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穗恒运A：2023年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2023-08-31

广州恒运企业集团股份有限公司

2023年半年度报告

2023年8月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人许鸿生先生、主管会计工作负责人刘贻俊先生、陈宏志先生及会计机构负责人(会计主管人员)朱勇刚先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境和社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 34

第八节 优先股相关情况 ...... 36

第九节 债券相关情况 ...... 37

第十节 财务报告 ...... 39

备查文件目录

一、载有董事长亲笔签署的半年度报告文本；

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

四、公司章程。

释义

释义项指释义内容
（一）中国证监会指中国证券监督管理委员会
（二）深交所指深圳证券交易所
（三）银行间交易商协会指中国银行间市场交易商协会
（四）广州开发区指广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和广州保税区、中新广州知识城五区合一之简称
（五）现代能源集团指广州高新区现代能源集团有限公司
（六）公司指广州恒运企业集团股份有限公司
（七）恒运热电公司指广州恒运热电厂有限责任公司
（八）热能集团公司指广州恒运热能集团有限公司
（九）新能源公司指东莞恒运新能源有限公司
（十）恒光新能源公司指广东江门恒光新能源有限公司
（十一）怀集能源公司指怀集恒运能源有限公司
（十二）电力工程公司指广州恒运电力工程技术有限公司
（十三）恒隆公司指龙门县恒隆环保钙业有限公司
（十四）城市服务公司指广州恒运城市服务有限公司
（十五）越秀资本指广州越秀资本控股集团股份有限公司
（十六）宜春农商行指江西宜春农村商业银行股份有限公司
（十七）综合能源公司指广州恒运综合能源有限公司
（十八）恒运环保公司指广州恒运环保科技发展有限公司
（十九）分布式能源公司指广州恒运分布式能源发展有限公司
（二十）天然气热电公司指广州恒运东区天然气热电有限公司
（二十一）恒新投公司指广州恒运新能源投资有限公司
（二十二）中以基金指广州中以生物产业投资基金合伙企业
（二十三）以琳公司指广州以琳生物产业创业投资管理有限公司
（二十四）国企联合基金指广州开发区国企联合基金
（二十五）美的智能基金指广东美的智能科技产业投资基金管理中心
（二十六）雄韬氢恒公司指广州雄韬氢恒科技有限公司
（二十七）湾顶基金指广州开发区湾顶新动能产业投资基金
（二十八）氢城成长基金指广州开发区氢城成长产业投资基金

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称穗恒运A股票代码000531
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广州恒运企业集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）恒运集团
公司的外文名称（如有）Guangzhou Hengyun Enterprises Holding Ltd
公司的外文名称缩写（如有）HENGYUN GROUP
公司的法定代表人许鸿生先生

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张晖先生廖铁强先生
联系地址广州市黄埔区科学大道251号广州市黄埔区科学大道251号
电话020-82068252020-82068252
传真020-82068252020-82068252
电子信箱hy000531@hengyun.com.cnhy000531@hengyun.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）2,046,854,770.611,929,613,987.546.08%
归属于上市公司股东的净利润（元）139,744,940.37124,985,441.6811.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）197,018,440.3941,545,975.88374.22%
经营活动产生的现金流量净额（元）197,146,041.94-83,555,697.24335.95%
基本每股收益（元/股）0.17000.152011.84%
稀释每股收益（元/股）0.17000.152011.84%
加权平均净资产收益率2.77%2.41%0.36%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）17,949,186,952.6414,991,278,761.7819.73%
归属于上市公司股东的净资产（元）5,066,252,616.034,968,561,626.951.97%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-72,343.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）8,598,604.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00
非货币性资产交换损益0.00
委托他人投资或管理资产的损益0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00
债务重组损益0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00
对外委托贷款取得的损益0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.00
受托经营取得的托管费收入0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,102,922.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额-18,858,711.90
少数股东权益影响额（税后）555,550.76
合计-57,273,500.02

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是我国资本市场改革发展进入全面实行股票发行注册制的新时代。公司在全体股东及相关主管部门的大力支持下，通过董事会的科学决策，紧紧围绕公司中心工作，在强化政治建设、抓好基层建设、深化业务融合等方面做了大量工作，成效显著。

（一）坚持稳定与提效同步，把能源主业的“基石”打得更牢

报告期内，公司完成上网电量29.67亿千瓦时，同比上升5.29%；销售蒸汽196.12万吨，同比上升11.08%。截至6月30日，公司发电机组实现了A厂连续安全生产运行6354天、D厂连续安全生产运行5854天；连续十五年被评为环境信用评价“绿牌”企业。

报告期内，公司实现营业收入204,685.48万元，同比增加6.08%，主要受报告期内电、热销售价量齐升使得上网电收入、供热收入同比上升，及剥离房地产板块后房地产销售收入同比减少等因素综合影响。

报告期内，报告期内归属于上市公司股东的净利润为13,974.49万元，同比增加11.81%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,701.84万元，同比增加374.22%。主要是报告期内电、热产品销售价量齐升及燃煤价格同比下降使得电热主业经营效益同比大幅回升、剥离房地产板块后投资收益同比减少、子公司恒运热电公司根据法院判决计提违约金等因素综合影响。

（二）坚持实体经济为本，把制造强企的“名片”擦得更亮

公司践行“发展是第一要务”，做湾区新能源发展的“领头羊”，统筹推进电、热、氢、储产业发展，推动区域能源高质量发展，打造粤港澳大湾区一流新能源投资运营综合服务商。

在建设低碳清洁能源方面：恒运东区2×460MW气电、白云2×460MW气电、知识城气电等项目纳入广州市能源发展“十四五”规划。其中：公司东区2×460MW气电第一套机组的#1、#2发电机组完成168小时满负荷试运行，正式投入商业运行，打响项目建设“第一炮”；白云2×460MW气电项目获得广州市发改委核准，并于6月21日成功举办“恒动白云，聚力羊城”广州白云恒运2×460MW级燃气机组工程动工活动；广佛肇(怀集)经济合作区集中供热综合能源项目(一期一阶段)1×35t/h锅炉及一期公用配套设施建设工程已顺利开工；知识城气电项目正积极推进前期工作。经第九届董事会第三十次会议决议，公司拟以公开挂牌方式出售广州恒运东区天然气热电有限公司40%股权及广州白云恒运能源有限公司51%股权，引进战略投资者。

在拓建运营绿色光伏方面：一是广东台山海宴镇500MW渔光互补光伏项目于2023年2月实现全容量并网发电，报告期内，整个台山海宴镇500MW光伏项目累计发电量超2.76亿千瓦时，实现营业收入超1.2亿元。二是汕头潮南陇田、潮阳和平550MW光伏项目截至目前完成打桩量90%，升压站桩基施工完成，配电楼水电管预埋件完成98%，三台主变移装就位。三是以全资子公司广州恒运新能源有限公司为新能源业务平台，优化重整新能源资源，经公司第九届董事会第三十次会议，向广州恒运新能源有限公司划转广东江门恒光新能源有限公司60%股权及广东江门恒光二期新能源有限公司55%股权，广州恒运新能源有限公司以二级企业集团的方式归集管理公司光伏、风电等建设营运业务，实现新能源业务集团化管理，优化产业结构和提高新能源板块的竞争力。四是全面拓展阳江、中山等华南地区的光伏项目。

在推动氢能示范应用方面：一是公司第九届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立现代氢能科技（广州）有限公司的议案》（详情请见公司2月11日于指定媒体披露的相关公告）。5月公司携手现代汽车氢燃料电池系统（广州）有限公司（简称：HTWO广州）、开发区交投成立现代氢能科技（广州）有限公司，进行双极板、空气压缩机、氢气循环器三大核心零部件及系统本地化的研发、生产以及燃料电池系统推广应用，助力黄埔区建设国际领先的氢能产业创新集聚区。二是深化与HTWO广州、文远知行的合作，开展氢能多应用场景业务，推动自动驾驶氢能环卫车示范。三是与中石化合作规划建设加油、加氢、充电、光伏发电、非油品“五位一体”综合能源站15座。目前已建成2座，正在建设2座。

在大力发展储能业务方面：下属的储能公司，积极实施“智能制造+储能产业”的业务计划。该公司首条2GWh新型储能产品生产线于2023年6月底正式投入生产，主要以锂电池PACK、储能集成系统、户用储能设备为产品方向。积极布局一批独立储能电站，加强与储能龙头企业的合作，打造制造和投资一体的储能综合平台。

在深化合作协同发展方面：公司注重与中石化、现代汽车等央企及世界名企合作，并以公开挂牌方式引进战略投资者，先后对广州恒运电力工程技术有限公司增资扩股，转让广州恒运东区天然气热电有限公司、广州白云恒运能源有限公司及储能公司部分股权等。通过引进战略投资者，推动公司下属企业实施混合所有制改革，促进优势互补、协同发展、互利共赢，并扩大公司影响力和控制力。

（三）推动再融资项目，让低碳发展的“步伐”走得更稳

经2022年7月5日召开第九届董事会第十七次会议和第九届监事会第九次会议、2022年8月15日召开公司2022年第四次临时股东大会、2022年11月15日召开第九届董事会第二十二次会议、2023年2月21日召开第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十二次会议、2023年3月9日召开公司2023年第二次临时股东大会审议通过了关于公司2022年度向特定对象发行股票的相关事项。并于2023年7月21日召开第九届董事会第三十一次会议审议通过《关于调整公司2022年度向特定对象发行A股股票方案的议案》，公司拟募集不超过本次非公开发行前公司总股本的30%（即发行数量合计不超过246,629,815股），资金总额不超过135,090万元，用于潮南陇田400MW渔光互补光伏发电项目和潮阳和平150MW渔光互补光伏发电项目。本次向特定对象发行股票募集资金将投入光伏发电项目，旨在大力发展新能源业务，提升公司清洁能源的装机规模及占比，进一步优化业务布局，增强电力业务核心竞争力和抗风险能力。是顺应国家发展绿色清洁能源，贯彻落实党中央关于“碳达峰、碳中和”目标要求的重要举措。

公司于8月2日公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于广州恒运企业集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。根据本次发行项目进展和公司实际情况，公司会同相关中介机构对申请文件内容进行了更新和修订，形成了《广州恒运企业集团股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）》等相关文件。内容详见公司2023年8月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告文件。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求

公司所属行业为电力行业。2023年1-6月，全国全社会用电量4.31万亿千瓦时，同比增长5.0%，增速比上年同期提高2.1个百分点，上半年国民经济恢复向好拉动电力消费增速同比提高。分产业看，第一产业用电量577亿千瓦时，同比增长12.1%；第二产业用电量2.87万亿千瓦时，同比增长4.4%；第三产业用电量7631亿千瓦时，同比增长9.9%；城乡居民生活用电量6197亿千瓦时，同比增长1.3%，增速较低。

上半年，全国新增发电装机容量1.4亿千瓦;截至2023年6月底全国全口径发电装机容量27.1亿千瓦，同比增长

10.8%。从分类型投资、发电装机增速及结构变化等情况看，电力行业延续绿色低碳转型趋势。一是电力投资同比增长

32.2%，非化石能源发电投资占电源投资比重达到88.6%。二是新增太阳能发电装机占总新增装机比重达到55.6%，6月底全国累计非化石能源发电装机容量占比上升至51.5%。三是水电发电量同比下降22.9%，煤电发电量占全口径总发电量的比重保持在六成，充分发挥兜底保供作用。四是风电、火电、核电发电设备利用小时同比分别提高83、84、97小时。五是跨区输送电量同比增长11.7%，跨省输送电量同比增长6.1%。

用电负荷方面，国民经济恢复向好叠加今年夏季全国大部地区气温接近常年到偏高，预计夏季全国最高用电负荷比2022年增加8000万千瓦至1亿千瓦。电力供应方面，实际增加的稳定有效供应能力低于用电负荷增加量，此外，降水、风光资源、燃料供应等方面存在不确定性。从供需平衡看，在来水、燃料供应和机组运行总体正常情况下，预计2023年迎峰度夏期间全国电力供需总体紧平衡，其中，华东、华中、南方区域高峰时段电力供需形势偏紧，华北、东北、西北区域电力供需基本平衡。

（以上数据来自中国电力企业联合会《2023年上半年全国电力供需形势分析预测报告》）

二、核心竞争力分析

1、区域布局优势

公司位于全国综合实力排名第二的广州开发区，是“湾顶明珠”区域的重要能源供应保障企业，公司火电可控装机容量在广州市属燃煤机组中名列第二。公司地处广州开发区负荷中心，具有优先调配的优势，区域竞争力较强。公司还是广州市第一大供热集团。由于供热行业的区域壁垒较强，公司是目前广州开发区内唯一的供热企业，具有较强的区域竞争和专营优势，可为公司带来较为稳定的收入和现金流入。

2、热电联产优势

热电联产属于热能和电能联合生产的高效生产方式，一直是国家政策鼓励和大力推广的提高一次能源利用水平的先进生产方式。热电联产项目的优势在于能够促进节能环保，机组不仅可以发电上网，而且蒸汽还用于工业项目用汽，替代了数十台工业小锅炉。

目前公司是广州开发区内唯一的供热单位，供热用户包括了康师傅、中粮、嘉吉等多家世界大型连锁集团，为保证广州市安全可靠的能源供应发挥了重要作用。长期稳定的热用户也保证了公司可持续的经营和发展，同时在政府鼓励热电联产的政策下，节能调度机组排序得到提升，比省内同容量纯凝机组有更多的上网电量，获取经济效益方面有一定优势。

3、精细管理控制成本

公司在日常经营管理中，紧紧围绕加强生产、建设、改革、发展四大中心任务，全面推行精细化管理，近年综合供电煤耗逐年降低。在燃煤采购过程中始终坚持“把握源头，控制过程，降低成本”的采购原则，一方面主动出击，不断深化与神华、中煤、伊泰等大型煤炭生产企业以及中海、深远等大型煤炭运输企业的战略合作关系，最大限度的争取低价优质的煤炭供应；另一方面积极拓展新的燃料采购渠道，努力确保燃料物资的稳定供应和成本的有效控制。

同时，公司下属电厂均紧靠华南地区最大的专业煤码头（西基煤码头），发电所需燃料全部从码头堆场直接输送到公司煤仓，这大大降低了燃料的物流成本。

三、主营业务分析

概述

1. 报告期内公司实现营业收入204,685.48万元，同比增加6.08%，主要是报告期内电、热销售价量齐升使得上网电收入、供热收入同比上升，以及上年出售房地产板块使得本期无房地产销售收入等综合影响。

2. 报告期内公司发生营业成本178,231.75万元，同比减少2.45%，主要是报告期内燃煤成本下降、检修成本下降以及上年出售房地产板块使得本期无房地产销售成本等综合影响。

3. 报告期内公司发生销售费用、管理费用及财务费用合计23,602.82万元，同比增加0.43%，主要是报告期内公司办公租赁面积扩大使得物业管理费增加及资产折旧同比增加，公司带息负债利率下降导致财务费用同比减少等综合影响。

4. 报告期内公司发生研发投入5,123.45万元，同比减少0.4%，主要是研发所需耗用设备折旧同比减少及人工成本同比增加的综合影响。

5. 报告期内归属于上市公司股东的净利润为13,974.49万元，同比增加11.81%，主要是报告期内电、热产品销售价量齐升及燃煤价格同比下降使得电热主业经营效益同比大幅回升、上年同期出售房地产板块，本期无此事项使得投资收益同比减少等综合影响；报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,701.84万元，同比增加

374.22%，主要是：(1)报告期内电、热产品销售价量齐升及燃煤价格同比下降使得经营效益同比上升;(2)上年同期出售房地产业务对净利润贡献7,218.38万元需作为非经常性损益扣除，本期无此事项;(3)本期子公司热电公司根据法院判决计提预计负债对净利润贡献-6,316.52万元需作为非经常性损益扣除。

6. 报告期内公司现金及现金等价物净增加额105,133.71万元，同比增加446507.68%，主要是报告期内子公司电力工程公司、肇庆怀集公司吸收少数股东投资、偿还债务减少等导致现金流量净额同比增加；光伏项目、气电项目固定

资产投资增加及上期出售美的基金股权、国企联合基金股权收回投资款，本期无此事项等导致现金流量净额同比减少等综合影响。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,046,854,770.611,929,613,987.546.08%
营业成本1,782,317,491.581,827,097,609.35-2.45%
销售费用3,086,554.514,878,735.50-36.73%主要是报告期内销售代理费、物管费下降导致销售费用减少
管理费用98,327,115.2388,983,570.2810.50%
财务费用134,614,575.81141,147,320.82-4.63%
所得税费用-37,820,051.22-6,681,621.00-466.03%主要是报告期内应纳税所得额下降导致所得税费用减少
研发投入51,234,488.3251,442,318.15-0.40%
经营活动产生的现金流量净额197,146,041.94-83,555,697.24335.94%主要是报告期内销售商品收到的现金增加导致
投资活动产生的现金流量净额-1,097,149,490.25-4,767,683.10-22,912.22%主要是报告期内处置子公司及投资收回的现金减少、购建固定资产投资增加导致
筹资活动产生的现金流量净额1,951,340,539.0388,087,869.812,115.22%主要是报告期内吸收投资收到的现金增加及偿还债务支付的现金减少导致
现金及现金等价物净增加额1,051,337,090.72-235,510.53446,507.68%主要是上述筹资活动产生的现金流量净额增加及投资活动产生的现金流量净额减少综合影响导致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,046,854,770.61100%1,929,613,987.54100%6.08%
分行业
电、热业务1,954,795,685.6495.50%1,753,977,610.3990.90%11.45%
房地产业务0.00%58,581,764.703.04%-100.00%
其他业务92,059,084.974.50%117,054,612.456.07%-21.35%
分产品
电力1,437,585,572.3670.23%1,278,491,641.3466.26%12.44%
蒸汽517,210,113.2825.27%475,485,969.0524.64%8.78%
房地产0.00%58,581,764.703.04%-100.00%
环保及其他92,059,084.974.50%117,054,612.456.07%-21.35%
分地区
广东地区2,046,854,770.61100.00%1,929,613,987.54100.00%6.08%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电、热业务1,954,795,685.641,736,671,741.6711.16%11.45%0.09%10.08%
分产品
电力1,437,585,572.361,327,109,430.957.68%12.44%-2.21%13.83%
蒸汽517,210,113.28409,562,310.7220.81%8.78%8.35%0.31%
分地区
广东地区2,046,854,770.611,782,317,491.5812.92%6.08%-2.45%7.61%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益228,472,020.53183.45%主要是对参股企业越秀资本、广东电网能源、广州资产的投资收益是
营业外收入3,281,743.142.64%主要是收中心土储专账补偿款、稳岗补贴、一次性留工补助收入否
营业外支出84,677,684.2167.99%主要是根据法院判决书预提赔款支出、捐赠支出否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,849,307,703.6310.30%799,161,040.345.33%4.97%
应收账款618,001,520.393.44%491,365,320.923.28%0.16%
合同资产0.000.00%0.00%0.00%
存货225,286,928.271.26%215,639,132.451.44%-0.18%
投资性房地产1,193,934.390.01%1,251,035.610.01%0.00%
长期股权投资5,357,505,930.5029.85%5,226,386,836.0334.86%-5.01%
固定资产5,214,404,117.2829.05%3,892,230,951.6825.96%3.09%
在建工程1,441,792,693.248.03%1,673,070,259.8111.16%-3.13%
使用权资产393,712,365.112.19%407,525,860.142.72%-0.53%
短期借款1,547,263,440.998.62%796,947,928.285.32%3.30%
合同负债9,115,718.810.05%7,613,412.880.05%0.00%
长期借款6,750,853,605.6837.61%5,551,257,873.6437.03%0.58%
租赁负债241,398,978.281.34%244,106,171.681.63%-0.29%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资434,643,405.04434,643,405.04
上述合计434,643,405.04434,643,405.04
金融负债0.000.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目本期末账面价值年初账面价值受限原因

