湖北广济药业股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人阮澍、主管会计工作负责人胡明峰及会计机构负责人(会计主管人员)王琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 22
第五节环境和社会责任 ...... 24
第六节重要事项 ...... 29
第七节股份变动及股东情况 ...... 35
第八节优先股相关情况 ...... 39
第九节债券相关情况 ...... 40
第十节财务报告 ...... 41
备查文件目录
（1）载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（2）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（3）载有董事长签名的2023年半年度报告文本原件。
（4）备查文件置备于公司证券部供投资者查阅。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、广济药业 | 指 | 湖北广济药业股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 孟州公司 | 指 | 广济药业（孟州）有限公司 |
| 惠生公司 | 指 | 湖北惠生药业有限公司 |
| 普信公司 | 指 | 湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 |
| 济康公司 | 指 | 湖北广济药业济康医药有限公司 |
| 安华公司 | 指 | 湖北长投安华酒店有限公司 |
| 长江产业 | 指 | 长江产业投资集团有限公司 |
| 长广基金 | 指 | 湖北长投广济生物医药产业投资基金合伙企业(有限合伙) |
| 长广基金管理公司、基金管理公司 | 指 | 湖北长广基金管理有限公司 |
| 比利时公司 | 指 | 广济药业（比利时）有限公司 |
| 大金产业园 | 指 | 湖北省武穴市大金镇广济医药生物产业园 |
| 济得公司 | 指 | 湖北济得药业有限公司 |
| 研究院 | 指 | 湖北广济药业生物技术研究院有限公司 |
| 医药科技公司 | 指 | 湖北广济医药科技有限公司 |
| 广惠制药 | 指 | 湖北广惠制药有限公司 |
| 济宁公司 | 指 | 广济药业（济宁）有限公司 |
| 广化制药 | 指 | 湖北广化制药有限公司 |
| 健康科技公司 | 指 | 湖北广济健康科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 广济药业 | 股票代码 | 000952 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖北广济药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 广济药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HUBEIGUANGJIPHARMACEUTICALCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GUANGJIPHARMA. | ||
| 公司的法定代表人 | 阮澍 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑彬先生 | 吴爱珍女士 |
| 联系地址 | 湖北省武穴市大金镇梅武路100号 | 湖北省武穴市大金镇梅武路100号 |
| 电话 | 17371575571（座机） | 17371575571（座机） |
| 传真 | 0713-6211112 | 0713-6211112 |
| 电子信箱 | gjyystock@163.com | gjyystock@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 343,911,715.83 | 376,016,299.80 | -8.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -25,804,539.22 | 24,696,168.47 | -204.49% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -27,415,347.81 | 13,086,836.87 | -309.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -149,728,835.88 | -14,598,814.46 | -925.62% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0729 | 0.0703 | -203.70% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0729 | 0.0716 | -201.82% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.73% | 1.67% | -3.40% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,245,348,902.54 | 2,469,053,947.84 | 31.44% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,484,246,687.93 | 1,502,636,584.77 | -1.22% |
说明
1、本报告期营业收入较上年同期下降8.54%，主要系报告期内主导产品高含量VB2销量下降所致；
2、归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降204.49%，主要系报告期内主导产品高含量VB2销量下降；另外拓展营销渠道、限制性股票激励计划计提薪酬费用、带息负债规模增加等因素导致期间费用同比增加所致；
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降309.49%，主要系报告期内净利润下降、按持股比例计算的享有联营单位非经常性损益同比减少所致；
4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降925.62%，主要系报告期内高含量VB2销量下降，销售商品收到的现金减少，另外为购置生产物资支付和预付的现金增加所致。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,508,522.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -632,417.83 | |
| 减：所得税影响额 | 239,563.79 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 25,732.27 | |
| 合计 | 1,610,808.59 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务公司所处行业为医药制造业，主要从事维生素B2、B6原料系列产品以及医药制剂产品的研发、生产和销售等业务，建立了以原料药、制剂为核心的研发中心和多家配套子公司，现已发展成为集研发、生产、销售于一体的现代医药企业。
、主要产品公司主要产品分为原料系列产品、制剂系列产品，其中：原料系列产品为医药级、食品级、98%饲料级、80%饲料级核黄素及核黄素磷酸钠；制剂系列产品为口服固体制剂和大输液。公司主导产品维生素B2又称核黄素，广泛应用于医药原料药、饲料添加剂、食品添加剂等领域，具有广泛的生理功能，可以在微生物和高等植物体内合成，而动物和人类则不能，必须从食物中摄取，因而被世界卫生组织列为评价人体生长发育和营养状况的六大指标之一，其在临床医疗、饲料加工、食品工业及化妆品制造等领域均有重要价值。
、经营模式公司经营模式是研发、采购、生产、销售全方位型。（
）研发模式公司以生物发酵技术为立足之本，集成工业菌种定向选育、生物分离纯化、药物制剂开发等技术,在生物发酵、医药原料、新型制剂、多种维生素等领域深度耕耘，建立了先进的小试、中试研发体系。公司注重生物发酵技术应用领域研究，利用公司维生素B2细分领域龙头企业形成的行业优势，横向拓展其他维生素B族细分领域，丰富产品种类，纵向向产业价值链上下游延伸，增加产品附加值。通过产品自主研发、以及与高校及科研机构合作等手段，不断拓展和孵化新产品。形成销售指引研发，研发带动生产，生产促进销售的良性循环。公司通过在武汉设立医药科技公司协同生物技术研究院，加强在发酵技术和高端仿制药领域的研发，推动“原料药+制剂”一体化进程。
（
）采购模式公司及旗下相关子公司设有专门的采购部，生产部门严格执行公司布置的年度生产任务安排，生产部门依据订单、原材料库存情况确定生产采购需求，采购部根据采购需求结合市场行情分析、原材料价格走势和行情波动趋势等因素综合考虑，在保障一定生产安全库存的基础上择时采购。公司按药品GMP质量管理和其它质量认证等生产相关标准在长期的生产经营过程中建立详细的合格供应商目录，并在综合比较产品质量、价格、供货稳定性等因素的基础上优化采购结构，采购部严格执行公司制定的招投标管理制度、采购管理制度、付款管理制度，合理控制物料采购价格、库存，降低资金占用。通过对大宗物资品种上、下游产业的价格分析，结合市场信息的采集与分析，实现专业化招投标采购管理模式，在保证质量第一的基础上有效降低公司采购成本。公司的采购流程为：依据销售计划制定生产计划—下达采购需求—询价—议价—质量指标核查—制定合同—采购—入库。
（
）生产模式公司及旗下药品生产型子公司均严格按照GMP规范组织产品生产，公司生产经营管理部门根据销售部门提供的各产品年度销售预测以及分解的月度销售计划，综合近三个月销售情况及实时库存情况，制定生产产品的品种、数量、规格和进度要求的生产计划；生产各子车间严格执行生产计划，根据物料需求计划、工艺路线、生产资源等要素编制本车间生产计划，核对物料库存量、生产能力与生产计划的匹配度，依据任务优先级分配物料和下达生产指令。质量监管部做好原辅料质量控制、生产工艺过程控制、成品质量控制，在整个生产过程中的关键生产环节进行严格的质量监控。
（
）销售模式公司维生素B2和B6原料产品通过自营模式向境内外销售，广泛应用于医药原料药、食品添加剂和饲料添加剂生产，公司与国内外知名医药、食品和饲料生产企业紧密合作。公司与部分大客户按月/季度签订销售订单，每月底/季末依据市场行情的波动情况以及对下月/季度原材料的预判以及库存情况进行报价并与大客户协商确定下月/季度供货数量及结算价格。在签订合同时，公司根据合同数量核算原材料需求，及时签署锁定原材料价格的采购合同，合理控制价格波动风险。报告期内公司与国药控股湖北有限公司继续开展深度战略合作，其作为公司CP版维生素B2、CP版维生素B6在国内的销售总代理商，充分挖掘市场资源，整合销售渠道，巩固市场地位。
公司医药制剂产品采用直销和经销模式。直销模式下，公司下游客户主要为各级医疗卫生机构、零售终端等；经销模式下，公司下游客户主要为具有医药经营资质的经销商，公司通过经销商向医疗机构及零售终端进行药品的销售及配送。报告期内国药控股湖北有限公司作为公司部分自产制剂产品全国市场总代理商，通过合作双方的优势互补和资源共享，充分发挥各自的资源和优势，共同致力于原料药、医药制剂行业，提升公司的市场竞争力和持续盈利能力。
3、报告期内，公司主要的业绩驱动因素
报告期内，受全球经济和国内各种复杂因素影响，公司主导产品市场需求萎靡，加上市场供给增多，主导产品市场价格水平处于低位，利润水平降幅较大，主要变动原因为：1、受竞争格局变化，主导产品生产厂商增加、终端需求持续偏弱等因素影响，客户采购需求下降，市场整体成交量维持清淡，公司主导产品高含量维生素B2产品销量下降，销售收入、净利润均有所下降；2、报告期内因拓展营销渠道，限制性股票激励计划计提薪酬费用、带息负债规模增加等因素导致期间费用同比增加。报告期内，公司实现营业收入34,391.17万元，比上年同期下降8.54%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,580.45万元，比上年同期下降204.49%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,741.53万元，比上年同期下降309.49%。
4、报告期内经营情况概述
报告期内，公司入选国务院国资委“科改示范”企业，经营层围绕“十四五”发展规划战略部署，按照“稳住基本面、布局新业务、聚焦科技创新”经营思路积极推进各项工作，加快推进企业从生产制造型向创新引领型转型。
1）研发方面
公司在武汉设立科技公司和研究院两家研发机构，加大在医药制剂和生物发酵类产品研发投入，多个新产品项目研发加速。一是阿维巴坦钠已入选湖北省科技厅2023年重点研发项目，并已完成原料药小试工艺交接；二是非布司他片正在进行正式临床生物等效性试验，非布司他原料药完成了合成路线的确认；三是氨基葡萄糖原料药项目已完成工艺开发小试工作。同时，加大研发对外合作力度，一是与江南大学共同建立“联合创新实验室”，并由中国工程院陈坚院士担任联合实验室首席科学家，人乳寡糖项目正在进行小试工艺研究。二是与华中科技大学签订《专业学位研究生培养协议》，将广药生物技术研究院作为研究生创新实践基地和创新创业基地，共同开展相关专业博士/硕士研究生培养；与华中科技大学生科院合作研发甜菊糖苷项目。
2）投资方面
报告期内，一是公司与济宁市兖州区惠民城建投资有限公司成立合资公司广济药业（济宁）有限公司作为意向重整投资人，收购山东百盛生物科技有限公司等四公司所持有的机器设备等有形资产以及土地、专利或非专利技术等无形资产。目前济宁公司正在积极开展资产交接，技术验证，复工复产等工作。二是设立全资子公司湖北广化制药有限公司，拟在黄冈建设化学合成原料药和中间体生产基地，推进“原料药+制剂”一体化发展。三是设立全资子公司湖北广济健康科技有限公司，加快大健康产业布局，将其作为发展中药、保健品等大健康产业载体，目前已有复合B族维生素和辅酶Q10软胶囊两个保健品上市。
3）生产、安全质量管理方面
稳步推进降本增效工作，全面、全流程控制和降低综合成本，提升公司产品竞争力。报告期内公司运营管理部严格按照公司《湖北广济药业股份有限公司开源节流、降本增效实施方案》和《湖北广济药业降本增效活动推进指引》等降本增效工作制度，深入推进公司2023年度24项重点降本增效项目，185个降本关键控制点，252条开源节流控制措施逐项落实和常态化执行；公司与长江产业控股子公司深圳万润科技股份有限公司旗下全资子公司深圳万润新能源有限公司关于在公司大金生物产业园开发的5.99MW分布式光伏发电投资合作项目，于2023年8月实现了全容量并网发电，将减少企业电网用电负荷，降低企业碳排放，助力公司绿色产业建设发展。公司高度重视药品质量，维生素B2片、维生素B6片、替硝唑片等产品已完成一致性评价工作，报告期内加快推进盐酸伐昔洛韦片、泮托拉唑钠肠溶片等产品的一致性评价的工作。
公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针，狠抓体系建设，常态管理，上下贯穿，关口前移，未发生任何安全生产事故，有力保障了公司生产经营的持续向好局面。报告期内公司严格落实安全生产责任制，对照《公司安全生产责任制管理办法》和《安全生产责任制考核办法》，进一步明晰各级安全职责，公司与所属分子公司及相关部门共22个单位的主要负责人签订《2023年安全生产责任状》，各分子公司与各分厂或车间、车间与工段长、工段长与每位员工签订了安全责任状，班组与每个员工签订了安全承诺书，形成了严密的安全生产责任网络；加强公司安全防控体系建设，
维护公司员工生命财产安全，公司运营管理部按照《安全生产法》、《安全生产费用管理制度》规定，督促各分、子公司着力保障安全资金投入力度，保障安全生产费用投入，为公司全年安全生产目标的圆满完成提供了有力保障。
4)销售方面报告期内，公司加强市场分析，加强重点偏差客户梳理，提档管理，同时进一步拓展新客户，全力拓展高含量B2、CP版B2、VB6等产品的市场；根据欧盟委员会发布的授权通知书，公司在2023年4月11日后便可在欧盟市场进行转基因VB2饲料添加剂产品类型的销售，公司8月份重启欧盟市场销售；同时公司正在欧盟进行独家的非转基因VB2饲料添加剂产品的注册申报工作；医药制剂产品，公司继续积极推进广济药业与国控湖北的合作，扩大合作品类；积极推动制剂高附加值自产产品的生产销售，对外寻求优质的产品，积极开展产品区域总代理及分销业务，为公司增加新的利润增长点。
二、核心竞争力分析
1、规模优势。公司是国内较早从事维生素生产的企业之一，经过50多年的研发、生产与经营，现已成为业内生产规模领先、市场地位突出的企业，具有显著的规模优势。公司在维生素产品领域积累了丰富的技术研发经验，建立了完善的销售渠道，树立了较高的品牌知名度。公司在原材料采购中具有优势的选择权和谈判地位，有利于控制和降低生产成本；公司具备大规模投入资金、设备、人员的能力，达到改进生产技术、提升研发水平，为客户提供更全面、更优质的产品和服务的效果；公司研发、采购、生产、销售、管理等多个部门高效协同，可快速响应满足客户需求，具有稳定的产品客群。因此，公司有足够的实力和能力适应市场的快速变化，具备承接集中、大量订单的能力以及较强的产品竞争力和规模优势。
2、生产工艺和安全环保优势。公司以各生产车间为阵地，坚持做好原料药等现有产品的工艺升级。公司将现有项目进行升级改造，秉承“自动化、信息化、可视化”理念，新建项目将实现生产自动化控制，并全面推行“CTPM精益管理”等先进的管理方法，为公司发展节能增效；对原料药产品项目部分设备进行改造验证，提高效率，降低成本；对提取过滤工艺进行了改进，发酵效价和提取速率不断提升，抗市场风险的能力不断增强。公司积极响应国务院环境、社会与公司治理（ESG）要求和号召，坚持走清洁化、绿色化的可持续发展道路，采用绿色节能工艺，从源头减少污染产生，生产过程中产生的一般固废、废盐等物质通过环保技术循环利用，一方面减少三废产生量，另一方面变废为宝、节约资源，降低生产成本，实现源头减排、过程控制、末端治理的综合治理模式。公司坚持安全环保先行的理念，不断加大安全环保领域投入力度，提升生产保障能力，切实履行公司的社会责任。公司获评2022年度国家级“绿色工厂”，并荣获湖北省2022年度“专精特新贡献先进企业”、第二届湖北省“健康企业”荣誉称号。
3、品牌优势。公司坚持“待人以诚、执事以信”企业经营理念，多年来始终把客户价值利益最大化作为企业追求的目标，不断地为客户提供安全优质的产品和高效满意的服务。经过多年的发展积累，公司曾获得“全国维生素产业十强企业”、“全国饲料添加剂科技创新优秀企业”等多项荣誉称号。“”“广济药业”和“JIVITA”是公司知名商标，其中“JIVITA”商标在香港、美国和欧盟均获注册。“”牌饲料级维生素被评为“中国名牌”产品，“”商标被评为“中国驰名商标”。公司品牌在国内、尤其在国外保持着良好的声誉，产品质量及稳定性广受好评，在医药制造行业树立了良好声誉，为公司长远发展打下了坚实的基础。
4、技术研发优势。公司上下以新思维结合自身条件寻求拓宽途径、多措并举，引进前沿技术，引进领军人才，推动新项目开发，加大研发成果转化力度。2023年上半年已完成9项专利申报（其中发明6件，实用新型3件）。截至报告期末，公司获国内外专利授权117个(包括35个发明专利、82个实用新型专利)，其中主导产品核黄素获国内外发明专利21个、实用新型专利50个。报告期内，公司与江南大学合作成立联合实验室，与华中科技大学等知名院校合作，拓展合成生物学技术在生物发酵领域的应用，已立项甜菊糖苷、人乳寡糖等项目。公司正在积极推进全球独家的非转基因VB2项目在欧盟进行的饲料添加剂注册工作。
5、质量管理体系优势。公司建立了完善并有效运行的质量管理体系，质量体系涵盖机构人员、设施设备、环境控制、物料管理、生产管理、质量控制、产品放行等与产品质量实现过程所有关联的环节，产品质量安全、有效、可控。公司对产品从研发、采购、生产、运输、销售进行全生命周期有效控制，持有ISO9001，ISO14001，FSSC2200，HACCP，ISO22000，FAMI-QS体系等证书。
、销售渠道优势。公司深耕维生素领域数十年，积累了优质的客户群体和原料销售渠道；与国药控股湖北有限公司开展深入合作，拓宽医药制剂营销渠道，大力打造医药商业平台。
7、经营管理优势。公司具备完善的治理结构，并持续提升治理水平。经营层在董事会授权下，积极实施公司发展
战略，坚持自主经营，保证企业经营决策的高效性和灵活度。公司开展中长期激励计划，公司2021年限制性股票激励计划的实施，将公司发展目标与经营管理团队及业务、技术骨干深度绑定，激发企业经营活力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 343,911,715.83 | 376,016,299.80 | -8.54% | 主要系报告期内主导产品高含量VB2销量下降所致。 |
| 营业成本 | 237,969,742.97 | 251,706,078.09 | -5.46% | |
| 销售费用 | 22,326,741.63 | 16,212,298.34 | 37.71% | 主要系报告期内制剂系列产品市场调研费用、业务费同比增加所致。 |
| 管理费用 | 61,800,415.30 | 49,432,993.64 | 25.02% | 主要系报告期内预提限制性股票激励计划相应成本费用及职工薪酬增长所致。 |
| 财务费用 | 11,848,591.35 | 5,785,060.44 | 104.81% | 主要系报告期内借款规模增加，借款利息费用增加。 |
| 所得税费用 | -501,745.88 | 2,993,240.62 | -116.76% | 主要系报告期内营业利润为亏损。 |
| 研发投入 | 27,139,897.07 | 29,323,266.68 | -7.45% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -149,728,835.88 | -14,598,814.46 | -925.62% | 主要系报告期内高含量VB2销量下降，销售商品收到的现金减少，另外为购置生产物资支付和预付的现金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,409,439.09 | -75,262,443.05 | -0.20% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 831,252,349.05 | 59,480,458.70 | 1,297.52% | 主要系报告期内取得银行借款和其他筹资活动现金流入增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 606,722,903.82 | -29,374,639.51 | 2,165.47% | 主要系报告期内筹资活动产生的现金流入增加，期末预备现金主要用于济宁公司投资及日常经营活动需要。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 343,911,715.83 | 100% | 376,016,299.80 | 100% | -8.54% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 330,054,349.56 | 95.97% | 320,091,847.81 | 85.13% | 3.11% |
| 其他 | 13,857,366.27 | 4.03% | 55,924,451.99 | 14.87% | -75.22% |
| 分产品 | |||||
| 原料系列产品 | 230,102,519.72 | 66.91% | 245,228,653.77 | 65.22% | -6.17% |
| 制剂系列产品 | 80,340,179.36 | 23.36% | 58,301,236.63 | 15.50% | 37.80% |
| 其他产品 | 29,103,455.82 | 8.46% | 72,338,425.09 | 19.24% | -59.77% |
| 其他业务 | 4,365,560.93 | 1.27% | 147,984.31 | 0.04% | 2,850.02% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 252,359,833.73 | 73.38% | 263,265,033.59 | 70.01% | -4.14% |
| 国外 | 91,551,882.10 | 26.62% | 112,751,266.21 | 29.99% | -18.80% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 330,054,349.56 | 225,132,553.30 | 31.79% | 3.11% | 14.51% | -6.79% |
| 其他 | 13,857,366.27 | 12,837,189.67 | 7.36% | -75.22% | -76.70% | 5.89% |
| 分产品 | ||||||
| 原料系列产品 | 230,102,519.72 | 166,151,090.07 | 27.79% | -6.17% | 9.21% | -10.17% |
| 制剂系列产品 | 80,340,179.36 | 51,058,511.27 | 36.45% | 37.80% | 37.42% | 0.18% |
| 其他产品 | 29,103,455.82 | 16,819,161.88 | 42.21% | -59.77% | -73.00% | 28.33% |
| 其他业务 | 4,365,560.93 | 3,940,979.75 | 9.73% | 2,850.02% | 3,624.99% | -18.78% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 252,359,833.73 | 162,553,462.37 | 35.59% | -4.14% | -9.60% | 3.89% |
| 国外 | 91,551,882.10 | 75,416,280.60 | 17.62% | -18.80% | 4.91% | -18.63% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
四、非主营业务分析?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -5,094,435.42 | 17.80% | 系联营公司的损益变 | 否 |
| 动。 | ||||
| 资产减值 | -1,363,340.29 | 4.76% | 主要系报告期对应收款项计提信用损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 13,056.02 | -0.05% | 否 | |
| 营业外支出 | 645,473.85 | -2.25% | 主要系公益性捐赠支出。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,037,796,985.16 | 31.98% | 431,353,466.65 | 17.47% | 14.51% | 主要系报告期内筹资活动产生的现金流入增加，期末预备现金主要用于济宁公司投资及日常经营活动需要。 |
| 应收账款 | 242,330,515.37 | 7.47% | 201,950,934.45 | 8.18% | -0.71% | |
| 存货 | 313,405,809.34 | 9.66% | 221,470,974.00 | 8.97% | 0.69% | 主要系报告期内高含量VB2销量下降大于产量下降幅度所致。 |
| 长期股权投资 | 31,756,767.35 | 0.98% | 36,851,202.77 | 1.49% | -0.51% | |
