公司代码：600128 公司简称：苏豪弘业
苏豪弘业股份有限公司2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人马宏伟、主管会计工作负责人贾富华及会计机构负责人（会计主管人员）沈旭声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”“五、其他披露事项”“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 控股股东、苏豪控股集团 | 指 | 江苏省苏豪控股集团有限公司 |
| 文化集团 | 指 | 苏豪文化集团有限公司 |
| 公司、本公司、苏豪弘业 | 指 | 苏豪弘业股份有限公司 |
| 苏豪爱涛文化 | 指 | 江苏苏豪爱涛文化有限公司 |
| 弘业永润 | 指 | 江苏弘业永润国际贸易有限公司 |
| 弘业永恒 | 指 | 江苏弘业永恒进出口有限公司 |
| 弘业永煜 | 指 | 江苏弘业永煜国际贸易有限公司 |
| 弘业永欣 | 指 | 江苏弘业永欣国际贸易有限公司 |
| 弘业环保 | 指 | 江苏弘业环保科技产业有限公司 |
| 弘业技术 | 指 | 江苏弘业国际技术工程有限公司 |
| 弘业永昌 | 指 | 江苏弘业永昌（香港）有限公司 |
| 弘业泰州 | 指 | 江苏弘业泰州进出口有限公司 |
| 南通弘业 | 指 | 南通弘业进出口有限公司 |
| 化肥公司 | 指 | 江苏省化肥工业有限公司 |
| 弘业期货 | 指 | 弘业期货股份有公司 |
| 苏豪租赁 | 指 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 |
| 苏豪云商 | 指 | 江苏苏豪云商有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1-6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 苏豪弘业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 苏豪弘业 |
| 公司的外文名称 | SOHO HOLLY CORPORATION |
| 公司的外文名称缩写 | SOHO HOLLY |
| 公司的法定代表人 | 马宏伟 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 姜琳 | 曹橙 |
| 联系地址 | 南京市中华路50号弘业大厦11楼 | 南京市中华路50号弘业大厦11楼 |
| 电话 | 025-52262530 | 025-52262530 |
| 传真 | 025-52278488 | 025-52278488 |
| 电子信箱 | hyzqb@artall.com | hyzqb@artall.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 江苏省南京市中华路50号弘业大厦 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | |
| 公司办公地址 | 江苏省南京市中华路50号弘业大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 210001 |
| 公司网址 | http://www.artall.com.cn |
| 电子信箱 | jsacgrp@artall.com |
| 报告期内变更情况查询索引 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部、上海证券交易所 |
| 报告期内变更情况查询索引 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 苏豪弘业 | 600128 | G弘业、江苏工艺、弘业股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,569,162,429.68 | 2,728,087,831.94 | -5.83 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,721,909.61 | 19,237,908.92 | -28.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,274,060.74 | 16,604,609.57 | -86.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,504,602.73 | -193,124,244.94 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,078,356,556.76 | 2,081,602,386.57 | -0.16 |
| 总资产 | 5,299,335,331.14 | 5,350,996,365.91 | -0.97 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0556 | 0.0780 | -28.72 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0556 | 0.0780 | -28.72 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0092 | 0.0673 | -86.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.6567 | 0.9179 | 减少0.26个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.1088 | 0.7922 | 减少0.68个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 18,846,315.25 | 主要为本期荷兰RAVEN公司及其子公司不再纳入合并报表影响 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 | 893,569.51 | 本期政府补贴 |
| 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,957,684.53 | 本期银行理财和信托理财收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -10,250,382.02 | 本期交易性金融资产公允价值变动损益及处置收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,608,435.00 | 前期计提特别坏账往来款本期收回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -267,779.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 3,509,993.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,830,000.47 | |
| 合计 | 11,447,848.87 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司主营业务与经营模式未发生重大变化。
（一）公司主营业务
报告期内，公司立足优势业务，坚持专业化经营。主要业务范围涵盖出口、进口及国内贸易，公司出口贸易主营玩具、宠物用品等大类产品，进口贸易主营医疗器械、机电设备等产品，内贸业务主营煤炭、液氨、尿素等。文化和投资两个特色业务作为公司贸易主业的补充。文化业务依托品牌和团队优势，重点培育和发展基于文化产业相关的艺术工程、文化商业运营与贸易、文化交流及艺术品展示展览等业态；投资业务以投资驱动贸易主业产业链供应链建设和文化产业发展，不断探索“以融促产、以产助融”的投资模式，发挥资本的“催化”和“孵化”作用。
（二）主营业务的经营模式
公司贸易业务主要包括自营业务及代理业务两类。自营业务中，由公司负责洽谈客户，确定供货方，公司的利润体现在买价与卖价之间的差价；代理业务中，贸易委托人已经确定销售客户，公司为供求双方提供贸易服务，公司的利润体现为交易额一定比例的佣金。
1、自营业务
自营业务下，公司贸易业务可以划分为销售环节及采购环节，具体情况如下：
（1）销售环节
公司主要通过参加各类展销会、直接推销、线上营销、客户推介、投标等多种方式拓展客户资源、获取市场项目信息。通过上述业务承揽活动，当公司获知客户的采购需求后，首先会对客户的资信背景情况进行初步调查，对于符合公司合作要求的客户，公司会协调自营工厂或者外部供应商，根据客户的订单要求进行产品打样，样品获得客户基本认可后，公司内部会就该项目进行立项评估（评估维度包括客户资信状况、付款条件、交易方式、销售地区情况等），获得通过后，公司与客户签署销售合同并按照合同要求协调供应商生产发货。
（2）采购环节
公司实施“以销定采”的采购制度，在公司与客户基本达成销售意向或中标后，会在合格供应商库中甄选合适的工厂。经过商务谈判与供应商确定基本商务条款后，业务部门会就本项目进行立项评估（评估维度包括供应商资质、生产能力、项目毛利状况等），评审通过后，公司与供应商签署采购合同。
2、代理业务
代理业务下，贸易委托人委托公司进行进出口交易相关的报关、协调等相关外贸综合服务。
在该模式下，虽然客户已经由贸易委托人确定，但是出于控制交易风险的角度出发，公司仍
然会委派业务人员就供应商的资信状况、生产履约情况进行调查，在不存在合规经营风险的情况下，公司方接受贸易委托人委托，提供相关代理服务。
3、跨境电商业务
主要业务模式为跨境出口零售贸易，即境外消费者用户通过亚马逊、eBay等第三方电子商务平台或者公司自营电子商务平台向公司订购商品，公司在获取用户订单后，通过海外仓向境外消费者寄出商品的业务模式，盈利模式主要为商品销售收入与产品成本及相关费用之间的价差。跨境电商业务流程如下：
4、文化艺术工程
公司控股子公司苏豪爱涛文化从事的文化艺术工程业务主要模式为：通过市场开发获取业务招标信息后，由公司业务评审小组评审；项目立项后，编制投标预算并组织投标；项目中标后签订合同，组建项目组，编写《工程项目盈亏核算表》、《采购计划》，对项目实施过程进行驻场管理；项目实施过程中，根据项目进度，按《承揽工程业务采购管理办法》规定的方式、流程，从文化产业公司供应商库中选择供应商，进行比选或询价，采购货物或提供服务；项目竣工验收后，项目组报送工程竣工决算资料，交由业主单位指定的工程造价咨询单位进行结算审核，待审核报告确认后，工程资料汇总交至指定部门保管。
（三）所属行业发展情况
今年上半年，面对复杂严峻的外部环境，我国坚持稳中求进工作总基调，高质量发展稳步推进，经济运行整体回升向好，外贸进出口稳中提质。据海关统计，上半年我国货物贸易进出口总值20.1万亿元，同比增长2.1%。其中，出口11.46万亿元，同比增长3.7%。进口8.64万亿元，同比下降0.1%。
上半年，我国外贸呈现出规模稳中有进、民营企业进出口规模不断壮大、对“一带一路”进出口增速明显高于整体、机电产品出口占比提升、大宗商品和消费品进口增速较快五个方面的特点。从贸易方式看，产业链更长、附加值更高的一般贸易进出口增速快于整体，占进出口总值的比重提升1.2个百分点，达到65.5％，贸易自主发展能力稳步增强。
海关总署发布的《中国跨境电商贸易年度报告》显示，2022年，我国跨境电商进出口规模首次突破2万亿元，比2021年增长7.1%。我国跨境电商主体超过10万家，跨境电商货物进出口规
模的外贸占比由5年前的不足1%上升到如今的5%左右，贸易伙伴几乎遍布全球。今年上半年，我国跨境电商进出口1.1万亿元，同比增长16%。其中，出口8210亿元，增长19.9%，进口2760亿元，增长5.7%，保持向好发展势头，有效助力我国外贸稳规模优结构。
党的二十大报告提出，“着力提高全要素生产率，着力提升产业链供应链韧性和安全水平”。国家层面出台了《关于加快建设全国统一大市场的意见》《扩大内需战略规划纲要》《关于推动外贸稳规模优结构的意见》等政策，强化对供应链安全保障。国家统计局统计，今年上半年批发和零售业增加值同比增长6.6%。上半年由于世界经济复苏乏力，国际能源价格回落，带动国内如煤炭等能源价格走低。（以上内容引自海关总署、统计局、中国煤炭工业协会等官方网站）
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）客户资源优势
作为全国最早的外贸上市公司之一，公司经过40多年的业务积累，拥有丰富的供应商资源、客户资源，公司依托长三角地区充沛的制造业基础，在全球100多个国家和地区建立了广泛的贸易关系，与全球知名的零售商、超市商场等建立了合作关系。同时，得益于一批常年优质的成熟客户，使得公司在激烈的外贸市场中始终保持较强的行业竞争力，在行业中积累了较好的声望。
（二）品牌优势
经过多年培育，苏豪弘业及所属子公司共注册商标百余件，公司旗下的“爱涛ARTALL”品牌连年荣获“江苏省重点培育和发展的出口名牌”，Hollypet、iBonny等品牌也已经在相关行业内构成了一定影响力，逐步形成了以“弘业”为统领，各产品品牌和文化服务品牌竞相发展的品牌格局，进一步巩固了苏豪弘业在行业内多元化、国际化的品牌优势。
（三）融资优势
公司作为国有上市公司，具有良好的形象，融资渠道丰富、银行授信充足，为公司业务发展提供可靠的融资保障。
三、 经营情况的讨论与分析
上半年，公司党委、董事会及管理层坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，对照年初各项目标任务，带领全体员工攻坚克难、拼搏实干，推动了公司各项工作平稳有序健康开展。1-6月，公司实现营业收入25.69亿元，同比下降5.83%；实现利润总额2538.60万元，同比增长14.22%；归属于母公司所有者的净利润1372.19万元，同比下降28.67%。报告期内主要工作推进情况如下：
（一）稳规模、优结构，主营业务承压前行
1.贸易主业
主动出击抢出口。面对出口业务持续下行压力，公司全力拼抢订单，努力稳住出口基本盘。各子公司加大走出去拜访客户、参加展会力度，上半年出国团组累计11批次；玩具业务前往迪拜、欧美等地维护和拓展新老客户，参加香港玩具展、美国奥兰多宠物展等；劳保手套出口规模继续保持前列，实现出口同比增长，同时积极拓展北美、欧洲等客户。报告期内，玩具、宠物用品、劳保手套等传统优势品种的客户基本稳定，公司出口业务基础仍较为牢固。
深挖市场拼进口。面对市场风险加剧、医疗机电设备等优势进口业务下滑的不利局面，公司积极拓展农用机械、木材、纸制品等进口业务业务新增量，并坚持进口业务控额度、控货权的管理理念，进口业务达到序时进度。
攻坚克难稳内贸。积极应对液氨减产停产、货源不稳定等情况，紧抓尿素价格持续走弱的有利条件，积极拓展客户，煤炭业务继续承担省应急保供煤炭项目，积极开拓小热电厂业务。
2.转型业务
上半年，跨境电商业务较去年同期实现较快增长，苏豪云商取得“创新型中小企业”“科技型中小企业”等荣誉称号，并在首届国务院国资委主办的国企数字场景创新专业赛中取得三等奖；招标代理业务在努力维护现有业务的基础上，积极开拓新业务，承揽南京江北新区研创园国际创意街区周边环境整治城南河路通信管道工程，江北新区镇南河路等七条道路综合整治配套联合通信下地、迁改及保护工程等项目的招标代理业务；环保业务围绕国家“双碳”战略，组建研发设计团队，整合产业链和供应链，研发打造集水光电气、制冷供热、消防安防等板块于一体的能源数字化管理平台，为用户提供智慧能源综合解决方案，提升企业的核心竞争力。
3.文化相关特色业务
文化艺术工程业务持续服务国家、省市重点文化艺术工程建设，积极推进中华优秀传统文化创造性转化、创新性发展，“爱涛”品牌知名度持续提升。新疆克州博物馆及扬州中国大运河博物馆两个项目新取得四项国家级荣誉、宪法广场和河西金融城项目获市优质工程奖“金陵杯”；爱涛商务中心工程获得“扬子杯”江苏省优质工程奖；爱涛文创园区C座业态布局基本完成，新增2家文化科技企业入驻众创空间，省工艺美术馆升级改造项目概念设计方案基本落地。
（二）重创新、推改革，核心竞争力稳步提升
1.科技创新再提速。公司加大信息化建设投入，上半年正式启动软件应用系统升级改造项目，以期形成覆盖贸易业、财务、统计分析、基础数据支撑等板块的信息系统建设。弘业永恒、弘业环保等子公司加大产品研发投入，以研发促进业务发展成效进一步凸显。
2.国企改革再深化。持续调整优化公司薪酬考核，实施精准考核，形成能上能下的薪酬调节机制，激发员工干事活力和服务意识；修订《人才引进及培育专项奖励办法》，引进和挖掘公司存量人才，选拔、提拔年轻干部进入业务和管理核心团队，干部队伍成长进一步夯实基础。
3.品牌建设再提升。报告期内，公司更名为“苏豪弘业股份有限公司”，双向提升苏豪控股集团和苏豪弘业影响力；公司设立专门品牌商标管理团队，负责商标注册、分类管理及日常维护等，对在手商标进行梳理、规划，“爱涛ARTALL”“烨艺美KITE MAGIC”两个品牌成功入选2023-2025年度江苏省重点培育和发展的国际知名品牌。
（三）防风险、守底线，管理水平持续增强
1.持续规范上市公司运作。公司党委会、董事会、总经理办公会各司其职，持续规范决策程序，加大督办落实力度，先后修订《关联交易管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《投资者关系管理办法》等制度，确保科学审慎决策；加强信息披露管理，修订《信息披露事务管理制度》，定期做好跟踪落实，确保信息披露工作不遗漏；规范子企业管理，定期开展子公司议事决策程序专项检查工作，确保权责清晰，高效运转；修订公司委派董监事管理制度，提高对所属企业委派董监事的履职要求和履职能力，确保履行好投资管理职责。
2.不断强化风险管理防控。坚持事前防范和事中控制为主、事后补救为辅原则。完善制度体系建设，修订实施《业务开展情况抽检实施细则（试行）》，将业务单位合规管理员纳入抽检工作小组，发挥一线人员的业务风险识别作用；健全评审跟踪督导机制，跟踪业务开展中评审意见落实情况，结合合同履约情况、政策环境变化等进行分析，及时提醒督促落实；加强合规管理，落实合规管理提升行动实施方案，将合规管理融入业务审批、业务跟踪、回头看的全生命周期；加大大宗贸易管控，制定大宗贸易相关业务管理制度和实施细则，加强货权管控，成立大宗商品行情研究中心，成立期现业务领导小组和工作小组，加强对期现结合业务的管理，防范大宗商品价格波动风险。
3.深入推进风险问题处置。积极落实清理整合、小微压减工作要求，加速推进低效无效和非主业资产处置工作；加强公司应收款项管理，制定实施资产负债率压降方案，建立应收账款核对、催收责任制，对应收款项逐笔分析，逐月跟踪，直至收回或处置完毕。强化内部审计监督和闭环整改工作，对业务单位、子公司在制度建设和执行、财务管理等经营管理重点方面进行监督。
4.始终坚守安全稳定底线。不断加强安全生产管理，开展安全检查、“实战演练进办公室”活动、应急逃生救援技能培训等活动，组织安全培训及应急救援、疏散演练，对弘业大厦及周边物业各项消防设施进行检查更新升级，对部分楼层办公区域进行改造，企业本质安全度持续提升。
公司在发展的过程中还存在一些困难和不足，如上半年在手出口订单同比下降，全年经营压
力较大；业务的核心竞争力还不够突出；信息化数字化水平还需提升等。下半年，公司将重点抓好以下方面的工作：
1.聚焦核心竞争力，围绕稳住外贸基本盘和补链强链要求展现新作为，推动经营效益走在前列。
2.聚焦大宗商品贸易，大力拓展大宗商品进口及内贸业务，合理把握去库存节奏，推动服务大局走在前列。
3.聚焦国企改革攻坚，继续深化子公司改革，不断优化体制机制建设，推动转型提质走在前列。
4.聚焦风险防范管控，将合规要求和管控措施嵌入业务关键节点，建立全方位风控覆盖体系，推动治理水平走在前列。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 财务费用 | -3,110,062.96 | -1,263,453.87 | 不适用 |
| 研发费用 | 140,092.53 | 0.00 | 100.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,504,602.73 | -193,124,244.94 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 102,868,662.31 | -27,860,695.96 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -88,317,414.80 | 164,459,049.52 | -153.70 |
| 税金及附加 | 5,239,887.51 | -2,234,807.33 | 不适用 |
| 其他收益 | 893,569.51 | 635,561.55 | 40.60 |
| 投资收益 | 39,524,096.73 | 27,805,142.62 | 42.15 |
| 信用减值损失 | -14,218,117.29 | 737,187.77 | -2,028.70 |
| 资产减值损失 | -2,595,093.64 | -99,088.10 | 2,518.98 |
| 资产处置收益 | 57,891.56 | 739,465.93 | -92.17 |
| 营业外收入 | 41,393.09 | 845,799.39 | -95.11 |
| 营业外支出 | 309,172.26 | 49,156.15 | 528.96 |
| 所得税 | -3,851,755.50 | 8,028,411.99 | -147.98 |
财务费用变动原因说明：本期汇兑收益同比增加；研发费用变动原因说明：本期子公司研发费用支出，上期无；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购买商品劳务支付的现金同比减少；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购买交易性金融资产支出同比减少；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资净额较上年同期减少；税金及附加变动原因说明：上期子公司土地增值税税务清算，本期无；其他收益变动原因说明：本期补贴收入同比增加；投资收益变动原因说明：主要为本期荷兰RAVEN公司及其子公司不再纳入合并报表影响；信用减值损失变动原因说明：主要为本期荷兰RAVEN公司及其子公司不再纳入合并报表影响；资产减值损失变动原因说明：主要为本期计提存货跌价准备影响；
资产处置收益变动原因说明：上期控股子公司弘业缅甸公司使用权资产处置利得，本期无；营业外收入变动原因说明：上期有非流动资产报废处置收入，本期无；营业外支出变动原因说明：本期滞纳金支出同比增加；所得税变动原因说明：本期计提减值准备增加，递延所得税资产同比增加；
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 长期借款 | 6,009,917.23 | 0.11 | 11,136,679.79 | 0.21 | -46.03 | 主要为本期荷兰RAVEN公司及其子公司不再纳入合并报表范围的影响 |
| 应收款项融资 | 9,725,084.90 | 0.18 | 18,347,223.87 | 0.34 | -46.99 | 主要为本期持有的国有四大银行和股份制商业银行的承兑汇票减少 |
| 其他应收款 | 60,217,412.42 | 1.14 | 98,801,315.24 | 1.85 | -39.05 | 主要为本期应收股利和出口退税款的收回 |
| 其他流动资产 | 24,225,242.86 | 0.46 | 10,244,202.18 | 0.19 | 136.48 | 主要为本期待抵扣税款增加 |
| 在建工程 | 5,991,182.23 | 0.11 | 10,995,282.16 | 0.21 | -45.51 | 本期子公司在建工程转入长期待摊费用核算 |
| 开发支出 | 1,728,901.70 | 0.03 | 971,546.18 | 0.02 | 77.95 | 本期子公司ERP系统开发支出增加 |
| 长期待摊费用 | 25,812,689.93 | 0.49 | 11,393,255.81 | 0.21 | 126.56 | 主要为本期子公司固定资产装修支出增加 |
| 递延所得税资产 | 76,400,471.66 | 1.44 | 53,836,906.42 | 1.01 | 41.91 | 主要为本期计提减值准备影响 |
| 交易性金融负债 | 8,347,632.00 | 0.16 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要为本期衍生金融工具浮动亏损影响 |
| 应付票据 | 334,592,362.40 | 6.31 | 172,778,639.20 | 3.23 | 93.65 | 主要为本期以银行承兑汇票结算方式的采购款增加 |
| 应付职工薪酬 | 24,357,750.68 | 0.46 | 52,590,473.08 | 0.98 | -53.68 | 主要为本期发放上年已计提的年度奖金 |
| 长期应付款 | 1,060,742.68 | 0.02 | 1,989,407.36 | 0.04 | -46.68 | 本期子公司苏豪爱涛文 |
化专项拨款项目按进度结算
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产125,837,122.88（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.37%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期内主要资产受限情况参见本报告“第十节 财务报告”“七、合并财务报表项目注释”、“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司总体对外股权投资情况详见本报告“第十节 财务报告”“七、合并财务报表项目注释”项下“2、交易性金融资产”“17、长期股权投资”“18、其他权益工具投资”“33、交易性金融负债”。
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
在国家高度重视煤炭等传统能源战略基础地位的新形势背景下，为加快公司煤炭业务的发展，促进公司整体发展战略的实现，经总经理办公会审议通过，公司在安徽省宿州市注册设立全资子公司安徽省弘业能源有限公司，主要从事煤炭贸易业务，注册资本为500万元。截止报告期末尚未开展业务。
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 34,843,256.26 | -2,251,573.50 | -2,000,344.49 | 10,740.00 | 1,154,647.57 | 115,906.37 | 31,563,681.56 | |
| 资管业务 | 15,130,522.63 | 582,517.34 | 297,013.37 | - | 10,000,291.67 | -415,509.93 | 5,297,238.37 | |
| 非上市权益性投资 | 91,180,757.95 | - | -16,772,170.38 | - | 50,000,000.00 | -28,839,948.25 | 12,340,809.70 | |
| 基金 | 38,865,118.72 | -174,084.48 | 1,025,069.42 | 2,990,556.03 | 1,984,566.98 | 632,182.00 | 40,329,205.30 | |
| 信托产品 | 131,304,764.80 | 1,611,344.75 | 1,772,222.96 | 78,300,000.00 | 58,380,000.00 | -1,643,886.59 | 151,192,222.96 | |
| 国债逆回购等其他 | - | - | - | 49,608,000.00 | 49,608,000.00 | - | - | |