货币资金

货币资金11,591,754.6512,791,754.65履约保证金
7,319,099.927,319,099.92财产保全冻结账户资金
9,582.6610.09交易专用户
固定资产153,560,413.87156,510,910.62抵押
无形资产28,001,648.7228,326,063.08抵押
应收账款49,365,194.1050,875,919.20质押
合计249,847,693.92255,823,757.56--

1、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《广东电力市场履约风险管理实施细则》规定，向中信银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广东电网有限责任公司，保函金额26,000,000.00元，担保金额为保函金额的10%，即2,600,000.00元，保函期限：2022年12月6日至2024年3月31日。

2、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《2022年广东电力零售市场售电公司与电力用户电量交易合同》规定，向中信银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广州港集团有限公司，保函金额100,000.00元，担保金额为保函金额的10%，即10,000.00元，保函期限2022年12月31日至2023年12月31日。

3、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：穗国地出合440116-2020-000008号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广州市规划和自然资源局，保函金额6,288,000.00元，保函期限2020年4月8日至2024年5月30日。

4、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《安装施工合同》（合同编号：NJLY21-02-JH04）的约定，向中国建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为南京龙源环保有限公司，保函金额3,560,825.00元，担保金额为保函金额的10%，即356,082.50元，保函期限2021年10月14日至2022年10月15日。保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。

5、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202103157）的约定，向中国建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，保函金额1,220,000.00元，担保金额为保函金额的10%，即122,000.00元，保函期限2021年10月14日至2022年10月15日，保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。

6、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202102510）的约定，向中国建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，保函金额1,756,721.49元，担保金额为保函金额的10%，即175,672.15元，保函期限2021年10月14日至2022年10月15日

7、本公司与广州佛捷明新材料科技有限公司发生民事诉讼，本公司申请财产保全（冻结对方公司财产），法院要求广州恒运企业集团股份有限公司提供30%的担保，该笔金额419,099.92元现属于司法冻结，为财产保全冻结账户资金，需解除保全措施之后或者期限满一年才解冻。

8、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额抵押合同》，以燃气轮机和燃气轮机发电机为抵押物，为2019年3月1日至2034年3月1日期间在人民币77,217,800.00元的最高余额内签订的借款合同提供担保。

9、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《抵押合同》，以位于中新广州知识城KNI-2号路以东、凤凰五路延线以南一宗土地为抵押物，为2019年3月18日签订的《固定资产借款合同》提供担保,土地上的房屋建筑物为共同受限资产。

10、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以中新广州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为2019年3月18日签订的《固定资产借款合同》提供担保。

11、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额质押合同》，以中新广州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为2020年1月22日至2030年12月31日期间在人民币890,000,000.00元的最高余额内签订的借款合同提供担保。为2020年3月27日签订的《固定资产借款合同》提供担保。

12、子公司广州恒运环保科技发展有限公司与中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以广州开发区水质净化厂污泥减量和干化PPP项目于2018年12月19日（含）至2033年12月26日（含）期间经营产生的所有应收账款为质押物。

13、子公司广东江门恒光新能源有限公司与广东银行股份有限公司江门分行签署《最高额权利质押合同》，以广东台山海宴镇200兆瓦渔业光伏发电项目的收费权为质押物，为2020年8月10日至2035年8月9日期间的借款合同提供担保。

14、子公司广东江门恒光二期新能源有限公司与中国银行股份有限公司广州珠江支行签署《固定资产借款合同》，以项目建设期信用、经营期提供项目电费收费权作为质押物，为2021年11月5日至2036年11月5日期间的借款提供担保。

15、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《广州开发区东区2×460MW级“气代煤”热电冷联产项目EPC总承包合同》（合同编号：0360200114-2021年(黄埔)字00357 号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行申请开具保证担保，担保权人为中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司，担保金额2,040,000.00元，保函期限2022年4月27日至2024年6月30日。

16、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与航发燃机(株洲)有限公司服务合同纠纷一案,航发燃机(株洲)有限公司向法院申请财产保全，请求查封、冻结子公司广州恒运分布式能源发展有限公司名下价值 6,900,000.00元的财产。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
156,369,400.0015,000,000.00942.46%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期（如有）披露索引（如有）
现代氢能科技（广州）有限公司电池制造新设11,700,000.0045.00%自有资金现代汽车氢燃料电池系统(广州)有限公司、广州开发区交通投资集团有限公司长期氢能电池正常运营否2023年02月11日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
广州恒运电力工程技术有限公司技术服务业增资15,721,400.0051.00%自有资金广州市泺立能源科技有限公司长期技术服务正常运营否2023年01月06日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
广州恒运新能源有限公司太阳能发电增资88,290,000.00100.00%自有资金无长期电力供应正常运营否2023年03月10日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
怀集恒运能源有限公司热力生产和供应增资23,000,000.00100.00%公司子公司广州恒运热能集团有限公司自有资金无长期热力供应正常运营否
广东肇庆怀集恒运光伏能源有限公司太阳能发电新设17,658,000.0095.00%公司子公司广州恒运新能源有限公司自有资金怀集县祥盛物资贸易有限公司长期电力供应正常运营否2023年03月10日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
合计----156,369,400.00------------0.000.00------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
恒光二期公司子公司电力、热力生产和供应业259,200,000.001,414,797,554.68294,897,209.9570,329,325.9632,853,362.1832,853,298.03
恒光公司子公司电力、热力生产和供应业220,000,000.00957,673,849.30246,220,130.0152,009,300.4621,787,834.1021,787,834.10
恒运热电公司子公司工业850,000,000.002,950,418,707.001,056,943,083.451,118,939,083.66-676,736.27-64,264,549.35
电网能源参股公司电力、热力生产和供应业400,160,600.674,747,741,023.142,018,012,663.582,578,671,573.42210,099,948.36159,594,600.04
越秀资本参股公司金融业5,017,132,462.00179,671,858,819.1839,932,064,928.246,526,280,840.682,399,215,535.851,964,731,506.33
广州资产参股公司金融业6,309,458,020.0044,257,046,618.329,942,491,714.041,137,114,435.46362,076,595.32271,595,116.48

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.安全环保生产风险。公司作为区域重要的电力、热力生产企业，在各地安全事故多发的形势前面面临一定的安全生产压力，同时随着监管部门对节能减排的工作要求日趋严格，电力热力主业的安全环保生产压力更加凸显。公司将抓严抓牢抓细安全生产、夯实安全生产根基，保障生产经营长期稳定正常开展；并积极推进能源产业结构转型升级，积极发展清洁新能源，减轻环保压力，为助力区域实现“双碳”目标作出积极贡献。

2.燃料成本波动风险。火电业务仍然是公司主营的重要组成部分。煤炭作为火电业务的主要燃料，是火力发电企业的主要成本之一。煤炭价格的变动直接影响火电企业成本支出和利润水平，受到煤炭产能、需求、运输等因素影响，近年煤炭价格出现较大幅度的波动。若煤炭价格向上波动，将增加公司燃料采购成本和采购资金占用规模，从而对公司盈利能力和经营性现金净流入产生不利影响。公司将通过科学研判燃料价格走势，加大与长协供应商的稳定合作，合理安排燃料采购，优化组织货源，稳定原材料供应，全力以赴降本增效。同时加大对日耗、库存实时情况的监测力度，加大掺烧力度，多措并举努力控制燃料成本。

3.电力现货冲击风险。随着我国电力市场化建设进程不断推进，市场主体参与数量和范围逐步扩大，各主体市场意识不断增强，多元化的市场主体格局已初步形成，市场化交易电量不断攀升，省内和省间交易品种日渐丰富，电力交易市场日趋活跃、竞争加剧。因此，参与电力市场交易机组的上网电价正在由目前的以政府定价方式为主逐步转变为以市场交易定价为主，售电量也正在逐步转向由市场确定。公司将加强经济形势和电力供需形势分析，做好现货交易筹划与应对，合理安排机组发电及检修计划，加强完善电力营销和生产管理的协调沟通机制，努力减少冲击压力。

4. 新能源项目投资风险。储能、氢能等新能源领域目前尚处于发展初期，但发展前景好，公司将从长期视角，顺应国家能源发展战略，充分利用相关政策，坚定信心发展新能源业务。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议 类型投资者 参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会临时股东大会58.05%2023年02月03日2023年02月04日公告编号：2023—006，公告名称：广州恒运企业集团股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2023年第二次临时股东大会临时股东大会58.85%2023年03月09日2023年03月10日公告编号：2023—014，公告名称：广州恒运企业集团股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议公告，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2022年年度股东大会年度股东大会58.72%2023年04月28日2023年04月29日公告编号：2023—028，公告名称：广州恒运企业集团股份有限公司2022年年度股东大会决议公告，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
朱晓文总经理解聘2023年02月22日因身体健康原因
周水良总经理聘任2023年02月22日
朱晓文董事离任2023年03月10日因身体健康原因
周水良董事被选举2023年03月10日
易武监事会主席离任2023年04月08日已达退休年龄
李靖辉监事会主席被选举2023年04月08日
刘贻俊财务负责人聘任2023年04月08日

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《危险废物转移联单管理办法》、《城市排水许可管理办法》、《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》、《燃煤火电企业环境守法导则》、《企业环境信用评价办法（试行）》、《广东省环境保护条例 》等。环境保护行政许可情况

企业名称排污许可证编号有效期限排污口名称排放主要污染物及排放浓度限值 单位：毫克/升（水污染物，PH除外）、毫克/立方米（大气污染物，林格曼黑度除外）
广州恒运企业集团股份有限公司9440101231215412L001P2020年7月1日至2025年6月30日DW002水污染物余氯
排放限值/
DW003水污染物石油类挥发酚悬浮物氟化物pH硫化物化学需氧量流量
排放限值202400206-915003.5
DW005水污染物总铅总镉总汞总砷pH
排放限值10.10.050.56-9
DA001大气污染物二氧 化硫氮氧 化物烟尘汞及其化合物格林曼黑度
排放限值3550100.031
企业名称排污许可证编号有效期限排污口名称排放主要污染物及排放浓度限值 单位：毫克/升（水污染物，PH除外）、毫克/立方米（大气污染物，林格曼黑度除外）
广州恒运热电有限责任公司91440101761947004R001V2019年9月1日至2024年8月31日DW001水污染物余氯
排放限值/
DW002水污染物石油类挥发酚悬浮物氟化物pH硫化物化学需氧量流量
排放限值202400206-915003.5
DW003水污染物总铅总镉总汞总砷pH
排放限值10.10.050.56-9
DA001大气污染物二氧 化硫氮氧 化物烟尘汞及其化合物格林曼黑度
排放限值355050.031

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
广州恒运企业集团烟尘烟尘有组织1经度：113°29′55″5.21019.5294.95吨无
股份有限公司纬度：23°3′55″
广州恒运企业集团股份有限公司二氧化硫二氧化硫有组织1经度：113°29′55″纬度：23°3′55″17.73569.22336.92吨无
广州恒运企业集团股份有限公司氮氧化物氮氧化物有组织1经度：113°29′55″纬度：23°3′55″4050150.27432.8吨无
广州恒运热电有限责任公司烟尘烟尘有组织1经度：113°30′0″纬度：23°3′48″2.1516.3978.76吨无
广州恒运热电有限责任公司二氧化硫二氧化硫有组织1经度：113°30′0″纬度：23°3′48″14.135114.37572.06吨无
广州恒运热电有限责任公司氮氧化物氮氧化物有组织1经度：113°30′0″纬度：23°3′48″39.250317.62843.02吨无

对污染物的处理

防治污染设施名称投入使用日期污染类别处理工艺平均处理能力(立方米/时)
脱硫系统#6、7机组：2010年3月废气石灰石-石膏湿法脱硫1585703
脱硝系统#6机组:2010年6月 #7机组:2010年6月废气LNB+SCR1585703
除尘系统#6机组:2003年11月 #7机组:2002年6月废气电除尘1585703
#8机组脱硫系统2013年5月废气单塔双循环石灰石-石膏湿法脱硫1140000
#9机组脱硫系统2014年4月废气单塔双循环石灰石-石膏湿法脱硫1140000
#8机组脱硝系统2008年5月废气LNB+SCR1140000
#9机组脱硝系统2008年5月废气LNB+SCR1140000
#8机组除尘系统电除尘器和布袋除尘器:2007年5月；湿式电除尘器:2015年2月废气电除尘器+布袋除尘器 +湿式电除尘器1140000
#9机组除尘系统电除尘器和布袋除尘器:2008年3月；湿式电除尘器:2014年7月废气电除尘器+布袋除尘器 +湿式电除尘器1140000
建设项目名称主要建设内容环评审批部门环评批复文号环评批复时间竣工环保验收审批部门竣工环保验收审批文号竣工环保验收审批时间
广州恒运集团公司恒运热电（C厂）680T/H锅炉改造及脱硫工程项目680吨/时锅炉（#6锅炉）改造工程及配套脱硫工程广州市环保局穗环管影（2002）010号2002年1月11日广州市环保局穗环管验（2005）13号2005年1月28日
广州恒运集团公司“以大代小”（1×210MW）热电技改工程新建一台210MW燃煤发电供热机组（#7机组），配套脱硫工程广州市环保局穗环管影（2000）387号2000年10月15日广州市环保局穗环管验（2003）066号2003年3月10日
广州恒运热电（C）厂有限责任公司脱硫环保技改工程#6、7机组脱硫系统改为两炉一塔石灰石石膏湿法脱硫广州市环保局穗环管影（2008）259号2008年9月4日广州市环保局穗环管验（2010）70号2010年7月16日
广州恒运热电（C）厂有限责任公司烟气脱硝技改工程#6、7机组烟气脱硝工程广州市环保局穗环管影（2010）32号2010年4月16日广州市环保局穗环管验（2011）3号2011年1月5日
广州恒运企业集团股份有限公司烟气脱硫、脱硝和除尘升级改造工程#6、7机组烟气脱硫、脱硝和除尘改造广州市开发区环保局穗开环影字（2015）65号2015年3月26日广州市开发区环保局穗环开验字（2015）78号2015年6月24日
广州恒运企业集团股份有限公司燃煤耦合污泥发电技改工程项目#6、7机组燃煤耦合污泥发电技改广州开发区行政审批局穗开审批环评〔2018〕263号2018年12月29日自主 验收2020年5月27日
穗开审批环评函〔2019〕13号2019年5月8日
广州恒运热电厂扩建工程2×300兆瓦机组项目工程2×300兆瓦燃煤机组，配套脱硫、脱硝和除尘系统国家环保总局环审（2005）292号2005年4月5日国家环保总局环验（2009）323号2009年12月16日

广州恒运热电（D）厂有限责任公司烟气

脱硫改造工程

广州恒运热电（D）厂有限责任公司烟气脱硫改造工程#8、9机组烟气脱硫改为单塔双循环石灰石-石膏湿法脱硫广州市环保局穗环管影（2012）64号2012年9月16日广州市环保局穗环管验（2014）97号2014年11月7日
广州恒运热电（D）厂有限责任公司超洁净排放改造工程#8、9机组超洁净排放改造广州市开发区环保局穗开环影字（2015）63号2015年3月24日广州市开发区环保局穗环开验字（2015）77号2015年6月24日
广州恒运热电（D）厂有限责任公司燃煤耦合污泥发电技改工程项目#8、9机组燃煤耦合污泥发电技改广州开发区行政审批局穗开审批环评〔2018〕264号2018年12月29日自主验收2020年5月27日
穗开审批环评函〔2019〕13号2019年5月8日
广州恒运热电（D）厂有限责任公司 SCR脱硝液氨改尿素工艺改造项目SCR脱硝液氨改 尿素工艺改造广州开发区行政审批局穗开审批环评〔2019〕53号2019年3月18日自主验收2021年12月24日

突发环境事件应急预案

环境风险防范工作开展情况突发环境事件应急预案

根据环境应急管理的要求，我司已完成环境风险评估和环境应急预案的备案工作，并按要求做好相关工作。

我司编制有《突发事件综合应急预案》、《突发环境事件应急预案》。相关责任人和应急组织机构职责分工明确，应急设施、设备和材料储备充足，各项应急处理程序完善，并定期组织演练。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2023年上半年，公司环境治理和保护投入主要为脱硫脱硝成本投入，共计1401.76万元。2023年1-6月恒运恒运集团合并口径已交环境保护税共计618375.52元，应交环境保护税共计647361.78元。环境自行监测方案已编制2023年《广州恒运企业集团股份有限公司环境自行监测方案》和《广州恒运热电有限责任公司环境自行监测方案》，并已上传到全国污染源监测信息管理与共享平台，2023年已按监测方案完成相关工作。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
无无无无无无

其他应当公开的环境信息：无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息

a 广州恒运企业集团股份有限公司和广州恒运热电有限责任公司均为2022年环境信用评价“绿牌”企业。2023年6月7日，广州市生态环境局公布2022年环境信用结果：广州恒运企业集团股份有限公司和广州恒运热电有限责任公司均为环境信用评价“绿牌”企业。

b 通过环境管理体系认证。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求

上市公司发生环境事故的相关情况：无

二、社会责任情况

1.开展“我为群众办实事”帮扶慰问活动。公司党委积极履行社会责任，践行国企担当，利用节假日为九佛街枫下村4户困难户和连州市大路边镇东峉塘村28户困难户以及贵州省三都县周覃镇民安村2户带去节日祝福，并送上慰问品、慰问金，约0.97万元。

2.持续深化驻镇帮镇扶村工作，续写帮扶新篇章。为持续改善对口帮扶地区的村容村貌和人居环境，为乡村振兴战略民生保障工程夯实基础，践行国有企业社会责任和担当，公司充分利用“6·30”扶贫济困日资金，共划拨59.99万元支持镇里开展乡村振兴建设，助力美丽乡村振兴建设。

3.深化东西部协作模式 推进帮扶工作走深走实。2023年，公司始终坚持以“发挥企业优势资源、结合当地资源禀赋，强化基建改善环境”的原则，公司领导率队前往贵州三都县，调研交流结对帮扶工作，共同商讨业务衔接、产业发展等工作，合力谋划完善帮扶措施，有序推进结对帮扶工作落到实处。公司利用自身优势发动下属企业恒城服公司与当地村民对接，为农特产品拓宽销售渠道、搭建销售平台，助力乡村振兴。同时，为发挥农村党组织战斗堡垒作用，拟计划建设党群服务中心。

