2023
岭南生态文旅股份有限公司
半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尹洪卫、主管会计工作负责人邹国威及会计机构负责人(会计主管人员)谢淑雅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，存在一定的不确定性，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。报告期内，不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面对的风险，敬请查阅第三节“管理层 讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 54
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2023年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、备查文件备置地点：董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、岭南股份、岭南园林、岭南 | 指 | 岭南生态文旅股份有限公司（曾用名：岭南园林股份有限公司） |
| 中山国资委 | 指 | 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 火炬区管委会 | 指 | 中山火炬高技术产业开发区管理委员会 |
| 公资集团 | 指 | 中山火炬公有资产经营集团有限公司 |
| 华盈投资 | 指 | 中山火炬华盈投资有限公司 |
| 华盈产业投资 | 指 | 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 恒润集团、恒润文化集团、恒润科技、上海恒润、恒润科技集团 | 指 | 上海恒润数字科技集团股份有限公司（曾用名：上海恒润文化集团有限公司、上海恒润数字科技股份有限公司） |
| 岭南水务集团、水务集团、新港永豪、新港水务 | 指 | 岭南水务集团有限公司（曾用名：北京市新港永豪水务工程有限公司） |
| 岭南设计集团、设计集团、岭南设计 | 指 | 岭南设计集团有限公司（曾用名：岭南园林设计有限公司） |
| 德马吉 | 指 | 德马吉国际展览有限公司 |
| 润岭文化 | 指 | 上海润岭文化投资管理有限公司 |
| 微传播 | 指 | 微传播（北京）网络科技股份有限公司 |
| 九曲文旅 | 指 | 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 |
| 本农科技 | 指 | 北京本农科技发展有限公司 |
| 四次元文化 | 指 | 上海四次元文化娱乐有限公司 |
| 东莞供应链、中山供应链 | 指 | 岭南（中山）供应链管理有限公司（曾用名：岭南（东莞）生态文旅供应链管理有限公司） |
| 《公司章程》 | 指 | 《岭南生态文旅股份有限公司公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 亚太（集团） | 指 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 华兴 | 指 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 长城证券、保荐机构、主承销商 | 指 | 长城证券股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 岭南股份 | 股票代码 | 002717 |
| 变更前的股票简称（如有） | 岭南园林（曾用） | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 岭南生态文旅股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 岭南股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LingNan Eco & Culture-Tourism Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LNGF | ||
| 公司的法定代表人 | 尹洪卫 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张平 | 廖敏、张泽锋 |
| 联系地址 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼9楼 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼9楼 |
| 电话 | 0769-22500085 | 0769-22500085 |
| 传真 | 0769-22492600 | 0769-22492600 |
| 电子信箱 | ln@lingnan.cn | ln@lingnan.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司注册地址 | 中山市火炬开发区中山六路66号建大花园17栋12楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 528437 |
| 公司办公地址 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼、中山市火炬开发区中山六路66号建大花园17栋 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 523129、528437 |
| 公司网址 | www.lingnan.cn |
| 公司电子信箱 | ln@lingnan.cn |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年08月08日 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,140,885,483.46 | 1,024,827,010.79 | 11.32% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -108,355,366.49 | -178,904,776.62 | 39.43% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -109,781,479.84 | -186,121,249.84 | 41.02% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -322,595,381.71 | 7,028,528.11 | -4,689.80% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.06 | -0.11 | 45.45% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.06 | -0.10 | 40.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.37% | -3.77% | 0.40% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 16,983,295,560.25 | 17,217,672,220.53 | -1.36% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,093,301,039.62 | 3,330,167,232.11 | -7.11% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -834,581.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,282,577.67 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 149.04 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,049,283.53 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,090.77 | |
| 减：所得税影响额 | 67,963.39 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,443.18 | |
| 合计 | 1,426,113.35 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）从事的主要业务
岭南股份创立于1998年，2014年在深交所中小板上市。上市后，岭南股份围绕“生态+文旅”的战略发展方向，聚焦规划设计、水利水务水环境、市政与园林、文化科技与旅游等业务，通过旗下园林、市政、水务、设计、文化旅游五个子集团紧密协同，为客户提供从投资、规划、建设到运营的一站式服务。2022年12月, 中山火炬高技术产业开发区管委会成为岭南股份实际控制人。
生态环境建设业务：岭南股份在生态业务方面拥有集研发、规划设计、投资、施工、运营于一体的全产业链服务能力，覆盖生态环境设计、城市园林、乡村景观、生态景观、市政公用工程、智慧城市工程、城市及道路照明工程等业务。经20多年发展，经典项目享誉大江南北。
水务水环境治理业务：岭南股份下属控股子公司——岭南水务集团有限公司是岭南大生态板块的重要组成部分，其业务涵盖水利工程、城乡水务、水生态水环境，岭南水务集团拥有集研发、策划、设计、投资、施工、运营于一体的全产业链服务优势。迄今，业务遍及全国，助力百余个城市及村镇实现“水清、河畅、岸绿、景美”。
文化旅游业务：岭南股份旗下拥有上海恒润数字科技集团股份有限公司、德马吉国际展览有限公司、全域纵横文旅投资有限公司等优质文化创意公司。依托特色产业优势，岭南文旅聚焦文化科技、文化旅游、文化数字三项主要业务，为客户提供文旅业务一站式解决方案。
恒润科技集团旗下上海恒润文化科技有限公司是文化科技产业的主力军。恒润科技集团以创意为抓手、以科技产品为载体，深度挖掘和提炼区域或地方文化内涵，并通过高科技设备实现文化内涵的沉浸式体验，为主题公园、旅游景区、科博场馆提供集创意设计、技术研发、项目实施、内容制作的主题文化科技项目全产业链服务。
恒润科技集团旗下上海恒润文化旅游发展有限公司，整合资源与优势，聚焦主题乐园投资运营、文商农旅(民宿) 投资运营、古镇活化业务，形成岭南股份特色产业模式，助力景区提质与文旅消费升级。
恒润科技集团已获得全国文化大数据交易中心场内交易主体综合席位( 二合一，授权方/ 卖方、文化数据经纪商)，通过数字化转型，推进数据资产的确权与交易，参与国家文化数字化战略和国家文化大数据体系建设，推动数字生态化发展，构筑全新业务体系，实现业务增量和企业的全面发展。
岭南股份旗下德马吉展览聚焦展示展览业务，是一家致力于全球品牌创意营销的专业性展示服务公司。
（二）经营模式
目前，岭南股份已明确城乡服务运营商的企业定位，与城乡共赢共成长；经营收益从单纯的工程项目收益，向“生态+水务+文旅”全产业链价值转变，增加整体收益能力。通过打造三大核心竞争力：即前端综合策划能力，中端的内容与产品植入能力（导入园林、市政、水务水环境、文化、旅游等产品），后端的综合运营服务能力，满足客户更广范围、更深层次的需求，提升自身综合实力和盈利能力。
报告期内，公司利用自身健全的产业链及水利水电施工总承包一级资质、国家风景园林工程设计甲级资质、市政公用工程施工总承包一级资质等工程承包资质优势，参与工程项目设计、采购、施工、运营全过程。其中：
生态环境建设业务主要深耕生态环境领域，园林、市政、设计三大集团业务上深度协同，业务形式以EPC、PC模式为主。
水务水环境治理业务表现为水利工程，水务投资、建设、运营“三位一体”，水环境治理协同三种模式，公司承接的少量PPP项目基本都在此业务板块，其他业务模式多为PC。文化旅游业务包含文化科技板块业务、创意展览营销业务和主题旅游业务，业务模式以EPC、PC为主。
（三）报告期内公司所处的行业情况
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修正），公司所处行业为“N水利、环境和公共设施管理业”，细分行业属于“N77生态保护和环境治理业”。作为环境治理行业中的一员，公司主要围绕生态环境建设与修复和文化旅游开展经营活动。
1、生态环境建设与修复
党的二十大报告指出，要实施全面节约战略，发展绿色低碳产业，倡导绿色消费，统筹产业结构调整、污染治理、生态保护、应对气候变化，加快发展方式绿色转型。全面建成富强民主文明和谐美丽的
社会主义现代化强国，是我国第二个百年奋斗目标，其中，美丽中国建设是重要的组成部分。良好的自然环境满足人民群众对美好生活的期待。生态保护修复是守住自然生态安全边界、促进自然生态系统质量整体改善的重要保障。针对生态系统保护和修复，二十大报告中具体指出，“提升生态系统多样性、稳定性、持续性，加快实施重要生态系统保护和修复重大工程，实施生物多样性保护重大工程，推行草原森林河流湖泊湿地休养生息，实施好长江十年禁渔，健全耕地休耕轮作制度，防治外来物种侵害。”党的二十大召开后，中共中央、国务院印发了《扩大内需战略规划纲要 (2022-2035年)》，明确提出“持续推进重点领域补短板投资”的要求，其中包括加大生态环保设施建设力度构建集污水、垃圾、固废、危废、医废处理处置设施和监测监管能力于一体的环境基础设施体系，形成由城市向建制镇和乡村延伸覆盖的环境基础设施网络。2022年年末，中共广东省委印发了《中共广东省委关于实施“百县千镇万村高质量发展工程”促进城乡区域协调发展的决定》，其中提出“开展人居环境品质提升行动，推动圩镇从干净整洁向美丽宜居蝶变；实施重要生态系统保护和修复重大工程；将城镇周边的农村生活污水因地制宜纳入城镇生活污水处理体系；健全村收集、镇转运、县处理的生活垃圾收运处置体系，鼓励共建共享生活垃圾焚烧处理设施”。
（1）园林绿化工程及生态修复
园林绿化工程是城市建设工程中的一类，即运用工程技术和艺术手段，通过改造地形、种植树木花草、营造建筑和布置园路等途径创作而成的优美的自然环境和游憩境域。主要包括新建、改建、扩建公园绿地、防护绿地、广场用地、附属绿地、区域绿地，以及对城市生态和景观影响较大的绿化工程项。园林绿化行业的产业链包括了园林景观设计、园林景观工程施工及园林养护等一系列的专业分工。园林行业上游为原材料供应商，下游为园林景观产品及服务的采购者，包括各级政府、企事业单位，房地产商等。公司主要从事的市政园林主要由政府投资，是具有公益性质的园林工程，包括公园、街道、广场、森林、景区等园林公共基础设施建造与绿化，以及矿山、道路、水利、边坡等恢复与重建工程。
随着环境科学的迅猛发展，和人们对城市景观环境建设环保化、生态化要求的不断提升，园林绿化行业的市场需求将不断扩大。环保趋严促进生态修复业务需求增长。随着我国经济发展的不断深入，环境问题成为发展道路上的重大瓶颈，环境恶化和污染问题日益突出，因此对生态系统保护修复的需求不断提升，从而将带动行业的持续快速发展。
（2）水务水环境治理
党的二十大报告提出要统筹水资源、水生态、水环境保护，推动江河湖库生态环境治理，基本消除城市黑臭水体；提升环境基础设施建设水平，推进城乡人居环境整治。加强水生态环境治理，推进水生态文明建设，对于促进经济社会可持续发展、满足人民日益增长的生态环境需求，具有十分重要的意义。
水环境治理行业包含城镇污水处理、农村污水治理、河湖生态修复和流域治理、黑臭水体治理等多个细分业务领域。为实现水环境的标本兼治，自2015年以来，我国先后出台了《农村生活污水处理项目建设投资技术指南》《城镇排水与污水处理条例》《水污染防治行动计划 》《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》《全国农村环境综合整治“十三五”规划》《中华人民共和国水污染防治法》（修改决定）等十余部政策法规。其中《水污染防治行动计划 》，又称“水十条”，是我国水环境治理政策建设的里程碑，标志着我国水环境治理开始从过去的污水治理、截污管网等末端治理模式，延伸至源头控制、过程阻断以及末端治理全过程协同的新模式，涉及污水治理、流域修复、城市排污管网建设、以及景观建设等众多行业领域。
2023年7月，水利部举行2023年上半年水利基础设施建设进展和成效新闻发布会，水利部有关人士指出，上半年全国新开工水利项目1.76万个、投资规模7208亿元，较2022年同期分别多3707个、1113亿元，其中投资规模超过1亿元的项目有1095个。在水利投资方面，2023年上半年，全国落实水利建设投资较2022年同期增长4.7%，其中落实地方政府专项债券、银行贷款、社会资本3070亿元，占落实总投资的39%。22个省份落实投资超100亿元，浙江、安徽、湖北、广东等8省超400亿元。上半年，全国完成水利
建设投资同比增加18.1%，其中广东、河北、云南、浙江、山东5省完成水利建设投资超300亿元。此前，中共中央、国务院于2023年5月25日印发《国家水网建设规划纲要》强调，到2025年，建设一批国家水网骨干工程，国家骨干网建设加快推进，省市县水网有序实施，着力补齐水资源配置、城乡供水、防洪排涝、水生态保护、水网智能化等短板和薄弱环节，水旱灾害防御能力、水资源节约集约利用能力、水资源优化配置能力、大江大河大湖生态保护治理能力进一步提高，水网工程智能化水平得到提升，国家水安全保障能力明显增强。
（3）文化旅游
文化旅游产业是文化产业与旅游产业的融合。它是以各种自然、社会、文化等有形的或者无形的文化旅游资源为载体，开展各类文化旅游活动，并以此满足人们各种文化旅游消费需求，来进一步提高人们的旅游活动质量。党的二十大报告提出，坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展。旅游是文化传承的重要渠道，也是文化繁荣的重要支撑，而文旅融合是推动文旅转型升级、高质量发展的重要手段。
经历三年行业“寒冬”，文旅行业终于迎来新的“春天”。从各项大数据指标均可以看出，5A景区、一级博物馆、国家级旅游休闲街区、知名演艺剧场等文旅场所，基本上迎来全面复苏，部分景区客流指数同比狂飙超过10倍。同时，文化演艺也复苏强劲，2023年春全国营业性演出场次较去年同比增长103%，演出票房同比增长238%，五一期间演出票房收入更是较去年同比增长962%。如今，旅游资源已经不仅仅局限于原有旅游景区，而延展到与旅游相关的、各类型能吸引人们选择前往目的地的内容，比如演出、展览、特色文化体验、建筑、商圈等等，成为“旅游新资源”。2023年春，全国旅游演艺观演人次同比提升184%；2023年五一期间观演人数同比增长360%。众多景区展现出更加丰富的“旅游新资源”，使传统景区焕发新生机。
《“十四五”文化和旅游发展规划》指出，要以提升便利度和改善服务体验为导向，推动智慧旅游公共服务模式创新，培育云旅游、云直播，发展线上数字化体验产品，鼓励定制、体验、智能、互动等消费新模式发展，打造沉浸式旅游体验新场景。一方面，随着云、5G、地图、大数据、AR等技术与文旅行业融合程度加深，文旅行业线上与线下的边界壁垒被打破，催生出一系列新的数字文旅、数字文化遗产展示等新型产品，为游客观众提供了新的出游、娱乐方式，也为文旅资源的传播，打开了新的空间与场景；另一方面，三年的行业“寒冬”，加速了文旅产业的数字化，众多景区积累了许多线上运营经验，打造出优质的创新型智慧化旅游产品，随着旅游行业“春暖花开”重归线下，这些数字化经验、技术和产品被广泛应用，提升了游客游览体验,又进一步推进文旅的“复苏”和“融合”。
二、核心竞争力分析
（一）专业能力优势：业务资质与荣誉奠定行业地位
公司通过“双轮驱动”优化产业结构，打造了“生态环境+文化旅游”双主业的新格局。经过多年的积淀，公司奠定了在生态环境领域的行业领先地位，并通过生态环境建设全产业链资源整合来不断夯实及丰富自有品牌的生态内涵，取得了“水利水电施工总承包一级资质”、“国家风景园林工程设计甲级资质”、“市政公用工程施工总承包一级资质”等在内的多类型高等级专业资质，具备集生态环境与园林建设、苗木培植与养护、生态环境修复、生态环境科学研究、水生态综合治理为一体的全产业链集成运营能力。公司文化旅游业务板块，已取得“中国展览馆协会展览工程一级资质”、“中国展览馆协会展览陈列工程设计与施工一体化证书”等多项资质，拥有在产业布局、资源整合和运营管理方面的领先优势。公司凭借着良好的服务水平、优质的工程质量、高效的运营管理能力和持续的品牌文化建设，为客户提供高品质的服务，创造长期价值，在生态及文旅项目中荣获众多国家级重大奖项，为公司树立了良好的企业品牌形象和领先的行业竞争地位。
（二）全产业链优势：两大主业三大板块深度协同
为应对越来越激烈的市场竞争和复杂的经济环境，公司积极响应国家战略，调整战略布局和产业结构，通过内生与外延方式形成“生态+文旅”两大主业布局，细分出生态环境建设、水务水环境治理、文化旅游三大板块，两大主业三大板块深度协同发展，企业综合竞争力得到显著提升。
（三）管理模式优势：管理持续优化岭南规模发展基础
公司与时俱进，不断推进管理革新，在经营管理、组织管理、人才管理方面持续优化。经营管理方面，公司将业务从全国布局快速调整到粤港澳大湾区、长三角地区、成渝经济圈，采取精耕细作阵地战，做实做精；组织管理方面，母公司作为资源调配中心，对各分子公司进行宏观指导、资源配置，子集团及子公司专注主业，各集团之间相互支持、协同发展，初步形成集团化发展格局；人才管理方面，公司优良的文化精神和企业基因，吸引了各方优秀人才的汇聚，为公司的蓬勃发展提供持续动力。
（四）科研创新优势：创新驱动实现岭南可持续发展
公司坚持把科学研究作为实现可持续发展的战略基础保障，持续加强与公司业务相关的科技研发及创新投入，为公司提供有力的技术支撑。截至报告期末，公司体系拥有 2个院士工作站，2个科学研究院，7家高新技术企业，公司及子公司共获得授权专利 507项，高新技术产品 64项，影片著作权 88项，软件著作权 317 项，美术著作权 27 项，文字作品著作权 4 项。2021年公司环境检测中心顺利通过CNAS系列评审与考核，成功获得国家实验室认可证书，一举跻身国家认可实验室行列。成功通过CNAS认可，标志着检测中心的硬件设施、检测能力和管理水平均达到国际认可标准，出具的检测报告获得国际互认协议方国家和地区的承认。2023年上半年，岭南股份环境检测中心顺利通过国家CNAS复评审，实验室管理体系运行情况和技术能力再次获得中国合格评定国家认可委员会认可。
三、主营业务分析
2023年上半年，一方面，受宏观经济及行业环境影响，政府投资缩减，且公司正推进优化业务订单结构和战略布局，导致新增订单不达预期；另一方面，公司工程业务结算周期拉长、应收款项回款迟滞等因素影响了公司业绩，公司整体生产经营尚处于复苏阶段。公司上半年收入较去年同期有所上升，经营业绩有所好转，报告期内公司实现营业收入11.41亿，同比增长11.32%，实现归属于上市公司股东的净利润为-1.08亿元，与上年同期相比收窄 39.43% 。
公司已成为中山火炬国有资本控股的上市公司，国资股东持续推动公司业务开拓和为公司生产经营水平赋能，目前公司生产经营水平持续提升。国资的赋能，对公司的融资、订单、征信、资本运作有积极的推动作用，具体表现在以下方面：
1、国资控股，业务强势赋能
公司控股股东的母公司公资集团，是中山市大型综合性的投资与资产管理平台，综合实力强劲。一方面，公司与公资集团旗下的城建集团等公司在大基建业务产业互补，高度协同，相辅相成，公司凭借自身生态环境建设能力协同城建集团承揽城市建设业务；另一方面，公司所在的中山火炬区是全国首批国家高新区，公司也可以借助中山火炬区自身扎实的产业基础和优越的区域优势，为公司带来新的市场空间，不断激发企业活力和内生动力，实现公司的长期稳定发展。近年来中山市委市政府加大提速污水治理，提出2024年中山城镇建成区基本消除黑臭水体。公司作为中山国资成员中唯一的具有水利水电工程施工总承包壹级资质的企业，在中山水治理市场中具备较强竞争力。水利水环境工程是公司生态环境板块的重要组成部分，涵盖城乡水务、水利工程、水环境治理三大业务，拥有集研发、策划、设计、投资、施工、运营于一体的全产业链服务优势。公司不仅能对水体治理等棘手问题提供成功的案例经验和有价值的专业意见，还能为中山当地提供一揽子的建设规划，能很好地结合中山火炬区生态文旅提出
整体建设方案。自中山火炬区国资于2022年年末入主公司以来，公司先后成立“岭南水务集团有限公司中山分公司”、设立“中山市岭南建设工程有限公司”等业务主体，同时股份公司注册地址由“东莞市东城区”变更为“中山市火炬高技术产业开发区”，并于2023年7月获得了中山市金融工作局下发的注册地迁址补助，以全力开拓中山市场。自年初至今，公司在中山区域中标和承建了“茅湾涌防洪排涝整治工程—扩建中珠排洪渠、乌石蓄洪湖施工（第二次）（34026.04万元）”、“预制菜生产及配送项目（第二次）（7450.28万元）”、“火炬开发区黎村中开高速桥侧地块生态修复及边坡整治项目（8616.43万元）”等10余个项目。上述项目均是中山市产业规划、民生、建设等领域的重点工程，受到中山市各级政府的高度重视。公司作为生态行业的主力军，20多年来一直深耕生态行业，经典项目遍布大江南北。公司拥有风景园林工程设计专项甲级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、水利水电工程施工总承包壹级资质等多个行业最高等级资质。在专业优势方面，公司拥有涵盖生态环境及文化旅游板块的六个专业发展业务，各产业间高度融合、协同共享、资源互补，以客户为核心，提供从投资、规划、建设到运营的一站式全产业链服务，为客户创造更大价值。在中山火炬区国资赋能下，岭南股份开启全新的发展阶段，未来将充分发挥公司作为生态行业的主力军的优势和技术，持续为生态建设、民生建设等领域贡献出岭南力量。
2、国资赋能融资增信，拓宽多元化融资渠道
由于公司所处的行业“生态保护和环境治理业”开展业务时面临投入资金规模大、回收周期长、市场竞争充分等问题，资金实力是公司在行业内持续拓展业务健康发展的重要保障。近年来，公司因地方政府延期支付造成回款迟滞，业绩亏损、资产负债率较高等因素造成融资难，致使公司资金在报告期内偏紧，限制了公司发展。公司控股股东及母公司拥有较强的资本实力，持续助力公司拓宽多元化的融资渠道，降低融资成本。中山国资多措并举为公司拓宽融资渠道，提供融资增信： 2022年12月至2023年6月，华盈产业投资提供给公司10亿元借款，增强公司流动性；华盈投资参股投资的广东南粤融资租赁有限公司预计与公司开展不超过人民币15,000万元的融资租赁业务；公资集团参股投资的中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司预计拟与公司合作开展额度不超过人民币80,000万元的包括但不限于保函及融资性担保等业务，为公司融资提供保证。
公司正稳步推进向公司控股股东华盈产业投资定向增发约4.17亿股事项，拟募集资金总额为100,000.80万元，相关议案已于2023年5月份召开的股东大会审议通过。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,140,885,483.46 | 1,024,827,010.79 | 11.32% | |
| 营业成本 | 1,034,724,600.29 | 948,492,861.89 | 9.09% | |
| 销售费用 | 12,498,386.24 | 17,062,220.25 | -26.75% | |
| 管理费用 | 112,357,233.79 | 122,693,113.23 | -8.42% | |
| 财务费用 | 101,001,371.52 | 128,847,932.69 | -21.61% | |
| 所得税费用 | -24,723,136.88 | -39,344,030.91 | -37.16% | 主要系本期计提的递延所得税费用减少所致 |
| 研发投入 | 43,540,385.82 | 51,504,168.09 | -15.46% | |
| 经营活动产生的现金 | -322,595,381.71 | 7,028,528.11 | -4,689.80% | 主要系本期支付的工程款项增加所致 |
| 流量净额 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,682,806.12 | -6,680,844.19 | -59.90% | 主要系本期购置固定资产和无形资产增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 90,335,704.02 | -370,829,626.33 | 124.36% | 主要系本期融资规模增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -242,764,878.95 | -370,510,733.37 | 34.48% | 主要系本期收到的借款增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,140,885,483.46 | 100% | 1,024,827,010.79 | 100% | 11.32% |
| 分行业 | |||||
| 生态环境建设与修复业务 | 636,960,864.25 | 55.83% | 528,888,589.38 | 51.61% | 20.43% |
| 水务水环境治理业务 | 457,955,616.90 | 40.14% | 437,981,246.71 | 42.74% | 4.56% |
| 文化旅游业务 | 45,969,002.31 | 4.03% | 57,957,174.70 | 5.66% | -20.68% |
| 分产品 | |||||
| 生态环境建设与修复业务 | 636,960,864.25 | 55.83% | 528,888,589.38 | 51.61% | 20.43% |
| 水务水环境治理业务 | 457,955,616.90 | 40.14% | 437,981,246.71 | 42.74% | 4.56% |
| 文化旅游业务 | 45,969,002.31 | 4.03% | 57,957,174.70 | 5.66% | -20.68% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 376,582,648.53 | 33.01% | 317,194,903.10 | 30.95% | 18.72% |
| 华南 | 469,036,676.85 | 41.11% | 251,375,685.56 | 24.53% | 86.59% |
| 华西 | 136,735,167.36 | 11.99% | 183,759,110.45 | 17.93% | -25.59% |
| 华北 | 97,444,285.81 | 8.54% | 84,071,944.84 | 8.20% | 15.91% |
| 华中 | 60,566,551.41 | 5.31% | 181,808,222.60 | 17.74% | -66.69% |
| 境外 | 520,153.50 | 0.05% | 6,617,144.24 | 0.65% | -92.14% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 生态环境建设与修复业务 | 636,960,864.25 | 597,643,121.26 | 6.17% | 20.43% | 19.85% | 0.46% |
| 水务水环境治理业务 | 457,955,616.90 | 399,815,309.70 | 12.70% | 4.56% | -2.43% | 6.26% |
| 文化旅游业务 | 45,969,002.31 | 37,266,169.33 | 18.93% | -20.68% | -6.97% | -11.95% |
| 分产品 | ||||||
| 生态环境建设与修复业务 | 636,960,864.25 | 597,643,121.26 | 6.17% | 20.43% | 19.85% | 0.46% |
| 水务水环境治理业务 | 457,955,616.90 | 399,815,309.70 | 12.70% | 4.56% | -2.43% | 6.26% |
| 文化旅游业务 | 45,969,002.31 | 37,266,169.33 | 18.93% | -20.68% | -6.97% | -11.95% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 376,582,648.53 | 347,703,790.31 | 7.67% | 18.72% | 12.97% | 4.70% |
| 华南 | 469,036,676.85 | 431,917,510.27 | 7.91% | 86.59% | 81.84% | 2.41% |
| 华西 | 136,735,167.36 | 118,440,669.64 | 13.38% | -25.59% | -30.24% | 5.77% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 733,751,529.77 | 4.32% | 1,020,262,760.12 | 5.93% | -1.61% | |
| 应收账款 | 2,729,078,483.98 | 16.07% | 2,650,504,791.62 | 15.39% | 0.68% | |
| 合同资产 | 6,118,838,691.60 | 36.03% | 6,358,803,480.08 | 36.93% | -0.90% | |
| 存货 | 324,358,232.50 | 1.91% | 316,987,074.29 | 1.84% | 0.07% | |
| 长期股权投资 | 2,783,856,766.35 | 16.39% | 2,735,919,870.24 | 15.89% | 0.50% | |
| 固定资产 | 342,101,138.16 | 2.01% | 359,346,845.63 | 2.09% | -0.08% | |
| 在建工程 | 42,382,986.17 | 0.25% | 39,339,068.32 | 0.23% | 0.02% | |
| 使用权资产 | 37,748,881.27 | 0.22% | 23,895,603.04 | 0.14% | 0.08% | |
| 短期借款 | 2,031,542,420.97 | 11.96% | 1,559,907,992.41 | 9.06% | 2.90% | |
| 合同负债 | 329,170,445.29 | 1.94% | 370,314,895.53 | 2.15% | -0.21% | |
| 长期借款 | 604,804,435.09 | 3.56% | 1,144,824,979.09 | 6.65% | -3.09% | |
| 租赁负债 | 39,159,013.82 | 0.23% | 24,479,213.44 | 0.14% | 0.09% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 224,289,180.00 | 1,000,000.00 | 225,289,180.00 | |||||
| 5.其他非流动金融资产 | 30,902,380.06 | 149.04 | -2,006,951.45 | 28,895,577.65 | ||||
| 金融资产小计 | 255,191,560.06 | 149.04 | 1,000,000.00 | -2,006,951.45 | 254,184,757.65 | |||
| 上述合计 | 255,191,560.06 | 149.04 | 1,000,000.00 | -2,006,951.45 | 254,184,757.65 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（单位：元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 209,375,067.30 | 银行保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金，农民工工资保证金、质押的定期存单、被保全银行存款等。 |
| 应收账款 | 457,848,097.01 | 借款质押 |
| 合同资产 | 1,606,471,137.24 | 借款质押 |
| 其他非流动资产 | 256,101,676.65 | 借款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 158,724,490.83 | 借款质押 |
| 长期股权投资 | 529,963,517.72 | 借款质押 |
| 长期应收款 | 564,987,509.83 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 223,172,833.56 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 13,527,215.97 | 借款抵押 |
| 存货 | 109,947,476.68 | 借款抵押 |
| 合计 | 4,130,119,022.79 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2018年 | 公开发行可转换债券 | 64,792 | 150 | 36,307.69 | 0 | 0 | 0.00% | 2,656.73 | 存放于募集资金专户中 | 26,000 |
| 2020年 | 非公开发行股票 | 36,955.13 | 3.38 | 36,878.57 | 0 | 0 | 0.00% | 71.96 | 存放于募集资金专户中 | 0 |
| 合计 | -- | 101,747.13 | 153.38 | 73,186.26 | 0 | 0 | 0.00% | 2,728.69 | -- | 26,000 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| （一）募集资金金额及到位情况 1、2018年公开发行可转换公司债券募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1062号核准，公司向社会公开发行面值总额660,000,000.00元可转换公司债券，期限6年，扣除相关发行费用12,080,000.00元，本次实际募集资金净额647,920,000.00元。 截至2018年8月20日止，公开发行可转换公司债券募集资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2018]G18000770290号”验证报告验证。 2、2020年非公开发行股票并募集资金情况 | ||||||||||
经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】2406号核准，公司对11名特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A股）155,601,655股，每股发行价为人民币2.41元，募集资金总额为人民币374,999,988.55元，扣除发行费用5,448,680.80元，实际募集资金净额为人民币369,551,307.75元。截至2021年9月9日止，非公开发行股票募集资金已全部到达本公司并入账，业经华兴会计师会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“华兴验字[2021]21001070045号”验资报告验证。
（二）募集资金2023年半年度使用及结余情况
截至2023年6月30日止，本公司累计使用募集资金991,862,572.69元，其中：（1）直接投入募集资金项目募集资金731,862,572.69元，其中包括置换先期已投入募集资金项目的自筹资金元456,777,408.11元；（2）闲置募集资金暂时补充流动资金260,000,000.00元。截至2023年6月30日止，募集资金账户余额为27,286,880.95元（其中募集资金余额25,608,735.06元，专户存储累计利息扣除手续费净额1,678,145.89元）。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目 | 否 | 64,792 | 64,792 | 150 | 36,307.69 | 56.04% | 2023年10月31日 | 16.48 | 否 | 否 |
| 新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC） | 否 | 6,700 | 6,700 | 6,700.69 | 100.01% | 2022年06月30日 | 5.88 | 否 | 否 | |
| 北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC) | 否 | 11,255.13 | 11,255.13 | 3.38 | 11,248.07 | 99.94% | 2023年06月30日 | 0.95 | 否 | 否 |
| 前海桂 | 否 | 6,000 | 6,000 | 6,000.35 | 100.01% | 2021年 | 16.07 | 否 | 否 | |
| 湾公园项目绿化景观工程施工总承包Ⅱ标 | 10月09日 | |||||||||
| 清泉寺公园建设项目勘察设计施工总承包（EPC) | 否 | 3,500 | 3,500 | 3,500.58 | 100.02% | 2022年08月31日 | 0.99 | 是 | 否 | |
| 红河州建水县西庄紫陶小镇建设项目（一期）1标段勘察设计施工总承包（EPC） | 否 | 4,300 | 4,300 | 4,299.5 | 99.99% | 2022年12月31日 | 是 | 否 | ||
| 广东三水云东海国家湿地公园建设项目（B标） | 否 | 2,500 | 2,500 | 2,428.91 | 97.16% | 2021年09月11日 | -78.79 | 是 | 否 | |
| 韶关市韶州公园建设项目勘察、设计、施工总承包（EPC） | 否 | 2,700 | 2,700 | 2,700.47 | 100.02% | 2022年05月31日 | 2.66 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 101,747.13 | 101,747.13 | 153.38 | 73,186.26 | -- | -- | -35.76 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 101,747.13 | 101,747.13 | 153.38 | 73,186.26 | -- | -- | -35.76 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益 | 公开发行可转换公司债券募集配套资金用于乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目，项目完工进度均较原计划将有所延后。截至2023年6月30日，公司已投入募集资金363,076,858.04元用于乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目建设。乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目已完工；邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目原计划于2019年10月完工，但由于受新建灌沟桥工程因国防光缆迁改方案未确定、景观工程何时启动未明确、新建建设内容等，工程无法按原计划进度完 | |||||||||
| 的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 成，预计项目完工时间延后至 2023年10月。因项目尚处于建设期，故未能达到预计收益。 北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC)项目原定达到预计可使用状态日期为2022年12月31日。前述EPC项目中，城东水道、南京水道、大戏院水沟、岭脚村水沟及爱卫街水沟等工程已在2022年12月31日前完成竣工验收，北插江、廉州镇北河水道等工程受当地征地拆迁的影响而致工期延误，进而导致整体建设进度不及预期，但该项目的实施主体、募集资金投资用途均未发生变更，募集资金投资规模亦已达到99.94%。公司已于2023年4月28日召开第四届董事会第五十次会议对该募投项目延期事项进行了审议并履行了信息披露义务。北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC)项目时间延后至2023年6月。 非公开发行股票募集资金用于新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）等7个项目。其中：新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）因工程方案变更、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项因业主方征地未完成、前海桂湾公园项目因设计方案变更、韶关市韶州公园建设项目因施工方案变更，导致工程量减少，因此项目实现效益和预计收益差异较大。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》,并于2018年8月20日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会专字[2018]G18000770283号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金110,877,800.00元，其中乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目88,604,700.00元，邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目22,273,100.00元。截至2018年8月，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。 公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》,并经华兴会计师会计师事务所（特殊普通合伙）以“华兴专字[2021]21001070067号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金345,908,100.52元。 截至2023年6月30日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已置换345,899,608.11元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币20,000.00万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。2019年11月7日，公司已将2018年11月9日开始暂时补充流动资金的募集资金20,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币29,000万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2020年10月28日，公司已将2019年11月11日开始暂时补充流动资金的募集资金29,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 |
| 公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币26,000万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2021年10月18日，公司已将2020年10月30日开始暂时补充流动资金的募集资金26,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2022年10月19日，公司已将 2021 年 10 月 20 日开始暂时补充流动资金的募集资金26,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第四十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2023年6月30日止，公司用募集资金暂时补充流动资金的余额为26,000万元。公司将按照规定于使用期限届满之前全部归还至募集资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 广东三水云东海国家湿地公园建设项目（B标）已实施完毕，为提高募集资金的使用效率，满足公司日常运营的需要，将使用该项目节余募集资金719,592.41元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等，受实施日利息收入影响，具体金额由转入自有资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金，补流完成后，公司注销相关募集资金专户。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 报告期内，公司尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专管账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内，公司不存在关于募集资金使用的其他情况。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 岭南水务集团有限公司 | 子公司 | 施工总承包；专业承包 | 117,669,400.00 | 3,122,229,226.23 | 718,554,427.12 | 300,272,883.87 | 17,044,667.71 | 15,714,101.36 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 子公司 | 主题文化创意设计业务、4D特种影院系统集成业务、特种电影拍摄制作业务 | 229,556,413.00 | 1,095,580,830.49 | 535,355,210.86 | 44,874,067.83 | -40,338,856.95 | -33,714,274.93 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 珠海市横琴恒润创意科技有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 岭南生态修复有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 东莞市岭南环保工程有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 东莞市岭森苗木有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 香港恒润文化娱乐有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| Sungwol Holdings Co.,Ltd | 转让 | 无重大影响 |
