公司代码:600170 公司简称:上海建工
上海建工集团股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐征、主管会计工作负责人尹克定及会计机构负责人(会计主管人员)王红顺声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
未来公司可能面临的主要风险参阅本报告第三节第五部分之“(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 43
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
上海建工、公司、集团、SCG | 指 | 上海建工集团股份有限公司 |
建工控股、控股股东 | 指 | 上海建工控股集团有限公司 |
国盛集团 | 指 | 上海国盛(集团)有限公司 |
市政总院、SMEDI | 指 | 上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司,为公司全资子公司 |
一建集团 | 指 | 上海建工一建集团有限公司,为公司全资子公司 |
二建集团 | 指 | 上海建工二建集团有限公司,为公司全资子公司 |
四建集团 | 指 | 上海建工四建集团有限公司,为公司全资子公司 |
五建集团 | 指 | 上海建工五建集团有限公司,为公司全资子公司 |
七建集团 | 指 | 上海建工七建集团有限公司,为公司全资子公司 |
建材科技 | 指 | 上海建工建材科技集团股份有限公司,为公司全资子公司 |
环境科技 | 指 | 海建工环境科技有限公司,为公司全资子公司 |
“三全”战略 | 指 | 全国化发展、全产业链协同联动、打造建筑全生命周期服务商 |
五大事业群 | 指 | 建筑施工、设计咨询、建材工业、房产开发、城市建设投资 |
六大新兴业务 | 指 | 城市更新、生态环境、水利水务、工业化建造、建筑服务业、新基建领域 |
1+7+X区域市场布局 | 指 | “1”——长江三角洲城市群,包括江苏、浙江、安徽。“7”——华南区域,包括广东、广西、福建;中原区域,包括江西、湖北、湖南、河南;京津冀区域,包括北京、天津、河北;西南区域,包括四川、重庆、云南;东北区域,包括辽宁、吉林、黑龙江;以及雄安新区和海南自贸区。“X”——聚焦经济发达地区的省会城市、沿海城市群重点城市和“一带一路”战略中的新兴城市。 |
PPP | 指 | 政府与社会资本合作,Public-Private-Partnership的缩写 |
EPC | 指 | 设计、采购、施工总承包,Engineering-Procurement-Construction的缩写 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海建工集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 上海建工 |
公司的外文名称 | Shanghai Construction Group Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | SCG |
公司的法定代表人 | 徐征 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李胜 | 施栋 |
联系地址 | 上海市东大名路666号 | 上海市东大名路666号 |
电话 | 021-35100838 | 021-35318170 |
传真 | 021-55886222 | 021-55886222 |
电子信箱 | ir@scg.com.cn | ir@scg.com.cn |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 中国(上海)自由贸易试验区福山路33号 |
公司办公地址 | 上海市虹口区东大名路666号 |
公司办公地址的邮政编码 | 200080 |
公司网址 | www.scg.com.cn |
电子信箱 | ir@scg.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 上海建工 | 600170 | G建工 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 144,369,415,484.54 | 99,188,780,309.07 | 45.55 |
归属于上市公司股东的净利润 | 755,907,683.94 | -963,179,206.72 | 178.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 628,384,545.23 | -601,962,745.01 | 204.39 |
经营活动产生的现金流量净额 | -13,157,373,573.09 | -20,679,251,959.16 | 36.37 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 40,756,523,933.77 | 40,455,251,531.61 | 0.74 |
总资产 | 355,463,943,397.90 | 366,803,619,093.24 | -3.09 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.070 | -0.120 | 158.33 |
稀释每股收益(元/股) | 0.070 | -0.120 | 158.33 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.06 | -0.08 | 175.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 2.06 | -3.76 | 增加5.82个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.64 | -2.51 | 增加4.15个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 12,659,668.37 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 129,071,332.33 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 53,914,884.06 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,151,976.21 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -37,141,469.33 | |
减:所得税影响额 | 35,106,268.14 | |
少数股东权益影响额(税后) | -973,015.21 | |
合计 | 127,523,138.71 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)上海建工主营业务
上海建工是中国建筑行业先行者和排头兵,具有70年发展历史,位列《工程新闻记录(ENR)》全球最大250家工程承包商第7位、《财富》世界500强第351位,是中国第三大预拌混凝土供应商。经过多年的发展,公司形成了以建筑施工业务为基础,设计咨询业务和建材工业业务为支撑,房产开发业务和城市建设投资业务为两翼的核心业务架构。近年,公司积极拓展城市更新、水利水务、生态环境、工业化建造、建筑服务业、新基建领域等六大新兴市场。目前,上海建工“五大事业群+六大新兴业务”覆盖投资、策划、设计、建造、运维、更新全产业链,可为客户提供高效的建筑全生命周期整体解决方案。公司紧密围绕长三角一体化、粤港澳大湾区、京津冀协调发展、海南全面深化改革开放等国家战略,持续推进“全国化”战略纵深发展,在提升上海市场占有率的基础上,巩固深化“1+7+X”国内区域市场拓展格局,业务覆盖全国34个省级行政区的150多座城市。在海外42个国家或地区承建项目。上海建工连续多年荣获“中国对外承包工程优秀企业”“跨国经营先进企业”“中国对外承包工程企业社会责任金奖”“中国对外优惠贷款项目最佳执行企业”等殊荣。
1、建筑施工业务
建筑施工是上海建工传统优势业务,业务领域涵盖房屋工程(含公共建筑、商办楼宇、住宅房屋等)、基建工程(含轨道交通、道路、桥梁、隧道工程、园林绿化工程、水利水运工程、管道管廊工程等)、专业工程(工业工程、节能环保工程、海洋工程、电力工程等)、建筑装饰等。公司拥有的建筑业主要资质包括建筑工程施工总承包特级资质、市政公用工程施工总承包特级资质、市政行业工程设计甲级资质以及建筑行业(建筑工程)设计甲级资质等。上海建工已在超高层、钢结构、大跨度桥梁、装配式建筑、地铁轨交、园林绿化、地下空间综合开发、清洁能源、磁浮交通等多个领域形成了成套技术,不少处于国际领先地位,累计获中国建筑行业工程质量最高荣誉“鲁班奖”132项、“国优奖”99项。公司承建了中国第一高楼(上海中心大厦,632米)和第一高塔(广州塔,600米);承建的一大批摩天楼(金茂大厦、上海环球金融中心、宁波中心大厦、南京金鹰天地广场、沈阳茂业中心、武汉恒隆广场、温州世贸中心大厦、南昌绿地中心、苏州东方之门、昆明恒隆广场等等)、大型场馆(迪斯尼乐园、上海天文馆、上海国际赛车场、浦东国际机场、虹桥综合交通枢纽、国家会展中心(上海)、上海世博会永久建筑、花博会永久建筑等等)先后成为城市地标景观;承建的一大批新基建、科研院校(腾讯长三角人工智能超算中心、硬X射线自由电子激光装置项目、钍基熔盐堆核能系统试验平台项目、上海光源、上海交通大学、复旦大学、上海科技大学、深圳大学、中山大学、西湖大学等众多高校校园等等)为推动科研、高等教育发挥了作用;承建的一大批高端制造基地(特斯拉超级工厂、华虹无锡集成电路生产基地、华力集成电路生产基地、中国商飞基地等等)为中国“智造”夯实了基础;承建的一大批道路、桥梁、轨交工程(南浦大桥、杨浦大桥、卢浦大桥、东海大桥、上海磁悬浮、长沙磁悬浮、上海各地铁线路、天津、南京、杭州、宁波、成都等地轨交项目等等)体现了行业最高水准。
公司海外工程市场开拓足迹遍布亚洲、非洲、拉丁美洲和加勒比地区,以及北美、欧洲、太平洋地区等几十个国家和地区,曾先后承建了柬埔寨国家公路、巴萨河大桥、湄公河大桥、金边港集装箱码头、俄罗斯圣彼得堡波罗的海明珠、中国驻美国大使馆、赞比亚体育场、多米尼克大学城和国宾馆、马拉维国际会议中心、特多儿童医院、比利时天堂公园等数百项工程。
该项业务主要采取单一施工合同模式,涉及设计施工合同模式(包括EPC(设计-采购-建造总承包)、EPCM(设计-采购-施工一体化管理总承包)等)。
2、设计咨询业务
上海建工内设3家具有甲级设计资质的大型勘测设计企业、1个国家企业技术中心、1个国家工程研究中心、2个国家博士后科研工作站、8个国家认证试验室和检测机构,超6,000名设计咨询人员,业务涵盖城乡规划、市政工程、房屋工程、园林工程、环保工程、建筑智能化、工程勘察、造价咨询、招标代理、项目管理等诸多领域,具有建筑行业、市政行业、风景园林等专业的
最高设计资质,牵头主编或修订了综合管廊、地下空间、绿地设计、郊野公园、风景园林、海绵城市等行业标准和规范,累计完成了3万多项各类工程勘察设计咨询项目。公司整合规划设计、构件制造、建筑安装,形成了关于装配式建筑、绿色环保建筑的设计开发、加工制作、工艺与装备、信息化建筑的系统产业成果。主编地方标准《装配整体式混凝土公共建筑设计规程》《装配整体式结构混凝土构件制作和质量检验规程》《装配整体式混凝土结构施工及质量验收规范》、标准图集《装配整体式混凝土住宅构造节点图集》,其中,《装配整体式混凝土公共建筑设计规程》是我国首部装配式公共建筑工程建设地方标准。
在上海的标志性工程有:南浦大桥、杨浦大桥、卢浦大桥、东海大桥、长江大桥、沪宁高速公路、沪杭高速公路、南北高架道路、虹桥综合交通枢纽、外滩交通综合改造、磁浮列车示范运营线、轨道交通10号线、延安路中运量公交系统、青草沙水源地原水工程、长桥水厂、白龙港污水处理厂、合流污水治理工程、外滩滨水区综合改造工程、外滩滨江景观照明更新工程、迪士尼乐园、浦东世博公园、老港生活垃圾卫生填埋场、白龙港污水处理厂污泥处理处置工程、嘉闵高架路(S32~莘松路)道路新建工程、震旦大厦、上海新国际博览中心、上海国际舞蹈中心、上海虹桥协信中心、奉贤九棵树艺术中心、浦江郊野公园、崇明花博会等。全国标志性工程有:泉州海上丝绸之路艺术公园、济宁凤凰台植物公园、雄安唐河入淀口湿地生态保护项目、新疆迎宾馆、杭州地铁5号线、乌鲁木齐地窝堡国际机场枢纽、银川滨河黄河大桥、宁波市北环快速路、深港西部通道深圳侧接线、成都市二环快速路、都江堰西区水厂、拉萨纳金水厂、金门自大陆引水、重庆鸡冠石污水处理厂、昆明市第十一污水处理厂、广州大学城地下综合管廊、海口地下综合管廊、佛山现代有轨电车、厦门市生活垃圾分类处理厂、福州仓山龙津阳岐水系综合治理、郑州新区污水处理厂、呼和浩特市快速路环线BRT工程、重庆鹅公岩轨道专用桥、环巢湖地区生态保护修复三期、南京市城东废弃物综合处置中心工程、湖南湘江新区智慧公交示范线、雄安新区容东片区、郑州市民公共文化服务区南区地下空间项目、西安咸阳国际机场三期、温州市域铁路S2线、佛山市文化中心博物馆、长江岸线南京下关滨江段环境综合整治、深圳市光明新区海绵城市、港珠澳大桥主体工程设计及施工咨询等等。集团内设计企业积极走出国门,在肯尼亚设立东非分公司,先后在比利时、法国、德国、加拿大、印度尼西亚、尼日利亚、喀麦隆、安哥拉、坦桑尼亚、赞比亚、巴拿马等国承接项目。
3、建材工业业务
建材工业业务板块是工程承包业务的关联细分行业,可以为公司的建筑施工业务提供支持,有利于提升公司业务的协同效应,并增强公司与客户的粘合度。作为公司业务的重要组成部分,公司该业务板块目前的主要产品涉及商品混凝土及预制构件、钢结构、中央空调等。
公司全资子公司上海建工建材科技集团股份有限公司是预拌混凝土、预制构件生产销售的龙头企业,业务范围辐射江苏、浙江、安徽、江西、四川等省份的多个重点城市,配套有建材石矿、外加剂、泵车运输等产业链。
建材科技集团共布局拌站近百家,预拌混凝土年产量超4,500万立方米,位居上海第一、全国第三、世界第五,具有超高泵送混凝土、特种混凝土等各类高性能功能化混凝土的研发和生产能力;拥有丰富的预制构件生产经验和强大的预制构件生产能力,年产能近75万方;拥有完善的科技研发三级体系,技术和产品广泛应用于超高层建筑、地铁隧道、市政建设、公共建筑、工业建筑和民用建筑等领域,拥有全国建筑业科技进步与技术创新先进企业证书和上海科委颁发的“高新技术企业”证书,一批小众精品混凝土引领行业技术新风尚。
从上世纪八十年代起,建材科技集团承担了上海标志性建筑和重大工程建设项目的预拌混凝土供应,上海标志性建筑如上海展览中心、上海博物馆、上海大剧院、上海体育场、上海国际会议中心、国际环球金融中心、金茂大厦、东方明珠电视塔、上海科技馆、世博园区、上海中心大厦、上海迪士尼乐园、白玉兰广场等;各类交通枢纽如浦东国际机场、上海南站、虹桥交通枢纽、
龙耀路隧道、北横通道等;各类高架桥梁如南浦大桥、杨浦大桥、徐浦大桥、卢浦大桥、东海大桥、闵浦大桥等。建材科技集团先后荣获“全国五一劳动奖状”、“上海市重点工程实事立功竞赛金杯公司”、“上海市文明单位”,被特色命名为“建设先行官”。所参建的工程多次获得国家科技进步奖、中国土木工程詹天佑奖、国家鲁班奖和上海市白玉兰奖。
4、房产开发业务
公司房产开发业务包含房地产开发建设、销售、租赁以及物业管理等服务,相关业务主要由全资子公司建工房产负责。建工房产多年来按照“住宅为主和多元并举”的方针,主要以开发中高档住宅和保障性住房为主,辅以商业写字楼、标准厂房。建工房产开发的周康杭大型居住社区等保障性居住社区获评“全国保障性住房工程质量示范项目”。在立足上海市场的同时,近年来公司也在积极开拓其他重点城市的房地产开发业务,业务已覆盖区域涉足天津、海口、南京、苏州、南昌、徐州等地,以优质的工程质量和服务获得了业主好评。2022年,建工房产荣膺中指研究院“2022中国房地产百强企业”荣誉。
近年来,公司房产业务板块打造了以生态、科技、环保为显著特征的“海玥系”精品楼盘,分布于国内五座城市。办公楼、酒店、商业和工业园区等经营性资产规模稳步增长。经多年发展,房产开发业务对公司其它主营业务的拉动作用进一步增强,多年来共计拉动施工承包、设计咨询、建材工业等业务新签合同额累计数百亿元。
5、城市建设投资业务
自1998年上海建工以BOT方式投资5.5亿元建造上海延安路高架中段起,集团的基础设施投资产业得到了快速发展。目前,公司城市建设投资业务主要是以PPP(即政府与社会资本合作)方式投资、建设包括道路交通、旧区改造、交通枢纽等在内的市政基础设施项目。投资建设的主要工程有:延安中路高架BOT项目、上海沪青平BOT项目、上海中环线BT项目、同三国道上海段BOT项目、上海地铁南站站BT项目、上海轨道交通世博专线BT项目、南京南站BT项目、南昌九龙湖新城起步区市政基础设施一期工程BT项目、江苏昆山中环线快速化改造工程BT项目、温州市瓯江口新区一期市政工程PPP项目、肇庆市火车站综合体建设项目PPP项目、珠海市西部中心城区(金湾区)海绵城市试点PPP项目、西湖大学建设工程PPP项目、青岛轨道交通产业示范区一期建设项目政府和社会资本合作(PPP)项目、常熟市洪洞水质净化厂PPP项目等等。历年来,公司城市建设投资项目新签合同保持适度规模,建设如期推进,有效拉动公司其他主营业务的发展。
该项业务主要为融资合同模式,包括BT(建造-移交)、BOT(建造-运营-移交)、BOO(建造-拥有-运营)、BOOT(建造-拥有-运营-移交)、TOT(移交-运营-移交)、PFI(私营主导融资)、PPP(政府和社会资本合作)等。
在传统优势业务基础上,集团重点拓展六大新兴业务:
城市更新业务
城市更新业务重点拓展建筑修缮改建(历史保护建筑、旧区旧改、工业遗存与产业园区、商业设施等),历史地区保护性开发(城市历史风貌街区、古镇古城保护性开发等),城市基础设施改建与提升(交通枢纽、桥梁隧道、轨交公交、公路道路、综合管廊等)等业务。
生态环境业务
生态环境业务重点拓展园林景观、土壤修复(场地调查、设计、施工、药剂、装备;农田、工业、矿山等)、流域治理(湖泊与水源地治理修复、城市河道综合治理、湿地修复治理、生态景观水环境构建、农业面源污染治理修复等)、废弃物处理(生活垃圾、建筑垃圾、危废医废处理、回收利用等)、噪声与光污染防治(机场防护屏、高架防护屏)等。
水利水务业务
水利水务业务重点拓展水利工程(环保疏浚、驳岸与堤防、水工泵闸、水坝水库、农田水利等)、海绵城市与内涝防控、原水与供水系统、污水排放系统、污水收集与处理、污泥处理、中水回用、智慧水务、市政管网综合修复改造等。
工业化建造业务
发挥集团设计、建筑安装综合优势,推动预制构件生产的标准化、集成化,项目现场施工的装配化、精益化,以及建筑工业化与智能建造的协同发展,重点拓展装配式、钢结构住宅、预制装配式交通基础设施(高架、高速、道路、桥梁、隧道等)市场。
建筑服务业
建筑服务业重点拓展建筑运营维护(建筑智慧运维、道路桥梁养护、轨道交通维保、其他运营维护等)、建筑电商、融资租赁等。
新基建领域
新基建领域重点拓展智慧城市、新型交通设施(高速磁浮、通用机场、城际铁路等)、新型能源设施(钍基熔盐堆核能、风能、太阳能工程设施)、新材料与装备配套等。
报告期,公司主营业务分产品情况如下:
单位:亿元
产品名称 | 2023年半季度 | 2022年半季度 | ||||||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利 | 毛利率(%) | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利 | 毛利率(%) | |
房屋建设 | 912.49 | 854.78 | 57.71 | 6.32 | 559.07 | 529.86 | 29.21 | 5.22 |
基建工程 | 147.94 | 137.39 | 10.55 | 7.13 | 143.06 | 134.84 | 8.22 | 5.74 |
专业工程 | 87.74 | 82.70 | 5.04 | 5.75 | 51.39 | 48.36 | 3.04 | 5.91 |
建筑装饰 | 64.96 | 59.62 | 5.34 | 8.22 | 41.11 | 38.62 | 2.49 | 6.05 |
园林绿化 | 65.06 | 60.21 | 4.86 | 7.46 | 40.12 | 36.20 | 3.92 | 9.77 |
设计咨询 | 17.51 | 13.67 | 3.84 | 21.92 | 14.69 | 10.74 | 3.95 | 26.90 |
商品混凝土及混凝土构件 | 70.38 | 60.94 | 9.43 | 13.41 | 49.32 | 44.99 | 4.33 | 8.78 |
其他建筑工业 | 4.54 | 1.77 | 2.77 | 61.07 | 1.84 | 1.10 | 0.74 | 40.42 |
石料销售 | 1.10 | 0.43 | 0.67 | 60.82 | 1.05 | 0.28 | 0.78 | 73.66 |
房地产开发 | 35.64 | 34.96 | 0.67 | 1.89 | 54.89 | 48.00 | 6.89 | 12.56 |
城市建设投资 | 6.92 | 0.41 | 6.51 | 94.05 | 6.45 | 0.39 | 6.06 | 93.93 |
成套设备及其他商品进出口 | 4.71 | 4.03 | 0.67 | 14.32 | 3.44 | 3.27 | 0.17 | 4.85 |
黄金销售业务 | 4.23 | 2.31 | 1.92 | 45.36 | 5.22 | 2.52 | 2.71 | 51.79 |
光伏新能源 | 0.02 | 0.02 | 0.00 | 14.73 | 0.02 | 0.02 | 0.00 | 15.90 |
其他 | 16.23 | 10.87 | 5.36 | 33.00 | 16.95 | 13.61 | 3.34 | 19.68 |
合计 | 1,439.47 | 1,324.12 | 115.35 | 8.01 | 988.63 | 912.79 | 75.84 | 7.67 |
(二)公司业务模式及质量安全体系
1、建筑施工业务模式包括但不限于:单一施工合同模式、设计施工合同模式、交钥匙工程合同模式等;
2、设计咨询业务模式包括但不限于:单一勘察或设计合同模式、设计施工合同模式、交钥匙工程合同模式、管理合同模式;
3、城市建设投资业务模式包括但不限于:BT(建造-移交)、BOT(建造-运营-移交)、BOO(建造-拥有-运营)、BOOT(建造-拥有-运营-移交)、PPP(政府和社会资本合作)、ABO(授权-建设-运营)等。
公司秉承“和谐为本、追求卓越、关注安康、环保施工、遵纪守法、持续改进”的质量、环境、职业健康安全方针,建立并实施QEHS管理体系,暨质量、环境、职业健康安全“三合一”全面质量管理体系:质量管理执行GB/T19001-2016/ISO9001:2015和《工程建设施工企业质量管理规范》(GB/T50430-2017);环境管理执行GB/T24001-2016/ISO14001:2015;职业健康安全管理执行GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007。
公司按照有关规范、规程、标准及适用的法规要求,对工程设计和工程施工进行有效的策划和管理,确定产品和服务的要求和所需的资源,建立过程、产品和服务的接收准则,并按照准则实施控制,保持过程的控制与管理的有效性,保存工程施工过程和工程质量符合接收准则的证据。
公司建立健全QEHS管理体系,持续加强质量安全、环境管理、职业健康监督组织建设,相关职能部门及岗位人员职责清晰、权限明确,管理体系运行质量持续提升;公司加强QEHS宣传及培训工作,提升员工的安全生产意识和自我保护意识;公司开展“智慧工地”建设,采用智能化技术及设施排查、整改安全生产隐患。
(三)公司相关行业情况
全社会固定资产投资支撑行业发展
当前我国经济运行正处于恢复发展和产业升级的关键期,发展环境的复杂性和不确定性仍然较大。建筑业产业联系广、技术发展有空间、就业吸纳能力有容量,依然是国民经济发展的支柱行业。报告期,政策引导全社会各类投资持续拉动建筑产业较高速度增长,有效扩大内需,助力我国实现全年GDP预期增长目标。
上半年,我国国内生产总值59.30万亿元,同比增长5.5%。根据中国建筑业协会《2023年上半年建筑业发展统计分析》,上半年我国建筑业实现增加值3.70万亿元,同比增长7.7%,增速高于国内生产总值增速2.2个百分点,建筑业增加值占国内生产总值的比重为6.24%。江苏、浙江、广东建筑业总产值均超过了1万亿元。
上半年,全国固定资产投资(不含农户)24.31万亿元,同比增长3.8%(按可比口径计算),东部地区投资增长6.4%;全国基础设施投资同比增长7.2%,建筑安装工程投资同比增长3.2%。全国建筑业企业完成建筑业总产值13.23万亿元,同比增长2.5%;建筑业企业完成竣工产值4.75万亿元,同比增长2.1%。全国建筑业企业新签合同额15.44万亿元,同比增长3.1%。
上半年金融支持基建投资继续发挥支撑作用,稳健货币政策精准有力推动经济运行。6月末基础设施中长期贷款同比增长15.8%,有力支持重大项目建设稳步推进。全国新增发行用于项目建设的专项债券2.17万亿,带动市政建设、交通基建、保障性安居工程等近2万个项目投资建设。
国家宏观政策提升行业景气
按照中央经济工作会议部署,2023年我国宏观政策将坚持稳中求进工作总基调,着力推动高质量发展,突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作,实现国内生产总值增长5%左右,城镇新增就业1,200万人左右。预计,“稳增长、稳就业”政策将引导财政向固定资产投资作必要的倾斜,基建投资有望保持合理的增长。
2023年7月,中共中央政治局会议提出,适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势,适时调整优化房地产政策,因城施策用好政策工具箱,更好满足居民刚性和改善性住房需求,为促进房地产市场平稳健康发展提供了政策支持。
2023年7月,国务院常务会议审议通过《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》,住房城乡建设部发布《关于扎实有序推进城市更新工作的通知》,确立了城市更新的顶层设计和行动框架,将城中村改造作为其中重点工作,为扩大城市更新范围、健全城市更新多重投融资机制、房地产结构转型指明了方向,有望在超大特大城市进一步带动基建、地产上下游的投资。
地域经济恢复和重振计划孕育发展先机
2023年,上海市共安排市级重大工程正式项目191项,年度计划投资2,150亿元。其中计划年内新开工项目15项,建成项目26项。安排预备项目48项。主要聚焦落实国家战略、支撑重点区域发展、增进民生福祉,加快推进科创产业和重大基础设施等重要领域项目建设,积极推进一
批生态文明建设、文化体育教育卫生、城乡融合与乡村振兴等项目建设。上半年,上海重大工程完成投资1,100亿元,同比增长62.3%。2023年初,上海市人民政府印发了《上海市提信心扩需求稳增长促发展行动方案》,推动重大产业项目、重大基础设施项目、重大民生项目等加快开工建设。全面提速“两旧一村”改造,优先将零星旧改、小梁薄板房屋改造以及中心城区周边和五个新城等区域的“城中村”纳入改造计划,支持刚性和改善性住房需求,落实临港新片区、五个新城人才住房支持政策,满足房地产企业合理融资需求,保持土地平稳供应并优化结构,确保房地产市场平稳健康发展。
2023年6月,上海市委市府联合发文,实施“两旧一村”改造工程三年行动计划(2023-2025年),以及新建改建全民健身设施、优化提升农村人居环境、提升“一江一河”两岸公共空间品质、建设环城生态公园带及“千座公园”、架空线入地和杆箱整治等系列工程三年行动计划,预计将进一步提高城市建设强度,扩大有效投资行动。据《上海市综合交通发展“十四五”规划》,“十四五”期间,上海要巩固和提升国际海空枢纽能级,推进浦东国际机场四期扩建,打造世界一流的航空枢纽设施;加快建设机场联络线、21号线、两港快线等多层次轨道交通,打造高效便捷的机场集疏运体系;要加快完善多层次轨道交通网络,到2025年,上海全市轨道交通市区线和市域(郊)铁路运营总里程达960公里;要持续优化完善道路系统功能,进一步完善高快速路网,新建、改建、扩建一批高快速路,完善主次干道和支路网、越江跨河通道建设;要建设功能完善的新城综合交通系统。由此可见,地域经济恢复和重振计划将带动大量的固定资产投资规模,建筑市场需求仍将保持健康平稳的增长态势。
产业升级和技术更新促进优势企业更高质量发展
住房和城乡建设部编制《“十四五”建筑业发展规划》,指导“十四五”时期我国建筑业发展的战略方向、发展目标和主要任务。规划要求,我国建筑业树立新发展思路,加快转型发展,从追求高速增长转向追求高质量发展,走出一条内涵集约式发展新路。以推动智能建造与新型建筑工业化协同发展为动力,加快建筑业转型升级,实现绿色低碳发展,切实提高发展质量和效益。推广绿色化、工业化、信息化、集约化、产业化建造方式,推动新一代信息技术与建筑业深度融合,积极培育新产品、新业态、新模式,减少材料和能源消耗,降低建造过程碳排放量,实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的发展。随着规划实施,我建筑业准入门槛有望提高,形成统一开放、竞争有序的市场环境,新竞争格局将更有利于优势企业转型升级。
综上所述,建筑业仍处于国民经济支柱产业地位,持续健康发展的基本面没有改变。公司主营业务仍处于重要的战略机遇期,有望凭藉国家政策引导、城市建设升级、行业技术迭代获得广阔的发展机遇。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
上海建工是一家有着70多年历史渊源的大型建设集团,参与了大量的国内知名建筑物的建设。从20世纪90年代以来,上海建工创造了一系列新纪录:世界跨度最大的钢拱桥--卢浦大桥、世界第一条高速磁浮列车商业营运线、国内第一座外海大桥--东海大桥、468米的上海东方明珠广播电视塔、420.5米的金茂大厦、492米的环球金融大厦、610米广州电视塔、632米的上海中心大厦、全球最大的展览场馆—国展中心(上海)、上海迪士尼度假区等,在中国乃至世界的建筑史上留下了不朽的业绩。
公司施工承包、设计咨询、城市建设投资、建材工业、房产开发五大事业群营业规模持续增长,综合实力逐年增强,位列2022年世界500强第321位。自1998年起,公司连年进入美国《工程新闻纪录》(ENR)杂志评选的“全球最大的250家国际工程承包商”的前50名,目前位列第
7名。与此同时,公司逐步发展了城市更新、生态环境、水利水务、化工业化建造、建筑服务业和新基建领域这六大新兴业务,更好地为转型发展“建筑全生命周期服务商”服务。同时,公司持续推进“全国化”战略纵深发展。紧密围绕“长三角一体化、粤港澳大湾区、京津冀协调发展、海南全面深化改革开放”等国家战略,在提升上海市场占有率的基础上,巩固深化“1+7+X”国内区域市场拓展格局。在海外市场,公司在巩固好非洲、东南亚、南太平洋等传统根据地市场的同时,适时拓展中亚等其他有潜力的区域市场。目前,上海建工的核心优势是自身的产业链、价值链和生态系统,市场竞争力主要体现在以下六方面:
1、经营规模质量效益不断提升,塑造品牌优势。公司在上海和全国主要城市设计、建造了一批具有国际水平的超高层建筑、综合交通枢纽、文化体育设施、市政设施等,塑造了“上海建工”“SMEDI”的优质、高端品牌形象,公司的“SCG”商标获得国家工商总局认定的“中国驰名商标”的称号。
2、全国化布局与全产业链服务,构建市场优势。集团立足上海、布局全国、拓展海外,重点区域、重点城市的市场日趋成熟。公司围绕服务国家战略,事业群协同联动,新兴业务发展迅猛,正加快从工程承包商向建筑服务商升级转型,为客户提供建筑全生命周期服务。
3、拥有一批行业领军人物和团队,奠定人才优势。经过一系列重大工程的建设,公司培育了包括中国工程院院士、设计大师、领军人物在内的大量行业精英。在市政工程设计、超高层建筑施工、大跨度桥梁、超大型钢结构安装、地下空间开发等多个领域,公司已拥有一批具有国际水平的专业团队,科技创新能力较强。
4、以科技创新推进产业现代化,巩固技术优势。集团在工业化、数字化、绿色化三位一体融合发展上取得长足进步,积极参与国家级科研项目课题并取得突破,牵头获得一系列国家科技奖,建立了多元化的研发平台,国家级企业技术中心建设水平行业领先。
5、携手卓越合作伙伴,构筑战略联盟。公司秉持“立足上海、服务全国”的开拓理念,与全国34个省级行政区,150多座城市的政府、企业及教科文机构建立战略合作伙伴关系,开展多层次全方位合作,与利益相关方充分共享各自行业、技术以及市场资源,建立了长期稳定、互惠互赢的战略合作伙伴关系。
6、一系列行业高等级资质,形成市场准入优势。经过多年的努力,公司及下属子公司已在主营业务领域内获得了一系列的行业最高等级资质,充分展示国家队形象。
资质名称 | 等级 |
建筑工程施工总承包 | 特级 |
市政公用工程施工总承包 | 特级 |
房地产开发企业资质 | 一级 |
公路工程施工总承包 | 一级 |
机电安装工程施工总承包 | 一级 |
水利水电工程施工总承包 | 一级 |
地基基础工程专业承包 | 一级 |
建筑装修装饰工程专业承包 | 一级 |
钢结构工程专业承包 | 一级 |
桥梁工程专业承包 | 一级 |
石油化工工程施工总承包 | 一级 |
起重设备安装工程专业承包 | 一级 |
建筑幕墙工程专业承包 | 一级 |
冶炼工程施工总承包 | 一级 |
消防设施工程专业承包 | 一级 |
电子与智能化工程专业承包 | 一级 |
环保工程专业承包 | 一级 |
港口与航道工程施工总承包 | 二级 |
电力工程施工总承包 | 二级 |
市政行业工程设计资质 | 甲级 |
工程设计综合资质 | 甲级 |
工程咨询综合资质 | 甲级 |
工程咨询单位资格 | 甲级 |
工程勘察综合类 | 甲级 |
建筑行业(建筑工程)工程设计资质 | 甲级 |
建筑智能化系统设计专项 | 甲级 |
风景园林工程设计专项 | 甲级 |
环境工程设计专项(污染修复工程) | 甲级 |
工程测绘资质 | 甲级 |
工程勘察专业类岩土工程(勘察) | 甲级 |
工程造价咨询资质 | 甲级 |
城乡规划编制资质 | 甲级 |
工程咨询单位资格(机械) | 甲级 |
建筑幕墙工程设计专项 | 乙级 |
轻型钢结构工程设计专项 | 乙级 |
岩土工程勘察资质 | 乙级 |
文物保护工程勘察设计资质 | 丙级 |
预拌商品混凝土专业承包 | 不分级 |
对外承包工程资格 | 不分级 |
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年,上海建工坚持对标国际一流、服务国家战略,贯彻落实新发展理念,坚定“三全”战略定力,强化五大事业群,培育六大新兴业务,稳步推进科技创新、数字化转型、服务商转型。报告期内,公司生产经营取得了以下几方面的成果:
1、新签订单规模稳步提升,在手订单饱满
上半年,集团积极把握国家稳定经济有利政策,提升新签合同规模,开拓1+7+X重点市场,持续优化业务地域结构,增强了抗风险能力。报告期,集团新签合同2,053.75亿元,同比增长约
25.66%。在上海市场新签合同1,427亿元,中标了金谷智能终端制造基地、集成电路研发制造用厂房及配套设施26-23地块、集成电路设计产业园3C-10项目、上海市轨道交通21号线、轨道交通12号线西延伸工程等大型项目。外埠市场新签合同607亿元,中标华虹制造(无锡)项目工程总承包、宁波东方理工大学、天津医学健康研究院、三亚国际免税城一期二号地酒店等项目。海外市场新签合同20亿元,继续深耕加拿大、印尼、乌兹别克斯坦、香港等海外市场。
单位:亿元
业务分类 | 2023年半年度新签合同 | 占当期新签合同比重 | 2022年半年度新签合同 | 占当期新签合同比重 | 2021年半年度新签合同 | 占当期新签合同比重 |
建筑施工 | 1,660.08 | 80.83% | 1,319.18 | 80.72% | 1,639.32 | 77.39% |
设计咨询 | 89.73 | 4.37% | 93.96 | 5.75% | 105.69 | 4.99% |
建材工业 | 147.73 | 7.19% | 136.87 | 8.37% | 113.49 | 5.36% |
房产开发 | 62.72 | 3.05% | 46.66 | 2.85% | 56.98 | 2.69% |
城市建设投资 | 0.29 | 0.01% | 2.05 | 0.13% | 148.36 | 7.00% |
其他 | 93.20 | 4.54% | 35.62 | 2.18% | 54.47 | 2.57% |
新中标项目中,合同金额10亿以上共38项,合计金额621亿元。
单位:亿元
序号 | 工程名称 | 金额 |
1 | 华虹制造(无锡)项目工程总承包 | 32.70 |
2 | 金谷智能终端制造基地WK14-12地块项目(除桩基工程) | 28.20 |
3 | 浦东新区梅园社区2E8-19地块项目2标(除桩基工程) | 27.50 |
4 | 临港新片区PDC1-0401单元 I13-01、I15-05、I16-01、I16-05地块住宅项目(除桩基) | 23.98 |
5 | 上海金湾40地块新建项目(除桩基工程) | 22.78 |
6 | 集成电路研发制造用厂房及配套设施26-23地块土建工程 | 22.61 |
7 | 上海金鼎10-01地块住宅新建项目 | 20.60 |
8 | 无锡XDG-2021-104号地块开发建设项目工程总承包 | 20.01 |
9 | 临港新片区105北F10-01、I07-01、F06-04、I04-04地块项目(F06-04、I04-04)(除桩基) | 19.98 |
10 | 日照中心1#楼、A1 区地下车库 | 19.98 |
11 | 集成电路设计产业园3C-10项目施工总包(不含桩基) | 19.75 |
12 | 上海市黄浦区淮海社区069-1、071-1街坊项目施工总承包(不含桩基工程 | 19.12 |
13 | 综合产业片区ZH-02单元D14-02、D19A-02、D19B-03、D20A-02、D20B-03地块项目(D14-02、D19A-02、D19B-03、D20B-03地块)(不含桩基工程) | 18.82 |
14 | 临港新片区04PD-0303单元H35-02地块项目(除桩基工程) | 16.73 |
15 | 宁波东方理工大学(暂名)校园建设项目永久校区2号地块-核心区总承包工程 | 16.37 |
16 | 御桥社区NH021a-06地块、NH021b-09地块商住办项目(除桩基工程) | 16.06 |
17 | 上海漕河泾开发区浦江高科技园“电子信息产业园二期”项目 | 16.00 |
18 | 闵行区颛桥镇生态间隔带G9颛桥中心村段10-03、19-01、19-05、20-01地块(城中村改造项目中心村)住宅项目(除桩基) | 15.48 |
19 | 上海金鼎17-02地块商业和文化新建项目(除桩基工程) | 15.19 |
20 | 上海示范区线工程SFQSG-2标施工 | 15.07 |
21 | 上海金鼎18-01、18-04地块商业新建项目(除桩基工程) | 14.25 |
22 | 松江区广富林街道SJC10004单元2街区03-04、06-02、07-10号地块住宅项目一期工程(03-04、07-10号地块及06-02号部分配套用房) | 13.85 |
23 | 森兰国际社区商业A4-2建设项目(除桩基工程) | 12.80 |
24 | 华虹半导体(无锡)有限公司综合配套用房建设项目 | 12.62 |
25 | 塘桥04-01地块项目2标(除桩基工程) | 12.59 |
26 | 浦东新区北蔡Z000501单元(白杨路以东片区)02-01地块项目 | 12.46 |
27 | 上海市胸科医院心胸疾病临床医学中心项目 | 12.03 |
28 | 洪南山宅240街坊建设项目(除桩基及支护工程 ) | 11.74 |
29 | 新建上海经苏州至湖州铁路松江南站站房及相关工程HSHZF-6标段 | 11.74 |
30 | 上海金鼎08-03地块住宅新建项目(除桩基工程) | 11.68 |
31 | 青浦区盈浦街道青赵路北侧13-01、13-03地块 | 11.61 |
32 | 临港新片区105北F10-01、I07-01、F06-04、I04-04地块项目(I07-01地块)除桩基工程 | 11.37 |
33 | 临港新片区105北F10-01、I07-01、F06-04、I04-04地块项目(F10-01地块)除桩基工程 | 11.34 |
34 | 自贸区临港新片区PDC1-0103单元F07-02、F08-01地块项目(F07-02除桩基工程) | 11.32 |
35 | 新建上海市普陀区真如社区W060802单元G01-03地块项目 | 11.18 |
36 | 临港新片区PDC1-0103单元F09-01地块项目(不含桩基工程) | 11.05 |
37 | 天津医学健康研究院项目施工工程 | 10.71 |
38 | 临港新片区滴水湖金融湾二期项目十三标段除桩基工程(29-01地块) | 10.13 |
2、核心业务毛利提升,业绩修复改善
上半年,各项业务有序开展,集团共实现营业收入1,437.47亿元,同比增长约45.42%;实现归母净利润7.56亿元,同比增长178.48%。
单位:亿元
业务分类 | 2023年半年度营业收入 | 占当期主营业务收入比重 | 2022年半年度营业收入 | 占当期主营业务收入比重 | 2021年半年度营业收入 | 占当期主营业务收入比重 |
建筑施工 | 1,278.19 | 88.80% | 834.74 | 84.43% | 1,167.34 | 86.33% |
设计咨询 | 17.51 | 1.22% | 14.69 | 1.49% | 24.35 | 1.80% |
建材工业 | 76.02 | 5.28% | 52.22 | 5.28% | 79.1 | 5.85% |
房产开发 | 35.64 | 2.48% | 54.89 | 5.55% | 21.21 | 1.57% |
城市建设投资 | 6.92 | 0.48% | 6.45 | 0.65% | 6.04 | 0.45% |
建筑施工、建材工业等核心业务毛利率提升,毛利同比大幅提升。建材工业事业群上半年销售预拌混凝土2,300万立方米,同比增长67.9%;销售预制构件47.6万立方米,同比增长126.7%。设计咨询、黄金业务毛利率维持在较高水平,稳定盈利。
单位:亿元
业务分类 | 2023年半年度业务毛利 | 占当期主营业务毛利比重 | 2022年半年度业务毛利 | 占当期主营业务毛利比重 | 2021年半年度业务毛利 | 占当期主营业务毛利比重 |
建筑施工 | 83.50 | 72.39% | 46.87 | 61.80% | 82.15 | 72.46% |
设计咨询 | 3.84 | 3.33% | 3.95 | 5.21% | 6.71 | 5.92% |
建材工业 | 12.88 | 11.16% | 5.85 | 7.71% | 9.19 | 8.10% |
房产开发 | 0.67 | 0.58% | 6.89 | 9.09% | 2.49 | 2.19% |
城市建设投资 | 6.51 | 5.64% | 6.06 | 7.99% | 5.80 | 5.11% |
黄金业务 | 2023年半年度 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
营业收入(万元) | 42,319 | 52,236 | 28,686 |
营业总成本(万元) | 23,125 | 25,185 | 15,861 |
黄金销售量(盎司) | 31,664 | 45,167 | 24,246 |
3、新兴业务蓬勃发展,新增长曲线初显
上半年,集团六大新兴业务新签合同额459亿元,同比增长28%,占到集团上半年新签合同总量的22%。在城市更新领域,从投资开发、设计咨询、施工维保等全方位参与历史街区保护开发、城中村改造、老旧小区改造、楼宇再造、市政工程改造,新签合同76亿元,重点跟进金陵东路修缮改造项目、七重天宾馆改造提升工程、北外滩(59街坊)历史风貌保护项目、波特曼酒店改建项目、永安百货改造、五指山生态型城市更新专项规划、深圳前海听海大道综合管廊工程、宁波市广元大道等综合管廊方案等项目。在工业化建造领域,持续推进PC、PS等装配式建筑,提升BIM、CIM应用,新签合同245亿元。在生态环境领域,集团进一步完善“园林景观+环境工程”双主业布局,通过咨询设计服务、工程技术服务、资源循环利用,覆盖生态环境产业链,新签合同22亿元,承接上海奉贤滨海海洋生态保护修复项目、太原太化南厂区土壤修复工程、三亚崖州湾科技城海岸线生态修复EPC工程、呼和浩特市玉泉区广场绿地景观提升改造EPC工程、八拜湖生态环境修复工程等环境项目。在水利水务领域,新签合同33亿元,承接常州市江边五期及污水资源化利用工程、宿州市萧县城乡供水一体化EPC工程、伊犁州伊宁市第三污水厂提升改造EPC工程、乐清市海塘安澜工程、东苕溪防洪后续西险大塘达标加固工程等项目。在新基建领域,新签合同50亿元,并跟踪一批新项目。与科研机构、产业龙头建立创新联合体,深度参与大科学装置前沿研究,持续推进硬X射线自由电子激光装置加速器、时速600公里高速磁浮交通系统、钍基熔盐堆后续工程、国产大型邮轮舾装、集成电路研发和制造基地等重大工程,助力国家解决“卡脖子”问题,加快培育集团战略性新兴产业和未来产业,加速企业转型发展。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 144,369,415,484.54 | 99,188,780,309.07 | 45.55 |
营业成本 | 132,677,340,008.54 | 91,498,904,176.25 | 45.00 |
销售费用 | 340,833,341.40 | 242,862,079.24 | 40.34 |
管理费用 | 3,844,839,894.42 | 3,436,275,128.97 | 11.89 |
财务费用 | 1,156,683,113.85 | 1,248,253,037.46 | -7.34 |
研发费用 | 4,398,469,398.72 | 2,429,235,549.95 | 81.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | -13,157,373,573.09 | -20,679,251,959.16 | 36.37 |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,591,536,933.11 | -1,404,567,749.32 | -155.70 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,029,541,194.56 | 819,445,119.17 | -347.67 |
其他收益 | 60,205,441.09 | 40,962,715.47 | 46.98 |
投资收益 | 121,226,136.41 | 50,511,165.56 | 140.00 |
公允价值变动收益 | 53,914,884.06 | -559,713,049.72 | 109.63 |
信用减值损失 | -469,240,469.35 | 252,732,134.81 | -285.67 |
资产减值损失 | -61,848,199.80 | -38,388,393.74 | -61.11 |
资产处置收益 | 13,599,238.52 | 9,199,523.84 | 47.83 |
营业外收入 | 87,733,510.59 | 46,387,993.68 | 89.13 |
利润总额 | 1,360,908,869.08 | -351,896,652.49 | 486.74 |
所得税费用 | 534,473,141.04 | 286,068,878.35 | 86.83 |
营业收入变动原因说明:本期各项业务有序开展,企业生产经营处于正常状态,建筑施工、设计咨询、建材工业等核心业务的营收同比大幅增加。营业成本变动原因说明:本期各项业务有序开展,核心业务的成本随规模同比增加。销售费用变动原因说明:本期各项业务有序开展,建筑工业等业务规模扩张,相关销售费增加。研发费用变动原因说明:本期各项业务有序开展,与工程建设相关的研发投入增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期主营业务收款改善,经营活动产生的的现金流量净额增加75亿元,主要是销售商品、提供劳务收到的现金净额较上年增加349亿元,增速高于经营活动相关的现金流支出。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动现金净流量净额减少21亿元,主要是拟持有到期的定期存款本金投资支付增加14亿元,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加7亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投筹资活动产生的现金流量净额减少28亿元,主要是子公司偿还债务支付的现金同比增加22亿元。其他收益变动原因说明:主要是本期取得的计入其他收益的政府补助较同期增加0.12亿元。投资收益变动原因说明:主要是本期权益法核算的长期股权投资收益较同期增加0.67亿元。公允价值变动收益变动原因说明:主要是本期交易性金融资产公允价值变较同期增加4.6亿元。信用减值损失变动原因说明:主要是本期应收账款坏账损失计提增加4.3亿元。资产减值损失变动原因说明:主要是本期存货跌价损失较同期计提增加0.6亿元。资产处置收益变动原因说明:主要是本期固定资产处置利得较同期增加0.03亿元营业外收入变动原因说明:主要是本期取得的计入营业外收入的政府补助较同期增加0.47亿元。
利润总额变动原因说明:主要是本期各项业务有序开展,企业生产经营回归正常;建筑施工和建材工业毛利较上年同期增加。所得税费用变动原因说明:本期应交所得税费用同比增加1.5亿元,递延所得税费用影响同比减少1亿元。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 71,404,797,069.00 | 20.09 | 88,644,536,895.30 | 24.17 | -19.45 | |
应收款项 | 67,179,212,326.35 | 18.90 | 73,942,686,569.42 | 20.16 | -9.15 | |
存货 | 63,782,691,592.02 | 17.94 | 64,849,152,877.12 | 17.68 | -1.64 | |
合同资产 | 55,645,585,763.47 | 15.65 | 47,566,648,595.87 | 12.97 | 16.98 | |
投资性房地产 | 4,341,493,785.21 | 1.22 | 4,366,791,532.02 | 1.19 | -0.58 | |
长期股权投资 | 9,732,549,211.11 | 2.74 | 8,476,140,941.34 | 2.31 | 14.82 | |
固定资产 | 8,662,484,288.40 | 2.44 | 8,676,066,146.42 | 2.37 | -0.16 | |
在建工程 | 1,510,512,048.10 | 0.42 | 1,072,957,620.49 | 0.29 | 40.78 | 报告期自建房产项目投入增加 |
使用权资产 | 3,352,668,641.98 | 0.94 | 3,023,924,238.23 | 0.82 | 10.87 | |
短期借款 | 10,148,564,756.51 | 2.86 | 9,988,399,240.61 | 2.72 | 1.60 | |
合同负债 | 29,350,912,264.06 | 8.26 | 30,018,686,280.55 | 8.18 | -2.22 | |
长期借款 | 56,580,038,334.48 | 15.92 | 56,613,007,475.56 | 15.43 | -0.06 | |
租赁负债 | 2,771,799,017.73 | 0.78 | 2,419,878,872.44 | 0.66 | 14.54 | |
一年内到期的非流动资产 | 480,138,120.67 | 0.14 | 1,783,426,752.87 | 0.49 | -73.08 | 报告期收回一年内到期的长期应收款项 |
预收款项 | 73,358,099.73 | 0.02 | 37,355,167.13 | 0.01 | 96.38 | 报告期预收的租赁款增加 |
应付职工薪酬 | 471,188,577.19 | 0.13 | 1,156,199,872.44 | 0.32 | -59.25 | 报告期发放上年预提的职工薪金 |
应交税费 | 3,570,023,260.53 | 1.00 | 5,381,684,167.17 | 1.47 | -33.66 | 报告期公司缴纳土地增值税9.4亿元 |
应付利息 | 65,770.45 | 0.00 | -100.00 | 报告期支付了利息 | ||
应付股利 | 467,723,675.83 | 0.13 | 35,557,776.24 | 0.01 | 1,215.39 | 报告期公司宣告利润分配 |
库存股 | 63,704,768.29 | 0.02 | -100.00 | 报告期注销库存股 | ||
其他综合收益 | 2,197,527.32 | 0.00 | -119,528,457.39 | -0.03 | 101.84 | 报告期美元汇率升值 |
其他非流动负债 | 2,500,000,000.00 | 0.70 | 100.00 | 报告期发行了平安证券-上海建工安置房资产支持专项计划 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产134.87(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为4.5%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 增幅(%) |
合营企业 | 92,790,516.99 | 115,168,277.42 | 24.12 |
联营企业 | 8,383,350,424.35 | 9,617,380,933.69 | 14.72 |
小计 | 8,476,140,941.34 | 9,732,549,211.11 | 14.82 |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位:人民币万元
序号 | 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期 投入金额 | 累计投入金额 | 本报告期 实现收益 | 累计实现收益 |
1 | 常州市武进区龙江路高架南延工程项目 | 143,266.04 | 竣工已结算 | - | 143,266.04 | 6,021.00 | 166,763.04 |
2 | 九龙湖新城起步区市政基础设施工程【一二期】 | 80,400.00 | 部分未开工 部分在建 部分竣工已结算 | 55,078.15 | - | 7,361.15 | |
3 | 南昌市前湖大道快速路工程(西外环-朝阳大桥)项目 | 204,200.00 | 竣工未结算 | 2,000.00 | 192,348.92 | - | 23,542.90 |
4 | 南昌市前湖大道快速路前湖立交工程项目 | 52,200.00 | 竣工未结算 | 47,947.33 | - | 1,167.75 | |
5 | 宜宾市大溪口至南广交通改造及景观工程 | 79,927.79 | 竣工已结算 | 500.00 | 77,491.84 | - | 21,389.84 |
6 | 宜宾市翠屏区岷江新区起步区基础设施及公用公建投融资建设项目 | 300,000.00 | 部分竣工未结算 部分竣工已结算 | 4,316.28 | 164,851.13 | 495.00 | 38,349.11 |
7 | 温州市瓯江口新区一期市政工程PPP项目 | 853,360.00 | 部分竣工未结算 部分竣工已结算 | 35,528.90 | 574,397.81 | 15,828.00 | 146,836.94 |
8 | 三河新居项目一期工程、新苗新区工程、九花小区工程项目融资建设一标段 | 47,786.70 | 竣工已结算 | 47,517.35 | - | 10,707.32 | |
9 | 都江堰市滨江新区基础设施(PPP)项目 | 460,000.00 | 部分在建 部分竣工未结算 部分竣工已结算 | 4,873.90 | 316,451.95 | - | 72,229.48 |
10 | 安吉经济开发区新型城镇化建设政府与社会资本合作项目 | 383,725.00 | 部分竣工未结算 部分竣工已结算 | 1,543.03 | 225,464.92 | 7,664.07 | 70,651.26 |
11 | 泰州市高港区凤栖湖景区投融资建设项目 | 89,081.49 | 竣工已结算 | 12,428.88 | 84,127.43 | 4,659.64 | 37,004.03 |
12 | 温州市七都大桥北钗桥工程 | 211,310.12 | 竣工未结算 | 2,890.01 | 141,910.14 | 3,127.00 | 30,502.07 |
13 | 肇庆市火车站综合体建设项目PPP项目 | 152,600.00 | 竣工未结算 | 189.06 | 117,651.46 | 1,909.00 | 22,396.56 |
14 | 四会市道路改造综合PPP项目 | 189,700.00 | 部分未开工 部分在建 部分竣工已结算 | 18,936.98 | 88,156.51 | 2,142.00 | 6,416.20 |
15 | 眉山市交通及社会事业建设项目(PPP模式) | 699,879.00 | 部分交工未结算 部分竣工未结算 部分竣工已结算 | 12,672.23 | 672,144.49 | 15,394.00 | 168,081.33 |
16 | 常合高速公路茅山互通至金坛滨湖新城连接线工程(PPP)项目 | 221,065.01 | 竣工已结算 | 1,661.48 | 221,065.01 | 14,343.00 | 81,906.00 |
17 | 南京桥林新城医院项目(PPP模式) | 869.63 | 未开工 待注销 | - | - | - |
序号 | 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期 投入金额 | 累计投入金额 | 本报告期 实现收益 | 累计实现收益 |
18 | 济宁市西郊苗圃升级改造(凤凰台植物公园)PPP项目 | 71,647.22 | 竣工未结算 | 124.00 | 50,166.16 | 3,815.00 | 23,773.67 |
19 | 秦望区块搬迁安置房工程PPP项目【建工】 | 243,000.00 | 竣工未结算 | 32,128.57 | 188,622.86 | 5,862.43 | 39,495.23 |
20 | 织里镇文体中心PPP项目 | 83,980.00 | 竣工未结算 | 5,000.00 | 72,167.40 | 2,099.00 | 15,269.93 |
21 | 珠海市西部中心城区(金湾区)海绵城市试点PPP项目 | 170,720.35 | 部分未开工 部分在建 部分竣工未结算 | 36,938.02 | 103.00 | 3,414.44 | |
22 | 228国道洞头灵昆段工程PPP项目 | 209,512.27 | 交工未结算 | 3,600.00 | 160,351.05 | 5,428.00 | 31,830.93 |
23 | 西湖大学建设工程PPP项目 | 478,589.17 | 竣工未结算 | 40,407.29 | 401,346.95 | 11,475.83 | 63,945.47 |
24 | 日照市东港区东关片区棚户区改造配套基础设施PPP项目 | 176,823.48 | 部分竣工 部分在建 | 6,989.75 | 84,921.24 | - | 867.83 |
25 | 江川体育活动中心PPP项目 | 30,622.00 | 在建 | 4,163.85 | 27,249.66 | - | 220.68 |
26 | 青岛轨道交通产业示范区一期建设项目政府和社会资本合作(PPP)项目 | 478,172.00 | 部分未开工 部分在建 部分竣工 | 26,545.88 | 209,363.21 | - | 885.67 |
27 | 常熟市洪洞水质净化厂PPP项目 | 147,548.08 | 一期:竣工 二期:未开工 | 203.77 | 98,770.33 | - | |
28 | 滨海港工业园区港城启动区投资及开发建设项目 | 1,332,000.00 | 部分未开工 部分在建 部分竣工 | 38,025.31 | 129,200.79 | - | - |
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
股票 | 1,614,029,125.31 | 19,514,284.06 | 1,880,000.00 | 1,635,423,409.37 | ||||
私募基金 | 2,917,583,030.01 | 29,179,700.00 | 44,720,000.00 | 30,408,442.05 | 2,961,074,287.96 | |||
信托产品 | 149,977,500.00 | 149,977,500.00 | ||||||
其他 | 668,316,035.31 | 5,220,900.00 | 1,173,844.36 | 205,000,000.00 | 469,710,779.67 | |||
其他权益投资 | 668,316,035.31 | 5,220,900.00 | 1,173,844.36 | 205,000,000.00 | 469,710,779.67 | |||
合计 | 5,349,905,690.63 | 53,914,884.06 | 47,773,844.36 | 235,408,442.05 | 5,216,185,977.00 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 600000 | 浦发银行 | 1,483,914.83 | 自筹资金 | 64,890,432.88 | -356,540.84 | 64,533,892.04 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 600958 | 东方证券 | 135,813,847.16 | 自筹资金 | 652,153,930.98 | 55,440,378.92 | 10,942,180.05 | 707,594,309.90 | 交易性金融资产 | |||
股票 | 601669 | 中国电建 | 401,153,378.51 | 自筹资金 | 364,327,053.13 | -69,162,656.49 | 295,164,396.64 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 000430 | 张家界 | 123,250,000.00 | 自筹资金 | 107,021,441.71 | -14,601,998.67 | 92,419,443.04 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 600061 | 国投资本 | 601,900,000.00 | 自筹资金 | 387,802,537.48 | 44,143,659.17 | 1,000,000.00 | 5,589,873.36 | 432,946,196.65 | 交易性金融资产 | ||
股票 | 603111 | 康尼机电 | 82,810,000.00 | 自筹资金 | 29,982,416.64 | 5,337,230.14 | 880,000.00 | 36,199,646.78 | 交易性金融资产 | |||
股票 | HK2060 | 浦江国际 | 26,613,887.97 | 自筹资金 | 7,133,834.01 | -1,148,581.13 | 5,985,252.88 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 600515 | 海南机场 | 抵债 | 717,478.48 | -137,207.04 | 580,271.44 | 交易性金融资产 | |||||
合计 | / | / | 1,373,025,028.47 | / | 1,614,029,125.31 | 19,514,284.06 | 1,880,000.00 | 16,532,053.41 | 1,635,423,409.37 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
序号 | 基金名称 | 认缴规模(亿元) | 投资领域 |
1 | 上海城创城市更新股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 9.09 | 专项投资于邯郸路135号城市产业综合体项目 |
2 | 上海国和二期现代服务业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 12.98 | 基金投资聚焦消费升级、创新技术/商业模式及国企改革三大主题,重点投向金融服务、企业服务、文化传媒等行业,但前述领域并不构成对基金的投资领域限制 |
3 | 上海临港东方君和科创产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 28.124 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 |
4 | 上海国和泛娱乐成长股权投资基 | 1.7 | 专项投资于北京星光国韵文化有限公司 |
序号 | 基金名称 | 认缴规模(亿元) | 投资领域 |
金合伙企业(有限合伙) | |||
5 | 上海申创股权投资管理中心(有限合伙) | 0.25 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 注:上海申创股权投资基金合伙企业(有限合伙)GP |
6 | 上海申创股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 34 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 |
7 | 上海国方母基金一期创业投资合伙企业(有限合伙) | 45.06 | 医疗健康、现代服务业、TMT、智能制造、半导体等领域的子基金及项目 |
8 | 无锡诚鼎智慧城市创业股权投资合伙企业(有限合伙) | 10.11 | 硬科技应用、智慧城市、节能环保产业链 |
9 | 上海申创新动力股权投资管理中心(有限合伙) | 0.25 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 注:上海申创新动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)GP |
10 | 上海申创新动力股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 38.15 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 |
11 | 深圳市领汇基石股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 40 | 侧重于战略性新兴产业和未来产业领域的上市公司竞争性并购、控股性收购的注册地转移,国有股份的深度混合制改革,主要支持广东省企业在全球范围内的并购,支持外地企业并购重组广东省企业或在外地并购重组后将项目落户在广东省,聚焦智能制造、医疗健康、文化科技、互联网、汽车后市场及机器人等领域,投资以上领域企业的资金比例不低于合伙企业可投资金总额的60%。境内外并购重组、定向增发和参与国企混改为主,中期和后期的股权投资为辅 |
12 | 青岛华控成长股权投资合伙企业(有限合伙) | 30 | 先进制造、新一代信息技术、新能源、新材料、医疗器械、生物医药 |
13 | 上海申创产城投资管理中心(有限合伙) | 0.24 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 注:上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)GP |
14 | 上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙) | 38.64 | 智能制造、节能环保、生物医药等领域内的科技创新企业,细分行业龙头,国资国企改革 |
15 | 深圳市鹏远基石私募股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 16.79 | 专注于中国本土成长期企业的股权投资,聚焦科技技术和医疗健康两大稳健增长的行业,致力于培养和造就行业及细分领域龙头 |
16 | 上海临港新业坊商创股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 5.52 | 不动产投资、城市更新 |
17 | 上海泓柯投资管理合伙企业(有限合伙) | 16 | 不动产投资、城市更新 |
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
本报告期,对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况如下:
单位:百万元
子公司名称 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司 | 500 | 12,705.42 | 3,769.63 | 5,250.60 | 328.05 |
上海建工建材科技集团股份有限公司 | 300 | 38,598.06 | 4,829.52 | 12,445.11 | 290.82 |
上海市基础工程集团有限公司 | 800 | 9,854.84 | 1,309.30 | 5,367.47 | 177.96 |
上海市机械施工集团有限公司 | 800 | 10,870.76 | 2,216.20 | 5,096.23 | 177.53 |
上海建工二建集团有限公司 | 1,000 | 19,174.53 | 1,968.79 | 15,818.33 | 168.93 |
上海建工四建集团有限公司 | 1,000 | 22,183.50 | 2,151.57 | 15,002.53 | 132.02 |
上海建工一建集团有限公司 | 1,000 | 28,418.24 | 2,063.06 | 19,705.11 | 121.50 |
上海外经集团控股有限公司 | 300 | 5,660.51 | 1,969.28 | 1,003.71 | 113.66 |
上海园林(集团)有限公司 | 500 | 8,165.60 | 1,181.95 | 7,190.04 | 89.25 |
上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 800 | 9,148.91 | 1,513.39 | 6,648.91 | 85.75 |
上海建工(美国)有限公司 | 119 | 8,796.13 | 1,108.45 | 378.85 | -204.68 |