4.积极筹措帮扶资金，助推帮扶村协作工作。2023年公司积极响应上级政府号召，参与“6·30”扶贫济困日活动，公司及下属企业在活动中共捐赠200万元，全力支持巩固脱贫成果，助力乡村振兴事业。

5.开拓消费帮扶渠道，助农增收共促振兴。公司打造“帮扶+宣传”“帮扶+帮销”模式，积极发挥工会等各组织力量，动员下属公司在采购职工节假日慰问品时，优先考虑帮扶农产品，公司及下属企业目前累计消费金额约12.41万元，进一步为帮扶地区农户带来增收实效，激发他们勤劳致富的热情，进一步推动乡村致富。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺无无无不适用不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于保持上市公司独立性的承诺承诺人保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与上市公司保持分开，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股地位违反上市公司规范运作程序、干预上市公司经营决策、损害上市公司和其他股东的合法权益。承诺人及承诺人控制的其他下属企业保证不以任何方式占用上市公司及其控制的下属企业的资金。上述承诺于承诺人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因承诺人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，承诺人将承担相应的赔偿责任。2021年10月08日对上市公司拥有控制权期间正常履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于避免同业竞争的承诺1、承诺人将保持中立地位，不损害上市公司以及上市公司其他股东的权益；2、承诺人将结合自身业务、上市公司的实际情况以及所处行业特点与发展状况，履行相关决策程序，根据相关业务资产是否符合盈利性及资产注入条件，在收购完成后逐步解决与上市公司之间部分业务存在的同业竞争问题；3、本次收购完成后，如承诺人及承诺人实际控制的其他企业获得的且可能与上市公司构成同业竞争的新业务的商业机会，将优先将上述新业务的商业机会提供给上市公司；若此类新业务尚不具备转移给上市公司的条件，则承诺人将在此类新业务具备注入上市公司的条件时，以合理的商业条件推动相关业务注入上市公司；4、承诺人资信良好，履约风险较低。若承诺人未能按时履行上述承诺，承诺人将对上市公司所受到的损失履行赔偿责任，同时将持续优化相关业务资产使其符合注入条件并注入上市公司。2021年10月08日对上市公司拥有控制权期间正常履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于减少并规范关联交易的承诺1、承诺方及其控制的其他企业与上市公司之间不存在显失公平的关联交易。本次交易完成后，承诺方控制的除上市公司及其下属公司以外的其他企业将尽量减少与上市公司及其下属公司之间发生关联交易；2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，承诺方控制的其他企业将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易决2021年10月08日对上市公司拥有控制权期间正常履行
策、回避表决等公允程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益；保证不要求或不接受上市公司在任何一项市场公平交易中给予承诺方及其控制的其他企业优于给予第三者的条件；保证将依照上市公司章程行使相应权利，承担相应义务，不利用控股股东的身份谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，保证不损害上市公司其他股东的合法权益；3、如违反上述承诺，承诺方愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失；4、上述承诺在承诺方对上市公司拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对上市公司存在重大影响期间持续有效，且不可变更或撤销。
资产重组时所作承诺广州发展电力企业有限公司关于避免同业竞争的承诺在作为穗恒运的股东期间，公司及其全资、控股下属企业，包括其控制的全部属下企业：1、在广州市萝岗区、广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和广州保税区区域内，市电力除目前参股恒运 C 厂、恒运 D 厂之外没有发电供热项目，并承诺不另在前述区域内投资经营发电供热业务项目。2、在上述区域外，如果市电力与穗恒运拟投资同一发电供热项目，市电力保证不损害穗恒运的利益，在穗恒运进行有关表决时，市电力应回避表决。3、穗恒运就拟新投资建设任何发电供热项目进行有关表决时，市电力承诺不利用其股东权利剥夺或限制穗恒运投资发电供热项目的机会。2010年06月28日作为穗恒运的股东期间正常履行
资产重组时所作承诺广州市国营黄陂农工商联合公司关于避免同业竞争的承诺只要作为穗恒运股东，本公司及本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，本公司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司。2009年09月09日作为穗恒运的股东期间正常履行
首次公开发行或再融资时所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于避免同业竞争的承诺1.本公司将保持中立地位，不损害穗恒运以及穗恒运其他股东的权益；2.本公司控制的企业广州穗开电业有限公司及其子公司（以下简称“穗开电业”）的经营范围在“火力发电”、“售电业务”、“热力生产和供应”、“太阳能发电”与穗恒运及其子公司存在相同或相似的情形。穗开电业及其子公司无火力发电业务收入，未2023年07月21日作为穗恒运的股东期间正常履行
来亦不会从事火力发电业务。穗开电业及其子公司拟建分布式能源站，与穗恒运及其子公司的集中供热业务不存在竞争关系。穗开电业及其子公司的光伏发电项目均为“自发自用、余量上网”的分布式光伏电站项目，与穗恒运及其子公司的“全额上网”的集中式光伏电站项目存在差异，不构成竞争关系。根据本公司对下属企业的业务规划，分布式光伏电站项目建设、运营由穗开电业及其下属企业开展，集中式光伏电站项目建设、运营由穗恒运及其下属企业开展，如上述公司或其下属公司未来拟新建、运营新的光伏电站项目或本公司或本公司控制的公司出现光伏电站商业机会，亦按照上述业务规划开展。穗开电业及其子公司拟继续维持在划入本公司之前的售电客户关系，并承诺未来在售电客户开拓上不会与穗恒运及其子公司产生同业竞争。本公司将结合其自身业务、穗恒运的实际情况以及所处行业特点与发展状况，根据相关业务资产是否符合盈利性及资产注入条件，在五年内通过包括但不限于：停止穗开电业与穗恒运构成竞争的业务或将穗开电业相竞争的业务转由穗恒运或其子公司经营等方式解决与穗恒运之间部分业务存在的同业竞争问题；除穗开电业及其子公司外，本公司及本公司实际控制的其他企业未参与或进行火力发电、售电业务、热力生产和供应、光伏发电活动。3.本公司未来将不直接从事与穗恒运及其控制的企业主营业务相同或相近的业务，以避免对穗恒运的生产经营构成业务竞争。本公司亦将促使本公司控制的企业不直接从事任何在商业上对穗恒运或其控制的企业主营业务构成竞争的业务或活动；4.本公司及本公司实际控制的企业（穗恒运及其下属企业除外）将积极避免新增同业竞争或潜在同业竞争，不直接或间接新增与穗恒运及其下属企业主营业务相同、相似并构成或可能构成竞争关系的业务。本公司及本公司实际控制的企业将放弃可能与穗恒运及其下属企业发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给穗恒运或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方； 5.承诺人资信良好，违约风险较低。若承诺人未能按时履行上述承诺，承诺人将对穗恒运或其子公司所受到的损失履行赔偿责任，同时将持续优化相关业务资产使其符合注入条件并注入穗恒运或其下属全资或控股子公司。
首次公开发行或再融资时所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于减少并规范关联交易的承诺1.本公司及其控制的其他企业与上市公司之间不存在显失公平的关联交易。本公司控制的除上市公司及其下属公司以外的其他企业将尽量减少与上市公司及其下属公司之间发生关联交易；2.对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司控制2022年07月05日作为穗恒运的股东期间正常履行
的其他企业将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和上市公司公司章程的规定，履行关联交易决策、回避表决等公允程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益；保证不要求或不接受上市公司在任何一项市场公平交易中给予本公司及其控制的其他企业优于给予第三者的条件；保证将依照上市公司公司章程行使相应权利，承担相应义务，不利用控股股东的身份谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，保证不损害上市公司其他股东的合法权益；3.如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失；4.上述承诺在本公司对上市公司拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对上市公司存在重大影响期间持续有效，且不可变更或撤销。
首次公开发行或再融资时所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于公司非公开发行股票事项的承诺一、关于本次发行认购资金来源的承诺1、能源集团用于认购穗恒运本次非公开发行股票的资金全部来源于自有资金或通过合法形式自筹资金，资金来源合法合规，并拥有完全的、有效的处分权；2、能源集团不存在通过对外募集、代持、结构化安排或直接间接使用穗恒运或利益相关方资金用于本次认购的情形；3、能源集团参与本次非公开发行股票不存在接受穗恒运或利益相关方提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形；4、能源集团所认购穗恒运本次非公开发行的股票不存在接受他人委托代为认购、代他人出资受托持股、信托持股及其他代持情形。 二、关于认购对象在特定期间不减持公司股票承诺1、能源集团承诺，自本次非公开发行董事会决议日前六个月至本承诺函出具日，能源集团及能源集团控制的关联方不存在减持穗恒运股份的情况；2、能源集团承诺，自本承诺函出具日至本次发行完成后六个月内，能源集团及能源集团控制的关联方不减持所持有的穗恒运股份；3、如有违反上述承诺，能源集团及能源集团控制的关联方因减持股份所得收益将全部归穗恒运所有，并依法承担由此产生的全部法律责任。 能源集团承诺本承诺函内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并愿意承担相应的法律责任。2022年07月05日自本次定向增发董事会决议日前六个月至本次发行完成后六个月内正常履行
首次公开发行或再融资时所作承诺广州高新区现代能源集团有关于广州恒运企业集团股份有限公司不动产相1、就穗恒运及其下属子公司在本承诺函出具日前既存的不动产瑕疵事项（包括但不限于已建房产未取得不动产权证、光伏发电项目升压站土地未办理不动产权证、2023年07月21日本次定向增发期间正常履行
限公司关事项的承诺函部分光伏发电项目未取得海域使用权等），本公司将继续与有关政府主管部门、其他相关方进行充分的协商与沟通，全力支持并协助穗恒运及其下属子公司尽快办理相应审批手续，取得相应的不动产权证，完成规范整改工作，确保公司光伏发电项目按照原定经营计划持续正常运营及公司整体生产经营平稳运行；2、本公司承诺如穗恒运及其下属子公司因本承诺函出具日前既存的不动产瑕疵事项遭受经济损失（包括但不限于拆除、搬迁等产生的损失，被有权的政府部门罚款或者被有关当事人追索产生的损失等）的，本公司将对前述相关费用或损失予以补偿；3、如因相关光伏电站项目未及时办理不动产权证问题导致穗恒运及其下属子公司遭受任何损失或超过相关预计费用的支出，本公司承诺将进行足额补偿。
首次公开发行或再融资时所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于认购股份限售期的承诺1.本次发行结束之日，若本公司在本次发行结束之日前12个月，增持不超过发行人已发行的2%的股份，则本公司通过本次发行认购的股份自本次发行结束之日起18个月内不得转让；2.本次发行结束之日，若本公司在本次发行结束之日前12个月，增持超过发行人已发行的2%的股份，则本公司通过本次发行认购的股份自本次发行结束之日起36个月内不得转让；3.本公司通过本次发行而认购的发行人股票因发行人送股、转增股本等情形而增持的部分亦应遵守上述股份锁定安排；4.本次非公开发行结束之日，若本公司持有发行人的股份比例较本次非公开发行前有所上升，则本公司在本次非公开发行前所持有的发行人股份在本次非公开发行完成后18个月内不得转让；5.中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所要求对本公司认购的本次发行股份的限售期进行调整的，本公司同意按前述要求对上述股份锁定承诺作出相应调整。2022年07月05日自本次发行结束之日起36个月内正常履行
首次公开发行或再融资时所作承诺广州高新区现代能源集团有限公司关于保证发行人填补即期回报措施切实履行的承诺1、本公司承诺不越权干预穗恒运的经营管理活动，不侵占穗恒运的利益。2、自本承诺出具日至上市公司本次发行实施完毕前，若中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求，且上述承诺不能满足中国证监会或深圳证券交易所该等规定的，本公司届时将按照最新规定出具补充承诺。3、承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担相应的责任。2023年07月21日本次定向增发期间正常履行
首次公开发行或再融资时所作承诺广州恒运企业集团股份有限公司关于房地产专项核查相关事宜的承诺1、截至本承诺函出具之日，本企业及合并报表范围内的全资、控股子公司不存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，亦不存在因上述行为被主管部门予以行政处罚或被（立案）调查的2022年07月05日本次定向增发期间正常履行
情形；2、2022年6月，本企业已将涉及房地产业务的子公司广州恒运建设投资有限公司（其中包括广州恒运建设投资有限公司持有的广州恒运新能源投资有限公司、广州壹龙房地产开发有限公司、广州恒泰科技创新投资有限公司）转让给广州高新区现代能源集团有限公司，并于2022年7月25日办理完毕股权转让的工商变更登记手续。截至本承诺出具之日，本企业及合并报表范围内的全资、控股子公司已不存在经营房地产业务情况，未来亦不会新增经营房地产的相关业务；3、如本企业及合并报表范围内的全资、控股子公司，因存在未披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，给投资者造成损失的，本公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。
首次公开发行或再融资时所作承诺广州恒运企业集团股份有限公司关于本次非公开发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺公司不存在向本次参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，不存在直接或通过利益相关方向本次参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。2022年07月05日本次定向增发期间正常履行
首次公开发行或再融资时所作承诺广州恒运企业集团股份有限公司关于不再新增对类金融业务的资金投入的承诺1、公司2022年非公开发行A股股票募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内，不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入）。2、本次募集资金到位后，公司将严格按照《募集资金管理制度》设立募集资金专户使用前述资金，不将募集资金用于或变相用于投资类金融业务。2022年07月05日募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内正常履行
股权激励承诺无无无不适用不适用
其他对公司中小股东所作承诺无无无不适用不适用
承诺是否按时履行是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案 金额 (万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
报告期内，公司全资子公司广州恒运热电有限责任公司收到广州市黄埔区人民法院关于合同纠纷案件（案件号（2022）粤0112民初10523号）的传票。诉讼事由为原告深能电科技集团有限公司与被告广州恒运热电有限责任公司之间的购售电合同纠纷，涉及金额2亿元。8,466是一审判决广东省广州市黄埔区人民法院于2023年6月26日对上述购售电合同纠纷作出一审判决一、被告广州恒运热电有限责任公司于本判决生效之日起十日内向原告深电能科技集团有限公司支付违约金84220285.69元; 二、驳回原告深电能科技集团有限公司的其他诉讼请求。 案件受理费1041800元，由原告深电能科技集团有限公司负担603096.54元，由被告广州恒运热电有限责任公司负担438703.46元。2023年06月29日《关于控股子公司涉及诉讼进展暨收到民事判决书的公告》（公告编号2023-035）

九、处罚及整改情况

□适用?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用□不适用广州高新区现代能源集团有限公司2021年11月通过股权划转成为公司控股股东，实际控制人为广州开发区管委会。报告期内，公司原控股股东广州开发区控股集团有限公司及新控股股东广州高新区现代能源集团有限公司均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

2023年1月17日，本公司第九届董事会第二十四次会议审议通过了《关于穗开电业新增购买公司及全资子公司2023年度长协电量的议案》。在2022年12月5日公司第九届董事会第二十三次会议及12月21日公司第六次临时股东大会审议通过向穗开电业出售公司及子公司2023年度长协电量5.36亿千瓦时的基础上，同意：1.以年度双边协商的交易方式，以绝对价格为554厘/千瓦时将公司及公司全资子公司广州恒运热电有限责任公司新增共9亿千瓦时的电量销售给广州穗开电业有限公司（具体以实际结算为准）。2.以年度双边协商的交易方式，以绝对价格为554厘/千瓦时将控股子公司广东江门恒光二期新能源有限公司新增1.64亿千瓦时的电量销售给广州穗开电业有限公司（具体以实际结算为准）。详情请见公司于2023年1月18日披露的公告。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于穗开电业新增购买公司及全资子公司2023年度长协电量的关联交易公告》2023年01月18日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

1.本公司第九届董事会第二十次会议审议通过了《关于全资子公司广州恒运电力工程技术有限公司增资扩股暨引进战略投资者的议案》。恒运电力本次增资扩股暨引进战略投资者事项于2022年9月23日在广州产权交易所（广东联合产权交易中心国有资产交易业务子平台）预挂牌（项目编号：G62022GD0000033），于10月27日正式挂牌。2023年1月，恒运电力收到广州产权交易所《签订合同通知书》及广东联合产权交易中心《组织签约通知书-融资方》，并签订合同。最终确认投资方为：广州市泺立能源科技有限公司，成交方式为协议成交；投资金额为?3,529.400000万元；认缴注册资本?1,511.650000万元。详情请见公司2023年1月6日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—001）。

2.本公司第九届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立现代氢能科技（广州）有限公司的议案》。同意：

公司投资参与设立现代氢能科技（广州）有限公司（暂定名，最终以登记机关核定为准），该公司注册资本13,000万元。本公司出资5,850万元，持有其45%股权；现代汽车氢燃料电池系统（广州）有限公司，出资5,850万元，持有其45%股权；广州开发区交通投资集团有限公司出资1,300万元，持有其10%股权。详情请见公司2023年2月11日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—008）。

3.本公司第九届董事会第二十七次会议审议通过了《关于向全资子公司广州恒运新能源有限公司增资设立控股公司投资怀集恒丰70MW农光互补光伏发电项目的议案》。同意：1.广州恒运新能源有限公司与怀集县祥盛物资贸易有限公司共同出资设立项目公司——广东怀集恒丰新能源有限公司（暂定名，最终以登记机关核定为准），投资建设、运营怀集恒丰70MW农光互补光伏发电项目。该项目规划建设规模为70.16MW，静态投资30315.13万元，动态投资30768.45万元，工程总投资30978.92万元人民币。项目公司注册资本按工程总投资的30%计，为9294万元。其中广州恒运新能源有限公司认缴出资8829万元，持股95%，怀集县祥盛物资贸易有限公司认缴出资465万元，持股5%。2.由本公司向广州恒运新能源有限公司注资人民币8829万元，用于怀集恒丰70MW农光互补光伏发电项目的注册资本金。详情请见公司2023年

3月9日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—017）。

4.广州恒运企业集团股份有限公司的子公司广州恒运热电有限责任公司（以下简称“恒运热电公司”或“被告”）前期与深电能科技集团有限公司（以下简称“深电能公司”或“原告”）涉及购售电合同纠纷一案，具体内容详见公司于2022年4月30日在巨潮资讯网披露的《公司2022年第一季度报告》（2022-029）。广东省广州市黄埔区人民法院于2023年6月26日对上述购售电合同纠纷作出一审判决。判决如下：一、被告广州恒运热电有限责任公司于本判决生效之日起十日内向原告深电能科技集团有限公司支付违约金84220285.69元；二、驳回原告深电能科技集团有限公司的其他诉讼请求。案件受理费1041800元，由原告深电能科技集团有限公司负担603096.54元，由被告广州恒运热电有限责任公司负担438703.46元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提交副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。详情请见公司2023年6月29日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023－035）。目前，公司已全额计提预计负债并提起上诉。