| 广东辰宇建筑工程有限公司 | 收购 | 无重大影响 |
| 润岭数字科技发展（青岛）有限公司 | 新设立 | 无重大影响 |
| 烟台弘岭园林建设有限公司 | 新设立 | 无重大影响 |
| 湖北曼顿建筑工程有限公司 | 收购 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、地方政府资金紧张导致的付费延迟风险
公司回款主要依赖于地方政府的财政收入或专项拨款。若公司合作的地方政府财政紧张，将可能影响公司回款。为此，公司四年前已大力推动经营战略调整，深耕粤港澳大湾区、长三角、成渝经济圈等经济发达区域并取得成效。报告期内岭南股份签署的订单质量进一步提高，华东地区、成渝地区、粤港澳大湾区中标项目、预付款及高进度款比例的项目占比均显著增加。
2、市场竞争加剧带来的业务风险
公司所处的生态环境行业尽管与国家战略一致，具有相对广阔的发展空间，但由于行业准入门槛相对较低，行业市场竞争激烈，有可能导致项目毛利率下降。针对行业情况，公司立足“生态+文旅”发展方向，突破生态环境局限，向具有更广阔空间的市政、水务、文旅等领域拓展。同时公司通过优选项目，着力拓展发展质量高、回款速度快、经营效益好的项目。未来公司还将充分整合资源，与更多央企、国企合作，在生态环境领域适度配合、联合共赢。
3、商誉减值的风险
公司对外投资并购完成后，在合并资产负债表中形成一定金额的商誉，若未来被并购公司经营状况不达预期，将存在商誉减值的风险。公司继续加强投后管理工作，密切关注被并购企业的发展动态，保障其稳定经营与发展，通过规范运作、风险把控、资源整合等措施为被并购企业赋能，充分发挥内部协同效应，降低商誉减值风险。
4、对外担保风险
报告期末，公司已审批的担保额度较大，如果被担保公司出现未能偿还借款的情况，则会对公司造成不利影响。公司将持续关注有关被担保方的生产经营情况及还款情况，并按相关规定及时履行信息披露义务。
5、法律纠纷风险
报告期末，公司涉诉案件较多，法律诉讼的审理时间、最终诉讼结果均存在一定不确定性，且审理过程将产生相应的时间成本、资金成本，诉讼结果不利可能产生赔付成本，对公司经营业绩可能产生不利影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.88% | 2023年02月06日 | 2023年02月07日 | 巨潮资讯网《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-012） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.06% | 2023年04月18日 | 2023年04月19日 | 巨潮资讯网《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-024） |
| 2022年年度股东大会决议公告 | 年度股东大会 | 24.72% | 2023年05月22日 | 2023年05月23日 | 巨潮资讯网《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-051） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 吴奕涛 | 职工代表监事 | 离任 | 2023年05月11日 | 个人原因辞任 |
| 刘太东 | 职工代表监事 | 被选举 | 2023年05月11日 | 职工代表大会补选 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在需要披露的其他环境信息。
二、社会责任情况
25年来，秉持“让环境更美丽，让生活更美好”的企业使命，岭南股份持续深耕生态领域，在多个城市的生态环境建设过程中做出了积极的贡献，助力“碳达峰”“碳中和”目标实现，切实履行美丽中国建设、守护“绿水青山”的企业责任。全面实施乡村振兴战略，是“十四五”期间的重要内容，也是岭南股份的聚焦领域。紧跟国家战略，从脱贫攻坚到乡村振兴，岭南股份一直在行动，通过援疆援藏、产业扶贫、美丽乡村建设、捐资扶贫、积极推进东莞市乡村振兴促进会工作等形式，把实现经济效益和社会效益统一起来，持续履行对环境、经济和社会的责任。
1、援疆援藏，产业、生态振兴边疆
岭南股份时刻不忘社会责任，积极参加援疆援藏与产业扶贫，把助力受援地乡村振兴作为援疆援藏工作的着力点和突破点，探索符合受援地实际的乡村振兴之路，打造了新疆绿美南疆林业产业园、西藏拉洛日喀则水利枢纽及配套灌区工程、西藏巴宜区大柏树提质扩容建设项目。
2、建设“美丽乡村”，提升人民幸福感
针对乡村振兴建设，岭南股份探索出了一套行之有效的高效统筹管理模式，因地制宜打造各有特色、宜居宜业的美丽村居，不断增强人民群众的幸福感。岭南股份参与设计的东莞市石排镇塘尾村美丽幸福村居建设项目，助力塘尾村获评“广东省文化和旅游特色村”。岭南股份承建的东莞市沙田镇西太隆河流域综合整治工程设计施工总承包项目，也因治理效果显著，为沙田镇乡村振兴注入活力，被当地媒体关注报道。
3、积极推进乡村振兴促进会工作，巩固脱贫攻坚成果
脱贫攻坚和乡村振兴战略，事关国计民生，事关百姓福祉。一直以来，岭南股份积极参与城乡环境建设，推动城乡融合发展。在乡村振兴战略号召下，岭南股份牵头组织东莞本土生态、产业、基建、规划等领域龙头企业，积极推进东莞市乡村振兴促进会的工作，以搭建东莞乡村振兴开放性合作交流平台，协助东莞推动乡村振兴战略实施。
4、积极参加抢险救灾，再现岭南铁军精神
今年第5号超强台风“杜苏芮”于7月28日10时左右在晋江沿海登陆，是观测记录以来登陆福建的第二强台风。受“杜苏芮”影响，福建省多地出现城市内涝、山体滑坡、海堤溜方、洪水围困、道路阻塞等险情，特别是遭受台风正面袭击的泉州市，灾情最为严重，道路、公园、海岸防风林等园林绿植大面积破损。7月29日夜间公司园林集团接到泉州市晋江相关部门通知请求支援。7月30日清晨，一支由园林集团组建的应急救援队从浙江、安徽、河南、山东各地驰援晋江项目部，争分夺秒参与晋江市抢险救灾工作。本次公司总共紧急调配57名人员参与到此次抢险救灾工作。经过5天夜以继日的奋战，完成超过80万平方米公园绿地，约八千余株公园景观树、道路行道树、海岸防风林的抢救与恢复工作，为晋江抢险救灾贡献了岭南的一份力量，也得到了业主高度的认可与诚挚的感谢！
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中山火炬城建集团有限公司 | 公司实控人下属企业 | 租赁 | 租入物业 | 市场化定价 | 市场化定价 | 36.48 | 100.00% | 2,819.86 | 否 | 货币 | 市场价 | 2023年04月01日 | 关于租赁物业暨关联交易的公告（2023-018） |
| 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 | 公司实控人下属企业投资公司 | 接受担保、保函 | 担保、保函 | 市场化定价 | 市场化定价 | 17,778.92 | 100.00% | 80,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2023年06月23日 | 关于为全资子公司融资事项提供反担保的公告（2023-015）、关于公司申请授信的公告（2023-048）、关于为子公司申请授信提供反担保的公告（2023-054）、关于预计公司2023年度关联交易的公告 |
| （2023-033） | |||||||||||||
| 中山火炬民众经济开发有限公司、中山火炬工业集团有限公司、中山火炬城建集团有限公司 | 公司实控人下属企业 | 提供工程设计、施工等服务 | 提供工程设计、施工等服务 | 市场化定价 | 市场化定价 | 23,481.7 | 100.00% | 300,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2023年06月24日 | 关于预计公司2023年度关联交易的公告（2023-033）、关于收到《中标通知书》的公告（2023-052） |
| 合计 | -- | -- | 41,297.1 | -- | 382,819.86 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 如上所示 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 公司控股股东 | 关联借款 | 60,000 | 40,000 | 0 | 6.00% | 2,475.33 | 100,000 |
| 尹洪卫 | 原公司控股股东、实际控制人，现公司联席董事长、总裁 | 关联借款 | 14,700 | 0 | 8,350 | 0.00% | 0 | 6,350 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务对公司经营成果及财务状况未产生重大影响。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明截止2023年6月30日，公司与多个金融机构开展售后回租业务，涉及售后回租固定资产19,595,666.95元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 2018年06月25日 | 17,500 | 2018年07月31日 | 10,937.5 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 否 | ||
| 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 | 2018年06月25日 | 11,000 | 2018年07月09日 | 1,594.37 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 5年 | 否 | 是 | |
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 2018年11月30日 | 30,000 | 2019年07月23日 | 23,574 | 连带责任担保 | 14年 | 否 | 否 | ||
| 江苏惠民水务有限公司 | 2018年11月30日 | 62,500 | 2019年03月25日 | 41,093.75 | 连带责任担保 | 12年 | 否 | 否 | ||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 2018年11月30日 | 63,500 | 2019年03月13日 | 45,384.37 | 连带责任担保 | 14年 | 否 | 否 | ||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 2018年11月30日 | 70,000 | 2019年01月03日 | 46,790 | 连带责任担保 | 7年 | 否 | 否 | ||
| 广西崇 | 2019年 | 31,000 | 2019年 | 26,750 | 连带责 | 17年 | 否 | 否 | ||
| 左市岭南城市建设有限责任公司 | 01月08日 | 05月27日 | 任担保 | |||||||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 2019年01月08日 | 14,600 | 2019年03月25日 | 10,006 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 10年 | 否 | 否 | |
| 岭南水务（紫金）有限公司 | 2019年03月25日 | 40,000 | 2019年06月21日 | 28,269 | 连带责任担保 | 预计1年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | ||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 2020年03月25日 | 13,500 | 2020年04月30日 | 1,390 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 否 | ||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 2019年08月28日 | 22,000 | 2020年03月23日 | 15,766.46 | 连带责任担保 | 14年 | 否 | 否 | ||
| 岭南水务（连平）有限公司 | 2019年10月29日 | 51,500 | 2019年11月11日 | 20,857.14 | 连带责任担保 | 预计2年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | ||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 2019年10月29日 | 105,880 | 2019年12月26日 | 97,360.9 | 连带责任担保 | 15年 | 否 | 否 | ||
| 上海四次元文化娱乐有限公司 | 2019年10月29日 | 2,431.1 | 2020年10月10日 | 674.53 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 3年 | 否 | 是 | |
| 岭南水务（汕尾）有限公司 | 2020年04月27日 | 2,933.81 | 2020年06月12日 | 2,933.81 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 2021年6月15日至2035年6月4日 | 否 | 否 | |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 2021年01月08日 | 13,500 | 2021年01月08日 | 10,100 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 5年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 551,844.91 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 383,581.83 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 2018年11月25日 | 14,500 | 2018年12月13日 | 7,781.87 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计2年，实际至项目验收且担保对象收到第一笔可用性服务费之日止 | 否 | 否 | |
| 开平市南岭水务工程有限公司 | 2018年11月25日 | 13,100 | 2019年12月13日 | 9,518.94 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计2年，实际至项目验收且担保对象收到第一笔可用性服务费之日止 | 否 | 否 | |
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 2019年03月25日 | 10,200 | 2019年04月30日 | 8,594 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计2年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | |
| 东莞市新港德恒水务工程有限公司 | 2018年11月30日 | 31,000 | 2019年03月28日 | 10,743 | 质押、连带责任担保 | 5年 | 否 | 否 | ||
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 2019年01月08日 | 24,600 | 2019年07月22日 | 12,402.96 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计4年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 2020年04月27日 | 50,000 | 2020年06月18日 | 24,199.98 | 连带责任担保 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 3年 | 否 | 否 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 2020年04月27日 | 46,000 | 2020年09月29日 | 23,920 | 质押、连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 1,000 | 2021年11月05日 | 95.18 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 1,905 | 2021年12月10日 | 1,155.76 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 4,000 | 2022年02月15日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 1,000 | 2022年06月21日 | 309.7 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 13,200 | 2022年05月30日 | 9,600 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 500 | 2022年09月27日 | 500 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | ||
| 岭南设计集团有限公司 | 2022年04月29日 | 900 | 2022年06月29日 | 810 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 岭南设计集团有限公司 | 2022年04月29日 | 1,000 | 2023年03月24日 | 500 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 3,532.02 | 2023年02月17日 | 2,391.08 | 连带责任担保、质押 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 岭南设计集团有限公 | 2022年04月29日 | 1,000 | 2023年05月19日 | 970 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 |
| 司 | ||||||||||
| 岭南（中山）供应链管理有限公司 | 2022年04月29日 | 1,800 | 2023年03月08日 | 1,800 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2023年04月28日 | 28,857.6 | ||||||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2023年04月28日 | 1,142.4 | 2023年06月20日 | 1,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 岭南水务集团有限公司 | 2023年04月28日 | 50,000 | ||||||||
| 岭南设计集团有限公司 | 2023年04月28日 | 27,000 | ||||||||
| 岭南设计集团有限公司 | 2023年04月28日 | 3,000 | 2023年06月21日 | 3,000 | 连带责任担保、质押 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 岭南（中山）供应链管理有限公司 | 2023年04月28日 | 50,000 | ||||||||
| 岭南(深圳)供应链管理有限公司 | 2023年04月28日 | 30,000 | ||||||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 2023年04月28日 | 5,000 | ||||||||
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 2023年04月28日 | 5,000 | ||||||||
| 上海恒润文化科技有限公司 | 2023年04月28日 | 5,000 | ||||||||
| 广东辰宇建筑 | 2023年04月28 | 20,000 |
| 工程有限公司 | 日 | |||||||||
| 岭南园林建设集团有限公司 | 2023年04月28日 | 20,000 | ||||||||
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 2023年04月28日 | 5,000 | ||||||||
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 2023年04月28日 | 35,000 | ||||||||
| 中山市岭南建设工程有限公司 | 2023年04月28日 | 50,000 | ||||||||
| 广东携成建设工程有限公司 | 2023年04月28日 | 50,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 385,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 9,661.08 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 604,237.02 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 118,792.47 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 385,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 9,661.08 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,156,081.93 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 502,374.3 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 162.41% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 2,368.9 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 49,919.98 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 347,709.24 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 399,883.25 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责 | 不适用 | |||||||||
| 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2020年转让公司子公司股权形成往来款进展情况
公司于2020年12月18日召开第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于转让子公司部分股权的议案》。公司向四川银创产融资本控股有限公司转让公司子公司北京本农科技发展有限公司（以下简称“本农科技”）51%的股权（对应标的公司注册资本1,699.9983万元），交易价格107,303,694元，交易完成后，公司持有北京本农科技发展有限公司19%的股权。具体内容详见公司于2020年12月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《第四届董事会第二十八次会议决议公告》（公告编号：2020-153）《第四届监事会第二十三次会议决议公告》（公告编号2020-154）《关于转让子公司部分股权的公告》（公告编号：2020-155）。
在本次股权转让前，为支持本农科技的发展，公司对本农科技有一定的资金支持，形成往来款7,880.00万元。截至2023年6月30日，本农科技已归还1,550万元。本农科技于2022年4月27日出具了还款计划。自2022年5月1日起，本农科技未偿还欠款总额将按8%的年利率计算利息。待本农科技项目回款及融资到位后，将按期归还。
公司于2023年1月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于参股公司有关财务事项的进展公告》（公告编号：2023-009），说明了截至2023年1月份，该事项的最新进展情况以及公司未来将采取的措施；公司于2023年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于参股公司的进展公告》（公告编号：2023-025），说明了截至2023年4月份，该事项的最新进展情况以及公司未来将采取的措施。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 303,304,045 | 18.06% | 0 | 0 | 0 | -84,417,317 | -84,417,317 | 218,886,728 | 13.03% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
| 3、其他内资持股 | 303,304,045 | 18.06% | 0 | 0 | 0 | -84,417,317 | -84,417,317 | 218,886,728 | 13.03% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 303,304,045 | 18.06% | 0 | 0 | 0 | -84,417,317 | -84,417,317 | 218,886,728 | 13.03% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,376,002,800 | 81.94% | 0 | 0 | 0 | 84,551,730 | 84,551,730 | 1,460,554,530 | 86.97% |
| 1、人民币普通股 | 1,376,002,800 | 81.94% | 0 | 0 | 0 | 84,551,730 | 84,551,730 | 1,460,554,530 | 86.97% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,679,306,845 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 134,413 | 134,413 | 1,679,441,258 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、2023年1月3日，董监高年初依据上年末数据计算25%可转让股份。
2、公司于2022年12月20日完成第五届董事会、监事会换届选举工作，公司控股股东由尹洪卫变更为中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为中山火炬高技术产业开发区管理委员会，原董事、高管王宇彪、黎惠勤、秦国权、刘玉平、刘勇因换届后股份全部锁定，2023年6月20日，该部分股份锁定期届满，合计解除限售10,868,744股。2021年离任的原董事、高管闫冠宇、张友铭、黄锦阶所持合计589,548股限售股（2022年年末）于2023年1月3日解除25%部分限售，剩余75%所持股份于2023年6月20日全部解除限售。
3、2023年第一季度“岭南转债”转股数量为126,806股；2023年第二季度“岭南转债”转股数量为7,607股，合计134,413股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 尹洪卫 | 291,845,753 | -72,959,025 | 218,886,728 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定 | |
| 刘勇 | 5,362,806 | -5,362,806 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 秦国权 | 4,722,417 | -4,722,417 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 刘玉平 | 393,521 | -393,521 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 张友铭 | 390,189 | -390,189 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 王宇彪 | 240,000 | -240,000 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 闫冠宇 | 181,359 | -181,359 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 黎惠勤 | 150,000 | -150,000 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 黄锦阶 | 18,000 | -18,000 | 0 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 合计 | 303,304,045 | -84,417,317 | 0 | 218,886,728 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 102,862 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 尹洪卫 | 境内自然人 | 17.38% | 291,848,971 | 218,886,728 | 72,962,243 | 质押 | 272,200,000 | |
| 冻结 | 19,257,354 | |||||||
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 5.02% | 84,260,000 | 84,260,000 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.70% | 11,770,561 | 增持873.68万股 | 11,770,561 | |||
| 广东国懋私募证券投资基金管理有限责任公司－国懋一号私募证券投资基 | 其他 | 0.68% | 11,449,265 | 增持1144.93万股 | 11,449,265 | |||
| 金 | ||||||||
| 封艳 | 境内自然人 | 0.40% | 6,777,000 | 减持27.33万股 | 6,777,000 | |||
| 彭外生 | 境内自然人 | 0.34% | 5,680,000 | 5,680,000 | ||||
| 刘勇 | 境内自然人 | 0.32% | 5,362,806 | 5,362,806 | ||||
| 卢艳 | 境内自然人 | 0.31% | 5,167,100 | 减持3.24万股 | 5,167,100 | |||
| 何香 | 境内自然人 | 0.30% | 5,000,000 | 增持150万股 | 5,000,000 | |||
| 秦国权 | 境内自然人 | 0.28% | 4,722,417 | 4,722,417 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至2023年6月30日，华盈产业投资持有公司84,260,000股股份，拥有公司376,108,971股股份的表决权，华盈产业投资为公司的控股股东。 华盈产业投资通过协议转让和表决权委托的方式获得公司的控制权，并拟认购上市公司定向增发股票。就上述安排，出具承诺如下： 本企业通过协议转让获得的84,260,000股股票自在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股份过户登记手续并登记至本企业名下之日起18个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式；但前述股票在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述限制。本次交易后，本企业因本次交易取得的上市公司股份因送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵守上述锁定期的约定。 二、彭外生为公司2016年2月24日的非公开发行股票认购对象；尹洪卫为公司联席董事长、总裁；刘勇曾为公司副总裁；秦国权曾为公司董事、副总裁。此外，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2022年9月19日尹洪卫与华盈产业投资签署了《股份表决权委托协议》，尹洪卫将其剩余的291,848,971股股份（占公司总股本的17.32%）所对应的表决权委托给华盈产业投资行使。上述委托股份的表决权委托期限自《附条件生效的股份转让协议》生效之日起，至以下孰晚之日止：（1）《附条件生效的股份认购协议》约定的华盈产业投资认购上市公司向特定对象发行股票登记至华盈产业投资名下之日；（2）《附条件生效的股份转让协议》约定的股份转让交割日届满12个月之日。（3）如上市公司2022年度向特定对象发行股票没有获得深交所、证监会的核准，则委托期限延长至上市公司成功向特定对象发行股票且华盈产业投资成功认购该向特定对象发行股票之日止。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 84,260,000 | 人民币普通股 | 84,260,000 | |||||
| 尹洪卫 | 72,962,243 | 人民币普通股 | 72,962,243 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 11,770,561 | 人民币普通股 | 11,770,561 | |||||
| 广东国懋私募证券投资 | 11,449,265 | 人民币普 | 11,449,265 | |||||
| 基金管理有限责任公司－国懋一号私募证券投资基金 | 通股 | ||
| 封艳 | 6,777,000 | 人民币普通股 | 6,777,000 |
| 彭外生 | 5,680,000 | 人民币普通股 | 5,680,000 |
| 刘勇 | 5,362,806 | 人民币普通股 | 5,362,806 |
| 卢艳 | 5,167,100 | 人民币普通股 | 5,167,100 |
| 何香 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 |
| 秦国权 | 4,722,417 | 人民币普通股 | 4,722,417 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 截至2023年6月30日，华盈产业投资持有公司84,260,000股股份，拥有公司376,108,971股股份的表决权，华盈产业投资为公司的控股股东。 华盈产业投资通过协议转让和表决权委托的方式获得公司的控制权，并拟认购上市公司定向增发股票。就上述安排，出具承诺如下： 本企业通过协议转让获得的84,260,000股股票自在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股份过户登记手续并登记至本企业名下之日起18个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式；但前述股票在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述限制。本次交易后，本企业因本次交易取得的上市公司股份因送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵守上述锁定期的约定。 二、彭外生为公司2016年2月24日的非公开发行股票认购对象；尹洪卫为公司联席董事长、总裁；刘勇曾为公司副总裁；秦国权曾为公司董事、副总裁。此外，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈健波 | 董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 尹洪卫 | 联席董事长、总裁 | 现任 | 291,848,971 | 291,848,971 | 0 | 0 | 0 | ||
| 梁大衡 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 谭立明 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 李云鹏 | 董事、副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 |
| 张平 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 黄寿昌 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 黄雷 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 陈燕维 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 黄庆国 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 刘太东 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 吴奕涛 | 监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 胡诗涵 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 杨文 | 副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 董先农 | 副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 邹国威 | 副总裁、财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 罗霖 | 副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 合计 | -- | -- | 291,848,971 | 0 | 0 | 291,848,971 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
公司公开发行可转换公司债券已获得证监会“证监许可[2018]1062号”文核准，经深交所“深证上[2018]400号”文同意，公司66,000.00万元可转换公司债券于2018年9月4日起在深交所挂牌交易，债券简称“岭南转债”，债券代码“128044”。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《岭南生态文旅股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司发行的“岭南转债”自2019年2月20日起可转换为公司股份，初始转股价格为10.63元/股。
公司于2019年3月5日召开第三届董事会第四十五次会议及2019年3月21日召开了2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于向下修正“岭南转债”转股价格的议案》，确定“岭南转债”的转股价格由10.63元/股向下修正为8.96元/股，转股价格调整实施日期为2019年3月22日。
公司于2019年5月14日召开第三届董事会第五十次会议，审议通过了《关于可转债转股价格调整的议案》。根据2018年度权益分派实施方案，公司以2018年年度权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利0.80元（含税），同时进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股。权益分派实施后，“岭南转债”转股价格由8.96元/股调整为5.92元/股，调整后的转股价格自2019年5月30日起实施。
公司于2020年7月10日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于可转债转股价格调整的议案》。因部分限制性股票回购注销及公司实施2019年度权益分派，根据2019年年度权益分派方案，公司以2019年年度权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利0.22元（含税）。公司可转换公司债券的转股价格由目前的5.92元/股调整为5.90元/股。调整后的转股价格于2020年7月17日起生效。在权益分派实施完成后，公司进行部分限制性股票回购注销，注销完成后公司可转换公司债券的转股价格由注销前的5.90元/股调整为5.91元/股，调整后的转股价格于2020年7月31日起生效。
公司于2021年9月23日召开第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于可转债转股价格调整的议案》。公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票155,601,655股，相关股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新发行股份登记手续，新增股份于2021年9月27日在深圳证券交易所上市。因公司非公开发行股份，“岭南转债”的转股价格由5.91元/股调整为5.59元/股，调整后的转股价格自2021年9月27日起生效。
公司于2021年11月14日召开第四届董事会第四十一次会议及2021年11月30日召开2021年第五次临时股东大会审议通过了《关于向下修正“岭南转债”转股价格的议案》，确定“岭南转债”的转股价格由5.59元/股向下修正为3.43元/股，转股价格调整实施日期为2021年12月1日。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数 （股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 岭南转债 | 2019年2月20日 | 6,600,000 | 660,000,000.00 | 3,234,100.00 | 771,727 | 0.08% | 656,765,900.00 | 99.51% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 兴业银行股份有限公司－广发集裕债券型证券投资基金 | 其他 | 400,000 | 40,000,000.00 | 6.09% |
| 2 | 中信银行股份有限公司－信澳信用债债券型证券投资基金 | 其他 | 330,930 | 33,093,000.00 | 5.04% |
| 3 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 324,881 | 32,488,100.00 | 4.95% |
| 4 | 中国工商银行股份有限公司－银华可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 227,860 | 22,786,000.00 | 3.47% |
| 5 | 中信证券信福双盈固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 215,670 | 21,567,000.00 | 3.28% |
| 6 | 中国工商银行股份有限公司－嘉实稳固收益债券型证券投资基金 | 其他 | 188,339 | 18,833,900.00 | 2.87% |
| 7 | 中国工商银行股份有限公司－广 | 其他 | 147,430 | 14,743,000.00 | 2.24% |
| 发可转债债券型发起式证券投资基金 | |||||
| 8 | 平安银行股份有限公司－西部利得汇享债券型证券投资基金 | 其他 | 110,000 | 11,000,000.00 | 1.67% |
| 9 | 兴业证券股份有限公司 | 国有法人 | 87,106 | 8,710,600.00 | 1.33% |
| 10 | 中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基金 | 其他 | 73,110 | 7,311,000.00 | 1.11% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、报告期末公司的负债情况：详见本节“六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”；
2、报告期末公司的资信变化情况：2023年6月20日，联合资信评估股份有限公司发布《跟踪评级公告》，公司主体长期信用等级为A+，评级展望为“负面”，“岭南转债”信用等级为A+。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 0.8754 | 0.9445 | -7.32% |
| 资产负债率 | 80.34% | 79.05% | 1.29% |
| 速动比率 | 0.3497 | 0.3759 | -6.97% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -10,978.15 | -18,612.12 | 41.02% |
| EBITDA全部债务比 | 0.21% | -0.38% | 0.59% |
| 利息保障倍数 | -0.01 | -0.57 | 98.25% |
| 现金利息保障倍数 | -1.16 | 1.13 | -202.65% |
| EBITDA利息保障倍数 | 0.21 | -0.34 | 161.76% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：岭南生态文旅股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 733,751,529.77 | 1,020,262,760.12 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 17,112,650.28 | 277,300.28 |
| 应收账款 | 2,729,078,483.98 | 2,650,504,791.62 |
| 应收款项融资 | 2,169,967.70 | |
| 预付款项 | 85,542,416.16 | 100,327,767.74 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 251,698,617.80 | 245,090,135.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 324,358,232.50 | 316,987,074.29 |
| 合同资产 | 6,118,838,691.60 | 6,358,803,480.08 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 335,853,731.23 | 249,657,497.48 |
| 其他流动资产 | 133,496,781.98 | 144,879,728.77 |
| 流动资产合计 | 10,729,731,135.30 | 11,088,960,504.01 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,093,394,337.14 | 1,055,452,459.43 |
| 长期股权投资 | 2,783,856,766.35 | 2,735,919,870.24 |
| 其他权益工具投资 | 225,289,180.00 | 224,289,180.00 |
| 其他非流动金融资产 | 28,895,577.65 | 30,902,380.06 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 342,101,138.16 | 359,346,845.63 |
| 在建工程 | 42,382,986.17 | 39,339,068.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,748,881.27 | 23,895,603.04 |
| 无形资产 | 24,503,522.44 | 17,945,288.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 599,736,016.28 | 599,736,016.28 |