| 固定资产 | 1,175,899,977.40 | 36.23% | 936,717,237.72 | 37.94% | -1.71% | 固定资产较年初数增加主要系孟州公司年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目转固；同时因资产总额同比增长幅度较大，固定资产占比相对减少。 |
| 在建工程 | 72,674,822.31 | 2.24% | 258,138,228.29 | 10.45% | -8.21% | 主要系孟州公司年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目在建工程转固所致，在建工程同比减少。 |
| 使用权资产 | 3,752,125.95 | 0.12% | 4,327,652.71 | 0.18% | -0.06% | |
| 短期借款 | 262,000,000.00 | 8.07% | 197,125,833.33 | 7.98% | 0.09% | 主要系通过短期债务资金补充营运资金， |
| 短期借款同比增加。 | ||||||
| 合同负债 | 4,980,049.18 | 0.15% | 5,491,563.80 | 0.22% | -0.07% | |
| 长期借款 | 467,365,000.00 | 14.40% | 244,950,000.00 | 9.92% | 4.48% | 主要系山东百盛并购项目专项贷款所致，长期借款同比增加。 |
| 租赁负债 | 2,680,489.95 | 0.08% | 3,192,788.34 | 0.13% | -0.05% | |
| 应收款项融资 | 36,061,574.87 | 1.11% | 92,668,376.65 | 3.75% | -2.64% | 主要系应收票据到期兑付和贴现减少所致。 |
| 预付款项 | 73,145,109.29 | 2.25% | 37,710,781.63 | 1.53% | 0.72% | 主要系预付经销产品采购款所致，预付款项同比增加。 |
| 其他应收款 | 30,654,944.55 | 0.94% | 7,607,906.36 | 0.31% | 0.63% | 主要系支付山东百盛项目重整保证金所致，其他应收款同比增加。 |
| 其他非流动资产 | 29,445,272.28 | 0.91% | 42,250,791.40 | 1.71% | -0.80% | 主要系预付设备购置款本期结转所致，其他非流动资产同比减少。 |
| 应付票据 | 61,420,000.00 | 2.49% | -2.49% | 主要系应付票据到期兑付所致。 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 302,184,737.25 | 9.31% | 160,116,874.62 | 6.48% | 2.83% | 主要系1年内到期的长期借款和长期应付款增加所致。 |
| 其他流动负债 | 90,388,420.30 | 2.79% | 311,610.53 | 0.01% | 2.78% | 主要系租赁借款增加所致。 |
| 长期应付款 | 385,812,624.79 | 11.89% | 56,614,900.00 | 2.29% | 9.60% | 主要系取得长投集团借款及应付设备融资租赁款增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动 | 计入权益的累计公 | 本期计提 | 本期购买 | 本期出售 | 其他变动 | 期末数 |
| 损益 | 允价值变动 | 的减值 | 金额 | 金额 | ||||
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 7,280,000.00 | 7,280,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 7,280,000.00 | 7,280,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 7,280,000.00 | 7,280,000.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,291,986.87 | 法院冻结 |
| 固定资产 | 116,130,635.33 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 77,381,098.00 | 借款抵押 |
| 合计 | 195,803,720.20 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019年度 | 非公开发行股份 | 35,810.3 | 27.66 | 36,693.07 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 0 |
| 合计 | -- | 35,810.3 | 27.66 | 36,693.07 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件，公司与国泰君安证券股份有限公司（保荐机构）分别与中信银行股份有限公司武汉分行、中国民生银行股份有限公司武汉分行及上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行于2020年4月签署《募集资金三方监管协议》；公司、公司控股子公司孟州公司、国泰君安证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司武汉分行于2020年6月2日签署了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户。公司签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截止2023年6月30日，公司募集专户所存放的募集资金已使用完毕，公司于2023年7月4日发布了《关于非公开发行股票募集资金专户完成销户的公告》(公告编号：2023-046）。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.维生素B2现代化升级与安全环保技术改造 | 否 | 11,259.29 | 11,259.29 | 11,297.7 | 100.34% | 2022年12月30日 | 0 | 是（注1） | 否 | |
| 2.年产1000吨 | 否 | 17,211.65 | 17,211.65 | 27.66 | 18,056.01 | 104.91% | 2023年06月30 | 不适用（注 | 否 | |
| （1%）维生素B12综合利用项目 | 日 | 2） | ||||||||
| 3.补充流动资金 | 否 | 7,339.36 | 7,339.36 | 7,339.36 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 35,810.3 | 35,810.3 | 27.66 | 36,693.07 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 35,810.3 | 35,810.3 | 27.66 | 36,693.07 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 注1：维生素B2现代化升级与安全环保技术改造项目于2022年年底验收。2023年半年度产生了以下效益：1、通过产业升级，公司维生素B2发酵单位及提取收率提高，产品单位成本下降，上半年节约生产成本370万元。2、通过安全环保技术改造，公司安全生产及环境保护标准明显提高，顺利通过安全生产部门和环保部门验收。3、80%核黄素B2为本次改造项目品种，该产品需在欧盟注册，于今年4月份批准准入，8月份重启欧盟市场销售。注2：募投项目“年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目”项目因2022年受国内外市场环境变化等因素影响，项目设备采购、材料供应、人流、物流运输等多方面受限，影响设备订单按期交付，中标单位无法进场施工，施工及安装人员不足；俄乌战争导致欧洲能源成本大涨，使进口设备交货期延迟，公司于2022年12月29日召开的第十届董事会第二十七次（临时）会议、第十届监事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司独立董事发表了明确同意意见，将“年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目”达预定可使用状态的日期延期至2023年6月30日。该项目募集资金已使用完毕，项目已达到预定可使用状态。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 因公司公告的《2019年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》（公告编号：2020-011）中仅明确“年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目”的实施主体为孟州公司，未对项目的实施方式进行明确，因此2021年8月11日公司第十届董事会第六次（临时）会议及第十届监事会第六次（临时）会议和8月27日公 | ||||||||||
| 况 | 司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确部分募集资金投资项目实施方式的议案》，同意公司明确“年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目”的实施方式为按照扣除发行费用后实际募集资金净额，由公司向孟州公司增资，增资额为180,000,000.00元，其中募集资金172,116,480.00元，自有资金7,883,520.00元。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司第九届董事会第二十八次（临时）会议、第九届监事会第二十四次（临时）会议审议批准公司以募集资金2,996.66万元置换预先投入募投项目自筹资金2,962.71万元及已支付发行费用33.95万元。公司独立董事、监事会、保荐机构对此发表了同意意见。截至2021年12月31日，已全部完成置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 子公司 | 制造业 | 38,953.49 | 67,857.59 | 40,733.54 | 10,390.14 | -2,325.22 | -2,328.44 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 子公司 | 制造业 | 6,000.00 | 14,155.67 | -21,262.51 | 2,816.25 | -1,193.95 | -1,193.99 |
| 湖北广济药业济康医药有限公司 | 子公司 | 贸易 | 5000.00 | 14,913.96 | 6,145.00 | 8,755.94 | 231.03 | 159.76 |
| 湖北济得药业有限公司 | 子公司 | 制造业 | 2,000.00 | 2,047.00 | 690.48 | -271.56 | -271.56 | |
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 参股公司 | 服务业 | 10,000.00 | 14,158.68 | 6,090.29 | 133.81 | -1,032.89 | -1,039.68 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广济药业（济宁）有限公司 | 新设 | 影响极小。 |
| 湖北广化制药有限公司 | 新设 | 影响极小。 |
| 湖北广济健康科技有限公司 | 新设 | 影响极小。 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）产品市场风险。一是维生素行业市场供需失衡，公司主导产品价格处于极低位，加上整体经济环境下行，市场需求量进一步萎缩。公司主导VB2、VB6饲料级和食品级产品市场维持在低价格。二是制剂药一致性评价过评品种较少，自有医药制剂产品营收利润增量受限。公司将坚持以市场为导向，进一步加强市场分析，加强重点偏差客户梳理，提档管理，同时进一步拓展新客户，全力拓展高含量B2、CP版B2、VB6等产品的市场。
（二）生产经营风险。随着节能减排、安全环保的政策要求进一步提高，监管力度进一步加大，企业必须持续加大环保投入，保障绿色生产，公司将在环保设施、排放控制等方面的支出增加，增加公司的运营成本。公司将进一步优化完善安全、质量和环保管理体系，加强日常培训学习，强化常态化巡查巡视、跟踪检查、教育和考核，做深、做实安全、质量和环保工作，落实安全生产措施，高度重视环境保护的社会责任，始终秉持可持续发展理念，不断加大环保投入，确保环保设施高效运行和达标排放。
（三）募投项目实施风险。尽管公司对募投项目的市场前景进行了详尽的调研和审慎的论证，在技术、人员、销售渠道等方面均做了相应的准备，但能否以合理的成本生产出符合市场要求的产品，能否顺利销售募投项目产品，募投项目产品价格是否出现大幅波动，募投产品市场需求是否发生重大变化，募投产品市场竞争格局是否发生重大变化等方面
都存在一定不确定性，导致募投项目投产后有达不到预期效益的风险。公司将对募投项目详实调查、扎实论证，严控投资风险，同时继续加快新项目建设，早日达产达效，增强盈利能力和竞争力。
（四）百盛项目资产收购风险。公司与济宁市兖州区惠民城建投资有限公司成立合资公司，并以合资公司作为意向重整投资人参与山东百盛生物科技有限公司、山东宏盛生物科技有限公司、山东百盛蓝素生物科技有限公司及济宁市兖州区盛拓生物科技服务有限公司等四家公司的合并破产重整，并以出售式重整方式，由合资公司收购百盛公司等四公司所持有的机器设备等有形资产以及土地、专利或非专利技术等无形资产。本次重整投资的整合效果能否达到投资预期存在一定的不确定性，可能与公司预期的经营情况存在差异。
（五）医药产品研发风险。医药产品研发时间长、投入大、技术要求高，同时可能受国家政策、市场环境变化、成本超预算等因素造成研发缓慢或失败等风险，给公司发展造成一定影响。目前，公司正从生产制造型向创新引领型战略转型，在武汉设立科技公司和研究院两家研发机构以增强公司自主研发能力，报告期内公司研发布局的多个产品正在加紧研发推进，进一步加大研发成果转化力度，力争尽快推出高附加值的产品推动公司高质量发展。
（六）外汇汇率波动风险。公司出口业务收入主要以外币结算。随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率的波动会产生汇兑损益，或对公司收益带来一定的影响。公司将密切关注人民币对外币汇率的变化走势，完善汇率风险预警及管理机制，最大限度减少汇率波动的风险。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.71% | 2023年03月21日 | 2023年03月22日 | 公告编号：2023-009《2023年第一次临时股东大会决议公告》刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.94% | 2023年04月07日 | 2023年04月08日 | 公告编号：2023-021《2023年第二次临时股东大会决议公告》刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.94% | 2023年05月11日 | 2023年05月12日 | 公告编号：2023-039《2022年年度股东大会决议公告》刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用
1、股权激励
公司2021年限制性股票激励计划在本报告期无变动，具体详见2022年年度报告披露的内容。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
?适用□不适用公司其他员工实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度，根据员工的职级，确定员工的绩效薪酬比例，将公司的核心指标与员工的绩效薪酬挂钩，公司根据考核结果发放绩效，并实施奖惩。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准国家标准：
《污水综合排放标准》GB8978-1996；《发酵类制药工业水污染物排放标准》GB21903-2008；《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008；《制药工业大气污染物排放标准》GB37823-2019；《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014；《恶臭污染物排放标准》GB14554-93；《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；地方标准：
《河南省地方标准-锅炉大气污染物排放标准》DB41/2089-2021；《河南省地方标准-工业炉窑大气污染物排放标准》DB41/1066-2020；《河南省发酵类制药工业水污染物间接排放标准》DB41/758-2012；“武穴市、孟州市、咸宁市集中污水处理厂接纳水质标准”；环境保护行政许可情况2020年12月，广济药业依法取得了黄冈市生态环境局武穴市分局颁发的新版排污许可证。（排污许可证编号：
91420000707016110B001P，有效期：2020年12月29日起至2025年12月28日止）。
2020年12月，惠生公司依法取得了咸宁市生态环境局颁发的排污许可证。（排污许可证编号：
9142120069514689XG001P，有效期：2020年12月26日起至2025年12月25日止）。
2022年12月，孟州公司取得了焦作市生态环境局颁发的排污许可证。（排污许可证编号：91410883661855663T001V，有效期：2022年12月15日起至2027年12月14日止）。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 湖北广济药业股份有限公司 | 水污染物 | COD | 间歇式排放 | 1个 | 大金生物产业园废水总排放口 | 172.67mg/l | ≤500mg/l | 18.06吨/半年 | 48.21吨/年 | 无 |
| 湖北广济药业股份有限公司 | 水污染物 | 氨氮 | 间歇式排放 | 1个 | 大金生物产业园废水总排放口 | 7.39mg/l | ≤35mg/l | 1.8吨/半年 | 10.47吨/年 | 无 |
| 湖北广济药业股份有 | 水污染物 | PH | 间歇式排放 | 1个 | 大金生物产业园废水 | 7.6 | 6-9 | - | - | 无 |
| 限公司 | 总排放口 | |||||||||
| 湖北广济药业股份有限公司 | 大气污染物 | SO2 | 连续排放 | 1个 | 大金生物产业园锅炉车间烟气排放口 | 73.03mg/m? | ≤300mg/m? | 24.28吨/半年 | 107.73吨/年 | 无 |
| 湖北广济药业股份有限公司 | 大气污染物 | NOX | 连续排放 | 1个 | 大金生物产业园锅炉车间烟气排放口 | 176.06mg/m? | ≤300mg/m? | 56.57吨/半年 | 136.48吨/年 | 无 |
| 湖北广济药业股份有限公司 | 大气污染物 | 颗粒物 | 连续排放 | 1个 | 大金生物产业园锅炉车间烟气排放口 | 19.41mg/m? | ≤50mg/m? | 5.9吨/半年 | 21.11吨/年 | 无 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 水污染物 | 氨氮 | 有组织排放 | 1个 | 厂区废水总排口 | 10.1mg/L | ≤45mg/L | 0.093吨/半年 | 1.6吨/年 | 无 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 水污染物 | 总磷 | 有组织排放 | 1个 | 厂区废水总排口 | 0.48mg/L | ≤8mg/L | 0.003吨/半年 | - | 无 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 水污染物 | COD | 有组织排放 | 1个 | 厂区废水总排口 | 82.49mg/L | ≤500mg/L | 0.731吨/半年 | 8.7吨/年 | 无 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 水污染物 | PH值 | 有组织排放 | 1个 | 厂区废水总排口 | 7.62 | 6.5-9.5 | - | - | 无 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 大气污染物 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 1个 | 厂区废气排放口 | 8.5mg/m? | ≤100mg/m? | 0.882吨/半年 | - | 无 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 水污染物 | COD | 连续 | 1个 | 厂区西南角 | 35.011mg/L | 220mg/L | 9.27吨/半年 | 216.614吨/年 | 无 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 水污染物 | 氨氮 | 连续 | 1个 | 厂区西南角 | 1.345mg/L | 30mg/L | 0.33吨/半年 | 13.855吨/年 | 无 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 水污染物 | 总磷 | 连续 | 1个 | 厂区西南角 | 0.49mg/L | 2mg/L | 0.12吨/半年 | - | 无 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 水污染物 | 总氮 | 连续 | 1个 | 厂区西南角 | 14.81mg/L | 50mg/L | 3.48吨/半年 | - | 无 |
| 广济药 | 大气污 | 颗粒 | 连续 | 1个 | 厂区西 | 0.195mg | 5mg/m | 0.003 | - | 无 |
| 业（孟州）有限公司 | 染物 | 物 | 北方向 | /m? | ? | 8吨/半年 | ||||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 大气污染物 | 二氧化硫 | 连续 | 1个 | 厂区西北方向 | 0.375mg/m? | 10mg/m? | 0.007吨/半年 | - | 无 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 大气污染物 | 氮氧化物 | 连续 | 1个 | 厂区西北方向 | 10.54mg/m? | 30mg/m? | 0.36吨/半年 | 11.802吨/年 | 无 |
对污染物的处理
污染防治设施的建设及运行情况良好，污染物排放浓度降低，污染物排放总量大幅下降，满足了污染物排放相关标准。
湖北广济药业股份有限公司：锅炉废气经SNCR脱硝＋脉冲长布袋除尘＋碱法脱硫处理；生产车间废气经除尘、除湿或碱洗水洗处理；污水站臭气经碱液中和吸收后送锅炉房焚烧处理；污水经调节池＋EGSB反应器＋A/A/O反应池＋二沉池+化学除磷＋臭氧氧化脱色法；通过合理布局、选购低噪设备，采取减震、隔音和距离衰减等措施，使厂区噪声排放控制在标准限值内；生活垃圾分类收集后由环卫部门统一清运，无害化处置，一般工业固废回收利用或外运卫生处置，危废交由有资质单位安全处置。
湖北惠生药业有限公司：污水站臭气及经冷凝后的生产车间废气通过酸洗+碱洗+RTO废气焚烧炉焚烧处理；污水经MVR蒸发+气浮+微电解+水解酸化+UASB+接触氧化+HB66活性过滤处理；通过合理布局、选购低噪设备，采取减震、隔音和距离衰减等措施，使厂区噪声排放控制在标准限值内；生活垃圾分类收集后由环卫部门统一清运，无害化处置，一般工业固废回收利用或外运卫生处置，危废交由有资质单位安全处置。
广济药业（孟州）有限公司：污水经多效蒸发+厌氧+厌氧氨氧化+二级AO工艺+脱氮除磷工艺+终沉池处理；锅炉废气采用低氮燃烧+烟气二次利用工艺处理；生产车间废气及污水站臭气经碱洗喷淋+水洗喷淋+生物滤床+氧化喷淋塔处理；通过合理布局、选购低噪设备，采取消声、减振、隔音和距离衰减等措施，使厂区噪声排放控制在标准限值内；生活垃圾分类收集后由环卫部门统一清运，无害化处置，一般工业固废回收利用或外运卫生处置，危废交由有资质单位安全处置。突发环境事件应急预案
湖北广济药业股份有限公司于2022年10月17日签署发布了突发环境事件应急预案，并交由武穴市环保局完成备案。
广济药业（孟州）有限公司于2020年12月完成公司第二轮突发环境应急预案的编制工作，并顺利通过了孟州市生态环境局组织的专家组评审验收工作，同时向焦作市生态环境局有关部门登记备案。本报告期无更新。
湖北惠生药业有限公司于2021年8月19日完成了突发环境事件应急预案并在主管部门进行了备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
各公司按照各地方税务部门和生态环境管理部门要求，已缴纳环境保护税。环境自行监测方案
根据《排污单位自行监测技术指南总则》HJ819-2017、《排污单位自行监测技术指南-发酵类制药工业》HJ882-2017、《排污单位自行监测技术指南-化学合成类制药工业》HJ883-2017及排污许可证中自行监测要求的监测指标、执行标准及其限值、监测频次、质量保证与质量控制，对环境污染物进行了监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
生态环境统计业务系统、全国排污许可证管理信息平台、河南省企业事业单位环境信息管理系统、河南省固体废物管理信息系统、河南省重污染天气应急应对信息管理信息，以上均已完成填报。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用已建立能源管理体系，并通过中国质量认证中心能源管理体系认证，证书编号：0012En20291R0M/4300。其他环保相关信息无
二、社会责任情况公司始终坚持安全、环保、高质量发展的社会责任理念，积极响应国务院环境、社会与公司治理（ESG）相关要求和号召，将社会责任与公司的经营理念和企业文化相融合，高度重视股东、客户、职工、供应商等利益相关方的建议和诉求，积极履行社会责任，共享发展成果，不断回馈社会。
（一）股东和投资者权益保护方面报告期内，公司持续加强股东和投资者的权益保护，不断完善治理体系，加强信息披露管理，提高信息透明度，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，公司积极为中小投资者与公司交流创造便利，通过股东大会、网上业绩说明会、投资者网上集体接待日活动、深交所互动易网上平台、投资者热线、官方网站、电子邮件等多种渠道，持续与股东、投资者进行有效沟通交流，并积极落实湖北省证监局开展的投资者保护活动，积极开展投资者教育工作。
（二）客户和供应商权益保护方面
公司遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与客户、供应商良好共生的战略合作伙伴关系，通过稳定的产品质量、周到的服务态度，共同构筑彼此信任与长期合作的平台，切实维护相关方的切实利益，履行公司对客户、对供应商的主体责任。