天津住宅建设发展集团有限公司 | 1,000 | 20,551.46 | -2,501.29 | 2,186.40 | -377.13 |
上海建工房产有限公司 | 3,900 | 60,983.39 | 12,818.88 | 2,455.78 | -409.44 |
上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司成立于1954年,从事规划、工程设计和咨询、工程建设总承包及项目管理全过程服务。现拥有综合交通、地下空间与地下工程学科和规划、给水、排水、道路、桥梁、结构、轨道交通、固废、建筑、水利水运、环境工程、城市园林景观、燃气、热力、设备、技术经济、信息技术、勘察、施工管理和工程总承包等专业,覆盖基础设施建设行业各领域,综合实力位居国内同行前列。2008年获得首批国家工程设计综合资质甲级证书。
上海市政总院现有员工4,800余人,拥有1位中国工程院院士、6位全国工程勘察设计大师、9位上海市领军人才、9位上海市优秀技术带头人、40多位享受国务院特殊津贴专家、100多位在职教授级高级工程师、19位上海市启明星。中国工程院院士、总院资深总师林元培获永久性小行星命名。共有9个管理部门、17家设计(研究)院、21家投资子公司。建有院士工作室、大师工作室。博士后工作站具有独立招收博士后资格,上海市科技启明星项目计划C类资助依托企业。
该院秉承“科学创新,诚信奉献”的企业精神,贡献社会,造福民生,累计完成16,000多项各类工程勘察设计咨询和EPC总承包,项目遍布全国所有省、市、自治区;坚持“全国化、全过程”战略,聚焦重点,优化“1+4+10”市场布局,先后成立26家沪外分支机构,实现重点城市实体化分公司的全覆盖,沪外市场营业收入占比70%以上;坚持科技创新,历年来累计获得国家级科技进步奖12项,省、部级科技进步奖169项次,詹天佑土木工程大奖17项,有1,000余项勘察、设计、咨询、规划获得各类奖项,专利申请量达1,600余项,授权专利800余项。
上海建工建材科技集团股份有限公司创立于1953年,主要从事预拌混凝土、预制构件和石料的制造和销售,是产销量全国第三、世界第六的预拌混凝土生产企业,也是上海地区预制构件生产销售的龙头企业之一。公司业务主要集中在长三角地区的上海、南京、苏州、嘉兴等大中型城市,并且逐步向成都、南昌等全国其他地区布局。
该公司设立以来坚持科技创新,始终坚持清洁生产、绿色生产、工厂化生产,秉承数字化、智能化、信息化发展理念,围绕前沿技术与重大工程,加大科技自主创新与攻关,在攻克大体积混凝土、超高泵送混凝土等先进技术的基础上,研发出一批具备市场竞争力的绿色环保高端精品混凝土、特种混凝土和新型预拌混凝土及生产工艺,取得国家专利179项,其中发明专利57项,相关产品性能达到世界领先水平。该公司始终围绕预拌混凝土的前沿技术开展科技创新工作,瞄准预拌混凝土和预制构件两大产品的核心技术目标,拥有新产品、新工艺、新技术、新材料的研发和应用基地,为重大工程和难点工程提供了全面的技术支撑。公司承担和参与了国家级科研项目4项、省部级科研项目10余项;先后获得国家科技进步奖3项、省部级科技进步奖30余项、中国土木工程詹天佑奖4项。公司主编或参编了国家标准5项、行业标准6项和上海市地方标准40余项。
上海市基础工程集团有限公司始创于1919年,主营桥梁高架、轨道交通、公路隧道、管道工程、深基础工程、水工港口、房屋建筑等工程领域,拥有多项施工总承包、专业承包一级资质,及岩土工程设计甲级资质,被上海市政府特色命名为“建设铁军”。
该公司创立近百年来始终保持精诚合作、信誉至上的理念,重合同、守信用,承担着城市重大工程建设的重任。先后承建南浦、杨浦、卢浦、闵浦、辰塔等多座黄浦江越江大桥,及江阴长江公路大桥、东海大桥等全国各类大型桥梁工程;参建全国运营和在建轨交线路车站近百座、区间近两百公里。在水系统治理、海绵城市建设、城市更新、核电风电清洁能源等领域创新多项国际国内技术,多项工程荣膺国家詹天佑奖、鲁班奖。自1966年首次敷设海底电缆以来,目前在风电场海缆施工领域市占率领先。该公司始终致力于打造一流的专家型企业的发展战略,拥有一大批专业技术精湛的专家及人才,具备雄厚的技术实力和研发能力,研究及开发拥有自主知识产权的新技术、新工艺,一大批科研项目荣膺国际、国家、市(部)级奖项,具有行业领先水平,在国内外建筑行业享有较高荣誉,曾荣获上海市高新企业荣誉称号。
上海市机械施工集团有限公司成立于1958年,前身是1953年成立的上海市建筑工程局机具供应站,2013年改制为上海市机械施工集团有限公司。公司具有房屋建筑工程施工总承包和市政公用工程施工总承包双壹级、机电安装工程施工总承包贰级资质;钢结构工程、地基与基础工程、起重设备安装工程、建筑幕墙工程等多项专业承包壹级资质,并具有轻型钢结构工程设计专项资质、消防设施建设工程设计、施工资质和建筑幕墙工程设计资质。
该公司坚持以市场为导向,发挥多专业优势,确立了专业总承包经营战略,使企业获得了跨越式的发展。近20年来,参加建设了上海铁路南站、浦东国际机场、北京国家大剧院、广州新电视塔、上海世博会一轴四馆、虹桥综合交通枢纽、上海中心大厦、昆山中环、港珠澳大桥、迪士尼乐园、浦东机场三期卫星厅、黄浦江越江隧道以及上海、南京、无锡、常州、杭州、苏州、大连等城市轨道交通项目,奉献了一项项世人瞩目的精品工程。
该公司在重大工程的技术攻关中,获得了国家和上海市科技进步奖50多项,国家授权发明专利和实用新型专利263项。获得了“中国建筑工程鲁班奖”“中国土木工程(詹天佑)大奖”“上海市建筑工程白玉兰奖”“上海市市政工程金奖”“上海市金钢奖”等150多项,并连续多年被评为“上海市守合同重信用企业”“上海市建筑施工企业综合实力排名30强企业”“上海市用户满意施工企业”等殊荣。
上海建工二建集团有限公司成立于1954年,具有房屋建筑工程施工总承包特级、建筑工程设计甲级资质,注册资本10亿元,职工4,500多名,拥有专业的项目管理团队200余支。该公司聚焦社会需求,瞄准行业发展趋势,形成了“逆作法”、超大超深基坑、“盖挖法”、超高层建筑、预制装配式建筑、既有建筑功能再开发等一批核心技术优势,并且拥有上海市级企业技术中心、上海建筑工程逆作法工程技术研究中心,被建设部授予建筑业十项新技术逆作法施工技术服务咨询单位,荣获了国家鲁班奖、詹天佑大奖、国家优质工程奖、上海市白玉兰大奖等荣誉称号。
该公司把握区域协调发展和产业转型升级的发展机遇,优化地域布局,业务范围遍及国内外多个区域,在长三角、江西、湖北、湖南、河南等区域打造了一批地标工程。通过不断完善标准化、信息化管理,持续增强企业总承包、总集成能力,并率先完整引入并系统应用了BIM技术,解决了大型复杂工程的施工管理难题,提供了项目全生命周期管理的解决方案。
上海建工四建集团有限公司成立于1964年2月,主营业务涵盖建筑设计、房屋建筑、市政公用、公路专业承包等。具有房屋建筑工程总承包特级、市政公用工程施工总承包一级、机电安装工程总承包一级、建筑行业(建筑工程)设计甲级及其他多项专业资质。
依靠领先的科技水平,精良的施工装备,先进的施工工艺和严格精细的科学管理,该公司先后奉献了上海博物馆、上海大剧院、上海八万人体育场、上海科技馆、世博会中国馆、世博文化中心、东方艺术中心、港汇广场等精品工程,参与了轨道交通、磁浮示范线、外滩综合改造、虹桥机场综合枢纽、中外环线等城市基础设施建设。在立足上海的同时,集团积极拓展长三角和华南等沪外市场,承建了南京紫峰大厦、常州客运中心、无锡红豆国际广场、杭州来福士、湖州月亮酒店、济南绿地普利中心、广州佛山东平广场等一大批地标性建筑和南京、无锡、常州、温州等地的市政工程建设。
该司所承建项目质量信誉深受业主、同行和社会各界的普遍赞扬,获上海市“白玉兰奖”近200项,国家“鲁班奖”27项,并三获“创鲁班奖突出贡献奖”。该司以其良好的信誉和突出的业绩,还先后荣获全国用户满意企业、全国创文明行业先进企业、中国建筑业竞争力百强企业、上海市文明单位,两次被授予全国“五一”劳动奖状,被上海市政府特色命名为“精品先锋”,被中共中央、国务院授予“上海世博会先进集体”。
上海建工一建集团有限公司成立于1953年,主营业务涵盖房屋建设,市政公用建设,化工石油建设,机电安装,公路施工等,具有房屋建筑施工总承包特级资质和建筑行业(建筑工程)甲级设计资质。该公司从业人员总数达到4,500余人,各类经济、技术人员2,000余人,一、二级建造师400余人。
该公司始终坚持“和谐为本、追求卓越”的核心理念和“上海一建、勇攀第一”的核心价值观,始终不渝地贯彻“一建工程、一流质量”的方针,在上海城市建设中奉献了许多标志性建筑,先后承建了东方明珠广播电视塔、88层的金茂大厦、101层的环球金融中心、世茂国际广场、恒隆广场、浦东国际机场、杨浦大桥、东海大桥、卢浦大桥、广州新电视塔等一大批重大知名工程。一建集团承建的高 632 米的“中华第一高楼”上海中心大厦,第六次刷新了上海城市建筑的新高度,同时也使一建集团在国内超高层建筑施工中保持了建筑高度之最纪录。一建集团承建的一大批工程荣获国家金奖、银奖、鲁班奖、市政金奖、新中国成立六十周年百项经典暨精品工程和上海市白玉兰奖等,成为上海市建筑施工企业中获工程奖级别最高、种类最多的企业之一。
该公司以较高的整体素质和良好的业绩,获得了社会各界的一致认可,先后荣获了“国家质量管理奖”“全国企业管理优秀奖(金马奖)”“中国企业管理杰出贡献奖”“全国优秀施工企业”“全国用户满意企业”“全国质量效益型先进施工企业”“中国建筑业竞争力百强企业”“全国文明单位”“全国五一劳动奖状”“上海市质量金奖企业”“上海市质量管理奖”“上海市实施卓越绩效管理先进企业”“上海市守合同、重信用”百家优秀企业等荣誉称号,并被上海市人民政府授予重点实事工程“建设先锋”称号。
上海外经集团控股有限公司成立于2010年10月,系为实施重组而设立的用于承接中国上海外经(集团)有限公司优质核心经营性资产和建工控股海外业务的控股公司。2011年资产重组后,该司成为本公司从事海外业务的平台,现有10个常驻境外机构,业务涉及138个国家或地区。 该公司以国际工程承包为核心业务,从事民用房屋土木工程、工业成套设备工程、现代农业工程、工程配套咨询、工程配套服务贸易,承接了缅甸照济电站、蒙古都日根电站、越南山洞电站、泰国BNS钢厂、巴基斯坦液化气储罐等超过600个项目。成立至今,该公司已连续入选全球最大225家承包商,被授予ENR荣誉牌,并成为中国服务企业500强、全球华人企业500强、上海企业100强;同时也被中国对外承包商会评为中国对外承包工程企业信用等级AAA级,对外劳务合作企业信用等级AAA级,是上海市唯一的一家获得双AAA级的外经企业。
上海园林(集团)有限公司创始于1992年,拥有全资子公司12家、分公司8家、区域事业部6个、工程研究院1个和景观设计研究院1个,持有风景园林设计、城乡规划、建筑设计三甲,市政一级、建筑一级、水利水电一级、古建一级,环境工程、文保、装饰等资质。 该公司积极服务生态环境、建设美丽中国。公司在华中、东南、西南、京津冀、华南、海南和长三角城市群等展开区域市场布局,业务遍及全国50余座城市,完成了上海迪士尼、上海世博文化公园、上海桃浦603污染土壤与地下水修复、南昌万寿宫历史文化街区、泉州海上丝绸之路生态公园、成都驿马河城市公园、嘉兴南湖景观提升等大批工程,在国外打造出比利时天堂公园、加拿大蒙特利尔梦湖园、法国马赛园、德国白湖公园等20余座一流的中国园林,留下了传承中国文化的作品,使得上海园林立足上海、迈向全国、通往世界。
该公司在国内打响上海园林的品牌,在国际上展示中国园林的风采,近年来,荣获“全国五一劳动奖状”“全国绿化先进集体”“上海市五一劳动奖状”“上海市文明单位”“上海市金杯公司”等荣誉称号,诸多项目荣获“鲁班奖”“詹天佑大奖”“AIPH大奖”“IFLA奖”“市政工程金奖”“上海市白玉兰奖”等奖项,连续多年蝉联全国城市园林绿化企业50强榜首。
上海市建筑装饰工程集团有限公司成立于1987年,主营业务涵盖建筑工程施工总承包、室内装饰、室外幕墙、城市更新、展示布展、数字化服务和其他新兴业务。经过三十余年的发展,该公司成为建筑装饰领域“上海第一、国内知名”的集团企业,全国建筑装饰行业百强企业位列第二。赢得众多荣誉——百余项国家级工程奖项、全国五一劳动奖状、上海市文明单位、上海市高新技术企业、上海市重大工程实事立功竞赛金杯公司、连续28年获得上海市信得过建筑装饰企业。
在创意设计领域,该公司下属设计院具有建筑装饰工程设计专项甲级资质,拥有150位富有创意的设计师,由创意所、五个综合所、材料所、设备所组成,致力于为客户提供方案创意、施工图设计、施工督导、资材整合、艺术陈设的完整配套专业服务。在技术研发领域,该公司积极贯彻“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的科技发展方针,确保传统装饰技术始终保持在行业领先姿态,坚持走工业化、数字化、绿色化“三位一体”融合发展科技之路,重点发展以数字化建造技术、绿色化建造技术、幕墙精致建造技术、文化创意设计与布展技术、历史建筑保护修缮及既有建筑综合改造技术为核心的五大专项技术板块,坚持开展国产大型豪华邮轮内舾装、新型材料与施工工艺、智能施工装备等新兴领域技术体系研究及拓展应用,形成5+X技术体系,不断强化企业核心竞争力,充分展现专家品牌企业的科技实力和品质形象。
未来,该公司将根据建筑装饰装修行业的发展趋势,不断完善集设计、科研、制造、施工为一体的业务构架,冀望通过规模发展和能力整合,将上海市建筑装饰工程集团有限公司打造成为精心设计、匠心制作、称心服务的最值托付的专家品牌企业。
上海建工(美国)有限公司 (SCG America)为公司全资子公司,总部位于美国纽约市,拥有30年行业经验,是公司开展美国业务的平台,业务涵盖总承包、建筑管理、房地产开发和房地产基金管理。
天住集团自1998年成立以来,历经三次重大改革,时至今日充分融合上海建工集团全国化发展、全产业链协同联动、打造建筑全生命周期服务商的“三全”发展战略,逐渐形成“和谐为本,追求卓越”的核心理念,坚持以“智造未来·装配天下”为信念,坚持创新驱动发展,全力推进节能、环保、绿色、低碳产业,确定了一个核心、三个体系和“七化”为特征的发展途径,培育了集土地整理、科研、设计、房地产开发、构配件生产、新型建材与住宅部品制造、建筑施工、装饰装修、节能与环境检测、房屋销售、物业运营管理于一体的完整产业链,创造性地打造出了一条绿色建筑的流水生产线。
多年来,天住集团以“服务社会,造福百姓”为宗旨,坚持诚信经营、质量第一,开发建设了梅江华厦津典、华城领秀、凤栖梧桐、梅江会展中心、津湾广场、海河剧院、棉3创意街区、民园体育场改造、中共天津市委党校改扩建、天津市民族文化宫改扩建、天津生态城图书档案馆幕墙深化设计施工等一大批在天津具有影响力的大型住宅小区、公共建设项目及全市重点工程,形成了良好的社会声誉。
上海建工房产有限公司是公司成立于1999年,具有国内最高的一级房地产开发资质,现有职工260人左右。该公司是上海房地产行业中最早通过ISO9001质量管理体系认证的企业之一,2011年起,进入上海市房地产开发企业前六强,2012年荣获上海市五一劳动奖状、全国住房城乡建设系统先进集体和全国保障性安居工程建设先进单位等荣誉称号,其开发的一大批楼盘获上海市最高质量奖项“白玉兰”奖、国家最高质量奖项“鲁班奖”以及房地产综合类最高奖项--上海市优秀住宅综合金奖。多年来,成功开发了徐汇龙兆苑、佳龙花园、上海滩新昌城、海尚佳园、大唐国际公寓、上海滩大宁城、浦江颐城、浦江坤庭、徐州汉源国际华城、嘉定工业园、虹桥商务楼、大唐商务楼、文定路创意园区等一大批经典楼盘和工业、商业地产。此外,公司积极参加保障性住房开发建设,已先后有宝山顾村海尚菊苑、三门路海尚逸苑、康桥海上康庭、海尚乐苑、曹路海尚东苑、周康航汇福家园等6个保障性住房交付使用。
受房地产行业景气度低迷及调控政策影响,公司房产开发业务结转毛利率下降,部分存货进行了较大额的减值计提,从事房产开发业务的子公司净利润为负。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
单位:人民币亿元
合伙企业名 | 总认缴金额 | 截至2023年6月30日实缴金额 | 公司及子公司实缴金额 | 普通合伙人 | 有限合伙人 | 已投资或拟投资项目 |
上海建工安盈投资管理中心(有限合伙) | 50.10 | 7.62 | 6.205 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、平安资产管理有限责任公司、中信信托有限责任有限公司 | 徐汇国开滨江梦中心项目 |
上海建工钛合企业管理中心(有限合伙) | 50.01 | 21.68 | 11.60 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、太平资产管理有限公司 | 安吉经济开发区新型城镇化建设政府与社会资本合作(PPP)项目 |
上海建工合西企业管 | 21.71 | 21.71 | 21.71 | 上海建工股权投 | 上海建工房产有限公司、上海 | 建工房产河西38、39地块 |
理中心(有限合伙) | 资基金管理有限公司 | 建工集团投资有限公司 | 房地产开发项目 | |||
上海建工建盈企业管理中心(有限合伙) | 40.01 | 0 | 0 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、易方达资产管理有限公司 | |
上海建工仲颖企业管理中心(有限合伙) | 100.01 | 9.05 | 9.05 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、中银资产管理有限公司 | 都江堰市滨江新区基础设施PPP项目 |
宁波梅山保税港区民钥投资管理合伙企业(有限合伙) | 1.01 | 1.001 | 1.001 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海建工四建集团有限公司 | 虹口科创中心项目 |
上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 30.10 | 30.10 | 30.10 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工集团投资有限公司、上海建工一建集团有限公司、上海建工二建集团有限公司、上海建工四建集团有限公司、上海建工五建集团有限公司、上海建工七建集团有限公司、上海市基础工程集团有限公司、上海市机械施工集团有限公司、上海园林(集团)有限公司、上海市政工程设计研究院(集团)有限公司、上海建工集团股份有限公司、上海市安装工程集团有限公司、上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 上海建工安盈投资管理中心(有限合伙)、上海建工钛合企业管理中心(有限合伙)、上海建工合西企业管理中心(有限合伙)、上海建工建盈企业管理中心(有限合伙)、上海建工仲颖企业管理中心(有限合伙)、宁波梅山保税港区民钥投资管理合伙企业(有限合伙)、苏州建赢浦瑞创业投资中心(有限合伙) |
上海建工安功股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 20.20 | 11.04 | 6.56 | 上海建工安皓股权投资基金管理有限公司 | 上海建工集团投资有限公司、珠海安石宜颖投资中心(有限合伙) | 杨树浦电厂项目 |
苏州建赢浦瑞创业投资中心(有限合伙) | 2.01 | 0.01 | 0.01 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 路发广场项目 |
苏州建赢睿信创业投资中心(有限合伙) | 3.01 | 0.21 | 0.2 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工集团投资有限公司、上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 上海临港新业坊商创股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
苏州建赢睿跖创业投资中心(有限合伙) | 0.0011 | 0.0011 | 0.0011 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工四建集团有限公司 | |
上海西九企业管理合伙企业(有限合伙) | 11.81 | 11.046 | 11.046 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 | 上海建工集团投资有限公司、上海建工集团股份有限公司 | 临港西九宫格项目 |
上海彤航企业管理合伙企业(有限合伙) | 3.00 | 2.32 | 2.32 | 嘉兴建翊投资有限公司 | 上海建工集团股份有限公司、上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海申亚投资控股(集团)有限公司 | 海南自贸区国际旅游消费中心项目 |
杭州财金未来社区股权投资合伙企业(有限合伙) | 30.07 | 0.4669 | 0.1553 | 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 上海建工集团投资有限公司、浙江金控投资有限公司、浙江省建设投资集团股份有限公司 | 未来社区母基金 |
上海长荧企业管理合伙企业(有限合伙) | 1.4452 | 1.4452 | 1.4452 | 嘉兴建翊投资有限公司 | 上海建工集团投资有限公司、上海建工集团股份有限公司 | 嘉定菊园项目 |
上海北玖企业管理合伙企业(有限合伙) | 15.015 | 14.402 | 14.402 | 嘉兴建翊投资有限公司 | 上海建工集团投资有限公司、上海建工集团股份有限公司 | 北外滩91街坊项目 |
上海园区高质量发展私募基金合伙企业(有限合伙) | 34.81 | 8.536 | 2.45 | 上海临创投资管理有限公司 | 上海建工集团股份有限公司、上海临港经济发展(集团)有限公司、上海徐汇资本投资有限公司、华东建筑集团股份有限公司 | 漕河泾元创未来中心科研、文体项目,漕河泾元创未来中心租赁住房项目 |
资管计划合同名 | 总募集金额 | 已购买份额 | 资管计划管理人 | 劣后级资管份额购买人 | 优先级资管计划购买人 | 投资项目 |
锐懿资产-上海建工1号专项资产管理计划 | 12.155 | 12.155 | 上海锐懿资产管理有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业 | 中国建设银行股份有限公司上海市分行 | 温州市瓯江口新区一期市政工程PPP项目 |
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
政策风险:公司涉足的建筑施工、设计咨询、建材工业、房产开发和城市建设投资等五大业务都是政策敏感型产业,国家的货币政策、税收政策、财政政策及其他宏观和行业调控政策都将对企业发展造成重大影响。公司部分房地产开发项目受限价等调控政策影响,可能发生亏损/阶段性亏损。对此,公司将密切关注国家相关政策的变化,调整公司投资业务的规模、保障房及商品住宅开发的业务比例,加快周转速度,降低风险。财务风险:公司建筑施工、设计咨询、建材工业和城市建设投资业务都受制于业主方的财务状况。未来,行业上游若出现严重的房产滞销、业主方财务紧张,这些负面影响将一定程度上传递到公司相关业务。对此,公司将加强企业内部的资金统筹和预算管理,强化风险意识和内控制度,同时拓展融资渠道,加快投资回收,提高公司抵御财务风险的能力。市场风险:随着上海城市建设水平的逐年提高,本地建筑市场需求规模增长放缓,公司需要继续推进“全国化”战略,加大在外省市市场、海外市场的拓展力度和业务规模,公司管理成本、市场运作风险相应提高。对此,公司在立足上海,有目的、有策略地开拓和巩固国内市场的过程中,将进一步提高属地化经营的力度,有效降低运营成本。
不可抗力影响:自然原因、人为、社会因素等引发的不可抗力事件可能导致公司资产受损,危及员工,项目延迟或者无法继续建设,原材料、劳动力价格大幅波动等。不可预测因素对行业上下游的影响也存在极大的不确定性。对此,公司将采取必要的预警机制、应对预案,并借助商业保险,最大限度减少各类损失,保障人员和财产安全。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年6月30日 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2023-07-01/600170_20230701_HXOR.pdf | 2023年7月1日 | 所以议案均获表决通过,详见《上海建工2022年年度股东大会决议公告》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
周平 | 监事会主席 | 离任 |
施正峰 | 职工监事 | 离任 |
吴欣建 | 职工监事 | 选举 |
蔡国强 | 副总裁 | 离任 |
张惠忠 | 副总裁 | 聘任 |
唐雄威 | 副总裁 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
经中国证监会、国有资产监督管理机构核准,公司于2017年2月实施核心员工持股计划暨非公开发行股票事项,4,542名符合条件的员工按规定缴款参与员工持股计划,合计缴款12.59亿元。公司向本次员工持股计划发行的人民币普通股(A 股)350,830,083股,于2017年2月28日完成股份登记手续。上述股份限售期为36个月,已于2020年3月2日限售期满,可上市交易。 | 临2016-013号公告、公司2015年度股东大会资料、临2017-001号公告、临2017-010号公告、临2020-016号公告 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内,公司因夜间施工、施工扬尘等事项,受到10起与环境问题相关的行政处罚,共计
罚款117.1万元,相关违规情形已整改。上述行政处罚不会对公司的生产经营产生重大不利影响,后续公司将强化日常环保管理,改善施工现场对周边环境的干扰。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司将环境保护工作贯彻到生产经营全过程,要求全集团所有成员:
尽可能重复使用或循环使用耗材;尽量减少使用不可再生资源(材料、燃料和能源);尽量减少制造、排放噪音、三废(气体、固体和液体),并确保遵守所有的法规要求;在进行经营决策时同步考虑环境影响和污染预防要求,优先采用环境友好型材料、设备和新技术/工艺;鼓励、引导业务合作方采取环保管理政策。
系统制定环境保护内部制度:公司根据《环境保护法》《城市建筑垃圾管理规定》及其他与环境保护、建设工程文明施工相关的法规、制度,制订了集团《环境保护管理指引》《环境保护管理规范》,细化了集团环境保护工作要点和实施要求,在总部及各子公司均成立了以行政正职为第一负责人,各层级职能部门各司其职,“组织——制度——考核”闭环运作的环境保护管理组织体系。
公司导入GB/T24001-2016《环境管理体系要求及使用指南》,确保环境保护工作有序可控,防治施工生产过程中产生的废水、废气、粉尘、噪音、震动和各类固体废弃物的排放对工地周边的影响,采取系统评价方式识别、评价、控制生产过程对环境的影响因素。
报告期,公司及重要子公司无环境责任及节能减排重大违规违纪事件。公司及下属重要子公司均不属于国家环境保护部门公布的重点排污单位。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
全面倡导绿色发展:上海建工视保护和改善城乡环境质量和职工健康为己任,积极践行“青山绿水就是金山银山”发展理念,不断建立健全公司环境保护管理体系,减少施工生产经营过程对环境保护的破坏,并积极发挥自身专业能力,布局土壤修复、污水处理、海绵城市等新兴业务,力求为城市、乡村环境修复、改善作出贡献。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司秉持“绿色环保、清洁生产、智能制造”三位一体的绿色发展理念,在致力于绿色建材以及装配式建筑研发的基础上,通过推进BIM、物联网、大数据、智能化、云计算等信息化技术在绿色生产中的集成应用,开发绿色建材生产工艺、智能化加工生产线以及可视化生产管理平台,建立高效绿色加工技术体系,实现了预制构件高效、节能和清洁生产。公司目前已经形成装配式混凝土工业化建筑完整的绿色低碳产业链。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司将以立足自身优势为基础,全面贯彻《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》指导精神,开展精准扶贫工作,创新扶贫工作方式方法,提高扶贫实效,在发展企业自身的同时,力求更加全面地履行社会责任,共享企业发展的成果。
2023年上半年,公司积极响落实各类具体扶贫工作,向崇明区堡镇结对帮扶、蓝天下的至爱、上海市慈善基金会浦东新区分会、厦门市翔安区慈善总会等机构捐款合计36万元。
未来,公司将在努力做好业务发展的同时,继续贯彻实施国家脱贫攻坚战略,积极响应证监会发布的“发挥资本市场作用、服务国家脱贫攻坚战略”的扶贫政策。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 建工控股 | 承诺内容之一:针对2011年实施的资产重组中外经集团未整体注入上市公司,海外业务同业竞争问题,建工总公司承诺:承诺外经集团今后不再从事与上市公司相同的海外业务。承诺内容之二:针对2011年资产重组完成后,避免潜在同业竞争的问题,建工总公司承诺:(1)建工总公司以及控股子公司将不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于独自经营,合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与上市公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动;(2)本次重组完成后,建工总公司在中国境内外不再承接新的建筑总承包业务,该类业务全部由上市公司独立负责和开展。 | 长期 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 国盛集团 | 经国务院国有资产监督管理委员会及上海市国有资产监督管理委员会核准,2015年7月21日,公司控股股东建工总公司将其持有的公司29.00%的国有股份转予国盛集团(详见公司《关于国有股份无偿划转完成的公告》(编号:临2015-032))。针对避免同业竞争,国盛集团出具如下承诺:“1、本公司保证在作为上海建工股东期间,不会直接或间接参与或进行与上海建工主营业务存在直接或间接竞争的任何业务活动;不向其他业务与上海建工相同、相近或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密;不经营有损于上海建工利益的业务、不生产经营与上海建工相同的产品;如因任何原因引起与上海建工发生同业竞争,将积极采取有效措施,放弃此类同业竞争;2、本公司愿意承担因违反上述承诺而给上海建工造成的全部经济损失。” | 长期 | 否 | 是 | |
解决关联交易 | 国盛集团 | 经国务院国有资产监督管理委员会及上海市国有资产监督管理委员会核准,2015年7月21日,公司控股股东建工总公司将其持有的公司29.00%的国有股份转予国盛集团(详见公司《关于国有股份无偿划转完成的公告》(编号:临2015-032))。针对减少及规范关联交易,国盛集团出具如下承诺:“1、本公司将尽可能地避免和减少与上海建工的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照上海建工现行有效的《公司章程》、有关法律法规和《上海证券交易所上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上海建工及其他股东的合法权益。2、因本公司未履行本承诺函中所作的承诺而对上海建工造成的一切损失,本公司将承担赔偿责任。” | 长期 | 否 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
天津住宅建设发展集团有限公司 | 控股子公司 | 天津天筑建材有限公司 | 0.20 | 2016.9.13 | 2016.9.13 | 2023.8.9 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 否 | ||
天津住宅建设发展集团有限公司 | 控股子公司 | 天津新岸创意产业投资有限公司 | 1.89 | 2019.1.11 | 2019.1.11 | 2024.1.14 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 否 | ||
天津住宅建设发展集团有限公司 | 控股子公司 | 天津住宅集团地产投资有限公司 | 10.61 | 2015.4.20 | 2015.4.20 | 2025.4.20 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 否 | ||
上海建工集团股份有限公司 | 公司本部 | 苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 0.10 | 2022.9.30 | 2022.9.30 | 2023.9.30 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 否 | ||
上海建工集团股份有限公司 | 公司本部 | 苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 0.10 | 2023.5.12 | 2023.5.12 | 2024.5.11 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 否 | ||
上海建工集团股份有限公司 | 公司本部 | 苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 0.12 | 2023.6.28 | 2023.6.28 | 2024.6.27 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 否 | ||
上海建工集团股份有限公司 | 公司本部 | 宁波中心大厦建设发展有限公司 | 1.20 | 2022.7.11 | 2022.7.11 | 2032.7.10 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 是 | 是 | 联营公司 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 14.21 | |||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 598.45 | |||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保总额(A+B) | 612.66 | |||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 151.44 | |||||||||||||
其中: | ||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | |||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 579.06 | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 410.38 | |||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 612.66 | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 截至2023年6月30日,公司累计担保余额为612.66亿元,低于经公司2022年度股东大会批准的总额。 公司(或子公司)对外担保14.21亿元中,天津住宅建设发展集团有限公司对外担保12.70亿元(按持股比例51%计算),系其在2020年10月被收购前存续的担保;苏州建嘉建筑构件制品有限公司系公司子公司上海建工建材科技集团股份有限公司和上海嘉实(集团)有限公司的合营公司,为其担保余额0.32亿元;宁波中心大厦建设发展有限公司系公司和宁波都市房产开发有限公司的联营公司,为其担保余额1.20亿元,因公司持股40%,公司董事叶卫东先生和高管许海峰先生在其担任董事职务,故构成关联方担保。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 8,904,397,728 | 100 | -18,457,984 | -18,457,984 | 8,885,939,744 | 100 | |||
1、人民币普通股 | 8,904,397,728 | 100 | -18,457,984 | -18,457,984 | 8,885,939,744 | 100 | |||
三、股份总数 | 8,904,397,728 | 100 | -18,457,984 | -18,457,984 | 8,885,939,744 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据2019年第一次临时股东大会授权,公司于2023年3月22日召开了第八届董事会第三十二次会议,审议通过了《上海建工关于注销公司回购专用证券账户库存股的议案》,同意将公司回购专用证券账户内18,457,984股库存股依法予以注销,并办理减资及登记手续。详见公司于2023年3月23日披露的《上海建工关于拟注销公司回购专用证券账户库存股份并减少注册资本暨通知债权人的公告》(公告编号:临2023-012)。公司于2023年5月9日完成注销程序,公司总股本由8,904,397,728股减少至8,885,939,744股。详见公司于2023年5月9日披露的《上海建工关于已回购股份注销实施的公告》(公告编号:
临2023-030)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 161,839 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | |||||||||
上海建工控股集团有限公司 | 0 | 2,688,670,545 | 30.26 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
上海国盛(集团)有限公司 | -178,087,800 | 1,503,438,365 | 16.92 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
香港中央结算有限公司 | 8,447,136 | 302,435,639 | 3.40 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
长江养老保险股份有限公司-长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品-上海建工 | 0 | 231,432,626 | 2.60 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
海富通基金-上海国盛(集团)有限公司-海富通基金光嘉单一资产管理计划 | 89,043,900 | 89,043,900 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
海富通基金-上海国盛(集团)有限公司-海富通基金光虹单一资产管理计划 | 89,043,900 | 89,043,900 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
交通银行股份有限公司-广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金 | -1,688,534 | 64,376,860 | 0.72 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 52,801,482 | 0.59 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 0 | 43,766,883 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | -23,100 | 43,743,783 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
上海建工控股集团有限公司 | 2,688,670,545 | 人民币普通股 | 2,688,670,545 | |||||||
上海国盛(集团)有限公司 | 1,503,438,365 | 人民币普通股 | 1,503,438,365 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 302,435,639 | 人民币普通股 | 302,435,639 | |||||||
长江养老保险股份有限公司-长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品-上海建工 | 231,432,626 | 人民币普通股 | 231,432,626 | |||||||
海富通基金-上海国盛(集团)有限公司-海富通基金光嘉单一资产管理计划 | 89,043,900 | 人民币普通股 | 89,043,900 | |||||||
海富通基金-上海国盛(集团)有限公司-海富通基金光虹单一资产管理计划 | 89,043,900 | 人民币普通股 | 89,043,900 | |||||||
交通银行股份有限公司-广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金 | 64,376,860 | 人民币普通股 | 64,376,860 | |||||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 52,801,482 | 人民币普通股 | 52,801,482 | |||||||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 43,766,883 | 人民币普通股 | 43,766,883 | |||||||
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 43,743,783 | 人民币普通股 | 43,743,783 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海建工控股集团有限公司为公司控股股东。 “长江养老保险股份有限公司-长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品-上海建工”为公司核心员工持股计划专户,由长江养老保险股份有限公司受托管理。 公司未知其他股东间有何关联关系或一致行动。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
上海建工集团股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第二期) | 18沪建Y3 | 136955.SH | 2018年10月10日 | 2018年10月10日 | 2023年10月10日 | 15 | 5.45 | 在发行人不行使递延支付利息选择权的情况下,每年付息一次 | 上海证券交易所 | 合格投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
YONGDA INVESTMENT LTD. 2.25% GUARANTEED BONDS 2025 | YONGA INV B2506 | 40252.HK | 2020年6月16日 | 2020年6月16日 | 2025年6月16日 | 43.21 | 2.25 | 按半年付息,到期一次还本 | 香港联合交易所 | - | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
YONGDA INVESTMENT LTD. 2.25% GUARANTEED BONDS 2025 系公司境外全资子公司永达投资有限公司(YONGDA Investment Limited)于2020年6月16日在香港联合交易所发行的总额为6亿美元的高级无抵押固定利率债券。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
上海建工集团股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 20沪建工MTN001 | 102001466 | 2020年8月6日 | 2020年8月7日 | 2025年8月7日 | 20 | 3.95 | 按年付息,到期一次还本 | 中国银行间市场 | 合格投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
上海建工集团股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 21沪建工MTN001 | 102101550 | 2021年8月13日 | 2021年8月16日 | 2024年8月16日 | 20 | 3.50 | 发行人不行使利息递延权的情况下每年付息 | 中国银行间市场 | 合格投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
上海建工集团股份有限公司2021年度第二期中期票据 | 21沪建工MTN002 | 102180034 | 2021年11月17日 | 2021年11月18日 | 2024年11月18日 | 20 | 3.49 | 发行人不行使利息递延权的情况下每年付息 | 中国银行间市场 | 合格投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
上海建工集团股份有限公司2023年度第一期中期票据 | 23沪建工MTN001 | 102300398 | 2023年7月12日 | 2023年7月13日 | 2028年7月13日 | 15 | 4.07 | 发行人不行使利息递延权的情况下每年付息 | 中国银行间市场 | 合格投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | 变动原因 |
流动比率 | 1.13 | 1.14 | -0.88 | |
速动比率 | 0.59 | 0.65 | -9.23 | |
资产负债率(%) | 85.56 | 86.07 | -0.59 | |
本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 628,384,545.23 | -601,962,745.01 | 204.39 | 详见报告第三节 |
EBITDA全部债务比 | 0.02 | 0.01 | 100.00 | |
利息保障倍数 | 1.22 | 0.60 | 103.33 | |
现金利息保障倍数 | -6.23 | -9.12 | -31.69 | |
EBITDA利息保障倍数 | 1.59 | 1.17 | 35.90 | |
贷款偿还率(%) | 100 | 100 | 0.00 | |
利息偿付率(%) | 100 | 100 | 0.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 上海建工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 71,404,797,069.00 | 88,644,536,895.30 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 1,635,423,409.37 | 1,614,029,125.31 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,589,499,494.08 | 1,791,332,388.08 | |
应收账款 | 55,365,752,397.66 | 62,489,426,256.46 | |
应收款项融资 | 704,571,176.20 | 591,561,489.37 | |
预付款项 | 2,417,267,588.12 | 2,278,283,944.98 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7,102,121,670.29 | 6,792,082,490.53 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 63,782,691,592.02 | 64,849,152,877.12 | |
合同资产 | 55,645,585,763.47 | 47,566,648,595.87 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 480,138,120.67 | 1,783,426,752.87 | |
其他流动资产 | 4,422,916,386.71 | 3,796,119,116.25 | |
流动资产合计 | 264,550,764,667.59 | 282,196,599,932.14 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 152,762,179.83 | 149,720,927.33 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 21,344,482,037.63 | 20,074,980,314.15 | |
长期股权投资 | 9,732,549,211.11 | 8,476,140,941.34 | |
其他权益工具投资 | 761,899,978.10 | 610,363,553.59 | |
其他非流动金融资产 | 3,580,762,567.63 | 3,735,876,565.32 | |
投资性房地产 | 4,341,493,785.21 | 4,366,791,532.02 | |
固定资产 | 8,662,484,288.40 | 8,676,066,146.42 | |
在建工程 | 1,510,512,048.10 | 1,072,957,620.49 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 3,352,668,641.98 | 3,023,924,238.23 | |
无形资产 | 4,270,352,375.88 | 3,966,711,350.35 | |
开发支出 | |||
商誉 | 467,570,230.79 | 467,570,230.79 | |
长期待摊费用 | 474,034,652.65 | 497,833,297.61 | |
递延所得税资产 | 1,721,398,651.90 | 1,610,574,123.84 | |
其他非流动资产 | 30,540,208,081.10 | 27,877,508,319.62 | |
非流动资产合计 | 90,913,178,730.31 | 84,607,019,161.10 | |
资产总计 | 355,463,943,397.90 | 366,803,619,093.24 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 10,148,564,756.51 | 9,988,399,240.61 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 14,434,475,294.28 | 13,410,040,352.39 | |
应付账款 | 140,728,894,568.61 | 156,860,959,347.52 | |
预收款项 | 73,358,099.73 | 37,355,167.13 | |
合同负债 | 29,350,912,264.06 | 30,018,686,280.55 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 471,188,577.19 | 1,156,199,872.44 | |
应交税费 | 3,570,023,260.53 | 5,381,684,167.17 | |
其他应付款 | 23,171,650,294.93 | 18,860,851,723.74 | |
其中:应付利息 | 65,770.45 | ||
应付股利 | 467,723,675.83 | 35,557,776.24 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 10,982,648,082.68 | 11,683,006,740.32 | |
其他流动负债 | 809,148,243.87 | 1,054,837,530.32 | |
流动负债合计 | 233,740,863,442.39 | 248,452,020,422.19 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 56,580,038,334.48 | 56,613,007,475.56 | |
应付债券 | 6,320,509,351.69 | 6,160,776,653.36 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 2,771,799,017.73 | 2,419,878,872.44 | |
长期应付款 | 1,339,146,159.31 | 1,183,507,903.86 | |
长期应付职工薪酬 | 244,716,253.03 | 249,509,145.00 | |
预计负债 | 50,947,498.24 | 50,934,954.39 | |
递延收益 | 139,771,663.16 | 138,271,405.21 | |
递延所得税负债 | 444,902,522.98 | 455,659,560.04 | |
其他非流动负债 | 2,500,000,000.00 | ||
非流动负债合计 | 70,391,830,800.62 | 67,271,545,969.86 |
负债合计 | 304,132,694,243.01 | 315,723,566,392.05 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 8,885,939,744.00 | 8,904,397,728.00 | |
其他权益工具 | 10,500,000,000.00 | 10,500,000,000.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | 10,500,000,000.00 | 10,500,000,000.00 | |
资本公积 | 2,746,179,412.36 | 2,791,426,196.65 | |
减:库存股 | - | 63,704,768.29 | |
其他综合收益 | 2,197,527.32 | -119,528,457.39 | |
专项储备 | 12,290,083.76 | 10,839,668.60 | |
盈余公积 | 2,427,202,402.86 | 2,427,202,402.86 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 16,182,714,763.47 | 16,004,618,761.18 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 40,756,523,933.77 | 40,455,251,531.61 | |
少数股东权益 | 10,574,725,221.12 | 10,624,801,169.58 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 51,331,249,154.89 | 51,080,052,701.19 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 355,463,943,397.90 | 366,803,619,093.24 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:上海建工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 15,915,632,710.61 | 21,830,346,386.35 | |
交易性金融资产 | 707,594,309.90 | 652,153,930.98 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 39,000,622.97 | 69,835,507.70 | |
应收账款 | 4,742,239,554.61 | 5,886,869,703.83 | |
应收款项融资 | 33,598,118.00 | 14,640,000.00 | |
预付款项 | 842,897,389.31 | 650,133,553.53 | |
其他应收款 | 16,818,226,326.79 | 15,749,037,373.42 | |
其中:应收利息 | 2,741,513.00 | ||
应收股利 | 305,369,291.58 | 305,369,291.58 | |
存货 | 624,394,051.20 | 621,436,314.68 | |
合同资产 | 10,321,040,492.84 | 9,476,017,623.70 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,338,396,678.53 | 2,369,368,501.51 | |
流动资产合计 | 52,383,020,254.76 | 57,319,838,895.70 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 36,854,675,373.15 | 36,577,863,850.54 | |
其他权益工具投资 | 783,997,164.66 | 633,997,164.66 | |
其他非流动金融资产 | 4,868,657,042.51 | 4,868,657,042.51 | |
投资性房地产 | 34,457,725.51 | 35,370,934.87 | |
固定资产 | 913,653,143.35 | 924,619,098.25 | |
在建工程 | 49,191,065.37 | 43,859,778.97 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 43,154,915.85 | 42,309,154.00 | |
无形资产 | 23,858,813.03 | 24,171,318.44 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,187,857.59 | 1,040,047.96 | |
递延所得税资产 | 93,480,439.79 | 107,340,534.52 | |
其他非流动资产 | 2,790,558,892.86 | 3,010,131,499.56 | |
非流动资产合计 | 46,506,872,433.67 | 46,319,360,424.28 | |
资产总计 | 98,889,892,688.43 | 103,639,199,319.98 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,675,443,065.38 | 3,436,625,889.62 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 274,051.00 | ||
应付账款 | 24,187,630,840.13 | 28,022,346,352.45 | |
预收款项 | 5,266,328.56 | 9,755,442.86 | |
合同负债 | 6,146,688,185.31 | 7,291,968,059.32 | |
应付职工薪酬 | 3,719,377.25 | 14,928,761.95 | |
应交税费 | 60,679,692.18 | 168,384,222.99 | |
其他应付款 | 16,727,781,450.56 | 15,841,509,248.17 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 444,296,987.20 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 7,785,707,794.57 | 2,243,509,457.52 | |
其他流动负债 | 2,285,451.73 | 4,772,429.49 | |
流动负债合计 | 57,595,202,185.67 | 57,034,073,915.37 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 7,464,484,000.00 | 12,579,234,000.00 | |
应付债券 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 28,405,072.10 | 27,939,921.06 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 14,540,649.66 | 10,370,002.66 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 9,507,429,721.76 | 14,617,543,923.72 | |
负债合计 | 67,102,631,907.43 | 71,651,617,839.09 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 8,885,939,744.00 | 8,904,397,728.00 | |
其他权益工具 | 10,500,000,000.00 | 10,500,000,000.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | 10,500,000,000.00 | 10,500,000,000.00 | |
资本公积 | 3,796,294,265.32 | 3,841,541,049.61 | |
减:库存股 | 63,704,768.29 | ||
其他综合收益 | -52,931,940.27 | -52,963,097.46 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 2,415,721,642.29 | 2,415,721,642.29 | |
未分配利润 | 6,242,237,069.66 | 6,442,588,926.74 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 31,787,260,781.00 | 31,987,581,480.89 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 98,889,892,688.43 | 103,639,199,319.98 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 144,369,415,484.54 | 99,188,780,309.07 | |
其中:营业收入 | 144,369,415,484.54 | 99,188,780,309.07 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 142,757,148,498.15 | 99,292,456,399.86 | |
其中:营业成本 | 132,677,340,008.54 | 91,498,904,176.25 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 338,982,741.22 | 436,926,427.99 | |
销售费用 | 340,833,341.40 | 242,862,079.24 | |
管理费用 | 3,844,839,894.42 | 3,436,275,128.97 | |
研发费用 | 4,398,469,398.72 | 2,429,235,549.95 | |
财务费用 | 1,156,683,113.85 | 1,248,253,037.46 | |
其中:利息费用 | 1,483,156,083.72 | 1,608,382,043.50 | |
利息收入 | 395,676,353.86 | 384,084,685.37 | |
加:其他收益 | 60,205,441.09 | 40,962,715.47 | |
投资收益(损失以“-”号 | 121,226,136.41 | 50,511,165.56 |
填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 46,894,199.49 | -18,587,282.30 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 53,914,884.06 | -559,713,049.72 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -469,240,469.35 | 252,732,134.81 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -61,848,199.80 | -38,388,393.74 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 13,599,238.52 | 9,199,523.84 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,330,124,017.32 | -348,371,994.57 | |
加:营业外收入 | 87,733,510.59 | 46,387,993.68 | |
减:营业外支出 | 56,948,658.83 | 49,912,651.60 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,360,908,869.08 | -351,896,652.49 | |
减:所得税费用 | 534,473,141.04 | 286,068,878.35 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 826,435,728.04 | -637,965,530.84 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 826,435,728.04 | -637,965,530.84 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 755,907,683.94 | -963,179,206.72 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 70,528,044.10 | 325,213,675.88 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 148,532,952.75 | -23,238,010.48 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 121,725,984.71 | -30,917,624.49 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 |
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 121,725,984.71 | -30,917,624.49 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 121,725,984.71 | -30,917,624.49 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 26,806,968.04 | 7,679,614.01 | |
七、综合收益总额 | 974,968,680.79 | -661,203,541.32 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 877,633,668.65 | -994,096,831.21 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 97,335,012.14 | 332,893,289.89 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.07 | -0.12 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.07 | -0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 29,103,144,870.59 | 21,506,755,042.16 | |
减:营业成本 | 27,918,566,048.24 | 20,932,309,068.01 | |
税金及附加 | 32,314,078.76 | 27,239,260.62 | |
销售费用 | - | ||
管理费用 | 332,589,218.02 | 309,107,110.45 | |
研发费用 | 334,177,625.36 | 35,447,306.14 | |
财务费用 | 307,201,703.66 | 260,532,666.67 | |
其中:利息费用 | 407,078,506.22 | 358,973,858.86 | |
利息收入 | 70,175,188.03 | 66,745,452.52 | |
加:其他收益 | 1,978,877.90 | 2,485,884.91 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 129,763,483.30 | 156,903,230.07 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,366,522.61 | 2,954,919.00 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-” |