| 长期待摊费用 | 31,990,054.00 | 37,454,078.98 |
| 递延所得税资产 | 446,357,094.72 | 419,234,902.62 |
| 其他非流动资产 | 597,308,870.77 | 585,196,023.92 |
| 非流动资产合计 | 6,253,564,424.95 | 6,128,711,716.52 |
| 资产总计 | 16,983,295,560.25 | 17,217,672,220.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,031,542,420.97 | 1,559,907,992.41 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 349,121,980.36 | 248,702,644.09 |
| 应付账款 | 6,721,767,380.68 | 7,177,668,999.83 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 329,170,445.29 | 370,314,895.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 126,028,472.25 | 125,236,876.82 |
| 应交税费 | 660,831,574.93 | 696,931,397.73 |
| 其他应付款 | 786,916,079.04 | 761,670,518.16 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,041,198,864.54 | 575,649,399.59 |
| 其他流动负债 | 210,599,729.38 | 223,885,273.58 |
| 流动负债合计 | 12,257,176,947.44 | 11,739,967,997.74 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 604,804,435.09 | 1,144,824,979.09 |
| 应付债券 | 660,356,007.20 | 647,811,162.95 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 39,159,013.82 | 24,479,213.44 |
| 长期应付款 | 64,473,969.31 | 35,179,836.30 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,980,759.75 | 18,594,084.02 |
| 递延所得税负债 | 157,096.38 | 162,938.21 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,386,931,281.55 | 1,871,052,214.01 |
| 负债合计 | 13,644,108,228.99 | 13,611,020,211.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,679,441,258.00 | 1,679,306,845.00 |
| 其他权益工具 | 121,661,354.52 | 121,746,770.12 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,192,349,962.94 | 1,320,810,312.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -17,223,195.51 | -17,123,721.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 206,242,181.21 | 206,242,181.21 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -89,170,521.54 | 19,184,844.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,093,301,039.62 | 3,330,167,232.11 |
| 少数股东权益 | 245,886,291.64 | 276,484,776.67 |
| 所有者权益合计 | 3,339,187,331.26 | 3,606,652,008.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 16,983,295,560.25 | 17,217,672,220.53 |
法定代表人：尹洪卫 主管会计工作负责人：邹国威 会计机构负责人：谢淑雅
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 291,270,906.67 | 605,367,254.29 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,168,000.00 |
| 应收账款 | 2,147,599,014.78 | 2,197,275,347.31 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 12,698,969.30 | 18,624,820.88 |
| 其他应收款 | 1,099,913,972.70 | 1,300,440,916.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
| 存货 | 92,399,482.02 | 92,723,337.02 |
| 合同资产 | 4,663,718,519.20 | 4,830,128,975.57 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 191,999,519.34 | 127,056,543.52 |
| 其他流动资产 | 177,067,459.17 | 20,095,659.15 |
| 流动资产合计 | 8,691,835,843.18 | 9,191,712,854.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 420,985,367.50 | 398,689,640.24 |
| 长期股权投资 | 4,256,379,406.29 | 4,202,740,716.44 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 28,895,577.65 | 30,902,380.06 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 78,290,439.37 | 84,378,804.23 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 24,170,485.45 | 8,040,163.06 |
| 无形资产 | 1,097,390.55 | 1,833,606.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 14,822,024.45 | 12,280,594.83 |
| 递延所得税资产 | 316,872,067.60 | 300,155,158.93 |
| 其他非流动资产 | 66,238,853.37 | 18,094,294.16 |
| 非流动资产合计 | 5,207,751,612.23 | 5,057,115,358.40 |
| 资产总计 | 13,899,587,455.41 | 14,248,828,212.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,920,789,097.22 | 1,309,318,300.75 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 374,121,980.36 | 405,219,275.09 |
| 应付账款 | 5,203,690,530.48 | 5,629,312,825.90 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 309,899,976.96 | 372,465,611.75 |
| 应付职工薪酬 | 69,439,348.84 | 69,290,459.81 |
| 应交税费 | 461,952,995.18 | 490,766,358.29 |
| 其他应付款 | 1,336,936,728.58 | 1,673,872,372.36 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 367,324,419.84 | 155,361,458.81 |
| 其他流动负债 | 101,002,057.84 | 91,739,847.42 |
| 流动负债合计 | 10,145,157,135.30 | 10,197,346,510.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 264,500,000.00 | |
| 应付债券 | 660,356,007.20 | 647,811,162.95 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 22,255,122.69 | 5,959,500.50 |
| 长期应付款 | 21,249,562.88 | 5,507,796.58 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 308,333.40 | 433,333.39 |
| 递延所得税负债 | 22,734.43 | 22,734.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 704,191,760.60 | 924,234,527.85 |
| 负债合计 | 10,849,348,895.90 | 11,121,581,038.03 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,679,441,258.00 | 1,679,306,845.00 |
| 其他权益工具 | 121,661,354.52 | 121,746,770.12 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,132,262,252.18 | 1,131,850,211.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -17,223,195.51 | -17,216,189.59 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 206,079,581.15 | 206,079,581.15 |
| 未分配利润 | -71,982,690.83 | 5,479,956.65 |
| 所有者权益合计 | 3,050,238,559.51 | 3,127,247,174.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,899,587,455.41 | 14,248,828,212.50 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,140,885,483.46 | 1,024,827,010.79 |
| 其中：营业收入 | 1,140,885,483.46 | 1,024,827,010.79 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,308,614,302.39 | 1,272,502,210.90 |
| 其中：营业成本 | 1,034,724,600.29 | 948,492,861.89 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,492,324.73 | 3,901,914.75 |
| 销售费用 | 12,498,386.24 | 17,062,220.25 |
| 管理费用 | 112,357,233.79 | 122,693,113.23 |
| 研发费用 | 43,540,385.82 | 51,504,168.09 |
| 财务费用 | 101,001,371.52 | 128,847,932.69 |
| 其中：利息费用 | 134,883,578.27 | 137,250,446.49 |
| 利息收入 | 49,581,277.14 | 35,511,399.38 |
| 加：其他收益 | 1,388,317.01 | 4,001,727.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 44,831,570.27 | 26,439,880.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 44,739,102.03 | 26,174,597.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 149.04 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -28,333,762.01 | -44,276,570.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 14,514,863.84 | 38,443,743.02 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -877,471.05 | 4,931,818.14 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -136,205,151.83 | -218,134,601.14 |
| 加：营业外收入 | 1,020,923.09 | 402,533.55 |
| 减：营业外支出 | 1,165,149.94 | 1,006,926.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -136,349,378.68 | -218,738,994.07 |
| 减：所得税费用 | -24,723,136.88 | -39,344,030.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -111,626,241.80 | -179,394,963.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -111,626,241.80 | -179,394,963.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -108,355,366.49 | -178,904,776.62 |
| （净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -3,270,875.31 | -490,186.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -99,474.16 | 18,138.59 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -99,474.16 | 602.50 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -12,097.92 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -12,097.92 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -99,474.16 | 12,700.42 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -7,005.92 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -92,468.24 | 12,700.42 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 17,536.09 | |
| 七、综合收益总额 | -111,725,715.96 | -179,376,824.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -108,454,840.65 | -178,904,174.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,270,875.31 | -472,650.45 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.06 | -0.11 |
| （二）稀释每股收益 | -0.06 | -0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：尹洪卫 主管会计工作负责人：邹国威 会计机构负责人：谢淑雅
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 685,113,107.72 | 726,636,994.03 |
| 减：营业成本 | 639,061,933.44 | 709,733,575.79 |
| 税金及附加 | 2,129,793.12 | 2,483,544.43 |
| 销售费用 | 7,286,232.48 | 9,758,808.91 |
| 管理费用 | 55,969,843.67 | 69,860,054.16 |
| 研发费用 | 17,395,061.18 | 24,970,435.84 |
| 财务费用 | 90,416,028.70 | 108,895,326.50 |
| 其中：利息费用 | 115,363,630.18 | 111,527,677.58 |
| 利息收入 | 32,030,359.89 | 14,474,171.90 |
| 加：其他收益 | 257,271.71 | 1,348,763.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 26,509,781.03 | 14,783,105.85 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 26,509,781.03 | 17,723,505.85 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 149.04 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,080,151.64 | -24,317,915.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 9,586,551.66 | 19,609,322.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -288,682.83 | 4,841,818.14 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -96,160,865.90 | -182,799,657.50 |
| 加：营业外收入 | 6,034.13 | 171,775.59 |
| 减：营业外支出 | 633,983.56 | 804,699.98 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -96,788,815.33 | -183,432,581.89 |
| 减：所得税费用 | -19,326,167.85 | -32,643,472.93 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -77,462,647.48 | -150,789,108.96 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -77,462,647.48 | -150,789,108.96 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -7,005.92 | -12,097.92 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | -12,097.92 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -12,097.92 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -7,005.92 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -7,005.92 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -77,469,653.40 | -150,801,206.88 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,361,537,349.16 | 2,320,746,359.66 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 31,042,631.43 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 81,529,079.05 | 88,711,998.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,443,066,428.21 | 2,440,500,989.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,509,911,933.24 | 2,111,752,244.48 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 118,504,507.59 | 114,122,873.97 |
| 支付的各项税费 | 21,267,724.67 | 45,826,494.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 115,977,644.42 | 161,770,848.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,765,661,809.92 | 2,433,472,461.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -322,595,381.71 | 7,028,528.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,006,951.45 | 1,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 300,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,584,074.45 | 32,148,459.67 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,220,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 5,591,025.90 | 45,668,459.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,069,032.02 | 268,585.43 |
| 投资支付的现金 | 4,204,800.00 | 5,300,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 46,780,718.43 | |
| 投资活动现金流出小计 | 16,273,832.02 | 52,349,303.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,682,806.12 | -6,680,844.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,447,099,603.34 | 1,110,668,031.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 57,057,505.00 | 18,980,918.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,504,157,108.34 | 1,129,648,949.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,073,319,730.72 | 1,236,358,187.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 147,743,188.17 | 114,127,890.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 192,758,485.43 | 149,992,498.14 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,413,821,404.32 | 1,500,478,575.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 90,335,704.02 | -370,829,626.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 177,604.86 | -28,790.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -242,764,878.95 | -370,510,733.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 767,141,341.45 | 1,094,688,171.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 524,376,462.50 | 724,177,437.70 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 907,911,863.54 | 1,754,302,037.30 |
| 收到的税费返还 | 1,804,285.64 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 410,835,340.84 | 442,809,789.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,318,747,204.38 | 2,198,916,112.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,156,129,719.48 | 1,896,566,587.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,157,500.04 | 54,246,016.11 |
| 支付的各项税费 | 10,156,789.42 | 27,794,953.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 866,112,347.39 | 348,925,070.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,094,556,356.33 | 2,327,532,627.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -775,809,151.95 | -128,616,514.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,006,951.45 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,138,909.45 | 29,556,119.67 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,145,860.90 | 29,556,119.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 83,254.14 | |
| 投资支付的现金 | 74,982,073.95 | 816,891.85 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 44,767,643.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 75,065,328.09 | 45,584,534.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -70,919,467.19 | -16,028,415.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,310,000,000.00 | 707,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 32,750,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,342,750,000.00 | 707,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 551,069,366.20 | 666,192,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 111,614,191.36 | 64,945,737.25 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 107,265,198.74 | 67,334,396.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 769,948,756.30 | 798,472,633.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 572,801,243.70 | -91,472,633.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -273,927,375.44 | -236,117,563.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 380,448,540.83 | 561,649,868.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 106,521,165.39 | 325,532,305.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,679,306,845.00 | 121,746,770.12 | 1,320,810,312.18 | -17,123,721.35 | 206,242,181.21 | 19,184,844.95 | 3,330,167,232.11 | 276,484,776.67 | 3,606,652,008.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,679,306,845.00 | 121,746,770.12 | 1,320,810,312.18 | -17,123,721.35 | 206,242,181.21 | 19,184,844.95 | 3,330,167,232.11 | 276,484,776.67 | 3,606,652,008.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 134,413.00 | -85,415.60 | -128,460,349. | -99,474.16 | -108,355,366. | -236,866,192. | -30,598,485.0 | -267,464,677. | |||||||
| 列） | 24 | 49 | 49 | 3 | 52 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -99,474.16 | -108,355,366.49 | -108,454,840.65 | -3,270,875.31 | -111,725,715.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 134,413.00 | -85,415.60 | -128,460,349.24 | 0.00 | -128,411,351.84 | -27,327,609.72 | -155,738,961.56 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 134,413.00 | -85,415.60 | 412,041.04 | 461,038.44 | 461,038.44 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -128,872,390.28 | -128,872,390.28 | -27,327,609.72 | -156,200,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,679,441,258.00 | 121,661,354.52 | 1,192,349,962.94 | -17,223,195.51 | 206,242,181.21 | -89,170,521.54 | 3,093,301,039.62 | 245,886,291.64 | 3,339,187,331.26 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,336,318,955.24 | 22,624,624.50 | -16,329,699.80 | 206,242,181.21 | 1,527,449,754.21 | 4,837,534,222.86 | 307,927,718.77 | 5,145,461,941.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,336,318,955.24 | 22,624,624.50 | -16,329,699.80 | 206,242,181.21 | 1,527,449,754.21 | 4,837,534,222.86 | 307,927,718.77 | 5,145,461,941.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 436,754.00 | -277,549.74 | 1,338,861.93 | 602.50 | -178,904,776.62 | -177,406,107.93 | -472,650.45 | -177,878,758.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 602.50 | -178, | -178, | -472, | -179, | ||||||||||
| 904,776.62 | 904,174.12 | 650.45 | 376,824.57 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 436,754.00 | -277,549.74 | 1,338,861.93 | 1,498,066.19 | 1,498,066.19 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 436,754.00 | -277,549.74 | 1,338,861.93 | 1,498,066.19 | 1,498,066.19 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,684,854,172.00 | 121,782,688.76 | 1,337,657,817.17 | 22,624,624.50 | -16,329,097.30 | 206,242,181.21 | 1,348,544,977.59 | 4,660,128,114.93 | 307,455,068.32 | 4,967,583,183.25 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,679,306,845.00 | 121,746,770.12 | 1,131,850,211.14 | -17,216,189.59 | 206,079,581.15 | 5,479,956.65 | 3,127,247,174.47 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,679,306,845.00 | 121,746,770.12 | 1,131,850,211.14 | -17,216,189.59 | 206,079,581.15 | 5,479,956.65 | 3,127,247,174.47 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 134,413.00 | -85,415.60 | 412,041.04 | -7,005.92 | -77,462,647.48 | -77,008,614.96 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -7,005.92 | -77,462,647.48 | -77,469,653.40 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 134,413.00 | -85,415.60 | 412,041.04 | 461,038.44 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 134,413.00 | -85,415.60 | 412,041.04 | 461,038.44 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有 | ||||||||||||
| 者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,679,441,258.00 | 121,661,354.52 | 1,132,262,252.18 | -17,223,195.51 | 206,079,581.15 | -71,982,690.83 | 3,050,238,559.51 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期 | 1,684,417,4 | 122,060,23 | 1,149,798,1 | 22,624,624. | -16,43 | 206,079,58 | 1,233,822,8 | 4,357,121,3 | ||||
| 末余额 | 18.00 | 8.50 | 54.20 | 50 | 2,266.96 | 1.15 | 28.89 | 29.28 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,149,798,154.20 | 22,624,624.50 | -16,432,266.96 | 206,079,581.15 | 1,233,822,828.89 | 4,357,121,329.28 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 436,754.00 | -277,549.74 | 1,338,861.93 | -12,097.92 | -150,789,108.96 | -149,303,140.69 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -12,097.92 | -150,789,108.96 | -150,801,206.88 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 436,754.00 | -277,549.74 | 1,338,861.93 | 1,498,066.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 436,754.00 | -277,549.74 | 1,338,861.93 | 1,498,066.19 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,684,854,172.00 | 121,782,688.76 | 1,151,137,016.13 | 22,624,624.50 | -16,444,364.88 | 206,079,581.15 | 1,083,033,719.93 | 4,207,818,188.59 |
三、公司基本情况
（一）公司概述
岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2014年2月14日，经中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】49 号”文核准，向社会公众发行人民币普通股（A股），成为中小板上市公司。公司在广东省东莞市工商行政管理局登记注册，企业法人统一社会信用代码91441900708010087G。截至2023年6月30日，公司注册资本为人民币1,679,441,258.00元。
（二）公司注册资本
人民币壹拾陆亿柒仟玖佰肆拾肆万壹仟贰佰伍拾捌元整。
（三）公司所属行业性质
生态保护和环境治理业。
（四）公司经营范围
一般项目:生态恢复及生态保护服务;生态保护区管理服务;生态资源监测;自然生态系统保护管理;旅游开发项目策划咨询;农村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营;休闲观光活动;游览景区管理;名胜风景区管理;公园、景区小型设施娱乐活动;城市公园管理;城市绿化管理;森林公园管理;园林绿化工程施工;市政设施管理;城乡市容管理;园区管理服务;水环境污染防治服务;水污染治理;污水处理及其再生利用;智能水务系统开发;水利相关咨询服务;水资源管理;打捞服务;环保咨询服务;环境保护监测;工程管理服务;工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）;土石方工程施工;体育场地设施工程施工;土壤环境污染防治服务;土壤污染治理与修复服务;节能管理服务;环境卫生公共设施安装服务;农村生活垃圾经营性服务;专业保洁、清洗、消毒服务;人工造林;灌溉服务;防洪除涝设施管理;工程和技术研究和试验发展;文化场馆管理服务;规划设计管理;数字文化创意内容应用服务;项目策划与公关服务;会议及展览服务;品牌管理;商业综合体管理服务;以自有资金从事投资活动;太阳能发电技术服务;风力发电技术服务;生物质能技术服务;新兴能源技术研发;电动汽车充电基础设施运营;集中式快速充电站。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目:建设工程施工;城市生活垃圾经营性服务;自来水生产与供应;建设工程设计。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
（五）公司住所
中山市火炬开发区中山六路66号建大花园17栋12楼
（六）公司的法定代表人
尹洪卫。
（七）财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会2023年8 月29日批准对外报出。本期纳入合并范围的子公司 58 家，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期公司的合并财务报合并表范围及其变化情况，详见“ 附注八、合并范围的变更” 、“ 附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本政策11“金融资产减值”、33“收入”等各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本政策39“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年6月30日的财务状况及2023年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本政策6“合并财务报表的编制方法”2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本政策17“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本政策17“长期股权投资”或本政策10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本政策17“长期股权投资”2、（4））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本政策17“长期股权投资”2、（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
2. 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额的处理：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
3. 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本
集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4、金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的抵消
本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7、权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1、减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4、金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5、各类金融资产信用损失的确定方法
（1）应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分（与“应收账款”组合划分相同） |
（2）应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 合并范围内关联方组合 | 应收合并范围内关联方的应收款项 |
| 其他关联方组合 | 应收其他关联方的应收款项 |
| 政府类/地方国有企业组合 | 应收政府/地方国有企业的应收款项 |
| 地产行业公司组合 | 应收房地产行业公司的应收款项 |
| 应收其他客户组合 | 应收其他客户的应收款项 |
（3）应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，确定组合的依据和计提方法参见应收票据和应收账款信用损失确定方法的相关描述。
（4）其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收内部单位往来 |
| 其他应收款组合4 | 应收往来款 |
| 其他应收款组合5 | 应收押金 |
| 其他应收款组合6 | 应收保证金 |
| 其他应收款组合7 | 应收备用金 |
| 其他应收款组合8 | 应收股权转让款 |
| 其他应收款组合9 | 应收其他 |
（5）长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 正常类长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
| 逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本会计政策10“金融工具”及11“金融资产减值”。
13、存货
1、存货的分类
存货主要包括消耗性生物资产（绿化苗木）、原材料、周转材料、库存商品、开发产品、开发成本、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
2、存货取得和发出的计价方法
取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
苗木类消耗性生物资产郁闭前的相关支出全部予以资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。
存货发出时采用全月一次加权平均法计价。