（三）职工权益保护方面公司一直秉承公开平等的就业政策，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》及其他相关法律法规规定，与全员签订劳动合同，充分发挥企业工会职能，尊重和维护职工的合法权益，为职工提供良好的就业环境，并建立了包含定期的健康体检、丰富的业余文化生活、多样的人才培养渠道在内的多元化福利体系，实现职工与企业的共同成长，构建和谐稳定的劳资关系。
公司及下属企业还充分发挥工会组织和职工代表大会的作用，涉及员工切身利益的重大问题均由职工代表审议通过。加强与各级工会、妇联、医院等社会组织的合作，共同维护职工权益、职业健康；积极开展困难帮扶活动，对生活困难、生病住院、结婚生育职工等进行慰问，营造企业和谐发展氛围。
（四）社会公益事业方面
1、公司在谋求自身良性发展的同时，努力践行作为企业公民的社会责任，积极参与社会公益事业，用实际行动为社会和谐稳定发展贡献企业公民力量，树立了良好的企业形象。
一是响应村企共建号召，组织党员干部职工代表参与群众活动中心整修活动，修缮保养运动设施、器材和路灯等设施10余处，投入人力20余人次，投入维修资金22672.17元。
二是2023年1月，向武穴市慈善惠民基金捐赠资金50万元。
2、公司积极贯彻当地政府乡村振兴工作部署，充分利用自有资源，通过安排就业、资金扶持等多种途径，助推乡村振兴与共同富裕。
一是积极参与乡村公共基础设施建设，向刘元、张榜村捐助乡村振兴帮扶资金共20000元，为基层村委会解燃眉之急。
二是助力乡村学校改善办学条件。向武穴市大金镇刘元小学、张榜小学共捐赠爱心助学款1万元，为孩子们健康成长、快乐成才贡献国企力量。
三是提升周边村民就业环境和收入水平。聘用30余名周边村民在公司从事绿化、安保、搬运、保洁等日常工作，让留守老人、妇女、村民实现了就近就业。
（五）安全管理方面
一是进一步健全责任体系建设。2023年广济药业认真贯彻执行国家、省、市各项法律法规要求和公司安全生产各项制度规范，从讲政治、保稳定、促发展的大局出发，全面加强了安全生产责任制度压紧压实工作，确保“一岗双责”和全员安全生产主体责任落实到每个员工。公司与所属分子公司及相关部门共22个单位的主要负责人签订《2023年安全生产责任状》，各分子公司与各分厂或车间、车间与工段长、工段长与每位员工签订了安全责任状，班组与每个员工签订了安全承诺书，形成了严密的安全生产责任体系。
二是狠抓安全管理制度体系建设。目前广济药业安全生产相关管理制度共计28个，涵盖管理办法、奖惩制度、标准化建设等。2023年广济药业以制度促长效，以体系保安全，常态化开展安全隐患排查、风险重新辨识、岗位安全操作规程修编等工作，进一步深化了公司各项安全管理制度的有效实施和高效运行，截止目前，公司落实上级文件、通知精神共23次，印发文件、通知共18次，共开展年度重点专项安全活动4项。根据《安全生产法》和《湖北广济药业股份有限公司安全生产费用管理制度》，公司进一步规范对安全隐患的整改投入和安全生产资金投入的管理，报告期内公司安全生产投入总计约249.9万元。
三是强化安全生产“双体系”建设。公司始终将风险分级隐患治理体系与安全生产标准化班组体系（“安全双体系”）作为安全管理的基础工具，持续推进“安全双体系”往高质量运行方向发展，上半年公司组织安全隐患排查累计17次，累计排查隐患158项，隐患整改158项，隐患整改率100%，报告期内接受上级主管单位安全检查
次，未提出重大安全隐患。同时广济药业加强各分、子公司安全管理部门“班组包片”工作的推行力度，对风险点较多、危险源较多和班组较多的分、子公司实行垂直管理，直接参与安全管理人员的分区划片包保工作。1到6月期间，共抽查标准化班组17个，考评得分大部份班组都超过了往年成绩，公司安全生产局面持续稳定良好，体现出“安全双体系”正在往更广、更深领域发展。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 长江产业 | 其他承诺 | 承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2020年04月09日 | 3年 | 履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总 | 884.4 | 已计提预计负债32.89万元 | 法院二审受理1件，结案1件，追回89.57万元。 | 未结案 | 已生效的判决，公司积极配合执行。 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况?适用□不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，所负数额较大的债务到期未清偿情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是□否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 联营公司 | 应收关联方债权 | 否 | 125 | 125 | ||||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 上述债权往来未对公司利润产生不利影响。 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 长江产业投资集团有限公司 | 系公司控股股东 | 借款 | 20,000 | 4.80% | 157.33 | 20,000 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 上述债务往来增加本期财务费用157.33万元。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
2023年3月3日，公司召开第十届董事会第二十九次（临时）会议、第十届监事会第二十七次（临时）会议，审议通过《关于拟向控股股东借款暨关联交易的议案》,公司拟向公司控股股东长江产业投资集团有限公司申请2亿元借款额度，借款期限为3年（具体借款日期以实际到账之日起计算），借款年利率为4.8%。公司以控股子公司广济药业（孟州）有限公司对应价值的股权进行质押担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于拟向控股股东借款暨关联交易的公告 | 2023年03月04日 | 巨潮资讯网 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
1、公司自2021年7月起承租位于武汉光谷企业天地2号楼房屋用于研发办公，租赁期限三年，三年租金合计182.55万元。
2、孟州公司自2021年6月份起承租位于孟州市产业集聚区汶水路北侧新苑小区安置房作为职工宿舍，租赁期限五年，五年租金合计118.63万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 2021年10月23日 | 490 | 2021年11月15日 | 245 | 3年 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 490 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 245 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对 | 担保额 | 担保额 | 实际发 | 实际担 | 担保类 | 担保物 | 反担保 | 担保期 | 是否履 | 是否为 |
| 象名称 | 度相关公告披露日期 | 度 | 生日期 | 保金额 | 型 | （如有） | 情况（如有） | 行完毕 | 关联方担保 | |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2022年06月14日 | 3,000 | 2022年08月30日 | 3,000 | 连带责任担保 | 5年 | 否 | 否 | ||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2022年06月14日 | 9,000 | 2022年12月30日 | 4,000 | 连带责任担保 | 5年 | 否 | 否 | ||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2022年11月09日 | 3,000 | 2023年02月03日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2022年11月09日 | 2,800 | 2023年03月13日 | 2,800 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2022年11月09日 | 3,200 | 2023年04月13日 | 3,200 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2022年12月30日 | 3,000 | 2023年03月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2023年03月28日 | 3,000 | 2023年06月28日 | 300 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 3,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 10,300 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 27,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 17,300 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 3,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 10,300 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 27,490 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 17,545 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.82% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用□不适用
公司与济宁市兖州区惠民城建投资有限公司（以下简称“惠民城投”）成立合资公司，并以合资公司作为意向重整投资人参与山东百盛生物科技有限公司、山东宏盛生物科技有限公司、山东百盛蓝素生物科技有限公司及济宁市兖州区盛拓生物科技服务有限公司等四家公司的合并破产重整，并以出售式重整方式，由合资公司收购百盛公司等四公司所持有的机器设备等有形资产以及土地、专利或非专利技术等无形资产。
合资公司由广济药业持股90%，惠民城投持股10%，注册资本5.2亿元。本次重整交易总价款为5.2亿元人民币（不含税），其中广济药业承担90%，即4.68亿元，惠民城投承担10%，即0.52亿元。合资公司广济药业（济宁）有限公司已完成工商登记并取得济宁市兖州区行政审批服务局发放的营业执照。目前济宁公司正在积极开展资产交接，技术验证，复工复产等工作。
本次交易及对外投资事项已于2023年2月7日经公司第十届董事会第二十八次（临时）会议及2023年4月7日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。
2023年4月7日公司收到山东省济宁市兖州区人民法院发出的《山东省济宁市兖州区人民法院民事裁定书》（2022）鲁0812破2号之五，裁定：一、批准山东百盛生物科技有限公司、山东宏盛生物科技有限公司、济宁市兖州区盛拓生物科技服务有限公司、山东百盛蓝素生物科技有限公司合并重整计划草案；二、终止山东百盛生物科技有限公司、山东宏盛生物科技有限公司、济宁市兖州区盛拓生物科技服务有限公司、山东百盛蓝素生物科技有限公司合并重整程序。
以上具体内容详见公司2023年2月8日及4月8日发布于指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。
十四、公司子公司重大事项
?适用□不适用
孟州公司“年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目”的募投项目因2022年受国内外市场环境变化等因素影响，项目设备采购、材料供应、人流、物流运输等多方面受限，影响设备订单按期交付，中标单位无法进场施工，施工及安装人员不足；俄乌战争导致欧洲能源成本大涨，使进口设备交货期延迟，公司于2022年12月29日召开的第十届董事会第二十七次（临时）会议、第十届监事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司独立董事发表了明确同意意见，将“年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目”达预定可使用状态的日期延期至2023年6月30日。该项目募集资金已使用完毕，项目已达到预定可使用状态。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 47,525,427 | 13.43% | -37,539,103 | -37,539,103 | 9,986,324 | 2.82% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 37,539,103 | 10.60% | -37,539,103 | -37,539,103 | |||||
| 3、其他内资持股 | 9,986,324 | 2.82% | 9,986,324 | 2.82% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 9,986,324 | 2.82% | 9,986,324 | 2.82% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 306,448,512 | 86.57% | 37,539,103 | 37,539,103 | 343,987,615 | 97.18% | |||
| 1、人民币普通股 | 306,448,512 | 86.57% | 37,539,103 | 37,539,103 | 343,987,615 | 97.18% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||
| 三、股份总数 | 353,973,939 | 100.00% | 353,973,939 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用公司非公开发行限售股份37,539,103股解除限售。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 长江产业投资集团有限公司 | 37,539,103 | 37,539,103 | 0 | 非公开发行认购股份，限售期3年，期满解禁。 | 2023-04-20 | |
| 合计 | 37,539,103 | 37,539,103 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 30,010 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 长江产业投资集团有限公司 | 国有法人 | 24.75% | 87,592,065 | 87,592,065 | ||||
| 武汉信用资本运营有限公司 | 境内非国有法人 | 4.20% | 14,855,015 | 14,855,015 | ||||
| 张国明 | 境内自然人 | 1.01% | 3,576,603 | 3,576,603 | ||||
| #廖原 | 境内自然人 | 0.91% | 3,226,320 | 3,226,320 | ||||
| 盛稷股权投资基金（上海）有限公司 | 国有法人 | 0.88% | 3,110,000 | -5,888,388 | 3,110,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－信澳优势价值混合型证券投资基金 | 其他 | 0.76% | 2,704,353 | 2,704,353 | 2,704,353 | |||
| 柏俊平 | 境内自然人 | 0.73% | 2,595,220 | 2,595,220 | 2,595,220 | |||
| 金业军 | 境内自然人 | 0.71% | 2,519,585 | 2,519,585 | ||||
| #陈武峰 | 境内自然人 | 0.57% | 2,031,461 | 1,382,000 | 2,031,461 | |||
| 钱建平 | 境内自然人 | 0.47% | 1,673,760 | 1,673,760 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 长江产业投资集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除长江产业投资集团有限公司之外的其他九家股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 长江产业投资集团有限公司 | 87,592,065 | 人民币普通股 | 87,592,065 | |||||
| 武汉信用资本运营有限公司 | 14,855,015 | 人民币普通股 | 14,855,015 | |||||
| 张国明 | 3,576,603 | 人民币普通股 | 3,576,603 | |||||
| #廖原 | 3,226,320 | 人民币普通股 | 3,226,320 | |||||
| 盛稷股权投资基金（上 | 3,110,000 | 人民币普 | 3,110,000 | |||||
| 海）有限公司 | 通股 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－信澳优势价值混合型证券投资基金 | 2,704,353 | 人民币普通股 | 2,704,353 |
| 柏俊平 | 2,595,220 | 人民币普通股 | 2,595,220 |
| 金业军 | 2,519,585 | 人民币普通股 | 2,519,585 |
| #陈武峰 | 2,031,461 | 人民币普通股 | 2,031,461 |
| 钱建平 | 1,673,760 | 人民币普通股 | 1,673,760 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 长江产业投资集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除长江产业投资集团有限公司之外的其他九家股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东廖原通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户公司持有3,226,320股，合计持有3,226,320股；公司股东陈武峰通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有967,161股，通过普通证券账户持有1,064,300股,合计持有2,031,461股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,037,796,985.16 | 431,353,466.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 242,330,515.37 | 201,950,934.45 |
| 应收款项融资 | 36,061,574.87 | 92,668,376.65 |
| 预付款项 | 73,145,109.29 | 37,710,781.63 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,654,944.55 | 7,607,906.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 313,405,809.34 | 221,470,974.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,641,103.64 | 12,732,978.40 |
| 流动资产合计 | 1,747,036,042.22 | 1,005,495,418.14 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 31,756,767.35 | 36,851,202.77 |
| 其他权益工具投资 | 7,280,000.00 | 7,280,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,175,899,977.40 | 936,717,237.72 |
| 在建工程 | 72,674,822.31 | 258,138,228.29 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,752,125.95 | 4,327,652.71 |
| 无形资产 | 148,470,575.83 | 150,616,268.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 690,922.00 | 578,956.25 |
| 递延所得税资产 | 28,342,397.20 | 26,798,192.16 |
| 其他非流动资产 | 29,445,272.28 | 42,250,791.40 |
| 非流动资产合计 | 1,498,312,860.32 | 1,463,558,529.70 |
| 资产总计 | 3,245,348,902.54 | 2,469,053,947.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 262,000,000.00 | 197,125,833.33 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 61,420,000.00 | |
| 应付账款 | 143,658,406.59 | 117,177,322.30 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,980,049.18 | 5,491,563.80 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,178,078.81 | 16,449,203.79 |
| 应交税费 | 8,386,372.83 | 17,643,323.30 |
| 其他应付款 | 72,454,359.16 | 78,298,494.40 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,767,826.90 | 3,767,826.90 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 302,184,737.25 | 160,116,874.62 |
| 其他流动负债 | 90,388,420.30 | 311,610.53 |
| 流动负债合计 | 901,230,424.12 | 654,034,226.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 467,365,000.00 | 244,950,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,680,489.95 | 3,192,788.34 |
| 长期应付款 | 385,812,624.79 | 56,614,900.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 335,026.85 | 335,026.85 |
| 递延收益 | 16,830,358.30 | 18,120,885.40 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 873,023,499.89 | 323,213,600.59 |
| 负债合计 | 1,774,253,924.01 | 977,247,826.66 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 353,973,939.00 | 353,973,939.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 398,483,180.26 | 391,085,898.41 |
| 减：库存股 | 36,189,810.00 | 36,189,810.00 |
| 其他综合收益 | -7,404.46 | -24,764.99 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 149,209,540.72 | 149,209,540.72 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 618,777,242.41 | 644,581,781.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,484,246,687.93 | 1,502,636,584.77 |
| 少数股东权益 | -13,151,709.40 | -10,830,463.59 |
| 所有者权益合计 | 1,471,094,978.53 | 1,491,806,121.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,245,348,902.54 | 2,469,053,947.84 |
法定代表人：阮澍主管会计工作负责人：胡明峰会计机构负责人：王琼
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 508,132,019.56 | 337,283,233.48 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 158,086,639.33 | 118,758,475.96 |
| 应收款项融资 | 25,473,510.90 | 66,055,732.15 |
| 预付款项 | 14,976,113.76 | 5,426,703.58 |
| 其他应收款 | 381,888,195.00 | 336,579,613.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 155,464,279.34 | 79,838,154.11 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,481,512.81 | 3,450,540.07 |
| 流动资产合计 | 1,253,502,270.70 | 947,392,452.78 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,070,814,126.23 | 640,436,521.95 |
| 其他权益工具投资 | 5,780,000.00 | 5,780,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 698,270,826.75 | 718,136,099.87 |