| 远期结售汇 | 1,337,982.04 | -10,099,556.23 | -8,761,574.19 | - | - | - | -8,761,574.19 | |
| 期现相结合业务 | 41,560.00 | 140,880.00 | -122,500.00 | - | - | -304,940.00 | -122,500.00 | |
| 银行理财 | 129,900,000.00 | - | - | 259,900,000.00 | 289,900,000.00 | - | 99,900,000.00 | |
| 应收款项融资 | 18,347,223.87 | 8,622,138.97 | 9,725,084.90 | |||||
| 合计 | 460,951,186.27 | -10,190,472.12 | -24,562,283.31 | 390,809,296.03 | 469,649,645.19 | -30,456,196.39 | 341,464,168.60 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 000663 | 永安林业 | 1,474,971.96 | 自有资金 | 793,353.00 | 372,273.00 | -309,345.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,165,626.00 | 交易性金融资产 |
| 股票 | 002274 | 华昌化工 | 365,531.42 | 7,304,536.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,504,935.06 | 交易性金融资产 | ||
| 股票 | 002067 | 景兴纸业 | 386.00 | 339.00 | 6.00 | -41.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 345.00 | 交易性金融资产 | |
| 股票 | 001287 | 中电港 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,940.00 | 5,940.00 | 9,557.47 | 0.00 | 交易性金融资产 | |
| 股票 | 001286 | 陕西能源 | 0.00 | 4,800.00 | 4,800.00 | 334.85 | 交易性金融资产 | |||||
| 股票 | 300408 | 三环集团 | 8,007,353.00 | 8,598,800.00 | -326,400.00 | 180,554.57 | 0.00 | 1,143,907.57 | 172,916.40 | 7,044,000.00 | 交易性金融资产 | |
| 股票 | 605123 | 派克新材 | 17,720,287.60 | 18,146,228.00 | -2,297,452.50 | -1,871,512.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,848,775.50 | 交易性金融资产 | |
| 合计 | / | / | 27,568,529.98 | / | 34,843,256.26 | -2,251,573.50 | -2,000,344.49 | 10,740.00 | 1,154,647.57 | 182,808.72 | 31,563,681.56 | / |
证券投资情况的说明
√适用 □不适用
“华昌化工”为公司控股子公司化肥公司代全国社保基金理事会持有。在资产负债表日，按市值计入“交易性金融资产”，同时按相同金额在“其他应付款—全国社保基金理事会”科目确认对社保基金的负债，期初期末市值变动计入“其他应付款-全国社保基金理事会”。
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
公司第十届董事会第二十次会议及2022 年年度股东大会审议通过《关于公司及子公司开展期货和衍生品交易的议案》，同意公司及子公司开展相关品种期货及衍生品套期保值交易，商品套期保值交易保证金（含为应急措施所预留的保证金）实际占用资金总金额不超过人民币7,000万元，外汇衍生品业务限于公司出口或海外业务所使用的结算货币，合约外币累计金额不超过1.2亿美元（或其他等值货币）。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的交易金额不超过前述额度。公允价值变动情况详见“第十节财务报告”之“十一、公允价值的披露”。
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
经公司第十届董事会第十八次会议审议通过《关于协议转让所持江苏省信用再担保集团有限公司股权的议案》，公司将所持江苏省信用再担保集团有限公司股权转让给江苏省国信集团有限公司。报告期内，公司已收到股权转让款项7,882.05万元。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1. 主要控股子公司经营情况
单位：元
| 公司名称 | 注册资本 | 持股比例 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏弘业永恒进出口有限公司 | 18,000,000.00 | 60% | 126,390,273.23 | 32,997,665.52 | 5,552,447.94 | |
| 江苏弘业永欣国际贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 60% | 63,046,305.41 | 13,963,635.73 | 1,069,554.33 | |
| 江苏弘业永煜国际贸易有限公司 | 6,000,000.00 | 69% | 1,332,982.26 | -15,631,475.22 | 4,388.68 | |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 23,235,000.00 | 38.74% | 8.61% | 89,777,980.47 | 38,431,024.86 | 80,970.06 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 20,000,000.00 | 51% | 367,698,530.13 | 34,865,761.31 | 4,364,100.51 | |
| 江苏弘业工艺品有限公司 | 25,500,000.00 | 100% | 25,126,284.97 | 18,941,065.62 | 3,610,822.17 | |
| 江苏苏豪云商有限公司 | 25,000,000.00 | 45% | 100,487,372.56 | 11,295,231.69 | -1,822,608.48 | |
| 江苏苏豪云商(香港）有限公司 | 10万港币 | 100% | 48,199,369.74 | -2,930,868.91 | -2,867,608.42 | |
| Mammoth E-Commerce Inc | 10万美元 | 100% | 725,243.79 | 725,243.79 | 393.71 | |
| 南通弘业进出口有限公司 | 140,258,000.00 | 100% | 145,214,889.33 | 65,324,497.28 | 1,481,633.64 | |
| 江苏弘业泰州进出口有限公司 | 5,000,000.00 | 60% | 12,970,257.35 | -16,037,727.47 | -2,860,106.83 | |
| 丹阳弘业福天渔具有限公司 | 4,134,093.44 | 100% | 18,242,341.15 | -29,098,829.26 | 53,117.31 | |
| 常州爱涛针织服装有限公司 | 5,000,000.00 | 100% | 3,446,814.70 | 1,840,724.57 | 84,593.73 | |
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司 | 280,000,000.00 | 92.36% | 1,146,486,035.54 | 727,160,362.60 | 3,812,561.43 | |
| 江苏爱涛公共艺术工程有限公司 | 20,000,000.00 | 40% | 36,551,019.52 | 10,338,167.91 | -2,028,979.76 | |
| 南京弘文进出口贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 100% | 6,842,678.58 | 6,644,549.10 | 0.00 | |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 100,000,000.00 | 50% | 10% | 1,923,660,085.28 | 1,257,010,968.64 | 32,825,289.20 |
| 江苏弘业永润国际贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 60% | 88,684,117.39 | -74,880,729.04 | -28,496,944.47 | |
| 南京金仓投资有限公司 | 10,000,000.00 | 95.58% | 22,387,612.68 | 18,110,032.82 | 345,105.06 | |
| 江苏弘业永昌（香港）有限公司 | 4000万港币 | 100% | 76,422,660.23 | 61,518,947.36 | 2,562,075.93 | |
| 江苏弘业（缅甸）实业有限公司 | 300万美元 | 99% | 1% | 489,849.12 | -27,448,336.91 | 86,413.94 |
2.投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 注册资本（万元） | 持股比例 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 按权益法核算的投资收益 | 对公司当期归母净利润的影响占比 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 30,000 | 23.33% | 32,101,930.90 | 16,360,403.83 | 12,246,586.87 | 2,857,536.94 | 20.82% |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
报告期内，公司面对的主要风险较《2022年年度报告》中披露的风险未发生重大变化。
1.宏观经济不确定性。世界经济复苏乏力，主要发达经济体政策收缩外溢效应显现，国际市场不稳定、不确定、难预料因素较多。6月，衡量全球经济景气度的摩根大通全球制造业PMI降至48.8%，连续10个月位于荣枯线之下。同时，6月美国供应管理学会发布的美国制造业采购经理人指数继续下行，并连续8个月位于荣枯线之下。公司积极顺应以国内大循环为主体、国际国内双循环发展格局，坚持专业化经营，加快推进公司进出口及内贸业务结构优化调整；优化市场结构，加大对“一带一路”国家和新兴市场国家的市场开发；跨境电商等新业态成为出口新动能，公司紧抓跨境电商发展的政策机遇，积极推动公司主业经营模式创新升级，提高利润水平及抗风险能力。
2.大宗商品价格波动及汇率波动风险。俄乌冲突升级风险仍存，西方继续对俄实施大规模制裁，能源等大宗商品市场还可能遭受冲击。美元不断加息，导致人民币汇率波动，会对公司进出口业务的贸易利润带来较大不确定性。
公司将通过合理制定贸易条款和结算方式等，提前锁定业务利润；运用期货及衍生品套期保值工具，避免或减少因商品价格波动及汇率变动而引致的损失。同时，进一步优化进出口业务结构，做到进出口规模平衡，对冲部分汇率风险。
3.订单不足及履约风险。当前世界经济复苏乏力、全球贸易投资放缓、地缘政治风险上升，外需减弱对我国外贸的直接影响仍在持续，导致出口订单不足及订单不能履约等风险加大。
一方面，公司依托政府出台的一系列措施化解风险，用足用好出口信保政策；另一方面，公司把风险防控工作放在经营管理工作的重要位置，公司将持续完善风险管理制度，健全风险管控机制，增强风险预警管理的主动性和前瞻性，防范重大风险事件发生；关注在手订单操作,关注新客人、新业务、新操作模式，提高风险意识，做好供应商和客户的协调工作，根据业务实际变化，及时调整生产周期，保证生产和出运，以获取更好的业务利润。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 进出口销售 | 1,121,665,569.26 | 1,050,152,494.64 | 6.38 | -11.18 | -11.09 | 减少0.10个百分点 |
| 国内销售 | 1,314,651,082.99 | 1,250,817,949.18 | 4.86 | -2.81 | -3.13 | 增加0.32个百分点 |
| 工程承包 | 107,083,168.95 | 96,089,352.40 | 10.27 | 16.58 | 29.34 | 减少8.85个百分点 |
| 其他 | 25,762,608.48 | 6,839,065.90 | 73.45 | 24.28 | 133.27 | 减少12.41个百分点 |
| 合同履约成本 | 30,422,185.60 | -32.46 | ||||
| 营业收入分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 化工品 | 690,924,935.25 | 663,517,459.14 | 3.97 | -13.81 | -15.05 | 增加1.41个百分点 |
| 煤炭 | 347,043,450.31 | 344,015,934.05 | 0.87 | -30.27 | -30.16 | 减少0.17个百分点 |
| 医疗器械 | 308,413,977.24 | 306,347,970.29 | 0.67 | -17.20 | -17.02 | 减少0.21个百分点 |
| 玩具 | 209,546,259.19 | 182,730,947.62 | 12.80 | -20.50 | -24.73 | 增加4.90个百分点 |
| 黄金批发 | 142,188,306.26 | 142,012,476.78 | 0.12 | 1,393.03 | 1,417.09 | 减少1.59个百分点 |
| 服装 | 117,590,399.84 | 111,160,530.75 | 5.47 | -34.52 | -35.07 | 增加0.79个百分点 |
| 工程业务 | 107,083,168.95 | 96,089,352.40 | 10.27 | 16.58 | 29.34 | 减少8.85个百分点 |
| 劳保手套 | 96,254,645.64 | 95,743,224.23 | 0.53 | 11.24 | 10.42 | 增加0.74个百分点 |
| 蔺草制品 | 53,692,967.69 | 53,346,158.15 | 0.65 | 3.84 | 5.36 | 减少1.43个百分点 |
| 灯具类 | 18,663,814.83 | 18,476,998.92 | 1.00 | -16.81 | -16.84 | 增加0.04个百分点 |
| 鞋帽 | 11,229,690.49 | 10,702,074.79 | 4.70 | -39.50 | -39.88 | 增加0.61个百分点 |
| 其他 | 466,530,813.99 | 410,177,920.60 | 12.08 | 40.30 | 48.20 | 减少4.69个百分点 |
| 营业收入分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境外 | 631,634,974.02 | 578,752,607.08 | 8.37 | -24.94 | -25.23 | 增加0.35个百分点 |
| 境内 | 1,937,527,455.66 | 1,855,568,440.64 | 4.23 | 2.70 | 1.93 | 增加0.73个百分点 |
| 营业收入分销售方式情况 | ||||||
| 销售方式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 线上销售 | 99,649,336.31 | 88,422,751.15 | 11.27 | -6.60 | -0.55 | 减少5.39个百分点 |
| 线下销售 | 2,469,513,093.37 | 2,345,898,296.57 | 5.01 | -5.79 | -6.38 | 增加0.60个百分点 |
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月6日 | sse.com.cn | 2023年3月7日 | 审议通过：关于调整公司经营范围并相应修改《公司章程》的议案 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月23日 | sse.com.cn | 2023年5月24日 | 审议通过： 1.公司 2022 年度董事会工作报告 2.公司 2022 年度监事会工作报告 3.公司 2022 年年度报告及年度报告摘要 4.公司 2022 年度财务决算报告 5.公司 2022 年度利润分配方案 6.关于续聘 2023 年度审计机构的议案 7.关于公司董事 2022 年度薪酬的议案 8.关于公司监事 2022 年度薪酬的议案 9.关于为公司及董监高购买责任险的议案 10.关于修订《江苏弘业股份有限公司关联交易管理制度》的议案 11.关于变更公司名称并相应修改《公司章程》的议案 12.关于为控股子公司提供担保额度的议案 13.关于为参股公司提供担保的关联交易议案 14.关于为控股子公司提供财务资助计划额度的议案 15.关于公司及子公司开展期货和衍生品交易的议案 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 黄林涛 | 监事 | 离任 |
| 阙春华 | 监事 | 选举 |
| 包文兵 | 独立董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
经公司核查，公司及控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司控股子公司弘业环保聚焦环保领域，围绕国家双碳战略目标，提供空气净化系统解决方案、高压细水雾系统解决方案。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 苏豪控股 | 注1 | 2017年12月15日；3年 | 是 | 是 | 注4 | |
| 解决关联交易 | 苏豪控股 | 注2 | 2017年12月15日；持续 | 是 | 是 | |||
| 独立性 | 苏豪控股 | 注3 | 2017年12月15日；持续 | 是 | 是 |
注1.解决同业竞争的承诺内容：
“1、本公司下属企业目前存在的与上市公司的同业竞争，将在本《承诺函》出具之日起3年内采取恰当的措施予以解决，以符合相关监管的要求。
2、本公司具有上市公司控制权期间，将依法采取必要及可能的措施来避免本公司及本公司控制的其他企业与上市公司主营业务发生同业竞争；
3、按照本公司整体发展战略以及本公司及本公司控制的其他企业的自身情况，如因今后实施的重组或并购等行为导致产生本公司及本公司控制的其他企业新增与上市公司形成实质性竞争的业务，本公司将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利益为原则，采取可行的方式消除同业竞争；
4、本公司具有上市公司控制权期间，不会利用自身的控制地位限制上市公司正常的商业机会，并将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争。”
注2.解决关联交易的承诺内容：
“1、本公司具有上市公司控制权期间，将规范管理与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因及正常经营所需而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业将遵循市场公开、公平、公正的原则，以公允、合理的市场价格进行，并根据有关法律、法规和规范性文件和上市公司章程规定履行关联交易的决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关审批程序。
2、本公司具有上市公司控制权期间，不会利用公司的控制地位做出损害上市公司及其他股东的合法利益的关联交易行为。”
注3.关于上市公司独立性的承诺内容：
“公司保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与弘业股份保持完全分开和独立运作，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用股东地位违反弘业股份规范运作程序，干预弘业股份经营决策，损害弘业股份和其他股东的合法权益。”
注4：2017年，苏豪控股集团做出避免同业竞争的相关承诺。自2018年起，集团持续推动贸易板块稳增长、调结构、促转型，不断提升外贸业务发展质效。其中，集团将推动上市公司高质量发展作为重中之重，大力支持弘业股份转型升级，在巩固传统优势业务同时，不断培育新增长点，同步达到消除同业竞争的目的。经过多年发展，弘业股份主营业务发展方向更为清晰：玩具、宠物用品出口业务在研发设计、品牌建设、市场营销、产业链资源整合等方面已积累一定的竞争优势；液氨、煤炭、尿素等主力业务品种销售规模持续增长，部分产品销售规模位居华东地区前列；聚焦医疗和环保行业，贸工技服一体化发展，医疗、机电设备进口业务依托专业技术优势，市场拓展和行业影响力逐步提升；环保业务围绕“双碳”目标，坚持创新驱动，培育自主品牌，提供系统解决方案。
2022年，苏豪控股集团本着有利于优先解决同业竞争，有利于促进贸易子企业专业化经营，有利于增强弘业股份发展后劲，同时维护中小股东和员工利益的原则，结合集团三家贸易子公司（弘业股份、苏豪股份、苏豪纺织）主营业务优势，通过股权转让和业务整合等市场化方式，在消除同业竞争的同时促进各子公司高质量发展。
1.集团将下属苏豪纺织、苏豪股份玩具业务及尿素等化肥业务集中到弘业股份，重点扶持弘业股份发展玩具、宠物用品、化肥等优势业务，相关人员及业务已于2023年2月底全部转入弘业股份。
2.2022年12月，弘业股份根据审计评估结果转让了经营纺织服装为主的子公司江苏弘业永为有限公司的股权，并将相关服装业务团队调整进入苏豪纺织，由此完成了占比微小的服装、其他纺织品和部分化工品进出口业务的调整。其中股权转让事项已于2022年12月27日完成工商变更，服装业务团队已于2023年2月底完成调整和交接。
3.2023年3月，集团三家贸易子公司围绕“十四五”发展战略规划，立足各自竞争优势，进一步明确了战略定位和业务边界，划分清各自主营的业务品类，以避免发生新的同业竞争。经过多年持续不断的努力，截至本报告出具日，履行了解决同业竞争的承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
√适用 □不适用
1.公司全资子公司南通弘业进出口有限公司破产重整计划已获法院批准，现正按重整计划执行。
2.公司控股子公司弘业永润控股子公司荷兰RAVEN公司报告期内进入破产程序。
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 苏豪弘业与迈尔控股有限公司的诉讼，已完成一审庭审程序，等待判决。 | 有关本案详情参见公司于2020年11月13日披露的《弘业股份涉及诉讼公告》（编号：临2020-052） |
| 子公司江苏弘业工艺品有限公司与江苏华泰船业有限公司的诉讼，报告期内，弘业工艺品与华泰船业、王圣林达成执行和解协议。目前按和解协议付款进度履行。 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项” |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 江苏苏豪爱涛文化有限公司 | 余干县文化广电新闻出版旅游局 | / | 民事诉讼 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项” | 1,745.49 | / | 一审程序 | / | / |
| 江苏苏豪爱涛文化有限公司 | 宿州市文化和旅游局 | 仲裁 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项” | 422.31 | / | 已作出仲裁裁决 | ①宿州文旅局向文化产业公司支付工程款3655902.26元及利息；②宿州文旅局向文化产业公司支付因工程变更增加的工程款567167元；③仲裁费用68000元，文化产业公司承担23000元，宿州文旅局承担45000元；④鉴定费200000元，文化产业公司承担100000元，宿州文旅局承担100000元。 | 与宿州文旅局协商执行方案。 | |
| 苏豪弘业股份有限公 | 江苏弘业泰州进出口有限公 | 陈玉伟、张燕 | 民事诉讼 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有 | 1,838.02 | / | 完成财产保全、待开庭 | / | / |
| 司 | 司 | 事项” | |||||||
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 北京盛世腾云国际贸易有限公司 | 李金成 | 民事诉讼 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项” | 610.93 | / | 完成财产保全、待开庭 | 尚未开庭 | / |
| 南京纺织品进出口股份有限公司 | 苏豪弘业股份有限公司 | / | 民事诉讼 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项” | 2,885.21 | / | 已立案 | 一审未开庭。苏豪弘业提出管辖权异议，法院一审裁定将本案移送至南京市秦淮区法院处理，目前上诉期尚未届满。 | / |
| 江苏九鼎集团进出口有限公司 | 苏豪弘业股份有限公司 第三人：南通蒂朵贸易有限公司 | / | 民事再审 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项” | 300 | / | 再审立案 | 尚未开庭 | / |
| 南京贵金属厂 | 江苏苏豪爱涛文化有限公司 | / | 民事再审 | 有关本案详情参见本报告第十节第十四项“或有事项 | 238.29 | 再审立案 | 尚未开庭 | / |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
2022年，公司控股股东江苏省苏豪控股集团有限公司收到江苏证监局出具的《江苏证监局关于对江苏省苏豪控股集团有限公司采取出具警示函措施的决定》及上海证券交易所出具的《关于对江苏弘业股份有限公司控股股东江苏省苏豪控股集团有限公司予以通报批评的决定》。整改情况详见本报告“第六节重要事项 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）2022年12月14日，经公司第十届董事会第十四次会议审议通过，同意本公司控股子公司苏豪爱涛文化与关联方苏豪控股签订《建设工程施工合同》，由苏豪爱涛文化承包苏豪控股“苏豪品牌展销体验中心”项目，合同金额不超过3500万元（最终价格以结算价为准）。报告期内，实际发生额为1874.78万元。