5.本公司第九届董事会第三十次会议审议通过了《关于向全资子公司广州恒运新能源有限公司划转广东江门恒光新能源有限公司60%股权及广东江门恒光二期新能源有限公司55%股权的议案》。同意：为了优化产业结构和提高新能源板块的核心竞争力，公司对新能源项目实施内部股权整合，即公司按2022年12月31日经审计的账面净值将公司所持有的广东江门恒光新能源有限公司60%股权（合13,200万元）及广东江门恒光二期新能源有限公司55%股权（合14,256万元）划转至全资子公司广州恒运新能源有限公司。本次股权整合不涉及各企业功能定位、机构设置、人员编制调整等。本次股权划转完成后，广州恒运新能源有限公司实收资本增加27,456万元。详情请见公司2023年7月1日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—036）。

6.本公司第九届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司拟出售广州恒运东区天然气热电有限公司40%股权及广州白云恒运能源有限公司51%股权暨引进战略投资者的议案》。同意：1.广州恒运东区天然气热电有限公司（注册资本80,000万元，目前实缴资本60,000万元）引进战略投资者。本公司以不低于35,600万元的价格，公开挂牌出售广州恒运东区天然气热电有限公司40%股权。2.广州白云恒运能源有限公司（注册资本80,000万元，目前实缴资本1,000万元）引进战略投资者。本公司以不低于510万元的价格，公开挂牌出售广州白云恒运能源有限公司51%股权。详情请见公司2023年7月1日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—037）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份822,099,384100.00%822,099,384100.00%
1、人民币普通股822,099,384100.00%822,099,384100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数822,099,384100.00%822,099,384100.00%

股份变动的原因：不适用股份变动的批准情况：不适用股份变动的过户情况：不适用股份回购的实施进展情况：不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况：不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响：

不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：不适用

2、限售股份变动情况：不适用

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数27,903报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
广州高新区现代能源集团有限公司国有法人39.59%325,459,0660325,459,066
广州发展电力企业有限公司国有法人18.35%150,844,0630150,844,063
广州黄电投资有限公司境内非国有法人3.50%28,779,262028,779,262
张武境内自然人1.70%14,000,000014,000,000
广州港股份有限公司境内非国有法人1.65%13,555,459013,555,459
王廷伟境内自然人0.61%5,051,36005,051,360
#吴德云境内自然人0.30%2,455,46002,455,460
香港中央结算有限公司境外法人0.29%2,398,97302,398,973
基本养老保险基金九零三组合其他0.29%2,351,40002,351,400
#金怡栋境内自然人0.27%2,232,36002,232,360
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
广州高新区现代能源集团有限公司325,459,066人民币普通股325,459,066
广州发展电力企业有限公司150,844,063人民币普通股150,844,063
广州黄电投资有限公司28,779,262人民币普通股28,779,262
张武14,000,000人民币普通股14,000,000
广州港股份有限公司13,555,459人民币普通股13,555,459
王廷伟5,051,360人民币普通股5,051,360
#吴德云2,455,460人民币普通股2,455,460
香港中央结算有限公司2,398,973人民币普通股2,398,973
基本养老保险基金九零三组合2,351,400人民币普通股2,351,400
#金怡栋2,232,360人民币普通股2,232,360
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）公司自然人股东吴德云通过投资者信用证券账户持股数量为1316780股； 公司自然人股东金怡栋通过投资者信用证券账户持股数量为2232360股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

一、企业债券

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

1、公司债券基本信息

单位：万元

债券名称债券 简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息 方式交易 场所
广州恒运企业集团股份有限公司2021年度第一期中期票据21恒运MTN0011021006062021年03月30日2021年04月01日2024年04月01日80,0004.26%每年付息，到期还本付息全国银行间债券市场
广州恒运企业集团股份有限公司2021年度第二期中期票据21恒运MTN0021021015772021年08月16日2021年08月18日2024年08月18日80,0003.50%每年付息，到期还本付息全国银行间债券市场
投资者适当性安排（如有）全国银行间债券市场机构投资者（国家法律、法规禁止投资者除外）
适用的交易机制不涉及
是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施否

逾期未偿还债券

□适用?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用?不适用

3、报告期内信用评级结果调整情况

□适用?不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□适用?不适用

三、非金融企业债务融资工具

□适用?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

□适用?不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用?不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率0.79831.0800-26.08%
资产负债率68.45%63.05%5.40%
速动比率0.72370.450160.79%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润19,701.844,154.6374.22%
EBITDA全部债务比4.45%4.93%-0.48%
利息保障倍数1.661.73-4.05%
现金利息保障倍数1.260.6496.88%
EBITDA利息保障倍数3.052.943.74%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广州恒运企业集团股份有限公司

2023年06月30日

单位：元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1,849,307,703.63799,161,040.34
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产0.000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据4,817,888.861,150,000.00
应收账款618,001,520.39491,365,320.92
应收款项融资0.000.00
预付款项87,482,034.1591,016,783.58
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款99,960,391.3125,377,805.30
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.0011,377,534.25
买入返售金融资产0.000.00
存货225,286,928.27215,639,132.45
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产462,622,641.45357,534,693.95
流动资产合计3,347,479,108.061,981,244,776.54
非流动资产：
发放贷款和垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资5,357,505,930.505,226,386,836.03
其他权益工具投资434,643,405.04434,643,405.04
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产1,193,934.391,251,035.61
固定资产5,214,404,117.283,892,230,951.68
在建工程1,441,792,693.241,673,070,259.81
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产393,712,365.11407,525,860.14
无形资产417,206,460.69420,717,187.61
开发支出654,716.98654,716.98
商誉10,565,751.9610,565,751.96
长期待摊费用68,932,289.0172,095,478.41
递延所得税资产603,986,212.95585,159,029.03
其他非流动资产657,109,967.43285,733,472.94
非流动资产合计14,601,707,844.5813,010,033,985.24
资产总计17,949,186,952.6414,991,278,761.78
流动负债：
短期借款1,547,263,440.99796,947,928.28
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款1,197,056,658.07578,807,118.90
预收款项0.000.00
合同负债9,115,718.817,613,412.88
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬61,991,814.8243,747,720.86
应交税费26,304,585.2571,172,929.75
其他应付款42,369,918.0433,080,681.34
其中：应付利息0.000.00
应付股利96,794.9396,794.93
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债1,266,017,662.55266,313,769.51
其他流动负债42,918,040.1036,954,311.08
流动负债合计4,193,037,838.631,834,637,872.60
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款6,750,853,605.685,551,257,873.64
应付债券800,000,000.001,600,000,000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债241,398,978.28244,106,171.68
长期应付款88,545,741.9089,687,107.15
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债84,220,285.690.00
递延收益103,979,611.42108,665,969.74
递延所得税负债24,242,614.5224,280,667.22
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计8,093,240,837.497,617,997,789.43
负债合计12,286,278,676.129,452,635,662.03
所有者权益：
股本822,099,384.00822,099,384.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积1,021,117,944.451,015,830,286.07
减：库存股0.000.00
其他综合收益69,753,302.4859,547,955.27
专项储备0.000.00
盈余公积535,128,066.91535,128,066.91
一般风险准备0.000.00
未分配利润2,618,153,918.192,535,955,934.70
归属于母公司所有者权益合计5,066,252,616.034,968,561,626.95
少数股东权益596,655,660.49570,081,472.80
所有者权益合计5,662,908,276.525,538,643,099.75
负债和所有者权益总计17,949,186,952.6414,991,278,761.78

法定代表人：许鸿生先生 主管会计工作负责人：刘贻俊先生、陈宏志先生 会计机构负责人：朱勇刚先生

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金871,684,327.63121,494,535.71
交易性金融资产0.000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据1,050,000,000.00700,000,000.00
应收账款206,206,814.65164,994,560.63
应收款项融资0.000.00
预付款项9,220,898.85105,438,820.87
其他应收款695,030,332.27116,004,048.28
其中：应收利息3,022,240.560.00
应收股利0.000.00
存货147,508,227.47129,373,697.43
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产31,857,884.952,564,542.41
流动资产合计3,011,508,485.821,339,870,205.33
非流动资产：
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资8,798,769,258.818,577,952,181.68
其他权益工具投资160,111,973.23160,111,973.23
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产1,147,600.341,204,701.56
固定资产140,109,067.95204,469,283.64
在建工程0.00141,082.57
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产28,972,642.2133,111,591.07
无形资产50,356,860.5451,891,044.18
开发支出0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用11,213,703.0711,195,953.51
递延所得税资产413,501,170.93417,246,058.41
其他非流动资产10,310,322.8910,720,603.18
非流动资产合计9,614,492,599.979,468,044,473.03
资产总计12,626,001,085.7910,807,914,678.36
流动负债：
短期借款1,347,086,774.31796,947,928.28
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款70,897,578.1381,701,797.52
预收款项0.000.00
合同负债655,501,438.97184,137,552.71
应付职工薪酬41,975,957.7738,594,571.94
应交税费822,623.5858,183,989.77
其他应付款459,043,360.25458,043,045.39
其中：应付利息0.000.00
应付股利96,794.9396,794.93
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债922,549,499.0899,242,892.39
其他流动负债98,798,611.5635,225,252.80
流动负债合计3,596,675,843.651,752,077,030.80
非流动负债：
长期借款3,655,451,405.333,027,159,655.67
应付债券800,000,000.001,600,000,000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债22,771,665.4127,045,383.76
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益33,078,157.3134,702,359.55
递延所得税负债2,267,924.712,267,924.71
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计4,513,569,152.764,691,175,323.69
负债合计8,110,244,996.416,443,252,354.49
所有者权益：
股本822,099,384.00822,099,384.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积1,062,683,497.771,062,186,767.85
减：库存股0.000.00
其他综合收益7,751,643.68-2,453,703.53
专项储备0.000.00
盈余公积515,169,711.63515,169,711.63
未分配利润2,108,051,852.301,967,660,163.92
所有者权益合计4,515,756,089.384,364,662,323.87
负债和所有者权益总计12,626,001,085.7910,807,914,678.36

3、合并利润表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入2,046,854,770.611,929,613,987.54
其中：营业收入2,046,854,770.611,929,613,987.54
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本2,074,899,550.672,126,465,244.82
其中：营业成本1,782,317,491.581,827,097,609.35
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加5,319,325.2212,915,690.72
销售费用3,086,554.514,878,735.50
管理费用98,327,115.2388,983,570.28
研发费用51,234,488.3251,442,318.15
财务费用134,614,575.81141,147,320.82
其中：利息费用140,803,409.88154,708,821.61
利息收入7,928,546.1914,522,439.13
加：其他收益5,817,830.9511,731,806.64
投资收益（损失以“－”号填列）228,472,020.53312,364,083.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益222,207,440.93186,167,280.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-310,465.49-836,618.08
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）1,448.960.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）205,936,054.89126,408,014.58
加：营业外收入3,281,743.146,740,399.75
减：营业外支出84,677,684.211,399,915.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）124,540,113.82131,748,499.18
减：所得税费用-37,820,051.22-6,681,621.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）162,360,165.04138,430,120.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）162,360,165.04138,430,120.18
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.000.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）139,744,940.37124,985,441.68
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）22,615,224.6713,444,678.50
六、其他综合收益的税后净额10,205,347.213,793,785.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,205,347.213,793,785.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.00-1,152,994.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.00-1,152,994.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益10,205,347.214,946,779.25
1.权益法下可转损益的其他综合收益10,205,347.214,946,779.25
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额172,565,512.25142,223,905.43
归属于母公司所有者的综合收益总额149,950,287.58128,779,226.93
归属于少数股东的综合收益总额22,615,224.6713,444,678.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.17000.1520
（二）稀释每股收益0.17000.1520

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：许鸿生先生 主管会计工作负责人：刘贻俊先生、陈宏志先生 会计机构负责人：朱勇刚先生

4、母公司利润表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入1,483,033,770.191,513,981,002.04
减：营业成本1,410,974,780.001,522,973,795.12
税金及附加1,815,414.192,625,321.44
销售费用1,304,518.401,649,442.40
管理费用52,409,043.4443,284,489.62
研发费用0.000.00
财务费用92,531,783.30105,958,891.24
其中：利息费用100,138,128.19111,081,429.32
利息收入7,662,713.635,440,011.23
加：其他收益1,760,422.995,524,202.40
投资收益（损失以“－”号填列）252,170,365.09380,483,186.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益207,894,023.59187,085,221.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-146,816.5867,094.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）0.000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）177,782,202.36223,563,545.74
加：营业外收入2,646,989.954,005,050.65
减：营业外支出87,746.67194,287.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）180,341,445.64227,374,309.39
减：所得税费用-17,597,199.628,654,748.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列）197,938,645.26218,719,560.74
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）197,938,645.26218,719,560.74
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.000.00
五、其他综合收益的税后净额10,205,347.21679,906.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.00-4,266,872.94
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.00-4,266,872.94
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益10,205,347.214,946,779.25
1.权益法下可转损益的其他综合收益10,205,347.214,946,779.25
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额208,143,992.47219,399,467.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,445,862,787.572,090,443,162.33
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还10,787,279.8359,704,764.92
收到其他与经营活动有关的现金28,863,682.0571,057,012.56
经营活动现金流入小计2,485,513,749.452,221,204,939.81
购买商品、接受劳务支付的现金2,024,792,199.002,025,149,455.23
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金142,770,225.46152,958,287.91
支付的各项税费92,520,803.7871,725,569.49
支付其他与经营活动有关的现金28,284,479.2754,927,324.42
经营活动现金流出小计2,288,367,707.512,304,760,637.05
经营活动产生的现金流量净额197,146,041.94-83,555,697.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.00651,305,347.17
取得投资收益收到的现金146,937,537.44146,809,995.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,705.00706,334.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.0011,871,193.45
收到其他与投资活动有关的现金748,085.06500,000.00
投资活动现金流入小计147,689,327.50811,192,870.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,217,273,817.75790,237,663.77
投资支付的现金27,505,000.0016,584,000.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金60,000.009,138,889.66
投资活动现金流出小计1,244,838,817.75815,960,553.43
投资活动产生的现金流量净额-1,097,149,490.25-4,767,683.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金36,224,000.000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金36,224,000.000.00
取得借款收到的现金2,433,236,153.892,387,532,462.26
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计2,469,460,153.892,387,532,462.26
偿还债务支付的现金277,911,091.082,045,213,727.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金240,208,523.78253,934,197.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润27,474,108.540.00
支付其他与筹资活动有关的现金0.00296,666.67
筹资活动现金流出小计518,119,614.862,299,444,592.45
筹资活动产生的现金流量净额1,951,340,539.0388,087,869.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.000.00
五、现金及现金等价物净增加额1,051,337,090.72-235,510.53
加：期初现金及现金等价物余额779,050,175.682,656,579,941.27
六、期末现金及现金等价物余额1,830,387,266.402,656,344,430.74

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,155,939,630.701,704,894,446.83
收到的税费返还144,394.000.00
收到其他与经营活动有关的现金90,841,742.78474,792,420.74
经营活动现金流入小计2,246,925,767.482,179,686,867.57
购买商品、接受劳务支付的现金1,461,278,873.881,650,427,675.58
支付给职工以及为职工支付的现金36,436,358.4835,865,421.28
支付的各项税费61,400,108.3460,043,742.29
支付其他与经营活动有关的现金672,796,681.2927,481,069.33
经营活动现金流出小计2,231,912,021.991,773,817,908.48
经营活动产生的现金流量净额15,013,745.49405,868,959.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.00243,167,900.58
取得投资收益收到的现金173,571,765.09160,880,447.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,200.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00394,370,478.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计173,574,965.09798,418,826.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金807,758.367,850,440.62
投资支付的现金131,516,400.00143,584,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.004,687,500.00
投资活动现金流出小计132,324,158.36156,121,940.62
投资活动产生的现金流量净额41,250,806.73642,296,885.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金900,000,000.001,210,783,765.45
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计900,000,000.001,210,783,765.45
偿还债务支付的现金45,529,999.981,400,131,825.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金160,544,760.32207,676,932.98
支付其他与筹资活动有关的现金0.00296,666.67
筹资活动现金流出小计206,074,760.301,608,105,424.83
筹资活动产生的现金流量净额693,925,239.70-397,321,659.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.000.00
五、现金及现金等价物净增加额750,189,791.92650,844,185.44
加：期初现金及现金等价物余额121,075,426.13796,360,292.15
六、期末现金及现金等价物余额871,265,218.051,447,204,477.59

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额822,099,384.000.000.000.001,015,830,286.070.0059,547,955.270.00535,128,066.910.002,535,955,934.704,968,561,626.95570,081,472.805,538,643,099.75
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额822,099,384.000.000.000.001,015,830,286.070.0059,547,955.270.00535,128,066.910.002,535,955,934.704,968,561,626.95570,081,472.805,538,643,099.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.005,287,658.380.0010,205,347.210.000.000.0082,197,983.4997,690,989.0826,574,187.69124,265,176.77
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.0010,205,347.210.000.000.00139,744,940.37149,950,287.5822,615,224.67172,565,512.25
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.004,790,928.460.000.000.000.000.000.004,790,928.4631,433,071.5636,224,000.02
1．所有者投入普通股0.000.000.000.004,790,928.460.000.000.000.000.000.004,790,928.4631,433,071.5636,224,000.02
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-57,546,956.88-57,546,956.88-27,474,108.54-85,021,065.42
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-57,546,956.88-57,546,956.88-27,474,108.54-85,021,065.42
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.00496,729.920.000.000.000.000.000.00496,729.920.00496,729.92
四、本期期末余额822,099,384.000.000.000.001,021,117,944.450.0069,753,302.480.00535,128,066.910.002,618,153,918.195,066,252,616.03596,655,660.495,662,908,276.52

上年金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额685,082,820.000.000.000.001,151,460,302.710.0085,060,793.770.00512,155,009.360.002,699,297,365.455,133,056,291.29716,374,440.425,849,430,731.71
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额685,082,820.000.000.000.001,151,460,302.710.0085,060,793.770.00512,155,009.360.002,699,297,365.455,133,056,291.29716,374,440.425,849,430,731.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）137,016,564.000.000.000.00-138,697,462.540.00-34,415,360.940.003,820,914.620.0036,058,765.653,783,420.79-306,868,353.14-303,084,932.35
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.003,793,785.250.000.000.00124,985,441.68128,779,226.9313,444,678.50142,223,905.43
（二）所有者投入和减少资本137,016,564.000.000.000.00-137,016,564.000.000.000.000.000.000.000.00-320,313,031.64-320,313,031.64
1．所有者投入的普通股137,016,564.000.000.000.00-137,016,564.000.000.000.000.000.000.000.00-320,313,031.64-320,313,031.64
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-123,314,907.60-123,314,907.600.00-123,314,907.60
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-123,314,907.60-123,314,907.600.00-123,314,907.60
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.00-38,209,146.190.003,820,914.620.0034,388,231.570.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.00-38,209,146.190.003,820,914.620.0034,388,231.570.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.00-1,680,898.540.000.000.000.000.000.00-1,680,898.540.00-1,680,898.54
四、本期期末余额822,099,384.000.000.000.001,012,762,840.170.0050,645,432.830.00515,975,923.980.002,735,356,131.105,136,839,712.08409,506,087.285,546,345,799.36