| 在建工程 | 54,401,901.33 | 43,608,667.54 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 528,454.79 | 792,682.19 |
| 无形资产 | 102,711,344.76 | 104,250,991.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 14,179,409.83 | 13,034,999.25 |
| 其他非流动资产 | 20,947,163.02 | 23,950,736.16 |
| 非流动资产合计 | 1,967,633,226.71 | 1,549,990,698.29 |
| 资产总计 | 3,221,135,497.41 | 2,497,383,151.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 216,000,000.00 | 174,101,666.67 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 30,000,000.00 | |
| 应付账款 | 46,962,780.19 | 35,178,857.37 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,108,491.74 | 2,309,622.81 |
| 应付职工薪酬 | 12,347,713.15 | 12,368,771.68 |
| 应交税费 | 5,389,143.41 | 14,003,804.33 |
| 其他应付款 | 61,049,726.77 | 62,102,334.95 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,767,826.90 | 3,767,826.90 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 287,676,572.26 | 145,608,709.63 |
| 其他流动负债 | 23,348.42 | 38,840.31 |
| 流动负债合计 | 631,557,775.94 | 475,712,607.75 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 467,365,000.00 | 244,950,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 322,014.75 | |
| 长期应付款 | 336,812,624.79 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 335,026.85 | 335,026.85 |
| 递延收益 | 14,923,513.08 | 16,137,254.46 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 819,436,164.72 | 261,744,296.06 |
| 负债合计 | 1,450,993,940.66 | 737,456,903.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 353,973,939.00 | 353,973,939.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 380,781,665.90 | 380,912,344.35 |
| 减：库存股 | 36,189,810.00 | 36,189,810.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 149,209,540.72 | 149,209,540.72 |
| 未分配利润 | 922,366,221.13 | 912,020,233.19 |
| 所有者权益合计 | 1,770,141,556.75 | 1,759,926,247.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,221,135,497.41 | 2,497,383,151.07 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 343,911,715.83 | 376,016,299.80 |
| 其中：营业收入 | 343,911,715.83 | 376,016,299.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 367,957,575.68 | 359,253,169.39 |
| 其中：营业成本 | 237,969,742.97 | 251,706,078.09 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,872,187.36 | 6,793,472.20 |
| 销售费用 | 22,326,741.63 | 16,212,298.34 |
| 管理费用 | 61,800,415.30 | 49,432,993.64 |
| 研发费用 | 27,139,897.07 | 29,323,266.68 |
| 财务费用 | 11,848,591.35 | 5,785,060.44 |
| 其中：利息费用 | 15,305,830.33 | 9,418,018.96 |
| 利息收入 | 1,513,659.36 | 943,518.65 |
| 加：其他收益 | 2,508,522.48 | 8,170,847.85 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,094,435.42 | 4,653,736.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,094,435.42 | 4,399,345.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,034,455.55 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,040,556.39 | -3,221,010.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,677,216.10 | 652,847.45 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -27,995,113.08 | 27,019,552.16 |
| 加：营业外收入 | 13,056.02 | 457,988.38 |
| 减：营业外支出 | 645,473.85 | 1,246,812.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -28,627,530.91 | 26,230,728.23 |
| 减：所得税费用 | -501,745.88 | 2,993,240.62 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -28,125,785.03 | 23,237,487.61 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -28,125,785.03 | 23,237,487.61 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -25,804,539.22 | 24,696,168.47 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,321,245.81 | -1,458,680.86 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 17,360.53 | -10,590.85 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 17,360.53 | -10,590.85 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 17,360.53 | -10,590.85 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 17,360.53 | -10,590.85 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -28,108,424.50 | 23,226,896.76 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -25,787,178.69 | 24,685,577.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,321,245.81 | -1,458,680.86 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0729 | 0.0703 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0729 | 0.0716 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：阮澍主管会计工作负责人：胡明峰会计机构负责人：王琼
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 160,127,584.76 | 224,727,518.30 |
| 减：营业成本 | 75,369,212.27 | 96,940,822.54 |
| 税金及附加 | 4,788,470.23 | 4,317,551.85 |
| 销售费用 | 4,226,892.70 | 11,051,039.59 |
| 管理费用 | 33,956,586.13 | 29,981,782.11 |
| 研发费用 | 16,911,747.34 | 19,064,322.82 |
| 财务费用 | 11,271,481.59 | 4,940,959.21 |
| 其中：利息费用 | 13,344,932.03 | 7,508,425.42 |
| 利息收入 | 903,186.06 | 582,700.58 |
| 加：其他收益 | 2,192,161.10 | 7,666,413.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,094,435.42 | 4,365,889.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,094,435.42 | 4,399,345.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -33,455.55 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,726,316.32 | -281,519.21 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 938,097.69 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,912,701.55 | 70,181,824.17 |
| 加：营业外收入 | 12,750.00 | |
| 减：营业外支出 | 607,819.22 | 20,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,317,632.33 | 70,161,824.17 |
| 减：所得税费用 | -1,028,355.61 | 7,546,876.80 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,345,987.94 | 62,614,947.37 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,345,987.94 | 62,614,947.37 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,345,987.94 | 62,614,947.37 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 334,735,910.82 | 418,468,167.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 22,125,506.84 | 17,577,473.94 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,339,537.37 | 11,619,715.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 364,200,955.03 | 447,665,357.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 368,704,785.35 | 332,506,487.61 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,880,960.96 | 66,567,037.97 |
| 支付的各项税费 | 28,799,863.28 | 25,450,706.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,544,181.32 | 37,739,939.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 513,929,790.91 | 462,264,171.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -149,728,835.88 | -14,598,814.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 576,875.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 30,576,875.01 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,409,439.09 | 95,839,318.06 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 75,409,439.09 | 105,839,318.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,409,439.09 | -75,262,443.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 33,444,480.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 563,800,000.00 | 350,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 430,000,000.00 | 28,999,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 993,800,000.00 | 412,443,480.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 137,095,000.00 | 321,845,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,905,450.37 | 29,396,310.35 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,547,200.58 | 1,721,710.95 |
| 筹资活动现金流出小计 | 162,547,650.95 | 352,963,021.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 831,252,349.05 | 59,480,458.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 608,829.74 | 1,006,159.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 606,722,903.82 | -29,374,639.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 428,782,094.47 | 203,072,269.67 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,035,504,998.29 | 173,697,630.16 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 143,795,196.44 | 194,884,554.40 |
| 收到的税费返还 | 2,679,561.86 | 1,226,198.21 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 429,442,282.25 | 182,324,890.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 575,917,040.55 | 378,435,643.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 147,690,155.28 | 94,291,126.06 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,980,177.17 | 39,328,457.14 |
| 支付的各项税费 | 20,722,173.14 | 22,242,645.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 450,626,803.41 | 204,488,867.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 657,019,309.00 | 360,351,096.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,102,268.45 | 18,084,546.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 13,035,149.75 | 19,412,003.18 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 443,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 478,035,149.75 | 46,412,003.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -478,035,149.75 | -46,412,003.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 30,444,480.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 517,800,000.00 | 327,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 340,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 857,800,000.00 | 357,444,480.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 114,095,000.00 | 303,845,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,284,429.50 | 28,516,160.35 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,753,992.76 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 128,133,422.26 | 332,361,160.35 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 729,666,577.74 | 25,083,319.65 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 699,011.85 | 855,332.73 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 171,228,171.39 | -2,388,804.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 334,711,861.30 | 114,259,520.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 505,940,032.69 | 111,870,716.11 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 353,973,939.00 | 391,085,898.41 | 36,189,810.00 | -24,764.99 | 149,209,540.72 | 644,581,781.63 | 1,502,636,584.77 | -10,830,463.59 | 1,491,806,121.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 353,97 | 391,08 | 36,189 | -24, | 149,20 | 644,58 | 1,502, | -10, | 1,491, | ||||||
| 3,939.00 | 5,898.41 | ,810.00 | 764.99 | 9,540.72 | 1,781.63 | 636,584.77 | 830,463.59 | 806,121.18 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,397,281.85 | 17,360.53 | -25,804,539.22 | -18,389,896.84 | -2,321,245.81 | -20,711,142.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 17,360.53 | -25,804,539.22 | -25,787,178.69 | -2,321,245.81 | -28,108,424.50 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,397,281.85 | 7,397,281.85 | 7,397,281.85 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,397,281.85 | 7,397,281.85 | 7,397,281.85 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 353,973,939.00 | 398,483,180.26 | 36,189,810.00 | -7,404.46 | 149,209,540.72 | 618,777,242.41 | 1,484,246,687.93 | -13,151,709.40 | 1,471,094,978.53 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 343,999,939.00 | 353,922,043.84 | -31,225.42 | 137,687,629.40 | 626,896,386.06 | 1,462,474,772.88 | -11,670,824.92 | 1,450,803,947.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 343,999,939.00 | 353,922,043.84 | -31,225.42 | 137,687,629.40 | 626,896,386.06 | 1,462,474,772.88 | -11,670,824.92 | 1,450,803,947.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,649,000.00 | 25,946,980.00 | 30,444,480.00 | -10,590.85 | 3,537,232.13 | 7,678,141.28 | 1,541,319.14 | 9,219,460.42 | |||
| （一）综合收益总额 | -10,590.85 | 24,696,168.47 | 24,685,577.62 | -1,458,680.86 | 23,226,896.76 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,649,000.00 | 25,946,980.00 | 30,444,480.00 | 4,151,500.00 | 3,000,000.00 | 7,151,500.00 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,649,000.00 | 25,946,980.00 | 30,444,480.00 | 4,151,500.00 | 4,151,500.00 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -21,158,936.34 | -21,158,936.34 | -21,158,936.34 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -21,158,936.34 | -21,158,936.34 | -21,158,936.34 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 352,648,939.00 | 379,869,023.84 | 30,444,480.00 | -41,816.27 | 137,687,629.40 | 630,433,618.19 | 1,470,152,914.16 | -10,129,505.78 | 1,460,023,408.38 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 353,973,939.00 | 380,912,344.35 | 36,189,810.00 | 149,209,540.72 | 912,020,233.19 | 1,759,926,247.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 353,973,939.00 | 380,912,344.35 | 36,189,810.00 | 149,209,540.72 | 912,020,233.19 | 1,759,926,247.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | -130,678.45 | 10,345,987.94 | 10,215,309.49 | |||||||||