（2）2023年4月7日，经公司第十届董事会第十八次会议审议通过了《弘业股份2023年度日常经营及出租资产的关联交易预计的议案》，预计关联交易金额合计不超过1200万元。报告期内，实际发生的日常经营关联交易详见本报告“第十节 财务报告”、“十二、关联方和关联交易”。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
报告期内，公司发生的零星关联交易详见本报告“第十节 财务报告”、“十二、关联方和关联交易”。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司2022年年度股东大会审议通过，公司为关联参股公司江苏苏豪融资租赁有限公司按照持股比例提供担保，截至本报告期末，公司为其提供担保余额为7581.70万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 江苏苏豪爱涛文化有限公司 | 扬州天汇酒店管理有限公司 | 面积14955.35平方米 | 136,198,383.38 | 2019/9/1 | 2029/8/31 | 3,013,890.05 | 租赁合同 | 11.87% | 否 | / |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,102.50 | 2022/8/3 | 2022/8/5 | 2025/8/2 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 234.50 | 2021/9/1 | 2021/9/1 | 2023/9/16 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 315.70 | 2021/9/1 | 2021/9/1 | 2023/11/9 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,155.00 | 2022/7/27 | 2022/7/28 | 2025/7/18 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,120.00 | 2022/7/27 | 2022/7/28 | 2025/7/18 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 643.30 | 2021/12/8 | 2021/12/13 | 2024/12/9 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,190.70 | 2021/12/8 | 2021/12/22 | 2024/12/21 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 苏豪弘业 | 公司本部 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,820.00 | 2022/1/28 | 2022/2/1 | 2025/1/27 | 连带责任担保 | 正常，无逾期 | 否 | 否 | 有 | 是 | 联营公司 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 13,300 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 7,581.70 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 43,284.90 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 16,644.62 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 24,226.32 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 11.66 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 7,581.70 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 7,536.62 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 15,118.32 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 经公司与2023年5月23日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于为控股子公司提供担保额度的议案》《关于为参股公司提供担保的关联交易议案》，同意公司为合并报表范围内7家控股子公司自2022年年度股东大会审议通过之日后发生的银行综合授信提供不超过 5.88 亿元的保证式担保，同意公司为参股公司江苏苏豪融资租赁有限公司（以下简称“苏豪租赁”）的银行综合授信，按照持股比例提供不超过1.4亿元的担保。报告期内的担保发生额在2022年度股东大会审批额度内。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 21,800 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 0 | 55,420,061 | 22.46 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 苏豪文化集团有限公司 | 0 | 9,928,410 | 4.02 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 周宇光 | 5,377,800 | 5,378,100 | 2.18 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 王鑫 | -596,301 | 4,586,500 | 1.86 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 刘文其 | 0 | 3,924,472 | 1.59 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司) | 0 | 3,122,311 | 1.27 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 余泳 | 100,000 | 1,800,000 | 0.73 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 匡春英 | 1,617,622 | 1,617,622 | 0.66 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 北京进化私募基金管理有限公司－北京进化和赢2号私募证券投资基金 | -60,000 | 1,510,000 | 0.61 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 张爱然 | 1,353,000 | 1,353,000 | 0.55 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 55,420,061 | 人民币普通股 | 55,420,061 | |||||
| 苏豪文化集团有限公司 | 9,928,410 | 人民币普通股 | 9,928,410 | |||||
| 周宇光 | 5,378,100 | 人民币普通股 | 5,378,100 | |||||
| 王鑫 | 4,586,500 | 人民币普通股 | 4,586,500 | |||||
| 刘文其 | 3,924,472 | 人民币普通股 | 3,924,472 | |||||
| 中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司) | 3,122,311 | 人民币普通股 | 3,122,311 | |||||
| 余泳 | 1,800,000 | 人民币普通股 | 1,800,000 | |||||
| 匡春英 | 1,617,622 | 人民币普通股 | 1,617,622 | |||||
| 北京进化私募基金管理有限公司－北京进化和赢2号私募证券投资基金 | 1,510,000 | 人民币普通股 | 1,510,000 | |||||
| 张爱然 | 1,353,000 | 人民币普通股 | 1,353,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 江苏省苏豪控股集团有限公司为苏豪文化集团有限公司的控股股东, 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于相关法律、法规规定的一致行动人。 | |||||||
注：本公司持股4.02%的股东爱涛文化集团有限公司报告期内更名为苏豪文化集团有限公司。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 苏豪弘业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 585,292,174.06 | 617,220,212.55 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 340,086,715.70 | 442,603,962.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 154,834,687.42 | 131,192,591.20 | |
| 应收账款 | 771,060,360.40 | 815,265,053.75 | |
| 应收款项融资 | 9,725,084.90 | 18,347,223.87 | |
| 预付款项 | 379,227,300.34 | 297,070,621.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 60,217,412.42 | 98,801,315.24 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 950,000.00 | 5,604,573.87 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 199,870,568.26 | 165,213,878.14 | |
| 合同资产 | 245,530,217.21 | 245,018,872.78 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,225,242.86 | 10,244,202.18 | |
| 流动资产合计 | 2,770,069,763.57 | 2,840,977,933.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 429,017,583.45 | 426,428,570.46 | |
| 其他权益工具投资 | 1,227,892,020.75 | 1,227,892,020.75 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 449,057,253.07 | 449,057,253.07 | |
| 固定资产 | 234,874,100.64 | 247,965,220.13 | |
| 在建工程 | 5,991,182.23 | 10,995,282.16 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,636,141.09 | 17,057,072.64 | |
| 无形资产 | 27,495,945.85 | 29,062,027.11 | |
| 开发支出 | 1,728,901.70 | 971,546.18 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 25,812,689.93 | 11,393,255.81 | |
| 递延所得税资产 | 76,400,471.66 | 53,836,906.42 | |
| 其他非流动资产 | 35,359,277.20 | 35,359,277.20 | |
| 非流动资产合计 | 2,529,265,567.57 | 2,510,018,431.93 | |
| 资产总计 | 5,299,335,331.14 | 5,350,996,365.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 412,879,861.52 | 478,594,525.27 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 8,347,632.00 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 334,592,362.40 | 172,778,639.20 | |
| 应付账款 | 590,161,963.17 | 776,054,212.64 | |
| 预收款项 | 5,760,588.03 | 5,688,852.16 | |
| 合同负债 | 525,189,559.30 | 492,003,594.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,357,750.68 | 52,590,473.08 | |
| 应交税费 | 65,475,515.69 | 93,363,520.57 | |
| 其他应付款 | 169,267,295.99 | 136,296,166.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 27,966,900.48 | 1,454,900.48 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,471,877.78 | 3,915,516.24 | |
| 其他流动负债 | 161,753,621.44 | 148,841,953.25 | |
| 流动负债合计 | 2,301,258,028.00 | 2,360,127,453.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 6,009,917.23 | 11,136,679.79 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,822,462.66 | 16,022,575.33 | |
| 长期应付款 | 1,060,742.68 | 1,989,407.36 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,998,225.00 | 2,058,225.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 326,098,248.86 | 324,782,683.02 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 349,989,596.43 | 355,989,570.50 | |
| 负债合计 | 2,651,247,624.43 | 2,716,117,024.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 246,767,500.00 | 246,767,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 500,736,575.99 | 495,144,725.61 | |
| 减：库存股 | - | ||
| 其他综合收益 | 708,301,419.47 | 706,184,259.27 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 157,610,194.39 | 157,610,194.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 464,940,866.91 | 475,895,707.30 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,078,356,556.76 | 2,081,602,386.57 | |
| 少数股东权益 | 569,731,149.95 | 553,276,955.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,648,087,706.71 | 2,634,879,341.90 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,299,335,331.14 | 5,350,996,365.91 | |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：苏豪弘业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 169,994,527.51 | 175,903,769.68 | |
| 交易性金融资产 | 84,369,880.73 | 173,011,284.48 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 61,043,344.52 | 57,492,693.79 | |
| 应收账款 | 210,602,238.93 | 208,576,358.06 | |
| 应收款项融资 | 6,087,036.07 | 12,129,405.91 | |
| 预付款项 | 170,390,399.44 | 157,576,473.89 | |
| 其他应收款 | 264,459,161.53 | 281,490,236.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,300,000.00 | 14,319,700.00 | |
| 存货 | 83,535,482.90 | 37,121,107.33 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,490,269.07 | 6,676,043.38 | |
| 流动资产合计 | 1,067,972,340.70 | 1,109,977,372.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,388,502,384.19 | 1,383,769,441.47 | |
| 其他权益工具投资 | 3,468,226.26 | 3,468,226.26 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 112,811,140.17 | 112,811,140.17 | |
| 固定资产 | 59,356,197.69 | 60,914,652.76 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,136,132.53 | 3,419,958.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,035,389.45 | 24,671.92 | |
| 递延所得税资产 | 23,718,148.55 | 14,715,387.05 | |
| 其他非流动资产 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,604,227,618.84 | 1,593,323,478.45 | |
| 资产总计 | 2,672,199,959.54 | 2,703,300,851.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 353,660,623.97 | 405,088,281.50 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 136,108,256.44 | 65,495,600.00 | |
| 应付账款 | 70,131,889.81 | 153,724,923.00 | |
| 预收款项 | 4,050,965.63 | 2,851,621.66 | |
| 合同负债 | 255,913,669.00 | 277,846,899.10 | |
| 应付职工薪酬 | 13,142,223.60 | 13,499,291.80 | |
| 应交税费 | 4,486,164.06 | 1,166,189.74 | |
| 其他应付款 | 206,272,375.42 | 157,264,985.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 24,676,750.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 62,962,980.05 | 73,658,731.00 | |
| 流动负债合计 | 1,106,729,147.98 | 1,150,596,523.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,998,225.00 | 1,998,225.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,998,225.00 | 1,998,225.00 | |
| 负债合计 | 1,108,727,372.98 | 1,152,594,748.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 246,767,500.00 | 246,767,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 595,593,922.62 | 595,593,922.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 42,870,631.36 | 42,105,563.26 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 157,779,257.68 | 157,779,257.68 | |
| 未分配利润 | 520,461,274.90 | 508,459,859.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,563,472,586.56 | 1,550,706,103.08 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,672,199,959.54 | 2,703,300,851.37 | |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,569,162,429.68 | 2,728,087,831.94 | |
| 其中：营业收入 | 2,569,162,429.68 | 2,728,087,831.94 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,556,980,493.98 | 2,727,084,385.03 | |
| 其中：营业成本 | 2,434,321,047.72 | 2,594,577,984.83 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 5,239,887.51 | -2,234,807.33 | |
| 销售费用 | 73,465,735.98 | 75,555,633.60 | |
| 管理费用 | 46,923,793.20 | 60,449,027.80 | |
| 研发费用 | 140,092.53 | ||
| 财务费用 | -3,110,062.96 | -1,263,453.87 | |
| 其中：利息费用 | 6,094,576.53 | 6,954,314.20 | |
| 利息收入 | 2,160,660.31 | 1,798,341.71 | |
| 加：其他收益 | 893,569.51 | 635,561.55 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 39,524,096.73 | 27,805,142.62 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,894,923.13 | 7,947,830.13 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -546,502.50 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -10,190,472.12 | -9,392,417.05 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,218,117.29 | 737,187.77 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,595,093.64 | -99,088.10 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 57,891.56 | 739,465.93 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,653,810.45 | 21,429,299.63 | |
| 加：营业外收入 | 41,393.09 | 845,799.39 |
| 减：营业外支出 | 309,172.26 | 49,156.15 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,386,031.28 | 22,225,942.87 | |
| 减：所得税费用 | -3,851,755.50 | 8,028,411.99 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,237,786.78 | 14,197,530.88 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,237,786.78 | 14,197,530.88 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 13,721,909.61 | 19,237,908.92 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 15,515,877.17 | -5,040,378.04 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,124,730.39 | 3,922,884.72 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,117,160.20 | 2,982,097.12 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 2,117,160.20 | 2,982,097.12 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,199,126.55 | 979,767.56 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 918,033.65 | 2,002,329.56 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 7,570.19 | 940,787.60 | |