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额822,099,384.000.000.000.001,062,186,767.850.00-2,453,703.530.00515,169,711.631,967,660,163.924,364,662,323.87
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额822,099,384.000.000.000.001,062,186,767.850.00-2,453,703.530.00515,169,711.631,967,660,163.924,364,662,323.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.00496,729.920.0010,205,347.210.000.00140,391,688.38151,093,765.51
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.0010,205,347.210.000.00197,938,645.26208,143,992.47
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-57,546,956.88-57,546,956.88
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-57,546,956.88-57,546,956.88
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.00496,729.920.000.000.000.000.00496,729.92
四、本期期末余额822,099,384.000.000.000.001,062,683,497.770.007,751,643.680.00515,169,711.632,108,051,852.304,515,756,089.38

上年金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额685,082,820.000.000.000.001,197,816,784.490.0041,566,917.370.00492,196,654.081,884,217,553.564,300,880,729.50
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额685,082,820.000.000.000.001,197,816,784.490.0041,566,917.370.00492,196,654.081,884,217,553.564,300,880,729.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）137,016,564.000.000.000.00-138,697,462.540.00-36,462,521.640.003,820,914.62129,792,884.7195,470,379.15
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00679,906.310.000.00218,719,560.74219,399,467.05
（二）所有者投入和减少资本137,016,564.000.000.000.00-137,016,564.000.000.000.000.000.000.00
1．所有者投入的普通股137,016,564.000.000.000.00-137,016,564.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-123,314,907.60-123,314,907.60
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-123,314,907.60-123,314,907.60
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.00-37,142,427.950.003,820,914.6234,388,231.571,066,718.24
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.00-37,142,427.950.003,820,914.6234,388,231.571,066,718.24
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.00-1,680,898.540.000.000.000.000.00-1,680,898.54
四、本期期末余额822,099,384.000.000.000.001,059,119,321.950.005,104,395.730.00496,017,568.702,014,010,438.274,396,351,108.65

三、公司基本情况

广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经广州经济技术开发区管理委员会批准，于1992年11月30日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业，取得注册号4401011106225号企业法人营业执照；1993年10月向社会公开发行股票，并于1994年1月6日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码为“000531”。本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120号文、广州市证券委员会穗证字[1994]14号文批准，从1995年4月1日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。截止2022年12月31日，本公司股本总额为822,099,384股，其中广州高新区现代能源集团有限公司持股325,459,066股，

占本公司股本总额的39.59%，系本公司的控股股东，广州发展电力企业有限公司150,844,063股，占本公司股本总额的

18.35%；广州黄电投资有限公司持股28,779,262股，占本公司股本总额的3.50%；广州港能源发展有限公司持股13,555,459股，占本公司股本总额的1.65%。

本公司经营范围包括：电力、热力生产和供应；企业自有资金投资；仪器仪表修理；电力电子技术服务。本公司本年持续经营。本公司及控股子公司的发电机组中，2×21万千瓦和2×33万千瓦环保脱硫脱硝燃煤机组及1×46万千瓦燃气机组运行情况良好。本公司工商营业执照号：91440101231215412L；注册地：广州市黄埔区西基路8号（A厂）；公司总部地址：广州市黄埔区科学大道251号。

本财务报表业经公司董事会于2023年8月30日批准报出。截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内公司如下：

公司名称
广州恒运热电有限责任公司
广州恒运股权投资有限公司
广州恒运热能工程建设有限公司
广州恒运城市服务有限公司
东莞恒运新能源有限公司
广州恒运综合能源有限公司
广州恒运环保科技发展有限公司
广州恒运电力工程技术有限公司
广州恒运东区天然气热电有限公司
广东江门恒光新能源有限公司
广州开发区湾顶新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）
龙门县恒隆环保钙业有限公司
广州恒运热能集团有限公司
广州恒运分布式能源发展有限公司
怀集恒运能源有限公司
广州城市格致酒店管理有限公司
广东江门恒光二期新能源有限公司
广州恒运新能源有限公司
汕头恒鹏新能源有限公司
汕头市光耀新能源有限公司

东方市恒光新能源有限公司

东方市恒光新能源有限公司
广东肇庆怀集恒运光伏能源有限公司
广州恒运储能科技有限公司
广州白云恒运能源有限公司

详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司未发生自报告期末起12个月内导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）及结构化主体均纳入合并财务报表。

合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产。

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债。

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入。

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的初始确认和分类

①金融资产

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理、以及业务管理人员获得报酬的方式。

金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性，即相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，其中本金是指金融资产在初始确认时的公允价值，本金金额可能因提前还款等原因在金融资产的存续期内发生变动；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，应将其作为一个整体分析。

②债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类与后续计量取决于：本公司管理该资产的业务模式，及该资产的现金流量特征。基于这些因素，本公司将债务工具划分为以下三种计量类别：

以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产列示为其他债权投资。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

③权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。

本公司的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，列示为交易性金融资产，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。该指定一经做出，不得撤销。本公司对上述指定的政策为，将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，列示为其他权益工具投资。

④金融负债

本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的负债，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用于衍生工具、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他金融负债。

在初始确认时，满足下列条件的金融负债可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)能够消除或显著减少会计错配；(2)根据正式书面文件载明的本公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。

（2）金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（3）金融工具的初始计量和后续计量

金融工具在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融工具的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产和金融负债

对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：1)扣除已偿还的本金；2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

债务工具

该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。本公司采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为“利息收入”。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

权益工具

将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本公司确定对其收取的权利成立时进行确认并计入当期损益。企业只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：1)企业收取股利的权利已经确立；2)与股利相关的经济利益很可能流入企业；3)股利的金额能够可靠计量。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理：1)由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益；2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照1)对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司应当将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）金融工具（不含应收款项）的减值

本公司以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具有：以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

（5）金融工具的终止确认

①金融资产

本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2)金融资产发生转移，并且转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；3)金融资产发生转移，对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的金融资产，本公司未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分在终止确认日的账面价值与终止确认部分收到的对价以及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。

②金融负债

当金融负债全部或部分的现时义务已经解除时，应终止确认全部或部分金融负债。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

11、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；期末余额前五名或其他不属于前五名，但期末单项金额占应收款项10%（含10%）以上的应收款项。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

确定组合的依据
组合1本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

组合2

组合2本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付款、应收南方电网所属公司电费、合并范围内关联方往来等应收款项

对于划分为组合1的应收款项，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，编制应收账款账龄和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）0.500.50
1－2年10.0010.00
2－3年30.0030.00
3－4年50.0050.00
4－5年70.0070.00
5年以上100.00100.00

对于划分为组合2的应收款项，具有较低信用风险，不计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、发出商品、开发成本、开发产品、库存商品、生产成本、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

生产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本年期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法。

②包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

针对上述对被投资单位的净利润进行调整时，出于实务操作角度考虑，对有关调整应立足于重要性原则，不具重要性的项目可不予调整。符合下列条件之一的，公司可以以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益：(1)投资企业无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；(2)投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具重要性的；(3)其他原因导致无法取得被投资单位资料，不能按照准则规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20～253%～10%3.6%～4.85%
机器设备年限平均法10～253%～10%3.6%～9.7%
运输设备年限平均法510%18%
其他设备年限平均法510%18%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

②借款费用已经发生。

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、使用权资产

(1)使用权资产确认条件

本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权力。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号-或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计算作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

Ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。Ⅱ.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
土地使用权使用权有效期土地使用证
软件5年软件预计使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

（1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

（2）摊销年限

项目预计使用寿命
容量替代补偿机组剩余使用年限
其他长期待摊费用3-5年

23、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、租赁负债

在租赁开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定资产的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实际固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

26、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）公司具体业务确认收入方式

公司主要业务涉及售电及供热、房地产开发及销售、脱硫业务产品销售等。其中①售电及售热收入确认方式：以每月末24：00公司及供电局双方抄表确认数为结算依据，确认当月售电收入。抄表方式以供电局的电能量遥测系统计量电量为主，若系统出现问题则以现场抄表为准，公司需于每月1日确认上月售电电量。

②房地产销售收入确认方式：开发产品竣工并达到合同约定的交付条件，交付给客户签收后确认收入。

③脱硫业务收入确认方式：销售消石灰、石粉、轻质碳酸钙等，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对方收货确认后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

27、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

本公司收到政府补助时确认相关递延收益。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1）本公司作为承租人

本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备。

1）初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

2）后续计量

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见五、重要会计政策及会计估计16“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1）经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

30、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%
地方教育附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%

2、税收优惠

根据《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税[2009]166号），子公司广州恒运环保科技发展有限公司符合财税[2009]166号附件《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》中所列“公共污水处理”项目条件，享受企业所得税三免三减半的优惠政策。根据财税[2008]46号及国税发[2009]80号文的批准，子公司广东江门恒光新能源有限公司（“江门恒光”）和广东江门恒光二期新能源有限公司（“江门恒光二期”）自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。江门恒光和江门恒光二期的第一个获利年度均为2022年，因此江门恒光和江门恒光二期于2023年度适用的企业所得税率均为0.00%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金3,930.253,959.30
银行存款1,830,254,095.71778,546,216.38
其他货币资金19,049,677.6720,610,864.66
合计1,849,307,703.63799,161,040.34
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额18,920,437.2320,110,864.66

其他说明其中，因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目年末余额年初余额
履约保证金11,591,754.6512,791,754.65
限定还贷资金
财产保全冻结账户资金7,319,099.927,319,099.92
交易专用户9,582.6610.09
合计18,920,437.2320,110,864.66

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据3,714,410.961,150,000.00
商业承兑票据1,103,477.90
合计4,817,888.861,150,000.00

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中：
无单项计提0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收票据0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中：
无组合计提0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
合计0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用?不适用

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据300,000.00
商业承兑票据500,000.00
合计800,000.00

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,319,272.370.21%1,319,272.37100.00%0.001,319,272.370.26%1,319,272.37100.00%0.00
其中：
单项计提1,319,272.370.21%1,319,272.37100.00%0.001,319,272.370.26%1,319,272.37100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款626,060,225.8599.79%8,058,705.461.29%618,001,520.39499,113,178.0799.74%7,747,857.151.55%491,365,320.92
其中：
组合1199,477,412.1431.80%8,058,705.464.04%191,418,706.68216,018,902.2543.17%7,747,857.153.59%208,271,045.10
组合2426,582,813.7167.99%0.000.00%426,582,813.71283,094,275.8256.57%0.000.00%283,094,275.82
合计627,379,498.22100.00%9,377,977.831.49%618,001,520.39500,432,450.44100.00%9,067,129.521.81%491,365,320.92

按单项计提坏账准备：1319272.37

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
广州富利建筑安装工程有限公司730,650.56730,650.56100.00%
广东奇美食品有限公司588,621.81588,621.81100.00%
合计1,319,272.371,319,272.37

按组合计提坏账准备：8058705.46

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合1199,477,412.148,058,705.464.04%
合计199,477,412.148,058,705.46

确定该组合依据的说明：

本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。按组合计提坏账准备：0

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合2426,582,813.710.000.00%
合计426,582,813.710.00

确定该组合依据的说明：

详见附注“五、11应收款项”相关内容。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）587,276,073.75
1至2年30,836,148.35
2至3年5,189,339.20
3年以上4,077,936.92
3至4年586,552.31
5年以上3,491,384.61
合计627,379,498.22

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款（组合1）7,747,857.15310,848.318,058,705.46
应收账款（单项计提）1,319,272.371,319,272.37
合计9,067,129.52310,848.319,377,977.83

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
广东电网有限责任公司420,222,017.5966.99%0.00
广州开发区水质监测中心16,252,602.512.59%72,309.74
中国建筑第八工程局有限公司10,809,458.231.72%872,130.11
中国建筑第四工程局有限公司8,831,470.651.41%158,099.59
粤海永顺泰（广州）麦芽有限公司7,871,615.031.25%39,358.80
合计463,987,164.0173.96%

（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无应收账款且继续涉入形成资产、负债金额。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内86,334,164.2398.69%90,832,507.0999.80%
1至2年1,122,925.161.28%130,813.130.14%
2至3年16,995.450.02%45,000.000.05%
3年以上7,949.310.01%8,463.360.01%
合计87,482,034.1591,016,783.58

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本期无账龄超过1年的重要预付账款。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例
东方电气集团东方汽轮机有限公司57,545,132.751年以内65.78%
中海石油气电集团有限责任公司广东分公司11,089,218.071年以内12.68%
广东电白建设集团有限公司6,087,219.481年以内6.96%
三菱重工东方燃气轮机（广州）有限公司4,424,778.761年以内5.06%
肇庆丰绿源农业开发有限公司1,593,600.001年以内1.82%
合计80,739,949.0692.29%

5、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.0011,377,534.25
其他应收款99,960,391.3114,000,271.05
合计99,960,391.3125,377,805.30

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）期末余额期初余额
广州开发区国企产业投资基金合伙企业11,377,534.25
合计0.0011,377,534.25

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款5,038,124.953,796,811.63
保证金及押金96,853,332.2811,621,945.26
员工备用金242,450.7077,256.95
天然气补贴款42,398.59720,555.23
合计102,176,306.5216,216,569.07

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额661,851.591,554,446.432,216,298.02
2023年1月1日余额在本期
本期计提-382.81-382.81
2023年6月30日余额661,468.781,554,446.432,215,915.21

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）95,027,280.73
1至2年3,997,429.78
2至3年765,304.00
3年以上2,386,292.01
3至4年165,848.00
4至5年184,000.00
5年以上2,036,444.01
合计102,176,306.52

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款（单项计提）1,554,446.431,554,446.43
其他应收款（组合计提）661,851.59-382.81661,468.78
合计2,216,298.02-382.812,215,915.21

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
广州交易集团有限公司保证金67,690,000.001年以内（含1年）66.25%
中海石油气电集团有限责任公司广东分公司保证金22,838,000.001年以内22.35%
广州壹龙房地产开发有限公司保证金2,489,987.581年以内2.44%
广州市净水有限公司保证金1,400,000.001-3年1.37%
江西华电电力有限责任公司单位往来款1,382,907.975年以上1.35%1,382,907.97
合计95,800,895.5593.76%1,382,907.97

5）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
广州市黄埔区发展和改革局天然气补贴款42,398.561年以内1年以内，42398.56元

注1：根据《广州开发区管委会办公室公文办理情况复函》（穗开内收【2019】13号），在知识城北起步区能源站一期项目完成天然气管道敷设前，同意对机组专业流量计核算的实际天然气使用量按照0.3元/立方米给予运营补贴，补贴年限不超过2年。2021年1月21日，根据《黄浦区人民政府广州开发区管委会常务会议纪要》（穗埔开常务会纪【2021】1号）会议同意《区国资局关于广州恒运企业集团股份有限公司中新广州知识城天然气分布式能源站项目申请延续天然气补贴的请示》。

6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1）存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料224,420,915.49224,420,915.49227,484,122.0713,957,937.41213,526,184.66
库存商品866,012.78866,012.782,112,947.792,112,947.79
合计225,286,928.27225,286,928.27229,597,069.8613,957,937.41215,639,132.45

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料13,957,937.4113,957,937.41
合计13,957,937.4113,957,937.41

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额无含有借款费用资本化金额的情况。

7、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
合同取得成本0.000.00
应收退货成本0.000.00
预缴及留抵税额450,440,997.58343,904,507.70
待摊费用12,123,635.0213,630,186.25
其他58,008.85
合计462,622,641.45357,534,693.95

8、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广东中恒石化能源发展有限公司56,737,355.3215,805,000.00164,319.0672,706,674.38
小计56,737,355.3215,805,000.000.00164,319.060.000.000.000.000.0072,706,674.38
二、联营企业
广东电网能源发展有限公司468,471,989.9323,939,190.01492,411,179.94
广州开发区氢城成产业投资基金合伙企业（有限合伙）274,538,056.6313,320,283.43287,858,340.06
广州雄韬氢恒7,749,6-7,392,37
科技有限公司19.40357,241.777.63
广州越秀金融控股集团股份有限公司3,790,329,166.47170,982,848.3510,205,347.21471,436.4099,697,730.973,872,291,067.46
广州资产管理有限公司576,599,997.2114,175,142.1229,597,692.62561,177,446.71
广州综合能源有限公司27,000,000.0027,000,000.00
知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司24,960,651.0721,710.0425,293.5225,007,654.63
现代氢能科技（广州）有限公司0.0011,700,000.00-38,810.3111,661,189.69
小计5,169,649,480.7111,700,000.000.00222,043,121.8710,205,347.21496,729.92129,295,423.590.000.005,284,799,256.12
合计5,226,386,836.0327,505,000.000.00222,207,440.9310,205,347.21496,729.92129,295,423.590.000.005,357,505,930.50

其他说明

9、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额
宜春农村商业银行股份有限公司96,080,000.0096,080,000.00
广州以琳生物产业创业投资管理有限公司234,090.45234,090.45
广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）63,797,882.7863,797,882.78
广州开发区恒凯新兴股权投资合伙企业（有限合伙）274,531,431.81274,531,431.81
合计434,643,405.04434,643,405.04

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
宜春农村商业银行股份有限公司6,264,579.6068,027,982.52
广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）5,344,228.35

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

?适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额4,123,014.004,123,014.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额4,123,014.004,123,014.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,871,978.392,871,978.39
2.本期增加金额57,101.2257,101.22
（1）计提或摊销57,101.2257,101.22
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额2,929,079.612,929,079.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,193,934.391,193,934.39
2.期初账面价值1,251,035.611,251,035.61

11、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产5,214,404,117.283,892,230,951.68
合计5,214,404,117.283,892,230,951.68

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额1,133,968,046.536,587,044,950.7316,449,316.22109,063,194.007,846,525,507.48
2.本期增加金额540,595,102.58975,775,542.14519,312.832,136,259.261,519,026,216.81
（1）购置427,495.04519,312.832,136,259.263,083,067.13
（2）在建工程转入538,708,300.00975,348,047.101,514,056,347.10
（3）企业合并增加
其他1,886,802.581,886,802.58
3.本期减少金额1,886,802.58777,815.43575,002.703,239,620.71
（1）处置或报废777,815.43575,002.701,352,818.13
其他1,886,802.581,886,802.58
4.期末余额1,674,563,149.117,560,933,690.2916,190,813.62110,624,450.569,362,312,103.58
二、累计折旧
1.期初余额842,652,527.933,038,352,255.4212,620,270.5057,218,766.773,950,843,820.62
2.本期增加金额18,692,847.60171,267,599.91462,709.984,453,751.76194,876,909.25
（1）计提18,692,847.60171,267,599.91462,709.984,453,751.76194,876,909.25
3.本期减少金额724,490.52538,988.231,263,478.75
（1）处置或报废724,490.52538,988.231,263,478.75
4.期末余额861,345,375.533,209,619,855.3312,358,489.9661,133,530.304,144,457,251.12
三、减值准备
1.期初余额3,287,237.18163,498.003,450,735.18
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额3,287,237.18163,498.003,450,735.18
四、账面价值
1.期末账面价值809,930,536.404,351,150,336.963,832,323.6649,490,920.265,214,404,117.28
2.期初账面价值288,028,281.423,548,529,197.313,829,045.7251,844,427.233,892,230,951.68