号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 55,440,378.92 | -330,453,837.51 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 24,217,283.63 | 131,961,246.20 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 2,488,015.65 | -3,568,698.36 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 175,451.70 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 392,359,687.65 | -100,552,544.42 | |
加:营业外收入 | 897,253.00 | 1,357,803.66 | |
减:营业外支出 | 1,942,289.98 | 5,043,716.28 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 391,314,650.67 | -104,238,457.04 | |
减:所得税费用 | 13,854,826.10 | -87,168,295.92 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 377,459,824.57 | -17,070,161.12 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 377,459,824.57 | -17,070,161.12 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 31,157.19 | 37,113.77 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 31,157.19 | 37,113.77 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | 31,157.19 | 37,113.77 | |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 377,490,981.76 | -17,033,047.35 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.03 | -0.02 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.03 | -0.02 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 148,644,858,244.55 | 113,772,058,185.01 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 53,566,793.60 | 457,879,927.91 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,761,847,931.26 | 4,674,848,268.99 | |
经营活动现金流入小计 | 157,460,272,969.41 | 118,904,786,381.91 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 148,806,701,531.15 | 120,843,170,382.11 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 8,587,427,180.17 | 7,879,122,281.99 | |
支付的各项税费 | 4,619,889,869.74 | 3,967,774,347.90 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8,603,627,961.44 | 6,893,971,329.07 | |
经营活动现金流出小计 | 170,617,646,542.50 | 139,584,038,341.07 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -13,157,373,573.09 | -20,679,251,959.16 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 235,408,442.05 | 134,615,334.18 |
取得投资收益收到的现金 | 77,945,616.15 | 74,142,775.97 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 47,467,246.49 | 8,728,644.19 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,046,293,505.57 | 1,912,074,174.43 | |
投资活动现金流入小计 | 2,407,114,810.26 | 2,129,560,928.77 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,637,201,988.24 | 925,017,570.36 | |
投资支付的现金 | 1,394,121,912.26 | 1,236,243,312.75 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 19,600,000.00 | 138,933,115.35 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,947,727,842.87 | 1,233,934,679.63 | |
投资活动现金流出小计 | 5,998,651,743.37 | 3,534,128,678.09 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,591,536,933.11 | -1,404,567,749.32 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 44,727,208.32 | 29,634,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 44,727,208.32 | 29,634,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 12,394,404,606.48 | 12,710,862,516.42 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 12,439,131,814.80 | 12,740,496,516.42 | |
偿还债务支付的现金 | 11,669,832,798.65 | 9,415,172,459.55 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,921,213,385.07 | 2,117,278,882.37 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 118,617,724.13 | 195,263,207.10 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 877,626,825.64 | 388,600,055.33 | |
筹资活动现金流出小计 | 14,468,673,009.36 | 11,921,051,397.25 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,029,541,194.56 | 819,445,119.17 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 33,510,503.74 | 92,303,696.00 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -18,744,941,197.02 | -21,172,070,893.31 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 80,884,964,281.28 | 77,095,477,715.85 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 62,140,023,084.26 | 55,923,406,822.54 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
母公司现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 38,334,185,852.87 | 32,499,544,673.21 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,068,819,591.46 | 4,145,437,506.61 | |
经营活动现金流入小计 | 41,403,005,444.33 | 36,644,982,179.82 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 42,212,079,302.36 | 35,209,319,974.97 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 589,763,982.11 | 451,717,381.04 | |
支付的各项税费 | 316,745,309.67 | 403,737,319.59 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2,602,079,533.81 | 3,990,137,867.74 | |
经营活动现金流出小计 | 45,720,668,127.95 | 40,054,912,543.34 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -4,317,662,683.62 | -3,409,930,363.52 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 123,396,960.69 | 153,948,311.07 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 246,204.01 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 116,665,512.97 | 507,162,852.59 | |
投资活动现金流入小计 | 240,308,677.67 | 661,111,163.66 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 128,809,108.61 | 74,728,867.97 | |
投资支付的现金 | 546,445,000.00 | 862,800,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 166,299,000.00 | 136,340,250.00 | |
投资活动现金流出小计 | 841,553,108.61 | 1,073,869,117.97 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -601,244,430.94 | -412,757,954.31 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,189,000,000.00 | 2,005,941,507.08 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,189,000,000.00 | 2,005,941,507.08 | |
偿还债务支付的现金 | 1,561,417,507.08 | 605,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 501,467,115.93 | 452,130,761.69 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,999,280.30 | 9,136,528.19 |
筹资活动现金流出小计 | 2,077,883,903.31 | 1,066,267,289.88 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -888,883,903.31 | 939,674,217.20 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 31,520,489.77 | 35,212,456.91 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,776,270,528.10 | -2,847,801,643.72 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 21,038,324,199.01 | 15,959,650,386.89 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 15,262,053,670.91 | 13,111,848,743.17 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 8,904,397,728.00 | 10,500,000,000.00 | 2,791,426,196.65 | 63,704,768.29 | -119,528,457.39 | 10,839,668.60 | 2,427,202,402.86 | 16,004,618,761.18 | 40,455,251,531.61 | 10,624,801,169.58 | 51,080,052,701.19 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 8,904,397,728.00 | 10,500,000,000.00 | 2,791,426,196.65 | 63,704,768.29 | -119,528,457.39 | 10,839,668.60 | 2,427,202,402.86 | 16,004,618,761.18 | 40,455,251,531.61 | 10,624,801,169.58 | 51,080,052,701.19 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -18,457,984.00 | -45,246,784.29 | -63,704,768.29 | 121,725,984.71 | 1,450,415.16 | 178,096,002.29 | 301,272,402.16 | -50,075,948.46 | 251,196,453.70 | ||||||
(一)综合收益总额 | 121,725,984.71 | 755,907,683.94 | 877,633,668.65 | 97,335,012.14 | 974,968,680.79 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -18,457,984.00 | -45,246,784.29 | -63,704,768.29 | 43,250,828.32 | 43,250,828.32 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 43,250,828.32 | 43,250,828.32 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -18,457,984.00 | -45,246,784.29 | -63,704,768.29 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -577,811,681.65 | -577,811,681.65 | -190,661,788.92 | -768,473,470.57 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -444,296,987.20 | -444,296,987.20 | -190,661,788.92 | -634,958,776.12 | |||||||||||
4.其他 | -133,514,694.45 | -133,514,694.45 | -133,514,694.45 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 1,450,415.16 | 1,450,415.16 | 1,450,415.16 | ||||||||||||
1.本期提取 | 2,218,296,982.24 | 2,218,296,982.24 | 2,218,296,982.24 | ||||||||||||
2.本期使用 | 2,216,846,567.08 | 2,216,846,567.08 | 2,216,846,567.08 | ||||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 8,885,939,744.00 | 10,500,000,000.00 | 2,746,179,412.36 | - | 2,197,527.32 | 12,290,083.76 | 2,427,202,402.86 | 16,182,714,763.47 | 40,756,523,933.77 | 10,574,725,221.12 | 51,331,249,154.89 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 8,904,397,728 | 10,500,000,000 | 2,882,236,040.95 | 63,704,768.29 | -123,911,520.27 | 8,637,748.43 | 2,176,200,969.54 | 16,677,709,479.48 | 40,961,565,677.84 | 10,605,489,821.02 | 51,567,055,498.86 | ||||
加:会计政策变更 | 0 | ||||||||||||||
前期差错更正 | 0 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 0 | ||||||||||||||
其他 | 0 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 8,904,397,728 | 10,500,000,000 | 2,882,236,040.95 | 63,704,768.29 | -123,911,520.27 | 8,637,748.43 | 2,176,200,969.54 | 16,677,709,479.48 | 40,961,565,677.84 | 10,605,489,821.02 | 51,567,055,498.86 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0 | 0.00 | 0.00 | -30,917,624.49 | 383,987.40 | -2,385,155,164.05 | -2,415,688,801.14 | 449,968,547.64 | -1,965,720,253.50 | ||||||
(一)综合收益总额 | -30,917,624.49 | -963,179,206.72 | -994,096,831.21 | 332,893,289.89 | -661,203,541.32 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 0 | 0.00 | 0.00 | 308,381,956.39 | 308,381,956.39 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 29,634,000.00 | 29,634,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 0.00 | 278,747,956.39 | 278,747,956.39 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -1,421,975,957.33 | -1,421,975,957.33 | -191,306,698.64 | -1,613,282,655.97 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,288,461,262.88 | -1,288,461,262.88 | -191,306,698.64 | -1,479,767,961.52 | |||||||||||
4.其他 | -133,514,694.45 | -133,514,694.45 | -133,514,694.45 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 383,987.40 | 383,987.40 | 383,987.40 | ||||||||||||
1.本期提取 | 1,480,555,301.88 | 1,480,555,301.88 | 1,480,555,301.88 | ||||||||||||
2.本期使用 | 1,480,171,314.48 | 1,480,171,314.48 | 1,480,171,314.48 | ||||||||||||
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 8,904,397,728 | 10,500,000,000 | 2,882,236,040.95 | 63,704,768.29 | -154,829,144.76 | 9,021,735.83 | 2,176,200,969.54 | 14,292,554,315.43 | 38,545,876,876.70 | 11,055,458,368.66 | 49,601,335,245.36 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 8,904,397,728 | 10,500,000,000 | 3,841,541,049.61 | 63,704,768.29 | -52,963,097.46 | 2,415,721,642.29 | 6,442,588,926.74 | 31,987,581,480.89 | |||
加:会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||
其他 | 0.00 | ||||||||||
二、本年期初余额 | 8,904,397,728 | 10,500,000,000 | 3,841,541,049.61 | 63,704,768.29 | -52,963,097.46 | 2,415,721,642.29 | 6,442,588,926.74 | 31,987,581,480.89 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -18,457,984 | 0 | -45,246,784.29 | -63,704,768.29 | 31,157.19 | -200,351,857.08 | -200,320,699.89 | ||||
(一)综合收益总额 | 31,157.19 | 377,459,824.57 | 377,490,981.76 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -18,457,984 | - | -45,246,784.29 | -63,704,768.29 | 0.00 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | -18,457,984 | -45,246,784.29 | -63,704,768.29 | ||||||||
(三)利润分配 | -577,811,681.65 | -577,811,681.65 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -444,296,987.20 | -444,296,987.20 | |||||||||
3.其他 | -133,514,694.45 | -133,514,694.45 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 0.00 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 8,885,939,744 | 10,500,000,000 | 3,796,294,265.32 | 0.00 | -52,931,940.27 | 2,415,721,642.29 | 6,242,237,069.66 | 31,787,260,781.00 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 8,904,397,728.00 | 10,500,000,000.00 | 3,841,541,049.61 | 63,704,768.29 | -81,029,491.35 | 2,164,720,208.97 | 5,961,350,275.86 | 31,227,275,002.80 | |||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 8,904,397,728.00 | 10,500,000,000.00 | 3,841,541,049.61 | 63,704,768.29 | -81,029,491.35 | 2,164,720,208.97 | 5,961,350,275.86 | 31,227,275,002.80 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | 37,113.77 | -1,439,046,118.45 | -1,439,009,004.68 | |||||||
(一)综合收益总额 | 37,113.77 | -17,070,161.12 | -17,033,047.35 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -1,421,975,957.33 | -1,421,975,957.33 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,288,461,262.88 | -1,288,461,262.88 | |||||||||
3.其他 | -133,514,694.45 | -133,514,694.45 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 8,904,397,728.00 | 10,500,000,000.00 | 3,841,541,049.61 | 63,704,768.29 | -80,992,377.58 | 2,164,720,208.97 | 4,522,304,157.41 | 29,788,265,998.12 |
公司负责人:徐征 主管会计工作负责人:尹克定 会计机构负责人:王红顺
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海建工集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经上海市人民政府[1998]第19号文批准,由上海建工控股集团有限公司(2021年12月31日更名,曾用名“上海建工(集团)总公司”,以下简称“建工控股”)作为独家发起人,并采用募集方式向社会公开发行A股设立的股份有限公司。本公司的母公司为建工控股,实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。本公司的企业法人统一社会信用代码:91310000631189305E。本公司于1998年6月在上海证券交易所上市,设立时总股本为537,000,000元,每股面值1元。
2001年10月,本公司经中国证监会证监发行字[2001]73号文核准进行了配股,以1999年12月31日的总股份537,000,000为基数,每10股配3股。2002年,本公司向全体股东每10股送2股。经过上述变更后,本公司总股本为71,929.80万元。
于2005年10月19日,经上海市国有资产监督管理委员会《关于上海建工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(沪国资委产[2005]641号)批准,并经于2005年10月31日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过:本公司唯一非流通股股东建工控股向全体流通股股东支付对价股份,使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工控股向流通股股东支付对价股份总计7,956万股,即每10股流通股获得3.4股对价股份。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海建工股份有限公司向上海建工(集团)总公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]615号)核准,2010年6月向控股股东建工控股非公开发行股份322,761,557股,用以收购建工控股持有的12家公司的股权和9处房屋土地资产。截至2010年12月31日,本公司实际已发行股份的股本为人民币104,205.96万元,其中建工控股及社会公众股股东分别持有本公司总股本的69.91%及30.09%。
2010年,经本公司四届董事会二十五次会议及2009年度股东大会审议通过,本公司更名为上海建工集团股份有限公司,并于2010年7月5日办理了工商变更手续。本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海建工股份有限公司向上海建工(集团)总公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1163号)核准,2011年8月1日向控股股东建工控股非公开发行股份114,301,930股,用以收购建工控股持有的上海外经集团控股有限公司100%的股权以及上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司100%的股权。截至2011年12月31日,本公司实际已发行股份的股本为人民币115,636.15万元,其中建工控股及社会公众股股东分别持有本公司总股本的72.88%及27.12%。
2012年经本公司2011年度股东大会批准,本公司于2012年5月11日实施了2011年度利润分配,即每10股送5股并以资本公积金每10股转增5股。截至2012年12月31日,本公司实际已发行股份的股本为人民币231,272.30万元,其中建工控股及社会公众股股东分别持有本公司总股本的72.88%及27.12%。
2013年经本公司2012年度股东大会批准,本公司于2013年7月17日实施了2012年度利润分配,即每10股派发现金红利2.10元并以资本公积金每10股转增2股。利润分配实施完毕后,本公司的总股本由2,312,722,974股增加为2,775,267,568股。
2014年经本公司2013年度股东大会批准,本公司于2014年6月18日实施了2013年度利润分配,即每10股派发现金红利2.00元并以资本公积金每10股转增3股。利润分配实施完毕后,本公司的总股本由2,775,267,568股增加为3,607,847,838股。
根据本公司2014年度第一次临时股东大会决议、第六届董事会第九次会议决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准上海建工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]971号)的批复核准,2014年10月向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)963,855,421股。该次定向增发实施完毕后,本公司的总股本由3,607,847,838股增加为4,571,703,259股。
2015年经本公司2014年度股东大会批准,本公司于2015年5月12日实施了2014年度利润分配,即每10股派发现金红利2.00元并以资本公积金每10股转增3股。利润分配实施完毕后,本公司的总股本由4,571,703,259股增加为5,943,214,237股。
2016年经本公司2015年度股东大会批准,本公司于2016年5月17日实施了2015年度利润分配,即每10股派发现金红利1.50元并以资本公积金每10股转增2股。利润分配实施完毕后,本公司的总股本由5,943,214,237股增加为7,131,857,084股。
根据本公司2015年年度股东大会决议、第六届董事会第廿九次会议决议、第七届董事会第三次会议决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准上海建工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]3217号)的批复,核准本公司非公开发行不超过368,735,376股新股。本公司于2017年2月向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)350,830,083股。 该次定向增发实施完毕后, 本公司的总股本由7,131,857,084股增加为7,482,687,167.00股。
2017年经本公司2016年度股东大会批准,本公司于2017年5月18日实施了2016年度利润分配,即每10股派发现金红利1.30元并以资本公积金每10股转增1.9股。利润分配实施完毕后,本公司的总股本由7,482,687,167.00股增加为8,904,397,728.00股。
2023年经本公司2019 年第一次临时股东大会授权,公司第八届董事会第三十二次会议审议通过次回购股份注销的相关事项,将公司回购专用证券账户内18,457,984股库存股依法予以注销,并办理减资及登记手续。于 2023 年 5 月 9 日完成,公司总股本从 8,904,397,728 股减至8,885,939,744 股。截止2023年6月30日,本公司累计发行股本总数8,885,939,744股,公司注册资本为8,885,939,744.00元。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事房屋建筑工程总承包、专业施工、设计、装饰、园林绿化设计施工工程总承包、房地产开发经营、石料开采及混凝土加工制造、市政工程建设项目管理、城市基础设施投资建设项目、成套设备及其他商品贸易、扎拉矿业开采,以及工程项目管理咨询与劳务派遣。公司注册地:中国(上海)自由贸易试验区福山路33号,总部办公地:
上海市东大名路666号。
本财务报表业经公司董事会于2023年8月30日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2023年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
上海建工集团股份有限公司 | 上海市基础工程集团有限公司 |
上海建工一建集团有限公司 | 上海申宝建筑工程有限公司 |
上海一建投资发展有限公司 | 上海继宝建筑劳务有限公司 |
上海建工集团(澳门)有限公司 | 深圳市申基建筑工程有限公司 |
上海一建安装工程有限公司 | 上海康益海洋工程有限公司 |
上海一建建筑装饰有限公司 | 天津申基建筑工程有限公司 |
上海建工江苏建设有限公司 | 上海市基础工程集团设备制造有限公司 |
四川上建建设有限公司 | 上海市机械施工集团有限公司 |
上海一建东顺建筑工程有限公司 | 上海沪北建筑装饰工程有限公司 |
苏州上建建设有限公司 | 上海机施建筑设计咨询有限公司 |
芜湖上建建设有限公司 | 上海舒志建筑工程有限公司 |
上海建工二建集团有限公司 | 上海建工地下工程技术有限公司 |
上海艺高装饰工程有限公司 | 上海建工(江苏)钢结构有限公司 |
上海协力营造劳务有限公司 | 上海机施职业技能培训有限公司 |
上海建工集团江西建设有限公司 | 上海园林(集团)有限公司 |
湖北上建工华中建设有限公司 | 上海市园林设计研究总院有限公司 |
江西上建建设有限公司 | 赣州申海园林规划设计有限公司 |
安徽上建建设有限公司 | 赣州申蓉园林工程有限公司 |
上海建工四建集团有限公司 | 上海新园林实业有限公司 |
上海四建工程设备有限公司 | 上海虹桥花卉市场经营管理有限公司 |
上海建工四建集团建施工程建设有限公司 | 上海花卉交易中心有限公司 |
上海四建装饰工程有限公司 | 上海花圃发展有限公司 |
上海四建实业有限公司 | 上海园林绿化建设有限公司 |
上海新都装饰工程有限公司 | 上海卓绿养护工程有限公司 |
广东申粤建设有限公司 | 慈溪市申隆园林工程有限公司 |
上海市政建设有限公司 | 上海景观实业发展有限公司 |
上海欣升城建工程有限公司 | 上海市园林工程有限公司 |
上海上勤建设发展有限公司 | 泉州市园崎建设管理有限公司 |
海南申海建设有限公司 | 上海上园建筑劳务有限公司 |
上海建工(广东)建设有限公司 | 上海琸源水生态环境工程有限公司 |
上海建工(深圳)建设有限公司 | 上海宏义建设实业发展有限公司 |
上海建工五建集团有限公司 | 上海上园机械设备科技有限公司 |
上海建工(辽宁)建设有限公司 | 上海上园苗木有限公司 |
上海五建安装工程有限公司 | 合肥申庐园林工程有限公司 |
上海五建装饰工程有限公司 | 上海上园人力资源有限公司 |
上海建工五建集团吉林建设有限公司 | ※※青岛申青园林工程有限公司 |
广东上建建筑工程有限公司 | 上海建工集团大连建筑工程有限公司 |
蚌埠沪建建筑工程有限公司 | 上海建工常州武进高架建设有限公司 |
珠海申建建筑工程有限公司 | 上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司 |
广西沪建建筑工程有限公司 | 上海市政工程设计科学研究所有限公司 |
陕西上建建筑工程有限公司 | 上海水业设计工程有限公司 |
上海沪莘建筑工程有限公司 | 上海市政工程造价咨询有限公司 |
中山上建建筑工程有限公司 | 上海斯美印务有限公司 |
上海建工七建集团有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团佛山斯美设计院有限公司 |
上海建工集团(西北)有限责任公司 | 上海市政工程检测中心有限公司 |
上海宇厦建筑工程有限公司 | 上海市政交通设计研究院有限公司 |
天津上建建设有限公司 | 呼和浩特市政工程设计研究院有限公司 |
上海七建实业有限公司 | 大同市政工程设计研究有限公司 |
安徽上申建设有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团浙江市政设计院有限公司 |
上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 上海斯美设计审图咨询有限公司 |
上海迪生木业有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团第七设计院有限公司 |
上海伟伦建筑设计有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团第十市政设计院有限公司 |
上海迪伦新型材料有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团第六设计院有限公司 |
上海新丽装饰工程有限公司 | 上海市政工程设计有限公司 |
上海市建工设计研究总院有限公司 | 上海城市交通设计院有限公司 |
上海市建设机械检测中心有限公司 | 上海城市空间建筑设计有限公司 |
上海凯迪工程咨询有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团广东有限公司 |
上海久创建设管理有限公司 | 上海市政预制技术开发有限公司 |
上海建浩工程顾问有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团新疆有限公司 |
青岛上建设计研究院有限公司 | 青岛水务海水淡化设计研究院有限公司 |
上海建工房产有限公司 | 广西建宁思美水务设计有限公司 |
上海振新物业管理有限公司 | 上海市政工程设计研究总院集团(深圳)技术创新中心有限公司 |
南京海玥物业管理有限公司 | 海南市政工程设计研究有限公司 |
上海建工锦龙房产有限公司 | 苏州斯美技术有限公司 |
上海建工达龙房产有限公司 | 上海建工(浙江)水利水电建设有限公司 |
上海三凌科技创业有限公司 | 绍兴通达盛水务科技有限公司 |
徐州沪建房产有限公司 | 上海外经集团控股有限公司 |
徐州沪建全山房地产有限公司 | 上海市机械设备成套(集团)有限公司 |
上海建工汇福置业发展有限公司 | 上海机电设备招标有限公司 |
上海建工东煦房产有限公司 | 上海浦东设备招标有限公司 |
上海青玥房产有限公司 | 上海浦东机械设备成套有限公司 |
上海建工九龙房产有限公司 | 上海浦成机电设备招标有限公司 |
上海建工宝龙房产有限公司 | 上海市工程设备监理有限公司 |
上海悦和投资发展有限公司 | 上海市净化技术装备成套有限公司 |
上海建工虹口房产有限公司 | 上海设备租赁有限公司 |
上海建工楠汇房产有限公司 | 上海市机械设备成套集团工程有限公司 |
上海建工悦建房产有限公司 | 上海市机械设备成套(集团)新加坡公司 |
上海建工东悦房产有限公司 | 亚同环保水处理江阴有限公司 |
上海建工汇瑞置业发展有限公司 | 上海成昶新能源科技有限公司 |
上海建工诚闵房产有限公司 | 上海成阳新能源有限公司 |
上海建昊置业有限公司 | 上海成加新能源有限公司 |
上海爱利特房地产有限公司 | 南通申成汽车销售服务有限公司 |
上海浩江房产有限公司 | 上海成套浦星汽车销售服务有限公司 |
苏州恒业房地产开发有限公司 | 上海外经国际商务服务有限公司 |
上海建工集团江西投资发展有限公司 | 上海外经国际人力资源有限公司 |
上海建工集团江西九龙湖第二市政建设有限公司 | 上海外经因私出入境咨询服务有限公司 |
上海建工集团江西东湖第一建设有限公司 | 上海建工(香港)有限公司 |
江西贤业房产有限公司 | 厄立特里亚国扎拉矿业有限公司 |
上海青腾房地产有限公司 | 上海建工(美国)有限公司 |
上海建翼投资发展有限公司 | 上海建工广场项目公司 |
上海东翼房产有限公司 | Three Fulton Square LLC |
南京奥和房地产有限公司 | 上海建工(美国)工程公司 |
南京奥建置业有限公司 | Investel Resorts Management LLC |
南京奥益房地产开发有限公司 | 上海建工(美国)资产管理有限公司 |
南京奥盈房地产开发有限公司 | 上海建工海湾度假酒店投资公司 |
上海建工惠城置业发展有限公司 | 一号酒店投资有限公司 |
上海启贤置业有限公司 | 二号酒店投资有限公司 |
苏州恒翌房地产开发有限责任公司 | 百老汇酒店公寓 |
上海爱利特酒店管理有限公司 | SCG Mima Holding LLC |
江西建豪房地产有限责任公司 | SCG Mima Towers LLC |
上海金腾房产有限公司 | Investel Garden Holdings LLC |
上海建工金山建设发展有限公司 | Investel Garden Resorts LLC |
上海建工敬贤置业发展有限公司 | 上海建工昆山中环建设有限公司 |
上海建工盛贤置业发展有限公司 | 上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司 |
天津津玥房地产开发有限责任公司 | 珠海市申海建筑工程有限公司 |
上海建缘房产有限公司 | 上海国际旅游度假区工程建设有限公司 |
上海建工汇新置业发展有限公司 | 上海建工集团南昌前湖建设有限公司 |
上海悦恒建设发展有限公司 | 上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司 |
上海悦茗建设发展有限公司 | 上海建工集团成都建设工程有限公司 |
海南澄鑫置业有限公司 | 上海建工集团温州瓯江口建设有限公司 |
上海悦利企业管理有限公司 | 上海建工集团温州七都大桥建设有限公司 |
上海建工海玥企业顾问有限公司 | 上海建工集团投资有限公司 |
上海建工第一太平戴维斯物业经营有限公司 | 上海建工股权投资基金管理有限公司 |
上海建工建材科技集团股份有限公司 | 上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
湖州新开元碎石有限公司 | 苏州建赢浦瑞创业投资中心(有限合伙) |
上海浦东预拌混凝土有限公司 | 上海建工安盈投资管理中心(有限合伙) |
上海东南混凝土有限公司 | 上海建工建盈企业管理中心(有限合伙) |
上海材四科技有限公司 | 上海建工钛合企业管理中心(有限合伙) |
上海材九科技有限公司 | 上海建工仲颖企业管理中心(有限合伙) |
上海材二科技有限公司 | 上海建工合西企业管理中心(有限合伙) |
天津申益混凝土有限公司 | 苏州建赢睿跖创业投资中心(有限合伙) |
上海浦莲预拌混凝土有限公司 | 苏州建赢睿信创业投资中心(有限合伙) |
上海富康建设有限公司 | 上海西九企业管理合伙企业(有限合伙) |
上海材六科技有限公司 | 上海彤航企业管理合伙企业(有限合伙) |
上海浦升混凝土有限公司 | 宁波梅山保税港区民钥投资管理合伙企业(有限合伙) |
上海嘉南混凝土有限公司 | 上海建工集团泰州凤栖湖建设有限公司 |
上海建工材料运输有限公司 | 上海建工集团都江堰建设工程有限公司 |
上海建工加建预拌混凝土有限公司 | 上海建工集团安吉建设有限公司 |
四川上建混凝土有限公司 | 上海中成融资租赁有限公司 |
上海材五科技有限公司 | 嘉兴建翊投资有限公司 |
上海建工材料环港预拌混凝土有限公司 | 上海建凡企业管理合伙企业(有限合伙) |
上海材三科技有限公司 | 上海建颐企业管理合伙企业(有限合伙) |
上海虹翔混凝土有限公司 | 上海北玖企业管理合伙企业(有限合伙) |
昆山中环混凝土有限公司 | 上海长荧企业管理合伙企业(有限合伙) |
昆山盛华混凝土有限公司 | 上海建入嘉境开发建设有限责任公司 |
上海建工常州建亚建筑构件制品有限公司 | 上海盈达丰资产运营管理有限公司 |
江西申洪新型材料有限公司 | 常熟沪建新能源有限公司 |
苏州工业园区永盛混凝土制品有限公司 | 上海崧泽沪建新能源有限公司 |
南京新善恒基混凝土有限公司 | 海南沪建新能源有限公司 |
上海材八科技有限公司 | 上海盈珖新能源有限公司 |
上海建工建华混凝土制品有限公司 | 上海建工海外(控股)有限公司 |
上海建工江西混凝土工程有限公司 | 上海建工海外(香港)有限公司 |
湖州上建混凝土有限公司 | Shanghai Construction Overseas Engineering Limited(上海建工海外工程有限公司) |
上海建工南桥混凝土有限公司 | 显丰建设工程有限公司 |
上海建工谊建材料工程有限公司 | 丰华工程有限公司 |
上海建松预拌混凝土有限公司 | 上海建工海外(蒙古)有限公司 |
上海四和物业管理有限公司 | 上海建工海外(马来西亚)有限公司 |
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。本集团采用年初和年末平均汇率对利润表中的收入和费用项目进行折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下其他综合收益列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本集团以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过90日,本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本集团即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本集团在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。根据业务性质,本集团信用组合区分为:“建筑、承包、设计、施工组合”、“BT及PPP项目组合”、“融资租赁组合”、“其他组合”。
对于租赁应收款,本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于融资租赁业务、BT及PPP业务形成的长期应收款,采用一般金融资产的减值方法,即按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来12个月的预期信用损失(阶段一)或整个存续期的预期信用损失(阶段二和阶段三)计量损失准备。
本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为:在产品、周转材料、主要材料、结构件、机械配件、备品备件、库存苗木及花卉、产成品、开发产品和开发成本等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
除周转材料外,其他存货在领用或发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
6、 开发成本和开发产品
(1)开发成本和开发产品的内容
开发产品和开发成本包括土地使用权、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。开发产品结转主营业务成本时按实际总成本于已售和未售开发产品间按建筑面积比例分摊核算。
(2)开发用土地的核算方法
纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊计入开发产品(开发成本)。
(3)公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入开发产品(开发成本);能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)/6、“金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量,对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
投投投投投投投投 | 预计使用寿命 | 预计净残值率(%) | 年折旧(摊销)率(%) |
房屋、建筑物 | 30至40年 | 5 | 2.4至3.2 |
土地使用权 | 30至40年 | 0 | 2.5投3.3 |
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5至40 | 5 | 2.4至19.0 |
机器设备 | 年限平均法 | 3至10 | 5 | 9.5至31.7 |
运输设备 | 年限平均法 | 4至8 | 5 | 11.9至23.8 |
生产设备 | 年限平均法 | 3至10 | 5 | 9.5至31.7 |
办公设备及其他设备 | 年限平均法 | 2至8 | 5 | 11.9至47.5 |
仪器及实验设备 | 年限平均法 | 3至10 | 5 | 9.5至31.7 |
固定资产折旧采用年限平均法或工作量法分类计提分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
专项设备主要为盾构机,预计净残值率为5%,按工作量法计提折旧,计入相关合同履约成本。临时设施按项目预计施工年限平均摊销。
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权(不包含房地产企业已开发的土地)、境外土地所有权、地下车库停车场使用权、体育场包厢使用权、矿产资源开采权、专利权及专项许可、香港政府工程施工牌照、经营性租赁车辆牌照、超市品牌特许经营权、计算机软件、公房使用权、PPP特许经营权、外购经营性资质、客户关系、未结订单及其他。
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,以国有资产管理部门确认的评估值/重估值为基础调整无形资产的入账价值。其他国有股股东投入的无形资产,按国有资产授权经营单位批准的价值计量。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产或投资性房地产。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本集团无形资产中土地使用权、地下停车场使用权、体育场包厢使用权、矿产资源开采权、经营性租赁车辆牌照、超市品牌特许经营权、计算机软件、专利权及专项许可、公房使用权、PPP特许经营权、外购经营性资质、客户关系、未结订单及其他按预计使用年限平均摊销。矿产资源开采权按实际开采量占矿产资源开采权可开采总量的比例进行摊销。每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
投投投投 | 使用寿命不确定的判断依据 | 对使用寿命进行复核的程序 |
境外土地所有权 | 依据当地法律,所有权人对土地的所有权没有年限限制 | 每期末确认相关法律对土地所有权期限的规定是否发生变更 |
香港政府工程施工牌照 | 投投投投投投投投投 | 投投投投投投投投投投投投投投投投投投投投投投投 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
经营租入固定资产改良支出:剩余租赁期与改良的租赁资产尚可使用年限中较短者;其他长期待摊费用:根据受益期在3-5年内摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团为现已符合条件的具有劳动关系人员,包括现有内部退养人员和不在岗残疾人员等提供长期带薪缺勤福利。其会计处理方法同本附注“五/(三十三)、2、设定受益计划”,但其产生的服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动,均计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等
待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本集团按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本集团根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在
取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本集团按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:
? 本集团就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本集团已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 收入确认的具体原则
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)工程承包合同收入
本集团与客户之间的工程承包合同通常包括房屋建筑建设、基础设施建设等履约义务,由于客户能够控制本集团履约过程中在建的商品,本集团将其作为某一时段内履行的履约义务,根据履约进度在一段时间内确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团根据已完成的合同工作量与合同预计总工作量的比例确定履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
(2)勘察设计服务收入
由于本集团履约过程中所提供的设计勘察服务具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(3)房地产销售收入
对于根据销售合同条款、各地法律及监管要求,满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售,本集团在该段时间内按履约进度确认收入;其他房地产销售在房产完工并验收合格,签订具有法律约束力的销售合同并达到销售合同约定的交付条件,在客户取得相关商品或服务控制权时,确认销售收入的实现。
(4)销售商品收入
本集团销售商品并在客户取得相关商品的控制权时,根据历史经验,按照期望值法确定折扣金额,按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。
(5)BT及PPP业务收入
项目建设期间,本集团对所提供的建造服务按照上文工程承包合同的会计政策确认相关收入和成本。
合同规定建造完成后的一定期间内,本集团可以无条件收取确定金额的货币资金或其他金融资产的,在确认收入的同时确认合同资产。待本集团取得无条件的收取对价的权利时,将合同资产转入金融资产核算;合同规定在建造完成后,本集团在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用,但收费金额不确定的,该权利不构成一项无条件收取确定金额的货币资金或其他金融资产的权利的,确认为一项无形资产,于相关基础设施项目落成后,在特许经营期内以直线法进行摊销。运营期内,当提供服务时,确认相应的收入;发生的日常维护或修理费用,确认为当期费用。PPP 项目合同(自2021年1月1日起适用),是指社会资本方与政府方依法依规就 PPP 项目合作所订立的合同,该合同同时符合“双特征”和“双控制”条件。其中,“双特征”是指,社会资本方在合同约定的运营期间内代表政府方使用 PPP 项目资产提供公共产品和服务,并就其提供的公共产品和服务获得补偿;“双控制”是指,政府方控制或管制社会资本方使用 PPP 项目资产必须提供的公共产品和服务的类型、对象和价格,PPP 项目合同终止时,政府方通过所有权、收益权或其他形式控制 PPP 项目资产的重大剩余权益。PPP 合同项下通常包括建设、运营及移交活动。于建设阶段,本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》 确定本集团身份是主要责任人还是代理人进行会计处理,确认合同资产。于运营阶段,本集团分别以下情况进行相应的会计处理: (1) 合同规定本集团在项目运营期间,有权收取可确定金额的货币资金(或其他金融资产)条件的,本集团在拥有收取该对价的权利(该权利仅取决于时间流逝的因素)之前,将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为合同资产;本集团在拥有收取该对价的权利(该权利仅取决于时间流逝的因素)时,将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为应收款项,并根据金融工具会计政策的规定进行会计处理。本集团在 PPP项目资产达到预定可使用状态时,将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额,超过有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额,确认为无形资产。 (2)合同规定本集团有权向获取公共产品和服务的对象收取费用,但收费金额不确定的,该权利不构成一项无条件收取现金的权利,本集团在PPP项目资产达到预定可使用状态时,将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产,并按照本集团无形资产会计政策规定进行会计处理。于运营阶段,当提供劳务服务时,确认相应的收入;发生的日常维护或修理费用,确认为当期费用。合同规定本集团为使有关基础设施保持一定服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态,预计将发生的支出中本集团承担的现时义务部分确认为一项预计负债。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本集团为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本集团转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助,是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。若政府补助的文件中规定用于购建固定资产、无形资产等长期资产补助金额的,按照文件规定确认与资产相关的补助;若文件中未明确规定的,按照实际发生情况确认。除与资产相关的政府补助外,其他均为与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
l 租赁负债的初始计量金额;l 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;l 本公司发生的初始直接费用;l 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
l 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;l 取决于指数或比率的可变租赁付款额;l 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;l 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;l 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
l 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;l 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(十)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“五、(三十八)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、(十)金融工具”。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、(十)金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、 勘探及开发支出
发生的勘探及开发支出按单一探矿区可独立辨认的收益区域归集。只有当满足以下条件时,勘探支出才会资本化或暂时资本化:受益区域的开采权是现时的并且可以通过成功开发和商业利用或出售该受益区域收回成本;或受益区域的开发尚未达到可判断是否存在可开采储量且与开采相关的重要工作尚在进行中。对各受益区域的支出进行定期审核以确定继续资本化该等支出的恰当性。废弃区域的累计支出在决定废弃的期间予以全部冲销。当有证据或者环境显示该项资产的账面价值可能超过可收回金额,需要评价勘探及开发支出的账面金额是否存在减值。当生产开始时,相关区域的累计支出按照经济可开采储量的耗用率在该区域的服务年限内摊销。于企业合并中取得的勘探及开发资产,以其于收购日的公允价值确认。根据资产性质分别列示为在建工程或无形资产。
2、 设定受益计划
对于设定受益离职后福利和其他长期福利计划,本集团于资产负债表日进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团对于提供的如下设定受益离职后福利和其他长期福利的负债和费用聘请独立精算师进行精算评估:
(1)符合条件的离退休人员和已故员工遗属等非劳动关系人员的补充离职后福利;
(2)符合条件的内部退养人员、不在岗残疾人员等现有具有劳动关系人员的离岗薪酬持续福利;
(3)本集团于精算评估中参考同期国债收益率确定折现率,根据中国法定退休年龄确定正常退休年龄,并以《China Life Insurance Mortality Table(2010-2013)——CL5/CL6up2中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)》向后平移两年作为死亡率。
3、 重要会计估计及其关键假设
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
(1)工程承包合同
根据履约进度确认的建造及服务合同的收入及费用需要由本集团做出相关判断。如果预计建造及服务合同将发生损失,则此类损失应确认为当期费用。本集团根据建造及服务合同预算来预计可能发生的损失,由于工程承包合同业务的特性,导致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同会计期间。在合同进展过程中,本集团持续复核及修订合同预算中的成本及费用,并对合同进度进行复核。如果出现可能会导致合同收入、合同成本或履约进度发生变更的情况,则会进行修订。修订导致的估计收入或成本的增加或减少,将会在修订期间的利润表中反映。
(2)房地产开发成本
本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时,其差额将影响相应的开发产品、开发成本和主营业务成本。
(3)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产收回或递延所得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。本集团按已颁布或实际上已完成立法的税收法律,以及预期递延所得税资产转回的未来期间本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计,并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金额。本集团将于每个资产负债表日对作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。
(4)房地产开发涉及的税项
房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提土地增值税和所得税等税金时,本集团需要作出重要估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。
(5)金融工具和合同资产的减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
4、 财务担保对销售影响的判断
在正常的商业环境下,本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需要从银行获取按揭贷款以支付房款,本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下,购房客户需支付至少购房款总额的20%-30%作为首付款,而本集团将为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保,担保时限一般为6个月至2年不等。该项阶段性连带责任保证担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。在三方按揭贷款担保协议下,本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷款部分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。根据本集团销售类似开发产品的历史经验,本集团相信,在阶段性连带责任保证担保期间内,因购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责任的比率很低且本集团可以通过向购房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项,在购房客户不予偿还的情况下,本集团可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。因此,本集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没有影响。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%、9%、13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 1%、5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 5% |
土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 四级超率累进制30%-60% |
矿产资源税 | 按应税矿石类产品销售量计征 | 每吨2元 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 25.00% |
上海建工一建集团有限公司(“一建集团”) | 15.00% |
上海建工二建集团有限公司(“二建集团”) | 15.00% |
上海建工四建集团有限公司(“四建集团”) | 15.00% |
上海建工五建集团有限公司(“五建集团”) | 15.00% |
上海建工七建集团有限公司(“七建集团”) | 15.00% |
上海市建筑装饰工程集团有限公司(“装饰集团”) | 15.00% |
上海市建工设计研究总院有限公司(“建工设计院”) | 25.00% |
上海建工建材科技集团股份有限公司(“建材科技”) | 15.00% |
上海市安装工程集团有限公司(“安装集团”) | 15.00% |
上海市机械施工集团有限公司(“机施集团”) | 15.00% |
上海市基础工程集团有限公司(“基础集团”) | 15.00% |
上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司(“市政设计院”) | 25.00% |