参照《电影企业会计核算办法》的有关规定，一级子公司上海恒润数字科技集团股份有限公司所拥有或控制的影片(包括影片著作权、使用权等)，在法定或合同约定的有效期内，均作为存货核算。制作的影视作品的会计处理为：公司制作影片发生的生产费用按影视作品名在“存货—在产品”中分明细核算，当影视作品完成摄制并达到预定可使用状态时，按公司为该影视作品发生的成本费用结转“存货—产成品”。公司受托订制的影视作品，其对应已结转入库的实际成本，在影视作品符合收入确认条件时，一次性结转销售成本。公司自主制作并以让渡使用权作为让相关的经济利益流入企业的方式所生产的影片，
成本在取得影片著作权起四年内按照固定比例进行平均摊销，同时结转营业成本。企业在尚拥有影片著作权时，在“产成品”中象征性保留1元余额。
3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘点制度
采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
14、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本政策11“金融资产减值”。
15、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
16、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本政策10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1、投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股
权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本政策6“合并财务报表编制的方法”2中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本政策25“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5、10年 | 5% | 9.50%、19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4－10年 | 5% | 9.50%－23.75% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3、5年 | 5% | 19.00%、31.67% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本政策25“长期资产减值”。
（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
（5） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
20、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本政策25“长期资产减值”。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其中，本集团依据PPP项目合同将对价索取权确认为无形资产的部分，也属于符合资本化条件的资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、生物资产
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。公司的生物资产为苗木类资产，全部为消耗性生物资产。
1、消耗性生物资产的核算
消耗性生物资产按成本进行初始计量。消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用资本化，构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出费用化，计入当期损益。消耗性生物资产的计价：采用加权平均法核算。
2、林木郁闭规定
（1）依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为棕榈科及竹类植物、阔叶乔木及大灌木、灌木、针叶树种、地被及其他六个类型进行郁闭度设定。 1）棕榈科及竹类植物：植株幼苗期呈现灌木状，进入成苗后剥棕呈现主干，植株冠幅增长幅度相对较小，计量指标以干高为主。阔叶乔木、大灌木：植株有明显的直立主干，树冠广阔，计量指标以胸径为主。2）灌木：植株没有明显主干，呈丛生状态，多为木本植物，计量指标以自然高和冠幅为主。针叶树种：植株有明显的直立主干，基本为松、杉、柏，树叶细长如针，多为针形、条形或鳞形，计量指标以自然高为主，胸径为辅。 3）地被：植株低矮丛生，枝叶密集，无明显主干，多为禾本科植物，园林中多套袋种植，计量指标以美植袋的规格为主。 4）其他：除以上五类外，未作划分定义的其他园林苗木，如芭蕉类植物，计量指标根据具体情况而定。
（2）林木郁闭度的设定及计量办法：
1）园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。量化指标有：高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根化。苗木达到出圃标准时，苗木基本上可以较稳定地生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点的苗木可视为已达到郁闭。
2）在确定苗木大田种植的株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。按历往经验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。株行距约100CM×150CM胸径3cm，冠径约100cm时，郁闭度：3.14×50×50/（100×150）＝0.523；株行距约150CM×150CM胸径4cm，冠径约120cm时，郁闭度：3.14×60×60/（150×150）＝0.502；株行距约200CM×150CM胸径4cm，冠径约150cm时，郁闭度：3.14×75×75/（200×150）＝0.589；株行距约200CM×250CM胸径5cm，冠径约200cm时，郁闭度：3.14×100×100/（200×250）＝0.628；株行距约200CM×300CM胸径6cm，冠径约200cm时，郁闭度：3.14×100×100/（200×300）＝0.523；株行距约300CM×350CM胸径8cm，冠径约300cm时，郁闭度：3.14×150×150/（300×350）＝0.673；株行距约300CM×400CM胸径8cm，冠径约300cm时，郁闭度：3.14×150×150/（300×400）＝0.589；株行距约350CM×400CM胸径8cm，冠径约300cm时，郁闭度：3.14×150×150/（350×400）＝0.505;株行距约400CM×500CM胸径9cm，冠径约400cm时，
郁闭度：3.14×200×200/（400×500）＝0.628；株行距约400CM×600CM胸径10cm，冠径约400cm时，郁闭度：3.14×200×200/（400×600）＝0.523；株行距约200CM×200CM高度2m，冠径约160cm时，郁闭度：3.14×80×80/（200×200）＝0.502；株行距约300CM×300CM高度3m，冠径约250cm时，郁闭度：3.14×125×125/（300×300）＝0.545；株行距约400CM×400CM高度4m，冠径约350cm时，郁闭度：3.14×175×175/（400×400）＝0.601；株行距约500CM×500CM高度5m，冠径约450cm时，郁闭度：3.14×225×225/（500×500）＝0.636；株行距约600CM×600CM高度5m，冠径约550cm时，郁闭度：3.14×275×275/（600×600）＝0.660；考虑到存活率，全冠树以养护年限（1－2年）来确定是否郁闭。公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
3、消耗性生物资产跌价准备计提方法
每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
23、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本政策36“租赁”。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本政策25“长期资产减值”。
25、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要为装修费用、绿化费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
27、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
29、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本政策36“租赁”。30、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
1、亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
2、重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
31、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
32、优先股、永续债等其他金融工具
1、永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本政策21“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团作为社会资本方与政府方订立PPP项目合同，并提供建设、运营、维护等多项服务，本集团识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。在提供建造服务或将项目发包给其他方时，确定本集团的身份是主要责任人还是代理人，并进行会计处理，确认合同资产。
本集团在项目运营期间向获取公共产品和服务的对象收取的费用不构成一项无条件收取现金的权利的，在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产；在项目运营期间满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项。在PPP项目资产达到预定可使用状态时，本集团将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。PPP项目资产达到预定可使用状态后，本集团确认与运营服务相关的收入。
公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法：
（1）工程施工业务、主题公园特殊影院工程业务、展览展示工程业务收入
以上业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本集团采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）景观规划设计收入
根据具体业务性质与合同规定，按照履约进度在合同期内确认收入。
（3）绿化养护收入
履行了合同中的履约义务，在提供了相应的绿化养护劳务时确认收入。
（4）苗木销售
履行了合同的履约义务，在取得客户交付确认单时确认收入。
（5）创意展示设计、活动创意策划、展馆创意规划业务
创意展示设计、活动创意策划：项目完成并通过客户验收后，按合同约定的价格确认当期收入；
展馆创意规划：按照前述（1）的方法确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收
金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；④根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1. 本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
? 经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 租赁计量
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
1. 本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
? 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。? 后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本政策19 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。? 短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（3） 融资租赁的会计处理方法
租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本政策16“持有待售资产和处置组”相关描述。
2、回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
39、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、收入确认
如本政策33“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
2、租赁
（1）租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
（2）租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
（3）租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁
期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
3、金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
4、存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
5、金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
6、长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
7、折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
8、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
9、所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
10、预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
11、公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在“财务报告”第十一项中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 工程施工收入、利息收入、绿化养护收入、市政路灯养护及路灯节能提成收入、水电安装及维修收入、主题文化创意业务收入、4D特种影院系统集成业务收入设计服务收入、商品销售收入、创意展示设计收入、活动创意策划收入、展馆创意规划收入、租金收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、12.5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 1%、1.5%、2% |
| 利得税 | 香港应纳税所得额 | 16.50% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 岭南生态文旅股份有限公司 | 15.00% |
| 岭南设计集团有限公司 | 15.00% |
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 12.50% |
| 东莞市信扬电子科技有限公司 | 20.00% |
| 眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 | 25.00% |
| 岭南香市建设项目管理有限公司 | 25.00% |
| 乳山市岭南生态文化旅游有限公司 | 25.00% |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 15.00% |
| 上海恒润申启多媒体有限公司 | 15.00% |
| 上海恒润文化娱乐发展有限公司 | 20.00% |
| 上海润岭文化投资管理有限公司 | 25.00% |
| 上海恒润文化科技有限公司 | 15.00% |
| 上海恒润文化旅游发展有限公司 | 25.00% |
| 德马吉国际展览有限公司 | 15.00% |
| 德马吉香港展览有限公司 | 按香港相关法律规定缴纳资本利得税，税率为16.50% |
| 岭南水务集团有限公司 | 15.00% |
| 邻水县岭南生态工程有限公司 | 25.00% |
| 阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 | 25.00% |
| 珠海市岭南金控投资有限公司 | 25.00% |
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 25.00% |
| 广西岭域创和文旅投资有限公司 | 25.00% |
| 新疆绿美南疆生态农业发展有限公司 | 25.00% |
| 新疆爱尚西域文化旅游投资有限公司 | 25.00% |
| 岭南（中山）供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 岭南园林建设集团有限公司 | 25.00% |
| 岭南国际发展有限公司 | —— |
| 岭南（深圳）供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 德马吉国际文化创意产业有限公司 | 25.00% |
| 深圳岭南文旅规划设计有限公司 | 25.00% |
| 东莞市新港德恒水务工程有限公司 | 20.00% |
| 深圳信亿投资合伙企业（有限合伙） | 20.00% |
| 深圳鑫泰华金投资合伙企业（有限合伙） | 20.00% |
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 25.00% |
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 25.00% |
| 开平市南岭水务工程有限公司 | 25.00% |
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 25.00% |
| 上海岭南规划建筑设计有限公司 | 25.00% |
| 新疆岭南基础建设有限公司 | 25.00% |
| 深圳岭南景观规划设计有限公司 | 20.00% |
| 深圳岭南设计咨询管理有限公司 | 25.00% |
| 北京岭南润潞环境治理有限公司 | 20.00% |
| 岭南水务（麻栗坡）有限公司 | 20.00% |
| 重庆广维文化旅游发展有限公司 | 20.00% |
| 深圳宏升启源一号投资合伙企业（有限合伙） | 20.00% |
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 20.00% |
| 上海润域文化旅游发展有限公司 | 20.00% |
| 东莞市岭诚劳务分包有限公司 | 20.00% |
| 湖北江岭文化旅游发展有限公司 | 20.00% |
| 上海德马吉展览工程有限公司 | 25.00% |
| 德马吉会展（上海）有限公司 | 25.00% |
| 岭南（博乐）生态文旅供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 贺州旅宿民宿服务有限公司 | 25.00% |
| 广东携成建设工程有限公司 | 25.00% |
| 中山市岭南建设工程有限公司 | 25.00% |
| 淮北市岭南生态园林建设有限公司 | 25.00% |
| 广东辰宇建筑工程有限公司 | 25.00% |
| 润岭数字科技发展（青岛）有限公司 | 25.00% |
| 烟台弘岭园林建设有限公司 | 25.00% |
| 湖北曼顿建筑工程有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
1. 企业所得税
（1）根据自2008年1月1日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》，对国家重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。2021年12月本公司的高新技术企业复审申请已获得广东省科学技术厅评审通过，并于2021年12月20日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202144004730，有效期三年，据此本公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一项规定企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定，本集团从事林木培育和种植取得的收入免征企业所得税。
根据《企业所得税法》第二十七条第一款和《企业所得税实施条例》第八十六条第二项第一款规定，一级子公司东莞市岭南苗木有限公司在东莞市国家税务局松山湖税务分局办理企业所得税减免优惠备案，2023年度按适用税率25%减半征收企业所得税。
（3）一级子公司上海恒润数字科技集团股份有限公司于2021年11月通过上海奉贤科学技术委员会高新技术企业复审，并于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202131001651，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（4）一级子公司德马吉国际展览有限公司于2021年11月通过上海奉贤科学技术委员会高新技术企业复审，并于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202131002789，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（5）二级子公司上海恒润申启多媒体有限公司于2021年11月通过上海奉贤科学技术委员会高新技术企业复审，并于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202131006619，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（6）二级子公司上海恒润文化科技有限公司于2022年12月14日取得上海市科学技术委员会颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202231006580，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2022年、2023年、2024年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（7）一级子公司岭南水务集团有限公司于2021年10月25日取得北京市科学技术委员会颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202111000965，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（8）一级子公司岭南设计集团有限公司于2022年12月19日取得深圳市科技创新委员会颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202244206849，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2022年、2023年、2024年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（9）根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
1. 增值税
一级子公司东莞市岭南苗木有限公司经东莞市国家税务局松山湖税务分局批准，销售自产苗木免征增值税。
1. 附加税
广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合发布了《关于我省实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》(粤财税〔2022〕10号)，明确自2022年1月1日至2024年12月31日广东省对小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户，按最高税额幅度50%减免征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加（简称 “六税两费”）。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 769,689.93 | 620,701.38 |
| 银行存款 | 707,448,067.99 | 942,416,499.64 |
| 其他货币资金 | 25,533,771.85 | 77,225,559.10 |
| 合计 | 733,751,529.77 | 1,020,262,760.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 66,390.80 | |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 209,375,067.27 | 265,480,567.25 |
其他说明其他货币资金期末余额为 25,533,771.85元，其中银行保函保证金4,825,504.31元、银行承兑汇票保证金 10,747.74 元、银行信用证保证金529,096.71元、 共管账户资金10,844,096.03元、用于银行借款的质押的定期存单为 7,800,000.00元、农民工工资保证金及其他1,524,327.06元。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 350,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 17,759,235.62 | 326,235.62 |
| 坏账准备 | -996,585.34 | -48,935.34 |
| 合计 | 17,112,650.28 | 277,300.28 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 18,109,235.62 | 100.00% | 996,585.34 | 5.50% | 17,112,650.28 | 326,235.62 | 100.00% | 48,935.34 | 15.00% | 277,300.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 17,759,235.62 | 98.07% | 996,585.34 | 5.61% | 16,762,650.28 | 326,235.62 | 100.00% | 48,935.34 | 15.00% | 277,300.28 |
| 银行承兑汇票 | 350,000.00 | 1.93% | 350,000.00 | |||||||
| 合计 | 18,109,235.62 | 100.00% | 996,585.34 | 5.50% | 17,112,650.28 | 326,235.62 | 100.00% | 48,935.34 | 15.00% | 277,300.28 |
按组合计提坏账准备：按组合计提_账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提_账龄组合 | 18,109,235.62 | 996,585.34 | 5.50% |
| 合计 | 18,109,235.62 | 996,585.34 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 48,935.34 | 947,650.00 | 996,585.34 | |||
| 合计 | 48,935.34 | 947,650.00 | 996,585.34 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 6,300,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 11,600,000.00 | |
| 合计 | 6,300,000.00 | 11,600,000.00 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 198,362,259.29 | 5.80% | 172,404,217.16 | 86.91% | 25,958,042.13 | 199,238,685.58 | 5.99% | 173,280,643.44 | 86.97% | 25,958,042.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 198,362,259.29 | 5.80% | 172,404,217.16 | 86.91% | 25,958,042.13 | 199,238,685.58 | 5.99% | 173,280,643.44 | 86.97% | 25,958,042.14 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,223,707,975.78 | 94.20% | 520,587,533.93 | 16.15% | 2,703,120,441.85 | 3,124,765,586.64 | 94.01% | 500,218,837.16 | 16.01% | 2,624,546,749.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 | 3,223,707,975.78 | 94.20% | 520,587,533.93 | 16.15% | 2,703,120,441.85 | 3,124,765,586.64 | 94.01% | 500,218,837.16 | 16.01% | 2,624,546,749.48 |
| 合计 | 3,422,070,235.07 | 100.00% | 692,991,751.09 | 20.25% | 2,729,078,483.98 | 3,324,004,272.22 | 100.00% | 673,499,480.60 | 20.26% | 2,650,504,791.62 |
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 53,088,197.47 | 29,198,508.61 | 55.00% | 预计难以收回 |
| 客户2 | 17,628,302.89 | 17,628,302.89 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 14,799,883.70 | 14,799,883.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户4 | 13,464,224.00 | 13,464,224.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户5 | 9,345,150.00 | 9,345,150.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户6 | 8,178,000.00 | 8,178,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户7 | 6,900,000.00 | 6,900,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户8 | 5,350,999.01 | 4,280,799.22 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户9 | 5,179,339.65 | 5,179,339.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户10 | 4,967,287.88 | 4,967,287.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户11 | 4,898,065.53 | 4,898,065.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户12 | 4,835,074.00 | 4,835,074.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户13 | 4,773,815.41 | 4,773,815.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户14 | 4,095,116.03 | 4,095,116.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户15 | 3,835,740.99 | 3,835,740.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户16 | 3,425,800.00 | 2,740,640.00 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户17 | 3,151,622.01 | 3,151,622.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户18 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户19 | 2,871,543.40 | 2,871,543.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户20 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户21 | 2,196,900.00 | 2,196,900.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户22 | 2,086,500.00 | 2,086,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户23 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户24 | 1,610,215.75 | 1,610,215.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户25 | 1,592,594.12 | 1,592,594.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户26 | 1,571,278.82 | 1,571,278.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户27 | 1,467,206.80 | 1,173,765.44 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户28 | 901,393.00 | 901,393.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户29 | 831,140.00 | 831,140.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户30 | 796,065.74 | 796,065.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户31 | 783,111.06 | 783,111.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户32 | 773,777.13 | 773,777.13 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户33 | 767,682.01 | 767,682.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户34 | 577,769.90 | 577,769.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户35 | 476,727.31 | 476,727.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户36 | 445,000.00 | 445,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户37 | 430,000.00 | 430,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户38 | 380,871.00 | 380,871.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户39 | 321,160.06 | 321,160.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户40 | 306,138.71 | 306,138.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户41 | 274,500.00 | 274,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户42 | 255,875.69 | 255,875.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户43 | 246,399.95 | 246,399.95 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户44 | 193,968.07 | 193,968.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户45 | 183,901.27 | 183,901.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户46 | 145,516.87 | 145,516.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户47 | 94,565.79 | 94,565.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户48 | 89,000.00 | 89,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户49 | 75,086.08 | 75,086.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户50 | 75,000.00 | 60,000.00 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户51 | 74,531.53 | 74,531.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户52 | 67,507.44 | 67,507.44 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户53 | 62,923.18 | 62,923.18 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户54 | 62,462.27 | 62,462.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户55 | 42,500.00 | 42,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户56 | 40,177.22 | 40,177.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户57 | 26,611.38 | 26,611.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户58 | 23,030.16 | 23,030.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户59 | 22,760.60 | 18,208.48 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户60 | 20,544.20 | 20,544.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户61 | 7,254.49 | 7,254.49 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户62 | 7,000.00 | 7,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户63 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户64 | 2,449.72 | 2,449.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 198,362,259.29 | 172,404,217.16 |
按组合计提坏账准备：其他不并表关联方
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 146,490,430.87 | 7,677,491.20 | 5.24% |
| 1-2年 | 74,013,100.79 | 7,358,373.29 | 9.94% |
| 2-3年 | 194,484,570.13 | 32,516,488.38 | 16.72% |
| 3-4年 | 54,750,213.75 | 12,592,806.58 | 23.00% |
| 4-5年 | 616,447.09 | 202,989.10 | 32.93% |
| 5年以上 | 1,000,000.00 | 671,900.00 | 67.19% |
| 合计 | 471,354,762.63 | 61,020,048.55 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：政府/地方国有企业
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,293,409,919.48 | 65,800,540.23 | 5.09% |
| 1-2年 | 485,360,589.30 | 50,664,525.69 | 10.44% |
| 2-3年 | 207,041,565.50 | 38,670,727.53 | 18.68% |
| 3-4年 | 188,879,539.69 | 43,219,505.30 | 22.88% |
| 4-5年 | 102,129,337.46 | 39,823,277.93 | 38.99% |
| 5年以上 | 44,942,845.81 | 26,316,343.56 | 58.56% |
| 合计 | 2,321,763,797.24 | 264,494,920.24 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：房地产行业公司
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 54,955,013.74 | 7,756,569.82 | 14.11% |
| 1-2年 | 51,816,079.54 | 13,044,390.72 | 25.17% |
| 2-3年 | 3,997,134.58 | 1,326,552.34 | 33.19% |
| 3-4年 | 13,492,910.94 | 5,887,803.27 | 43.64% |
| 4-5年 | 5,252,544.51 | 3,164,535.00 | 60.25% |
| 5年以上 | 26,915,377.10 | 24,422,721.59 | 90.74% |
| 合计 | 156,429,060.41 | 55,602,572.74 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他客户组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 8,632,792.87 | 932,544.87 | 10.80% |
| 1-2年 | 43,270,245.68 | 8,825,719.08 | 20.40% |
| 2-3年 | 35,508,244.67 | 11,355,465.27 | 31.98% |
| 3-4年 | 78,549,277.93 | 38,288,941.50 | 48.75% |
| 4-5年 | 54,604,394.17 | 37,199,493.90 | 68.13% |
| 5年以上 | 53,595,400.18 | 42,867,827.78 | 79.98% |
| 合计 | 274,160,355.50 | 139,469,992.40 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,504,198,241.56 |
| 1至2年 | 685,691,080.98 |
| 2至3年 | 442,697,855.58 |
| 3年以上 | 789,483,056.95 |
| 3至4年 | 365,829,999.77 |
| 4至5年 | 177,640,602.98 |
| 5年以上 | 246,012,454.20 |
| 合计 | 3,422,070,235.07 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 500,218,837.16 | 20,474,455.66 | 105,758.89 | 520,587,533.93 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 173,280,643.44 | 172,857.25 | 1,049,283.53 | 172,404,217.16 | ||
| 合计 | 673,499,480.60 | 20,647,312.91 | 1,155,042.42 | 692,991,751.09 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 海上嘉年华（青岛）置业有限公司 | 1,049,283.53 | 现金 |
| 湖南猎豹汽车有限公司 | 105,758.89 | 现金 |
| 合计 | 1,155,042.42 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 284,810,572.11 | 8.32% | 14,810,149.75 |
| 第二名 | 167,331,749.55 | 4.89% | 17,254,996.02 |
| 第三名 | 145,660,731.83 | 4.26% | 12,178,894.40 |
| 第四名 | 98,288,340.20 | 2.87% | 11,172,033.06 |
| 第五名 | 94,042,177.05 | 2.75% | 12,196,347.60 |
| 合计 | 790,133,570.74 | 23.09% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,169,967.70 | |
| 合计 | 2,169,967.70 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 43,258,901.45 | 50.57% | 44,714,271.35 | 44.57% |
| 1至2年 | 27,700,060.59 | 32.38% | 34,796,646.69 | 34.68% |
| 2至3年 | 14,583,454.12 | 17.05% | 20,603,906.70 | 20.54% |
| 3年以上 | 212,943.00 | 0.21% | ||
| 合计 | 85,542,416.16 | 100,327,767.74 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末预付款项余额中账龄超过1年且金额重要的预付款项是尚未与供应商结算的款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额（元） | 占预付账款期末余额合计数 的比例（%） |
| 第一名 | 非关联方 | 4,883,133.65 | 5.71% |
| 第二名 | 非关联方 | 4,172,032.79 | 4.88% |