| 七、综合收益总额 | 31,362,517.17 | 18,120,415.60 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 15,839,069.81 | 22,220,006.04 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 15,523,447.36 | -4,099,590.44 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0556 | 0.0780 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0556 | 0.0780 | |
司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 752,089,989.32 | 593,996,058.21 | |
| 减：营业成本 | 731,679,480.98 | 577,202,925.78 | |
| 税金及附加 | 2,400,804.84 | 1,259,604.87 | |
| 销售费用 | 9,040,541.29 | 6,556,210.11 | |
| 管理费用 | 26,027,504.53 | 32,242,782.92 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 3,567,460.17 | 653,565.67 | |
| 其中：利息费用 | 7,485,562.41 | 4,788,349.63 | |
| 利息收入 | 2,457,383.81 | 365,470.40 | |
| 加：其他收益 | 417,759.76 | 576,400.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 52,880,658.02 | 27,477,477.51 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,955,027.04 | 8,259,583.32 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,926,025.96 | -2,302,306.06 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,513,598.44 | -1,696,011.12 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 5,700,373.65 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,933,364.54 | 136,529.19 | |
| 加：营业外收入 | 390,212.27 | ||
| 减：营业外支出 | 168,223.10 | 4.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,765,141.44 | 526,737.06 | |
| 减：所得税费用 | -4,913,023.94 | -1,901,790.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,678,165.38 | 2,428,527.74 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,678,165.38 | 2,428,527.74 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 765,068.10 | 927,716.47 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 765,068.10 | 927,716.47 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 765,068.10 | 927,716.47 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 37,443,233.48 | 3,356,244.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1486 | 0.0098 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1486 | 0.0098 | |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,720,426,547.42 | 2,797,294,180.36 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 102,216,072.20 | 122,256,198.61 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,640,875.71 | 18,446,649.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,845,283,495.33 | 2,937,997,027.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,755,844,517.97 | 2,936,760,795.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 100,218,732.37 | 111,582,256.83 | |
| 支付的各项税费 | 36,963,773.69 | 32,611,328.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,761,074.03 | 50,166,892.62 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,941,788,098.06 | 3,131,121,272.92 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,504,602.73 | -193,124,244.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 158,138,053.97 | 92,150,750.64 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,394,475.96 | 4,372,439.58 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 92,200.00 | 411,704.03 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 341,333,651.41 | 472,967,487.13 | |
| 投资活动现金流入小计 | 507,958,381.34 | 569,902,381.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,206,737.03 | 4,211,387.13 | |
| 投资支付的现金 | 80,313,035.63 | 89,069,690.21 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 312,569,946.37 | 504,482,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 405,089,719.03 | 597,763,077.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 102,868,662.31 | -27,860,695.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,940,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 12,940,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 616,676,063.04 | 469,230,590.34 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 325,648.57 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 629,616,063.04 | 469,556,238.91 | |
| 偿还债务支付的现金 | 674,143,445.62 | 296,944,202.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,601,033.67 | 6,514,654.98 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 11,651,250.00 | 247,726.10 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,188,998.55 | 1,638,331.74 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 717,933,477.84 | 305,097,189.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -88,317,414.80 | 164,459,049.52 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,100,011.66 | 3,736,881.32 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -77,853,343.56 | -52,789,010.06 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 532,391,717.29 | 539,577,404.34 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 454,538,373.73 | 486,788,394.28 | |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 744,569,324.69 | 723,124,732.81 | |
| 收到的税费返还 | 34,867,343.00 | 45,242,030.49 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,083,433.97 | -37,990,526.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 802,520,101.66 | 730,376,236.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 885,146,096.31 | 785,609,545.43 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 24,639,715.51 | 27,428,906.36 | |
| 支付的各项税费 | 4,786,854.48 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,664,403.02 | 39,294,506.63 | |
| 经营活动现金流出小计 | 931,450,214.84 | 857,119,812.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -128,930,113.18 | -126,743,576.55 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 120,408,346.00 | 32,288,160.68 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 61,025,478.46 | 16,425,856.50 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,788,100.00 | 333,496.11 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 49,556,478.52 | 188,521,915.63 | |
| 投资活动现金流入小计 | 238,778,402.98 | 237,569,428.92 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,729,003.92 | 732,756.92 | |
| 投资支付的现金 | 34,500,608.10 | 31,071,265.05 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 49,608,000.00 | 189,482,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 85,837,612.02 | 221,286,021.97 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 152,940,790.96 | 16,283,406.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 500,839,895.38 | 393,482,172.10 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 325,648.57 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 500,839,895.38 | 393,807,820.67 | |
| 偿还债务支付的现金 | 552,036,346.69 | 247,233,543.81 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,647,928.43 | 5,176,050.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 221,802.13 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 556,906,077.25 | 252,409,594.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -56,066,181.87 | 141,398,226.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,242,432.10 | 2,873,480.20 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -29,813,071.99 | 33,811,536.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 137,350,875.36 | 96,397,498.12 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 107,537,803.37 | 130,209,034.96 |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 246,767,500.00 | 495,144,725.61 | 706,184,259.27 | 157,610,194.39 | 475,895,707.30 | 2,081,602,386.57 | 553,276,955.33 | 2,634,879,341.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 246,767,500.00 | 495,144,725.61 | 706,184,259.27 | 157,610,194.39 | 475,895,707.30 | 2,081,602,386.57 | 553,276,955.33 | 2,634,879,341.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 5,591,850.38 | 2,117,160.20 | -10,954,840.39 | -3,245,829.81 | 16,454,194.62 | 13,208,364.81 | |||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,117,160.20 | 13,721,909.61 | 15,839,069.81 | 15,523,447.36 | 31,362,517.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,591,850.38 | 5,591,850.38 | 39,093,997.26 | 44,685,847.64 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,310,906.64 | 9,310,906.64 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 5,591,850.38 | 5,591,850.38 | 29,783,090.62 | 35,374,941.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -24,676,750.00 | -24,676,750.00 | -38,163,250.00 | -62,840,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 | -24,676,750.00 | -24,676,750.00 | -38,163,250.00 | -62,840,000.00 |
| 有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 246,767,500.00 | 500,736,575.99 | 708,301,419.47 | 157,610,194.39 | 464,940,866.91 | 2,078,356,556.76 | 569,731,149.95 | 2,648,087,706.71 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 246,767,500.00 | 501,883,890.71 | 701,925,579.33 | 150,347,151.45 | 483,894,801.09 | 2,084,818,922.58 | 563,519,993.58 | 2,648,338,916.16 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 246,767,500.00 | 501,883,890.71 | 701,925,579.33 | 150,347,151.45 | 483,894,801.09 | 2,084,818,922.58 | 563,519,993.58 | 2,648,338,916.16 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,616,597.12 | -18,944,040.33 | -12,327,443.21 | -11,190,082.28 | -23,517,525.49 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,982,097.12 | 19,237,908.92 | 22,220,006.04 | -4,099,590.44 | 18,120,415.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -34,547,450.00 | -34,547,450.00 | -7,090,491.84 | -41,637,941.84 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,547,450.00 | -34,547,450.00 | -7,090,491.84 | -41,637,941.84 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 3,634,500.00 | -3,634,499.25 | 0.75 | 0.75 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 3,634,500.00 | -3,634,499.25 | 0.75 | 0.75 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 246,767,500.00 | 501,883,890.71 | 708,542,176.45 | 150,347,151.45 | 464,950,760.76 | 2,072,491,479.37 | 552,329,911.30 | 2,624,821,390.67 |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 246,767,500.00 | 595,593,922.62 | 42,105,563.26 | 157,779,257.68 | 508,459,859.52 | 1,550,706,103.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 246,767,500.00 | 595,593,922.62 | 42,105,563.26 | 157,779,257.68 | 508,459,859.52 | 1,550,706,103.08 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 765,068.10 | 12,001,415.38 | 12,766,483.48 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 765,068.10 | 36,678,165.38 | 37,443,233.48 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -24,676,750.00 | -24,676,750.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,676,750.00 | -24,676,750.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 246,767,500.00 | 595,593,922.62 | 42,870,631.36 | 157,779,257.68 | 520,461,274.90 | 1,563,472,586.56 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 246,767,500.00 | 581,752,344.25 | 36,261,725.39 | 150,516,214.74 | 477,639,922.97 | 1,492,937,707.35 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 246,767,500.00 | 581,752,344.25 | 36,261,725.39 | 150,516,214.74 | 477,639,922.97 | 1,492,937,707.35 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,562,216.47 | -35,753,421.51 | -31,191,205.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 927,716.47 | 2,428,527.74 | 3,356,244.21 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -34,547,450.00 | -34,547,450.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,547,450.00 | -34,547,450.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 3,634,500.00 | -3,634,499.25 | 0.75 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 3,634,500.00 | -3,634,499.25 | 0.75 | ||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 246,767,500.00 | 581,752,344.25 | 40,823,941.86 | 150,516,214.74 | 441,886,501.46 | 1,461,746,502.31 |
公司负责人：马宏伟 主管会计工作负责人：贾富华 会计机构负责人：沈旭
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址
苏豪弘业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名江苏弘业股份有限公司，于1994年6月经江苏省体改委苏体改生[1994]280号文《关于同意设立江苏省工艺品进出口集团股份有限公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立，并于同年6月领取企业法人营业执照。1997年9月公司经批准向社会公开发行人民币普通股3,500万股（每股面值1元），发行后总股本为11,648.75万股。
2000年7月公司经批准向全体股东配售1,306.75万股普通股，2000年8月公司以1999年末总股本11,648.75万股为基数，以公积金转增股本，每10股转增6股，共计转增6,989.25万股，配售和转增后的总股本为19,944.75万股。
2008年5月公司经批准以非公开发行方式发行人民币普通股4732万股（每股面值1元），非公开发行后的总股本为24,676.75万股。