上海新晃空调设备股份有限公司(“新晃空调公司”) | 25.00% |
上海建工常州武进高架建设有限公司(“建工武进高架公司”) | 25.00% |
上海建工集团大连建筑工程有限公司(“建工大连公司”) | 20.00% |
上海建工昆山中环建设有限公司(“建工昆山中环公司”) | 25.00% |
上海园林(集团)有限公司(“园林集团”) | 25.00% |
上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司(“建工江西九龙湖公司”) | 25.00% |
上海建工集团泰州田许线建设有限公司(“建工泰州田许线公司”) | 25.00% |
上海建工集团南昌前湖建设有限公司(“建工南昌前湖公司”) | 25.00% |
上海建工常州武进金武路建设有限公司(“武进金武路公司”) | 25.00% |
上海国际旅游度假区工程建设有限公司(“度假区工程公司”) | 25.00% |
珠海市申海建筑工程有限公司(“珠海申海公司”) | 20.00% |
上海华东建筑机械厂有限公司(“华建公司”) | 25.00% |
上海建工房产有限公司(“建工房产”) | 25.00% |
上海外经集团控股有限公司(“外经控股”) | 25.00% |
上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司(“建工宜宾建设公司”) | 25.00% |
上海建工集团成都建设工程有限公司(“建工成都建设公司”) | 25.00% |
上海建工集团温州七都大桥建设有限公司(“建工七都大桥公司”) | 25.00% |
上海建工集团温州瓯江口建设有限公司(“建工温州瓯江口公司”) | 25.00% |
上海建工集团投资有限公司(“建工集团投资公司”) | 25.00% |
上海建工电子商务有限公司(“建工电商公司”) | 25.00% |
四会市会建道路改造建设发展有限公司(“四会会建公司”) | 25.00% |
肇庆市汇建火车站综合体建设发展有限公司(“汇建火车站公司”) | 25.00% |
上海建工集团眉山建设工程有限公司(“建工眉山公司”) | 25.00% |
常州市金坛区茅山旅游大道建设有限公司(“茅山旅游大道公司”) | 25.00% |
上海建工集团温州瓯江口交通工程建设有限公司(“瓯江口交通公司”) | 25.00% |
珠海市金湾区建金生态城市建设有限公司(“珠海金湾公司”) | 25.00% |
湖州织里文体中心建设发展有限公司(“湖州织里公司”) | 25.00% |
上海合裕知识产权代理有限公司(“合裕公司”) | 20.00% |
济宁市凤凰台建设有限公司(“济宁凤凰台公司”) | 25.00% |
上海建工装备工程有限公司(“建工装备公司”) | 15.00% |
上海建工(浙江)水利水电建设有限公司(“浙江水电公司”) | 25.00% |
南京桥院建设管理有限公司(“南京桥院公司”) | 25.00% |
上海闵川体育发展有限公司(“闵川体育公司”) | 25.00% |
上海建工羿云科技有限公司(“建工羿云科技公司”) | 25.00% |
青岛轨交园区沪建投资开发有限公司(“青岛轨交公司”) | 25.00% |
海南省沪建建设有限公司(“海南沪建公司”) | 25.00% |
天津住宅建设发展集团有限公司(“天住集团”) | 25.00% |
上海建工集团宜宾翠屏建设有限公司(“建工宜宾翠屏公司”) | 25.00% |
日照沪建城市开发建设有限公司(“日照沪建公司”) | 25.00% |
上海建工环境科技有限公司(“建工环境科技公司”) | 15.00% |
上海建谐职业技能培训有限公司(“建谐技能培训公司”) | 20.00% |
上海建工智慧营造有限公司(“建工智慧营造公司”) | 25.00% |
厦门上建建设集团有限公司(“厦门上建公司”) | 25.00% |
上海建工集团(海南)投资有限公司(“建工海南投资公司”) | 25.00% |
杭州沪建建设有限公司(“杭州沪建公司”) | 25.00% |
本集团二级境外子公司上海建工海外(控股)有限公司、上海建工(加勒比)有限公司、上海建工(加拿大)有限公司、上海建工(美国)有限公司及上海建工(柬埔寨)有限公司适用当地所得税税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
一建集团于2022年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202231006859),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2022年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。二建集团于2021年11月18日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202131002659),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2021年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。四建集团于2021年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202131003697),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2021年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。
五建集团于2022年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202231007819),该证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2022年1月1日起按15%税率缴纳企业所得税。七建集团于2021年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202131000646),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2021年1月1日起三年内按15%税率缴纳企业所得税。装饰集团于2021年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202131000488),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2021年1月1日起三年内按15%税率缴纳企业所得税。建材科技于2022年12月取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202231008325),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关规定,自2022年1月1日起三年内按15%税率缴纳企业所得税。安装集团于2022年度取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局共同颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR202231007921),证书有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2022年1月1日起三年内按15%税率缴纳企业所得税。机施集团于2021年度取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局共同颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR202131004510),证书有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2021年1月1日起三年内按15%税率缴纳企业所得税。基础集团于2021年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202131003519),该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2021年1月1日起三年内按15%税率缴纳企业所得税。建工环境科技公司于2022年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》 (证书编号为GR202231006718),该证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2022年1月1日起按15%税率缴纳企业所得税。建工装备公司于2022年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202231007992),该证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,自2022年1月1日起按15%税率缴纳企业所得税。2022 年 3 月 14 日财政部、税务总局发布了财政部税务总局公告 2022 年第 13 号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,公告规定,对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。公告执行期限为 2022年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。合裕公司、建工大连公司、建谐技能培训公司、珠海申海公司属于小型微利企业,执行上述税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 4,779,711.30 | 6,726,999.03 |
银行存款 | 70,560,543,155.15 | 87,733,302,670.69 |
其他货币资金 | 839,474,202.55 | 904,507,225.58 |
合计 | 71,404,797,069.00 | 88,644,536,895.30 |
其中:存放在境外的款项总额 | 1,341,329,542.65 | 1,660,401,732.49 |
存放财务公司存款 |
其他说明:
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
借款质押金 | ||
银行保函及票据保证金 | 543,623,919.51 | 729,420,856.36 |
履约保证金 | 198,028,734.31 | 170,694,761.64 |
资产保全冻结(注) | 1,512,194,472.57 | 1,653,089,375.02 |
业务资质保证金 | 21,829,780.36 | 1,542,055.77 |
房产项目货币资本金 | 5,061,871.73 | |
业主监管账户 | 1,136,242,456.36 | 556,974,879.53 |
拟持有到期的定期存款本息 | 5,774,990,225.10 | 4,598,231,167.16 |
其他 | 77,864,396.53 | 20,565,089.38 |
合计 | 9,264,773,984.74 | 7,735,580,056.59 |
注:资产保全冻结系本集团因诉讼事项被冻结银行存款,具体明细如下:
二级公司名称 | 期末余额 |
本公司 | 215,466,388.74 |
一建集团 | 96,647,145.84 |
二建集团 | 220,526,382.34 |
四建集团 | 205,354,820.75 |
五建集团 | 247,925,598.26 |
七建集团 | 289,182,801.20 |
装饰集团 | 41,156,758.14 |
建工房产 | 7,106,771.98 |
安装集团 | 92,606,987.71 |
机施集团 | 18,692,980.00 |
天住集团 | 57,686,017.03 |
建材科技 | 17,856,132.37 |
浙江水电公司 | 1,985,688.21 |
合 计 | 1,512,194,472.57 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,635,423,409.37 | 1,614,029,125.31 |
其中: | ||
权益工具投资 | 1,635,423,409.37 | 1,614,029,125.31 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 1,635,423,409.37 | 1,614,029,125.31 |
其他说明:
√适用 □不适用
权益工具投资情况
被投资公司名称 | 股权性质 | 期末股数 | 期末公允价值 |
浦发银行 | 上市公司流通股 | 8,913,521 | 64,533,892.04 |
东方证券 | 上市公司流通股 | 72,947,867 | 707,594,309.90 |
中国电建(注1) | 上市公司流通股 | 51,480,051 | 295,164,396.64 |
张家界(注2) | 上市公司流通股 | 11,930,164 | 92,419,443.04 |
国投资本(注3) | 上市公司流通股 | 60,759,493 | 432,946,196.65 |
康尼机电(注4) | 上市公司流通股 | 7,249,126 | 36,199,646.78 |
浦江国际(注5) | 上市公司流通股 | 10,150,000 | 5,985,252.88 |
海南机场 | 上市公司流通股 | 142,924 | 580,271.44 |
合计 | 1,635,423,409.37 | ||
注1:通过诺德基金千金139号特定客户资产管理计划投资取得。 | |||
注2:通过诺德基金千金152号特定客户资产管理计划投资取得。 | |||
注3:通过诺德基金千金169号特定客户资产管理计划投资取得。 | |||
注4:通过诺德基金千金180号特定客户资产管理计划投资取得。 | |||
注5:通过中海建工QDII单一资金信托取得。 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 103,299,883.74 | 96,565,145.03 |
商业承兑票据 | 1,486,199,610.34 | 1,694,767,243.05 |
合计 | 1,589,499,494.08 | 1,791,332,388.08 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | |
商业承兑票据 | 144,704,971.28 |
合计 | 144,704,971.28 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 1,200,000.00 | 0.00 |
商业承兑票据 | 1,043,804,930.48 |
合计 | 1,200,000.00 | 1,043,804,930.48 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 105,455,162.24 |
合计 | 105,455,162.24 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 38,759,294,902.87 |
1年以内小计 | 38,759,294,902.87 |
1至2年 | 12,075,460,732.42 |
2至3年 | 5,614,264,451.95 |
3年以上 | |
3至4年 | 2,127,514,277.34 |
4至5年 | 1,519,134,234.11 |
5年以上 | 3,597,399,631.89 |
合计 | 63,693,068,230.58 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按单项计提坏账准备 | 7,804,174,184.69 | 12.25 | 3,239,482,468.96 | 41.51 | 4,564,691,715.73 | 7,731,546,339.33 | 10.99 | 3,076,113,425.37 | 39.79 | 4,655,432,913.96 |
其中: | ||||||||||
建筑、承包、设计、施工 | 7,804,174,184.69 | 12.25 | 3,239,482,468.96 | 41.51 | 4,564,691,715.73 | 7,731,546,339.33 | 10.99 | 3,076,113,425.37 | 39.79 | 4,655,432,913.96 |
按组合计提坏账准备 | 55,888,894,045.89 | 87.75 | 5,087,833,363.96 | 9.10 | 50,801,060,681.93 | 62,646,196,283.70 | 89.01 | 4,812,202,941.20 | 7.68 | 57,833,993,342.50 |
其中: | ||||||||||
建筑、承包、设计、施工 | 51,820,264,147.47 | 81.36 | 4,911,176,855.75 | 9.48 | 46,909,087,291.72 | 58,732,760,604.67 | 83.45 | 4,634,084,687.94 | 7.89 | 54,098,675,916.73 |
BT及PPP项目 | 3,280,675,131.62 | 5.15 | 115,193,196.69 | 3.51 | 3,165,481,934.93 | 3,012,349,977.26 | 4.28 | 107,238,633.94 | 3.56 | 2,905,111,343.32 |
其他 | 787,954,766.80 | 1.24 | 61,463,311.52 | 7.80 | 726,491,455.28 | 901,085,701.77 | 1.28 | 70,879,619.32 | 7.87 | 830,206,082.45 |
合计 | 63,693,068,230.58 | / | 8,327,315,832.92 | / | 55,365,752,397.66 | 70,377,742,623.03 | / | 7,888,316,366.57 | / | 62,489,426,256.46 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
成都心怡房地产开发有限公司 | 507,733,352.11 | 126,933,338.03 | 25.00 | 预计存在收回风险 |
易生大集投资发展有限公司 | 503,445,456.19 | 217,999,309.00 | 43.30 | 预计存在收回风险 |
上海佳程企业发展有限公司 | 402,345,909.38 | 26,514,595.42 | 6.59 | 预计存在收回风险 |
天津市天材昊业贸易有限公司 | 396,265,241.78 | 396,265,241.78 | 100.00 | 预计存在收回风险 |
上海城开集团龙城置业有限公司 | 336,591,374.28 | 22,181,371.57 | 6.59 | 预计存在收回风险 |
其他单项汇总 | 5,657,792,850.95 | 2,449,588,613.16 | 43.3 | 预计存在收回风险 |
合计 | 7,804,174,184.69 | 3,239,482,468.96 | 41.51 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按业务类型
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
建筑、承包、设计、施工 | 51,820,264,147.47 | 4,911,176,855.75 | 9.48 |
BT及PPP项目 | 3,280,675,131.62 | 115,193,196.69 | 3.51 |
其他 | 787,954,766.80 | 61,463,311.52 | 7.80 |
合计 | 63,693,068,230.58 | 8,177,546,779.82 | 9.10 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 7,888,316,366.57 | 442,083,899.47 | 3,151,976.21 | 67,543.09 | 8,327,315,832.92 |
合计 | 7,888,316,366.57 | 442,083,899.47 | 3,151,976.21 | 67,543.09 | 8,327,315,832.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
眉山市交通运输局 | 1,510,957,670.96 | 2.37 | 22,664,365.06 |
温州瓯江口产业集聚区土地储备中心 | 1,402,037,291.29 | 2.20 | 20,557,371.35 |
中国建筑第八工程局有限公司 | 1,058,312,469.87 | 1.66 | 115,670,162.94 |
易生大集投资发展有限公司 | 503,445,456.19 | 0.79 | 217,999,309.00 |
上海万九绿合置业有限公司 | 403,048,255.73 | 0.63 | 20,372,355.17 |
合计 | 4,877,801,144.04 | 7.66 | 397,263,563.52 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 704,571,176.20 | 591,561,489.37 |
合计 | 704,571,176.20 | 591,561,489.37 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 567,991,125.39 | |
合计 | 567,991,125.39 | 0.00 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 2,270,807,979.94 | 93.94 | 1,827,624,928.40 | 80.22 |
1至2年 | 55,414,007.77 | 2.29 | 315,180,591.25 | 13.83 |
2至3年 | 36,891,819.14 | 1.53 | 27,984,213.20 | 1.23 |
3年以上 | 54,153,781.27 | 2.24 | 107,494,212.13 | 4.72 |
合计 | 2,417,267,588.12 | 100.00 | 2,278,283,944.98 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
账龄超过一年且金额重要的预付款项为146,459,608.18元,主要为预付天津市房屋鉴定建筑设计院有限公司25,430,000.00元工程款、中交三航局工程物资有限公司15,855,838.00元采购款、天津市红桥土地房屋征收有限公司14,117,368.39元拆迁补偿款,其余为尚未到结算期的预付工程及货物采购款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
上海大展金属材料有限公司 | 113,460,705.87 | 3.25 |
Advantest Corporation | 112,183,898.26 | 3.22 |
天津市房屋鉴定建筑设计院有限公司 | 95,126,007.00 | 2.73 |
上海西盟物贸有限公司 | 72,191,376.97 | 2.07 |
南阳汉冶特钢有限公司 | 64,823,052.49 | 1.86 |
合计 | 457,785,040.59 | 13.13 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
其他应收款 | 7,067,121,670.29 | 6,757,082,490.53 |
合计 | 7,102,121,670.29 | 6,792,082,490.53 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
合计 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 30,000,000.00 | 1-2年 | 对方资金统筹安排 | 否 |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 5,000,000.00 | 1-2年 | 对方资金统筹安排 | 否 |
合计 | 35,000,000.00 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 4,773,095,687.42 |
1年以内小计 | 4,773,095,687.42 |
1至2年 | 781,472,025.37 |
2至3年 | 602,401,344.23 |
3年以上 | |
3至4年 | 496,358,655.54 |
4至5年 | 596,771,454.57 |
5年以上 | 351,662,718.07 |
合计 | 7,601,761,885.20 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
关联方往来款 | 941,555,239.86 | 929,663,826.39 |
第三方往来款 | 3,729,628,308.59 | 3,273,563,742.07 |
暂借款 | 20,280,752.41 | 21,284,191.27 |
保证金、押金 | 1,858,225,463.30 | 2,100,722,523.91 |
代垫款 | 198,554,566.13 | 192,181,138.80 |
备用金 | 108,842,229.86 | 49,191,112.83 |
暂付款 | 127,624,253.29 | 120,410,323.97 |
待结算款 | 262,732,121.38 | 260,642,223.94 |
其他 | 354,318,950.38 | 337,991,200.26 |
合计 | 7,601,761,885.20 | 7,285,650,283.44 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 345,039,661.87 | 61,225,419.53 | 122,302,711.51 | 528,567,792.91 |
2023年1月1日余额在本期 | 345,039,661.87 | 61,225,419.53 | 122,302,711.51 | 528,567,792.91 |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 5,713,880.87 | 358,541.13 | 6,072,422.00 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 350,753,542.74 | 61,583,960.66 | 122,302,711.51 | 534,640,214.91 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 528,567,792.91 | 6,072,422.00 | 534,640,214.91 | |||
合计 | 528,567,792.91 | 6,072,422.00 | 534,640,214.91 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
天津住宅集团地产投资有限公司 | 往来款 | 1,992,646,341.18 | 4年以内 | 26.21 | 99,632,317.17 |
Fulton SCG Development LLC | 关联方往来款 | 492,163,877.52 | 1年以内 | 6.47 | |
上海保利建锦房地产有限公司 | 关联方往来款 | 314,910,000.00 | 4年以上 | 4.14 | 16,492,610.99 |
上海市住宅建设发展中心 | 待结算款 | 256,785,071.00 | 4年以上 | 3.38 | 12,839,253.55 |
上海天宇实宏企业发展有限公司 | 履约保证金 | 253,750,570.29 | 1年以内 | 3.34 | 12,687,528.51 |
合计 | / | 3,310,255,859.99 | / | 43.55 | 141,651,710.22 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | ||||||
在产品 | 384,217,213.66 | 384,217,213.66 | 298,375,951.34 | 298,375,951.34 | ||
库存商品 | ||||||
周转材料 | 347,292,118.36 | 347,292,118.36 | 409,875,663.78 | 409,875,663.78 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
产成品 | 3,032,318,538.05 | 12,338,199.75 | 3,019,980,338.30 | 2,451,325,744.53 | 12,557,403.75 | 2,438,768,340.78 |
开发成本 | 41,693,585,603.25 | 92,412,447.61 | 41,601,173,155.64 | 42,589,025,286.35 | 555,803,640.19 | 42,033,221,646.16 |
开发产品 | 17,228,089,881.43 | 1,220,606,666.08 | 16,007,483,215.35 | 18,237,000,319.56 | 1,001,368,970.92 | 17,235,631,348.64 |
主要材料 | 1,979,381,600.17 | 1,339,680.84 | 1,978,041,919.33 | 1,841,365,113.89 | 1,518,948.11 | 1,839,846,165.78 |
结构件 | 106,575,021.33 | 106,575,021.33 | 138,525,581.93 | 138,525,581.93 | ||
机械配件 | 192,864,624.38 | 192,864,624.38 | 220,352,293.89 | 220,352,293.89 | ||
备品备件 | 12,089,703.74 | 12,089,703.74 | 99,404,579.20 | 99,404,579.20 | ||
库存苗木及花卉 | 132,974,281.93 | 132,974,281.93 | 135,151,305.62 | 135,151,305.62 | ||
合计 | 65,109,388,586.30 | 1,326,696,994.28 | 63,782,691,592.02 | 66,420,401,840.09 | 1,571,248,962.97 | 64,849,152,877.12 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | ||||||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
开发成本 | 555,803,640.19 | 463,391,192.58 | 92,412,447.61 | |||
开发产品 | 1,001,368,970.92 | 60,274,343.34 | 463,391,192.58 | 304,427,840.76 | 1,220,606,666.08 | |
主要材料 | 1,518,948.11 | 115,545.70 | 294,812.97 | 1,339,680.84 | ||
产成品 | 12,557,403.75 | 483,796.00 | 703,000.00 | 12,338,199.75 | ||
合计 | 1,571,248,962.97 | 60,873,685.04 | 463,391,192.58 | 305,425,653.73 | 463,391,192.58 | 1,326,696,994.28 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
其中从事房地产业务情况
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
开发成本 | 41,693,585,603.25 | 92,412,447.61 | 41,601,173,155.64 | 42,589,025,286.35 | 555,803,640.19 | 42,033,221,646.16 |
开发产品 | 17,228,089,881.43 | 1,220,606,666.08 | 16,007,483,215.35 | 18,237,000,319.56 | 1,001,368,970.92 | 17,235,631,348.64 |
合计 | 58,921,675,484.68 | 1,313,019,113.69 | 57,608,656,370.99 | 60,826,025,605.91 | 1,557,172,611.11 | 59,268,852,994.80 |
(1)开发成本
项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计投资总额 | 期末余额 | 上年年末余额 |
上海滩新昌城1#7#地块 | 2015年9月 | 2025年9月 | 3,400,000万元 | 22,229,857,806.42 | 21,898,238,457.86 |
康桥工业园区E09B0-1地块 | 2020年6月 | 2023年1月 | 111,401万元 | 1,069,175,610.56 | 1,015,642,960.68 |
国际医学园区22A-05地块 | 2021年6月 | 2024年1月 | 58,940万元 | 430,231,047.45 | 371,109,096.82 |
青浦区华新镇新凤路东侧25-01号地块 | 2019年11月 | 2021年12月 | 230,000万元 | 238,454,807.92 | 220,535,936.01 |
南京G68地块 | 2017年6月 | 2023年1月 | 1,147,071万元 | 655,183,277.44 | 655,183,277.44 |
惠南镇城中村 | 2016年6月 | 2025年12月 | 500,000万元 | 4,824,319,287.39 | 4,071,312,494.09 |
苏州2016-WG-26号地块 | 2017年8月 | 2024年12月 | 927,882万元 | 906,163,620.37 | 3,436,999,094.87 |
南昌DAK2017002地块项目 | 2018年3月 | 2023年2月 | 140,000万元 | 2,543,114.07 | 4,782,930.79 |
金山区枫泾镇04-05和04-06号商品房地块项目 | 2018年4月 | 2021年4月 | 246,431万元 | 1,264,012,652.82 | 1,337,475,857.69 |
南京G45地块 | 2018年7月 | 2023年10月 | 420,000万元 | 1,296,694,412.84 | 1,320,317,353.42 |
天津海玥名邸 | 2019年12月 | 2023年6月 | 246,800万元 | 255,304,288.79 | 256,179,029.92 |
陈家镇01-01项目 | 2020年12月 | 2023年6月 | 128,667万元 | 919,507,833.69 | 847,362,399.12 |
海南省澄迈县老城镇27010-202031-2号地块安居型商品房项目 | 2021年8月 | 2024年2月 | 168,276万元 | 1,032,253,294.27 | 730,716,873.01 |
新场镇等项目 | 尚未开发 | 未定 | 63,684万元 | 169,867,989.31 | 102,313,494.28 |
和苑二期土地整理项目 | 2017年10月 | 2026年11月 | 225,277.5万元 | 1,701,631,724.92 | 1,666,826,480.86 |
密云路限价房项目 | 尚未开发 | 2026年10月 | 604,000万元 | 3,126,673,863.79 | 3,125,187,764.84 |
淮和园D地块商业 | 尚未开发 | 未定 | 未定 | 72,176,785.00 | 72,159,266.75 |
蓟州区住宅项目 | 2019年11月 | 2023年6月 | 190,000万元 | 1,439,724,967.27 | 1,398,603,844.32 |
榆关道 | 尚未开发 | 未定 | 37,400万元 | 59,741,085.50 | 58,010,540.15 |
宣桥项目RA-02地块 | 尚未开工 | 尚未开工 | 未定 | 68,133.43 | 68,133.43 |
合计 | 41,693,585,603.25 | 42,589,025,286.35 |
(2)开发产品
项目名称 | 竣工时间 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
龙兆苑车位(产权) | 2003年1月 | 63,280.17 | 63,280.17 | ||
上海滩新昌城6#地块 | 2006年8月 | 1,328,643.46 | 1,328,643.46 | ||
海尚菊园 | 2005年12月 | 19,755,197.03 | 19,755,197.03 | ||
海尚逸苑 | 2007年1月 | 10,829,872.57 | 10,829,872.57 | ||
海尚乐苑 | 2010年8月 | 6,089,592.74 | 6,089,592.74 | ||
徐州汉源国际华城 | 2011年12月 | 8,486,575.12 | 8,486,575.12 | ||
徐州汉源国际丽城 | 2013年12月 | 26,114,242.79 | 1,870,322.36 | 27,984,565.15 | |
徐州屯里南 | 2020年6月 | 180,473,962.32 | 1,256,540.39 | 29,416,957.95 | 152,313,544.76 |
汇福家园 | 2013年7月 | 536,358.25 | 536,358.25 | ||
宣桥项目05-02地块 | 2021年6月 | 201,318,039.80 | 134,976.37 | 3,591,898.97 | 197,861,117.20 |
新航基地地块 | 2014年10月 | 0.00 | |||
南京G68地块 | 2021年9月 | 2,227,217,632.77 | 35,112,336.49 | 1,267,911,579.83 | 994,418,389.43 |
浦江颐城(128-2)尚院 | 2013年10月 | 10,010,946.13 | 10,010,946.13 | ||
浦江颐城(128-3)晶寓 | 2014年5月 | 23,113,896.09 | 23,113,896.09 | ||
朱家角A3地块颐湾丽庭 | 2015年12月 | 60,453,888.04 | 60,453,888.04 | ||
浦江坤庭 | 2018年6月 | 386,159,635.90 | 386,159,635.90 | ||
苏州B-42商办地块 | 2017年3月 | 528,522,200.94 | 2,049,921.93 | 526,472,279.01 | |
南昌湾里海玥名邸 | 2020年12月 | 63,933,942.33 | 1,132,814.36 | 62,801,127.97 | |
朱家角B1B2地块 | 2017年11月 | 16,617,112.85 | 16,617,112.85 | ||
南京奥和B-3地块(海玥名都) | 2018年10月 | 50,429,252.47 | 50,429,252.47 | ||
海韵茗庭 | 2015年12月 | 10,647,192.25 | 10,647,192.25 | ||
赵巷(西郊锦庐) | 2018年8月 | 48,993,699.52 | 1,183.38 | 2,699,083.93 | 46,295,798.97 |
苏州2016-WG-26号地块 | 2020年10月 | 3,409,523,060.22 | 2,589,812,266.48 | 236,445,620.62 | 5,762,889,706.08 |
海玥珑府 | 2021年12月 | 1,190,740,113.30 | 231,102.98 | 1,190,509,010.32 | |
南京G45地块 | 2021年11月 | 1,201,267,594.14 | 476,919,103.68 | 724,348,490.46 | |
12-23A-04A地块保障性住房项目 | 2021年5月 | 204,140,652.25 | 447,387.09 | 203,693,265.16 | |
14-11A-02A地块保障性住房 | 2021年6月 | 375,967,604.99 | 4,329,600.63 | 371,638,004.36 | |
天津海玥名邸 | 2022年12月 | 1,275,143,760.88 | 302,742,738.38 | 972,401,022.50 | |
SCG MIMA ONE | 2018年7月 | 1,050,685,214.99 | 13,404,500.94 | 1,037,280,714.05 | |
BROADWAY ELITE | 2021年1月 | 1,591,839,287.06 | 175,762,723.60 | 1,767,602,010.66 | |
和苑西区一期 | 2018年5月 | 76,421,938.74 | 6,600,750.76 | 69,821,187.98 | |
万华里一期 | 2009年9月 | 9,642,586.88 | 9,642,586.88 | ||
睦华里 | 2011年10月 | 40,551,990.95 | 2,914,663.12 | 37,637,327.83 | |
怡和家园项目 | 2009年10月 | 1,739,285.71 | 1,739,285.71 | ||
云江新苑项目 | 2016年6月 | 344,848,803.12 | 336,522.14 | 344,512,280.98 | |
民畅园项目 | 2010年4月 | 837,101.34 | 433,990.57 | 403,110.77 | |
万华里二期 | 2014年6月 | 44,057,597.62 | 44,057,597.62 | ||
民盛园 | 2010年11月 | 23,623,145.37 | 23,623,145.37 | ||
福雅花园项目 | 2010年11月 | 5,840,289.76 | 1,030,383.84 | 2,129,083.84 | 4,741,589.76 |
涟水园 | 2006年10月 | 7,473,723.61 | 2,204,786.20 | 5,268,937.41 | |
民兴园 | 2010年11月 | 2,781,982.72 | 2,781,982.72 | ||
芳水园 | 2002年11月 | 6,617,288.00 | 6,617,288.00 | ||
华城馨苑 | 2016年1月 | 12,000,717.49 | 12,000,717.49 | ||
荣华大厦3-101 | 2008年12月 | 1,784,703.09 | 1,784,703.09 | ||
荣华大厦3-103 | 2008年12月 | 10,212,032.56 | 10,212,032.56 |
川水园和涟水园8号 | 2008年10月、2014年4月 | 64,488,702.26 | 346,066.68 | 64,142,635.58 | |
荣翠园 | 2017年12月 | 27,712,526.27 | 27,712,526.27 | ||
荣居园 | 2014年10月 | 18,407,962.43 | 1,336,399.90 | 17,071,562.53 | |
荣康园 | 2015年12月 | 4,432,513.50 | 4,432,513.50 | ||
荣乐园和荣业园 | 2018年8月、2019年7月 | 146,224,851.69 | 9,709,850.49 | 136,515,001.20 | |
淮兴园A地块 | 2013年5月 | 9,968,400.00 | 9,968,400.00 | ||
淮盛园B地块商业 | 2013年12月 | 17,358,874.00 | 42,600.00 | 17,316,274.00 | |
淮祥园C地块商业 | 2013年8月 | 19,194,452.36 | 5,023,101.00 | 14,171,351.36 | |
淮和园D地块 | 2012年3月 | 6,177,000.00 | 6,177,000.00 | ||
华安紫竹苑一期二期项目 | 2020年5月 | 132,564,009.25 | 8,897,324.44 | 21,911,615.47 | 119,549,718.22 |
华城庭苑 | 2017年5月 | 68,517,629.43 | 68,517,629.43 | ||
鼓楼商业街项目 | 2003年8月 | 46,753,753.73 | 46,753,753.73 | ||
双青新家园1#荣畅园 | 2019年11月 | 437,931,980.48 | 6,497,855.70 | 431,434,124.78 | |
双青新家园5#荣欢园 | 2019年9月 | 31,394,926.16 | 8,851,246.52 | 22,543,679.64 | |
双青荣悦园项目 | 2019年6月 | 43,494,015.13 | 89,416.00 | 43,404,599.13 | |
双青荣雅园项目 | 2015年6月 | 14,696,967.42 | 110,620.00 | 14,807,587.42 | |
生态城41号地翠谷园项目 | 2022年10月 | 1,824,949,637.56 | 1,028,783,534.46 | 796,166,103.10 | |
生态城32号地博仕苑项目 | 2022年9月 | 500,104,391.20 | 367,987,621.10 | 132,116,770.10 | |
芳和嘉园 | 2022年9月 | 36,559,810.77 | 36,559,810.77 | ||
国际公寓 | 2008年12月 | 807,750.00 | 807,750.00 | 0.00 | |
泉水园 | 2006年10月 | 962,350.24 | 962,350.24 | 0.00 | |
海悦秋苑项目 | 2013年9月 | 14,607,600.00 | 14,607,600.00 | 0.00 | |
其他零星房源 | 854,577.35 | 854,577.35 | |||
合计 | 18,237,000,319.56 | 2,813,988,677.35 | 3,822,899,115.48 | 17,228,089,881.43 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
已完工尚未结算款 | 56,367,496,357.95 | 807,159,781.33 | 55,560,336,576.62 | 48,275,881,144.59 | 793,111,351.12 | 47,482,769,793.47 |
已交付未结算 | 85,586,141.55 | 336,954.70 | 85,249,186.85 | 84,215,757.10 | 336,954.70 | 83,878,802.40 |
合计 | 56,453,082,499.50 | 807,496,736.03 | 55,645,585,763.47 | 48,360,096,901.69 | 793,448,305.82 | 47,566,648,595.87 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产减值准备(包含长期合同资产减值准备) | 14,048,430.21 | |||
合计 | 14,048,430.21 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
合同资产按减值计提方法分类披露
类别 | 期末余额 | 上年年末余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提减值准备 | 2,280,923,649.21 | 4.04 | 590,808,100.63 | 25.90 | 1,690,115,548.58 | 2,854,926,992.94 | 5.9 | 611,543,705.00 | 21.42 | 2,243,383,287.94 |
按组合计提减值准备 | 54,172,158,850.29 | 95.96 | 216,688,635.40 | 0.4 | 53,955,470,214.89 | 45,505,169,908.75 | 94.1 | 181,904,600.82 | 0.4 | 45,323,265,307.93 |
其中: | 0.00 | |||||||||
建筑、承包、设计、施工 | 54,101,609,014.67 | 95.83 | 216,406,436.06 | 0.4 | 53,885,202,578.61 | 45,435,990,457.58 | 93.95 | 181,627,883.00 | 0.4 | 45,254,362,574.58 |
其他 | 70,549,835.62 | 0.12 | 282,199.34 | 0.4 | 70,267,636.28 | 69,179,451.17 | 0.15 | 276,717.82 | 0.4 | 68,902,733.35 |
合计 | 56,453,082,499.50 | 100 | 807,496,736.03 | 55,645,585,763.47 | 48,360,096,901.69 | 100 | 793,448,305.82 | 47,566,648,595.87 |
按单项计提减值准备:
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
合肥宝能城shoppingmall、T7酒店项目 | 214,473,864.17 | 34,518,312.64 | 16 | 预计存在收回风险 |
山西太平洋汇通大厦项目 | 186,889,975.03 | 37,377,995.01 | 20 | 预计存在收回风险 |
河北省邯郸市大友时代广场项目建设工程 | 191,124,036.70 | 38,224,807.34 | 20 | 预计存在收回风险 |
盱眙恒大温泉小镇首期 | 75,364,533.20 | 23,079,635.69 | 30 | 预计存在收回风险 |
石家庄恒大十里温塘二期 | 63,119,056.96 | 18,935,717.09 | 30 | 预计存在收回风险 |
其他单项 | 1,549,952,183.15 | 438,671,632.86 | 29 | 预计存在收回风险 |
合计 | 2,280,923,649.21 | 590,808,100.63 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | ||
一年内到期的其他债权投资 | ||
一年内到期的长期应收款 | 480,138,120.67 | 1,783,426,752.87 |
合计 | 480,138,120.67 | 1,783,426,752.87 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | 27,964,618.82 | 30,658,834.10 |
应收退货成本 | ||
应交增值税 | 1,978,843,070.74 | 1,533,885,942.93 |
待认证进项税额 | 277,524,989.82 | 471,071,519.24 |
预缴税费 | 2,138,583,707.33 | 1,760,502,819.98 |
合计 | 4,422,916,386.71 | 3,796,119,116.25 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
常熟沪建环保水务有限公司债权投资 | 152,697,179.83 | 152,697,179.83 | 149,655,927.33 | 149,655,927.33 | ||
南平武环再生能源有限公司债权投资 | 65,000.00 | 65,000.00 | 65,000.00 | 65,000.00 | ||
合计 | 152,762,179.83 | 152,762,179.83 | 149,720,927.33 | 149,720,927.33 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款(注1) | 2,430,721,593.04 | 337,710,231.82 | 2,093,011,361.22 | 2,200,224,904.60 | 315,617,637.32 | 1,884,607,267.28 | |
其中:未实现融资收益 | 288,583,615.49 | 288,583,615.49 | 263,703,484.78 | 263,703,484.78 | |||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
BT及PPP项目 | 19,386,690,772.08 | 167,909,010.94 | 19,218,781,761.14 | 18,328,557,375.54 | 170,873,243.94 | 18,157,684,131.60 | |
周庄镇周东污水处理厂(注2) | 32,688,915.27 | 32,688,915.27 | 32,688,915.27 | 32,688,915.27 | |||
合计 | 21,850,101,280.39 | 505,619,242.76 | 21,344,482,037.63 | 20,561,471,195.41 | 486,490,881.26 | 20,074,980,314.15 | / |
注1:系本集团下属投资公司子公司上海中成融资租赁有限公司应收融资租赁款,于2023年6月30日应收融资租赁租金为2,735,458,750.02元,待开销项税税金为40,414,801.58元,未实现融资收益为288,583,615.49元,融资租赁资产15,870,120元,应收融资租赁租息8,391,140.09元,计提坏账准备为337,710,231.82元,期末长期应收款净额为2,093,011,361.22元。注2:本集团下属外经集团子公司亚同环保于2009年8月17日与江苏江阴市周庄镇人民政府(以下简称“周庄政府”)签订“江苏省江阴市周庄镇周东污水处理厂工程特许经营协议”(以下简称“协议”)。根据协议,周庄政府赋予亚同环保执行周东污水处理厂污水处理的特许经营权,该项特许经营权有效期为30年。同时,周庄政府承诺在亚同环保提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下,负责将有关差价补偿给亚同环保。因此,亚同环保将建造过程中支付的工程价款及
发生的其他建造成本确认为金融资产,账列长期应收款33,905,413.10元(2022年12月31日:
33,905,413.10元),其中一年内到期的金额为1,216,497.83元(2022年12月31日:1,216,497.83元)。
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
融资租赁款坏账计提情况
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
上年年末余额 | 21,759,013.80 | 7,798,398.06 | 286,060,225.46 | 315,617,637.32 |
上年年末余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,856,533.99 | 22,203,923.39 | 24,060,457.38 | |
本期转回 | 1,967,862.88 | 1,967,862.88 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 23,615,547.79 | 7,798,398.06 | 306,296,285.97 | 337,710,231.82 |
BT及PPP项目明细情况
项目 | 期末余额 | |||
长期应收款 | 其中:一年内到期的长期应收款 | 坏账准备 | 其中:一年内到期的长期应收款坏账准备 | |
常州武进高架项目 | 1,051,064,275.56 | 4,204,257.10 | ||
九龙湖市政建设项目 | 11,218,963.18 | 1,121,896.32 | ||
南昌前湖项目 | 480,078,214.63 | 7,686,052.22 | ||
大溪口项目 | 58,868,071.82 | 400,302.89 | ||
南昌青山湖还建房 | 7,722,884.15 | 30,891.54 | ||
南昌青山湖还建房二期 | 16,138,146.56 | 20,587.38 | ||
南昌湖滨西路BT项目 | 2,665,514.78 | 10,662.06 | ||
温州瓯江口项目 | 311,600,586.68 | 1,172,585.83 | ||
成都武侯项目 | 4,448,765.38 | 4,448,765.38 | 17,795.06 | 17,795.06 |
都江堰项目 | 1,168,382,533.13 | 24,652,871.45 | ||
安吉项目 | 1,738,223,018.96 | 6,952,892.09 | ||
凤栖湖项目 | 632,545,960.74 | 2,530,183.84 | ||
七都大桥项目 | 1,354,747,871.53 | 5,418,991.49 | ||
四会会建大道项目 | 395,141,443.44 | 72,084,208.59 | 4,724,244.19 | 867,748.00 |
肇庆火车站项目 | 839,722,964.00 | 95,575,366.76 | 3,358,891.85 | 382,301.47 |
眉山项目 | 6,107,501,986.54 | 24,430,007.95 | ||
茅山项目 | 1,541,473,352.95 | 191,275,467.26 | 6,165,893.41 | 765,101.87 |
济宁凤凰台项目 | 309,959,898.47 | 3,099,598.98 |
G228项目 | 1,445,597,592.99 | 5,782,390.37 | ||
翠屏项目 | 949,902,561.80 | 127,213,548.20 | 72,002,614.18 | 9,642,786.95 |
日照项目 | 94,995,560.71 | 379,982.24 | ||
织里文体中心项目 | 648,138,988.45 | 2,592,555.95 | ||
青岛轨交项目 | 707,148,971.83 | 2,828,595.90 | ||
小 计 | 19,877,288,128.27 | 490,597,356.19 | 179,584,744.29 | 11,675,733.35 |
减:一年内到期的长期应收款 | 490,597,356.19 | 11,675,733.35 | ||
合 计 | 19,386,690,772.08 | 167,909,010.94 |
BT及PPP项目计提情况
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
年初余额 | 67,351,121.75 | 120,586,623.34 | 187,937,745.09 | |
年初余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 657,143.97 | 155,470.37 | 812,614.34 | |
本期转回 | 989,205.33 | 8,176,409.80 | 9,165,615.13 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 67,019,060.39 | 112,565,683.91 | - | 179,584,744.30 |
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 54,318,093.36 | 23,359,834.30 | 77,677,927.66 | ||||||||
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 19,073,251.49 | -482,073.87 | 18,591,177.62 | ||||||||
中新天津生态城环境与绿色建筑实验中心有限公司 | 19,399,172.14 | -500,000.00 | 18,899,172.14 | ||||||||
小计 | 92,790,516.99 | 22,877,760.43 | -500,000.00 | 115,168,277.42 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州富阳秦旺建设发展有限公司 | 306,754,652.89 | 30,000,000.00 | 2,936,156.51 | 339,690,809.40 | |||||||
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 520,234,987.73 | 520,234,987.73 | |||||||||
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 | 25,433,571.17 | 25,433,571.17 | |||||||||
北京钓鱼台装饰工程有限公司 | 11,764,885.41 | 11,764,885.41 | |||||||||
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 1,123,776,970.41 | 21,496,036.91 | 1,145,273,007.32 | ||||||||
浙江上嘉建设有限公司 | 4,418,138.16 | 29,400,000.00 | -18,065,670.81 | 15,752,467.35 | |||||||
盐城沪建靖海企业管理合伙企业(有限合伙) | 640,986,605.62 | 640,986,605.62 | |||||||||
盐城崇海城市开发建设有限公司 | 1,568,019.19 | 1,568,019.19 | |||||||||
上海园区高质量发展私募基金合伙企业(有限合伙) | 207,998,911.80 | 37,000,000.00 | 244,998,911.80 | ||||||||
上海爱思考建筑装饰工程有限公司(注1) | 0.00 | ||||||||||
上海东岸建工置业发展有限公司 | 192,450,424.12 | 135,000,000.00 | 735,310.08 | 328,185,734.20 | |||||||
上海锦协置业有限公司 | 685,681,634.39 | -2,152,329.13 | 683,529,305.26 | ||||||||
上海保玥房地产有限公司 | 323,400,000.00 | 323,400,000.00 | |||||||||
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 121,825,413.56 | -7,788,354.36 | 114,037,059.20 | ||||||||
无锡景鸿源供应链管理有限公司(注1) | 0.00 | ||||||||||
上海钦青花卉市场经营管理有限公司(注1) | 104,545.25 | -104,545.25 | 0.00 | ||||||||
上海联合典当行有限公司 | 10,139,668.22 | 10,139,668.22 | |||||||||
Fulton SCG Development LLC | 589,444,678.27 | 13,453,655.72 | 4,819,171.40 | 607,717,505.39 | |||||||
Fulton SCG Development Phase II LLC | 253,780,717.62 | 25,710,714.99 | 16,383,255.50 | 295,874,688.11 | |||||||
上海电科智能系统股份有限公司 | 232,173,550.65 | -11,628,754.66 | -6,000,000.00 | 214,544,795.99 | |||||||
苏州东建驿和创业投资中心(有限合伙) | 62,516,914.07 | -921,976.48 | 61,594,937.59 | ||||||||
上海建工安功股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 667,278,626.62 | -2,226.43 | 667,276,400.19 | ||||||||
上海建工安皓股权投资基金管理有限公司 | 11,215,801.14 | 152,106.44 | 11,367,907.58 | ||||||||
上海和荻投资中心(有限合伙) | 144,778,429.82 | 1,084.52 | 144,779,514.34 |
上海临港新片区金港西九置业有限公司 | 925,373,336.60 | 925,373,336.60 | |||||||||
上海临南竞贤公共租赁住房运营有限公司 | 159,879,650.98 | 159,879,650.98 | |||||||||
长兴上电科机器人股权投资合伙企业(有限合伙) | 35,752,895.85 | 228,878.94 | 35,981,774.79 | ||||||||
浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 1,643.38 | -1,643.38 | 0.00 | ||||||||
上海上实北外滩新地标建设开发有限公司 | 1,439,962,689.18 | 1,439,962,689.18 | |||||||||
上海建翊东枋企业管理合伙企业(有限合伙) | 10,000.00 | 10,000.00 | |||||||||
上海建翊汇企业管理合伙企业(有限合伙) | 640,000,000.00 | 640,000,000.00 | |||||||||
天津滨海新区临碧房地产开发有限公司 | 8,054,705.63 | -32,004.55 | 8,022,701.08 | ||||||||
天津津西华诚置业有限公司(注1) | 0.00 | ||||||||||
天津市华桂房地产开发有限公司(注1) | 0.00 | ||||||||||
小计 | 8,383,350,424.35 | 1,194,811,643.38 | 0.00 | 24,016,439.06 | 0.00 | 0.00 | -6,000,000.00 | 0.00 | 21,202,426.90 | 9,617,380,933.69 | |
合计 | 8,476,140,941.34 | 1,194,811,643.38 | 0.00 | 46,894,199.49 | 0.00 | 0.00 | -6,500,000.00 | 0.00 | 21,202,426.90 | 9,732,549,211.11 |
其他说明注1:系本集团参股公司,本集团对该些公司的长期股权投资已出现超额亏损。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非交易性权益工具 | 761,899,978.10 | 610,363,553.59 |
合计 | 761,899,978.10 | 610,363,553.59 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
建银城投(上海)绿色环保股权投资有限公司 | 5,218,002.78 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
上海浦东中银富登村镇银行有限责任公司 | 6,526,962.05 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
上海中心大厦建设发展有限公司 | 130,758,756.32 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
国开精诚(北京)投资基金有限公司 | 26,280,110.42 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
国投维尔利马桥(上海)再生资源有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
深圳市建工房地产开发有限公司 | 801,361.21 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
天津津京玻壳股份有限公司 | 56,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
上海城市水资源开发利用国家工程中心有限公司 | 347,813.41 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
上海佰岁建材实业有限公司 | 22,753.08 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