| 第三名 | 非关联方 | 3,269,773.27 | 3.82% |
| 第四名 | 非关联方 | 2,966,652.44 | 3.47% |
| 第五名 | 非关联方 | 2,332,717.50 | 2.73% |
| 合计 | 17,624,309.65 | 20.60% |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 251,698,617.80 | 245,090,135.93 |
| 合计 | 251,698,617.80 | 245,090,135.93 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 96,452,134.89 | 89,104,656.45 |
| 往来款 | 306,928,755.54 | 299,088,752.24 |
| 押金 | 9,721,759.51 | 9,542,476.13 |
| 备用金 | 17,170,281.57 | 14,459,385.17 |
| 股权转让款 | 5,889,416.15 | |
| 其他 | 14,776,264.33 | 12,148,219.85 |
| 合计 | 445,049,195.84 | 430,232,905.99 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 138,106,442.36 | 47,036,327.70 | 185,142,770.06 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 8,132,443.68 | 75,364.29 | 8,207,807.97 |
| 2023年6月30日余额 | 146,238,886.04 | 47,111,692.00 | 193,350,578.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 55,345,433.03 |
| 1至2年 | 75,648,498.77 |
| 2至3年 | 149,706,412.15 |
| 3年以上 | 164,348,851.89 |
| 3至4年 | 48,899,132.51 |
| 4至5年 | 77,973,380.67 |
| 5年以上 | 37,476,338.71 |
| 合计 | 445,049,195.84 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收账款 | 138,106,442.36 | 8,132,443.68 | 146,238,886.04 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他的应收账款 | 47,036,327.70 | 75,364.29 | 47,111,692.00 | |||
| 合计 | 185,142,770.06 | 8,207,807.97 | 193,350,578.04 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 75,511,913.41 | 1-5年 | 16.97% | 37,755,956.71 |
| 第二名 | 往来款 | 30,700,000.00 | 4-5年 | 6.90% | 21,081,690.00 |
| 第三名 | 往来款 | 28,942,556.25 | 2-4年 | 6.50% | 6,117,506.48 |
| 第四名 | 往来款 | 19,000,000.00 | 2-3年 | 4.27% | 5,700,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 17,510,675.36 | 0-3年 | 3.93% | 1,128,231.42 |
| 合计 | 171,665,145.02 | 38.57% | 71,783,384.61 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 52,883,896.40 | 3,735,848.83 | 49,148,047.57 | 47,454,573.60 | 3,735,848.83 | 43,718,724.77 |
| 在产品 | 14,101,606.46 | 8,444,484.73 | 5,657,121.73 | 14,044,568.11 | 8,444,484.73 | 5,600,083.38 |
| 周转材料 | 610,905.61 | 610,905.61 | 610,905.61 | 610,905.61 | ||
| 消耗性生物资产 | 94,279,268.34 | 94,279,268.34 | 94,635,474.11 | 94,635,474.11 | ||
| 发出商品 | 776,345.84 | 629,800.48 | 146,545.36 | 776,345.83 | 629,800.48 | 146,545.35 |
| 开发产品 | 153,650,476.25 | 153,650,476.25 | 151,409,473.43 | 151,409,473.43 | ||
| 开发成本 | 20,865,867.64 | 20,865,867.64 | 20,865,867.64 | 20,865,867.64 | ||
| 合计 | 337,168,366.54 | 12,810,134.04 | 324,358,232.50 | 329,797,208.33 | 12,810,134.04 | 316,987,074.29 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,735,848.83 | 3,735,848.83 | ||||
| 在产品 | 8,444,484.73 | 8,444,484.73 | ||||
| 发出商品 | 629,800.48 | 629,800.48 | ||||
| 合计 | 12,810,134.04 | 12,810,134.04 | ||||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的未结算资产 | 4,224,548,377.10 | 378,322,391.25 | 3,846,225,985.85 | 4,472,419,654.91 | 391,516,184.02 | 4,080,903,470.89 |
| 已结算未达到收款时点的资产 | 2,324,092,503.63 | 166,194,595.34 | 2,157,897,908.29 | 2,363,748,045.53 | 169,518,753.55 | 2,194,229,291.98 |
| 项目质保金 | 123,763,582.45 | 9,048,784.99 | 114,714,797.46 | 90,852,003.04 | 7,181,285.83 | 83,670,717.21 |
| 合计 | 6,672,404,463.18 | 553,565,771.58 | 6,118,838,691.60 | 6,927,019,703.48 | 568,216,223.40 | 6,358,803,480.08 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 未逾期质保金 | 1,867,499.16 | |||
| 已结算未达收款进度 | 3,324,158.21 | |||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 26,464.38 | 13,220,257.15 | ||
| 合计 | 1,893,963.54 | 16,544,415.36 |
其他说明
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| BT建设工程及PPP项目 | 335,853,731.23 | 249,657,497.48 |
| 合计 | 335,853,731.23 | 249,657,497.48 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 51,786,190.81 | 63,157,974.11 |
| 预交所得税 | 7,827,406.28 | 4,233,270.42 |
| 留抵税金 | 8,997,732.30 | 18,154,390.87 |
| 待取得抵扣凭证的进项税额 | 56,325,784.84 | 56,029,935.42 |
| 预交增值税 | 5,139,673.18 | 2,342,944.10 |
| 预交土地增值税 | 432,653.09 | |
| 预缴个税 | 1,776,926.12 | |
| 其他 | 1,210,415.36 | 961,213.85 |
| 合计 | 133,496,781.98 | 144,879,728.77 |
其他说明：
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| BT建设工程及PPP项目 | 1,088,394,808.57 | 233,860.73 | 1,088,160,947.84 | 1,050,307,768.57 | 231,358.95 | 1,050,076,409.62 | |
| 其他 | 5,233,490.83 | 101.53 | 5,233,389.30 | 5,376,154.35 | 104.54 | 5,376,049.81 | |
| 合计 | 1,093,628,299.40 | 233,962.26 | 1,093,394,337.14 | 1,055,683,922.92 | 231,463.49 | 1,055,452,459.43 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 231,463.49 | 231,463.49 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,498.77 | 2,498.77 | ||
| 2023年6月30日余 | 233,962.26 | 233,962.26 |
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 81,142,423.98 | -3,473,356.37 | 77,669,067.61 | ||||||||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 98,566,741.58 | 4,828,743.04 | 103,395,484.62 | ||||||||
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 123,701,213.61 | -54,827.90 | 123,646,385.71 | ||||||||
| 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 89,851,126.18 | 679.72 | 89,851,805.90 | ||||||||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 934,693.61 | 1,115.56 | 935,809.17 | ||||||||
| 广西交岭环境工程有限公司 | 121,083,666.56 | 4,491,651.17 | 125,575,317.73 | ||||||||
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 180,040,730.30 | -158,035.91 | 179,882,694.39 | ||||||||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 26,047,244.54 | -498,160.97 | 25,549,083.57 | ||||||||
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 40,988,476.17 | 3,204,800.00 | 427.59 | 44,193,703.76 | |||||||
| 岭南水务(连平)有限公司 | 115,924,081.19 | 210,501.60 | 116,134,582.79 | ||||||||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 50,669,654.01 | -867.81 | 50,668,786.20 | ||||||||
| 齐河县绿景园林绿化工程有限公司 | |||||||||||
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 33,002,244.41 | 7,610,196.34 | 40,612,440.75 | ||||||||
| 东莞市岭翰建设投资有限公司 | |||||||||||
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 80,655,382.33 | -207,911.32 | 80,447,471.01 | ||||||||
| 江苏惠民水务有限公司 | 251,575,938.21 | 15,411.27 | 251,591,349.48 | ||||||||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 323,277,547.16 | 12,939,199.40 | 336,216,746.56 | ||||||||
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 145,888,817.12 | 3,251,407.04 | 149,140,224.16 | ||||||||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有 | 177,892,014.92 | 15,854,756.24 | 193,746,771.16 |
| 限公司 | |||||||||||
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 55,615,858.76 | -4,470,049.99 | 51,145,808.77 | ||||||||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 25,767,801.54 | -1,870,949.71 | 23,896,851.83 | ||||||||
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,196,439.14 | -254.89 | 55,196,184.25 | ||||||||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 242,225,344.71 | 6,208.68 | 242,231,553.39 | ||||||||
| 广西容县建岭建设有限公司 | 121,030.16 | 195.07 | 121,225.23 | ||||||||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 59,401,847.48 | 7,441,426.14 | 66,843,273.62 | ||||||||
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 19,827,417.61 | 1,089,306.49 | 20,916,724.10 | ||||||||
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 39,986,290.56 | -7,455.40 | 39,978,835.16 | ||||||||
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 3,997,099.72 | -54,165.04 | 3,942,934.68 | ||||||||
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 97,331,400.00 | 97,331,400.00 | |||||||||
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 25,963,054.71 | 8,644.10 | 25,971,698.81 | ||||||||
| 小计 | 2,566,6 | 3,204,8 | 46,953, | 2,616,8 |
| 75,580.27 | 00.00 | 834.14 | 34,214.41 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 54,307,050.10 | -976,701.16 | -7,005.92 | 53,323,343.02 | 192,574,324.52 | ||||||
| 横琴花木交易中心股份有限公司 | 4,753,007.51 | ||||||||||
| 中宁县碧水源水务有限公司 | 45,611,230.23 | 45,611,230.23 | |||||||||
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 21,434,545.37 | 21,434,545.37 | |||||||||
| 北京正泽水务有限公司 | 19,275,923.92 | -102,678.85 | 19,173,245.07 | ||||||||
| 北京兴顺水务有限公司 | 2,117,672.89 | -31,189.97 | 2,086,482.92 | ||||||||
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | |||||||||||
| 北京本农科技发展有限公司 | 21,845,067.46 | -1,104,162.13 | 20,740,905.33 | 11,982,515.32 | |||||||
| 宣恩湘建水务有限责任公司 | 4,652,800.00 | 4,652,800.00 | |||||||||
| 小计 | 169,244,289.97 | -2,214,732.11 | -7,005.92 | 167,022,551.94 | 209,309,847.35 | ||||||
| 合计 | 2,735,919,870.24 | 3,204,800.00 | 44,739,102.03 | -7,005.92 | 2,783,856,766.35 | 209,309,847.35 | |||||
其他说明
13、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市公司权益投资 | 225,289,180.00 | 224,289,180.00 |
| 合计 | 225,289,180.00 | 224,289,180.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
14、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 28,895,577.65 | 30,902,380.06 |
| 合计 | 28,895,577.65 | 30,902,380.06 |
其他说明：
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 342,101,138.16 | 359,346,845.63 |
| 合计 | 342,101,138.16 | 359,346,845.63 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 381,741,416.56 | 50,800,710.59 | 63,800,142.55 | 47,301,076.10 | 1,136,930.95 | 544,780,276.75 |
| 2.本期增加金额 | 2,731,275.34 | 71,575.50 | 2,802,850.84 | |||
| （1）购置 | 2,731,275.34 | 71,575.50 | 2,802,850.84 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 249,628.43 | 7,102,329.50 | 590,557.76 | 57,002.38 | 7,999,518.07 | |
| （1）处置或报废 | 249,628.43 | 7,102,329.50 | 590,557.76 | 57,002.38 | 7,999,518.07 | |
| 4.期末余额 | 384,472,691.90 | 50,551,082.16 | 56,697,813.05 | 46,782,093.84 | 1,079,928.57 | 539,583,609.52 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 79,604,449.85 | 29,796,728.18 | 34,072,885.41 | 40,986,330.11 | 973,037.57 | 185,433,431.12 |
| 2.本期增加金额 | 10,236,306.86 | 2,099,075.64 | 2,306,541.33 | 2,056,130.24 | 33,006.61 | 16,731,060.68 |
| （1）计提 | 10,236,306.86 | 2,099,075.64 | 2,306,541.33 | 2,056,130.24 | 33,006.61 | 16,731,060.68 |
| 3.本期减少金额 | 214,115.30 | 3,895,719.62 | 524,996.71 | 47,188.81 | 4,682,020.44 | |
| （1）处置或报废 | 214,115.30 | 3,895,719.62 | 524,996.71 | 47,188.81 | 4,682,020.44 | |
| 4.期末余额 | 89,840,756.71 | 31,681,688.52 | 32,483,707.12 | 42,517,463.64 | 958,855.37 | 197,482,471.36 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 294,631,935.19 | 18,869,393.64 | 24,214,105.93 | 4,264,630.20 | 121,073.20 | 342,101,138.16 |
| 2.期初账面价值 | 302,136,966.71 | 21,003,982.41 | 29,727,257.14 | 6,314,745.99 | 163,893.38 | 359,346,845.63 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 4,297,033.00 | 966,000.60 | 3,331,032.40 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 绿美南疆产业园 | 88,575,723.98 | 产权证办理中 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（6）通过售后回租交易形成的固定资产情况： 单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 23,713,742.95 | 10,097,615.91 | 13,616,127.04 | |
| 运输设备 | 17,764,456.36 | 12,381,263.80 | 5,383,192.56 | |
| 办公设备 | 968,251.05 | 371,903.70 | 596,347.35 | |
| 合计 | 42,446,450.36 | 22,850,783.41 | 19,595,666.95 |
（7）期末受限的固定资产 单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 268,479,746.07 | 64,902,579.46 | 203,577,166.61 | |
| 办公设备 | 968,251.05 | 371,903.70 | 596,347.35 | |
| 机器设备 | 23,713,742.95 | 10,097,615.91 | 13,616,127.04 | |
| 运输工具 | 17,764,456.36 | 12,381,263.80 | 5,383,192.56 | |
| 合计 | 310,926,196.43 | 87,753,362.87 | 223,172,833.56 |
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 42,382,986.17 | 39,339,068.32 |
| 合计 | 42,382,986.17 | 39,339,068.32 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 黄姚古镇·龙门街民宿装修项目 | 19,980,432.16 | 19,980,432.16 | 17,016,095.51 | 17,016,095.51 | ||
| 通州区宋庄镇小堡村污水处理站BOT项目 | 14,312,214.08 | 14,312,214.08 | 14,232,632.88 | 14,232,632.88 | ||
| 恒润文化集团园区梦工厂改造一期 | 2,288,453.30 | 2,288,453.30 | 2,288,453.30 | 2,288,453.30 | ||
| 黑暗乘骑轨道车和翻版飞翔研发 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | ||
| 合计 | 42,382,986.17 | 42,382,986.17 | 39,339,068.32 | 39,339,068.32 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 黄姚古镇·龙门街民宿装修项目 | 20,000,000.00 | 17,016,095.51 | 2,964,336.65 | 19,980,432.16 | 99.90% | 99.90% | 其他 | |||||
| 通州区宋庄镇小堡村污水处理站BOT项目 | 13,757,782.00 | 14,232,632.88 | 79,581.20 | 14,312,214.08 | 104.03% | 100.00% | 其他 | |||||
| 恒润文化集团园区梦工厂改造一期 | 10,359,602.80 | 2,288,453.30 | 2,288,453.30 | 22.09% | 22.09% | 其他 | ||||||
| 黑暗乘骑轨道车和翻版飞翔 | 6,150,000.00 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | 94.34% | 94.34% | 其他 |
| 研发 | ||||||||||||
| 合计 | 50,267,384.80 | 39,339,068.32 | 3,043,917.85 | 42,382,986.17 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 车辆及运输设备 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 27,233,794.68 | 8,339,234.46 | 35,573,029.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 17,747,958.60 | 17,747,958.60 | |||
| （1）新增租赁 | 17,747,958.60 | 17,747,958.60 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 44,981,753.28 | 8,339,234.46 | 53,320,987.74 | ||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 10,108,466.14 | 1,568,959.96 | 11,677,426.10 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,805,962.39 | 88,717.98 | 3,894,680.37 | ||
| （1）计提 | 3,805,962.39 | 88,717.98 | 3,894,680.37 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 13,914,428.53 | 1,657,677.94 | 15,572,106.47 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加 |
| 金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 31,067,324.75 | 6,681,556.52 | 37,748,881.27 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,125,328.54 | 6,770,274.50 | 23,895,603.04 |
其他说明：
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 专利使用权及资质 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,629,311.00 | 22,477,171.49 | 4,455,196.91 | 44,561,679.40 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,224,420.00 | 1,202,400.00 | 8,426,820.00 | |||
| （1）购置 | 7,224,420.00 | 1,122,400.00 | 8,346,820.00 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 80,000.00 | 80,000.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 24,853,731.00 | 22,477,171.49 | 5,657,596.91 | 52,988,499.40 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,643,139.59 | 17,728,659.90 | 3,605,196.91 | 24,976,996.40 | ||
| 2.本期增加金额 | 236,496.56 | 1,504,589.00 | 127,500.00 | 1,868,585.56 |
| （1）计提 | 236,496.56 | 1,504,589.00 | 127,500.00 | 1,868,585.56 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,879,636.15 | 19,233,248.90 | 3,732,696.91 | 26,845,581.96 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,639,395.00 | 1,639,395.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,639,395.00 | 1,639,395.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 20,974,094.85 | 1,604,527.59 | 1,924,900.00 | 24,503,522.44 | ||
| 2.期初账面价值 | 13,986,171.41 | 3,109,116.59 | 850,000.00 | 17,945,288.00 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 448,745,958.81 | 448,745,958.81 | ||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 330,993,717.53 | 330,993,717.53 | ||||
| 上海恒润文化科技有限公司 | 425,000.00 | 425,000.00 | ||||
| Sungwol Holdings Co., Ltd | 2,906,316.80 | 2,906,316.80 | ||||
| 岭南水务集团有限公司 | 301,269,757.47 | 301,269,757.47 | ||||
| 合计 | 1,084,340,750.61 | 2,906,316.80 | 1,081,434,433.81 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 330,993,717.53 | 330,993,717.53 | ||||
| Sungwol Holdings Co., Ltd | 2,906,316.80 | 2,906,316.80 | ||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 150,704,700.00 | 150,704,700.00 | ||||
| 合计 | 484,604,734.33 | 2,906,316.80 | 481,698,417.53 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修款 | 29,423,762.92 | 4,180,246.56 | 7,097,309.80 | 26,506,699.68 | |
| 租金 | 49,999.82 | 587,938.27 | 376,257.30 | 261,680.79 | |
| 园林景观 | 7,945,573.09 | 2,894,169.78 | 5,051,403.31 | ||
| 其他 | 34,743.15 | 659,272.10 | 523,745.03 | 170,270.22 | |
| 合计 | 37,454,078.98 | 5,427,456.93 | 10,891,481.91 | 31,990,054.00 |
其他说明
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 33,945,880.39 | 8,349,106.48 | 34,858,823.22 | 8,560,578.77 |
| 可抵扣亏损 | 1,443,620,197.16 | 216,879,628.88 | 1,275,391,344.88 | 191,588,788.04 |
| 信用减值准备引起的 | 865,582,528.03 | 133,241,104.32 | 839,015,267.21 | 128,640,212.14 |
| 合同资产减值准备引起的 | 553,565,771.69 | 83,448,349.35 | 568,222,498.13 | 86,000,212.95 |
| 递延收益引起的 | 1,705,333.40 | 255,800.00 | 1,830,333.39 | 274,550.01 |
| 存货跌价引起的 | 12,810,134.04 | 2,481,948.80 | 12,810,134.04 | 2,481,948.80 |
| 金融资产公允价值变动及跌价引起的 | 8,400,000.00 | 1,260,000.00 | 8,400,000.00 | 1,260,000.00 |
| 租赁引起的 | 1,294,514.34 | 195,247.64 | 1,195,292.09 | 182,702.66 |
| 无形资产引起的 | 1,639,395.00 | 245,909.25 | 1,639,395.00 | 245,909.25 |
| 合计 | 2,922,563,754.05 | 446,357,094.72 | 2,743,363,087.96 | 419,234,902.62 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 评估增值导致的应纳税影响 | 895,746.46 | 134,361.95 | 934,691.87 | 140,203.78 |
| 金融资产公允价值变动 | 151,562.87 | 22,734.43 | 151,562.87 | 22,734.43 |
| 合计 | 1,047,309.33 | 157,096.38 | 1,086,254.74 | 162,938.21 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 446,357,094.72 | 419,234,902.62 | ||
| 递延所得税负债 | 157,096.38 | 162,938.21 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 360,336,145.31 | 347,799,594.90 |
| 坏账准备 | 23,342,170.92 | 20,349,775.52 |
| 合计 | 383,678,316.23 | 368,149,370.42 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 10,903,997.51 | ||
| 2024年 | 31,461,010.04 | 31,461,010.04 | |
| 2025年 | 134,204,952.81 | 134,204,952.81 | |
| 2026年 | 67,858,521.61 | 67,858,521.61 |
| 2027年 | 103,371,112.93 | 103,371,112.93 | |
| 2028年 | 23,440,547.92 | ||
| 无抵扣期限 | |||
| 合计 | 360,336,145.31 | 347,799,594.90 |
其他说明
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购房款 | 1,902,368.00 | 1,902,368.00 | 1,902,368.00 | 1,902,368.00 | ||
| 预付软件款 | 3,969,655.29 | 3,969,655.29 | 3,671,255.29 | 3,671,255.29 | ||
| 预付购车款 | 408,205.12 | 408,205.12 | 408,205.12 | 408,205.12 | ||
| PPP项目 | 532,208,792.10 | 1,138,774.70 | 531,070,017.40 | 568,104,916.54 | 1,003,186.78 | 567,101,729.76 |
| 股权转让款 | 59,958,624.96 | 59,958,624.96 | 12,112,465.75 | 12,112,465.75 | ||
| 合计 | 598,447,645.47 | 1,138,774.70 | 597,308,870.77 | 586,199,210.70 | 1,003,186.78 | 585,196,023.92 |
其他说明：
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 30,000,000.00 | |
| 保证借款 | 1,307,700,000.00 | 740,000,000.00 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 保证、质押借款 | 567,000,000.00 | 757,000,000.00 |
| 保证、抵押借款 | 118,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 应计利息 | 3,842,420.97 | 32,907,992.41 |
| 合计 | 2,031,542,420.97 | 1,559,907,992.41 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
24、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 52,259,347.01 | 31,253,605.32 |
| 银行承兑汇票 | 4,447,356.00 | |
| 链捷贷 | 296,862,633.35 | 213,001,682.77 |
| 合计 | 349,121,980.36 | 248,702,644.09 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 6,721,767,380.68 | 7,177,668,999.83 |
| 合计 | 6,721,767,380.68 | 7,177,668,999.83 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 131,067,626.85 | 未达结算条件 |
| 供应商2 | 97,439,469.43 | 未达结算条件 |
| 供应商3 | 57,760,505.38 | 未达结算条件 |
| 供应商4 | 69,781,602.08 | 未达结算条件 |
| 供应商5 | 60,239,512.88 | 未达结算条件 |
| 供应商6 | 60,730,842.64 | 未达结算条件 |
| 供应商7 | 52,197,579.43 | 未达结算条件 |
| 供应商8 | 39,222,229.06 | 未达结算条件 |
| 供应商9 | 64,765,381.92 | 未达结算条件 |
| 供应商10 | 27,450,816.02 | 未达结算条件 |
| 供应商11 | 76,156,235.08 | 未达结算条件 |
| 供应商12 | 51,228,173.57 | 未达结算条件 |
| 供应商13 | 13,096,101.11 | 未达结算条件 |
| 供应商14 | 28,100,590.85 | 未达结算条件 |
| 供应商15 | 31,049,803.83 | 未达结算条件 |
| 供应商16 | 24,529,737.11 | 未达结算条件 |
| 供应商17 | 38,261,883.80 | 未达结算条件 |
| 供应商18 | 30,947,398.14 | 未达结算条件 |
| 供应商19 | 31,866,741.66 | 未达结算条件 |
| 供应商20 | 25,407,475.14 | 未达结算条件 |
| 供应商21 | 30,915,401.77 | 未达结算条件 |
| 供应商22 | 28,386,388.43 | 未达结算条件 |
| 供应商23 | 3,528,173.04 | 未达结算条件 |
| 供应商24 | 26,948,735.67 | 未达结算条件 |
| 供应商25 | 24,486,380.04 | 未达结算条件 |
| 供应商26 | 25,761,602.97 | 未达结算条件 |
| 供应商27 | 48,929,098.50 | 未达结算条件 |
| 供应商28 | 21,691,545.47 | 未达结算条件 |
| 供应商29 | 19,070,954.05 | 未达结算条件 |
| 供应商30 | 20,676,487.81 | 未达结算条件 |
| 供应商31 | 20,632,920.33 | 未达结算条件 |
| 供应商32 | 39,986,412.75 | 未达结算条件 |
| 供应商33 | 22,936,113.93 | 未达结算条件 |
| 供应商34 | 19,181,309.38 | 未达结算条件 |
| 供应商35 | 15,565,723.48 | 未达结算条件 |
| 供应商36 | 11,631,709.97 | 未达结算条件 |
| 供应商37 | 29,531,919.36 | 未达结算条件 |
| 供应商38 | 18,628,385.73 | 未达结算条件 |
| 供应商39 | 17,929,545.43 | 未达结算条件 |
| 供应商40 | 16,160,389.54 | 未达结算条件 |
| 供应商41 | 17,334,848.82 | 未达结算条件 |
| 供应商42 | 18,160,477.52 | 未达结算条件 |
| 供应商43 | 10,829,377.97 | 未达结算条件 |
| 供应商44 | 21,355,680.99 | 未达结算条件 |
| 供应商45 | 19,439,965.12 | 未达结算条件 |
| 供应商46 | 12,404,461.98 | 未达结算条件 |
| 供应商47 | 15,488,467.86 | 未达结算条件 |
| 供应商48 | 15,413,126.67 | 未达结算条件 |
| 合计 | 1,604,305,310.56 |
其他说明：
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 311,486,042.56 | 353,497,714.31 |
| 其他 | 17,684,402.73 | 16,817,181.22 |
| 合计 | 329,170,445.29 | 370,314,895.53 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 121,948,920.23 | 115,846,455.36 | 114,158,668.68 | 123,636,706.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,483,480.46 | 8,099,171.10 | 7,429,876.18 | 2,152,775.38 |
| 三、辞退福利 | 1,804,476.13 | 3,829,492.14 | 5,394,978.31 | 238,989.96 |
| 合计 | 125,236,876.82 | 127,775,118.60 | 126,983,523.17 | 126,028,472.25 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 120,119,897.80 | 104,469,917.87 | 103,594,991.29 | 120,994,824.38 |
| 2、职工福利费 | 53,755.20 | 2,310,994.72 | 2,310,994.72 | 53,755.20 |
| 3、社会保险费 | 782,971.24 | 3,839,347.72 | 3,365,772.03 | 1,256,546.93 |
| 其中：医疗保险费 | 756,144.74 | 3,419,354.40 | 2,939,637.58 | 1,235,861.56 |
| 工伤保险费 | 18,474.86 | 267,341.83 | 268,559.90 | 17,256.79 |
| 生育保险费 | 8,351.64 | 152,651.49 | 157,574.55 | 3,428.58 |
| 4、住房公积金 | 852,545.60 | 5,196,706.40 | 4,811,785.60 | 1,237,466.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 94,114.00 | 29,488.65 | 29,488.65 | 94,114.00 |
| 6、短期带薪缺勤 | 44,175.80 | 44,175.80 | ||
| 7、短期利润分享计划 | 1,460.59 | 1,460.59 | ||
| 8、其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 121,948,920.23 | 115,846,455.36 | 114,158,668.68 | 123,636,706.91 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,446,956.92 | 7,850,439.38 | 7,202,010.12 | 2,095,386.18 |
| 2、失业保险费 | 36,523.54 | 248,731.72 | 227,866.06 | 57,389.20 |
| 合计 | 1,483,480.46 | 8,099,171.10 | 7,429,876.18 | 2,152,775.38 |
其他说明
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 639,945,526.25 | 680,741,807.86 |
| 企业所得税 | 11,153,966.99 | 5,736,307.90 |
| 个人所得税 | 115,515.52 | 313,932.11 |
| 城市维护建设税 | 5,421,439.01 | 5,360,344.87 |
| 教育费附加 | 2,282,127.61 | 2,264,973.87 |
| 地方教育附加 | 1,588,294.05 | 1,556,062.62 |
| 堤围防护费 | 2,396.43 | 2,396.43 |
| 印花税 | ||
| 土地使用税 | 917.51 | 3,786.73 |
| 房产税 | 321,391.56 | 344,911.20 |
| 土地增值税 | 606,874.14 | |