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备114,406,711.3418,860,687.4595,546,023.89

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物-分布式能源站58,312,416.65尚未达到办理条件

12、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程1,441,792,693.241,673,070,259.81
合计1,441,792,693.241,673,070,259.81

（1）在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值 准备账面价值账面余额减值 准备账面价值
#8炉低氮燃烧器改造工程0.000.003,823,008.840.003,823,008.84
2×460MW级"气代煤"热电冷联产项目716,915,847.45716,915,847.451,162,470,542.380.001,162,470,542.38
SCR脱硝液氨改尿素工艺改造项目2,209,640.622,209,640.622,209,640.620.002,209,640.62
厂外新增管网（创维段）供热项目3,723,699.403,723,699.403,723,699.400.003,723,699.40
东区至科学城规划十一路集中供热管道工程项目5,555,748.885,555,748.885,555,748.880.005,555,748.88
连云路段集中供热管道（A1线、A2线、A3线、C1线）迁改工程263,939.24263,939.2469,059.240.0069,059.24
西向东长距离工程（一期)8,800,534.018,800,534.016,491,120.780.006,491,120.78
零星工程27,585,378.1527,585,378.1523,224,053.950.0023,224,053.95
台山渔光互补光伏发电项目254,672.17254,672.17270,870,539.730.00270,870,539.73
西区恒运A、B线主干管（DN500）新港站内架空管道改造工程2,966,675.052,966,675.052,966,675.050.002,966,675.05
#9炉低氮燃烧器改造工程0.000.001,858,407.080.001,858,407.08
#9炉制粉系统监测与燃烧优化调整改造项目3,855,165.123,855,165.121,901,770.000.001,901,770.00
东莞市豪丰工业园集中供热管道工程8,208,301.338,208,301.333,235,566.070.003,235,566.07
汕头潮南陇田400MWp渔光互补光伏发电项目409,743,629.11409,743,629.11125,198,600.380.00125,198,600.38
汕头市潮阳区150MWp渔光互补光伏发电项目235,855,971.81235,855,971.8157,429,976.970.0057,429,976.97
白云恒运能源天然气冷热联产发电项目4,905,926.434,905,926.432,041,850.442,041,850.44
#3（3001-3005）支线供热管道迁改工程1,055,877.481,055,877.48
220KV恒沦甲线保护装置改造项目1,301,543.291,301,543.29
储能锂电池PACK产线设备安装工程6,318,584.076,318,584.07
汇智科创园外墙架空改地埋改造项目2,271,559.632,271,559.63
合计1,441,792,693.241,441,792,693.241,673,070,259.811,673,070,259.81

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定本期其他期末余额工程累计投入工程进度利息资本其中：本期利本期利息资金来源
资产金额减少金额占预算比例化累计金额息资本化金额资本化率
#8炉低氮燃烧器改造工程4,320,000.003,823,008.840.003,823,008.840.0088.49%1000.00%其他
#9炉低氮燃烧器改造工程3,756,758.951,858,407.081,898,351.873,756,758.950.00100.00%1000.00%其他
#9炉制粉系统监测与燃烧优化调整改造项目4,818,294.701,901,770.001,953,395.120.003,855,165.1280.01%80.010.00%
2×460MW级"气代煤"热电冷联产项目2,642,180,000.001,162,470,542.38781,066,005.071,226,620,700.00716,915,847.4573.56%8522,970,849.3311,598,375.873.50%其他
SCR脱硝液氨改尿素工艺改造项目19,636,425.402,209,640.620.000.002,209,640.6211.25%11.250.00%其他
厂外新增管网（创维段）供热项目31,145,500.003,723,699.400.000.003,723,699.4012.29%100.00%其他
东区至科学城规划十一路集中供热管道工程项目44,000,000.005,555,748.885,555,748.8876.07%1000.00%其他
连云路段集中供热管道(A1线.A2线.A3线.C1线)迁改工程44,630,300.0069,059.24194,880.000.00263,939.2474.49%1000.00%其他
西向东长距离工程（一期)296,869,800.006,491,120.782,309,413.230.008,800,534.0165.62%10052.010.000.00%其他
汕头潮南陇田400MWp渔光互补光伏发电项目1,779,449,800.00125,198,600.38284,545,028.730.00409,743,629.1150.00%501,693,869.651,693,869.653.15%其他
汕头市潮阳区150MWp渔光互补光伏发电项目659,707,100.0057,429,976.97178,425,994.840.00235,855,971.8155.00%551,059,169.071,059,169.073.15%其他
台山300mwp渔业光伏发电项目1,295,947,000.00270,870,539.733,094,677.52273,710,545.08254,672.1789.42%10017,162,080.72850,487.813.30%其他
西区恒运A.B线主干管(DN500)新港站内架空管道改造工程19,800,000.002,966,675.050.000.002,966,675.0536.87%1000.00%其他
东莞市豪丰工业园集中供热管道工程19,500,000.003,235,566.074,972,735.260.008,208,301.3348.63%48.630.000.000.00%其他
白云恒运能源天然气冷热联产发电项目3,081,270,000.002,041,850.442,864,075.990.004,905,926.431.59%098,854.1798,854.170.00%其他
合计9,947,030,979.051,649,846,205.861,261,324,557.631,507,911,012.870.001,403,259,750.642,984,874.9515,300,756.57

13、使用权资产

单位：元

项目土地房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额379,160,109.6364,819,094.65443,979,204.28
2.本期增加金额295,469.23295,469.23
（1）新增租赁合同295,469.23295,469.23
3.本期减少金额
4.期末余额379,455,578.8664,819,094.65444,274,673.51
二、累计折旧
1.期初余额24,516,273.2711,937,070.8736,453,344.14
2.本期增加金额7,958,928.266,150,036.0014,108,964.26
（1）计提7,958,928.266,150,036.0014,108,964.26
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额32,475,201.5318,087,106.8750,562,308.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值346,980,377.3346,731,987.78393,712,365.11
2.期初账面价值354,643,836.3652,882,023.78407,525,860.14

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权特许经营权海域使用权合计
一、账面原值
1.期初余额316,013,956.7814,863,321.72122,903,226.4395,064,221.64548,844,726.57
2.本期增加金额17,460,498.39148,133.263,187.9317,611,819.58
（1）购置17,460,498.39148,133.263,187.9317,611,819.58
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额12,227,721.6012,227,721.60
（1）处置12,227,721.6012,227,721.60
4.期末余额321,246,733.5715,011,454.98122,906,414.3695,064,221.64554,228,824.55
二、累计摊销
1.期初余额96,784,763.8310,721,755.7217,404,040.453,216,978.96128,127,538.96
2.本期增加金额4,330,361.89544,461.923,126,249.282,047,525.0210,048,598.11
（1）计提4,330,361.89544,461.923,126,249.282,047,525.0210,048,598.11
3.本期减少金额1,153,773.211,153,773.21
（1）处置1,153,773.211,153,773.21
4.期末余额99,961,352.5111,266,217.6420,530,289.735,264,503.98137,022,363.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值221,285,381.063,745,237.34102,376,124.6389,799,717.66417,206,460.69
2.期初账面价值219,229,192.954,141,566.00105,499,185.9891,847,242.68420,717,187.61

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

15、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
WT01污泥热气化耦合大型四角切圆电站燃煤锅炉燃烧技术研发项目377,358.49377,358.49
智慧电网研发项目277,358.49277,358.49
合计654,716.98654,716.98

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
广州恒运热能集团有限公司10,565,751.9610,565,751.96
合计10,565,751.9610,565,751.96

（2）商誉减值准备

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司于2002年支付人民币20,158,600.00元合并成本收购了广州恒运热力有限公司98%的权益。合并成本超过按比例获得的广州恒运热力有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币10,565,751.96元，确认为与广州恒运热力有限公司相关的商誉。广州恒运热力有限公司2017年更名为广州恒运股权投资有限公司，并出资设立了全资子公司广州恒运西区热力有限公司（现更名为广州恒运热能集团有限公司），以承接原有的供热业务。子公司广州恒运股权投资有限公司持有的热能集团股权已划转至本公司。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

本公司引入国众联资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“国众联”）对商誉进行了评估，关键参数如下：

数据历史年度预测期稳定期增长率利润率折现率（税前加权平均
资产成本WACC）
2017-2022年2023-2027年（后续为稳定期持平根据预测的收入、成本、费用等计算12.44%

根据广州恒运热能集团有限公司调研后预测，2023年至2027年预计蒸汽收入增长率分别为：9.34%、3.02%、

3.02%、3.02%、3.02%。

商誉减值测试的影响截止2023年6月30日本公司商誉未减值。

17、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
管网改造工程1,602,464.44742,871.25125,496.312,219,839.38
办公及销售场所装修24,056,201.801,365,037.262,713,391.5322,707,847.53
土地租赁费28,583.70349.9828,233.72
容量替代补偿费46,408,228.472,431,860.0943,976,368.38
合计72,095,478.412,107,908.515,271,097.9168,932,289.01

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备14,004,940.963,501,235.2527,732,286.616,933,071.65
未弥补亏损640,103,953.72160,025,988.42634,509,886.40158,627,471.60
职工薪酬36,451,597.809,112,899.4540,368,324.0910,092,081.03
预收款项预计利润0.000.000.000.00
预计土地增值税0.000.000.000.00
预提成本费用84,890,406.3621,222,601.59390,083.6897,520.92
在建工程（试运行损益）1,113,176.04278,294.011,118,549.64279,637.41
长期股权投资时间性差异1,605,718,318.00401,429,579.501,605,718,318.00401,429,579.50
递延收益5,233,941.701,308,485.445,914,545.081,478,636.27
广告费暂时性差异0.000.000.000.00
使用权资产摊销差异16,602,827.984,150,706.9813,058,433.363,264,608.34
公允价值变动11,825,689.242,956,422.3111,825,689.242,956,422.31
合计2,415,944,851.80603,986,212.952,340,636,116.10585,159,029.03

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
在建工程（试运行损益）4,423,625.841,105,906.464,563,210.801,140,802.70
资产摊销差异1,797,953.84449,488.461,810,579.68452,644.92
非货币性资产转让递延所得注0.000.00
公允价值变动90,748,878.4022,687,219.6090,748,878.4022,687,219.60
合计96,970,458.0824,242,614.5297,122,668.8824,280,667.22

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产603,986,212.95585,159,029.03
递延所得税负债24,242,614.5224,280,667.22

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异94.99
可抵扣亏损9,051,529.975,613,268.09
合计9,051,529.975,613,363.08

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2024年
2025年
2026年1,566,742.381,566,742.38
2027年4,046,525.714,046,525.71
2028年3,438,261.88
合计9,051,529.975,613,268.09

19、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值账面价值账面余额减值账面价值
准备准备
预付长期资产款项657,109,967.43657,109,967.43285,733,472.94285,733,472.94
合计657,109,967.43657,109,967.43285,733,472.94285,733,472.94

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
信用借款1,546,868,012.17796,868,012.17
短期借款应付利息395,428.8279,916.11
合计1,547,263,440.99796,947,928.28

短期借款分类的说明：

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）1,112,521,046.64519,807,659.89
1-2年55,929,968.7230,698,063.54
2-3年5,783,709.337,732,967.59
3年以上22,821,933.3820,568,427.88
合计1,197,056,658.07578,807,118.90

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司14,043,108.45未结算
湖南省工业设备安装有限公司11,805,710.76未结算
宁波万里管道有限公司10,539,984.17未结算
广西建工集团冶金建设有限公司9,490,428.02未结算
株洲航发动科南方燃气轮机有限公司6,165,834.71未结算
合计52,045,066.11

22、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
合同负债9,115,718.817,613,412.88
合计9,115,718.817,613,412.88

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬42,077,294.86147,431,137.04129,438,998.0460,069,433.86
二、离职后福利-设定提存计划0.0020,724,621.3420,472,666.38251,954.96
三、辞退福利1,670,426.001,535,616.551,535,616.551,670,426.00
合计43,747,720.86169,691,374.93151,447,280.9761,991,814.82

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴40,913,176.48118,436,713.6299,706,513.2859,643,376.82
2、职工福利费7,402,788.047,275,928.04126,860.00
3、社会保险费6,338,894.536,338,894.530.00
其中：医疗保险费5,769,126.805,769,126.800.00
工伤保险费298,828.23298,828.230.00
生育保险费2,826.882,826.880.00
补充医疗保险（商业险）268,112.62268,112.620.00
4、住房公积金12,620,372.0012,620,372.000.00
5、工会经费和职工教育经费1,164,118.382,074,019.292,938,940.63299,197.04
6、其他558,349.56558,349.56
合计42,077,294.86147,431,137.04129,438,998.0460,069,433.86

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险11,577,349.0811,577,349.08
2、失业保险费423,765.81423,765.81
3、企业年金缴费8,723,506.458,471,551.49251,954.96
合计0.0020,724,621.3420,472,666.38251,954.96

24、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税17,481,295.822,027,323.88
消费税0.00
企业所得税4,951,852.5764,665,529.38
个人所得税8,442.132,996,779.61
城市维护建设税23,696.15102,231.80
房产税2,258,686.92195,038.82
土地使用税300,406.060.00
地方教育费附加7,427.2135,255.61
教育费附加11,140.8252,883.36
印花税930,458.86795,694.84
环境保护税331,178.71302,192.45
合计26,304,585.2571,172,929.75

25、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利96,794.9396,794.93
其他应付款42,273,123.1132,983,886.41
合计42,369,918.0433,080,681.34

（1）应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额
普通股股利96,794.9396,794.93
合计96,794.9396,794.93

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
单位往来10,548,699.043,082,331.66
员工报销款181,981.57174,355.96
保证金30,537,081.3129,458,662.38
代垫款项799,050.19142,086.41
其他206,311.00126,450.00
合计42,273,123.1132,983,886.41

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
广州市辛丑建材贸易有限公司1,700,000.00保证金
广州晔海供应链管理有限公司1,400,000.00保证金
渔帆建材（广州）有限公司1,400,000.00保证金
广州市民灿建材有限公司1,400,000.00保证金
广州通志国际贸易有限公司1,200,000.00保证金
广州高章贸易有限公司1,200,000.00保证金
广州市兆添贸易有限公司1,200,000.00保证金
广州特冠建材有限公司1,200,000.00保证金
绩能复合材料制品（广州）有限公司446,665.00未结算
广州骏燊物业管理有限公司400,000.00保证金
东莞路易达孚饲料蛋白有限公司400,000.00保证金
广州公交集团第二公共汽车有限公司客运分公司400,000.00保证金
中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司360,000.00保证金
东莞超盈纺织有限公司300,000.00保证金
合计13,006,665.00

26、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款412,065,822.99206,160,422.06
一年内到期的应付债券800,000,000.000.00
一年内到期的长期应付款1,931,213.702,471,923.22
一年内到期的租赁负债12,349,708.3215,386,270.14
一年内到期的长期借款利息6,933,163.986,262,277.46
一年内到期的应付债券利息32,737,753.5636,032,876.63
合计1,266,017,662.55266,313,769.51

27、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额42,614,037.9436,657,924.43
预提费用304,002.16296,386.65
合计42,918,040.1036,954,311.08

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
质押借款1,502,685,127.311,504,270,003.53
抵押借款223,902,359.04228,434,795.45
信用借款5,024,266,119.333,818,553,074.66
合计6,750,853,605.685,551,257,873.64

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：本年长期借款的利率期间为2.7500%-4.9800%。

29、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额
公司债券800,000,000.001,600,000,000.00
合计800,000,000.001,600,000,000.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还转入一年内到期期末余额
广州恒运企业集团股份有限公司2021年度第一期中期票据800,000,000.002021年03月30日3年800,000,000.00800,000,000.0042,576,657.7134,080,000.00808,496,657.710.00
广州恒运企业集团股份有限公司2021年度第二期中期票据800,000,000.002021年08月16日3年800,000,000.00800,000,000.0024,241,095.8524,241,095.85800,000,000.00
合计1,600,000,000.001,600,000,000.0066,817,753.5634,080,000.00832,737,753.56800,000,000.00

30、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
租赁付款额364,932,492.07374,044,436.48
减：未确认的融资费用-111,183,805.47-114,551,994.66
重分类至一年内到期的非流动负债-12,349,708.32-15,386,270.14
合计241,398,978.28244,106,171.68

31、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
长期应付款88,545,741.9089,687,107.15
合计88,545,741.9089,687,107.15

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
海域使用权--本金137,946,178.67137,946,178.67
减：海域使用权--未确认融资费用49,400,436.7748,259,071.52
合计88,545,741.9089,687,107.15

32、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼84,220,285.69法院已对公司子公司广州恒运热电有限责任公司与深电能科技集团有限公司涉及购售电合同纠纷一案作出一审判决，要求公司子公司广州恒运热电有限责任公司承担赔款84,220,285.69元，公司已向中级法院提起上诉，存在不确定性因素，基于谨慎原则，公司根据会计规定进行相关处理。
合计84,220,285.690.00

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

33、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助108,665,969.744,686,358.32103,979,611.42
合计108,665,969.744,686,358.32103,979,611.42

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
锅炉脱硫技改工程9,488,589.39384,672.549,103,916.85与资产相关
#7炉电除尘改造工程713,484.3428,965.64684,518.70与资产相关
锅炉脱硝技改工程10,929,187.55425,812.5210,503,375.03与资产相关
汽轮机汽封技术改造工程34,532.2634,532.260.00与资产相关
一次风机变频改造387,500.0015,000.00372,500.00与资产相关
锅炉等离子点火技术改造项目436,171.0815,027.18421,143.90与资产相关
干除渣节能专项289,333.3311,200.00278,133.33与资产相关
锅炉空预器密封技术改造640,898.1922,227.68618,670.51与资产相关
供热改造节能专项项目11,768,377.73672,478.7411,095,898.99与资产相关
能源管理信息系统建设补助资金14,285.6814,285.680.00与资产相关
西向东长距离供热管道5,074,888.93185,666.644,889,222.29与资产相关
脱硝工程专项资金补助402,135.0521,352.32380,782.73与资产相关
凝结水泵变频改造专项资金补助299,203.9515,271.24283,932.71与资产相关
中水综合利用管网项目专项资金补助353,274.8517,110.26336,164.59与资产相关
#8炉干除渣改造项目专项资金补助389,748.1521,052.64368,695.51与资产相关
#9炉干除渣改造项目专项资金补助269,516.3314,634.38254,881.95与资产相关
#9炉电除尘技改项目专项资金补助458,737.2322,377.44436,359.79与资产相关
#9炉预空器密封技改项目专项资金补助168,232.868,181.82160,051.04与资产相关
#89炉低氮燃烧工程项目专项资金补助1,431,004.2575,982.541,355,021.71与资产相关
#89炉超洁净排放改造项目专项资金补助7,178,399.85380,060.026,798,339.83与资产相关
#9炉一次风机变频技术改造项目专项资金补助386,944.5411,666.66375,277.88与资产相关
9#汽轮发电机增容降耗改造项目专项资金补助703,703.7120,202.02683,501.69与资产相关
#8、9炉综合升级改造专项资金补助2,848,992.04142,143.122,706,848.92与资产相关
#8、9机组综合升级改造事后奖补专题资金20,127,671.571,068,725.9219,058,945.65与资产相关
#8、9炉加装吹灰器及尾部烟道氢爆吹灰器改为声波吹灰器技术改造项目专项资金1,496,588.6279,464.881,417,123.74与资产相关
SCR液氨改尿素工艺改造项目投资奖励467,401.5525,039.38442,362.17与资产相关
光伏发电项目1,938,047.5878,224.821,859,822.76与资产相关
循环经济补偿金25,725,000.00750,000.0024,975,000.00与资产相关
生态文明建设专项2019年中央预算内投资4,244,119.13124,999.984,119,119.15与资产相关
合计108,665,969.744,686,358.32103,979,611.42