| 列） | ||||||
| （一）综合收益总额 | 10,345,987.94 | 10,345,987.94 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -130,678.45 | -130,678.45 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -130,678.45 | -130,678.45 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| （三）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||
| 6．其他 | ||||||
| （五）专项储备 | ||||||
| 1．本期提取 | ||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 353,973,939.00 | 380,781,665.90 | 36,189,810.00 | 149,209,540.72 | 922,366,221.13 | 1,770,141,556.75 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 343,999,939.00 | 343,748,489.78 | 137,687,629.40 | 829,481,967.64 | 1,654,918,025.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 343,999,939.00 | 343,748,489.78 | 137,687,629.40 | 829,481,967.64 | 1,654,918,025.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,649,000.00 | 25,946,980.00 | 30,444,480.00 | 41,456,011.03 | 45,607,511.03 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 62,614,947.37 | 62,614,947.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,649,000.00 | 25,946,980.00 | 30,444,480.00 | 4,151,500.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,649,000.00 | 25,946,980.00 | 30,444,480.00 | 4,151,500.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -21,158,936.34 | -21,158,936.34 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -21,158,936.34 | -21,158,936.34 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 352,648,939.00 | 369,695,469.78 | 30,444,480.00 | 137,687,629.40 | 870,937,978.67 | 1,700,525,536.85 |
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）系于1993年3月18日经湖北省经济体制改革委员会鄂改生（1993）195号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年8月12日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）101号文批准同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股5,000.00万股，1999年8月24日公司流通股票通过深圳证券交易所系统上网定价发行，并于11月12日挂牌上市交易。2014年10月23日，长江产业投资集团有限公司受让武穴市国有资产经营公司所持公司38,044,483.00股股份，占公司总股本的15.11%，成为公司第一大股东，公司实际控制人由武穴市财政局变更为湖北省国有资产监督管理委员会。
2022年2月，公司以3.52元/股价格向118名激励对象首次授予限制性股票8,649,000.00股。2022年11月，公司以3.52元/股价格回购注销2名离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票198,000.00股。2022年11月，公司以4.23元/股价格向29名激励对象授予限制性股票1,523,000.00股，公司总股本由352,450,939.00股增加至353,973,939.00股。
截止报表日，长江产业投资集团有限公司仍为公司第一大股东，持股87,592,065.00股，占本公司总股本的24.75%。公司注册资本：353,973,939.00元公司住所：湖北省武穴市大金镇梅武路100号公司营业执照注册号：91420000707016110B法定代表人：阮澍
（二）企业的业务性质和主要经营活动药品生产；药品进出口；药品零售；食品生产；食品销售；保健食品生产；现制现售饮用水；食品添加剂生产；饲料添加剂生产；货物进出口；技术进出口；第二类医疗器械生产；第三类医疗器械生产；第三类医疗器械经营；化妆品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：药品委托生产；保健食品（预包装）销售；食品添加剂销售；饲料添加剂销售；医用包装材料制造；包装材料及制品销售；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；非食用盐加工；非食用盐销售；日用化学产品制造；日用化学产品销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
（三）合并财务报表范围
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 |
| 湖北广济药业济康医药有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 湖北长江广济医疗科技有限公司 | 控股 | 三级 | 51.00 | 51.00 | 投资设立 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 控股 | 二级 | 97.43 | 97.43 | 投资设立 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 控股 | 二级 | 87.50 | 87.50 | 投资设立 |
| 湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 | 全资 | 三级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 湖北长广基金管理有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 控股 | 三级 | 50.00 | 50.00 | 投资设立 |
| 广济药业（比利时）有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 湖北广济药业生物技术研究院有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 湖北济得药业有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 湖北广济医药科技有限公司 | 控股 | 二级 | 90.00 | 90.00 | 投资设立 |
| 湖北广惠制药有限公司 | 控股 | 二级 | 99.88 | 99.88 | 投资设立 |
| 湖北广化制药有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 广济药业（济宁）有限公司 | 控股 | 二级 | 90.00 | 90.00 | 投资设立 |
| 湖北广济健康科技有限公司 | 全资 | 二级 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
注：截至报表日，武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企业（有限合伙）尚未经营，公司尚未对湖北广济健康科技有限公司出资。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月的持续经营能力未见重大怀疑。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年1至6月的经营成果和现金流量等相关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年1至6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.预期信用损失的确定方法及会计处理方法
①预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
金融工具不能仅因其担保物的价值较高而被视为具有较低的信用风险，也不能仅因为其与其他金融工具相比违约风险较低，或者相对于本公司所处的地区的信用风险水平而言风险相对较低而被视为具有较低的信用风险。例如应收账款、其他应收款不能被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：原料药业务
应收账款组合2：制剂药业务
应收账款组合3：医药配送及经销
应收账款组合4：其他业务
应收账款组合5：应收合并范围内公司款项
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合1、2、3、4的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合2的应收票据，本公司参
考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
具体如下：
| 账龄 | 应收票据计提比例（%） | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 不适用 | 10 |
| 2至3年 | 不适用 | 30 |
| 3至4年 | 不适用 | 50 |
| 4至5年 | 不适用 | 50 |
| 5年以上 | 不适用 | 100 |
对于划分为组合5的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，具有较低信用风险，不计提坏账准备。对于划分为组合1的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：①信用风险变化所导致的内部价格指标的显著变化。②若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款将发生的显著变化（如更为严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。③同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。④预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。⑤借款人经营成果实际或预期的显著变化。⑥借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。⑦作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。⑧预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机的显著变化。⑨借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金额工具的合同框架做出其他变更。⑩借款人预期表现和还款行为的显著变化。?公司对金融工具信用管理方法的变化。?逾期信息。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：融资租赁押金
其他应收款组合2：应收合并范围内公司款项
其他应收款组合3：其他款项
对于划分为组合3的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。初始确认时所确定的预期信用损失率如下：
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
对于划分为组合1、组合2的其他应收款，除存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款项的原有条款收回款项外，不对其计提坏账准备。
②预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据详见附注五（10）-金融工具
12、应收账款
详见附注五（10）-金融工具
13、应收款项融资
反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据。本公司将即以收取合同现金流量为目标的又以出售为目标的银行承兑汇票分类为应收款项融资。会计处理方法详见详见附注五（10）-金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五（10）-金融工具。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资详见附注五（10）-金融工具20、其他债权投资详见附注五（10）-金融工具
21、长期应收款详见附注五（10）-金融工具
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3 | 2.43～4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-18 | 3 | 5.39～19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-12 | 3 | 8.08～24.25 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-10 | 3 | 9.70～32.33 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、使用权资产使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
28、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 专利权及专有技术 | 5-20 | 直线法 |
| 软件使用权 | 2 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
29、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
32、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
33、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
36、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
2.收入确认方法
（1）销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上确定收入确认时点：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司销售业务可分为境内销售和出口销售：
境内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，经客户验收，取得签收凭据后确认收入。
出口销售：以货物发出并办理完毕出口报关手续，取得报关单后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
37、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为
与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
38、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
39、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
40、其他重要的会计政策和会计估计
41、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 内销收入按销售收入计销项税额，外销收入实行“免、抵、退”。 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按应交流转税、经审批的免抵增值税额计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴。 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 按应交流转税、经审批的免抵增值税额计缴。 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 湖北广济药业股份有限公司 | 15% |
| 湖北广济药业济康医药有限公司 | 25% |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 15% |
| 湖北惠生药业有限公司 | 15% |
| 湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 | 25% |
| 湖北长广基金管理有限公司 | 25% |
| 广济药业（比利时）有限公司 | 25% |
| 湖北广济药业生物技术研究院有限公司 | 25% |
| 湖北济得药业有限公司 | 25% |
| 湖北广济医药科技有限公司 | 25% |
| 湖北长江广济医疗科技有限公司 | 25% |
| 湖北广化制药有限公司 | 25% |
| 广济药业（济宁）有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2020年12月1日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁予湖北广济药业股份有限公司《高新技术企业证书》（证书编号GR202042001055），有效期三年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
2021年10月28日，河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁予广济药业（孟州）有限公司《高新技术企业证书》（证书编号GR202141002084），有效期三年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
2022年10月12日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁予湖北惠生药业有限公司《高新技术企业证书》（证号编号：GR202242001704），有效期三年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 1,035,504,998.29 | 428,782,094.47 |
| 其他货币资金 | 2,291,986.87 | 2,571,372.18 |
| 合计 | 1,037,796,985.16 | 431,353,466.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 301,080.25 | 283,719.72 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 2,291,986.87 | 2,571,372.18 |
其他说明
其他货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据保证金 | 100,000.00 | |
| 司法冻结资金 | 2,191,986.87 | 2,191,986.87 |
| 银行冻结资金 | 379,385.31 | |
| 合计 | 2,291,986.87 | 2,571,372.18 |
注：公司因与广东文品律师事务所存在法律服务合同纠纷，被冻结货币资金共计2,191,986.87元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,542,376.22 | 1.34% | 3,542,376.22 | 100.00% | 0.00 | 3,069,095.37 | 1.39% | 3,069,095.37 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 260,663,268.60 | 98.66% | 18,332,753.23 | 7.03% | 242,330,515.37 | 217,774,321.71 | 98.61% | 15,823,387.26 | 7.27% | 201,950,934.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：原料药业务 | 184,137,567.18 | 69.70% | 9,529,660.90 | 5.18% | 174,607,906.28 | 143,233,565.32 | 64.86% | 7,439,296.53 | 5.19% | 135,794,268.79 |
| 组合2：制剂药业务 | 76,525,701.42 | 28.96% | 8,803,092.33 | 11.50% | 67,722,609.09 | 74,540,756.39 | 33.75% | 8,384,090.73 | 11.25% | 66,156,665.66 |
| 合计 | 264,205,644.82 | 100.00% | 21,875,129.45 | 8.28% | 242,330,515.37 | 220,843,417.08 | 100.00% | 18,892,482.63 | 8.55% | 201,950,934.45 |
按单项计提坏账准备：3,542,376.22
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| KAESLERNUTRITIONGMBH | 2,863,035.38 | 2,863,035.38 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 制剂产品销售货款 | 679,340.84 | 679,340.84 | 100.00% | 预计不能收回 |
| 合计 | 3,542,376.22 | 3,542,376.22 | ||
按组合计提坏账准备：9,529,660.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：原料药业务 | |||
| 1年以内 | 183,087,160.08 | 9,154,358.00 | 5.00% |
| 1至2年 | 575,997.61 | 57,599.76 | 10.00% |
| 2至3年 | 200,991.46 | 60,297.44 | 30.00% |
| 3至4年 | 277.63 | 138.82 | 50.00% |
| 4至5年 | 31,747.04 | 15,873.52 | 50.00% |
| 5年以上 | 241,393.36 | 241,393.36 | 100.00% |
| 合计 | 184,137,567.18 | 9,529,660.90 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：8,803,092.33
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：制剂药业务 | |||
| 1年以内 | 58,121,914.88 | 2,906,095.74 | 5.00% |
| 1至2年 | 4,050,254.26 | 405,025.43 | 10.00% |
| 2至3年 | 10,922,129.25 | 3,276,638.78 | 30.00% |
| 3至4年 | 2,346,595.30 | 1,173,297.65 | 50.00% |
| 4至5年 | 85,546.00 | 42,773.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 999,261.73 | 999,261.73 | 100.00% |
| 合计 | 76,525,701.42 | 8,803,092.33 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 241,312,568.67 |
| 1至2年 | 4,626,251.87 |
| 2至3年 | 11,123,120.71 |
| 3年以上 | 7,143,703.57 |
| 3至4年 | 2,346,872.93 |
| 4至5年 | 1,554,571.29 |
| 5年以上 | 3,242,259.35 |
| 合计 | 264,205,644.82 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 原料药业务 | 10,198,838.20 | 2,193,858.08 | 12,392,696.28 | |||
| 制剂药业务 | 8,693,644.43 | 788,788.74 | 9,482,433.17 | |||
| 合计 | 18,892,482.63 | 2,982,646.82 | 21,875,129.45 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 26,549,200.00 | 10.05% | 1,327,460.00 |
| 第二名 | 39,130,688.72 | 14.81% | 1,956,534.44 |
| 第三名 | 10,962,481.57 | 4.15% | 548,124.08 |
| 第四名 | 10,282,530.17 | 3.89% | 514,126.51 |
| 第五名 | 9,469,901.36 | 3.58% | 473,495.07 |