2023年6月19日，本公司完成名称变更手续，由“江苏弘业股份有限公司”变更为“苏豪弘业股份有限公司”。
公司统一社会信用代码：913200001347643058。
公司注册地址：南京市中华路50号。
（2）企业的业务性质和主要经营活动
公司经营范围：
许可项目：危险化学品经营；第三类医疗器械经营；食品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；国内贸易代理；贸易经纪；以自有资金从事投资活动；煤炭及制品销售；木材销售；化肥销售；肥料销售；第二类医疗器械销售；住房租赁；互联网销售（除销售需要许可的商品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；化妆品批发；化妆品零售；初级农产品收购；食用农产品批发；食品销售（仅销售预包装食品）；食品进出口；工程管理服务；安防设备销售；通用设备修理；汽车销售；农副产品销售；宠物食品及用品批发；宠物食品及用品零售；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（一）本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体
无
（二）本期不再纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 不纳入合并范围原因 |
| 荷兰RAVEN公司 | 进入破产程序 |
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（
）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（
）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（
）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（
）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（
）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（
）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（
）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（
）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（
）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。
（
）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（
）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。
（
）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（
）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（
）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（
）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
2.资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（
）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（
）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（
）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（
）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（
）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（
）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2.金融负债的分类
公司将金融负债分为以下两类：（
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（
）以摊余成本计量的金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（
）金融资产
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的应收账款、应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（
）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（
）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（
）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（
）
所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（
）
因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。
（四）金融负债终止确认
当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（六）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。
（七）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
（八）金融资产减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
1.减值准备的确认方法
公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
（
）一般处理方法
每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备。
（
）简化处理方法
对于应收账款、合同资产、租赁应收款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）
日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过
日，信用风险仍未显著增加。
除特殊情况外，公司采用未来
个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款、合同资产、租赁应收款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票组合、商业承兑汇票组合 | 对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款——账龄组合 | 对于划分为账龄组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 合同资产组合 | 对于划分为组合的合同资产，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他组合 | 公司将应收关联方、相关政府机构的款项、应收出口退税款及代收代扣款项及日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金等无显著回收风险的款项划为其他组合，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10、金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10、金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见10、金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10、金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
（一）存货的分类
公司存货分为库存出口商品、其他库存商品、发出商品、材料物资和在产品等。
（二）发出存货的计价方法
库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转；其他库存商品、材料物资按实际成本计价，发出采用加权平均法结转；低值易耗品摊销采用一次性摊销法核算。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
（1）存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
（3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
公司的合同资产主要包括已完工未结算资产和质保金。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见10、金融工具（八）“金融资产减值”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（一）持有待售
1.持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10、金融工具
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本作为其初始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
（一）投资性房地产的范围
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的房地产。公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。
（二）投资性房地产的确认条件
投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（三）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
1.选用公允价值模式进行后续计量的依据
对有确凿证据表明公允价值能够持续可靠取得的投资性房地产，公司采用公允价值模式进行后续计量。
同时满足下列条件的，公司才能采用公允价值模式计量的投资性房地产：
（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
（2）公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
2.投资性房地产的公允价值的确定
（1）在能够取得同类或类似房地产现行市场价格的情况下，公司参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格（市场公开报价）确定投资性房地产的公允价值。
（2）在无法取得同类或类似房地产现行市场价格的情况下，公司参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格,并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，或者根据预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值合理估计投资性房地产的公允价值。
同类或类似的建筑物，是指所处地理位置和地理环境相同、性质相同、结构类型相同或相近、新旧程度相同或相近，可使用状况相同或相近的建筑物；同类或类似的土地使用权，是指同一位置区域、所处地理环境相同或相近、可使用状况相同或相近的土地。
3.对采用公允价值模式计量的投资性房地产，公司不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-45年 | 5% | 2.11-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 10.00 | |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8年 | 12.5 | |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-10年 | 10.00-33.33 |
1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价
值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。
3.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（一）无形资产的初始计量
1.外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2.自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
| 无形资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年摊销率(%) |
| 土地使用权 | 50 | 2.00 | |
| 商标 | 10 | 10.00 | |
| 软件 | 3 | 33.33 | |
| 其他 | 10 | 10.00 |
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利
益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（五）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（六）土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（一）初始计量
公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1.租赁付款额
租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2.折现率
计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率。因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。公司以银行贷款利率为基础，考虑相关因素进行调整而得出该增量借款利率。
（二）后续计量
在租赁期开始日后，公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，
增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 在租赁期开始日后，发生下列情形时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债的账面价值，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
1.实质固定付款额发生变动；
2.担保余值预计的应付金额发生变动；
3.用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
4.购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化；在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但应当资本化的除外。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债：
1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（一）收入确认原则和计量方法
1.收入的确认
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
2.收入的计量
合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司将考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。
（二）具体的收入确认政策
（1）商品销售收入，公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让货物交付给客户的履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
收入具体确认方法如下：
内销产品收入确认：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
外销产品收入确认：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）提供服务合同，公司与客户之间的服务合同通常仅包含工程设计及施工等履约义务。如果履约义务满足公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，或客户能够控制履约过程中在建的商品或服务，亦或公司履约过程中所产生的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为某一时间段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法，根据累计已发生的成本占预计合同总成本的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
收入具体确认方法如下：
工程承包业务收入确认：公司与客户之间的工程施工合同通常包含基础设施建设履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。提供服务业务收入确认：公司与客户之间的提供服务合同主要为工程设计等履约义务，由于公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源。
3.该成本预期能够收回。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（四）政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（一）经营租赁的会计处理方法
公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。在租赁期内各个期间，公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。对于经营租赁资产中的固定资产，公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各期间，公司按照固定的周期性利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，如与资产的未来绩效或使用情况挂钩，在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见上述（1）（2）
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳流转税额 | 5%、3% |
| 房产税 | 房产自用，依照房产原值一次扣除 30%后的余值计算缴纳；房产出租，依照房产租金收入计算缴纳。 | 房产自用为1.2%；房产出租为12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 江苏弘业永昌（香港）有限公司 | 16.5% |
| 江苏弘业（缅甸）实业有限公司 | 注① |
| Mammoth E-Commerce Inc. | 注② |
| 江苏苏豪云商（香港）有限公司 | 16.5% |
注①：根据缅甸相关制度规定，江苏弘业（缅甸）实业有限公司自设立之日起五年内免缴企业所得税；成立满五年后所得税按照银行入账流水乘以万分之二预交所得税，年终结算时根据实际税收情况进行增补。注②：根据美国加利福尼亚州政府规定，企业根据经营所得缴纳所得税，税率为8.84%，如无经营，第一年免税，自第二年开始最低税额800美元；根据美国联邦政府规定，企业根据经营所得缴纳所得税，税率为 21%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）的规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，再减半征收企业所得税；2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司丹阳弘业福天渔具有限公司、常州爱涛针织服装有限公司、江苏弘业永煜国际贸易有限公司、江苏弘业工艺品有限公司、南京弘文进出口贸易有限公司、江苏弘业泰州进出口有限公司、江苏爱涛公共艺术发展有限公司、南京金仓投资管理有限公司适用20%的企业所得税优惠税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 13,669.52 | 489,518.67 |
| 银行存款 | 456,929,838.18 | 526,211,664.22 |
| 其他货币资金 | 128,348,666.36 | 90,519,029.66 |
| 合计 | 585,292,174.06 | 617,220,212.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 42,575,206.97 | 49,571,283.63 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
注：其他货币资金构成：银行承兑汇票保证金存款80,782,166.21元，保函保证金10,384,950.06元，信用保证金26,479,418.45元，期货交易保证金1,054,011.75元，农民工工资保证金22,829.03元，远期结汇保证金110.18元，存出投资款7,716,925.90元，第三方平台资金1,908,254.78元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 340,086,715.70 | 442,603,962.40 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 89,530,934.93 | 180,019,655.56 |
| 衍生金融工具 | -536,442.19 | 1,379,542.04 |
| 债务工具投资 | 251,092,222.96 | 261,204,764.80 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 340,086,715.70 | 442,603,962.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 149,947,389.19 | 131,192,591.20 |
| 商业承兑票据 | 4,887,298.23 | |
| 合计 | 154,834,687.42 | 131,192,591.20 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 112,246,853.02 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 112,246,853.02 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 714,399,706.07 |
| 1年以内小计 | 714,399,706.07 |
| 1至2年 | 40,619,071.34 |
| 2至3年 | 12,370,626.70 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 35,716,768.10 |
| 4至5年 | 36,482,162.73 |
| 5年以上 | 168,258,058.07 |
| 合计 | 1,007,846,393.01 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 144,325,811.71 | 14.32 | 126,991,230.32 | 87.99 | 17,334,581.39 | 127,036,908.97 | 12.25 | 114,110,724.59 | 89.82 | 12,926,184.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 863,520,581.30 | 85.68 | 109,794,802.29 | 12.71 | 753,725,779.01 | 909,829,270.76 | 87.75 | 107,490,401.39 | 11.81 | 802,338,869.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 863,520,581.30 | 85.68 | 109,794,802.29 | 12.71 | 753,725,779.01 | 909,829,270.76 | 87.75 | 107,490,401.39 | 11.81 | 802,338,869.37 |
| 合计 | 1,007,846,393.01 | / | 236,786,032.61 | / | 771,060,360.40 | 1,036,866,179.73 | / | 221,601,125.98 | / | 815,265,053.75 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 江苏紫金茂业珠宝有限公司 | 24,850,100.00 | 24,850,100.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 法国 RIVE 公司 | 22,810,175.70 | 10,191,245.70 | 44.68 | 部分预计难以收回 |
| 荷兰RAVEN公司[注] | 17,313,271.90 | 12,904,874.89 | 74.54 | 部分预计难以收回 |
| 000 OBUVNANYA FABRIKARUSSKIY BRAT | 11,171,748.61 | 11,171,748.61 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 南京中贵黄金珠宝有限公司 | 9,758,915.22 | 9,758,915.22 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 无锡市恒又盛金属物资有限公司 | 7,989,697.60 | 7,989,697.60 | 100.00 | 预计难以收回 |
| COSTCO WHOLESALE CORPORATION | 7,737,448.15 | 7,737,448.15 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 南京金越行珠宝有限公司 | 4,901,794.52 | 4,901,794.52 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 句容市柏青皮业有限公司 | 4,613,534.54 | 4,613,534.54 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 江苏骆驼纺织有限公司 | 3,819,938.99 | 3,819,938.99 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他按单项计提坏账准备的应收款项 | 29,359,186.48 | 29,051,932.10 | 98.95 | 预计难以收回 |