| 合计 | 660,831,574.93 | 696,931,397.73 |
其他说明
29、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
| 其他应付款 | 782,595,438.50 | 757,349,877.62 |
| 合计 | 786,916,079.04 | 761,670,518.16 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司少数股东股利 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
| 合计 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 51,686,019.93 | 54,743,594.65 |
| 往来款 | 442,378,524.49 | 525,948,375.39 |
| 押金 | 946,206.65 | 1,300,577.70 |
| 股权转让款 | 161,622,065.75 | |
| 可赎回投资款 | 115,000,000.00 | 157,650,000.00 |
| 其他 | 10,962,621.68 | 17,707,329.88 |
| 合计 | 782,595,438.50 | 757,349,877.62 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 968,583,334.34 | 531,578,874.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 10,364,305.71 | 4,505,156.04 |
| 一年内到期的长期应付款 | 52,523,163.20 | 30,573,699.45 |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,508,321.91 | 6,866,288.67 |
| 应付利息 | 2,219,739.38 | 2,125,381.43 |
| 合计 | 1,041,198,864.54 | 575,649,399.59 |
其他说明：
31、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 197,243,229.38 | 221,692,806.58 |
| 背书未到期的承兑汇票 | 11,600,000.00 | 435,967.00 |
| 以后年度需要归还的政府补助 | 1,756,500.00 | 1,756,500.00 |
| 合计 | 210,599,729.38 | 223,885,273.58 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
32、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 158,780,000.00 | 161,580,000.00 |
| 保证借款 | 7,200,000.00 | 7,650,000.00 |
| 保证、质押借款 | 343,824,435.09 | 876,594,979.09 |
| 保证、抵押借款 | 95,000,000.00 | 99,000,000.00 |
| 合计 | 604,804,435.09 | 1,144,824,979.09 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
33、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2018岭南可转债 | 660,356,007.20 | 647,811,162.95 |
| 合计 | 660,356,007.20 | 647,811,162.95 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 可转债转股 | 期末余额 |
| 2018岭南转债 | 660,000,000.00 | 2018年08月14日 | 6 年期，转股期限自发行结束之日起满六个月 | 660,000,000.00 | 652,316,318.99 | 5,859,149.67 | 13,005,944.25 | 461,100.00 | 670,720,312.91 |
| 后的第一个交易日起至可转债到期日止 | |||||||||||
| 合计 | 660,000,000.00 | 652,316,318.99 | 5,859,149.67 | 13,005,944.25 | 461,100.00 | 670,720,312.91 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
34、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 46,667,335.73 | 31,345,502.11 |
| 一年内到期的租赁负债 | -7,508,321.91 | -6,866,288.67 |
| 合计 | 39,159,013.82 | 24,479,213.44 |
其他说明：
35、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 64,473,969.31 | 35,179,836.30 |
| 合计 | 64,473,969.31 | 35,179,836.30 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 74,748,114.72 | 38,995,501.04 |
| 减：未确认融资费用 | 10,274,145.41 | 3,815,664.74 |
| 合计 | 64,473,969.31 | 35,179,836.30 |
其他说明：
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助-与资产相关 | 16,222,484.02 | 613,324.27 | 15,609,159.75 | ||
| 政府补助-与收益相关 | 2,371,600.00 | 2,371,600.00 | |||
| 合计 | 18,594,084.02 | 613,324.27 | 17,980,759.75 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 面向服刑人员心理矫治的VR训练装备及系统研发科研经费转拨款 | 1,397,000.00 | 1,397,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 新疆生产建设兵团第三师图木舒克市财政局其他科学技术补贴 | 15,789,150.63 | 488,324.28 | 15,300,826.35 | 与资产相关 |
科学技术部资源配置与管理司科技助力经济2020项目资金-（荷兰进口朱顶红在新疆产业化生产示范及推广）
| 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 兵团科技局特色果蔬科技示范基地建设项目专项资金 | 474,600.00 | 474,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 绿美南疆产业园扶持金及南疆地区种植业精准滴灌系统构建与推广应用专 | 433,333.39 | 124,999.99 | 308,333.40 | 与资产相关 |
项资金
其他说明：
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,679,306,845.00 | 134,413.00 | 134,413.00 | 1,679,441,258.00 | |||
其他说明：
38、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债券 | 6,567,920 | 121,746,770.12 | 261 | 85,415.60 | 6,567,659 | 121,661,354.52 | ||
| 合计 | 6,567,920 | 121,746,770.12 | 261 | 85,415.60 | 6,567,659 | 121,661,354.52 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
39、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,307,891,417.83 | 412,041.04 | 128,872,390.28 | 1,179,431,068.59 |
| 其他资本公积 | 12,918,894.35 | 12,918,894.35 | ||
| 合计 | 1,320,810,312.18 | 412,041.04 | 128,872,390.28 | 1,192,349,962.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -17,236,235.72 | -17,236,235.72 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -17,236,235.72 | -17,236,235.72 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 112,514.37 | -99,474.16 | -99,474.16 | 13,040.21 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 11,586.81 | -7,005.92 | -7,005.92 | 4,580.89 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 100,927.56 | -92,468.24 | -92,468.24 | 8,459.32 | ||||
| 其他综合收益合计 | -17,123,721.35 | -99,474.16 | -99,474.16 | -17,223,195.51 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 206,242,181.21 | 206,242,181.21 | ||
| 合计 | 206,242,181.21 | 206,242,181.21 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 19,184,844.95 | 1,527,449,754.21 |
| 调整后期初未分配利润 | 19,184,844.95 | 1,527,449,754.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -108,355,366.49 | -1,509,264,909.26 |
| 其他 | 1,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | -89,170,521.54 | 19,184,844.95 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,138,755,772.30 | 1,033,463,135.01 | 1,020,233,509.04 | 947,288,538.41 |
| 其他业务 | 2,129,711.16 | 1,261,465.28 | 4,593,501.75 | 1,204,323.48 |
| 合计 | 1,140,885,483.46 | 1,034,724,600.29 | 1,024,827,010.79 | 948,492,861.89 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 生态环境业务 | 水务水环境业务 | 文化旅游业务 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 工程收入 | 626,336,462.68 | 457,370,678.51 | 1,083,707,141.19 | |||
| 设计收入 | 9,079,628.80 | 9,079,628.80 | ||||
| 主题文化创意业务 | 44,874,067.83 | 44,874,067.83 | ||||
| 展览展示收入 | 1,094,934.48 | 1,094,934.48 | ||||
| 其他 | 1,544,772.77 | 584,938.39 | 2,129,711.16 | |||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 华南 | 311,554,273.82 | 154,709,128.66 | 2,773,274.37 | 469,036,676.85 | ||
| 华北 | 27,718,736.72 | 54,985,529.49 | 14,740,019.60 | 97,444,285.81 | ||
| 华中 | 12,493,055.32 | 44,783,973.84 | 3,289,522.25 | 60,566,551.41 | ||
| 华东 | 212,131,431.09 | 161,813,149.70 | 2,638,067.74 | 376,582,648.53 | ||
| 华西 | 73,063,367.30 | 41,663,835.21 | 22,007,964.85 | 136,735,167.36 | ||
| 境外 | 520,153.50 | 520,153.50 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按销售渠道分 |
| 类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
1）工程施工业务、主题公园特殊影院工程业务、展览展示工程业务收入，以上业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本集团采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2）景观规划设计收入，根据具体业务性质与合同规定，按照履约进度在合同期内确认收入。
3）绿化养护收入，履行了合同中的履约义务，在提供了相应的绿化养护劳务时确认收入。
4）苗木销售，履行了合同的履约义务，在取得客户交付确认单时确认收入。
5) 创意展示设计、活动创意策划、展馆创意规划业务
创意展示设计、活动创意策划：项目完成并通过客户验收后，按合同约定的价格确认当期收入；展馆创意规划：按照前述 1）的方法确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,234,091.07 | 1,261,314.04 |
| 教育费附加 | 669,043.83 | 703,087.55 |
| 房产税 | 708,226.98 | 548,157.16 |
| 土地使用税 | 119,226.83 | 73,866.71 |
| 车船使用税 | 21,003.66 | 22,038.86 |
| 印花税 | 1,060,826.01 | 808,008.00 |
| 地方教育费附加及其他 | 399,813.23 | 485,442.43 |
| 其他 | 280,093.12 | |
| 合计 | 4,492,324.73 | 3,901,914.75 |
其他说明：
45、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 8,777,395.99 | 11,453,437.44 |
| 汽车交通费 | 83,029.20 | 179,080.02 |
| 业务差旅费 | 827,374.98 | 1,673,251.85 |
| 折旧及摊销 | 158,300.13 | 205,193.78 |
| 广告宣传费 | 188,318.21 | 516,011.40 |
| 会展费 | 184,813.92 | 94,940.00 |
| 咨询服务费 | 597,047.45 | 610,900.00 |
| 办公费 | 396,864.79 | 253,513.74 |
| 中标服务费 | 1,161,402.75 | 1,921,904.63 |
| 租赁物业费 | 123,838.82 | 153,987.39 |
| 合计 | 12,498,386.24 | 17,062,220.25 |
其他说明：
46、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 53,604,498.35 | 57,246,646.96 |
| 折旧及摊销 | 25,519,609.68 | 28,132,810.93 |
| 工程管理及维护费 | 2,731,284.15 | 573,855.96 |
| 业务差旅费 | 4,761,261.25 | 1,814,309.96 |
| 中介咨询费 | 11,261,364.60 | 15,572,174.45 |
| 租赁费 | 4,197,814.15 | 5,786,531.43 |
| 汽车交通费 | 1,499,796.26 | 1,614,753.51 |
| 办公费 | 6,073,302.22 | 7,055,477.43 |
| 其他 | 2,708,303.13 | 4,896,552.60 |
| 合计 | 112,357,233.79 | 122,693,113.23 |
其他说明
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 24,207,465.25 | 32,490,718.02 |
| 物料消耗 | 14,406,857.51 | 12,615,766.08 |
| 中介机构服务费 | 11,374.48 | 714,964.00 |
| 折旧与摊销 | 3,199,113.39 | 3,408,020.08 |
| 办公费 | 66,899.05 | 34,729.42 |
| 差旅及交通费 | 653,595.85 | 185,403.76 |
| 其他 | 995,080.29 | 2,054,566.73 |
| 合计 | 43,540,385.82 | 51,504,168.09 |
其他说明
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 134,883,578.27 | 137,250,446.49 |
| 减：利息收入 | 49,581,277.14 | 35,511,399.38 |
| 票据贴息 | 157,200.00 | 4,882,406.01 |
| 手续费 | 5,026,129.54 | 2,320,224.23 |
| 担保顾问费及其他 | 10,739,535.94 | 20,037,906.56 |
| 汇兑损益 | -223,795.09 | -131,651.22 |
| 合计 | 101,001,371.52 | 128,847,932.69 |
其他说明
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 215,110.03 | 253,732.60 |
| 增值税进项加计抵减 | 22,960.31 | 131,515.07 |
| 与资产相关/与收益相关的政府补助 | 1,150,246.67 | 3,616,480.01 |
| 合计 | 1,388,317.01 | 4,001,727.68 |
50、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 44,739,102.03 | 26,174,597.70 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 92,468.24 | 265,283.28 |
| 合计 | 44,831,570.27 | 26,439,880.98 |
其他说明
51、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 149.04 | |
| 合计 | 149.04 |
其他说明：
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -8,207,807.98 | -19,725,926.41 |
| 长期应收款坏账损失 | 208,207.57 | 463,167.11 |
| 应收账款坏账损失 | -19,386,511.60 | -24,689,989.63 |
| 应收票据坏账损失 | -947,650.00 | -323,821.92 |
| 合计 | -28,333,762.01 | -44,276,570.85 |
其他说明
53、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | 14,650,451.76 | 38,408,020.65 |
| 十三、其他 | -135,587.92 | 35,722.37 |
| 合计 | 14,514,863.84 | 38,443,743.02 |
其他说明：
54、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -877,471.05 | 4,931,818.14 |
55、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 132,772.61 | 388,210.46 | 132,772.61 |
| 无须偿付的应付款 | 815,537.40 | 815,537.40 | |
| 非流动资产报废利得 | 66,531.11 | 66,531.11 | |
| 其他 | 6,081.97 | 14,323.09 | 6,081.97 |
| 合计 | 1,020,923.09 | 402,533.55 | 1,020,923.09 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他补助 | 上海市奉贤区青村镇人民政府等 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,772.61 | 128,210.46 | 与收益相关 |
| 2021年高新技术企业认定申报奖励 | 东莞财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年东莞市引进特色人才奖励 | 东莞市人力资源服务中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海市松江区石湖荡镇财政所企业扶持款 | 上海市松江区石湖荡镇财政所 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 80,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 |
| 困难企业补贴款 | 上海青村镇政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 |
持政策而获得的补助
其他说明：
56、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 480,000.00 | 603,500.00 | 480,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 116,109.39 | 97,800.87 | 116,109.39 |
| 罚款、滞纳金 | 569,040.55 | 569,040.55 | |
| 其他 | 305,625.61 | ||
| 合计 | 1,165,149.94 | 1,006,926.48 | 1,165,149.94 |
其他说明：
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,404,897.05 | -1,044,980.81 |
| 递延所得税费用 | -27,128,033.93 | -38,299,050.10 |
| 合计 | -24,723,136.88 | -39,344,030.91 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -136,349,378.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -20,452,406.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -920,118.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 938,658.02 |
| 非应税收入的影响 | -7,544,190.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -174,925.06 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,423,953.45 |
| 所得税税率变动的影响 | |
| 加计扣除 | -3,779,922.71 |
| 顺流交易形成内部未实现损益的影响 | |
| 母公司处置子公司少数股权形成权益性交易的影响 | |
| 其他 | 1,785,815.42 |
| 所得税费用 | -24,723,136.88 |
其他说明
58、其他综合收益
详见附注七、40
59、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金及往来款 | 75,638,922.25 | 75,291,641.06 |
| 利息收入 | 4,587,042.83 | 4,192,020.15 |
| 政府补贴 | 712,851.42 | 3,456,269.95 |
| 营业外收入 | 590,262.55 | 391,864.00 |
| 收回上期司法保全的银行存款 | 5,380,203.32 | |
| 合计 | 81,529,079.05 | 88,711,998.48 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金及往来款 | 75,564,584.73 | 46,745,114.15 |
| 付现的管理费用、销售费用及研发费用 | 26,231,863.59 | 89,398,524.73 |
| 付现的财务费用 | 2,414,526.04 | 3,443,121.17 |
| 营业外支出 | 684,348.57 | 9,191.80 |
| 因诉讼而被司法保全的银行存款 | 11,082,321.49 | 22,174,896.70 |
| 合计 | 115,977,644.42 | 161,770,848.55 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方往来 | 12,220,000.00 | |
| 合计 | 12,220,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方往来 | 46,767,643.00 | |
| 处置子公司减少的现金净额 | 13,075.43 | |
| 合计 | 46,780,718.43 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非银行机构融资款 | 57,057,505.00 | 18,966,793.06 |
| 票据及保函保证金 | 14,125.00 | |
| 合计 | 57,057,505.00 | 18,980,918.06 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资保证金 | 0.00 | 50,000,000.00 |
| 支付融资担保费及咨询顾问费 | 4,688,002.44 | 13,580,172.29 |
| 非银行机构融资款 | 21,724,323.78 | 46,194,345.85 |
| 收购子公司少数股东权益 | 47,846,159.21 | |
| 本期注销的限制性股票 | 0.00 | 217,980.00 |
| 归还可赎回投资款 | 35,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 关联方往来 | 83,500,000.00 | |
| 合计 | 192,758,485.43 | 149,992,498.14 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
60、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -111,626,241.80 | -179,394,963.16 |
| 加：资产减值准备 | 13,818,898.17 | 5,832,827.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,731,060.68 | 20,100,272.37 |
| 使用权资产折旧 | 3,894,680.37 | 4,689,980.99 |
| 无形资产摊销 | 1,868,585.56 | 1,879,731.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,891,481.91 | 11,648,730.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 877,471.05 | -4,931,818.14 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 116,109.39 | 147,251.11 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -149.04 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 146,927,124.23 | 142,001,201.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填 | -44,831,570.27 | -26,439,880.98 |
| 列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -27,122,192.10 | -38,293,726.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,841.83 | -5,323.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,371,158.21 | -14,562,678.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 64,697,956.44 | 1,073,880,289.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -380,379,274.77 | -994,582,755.53 |
| 其他 | -11,082,321.49 | 5,059,389.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -322,595,381.71 | 7,028,528.11 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 524,376,462.50 | 724,177,437.70 |
| 减：现金的期初余额 | 767,141,341.45 | 1,094,688,171.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -242,764,878.95 | -370,510,733.37 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 524,376,462.50 | 767,141,341.45 |
| 其中：库存现金 | 769,689.93 | 620,701.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 523,606,772.57 | 754,161,491.49 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 524,376,462.50 | 767,141,341.45 |
其他说明：
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 209,375,067.30 | 银行保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金，农民工工资保证金、质押的定期存单、被保全银行存款等。 |
| 存货 | 109,947,476.68 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 223,172,833.56 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 13,527,215.97 | 借款抵押 |
| 应收账款 | 457,848,097.01 | 借款质押 |
| 合同资产 | 1,606,471,137.24 | 借款质押 |
| 其他非流动资产 | 256,101,676.65 | 借款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 158,724,490.83 | 借款质押 |
| 长期股权投资 | 529,963,517.72 | 借款质押 |
| 长期应收款 | 564,987,509.83 | 借款质押 |
| 合计 | 4,130,119,022.79 |
其他说明：
62、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 4,367,280.56 | ||
| 其中：美元 | 319,187.15 | 7.2157 | 2,303,158.70 |
| 欧元 | 200,290.95 | 7.8992 | 1,582,138.27 |
| 港币 | 48,903.34 | 0.9207 | 45,022.86 |
| 英镑 | 11,393.59 | 9.1965 | 104,781.15 |
| 澳元 | 1,988.31 | 4.8231 | 9,589.80 |
| 新加坡元 | 1,729.04 | 5.3546 | 9,258.31 |
| 日元 | 4,639,760.00 | 0.0502 | 232,776.76 |
| 韩币 | 497,940.00 | 0.0055 | 2,743.65 |
| 埃及镑 | 411.00 | 0.2360 | 97.00 |
| 巴西币 | 2,213.00 | 1.5153 | 3,353.36 |
| 迪拉姆 | 21,526.35 | 1.9745 | 42,503.78 |
| 土耳其新里拉 | 3,251.25 | 0.2781 | 904.17 |
| 卢布 | 13,883.40 | 0.0825 | 1,144.83 |
| 卢比 | 8,634.99 | 0.0884 | 763.42 |
| 菲律宾比索 | 16,583.75 | 0.1316 | 2,182.42 |
| 泰铢 | 10,332.15 | 0.2059 | 2,127.39 |
| 印尼盾 | 2,071,100.00 | 0.0005 | 994.13 |
| 马来西亚 | 32.65 | 1.5528 | 50.70 |
| 南非兰特 | 6,765.68 | 0.3844 | 2,600.46 |
| 越南盾 | 5,071,000.00 | 0.0003 | 1,572.01 |
| 墨西哥币 | 33,757.05 | 0.4234 | 14,292.73 |
| 塞尔维亚 | 77,980.00 | 0.0670 | 5,224.66 |
| 应收账款 | 7,940,640.95 | ||
| 其中：美元 | 984,940.57 | 7.2157 | 7,107,035.67 |
| 欧元 | 87,275.09 | 7.8992 | 689,403.39 |
| 港币 | 71,090.00 | 0.9207 | 65,452.56 |
| 英镑 | 3,462.65 | 9.1965 | 31,844.26 |
| 澳元 | 1,975.00 | 4.8231 | 9,525.62 |
| 新加坡元 | 4,735.00 | 5.3546 | 25,354.03 |
| 日元 | 239,550.00 | 0.0502 | 12,025.41 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
63、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 新疆生产建设兵团第三师图木舒克市财政局其他科学技术补贴 | 488,324.28 | 其他收益 | 488,324.28 |
| 绿美南疆产业园扶持金及南疆地区种植业精准滴灌系统构建与推广应用专项资金 | 124,999.99 | 其他收益 | 124,999.99 |
| 上海青村镇政府贷款贴息 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 稳岗补贴等 | 36,922.40 | 其他收益 | 36,922.40 |
| 上海市松江区石湖荡镇财政所企业扶持款 | 80,000.00 | 营业外收入 | 80,000.00 |
| 上海青村镇政府困难企业补贴款 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 其他政府补助 | 2,772.61 | 营业外收入 | 2,772.61 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
64、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 珠海市横琴恒润创意科技有限公司 | 100.00% | 注销 | 2023年03月07日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 岭南生态修复有限公司 | 100.00% | 注销 | 2023年04月13日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 东莞市岭南环 | 100.00% | 注销 | 2023年04月13 | 工商注销登记 |
| 保工程有限公司 | 日 | 日 | ||||||||||
| 东莞市岭森苗木有限公司 | 100.00% | 注销 | 2023年04月13日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 香港恒润文化娱乐有限公司 | 100.00% | 注销 | 2023年02月03日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| Sungwol Holdings Co.,Ltd | 51.00% | 转让 | 2023年02月03日 | 取得股权转让款 | 92,468.24 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
| 序号 | 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 认缴出资比例 |
| 1 | 广东辰宇建筑工程有限公司 | 收购 | 2023年2月27日 | 100% |
| 2 | 润岭数字科技发展（青岛）有限公司 | 新设立 | 2023年4月26日 | 100% |
| 3 | 烟台弘岭园林建设有限公司 | 新设立 | 2023年6月5日 | 100% |
| 4 | 湖北曼顿建筑工程有限公司 | 收购 | 2023年5月23日 | 100% |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 岭南设计集团有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路1号博今商务广场B座八层 | 工程设计 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 上海岭南规划建筑设计有限公司 | 上海市 | 上海市松江区徐塘路88号1幢526室 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南景观规划设计有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路1号博今商务广场B座八层 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南文旅规划设计有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路1号博今商务广场B座八层801 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南设计咨询管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路1号博今商务广场B座八层 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆岭南基础建设有限公司 | 图木舒克市 | 新疆图木舒克市四十一团草湖镇红旗路东湖C区商铺20-6-50号（产业孵化园创业办公室） | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 东莞市 | 东莞市松山湖科技产业园区东部（大有园戒毒所后面） | 苗木种植及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 东莞市信扬电子科技有限公司 | 东莞市 | 东莞市东城街道岗贝东源路东城文化中心扩建楼1号楼703室 | 路灯维护及节能 | 100.00% | 设立 | |
| 眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 | 眉山市 | 眉山市东坡区眉州大道东延段5号（岷东新区管委会办公楼）3楼328室 | 园林工程 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南香市建设项目管理有限公司 | 东莞市 | 广东省东莞市寮步镇仁居路1号松湖智谷研发中心4号202室 | 园林工程 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 乳山市岭南生态文化旅游有限公司 | 乳山市 | 山东省威海市乳山市胜利街83号 | 园林工程 | 80.00% | 10.00% | 设立 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青工路655号 | 文化传播 | 87.30% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海恒润申启多媒体有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2798号35幢206室 | 多媒体 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海恒润文化娱乐发展有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2799号2422室 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海润岭文化投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2799号2429室 | 影视文化 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海润域文化旅游发展有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇星火公路188号1幢 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海恒润文化科技有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇钱桥路756号1045室 | 展览展示 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海恒润文化旅游发展有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2799号2874室 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 德马吉国际展览有限公司 | 上海市 | 上海市松江区石湖荡镇塔汇路609号 | 展览展示 | 99.00% | 1.00% | 非同一控制下的企业合并 |
| 德马吉国际文化创意产业有限公司 | 北京市 | 北京市朝阳区东三环中路25号8层803号8021室 | 文化创意 | 100.00% | 设立 | |
| 上海德马吉展览工程有限公司 | 上海市 | 上海市松江区石湖荡镇塔汇路609号 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 德马吉会展（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市闵行区金都路4299号6幢 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 德马吉香港展览有限公司 | 香港 | UNIT E 15/F CHEUK NANG PLAZA 250 HENNESSY ROAD WANCHAL HK | 展览展示 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 北京市 | 北京市丰台区长辛店镇园博园南路渡业大厦7层716B室 | 水务工程 | 90.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 东莞市新港德恒水务工程有限公司 | 东莞市 | 东莞市东城街道岗贝东源路东城文化中心扩建楼1号楼6楼604 | 水务工程 | 100.00% | 设立 | |
| 北京岭南润潞 | 北京市 | 北京市通州区 | 水务工程 | 100.00% | 设立 |
| 环境治理有限公司 | 梨园镇云景东路80号东配楼237室 | |||||
| 岭南水务（麻栗坡）有限公司 | 文山壮族苗族自治州 | 云南省文山壮族苗族自治州麻栗坡县城污水处理厂内 | 水务工程 | 100.00% | 设立 | |
| 广东携成建设工程有限公司 | 中山市 | 中山市火炬开发区康乐大道会展中心18号之二服务楼二楼201室 | 土木工程建筑业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 台山市 | 台山市台城台山碧桂园幸福里十街18座商铺191 | 水务工程 | 59.00% | 41.00% | 设立 |
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 恩平市 | 恩平市恩城燕华广场D区25、26号首层一、二卡位 | 水务工程 | 59.00% | 41.00% | 设立 |
| 开平市南岭水务工程有限公司 | 开平市 | 开平市三埠区凤阳路22号首层101号铺位 | 水务工程 | 59.00% | 41.00% | 设立 |
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 江门市 | 江门市新会区会城三和大道北13号（4#车间） | 水务工程 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 邻水县岭南生态工程有限公司 | 广安市 | 邻水县鼎屏镇环城路东二段59号9楼908 | 园林工程 | 80.00% | 设立 | |
| 阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 | 阿拉山口市 | 新疆博州阿拉山口友谊巷幸福苑小区3号楼二单元101号 | 投资、开发 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海市岭南金控投资有限公司 | 珠海市 | 珠海市横琴新区宝华路6号105室-30716（集中办公区） | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安车公庙工业区天展大厦F2.6栋2B | 文化、旅游投资 | 100.00% | 设立 | |
| 广西岭域创和文旅投资有限公司 | 贺州市 | 昭平县黄姚镇黄姚街东街4-2号 | 文化、旅游投资 | 100.00% | 设立 | |
| 贺州旅宿民宿服务有限公司 | 昭平县 | 广西壮族自治区贺州市昭平县黄姚镇黄姚古镇龙门街民宿A406栋 | 旅宿 | 90.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 岭南园林建设集团有限公司 | 喀什地区 | 深圳市罗湖区东门街道城东社区深南东路 | 园林工程 | 100.00% | 设立 |
| 2028号罗湖商务中心3510-103 | ||||||