| 合计 | 96,394,801.82 | 36.48% |
3、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收银行承兑汇票 | 15,161,574.87 | 56,518,376.65 |
| 国内信用证 | 20,900,000.00 | 36,150,000.00 |
| 合计 | 36,061,574.87 | 92,668,376.65 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用□不适用
本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书、贴现，业务模式既以收取合同现金流量为目标，又以转让为目标，因此将原计入”应收票据"项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据调整至应收款项融资项目列示。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 类别 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 35,936,973.66 | |
| 合计 | 35,936,973.66 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 72,295,391.05 | 98.84% | 36,728,049.80 | 97.39% |
| 1至2年 | 519,345.60 | 0.71% | 617,897.57 | 1.64% |
| 2至3年 | 327,492.64 | 0.45% | 364,834.26 | 0.97% |
| 3年以上 | 2,880.00 | 0.00% | ||
| 合计 | 73,145,109.29 | 37,710,781.63 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 20,400,000.00 | 27.89 |
| 第二名 | 7,529,784.63 | 10.29 |
| 第三名 | 5,000,000.00 | 6.84 |
| 第四名 | 4,552,840.80 | 6.22 |
| 第五名 | 4,200,000.00 | 5.74 |
| 合计 | 41,682,625.43 | 56.98 |
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 30,654,944.55 | 7,607,906.36 |
| 合计 | 30,654,944.55 | 7,607,906.36 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收代支款 | 13,620,889.48 | 11,155,752.00 |
| 拆借款 | 4,442,102.64 | 5,077,102.64 |
| 押金保证金 | 27,672,271.93 | 5,397,461.65 |
| 减：坏账准备 | -15,080,319.50 | -14,022,409.93 |
| 合计 | 30,654,944.55 | 7,607,906.36 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 9,421,500.96 | 4,600,908.97 | 14,022,409.93 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,057,909.57 | 1,057,909.57 | ||
| 2023年6月30日余额 | 10,479,410.53 | 4,600,908.97 | 15,080,319.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,882,928.89 |
| 1至2年 | 781,866.07 |
| 2至3年 | 171,146.15 |
| 3年以上 | 13,899,322.94 |
| 3至4年 | 579,356.50 |
| 4至5年 | 906,004.17 |
| 5年以上 | 12,413,962.27 |
| 合计 | 45,735,264.05 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 预重整管理人 | 往来款 | 27,000,000.00 | 2年以内 | 59.04% | 1,600,000.00 |
| 广东深圳外贸深茂公司 | 借款 | 3,192,102.64 | 5年以上 | 6.98% | 3,192,102.64 |
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 借款 | 1,250,000.00 | 2年以上 | 2.73% | 845,000.00 |
| 夏日东 | 代收代支 | 390,100.00 | 2年以内 | 0.85% | 24,510.00 |
| 北京泛球生物科 | 代收代支 | 384,000.00 | 4至5年 | 0.84% | 192,000.00 |
| 技有限公司 | |||||
| 合计 | 32,216,202.64 | 70.44% | 5,853,612.64 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 66,515,345.08 | 2,456,104.55 | 64,059,240.53 | 58,514,023.19 | 2,456,104.55 | 56,057,918.64 |
| 在产品 | 3,902,660.67 | 3,902,660.67 | 4,376,546.20 | 4,376,546.20 | ||
| 库存商品 | 253,969,731.27 | 8,525,823.13 | 245,443,908.14 | 172,239,548.39 | 11,203,039.23 | 161,036,509.16 |
| 合计 | 324,387,737.02 | 10,981,927.68 | 313,405,809.34 | 235,130,117.78 | 13,659,143.78 | 221,470,974.00 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,456,104.55 | 2,456,104.55 | ||||
| 库存商品 | 11,203,039.23 | 2,677,216.10 | 8,525,823.13 | |||
| 合计 | 13,659,143.78 | 2,677,216.10 | 10,981,927.68 | |||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应交税金借方余额 | 13,641,103.64 | 12,732,978.40 |
| 合计 | 13,641,103.64 | 12,732,978.40 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 值） | 的投资损益 | 调整 | 股利或利润 | 值） | |||||
| 一、合营企业 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 36,851,202.77 | -5,094,435.42 | 31,756,767.35 | ||||||
| 小计 | 36,851,202.77 | -5,094,435.42 | 31,756,767.35 | ||||||
| 合计 | 36,851,202.77 | -5,094,435.42 | 31,756,767.35 | ||||||
其他说明
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 武穴市中小企业融资担保有限责任公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 孟州市中小企业信用担保有限责任公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 湖北武穴农村商业银行股份有限公司 | 2,780,000.00 | 2,780,000.00 |
| 合计 | 7,280,000.00 | 7,280,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,175,219,084.32 | 936,717,237.72 |
| 固定资产清理 | 680,893.08 | |
| 合计 | 1,175,899,977.40 | 936,717,237.72 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 909,089,029.81 | 932,650,102.05 | 5,563,008.80 | 55,170,001.28 | 1,902,472,141.94 |
| 2.本期增加金额 | 64,329,306.58 | 207,583,671.76 | 68,936.28 | 15,318,639.31 | 287,300,553.93 |
| （1）购置 | 2,597,808.46 | 13,274,457.07 | 68,936.28 | 9,992,090.59 | 25,933,292.40 |
| （2）在建工程转入 | 61,731,498.12 | 194,309,214.69 | 5,326,548.72 | 261,367,261.53 | |
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,860,536.61 | 75,850.00 | 3,936,386.61 | ||
| （1）处置或报废 | 3,860,536.61 | 75,850.00 | 3,936,386.61 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 973,418,336.39 | 1,136,373,237.20 | 5,631,945.08 | 70,412,790.59 | 2,185,836,309.26 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 373,928,715.89 | 489,316,562.64 | 4,246,898.39 | 37,493,129.61 | 904,985,306.53 |
| 2.本期增加金额 | 19,399,607.48 | 26,842,440.43 | 230,032.41 | 1,596,369.85 | 48,068,450.17 |
| （1）计提 | 19,399,607.48 | 26,842,440.43 | 230,032.41 | 1,596,369.85 | 48,068,450.17 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,440,335.90 | 73,574.50 | 2,513,910.40 | ||
| （1）处置或报废 | 2,440,335.90 | 73,574.50 | 2,513,910.40 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 393,328,323.37 | 513,718,667.17 | 4,476,930.80 | 39,015,924.96 | 950,539,846.30 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 9,595,561.40 | 50,199,290.57 | 974,745.72 | 60,769,597.69 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 692,219.05 | 692,219.05 | ||
| （1）处置或报废 | 692,219.05 | 692,219.05 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 9,595,561.40 | 49,507,071.52 | 974,745.72 | 60,077,378.64 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 570,494,451.62 | 573,147,498.51 | 1,155,014.28 | 30,422,119.91 | 1,175,219,084.32 |
| 2.期初账面价值 | 525,564,752.52 | 393,134,248.84 | 1,316,110.41 | 16,702,125.95 | 936,717,237.72 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 35,249,838.98 | 19,878,759.77 | 11,235,150.68 | 4,135,928.53 | |
| 机器设备 | 133,347,128.74 | 97,085,096.77 | 29,607,306.92 | 6,654,725.05 | |
| 其他设备 | 97,686.54 | 90,825.96 | 4,000.40 | 2,860.18 | |
| 合计 | 168,694,654.26 | 117,054,682.50 | 40,846,458.00 | 10,793,513.76 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 汉办宿舍 | 27,778.72 | 因无购房合同，无法办理不动产权证，已走司法程序，但法院驳回诉讼。 |
| 综合楼 | 8,802,475.92 | 因搬迁，已与武穴市征地和土地收储中心签订《国有土地使用权收购协议书》。 |
| 大学生公寓 | 1,655,853.74 | 因搬迁，已与武穴市征地和土地收储中心签订《国有土地使用权收购协议书》。 |
| 技术转化车间 | 5,976,987.74 | 正在办理中。 |
| 检测中心 | 4,343,388.87 | 正在办理中。 |
| 办公大楼 | 25,030,683.38 | 正在办理中。 |
| 磷酸钠房屋建筑物 | 6,920,517.14 | 正在办理中。 |
其他说明
注1：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值176,461,289.69元；注2：期末未办妥产权证书的固定资产账面价值52,757,685.51元，相关权证正在办理中。
（4）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 680,893.08 | |
| 合计 | 680,893.08 |
其他说明：
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 72,411,177.80 | 257,391,597.03 |
| 工程物资 | 263,644.51 | 746,631.26 |
| 合计 | 72,674,822.31 | 258,138,228.29 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 孟州原车间在建工程 | 14,217,887.45 | 14,217,887.45 | 12,179,168.33 | 12,179,168.33 | ||
| 孟州VB12项目工程 | 0.00 | 0.00 | 198,531,447.92 | 198,531,447.92 | ||
| 惠生车间在建工程 | 3,411,573.45 | 3,411,573.45 | 2,992,313.24 | 2,992,313.24 | ||
| 维生素B2现代化升级与安全环保技术改造 | 19,549,040.04 | 19,549,040.04 | 15,465,431.29 | 15,465,431.29 | ||
| 济元洁净厂房工程 | 4,089,536.82 | 4,089,536.82 | 3,434,159.53 | 3,434,159.53 | ||
| 园区建设 | 14,125,596.40 | 14,125,596.40 | 12,537,872.08 | 12,537,872.08 | ||
| 氨站拆迁新建 | 1,643,873.88 | 1,643,873.88 | 1,643,873.88 | 1,643,873.88 | ||
| 其他项目 | 15,373,669.76 | 15,373,669.76 | 10,607,330.76 | 10,607,330.76 | ||
| 合计 | 72,411,177.80 | 72,411,177.80 | 257,391,597.03 | 257,391,597.03 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 孟州原车间在建工程 | 12,179,168.33 | 7,365,267.84 | 5,326,548.72 | 14,217,887.45 | 调试中 | 其他 | ||||||
| 孟州VB12项目工程 | 198,531,447.92 | 57,447,978.45 | 255,979,426.37 | 调试中 | 募股资金 | |||||||
| 惠生车间在建工程 | 2,992,313.24 | 480,546.65 | 61,286.44 | 3,411,573.45 | 建设中 | 其他 | ||||||
| 维生素B2现代化升级与安全环保技术改造 | 15,465,431.29 | 4,083,608.75 | 19,549,040.04 | 调试中 | 募股资金 | |||||||
| 济元洁净厂房工程 | 3,434,159.53 | 655,377.29 | 4,089,536.82 | 建设中 | 其他 |
| 园区建设 | 12,537,872.08 | 1,587,724.32 | 14,125,596.40 | 调试中 | 其他 | |||||
| 氨站拆迁新建 | 1,643,873.88 | 1,643,873.88 | 建设中 | 其他 | ||||||
| 合计 | 246,784,266.27 | 71,620,503.30 | 261,367,261.53 | 57,037,508.04 |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备等 | 263,644.51 | 263,644.51 | 746,631.26 | 746,631.26 | ||
| 合计 | 263,644.51 | 263,644.51 | 746,631.26 | 746,631.26 | ||
其他说明：
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,576,869.59 | 5,576,869.59 |
| 2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,576,869.59 | 5,576,869.59 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,249,216.88 | 1,249,216.88 |
| 2.本期增加金额 | 575,526.76 | 575,526.76 |
| （1）计提 | 575,526.76 | 575,526.76 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,824,743.64 | 1,824,743.64 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,752,125.95 | 3,752,125.95 |
| 2.期初账面价值 | 4,327,652.71 | 4,327,652.71 |
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 193,739,039.73 | 26,948,395.50 | 1,400,824.95 | 222,088,260.18 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 193,739,039.73 | 26,948,395.50 | 1,400,824.95 | 222,088,260.18 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 43,799,158.50 | 26,317,953.58 | 1,354,879.70 | 71,471,991.78 | |
| 2.本期增加金额 | 1,937,390.40 | 162,356.92 | 45,945.25 | 2,145,692.57 | |
| （1）计提 | 1,937,390.40 | 162,356.92 | 45,945.25 | 2,145,692.57 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 45,736,548.90 | 26,480,310.50 | 1,400,824.95 | 73,617,684.35 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计 |
提
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 148,002,490.83 | 468,085.00 | 148,470,575.83 | ||
| 2.期初账面价值 | 149,939,881.23 | 630,441.92 | 45,945.25 | 150,616,268.40 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.99%
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 24,056.60 | 168,396.23 | 192,452.83 | ||
| 药品生产场地转移费用 | 554,899.65 | 56,430.48 | 498,469.17 | ||
| 合计 | 578,956.25 | 168,396.23 | 56,430.48 | 690,922.00 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 14,949,908.92 | 92,799,133.67 | 14,613,257.63 | 91,137,241.03 |
| 递延收益 | 2,238,526.96 | 14,923,513.08 | 2,420,588.17 | 16,137,254.46 |
| 预计负债 | 50,254.03 | 335,026.85 | 50,254.03 | 335,026.85 |
| 可抵扣亏损 | 7,972,672.63 | 53,151,150.84 | 7,972,672.62 | 53,151,150.84 |
| 股权激励 | 2,949,658.70 | 19,664,391.34 | 1,741,419.71 | 11,609,464.71 |
| 未实现内部交易损益 | 181,375.96 | 725,503.83 | ||
| 合计 | 28,342,397.20 | 181,598,719.61 | 26,798,192.16 | 172,370,137.89 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 28,342,397.20 | 26,798,192.16 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 29,445,272.28 | 29,445,272.28 | 42,250,791.40 | 42,250,791.40 | ||
| 合计 | 29,445,272.28 | 29,445,272.28 | 42,250,791.40 | 42,250,791.40 | ||
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 30,000,000.00 | 50,052,499.99 |
| 信用借款 | 232,000,000.00 | 147,073,333.34 |
| 合计 | 262,000,000.00 | 197,125,833.33 |
短期借款分类的说明：
注：子公司广济药业（孟州）有限公司以不动产权为抵押，取得短期借款3,000万元。
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 9,800,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 1,620,000.00 | |
| 国内信用证 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 61,420,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 104,737,329.76 | 78,701,211.93 |
| 1年以上 | 38,921,076.83 | 38,476,110.37 |
| 合计 | 143,658,406.59 | 117,177,322.30 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南君和环保科技有限公司 | 1,739,084.13 | 尚未结算 |
| 诸城市润生淀粉有限公司 | 1,506,453.57 | 尚未结算 |
| 景津装备股份有限公司 | 1,348,881.06 | 尚未结算 |
| 重庆美的通用制冷设备有限公司 | 1,040,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 5,634,418.76 |
其他说明：
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 4,980,049.18 | 5,491,563.80 |
| 合计 | 4,980,049.18 | 5,491,563.80 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,112,213.59 | 64,432,519.90 | 64,261,939.53 | 16,282,793.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 336,990.20 | 7,006,792.49 | 6,448,497.84 | 895,284.85 |
| 三、辞退福利 | 170,523.59 | 170,523.59 |
| 合计 | 16,449,203.79 | 71,609,835.98 | 70,880,960.96 | 17,178,078.81 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,603,684.47 | 49,625,630.35 | 50,612,926.28 | 4,616,388.54 |
| 2、职工福利费 | 232,369.08 | 6,101,463.07 | 5,865,980.11 | 467,852.04 |