34、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数822,099,384.00822,099,384.00

35、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）549,157,054.994,790,928.46553,947,983.45
其他资本公积466,673,231.08496,729.92467,169,961.00
合计1,015,830,286.075,287,658.381,021,117,944.45

36、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益59,192,391.8659,192,391.86
其他权益工具投资公允价值变动59,192,391.8659,192,391.86
二、将重分类进损益的其他综合收益355,563.4110,205,347.2110,205,347.2110,560,910.62
其中：权益法下可转损益的其他综合收益355,563.4110,205,347.2110,205,347.2110,560,910.62
其他综合收益59,547,9510,205,3410,205,369,753,30
合计5.277.2147.212.48

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

37、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积535,128,066.91535,128,066.91
合计535,128,066.91535,128,066.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,535,955,934.702,699,297,365.45
调整后期初未分配利润2,535,955,934.702,699,297,365.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润139,744,940.37-57,309,772.49
减：提取法定盈余公积19,152,142.93
应付普通股股利57,546,956.88123,314,907.60
加：其他调整36,435,392.27
期末未分配利润2,618,153,918.192,535,955,934.70

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,999,068,658.601,777,772,283.821,899,578,291.361,825,460,679.86
其他业务47,786,112.014,545,207.7630,035,696.181,636,929.49
合计2,046,854,770.611,782,317,491.581,929,613,987.541,827,097,609.35

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

40、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税306,482.241,170,594.59
教育费附加141,733.14543,082.46
房产税1,571,739.103,055,892.78
土地使用税130,950.55250,350.85
车船使用税7,316.3711,411.76
印花税2,419,253.781,593,326.97
地方教育费附加94,488.26362,055.03
土地增值税1,890,533.58
环境税647,361.78651,926.38
海域使用金3,386,516.32
合计5,319,325.2212,915,690.72

41、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
销售人员薪酬1,228,911.411,122,784.98
销售代理费1,061,581.651,542,307.26
电力中心交易手续费459,253.40510,061.13
物业管理费0.00455,867.46
公告费0.00339,622.65
广告费117,009.90342,027.65
行政事业性收费0.0033,900.00
其他219,798.15532,164.37
合计3,086,554.514,878,735.50

42、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬59,104,895.7458,020,090.07
无形资产摊销3,484,043.084,097,324.97
审计咨询公证费4,620,619.105,112,996.03
物业管理费9,846,016.29333,766.25
业务招待费852,559.68411,949.51
折旧费9,874,466.325,932,424.32
车辆费用529,472.11676,959.66
行政维护费397,484.05537,782.55
会务费33,402.120.00
劳务费767,444.40298,678.72
办公费892,290.001,266,912.82
长期待摊费用摊销1,575,656.351,080,503.98
低值易耗品摊销360,656.32
其他5,988,109.6711,214,181.40
合计98,327,115.2388,983,570.28

43、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬7,286,865.316,707,243.41
直接投入43,077,340.2943,023,894.30
折旧费856,267.991,533,365.32
其他费用14,014.73177,815.12
合计51,234,488.3251,442,318.15

44、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出140,803,409.88154,708,821.61
减：利息收入7,928,546.1914,522,439.13
其他支出1,739,712.12960,938.34
合计134,614,575.81141,147,320.82

45、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
#7炉电除尘改造工程28,965.6428,965.64
#8、9机组综合升级改造事后奖补专题资金1,068,725.921,068,725.92
#8、9炉加装吹灰器及尾部烟道氢爆吹灰器改为声波吹灰器技术改造项目专项资金79,464.8879,464.88
#8、9炉综合升级改造专项资金补助142,143.12142,143.12
#89炉超洁净排放改造项目专项资金补助380,060.02380,060.02
#89炉低氮燃烧工程项目专项资金补助75,982.5475,982.54
#8炉干除渣改造项目专项资金补助21,052.6421,052.64
#9炉电除尘技改项目专项资金补助22,377.4422,377.44
#9炉干除渣改造项目专项资金补助14,634.3814,634.38
#9炉一次风机变频技术改造项目专项资金补助11,666.6611,666.66
#9炉预空器密封技改项目专项资金补助8,181.828,181.82
9#汽轮发电机增容降耗改造项目专项资金补助20,202.0220,202.02
SCR液氨改尿素工艺改造项目投资奖励25,039.3825,039.38
北起步区光伏项目19,999.980.00
北起步区天然气补贴519,551.401,191,621.00
北起步区循环经济补贴750,000.00750,000.00
干除渣节能专项11,200.0011,200.00
供热改造节能专项项目672,478.74672,478.74
锅炉等离子点火技术改造项目15,027.1815,027.18
锅炉空预器密封技术改造22,227.6822,227.68
锅炉脱硫技改工程384,672.54384,672.54
锅炉脱硝技改工程425,812.52425,812.52
海莎光伏发电项目24,497.040.00
能源管理信息系统建设补助资金14,285.6814,285.72
凝结水泵变频改造专项资金补助15,271.2415,271.24
汽轮机汽封技术改造工程34,532.2634,532.38
生态文明建设专项2019年中央预算内投资124,999.98124,999.98
腾龙光伏发电项目33,727.800.00
脱硝工程专项资金补助21,352.3221,352.32
西向东长距离供热管道工程185,666.64216,611.11
一次风机变频改造15,000.0015,000.00
中水综合利用管网项目专项资金补助17,110.2617,110.26
返还代扣代缴个人所得税手续费438,421.06119,639.92
增值税加计抵减173,500.17358,714.74
光伏发电项目0.00260,104.02
广州市一次性留工补助0.00249,000.00
失业补贴0.002,688.33
蒸汽价格补贴0.00910,960.50
扶持企业发展、工商业节能发展专项资金0.002,000,000.00
债券融资业务补贴0.002,000,000.00

46、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益222,207,440.93186,167,280.02
处置长期股权投资产生的投资收益118,645,486.55
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入6,264,579.607,551,316.73
合计228,472,020.53312,364,083.30

47、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失382.8131,985.35
应收账款坏账损失-310,848.30-868,603.43
合计-310,465.49-836,618.08

48、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得1,448.960.00
碳资产处置利得0.000.00
合计1,448.960.00

49、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助2,780,773.6899,833.142,780,773.68
处置碳排放权收益3,705,903.24
无法支付的应付款项30,000.21
赔偿及罚款收入82,040.84163,571.5082,040.84
非流动资产毁损报废利得3,327.43412,137.453,327.43
其他415,601.192,328,954.21415,601.19
合计3,281,743.146,740,399.753,281,743.14

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助 项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
稳岗 补贴补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或是否127,058.2884,909.96与收益相关
价格控制职能而获得的补助
留公 补助补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助是否33,500.00500.00与收益相关
失业 补贴补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助是否0.0014,423.18与收益相关
中心土储专账补偿款补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助是否2,620,215.400.00与收益相关

50、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠132,056.94457,887.92132,056.94
扶贫慰问支出34,673.2620,217.5034,673.26
罚款、赔款支出84,220,285.982,620.2884,220,285.98
非流动资产毁损报废损失77,119.57889,502.3777,119.57
其他213,548.4629,687.08213,548.46
合计84,677,684.211,399,915.1584,677,684.21

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用-18,954,814.60-2,565,126.10
递延所得税费用-18,865,236.62-4,116,494.90
合计-37,820,051.22-6,681,621.00

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额124,540,113.82
按法定/适用税率计算的所得税费用31,135,028.45
子公司适用不同税率的影响619,340.13
调整以前期间所得税的影响-6,599.24
非应税收入的影响-70,778,304.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响899,905.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响310,578.61
享受小微企业所得税优惠减免的影响
所得税费用-37,820,051.22

52、其他综合收益

详见附注七、36.其他综合收益

53、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入6,136,752.1814,766,482.04
政府补助195,564.1131,430,315.51
往来款5,630,467.381,021,068.16
收回员工备用金136,180.44124,305.16
收保证金7,507,221.3419,769,948.18
其他9,257,496.603,944,893.51
合计28,863,682.0571,057,012.56

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
付现费用支出12,560,142.1320,900,735.38
往来款1,747,582.261,880,337.60
支付保证金5,486,691.8026,352,201.05
支付员工备用金295,469.04130,284.40
捐赠支出59,654.90117,254.00
其他8,134,939.145,546,511.99
合计28,284,479.2754,927,324.42

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工程投标保证金748,085.06500,000.00
合计748,085.06500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工程投标保证金60,000.009,138,889.66
合计60,000.009,138,889.66

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
融资手续费0.00296,666.67
合计0.00296,666.67

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

54、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润162,360,165.04138,430,120.18
加：资产减值准备310,465.49836,618.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧194,876,909.25177,348,003.98
使用权资产折旧14,108,964.2611,015,910.92
无形资产摊销10,048,598.117,629,329.95
长期待摊费用摊销5,271,097.915,077,462.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-1,448.96
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）77,119.57477,364.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）140,536,488.71154,708,821.61
投资损失（收益以“－”号填列）-228,472,020.53-312,364,083.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-18,827,183.92-3,845,904.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-38,052.70-13,847,225.43
存货的减少（增加以“－”号填列）-9,647,795.82-11,210,404.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-105,967,584.02-34,494,596.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）32,510,319.55-203,317,114.74
其他
经营活动产生的现金流量净额197,146,041.94-83,555,697.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1,830,387,266.402,656,344,430.74
减：现金的期初余额779,050,175.682,656,579,941.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,051,337,090.72-235,510.53

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金1,830,387,266.40779,050,175.68
其中：库存现金3,930.253,959.30
可随时用于支付的银行存款1,830,387,266.40779,050,175.68
三、期末现金及现金等价物余额1,830,387,266.40779,050,175.68

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金18,920,437.23保证金
固定资产153,560,413.87抵押
无形资产28,001,648.72抵押
应收账款49,365,194.10质押
合计249,847,693.92

其他说明：

1、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《广东电力市场履约风险管理实施细则》规定，向中信银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广东电网有限责任公司，保函金额26,000,000.00元，担保金额为保函金额的10%，即2,600,000.00元，保函期限：2022年12月6日至2024年3月31日。

2、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《2022年广东电力零售市场售电公司与电力用户电量交易合同》规定，向中信银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广州港集团有限公司，保函金额100,000.00元，担保金额为保函金额的10%，即10,000.00元，保函期限2022年12月31日至2023年12月31日。

3、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：穗国地出合440116-2020-000008号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广州市规划和自然资源局，保函金额6,288,000.00元，保函期限2020年4月8日至2024年5月30日。

4、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《安装施工合同》（合同编号：NJLY21-02-JH04）的约定，向中国建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为南京龙源环保有限公司，保函金额3,560,825.00元，担保金额为保函金额的10%，即356,082.50元，保函期限2021年10月14日至2022年10月15日。保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。

5、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202103157）的约定，向中国建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，保函金额1,220,000.00元，担保金额为保函金额的10%，即122,000.00元，保函期限2021年10月14日至2022年10月15日，保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。

6、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202102510）的约定，向中国建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，保函金额1,756,721.49元，担保金额为保函金额的10%，即175,672.15元，保函期限2021年10月14日至2022年10月15日

7、本公司与广州佛捷明新材料科技有限公司发生民事诉讼，本公司申请财产保全（冻结对方公司财产），法院要求广州恒运企业集团股份有限公司提供30%的担保，该笔金额419,099.92元现属于司法冻结，为财产保全冻结账户资金，需解除保全措施之后或者期限满一年才解冻。

8、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额抵押合同》，以燃气轮机和燃气轮机发电机为抵押物，为2019年3月1日至2034年3月1日期间在人民币77,217,800.00元的最高余额内签订的借款合同提供担保。

9、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《抵押合同》，以位于中新广州知识城KNI-2号路以东、凤凰五路延线以南一宗土地为抵押物，为2019年3月18日签订的《固定资产借款合同》提供担保,土地上的房屋建筑物为共同受限资产。

10、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以中新广州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为2019年3月18日签订的《固定资产借款合同》提供担保。

11、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额质押合同》，以中新广州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为2020年1月22日至2030年12月31日期间在人民币890,000,000.00元的最高余额内签订的借款合同提供担保。为2020年3月27日签订的《固定资产借款合同》提供担保。

12、子公司广州恒运环保科技发展有限公司与中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以广州开发区水质净化厂污泥减量和干化PPP项目于2018年12月19日（含）至2033年12月26日（含）期间经营产生的所有应收账款为质押物。

13、子公司广东江门恒光新能源有限公司与广东银行股份有限公司江门分行签署《最高额权利质押合同》，以广东台山海宴镇200兆瓦渔业光伏发电项目的收费权为质押物，为2020年8月10日至2035年8月9日期间的借款合同提供担保。

14、子公司广东江门恒光二期新能源有限公司与中国银行股份有限公司广州珠江支行签署《固定资产借款合同》，以项目建设期信用、经营期提供项目电费收费权作为质押物，为2021年11月5日至2036年11月5日期间的借款提供担保。

15、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《广州开发区东区2×460MW级“气代煤”热电冷联产项目EPC总承包合同》（合同编号：0360200114-2021年(黄埔)字00357号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行申请开具保证担保，担保权人为中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司，担保金额2,040,000.00元，保函期限2022年4月27日至2024年6月30日。

16、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与航发燃机(株洲)有限公司服务合同纠纷一案,航发燃机(株洲)有限公司向法院申请财产保全，请求查封、冻结子公司广州恒运分布式能源发展有限公司名下价值6,900,000.00元的财产。

56、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
#7炉电除尘改造工程28,965.64递延收益28,965.64
#8、9机组综合升级改造事后奖补专题资金1,068,725.92递延收益1,068,725.92
#8、9炉加装吹灰器及尾部烟道氢爆吹灰器改为79,464.88递延收益79,464.88
声波吹灰器技术改造项目专项资金
#8、9炉综合升级改造专项资金补助142,143.12递延收益142,143.12
#89炉超洁净排放改造项目专项资金补助380,060.02递延收益380,060.02
#89炉低氮燃烧工程项目专项资金补助75,982.54递延收益75,982.54
#8炉干除渣改造项目专项资金补助21,052.64递延收益21,052.64
#9炉电除尘技改项目专项资金补助22,377.44递延收益22,377.44
#9炉干除渣改造项目专项资金补助14,634.38递延收益14,634.38
#9炉一次风机变频技术改造项目专项资金补助11,666.66递延收益11,666.66
#9炉预空器密封技改项目专项资金补助8,181.82递延收益8,181.82
9#汽轮发电机增容降耗改造项目专项资金补助20,202.02递延收益20,202.02
SCR液氨改尿素工艺改造项目投资奖励25,039.38递延收益25,039.38
北起步区光伏项目19,999.98递延收益19,999.98
北起步区天然气补贴519,551.40其他收益519,551.40
北起步区循环经济补贴750,000.00递延收益750,000.00
干除渣节能专项11,200.00递延收益11,200.00
供热改造节能专项项目672,478.74递延收益672,478.74
锅炉等离子点火技术改造项目15,027.18递延收益15,027.18
锅炉空预器密封技术改造22,227.68递延收益22,227.68
锅炉脱硫技改工程384,672.54递延收益384,672.54
锅炉脱硝技改工程425,812.52递延收益425,812.52
海莎光伏发电项目24,497.04递延收益24,497.04
能源管理信息系统建设补助资金14,285.68递延收益14,285.68
凝结水泵变频改造专项资金补助15,271.24递延收益15,271.24
汽轮机汽封技术改造工程34,532.26递延收益34,532.26
生态文明建设专项2019年中央预算内投资124,999.98递延收益124,999.98
腾龙光伏发电项目33,727.80递延收益33,727.80
脱硝工程专项资金补助21,352.32递延收益21,352.32
西向东长距离供热管道工程185,666.64递延收益185,666.64
一次风机变频改造15,000.00递延收益15,000.00
中水综合利用管网项目专项资金补助17,110.26递延收益17,110.26
返还代扣代缴个人所得税手续费438,421.06其他收益438,421.06
增值税加计抵减173,500.17其他收益173,500.17
稳岗补贴127,058.28营业外收入127,058.28
一次性留工补助33,500.00营业外收入33,500.00
合计5,978,389.235,978,389.23

（2）政府补助退回情况：不适用

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
广州恒运股权投资有限公司广州广州投资管理100.00%0.00%非同一控制下企业合并
广州恒运热能工程建设有限公司广州广州工业0.00%100.00%设立或投资
广州恒运热电有限责任公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
龙门县恒隆环保钙业有限公司惠州惠州工业30.00%70.00%设立或投资
广州恒运城市服务有限公司广州广州服务业100.00%0.00%设立或投资
东莞恒运新能源有限公司东莞东莞工业0.00%100.00%设立或投资
广州恒运分布式能源发展有限公司广州广州工业0.00%50.00%设立或投资
广州恒运综合能源有限公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
广州恒运热能集团有限公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
广州恒运环保科技发展有限公司广州广州工业90.00%5.00%设立或投资
怀集恒运能源有限公司怀集怀集工业0.00%100.00%设立或投资
广州恒运电力工程技术有限公司广州广州工业51.00%0.00%设立或投资
广州恒运东区天然气热电有限公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
广东江门恒光新能源有限公司江门江门工业60.00%0.00%设立或投资
广州开发区湾顶新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）广州广州投资管理60.00%0.00%设立或投资
广州城市格致酒店管理有限公司广州广州服务业0.00%100.00%设立或投资
广东江门恒光二期新能源有限公司江门江门工业55.00%0.00%设立或投资
广州恒运新能源有限公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
汕头恒鹏新能源有限公司汕头汕头工业75.00%0.00%设立或投资
汕头市光耀新能源有限公司汕头汕头工业0.00%75.00%设立或投资
东方市恒光新能源有限公司海南东方海南东方工业0.00%100.00%设立或投资
广州恒运储能科技有限公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
广州白云恒运能源有限公司广州广州工业100.00%0.00%设立或投资
广东肇庆怀集恒运光伏能源有限公司肇庆肇庆工业0.00%95.00%设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广东江门恒光新能源有限公司40.00%8,715,133.6415,956,265.2898,488,052.00
广东江门恒光二期新能源有限公司45.00%14,783,984.1111,517,843.26132,703,744.47