| 新疆绿美南疆生态农业发展有限公司 | 图木舒克市 | 新疆图木舒克市草湖镇九连连部办公室 | 农业和旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆爱尚西域文化旅游投资有限公司 | 图木舒克市 | 新疆图木舒克市草湖镇九连连部办公室 | 文化、旅游投资 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南(深圳)供应链管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区福田街道福安社区深南大道4001号时代金融中心16AB | 供应链 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南（中山）供应链管理有限公司 | 中山市 | 中山市火炬开发区中山六路66号建大花园17栋3层1卡 | 供应链 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南（博乐）生态文旅供应链管理有限公司 | 博乐市 | 新疆博州博乐市建国西路喜盈门（J31-1-19-1）1幢2-01室 | 供应链 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳信亿投资合伙企业(有限合伙) | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司) | 投资 | 99.00% | 1.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳鑫泰华金投资合伙企业(有限合伙) | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司) | 投资 | 99.00% | 1.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳宏升启源一号投资合伙企业（有限合伙） | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司） | 投资服务 | 98.00% | 2.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 重庆广维文化旅游发展有限公司 | 重庆市 | 重庆市九龙坡区谢家湾正街49号43-3号、43-4号、43-5号 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 东莞市 | 广东省东莞市松山湖园区新城路9号7栋601室 | 市政工程 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市岭诚劳务分包有限公司 | 东莞市 | 广东省东莞市东城街道主山东源路33号601室 | 劳务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北江岭文化旅游发展有限 | 宜昌市 | 宜昌市西陵区红星路16号 | 旅游业 | 70.00% | 设立 |
| 公司 | ||||||
| 中山市岭南建设工程有限公司 | 中山市 | 中山市火炬开发区同乐西路1号香晖园香滨阁一层之一 | 土木工程建筑业 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 淮北市岭南生态园林建设有限公司 | 淮北市 | 安徽省淮北市濉溪县刘桥镇关帝村张庄127号 | 土木工程建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南国际发展有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛拖拖拉VG1110罗德镇，3170号邮箱，维克汉姆，里德房 | 贸易投资 | 100.00% | 设立 | |
| 广东辰宇建筑工程有限公司 | 广州市 | 广州市天河区新塘新村北街路上十六巷5号301房（部位：A33） | 园林工程 | 100.00% | 收购 | |
| 润岭数字科技发展（青岛）有限公司 | 青岛市 | 山东省青岛市黄岛区胶州湾东路2566号中国广电·5G高新视频实验园区定制办公区B5号楼601 | 文化旅游 | 100.00% | 新设立 | |
| 烟台弘岭园林建设有限公司 | 烟台市 | 中国（山东）自由贸易试验区烟台片区长江路160号星颐广场9号楼2106号 | 园林工程 | 100.00% | 新设立 | |
| 湖北曼顿建筑工程有限公司 | 武汉市 | 武汉市蔡甸区大集街花园湾二街91号4号厂房-003 | 文化旅游 | 100.00% | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 岭南水务集团有限公司 | 10.00% | 1,571,410.14 | 51,855,442.71 | |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 12.70% | -4,778,328.01 | 147,143,542.39 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 2,401,394,442.73 | 720,834,783.50 | 3,122,229,226.23 | 2,403,674,799.11 | 2,403,674,799.11 | 2,781,951,475.11 | 715,433,114.60 | 3,497,384,589.71 | 2,512,144,263.95 | 282,400,000.00 | 2,794,544,263.95 | |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 874,390,245.02 | 221,190,585.47 | 1,095,580,830.49 | 423,405,720.98 | 136,819,898.65 | 560,225,619.63 | 937,004,332.24 | 223,413,621.69 | 1,160,417,953.93 | 465,963,300.17 | 125,285,920.22 | 591,249,220.39 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 300,272,883.87 | 15,714,101.36 | 15,714,101.36 | 1,184,966.93 | 223,922,995.67 | 16,766,711.90 | 16,766,711.90 | 74,218,182.39 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 44,874,067.83 | -33,714,274.93 | -33,813,522.68 | -8,845,902.49 | 46,536,621.47 | -12,663,669.50 | -12,633,432.99 | 35,402,428.36 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变更前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 82.36% | 87.30% |
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | 156,200,000.00 |
| --现金 | 156,200,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 156,200,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 27,327,609.72 |
| 差额 | -128,872,390.28 |
| 其中：调整资本公积 | -128,872,390.28 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 恒润科幻谷（日照）文化旅游发展有限公司 | 日照市 | 日照市 | 旅游业 | 25.00% | 权益法 | |
| 江苏惠民水务有限公司 | 宿迁 | 宿迁 | 水务工程 | 50.00% | 权益法 | |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 泗阳 | 泗阳 | 水务工程 | 50.00% | 权益法 | |
| 北京正泽水务有限公司 | 北京 | 北京 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 48.00% | 权益法 | |
| 北京兴顺水务有限公司 | 北京 | 北京 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 48.00% | 权益法 | |
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 汾阳 | 汾阳 | 建筑业 | 19.80% | 权益法 | |
| 中宁县碧水源水务有限公司 | 中宁 | 中宁 | 建筑业 | 14.25% | 权益法 | |
| 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 北京 | 北京 | 广告信息服务及自媒体 | 21.86% | 权益法 | |
| 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 日照市 | 日照市 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 吕梁市 | 吕梁市 | 园林工程 | 89.99% | 权益法 | |
| 广西交岭环境工程有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 园林工程 | 48.00% | 权益法 | |
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 长丰县 | 长丰县 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 嘉祥市 | 嘉祥市 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 鲁甸县 | 鲁甸县 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 灵璧县 | 灵璧县 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 园林工程 | 70.00% | 29.80% | 权益法 |
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 紫金县 | 紫金县 | 水务工程 | 50.00% | 45.00% | 权益法 |
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 西峡县 | 西峡县 | 园林工程 | 15.00% | 75.00% | 权益法 |
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 监利县 | 监利县 | 园林工程 | 89.10% | 权益法 | |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 崇左市 | 崇左市 | 园林工程 | 89.90% | 0.10% | 权益法 |
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 巴林右旗 | 巴林右旗 | 园林工程 | 80.00% | 权益法 | |
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 江苏 | 江苏 | 水务工程 | 30.00% | 15.00% | 权益法 |
| 齐河县绿景园林绿化工程有限公司 | 齐河县 | 齐河县 | 园林工程 | 49.00% | 权益法 | |
| 岭南水务(连平)有限公司 | 连平县 | 连平县 | 水务工程 | 87.90% | 权益法 | |
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 黄山市 | 黄山市 | 园林工程 | 33.85% | 权益法 | |
| 东莞市岭翰建设投资有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 投资 | 50.00% | 权益法 | |
| 广西容县建岭建设有限公司 | 玉林市 | 玉林市 | 工程建设 | 40.00% | 权益法 | |
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 汕尾市 | 汕尾市 | 水务工程 | 51.00% | 权益法 | |
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 葛洲坝 | 葛洲坝 | 水务工程 | 44.78% | 权益法 | |
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 兴化市 | 兴化市 | 工程建设 | 19.50% | 权益法 | |
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 南充市 | 南充市 | 工程建设 | 80.00% | 权益法 |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 阿克苏 | 阿克苏 | 园林工程 | 95.00% | 权益法 | |
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 水务工程 | 35.00% | 35.00% | 权益法 |
| 北京本农科技发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生态修复工程承包、技术服务、项目运营 | 19.00% | 权益法 | |
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 尉氏县 | 尉氏县 | 工程建设 | 88.00% | 0.20% | 权益法 |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 昌吉市 | 昌吉市 | 工程管理服务 | 64.00% | 1.00% | 权益法 |
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 邢台市 | 邢台市 | 工程建设 | 20.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本集团对上述多家合营企业的持股比例超过50%或不足50%。此类公司均属于本集团投资的PPP项目公司，PPP项目公司按照既定的方式运营，项目公司可以受控的权利、义务与相关活动都在建立之初通过明确的合同条款或安排予以设定，PPP项目公司除了收付款外不从事具体业务。在PPP项目公司的董事会成员中都有政府派出的代表，根据PPP项目公司章程规定，股东会会议所议事项必须经全部或高于公司所持股比例的表决权的股东通过。本集团虽持有上述PPP项目公司超过或不足50%的股权，但本集团未能控制上述PPP项目公司且与其他股东共同控制，因此本集团对上述PPP项目公司不纳入合并范围，对其按合营企业核算。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团对上述多家联营企业的持股比例不足20%，本集团向该等公司委派1名董事，在利润分配、增减注册资本等事项具有表决权，对其具有重大影响。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||||||||
| 广西交岭环境工程有限公司 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 江苏岭源水务有限责任公司 | 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 广西交岭环境工程有限公司 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 江苏岭源水务有限责任公司 | 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | |
| 司 | 公司 | 司 | 公司 | |||||||||||||
| 流动资产 | 71,073,087.91 | 5,101,590.65 | 6,960,056.24 | 26,095,272.09 | 650,004,183.07 | 1,430,533,116.31 | 110,958,070.80 | 109,169,514.38 | 164,881,128.78 | 178,579,809.51 | 4,890,001.64 | 44,878,373.01 | 71,428,882.89 | 1,832,275,398.28 | 118,550,228.73 | 3,352,673.36 |
| 其中：现金和现金等价物 | 46,765,326.33 | 1,973.27 | 468,370.78 | 175,179.96 | 5,572,146.38 | 5,057,384.28 | 45,694,850.52 | 2,827.79 | 48,418,395.98 | 9,415.09 | 3,130,036.57 | 110,884.74 | 593,544.28 | 80,471,324.75 | 57,240,818.86 | |
| 非流动资产 | 826,606,996.64 | 1,331,835,793.71 | 597,999,828.11 | 711,259,633.37 | 22,200,265.18 | 984,892,475.80 | 695,498,252.96 | 593,092,967.63 | 762,968,786.88 | 1,131,142,973.05 | 542,882,319.91 | 703,769,826.79 | 590,306,023.57 | 596,890,257.41 | 616,740,603.26 | 535,435,961.48 |
| 资产合计 | 897,680,084.55 | 1,336,937,384.36 | 604,959,884.35 | 737,354,905.46 | 672,204,448.25 | 2,415,425,592.11 | 806,456,323.76 | 702,262,482.01 | 927,849,915.66 | 1,309,722,782.56 | 547,772,321.55 | 748,648,199.80 | 661,734,906.46 | 2,429,165,655.69 | 735,290,831.99 | 538,788,634.84 |
| 流动负债 | 109,259,109.83 | 525,398,939.77 | 172,289,269.15 | 68,237,032.05 | 23,371,329.43 | 38,053,251.26 | 87,290,516.12 | 475,584.03 | 74,313,990.58 | 589,834,092.82 | 100,874,240.07 | 74,456,722.22 | 26,192,325.62 | 50,887,111.89 | 76,216,368.38 | 42,744,598.35 |
| 非流动负债 | 526,805,737.78 | 474,900,000.00 | 282,700,000.00 | 453,843,683.22 | 439,967,495.22 | 1,839,080,000.00 | 501,786,807.64 | 568,598,845.18 | 601,278,294.75 | 396,215,374.80 | 300,350,000.00 | 476,533,683.22 | 460,000,000.00 | 1,840,000,000.00 | 441,695,463.61 | 362,900,312.40 |
| 负债合计 | 636,064,847.61 | 1,000,298,939.77 | 454,989,269.15 | 522,080,715.27 | 463,338,824.65 | 1,877,133,251.26 | 589,077,323.76 | 569,074,429.21 | 675,592,285.33 | 986,049,467.62 | 401,224,240.07 | 550,990,405.44 | 486,192,325.62 | 1,890,887,111.89 | 517,911,831.99 | 405,644,910.75 |
| 少数股东权益 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司股东权 | 261,615,236.94 | 336,638,444.59 | 149,970,615.20 | 215,274,190.19 | 208,865,623.60 | 538,292,340.85 | 217,379,000.00 | 133,188,052.80 | 252,257,630.33 | 323,673,314.94 | 146,548,081.48 | 197,657,794.36 | 175,542,580.84 | 538,278,543.80 | 217,379,000.00 | 133,143,724.09 |
| 益 | ||||||||||||||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 125,575,317.73 | 336,216,746.56 | 149,140,224.16 | 193,746,771.16 | 44,193,703.76 | 242,231,553.39 | 97,331,400.00 | 25,971,698.81 | 121,083,662.56 | 323,025,968.31 | 139,220,677.41 | 177,892,014.92 | 35,108,516.17 | 242,225,344.71 | 97,342,316.20 | 25,963,026.20 |
| 调整事项 | ||||||||||||||||
| --商誉 | ||||||||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||||||||
| --其他 | ||||||||||||||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 125,575,317.73 | 336,216,746.56 | 149,140,224.16 | 193,746,771.16 | 44,193,703.76 | 242,231,553.39 | 97,331,400.00 | 25,971,698.81 | 121,083,666.56 | 226,571,320.46 | 75,665,690.74 | 29,648,669.15 | 40,988,476.17 | 161,483,563.14 | 97,331,400.00 | 25,963,054.70 |
| 存在公开报价的合营企 |
| 业权益投资的公允价值 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 11,247,571.28 | 3,222,099.30 | 6,332,497.15 | 874,562.26 | 10,723,219.65 | 3,222,099.30 | 7,386,803.64 | 44,761,686.05 | ||||||||
| 财务费用 | -9,948,000.72 | -17,023,096.21 | -693,033.17 | -16,817,071.66 | -471,787.56 | -8,577,389.51 | -18,253,165.67 | -1,783,976.64 | 13,975,233.04 | -624,498.54 | ||||||
| 所得税费用 | 922,352.16 | 4,291,567.93 | 0.00 | 187,946.78 | 14,776.23 | -24,136.33 | 3,519,846.21 | -9,515.48 | -310,874.40 | 48,442.90 | ||||||
| 净利润 | 9,357,606.61 | 12,965,129.65 | 3,422,533.72 | 17,616,395.83 | 2,137.96 | 13,797.05 | 44,328.71 | 13,001,585.54 | 14,432,063.04 | -2,123.61 | 1,361,164.32 | 4,529.59 | 145,328.69 | |||
| 终止经营的净利润 | ||||||||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 综合收益总额 | 9,357,606.61 | 12,965,129.65 | 3,422,533.72 | 17,616,395.83 | 2,137.96 | 13,797.05 | 44,328.71 | 13,001,585.54 | 14,432,063.04 | -2,123.61 | 1,361,164.32 | 4,529.59 | 145,328.69 | |||
| 本年度收到的 |
来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 北京本农科技发展有限公司 | 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 北京本农科技发展有限公司 | 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | |
| 流动资产 | 59,572,239.57 | 213,665,367.61 | 59,635,082.18 | 261,522,320.42 |
| 非流动资产 | 681,670,987.31 | 105,187,997.77 | 681,760,127.33 | 94,185,878.99 |
| 资产合计 | 741,243,226.88 | 318,853,365.38 | 741,395,209.51 | 355,708,199.41 |
| 流动负债 | 631,562,381.03 | 62,032,724.36 | 625,902,984.02 | 94,389,798.54 |
| 非流动负债 | 518,186.25 | 518,186.25 | 0.00 | |
| 负债合计 | 632,080,567.28 | 62,032,724.36 | 626,421,170.27 | 94,389,798.54 |
| 少数股东权益 | 14,874,721.95 | 14,872,449.39 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 109,162,659.60 | 241,945,919.07 | 114,974,039.24 | 246,445,951.48 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 20,740,905.33 | 53,323,343.02 | 21,845,067.46 | 54,307,050.10 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 20,740,905.33 | 53,323,343.02 | 21,845,067.46 | 54,307,050.10 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 78,723,958.97 | 17,800,000.00 | 146,680,718.24 | |
| 净利润 | -5,811,379.64 | -4,447,034.71 | -5,858,241.76 | -23,167,583.41 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | -50,725,14 | -87,592.43 | ||
| 综合收益总额 | -5,811,379.64 | -4,497,759.85 | -5,858,241.76 | -23,255,175.84 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,402,426,798.84 | 1,392,025,258.92 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 10,401,539.92 | 14,537,052.48 |
| --综合收益总额 | 10,401,539.92 | 14,537,052.48 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 92,958,303.59 | 93,092,172.41 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -133,868.82 | 199,279.70 |
| --综合收益总额 | -133,868.82 | 199,279.70 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款、长期借款、长期应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本政策五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司根据必要签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本集团面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见“本财务报表附注62”。
3.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。集团通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
4.其他价格风险
无。
5.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
6.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 28,895,577.65 | 28,895,577.65 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 225,289,180.00 | 225,289,180.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 254,184,757.65 | 254,184,757.65 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 中山市火炬开发区火炬路 1 号火炬大厦九楼 B 区 | 以自有资金从事投资活动 | 2,000,000,000.00 | 5.02% | 22.40% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中山火炬高技术产业开发区管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 尹洪卫 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人 |
| 古钰瑭 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生的配偶 |
| 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生与其配偶古钰瑭女士间接持有九曲文旅39.0308%的股权 |
| 上海四次元文化集团有限公司 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生与其配偶古钰瑭女士间接持有上海四次元文化集团有限公司39.0308%的股权 |
| 立方数科股份有限公司 | 受现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生的配偶古钰瑭女士控制的企业 |
| 重庆黍园生态农业发展有限公司 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生配偶古钰瑭女士曾施加重大影响的企业 |
| 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 | 公司实控人下属企业投资公司 |
| 广东南粤融资租赁有限公司 | 公司实控人下属企业投资公司 |
| 中山火炬水务有限公司 | 公司实控人下属企业 |
| 中山火炬城建集团有限公司 | 公司实控人下属企业 |
| 中山火炬产业投资集团有限公司 | 公司实控人下属企业 |
| 中山火炬人和投资服务有限公司 | 公司实控人下属企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 | 利息及担保费 | 2,359,031.48 | |||
| 广东南粤融资租赁有限公司 | 手续费 | 2,989,000.00 | |||
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 借款利息 | 24,753,333.34 | |||
| 中山火炬水务有限公司 | 场地租金 | 40,689.90 | |||
| 中山火炬人和投资服务有限公司 | 房屋租赁 | 17,590.50 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西交岭环境工程有限公司 | 绿化养护收入 | 2,048,291.04 | |
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 工程施工 | 13,697,696.96 | |
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 工程施工 | 289,356.12 |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 工程施工 | 3,412,130.21 | 4,277,087.61 |
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 工程施工 | 85,850,039.84 | 27,177,825.81 |
| 江苏惠民水务有限公司 | 工程施工 | 338,061.53 | 484,929.87 |
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 工程施工 | 681,876.83 | |
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 工程施工 | 16,999,560.51 | 9,511,784.10 |
| 岭南水务(连平)有限公司 | 工程施工 | 337,090.96 | 1,794,488.18 |
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 工程施工 | 20,646,907.47 | 6,663,793.64 |
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 工程施工 | 10,731,877.86 | 7,596,207.37 |
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 工程施工 | 87,106.26 | 0.00 |
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 工程施工 | 689,319.87 | 911,457.43 |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 工程施工 | 65,155.89 | 266,326.19 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 中山火炬城建集团有限公司 | 建大花园17栋商业楼 | 364,797.12 | 18,112,755.72 |
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 | 110,000,000.00 | 2018年07月09日 | 2023年07月09日 | 否 |
| 上海四次元文化娱乐有限公司 | 24,310,994.00 | 2020年10月10日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 上海四次元文化娱乐有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 是 |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 175,000,000.00 | 2018年07月30日 | 2028年07月30日 | 否 |
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 700,000,000.00 | 2019年01月09日 | 2026年01月09日 | 否 |
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 590,000,000.00 | 2019年03月12日 | 2033年04月15日 | 否 |
| 江苏惠民水务有限公司 | 625,000,000.00 | 2019年03月25日 | 2030年12月20日 | 否 |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 127,860,000.00 | 2019年03月25日 | 2029年03月24日 | 否 |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 280,000,000.00 | 2019年05月28日 | 2036年05月28日 | 否 |
| 岭南水务（紫金）有限公司 | 335,680,000.00 | 2019年06月21日 | 否 | |
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 300,000,000.00 | 2019年07月23日 | 2033年07月14日 | 否 |
| 岭南水务（连平）有限公司 | 515,000,000.00 | 2019年11月11日 | 否 | |
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 1,058,800,000.00 | 2019年12月26日 | 2034年12月01日 | 否 |
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 200,900,000.00 | 2020年03月23日 | 2032年01月25日 | 否 |
| 岭南水务（汕尾）有限公司 | 29,338,100.00 | 2021年06月15日 | 2035年06月14日 | 否 |
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 130,000,000.00 | 2020年04月30日 | 2030年04月29日 | 否 |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 135,000,000.00 | 2021年01月05日 | 2026年01月05日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 300,000,000.00 | 2022年03月11日 | 2025年03月11日 | 否 |
| 尹洪卫 | 150,000,000.00 | 2022年12月19日 | 2025年12月18日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 861,250,000.00 | 2021年05月31日 | 2031年05月30日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 50,000,000.00 | 2023年03月31日 | 2023年09月28日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 200,000,000.00 | 2022年07月06日 | 2023年07月06日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 300,000,000.00 | 2023年01月13日 | 2024年01月12日 | 否 |
| 尹洪卫 | 30,000,000.00 | 2021年03月11日 | 2024年03月11日 | 否 |
| 尹洪卫 | 675,000,000.00 | 2023年01月12日 | 2024年01月11日 | 否 |
| 尹洪卫 | 200,000,000.00 | 2021年02月01日 | 2024年01月28日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 100,000,000.00 | 2022年06月30日 | 2025年01月07日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 100,000,000.00 | 2023年05月16日 | 2024年05月15日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 960,000,000.00 | 2020年06月24日 | 2024年03月29日 | 否 |
| 尹洪卫 | 9,000,000.00 | 2022年06月30日 | 2025年06月28日 | 否 |
| 尹洪卫 | 10,000,000.00 | 2023年05月19日 | 2024年05月19日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 70,000,000.00 | 2023年06月21日 | 2024年06月20日 | 否 |
| 尹洪卫 | 18,000,000.00 | 2022年01月18日 | 2024年06月28日 | 否 |
| 尹洪卫、李云鹏 | 10,000,000.00 | 2022年03月30日 | 2024年03月31日 | 否 |
| 李云鹏 | 5,000,000.00 | 2022年10月21日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 132,000,000.00 | 2022年06月30日 | 2025年05月05日 | 否 |
| 尹洪卫 | 10,000,000.00 | 2023年06月20日 | 2026年06月18日 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 12,000,000.00 | 2022年07月28日 | 2023年07月08日 | 否 |
| 李云鹏、顾建峰 | 3,750,000.00 | 2022年11月11日 | 2023年11月11日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 上年年末余额 | 本期收到 | 本期支付 | 期末余额 | 说明 |
| 拆入 | |||||
| 尹洪卫 | 147,000,000.00 | 83,500,000.00 | 63,500,000.00 | 未支付资金占用费 | |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 600,000,000.00 | 400,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 年借款利率6% | |
| 广东南粤融资租赁有限公司 | 27,700,000.00 | 32,750,000.00 | 2,845,614.81 | 57,604,385.19 | 年借款利率5.4625% |
| 北京本农科技发展有限公司 | 75,600.00 | 75,600.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 湖南本农环境科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 1,054,180.88 | 280,105.50 | 774,075.38 | 未支付资金占用费 | |
| 广西交岭环境工程有限公司 | 1,083,483.21 | 419,660.00 | 420,141.20 | 1,083,002.01 | 未支付资金占用费 |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 6,177,975.79 | 6,177,975.79 | 未支付资金占用费 | ||
| 江苏惠民水务有限公司 | 7,015,827.43 | 900,000.00 | 285,764.09 | 7,630,063.34 | 未支付资金占用费 |
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 10,220,000.00 | 10,220,000.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 124,810,200.00 | 124,810,200.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,000,695.00 | 55,000,695.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 湖北岭南浩淼供水有限责任公司 | 1,126,213.59 | 1,126,213.59 | 2,252,427.18 | 未支付资金占用费 | |
| 拆出 | |||||
| 北京本农科技发展有限公司 | 75,511,913.41 | 75,511,913.41 | 包含2021年资金占用费 | ||
| 恒润科幻谷（日照）文化旅游发展有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 28,942,556.25 | 28,942,556.25 | 未支付资金占用费 | ||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 16,654,893.70 | 236,559.46 | 16,891,453.16 | 未支付资金占用费 | |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 11,641,397.82 | 10,766.85 | 11,652,164.67 | 未支付资金占用费 | |
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 10,680,000.00 | 6,830,675.36 | 17,510,675.36 | 未支付资金占用费 | |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 9,292,400.00 | 9,292,400.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 8,178,239.57 | 8,178,239.57 | 未支付资金占用费 | ||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 7,768,079.77 | 2,272.62 | 7,770,352.39 | 未支付资金占用费 | |
| 岭南水务（汕尾）有限公司 | 5,011,083.15 | 4,350,000.00 | 80,528.93 | 741,612.08 | 未支付资金占用费 |
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 3,641,203.52 | 694,810.00 | 632,433.55 | 3,578,827.07 | 未支付资金占用费 |
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 1,683,001.26 | 1,377,381.62 | 3,060,382.88 | 未支付资金占用费 | |
| 北京兴顺水务有限公司 | 1,505,658.69 | 292,730.11 | 1,798,388.80 | 未支付资金占用费 | |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 1,456,666.67 | 1,456,666.67 | 未支付资金占用费 | ||
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 1,376,745.62 | 1,376,745.62 | 未支付资金占用费 | ||
| 北京正泽水务有限公司 | 963,743.93 | 963,743.93 | 未支付资金占用费 | ||
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 410,546.58 | 92,795.99 | 503,342.57 | 未支付资金占用费 | |
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 323,467.80 | 323,467.80 | 未支付资金占用费 | ||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 106,633.39 | 106,633.39 | 未支付资金占用费 |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,929,600.00 | 3,466,680.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆黍园生态农业发展有限公司 | 52,904,783.69 | 11,360,263.00 | 52,904,783.69 | 8,818,499.59 |