| 3、社会保险费 | 13,398.22 | 3,586,525.34 | 3,593,770.90 | 6,152.66 |
| 其中：医疗保险费 | 11,506.67 | 3,262,005.43 | 3,283,043.00 | -9,530.90 |
| 工伤保险费 | 145.17 | 302,963.41 | 289,171.40 | 13,937.18 |
| 生育保险费 | 1,746.38 | 21,556.50 | 21,556.50 | 1,746.38 |
| 4、住房公积金 | 1,352,653.38 | 3,657,183.64 | 3,475,006.74 | 1,534,830.28 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 8,910,108.44 | 1,461,717.50 | 714,255.50 | 9,657,570.44 |
| 合计 | 16,112,213.59 | 64,432,519.90 | 64,261,939.53 | 16,282,793.96 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 336,168.83 | 6,518,556.32 | 6,180,052.32 | 674,672.83 |
| 2、失业保险费 | 821.37 | 488,236.17 | 268,445.52 | 220,612.02 |
| 合计 | 336,990.20 | 7,006,792.49 | 6,448,497.84 | 895,284.85 |
其他说明
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,582,529.59 | 8,845,703.61 |
| 企业所得税 | 1,851,370.81 | |
| 城市维护建设税 | 367,287.35 | 331,874.45 |
| 堤防费 | 2,818,649.33 | 2,818,649.33 |
| 教育费附加 | 1,906,983.68 | 1,966,229.20 |
| 土地使用税 | 977,771.95 | 1,104,343.04 |
| 房产税 | 550,686.47 | 550,686.46 |
| 地方教育附加 | 3,239.63 | 37,638.12 |
| 其他税费 | 179,224.83 | 136,828.28 |
| 合计 | 8,386,372.83 | 17,643,323.30 |
其他说明
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 3,767,826.90 | 3,767,826.90 |
| 其他应付款 | 68,686,532.26 | 74,530,667.50 |
| 合计 | 72,454,359.16 | 78,298,494.40 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,248,886.90 | 3,248,886.90 |
| 限制性股票股利 | 518,940.00 | 518,940.00 |
| 合计 | 3,767,826.90 | 3,767,826.90 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆借款 | 233,333.33 | 1,416,664.07 |
| 应付销售费用结算款 | 4,171,761.00 | 8,875,432.73 |
| 代收代支款 | 20,486,071.54 | 19,820,969.14 |
| 保证金 | 7,063,405.19 | 8,204,580.36 |
| 限制性股票回购义务 | 36,708,750.00 | 36,189,810.00 |
| 其他 | 23,211.20 | 23,211.20 |
| 合计 | 68,686,532.26 | 74,530,667.50 |
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 283,790,000.00 | 144,911,880.40 |
| 一年内到期的长期应付款 | 17,187,375.21 | 14,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,207,362.04 | 1,204,994.22 |
| 合计 | 302,184,737.25 | 160,116,874.62 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁 | 90,000,000.00 | |
| 待转销项税 | 388,420.30 | 311,610.53 |
| 合计 | 90,388,420.30 | 311,610.53 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明：
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 280,800,000.00 | |
| 抵押借款 | 7,665,000.00 | 130,450,000.00 |
| 信用借款 | 178,900,000.00 | 114,500,000.00 |
| 合计 | 467,365,000.00 | 244,950,000.00 |
长期借款分类的说明：
注1：公司以不动产作抵押，取得长期借款9,485.50万元（其中一年内到期的款项8,719万元）；注2：公司以子公司广济药业（孟州）有限公司作担保，并以不动产作抵押，取得长期借款3,600万（其中一年内到期的款项3,600万元）；
注3：公司以信用借款，取得长期借款33,950万元（其中一年内到期的款项16,060万元）；注4：公司以子公司股权质押，取得借款28,080万元。
其他说明，包括利率区间：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 4,388,126.74 | 4,920,993.47 |
| 减：未确认融资费用 | -500,274.74 | -523,210.91 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,207,362.05 | -1,204,994.22 |
| 合计 | 2,680,489.95 | 3,192,788.34 |
其他说明：
28、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 385,812,624.79 | 56,614,900.00 |
| 合计 | 385,812,624.79 | 56,614,900.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中信金融租赁有限公司 | 49,000,000.00 | 56,614,900.00 |
| 招银金融租赁有限公司 | 136,812,624.79 | |
| 长江产业投资集团有限公司 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 385,812,624.79 | 56,614,900.00 |
其他说明：
注1：本公司以自有机器设备进行融资租赁，取得长期借款14,000万元（其中一年内到期的长期应付款3,187,375.21元）；注2：子公司广济药业（孟州）有限公司以自有机器设备进行融资租赁，取得长期借款7,000万元（其中一年内到期的长期应付款1,400万元）；
注3：公司以子公司股权质押,向控股股东长江产业投资集团有限公司取得长期借款20,000万元。
29、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 335,026.85 | 335,026.85 | |
| 合计 | 335,026.85 | 335,026.85 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,120,885.40 | 1,290,527.10 | 16,830,358.30 | 与资产相关 | |
| 合计 | 18,120,885.40 | 1,290,527.10 | 16,830,358.30 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水处理改建环境保护资金 | 114,285.76 | 114,285.76 | 与资产相关 | |||||
| 生物产业园建设扶持资金 | 8,585,238.12 | 585,357.14 | 7,999,880.98 | 与资产相关 | ||||
| 维生素B2创新工艺项目 | 209,523.88 | 28,571.42 | 180,952.46 | 与资产相关 | ||||
| 年产2000吨vb2原料药创新工艺产业化项目 | 6,597,254.26 | 449,812.78 | 6,147,441.48 | 与资产相关 | ||||
| 2017省预 | 630,952.4 | 35,714.28 | 595,238.1 | 与资产相 |
| 算固定资产投资计划资金 | 4 | 6 | 关 | |||
| 蓄热式废气焚烧炉建设项目 | 1,983,630.94 | 76,785.72 | 1,906,845.22 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 18,120,885.40 | 1,290,527.10 | 16,830,358.30 | 与资产相关 |
其他说明：
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 353,973,939.00 | 353,973,939.00 | |||||
其他说明：
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 345,555,764.66 | 345,555,764.66 | ||
| 其他资本公积 | 45,530,133.75 | 7,397,281.85 | 52,927,415.60 | |
| 合计 | 391,085,898.41 | 7,397,281.85 | 398,483,180.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：股份支付的确认增加其他资本公积7,281,226.88元，预计未来期间可抵扣金额超过等待期内确认费用部分形成的递延所得税资产增加其他资本公积116,054.97元。
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 社会公众股份 | 36,189,810.00 | 36,189,810.00 | ||
| 合计 | 36,189,810.00 | 36,189,810.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -24,764.99 | 17,360.53 | 17,360.53 | -7,404.46 | ||
| 外币财务报表折算差额 | -24,764.99 | 17,360.53 | 17,360.53 | -7,404.46 | ||
| 其他综合收益合计 | -24,764.99 | 17,360.53 | 17,360.53 | -7,404.46 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 149,209,540.72 | 149,209,540.72 | ||
| 合计 | 149,209,540.72 | 149,209,540.72 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 644,581,781.63 | |
| 调整后期初未分配利润 | 644,581,781.63 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -25,804,539.22 | |
| 期末未分配利润 | 618,777,242.41 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 339,546,154.90 | 234,028,763.22 | 375,868,315.49 | 251,600,279.57 |
| 其他业务 | 4,365,560.93 | 3,940,979.75 | 147,984.31 | 105,798.52 |
| 合计 | 343,911,715.83 | 237,969,742.97 | 376,016,299.80 | 251,706,078.09 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。
本期营业收入按收入确认时间分类
合计收入确认时间
| 收入确认时间 | 原料系列产品 | 制剂系列产品 | 其他产品 | 其他业务收入 |
| 在某一时点确认 | 230,102,519.72 | 80,340,179.36 | 29,103,455.82 | 4,365,560.93 |
| 合计 | 230,102,519.72 | 80,340,179.36 | 29,103,455.82 | 4,365,560.93 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,980,049.18元，其中，4,980,049.18元预计将于2023年度确认收入。其他说明
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,648,006.87 | 1,003,439.26 |
| 教育费附加 | 724,450.79 | 430,045.41 |
| 房产税 | 2,373,061.35 | 2,220,761.79 |
| 土地使用税 | 1,523,979.79 | 2,542,147.87 |
| 印花税 | 112,893.03 | 277,812.90 |
| 地方教育费附加 | 482,967.20 | 286,696.92 |
| 环境保护税 | 4,378.47 | 32,568.05 |
| 其他 | 2,449.86 | |
| 合计 | 6,872,187.36 | 6,793,472.20 |
其他说明：
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务费及委托代销费 | 8,984,752.50 | 1,892,076.82 |
| 广告费及宣传促销展览费等 | 8,442,528.99 | 10,921,057.17 |
| 工资薪酬 | 2,614,354.58 | 1,226,876.23 |
| 差旅及办公会议费 | 687,393.61 | 745,944.00 |
| 股权激励费用 | 868,995.00 | 980,635.27 |
| 保险费、修理费 | 728,716.95 | 445,708.85 |
| 合计 | 22,326,741.63 | 16,212,298.34 |
其他说明：
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 29,493,495.05 | 25,377,881.76 |
| 停工损失 | 11,533,410.54 | 5,491,039.39 |
| 折旧及摊销 | 6,644,415.66 | 6,437,794.00 |
| 董事会及中介服务费 | 3,548,291.70 | 3,182,616.83 |
| 股权激励费用 | 4,689,678.75 | 2,848,306.28 |
| 交通差旅及办公费 | 2,319,419.19 | 2,334,476.57 |
| 绿化、环保、排污、水电修理费 | 1,537,969.72 | 1,869,858.06 |
| 保险和物料消耗 | 769,580.21 | 509,539.53 |
| 业务招待费 | 329,823.47 | 397,997.96 |
| 其他 | 934,331.01 | 983,483.26 |
| 合计 | 61,800,415.30 | 49,432,993.64 |
其他说明
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发酵类新产品研发 | 6,554,189.69 | 3,848,661.83 |
| 工艺优化 | 8,197,653.02 | 17,472,151.32 |
| 制剂研发 | 11,427,847.68 | 7,679,895.08 |
| 保健品开发 | 155,430.43 | |
| 股权激励费用 | 804,776.25 | 322,558.45 |
| 合计 | 27,139,897.07 | 29,323,266.68 |
其他说明
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 15,305,830.33 | 9,418,018.96 |
| 减：利息收入 | -1,513,659.36 | -943,518.65 |
| 汇兑损失 | -2,361,447.17 | -2,964,728.13 |
| 手续费及其他支出 | 417,867.55 | 275,288.26 |
| 合计 | 11,848,591.35 | 5,785,060.44 |
其他说明
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现代化升级与安全环保技术改造 | 796,462.00 | 3,000,000.00 |
| 递延收益分摊 | 1,290,527.10 | 1,461,955.62 |
| 土地使用税优惠退税 | 21,362.91 | 2,170,649.57 |
| 外贸出口奖励 | 347,500.00 | 1,100,908.00 |
| 其他 | 52,670.47 | 437,334.66 |
| 合计 | 2,508,522.48 | 8,170,847.85 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,094,435.42 | 4,399,345.26 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | -1,034,455.55 | |
| 大额存单持有期间取得的收益 | 1,288,847.23 | |
| 合计 | -5,094,435.42 | 4,653,736.94 |
其他说明
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,057,909.57 | -375,048.86 |
| 应收账款信用减值损失 | -2,982,646.82 | -2,845,961.63 |
| 合计 | -4,040,556.39 | -3,221,010.49 |
其他说明
46、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,677,216.10 | 652,847.45 |
| 合计 | 2,677,216.10 | 652,847.45 |
其他说明：
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 诉讼事项 | 457,988.21 | ||
| 其他 | 13,056.02 | 0.17 | 13,056.02 |
| 合计 | 13,056.02 | 457,988.38 | 13,056.02 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 510,000.00 | 20,000.00 | 510,000.00 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 32,489.47 | 32,489.47 | |
| 诉讼事项 | 1,216,687.88 | ||
| 其他 | 102,984.38 | 10,124.43 | 102,984.38 |
| 合计 | 645,473.85 | 1,246,812.31 | 645,473.85 |
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 926,404.19 | 7,368,230.29 |
| 递延所得税费用 | -1,428,150.07 | -4,374,989.67 |
| 合计 | -501,745.88 | 2,993,240.62 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -28,627,530.91 |
| 所得税费用 | -501,745.88 |
其他说明50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到财政补助 | 1,217,995.38 | 6,708,892.23 |
| 收到银行利息 | 1,513,659.36 | 943,518.65 |
| 往来款等 | 4,607,882.63 | 3,967,304.97 |
| 合计 | 7,339,537.37 | 11,619,715.85 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 44,888,443.54 | 35,424,547.75 |
| 往来款 | 655,737.78 | 2,315,391.68 |
| 合计 | 45,544,181.32 | 37,739,939.43 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付管理人保证金（后续将转为投资款) | 22,000,000.00 | |
| 合计 | 22,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到融资租赁本金 | 230,000,000.00 | |
| 收到非金融机构款项 | 200,000,000.00 | 28,999,000.00 |
| 合计 | 430,000,000.00 | 28,999,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁费 | 469,761.51 | 1,014,283.44 |
| 支付融资租赁本息等 | 12,077,439.07 | 707,427.51 |
| 合计 | 12,547,200.58 | 1,721,710.95 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -28,125,785.03 | 23,237,487.61 |
| 加：资产减值准备 | 1,363,340.29 | 2,568,163.04 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 48,068,450.17 | 44,067,685.79 |
| 使用权资产折旧 | 575,526.76 | 372,085.57 |
| 无形资产摊销 | 2,145,692.57 | 1,974,720.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 56,430.48 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 15,914,660.07 | 8,411,859.66 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,094,435.42 | -4,653,736.94 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,544,205.04 | -4,040,518.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -334,470.83 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -92,094,510.33 | -102,921,263.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -64,347,798.73 | -67,551,653.40 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -44,116,299.39 | 80,119,326.84 |
| 其他 | 7,281,226.88 | 4,151,500.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -149,728,835.88 | -14,598,814.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,035,504,998.29 | 173,697,630.16 |
| 减：现金的期初余额 | 428,782,094.47 | 203,072,269.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 606,722,903.82 | -29,374,639.51 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,035,504,998.29 | 428,782,094.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,035,504,998.29 | 428,782,094.47 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,035,504,998.29 | 428,782,094.47 |
其他说明：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,291,986.87 | 法院冻结、银行冻结 |
| 固定资产 | 116,130,635.33 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 77,381,098.00 | 借款抵押 |
| 合计 | 195,803,720.20 |
其他说明：
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,290,935.29 | 7.2258 | 9,328,040.22 |
| 欧元 | 38,222.22 | 7.8771 | 301,080.25 |
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 6,824,430.56 | 7.2258 | 49,311,970.34 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
预付账款
| 预付账款 | |||
| 其中：欧元 | 760,000.00 | 7.8771 | 5,986,596.00 |
其他应收款
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 2,500.00 | 7.8771 | 19,692.75 |
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | |||
| 污水处理改建环境保护资金 | 114,285.76 | 递延收益 | 114,285.76 |