池州市水环境投资建设有限公司 | 4,643,988.60 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
首创生态环境(福州)有限公司 | 12,284.67 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
深圳市深水光明水环 | 135,310.60 | 并非为交易目的而 |
境有限公司 | 持有的权益工具 | |||||
莆田中建木兰建设开发有限公司 | 66,703.74 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
北控(杭州)环境工程有限公司 | 247,213.41 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
芜湖市三峡一期水环境综合治理有限责任公司 | 1,376,495.51 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
芜湖市三峡二期水环境综合治理有限责任公司 | 271,211.70 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
舟山市桑德水务有限公司 | 42,184.27 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
重庆市巴南区三峡水环境综合治理有限责任公司 | 1,467,046.76 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
当涂县三峡一期水环境综合治理有限责任公司 | 106,353.04 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
芜湖市繁昌区三峡水环境综合治理有限责任公司 | 228,424.97 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
马鞍山市三峡一期水环境综合治理有限责任公司 | 172,654.49 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
宁波城建智造科技有限公司 | 7,275,138.25 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
中招联合信息股份有限公司 | 703,650.83 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
上海临港控股股份有限公司 | 3,600,000.00 | 109,400,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||
天津津热工程集团有限公司 | 1,260,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
天津华祥古建筑工程有限责任公司 | 240,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
天津住一建筑工程总承包有限公司 | 1,350,045.89 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
天津住建热力工程有限公司 | 400,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
天津津热住宅供热有限公司 | 150,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
天津津热住建供热有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
天津华联商厦股份有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
天津住宅产业化投资股份有限公司 | 5,000,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | ||||
广环投(梅州)城市环境管理有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
武汉翼达建设服务股份有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
唐山曹妃甸区通港立交开发建设有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
上海国有资本投资母基金有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,580,762,567.63 | 3,735,876,565.32 |
其中:权益工具投资 | 235,083,911.79 | 229,863,011.79 |
其他 | 3,345,678,655.84 | 3,506,013,553.53 |
合计 | 3,580,762,567.63 | 3,735,876,565.32 |
其他说明:
项目 | 期末余额 | 期末余额 |
权益工具: | ||
常熟沪建环保水务有限公司 | 219,268,987.04 | 219,268,987.04 |
上海临港东方君和股权投资管理有限公司 | 15,814,924.75 | 10,594,024.75 |
小计 | 235,083,911.79 | 229,863,011.79 |
其他: | ||
陕国投-上海建工股份永续集团资金信托计划信托保障基金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
建信信托信托保障基金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
西部信托信托业保障基金 | 49,977,500.00 | 49,977,500.00 |
上海城创城市更新股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 308,238,162.76 | 308,238,162.76 |
上海临港东方君和科创产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 249,864,406.22 | 273,939,866.26 |
上海国和二期现代服务业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 146,116,867.33 | 155,562,134.31 |
上海国方母基金一期创业投资合伙企业(有限合伙) | 382,399,894.34 | 383,529,336.84 |
上海国和泛娱乐成长股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 13,346,174.51 | 13,613,742.07 |
上海申创股权投资管理中心(有限合伙) | 15,266,932.41 | 13,001,432.41 |
上海申创股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 330,290,395.55 | 336,946,095.55 |
无锡诚鼎智慧城市创业股权投资合伙企业(有限合伙) | 122,365,401.90 | 122,365,401.90 |
上海申创新动力股权投资管理中心(有限合伙) | 11,581,141.04 | 9,246,841.04 |
上海申创新动力股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 431,783,639.37 | 442,341,455.52 |
深圳市领汇基石股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 259,242,543.70 | 244,242,543.70 |
青岛华控成长股权投资合伙企业(有限合伙) | 230,035,862.98 | 191,535,862.98 |
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙) | 273,807,821.24 | 238,730,310.06 |
上海申创产城投资管理中心(有限合伙) | 5,950,710.31 | 3,505,510.31 |
深圳市鹏远基石私募股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
杭州财金未来社区股权投资合伙企业(有限合伙) | 15,527,186.56 | 14,353,342.20 |
上海临港新业坊商创股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 19,918,554.30 | 19,918,554.30 |
湖州电科建工股权投资合伙企业(有限合伙) | 1,012,017.51 | 1,012,017.51 |
海南申亚东岸投资有限公司 | 218,087,663.81 | 223,087,663.81 |
宁波朴宏投资管理合伙企业(有限合伙) | 100,865,780.00 | 200,000,000.00 |
上海泓柯投资管理合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 100,865,780.00 |
小计 | 3,345,678,655.84 | 3,506,013,553.53 |
合计 | 3,580,762,567.63 | 3,735,876,565.32 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 5,253,099,846.01 | 33,823,289.00 | 5,286,923,135.01 | |
2.本期增加金额 | 61,945,497.65 | 61,945,497.65 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 39,474,088.14 | 39,474,088.14 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)外币报表折算差额 | 22,471,409.51 | 22,471,409.51 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 5,315,045,343.66 | 33,823,289.00 | 5,348,868,632.66 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 906,433,171.63 | 13,698,431.36 | 920,131,602.99 | |
2.本期增加金额 | 86,823,976.64 | 419,267.82 | 87,243,244.46 | |
(1)计提或摊销 | 86,823,976.64 | 419,267.82 | 87,243,244.46 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 993,257,148.27 | 14,117,699.18 | 1,007,374,847.45 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 4,321,788,195.39 | 19,705,589.82 | 4,341,493,785.21 | |
2.期初账面价值 | 4,346,666,674.38 | 20,124,857.64 | 4,366,791,532.02 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 8,662,484,288.40 | 8,676,066,146.42 |
固定资产清理 | ||
合计 | 8,662,484,288.40 | 8,676,066,146.42 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 生产设备 | 办公设备及其他设备 | 临时设施 | 专项设备 | 仪器及实验设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||||
1.期初余额 | 8,425,401,257.68 | 3,923,108,638.37 | 412,896,701.73 | 1,071,296,274.06 | 1,181,343,994.25 | 6,214,124,311.95 | 405,849,512.02 | 255,753,668.59 | 21,889,774,358.65 |
2.本期增加金额 | 41,714,609.25 | 56,124,365.84 | 14,549,194.09 | 84,422,035.97 | 145,505,662.04 | 829,763,581.25 | 6,693,312.87 | 43,319,096.47 | 1,222,091,857.78 |
(1)购置 | 5,758,092.83 | 38,133,484.20 | 9,306,284.54 | 74,834,203.74 | 124,399,939.25 | 829,763,581.25 | 5,992,457.66 | 38,315,633.54 | 1,126,503,677.01 |
(2)在建工程转入 | 3,992,110.62 | 13,338,358.83 | 2,972,802.14 | 8,262,799.29 | 15,877,978.01 | 699,778.77 | 5,003,462.93 | 50,147,290.59 | |
(3)企业合并增加 | |||||||||
(4)外币报表折算差额 | 31,444,953.08 | 4,652,522.81 | 2,270,107.41 | 1,325,032.94 | 5,221,107.61 | 1,076.44 | 44,914,800.29 | ||
(5)其他增加 | 519,452.72 | 6,637.17 | 526,089.89 | ||||||
3.本期减少金额 | 12,493,803.37 | 48,683,160.46 | 25,731,364.88 | 3,687,727.32 | 22,230,161.02 | 266,756,326.14 | 806,879.00 | 24,393,970.75 | 404,783,392.94 |
(1)处置或报废 | 3,661,225.37 | 48,683,160.46 | 25,565,264.88 | 3,687,727.32 | 22,230,161.02 | 266,756,326.14 | 806,879.00 | 24,393,970.75 | 395,784,714.94 |
(2)转入在建工程 | 8,718,647.00 | 166,100.00 | 8,884,747.00 | ||||||
(3)其他减少 | 113,931.00 | 113,931.00 | |||||||
4.期末余额 | 8,454,622,063.56 | 3,930,549,843.75 | 401,714,530.94 | 1,152,030,582.71 | 1,304,619,495.27 | 6,777,131,567.06 | 411,735,945.89 | 274,678,794.31 | 22,707,082,823.49 |
二、累计折旧 | |||||||||
1.期初余额 | 3,183,934,051.00 | 2,179,109,055.31 | 294,354,517.06 | 475,876,023.73 | 870,703,535.09 | 5,678,716,675.08 | 367,179,988.41 | 163,367,581.23 | 13,213,241,426.91 |
2.本期增加金额 | 178,591,182.69 | 153,259,337.36 | 16,522,010.64 | 57,478,883.43 | 70,472,672.96 | 698,665,512.42 | 6,581,217.61 | 16,702,942.61 | 1,198,273,759.72 |
(1)计提 | 168,573,047.01 | 152,052,990.57 | 16,358,492.92 | 57,473,286.57 | 70,258,953.47 | 698,665,512.42 | 6,580,948.50 | 16,702,942.61 | 1,186,666,174.07 |
(2)外币报表折算差额 | 10,018,135.68 | 1,206,346.79 | 163,517.72 | 5,596.86 | 213,719.49 | 269.11 | 11,607,585.65 | ||
3.本期减少金额 | 7,182,368.19 | 46,467,844.52 | 20,906,276.91 | 3,122,558.75 | 20,488,476.92 | 266,756,326.14 | 390,450.00 | 2,069,135.43 | 367,383,436.86 |
(1)处置或报废 | 708,772.19 | 46,467,844.52 | 20,795,820.39 | 3,122,558.75 | 20,488,476.92 | 266,756,326.14 | 390,450.00 | 2,069,135.43 | 360,799,384.34 |
(2)转入在建工程 | 6,473,596.00 | 110,456.52 | 6,584,052.52 | ||||||
4.期末余额 | 3,355,342,865.50 | 2,285,900,548.15 | 289,970,250.79 | 530,232,348.41 | 920,687,731.13 | 6,110,625,861.36 | 373,370,756.02 | 178,001,388.41 | 14,044,131,749.77 |
三、减值准备 | |||||||||
1.期初余额 | 428,759.51 | 38,025.81 | 466,785.32 | ||||||
2.本期增加金额 | |||||||||
(1)计提 | |||||||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1)处置或报废 | |||||||||
4.期末余额 | 428,759.51 | - | - | - | 38,025.81 | 466,785.32 | |||
四、账面价值 | |||||||||
1.期末账面价值 | 5,098,850,438.55 | 1,644,649,295.60 | 111,744,280.15 | 621,798,234.30 | 383,893,738.33 | 666,505,705.70 | 38,365,189.87 | 96,677,405.90 | 8,662,484,288.40 |
2.期初账面价值 | 5,241,038,447.17 | 1,743,999,583.06 | 118,542,184.67 | 595,420,250.33 | 310,602,433.35 | 535,407,636.87 | 38,669,523.61 | 92,386,087.36 | 8,676,066,146.42 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
深圳南山建工村项目 | 11,671,612.54 | 尚在办理中 |
抵债房屋 | 15,373,523.47 | 尚在办理中 |
珠海横琴金贸房产 | 30,100,494.10 | 尚在办理中 |
上海市松江区泗泾镇三祥路518号厂房内 | 9,578,339.27 | 尚在办理中 |
太原晋源区新晋祠路300号绿地塞纳公馆一层 | 1,814,619.78 | 尚在办理中 |
北京朝阳区大屯里306、310号楼房 | 15,289,414.32 | 尚在办理中 |
南通市海门经济开发区滨江街道深圳路996号 | 30,281,074.51 | 尚在办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,510,512,048.10 | 1,072,957,620.49 |
工程物资 | ||
合计 | 1,510,512,048.10 | 1,072,957,620.49 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在建工程 | 1,510,512,048.10 | 1,510,512,048.10 | 1,072,957,620.49 | 1,072,957,620.49 | ||
合计 | 1,510,512,048.10 | 1,510,512,048.10 | 1,072,957,620.49 | 1,072,957,620.49 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
上海建工管理学院崇明校区修缮 | 201,795,327.05 | 41,368,764.03 | 5,407,392.60 | 46,776,156.63 | 80.25 | 80.25% | 自筹 | |||||
Z2002新综合楼 | 32,000,000.00 | 16,010,049.94 | 14,866,594.40 | 30,876,644.34 | 96.49 | 96.49% | 自筹 | |||||
管片外径9m平衡盾构机 | 103,980,000.00 | 10,398,000.00 | 10,398,000.00 | 10.00 | 10.00% | 自筹 | ||||||
虹井路718号地块项目 | 154,386,200.00 | 18,803,305.09 | 15,477,262.28 | 34,280,567.37 | 22.20 | 22.20% | 自筹 | |||||
厄特地采项目 | 348,182,334.60 | 284,984,427.98 | 284,984,427.98 | 81.85 | 81.85% | 自筹 | ||||||
INVESTEL RESORT MGT | 4,265,870,377.89 | 482,228,823.42 | 245,923,175.15 | 728,151,998.57 | 17.07 | 17.07% | 17,456,694.06 | 借款和自筹 | ||||
凯悦酒店餐厅 | 193,957,872.42 | 90,149,118.26 | 18,855,590.96 | 109,004,709.22 | 56.20 | 56.20% | 1,111,013.12 | 借款和自筹 | ||||
合计 | 5,300,172,111.96 | 943,942,488.72 | 300,530,015.39 | 1,244,472,504.11 | / | / | 18,567,707.18 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 生产设备 | 办公设备及其他设备 | 临时设施 | 专项设备 | 土地使用权 | 周转材料 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||||||
1.期初余额 | 2,165,837,868.51 | 447,991,847.35 | 1,782,892.30 | 863,864,144.99 | 185,258.06 | 1,102,275.15 | 25,919.34 | 700,261,890.31 | 5,396,360.53 | 4,186,448,456.54 |
2.本期增加金额 | 333,890,599.52 | 79,589,363.64 | 95,825.66 | 297,078,840.48 | 7,256,504.16 | 45,835,592.34 | 763,746,725.80 | |||
1)新增租赁 | 333,929,454.92 | 79,552,290.11 | 95,825.66 | 297,078,840.48 | 7,256,504.16 | 45,835,592.34 | 763,748,507.67 | |||
2)外币报表折算差额 | -38,855.40 | 37,073.53 | -1,781.87 | |||||||
3.本期减少金额 | 86,550,095.20 | 54,723,441.32 | 220,639.13 | 38,093,106.17 | 770,208.90 | 180,357,490.72 | ||||
1)处置 | 86,550,095.20 | 54,723,441.32 | 220,639.13 | 38,093,106.17 | 770,208.90 | 180,357,490.72 | ||||
4.期末余额 | 2,413,178,372.83 | 472,857,769.67 | 1,658,078.83 | 1,122,849,879.30 | 185,258.06 | 8,358,779.31 | 25,919.34 | 745,327,273.75 | 5,396,360.53 | 4,769,837,691.62 |
二、累计折旧 | ||||||||||
1.期初余额 | 654,738,850.76 | 189,899,638.68 | 1,029,877.80 | 196,004,233.27 | 103,384.67 | 1,002,068.40 | 16,199.55 | 118,142,800.33 | 1,587,164.85 | 1,162,524,218.31 |
2.本期增加金额 | 184,129,067.13 | 48,484,113.77 | 256,877.24 | 82,626,372.61 | 30,876.36 | 1,209,417.36 | 6,479.82 | 41,641,952.72 | 1,904,597.88 | 360,289,754.89 |
(1)计提 | 184,174,743.49 | 48,492,933.69 | 256,877.24 | 82,626,372.61 | 30,876.36 | 1,209,417.36 | 6,479.82 | 41,641,952.72 | 1,904,597.88 | 360,344,251.17 |
2)外币报表折算差额 | -45,676.36 | -8,819.92 | -54,496.28 | |||||||
3.本期减少金额 | 34,521,675.75 | 37,296,890.07 | 128,706.06 | 31,562,859.34 | 2,134,792.34 | 105,644,923.56 | ||||
(1)处置 | 34,521,675.75 | 37,296,890.07 | 128,706.06 | 31,562,859.34 | 2,134,792.34 | 105,644,923.56 | ||||
4.期末余额 | 804,346,242.14 | 201,086,862.38 | 1,158,048.98 | 247,067,746.54 | 134,261.03 | 2,211,485.76 | 22,679.37 | 157,649,960.71 | 3,491,762.73 | 1,417,169,049.64 |
三、减值准备 | ||||||||||
1.期初余额 | ||||||||||
2.本期增加金额 | ||||||||||
(1)计提 | ||||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||||
(1)处置 | ||||||||||
4.期末余额 | ||||||||||
四、账面价值 | ||||||||||
1.期末账面价值 | 1,608,832,130.69 | 271,770,907.29 | 500,029.85 | 875,782,132.76 | 50,997.03 | 6,147,293.55 | 3,239.97 | 587,677,313.04 | 1,904,597.80 | 3,352,668,641.98 |
2.期初账面价值 | 1,511,099,017.75 | 258,092,208.67 | 753,014.50 | 667,859,911.72 | 81,873.39 | 100,206.75 | 9,719.79 | 582,119,089.98 | 3,809,195.68 | 3,023,924,238.23 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 体育场包厢使用权 | 矿产资源开采权 | 地下车库停车场使用权 | 香港政府工程施工牌照 | 计算机软件 | 公房使用权 | 经营性租赁车辆拍照 | 超市品牌特许经营权 | 境外土地所有权 | 未结订单 | 客户关系 | PPP特许经营权 | 外购经营性资质 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||||||||||||||
1.期初余额 | 1,634,025,539.16 | 39,607,832.97 | 6,500,000.00 | 1,301,537,298.12 | 597,500.00 | 26,799,000.00 | 134,919,467.93 | 241,365,747.00 | 10,933,040.00 | 141,509.43 | 1,627,399,654.52 | 17,060,000.00 | 78,650,000.00 | 389,645,755.12 | 270,140,031.69 | 127,500.00 | 5,779,449,875.94 | |
2.本期增加金额 | 342,983,319.28 | 726,111.22 | 5,811,222.92 | 61,303,938.48 | 410,824,591.90 | |||||||||||||
(1)购置 | 342,983,319.28 | 5,811,222.92 | 348,794,542.20 | |||||||||||||||
(2)内部研发 | ||||||||||||||||||
(3)企业合并增加 | ||||||||||||||||||
(4)外币报表折算差额 | 726,111.22 | 61,303,938.48 | 62,030,049.70 | |||||||||||||||
3.本期减少金额 | 17,169.82 | 17,169.82 | ||||||||||||||||
(1)处置 | 17,169.82 | 17,169.82 | ||||||||||||||||
4.期末余额 | 1,634,025,539.16 | 39,607,832.97 | 6,500,000.00 | 1,644,520,617.40 | 597,500.00 | 27,525,111.22 | 140,713,521.03 | 241,365,747.00 | 10,933,040.00 | 141,509.43 | 1,688,703,593.00 | 17,060,000.00 | 78,650,000.00 | 389,645,755.12 | 270,140,031.69 | 127,500.00 | 6,190,257,298.02 | |
二、累计摊销 | ||||||||||||||||||
1.期初余额 | 349,704,651.86 | 27,597,977.31 | 3,400,000.10 | 873,377,372.89 | 161,652.72 | 109,504,271.42 | 24,371,356.78 | 2,605,536.54 | 97,592.67 | 17,060,000.00 | 27,633,783.84 | 53,358,804.81 | 35,491,308.46 | 56,100.00 | 1,524,420,409.40 | |||
2.本期增加金额 | 18,235,418.84 | 457,873.87 | 75,000.02 | 48,859,920.12 | 5,975.00 | 5,138,209.01 | 2,661,876.46 | 273,325.56 | 14,638.90 | 6,515,553.57 | 9,602,469.72 | 15,343,305.30 | 107,183,566.37 | |||||
(1)计提 | 18,235,418.84 | 457,873.87 | 75,000.02 | 48,859,920.12 | 5,975.00 | 5,138,209.01 | 2,661,876.46 | 273,325.56 | 14,638.90 | 6,515,553.57 | 9,602,469.72 | 15,343,305.30 | 107,183,566.37 | |||||
3.本期减少金额 | 17,169.82 | 17,169.82 | ||||||||||||||||
(1)处置 | 17,169.82 | 17,169.82 | ||||||||||||||||
4.期末余额 | 367,940,070.70 | 28,055,851.18 | 3,475,000.12 | 922,237,293.01 | 167,627.72 | 114,625,310.61 | 27,033,233.24 | 2,878,862.10 | 112,231.57 | 17,060,000.00 | 34,149,337.41 | 62,961,274.53 | 50,834,613.76 | 56,100.00 | 1,631,586,805.95 | |||
三、减值准备 | ||||||||||||||||||
1.期初余额 | 200,442,918.42 | 4,198,510.00 | 83,676,687.77 | 288,318,116.19 | ||||||||||||||
2.本期增加金额 | ||||||||||||||||||
(1)计提 | ||||||||||||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||||||||||||
(1)处置 | ||||||||||||||||||
4.期末余额 | 200,442,918.42 | 4,198,510.00 | 83,676,687.77 | 288,318,116.19 | ||||||||||||||
四、账面价值 | ||||||||||||||||||
1.期末账面价值 | 1,266,085,468.46 | 11,551,981.79 | 3,024,999.88 | 521,840,405.97 | 429,872.28 | 23,326,601.22 | 26,088,210.42 | 130,655,825.99 | 8,054,177.90 | 29,277.86 | 1,688,703,593.00 | 44,500,662.59 | 326,684,480.59 | 219,305,417.93 | 71,400.00 | 4,270,352,375.88 | ||
2.期初账面价值 | 1,284,320,887.30 | 12,009,855.66 | 3,099,999.90 | 227,717,006.81 | 435,847.28 | 22,600,490.00 | 25,415,196.51 | 133,317,702.45 | 8,327,503.46 | 43,916.76 | 1,627,399,654.52 | 51,016,216.16 | 336,286,950.31 | 234,648,723.23 | 71,400.00 | 3,966,711,350.35 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
收购拉扎矿业形成的商誉 | 184,118,657.39 | 184,118,657.39 | ||||
收购上海建安化工设计有限公司形成的商誉 | 4,787,441.29 | 4,787,441.29 | ||||
收购上海新晃制冷机械有限公司形成的商誉 | 2,225,201.61 | 2,225,201.61 | ||||
收购上海华谊建设有限公司形成的商誉 | 4,736,653.92 | 4,736,653.92 | ||||
收购上海城市交通设计院有限公司形成的商誉 | 854,541.32 | 854,541.32 | ||||
收购上海建工(江苏)钢结构有限公司形成的商誉 | 33,186,974.18 | 33,186,974.18 | ||||
收购上海正继建筑设计有限公司形成的商誉 | 1,239,963.57 | 1,239,963.57 | ||||
收购上海建工(浙江)水利水电建设有限公司形成的商誉 | 100,524,405.10 | 100,524,405.10 | ||||
收购上海格林曼环境技术有限公司形成的商誉 | 157,972,503.81 | 157,972,503.81 | ||||
收购天津住宅建设发展集团有限公司形成的商誉 | 299,178,127.18 | 299,178,127.18 | ||||
合计 | 788,824,469.37 | 788,824,469.37 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
收购拉扎矿业形成的商誉(注1) | 184,118,657.39 | 184,118,657.39 | ||||
收购上海新晃制冷机械有限公司形成的商誉 | 2,225,201.61 | 2,225,201.61 | ||||
收购上海建工(江苏)钢结构有限公司形成的商誉 | 33,186,974.18 | 33,186,974.18 | ||||
收购上海建工(浙江)水利水电建设有限公司形成的商誉 | 28,266,105.10 | 28,266,105.10 | ||||
收购天津住宅建设发展集团有限公司形成的商誉(注2) | 73,457,300.30 | 73,457,300.30 | ||||
合计 | 321,254,238.58 | 321,254,238.58 |
注1:本公司下属外经控股购买厄立特里亚国扎拉矿业60%的股权所致,于2017年12月31日已全额计提减值准备。注2:收购天津住宅建设发展集团有限公司形成的商誉系本公司于2020年10月并购了天津住宅建设发展集团有限公司51%股权形成, 由于天津住宅建设发展集团有限公司对外销售物业资产及对外出租物业资产,相关商誉已随物业资产的销售逐步转出。公司减值测试中,对可售物业进行分摊计算。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 商誉金额 | 所在资产组或资产组组合的相关信息 |
收购上海建安化工设计有限公司形成的商誉 | 4,787,441.29 | 收购上海建安化工设计有限公司形成的商誉系公司的全资子公司上海市安装工程集团有限公司于2011年并购了上海建安化工设计有限公司100%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。2022年上海建安化工设计有限公司已被其母公司上海市安装工程集团有限公司吸收合并后注销。 |
收购上海华谊建设有限公司形成的商誉 | 4,736,653.92 | 收购上海华谊建设有限公司形成的商誉系公司的全资子公司安装集团于2012年3月并购了上海华谊建设有限公司60%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 |
收购上海城市交通设计院有限公司形成的商誉 | 854,541.32 | 收购上海城市交通设计院有限公司形成的商誉系公司的全资子公司市政设计院于2014年并购了上海城市交通设计院有限公司70%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 |
收购上海正继建筑设计有限公司形成的商誉 | 1,239,963.57 | 收购上海正继建筑设计有限公司形成的商誉系公司的全资子公司市政设计院于2016年6月并购了上海正继建筑设计有限公司100%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 |
收购上海建工(浙江)水利水电建设有限公司形成的商誉 | 72,258,300.00 | 收购上海建工(浙江)水利水电建设有限公司形成的商誉系公司的全资子公司上海市政建设有限公司于2018年4月并购了上海建工(浙江)水利水电建设有限公司100%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 |
收购上海格林曼环境技术有限公司形成的商誉 | 157,972,503.81 | 收购上海格林曼环境技术有限公司形成的商誉系公司的全资子公司园林集团于2020年10月并购了上海格林曼环境技术有限公司100%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 |
收购天津住宅建设发展集团有限公司及其子公司形成的商誉 | 225,720,826.88 | 收购形成的商誉系本公司于2020年10月并购了天津住宅建设发展集团有限公司51%股权形成,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 |
合计 | 467,570,230.79 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
经营租入固定资产改良 | 450,795,098.11 | 21,713,392.03 | 47,816,904.57 | 563,900.40 | 424,127,685.17 |
其他 | 47,038,199.50 | 10,695,109.38 | 7,826,341.40 | 0.00 | 49,906,967.48 |
合计 | 497,833,297.61 | 32,408,501.41 | 55,643,245.97 | 563,900.40 | 474,034,652.65 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 8,618,523,290.79 | 1,529,369,445.21 | 7,767,927,750.93 | 1,458,274,319.13 |
内部交易未实现利润 | 572,149,252.16 | 141,681,326.03 | 467,458,561.04 | 115,508,653.25 |
可抵扣亏损 | 139,055,437.22 | 23,271,180.66 | 141,025,011.23 | 23,566,616.76 |
固定资产折旧 | 6,973,959.16 | 1,743,489.79 | 1,815,506.80 | 453,876.70 |
无形资产摊销 | 9,007,726.14 | 1,351,870.47 | 9,007,726.14 | 1,351,870.47 |
应付职工辞退及离职后福利费 | 175,415,528.77 | 29,270,788.70 | 177,601,398.77 | 29,745,457.10 |
预提费用 | 342,163,992.19 | 62,554,814.54 | 342,163,992.18 | 62,554,814.54 |
预计负债 | 2,412,313.13 | 603,078.28 | 2,412,313.13 | 603,078.28 |
递延收益 | 10,370,002.68 | 2,592,500.67 | 10,370,002.66 | 2,592,500.67 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值变动 | 145,386,517.09 | 36,346,629.27 | 120,907,313.81 | 30,211,198.68 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具的公允价值变动 | 161,419,563.26 | 40,259,599.38 | 161,419,563.26 | 40,259,599.38 |
租赁准则产生的暂时性差异 | 217,948,931.25 | 41,843,213.15 | 89,432,686.17 | 20,928,343.73 |
合计 | 10,400,826,513.84 | 1,910,887,936.15 | 9,291,541,826.12 | 1,786,050,328.69 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
资产评估增值 | 147,213,161.88 | 36,051,707.20 | 147,213,161.88 | 36,051,707.20 |
非同一控制下企业合并 | 1,690,932,033.88 | 422,733,008.47 | 1,733,088,863.04 | 433,285,850.52 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值变动 | 634,848,106.72 | 158,712,026.68 | 579,605,929.42 | 144,895,017.98 |
固定资产折旧 | 17,150,442.40 | 2,572,566.36 | 17,150,442.40 | 2,572,566.36 |
PPP项目收入 | 56,034,798.74 | 14,008,699.68 | 56,034,798.74 | 14,008,699.68 |
租赁准则产生的暂时性差异 | 1,339,809.41 | 313,798.84 | 1,370,416.78 | 321,923.15 |
合计 | 2,547,518,353.03 | 634,391,807.23 | 2,534,463,612.26 | 631,135,764.89 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 189,489,284.25 | 1,721,398,651.90 | 175,476,204.85 | 1,610,574,123.84 |
递延所得税负债 | 189,489,284.25 | 444,902,522.98 | 175,476,204.85 | 455,659,560.04 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,770,168,804.16 | 2,832,671,421.99 |
可抵扣亏损 | 9,638,434,430.89 | 9,638,430,217.56 |
合计 | 12,408,603,235.05 | 12,471,101,639.55 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 748,117,804.43 | 748,117,804.43 | |
2024年 | 1,503,328,844.17 | 1,503,328,844.17 | |
2025年 | 1,725,842,031.70 | 1,725,842,031.70 | |
2026年 | 1,960,701,391.47 | 1,960,701,391.47 | |
2027年 | 3,700,444,359.12 | 3,700,440,145.79 | |
合计 | 9,638,434,430.89 | 9,638,430,217.56 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | 7,831,932.79 | 7,831,932.79 | 2,643,308.17 | 2,643,308.17 | ||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | 30,508,926,699.60 | 596,239,862.99 | 29,912,686,836.61 | 28,096,392,084.79 | 602,985,315.58 | 27,493,406,769.21 |
预付购买土地款 | 320,705,000.00 | 320,705,000.00 | ||||
预付收购股权款 | 1,280,214.35 | 1,280,214.35 | 6,364,372.35 | 6,364,372.35 | ||
预付设备款 | 594,339.60 | 594,339.60 | 594,339.60 | 594,339.60 | ||
项目准备金 | 85,862,393.44 | 85,862,393.44 | ||||
待抵债房屋建筑物 | 209,842,904.00 | 209,842,904.00 | 209,842,904.00 | 209,842,904.00 | ||
其他 | 153,535,183.78 | 66,268,330.03 | 87,266,853.75 | 145,062,562.88 | 66,268,330.03 | 78,794,232.85 |
合计 | 31,202,716,274.12 | 662,508,193.02 | 30,540,208,081.10 | 28,546,761,965.23 | 669,253,645.61 | 27,877,508,319.62 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 324,947,696.60 | 267,898,219.31 |
抵押借款 | 6,000,000.00 | 8,000,000.00 |
保证借款 | 2,144,813,045.93 | 836,662,384.71 |
信用借款 | 4,701,499,330.89 | 4,560,263,049.68 |
承兑汇票贴现 | 144,704,971.28 | 73,435,936.43 |
关联方委托借款 | 1,752,326,041.67 | |
国内信用证贴现 | 2,826,599,711.81 | 2,089,035,831.03 |
抵押加保证借款 | 400,777,777.78 | |
合计 | 10,148,564,756.51 | 9,988,399,240.61 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 6,030,971,597.61 | 7,806,632,727.39 |
银行承兑汇票 | 5,409,046,484.37 | 4,807,141,186.60 |
不可撤销国内信用证 | 2,994,457,212.30 | 796,266,438.40 |
合计 | 14,434,475,294.28 | 13,410,040,352.39 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付票据
37、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付第三方款项 | 140,077,858,671.77 | 156,029,135,089.97 |
应付关联方款项 | 651,035,896.84 | 831,824,257.55 |
合计 | 140,728,894,568.61 | 156,860,959,347.52 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
天津市国土资源和房屋管理局西青区国 | 135,070,000.00 | 未到结算期 |
土资源分局 | ||
天津腾威建筑工程有限公司 | 106,581,026.45 | 未到结算期 |
天津市翔凯建筑安装工程有限公司 | 100,163,536.73 | 未到结算期 |
上海市住宅建设发展中心 | 98,361,777.29 | 未到结算期 |
上海城建物资有限公司 | 97,371,179.63 | 未到结算期 |
上海东服建筑劳务有限公司 | 81,968,834.93 | 未到结算期 |
上海威恩实业有限公司 | 72,944,256.87 | 未到结算期 |
天津市宇昊建筑工程有限公司 | 71,143,211.00 | 未到结算期 |
林州采桑劳务输出有限公司 | 62,183,742.87 | 未到结算期 |
天津利永盛建筑工程有限公司 | 55,696,735.55 | 未到结算期 |
合计 | 881,484,301.32 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收工程/货款 | 3,641,789.64 | 566,651.04 |
预收房产销售款 | 0.00 | 48,295.23 |
其他 | 69,716,310.09 | 36,740,220.86 |
合计 | 73,358,099.73 | 37,355,167.13 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
上海挚聘科技有限公司 | 2,269,488.01 | 尚未结算 |
于新华 | 1,550,001.00 | 尚未结算 |
合计 | 3,819,489.01 |
其他说明:
□适用 √不适用
39、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
已结算尚未完工款 | 22,531,389,839.55 | 23,332,489,154.04 |
预收工程/货款 | 2,375,361,395.27 | 2,899,352,034.43 |
预收房产销售款 | 4,409,294,497.65 | 3,758,615,015.26 |
其他 | 34,866,531.59 | 28,230,076.82 |
合计 | 29,350,912,264.06 | 30,018,686,280.55 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 1,090,864,513.30 | 6,977,935,944.79 | 7,640,946,791.61 | 427,853,666.48 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 65,155,359.14 | 751,139,867.48 | 773,140,315.91 | 43,154,910.71 |
三、辞退福利 | 180,000.00 | 9,698,555.85 | 9,698,555.85 | 180,000.00 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 1,156,199,872.44 | 7,738,774,368.12 | 8,423,785,663.37 | 471,188,577.19 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 983,159,980.99 | 5,129,123,081.15 | 5,764,331,472.39 | 347,951,589.75 |
二、职工福利费 | 103,863,326.41 | 103,826,243.36 | 37,083.05 | |
三、社会保险费 | 42,156,054.87 | 462,630,574.43 | 480,811,840.31 | 23,974,788.99 |
其中:医疗保险费 | 39,403,777.02 | 427,602,928.68 | 445,516,072.48 | 21,490,633.22 |
工伤保险费 | 1,862,979.13 | 26,609,282.90 | 26,851,943.83 | 1,620,318.20 |
生育保险费 | 889,298.72 | 8,418,362.85 | 8,443,824.00 | 863,837.57 |
四、住房公积金 | 27,643,695.35 | 463,576,457.13 | 484,575,229.82 | 6,644,922.66 |
五、工会经费和职工教育经费 | 30,731,138.65 | 151,460,822.80 | 133,126,126.74 | 49,065,834.71 |
六、短期带薪缺勤 | 3,850.00 | 3,850.00 | 0.00 | |
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 7,169,793.44 | 667,281,682.87 | 674,272,028.99 | 179,447.32 |
合计 | 1,090,864,513.30 | 6,977,935,944.79 | 7,640,946,791.61 | 427,853,666.48 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 60,657,707.83 | 691,478,268.10 | 712,579,556.85 | 39,556,419.08 |
2、失业保险费 | 2,862,881.53 | 22,764,260.56 | 23,665,909.90 | 1,961,232.19 |
3、企业年金缴费 | 1,634,769.78 | 36,897,338.82 | 36,894,849.16 | 1,637,259.44 |
合计 | 65,155,359.14 | 751,139,867.48 | 773,140,315.91 | 43,154,910.71 |
其他说明:
□适用 √不适用
41、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 581,719,989.11 | 1,128,389,240.16 |
消费税 |
营业税 | 11,343,303.56 | 29,374,865.67 |
企业所得税 | 993,919,326.28 | 1,187,055,017.13 |
个人所得税 | 65,063,951.71 | 197,304,138.54 |
城市维护建设税 | 45,224,797.37 | 99,042,186.11 |
房产税 | 5,940,943.18 | 14,518,323.24 |
土地增值税 | 1,716,827,076.79 | 2,548,515,393.98 |
教育费附加 | 34,393,692.79 | 74,678,880.36 |
资源税 | 9,490,391.56 | 24,685,061.95 |
契税 | 11,311,923.94 | 11,101,612.35 |
土地使用税 | 1,815,223.22 | 2,857,322.20 |
环境保护税 | 1,173,799.77 | 1,947,016.00 |
矿产资源补偿费 | 3,821,584.62 | 3,830,315.90 |
其他 | 87,977,256.63 | 58,384,793.58 |
合计 | 3,570,023,260.53 | 5,381,684,167.17 |
42、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 65,770.45 | |
应付股利 | 467,723,675.83 | 35,557,776.24 |
其他应付款 | 22,703,926,619.10 | 18,825,228,177.05 |
合计 | 23,171,650,294.93 | 18,860,851,723.74 |
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | ||
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
应付租赁利息 | 65,770.45 | |
合计 | 65,770.45 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 444,296,987.20 | |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 |
应付股利-子公司少数股东股利 | 23,426,688.63 | 35,557,776.24 |
合计 | 467,723,675.83 | 35,557,776.24 |
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
关联方往来款 | 3,464,411,292.40 | 800,473,503.29 |
第三方往来款 | 3,688,005,501.90 | 4,011,705,754.15 |
房源预订款 | 2,038,604,041.45 | 932,988,706.65 |
履约保证金 | 7,886,699,591.24 | 6,468,563,942.55 |
押金及保证金 | 2,217,230,321.59 | 2,760,554,153.28 |
工程项目承包风险金 | 186,906,500.02 | 169,478,523.70 |
预提费用 | 275,667,120.30 | 347,385,575.05 |
物业维修基金 | 13,170,033.17 | 25,039,262.62 |
动拆迁补偿款 | 22,703,193.25 | 1,428,929.34 |
职工保障基金 | 28,065,686.89 | 61,994,611.78 |
其他 | 2,882,463,336.89 | 3,245,615,214.64 |
合计 | 22,703,926,619.10 | 18,825,228,177.05 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
天津市保障住房建设投资有限公司 | 303,442,061.35 | 未到结算期 |
上海市浦东新区康桥镇人民政府 | 184,941,956.80 | 未到结算期 |
天津住宅集团泰平保安服务有限公司 | 162,622,998.60 | 未到结算期 |
天津市红桥区建设管理委员会 | 100,000,000.00 | 未到结算期 |
天津市建宇房地产开发集团有限公司 | 69,662,503.00 | 未到结算期 |
上海东服建筑劳务有限公司 | 38,378,262.07 | 未到结算期 |
上海华地建设工程有限公司 | 37,833,619.37 | 未到结算期 |
上海市土地储备中心 | 33,858,616.80 | 未到结算期 |
浙江省东海建设有限公司 | 33,396,260.00 | 未到结算期 |
上海域邦建设集团有限公司 | 32,903,216.67 | 未到结算期 |
上海兴余基础工程有限公司 | 32,016,136.50 | 未到结算期 |
中煤地质集团有限公司 | 30,821,393.00 | 未到结算期 |
南京市劳动保险统筹管理处 | 25,200,119.81 | 未到结算期 |
上海泉磊投资管理有限公司 | 22,500,000.00 | 未到结算期 |
上海外高桥造船有限公司 | 20,540,000.00 | 未到结算期 |
合计 | 1,128,117,143.97 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
其他应付款
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 10,196,839,528.29 | 10,502,333,815.56 |
1年内到期的应付债券 | 83,001,060.76 | 43,635,903.96 |
1年内到期的长期应付款 | 43,674,631.52 | 481,373,215.19 |
1年内到期的租赁负债 | 630,736,220.20 | 655,663,805.61 |
平安证券-上海建工安置房资产支持专项计划 | 28,396,641.91 | |
合计 | 10,982,648,082.68 | 11,683,006,740.32 |
其他说明:
1年内到期的长期借款
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
质押借款 | 924,909,053.30 | 770,270,059.65 |
抵押借款 | 208,253,498.14 | 2,234,798,879.91 |
保证借款 | 5,820,824,579.70 | 5,237,649,463.72 |
信用借款 | 1,750,742,608.25 | 1,432,117,849.87 |
关联方委托借款 | 1,225,638,888.90 | 481,919,444.46 |
抵押加保证借款 | 30,385,000.00 | 30,872,422.22 |
质押加保证借款 | 90,251,035.47 | 168,870,831.20 |
接受的债务性权益投入 | 145,834,864.53 | 145,834,864.53 |
合计 | 10,196,839,528.29 | 10,502,333,815.56 |
45、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税 | 809,148,243.87 | 1,054,837,530.32 |
合计 | 809,148,243.87 | 1,054,837,530.32 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 3,924,540,351.38 | 3,447,761,170.98 |
抵押借款 | 21,129,209,103.56 | 19,492,095,881.43 |
保证借款 | 23,139,872,010.30 | 25,042,274,468.55 |
信用借款 | 3,722,044,208.00 | 3,470,385,308.00 |
关联方委托借款 | 280,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
抵押加保证借款 | 479,000,000.00 | 614,000,000.00 |
质押加保证借款 | 3,803,997,661.24 | 3,445,115,646.60 |
接受的债务性权益投入 | 101,375,000.00 | 101,375,000.00 |
合计 | 56,580,038,334.48 | 56,613,007,475.56 |
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
47、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海建工集团股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
境外美元债券 | 4,320,509,351.69 | 4,160,776,653.36 |
合计 | 6,320,509,351.69 | 6,160,776,653.36 |
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
上海建工集团股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 100 | 2020/8/7 | 5年 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||||
境外美元债券 | 100 | 2020/6/16 | 5年 | 3,914,940,000.00 | 4,160,776,653.36 | 4,320,509,351.69 | ||||
合计 | / | / | / | 5,914,940,000.00 | 6,160,776,653.36 | 6,320,509,351.69 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
48、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 3,944,651,658.73 | 3,559,672,328.54 |
未确认融资费用 | -542,363,123.98 | -484,129,650.49 |
一年内到期的租赁负债 | -630,489,517.02 | -655,663,805.61 |
合计 | 2,771,799,017.73 | 2,419,878,872.44 |
49、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 1,135,535,638.85 | 1,134,285,827.69 |
专项应付款 | 203,610,520.46 | 49,222,076.17 |
合计 | 1,339,146,159.31 | 1,183,507,903.86 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付履约保证金 | 126,366,987.76 | 124,570,209.82 |
维修基金 | 11,127,981.73 | 11,674,948.51 |
应付分期支付设备购置款 | 2,094,468.53 | 2,094,468.53 |
开源-上海建工房产铂金大厦资产支持专项计划 | 991,000,000.00 | 991,000,000.00 |
其他 | 4,946,200.83 | 4,946,200.83 |
合计 | 1,135,535,638.85 | 1,134,285,827.69 |
专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
科研试制费 | 14,519,981.15 | 480,000.00 | 5,589,197.81 | 9,410,783.34 | |
拆迁补偿款 | 34,702,095.02 | 161,420,624.73 | 1,922,982.63 | 194,199,737.12 | |
合计 | 49,222,076.17 | 161,900,624.73 | 7,512,180.44 | 203,610,520.46 | / |
50、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 220,603,887.93 | 224,815,164.00 |
二、辞退福利 | ||
三、其他长期福利 | 24,112,365.10 | 24,693,981.00 |
合计 | 244,716,253.03 | 249,509,145.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 224,815,164.00 | 245,678,212.00 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