| 应收账款 | 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 94,042,177.05 | 12,196,347.60 | 105,242,177.05 | 14,015,227.60 |
| 应收账款 | 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 54,575,123.50 | 8,019,080.12 | 52,767,221.66 | 5,928,875.22 |
| 应收账款 | 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 2,634,534.48 | 136,995.79 | 315,788.96 | 68,715.68 |
| 应收账款 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 40,436,060.67 | 3,229,532.89 | 41,056,060.70 | 2,134,915.16 |
| 应收账款 | 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 791,383.00 | 41,151.92 | 572,093.97 | 29,748.89 |
| 应收账款 | 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 21,643,771.04 | 1,267,683.53 | 42,548,815.84 | 2,212,538.42 |
| 应收账款 | 岭南水务(汕尾)有限公司 | 18,762,897.34 | 1,138,586.16 | 9,946,670.84 | 557,726.53 |
| 应收账款 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 57,428.96 | 6,621.74 | 57,428.96 | 6,621.74 |
| 应收账款 | 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 74,010,072.86 | 11,557,763.83 | 69,830,072.86 | 7,185,514.50 |
| 应收账款 | 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 15,223,052.95 | 1,566,873.18 | 15,223,052.95 | 1,566,873.18 |
| 应收账款 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 38,467,293.05 | 2,288,780.52 | 11,188,014.77 | 581,776.77 |
| 应收账款 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 1,560,890.08 | 81,166.28 | 207,085.29 | 10,768.44 |
| 应收账款 | 北京本农科技发展有限公司 | 47,734.55 | 12,859.69 | 47,734.55 | 12,860.52 |
| 应收账款 | 江苏惠民水务有限公司 | 71,107,200.00 | 3,179,538.92 | 61,332,037.56 | 2,742,445.25 |
| 应收账款 | 恒润湃乐次元（日照）旅游开发有限公司 | 41,229,148.93 | 5,442,160.84 | 41,229,148.93 | 5,122,214.77 |
| 应收账款 | 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 51,787,000.00 | 2,315,641.48 | 51,787,000.00 | 2,315,641.48 |
| 应收账款 | 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 6,577,411.62 | 342,025.40 | ||
| 应收账款 | 合 计 | 585,857,963.78 | 64,183,072.89 | 556,255,188.58 | 53,310,963.74 |
| 其他应收款 | 北京本农科技发展有限公司 | 75,511,913.41 | 37,755,956.71 | 75,511,913.41 | 37,755,956.71 |
| 其他应收款 | 西峡县龙乡岭南 | 28,942,556.25 | 6,117,506.48 | 28,942,556.25 | 6,117,506.48 |
| 建设工程有限公司 | |||||
| 其他应收款 | 黄山润宁生态建设有限公司 | 16,891,453.16 | 4,424,816.18 | 16,654,893.70 | 3,966,083.25 |
| 其他应收款 | 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 11,652,164.67 | 5,428,528.39 | 11,641,397.82 | 4,207,401.05 |
| 其他应收款 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 17,510,675.36 | 1,128,231.42 | 10,680,000.00 | 500,723.15 |
| 其他应收款 | 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 9,292,400.00 | 1,508,056.98 | 9,292,400.00 | 156,112.32 |
| 其他应收款 | 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 8,178,239.57 | 1,511,503.76 | 8,178,239.57 | 276,148.76 |
| 其他应收款 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 7,770,352.39 | 1,345,381.54 | 7,768,079.77 | 160,132.82 |
| 其他应收款 | 岭南水务(汕尾)有限公司 | 741,612.08 | 51,045.47 | 5,011,083.15 | 128,326.00 |
| 其他应收款 | 江苏岭源水务有限责任公司 | 3,578,827.07 | 246,065.18 | 3,641,203.52 | 235,906.95 |
| 其他应收款 | 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 3,060,382.88 | 253,577.19 | 1,683,001.26 | 122,957.42 |
| 其他应收款 | 北京兴顺水务有限公司 | 1,798,388.80 | 426,823.49 | 1,505,658.69 | 153,175.61 |
| 其他应收款 | 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 1,456,666.67 | 250,401.00 | 1,456,666.67 | 24,472.00 |
| 其他应收款 | 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 1,376,745.62 | 945,411.22 | 1,376,745.62 | 945,411.22 |
| 其他应收款 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 503,342.57 | 33,893.54 | 410,546.58 | 25,329.47 |
| 其他应收款 | 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 323,467.80 | 149,573.76 | 323,467.80 | 110,621.37 |
| 其他应收款 | 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 106,633.39 | 48,816.77 | 106,633.39 | 35,189.02 |
| 其他应收款 | 恒润科幻谷（日照）文化旅游发展有限公司 | 19,000,000.00 | 5,700,000.00 | 19,000,000.00 | 4,900,000.00 |
| 其他应收款 | 北京正泽水务有限公司 | 963,743.93 | 262,945.52 | 963,743.93 | 102,722.54 |
| 其他应收款 | 合 计 | 208,659,565.62 | 67,588,534.58 | 204,148,231.13 | 59,924,176.14 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海圣好信息科技有限公司 | 1,738,538.35 | |
| 应付账款 | 立方数科股份有限公司 | 8,152,517.45 | 8,702,976.17 |
| 应付账款 | 内蒙古本农生态科技有限公司 | 264,922.30 | 264,922.30 |
| 应付账款 | 中山火炬人和投资服务有限公司 | 17,590.50 | |
| 应付账款 | 中山火炬水务有限公司 | 22,176.00 |
| 应付账款 | 合 计 | 8,457,206.25 | 10,706,436.82 |
| 其他应付款 | 北京本农科技发展有限公司 | 75,600.00 | 75,600.00 |
| 其他应付款 | 湖南本农环境科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 广西交岭环境工程有限公司 | 1,083,002.01 | 1,083,483.21 |
| 其他应付款 | 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 774,075.38 | 1,054,180.88 |
| 其他应付款 | 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 6,177,975.79 | 6,177,975.79 |
| 其他应付款 | 江苏惠民水务有限公司 | 7,630,063.34 | 7,015,827.43 |
| 其他应付款 | 上海圣好信息科技有限公司 | 645.00 | 645.00 |
| 其他应付款 | 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 10,220,000.00 | 10,220,000.00 |
| 其他应付款 | 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,000,695.00 | 55,000,695.00 |
| 其他应付款 | 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 2,252,427.18 | 1,126,213.59 |
| 其他应付款 | 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 124,810,200.00 | 124,810,200.00 |
| 其他应付款 | 合计 | 208,224,683.70 | 206,764,820.90 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据Black-Scholes期权定价模型计算 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 86,694,252.36 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
公司于2015年实施的股票期权激励已于2019年执行完毕。
1. 限制性股票
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日市场公允价计算 |
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 | 63,762,986.50 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已认缴但尚未完成出资义务的出资金额 单位：元
| 公司名称 | 认缴出资额 | 实缴出资额 | 待缴出资额 |
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 55,440,000.00 | 21,662,000.00 | 33,778,000.00 |
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 38,663,400.00 | 4,000,000.00 | 34,663,400.00 |
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 113,181,455.19 | 1,000,000.00 | 112,181,455.19 |
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 591,390,000.00 | 195,461,900.00 | 395,928,100.00 |
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 137,605,141.80 | 55,201,000.00 | 82,404,141.80 |
| 岭南水务(连平)有限公司 | 194,271,218.10 | 117,530,000.00 | 76,741,218.10 |
| 齐河县绿景园林绿化工程有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | |
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 29,718,032.00 | 2,200,000.00 | 27,518,032.00 |
| 东莞市岭翰建设投资有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 东莞民营投资集团有限公司 | 500,000,000.00 | 150,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 广西容县建岭建设有限公司 | 4,000,000.00 | 120,000.00 | 3,880,000.00 |
| 蒙自长桥海环境建设有限公司 | 51,000.00 | 51,000.00 | |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 77,409,325.00 | 47,500,000.00 | 29,909,325.00 |
| 唐山全域治水生态建设集团有限公司 | 91,156,370.40 | 46,599,180.00 | 44,557,190.40 |
| 宣恩湘建水务有限责任公司 | 9,305,600.00 | 4,652,800.00 | 4,652,800.00 |
| 岭南生态环境（深圳）有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 华夏岭南（深圳）投资有限公司 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | |
| 合计 | 1,877,591,542.49 | 645,926,880.00 | 1,231,664,662.49 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 生态环境建设与 修复业务 | 水务水环境治理 业务 | 文化旅游业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 666,979,367.92 | 475,866,992.38 | 45,969,002.31 | -47,929,879.15 | 1,140,885,483.46 |
| 营业成本 | 626,688,483.14 | 399,815,309.70 | 37,266,169.33 | -29,045,361.88 | 1,034,724,600.29 |
| 营业利润 | -80,442,070.49 | -6,550,772.72 | -49,786,829.14 | 574,520.52 | -136,205,151.83 |
| 资产总额 | 13,570,493,783.54 | 7,404,955,215.36 | 1,260,837,005.12 | -5,252,990,443.77 | 16,983,295,560.25 |
| 负债总额 | 10,481,563,603.85 | 5,577,625,759.43 | 713,119,073.92 | -3,128,200,208.21 | 13,644,108,228.99 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 100,742,419.92 | 4.05% | 76,852,731.05 | 76.29% | 23,889,688.87 | 100,742,419.92 | 3.97% | 76,852,731.05 | 76.29% | 23,889,688.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的应 收账款 | 100,742,419.92 | 4.05% | 76,852,731.05 | 76.29% | 23,889,688.87 | 100,742,419.92 | 3.97% | 76,852,731.05 | 76.29% | 23,889,688.87 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,389,024,942.74 | 95.95% | 265,315,616.83 | 11.11% | 2,123,709,325.91 | 2,439,756,783.40 | 96.03% | 266,371,124.96 | 10.92% | 2,173,385,658.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 | 2,389,024,942.74 | 95.95% | 265,315,616.83 | 11.11% | 2,123,709,325.91 | 2,439,756,783.40 | 96.03% | 266,371,124.96 | 10.92% | 2,173,385,658.44 |
| 合计 | 2,489,767,362.66 | 100.00% | 342,168,347.88 | 13.74% | 2,147,599,014.78 | 2,540,499,203.32 | 100.00% | 343,223,856.01 | 13.51% | 2,197,275,347.31 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 53,088,197.47 | 29,198,508.60 | 55.00% | 预计难以收回 |
| 客户2 | 14,799,883.70 | 14,799,883.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 4,898,065.53 | 4,898,065.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户4 | 4,835,074.00 | 4,835,074.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户5 | 4,773,815.41 | 4,773,815.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户6 | 4,095,116.03 | 4,095,116.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户7 | 3,151,622.01 | 3,151,622.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户8 | 2,871,543.40 | 2,871,543.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户9 | 1,610,215.75 | 1,610,215.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户10 | 1,592,594.12 | 1,592,594.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户11 | 901,393.00 | 901,393.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户12 | 796,065.74 | 796,065.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户13 | 783,111.06 | 783,111.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户14 | 577,769.90 | 577,769.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户15 | 380,871.00 | 380,871.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户16 | 306,138.71 | 306,138.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户17 | 255,875.69 | 255,875.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户18 | 193,968.07 | 193,968.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户19 | 183,901.27 | 183,901.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户20 | 145,516.87 | 145,516.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户21 | 94,565.79 | 94,565.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户22 | 75,086.08 | 75,086.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户23 | 74,531.53 | 74,531.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户24 | 67,507.44 | 67,507.44 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户25 | 62,923.18 | 62,923.18 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户26 | 40,177.22 | 40,177.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户27 | 26,611.38 | 26,611.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户28 | 23,030.16 | 23,030.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户29 | 20,544.20 | 20,544.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户30 | 7,254.49 | 7,254.49 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户31 | 7,000.00 | 7,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户32 | 2,449.72 | 2,449.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 100,742,419.92 | 76,852,731.05 |
按组合计提坏账准备：合并范围内的关联方
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 19,311,728.81 | 803,367.92 | 4.16% |
| 1-2年 | 12,088,326.65 | 604,416.33 | 5.00% |
| 2-3年 | 32,591,094.72 | 1,629,554.74 | 5.00% |
| 3-4年 | 118,820,151.77 | 5,941,007.59 | 5.00% |
| 4-5年 | 73,712,022.16 | 3,685,601.11 | 5.00% |
| 5年以上 | 957,501.19 | 47,875.06 | 5.00% |
| 合计 | 257,480,825.30 | 12,711,822.75 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他不并表关联方
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 146,226,163.04 | 7,603,760.48 | 5.20% |
| 1-2年 | 41,834,271.65 | 4,304,746.55 | 10.29% |
| 2-3年 | 175,514,388.12 | 28,503,536.63 | 16.24% |
| 3-4年 | 47,325,862.91 | 10,298,107.77 | 21.76% |
| 4-5年 | 545,692.38 | 170,583.44 | 31.26% |
| 合计 | 411,446,378.10 | 50,880,734.87 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：政府/地方国有企业
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 883,215,758.85 | 45,927,219.46 | 5.20% |
| 1-2年 | 380,705,129.94 | 39,174,557.87 | 10.29% |
| 2-3年 | 146,048,061.80 | 23,718,205.24 | 16.24% |
| 3-4年 | 173,928,041.65 | 37,846,741.86 | 21.76% |
| 4-5年 | 61,091,373.11 | 19,097,163.23 | 31.26% |
| 5年以上 | 12,952,110.97 | 7,123,661.03 | 55.00% |
| 合计 | 1,657,940,476.32 | 172,887,548.69 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：房地产行业公司
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,102,233.38 | 365,919.22 | 8.92% |
| 1-2年 | 6,460,848.99 | 1,294,108.05 | 20.03% |
| 2-3年 | 1,121,745.80 | 285,933.00 | 25.49% |
| 3-4年 | 3,374,092.60 | 1,063,176.58 | 31.51% |
| 4-5年 | 1,988,761.84 | 1,144,532.44 | 57.55% |
| 5年以上 | 16,460,274.06 | 13,991,232.95 | 85.00% |
| 合计 | 33,507,956.67 | 18,144,902.24 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他客户组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 593,787.28 | 71,432.62 | 12.03% |
| 1-2年 | 15,405,705.70 | 3,307,605.01 | 21.47% |
| 2-3年 | 514.35 | 129.98 | 25.27% |
| 3-4年 | 1,604,134.98 | 690,259.28 | 43.03% |
| 4-5年 | 730,498.08 | 432,381.81 | 59.19% |
| 5年以上 | 10,314,665.96 | 6,188,799.58 | 60.00% |
| 合计 | 28,649,306.35 | 10,690,608.28 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,053,449,671.36 |
| 1至2年 | 456,494,282.93 |
| 2至3年 | 355,296,348.99 |
| 3年以上 | 624,527,059.38 |
| 3至4年 | 345,523,975.84 |
| 4至5年 | 138,230,728.22 |
| 5年以上 | 140,772,355.32 |
| 合计 | 2,489,767,362.66 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 76,852,731.05 | 76,852,731.05 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 266,371,124.96 | 1,055,508.13 | 265,315,616.83 | |||
| 合计 | 343,223,856.01 | 1,055,508.13 | 342,168,347.88 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 284,810,572.11 | 11.44% | 14,810,149.75 |
| 第二名 | 189,760,369.86 | 7.62% | 9,404,167.47 |
| 第三名 | 145,660,731.83 | 5.85% | 12,178,894.40 |
| 第四名 | 98,288,340.20 | 3.95% | 11,172,033.06 |
| 第五名 | 94,042,177.05 | 3.78% | 12,196,347.60 |
| 合计 | 812,562,191.05 | 32.64% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
| 其他应收款 | 1,067,000,372.70 | 1,267,527,316.36 |
| 合计 | 1,099,913,972.70 | 1,300,440,916.36 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
| 合计 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 39,117,642.96 | 42,044,367.07 |
| 备用金 | 7,214,555.21 | 5,244,798.41 |
| 往来款 | 1,169,964,324.78 | 1,365,048,223.10 |
| 其他 | 4,458,196.71 | 3,389,262.87 |
| 押金 | 3,023,270.06 | 3,064,071.26 |
| 合计 | 1,223,777,989.72 | 1,418,790,722.71 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 107,702,511.42 | 43,560,894.93 | 151,263,406.35 | |
| 2023年1月1日余额在本期 |
| 本期计提 | 5,514,210.66 | 5,514,210.66 | ||
| 2023年6月30日余额 | 113,216,722.08 | 43,560,894.93 | 156,777,617.01 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 317,208,523.52 |
| 1至2年 | 354,175,697.49 |
| 2至3年 | 157,968,799.10 |
| 3年以上 | 394,424,969.61 |
| 3至4年 | 81,664,629.88 |
| 4至5年 | 254,042,120.82 |
| 5年以上 | 58,718,218.91 |
| 合计 | 1,223,777,989.72 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账 | 151,263,406.35 | 5,514,210.66 | 156,777,617.01 | |||
| 合计 | 151,263,406.35 | 5,514,210.66 | 156,777,617.01 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来 | 210,565,807.24 | 0-5年以上 | 17.21% | 9,223,179.31 |
| 第二名 | 内部往来 | 146,812,051.25 | 2-4年 | 12.00% | 7,482,980.64 |
| 第三名 | 内部往来 | 86,454,062.26 | 0-5年以上 | 7.06% | 2,509,120.52 |
| 第四名 | 外部往来 | 85,000,000.00 | 2年内 | 6.95% | 7,996,485.00 |
| 第五名 | 内部往来 | 84,381,088.24 | 0-5年以上 | 6.90% | 3,136,496.79 |
| 合计 | 613,213,008.99 | 50.12% | 30,348,262.26 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,674,171,235.64 | 385,729,589.52 | 2,288,441,646.12 | 2,650,240,120.90 | 385,729,589.52 | 2,264,510,531.38 |
| 对联营、合营企业投资 | 2,166,004,943.61 | 198,067,183.44 | 1,967,937,760.17 | 2,136,297,368.50 | 198,067,183.44 | 1,938,230,185.06 |
| 合计 | 4,840,176,179.25 | 583,796,772.96 | 4,256,379,406.29 | 4,786,537,489.40 | 583,796,772.96 | 4,202,740,716.44 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 20,790,000.00 | 20,790,000.00 | 385,729,589.52 | ||||
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 11,559,870.00 | 11,559,870.00 | |||||
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 39,484,000.00 | 15,773,005.24 | 55,257,005.24 | ||||
| 开平市南岭水务工程有 | 19,952,740.95 | 19,952,740.95 | |||||
| 限公司 | |||||||
| 邻水县岭南生态工程有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
| 岭南设计集团有限公司 | 66,222,000.72 | 66,222,000.72 | |||||
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 4,845,626.71 | 4,845,626.71 | |||||
| 岭南水务集团有限公司 | 540,790,320.00 | 540,790,320.00 | |||||
| 岭南香市建设项目管理有限公司 | 93,601,600.00 | 93,601,600.00 | |||||
| 岭南园林建设集团有限公司 | 65,543,105.66 | 7,886,549.50 | 73,429,655.16 | ||||
| 眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 120,995,423.84 | 120,995,423.84 | |||||
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 136,925,000.00 | 136,925,000.00 | |||||
| 乳山市岭南生态文化旅游有限公司 | 133,140,000.00 | 133,140,000.00 | |||||
| 阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 | 110,000.00 | 50,000.00 | 160,000.00 | ||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 726,555,337.90 | 726,555,337.90 | |||||
| 岭南(深圳)供应链管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 深圳信亿投资合伙企业（有限合伙） | 4,950,000.00 | 4,950,000.00 | |||||
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 35,405,363.10 | 35,405,363.10 | |||||
| 东莞市信扬电子科技有限公司 | 2,640,142.50 | 2,640,142.50 | |||||
| 珠海市岭南金控投资有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 广东辰宇建筑工程有限公司 | 0.00 | 221,560.00 | 221,560.00 |
| 合计 | 2,264,510,531.38 | 23,931,114.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,288,441,646.12 | 385,729,589.52 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 59,401,847.48 | 7,441,426.14 | 66,843,273.62 | ||||||||
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 33,002,244.41 | 7,610,196.34 | 40,612,440.75 | ||||||||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 25,402,615.58 | -1,842,165.86 | 23,560,449.72 | ||||||||
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 97,331,400.00 | 0.00 | 97,331,400.00 | ||||||||
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 55,562,715.77 | -4,463,490.98 | 51,099,224.79 | ||||||||
| 广西交岭环境工程有限公司 | 121,083,666.56 | 4,491,651.17 | 125,575,317.73 | ||||||||
| 广西容县建岭建设有限公司 | 121,030.16 | 195.07 | 121,225.23 | ||||||||
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 1,998,549.86 | -27,082.52 | 1,971,467.34 | ||||||||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 50,669,654.01 | -867.81 | 50,668,786.20 | ||||||||
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 81,142,423.98 | -3,473,356.37 | 77,669,067.61 | ||||||||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 26,047,244.54 | -498,160.97 | 25,549,083.57 | ||||||||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 161,483,563.14 | 4,139.12 | 161,487,702.26 | ||||||||
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 123,701,213.61 | -54,827.90 | 123,646,385.71 | ||||||||
| 岭南水务(连平)有限公司 | 115,924,081.19 | 210,501.60 | 116,134,582.79 | ||||||||
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 19,827,417.61 | 1,089,306.49 | 20,916,724.10 | ||||||||
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 75,665,690.74 | 1,711,266.86 | 77,376,957.60 | ||||||||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 98,566,741.59 | 4,828,743.04 | 103,395,484.63 | ||||||||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 934,693.61 | 1,115.56 | 935,809.17 | ||||||||
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 39,986,290.56 | -7,455.40 | 39,978,835.16 | ||||||||
| 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 89,851,126.18 | 679.72 | 89,851,805.90 | ||||||||
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,196,439.14 | -254.89 | 55,196,184.25 |
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 226,571,320.46 | 9,075,590.76 | 235,646,911.22 | ||||||||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 29,648,669.15 | 2,642,459.37 | 32,291,128.52 | ||||||||
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 40,988,476.17 | 3,204,800.00 | 427.59 | 44,193,703.76 | |||||||
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 25,963,054.70 | 8,644.10 | 25,971,698.80 | ||||||||
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 180,040,730.30 | -158,035.91 | 179,882,694.39 | ||||||||
| 小计 | 1,836,112,900.50 | 3,204,800.00 | 28,590,644.32 | 1,867,908,344.82 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京本农科技发展有限公司 | 21,845,067.46 | -1,104,162.13 | 20,740,905.33 | 739,851.41 | |||||||
| 横琴花木交易中心股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 4,753,007.51 | ||||||||
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 21,312,367.00 | 0.00 | 21,312,367.00 | ||||||||
| 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 54,307,050.10 | -976,701.16 | -7,005.92 | 53,323,343.02 | 192,574,324.52 | ||||||
| 宣恩湘建水务有限责任公司 | 4,652,800.00 | 0.00 | 4,652,800.00 | ||||||||
| 小计 | 102,117,284.56 | -2,080,863.29 | -7,005.92 | 100,029,415.35 | 198,067,183.44 | ||||||
| 合计 | 1,938,230,185.06 | 3,204,800.00 | 26,509,781.03 | -7,005.92 | 1,967,937,760.17 | 198,067,183.44 |
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 684,863,107.72 | 639,061,933.44 | 725,583,168.38 | 709,466,132.27 |
| 其他业务 | 250,000.00 | 1,053,825.65 | 267,443.52 | |
| 合计 | 685,113,107.72 | 639,061,933.44 | 726,636,994.03 | 709,733,575.79 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 26,509,781.03 | 17,723,505.85 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,940,400.00 | |
| 合计 | 26,509,781.03 | 14,783,105.85 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -834,581.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,282,577.67 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 149.04 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,049,283.53 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,090.77 | |
| 减：所得税影响额 | 67,963.39 | |
| 少数股东权益影响额 | 14,443.18 | |
| 合计 | 1,426,113.35 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.37% | -0.06 | -0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.41% | -0.07 | -0.06 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他