| 合计 | 144,325,811.71 | 126,991,230.32 | 87.99 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
注：荷兰RAVEN公司本期进入破产程序。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 714,399,706.07 | 14,287,994.10 | 2.00 |
| 1～2年 | 39,432,126.58 | 3,943,212.66 | 10.00 |
| 2～3年 | 12,074,151.84 | 3,622,245.55 | 30.00 |
| 3～4年 | 19,945,819.35 | 11,967,491.61 | 60.00 |
| 4～5年 | 8,474,595.44 | 6,779,676.35 | 80.00 |
| 5年以上 | 69,194,182.02 | 69,194,182.02 | 100.00 |
| 合计 | 863,520,581.30 | 109,794,802.29 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 114,110,724.59 | 12,904,874.89 | 24,369.16 | 126,991,230.32 | ||
| 信用风险特征组合 | 107,490,401.39 | 2,349,913.15 | 45,512.25 | 109,794,802.29 | ||
| 合计 | 221,601,125.98 | 15,254,788.04 | 69,881.41 | 236,786,032.61 | ||
注：其他变动为合并范围减少
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 债务人名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 沃顿菲尔德农业（上海）有限公司 | 49,105,470.50 | 4.87 | 982,109.41 |
| 国家电力投资集团有限公司物资装备分公司 | 31,967,070.46 | 3.17 | 639,341.41 |
| 中电国瑞供应链管理有限公司 | 31,867,020.50 | 3.16 | 637,340.41 |
| 南京新化原容和新材料有限公司 | 25,873,541.86 | 2.57 | 517,470.84 |
| 江苏紫金茂业珠宝有限公司 | 24,850,100.00 | 2.47 | 24,850,100.00 |
| 合计 | 163,663,203.32 | 16.24 | 27,626,362.07 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,725,084.90 | 18,347,223.87 |
| 合计 | 9,725,084.90 | 18,347,223.87 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 122,016,528.72 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 296,234,028.31 | 78.12 | 268,817,703.14 | 90.49 |
| 1至2年 | 57,738,533.47 | 15.23 | 18,969,947.91 | 6.39 |
| 2至3年 | 15,473,038.92 | 4.08 | 5,283,403.92 | 1.78 |
| 3年以上 | 9,781,699.64 | 2.57 | 3,999,566.90 | 1.34 |
| 合计 | 379,227,300.34 | 100.00 | 297,070,621.87 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 乐山吉象人造林制品有限公司 | 45,456,194.15 | 11.99 |
| 陕煤运销集团榆林销售有限公司 | 33,600,000.00 | 8.86 |
| 山东丰源物产有限公司 | 27,198,606.24 | 7.17 |
| 四川古蔺郎酒销售有限公司 | 25,150,275.00 | 6.63 |
| 山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 | 20,000,000.00 | 5.27 |
| 合计 | 151,405,075.39 | 39.92 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 950,000.00 | 5,604,573.87 |
| 其他应收款 | 59,267,412.42 | 93,196,741.37 |
| 合计 | 60,217,412.42 | 98,801,315.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 弘业期货股份有限公司 | 4,654,573.87 | |
| 江苏永盛进出口有限公司 | 950,000.00 | 950,000.00 |
| 合计 | 950,000.00 | 5,604,573.87 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 55,054,429.95 |
| 1年以内小计 | 55,054,429.95 |
| 1至2年 | 5,828,935.92 |
| 2至3年 | 1,081,628.89 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 10,813,593.04 |
| 4至5年 | 3,672,044.76 |
| 5年以上 | 149,571,053.66 |
| 合计 | 226,021,686.22 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 171,880,039.84 | 153,694,304.84 |
| 出口退税 | 32,423,593.82 | 58,574,998.86 |
| 保证金及押金 | 21,277,857.14 | 28,359,690.29 |
| 其他 | 12,538,380.86 | |
| 备用金借款 | 440,195.42 | 677,769.16 |
| 合计 | 226,021,686.22 | 253,845,144.01 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
| 用减值) | 用减值) | |||
| 2023年1月1日余额 | 599,467.55 | 14,257,328.71 | 145,791,606.38 | 160,648,402.64 |
| 2023年1月1日余额在本期 | -146,913.59 | 146,913.59 | ||
| --转入第二阶段 | -146,913.59 | 146,913.59 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,024.91 | -1,338,593.64 | -1,336,568.73 | |
| 本期转回 | 4,608,435.00 | 4,608,435.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 22,379.78 | 2,786.82 | -12,076,041.49 | -12,050,874.89 |
| 2023年6月30日余额 | 432,199.09 | 13,062,861.84 | 153,259,212.87 | 166,754,273.80 |
期末自初始确认后已发生信用减值，按整个存续期的预期信用损失计提损失准备的其他应收款：
| 单位 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 损失准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 南通弘业服装有限公司 | 65,335,348.52 | 65,335,348.52 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 扬州海润船业有限公司 | 13,088,793.70 | 13,088,793.70 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 江苏华泰船业有限公司 | 8,490,688.82 | 8,490,688.82 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 宁波华聚国际贸易有限公司 | 8,546,193.34 | 8,546,193.34 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 中化国际贸易有限公司 | 4,934,610.31 | 4,934,610.31 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 张凯 | 3,983,110.32 | 3,983,110.32 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 涟水县丰禾化工有限公司 | 3,519,458.50 | 3,519,458.50 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 丹阳市永鑫电子工艺有限公司 | 3,057,165.32 | 3,057,165.32 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 法国RIVE公司 | 20,998,703.62 | 20,998,703.62 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 荷兰RAVEN公司 | 12,076,041.49 | 12,076,041.49 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他已发生信用减值的应收款项 | 9,229,098.93 | 9,229,098.93 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 153,259,212.87 | 153,259,212.87 | ||
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 160,648,402.64 | -1,336,568.73 | 4,608,435.00 | -12,050,874.89 | 166,754,273.80 | |
| 合计 | 160,648,402.64 | -1,336,568.73 | 4,608,435.00 | -12,050,874.89 | 166,754,273.80 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南通弘业服装有限公司 | 往来款 | 65,357,754.37 | 1年以内22,405.85元5年以上65,335,348.52元 | 28.92 | 65,335,796.64 |
| 应收出口退税 | 出口退税 | 32,423,593.82 | 1年以内 | 14.35 | |
| 法国RIVE公司 | 往来款 | 20,998,703.62 | 5年以上 | 9.29 | 20,998,703.62 |
| 扬州海润船业有限公司 | 往来款 | 13,088,793.70 | 5年以上 | 5.79 | 13,088,793.70 |
| 荷兰RAVEN公司 | 往来款 | 12,076,041.49 | 5年以上 | 5.34 | 12,076,041.49 |
| 合计 | / | 143,944,887.00 | / | 63.69 | 111,499,335.45 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | |||||||
| 在产品 | 632,472.13 | 632,472.13 | 840,201.57 | 840,201.57 | |||
| 库存商品 | 203,201,618.10 | 8,492,979.91 | 194,708,638.19 | 184,065,551.50 | 24,658,495.52 | 159,407,055.98 | |
| 周转材料 | |||||||
| 消耗性生物资产 | |||||||
| 合同履约成本 | |||||||
| 材料物资 | 6,127,485.21 | 1,598,027.27 | 4,529,457.94 | 6,564,647.86 | 1,598,027.27 | 4,966,620.59 | |
| 合计 | 209,961,575.44 | 10,091,007.18 | 199,870,568.26 | 191,470,400.93 | 26,256,522.79 | 165,213,878.14 | |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 24,658,495.52 | 2,537,235.44 | 35,243.82 | 18,667,507.23 | 8,492,979.91 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 材料物资 | 1,598,027.27 | 1,598,027.27 | ||||
| 合计 | 26,256,522.79 | 2,537,235.44 | 35,243.82 | 18,667,507.23 | 10,091,007.18 | |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程承包服务相关的合同资产 | 250,929,909.77 | 7,795,088.44 | 243,134,821.33 | 247,883,016.68 | 7,472,661.19 | 240,410,355.49 |
| 工程质保金 | 2,795,422.69 | 400,026.81 | 2,395,395.88 | 5,273,113.15 | 664,595.86 | 4,608,517.29 |
| 合计 | 253,725,332.46 | 8,195,115.25 | 245,530,217.21 | 253,156,129.83 | 8,137,257.05 | 245,018,872.78 |
公司的合同资产主要包括已完工未结算资产和质保金。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 17,166,700.00 | 工程结算 |
| 盐城市铁路投资发展有限公司 | 15,931,480.55 | 工程结算 |
| 青岛西海岸兴趣文化和旅游局 | 13,266,087.39 | 工程结算 |
| 南京市南部新城开发建设（集团）有限公司 | 10,425,000.04 | 工程结算 |
| 合计 | 56,789,267.98 | / |
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 已向客户转移商品而有权收取对价的权利 | 57,858.20 | |||
| 合计 | 57,858.20 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴及待抵扣税款 | 24,225,242.86 | 10,244,202.18 |
| 合计 | 24,225,242.86 | 10,244,202.18 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 弘业期货股份有限公司 | 274,540,918.46 | 4,897,935.55 | 1,045,943.54 | 765,068.10 | 271,453,994.55 | ||||||
| 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 | 15,314,034.09 | -6.35 | -816.02 | 15,314,843.76 | |||||||
| 江苏弘瑞新时代创业投资有限公司 | 6,105,888.26 | 63,584.47 | 6,169,472.73 | ||||||||
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 101,907,381.50 | 2,857,536.94 | 104,764,918.44 | ||||||||
| 扬州弘业同盛国际贸易有限公司［注］ | |||||||||||
| 江苏省文化 | 21,712,720.39 | 616,153.10 | 2,800,000.00 | 25,128,873.49 | |||||||
| 产权交易所有限公司 | |||||||||||
| 南京新涛医疗科技发展有限公司 | 6,847,627.76 | -676,257.01 | 14,109.73 | 6,185,480.48 | |||||||
| 小计 | 426,428,570.46 | 4,897,935.55 | 3,906,954.69 | 765,068.10 | 2,814,109.73 | -816.02 | 429,017,583.45 | ||||
| 合计 | 426,428,570.46 | 4,897,935.55 | 3,906,954.69 | 765,068.10 | 2,814,109.73 | -816.02 | 429,017,583.45 |
其他说明注：扬州弘业同盛国际贸易有限公司投资成本360,000.00元，按权益法核算的长期股权投资账面价值减计为零。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 灵谷化工集团有限公司 | 1,217,070,224.49 | 1,217,070,224.49 |
| 泰州市姜堰化肥有限责任公司 | 6,203,570.00 | 6,203,570.00 |
| 其他非交易性权益工具投资 | 4,618,226.26 | 4,618,226.26 |
| 合计 | 1,227,892,020.75 | 1,227,892,020.75 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 灵谷化工集团有限公司 | 12,064,020.00 | 1,176,787,524.49 | ||||
| 泰州市姜堰化肥 | 843,570.00 |
| 有限责任公司 | ||||||
| 其他非交易性权益工具投资 | 1,968,226.26 | 26,629,441.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 449,057,253.07 | 449,057,253.07 | ||
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 449,057,253.07 | 449,057,253.07 |
五、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 江宁淳化工业园 | 30,552,555.00 | 历史遗留问题 |
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 234,874,100.64 | 247,965,220.13 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 234,874,100.64 | 247,965,220.13 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 405,377,897.28 | 2,298,380.79 | 6,781,493.53 | 24,237,943.59 | 438,695,715.19 |
| 2.本期增加金额 | 291,840.70 | 735,443.97 | 1,027,284.67 | ||
| （1）购置 | 291,840.70 | 735,443.97 | 1,027,284.67 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,945,971.47 | 818,719.14 | 1,126,921.35 | 11,891,611.96 | |
| （1）处置或报废 | 235,257.87 | 235,257.87 | |||
| ⑵企业合并减少 | 9,945,971.47 | 583,461.27 | 1,126,921.35 | 11,656,354.09 | |
| 4.期末余额 | 395,431,925.81 | 2,298,380.79 | 6,254,615.09 | 23,846,466.21 | 427,831,387.90 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 164,752,584.10 | 2,107,457.37 | 5,296,478.52 | 18,573,975.07 | 190,730,495.06 |
| 2.本期增加金额 | 4,304,381.06 | 30,138.88 | 195,834.53 | 1,101,483.95 | 5,631,838.42 |
| （1）计提 | 4,304,381.06 | 30,138.88 | 195,834.53 | 1,101,483.95 | 5,631,838.42 |
| 3.本期减少金额 | 2,028,600.28 | 590,721.95 | 785,723.99 | 3,405,046.22 | |
| （1）处置或报废 | 200,949.43 | 200,949.43 | |||
| ⑵企业合并减少 | 2,028,600.28 | 389,772.52 | 785,723.99 | 3,204,096.79 | |
| 4.期末余额 | 167,028,364.88 | 2,137,596.25 | 4,901,591.10 | 18,889,735.03 | 192,957,287.26 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 228,403,560.93 | 160,784.54 | 1,353,023.99 | 4,956,731.18 | 234,874,100.64 |
| 2.期初账面价值 | 240,625,313.18 | 190,923.42 | 1,485,015.01 | 5,663,968.52 | 247,965,220.13 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 11,588,338.23 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 上海江苏大厦13楼-D座 | 741,163.01 | 以前的集资建房，频换房地产商后房产证一直未办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,991,182.23 | 10,995,282.16 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 5,991,182.23 | 10,995,282.16 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 苏豪爱涛文化创意园整体改造工程 | 3,656,647.22 | 3,656,647.22 | 3,239,946.21 | 3,239,946.21 | ||
| 白鹭洲酒店装修工程 | 6,370,315.49 | 6,370,315.49 | ||||
| 爱涛文创园B、C座停车场改造 | 2,334,535.01 | 2,334,535.01 | 1,385,020.46 | 1,385,020.46 | ||
| 合计 | 5,991,182.23 | 5,991,182.23 | 10,995,282.16 | 10,995,282.16 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 苏豪爱涛文化创意园整体改造工程 | 22,626,300.00 | 3,239,946.21 | 416,701.01 | 3,656,647.22 | 16.16 | 16.16% | 自有资金 | |||||
| 白鹭洲酒店装修工程 | 16,000,000.00 | 6,370,315.49 | 6,370,315.49 | 江苏爱涛公共艺术发展有限公司出资60%，外部资金40% | ||||||||
| 苏豪爱涛文创园B、C座停车场改造 | 11,300,000.00 | 1,385,020.46 | 949,514.55 | 2,334,535.01 | 20.66 | 20.66% | 自有资金 | |||||
| 合计 | 49,926,300.00 | 10,995,282.16 | 1,366,215.56 | 6,370,315.49 | 5,991,182.23 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 22,253,074.85 | 22,253,074.85 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 22,253,074.85 | 22,253,074.85 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 5,196,002.21 | 5,196,002.21 |
| 2.本期增加金额 | 1,420,931.55 | 1,420,931.55 |
| (1)计提 | 1,420,931.55 | 1,420,931.55 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 6,616,933.76 | 6,616,933.76 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 15,636,141.09 | 15,636,141.09 |
| 2.期初账面价值 | 17,057,072.64 | 17,057,072.64 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 31,565,350.09 | 2,869,880.00 | 18,785,332.26 | 270,000.00 | 53,490,562.35 | ||
| 2.本期增加金额 | 329,242.18 | 329,242.18 | |||||