1.当期服务成本 | ||
2.过去服务成本 | ||
3.结算利得(损失以“-”表示) | ||
4、利息净额 | ||
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
1.精算利得(损失以“-”表示) | ||
四、其他变动 | -4,211,276.07 | -3,302,994.66 |
1.结算时支付的对价 | ||
2.已支付的福利 | -4,211,276.07 | -3,302,994.66 |
五、期末余额 | 220,603,887.93 | 242,375,217.34 |
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 224,815,164.00 | 245,678,212.00 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
四、其他变动 | -4,211,276.07 | -3,302,994.66 |
五、期末余额 | 220,603,887.93 | 242,375,217.34 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
51、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 |
未决诉讼 | 50,934,954.39 | 50,934,954.39 | |
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | 12,543.85 | ||
合计 | 50,934,954.39 | 50,947,498.24 | / |
52、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 93,393,324.98 | 15,504,516.72 | 13,218,349.65 | 95,679,492.05 | 收到各项与政府补助相关的资金 |
拆迁补偿款(包含商业拆迁补偿) | 44,878,080.23 | 785,909.12 | 44,092,171.11 | 收到对因动拆迁引起的购建资产、人员安置及各类费用支出的补偿款 | |
合计 | 138,271,405.21 | 15,504,516.72 | 14,004,258.77 | 139,771,663.16 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
拆迁补偿款 | 42,127,231.47 | 595,315.32 | 41,531,916.15 | 与资产相关 | |||
市政总院新建总部大楼项目 | 30,978,810.10 | 30,978,810.10 | 与资产相关 | ||||
光伏电站项目 | 567,600.00 | 10,320.00 | 557,280.00 | 与资产相关 | |||
零星项目 | 62,414,514.88 | 14,936,916.72 | 11,086,594.96 | -2,121,434.69 | 64,143,401.95 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
53、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | ||
平安证券-上海建工安置房资产支持专项计划 | 2,500,000,000.00 | |
合计 | 2,500,000,000.00 |
54、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 8,904,397,728 | -18,457,984 | -18,457,984 | 8,885,939,744 |
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
投投投投投投投投投 | 发行时间 | 会计 分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
上海建工集团股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第二期) | 2018-10-10 | 永续债 | 5.45% | 100.00 | 15,000,000 | 1,500,000,000.00 | 5+N | ||
陕国投 上海建工股份永续集合资金信托计划可续期债权投资协议(第一期) | 2020-8-14 | 永续债 | 5.30% | 100.00 | 18,400,000 | 1,840,000,000.00 | 5+N | ||
陕国投 上海建工股份永续集合资金信托计划可续期债权投资协议(第二期) | 2020-9-27 | 永续债 | 5.30% | 100.00 | 13,500,000 | 1,350,000,000.00 | 5+N | ||
陕国投 上海建工股份永续集合资金信托计划可续期债权投资协议(第三期) | 2021-1-12 | 永续债 | 5.25% | 100.00 | 18,100,000 | 1,810,000,000.00 | 5+N | ||
上海建工集团股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 2021-8-16 | 永续债 | 3.50% | 100.00 | 20,000,000 | 2,000,000,000.00 | 3+N | ||
上海建工集团股份有限公司2021年度第二期中期票据 | 2021-11-17 | 永续债 | 3.49% | 100.00 | 20,000,000 | 2,000,000,000.00 | 3+N | ||
合计 | 105,000,000.00 | 10,500,000,000.00 |
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
上海建工集团股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第二期) | 15,000,000 | 1,500,000,000.00 | 15,000,000 | 1,500,000,000.00 | ||||
陕国投上海建工股份永续集合资金信托计划 | 50,000,000 | 5,000,000,000.00 | 50,000,000 | 5,000,000,000.00 | ||||
上海建工集团股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 20,000,000 | 2,000,000,000.00 | 20,000,000 | 2,000,000,000.00 | ||||
上海建工集团股份有限公司2021年度第二期中期票据 | 20,000,000 | 2,000,000,000.00 | 20,000,000 | 2,000,000,000.00 | ||||
合计 | 105,000,000 | 10,500,000,000.00 | 105,000,000 | 10,500,000,000.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
(1)上海建工集团股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券
本公司于2016年10月24日获得中国证监会“证监许可【2016】2388号”文核准面向合格投资者公开发行,核准规模为不超过50亿元,2018年度分两次发行。根据发行条款,该债券分为两个品种,品种一基础期限为3年,以每3个计息年度为1个周期,在每个周期末,发行人有权行使续期选择权,将本品种债券期限延长1个周期(即延长3年),或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券;品种二基础期限为5年,以每5个计息年度为1个周期,在每个周期末,发行人有权行使续期选择权,将本品种债券期限延长1个周期(即延长5年),或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券。本其债权引入品种间回拨选择权,互拨比例不受限制。各品种的最终发行规模将根据网下询价结果,由发行人及主承销商协商一致,决定是否行使品种间回拨选择权后最终确定,但各品种的最终发行规模总额合计不超过40亿元(含40亿元)。2018年10月10日发行起息日为 2018年10月10日,并可于 2023 年及以后期间赎回的 2018年可续期公司债券(第二期),发行总额为人民币 1,500,000,000.00元。发行人于该债券第5个和期后每个付息日,在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下,有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券(“赎回权”)。除非发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该债券的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。该债券于前3个计息年度的票面利率保持不变,为年利率5.45%。自第6个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率每3年以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点重置一次。
(2)陕国投上海建工股份永续集合资金信托计划
陕国投上海建工股份永续集合资金信托计划第一期:
本公司于2020年8月14日发行并可于2025年及以后期间赎回的永续集合资金信托计划,发行总额为人民币5,000,000,000.00元。根据发行条款,该永续集合资金计划初始投资期限为5年,各笔投资资金初始投资期限届满后,每一年为该笔投资的资金的一个延续投资期限。在首笔投资资金的投资期限届满前至少提前九十日,发行人有权行使续期选择权,将各笔投资资金期限延续1年,或选择在该周期末到期全额归还各笔投资资金本金余额合各笔投资资金本金所有应支付但尚未支付的资金成本;信托计划2020年8月14日实际向本公司划付投资资金1,840,000,000.00元。发行人于该信托计划第5个和期后每个付息日,在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下,有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券(“赎回权”)。除非发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该债券的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。该信托计划于前5个计息年度的票面利率保持不变,为年利率5.3%。自第6个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率应在初始投资期限所适用的年化固定投资收益率的基础上跃升300个基点。陕国投上海建工股份永续集合资金信托计划第二期:
本公司于2020年8月14日发行并可于2025年及以后期间赎回的永续集合资金信托计划,发行总额为人民币5,000,000,000.00元。根据发行条款,该永续集合资金计划初始投资期限为5年,各笔投资资金初始投资期限届满后,每一年为该笔投资的资金的一个延续投资期限。在首笔投资资金的投资期限届满前至少提前九十日,发行人有权行使续期选择权,将各笔投资资金期限延续1年,或选择在该周期末到期全额归还各笔投资资金本金余额合各笔投资资金本金所有应支付但尚未支付的资金成本;信托计划2020年9月27日实际向本公司划付投资资金1,350,000,000.00元。发行人于该信托计划第5个和期后每个付息日,在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下,有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券(“赎回权”)。除非
发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该债券的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。该信托计划于前5个计息年度的票面利率保持不变,为年利率5.3%。自第6个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率应在初始投资期限所适用的年化固定投资收益率的基础上跃升300个基点。陕国投上海建工股份永续集合资金信托计划第三期:
本公司于2020年8月14日发行并可于2025年及以后期间赎回的永续集合资金信托计划,发行总额为人民币5,000,000,000.00元。根据发行条款,该永续集合资金计划初始投资期限为5年,各笔投资资金初始投资期限届满后,每一年为该笔投资的资金的一个延续投资期限。在首笔投资资金的投资期限届满前至少提前九十日,发行人有权行使续期选择权,将各笔投资资金期限延续1年,或选择在该周期末到期全额归还各笔投资资金本金余额合各笔投资资金本金所有应支付但尚未支付的资金成本;信托计划2021年1月12日实际向本公司划付投资资金1,810,000,000.00元。发行人于该信托计划第5个和期后每个付息日,在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下,有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券(“赎回权”)。除非发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该债券的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。该信托计划于前5个计息年度的票面利率保持不变,为年利率5.25%。自第6个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率应在初始投资期限所适用的年化固定投资收益率的基础上跃升300个基点。
(3)上海建工集团股份有限公司2021年度第一期中期票据
2021年8月12日发行起息日为 2021年8月16日,并可于 2024 年及以后期间赎回的 2021年度第一期中期票据,发行总额为人民币 2,000,000,000.00元。发行人于该债券第3个和期后每个付息日,在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下,有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券(“赎回权”)。除非发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该债券的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。该债券于前3个计息年度的票面利率保持不变,为年利率3.50%。自第4个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率每3年以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点重置一次。
(4)上海建工集团股份有限公司2021年度第二期中期票据
2021年11月16日发行起息日为 2021年11月17日,并可于 2024 年及以后期间赎回的 2021年度第二期中期票据,发行总额为人民币2,000,000,000.00元。发行人于该债券第3个和期后每个付息日,在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下,有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券(“赎回权”)。除非发生可以由本公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件,于该债券的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。该债券于前3个计息年度的票面利率保持不变,为年利率3.49%。自第4个计息年度起,若本公司不行使赎回权,年利率每3年以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点重置一次。
56、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,527,330,202.31 | 45,246,784.29 | 1,482,083,418.02 |
其他资本公积 | 1,264,095,994.34 | 1,264,095,994.34 | ||
合计 | 2,791,426,196.65 | 45,246,784.29 | 2,746,179,412.36 |
57、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 63,704,768.29 | 63,704,768.29 | ||
合计 | 63,704,768.29 | 63,704,768.29 |
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -153,642,053.04 | -153,642,053.04 | ||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -38,318,162.92 | -38,318,162.92 | ||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -115,323,890.12 | -115,323,890.12 | ||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 34,113,595.65 | 148,532,952.75 | 121,725,984.71 | 26,806,968.04 | 155,839,580.36 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,572,612.94 | 1,572,612.94 | ||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 32,540,982.71 | 148,532,952.75 | 121,725,984.71 | 26,806,968.04 | 154,266,967.42 | |||
其他综合收益合计 | -119,528,457.39 | 148,532,952.75 | 121,725,984.71 | 26,806,968.04 | 2,197,527.32 |
59、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 10,839,668.60 | 2,218,296,982.24 | 2,216,846,567.08 | 12,290,083.76 |
合计 | 10,839,668.60 | 2,218,296,982.24 | 2,216,846,567.08 | 12,290,083.76 |
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 2,427,202,402.86 | 2,427,202,402.86 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 2,427,202,402.86 | 2,427,202,402.86 |
61、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 16,004,618,761.18 | 16,677,709,479.48 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 16,004,618,761.18 | 16,677,709,479.48 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 755,907,683.94 | 1,355,684,964.02 |
减:提取法定盈余公积 | 251,001,433.32 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 444,296,987.20 | 1,288,461,262.88 |
转作股本的普通股股利 | ||
支付永续债利息 | 133,514,694.45 | 489,312,986.12 |
期末未分配利润 | 16,182,714,763.47 | 16,004,618,761.18 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
62、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 143,946,578,350.26 | 132,411,584,434.20 | 98,863,082,361.60 | 91,279,147,578.65 |
其他业务 | 422,837,134.28 | 265,755,574.34 | 325,697,947.47 | 219,756,597.60 |
合计 | 144,369,415,484.54 | 132,677,340,008.54 | 99,188,780,309.07 | 91,498,904,176.25 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合同-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
建筑施工 | 127,819,112,684.39 | 127,819,112,684.39 |
设计咨询 | 1,750,861,661.99 | 1,750,861,661.99 |
建筑工业 | 7,601,871,821.05 | 7,601,871,821.05 |
房产开发 | 3,563,500,849.70 | 3,563,500,849.70 |
城市建设投资 | 692,273,797.43 | 692,273,797.43 |
成套设备及其他商品进出口 | 470,581,410.92 | 470,581,410.92 |
黄金销售业务 | 423,191,215.43 | 423,191,215.43 |
其他业务 | 1,729,497,381.61 | 1,729,497,381.61 |
按经营地区分类 | ||
中国大陆地区 | 141,061,536,653.95 | 141,061,536,653.95 |
其他国家地区 | 2,989,354,168.56 | 2,989,354,168.56 |
合计 | 144,050,890,822.51 | 144,050,890,822.51 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 86,243,691.59 | 79,206,937.61 |
教育费附加 | 68,400,300.95 | 62,944,580.24 |
资源税 | 24,240,973.27 | 29,409,198.24 |
房产税 | 37,763,557.40 | 32,918,771.25 |
土地使用税 | 5,127,179.74 | 7,258,137.18 |
车船使用税 | 607,694.34 | 151,559.36 |
印花税 | 78,801,823.82 | 61,400,215.53 |
环境保护税 | 4,819,463.81 | 4,307,692.00 |
土地增值税 | 9,809,682.36 | 137,465,054.15 |
境外离岸税 | 13,883,003.06 | 12,552,032.23 |
其他 | 9,285,370.88 | 9,312,250.20 |
合计 | 338,982,741.22 | 436,926,427.99 |
64、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬及福利 | 145,609,203.26 | 130,743,257.11 |
佣金代理费 | 31,006,381.49 | 31,841,584.52 |
广告宣传费 | 10,709,870.15 | 9,222,120.78 |
差旅交通费 | 4,096,968.82 | 1,852,059.17 |
办公费 | 197,374.73 | 132,471.80 |
运输费 | 10,093,972.32 | 5,747,074.25 |
固定资产使用费 | 2,824,397.38 | 1,274,269.17 |
业务招待费 | 167,065.92 | 3,318.00 |
会务费 | 6,050,555.73 | 4,801,392.12 |
其他 | 130,077,551.60 | 57,244,532.32 |
合计 | 340,833,341.40 | 242,862,079.24 |
65、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬及福利 | 2,916,555,829.18 | 2,647,764,086.38 |
固定资产使用费 | 255,746,065.81 | 206,264,471.31 |
办公费 | 144,297,121.30 | 165,870,582.89 |
业务招待费 | 19,064,269.63 | 11,041,710.40 |
差旅交通费 | 40,025,487.07 | 29,426,730.14 |
无形资产摊销 | 42,188,494.36 | 39,037,129.88 |
车辆使用费 | 7,676,343.44 | 29,177,689.21 |
保险费 | 21,855,077.62 | 28,943,326.68 |
长期待摊费用摊销 | 13,261,220.19 | 11,674,349.73 |
低值易耗品 | 4,814,651.39 | 1,409,522.77 |
修理费 | 3,866,405.78 | 2,324,329.46 |
会务费 | 1,105,290.96 | 463,565.75 |
其他 | 374,383,637.69 | 262,877,634.37 |
合计 | 3,844,839,894.42 | 3,436,275,128.97 |
66、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 2,026,192,832.35 | 1,132,789,418.19 |
人员费用 | 488,451,756.01 | 437,305,945.52 |
折旧费 | 39,593,519.57 | 8,133,194.05 |
租赁费用 | 17,765,642.89 | 8,024,858.42 |
维修改造费 | 730,312.81 | 28,535,090.65 |
无形资产摊销 | 1,448,961.21 | 339,297.50 |
试制、检测费用 | 3,442,701.28 | 1,487,154.31 |
委外研发费用 | 505,786.32 | 48,141,172.56 |
其他费用 | 1,820,337,886.28 | 764,479,418.75 |
合计 | 4,398,469,398.72 | 2,429,235,549.95 |
67、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 1,483,156,083.72 | 1,608,382,043.50 |
减:利息收入 | -395,676,353.86 | -384,084,685.37 |
汇兑损益 | -31,751,361.12 | -39,080,705.49 |
福利精算影响 | 119,938.54 | 180,000.00 |
其他 | 100,834,806.57 | 62,856,384.82 |
合计 | 1,156,683,113.85 | 1,248,253,037.46 |
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 39,186,590.12 | 27,938,939.44 |
进项税加计抵减 | 7,195,558.25 | 2,213,142.96 |
代扣个人所得税手续费 | 13,791,647.64 | 10,810,633.07 |
直接减免的增值税 | 31,645.08 | |
合计 | 60,205,441.09 | 40,962,715.47 |
69、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 49,955,843.33 | -18,587,282.30 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3.11 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,532,053.41 | 9,113,923.95 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,450,757.72 | 3,600,000.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 2,886,320.77 | 3,149,843.07 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -524,704.53 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 49,401,161.18 | 53,759,382.26 |
合计 | 121,226,136.41 | 50,511,165.56 |
70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 19,514,284.06 | -442,293,049.72 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他非流动金融资产 | 34,400,600.00 | -117,420,000.00 |
合计 | 53,914,884.06 | -559,713,049.72 |
72、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -2,593,745.38 | 253,510,742.18 |
应收账款坏账损失 | -438,999,466.35 | 62,964,141.98 |
其他应收款坏账损失 | -6,072,422.00 | -22,133,027.12 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | -21,574,835.62 | -41,609,722.23 |
合同资产减值损失 | ||
合计 | -469,240,469.35 | 252,732,134.81 |
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -60,871,997.99 | -802.50 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | -976,201.81 | -38,387,591.24 |
合计 | -61,848,199.80 | -38,388,393.74 |
74、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产利得 | 12,266,815.17 | 9,199,523.84 |
处置使用权资产利得 | 1,332,423.35 | |
合计 | 13,599,238.52 | 9,199,523.84 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 68,865,891.24 | 21,667,686.79 | 68,865,891.24 |
盘盈利得 | 127.00 | 127.00 | |
违约金、罚款收入 | 10,292,696.13 | 1,681,728.49 | 10,292,696.13 |
无需支付款项 | 776,316.08 | 2,444,872.83 | 776,316.08 |
拆迁补偿收入 | 10,350,290.00 | ||
其他 | 7,798,480.14 | 10,243,415.57 | 7,798,480.14 |
合计 | 87,733,510.59 | 46,387,993.68 | 87,733,510.59 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
与收益相关的各地区政府补贴 | 68,865,891.24 | 21,667,686.79 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
76、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 939,570.15 | 756,839.44 | 939,570.15 |
其中:固定资产处置损失 | 939,570.15 | 756,839.44 | 939,570.15 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 |
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 360,000.00 | 5,324,523.62 | 360,000.00 |
罚款滞纳金支出 | 36,926,726.49 | 15,628,873.15 | 36,926,726.49 |
赔偿支出 | 391,758.25 | 19,468,502.28 | 391,758.25 |
其他 | 18,330,603.94 | 8,733,913.11 | 18,330,603.94 |
合计 | 56,948,658.83 | 49,912,651.60 | 56,948,658.83 |
77、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 602,987,559.67 | 453,827,689.23 |
递延所得税费用 | -68,514,418.63 | -167,758,810.88 |
合计 | 534,473,141.04 | 286,068,878.35 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,360,908,869.08 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 340,227,217.27 |
子公司适用不同税率的影响 | 289,610,944.53 |
调整以前期间所得税的影响 | -96,361,392.48 |
非应税收入的影响 | 81,060,615.89 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -12,456,934.50 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -166,163,809.78 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 97,649,391.15 |
税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 907,108.96 |
所得税费用 | 534,473,141.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
78、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
79、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到各方往来 | 5,732,655,971.93 | 1,970,713,921.95 |
收到保证金 | 1,245,340,409.50 | 1,359,088,382.32 |
收到代垫款 | 412,541,296.25 | 537,102,895.59 |
收到业主方BT项目及PPP项目建设资本本金 | 510,215,765.61 | 454,511,883.33 |
收到政府补助 | 95,246,737.14 | 21,281,252.62 |
其他 | 765,847,750.83 | 332,149,933.18 |
合计 | 8,761,847,931.26 | 4,674,848,268.99 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付各方往来 | 1,909,412,740.90 | 593,050,375.57 |
支付押金及保证金 | 1,322,994,489.92 | 920,199,033.33 |
支付垫付款 | 320,530,674.02 | 247,845,243.86 |
支付经营性费用 | 3,089,089,365.56 | 2,963,990,653.23 |
支付捐赠支出 | 360,000.00 | 5,324,523.62 |
支付BT项目及PPP项目资金 | 1,117,827,190.50 | 1,856,869,411.29 |
其他 | 843,413,500.54 | 306,692,088.17 |
合计 | 8,603,627,961.44 | 6,893,971,329.07 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到利息收入 | 366,183,316.77 | 466,861,802.89 |
收到动拆迁补偿 | 161,420,624.73 | |
取得子公司收到的现金 | 233,633.78 | |
收回持有到期的定期存款本金 | 1,518,455,930.29 | 1,445,212,371.54 |
合计 | 2,046,293,505.57 | 1,912,074,174.43 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付拆迁费用 | 2,113,576.43 | 5,582,716.26 |
拟持有到期的定期存款本金 | 2,680,304,266.44 | 1,228,351,963.37 |
预付股权投资款 | 265,310,000.00 | |
合计 | 2,947,727,842.87 | 1,233,934,679.63 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付发债相关费用 | 8,439,723.22 | 1,549,450.15 |
支付融资、债权转让及保理相关款项 | 455,490,038.77 | 149,907,732.43 |
租赁资产支付租赁付款额 | 413,697,063.65 | 237,142,872.75 |
合计 | 877,626,825.64 | 388,600,055.33 |
80、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 826,435,728.04 | -637,965,530.84 |
加:资产减值准备 | 61,848,199.80 | 38,388,393.74 |
信用减值损失 | -469,240,469.35 | -252,732,134.81 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,273,909,418.53 | 1,040,456,421.54 |
使用权资产摊销 | 360,289,754.89 | 334,728,609.97 |
无形资产摊销 | 107,183,566.37 | 109,985,203.55 |
长期待摊费用摊销 | 55,643,245.97 | 47,970,012.54 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -13,599,238.52 | -9,199,523.84 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 939,570.15 | 756,839.44 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -53,914,884.06 | 559,713,049.72 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 2,208,269,757.52 | 1,111,139,989.72 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -121,226,136.41 | -50,511,165.56 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -160,766,791.34 | -99,918,676.70 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 92,252,372.71 | -67,840,134.18 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 1,066,461,285.10 | 1,488,747,779.74 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -638,971,562.79 | 804,469,086.89 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -17,752,887,389.70 | -25,097,440,180.08 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -13,157,373,573.09 | -20,679,251,959.16 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 62,140,023,084.26 | 55,923,406,822.54 |
减:现金的期初余额 | 80,884,964,281.28 | 77,095,477,715.85 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -18,744,941,197.02 | -21,172,070,893.31 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 19,677,777.78 |
其中:安徽上申建设有限公司 | 19,600,000.00 |
江西建宝新材料有限公司 | 77,777.78 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 311,411.56 |
其中:江西建宝新材料有限公司 | 111,111.11 |
江苏海建新型建材有限公司 | 200,300.45 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 19,366,366.22 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 62,140,023,084.26 | 80,884,964,281.28 |
其中:库存现金 | 4,779,711.30 | 11,810,176.86 |
可随时用于支付的银行存款 | 62,094,097,298.55 | 76,932,847,456.26 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 41,146,074.41 | 150,820,082.73 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 62,140,023,084.26 | 80,884,964,281.28 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 9,264,773,984.74 |
应收票据 | 144,704,971.28 | |
存货 | 8,486,450,469.01 | |
固定资产 | 892,660,217.52 | |
无形资产 | 2,152,479,318.35 | |
应收账款 | 1,038,825,978.09 | |
一年内到期的非流动资产 | 261,726,825.98 | |
长期应收款 | 7,848,360,089.01 | |
其他非流动资产 | 2,887,206,844.25 | |
合计 | 32,977,188,698.22 | / |
83、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 1,759,075,693.25 | ||
其中:美元 | 206,737,711.77 | 7.2258 | 1,493,845,357.71 |
欧元 | 1,029,244.93 | 7.8771 | 8,107,465.20 |
港币 | 18,835,428.92 | 0.9220 | 17,366,265.46 |
特立尼达和多巴哥元 | 152,840,918.88 | 1.0978 | 167,788,760.75 |
澳门元 | 36,714,368.11 | 0.8997 | 33,031,916.99 |
加拿大元 | 2,504,501.19 | 5.4721 | 13,704,880.97 |
新加坡元 | 1,160,652.36 | 5.3442 | 6,202,758.31 |
乌兹别克苏姆 | 2,355,046,782.87 | 0.0006 | 1,413,028.07 |
厄立特里亚纳克法 | 2,631,940.43 | 0.4643 | 1,222,026.81 |
索莱托马洛蒂 | 2,340,257.36 | 0.3945 | 923,324.92 |
哈萨克斯坦坚戈 | 565,704,188.32 | 0.0159 | 8,994,696.60 |
印度尼西亚卢比 | 1,328,108,895.00 | 0.0005 | 640,929.99 |
卢旺达法郎 | 195,903,735.12 | 0.0062 | 1,213,328.28 |
尼泊尔卢比 | 10,276,380.56 | 0.0551 | 566,228.57 |
萨摩亚塔拉 | 91,373.99 | 2.6330 | 240,591.45 |
日元 | 17,242,056.00 | 0.0501 | 864,026.75 |
瓦努阿图瓦图 | 4,864,569.00 | 0.0602 | 292,835.56 |
老挝基普 | 37,136,527.00 | 0.0004 | 14,297.55 |
蒙古图格里克 | 102,179,470.00 | 0.0021 | 214,576.89 |
巴巴多斯元 | 11,266.92 | 3.5936 | 40,488.79 |
汤加潘加 | 15,263.40 | 2.9676 | 45,295.67 |
柬埔寨瑞尔 | 817,400.00 | 0.0018 | 1,452.60 |
越南盾 | 15,160,393.00 | 0.0003 | 4,649.69 |
西非共同体法郎 | 929,415.00 | 0.0105 | 9,758.87 |
缅元 | 1,648,660.00 | 0.0035 | 5,702.71 |
中非共同体法郎 | 450,072.00 | 0.0123 | 5,533.75 |
林吉特 | 1,412,334.25 | 1.5500 | 2,189,118.08 |
肯尼亚先令 | 1,398,616.30 | 0.0887 | 124,037.85 |
赞比亚克瓦查 | 7,366.05 | 0.3008 | 2,215.71 |
卢布 | 1,257.60 | 0.0862 | 108.37 |
毛利塔利亚新乌吉亚 | 195.6 | 0.1755 | 34.33 |
应收账款 | - | - | 259,827,315.43 |
其中:美元 | 15,089,466.63 | 7.2258 | 109,033,468.00 |
欧元 | 25,382,892.85 | 1.5500 | 39,343,483.91 |
港币 | 28,627,829.79 | 0.9220 | 26,394,859.07 |
加拿大元 | 13,144,300.79 | 5.4721 | 71,926,928.36 |
澳门元 | 9,385,870.79 | 0.8997 | 8,444,467.96 |
特立尼达和多巴哥元 | 4,266,813.75 | 1.0978 | 4,684,108.13 |
长期借款 | - | - | 1,914,344,484.92 |
其中:美元 | 264,931,839.37 | 7.2258 | 1,914,344,484.92 |
欧元 | |||
港币 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
86、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例(%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
江西建宝新材料有限公司 | 2023年6月 | 77,777.78 | 70 | 并购 | 2023年6月 | 工商变更、出资 | 0.00 | -698,046.32 |
江苏海建新型建材有限公司 | 2023年5月 | 180,000.41 | 90 | 并购 | 2023年5月 | 工商变更、出资 | 0.00 | -7,638.71 |
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 江西建宝新材料有限公司 | 江苏海建新型建材有限公司 |
--现金 | 77,777.78 | 180,000.41 |
--非现金资产的公允价值 | ||
--发行或承担的债务的公允价值 | ||
--发行的权益性证券的公允价值 | ||
--或有对价的公允价值 | ||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
--其他 | ||
合并成本合计 | 77,777.78 | 180,000.41 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 77,777.78 | 180,000.41 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
江西建宝新材料有限公司 | 江苏海建新型建材有限公司 | |||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 111,111.11 | 111,111.11 | 200,300.45 | 200,300.45 |
货币资金 | 111,111.11 | 111,111.11 | 200,300.45 | 200,300.45 |
应收款项 | ||||
存货 | ||||
固定资产 | ||||
无形资产 | ||||
负债: | 300.00 | 300.00 | ||
借款 | ||||
应付款项 | 300.00 | 300.00 | ||
递延所得税负债 | ||||
净资产 | 111,111.11 | 111,111.11 | 200,000.45 | 200,000.45 |
减:少数股东权益 | 33,333.33 | 33,333.33 | 20,000.04 | 20,000.04 |
取得的净资产 | 77,777.78 | 77,777.78 | 180,000.41 | 180,000.41 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本年新设子公司13家,其他购买增加1家,清算注销子公司3家。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海建工一建集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工二建集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工四建集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工五建集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工七建集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海市建工设计研究总院有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑设计 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海市安装工程集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海市机械施工集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海市基础工程集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工建材科技集团股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海华东建筑机械厂有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工机械的生产及销售 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工房产有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海园林(集团)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑设计 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海外经集团控股有限公司 | 上海市 | 上海市 | 境内外工程承包、代理进出口业务 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工常州武进高架建设有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工集团大连建筑工 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 城市基础设施 | 100 | 设立 |
程有限公司 | 投资建设 | |||||
上海建工昆山中环建设有限公司 | 江苏省昆山市 | 江苏省昆山市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工(美国)有限公司 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
珠海市申海建筑工程有限公司 | 广东省珠海市 | 广东省珠海市 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工集团泰州田许线建设有限公司 | 江苏省泰州市 | 江苏省泰州市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工集团南昌前湖建设有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工常州武进金武路建设有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海国际旅游度假区工程建设有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工(加拿大)有限公司 | 加拿大阿尔伯塔 | 加拿大阿尔伯塔 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
上海建工海外(控股)有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
上海新晃空调设备股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 生产、销售空调设备 | 50 | 非同一控制下合并 | |
上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司 | 四川省宜宾市 | 四川省宜宾市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工集团成都建设工程有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工集团投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
上海建工(加勒比)有限公司 | 特立尼达和多巴哥西班牙港 | 特立尼达和多巴哥西班牙港 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
上海建工电子商务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 电子商务 | 100 | 设立 | |
上海建工(柬埔寨)有限公司 | 柬埔寨堆谷区 | 柬埔寨堆谷区 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
上海建工集团温州瓯江口建设有限公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海建工集团温州七都大桥建设有限公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
四会市会建道路改造建设发展有限公司 | 广东省肇庆市 | 广东省肇庆市 | 城市基础设施投资建设 | 90 | 设立 | |
肇庆市汇建火车站综合体建设发展有限公司 | 广东省肇庆市 | 广东省肇庆市 | 城市基础设施投资建设 | 95 | 设立 | |
上海建工集团眉山建设工程有限公司 | 四川省眉山市 | 四川省眉山市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
常州市金坛区茅山旅游大道建设有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 城市基础设施投资建设 | 70 | 设立 | |
上海建工集团温州瓯江口交通工程建设有限公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 城市基础设施投资建设 | 95 | 设立 | |
珠海市金湾区建金生态城市建设有限公司 | 广东省珠海市 | 广东省珠海市 | 城市基础设施投资建设 | 69.98 | 设立 | |
湖州织里文体中心建设发展有限公司 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 城市基础设施投资建设 | 90 | 设立 | |
南京桥院建设管理有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 设立 | |
上海合裕知识产权代理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业服务 | 100 | 设立 | |
济宁市凤凰台建设有限公司 | 山东省济宁市 | 山东省济宁市 | 城市基础设施投资建设 | 90 | 设立 | |
上海建工装备工程有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 同一控制下合并 | |
上海建工羿云科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 信息服务 | 100 | 设立 | |
上海建工集团宜宾翠屏建设有限公司 | 四川省宜宾市 | 四川省宜宾市 | 城市基础设施投资建设 | 100 | 非同一控制下合并 |
上海闵川体育发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 城市基础设施投资建设 | 80 | 设立 | |
上海建工(浙江)水利水电建设有限公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 建筑施工 | 100 | 非同一控制下合并 | |
日照沪建城市开发建设有限公司 | 山东省日照市 | 山东省日照市 | 城市基础设施投资建设 | 90 | 设立 | |
海南省沪建建设有限公司 | 海南省海口市 | 海南省海口市 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
青岛轨交园区沪建投资开发有限公司 | 山东省青岛市 | 山东省青岛市 | 城市基础设施投资建设 | 90 | 设立 | |
天津住宅建设发展集团有限公司 | 天津市 | 天津市 | 房地产开发 | 51 | 非同一控制下合并 | |
上海建工环境科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工及技术服务 | 100 | 设立 | |
上海建谐职业技能培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 职业技能培训 | 100 | 设立 | |
上海建工智慧营造有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑施工 | 100 | 设立 | |
厦门上建建设集团有限公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 建筑施工 | 100 | 其他购买 | |
上海建工集团(海南)投资有限公司 | 海南省海口市 | 海南省海口市 | 建筑施工及投资 | 100 | 设立 | |
杭州沪建建设有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 建筑施工 | 100 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
上海建凡企业管理合伙企业(有限合伙) | 79.98 | 92,265,095.21 | 92,271,986.10 | 3,999,491,050.03 |
上海建颐企业管理合伙企业(有限合伙) | 79.98 | 84,169,189.49 | 84,179,802.84 | 3,997,491,221.50 |
天津住宅建设发展集团有限公司 | 49.00 | -184,772,219.55 | -1,283,082,826.10 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
上海建凡企业管理合伙企业(有限合伙) | 463,674.74 | 5,000,000,000.00 | 5,000,463,674.74 | 472,288.08 | 5,000,000,000.00 | 5,000,472,288.08 | ||||||
上海建颐企业管理合伙企业(有限合伙) | 472,334.09 | 4,997,750,000.00 | 4,998,222,334.09 | 483,496.00 | 4,997,750,000.00 | 4,998,233,496.00 | ||||||
天津住宅建设发展集团有限公司 | 17,029,257,401.04 | 3,522,206,375.08 | 20,551,463,776.12 | 20,177,121,708.49 | 2,875,627,941.83 | 23,052,749,650.32 | 18,798,770,560.78 | 3,584,151,817.14 | 22,382,922,377.92 | 21,937,603,867.32 | 2,569,469,954.11 | 24,507,073,821.43 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
上海建凡企业管理合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 115,327,909.94 | 115,327,909.94 | -10,000.80 | 0.00 | 115,406,728.92 | 115,406,728.92 | -3,152.86 |
上海建颐企业管理合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 105,213,591.62 | 105,213,591.62 | -11,760.80 | 0.00 | 105,222,227.73 | 105,222,227.73 | -3,482.74 |
天津住宅建设发展集团有限公司 | 2,186,401,066.96 | -377,134,430.69 | -377,134,430.69 | 71,412,031.15 | 2,049,098,295.60 | -326,930,808.15 | -326,930,808.15 | 1,026,533,059.02 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
√适用 □不适用
结构化主体名称 | 控制依据 | 向其提供的财务支持 |
上海建工安盈投资管理中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,同时认购了劣后级LP份额 | 无 |
上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 合伙人均为本集团 | 无 |
上海建工钛合企业管理中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,同时认购了劣后级LP份额,向优先级合伙人提供回购承诺 | 向优先级合伙人提供回购承诺 |
上海建工仲颖企业管理中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,同时认购了劣后级LP份额 | 无 |
上海建工合西企业管理中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,同时认购了劣后级LP份额,向优先级合伙人提供回购承诺 | 向优先级合伙人提供回购承诺 |
锐懿资产-上海建工1号专项资产管理计划资产管理 | 本集团拥有次级份额 | 承担差额补足责任 |
上海建工建盈企业管理中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,尚未经营 | 不适用 |
宁波梅山保税港区民钥投资管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
苏州建赢浦瑞创业投资中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
苏州建赢睿跖创业投资中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
苏州建赢睿信创业投资中心(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
上海西九企业管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
上海彤航企业管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
上海建凡企业管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
上海建颐企业管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
上海北玖企业管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
上海长荧企业管理合伙企业(有限合伙) | 本集团为普通合伙人,执行合伙事务并控制合伙企业 | 无 |
华电金泰(北京)投资基金管理有限公司2020年度第一期飞驰-建瓴单一资金信托 | 本集团拥有次级份额 | 无 |
华电金泰(北京)投资基金管理有限公司2021年度第一期飞驰-建瓴单一资金信托 | 本集团拥有次级份额 | 无 |
金谷?开源?恒业铂金大厦财产权信托 | 本集团为增信主体 | 承担差额补足责任 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
合营企业: | ||||||
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 建筑构件生产 | 50 | 权益法核算 | |
无锡建安公司建筑制品有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 建筑构件生产 | 50 | 权益法核算 | |
联营企业: | ||||||
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 城市基础设施投资建设 | 99 | 权益法核算 |
上海临港新片区金港西九置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 49 | 权益法核算 | |
上海建工安功股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 上海市 | 上海市 | 股权投资 | 59.4 | 权益法核算 | |
Fulton SCG Development LLC | 美国 | 美国 | 房地产开发 | 50 | 权益法核算 | |
上海锦协置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 49 | 权益法核算 | |