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广东江门恒光新能源有限公司117,075,869.19840,597,980.11957,673,849.3053,425,059.81658,028,659.48711,453,719.29139,321,409.62857,606,646.46996,928,056.0873,672,115.28658,932,981.69732,605,096.97
广东江门恒光二期新能源有限公司206,343,685.051,208,453,869.631,414,797,554.68138,005,334.53981,895,010.201,119,900,344.73168,571,579.721,222,444,407.631,391,015,987.35174,473,377.78928,903,490.411,103,376,868.19

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益经营活动营业收入净利润综合收益经营活动
总额现金流量总额现金流量
广东江门恒光新能源有限公司52,009,300.4621,787,834.1021,787,834.1060,034,305.7749,772,866.3117,419,218.3717,419,218.3739,528,780.75
广东江门恒光二期新能源有限公司70,329,325.9632,853,298.0332,853,298.0374,842,833.9612,409,522.087,139,181.207,139,181.207,427,071.08

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广州越秀金融控股集团股份有限公司广州广州金融业11.69%0.00%长期股权投资权益法
广州开发区氢城成长产业投资基金合伙企业广州广州金融业0.00%59.80%长期股权投资权益法
广东电网能源发展有限公司广州广州工业15.00%0.00%长期股权投资权益法
广东中恒石化能源发展有限公司广州广州工业50.00%0.00%长期股权投资权益法
广州资产管理有限公司广州广州金融业5.22%0.00%长期股权投资权益法
知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司广州广州工业25.00%0.00%长期股权投资权益法
广州综合能源有限公司广州广州工业20.00%0.00%长期股权投资权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

①本公司为广州越秀金融控股集团股份有限公司第二大股东，持股数量586,457,241股，持股比例11.69%；本公司拥有广州越秀金融控股集团股份有限公司一个董事席位，故对广州越秀金融控股集团股份有限公司有重大影响。②本公司在广州资产管理有限公司董事会拥有一个董事席位，能影响广州资产管理有限公司的经营和财务决策，故对广州资产管理有限公司有重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
广东中恒石化能源发展有限公司广东中恒石化能源发展有限公司
流动资产49,868,654.2542,519,910.34
其中：现金和现金等价物31,219,446.9221,863,495.44
非流动资产218,824,750.59201,544,072.71
资产合计268,693,404.84244,063,983.05
流动负债3,400,547.8414,002,904.26
非流动负债119,879,508.25119,586,368.16
负债合计123,280,056.09133,589,272.42
少数股东权益
归属于母公司股东权益145,413,348.75113,474,710.63
按持股比例计算的净资产份额72,706,674.3856,737,355.32
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值72,706,674.3856,737,355.32
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入101,942,977.13100,168,164.13
财务费用2,641,780.792,851,544.74
所得税费用116,907.08446,340.67
净利润328,638.121,261,248.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额328,638.121,261,248.76
本年度收到的来自合营企业的股利

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
广州越秀资本控股集团股份有限公司广州开发区氢城成长产业投资基金合伙企业（有限合伙）广东电网能源发展有限公司广州资产管理有限公司知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司广州综合能源有限公司广州雄韬氢恒科技有限公司广州越秀资本控股集团股份有限公司广州开发区氢城成长产业投资基金合伙企业（有限合伙）广东电网能源发展有限公司广州资产管理有限公司知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司广州综合能源有限公司广州雄韬氢恒科技有限公司
流动资产106,280,079,287.4052,292,008.232,771,216,457.4440,068,703,037.6591,662,560.1113,052,724.9155,066,149.8496,079,265,390.0351,998,150.033,855,982,657.5438,554,388,102.8394,799,476.0218,553,798.2857,530,226.29
非流动资产73,391,779,531.78238,954,478.871,976,524,565.704,188,343,580.6711,343,585.53127,646,864.6016,968,126.4477,213,433,199.94224,633,210.87922,941,649.516,546,007,648.637,462,957.96121,635,317.9320,557,917.13
资产合计179,671,858,819.18291,246,487.104,747,741,023.1444,257,046,618.32103,006,145.64140,699,589.5172,034,276.28173,292,698,589.97276,631,360.904,778,924,307.0545,100,395,751.46102,262,433.98140,189,116.2178,088,143.42
流动负债72,706,647,634.542,234,205.482,687,461,655.1215,962,861,611.411,678,102.331,886,937.0637,087,976.9474,762,470,584.13992,643.842,831,031,273.4818,661,507,007.87948,660.082,297,397.4337,683,177.32
非流动负债67,033,146,242,266,704.418,351,693,21,295,785.173,253,290.678,108,567.1359,566,445,146,093,790.916,213,381,61,469,529.992,484,910.249,463,752.43
56.40492.8751.67122.12
负债合计139,739,793,890.942,234,205.482,729,728,359.5634,314,554,904.282,973,887.505,140,227.7345,196,544.07134,328,915,735.80992,643.842,877,125,064.3934,874,888,629.992,418,190.074,782,307.6747,146,929.75
少数股东权益12,232,688,830.7061,029,522.0012,144,546,196.9848,549,522.00
归属于母公司股东权益27,699,376,097.54289,012,281.622,018,012,663.589,881,462,192.04100,032,258.14135,559,361.7826,837,732.2126,998,193,325.19275,638,717.061,901,799,242.6610,176,957,599.4799,844,243.91135,406,808.5430,941,213.67
按持股比例计算的净资产份额3,238,057,065.80172,829,344.41302,701,899.54515,735,086.6325,008,064.5427,111,872.367,380,376.313,156,088,799.7132,222,166.02222,320,331.471,189,686,343.3811,671,792.1115,829,055.923,617,027.88
调整事项634,485,447.06103,204,733.9071,512,387.36634,485,447.06103,204,733.9071,512,387.36
--商誉634,485,447.06103,204,733.9071,512,387.36634,485,447.06103,204,733.9071,512,387.36
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值3,872,291,067.46287,858,340.06492,411,179.94561,177,446.7125,007,654.6327,000,000.007,392,377.633,790,329,166.47274,538,056.63468,471,989.93576,599,997.2124,960,651.0727,000,000.007,749,619.40
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值3,724,003,480.351,927,505,555.62
营业收入6,526,280,840.682,578,671,573.421,137,114,435.46429,283.04384,819.286,625,217,758.57968,346,026.2167,430.47
净利润1,964,731,506.3313,850,213.56159,594,600.04271,595,116.4886,840.15-1,299,060.991,761,252,102.5513,373,564.56152,126,000.00333,196,048.30208,475.36733,884.89
终止经营的净利润
其他综合收益87,306,584.742,319,618.6
11
综合收益总额2,052,038,091.0413,850,213.56159,594,600.04271,595,116.4886,840.15-1,299,060.991,803,571,721.1613,373,564.56152,126,000.00333,196,048.30208,475.36733,884.89
本年度收到的来自联营企业的股利99,697,730.9729,597,692.6286,882,554.2026,446,576.84

九、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

本公司的应收账款主要为应收电费、供热款，其他应收款主要为保证金等。

应收电费欠款方主要为广州供电局有限公司，回收的风险较低，所以本公司认为其不存在重大的信用风险。

供热款和其他应收款本公司会定期对购房客户和关联方的财务状况以及其他因素进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率风险。

3.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于未来到期日超过1年的银行长期借款以及应付债券。

4.流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（三）其他权益工具投资0.000.00434,643,405.04434,643,405.04
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

上表中的权益工具投资和其他权益工具投资系本公司持有的不存在活跃市场的非上市公司股权，在估值时，本公司采用交易案例比较法对所持股权的价值进行估值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:应收账款，应收票据、应付账款等。上述金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广州高新区现代能源集团有限公司广州投资管理200,000万元39.59%39.59%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是广州经济技术开发区管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1.（1）企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2.（1）重要的合营企业或联营企业。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广州开发区控股集团有限公司控股股东之母公司
广州高新区现代能源集团有限公司控股股东
广州发展电力企业有限公司主要股东
广州黄电投资有限公司主要股东
广州港股份有限公司主要股东
广州高新区投资集团有限公司同一控制下的关联单位
广州穗开电业有限公司同一控制下的关联单位
广州恒运建设投资有限公司同一控制下的关联单位
广州壹龙房地产开发有限公司同一控制下的关联单位
广州恒运新能源投资有限公司同一控制下的关联单位
广州穗开智慧能源有限公司同一控制下的关联单位
广州越秀资本控股集团股份有限公司联营企业
广州雄韬氢恒科技有限公司联营企业
广东电网能源发展有限公司联营企业
广州资产管理有限公司联营企业
广州开发区氢城成长产业投资基金合伙企业联营企业
广州综合能源有限公司联营企业
知识城智光恒运(广州)综合能源投资运营有限公司联营企业
广东中恒石化能源发展有限公司合营企业
江西宜春农村商业银行股份有限公司参股企业
广州以琳生物产业创业投资管理有限公司参股企业
广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）参股企业
广州开发区恒凯新兴股权投资合伙企业（有限合伙）参股企业
广州开发区投资控股有限公司（原广州永龙建设投资有限公司）受同一控制人控制
广州凯得商贸有限公司(原广州凯得环保环美有限公司)受同一控制人控制
广州黄埔君澜酒店有限公司受同一控制人控制
广州凯云物业服务有限公司受同一控制人控制
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司子公司的少数股东
浙江正泰新能源开发有限公司子公司的少数股东

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
广州凯云物业服务有限公司接受服务156,641.50156,641.50否93,984.90
中国能源建设集团广东省电力设计研究院接受工程服务525,025,545.00525,025,545.00否291,613,207.12
浙江正泰新能源开发有限公司接受工程服务451,474,813.47451,474,813.47否0.00
广州恒运建设投资有限公司接受服务82,179.5682,179.56否0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广州雄韬氢恒科技有限公司提供服务224,811.80221,871.54
广东中恒石化能源发展有限公司提供服务3,160,093.5834,792.45
广州黄埔君澜酒店有限公司提供服务0.001,432,130.95
广州高新区现代能源集团有限公司提供服务1,189,299.18380,052.69
广州穗开电业有限公司提供服务523,808.09262,104.63
广州恒运建设投资有限公司提供服务654,791.15
广州壹龙房地产开发有限公司提供服务97,162.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：无本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
广州壹龙房地产开发有限公司办公楼7,401,769.281,045,167.38
广州高新区现代能源集团有限公司办公楼197,145.03

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广州开发区控股集团有限公司140,180.4814,018.05
应收账款广州黄埔君澜酒店有限公司73,646.29368.2373,646.29368.23
应收账款广州高新区现代能源集团有限公司498,279.17559,402.580.00
应收账款广州恒泰科技创新投资有限公司780.000.00
应收账款广州恒运建设投资有限公司316,815.74340,773.880.00
应收账款广州穗开电业有限公司781,323.8686.98608,419.190.00
应收账款广州壹龙房地产开发有限公司23,703.02244,006.790.00
应收股利广州开发区国企产业投资基金合伙企业（有限合伙）11,377,534.250.00
其他应收款广州雄韬氢恒科技有限公司435,925.022,179.63197,624.51988.12
其他应收款广州壹龙房地产开发有限公司2,489,987.582,489,987.58
其他应收款广州恒运建设投资有限公司381,916.70262,943.280.00
其他应收款广州凯云物业服务有限公司66,416.0066,416.000.00
其他非流动资产浙江正泰新能源开发有限公司335,815,695.00255,769,165.370.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款广州凯云物业服务有限公司149,253.79
应付账款中国能源建设集团广东省电力设计研究院778,413,683.91368,474,033.38
应付账款广州恒运建设投资有限公司196,928.57209,000.00
应付账款广州壹龙房地产开发有限公司782,648.37665,805.69
应付账款浙江正泰新能源开发有限公司11,046,529.630.00
其他应付款中国能源建设集团广东省电力设计研究院20,000.0020,000.00

十二、股份支付

本公司本报告期内无股份支付。

十三、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：电力、蒸汽、环保及其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，由于本公司及其合并范围内的各子公司业务类型简单，所以相关收入、费用、资产、负债按照各分部所属公司进行归集分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目电力蒸汽其他分部间抵销合计
营业收入2,843,036,937.48760,856,994.09445,929,106.13-2,002,968,267.092,046,854,770.61
营业成本2,599,413,060.76734,330,897.31438,125,997.52-1,989,552,464.011,782,317,491.58
期间费用259,602,963.1737,767,604.157,121,399.11-17,229,232.56287,262,733.87
营业利润154,522,139.95-11,244,911.4213,580,720.1349,078,106.23205,936,054.89
资产总额22,378,056,563.852,116,022,011.321,763,915,572.61-8,308,807,195.1417,949,186,952.64
负债总额14,728,657,251.401,206,717,402.53271,320,386.26-3,920,416,364.0712,286,278,676.12

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款206,572,350.22100.00%365,535.570.18%206,206,814.65165,214,471.13100.00%219,910.500.13%164,994,560.63
其中：
组合13,290,814.261.59%365,535.5711.11%2,925,278.693,553,280.132.15%219,910.506.19%3,333,369.63
组合2203,281,535.9698.41%0.000.00%203,281,535.96161,661,191.0097.85%0.000.00%161,661,191.00
合计206,572,350.22100.00%365,535.570.18%206,206,814.65165,214,471.13100.00%219,910.500.13%164,994,560.63

按组合计提坏账准备：365,535.57

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合13,290,814.26365,535.5711.11%
合计3,290,814.26365,535.57

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合2203,281,535.960.000.00%
合计203,281,535.960.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）200,655,783.34
1至2年1,065,975.05
2至3年3,228,623.18
3年以上1,621,968.65
3至4年1,621,968.65
合计206,572,350.22

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款（组合一）219,910.50145,625.070.000.000.00365,535.57
合计219,910.50145,625.070.000.000.00365,535.57

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
广东电网有限责任公司97,932,204.6147.41%0.00
广州恒运热能集团有限公司91,070,982.8444.09%0.00
怀集恒运能源有限公司12,887,968.636.24%0.00
广州恒运环保科技发展有限公司1,374,023.880.67%0.00
广州捷佛明新材料科技有限公司1,152,613.790.56%345,784.14
合计204,417,793.7598.97%

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收利息3,022,240.560.00
应收股利0.000.00
其他应收款692,008,091.71116,004,048.28
合计695,030,332.27116,004,048.28

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额
借款利息3,022,240.56
合计3,022,240.560.00

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款690,156,396.44114,324,281.50
保证金及押金1,726,173.441,706,173.44
员工备用金183,077.5229,957.52
合计692,065,647.40116,060,412.46

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额56,364.180.000.0056,364.18
2023年1月1日余额在本期
本期计提1,191.510.000.001,191.51
本期转回0.000.000.000.00
2023年6月30日余额57,555.690.000.0057,555.69

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况：不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）580,515,129.44
1至2年1,495,141.90
2至3年110,000,000.00
3年以上55,376.06
5年以上55,376.06
合计692,065,647.40

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款56,364.181,191.5157,555.69
合计56,364.181,191.5157,555.69

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
广州白云恒运能源有限公司往来款417,003,007.311年以内60.25%
广州恒运东区天然气热电有限公司往来款160,144,991.641年以内23.14%
广州恒运热能工程建设有限公司往来款110,000,000.002-3年15.89%
广州壹龙房地产开发有限公司往来款1,706,173.441年以内0.25%
怀集恒运能源有限公司往来款1,438,466.011-2年0.21%
合计690,292,638.4099.74%

5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,679,399,238.750.003,679,399,238.753,575,387,838.750.003,575,387,838.75
对联营、合营企业投资5,119,370,020.060.005,119,370,020.065,002,564,342.930.005,002,564,342.93
合计8,798,769,258.810.008,798,769,258.818,577,952,181.680.008,577,952,181.68

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额 （账面价值）本期增减变动期末余额 （账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
汕头恒鹏新能源有限公司325,500,000.000.000.00325,500,000.00
广州开发区湾顶新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）180,600,000.000.000.00180,600,000.00
广州恒运综合能源有限公司120,000,000.000.000.00120,000,000.00
广州恒运新能源有限公司8,000,000.0088,290,000.000.0096,290,000.00
广州恒运热能集团有限公司399,229,415.470.000.00399,229,415.47
广州恒运热电有限责任公司867,526,886.240.000.00867,526,886.24
广州恒运环保科技发展有限公司45,000,000.000.000.0045,000,000.00
广州恒运股权投资有限公司608,971,537.040.000.00608,971,537.04
广州恒运东区天然气热电有限公司600,000,000.000.000.00600,000,000.00
广州恒运电力工程技术有限公司9,000,000.0015,721,400.000.0024,721,400.00
广州恒运城市服务有限公司47,000,000.000.000.0047,000,000.00
广东江门恒光新能源有限公司132,000,000.000.000.00132,000,000.00
广东江门恒光二期新能源有限公司142,560,000.000.000.00142,560,000.00
广州恒运储能科技有限公司80,000,000.000.000.0080,000,000.00
广州白云恒运能源有限公司10,000,000.000.000.0010,000,000.00
合计3,575,387,838.75104,011,400.000.000.000.003,679,399,238.750.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广东中恒石化能源发展有限公司56,737,355.3215,805,000.000.00164,319.060.000.000.000.000.0072,706,674.38
小计56,737,355.3215,805,000.000.00164,319.060.000.000.000.000.0072,706,674.38
二、联营企业
广东电网能源发展有限公司468,471,989.9323,939,190.01492,411,179.94
广州雄韬氢恒科技有限公司7,749,619.40-357,241.777,392,377.63
广州越秀资本控股集团股份有限公司3,790,329,166.47170,982,848.3510,205,347.21471,436.4099,697,730.973,872,291,067.46
广州资产管理有限公司576,599,997.2114,175,142.1229,597,692.62561,177,446.71
广州综合能源有限公司27,000,000.0027,000,000.00
知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司24,960,651.0721,710.0425,293.5225,007,654.63
龙门县恒隆环保钙业有限公司50,715,563.53-993,133.9149,722,429.62
现代氢能科技（广州）有限公司11,700,000.00-38,810.3111,661,189.69
小计4,945,826,987.6111,700,000.000.00207,729,704.5310,205,347.21496,729.92129,295,423.590.000.005,046,663,345.68
合计5,002,564,342.9327,505,000.000.00207,894,023.5910,205,347.21496,729.92129,295,423.590.000.005,119,370,020.060.00

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务567,941,830.95541,414,122.10574,330,825.65619,749,624.71
其他业务915,091,939.24869,560,657.90939,650,176.39903,224,170.41
合计1,483,033,770.191,410,974,780.001,513,981,002.041,522,973,795.12

与履约义务相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履行义务所对应的收入金额为0.00元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益38,011,761.90
权益法核算的长期股权投资收益207,894,023.59187,085,221.93
处置长期股权投资产生的投资收益185,846,648.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入6,264,579.607,551,316.73
合计252,170,365.09380,483,186.66

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-72,343.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）8,598,604.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00
非货币性资产交换损益0.00
委托他人投资或管理资产的损益0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00
债务重组损益0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00
对外委托贷款取得的损益0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.00
受托经营取得的托管费收入0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,102,922.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额-18,858,711.90
少数股东权益影响额555,550.76
合计-57,273,500.02--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润2.77%0.17000.1700
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.91%0.23970.2397

广州恒运企业集团股份有限公司董事长（法人代表）：许鸿生

2023年8月31日
  附件：公告原文
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