| (1)购置 | 329,242.18 | 329,242.18 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 2,869,880.00 | 5,990,122.83 | 8,860,002.83 | ||||
| (1)处置 | |||||||
| （2）企业合并减少 | 2,869,880.00 | 5,990,122.83 | 8,860,002.83 | ||||
| 4.期末余额 | 31,565,350.09 | 13,124,451.61 | 270,000.00 | 44,959,801.70 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 7,152,613.24 | 1,371,743.00 | 14,076,483.87 | 13,500.00 | 22,614,340.11 | ||
| 2.本期增加金额 | 484,749.84 | 943,524.83 | 13,500.00 | 1,441,774.67 | |||
| （1）计提 | 484,749.84 | 943,524.83 | 13,500.00 | 1,441,774.67 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,371,743.00 | 5,220,515.93 | 6,592,258.93 | ||||
| (1)处置 | |||||||
| （2）企业合并减 | 1,371,743.00 | 5,220,515.93 | 6,592,258.93 | ||||
| 少 | |||||||
| 4.期末余额 | 7,637,363.08 | 9,799,492.77 | 27,000.00 | 17,463,855.85 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,198,509.60 | 615,685.53 | 1,814,195.13 | ||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 1,198,509.60 | 615,685.53 | 1,814,195.13 | ||||
| (1)处置 | |||||||
| （2）企业合并减少 | 1,198,509.60 | 615,685.53 | 1,814,195.13 | ||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 23,927,987.01 | 3,324,958.84 | 243,000.00 | 27,495,945.85 | |||
| 2.期初账面价值 | 24,412,736.85 | 299,627.40 | 4,093,162.86 | 256,500.00 | 29,062,027.11 | ||
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 智云中台系统 | 971,546.18 | 757,355.52 | 1,728,901.70 | |||||
| 合计 | 971,546.18 | 757,355.52 | 1,728,901.70 | |||||
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他减少 | ||||
| 南京金仓投资管理有限公司 | 2,928,505.38 | 2,928,505.38 | ||||
| 荷兰RAVEN HOLDING B.V公司 | 11,539,629.00 | 11,539,629.00 | ||||
| 合计 | 14,468,134.38 | 11,539,629.00 | 2,928,505.38 | |||
注：其他减少其他减少系荷兰RAVEN公司进入破产程序丧失控制权所致。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 其他减少 | ||||
| 南京金仓投资管理有限公司 | 2,928,505.38 | 2,928,505.38 | ||||
| 荷兰RAVEN HOLDING B.V公司 | 11,539,629.00 | 11,539,629.00 | ||||
| 合计 | 14,468,134.38 | 11,539,629.00 | 2,928,505.38 | |||
注：其他减少系荷兰RAVEN公司进入破产程序丧失控制权所致。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修、改造费 | 10,720,428.21 | 15,240,273.52 | 743,485.62 | 25,217,216.11 | |
| 平台服务费 | 672,827.60 | 2,621.36 | 79,975.14 | 595,473.82 | |
| 合计 | 11,393,255.81 | 15,242,894.88 | 823,460.76 | 25,812,689.93 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 40,289,005.77 | 9,852,086.46 | 18,234,547.32 | 4,549,904.92 |
| 内部交易未实现利润 | 99,487,238.24 | 24,871,809.56 | 99,487,238.24 | 24,871,809.56 |
| 可抵扣亏损 | 29,553,495.44 | 7,388,373.86 | 26,815,758.73 | 6,703,939.68 |
| 信用减值准备 | 230,883,802.10 | 57,505,756.22 | 207,527,368.79 | 51,229,147.22 |
| 预计负债 | 1,998,225.00 | 499,556.25 | 2,058,225.00 | 514,556.25 |
| 其他可抵扣暂时性差异 | 29,990,821.71 | 6,891,596.76 | 24,062,595.32 | 5,545,920.07 |
| 合计 | 432,202,588.26 | 107,009,179.11 | 378,185,733.40 | 93,415,277.70 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,154,228,809.51 | 288,557,202.37 | 1,154,228,809.51 | 288,557,202.37 |
| 投资性房地产应纳税暂时性差异 | 3,381,879.77 | 845,469.95 | 3,381,879.77 | 845,469.95 |
| 投资性房地产初 | 266,739,403.50 | 66,684,850.87 | 266,739,403.50 | 66,684,850.87 |
| 始计量差异 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,734,722.07 | 619,433.12 | 32,127,167.93 | 8,031,791.98 |
| 非同一控制下企业合并被合并方以公允价值计量的无形资产 | 1,208,695.67 | 241,739.13 | ||
| 合计 | 1,427,084,814.85 | 356,706,956.31 | 1,457,685,956.38 | 364,361,054.30 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 30,608,707.45 | 76,400,471.66 | 39,578,371.28 | 53,836,906.42 |
| 递延所得税负债 | 30,608,707.45 | 326,098,248.86 | 39,578,371.28 | 324,782,683.02 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 173,390,318.89 | 195,946,585.40 |
| 可抵扣亏损 | 78,134,652.97 | 101,526,034.68 |
| 合计 | 251,524,971.86 | 297,472,620.08 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 945,114.28 | 1,047,883.01 | |
| 2024年 | 28,158,067.04 | 33,631,793.94 | |
| 2025年 | 5,843,655.90 | 9,155,979.51 | |
| 2026年 | 20,649,487.42 | 20,653,876.10 | |
| 2027年 | 17,865,656.41 | 37,036,502.12 | |
| 2028年 | 4,672,671.92 | ||
| 合计 | 78,134,652.97 | 101,526,034.68 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付投资款[注1] | 3,500,000.00 | 1,165,100.00 | 2,334,900.00 | 3,500,000.00 | 1,165,100.00 | 2,334,900.00 |
| 预付土地款[注2] | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | ||
| 预付购房款[注3] | 18,186,960.00 | 18,186,960.00 | 18,186,960.00 | 18,186,960.00 | ||
| 象牙制品 | 1,566,399.31 | 928,982.11 | 637,417.20 | 1,566,399.31 | 928,982.11 | 637,417.20 |
| 合计 | 37,453,359.31 | 2,094,082.11 | 35,359,277.20 | 37,453,359.31 | 2,094,082.11 | 35,359,277.20 |
其他说明：
注1 ：公司的控股子公司江苏苏豪爱涛文化产业有限公司2018年出资350.00万元认购江苏邮币卡交易中心7.00%股权，截止目前标的单位公司工商登记尚未完成开办流程，2021年根据开办费用的最新使用情况，公司计提减值准备116.51万元，调整后账面余额为233.49万元。注2：公司预付土地款，截至报告日土地使用权手续尚未办妥。注3：公司的控股子公司江苏弘业环保科技产业有限公司于2020年12月与南京金融城建设发展股份有限公司签订商品房买卖合同，合同总金额为18,186,960.00元，截止报告期末公司尚未办妥产权交接手续。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,231,100.00 | 8,445,032.66 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 52,988,137.55 | 65,039,425.00 |
| 信用借款 | 356,457,485.07 | 404,653,936.38 |
| 短期借款利息 | 203,138.90 | 456,131.23 |
| 合计 | 412,879,861.52 | 478,594,525.27 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
| 其中： | ||||
| 衍生金融负债 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 334,592,362.40 | 172,778,639.20 |
| 合计 | 334,592,362.40 | 172,778,639.20 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 301,252,050.58 | 317,288,765.98 |
| 应付货款及加工费 | 271,853,677.05 | 435,552,862.35 |
| 应付佣金及运费 | 17,056,235.54 | 23,212,584.31 |
| 合计 | 590,161,963.17 | 776,054,212.64 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 5,760,588.03 | 5,688,852.16 |
| 合计 | 5,760,588.03 | 5,688,852.16 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额如下：
| 期间 | 未来将收到的未折现租赁收款额 | 备注 |
| 2023年度 | 15,139,031.97 | |
| 2024年度 | 13,829,573.27 | |
| 2025年度 | 11,981,133.01 | |
| 2026年度 | 11,130,756.36 | |
| 2027年度 | 10,464,299.83 | |
| 2028年度及以后 | 12,370,807.14 | |
| 合计 | 74,915,601.58 |
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销货合同相关的合同负债 | 524,761,051.02 | 491,610,467.96 |
| 工程承包服务相关的合同负债 | 428,508.28 | 393,126.87 |
| 合计 | 525,189,559.30 | 492,003,594.83 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 榆林市明杰农投薯业有限公司 | 39,726,495.92 | 业务进行中 |
| 厦门海峡供应链发展有限公司 | 23,226,896.79 | 业务进行中 |
| 盐城市第一人民医院 | 14,116,185.56 | 业务进行中 |
| 复旦大学肿瘤医院 | 13,421,818.35 | 业务进行中 |
| 颍上县人民医院 | 12,238,938.05 | 业务进行中 |
| 江苏舜天国际集团机械进出口有限公司 | 10,727,821.41 | 业务进行中 |
| 合计 | 113,458,156.08 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
公司的合同负债主要来自于工程承包服务合同及销货合同。
公司提供的工程承包服务需定期与客户进行结算。一般情况下，工程承包服务合同的履约进度与结算进度、收款进度均存在时间上的差异。截至2023年
月
日，部分工程承包服务合同的履约进度小于结算进度或收款进度，即公司在履行履约义务前已经收取了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价的权利，从而形成工程承包服务相关的合同负债。
公司的销货合同通常属于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权的时点确认收入。截至2023年
月
日，公司部分销货合同履行履约义务的时间晚于客户付款的时间，从而形成销货合同相关的合同负债。
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 43,674,899.24 | 65,129,411.29 | 87,421,752.85 | 21,382,557.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,915,573.84 | 12,219,492.52 | 18,159,873.36 | 2,975,193.00 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 52,590,473.08 | 77,348,903.81 | 105,581,626.21 | 24,357,750.68 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 41,830,186.04 | 48,271,566.40 | 69,446,194.39 | 20,655,558.05 |
| 二、职工福利费 | 979,430.89 | 3,510,503.20 | 4,053,431.20 | 436,502.89 |
| 三、社会保险费 | 28,891.50 | 6,469,754.88 | 6,484,919.51 | 13,726.87 |
| 其中：医疗保险费 | 27,922.50 | 5,848,641.42 | 5,864,424.90 | 12,139.02 |
| 工伤保险费 | 969.00 | 227,797.82 | 227,178.97 | 1,587.85 |
| 生育保险费 | 393,315.64 | 393,315.64 | ||
| 四、住房公积金 | 6,132,249.00 | 6,132,249.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 836,390.81 | 745,337.81 | 1,304,958.75 | 276,769.87 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 43,674,899.24 | 65,129,411.29 | 87,421,752.85 | 21,382,557.68 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,310,276.79 | 7,882,794.93 | 13,039,402.66 | 153,669.06 |
| 2、失业保险费 | 1,211.25 | 344,086.77 | 342,645.64 | 2,652.38 |
| 3、企业年金缴费 | 3,604,085.80 | 3,992,610.82 | 4,777,825.06 | 2,818,871.56 |
| 合计 | 8,915,573.84 | 12,219,492.52 | 18,159,873.36 | 2,975,193.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,520,233.38 | 55,946,084.48 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 14,462,252.74 | 17,903,090.92 |
| 个人所得税 | 1,779,393.24 | 2,275,058.85 |
| 城市维护建设税 | 2,203,971.17 | 2,071,828.17 |
| 土地增值税 | 12,321,396.16 | 12,321,396.16 |
| 土地使用税 | 54,662.44 | 49,053.95 |
| 房产税 | 1,200,554.81 | 603,162.70 |
| 教育费附加 | 1,571,239.02 | 1,479,521.95 |
| 印花税 | 335,254.16 | 662,129.58 |
| 其他 | 26,558.57 | 52,193.81 |
| 合计 | 65,475,515.69 | 93,363,520.57 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 27,966,900.48 | 1,454,900.48 |
| 其他应付款 | 141,300,395.51 | 134,841,265.79 |
| 合计 | 169,267,295.99 | 136,296,166.27 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 24,676,750.00 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-应付少数股东股利 | 3,290,150.48 | 1,454,900.48 |
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 27,966,900.48 | 1,454,900.48 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 116,070,233.97 | 94,625,987.52 |
| 押金及保证金 | 17,206,405.82 | 12,458,447.71 |
| 其他 | 8,023,755.72 | 27,756,830.56 |
| 合计 | 141,300,395.51 | 134,841,265.79 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 全国社保基金理事会 | 7,504,943.46 | “华昌化工”2008年9月上市发行5,100万股，本公司作为其国有原始法人股东按规定应无偿划转全国社保基金理事会342,558股；期间“华昌化工”进行了“10转3”、“10转5”、 |
| “10派1”的分红方案；截至2023年6月末本公司应划转未划转“华昌化工”1,001,994股，按2023年6月末收盘价7.49元，计算市值7,504,935.06元，分红8.40元，合计7,504,943.46元。 | ||
| 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 | 4,134,632.36 | 预分配款 |
| 扬州市天汇酒店管理有限公司 | 3,540,992.50 | 租房保证金 |
| 灵谷化工集团有限公司 | 3,240,000.00 | 往来款 |
| 合计 | 18,420,568.32 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 901,487.64 | 1,317,199.73 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 2,570,390.14 | 2,598,316.51 |
| 合计 | 3,471,877.78 | 3,915,516.24 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 49,506,768.42 | 48,199,771.91 |
| 已背书尚未到期的应收票据 | 112,246,853.02 | 100,642,181.34 |
| 合计 | 161,753,621.44 | 148,841,953.25 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 6,009,917.23 | 11,136,679.79 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 6,009,917.23 | 11,136,679.79 |
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款未折现金额 | 20,026,270.55 | 21,669,331.02 |
| 减：未确认融资费用 | -2,633,417.75 | -3,048,439.18 |
| 减：一年内到期部分 | -2,570,390.14 | -2,598,316.51 |
| 合计 | 14,822,462.66 | 16,022,575.33 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 1,060,742.68 | 1,989,407.36 |
| 合计 | 1,060,742.68 | 1,989,407.36 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府专项拨款 | 1,989,407.36 | 928,664.68 | 1,060,742.68 | 注 | |
| 合计 | 1,989,407.36 | 928,664.68 | 1,060,742.68 | / |
其他说明：
注：政府专项拨款为江苏省科学技术厅批准由公司承担省科技计划江苏省技术产权交易市场建设项目的建设任务而拨付的款项，该项目建设完成后，公司移交给江苏省技术产权交易市场有限公司，由江苏省技术产权交易市场有限公司负责项目的后期管理和维护。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 2,058,225.00 | 1,998,225.00 | 详见附注十四2、或有事项 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 2,058,225.00 | 1,998,225.00 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 246,767,500.00 | 246,767,500.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 452,625,289.62 | 3,629,093.36 | 456,254,382.98 | |
| 其他资本公积 | 42,519,435.99 | 1,962,757.02 | 44,482,193.01 | |
| 合计 | 495,144,725.61 | 5,591,850.38 | 500,736,575.99 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 518,301,583.21 | 518,301,583.21 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 518,301,583.21 | 518,301,583.21 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 187,882,676.06 | 1,690,671.94 | -434,058.45 | 2,117,160.20 | 7,570.19 | 189,999,836.26 | ||
| 其中：权益法 | -79,737.71 | 765,068.10 | -434,058.45 | 1,199,126.55 | 1,119,388.84 | |||
| 下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,600,186.67 | 925,603.84 | 918,033.65 | 7,570.19 | 2,518,220.32 | |||
| 自用房屋转投资性房地产 | 186,362,227.10 | 186,362,227.10 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 706,184,259.27 | 1,690,671.94 | -434,058.45 | 2,117,160.20 | 7,570.19 | 708,301,419.47 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
减前期计入其他综合收益当期转入损益：系本期转让弘业期货股份有限公司股权所致
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 154,753,364.74 | 154,753,364.74 | ||