上海上实北外滩新地标建设开发有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 15 | 权益法核算 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 无锡建安建筑构件制品有限公司 | 苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 无锡建安建筑构件制品有限公司 | |
流动资产 | 332,543,197.00 | 49,644,105.64 | 345,200,361.30 | 64,153,625.20 |
其中:现金和现金等价物 | 76,778,976.71 | 3,213,843.19 | 34,417,643.88 | 365,278.97 |
非流动资产 | 9,827,243.19 | 16,504,626.01 | 9,203,546.79 | 14,230,735.14 |
资产合计 | 342,370,440.19 | 66,148,731.65 | 354,403,908.09 | 78,384,360.34 |
流动负债 | 187,014,584.87 | 28,966,376.41 | 245,767,721.38 | 40,237,857.35 |
非流动负债 | ||||
负债合计 | 187,014,584.87 | 28,966,376.41 | 245,767,721.38 | 40,237,857.35 |
少数股东权益 | 155,355,855.32 | 37,182,355.24 | 108,636,186.71 | 38,146,502.99 |
归属于母公司股东权益 | 77,677,927.66 | 18,591,177.62 | 54,318,093.36 | 19,073,251.49 |
按持股比例计算的净资产份额 | ||||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对合营企业权益投资的账面价值 | 77,677,927.66 | 18,591,177.62 | 54,318,093.36 | 19,073,251.49 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 194,911,725.77 | 5,636,283.36 | 118,766,309.91 | 551.92 |
财务费用 | 1,065,064.21 | -178.30 | 2,181,833.21 | 4,194.72 |
所得税费用 | -592,869.47 | 562,170.44 | 7,926,128.26 | 0.00 |
净利润 | 46,719,668.64 | -964,147.76 | 22,212,277.40 | -4,715,319.46 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 46,719,668.64 | -964,147.76 | 22,212,277.40 | -4,715,319.46 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||||
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 上海临港新片区金港西九置业有限公司 | 上海建工安功股权投资基金合伙企业(有限合伙) | Fulton SCG Development LLC | 上海锦协置业有限公司 | 上海上实北外滩新地标建设开发有限公司 | 杭州沪建城市开发建设有限公司 | 上海临港新片区金港西九置业有限公司 | 上海建工安功股权投资基金合伙企业(有限合伙) | Fulton SCG Development LLC | 上海锦协置业有限公司 | 上海上实北外滩新地标建设开发有限公司 | |
流动资产 | 232,805,085.99 | 4,684,274,117.48 | 1,145,603,703.14 | 247,332,524.05 | 5,196,246,036.57 | 61,487,518.36 | 253,395,057.45 | 4,471,855,497.01 | 1,145,725,370.77 | 2,378,335,370.94 | 2,979,090,262.87 | 298,078,645.64 |
非流动资产 | 4,653,332,474.24 | 9,498,770.59 | 2,217,902,975.93 | 1,769,039.53 | 9,636,036,580.67 | 4,150,417,631.53 | 10,494,328.85 | 489,177,548.10 | 414,988.69 | 9,301,716,433.05 | ||
资产合计 | 4,886,137,560.23 | 4,693,772,888.07 | 1,145,603,703.14 | 2,465,235,499.98 | 5,198,015,076.10 | 9,697,524,099.03 | 4,403,812,688.98 | 4,482,349,825.86 | 1,145,725,370.77 | 2,867,512,919.04 | 2,979,505,251.56 | 9,599,795,078.69 |
流动负债 | 2,802,269,199.82 | 22,288,398.73 | 188,098,690.89 | 3,802,820,969.35 | 101,240,000.00 | 321,498,436.04 | 2,593,832,812.39 | 22,406,318.32 | 217,643,941.94 | 722,154,977.29 | 43,817.50 | |
非流动负债 | 1,220,669,398.30 | 38,606.24 | 2,947,186,000.00 | 1,458,532,717.26 | 858,000,000.00 | |||||||
负债合计 | 2,802,269,199.82 | 22,288,398.73 | 1,408,768,089.19 | 3,802,859,575.59 | 101,240,000.00 | 3,268,684,436.04 | 2,593,832,812.39 | 22,406,318.32 | 1,676,176,659.20 | 1,580,154,977.29 | 43,817.50 | |
少数股东权益 | ||||||||||||
归属于母公司股东权益 | 1,156,841,421.53 | 1,891,503,688.25 | 1,123,315,304.41 | 1,056,467,410.79 | 1,395,155,500.51 | 9,596,284,099.03 | 1,135,128,252.94 | 1,888,517,013.47 | 1,123,319,052.45 | 1,191,336,259.84 | 1,399,350,274.27 | 9,599,751,261.19 |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,145,273,007.32 | 926,836,807.24 | 678,437,511.25 | 528,233,705.40 | 683,529,305.26 | 1,439,962,689.18 | 1,123,776,970.41 | 925,373,336.60 | 667,278,626.62 | 595,668,129.92 | 685,681,634.39 | 1,439,962,689.18 |
调整事项 | 79,483,800.00 | -6,223,451.65 | ||||||||||
--商誉 | ||||||||||||
--内部交易未实现利润 | 79,483,800.00 | -6,223,451.65 | ||||||||||
--其他 | ||||||||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,145,273,007.32 | 925,373,336.60 | 667,276,400.19 | 607,717,505.39 | 683,529,305.26 | 1,439,962,689.18 | 1,123,776,970.41 | 925,373,336.60 | 667,278,626.62 | 589,444,678.27 | 685,681,634.39 | 1,439,962,689.18 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||||
营业收入 | 114,758,259.39 | 2,426,014.49 | 80,664,802.05 | 90,211,631.67 | 157,962,743.82 | |||||||
净利润 | 21,713,168.59 | 2,986,674.78 | -3,748.04 | 26,907,311.44 | 1,262,958.24 | -3,467,162.16 | 11,977,326.57 | -228,859.37 | -1,065.14 | -27,388,591.16 | ||
终止经营的净利润 | ||||||||||||
其他综合收益 | 9,638,342.80 | 162,655,949.62 | ||||||||||
综合收益总额 | 2,986,674.78 | -3,748.04 | 36,545,654.24 | 1,262,958.24 | -3,467,162.16 | 11,977,326.57 | -228,859.37 | -1,065.14 | 135,267,358.46 | |||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 18,899,172.14 | 17,815,680.76 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 4,148,248,689.75 | 2,849,324,513.58 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -11,666,337.22 | -25,498,386.27 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -11,666,337.22 | -25,498,386.27 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
1、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体基础信息 | |||
2023年6月30日,与本集团相关联、但未纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体主要从事产业基金,基金投资方向为城市更新等。 | |||
2、 与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口 | |||
项目 | 财务报表列报科目 | 期末账面价值 | 最大损失敞口 |
产业基金 | 长期股权投资 | 2,435,628,144.33 | 2,435,628,144.33 |
3、 最大损失敞口的确定方法 | |||
上述产业基金管理模式采用有限合伙制,本集团子公司投资公司为有限合伙人,以出资额度为限承担损失。本集团对上述产业基金采用权益法核算,最大损失敞口为其在报告日账面价值 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
一、 与金融工具相关的风险 | ||
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 : 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 | ||
(一) 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据、应收款项融资和长期应收款等。 本集团货币资金主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外,对于应收账款、其他应收款、应收票据、应收款项融资和长期应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评价客户的信用资质。本集团会会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 | ||
(二) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时市场环境来决定固定利率和浮动利率合同的相对比例。 本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行互换的安排来降低利率风险。于2023年6月30日,本集团并无利率互换安排。 |
于2023年6月30日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加829,128,589.53元(2022年12月31日:696,368,655.32元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 | ||
2、 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本集团的主要经营位于中国境内,主要以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团各经营单位自行负责外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;因外币交易和资产负债占本集团的交易和资产负债的比例较低,于2023年度及2022年度,考虑成本效益本集团未签署重要的远期外汇合约或货币互换合约。 于2023年6月30日,本集团持有的外币金融资产和外币性金融负债折算成人民币详见附注“五/(七十)外币货币性项目”。 于2023年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润5,227,926.19元(2022年12月31日:52,850,796.31元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。 | ||
3、 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。 本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。 | ||
本公司持有的上市公司权益投资列示如下: |
项目
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
交易性金融资产 | 1,635,423,409.37 | 1,614,029,125.31 |
其他非流动金融资产 | ||
其他权益工具投资 | ||
合计 | 1,635,423,409.37 | 1,614,029,125.31 |
于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌20%,则本公司将增加或减少净利润327,084,681.87元(2022年12月31日:净利润322,805,825.06元)。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。 | ||
(三) 流动性风险 流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 本公司的管理层认为公司拥有充分的现金及现金等价物并对其进行监控,保持并维护信用,与银行保持良好的合作关系,以满足本公司经营的需要,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 1,067,292,598.58 | 568,130,810.79 | 1,635,423,409.37 | |
1.以公允价值计量且变动 | 1,067,292,598.58 | 568,130,810.79 | 1,635,423,409.37 |
计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 1,067,292,598.58 | 568,130,810.79 | 1,635,423,409.37 | |
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 423,330,391.83 | 338,569,586.27 | 761,899,978.10 | |
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 423,330,391.83 | 338,569,586.27 | 761,899,978.10 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
◆应收款项融资 | 704,571,176.20 | 704,571,176.20 | ||
◆其他非流动金融资产 | 3,261,809,123.82 | 318,953,443.81 | 3,580,762,567.63 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,261,809,123.82 | 318,953,443.81 | 3,580,762,567.63 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 235,083,911.79 | 235,083,911.79 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)其他 | 3,026,725,212.03 | 318,953,443.81 | 3,345,678,655.84 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,067,292,598.58 | 4,957,841,502.64 | 657,523,030.08 | 6,682,657,131.30 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于上市权益工具,公司以证券交易所在最近接资产负债表日的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于上市主体股权投资,公司以估值日该股票在证券交易所上市交易的股票公允价值扣除必要的费用后确认其公允价值。对于非上市主体股权投资,公司基于其资产负债表日的公允价值,确认持有的股权投资的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于非上市主体股权投资,公司采用自对手方处获取估值报价,或使用估值技术确定其公允价值,包括现金流贴现分析、净资产价值、市场可比法和期权定价模型等。这些金融工具的公允价值可能基于对估值有重大影响的不可观测输入值,不可观测输入值包括加权平均资本成本、流动性贴现、市净率等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
◆其他权益工具投资 | 337,033,161.76 | 1,536,424.50 | 338,569,586.26 | ||||||||
◆其他非流动金融资产 | 523,953,443.81 | 205,000,000.00 | 318,953,443.81 | ||||||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 523,953,443.81 | 205,000,000.00 | 318,953,443.81 | ||||||||
—债务工具投资 | |||||||||||
—权益工具投资 | |||||||||||
—衍生金融资产 | |||||||||||
—其他 | 523,953,443.81 | 205,000,000.00 | 318,953,443.81 | ||||||||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
—债务工具投资 | |||||||||||
—其他 | |||||||||||
合计 | 860,986,605.57 | 1,536,424.50 | 205,000,000.00 | 655,986,605.57 | |||||||
其中:与金融资产有关的损益 | |||||||||||
与非金融资产有关的损益 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
建工控股 | 上海市 | 建设工程施工、非居住房地产租赁、住房租赁 | 30 | 30.26 | 30.26 |
本企业最终控制方是上海建工控股集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
上海锦协置业有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海爱思考建筑装饰工程有限公司 | 本公司之联营企业 |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 本公司之合营企业 |
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 本公司之合营企业 |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海申迪园林投资建设有限公司 | 原子公司之联营企业 |
上海联合典当行有限公司 | 本公司之联营企业 |
Fulton SCG Development LLC | 本公司之联营企业 |
盐城崇海城市开发建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州富阳秦旺建设发展有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海东岸建工置业发展有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海建工安皓股权投资基金管理有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海电科智能系统股份有限公司 | 本公司之联营企业 |
北京钓鱼台装饰工程有限公司 | 本公司之联营企业 |
无锡景鸿源供应链管理有限公司 | 本公司之联营企业 |
天津市华桂房地产开发有限公司 | 本公司之联营企业 |
天津滨海新区临碧房地产开发有限公司 | 本公司之联营企业 |
天津津西华诚置业有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海和荻投资中心(有限合伙) | 本公司之联营企业 |
浙江上嘉建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
赣州生态环境有限公司 | 原子公司之联营企业 |
上海临港新片区金港西九置业有限公司 | 本公司之联营企业 |
上海岑沁企业管理有限公司 | 本公司之联营企业子公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海建一实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海建二实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海建四实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海建五实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海益建建筑科技咨询有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海东庆建筑劳务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海群利实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海枫景园林实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海市花木有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海建工医院 | 其他 |
上海诚杰华建设工程咨询有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
中国上海外经(集团)有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海托博莱特房产有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海申纬建筑装饰工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
上海地久保安服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海国际招标有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海金门进出口有限公司 | 母公司的控股子公司 |
上海五建实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海木材工业研究所有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海市建筑教育培训服务中心有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海新世纪实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海建工国际(加勒比)有限公司 | 母公司的全资子公司 |
上海建七实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
上海东庆建筑劳务有限公司 | 分包工程成本 | 662,698,883.81 | 657,798,268.37 |
上海群利实业有限公司 | 分包工程成本 | 4,618,490.51 | 71,756,948.22 | ||
上海电科智能系统股份有限公司 | 分包工程成本 | 52,628,362.51 | 43,357,656.34 | ||
赣州生态环境有限公司 | 分包工程成本 | 38,055,619.77 | |||
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 | 采购货物 | 59,075,123.76 | 28,558,898.13 | ||
上海申迪园林投资建设有限公司 | 分包工程成本 | 27,785,081.90 | |||
上海地久保安服务有限公司 | 保安纠察费 | 27,547,734.11 | 24,275,355.10 | ||
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 接受劳务、分包工程成本 | 15,717,604.48 | 7,365,596.33 | ||
上海诚杰华建设工程咨询有限公司 | 监理费、造价咨询费 | 3,825,471.72 | 4,716,981.13 | ||
上海市花木有限公司 | 采购货物、接受劳务 | 2,198,686.53 | 3,354,657.30 | ||
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 监理费、咨询费 | 1,064,013.21 | 2,630,303.16 | ||
上海建四实业有限公司 | 周转材料租赁费、接受劳务 | 2,287,492.40 | 2,335,343.94 | ||
上海益建建筑科技咨询有限公司 | 接受劳务 | 2,428,174.79 | 1,727,994.42 | ||
上海国际招标有限公司 | 接受劳务 | 320,623.41 | 1,414,170.57 | ||
建工控股 | 物业管理费、水电费 | 2,009,376.69 | 818,849.30 | ||
无锡景鸿源供应链管理有限公司 | 接受劳务 | 721,210.00 | 428,330.00 | ||
上海市建筑教育培训服务中心有限公司 | 接受劳务 | 682,364.55 | 224,401.75 | ||
上海建工医院 | 接受劳务 | 3,623,979.00 | 14,271.00 | ||
上海枫景园林实业有限公司 | 电费 | 564,502.93 | |||
上海建一实业有限公司 | 接受劳务 | 457,750.00 | |||
上海五建实业有限公司 | 接受劳务 | 469,673.87 | |||
中新天津生态城环境与绿色建筑实验中心有限公司 | 接受劳务 | 6,207.55 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海建四实业有限公司 | 分包工程收入 | 3,840,186.22 | 134,511,910.96 |
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 分包工程收入 | 118,735,009.85 | 76,903,313.31 |
上海东岸建工置业发展有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 166,209,551.61 | 69,680,517.80 |
浙江上嘉建设有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入、销售货物 | 1,024,586.24 | 64,597,906.13 |
杭州富阳秦旺建设发展有限公司 | 分包工程收入 | 132,095,585.32 | 37,914,423.81 |
上海五建实业有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 1,270,592.69 | 18,069,492.94 |
赣州生态环境有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 17,411,779.77 | |
上海建五实业有限公司 | 分包工程收入 | 449,691.51 | 10,800,050.94 |
上海枫景园林实业有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入、销售货物 | 13,080,758.56 | 9,120,570.59 |
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 314,673,079.68 | 7,505,880.22 |
上海申迪园林投资建设有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 7,389,299.16 | |
建工控股 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 6,487,001.76 | |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 销售货物 | 16,734,764.93 | 5,467,086.88 |
上海建工医院 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 4,578,354.99 | 4,960,269.43 |
上海建一实业有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 4,159,024.11 | 3,488,967.27 |
上海国际招标有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 6,753.26 | 2,203,880.14 |
上海建二实业有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入 | 4,530,974.42 | 878,900.23 |
天津滨海新区临碧房地产开发有限公司 | 提供劳务收入 | 309,668.26 |
上海市建筑教育培训服务中心有限公司 | 分包工程收入、提供服务收入 | 212,564.88 | 246,353.17 |
上海电科智能系统股份有限公司 | 分包工程收入、提供劳务收入、销售货物 | 318,222.64 | 237,222.93 |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 分包工程收入、提供服务收入 | 146,940.97 | |
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 提供劳务收入 | 557,200.62 | 73,225.05 |
上海市花木有限公司 | 分包工程收入、提供服务收入 | 570.82 | 27,637.43 |
上海地久保安服务有限公司 | 提供劳务收入 | 15,877.60 | 3,898.00 |
上海诚杰华建设工程咨询有限公司 | 提供劳务收入 | 3,297.28 | 813.25 |
上海东庆建筑劳务有限公司 | 提供劳务收入 | 471.32 | 118.94 |
盐城崇海城市开发建设有限公司 | 提供劳务收入 | 32,355,016.92 | |
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 提供劳务收入 | 31,072.32 | |
中国上海外经(集团)有限公司 | 提供劳务收入 | 1,283,159.71 | |
上海锦协置业有限公司 | 提供劳务收入 | 943,396.23 | |
上海临港新片区金港西九置业有限公司 | 提供劳务收入、设计服务 | 892,223.31 | |
上海群利实业有限公司 | 销售货物 | 4,716.98 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
中国上海外经(集团)有限公司 | 办公楼 | 2,329,997.26 | 2,329,997.26 |
上海建四实业有限公司 | 场地 | 750,000.00 | |
天津津西华诚置业有限公司 | 房屋 | 781,834.88 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
建工控股 | 土地使用权及房产 | 4,379,200.00 | 1,740,000.00 | 1,697,029.79 | 944,718.15 | ||||||
上海建二实业有限公司 | 房屋 | 5,864,987.88 | 5,822,357.04 | 1,744,699.19 | 1,926,429.46 | ||||||
建工控股 | 土地使用权及房产 | 7,879,617.11 | 1,403,426.63 | 1,590,745.69 | 1,828,878.14 | ||||||
建工控股 | 房屋 | 1,478,380.95 | 1,478,380.95 | 416,598.51 | 463,777.57 | ||||||
上海枫景园林实业有限公司 | 房屋 | 990,000.00 | 648,744.15 | 37,697.36 | |||||||
上海建工医院 | 房屋 | 300,000.00 | 19,771.43 | 11,234.69 | 1,160,157.61 | ||||||
上海建工医院 | 房屋 | 333,333.33 | 20,399.68 | 1,604.97 | 1,292,247.72 | ||||||
上海建四实业有限公司 | 房屋 | 673,523.81 | 673,523.81 | 659,361.88 | 757,133.07 | ||||||
上海建一实业有限公司 | 房屋 | 340,625.39 | 5,562,348.32 | 6,237,543.82 | 646,815.32 | 474,941.98 | 33,148,513.29 | ||||
上海枫景园林实业有限公司 | 房屋 | 0.00 | 0.00 | 59,987.26 | |||||||
建工控股 | 房屋 | 1,200,887.95 | 1,200,887.95 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 32,000,000.00 | 2022年9月30日 | 2024年6月27日 | 否 |
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 119,700,000.00 | 2022年7月11日 | 2032年7月10日 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
建工控股 | 275,000,000.00 | 2015年 | 2030年2月 | 否 |
建工控股 | 1,353,823,180.30 | 2018年 | 2028年12月 | 否 |
建工控股 | 1,720,000,000.00 | 2021年 | 2024年6月 | 否 |
建工控股 | 3,284,883,200.00 | 2022年 | 2024年5月 | 否 |
建工控股 | 518,532,000.00 | 2020年 | 2035年12月 | 否 |
建工控股 | 288,553,229.00 | 2020年 | 2031年12月 | 否 |
建工控股 | 198,100,000.00 | 2021年 | 2031年5月 | 否 |
建工控股 | 4,700,000,000.00 | 2020年 | 2030年12月 | 否 |
建工控股 | 4,108,479,400.00 | 2017年 | 2030年4月 | 否 |
建工控股 | 667,954,254.75 | 2019年 | 2033年9月 | 否 |
建工控股 | 849,000,000.00 | 2019年 | 2031年6月 | 否 |
建工控股 | 79,609,158.29 | 2020年 | 2038年10月 | 否 |
建工控股 | 2,426,000,000.00 | 2018年 | 2023年12月 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 658.10 | 566.81 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方委托贷款
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 |
短期借款 | |||
上海托博莱特房产有限公司 | 1,752,326,041.67 | ||
一年内到期的非流动负债 | |||
中国上海外经(集团)有限公司 | 180,000,000.00 | ||
建工控股 | 1,025,201,388.90 | 101,583,333.34 | |
上海国际招标有限公司 | 200,305,555.56 | 200,336,111.12 | |
长期借款 | |||
建工控股 | 100,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |
中国上海外经(集团)有限公司 | 180,000,000.00 |
利息支出
对方单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
建工控股 | 25,333,333.34 | 26,270,138.90 |
上海托博莱特房产有限公司 | 2,326,041.67 | 38,273,958.33 |
中国上海外经(集团)有限公司 | 2,411,500.00 | 2,411,500.00 |
上海国际招标有限公司 | 5,530,555.55 | 5,530,555.56 |
合计 | 35,601,430.56 | 72,486,152.79 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
盐城崇海城市开发建设有限公司 | 391,697,447.36 | 21,000.00 | |||
上海建四实业有限公司 | 52,326,243.88 | 2,749,198.21 | 128,768,564.63 | 6,438,428.23 | |
浙江上嘉建设有限公司 | 21,370,757.76 | 1,125,868.91 | 58,529,444.90 | 3,742,704.29 | |
上海锦协置业有限公司 | 33,457,123.90 | 1,622,856.20 | 47,883,217.70 | 2,394,160.89 | |
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 56,617,441.65 | 2,830,872.09 | 44,052,790.15 | 2,202,639.51 | |
建工控股 | 28,981,132.38 | 5,831,725.56 | 44,538,144.20 | 10,089,491.82 | |
上海枫景园林实业有限公司 | 29,375,720.76 | 1,468,786.04 | 38,482,795.00 | 10,567.50 | |
天津津西华诚置业有限公司 | 25,768,429.15 | 6,391,758.83 | 24,916,229.15 | 6,632,250.13 | |
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 30,060,808.81 | 1,503,040.44 | 18,600,897.16 | 930,044.86 | |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 21,201,018.07 | 848,040.72 | 13,774,855.90 | 550,994.24 | |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 8,970,789.07 | 1,165,653.57 | 12,646,259.26 | 1,649,783.28 | |
上海建一实业有限公司 | 0.00 | 4,092,644.57 | 225,118.79 | ||
上海建工医院 | 2,011,686.09 | 335,038.05 | 1,804,728.13 | 343,273.25 | |
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 750,428.82 | 30,017.15 | 1,448,397.73 | 57,935.91 | |
中新天津生态城环境与绿色建筑实验中心有限公司 | 1,150,000.00 | 57,500.00 | 1,250,000.00 | 62,500.00 | |
天津市华桂房地产开发有限公司 | 649,369.87 | 64,936.99 | 649,369.87 | 64,936.99 | |
天津滨海新区临碧房地产开发有限公司 | 328,248.43 | 16,412.42 | 328,248.43 | 16,412.42 |
上海东岸建工置业发展有限公司 | 40,596,552.00 | 2,029,827.60 | 271,040.40 | 13,552.02 | |
上海建二实业有限公司 | 225,000.00 | 11,250.00 | 155,400.00 | 7,770.00 | |
上海电科智能系统股份有限公司 | 151,700.00 | 22,755.00 | 151,700.00 | 22,755.00 | |
上海市花木有限公司 | 0.00 | 111,265.00 | |||
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 1,169.92 | 58.50 | 897.00 | 44.85 | |
上海国际招标有限公司 | 37.60 | ||||
预付款项 | |||||
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 5,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 16,039.00 | 16,039.00 | |||
上海市建筑教育培训服务中心有限公司 | 1,250.00 | 1,250.00 | |||
上海电科智能系统股份有限公司 | 1,221.50 | 1,221.50 | |||
上海国际招标有限公司 | 3,000.00 | ||||
上海枫景园林实业有限公司 | 6,612.26 | ||||
其他应收款 | |||||
Fulton SCG Development LLC | 492,163,877.52 | 343,804,333.30 | |||
上海锦协置业有限公司 | 1,000,000.00 | 50,000.00 | 329,852,219.88 | 16,492,610.99 | |
天津市华桂房地产开发有限公司 | 122,464,777.22 | 6,123,238.86 | 122,464,777.22 | 6,123,238.86 | |
天津滨海新区临碧房地产开发有限公司 | 106,580,788.77 | 5,329,039.44 | 106,580,788.77 | 5,329,039.44 | |
上海岑沁企业管理有限公司 | 9,694,945.45 | 484,747.27 | 9,694,945.45 | 484,747.27 | |
上海国际招标有限公司 | 1,732,961.58 | 45,000.00 | 5,007,002.00 | 247,500.00 | |
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 188,925,725.00 | 196,286.25 | 3,925,891.92 | 196,286.25 | |
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 14,285,000.00 | 714,250.00 | 2,790,000.00 | 139,500.00 | |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 1,020,000.00 | 51,000.00 | 2,020,000.00 | 101,000.00 | |
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 441,195.79 | 17,544.16 | 1,557,594.85 | 62,303.79 | |
上海和荻投资中心(有限合伙) | 1,500,000.00 | 75,000.00 | 1,500,000.00 | 75,000.00 | |
建工控股 | 363,852.00 | 18,192.60 | 363,852.00 | 18,192.60 | |
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 43,159.87 | 1,726.39 | |||
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 31,588.60 | ||||
上海建工安皓股权投资基金管理有限公司 | 20,000.00 | 1,000.00 | 20,000.00 | 1,000.00 | |
中国上海外经(集团)有限公司 | 1,360,686.40 | 2,439.12 | |||
上海诚杰华建设工程咨询有限公司 | 2,311.92 | ||||
上海群利实业有限公司 | 1,430.13 | 71.51 | 1,430.13 | 71.51 | |
上海市花木有限公司 | 1,154.40 | ||||
上海建工医院 | 336.96 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
上海东庆建筑劳务有限公司 | 340,054,044.89 | 511,523,846.20 | |
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 | 172,618,112.05 | 156,519,961.96 | |
上海电科智能系统股份有限公司 | 48,318,848.05 | 59,460,163.54 | |
上海群利实业有限公司 | 12,607,440.75 | 22,933,118.51 | |
上海建四实业有限公司 | 21,377,403.38 | 18,729,107.98 | |
上海地铁盾构设备工程有限公司 | 11,770,858.90 | 11,831,537.48 | |
上海地久保安服务有限公司 | 10,169,728.17 | 11,769,917.38 | |
上海建一实业有限公司 | 6,761,260.91 | 11,349,286.68 | |
建工控股 | 7,899,072.65 | 7,684,682.07 | |
上海申纬建筑装饰工程有限公司 | 4,530,000.00 | 4,530,000.00 | |
上海市花木有限公司 | 4,129,387.56 | 3,909,363.57 | |
上海诚杰华建设工程咨询有限公司 | 3,869,600.00 | 3,250,600.00 | |
上海建五实业有限公司 | 883,770.00 | 2,510,272.63 | |
上海市工程建设咨询监理有限公司 | 1,851,830.93 | 1,793,310.93 | |
无锡景鸿源供应链管理有限公司 | 1,367,210.00 | 1,470,190.00 | |
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 300,000.00 | 760,953.64 | |
中新天津生态城环境与绿色建筑实验中心有限公司 | 606,875.50 | 606,875.50 | |
上海建工医院 | 494,137 | ||
上海益建建筑科技咨询有限公司 | 1,472,116.52 | 426,436.90 | |
上海五建实业有限公司 | 335,986.10 | 158,145.10 | |
上海爱思考建筑装饰工程有限公司 | 90,197.69 | 90,197.69 | |
北京钓鱼台装饰工程有限公司 | 14,442.79 | 14,442.79 | |
上海木材工业研究所有限公司 | 7,710.00 | 7,710.00 | |
应付票据 | |||
上海群利实业有限公司 | 9,028,251.30 | ||
上海东庆建筑劳务有限公司 | 31,383,007.35 | 4,200,885.15 | |
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 | 7,600,000.00 | 4,000,000.00 | |
其他应付款 | |||
上海东庆建筑劳务有限公司 | 213,105,398.50 | 257,706,695.06 | |
建工控股 | 209,571,284.10 | 207,577,798.14 | |
上海建四实业有限公司 | 124,363,293.83 | 147,337,462.00 | |
上海建工国际(加勒比)有限公司 | 85,599,910.60 | 82,054,414.91 | |
上海托博莱特房产有限公司 | 1,864,392,041.67 | 81,500,000.00 | |
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 0.00 | 13,000,000.00 | |
上海枫景园林实业有限公司 | 5,195,027.66 | 4,204,173.33 | |
上海群利实业有限公司 | 3,812,608.90 | 3,236,480.47 | |
中国上海外经(集团)有限公司 | 2,206,068.08 | 1,544,088.76 | |
上海电科智能系统股份有限公司 | 1,022,577.00 | 1,032,577.00 | |
上海市花木有限公司 | 953,500.00 | 606,000.00 | |
上海建工医院 | 0.00 | 298,700.00 | |
上海国际招标有限公司 | 199,118.06 | 146,013.48 | |
上海地久保安服务有限公司 | 30,000.00 | 110,000.00 | |
无锡建安建筑构件制品有限公司 | 86,895.61 | 80,795.34 | |
上海新世纪实业有限公司 | 0.00 | 20,000.00 | |
上海金门进出口有限公司 | 14,100.00 | 14,100.00 | |
天津津西华诚置业有限公司 | 4,204.80 | 4,204.80 | |
上海东岸建工置业发展有限公司 | 135,000,000.00 | ||
上海锦协置业有限公司 | 818,300,000.00 | ||
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 | 307,130.59 | ||
上海诚杰华建设工程咨询有限公司 | 248,133.00 |
租赁负债 | |||
建工控股 | 96,951,911.62 | 108,701,710.35 | |
上海建一实业有限公司 | 31,286,683.01 | 9,450,636.67 | |
上海建二实业有限公司 | 66,622,103.37 | 70,977,185.79 | |
上海建四实业有限公司 | 42,192,941.72 | 43,833,604.06 | |
上海建七实业有限公司 | 32,992,762.72 | 40,339,225.18 | |
上海枫景园林实业有限公司 | 605,176.52 | 605,176.52 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
建工控股 | 15,562,072.07 | 15,942,097.90 | |
上海建一实业有限公司 | 8,588,794.02 | 15,262,234.78 | |
上海建二实业有限公司 | 8,570,079.34 | 8,335,285.61 | |
上海建四实业有限公司 | 5,196,898.82 | 5,743,524.48 | |
上海建七实业有限公司 | 3,596,207.75 | 3,596,207.75 | |
上海枫景园林实业有限公司 | 2,059,203.32 | 2,059,203.32 | |
上海市花木有限公司 | 1,034,691.92 | 1,034,691.92 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)以资产质押取得借款情况 | ||||
资产科目 | 质押物名称 | 质押物账面金额 | 借款本金金额 | 借款期限 |
应收票据 | 商业承兑汇票 | 144,704,971.28 | 144,704,971.28 | 2022-09-09至2023-12-12 |
应收账款 | 应收融资租赁款 | 596,524,845.72 | 1,539,744,745.76 | 2019-08-08至2026-12-16 |
长期应收款 | 应收融资租赁款 | 1,603,515,897.62 |
其他非流动资产 | 珠海金湾PPP项目所收到的政府付费,包括可用性服务费和运维绩效服务费等 | 385,392,336.46 | 40,146,267.60 | 2020-06-03至2032-05-26 |
长期应收款 | 常合高速公路茅山互通至金坛滨湖新城连接线工程PPP项目合同下的应收账款 | 1,344,797,094.15 | 1,111,231,746.00 | 2019-01-08至2029-06-20 |
一年内到期的非流动资产 | 190,510,365.39 | |||
应收账款 | 54,414,852.38 | |||
长期应收款 | 228国道铜头灵昆段工程PPP项目合同下全部应收账款及应收账款相关的其他权利、收益 | 1,439,815,202.62 | 1,309,714,225.00 | 2019-11-01至2033-09-30 |
应收账款 | 280,726,669.12 | |||
长期应收款 | 济宁市西郊苗圃升级改造(凤凰台植物公园)PPP合同中政府可行性缺口补贴 | 306,860,299.49 | 288,553,229.00 | 2020-12-07至2031-12-06 |
应收账款 | 58,246,189.42 | |||
其他非流动资产 | 日照市东港区东关片区改造配套基础设施PPP项目项下收入 | 752,630,891.92 | 359,070,637.44 | 2022-09-08至2039-06-21 |
长期应收款 | 94,615,578.47 | |||
其他非流动资产 | 青岛轨道交通产业示范区一期建设项目政PPP 项目合同及其补充协议下的相关收益和权益 | 1,382,847,478.15 | 1,425,000,000.00 | 2021-09-29至2035-11-06 |
长期应收款 | 704,320,375.93 | |||
应收账款 | 2,976,515.45 | |||
长期应收款 | 温州市七都大桥北汊桥工程PPP项目依法享有的全部权益与收益 | 1,349,328,880.04 | 849,000,000.00 | 2019-06-17至2030-12-27 |
长期应收款 | 四会市道路改造综合PPP合同项下的收益权 | 319,200,738.66 | 408,531,181.00 | 2022-07-11至2032-07-11 |
其他非流动资产 | 247,420,755.88 | |||
一年内到期的非流动资产 | 71,216,460.59 | |||
其他非流动资产 | 江川体育活动中心PPP项目合同下全部应收账款及应收账款相关的其他权利、收益 | 118,915,381.83 | 156,096,388.80 | 2020-11-03至2038-10-27 |
无形资产 | 101,571,663.78 | |||
应收账款 | 织里镇文体中心PPP 项目合同项下全部应收账款及应收账款相关的其他权利、收益 | 45,936,906.00 | 518,532,000.00 | 2020-04-10至2035-12-30 |
长期应收款 | 645,546,432.50 | |||
对天津市红桥区人民政府政府购买服务协议2,625,133,800.00元收款权 | 1,048,884,536.98 | 2018-08-31至2026-11-30 |
(2)以资产抵押取得借款情况 | ||||
资产科目 | 抵押物名称 | 抵押物账面金额 | 借款本金金额 | 借款期限 |
固定资产 | 上海市东大名路666号9-14层及地下两层车位 | 308,437,494.36 | 275,000,000.00 | 2015-02-15至2030-02-14 |
存货 | 沪闵字不动产权(2018)第058215号、沪闵字不动产权(2018)第049587号、沪房地闵字(2018)第049586号、沪闵字不动产权(2018)第010698号、沪房地闵字(2018)第039254号、沪房地闵字(2018)第044942号、沪房地闵字(2018)第001387号 | 1,451,648,226.40 | 1,900,000,000.03 | 2019-06-18至2034-06-17 |
存货 | 1.海南省澄迈县老城镇安居型商品房项目建设用地土地使用权 | 1,123,981,115.21 | 322,560,887.50 | 2022-06-21至2024-06-21 |
2.海南省澄迈县老城镇安居型商品房项目可供抵押的地上建筑物(住宅和商业部分) | ||||
权证:琼(2021)澄迈县不动产权第0012105号\琼(2021)澄迈县不动产权第0046091号。 | ||||
存货 | 1.上海市黄浦区广场社区新昌路001-04地块土地使用权;权证:沪(2022)黄字不动产权第002662号 | 3,428,448,450.00 | 17,249,705,323.72 | 2020-10-26至2035-11-13 |
2.上海市黄浦区广场社区新昌路007-01地块土地使用权;权证:沪(2022)黄字不动产权第002634号 | ||||
存货 | MIMA ONE的公寓 | 1,065,121,339.58 | 621,749,308.10 | 2022-12-17至2024-12-19 |
存货 | BROADWAY公寓 | 1,411,982,400.41 | 588,193,861.30 | 2023-06-12至2027-06-11 |
固定资产 | INVESTEL HARBOR RESORTS LLC旗下的酒店资产 | 565,276,973.66 | 379,240,315.52 | 其中借款69,646,000.00期限为: |
无形资产 | 349,631,157.97 | 2022-10-29至2023-10-28,其余期限为:2021-06-28至2026-06-28。 | ||
无形资产 | THREE FULTON SQUARE LLC土地 | 1,661,201,861.50 | 397,419,000.00 | 2021-05-21至2025-05-20 |
存货 | 河西区友谊路与珠江道交口LS9-03、LS9-04(房地证津字第103010930574号、第103010930575号) | 5,268,937.41 | 1,450,000.00 | 2020-05-09至2025-04-23 |
固定资产 | 南通市开发区驰程路11号内1幢(南开房权证字第16008965号) | 18,945,749.50 | 6,000,000.00 | 2023-5-25至2024-05-24 |
无形资产 | 南通市开发区驰程路11号(通开国用(2016)第03040009号) | 12,042,110.10 | ||
无形资产 | 海南省临高县金牌港园区(琼(2022)临高县不动产权第0041302号/1#办公楼、2#宿舍楼、3#骨料堆场、4#生产车间、5#固废堆场) | 28,032,525.00 | 16,242,100.00 | 2023-4-20-至2033-04-20 |
长期应收款 | 已出租融资租赁资产 | 134,975,168.00 | 74,048,368.37 | 2022-05-16至2025-08-9 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
建工房产的部分购房客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买商品房时,根据银行发放个人购房抵押贷款的要求,建工房产分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。截至2023年6月30日,借款人尚未到期的贷款余额为人民币1,161,340,288.27, 元。(截至2022年12月31日,借款人尚未到期的贷款余额为人民币1,606,362,129.87元)。 | ||
项目名称 | 本期金额 | 上期金额 |
奥和海玥名都 | 157,230,674.25 | 157,230,674.25 |
南昌湾里海玥名邸 | 224,751,000.00 | 224,751,000.00 |
海玥珑府 | 3,115,221.49 | 3,115,221.49 |
青浦区华新镇新凤路东侧25-01号地块 | 160,510,294.57 | |
浦江颐城 | 155,934,303.83 | 155,934,303.83 |
金山区枫泾镇地块项目 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 |
南京G45地块 | 5,547,139.22 | |
南京G68地块 | 5,160,607.81 | |
海尚盛苑 | 5,910,900.00 | |
海尚惠苑 | 3,686,900.00 | |
惠南镇城中村 | 370,300,000.00 | 562,916,000.00 |
苏州海玥名都 | 71,590,000.00 | |
徐州海玥南山 | 44,226,113 | 44,226,113.00 |
浦江坤庭 | 204,132,975.70 | 204,132,975.70 |
合计 | 1,161,340,288.27 | 1,606,362,129.87 |
天住集团在2020年9月被收购前为其收购前已剥离的子公司提供连带责任担保,截至2023年6月30日末尚未解除的担保余额为2,489,662,789.46 元。具体为: 1) 天住集团在2020年9月被收购前,为天津住宅集团地产投资有限公司取得的3,800,000,000.00元借款提供连带担保责任,担保期限为2015年4月20日至2025年4月20日,截止2023年6月30日该笔借款本金余额为2,080,960,038.04元。截至2023年6月30日,该项担保责任尚未解除。 2) 天住集团在2020年9月被收购前,为天津天筑建材有限公司取得的270,000,000.00元借款提供连带担保责任,担保期限为2016年9月13日至2023年8月9日,截止2023年6月30日该笔借款本金余额为39,036,588.63元。截至2023年6月30日,该项担保责任尚未解除。 3) 天住集团在2020年9月被收购前,为天津新岸创意产业投资有限公司的500,000,000.00元借款共同债务人承担担保责任,担保期限为2019年1月11日至2024年1月14日,截止2023年6月30日该笔借款本金余额为 369,666,162.79 元。截至2023 |
年6月30日,该项担保责任尚未解除。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团管理层分别对建筑、承包、设计、施工、房产开发、建筑工业、城市基础设施投资建设、成套设备及其他商品服务、扎拉矿业及工程项目管理咨询与劳务派遣及其他业务的经营业绩进行评价,分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定,间接归属各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 建筑、承包、设计、施工 | 房产开发 | 建筑工业 | 城市基础设施投资建设 | 成套设备及其他商品贸易 | 扎拉矿业 | 工程项目管理咨询与劳务派遣及其他业务 | 未分配利润 | 分部间抵销 | 合计 |
一、对外交易收入 | 12,979,304.25 | 356,350.08 | 760,187.18 | 69,227.38 | 47,058.14 | 42,319.12 | 162,518.49 | 0.00 | 0.00 | 14,416,964.64 |
二、分部间交易收入 | 1,166,818.57 | 2,038.94 | 534,324.44 | 11,041.67 | 10,550.32 | 73,521.71 | 0.00 | 0.00 | 1,798,295.65 | 0.00 |
三、对联营和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,865.40 | 175.98 | 4,689.42 |
四、资产减值损失 | 27,748.33 | -6,438.36 | -58,988.85 | -136.26 | -14.78 | 0.00 | 416.45 | 0.00 | -14,258.41 | -23,155.06 |
五、折旧和摊销费用 | 121,355.70 | 11,864.42 | 38,739.07 | 978.24 | 1,214.53 | 4,788.46 | 5,099.33 | 0.00 | 9,420.55 | 174,619.20 |
六、利润总额(亏损总额) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 181,893.11 | 45,802.22 | 136,090.89 |
七、所得税费用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 56,818.81 | 3,371.50 | 53,447.31 |
八、净利润(净亏损) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 125,074.30 | 42,430.73 | 82,643.57 |
九、资产总额 | 27,701,034.57 | 8,939,790.74 | 3,935,853.33 | 3,838,461.11 | 409,152.03 | 187,410.14 | 2,986,581.57 | 0.00 | 12,451,889.15 | 35,546,394.34 |
十、负债总额 | 22,329,385.05 | 7,890,493.82 | 3,430,908.63 | 2,555,335.48 | 286,597.34 | 92,576.85 | 1,377,136.66 | 0.00 | 7,549,164.41 | 30,413,269.42 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、 本公司与海南海花岛 1#岛 F 区海洋世界项目业主诉讼事项
2022年1月本公司因海南海花岛 1#岛 F 区海洋世界项目业主方儋州长宇旅游开发有限公司(被告一,原“儋州长宇投资有限公司”)及其相关方广东美奂投资有限公司(被告二)、 恒大童世界集团有限公司(被告三)、广州恒童投资有限公司(被告四)、恒大海花岛有限公司(被告五)、恒大集团有限公司(被告六)拖欠工程款,向广东省广州市中级人民法院提起诉讼,主张工程款、逾期利息及相关损失104,016.49万元,以及在被告欠付的范围内依法享有优先受偿权,并在立案时提出财产保全申请。案件主要事项具体为:2016年本公司与被告一签署了《中国海南海花岛 1#岛 F 区海洋世界建设工程施工合同》,约定由本公司承接海花岛 1#岛 F 区海洋世界建设工程施工,合同约定的暂定总价为 12 亿元整。在合同履行期间,本公司与被告一签署了三十份补充协议(施工合同的暂定总价调整后为 123,927.82 万元)且本公司与被告五签署了《赶工奖支付框架协议》2份;本公司按照合同的约定施工,2021年6月20日完成竣工验收。2021年9月27日海花岛童世界海洋乐园试运行,开始对外营业;2021 年 12 月 17 日,本公司向被告一提交了工程结算书,认为结算总造价应为 112,094.08 万元。截至起诉之日,本公司收到工程款的合计金额为 13,967.01万元,剩余拖欠工程款金额为 98,127.07万元。本公司分析判断认为各被告为实际一致行动人,故被告二、三、四、五、六均因对被告一的相关付款责任承担连带责任。2022 年1 月 18 日,广东省广州市中级人民法院出具了(2022)粤 01 民初 153 号受理通知书,正式受