| 生物产业园建设扶持资金 | 8,585,238.12 | 递延收益 | 585,357.14 |
| 维生素B2创新工艺项目 | 209,523.88 | 递延收益 | 28,571.42 |
| 年产2000吨vb2原料药创新工艺产业化项目 | 6,597,254.26 | 递延收益 | 449,812.78 |
| 2017省预算固定资产投资计划资金 | 630,952.44 | 递延收益 | 35,714.28 |
| 蓄热式废气焚烧炉建设项目 | 1,983,630.94 | 递延收益 | 76,785.72 |
| 与收益相关 | |||
| 现代化升级与安全环保技术改造 | 796,462.00 | 其他收益 | 796,462.00 |
| 外贸出口奖励 | 347,500.00 | 其他收益 | 347,500.00 |
| 土地使用税优惠退税 | 21,362.91 | 其他收益 | 21,362.91 |
| 其他 | 52,670.47 | 其他收益 | 52,670.47 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年度新增子公司湖北广化制药有限公司、广济药业（济宁）有限公司和湖北广济健康科技有限公司。广济药业（济宁）有限公司成立于2023年4月12日，由公司与济宁市兖州区惠民城建投资有限公司共同出资设立。注册资本52000万元，公司持股90%。主要经营范围为:许可项目：药品生产；药品零售；食品添加剂生产；饲料添加剂生产；饲料生产；药品进出口；化妆品生产；食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；食品添加剂销售；饲料添加剂销售；化妆品零售；粮食收购；货物进出口；食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
湖北广化制药有限公司成立于2023年04月25日。注册资本10000万元，公司持股100%。主要经营范围为:许可项目:药品生产;药品委托生产;新化学物质生产;饲料添加剂生产;食品添加剂生产;保健食品生产;药品进出口;药品批发;药品零售;危险废物经营;餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）;化工产品生产（不含许可类化工产品）;专用化学产品制造（不含危险化学品）;日用化学产品制造;生物化工产品技术研发;工程和技术研究和试验发展;新材料技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;化工产品销售（不含许可类化工产品）;专用化学产品销售（不含危险化学品）;饲料添加剂销售;食品添加剂销售;技术进出口;货物进出口;再生资源加工;污水处理及其再生利用。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
湖北广济健康科技有限公司成立于2023年5月30日。注册资本1000万元，公司持股100%。主要经营范围为:一般项目：医学研究和试验发展,技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广,保健食品（预包装）销售,婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售,特殊医学用途配方食品销售,卫生用品和一次性使用医疗用品销售,食品进出口,第一类医疗器械销售,第二类医疗器械销售,食品添加剂销售,化妆品批发,化妆品零售,包装材料及制品销售,消毒剂销售（不含危险化学品）,日用百货销售,农副产品销售,工程和技术研究和试验发展,中草药种植,广告发布,互联网销售（除销售需要许可的商品）,企业管理咨询,信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：保健食品生产,食品生产,食品销售,婴幼儿配方食品生产,特殊医学用途配方食品生产,乳制品生产,食品添加剂生产,化妆品生产,卫生用品和一次性使用医疗用品生产,食品互联网销售,互联网信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
截至报表日，公司尚未对湖北广济健康科技有限公司出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖北广济药业济康医药有限公司 | 湖北省武穴市 | 湖北省武穴市 | 销售服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖北长江广济医疗科技有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 销售服务业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 湖北广济药业生物技术研究 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 院有限公司 | ||||||
| 湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 微生物研发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 河南省孟州市 | 河南省孟州市 | 医药制造业 | 97.43% | 投资设立 | |
| 湖北惠生药业有限公司 | 湖北省咸宁市 | 湖北省咸宁市 | 医药制造业 | 87.50% | 投资设立 | |
| 湖北长广基金管理有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广济药业（比利时）有限公司 | 比利时新鲁汶市 | 比利时新鲁汶市 | 销售服务业 | 90.00% | 10.00% | 投资设立 |
| 湖北济得药业有限公司 | 湖北省武穴市 | 湖北省武穴市 | 医药制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖北广济医药科技有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 科技推广和应用服务业 | 90.00% | 投资设立 | |
| 武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 湖北省武穴市 | 湖北省武穴市 | 商务服务业 | 50.00% | 投资设立 | |
| 湖北广惠制药有限公司 | 湖北省武穴市 | 湖北省武穴市 | 医药制造业 | 99.00% | 0.88% | 投资设立 |
| 湖北广化制药有限公司 | 湖北省黄冈市 | 湖北省黄冈市 | 医药制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广济药业（济宁）有限公司 | 山东省济宁市 | 山东省济宁市 | 食品制造业 | 90.00% | 投资设立 | |
| 湖北广济健康科技有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武穴市 | 食品制造业 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 2.57% | -598,409.20 | 10,468,520.69 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 245,226,622.61 | 433,349,296.69 | 678,575,919.30 | 222,036,578.41 | 49,203,905.50 | 271,240,483.91 | 228,373,329.46 | 392,673,117.86 | 621,046,447.32 | 133,384,000.53 | 57,042,606.67 | 190,426,607.20 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广济药业（孟州）有限公司 | 103,901,391.18 | -23,284,404.73 | -23,284,404.73 | -62,162,366.21 | 75,622,162.83 | -18,594,376.69 | -18,594,376.69 | -28,623,072.09 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 武汉市武昌紫阳路281号 | 武汉市武昌紫阳路281号 | 酒店服务业 | 49.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 | 20,401,362.47 | 13,160,841.20 |
| 非流动资产 | 121,185,481.66 | 122,996,753.20 |
| 资产合计 | 141,586,844.13 | 136,157,594.40 |
| 流动负债 | 77,433,939.29 | 62,357,882.59 |
| 非流动负债 | 3,250,000.00 | 2,500,000.00 |
| 负债合计 | 80,683,939.29 | 64,857,882.59 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 60,902,904.84 | 71,299,711.81 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 29,842,423.37 | 34,936,858.79 |
| 调整事项 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 31,756,767.35 | 36,851,202.77 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,338,104.21 | 6,126,349.86 |
| 净利润 | -10,396,806.97 | 8,978,255.63 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -10,396,806.97 | 8,978,255.63 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本年度收到的来自联营企业的股利
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 长江产业投资集团有限公司 | 湖北武汉 | 资产管理 | 325,050.00万元 | 24.75% | 24.75% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 湖北华科投资有限公司 | 房屋租赁 | 361,318.86 | 344,113.20 | 24,466.27 | 39,965.26 | -264,227.40 | -264,227.40 | ||||
关联租赁情况说明公司自2021年7月起承租长江产业三级子公司湖北华科投资有限公司房屋用于研发办公。
（2）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 4,900,000.00 | 2021年11月15日 | 2024年11月15日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（3）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 长江产业投资集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年04月01日 | 2026年03月31日 | |
| 拆出 | ||||
（4）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 湖北长投安华酒店有限公司 | 1,250,000.00 | 845,000.00 | 1,250,000.00 | 605,000.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 长期应付款 | 长江产业投资集团有限公司 | 200,000,000.00 |
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明
1、2022年2月，公司向符合授予条件的118名激励对象授予8,649,000.00股限制性股票，授予价格为3.52元/股；
2、2022年11月，公司回购注销2名离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票198,000.00股；
3、2022年11月，公司向符合授予条件的29名激励对象授予1,523,000.00股预留部分限制性股票，授予价格为
4.23元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日公司股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 最新取得的可行权职工人数等信息 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,281,226.88 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,281,226.88 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至报表日公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司与广东文品律师事务所法律服务合同纠纷，一审判决公司需向对方支付30万元律师费及逾期利息，2022年12月31日因该案被冻结货币资金2,192,886.87元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
十四、其他重要事项
1、其他
1、关于公司土地收储的事项
2022年7月21日，公司与武穴市征地和土地收储中心签署《国有土地使用权收购协议书》，武穴市征地和土地收储中心拟对公司位于武穴市江堤路1号及武穴市刊江办事处吴谷英村共三宗总面积为103,100.08平方米（合154.63亩）的国有土地使用权及其附着物、构筑物等进行协商收储。本次土地收储经双方协商确定收购总额为人民币56,473,404.54元。截止报告日，土地收储事宜尚未完成。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 163,602,483.89 | 100.00% | 5,515,844.56 | 3.37% | 158,086,639.33 | 123,424,253.04 | 100.00% | 4,665,777.08 | 3.78% | 118,758,475.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：原料药业务 | 103,589,990.40 | 63.32% | 5,502,282.06 | 5.31% | 98,087,708.34 | 87,281,026.49 | 70.72% | 4,641,669.58 | 5.32% | 82,639,356.91 |
| 组合2：制剂药业务 | 252,175.00 | 0.15% | 13,562.50 | 5.38% | 238,612.50 | 463,075.00 | 0.37% | 24,107.50 | 5.21% | 438,967.50 |
| 组合3：应收合并范围内公司款项 | 59,760,318.49 | 36.53% | 59,760,318.49 | 35,680,151.55 | 28.91% | 35,680,151.55 | ||||
| 合计 | 163,602,483.89 | 100.00% | 5,515,844.56 | 3.37% | 158,086,639.33 | 123,424,253.04 | 100.00% | 4,665,777.08 | 3.78% | 118,758,475.96 |
按组合计提坏账准备：5,502,282.06
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：原料药业务 | |||
| 1年以内 | 102,539,583.30 | 5,126,979.16 | 5.00% |
| 1至2年 | 575,997.61 | 57,599.76 | 10.00% |
| 2至3年 | 200,991.46 | 60,297.44 | 30.00% |
| 3至4年 | 277.63 | 138.82 | 50.00% |
| 4至5年 | 31,747.04 | 15,873.52 | 50.00% |
| 5年以上 | 241,393.36 | 241,393.36 | 100.00% |
| 合计 | 103,589,990.40 | 5,502,282.06 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：13,562.50
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：制剂药业务 | |||
| 1年以内 | 233,100.00 | 11,655.00 | 5.00% |
| 1至2年 | 19,075.00 | 1,907.50 | 10.00% |
| 合计 | 252,175.00 | 13,562.50 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：3
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合3：应收合并范围内公司款项 | 59,760,318.49 | ||
| 合计 | 59,760,318.49 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 160,529,890.68 |
| 1至2年 | 2,598,183.72 |
| 2至3年 | 200,991.46 |
| 3年以上 | 273,418.03 |
| 3至4年 | 277.63 |
| 4至5年 | 31,747.04 |
| 5年以上 | 241,393.36 |
| 合计 | 163,602,483.89 |
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 57,854,955.24 | 35.36% | |
| 第二名 | 26,549,200.00 | 16.23% | 1,327,460.00 |
| 第三名 | 10,962,481.57 | 6.70% | 548,124.08 |
| 第四名 | 8,500,000.00 | 5.20% | 425,000.00 |
| 第五名 | 6,901,901.36 | 4.22% | 345,095.07 |
| 合计 | 110,768,538.17 | 67.71% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 381,888,195.00 | 336,579,613.43 |
| 合计 | 381,888,195.00 | 336,579,613.43 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收代支款 | 11,741,234.81 | 24,893,495.59 |
| 拆借款 | 357,211,074.63 | 320,029,793.72 |
| 保证金 | 27,289,071.93 | 5,133,261.65 |
| 减：坏账准备 | -14,353,186.37 | -13,476,937.53 |
| 合计 | 381,888,195.00 | 336,579,613.43 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 9,118,834.89 | 4,358,102.64 | 13,476,937.53 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 876,248.84 | 876,248.84 | ||
| 2023年6月30日余额 | 9,995,083.73 | 4,358,102.64 | 14,353,186.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 185,186,731.45 |
| 1至2年 | 48,068,883.02 |
| 2至3年 | 19,716,750.28 |
| 3年以上 | 143,269,016.62 |
| 3至4年 | 94,202,569.45 |
| 4至5年 | 37,178,333.60 |
| 5年以上 | 11,888,113.57 |
| 合计 | 396,241,381.37 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 湖北惠生药业有限公司 | 拆借款 | 323,489,378.87 | 5年以内 | 81.64% | |
| 预重整管理人 | 保证金 | 27,000,000.00 | 2年以内 | 6.81% | 1,600,000.00 |
| 广济药业(孟州)有限公司 | 拆借款 | 10,587,310.68 | 1年以内 | 2.67% | |
| 湖北济得药业有限公司 | 拆借款 | 12,674,728.55 | 2年以内 | 3.20% | |
| 广济药业（济宁）有限公司 | 拆借款 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 1.26% | |
| 合计 | 378,751,418.10 | 95.58% | 1,600,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,039,057,358.88 | 1,039,057,358.88 | 603,585,319.18 | 603,585,319.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 31,756,767.35 | 31,756,767.35 | 36,851,202.77 | 36,851,202.77 | ||
| 合计 | 1,070,814,126.23 | 1,070,814,126.23 | 640,436,521.95 | 640,436,521.95 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湖北惠生药业有限公司 | 55,050,000.00 | 55,050,000.00 | |||||
| 湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 湖北广济药业济康医药有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 广济药业（孟州）有限公司 | 424,110,000.00 | 424,110,000.00 | |||||
| 湖北长广基金管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广济药业（比利时）有限公司 | 693,545.15 | 693,545.15 | |||||
| 湖北广济药业生物技术研究院有限公司 | 11,000,000.00 | 3,472,039.70 | 14,472,039.70 | ||||
| 湖北济得药业有限公司 | 20,731,774.03 | 20,731,774.03 | |||||
| 湖北广济医药科技有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||||
| 湖北广化制药有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 广济药业（济宁）有限公司 | 441,000,000.00 | 441,000,000.00 | |||||
| 合计 | 603,585,319.18 | 445,472,039.70 | 10,000,000.00 | 1,039,057,358.88 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖北长投安华酒店有限公司 | 36,851,202.77 | -5,094,435.42 | 31,756,767.35 | ||||||||
| 小计 | 36,851,202.77 | -5,094,435.42 | 31,756,767.35 | ||||||||
| 合计 | 36,851,202.77 | -5,094,435.42 | 31,756,767.35 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 151,397,878.76 | 74,708,467.74 | 217,498,313.18 | 96,940,822.54 |
| 其他业务 | 8,729,706.00 | 660,744.53 | 7,229,205.12 | |
| 合计 | 160,127,584.76 | 75,369,212.27 | 224,727,518.30 | 96,940,822.54 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。
1.本期营业收入按收入确认时间分类
合计收入确认时间
| 收入确认时间 | 原料系列产品 | 制剂系列产品 | 其他产品 | 其他业务收入 |
| 在某一时点确认 | 103,550,512.13 | 31,756,454.18 | 16,090,912.45 | 8,729,706.00 |
| 合计 | 103,550,512.13 | 31,756,454.18 | 16,090,912.45 | 8,729,706.00 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,108,491.74元，其中，2,108,491.74元预计将于2023年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,094,435.42 | 4,399,345.26 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | -33,455.55 | |
| 合计 | -5,094,435.42 | 4,365,889.71 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,508,522.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -632,417.83 | |
| 减：所得税影响额 | 239,563.79 | |
| 少数股东权益影响额 | 25,732.27 | |
| 合计 | 1,610,808.59 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.73% | -0.0729 | -0.0729 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.84% | -0.0775 | -0.0775 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
湖北广济药业股份有限公司
法定代表人：阮澍2023年8月29日