理本案,本公司已向法院递交财产保全申请,本案尚在法院审理中。法院于2023年7月选定鉴定机构为广州市建鋐建筑技术咨询有限公司,截止2023年8月17日,本公司已经提交鉴定资料至法院与鉴定机构。截止2023年6月30日本公司账面应收账款等金融资产及合同资产合计为40,386.17万元,已计提减值准备16,154.47万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
2、 本公司与项目业主儋州信恒房地产开发有限公司诉讼事项
2022年1月本公司因儋州信恒旅游开发有限公司(以下简称“信恒公司”)、儋州中润旅游开发有限公司(以下简称“中润公司”)拖欠海花岛(一标段)市政工程项目及海花岛(二标段)市政工程项目工程款分别向广州市中级人民法院提起诉讼,就海花岛(一标段)市政工程项目、海花岛(二标段)市政工程项分别主张工程款、逾期利息及相关损失15,428.82万元和16,244.69万元,以及在被告欠付的范围内依法享有优先受偿权,并在立案时提出财产保全申请,上述诉讼均将其相关方恒大童世界集团有限公司、恒大海花岛有限公司、恒大集团有限公司列入共同被告。相关项目信息具体分别为:(1)2016年8月18日本公司与信恒公司签署了《海花岛(一标段)市政工程施工合同》约定由本公司承接被告发包的海花岛一标段市政工程,合同暂定总价为1.585亿元。此外,本公司和恒大海花岛有限公司就包括一标段工程在内的关联公司发包的工程先后于2018年8月和2019年8月签署了《赶工奖支付框架协议》2份。施工合同签署后,本公司按照合同约定完成工程施工,相关道路已经移交被告并已经通车投入实际使用。该工程的监理单位、设计单位、勘察单位已在《建设工程竣工验收意见书(二)》上签署盖章、确认工程通过验收且验收合格。本公司于2022年1月1日通过邮政EMS方式向被告寄送了工程结算资料,本公司寄送业主的海花岛(一标段)市政工程项目工程结算总造价为1.97亿元,已收工程款0.49亿元,剩余拖欠工程款金额为1.48亿;(2)2016年8月18日,本公司与被告中润公司签署了《海花岛(二标段)市政工程施工合同》,约定由本公司承接被告发包的海花岛二标段市政工程;合同暂定总价为1.585亿元。在施工合同履行期间本公司与业主先后签署了补充协议一至补充协议十四,将施工合同暂定总价调增为1.676亿元。此外该项目在本公司和恒大海花岛有限公司就包括二标段工程在内的关联公司发包的工程先后于2018年8月和2019年8月签署了《赶工奖支付框架协议》2份的范围内。施工合同签署后本公司按照合同约定完成工程施工,相关道路已经移交被告并已经通车投入实际使用。该工程的监理单位、设计单位、勘察单位已在《建设工程竣工验收意见书
(二)》上签署盖章、确认工程通过验收且验收合格。本公司于2022年1月1日通过邮政EMS方式向被告寄送了工程结算资料,本公司寄送业主工程结算总造价为2.01亿元,已收工程款0.46亿元,剩余拖欠工程款金额为1.55亿元。2022年11月上述两案件均已开庭审理,由于原、被告双方对已收款和已付款金额、结算价存在明显分歧。法庭将已付款的举证责任分配给被告信恒公司、中润公司,并要求双方对账。庭后本公司已向法庭提交了司法鉴定申请,广州中院将以向广东高院征询有关司法鉴定机构的确定方式以开展司法鉴定工作。法院于2023年7月选定鉴定机构为广州市建鋐建筑技术咨询有限公司,截止2023年8月17日,本公司已经提交鉴定资料至法院与鉴定机构。上述两案件截止目前尚无其他进展。截止2023年6月30日,本公司账面应收账款等金融资产及合同资产合计为5,041.46万元,已计提减值准备3,529.02万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
3、 一建集团与淮安恒悦置业有限公司诉讼事项
2021年12月6日,一建集团因盱眙恒大温泉小镇工程项目未付工程进度款事项向广州市中级人民法院提出诉讼并申请财产诉前保全,请求法院判令淮安恒悦置业有限公司支付拖欠工程进度款35,310.48万元(涉案工程的结算款51,508.01万元,累计已支付16,197.53万元),逾期支付进度款违约金839.71万元及相应利息共计36,150.19万元,并请求法院确认一建集团就该涉案项目工程折价拍卖等价款享有优先受偿权。本案于2021年12月23日由广州市黄埔区人民法院立案受理。一建集团已提交财产保全和财产查控申请书。2022年2月9日,一建集团收到广州市黄埔区人民法院出具的民事裁定书,裁定如下:查封、扣押、冻结被申请人名下361,501,941.50元的财产(冻结银行存款的期限为一年,查封、扣押动产的期限为两年,查封不动产、冻结其他财产的期限为三年)。2022年6月22日,执行法官赴当地对淮安恒悦置业有限公司名下四块土地完成查封登记。2022年8月16日,该案一审第一次开庭。2022年10月一建集团向法院提交造价鉴
定申请。2023年5月12日,鉴定机构广东至衡工程管理有限公司书面确认接受法院委托进行造价鉴定。目前双方根据鉴定机构要求补充鉴定材料。截止2023年6月30日一建集团账面应收账款等金融资产及合同资产合计余额29,937.40万元,已计提减值准备8,981.22万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
4、 本公司、一建集团与成都心怡房地产开发有限公司诉讼事项
(1)2021年12月6日本公司因成都恒大天府半岛四期38#-50#楼主体及配套工程未付工程进度款事项向广州市中级人民法院提出诉讼并申请财产诉前保全,请求法院判令成都心怡房产支付拖欠工程结算款19,192.80万元(涉案工程的结算款57,368.58万元,累计支付38,175.78万元)、逾期支付进度款违约金112.49万元及相应利息共计19,305.29万元,并请求法院确认本公司就该涉案项目工程折价拍卖等价款享有优先受偿权。广州市中级人民法院于2021年12月6日立案,本公司已提交财产保全和财产查控申请书。本年度该案已移送到成都市中级人民法院管辖,于2022年8月13日收到成都中院出具的(2022)川0192民初6016号案件受理通知书,已于2022年10月24日第一次开庭,主要内容为证据交换。2023年4月底,双方就恒大六期项目后续复工复产事项签订协议,约定复工前成都心怡支付1亿元用于恒大四期项目欠付工程款,5000万元用于支付恒大六期欠付工程款。目前等待四川天府新区公园城市建设局盖章确认并安排资金支付事宜。截止2023年6月30日,本公司账面应收账款等金融资产及合同资产余额合计11,129.62万元,已计提减值准备2,782.40万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
(2)2021年12月6日一建集团因成都恒大天府半岛六期61#-64#、67#-69#楼主体及配套工程未付工程进度款事项向广东省广州市中级人民法院提出诉讼并申请财产诉前保全,请求法院判令成都心怡房地产开发有限公司(下称“成都心怡房产”)支付拖欠工程结算款58,837.70万元(涉案工程的结算款59,398.68万元,累计支付560.98万元),逾期支付进度款违约金5,205.87万元及相应利息共计64,043.57万元。并请求法院确认一建集团就该涉案项目工程折价拍卖等价款享有优先受偿权。广州市中级人民法院于2021年12月6日立案,一建集团已提交财产保全和财产查控申请书。2022年2月16日一建集团收到广东省广州市中级人民法院出具的裁定书,裁定如下:查封或扣押成都心怡房地产开发有限公司名下价值640,435,742.2元的财产,冻结银行存款的期限为一年,扣押、动产的期限为二年,查封不动产的期限为三年。本年度该案已移送到成都市中级人民法院管辖,一建集团已收到成都中院出具的(2022)川01民初6245号案件受理通知书,并于2022年11月2日第一次开庭,庭审主要内容为证据交换。2023年4月底,双方就恒大六期项目后续复工复产事项签订协议,约定复工前成都心怡支付1亿元用于恒大四期已上账未付款及结算尾款,5000万元用于支付恒大六期已上账未付款。目前等待四川天府新区公园城市建设局盖章确认并安排资金支付事宜。截止2023年6月30日一建集团账面应收账款等金融资产及合同资产余额合计49,940.54万元,已计提减值准备12,485.14万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
5、 一建集团与合肥宝能城shopping mall、T7酒店项目业主诉讼事项2022年1月一建集团因合肥宝能城shopping mall、T7酒店项目因业主合肥市宝汇置业有限公司(以下简称“宝汇公司”)未付工程款事项向安徽省合肥市中级人民法院提出诉讼并申请财产诉前保全,向合肥宝汇主张工程款47,210.97万元及暂计利息1,938.80万元,合计49,149.77万元,并确认诉讼请求确定的金额对案涉项目在建工程享有建设工程价款优先受偿权。2018 年 4 月,一建集团与宝汇公司签订了《合肥宝能城 Shopping Mall、T7 酒店项目施工总承包合同》。一建集团按照合同约定进场施工,截至起诉之日前,一建集团已完成合同内工程、签证、基坑加固、材料调差等金额合计76,344.46万元,宝汇公司已支付工程款 29,133.50 万元,拖欠工程款共计47,210.97万元。2022 年 1月 5 日,安徽省合肥市中级人民法院出具了(2022)皖 01 民初 41号受理通知书,正式受理本案。2022年2月一建集团已收到安徽省合肥市中级人民法院出具的(2022)皖 01 民初 41号民事裁定书,法院经审查裁定冻结被申请人宝汇公司银行存款491,497,731 元或查封、扣押其等值的其他财产,本裁定立即开始执行。2022年3月经协调承办法官,合肥中院对宝汇公司的8个银行账号所涉资金及皖(2016)不动产权第0091581、0091584、0091585号的国有建设用地使用权进行轮候查封并向一建集团出具财产保全结果告知函。2022年4月宝汇公司向安徽省高级人民法院就(2022)皖01民初41号之一《民事裁定书》提起上诉,
2022年7月安徽省高级人民法院作出(2022)皖民辖终4号《民事裁定书》驳回宝汇公司上诉。2022年7月经协调承办法官,合肥中院对宝汇公司名下位于合肥宝能城三期地下库的共567个车位进行首封,并向一建集团出具《财产保全结果告知书》;2022年9月合肥中院正式受理宝汇公司反诉请求,并向一建集团送达反诉起诉状,主张反诉金额近1.77亿元。同期法院正式启动鉴定程序,确定鉴定范围为已完成工程部分造价并已于11月确定鉴定机构。2023年6月26日,鉴定机构出具工程造价鉴定报告。2023年8月7日,一建集团收到合肥市中级人民法院关于本案一审判决书,判决确认:(1)案涉总包合同于2021年12月21日解除;(2)宝汇公司支付一建集团工程款318960073.3元及利息(以318960073.3元为基数,按贷款市场报价利率自2021年12月21日起算至付清日止);(3)宝汇公司支付一建集团违约损失19037172.23元;(4)一建集团在318960073.3元范围内享有优先受偿权;(5)驳回宝汇公司所有反请求。
6、 二建集团与南昌绿地申飞置业有限公司、南昌绿地申澜置业有限公司、南昌绿地申博置业有限公司、南昌绿地会展置业有限公司工程项目诉讼事项2022年3至11月二建集团因项目拖欠工程款对南昌绿地申飞置业有限公司、南昌绿地申澜置业有限公司、南昌绿地申博置业有限公司、南昌绿地会展置业有限公司分别向江西省南昌市中级人民法院和江西省南昌市新建区人民法院提起诉讼,就南昌博览城一期3#地块、南昌博览城二期11#地块项目、绿地南昌国博会展中心项目和南昌绿地悦澜湾项目分别主张工程款及逾期利息49,695.61万元和2,985.38万元,合计诉讼请求金额为52,680.99万元。在法院受理案件后,二建集团将南昌博览城一期3#地块、南昌博览城二期11#地块项目部分债权转让给第三方,故二建集团变更诉讼请求,变更诉讼请求后四个项目共主张工程款45,008.07万元和逾期利息2,413.67万元,合计诉讼请求金额为47,421.74万元。2016年二建集团承接南昌绿地申博置业有限公司(以下简称“绿地申博”)南昌博览城一期3#地块(JLH605-B03)项目,涉案项目已于2021年11月11日完成结算,结算价为62,298.78万元,累计已收回工程款48,701.02万元(包含二建集团向分包方转让的应收债权7,121.70万元),剩余拖欠工程款金额为 13,597.76万元(含未到期质保金 822.02万元)。根据江西省南昌市中级人民法院(2022)赣 01 民初 346 号财产保全裁定,法院已实际查封红谷滩新区九龙大道1177号绿地国际博览城JLH1301-A09地块和JLH1302-C02地块所涉136套房产作为保全资产。2022年10月江西省南昌市中级人民法院以(2022)赣 01 民初 346 号《民事判决书》作出一审判决,绿地申博应支付二建集团到期工程款127,757,393.59元及逾期支付利息,二建集团在135,977,638.64元范围内享有优先受偿权。2023年2月江西省高级人民法院以(2023)赣民终64号《民事判决书》作出终审判决,维持原判。2023年4月江西省南昌市中级人民法院裁定本案开始执行。截止2023年6月30日二建集团账面应收账款及合同资产合计13,720.18万元,已计提减值准备960.41万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。二建集团于2015年承接绿地申博南昌博览城二期11#地块项目,涉案项目已于2020年1月6日完成结算,结算价为30,557.04万元,累计已收回工程款23,323.69万元(包含二建集团向分包方转让的应收债权1,007.90万元),剩余拖欠工程款金额为7,233.35万元(含未到期质保金
611.14万元)。根据江西省南昌市中级人民法院(2022)赣 01 民初 401 号财产保全裁定,法院已实际查封红谷滩新区九龙大道1177号绿地国际博览城JLH703-A01地块9#办公楼共364套房产作为保全资产。2022年10月江西省南昌市中级人民法院出具(2022)赣 01 民初 401 号《民事判决书》作出一审判决,绿地申博应支付到期工程款66,222,093.14元及逾期支付利息,二建集团在72,333,500.82元范围内享有优先受偿权。2023年2月江西省高级人民法院以(2023)赣民终21号《民事判决书》作出终审判决,维持原判。2023年4月江西省南昌市中级人民法院裁定本案开始执行。截止2023年6月30日二建集团账面应收账款及合同资产合计8,247.29万元,已计提减值准备577.31万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。二建集团于2015年承接南昌绿地会展置业有限公司绿地南昌国博会展中心项目,项目已于2020年6月23日完成全部结算,结算价为143,615.21万元,绿地会展公司实际已支付工程款123,823.36万元(包含二建集团向分包方转让的应收债权4,752.61万元),剩余拖欠工程款金额为19,791.85万元。根据江西省南昌市中级人民法院(2022)赣 01 财保 5 号财产保全裁定,法院已完成查封土地(JLH605-C01,JLH605-C02)及上建筑物作为保全资产。2022年6月江西省南昌市中级人民法院出具(2022)赣 01 民初 179 号《民事判决书》作出一审判决,绿地申博应
支付到期工程款197,918,475.62元及逾期支付利息;二建集团在197,918,475.62元范围内享有优先受偿权。绿地申博对一审判决提起上诉,2022年9月江西省高级人民法院出具(2022)赣民终848号《民事判决书》,二审维持一审判决结果。截止2023年6月二审判决尚未执行到位。截止2023年6月30日二建集团账面应收账款及合同资产合计19,177.35万元,已计提减值准备1,342.41万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。二建集团于2017年承接南昌绿地申澜置业有限公司(以下简称“绿地申澜”)南昌湾里悦澜湾工程项目,项目已于2019年7月15日完成全部结算,土建、公区精装修、售楼处样板房精装修部分合计最终审定结算价为15,337.67万元。绿地申澜实际已支付工程款10,952.56万元,剩余拖欠工程款金额为4,385.11万元(其中包含未到期保修金302.77万元)。根据江西省南昌市新建区人民法院(2022)赣0112民初3001号财产保全裁定,法院已完成查封湾里区竹山路以南、招贤大道以东、规划三路(控规B-6-02、05地块局部)赣2016南昌市不动产权第1174910号房产、湾里区招贤大道799号悦澜湾小区15#楼住宅1单元801室、2#楼住宅2单元501室、1#、2#、3#12#楼、15#、16#、17#楼商业等53套房产以及5个银行账户作为保全资产。2022年12月江西省南昌市新建区人民法院出具(2022)赣0112民初3001号《民事判决书》作出一审判决,绿地申澜应支付到期工程款40,823,373.52元及逾期支付利息;二建集团在43,851,111.10元范围内享有优先受偿权。截止2023年6月一审判决尚未执行。截止2023年6月30日二建集团账面应收账款及合同资产合计4,106.18万元,已计提减值准备287.43万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
7、 四建集团与上海城开集团龙城置业有限公司诉讼事项
(1)自 2012 年 12 月起,四建集团与上海城开集团龙城置业有限公司(以下简称“龙城置业”)就上海梅陇南方商务区项目工程施工先后签订5份合同,约定由四建集团负责协议范围内工程项目的施工。至 2017 年 6 月 26 日,工程均已通过竣工验收。2019 年7月1日,双方签订《上海梅陇南方商务区一、二、三期施工总承包工程结算协议》,确认结算协议的结算审定价合计为1,440,229,103元。同日,双方签订了《上海梅陇南方商务区一、二、三期总承包竣工、结算款的付款协议》(简称“付款协议”),约定龙城置业分期向四建集团支付已结算工程款;逾期支付的,应按年(365 天)利率 4.35%,支付应付未付金额的逾期利息,直至清偿完毕。截至起诉之日,按照付款协议约定,龙城置业应向原告支付到期工程款 1.44 亿元,但其仅支付了 1,000 万元工程款。经四建集团多次函告,对方均未履约,违反了付款协议的约定。为此,四建集团向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求判令:①请求法院判令解除双方签订的《上海梅陇南方商务区一、二、三期总承包合同竣工、结算款的付款协议》;②请求判令龙城置业支付已结算工程剩余工程款及逾期利息388,690,064.59 元(工程款项 381,149,568.60元及逾期付款利息7,540,495.99 元);③请求确认四建集团在上述诉讼请求范围内对涉案工程的折价或拍卖的价款享有优先受偿权;④请求判决龙城置业承担诉讼费用。2020年1月14日,上海一中院出具(2020)沪01民初18号受理通知书,正式受理本案。2020年1月18日法院依四建集团财产保全申请,冻结龙城置业名下中信银行账户内存款5,273,858.03元、浦发银行账户内存款63,396.74元,冻结期限为一年;同时查封其名下位于闵行区闵虹路128号、136号、186号、196号、闵虹路166弄1号、2号、万源南路99弄1号—6号不动产,查封期限为三年。8月21日上海一中院做出一审判决:①确认四建集团与龙城置业《付款协议》解除;②判令龙城置业支付剩余工程款381,149,568.60元及逾期付款利息,并支持四建集团的优先受偿权。后龙城置业上诉,请求法院依法撤销一审判决第二项并依法改判不予支付人民币7000万元保修保证金。2021年1月19日上海市高级人民法院审理查明,一审查明的事实无误,驳回上诉,维持原判。判决生效后,龙城置业未按照判决按时支付足额工程款,且其未能提出切实有效的付款方案,10月四建集团向一中院申请强制执行,一中院受理本案的执行相关事宜,依四建集团申请将龙城置业被冻结账户内的4,848,194.32元款项划拨到四建集团账户,并根据四建集团的拍卖申请,对闵虹路166弄2号的8层办公楼共计128套房屋进行评估、拍卖。2022年3月4日评估公司出具评估报告。由于该评估报告未对房屋、土地的价值进行区分评估,案外人银行、龙城置业多次提出执行异议,致拍卖程序中止。本案亦因无其他财产可供执行,于2022年9月被法院终本执行。现因相关异议程序均已经结束,一中院裁定驳回案外人银行、龙城置业的执行异议。据此,针对本案所涉不动产处置的障碍均已消除,具备处置条件,四建集团特向一中院申请恢复执行,2023年3月23日本案恢
复执行程序。截止2023年6月30日四建集团账面应收账款及合同资产余额33,659.14万元,已计提减值准备2,218.14万元。管理层认为案件已二审胜诉,并就龙城置业欠付工程款本金范围内对南方商务区一、二、三期工程折价或者拍卖价款享有优先受偿权,预计可收回性较大,基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
(2)2022年1月21日四建集团因上海梅陇南方商务区专业分包工程及机电预埋工程的项目业主龙城置业在项目完成竣工验收后未按合同约定结算亦未支付工程款,故向上海市闵行区人民法院(简称“闵行法院”)提起诉讼。请求法院判令龙城置业就南方商务区项目的专业分包工程及机电预埋工程,支付欠付工程款279,777,402.45元、损失及利息,并确认四建集团在上述诉讼请求范围内对涉案工程的折价或拍卖的价款享有优先受偿权。2022年6月30 日,四建集团向闵行法院提交了变更诉求申请书,请求法院变更判令龙城置业就南方商务区项目的专业分包工程及机电预埋工程支付欠付工程款260,470,747.15元及利息,请求判令龙城置业赔偿其因责任和原因造成的损失131,820.99元,以上金额合计260,602,568.14元。2022年1月16日闵行法院受理本案。根据法院出具的财产保全告知书,本案轮候冻结龙城置业名下21个银行账户;轮候查封多处房产,查封其多辆车辆,。双方已确认涉案项目33项专业分包工程结算造价,合计7.88亿元,由于龙城置业不认可对未结算部分的5项专业分包工程的送审价,故四建集团向法院就上述部分申请鉴定。法院同意鉴定并于2023年3月确定鉴定机构。现本案处于鉴定程序尚无其他进展。截止2023年6月30日,四建集团账面应收账款及合同资产余额合计5027.49万元,已计提减值准备754.12万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
8、 四建集团与上海佳程广场项目联合体业主涉诉事项
2018 年 8 月四建集团因上海佳程广场项目联合体业主上海佳程企业发展有限公司(下称“上海佳程”)、上海栩宽企业发展有限公司(下称“上海栩宽”)拖欠工程款向上海高院对上述业主及其股东北京佳程房地产开发有限公司(下称“北京佳程”)提起诉讼,请求判决解除相关工程总承包协议,并支付工程进度款、停工损失及逾期付款利息等相关款项 6.3 亿元(其中工程款
5.38 亿元,进度款逾期利息 0.16 亿元,停窝工损失及利息 0.77 亿元)。根据(2018)沪民初60 号民事裁定书,冻结上海佳程、上海栩宽、北京佳程名下银行存款人民币约 6.34 亿元或者查封、扣押其他同等价值的财产。该案历经多次预备庭审答辩、证据质证、工程造价司法审价以及2020年9月9日正式庭审,双方就涉案合同是否应当解除;工程进度款欠款利息是否过高;停工损失金额是否准确;工程实施中建设单位的借款是否应从尚欠工程款中扣除;被告三(北京佳程)是否对被告一、二承担连带责任等问题进行了充分辩论。2020年12月30日,上海市高级人民法院作出一审判决:①判决双方涉案合同解除;②被告支付3-1地块工程款343,336,779.18元、逾期付款利息8,520,755.11元、61丘厂房工程款146,718,589.93元、逾期付款利息74,62,254.44元;③被告支付3-1停窝工损失23,683,800元、61丘停窝工损失17,352,500元;④被告支付工程垫付款共计1,210,000元;⑤就两项目工程款计490,055,369.11元享有优先受偿权,其中3-1地块343,336,779.18元工程款享有优先权,61丘厂房146,718,589.93元工程款享有优先权;⑥被告支付案件受理费300.28万元、鉴定费269万元。2021年4月,上海佳程提起上诉,要求撤销一审判决第九项和第十一项中,向四建集团支付以停窝工损失本金为基数、自2020年12月4日起至实际支付之日止、按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(LPR)计付之利息的部分;二审上诉费用由被上诉人承担。同年6月10日,上海高院审理查明,一审查明的事实无误,驳回上诉,维持原判。判决生效后,2021年9月15日上海市第二中级人民法院受理本案的执行相关事宜。二中院委托鉴定机构对3-1地块和61丘地块在全部假设和限制条件下的市场价值进行评估并出具评估报告,其中:3-1地块评估价为255,051万元,建筑面积合计为153,876.15㎡;61丘地块(厂房)评估价为65,136万元,建筑面积合计为58,077.27㎡。两地块均已启动司法拍卖程序。3-1地块在2021年12月21日及之前两次拍卖均流拍,后上海佳程进入破产重整程序,由上海市第三中级人民法院委托捷华律师事务所作为破产管理人接管上海佳程,2022年3月7日四建集团已向破产管理人申报债权(利息截止至2022年1月26日,债权总金额为633,003,678.15元);61丘地块在第二次拍卖过程中(2021年10月8日二拍暂缓),上海栩宽进入破产重整程序,由上海市第三中级人民法院委托段和段律师事务所作为破产管理人接管上海栩宽,2022年2月20日四建集团已向破产管理人申报债权(利息截止至2021年11月29日,债权总金额为625,074,507.53元)。
上述债权金额包括工程款本金、工程款利息、停窝工损失、工程垫付款、滞纳金、鉴定费、保全费等全部金额。因法院判决上海佳程、上海栩宽除121万元垫付款分别清偿,鉴定费、保全费各半负担外,其他费用均连带清偿,四建集团对上海佳程、上海栩宽的债权申报金额中的工程款本金、工程款利息、停窝工损失、工程垫付款、滞纳金为两次申报。截止2023年6月30日四建集团账面应收账款余额49,005.54万元,已计提坏账准备3,229.46万元。管理层认为四建集团作为3-1地块和61丘地块的施工方,且上海市高级人民法院作出一审判决公司就两项目计490,055,369.11元享有优先受偿权,预计可收回性较大,基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
9、 七建集团与上海浦东山佳实业有限公司诉讼事项
2018 年12 月七建集团向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼,主要事项为:自2013 年3 月22 日始,七建集团为完成被告上海浦东山佳实业有限公司(以下简称“山佳实业”)上海市浦东新区“川沙新镇C-04 地块(局部)住宅、宾馆项目A 地块(C-04-20 地块)”(以下简称“川沙宾馆”)项目工程,先后签订四份“建设工程施工合同”。2018 年1 月16 日,涉诉工程办理了建设工程竣工验收备案证书。2018 年3 月14 日,七建集团向山佳实业送交了结算审价的文件,送审造价总计761,111,949 元。2018 年7 月9 日,山佳实业的大股东上海蓝鲸投资管理有限公司向上海市浦东新区人民法院申请被告强制清算被浦东法院立案(案号为(2018)沪0115 强清4号)。山佳实业的股东及清算义务人将对其债务承担相应民事责任。2018 年9 月28 日,七建集团向清算组申报了该项目债权,但是由于项目未结算,清算组未确认申报债权金额。截止起诉之日,山佳实业共计支付原告工程款人民币439,291,887 元,按照送审结算文件山佳实业仍有人民币322,320,062 元工程款未支付。七建集团已委托上海邦信阳中建中汇律师事务所、上海市公义律师事务所向上海市浦东新区人民法院请求判决山佳实业支付工程款322,320,062元、请求判令山佳实业支付自2018 年7 月9 日起至判决生效之日止的逾期利息(暂计为5,531,542.11元)、请求确认七建集团对山佳实业的“川沙宾馆”工程项目的工程款享有建设工程价款优先受偿权。2021年9月,上海市浦东新区人民法院出具了(2018)沪0115民初92902号民事判决书,作出如下判决:1)确认山佳实业应向七建集团支付工程款23,954.01万元及相应利息;2)确认七建集团对山佳实业未付工程款23,954.01万元就川沙新镇C-04地块(局部)住宅、宾馆项目A地块工程折价或拍卖价款享有优先受偿权。2022年1月七建集团收到清算组工程款预分配汇款1.31亿元。2023年1月七建集团收到清算组工程款预分配汇款6,573.82万元。截止2023年6月30日七建集团账面应收账款余额6866.41万元,已计提坏账准备549.31万元。管理层认为山佳实业具备还款能力,且法院已判决确认公司享有优先受偿权,并累计已收到预分配款1.97亿元,预计可收回性较大,基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
10、七建集团与大友时代广场项目业主诉讼事项2021年12月七建集团因河北省邯郸市大友广场项目业主河北厚石房地产开发有限公司(下称“厚石房产”)拖欠工程款向邯郸市中级人民法院提起诉讼,起诉解除相关协议并向厚石房产主张工程款33,576.42万元及相关的违约金、利息等8,483.03万元,合计42,059.45万元,并确认七建集团诉请金额范围内对厚石房产涉案工程折价或拍卖所得款项享有优先受偿权。2017年8月29日,七建集团与厚石房产及其连带担保责任人李进军签订《河北省邯郸市大友时代广场项目建设工程总承包协议书》,约定合同总金额为4.57亿元。截止2021年8月,七建集团累计已完成施工产值共计36,756.92万元,厚石房产仅向七建集团支付工程款共计3,180.50万元。2021 年 12月 16 日,邯郸市中级人民法院出具了(2021)冀 04 民初 198 号受理通知书,正式受理本案。2022年2月,七建集团收到邯郸市中级人民法院出具的(2021)冀 04 民初 198号民事裁定书,法院经审查裁定冻结被申请人河北厚石房地产开发有限公司、李进军银行存款42,059.45万元或查封相同价值的其他财产,实际查封土地三块。2023年7月,鉴定机构已出具鉴定意见,本案尚在审理中。截止2023年6月30日七建集团账面合同资产余额19,112.40万元,已计提减值准备3,822.48万元。管理层认为公司已经取得相应的财产保全,且对涉诉工程享有优先受偿权,且法院已对涉案财产进行冻结,管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
11、七建集团与河北建投西柏坡宏越房地产开发有限公司诉讼事项
2022年1月七建集团因石家庄恒大十里温塘一期住宅和商业项目因业主河北建投西柏坡宏越房地产开发有限公司(下称“宏越房产”)未按合同约定支付工程款向广东省广州市中级人民法院提起诉讼,起诉解除相关协议并向宏越房产主张工程款31,675.15万元及相应利息4,768.63万元,合计36,443.78万元,并确认七建集团诉请金额范围内对“石家庄恒大十里温塘首开区二、三标段主体及配套建设工程”的折价或者拍卖所得价款享有优先受偿权。2018年7月31日,七建集团与宏越房产签订了《石家庄恒大十里温塘首开区二、三标段主体及配套建设工程施工合同》,合同暂定总价51,941万元。2018年12月至2019年4月期间,双方就涉案项目总价包干部分签署了六份总价包干补充协议,对部分工程的施工范围进行了核定。2018年12月至2020年6月期间,双方签署了七份补充协议,对原合同的施工范围、合同价款、总价包干范围、工程停工等内容进行了补充约定。此外,双方还签订了16份关于赶工奖的补充协议,总额共计3,397.85万元。截止2021年8月,针对已施工楼栋七建集团已完成如下内容:一结构完成,二结构97%,防水完成97%,外墙完成97%,前述已完成工程造价合计为54,521.99万元,截止起诉日七建集团实际收到工程款合计19,861.75万元,宏越房产拖欠工程款合计34,660.24万元。2022 年 1 月,广东省广州市中级人民法院出具了(2022)粤 01 民初 32号受理通知书,正式受理本案。七建集团已向法院递交财产保全申请,本案尚未开庭审理。2022 年 2 月 24 日,公司收到广东省广州市中级人民法院的(2022)粤 01民初 32 号民事裁定书,裁定本案按七建集团撤回诉讼处理。同月七建集团已就本案涉工程纠纷向广东省广州市中级人民法院另行提起诉讼,并收到法院(2022)粤 01 民初 399 号受理书,相关诉讼请求与已撤诉项目一致。同期七建集团向法院申请财产保全,根据(2022)粤01执保420号《协助执行通知书》,查封权证号为平国用(2009)第35-2241号、平国用(2009)第35-2242号、冀(2017)平山县不动产权第0001360号的三块土地。2022年10月,本案移送石家庄中级人民法院管辖,新案号为(2022)冀01民初455号,诉请未变。后因本项目结算造价金额有所增加,故七建集团于2023年2月第一次开庭当天提交变更诉请,由原诉请金额36,443.78万元变更为39,001.20万元。2023年7月十里温塘项目剩余一套土地(土地权证号:平国用(2008)第35-2140号)也已完成查封,现共查封四块土地。目前本案已进入造价鉴定程序,尚在审理中。截止2023年6月30日七建集团账面应收账款等金融资产及合同资产合计24,133.14万元,已计提减值准备7,239.94万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
12、七建集团与菏泽润泽置业有限公司诉讼事项
2022年4月七建集团因菏泽润泽?中心之城项目一期工程业主菏泽润泽置业有限公司(以下简称“菏泽润泽”)拖欠工程款向山东省菏泽市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令解除相关协议,判令菏泽润泽向七建集团支付已结算工程剩余工程款及逾期利息53,679.53万元并承担诉讼费用。2022 年 4 月 14 日山东省菏泽市中级人民法院出具了(2022)鲁 17 民初 100 号受理通知书,正式受理本案。同期七建集团已向法院申请财产保全,根据(2022)鲁执保70号《协助执行通知书》,冻结银行存款136.40万元及326套房产。项目主要事项为:2017年9月15日,双方签订《菏泽润泽?中心之城项目一期工程建设工程施工合同》,暂估合同价为16.80亿元。项目于2020年11月16日停工,根据系争工程司法鉴定征求意见稿确认截至2020年12月16日项目停工前七建集团已完成施工造价金额97,328.34万元。2021年9月在当地政府及相关主管机关的协调下七建集团陆续安排复工,复工后七建集团完成施工造价2,195.17万元,故七建集团累计已完成项目施工造价共计99,523.51万元,菏泽润泽仅向七建集团支付工程款共计50,943.24万元,剩余拖欠工程款金额为48,580.27万元。2022年10月菏泽市中级人民法院出具(2022)鲁17民初100号《民事判决书》,作出一审判决,具体为:(1)菏泽润泽支付七建集团17,132万元以及利息(自2022年4月14日起计息至履行完毕);(2)七建集团就15,164.54万元在施工范围内享有优先受偿权;(3)菏泽润泽支付七建集团承兑汇票贴息166.25万元。2022年11月,七建集团向山东省高级人民法院提起上诉,请求:(1)撤销原审法院作出的(2022)鲁17民初100号民事判决第一、二项;(2)改判第一项增加工程款2,612.57万元及相应利息;(3)改判七建集团诉讼的工程款在其施工工程范围内享有优先受偿权;(4)改判菏泽润泽支付停工损失1,264.07万元。2023年3月,山东省高级人员法院出具(2023)鲁民终210号《民事判决书》,作出二审判决:驳回上诉,维持原判。现七建集团已申请强制执行,执行号(2023)鲁17执404号。截止
2023年6月30日七建集团应收款项等金融资产及合同资产合计余额为17,048.70元,已计提减值准备2,557.30万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
13、天住总包与蓝领公寓项目业主诉讼事项
2022年12月1日天津住宅集团建设工程总承包有限公司(下称“天住总包”)对天津经济技术开发区南港工业区综合办公室(被告1,下称“南港综合办”)、 天津经济技术开发区管理委员会(被告2,下称“经开管委会”)、 天津滨海新区南港轻工城建设有限公司(被告3,下称“南港城建”)就公司承建的天津滨海新区轻纺经济区蓝领公寓及配套项目工程向天津市第三中级人民法院提起民事诉讼,要求判令三被告支付项目经审定的工程款及二类费用共计人民币29,816.64万元,逾期利息及违约金共计人民币62,050.86万元,并对涉案工程在欠付结算款项29,816.64万元范围内享有优先受偿权。案件主要事项如下:2011年9月24日天津市滨海新区轻纺经济区管委会(下称“轻纺管委会”,后因功能区体制改革,轻纺经济区划归天津经济技术开发区,相关事务由天津经济技术开发区中区办公室负责落实,下称“中区办公室”)与天津住宅建设发展集团有限公司(下称“住宅集团”,系天住总包全资母公司)签订了《合作协议》。《合作协议》第二条第1款约定,由轻纺管委会(或其委托的公司)提供蓝领公寓及配套项目土地,住宅集团提供资金负责项目建设。前述《合作协议》签署后,南港城建、轻纺管委会与住宅集团进一步签署《轻纺经济区津滨轻纺(挂)2010-2号部分地块合作协议书》 ,该协议进一步明确,由南港城建提供蓝领公寓及配套公建项目用地;由住宅集团承担项目所需各项资金并以南港城建名义办理项目开发各项手续,负责现场管理,办理竣工验收及交付等工作;轻纺管委会负责项目竣工后的回购。2011年11月26日、2013年8月14日,南港城建与天住总包分别签订编号为121092120130016、121092120130131的《天津市建设工程施工合同》,约定由天住总包负责轻纺经济区蓝领公寓项目配套公建工程,合同造价合计26,551.49万元。2013年4月1日,蓝领公寓及配套工程项目完成五方验收,验收完成后,天住总包与轻纺管委会多次沟通资金结算问题,但截至2022年12月31日,轻纺管委会及其后续职能继受主体南港综合办始终未向天住总包支付过任何款项。2019年6月15日,经开管委会出具《蓝领公寓项目工程款的确认函》,在该函中明确认可,案涉项目已竣工验收合格,并确认案涉项目总金额为32,353.42万元。2019年9月23日天津市泛亚工程机电设备咨询有限公司(下称“泛亚咨询公司”)出具《结算审核报告》,该报告审定的结算金额为32,277.99万元。该《结算审核报告》已经南港城建、中区办公室(原轻纺管委会)、天住总包、住宅集团及泛亚咨询公司盖章确认。天津经济技术开发区审计局另行委托天津正泰工程管理有限公司(下称“正泰咨询公司”)就案涉项目进行造价审核。2021年12月27日,正泰咨询公司出具正泰基字(2021)0035号《结算审核报告》及案涉项目二类费用《结算审核报告》,两份报告审定的结算金额分别为28,531.04万元、1,285.60万元,总计为29,816.64万元。2022年12月天津市第三中级人民法院就上述工程施工合同纠纷出具了(2022)津03 民初2391号受理通知书。截至2023年6月30日,本案庭审已结束,尚未出具一审判决。截至2023年6月30日,天住总包对经开管委会应收账款余额人民币32,277.99万元,已单项计提减值准备人民币32,277.99万元。管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
14、浦东成套与东营鲁方金属材料有限公司诉讼事项
2021年5月外经集团下属子公司上海浦东机械设备成套有限公司(下称“浦东成套”)向上海市第一中级人民法院对东营鲁方金属材料有限公司(下称“东营鲁方”)提起两起民事诉讼,总计向东营鲁方主张货款24,998.20万元、滞纳金8,936.66万元、合同损失294.94万元,合计诉讼标的为34,229.80万元。具体为:(1)浦东成套对东营鲁方就矿粉、铜精矿销售协议形成的应收债权提起诉讼。2019年5月至8月浦东成套母公司上海机械设备成套(集团)有限公司(下称“成套集团”)与东营鲁方签订相关销售协议,2020年浦东成套、成套集团、东营鲁方三方共同签署了《债权转让协议》,三方共同确认相关合同项下成套集团所享有的债权全部转让至浦东成套。相关合同最终价款为18,190.61万元,东营鲁方已支付4,798.10万元,欠付价款13,392.51万元。就上述欠付债权,浦东成套起诉要求东营鲁方:按照合同约定支付欠付货款13,392.51万元,按照合同金额的每天万分之五支付滞纳金5,442.05万元(暂计),并同时提请财产保全;(2)浦东成套对东营鲁方就铜精矿、红土镍矿销售协议形成的应收债权提起诉讼。2019年9月双方签订
销售协议。就铜精矿协议,合同最终货价款项13,601.63万元,东营鲁方已支付1,995.94万元,欠付11,605.69万元。就红土镍矿协议,合同最终货价款项为3,677.01万元,东营鲁方已支付
543.96万元,浦东成套按照合同约定处置回款2,838.11元,该合同损失294.94万元。浦东成套起诉要求:①按照铜精矿合同约定支付欠付货款11,605.69万元,按照合同金额的每天万分之五支付滞纳金3,494.61万元(暂计);②赔偿红土镍矿合同损失294.94万元,并同时提请财产保全。上海市第一中级人民法院于2022年7月15日作出(2021)沪01民初142号、(2021)沪01民初143号判决,东营鲁方应于判决生效之日起十日内支付浦东成套货款2.49亿元及违约金、损失0.03亿元,浦东成套对上述所涉给付款项只能在破产程序中依法申报债权,不得获得个别清偿。2022年1月26日山东省东营市中级人民法院作出(2022)鲁05破申1号、(2022)鲁05破申2号民事裁定书受理申请人交通银行股份有限公司东营分行对被申请人东营鲁方及其关联方东营方圆有色金属有限公司的破产重整申请。2022年5月27日,东营中院依法裁定受理东营鲁方的18家关联公司重整,并指定北京市君合律师事务所担任管理人。2022年6月9日东营中院作出(2022)鲁05破1-20号《民事裁定书》,裁定东营鲁方等上述20家公司实质合并重整。2022年8月26日,东营市中级人民法院召开债权人会议,核查管理人提交的《债权表》,并对《东营方圆有色金属有限公司等二十家公司实质合并重整案重整计划(草案)》(下称《重整计划》)进行表决,根据《债权表》管理人审查确定浦东成套普通债权金额为3.86亿元,债权金额除法院判决的应支付货款以及损失外,还包含债务人未按合同约定履行合同义务所产生的违约金、浦东成套对东营方圆有色金属有限公司普通破产债权0.45亿元。2022年12月16日山东省东营市中级人民法院依法作出(2022)鲁05破1-20号之二民事裁定书裁定批准《重整计划》。截止2023年6月30日,浦东成套账面应收账款余额24,372.85万元,已计提坏账准备22,910.48万元,管理层基于对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
15、天住总包与供销大集集团股份有限公司及其二十四家子公司重整事项海南省高级人民法院于2021年2月10日依法裁定受理供销大集等二十五家公司的破产重整案,其中包含的天津宁河海航置业投资开发有限公司(下称“宁河置业”)、易生大集投资发展有限公司(下称“易生大集”)系天津住宅建设发展集团有限公司(下称“天住集团”)子公司天津住宅集团建设工程总承包有限公司(下称“天住总包”)债务人,天住总包已申报相关债权共计人民币135,670.32万元。天住总包已于2021年10月20日收到管理人出具的债权复核告知书,确认天住总包优先债权人民币39,697.61万元、普通债权人民币13,339.51万元、暂缓确认债权人民币82,184.65万元、不予确认债权人民币448.56万元。2022年9月16日收到管理人盖章的债权复核告知书,确认公司优先债权人民币54,986.75万元,普通债权人民币4,482.91万元,并于2022年9月28日针对上述优先债权签订了留债协议。根据重整计划及确权情况,优先债权偿还方案为留债期限10年,以 2022 年为第一年,自第二年起逐年还本,每年按照未偿还本金的金额付息,留债债务的利率为3.00%/年,留债债务的起息日为2021年11月1日,利息自《重整计划草案》获得法院裁定批准次日起算,该利率不受中国人民银行的利率政策调整影响;超过 1 万元的部分普通债权以供销大集股票抵债。每家债权人的超过 1 万元的普通债权中,预计每 100 元可获得 25 股供销大集股票(不足 1 股的部分,按 1 股受偿),抵债价格为 4 元/股(最终比例以及抵债价格可能适当微调),就已确权的普通债权天住总包预计可受偿1,120.48万股ST大集股票。截止2023年6月30日天住总包已实际收回利息1,365.87万元,天住总包账面对宁河置业、易生大集应收账款余额为59,397.53万元,已计提坏账准备23,940.88万元,管理层基于重整计划还款方案及确权等信息对该事项的认知,认为相应的会计处理是适当的。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 3,744,460,746.34 |
1年以内小计 | 3,744,460,746.34 |
1至2年 | 1,087,004,042.36 |
2至3年 | 255,728,523.54 |
3年以上 | |
3至4年 | 42,257,952.78 |
4至5年 | 62,074,312.98 |
5年以上 | 172,274,876.39 |
合计 | 5,363,800,454.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 529,322,496.96 | 9.87 | 196,463,540.64 | 37.12 | 332,858,956.32 | 510,688,254.83 | 7.82 | 220,175,323.82 | 43.11 | 290,512,931.01 |
按组合计提坏账准备 | 4,834,477,957.43 | 90.13 | 425,097,359.14 | 8.79 | 4,409,380,598.29 | 6,020,303,913.51 | 92.18 | 423,947,140.69 | 7.04 | 5,596,356,772.82 |
其中: | ||||||||||
建筑、承包、设计、施工 | 4,821,962,827.43 | 89.9 | 425,097,359.14 | 8.82 | 4,396,865,468.29 | 5,972,600,281.05 | 91.45 | 423,947,140.69 | 7.1 | 5,548,653,140.36 |
股份内关联方 | 12,515,130.00 | 0.23 | 12,515,130.00 | 47,703,632.46 | 0.73 | 47,703,632.46 | ||||
合计 | 5,363,800,454.39 | / | 621,560,899.78 | / | 4,742,239,554.61 | 6,530,992,168.34 | / | 644,122,464.51 | / | 5,886,869,703.83 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
儋州长宇旅游开发有限公司 | 282,576,117.82 | 113,030,447.13 | 40 | 预计存在收回风险 |
太仓熠泰旅游开发有限公司 | 105,967,291.75 | 31,790,187.53 | 30 | 预计存在收回风险 |
成都心怡房地产开发有限公司 | 53,196,346.32 | 13,299,086.58 | 25 | 预计存在收回风险 |
佛山市南海俊诚房地产开发有限公司 | 28,519,378.92 | 11,407,751.57 | 40 | 预计存在收回风险 |
儋州中润旅游开发有限公司 | 22,823,386.43 | 12,552,862.53 | 55 | 预计存在收回风险 |
儋州信恒旅游开发有限公司 | 21,720,315.24 | 11,946,173.38 | 55 | 预计存在收回风险 |
零星 | 14,519,660.48 | 2,437,031.92 | 16.78 | 预计存在收回风险 |
合计 | 529,322,496.96 | 196,463,540.64 | 37.12 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:建筑、承包、设计、施工
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
建筑、承包、设计、施工 | 4,821,962,827.43 | 425,097,359.14 | 8.82 |
股份内关联方 | 12,515,130.00 | ||
合计 | 4,834,477,957.43 | 425,097,359.14 | 8.79 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 644,122,464.51 | -22,561,564.73 | 621,560,899.78 | |||
合计 | 644,122,464.51 | -22,561,564.73 | 621,560,899.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币 | |||
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
儋州长宇旅游开发有限公司 | 282,576,117.82 | 5.30 | 113,030,447.13 |
上海城投环城高速建设发展有限公司 | 264,019,382.00 | 4.95 | 13,447,559.85 |
上海公路投资建设发展有限公司 | 258,780,263.60 | 4.85 | 15,854,388.78 |
上海久事北外滩建设发展有限公司 | 211,941,156.11 | 3.97 | 10,597,057.81 |
杭州云谷建设投资有限公司 | 200,000,000.00 | 3.75 | 10,000,000.00 |
合计 | 1,217,316,919.53 | 22.82 | 162,929,453.57 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 2,741,513.00 | |
应收股利 | 305,369,291.58 | 305,369,291.58 |
其他应收款 | 16,512,857,035.21 | 15,440,926,568.84 |
合计 | 16,818,226,326.79 | 15,749,037,373.42 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | ||
委托贷款 | ||
债券投资 | 2,741,513.00 | |
合计 | 2,741,513.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司 | 4,506,000.00 | 4,506,000.00 |
湖州新开元碎石有限公司 | 182,160,839.50 | 182,160,839.50 |
上海建工集团南昌前湖建设有限公司 | 31,386,000.00 | 31,386,000.00 |
上海建工集团宜宾翠屏建设有限公司 | 4,084,610.67 | 4,084,610.67 |
上海建工建恒股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 18,125,000.00 | 18,125,000.00 |
上海建工昆山中环建设有限公司 | 65,106,841.41 | 65,106,841.41 |
合计 | 305,369,291.58 | 305,369,291.58 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 8,030,984,866.70 |
1年以内小计 | 8,030,984,866.70 |
1至2年 | 2,736,767,546.36 |
2至3年 | 5,110,401,277.11 |
3年以上 | |
3至4年 | 14,078,441.01 |
4至5年 | 171,815,825.20 |
5年以上 | 491,210,367.98 |
坏账准备 | -42,401,289.15 |
合计 | 16,512,857,035.21 |
(7). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
企业间往来 | 16,118,386,063.92 | 15,004,452,931.30 |
保证金等 | 374,292,704.92 | 390,673,098.60 |
其他 | 62,579,555.52 | 87,826,263.85 |
合计 | 16,555,258,324.36 | 15,482,952,293.75 |
(8). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 42,025,724.91 | 42,025,724.91 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 375,564.24 | 375,564.24 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 42,401,289.15 | 42,401,289.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(9). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 42,025,724.91 | 375,564.24 | 42,401,289.15 | |||
合计 | 42,025,724.91 | 375,564.24 | 42,401,289.15 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(10). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
天津住宅建设发展集团有限公司 | 关联方往来 | 10,295,534,397.18 | 3年以内 | 62.19 | |
上海建工集团宜宾翠屏建设有限公司 | 关联方往来 | 905,800,000.00 | 3年以内 | 5.47 | |
上海建工集团眉山建设工程有限公司 | 关联方往来 | 737,860,000.00 | 3年以内 | 4.46 | |
上海建工集团温州瓯江口建设有限公司 | 关联方往来 | 642,800,971.00 | 3年以内 | 3.88 | |
上海建工集团投资有限公司 | 关联方往来 | 320,000,000.00 | 3年以内 | 1.93 | |
合计 | / | 12,901,995,368.18 | / | 77.93 |
(12). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 33,795,612,619.15 | 33,795,612,619.15 | 33,731,687,619.15 | 33,731,687,619.15 | ||
对联营、合营企业投资 | 3,059,062,754.00 | 3,059,062,754.00 | 2,846,176,231.39 | 2,846,176,231.39 | ||
合计 | 36,854,675,373.15 | 36,854,675,373.15 | 36,577,863,850.54 | 36,577,863,850.54 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海建工一建集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
上海建工二建集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
上海建工四建集团有限公司 | 1,112,642,250.98 | 1,112,642,250.98 | ||||
上海建工五建集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
上海建工七建集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
上海市建筑装饰工程集团有限公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | ||||
上海市建工设计研究总院有限公司 | 147,500,000.00 | 147,500,000.00 | ||||
上海建工房产有限公司 | 4,241,019,533.97 | 4,241,019,533.97 | ||||
上海市安装工程集团有限公司 | 546,782,623.08 | 546,782,623.08 | ||||
上海市机械施工集团有限公司 | 815,085,073.89 | 815,085,073.89 | ||||
上海市基础工程集团有限公司 | 462,013,442.48 | 462,013,442.48 | ||||
上海建工建材科技集团股份有限公司 | 1,231,128,715.02 | 1,231,128,715.02 | ||||
上海园林(集团)有限公司 | 612,193,782.45 | 612,193,782.45 |
上海华东建筑机械厂有限公司 | 321,984,504.14 | 321,984,504.14 | ||||
上海建工常州武进中吴大道建设有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
上海建工常州武进高架建设有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||||
上海建工集团大连建筑工程有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司 | 1,322,980,428.40 | 1,322,980,428.40 | ||||
上海外经集团控股有限公司 | 424,883,645.48 | 424,883,645.48 | ||||
上海建工(美国)有限公司 | 118,908,400.00 | 118,908,400.00 | ||||
珠海市申海建筑工程有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 | ||||
上海建工集团泰州田许线建设有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
上海建工海外(控股)有限公司 | 997,616.00 | 997,616.00 | ||||
上海建工(加拿大)有限公司 | 583,918.24 | 583,918.24 | ||||
上海国际旅游度假区工程建设有限公司 | 86,359,052.35 | 86,359,052.35 | ||||
上海建工常州武进金武路建设有限公司 | 126,000,000.00 | 126,000,000.00 | 0.00 | |||
上海建工集团南昌前湖建设有限公司 | 403,800,000.00 | 403,800,000.00 | ||||
上海新晃空调设备股份有限公司 | 182,999,238.17 | 182,999,238.17 | ||||
上海建工(江苏)钢结构有限公司 | 698,500,750.00 | 698,500,750.00 | ||||
上海建工装备工程有限公司 | 18,250,348.23 | 18,250,348.23 | ||||
上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
上海建工集团投资有限公司 | 3,038,076,145.82 | 3,038,076,145.82 | ||||
上海建工(加勒比)有限公司 | 6,361,300.00 | 6,361,300.00 | ||||
上海上安物业管理有限公司 | 14,854,846.87 | 14,854,846.87 | ||||
上海建工(柬埔寨)有限公司 | 6,691,300.00 | 6,691,300.00 | ||||
上海建工电子商务有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
上海市机械设备成套(集团)有限公司 | 234,779,239.64 | 234,779,239.64 | ||||
上海建工集团温州瓯江口建设有限公司 | 152,293,355.12 | 137,975,000.00 | 290,268,355.12 | |||
上海建工集团温州七都大桥建设有限公司 | 475,000,000.00 | 475,000,000.00 | ||||
上海建工集团成都建设工程有限公司 | 98,000,000.00 | 98,000,000.00 |
上海建工集团眉山建设工程有限公司 | 909,200,000.00 | 909,200,000.00 | ||||
四会市会建道路改造建设发展有限公司 | 341,962,000.00 | 341,962,000.00 | ||||
肇庆市汇建火车站综合体建设发展有限公司 | 434,818,440.00 | 434,818,440.00 | ||||
上海市政预制技术开发有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
常州市金坛区茅山旅游大道建设有限公司 | 465,500,000.00 | 465,500,000.00 | ||||
济宁市凤凰台建设有限公司 | 64,483,200.00 | 64,483,200.00 | ||||
上海合裕知识产权代理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
上海建工羿云科技有限公司 | 9,834,144.91 | 9,834,144.91 | ||||
上海闵川体育发展有限公司 | 51,444,008.00 | 51,444,008.00 | ||||
上海建工集团宜宾翠屏建设有限公司 | 10,118,554.30 | 10,118,554.30 | ||||
湖州织里文体中心建设发展有限公司 | 158,722,200.00 | 158,722,200.00 | ||||
日照沪建城市开发建设有限公司 | 217,816,200.00 | 217,816,200.00 | ||||
上海建工集团温州瓯江口交通工程建设有限公司 | 412,300,000.00 | 38,950,000.00 | 451,250,000.00 | |||
珠海市金湾区建金生态城市建设有限公司 | 232,333,600.00 | 232,333,600.00 | ||||
上海建工(浙江)水利水电建设有限公司 | 251,000,000.00 | 251,000,000.00 | ||||
上海建工九龙房产有限公司 | 6,344,697,874.20 | 6,344,697,874.20 | ||||
天津住宅建设发展集团有限公司 | 76,108,887.41 | 76,108,887.41 | ||||
青岛轨交园区沪建投资开发有限公司 | 765,000,000.00 | 765,000,000.00 | ||||
海南省沪建建设有限公司 | 21,000,000.00 | 3,000,000.00 | 24,000,000.00 | |||
上海悦恒建设发展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
上海建谐职业技能培训有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
上海建工集团(海南)投资有限公司 | 93,500,000.00 | 93,500,000.00 | ||||
上海建工环境科技有限公司 | 383,800,000.00 | 383,800,000.00 | ||||
上海中成融资租赁有限公司 | 341,599,000.00 | 341,599,000.00 | ||||
厦门上建建设集团有限公司 | 14,280,000.00 | 14,280,000.00 | ||||
上海建工智慧营造有限公司 | 30,000,000.00 | 10,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||
杭州沪建建设有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
合计 | 33,731,687,619.15 | 189,925,000.00 | 126,000,000.00 | 33,795,612,619.15 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州富阳秦旺建设发展有限公司 | 306,754,652.89 | 30,000,000.00 | 2,936,156.51 | 339,690,809.40 | |||||||
宁波中心大厦建设发展有限公司 | 520,234,987.73 | 520,234,987.73 | |||||||||
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 | 25,433,571.17 | 25,433,571.17 | |||||||||
北京钓鱼台装饰工程有限公司 | 11,764,885.41 | 11,764,885.41 | |||||||||
杭州沪建城市开发建设有限公司 | 1,123,776,970.41 | 21,496,036.91 | 1,145,273,007.32 | ||||||||
浙江上嘉建设有限公司 | 7,658,627.17 | 29,400,000.00 | -18,065,670.81 | 18,992,956.36 | |||||||
盐城沪建靖海企业管理合伙企业(有限合伙) | 640,985,605.62 | 640,985,605.62 | |||||||||
盐城崇海城市开发建设有限公司 | 1,568,019.19 | 1,568,019.19 | |||||||||
上海园区高质量发展私募基金合伙企业(有限合伙) | 207,998,911.80 | 37,000,000.00 | 244,998,911.80 | ||||||||
上海长荧企业管理合伙企业(有限合伙) | 110,120,000.00 | 110,120,000.00 | |||||||||
小计 | 2,846,176,231.39 | 206,520,000.00 | 6,366,522.61 | 3,059,062,754.00 | |||||||
合计 | 2,846,176,231.39 | 206,520,000.00 | 6,366,522.61 | 3,059,062,754.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 28,701,726,335.45 | 27,893,416,780.59 | 21,143,752,311.80 | 20,912,784,307.74 |
其他业务 | 401,418,535.14 | 25,149,267.65 | 363,002,730.36 | 19,524,760.27 |
合计 | 29,103,144,870.59 | 27,918,566,048.24 | 21,506,755,042.16 | 20,932,309,068.01 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合同收入 | 合计 |
商品类型 | ||
建筑、承包、设计、施工 | 28,701,726,335.45 | 28,701,726,335.45 |
工程项目管理咨询与劳务派遣及其他业务 | 393,451,245.78 | 393,451,245.78 |
按经营地区分类 | ||
中国大陆地区 | 28,009,634,925.40 | 28,009,634,925.40 |
其他国家地区 | 1,085,542,655.83 | 1,085,542,655.83 |
合计 | 29,095,177,581.23 | 29,095,177,581.23 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 68,347,598.96 | 109,806,159.88 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 6,366,522.61 | 2,954,919.00 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 10,942,180.05 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 21,245.51 | |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 44,107,181.68 | 44,120,905.68 |
合计 | 129,763,483.30 | 156,903,230.07 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 12,659,668.37 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 129,071,332.33 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 53,914,884.06 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,151,976.21 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -37,141,469.33 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 35,106,268.14 | |
少数股东权益影响额(税后) | -973,015.21 | |
合计 | 127,523,138.71 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.06 | 0.07 | 0.07 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.64 | 0.06 | 0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:徐征
董事会批准报送日期:2023年8月30日
修订信息
□适用 √不适用