| 任意盈余公积 | 2,856,829.65 | 2,856,829.65 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 157,610,194.39 | 157,610,194.39 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 475,895,707.30 | 483,894,801.09 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 475,895,707.30 | 483,894,801.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 13,721,909.61 | 38,521,378.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,626,492.87 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 24,676,750.00 | 34,547,450.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 4,346,529.06 | |
| 期末未分配利润 | 464,940,866.91 | 475,895,707.30 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,554,052,774.57 | 2,429,966,027.43 | 2,714,205,893.96 | 2,591,759,894.98 |
| 其他业务 | 15,109,655.11 | 4,355,020.29 | 13,881,937.98 | 2,818,089.85 |
| 合计 | 2,569,162,429.68 | 2,434,321,047.72 | 2,728,087,831.94 | 2,594,577,984.83 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 商品销售收入 | 2,411,484,517.90 | |
| 工程项目、咨询等服务收入 | 142,568,256.67 | |
| 其他业务收入 | 15,109,655.11 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 国内业务收入 | 1,447,496,860.42 | |
| 出口业务收入 | 631,634,974.02 | |
| 进口业务收入 | 490,030,595.24 | |
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 2,462,079,260.73 | |
| 在某一时间段确认收入 | 107,083,168.95 | |
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 2,569,162,429.68 |
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。
公司的工程承包业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
由于公司在工程设计业务履约过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，公司将工程设计业务作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
交易价格，是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 912,833.87 | 843,077.67 |
| 教育费附加 | 655,368.39 | 605,907.22 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,728,364.65 | 1,223,199.68 |
| 土地使用税 | 65,947.35 | 191,416.53 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 1,472,067.52 | 418,337.14 |
| 土地增值税 | -5,542,164.75 | |
| 其他 | 405,305.73 | 25,419.18 |
| 合计 | 5,239,887.51 | -2,234,807.33 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 44,237,758.28 | 49,327,816.31 |
| 装卸、劳务费 | 2,239,451.65 | 1,908,746.94 |
| 广告、展览费 | 8,830,181.02 | 8,096,085.87 |
| 办公、邮电、差旅、业务招待 | 5,151,950.28 | 4,088,295.29 |
| 出口费用 | 2,044,865.74 | 2,017,347.47 |
| 租赁费 | 7,963.19 | 1,472,606.40 |
| 其他支出 | 10,953,565.82 | 8,644,735.32 |
| 合计 | 73,465,735.98 | 75,555,633.60 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,689,132.60 | 34,797,630.87 |
| 办公、邮电、差旅、业务招待 | 1,697,450.13 | 2,446,464.86 |
| 长期资产折旧、摊销 | 6,459,762.86 | 9,105,798.54 |
| 中介费用 | 1,738,029.82 | 2,976,295.67 |
| 租赁及物业管理费 | 276,791.79 | 654,256.81 |
| 修理费 | 534,842.16 | 525,552.43 |
| 其他支出 | 5,527,783.84 | 9,943,028.62 |
| 合计 | 46,923,793.20 | 60,449,027.80 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 140,092.53 | |
| 合计 | 140,092.53 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,094,576.53 | 6,954,314.20 |
| 减：利息收入 | 2,160,660.31 | 1,798,341.71 |
| 加：汇兑损失（减收益） | -9,559,359.44 | -8,234,351.90 |
| 加：其他支出 | 2,515,380.26 | 1,814,925.54 |
| 合计 | -3,110,062.96 | -1,263,453.87 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业稳定岗位补贴 | 12,000.00 | 11,100.00 |
| 商务发展专项基金 | 284,600.00 | 576,400.00 |
| 跨境电商专项补助资金 | 159,900.00 | |
| 其他 | 437,069.51 | 48,061.55 |
| 合计 | 893,569.51 | 635,561.55 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,894,923.13 | 7,947,830.13 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 18,788,423.69 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,737,741.42 | 5,554,864.92 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 12,064,020.00 | 12,064,020.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息 |
| 收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,585,490.99 | 2,238,427.57 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他投资收益[注] | -546,502.50 | |
| 合计 | 39,524,096.73 | 27,805,142.62 |
其他说明：
注：系满足终止确认条件的票据贴现利息。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,015,397.40 | -520,007.62 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -783,601.51 | -28,953.00 |
| 交易性金融负债 | -9,175,074.72 | -8,872,409.43 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -10,190,472.12 | -9,392,417.05 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -14,501,721.07 | 381,065.74 |
| 其他应收款坏账损失 | 283,603.78 | 356,122.03 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -14,218,117.29 | 737,187.77 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,537,235.44 | 19,373.11 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合同资产减值损失 | -57,858.20 | -118,461.21 |
| 合计 | -2,595,093.64 | -99,088.10 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产及无形资产处置利得或损失 | 57,891.56 | |
| 使用权资产处置利得或损失 | 739,465.93 | |
| 合计 | 57,891.56 | 739,465.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 411,704.03 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | |||
| 其他 | 41,393.09 | 434,095.36 | 41,393.09 |
| 合计 | 41,393.09 | 845,799.39 | 41,393.09 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 综合发展基金 | 79.82 | 46,347.25 | 79.82 |
| 罚款及滞纳金 | 338,872.57 | 1,968.52 | 338,872.57 |
| 预计负债 | -30,000.00 | -30,000.00 | |
| 诉讼赔偿等支出 | |||
| 其他 | 219.87 | 840.38 | 219.87 |
| 合计 | 309,172.26 | 49,156.15 | 309,172.26 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,154,504.77 | 13,267,684.09 |
| 递延所得税费用 | -21,006,260.27 | -5,239,272.10 |
| 合计 | -3,851,755.50 | 8,028,411.99 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 25,386,031.28 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,929,082.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 42,680.17 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,340,730.60 |
| 非应税收入的影响 | -11,221,870.49 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 348,924.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,194.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 712,891.80 |
| 所得税费用 | -3,851,755.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本附注57。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 893,569.51 | 635,561.55 |
| 利息收入 | 2,160,660.31 | 1,798,341.71 |
| 其他 | 19,586,645.89 | 16,012,745.75 |
| 合计 | 22,640,875.71 | 18,446,649.01 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付展览费 | 8,830,181.02 | 8,096,085.87 |
| 支付办公费 | 952,736.15 | 1,653,074.31 |
| 支付邮电费 | 1,198,490.49 | 1,391,306.58 |
| 支付差旅费 | 2,006,354.10 | 1,402,979.72 |
| 支付业务招待费 | 2,691,819.67 | 2,087,399.54 |
| 本期诉讼冻结资金 | 7,004,615.28 | 4,005,108.54 |
| 手续费及其他 | 26,076,877.32 | 31,530,938.06 |
| 合计 | 48,761,074.03 | 50,166,892.62 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品及国债逆回购产品 | 341,158,748.41 | 472,582,727.55 |
| 收到的被投资企业的预分配款项 | 12,847.58 | |
| 期货交易保证金 | 174,903.00 | 371,912.00 |
| 合计 | 341,333,651.41 | 472,967,487.13 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品及国债逆回购产品 | 309,508,000.00 | 504,482,000.00 |
| 远期结售汇亏损 | 716,538.74 | |
| 荷兰公司出表 | 2,345,407.63 | |
| 合计 | 312,569,946.37 | 504,482,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到贷款保证金 | 325,648.57 | |
| 合计 | 325,648.57 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款项 | 1,642,496.05 | 1,638,331.74 |
| 其他 | 546,502.50 | |
| 合计 | 2,188,998.55 | 1,638,331.74 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 29,237,786.78 | 14,197,530.88 |
| 加：资产减值准备 | 2,559,849.82 | -737,187.77 |
| 信用减值损失 | 14,218,117.29 | -700.34 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,631,838.42 | 6,607,681.07 |
| 使用权资产摊销 | 1,420,931.55 | 2,627,873.78 |
| 无形资产摊销 | 1,441,774.67 | 2,423,101.18 |
| 长期待摊费用摊销 | 823,460.76 | 465,419.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -115,783.12 | -1,890,635.89 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 57,891.56 | 327,761.90 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 10,190,472.12 | 9,392,417.05 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,434,498.35 | 6,370,109.38 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -39,524,096.73 | -27,805,142.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,589,640.81 | -2,626,475.83 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -10,416,619.46 | -2,612,796.27 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -41,825,558.59 | -20,334,814.61 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,491,407.58 | -37,806,338.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -43,558,117.76 | -141,722,048.54 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,504,602.73 | -193,124,244.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 454,538,373.73 | 486,788,394.28 |
| 减：现金的期初余额 | 532,391,717.29 | 539,577,404.34 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -77,853,343.56 | -52,789,010.06 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 454,538,373.73 | 532,391,717.29 |
| 其中：库存现金 | 13,669.52 | 489,518.67 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 446,148,567.56 | 522,435,008.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,376,136.65 | 9,467,189.74 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 454,538,373.73 | 532,391,717.29 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 454,538,373.73 | 532,391,717.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 130,753,800.33 | 银行承兑汇票保证金80,782,166.21；信用证保证金26,479,418.45； 银行存款受限10,781,270.62； 保函保证金10,384,950.06； 农民工工资保证金22,829.03； 第三方资金平台1,908,254.78； 期货交易保证金394,801.00； 远期结汇保证金110.18； |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 8,958,846.34 | 借款抵押 |
| 无形资产 | ||
| 其他非流动资产 | 18,186,960.00 | 借款抵押 |
| 合计 | 157,899,606.67 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 12,910,204.52 | 7.2258 | 93,286,726.11 |
| 欧元 | 228,496.54 | 7.8771 | 1,799,890.10 |
| 港币 | 4,905,245.32 | 0.9220 | 4,522,538.09 |
| 日元 | 19,985,970.06 | 0.0501 | 1,001,177.18 |
| 澳元 | 5,971.94 | 4.7992 | 28,660.50 |
| 英镑 | 694,624.36 | 9.1432 | 6,351,089.45 |
| 缅甸币 | 1,038,744.94 | 0.00344086 | 3,574.17 |
| 加拿大元 | 24,857.73 | 5.4721 | 136,024.84 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 15,514,410.50 | 7.2258 | 112,104,027.36 |
| 欧元 | 45,723.00 | 7.8771 | 360,164.64 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 4,421,482.29 | 7.8771 | 34,828,458.11 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,459,857.95 | 7.2258 | 17,774,441.57 |
| 欧元 | 465,549.65 | 7.8771 | 3,667,181.17 |
| 港币 | 9,386,562.07 | 0.9220 | 8,654,222.50 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 81,479.07 | 7.2258 | 588,751.47 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 18,291,275.56 | 7.2258 | 132,169,098.95 |
| 欧元 | 1,950,095.09 | 7.8771 | 15,361,094.00 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 境外经营实体单位名称 | 境外主要经营地 | 记账本 位币 | 记账本位币选择依据 |
| 江苏弘业（缅甸）实业有限公司 | 缅甸 | 美元 | 经营业务（商品、融资）主要以该货币计价和结算 |
| 江苏弘业永昌（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 经营业务（商品、融资）主要以该货币计价和结算 |
| Mammoth E-Commerce Inc. | 美国 | 美元 | 经营业务（商品、融资）主要以该货币计价和结算 |
| 江苏苏豪云商（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 经营业务（商品、融资）主要以该货币计价和结算 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 序号 | 单位名称 | 原因说明 |
| （1）减少单位 | 荷兰RAVEN公司及其子公司 | 进入破产程序 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏弘业永恒进出口有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 60.00 | 设立 | |
| 江苏弘业永润国际贸易有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 60.00 | 设立 | |
| 江苏弘业永欣国际贸易有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 60.00 | 设立 | |
| 江苏弘业永煜国际贸易有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 69.20 | 设立 | |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 51.00 | 设立 | |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司[注1] | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 38.735 | 8.608 | 设立 |
| 江苏弘业工艺品有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江苏弘业泰州进出口有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 贸易 | 60.00 | 设立 | |
| 南通弘业进出口有限公司 | 江苏南通 | 江苏南通 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 丹阳弘业福天渔具有限公司 | 江苏丹阳 | 江苏丹阳 | 制造 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 常州爱涛针织服装有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 制造 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司[注2] | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易、装饰工程 | 92.36 | 设立 | |
| 江苏爱涛公共艺术发展有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 装饰工程 | 40.00 | 设立 | |
| 南京弘文进出口贸易有 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易、服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 限公司 | ||||||
| 江苏省化肥工业有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 50.00 | 10.00 | 同一控制下企业合并 |
| 南京金仓投资有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 投资 | 95.58 | 同一控制下企业合并 | |
| 江苏弘业（缅甸）实业有限公司 | 缅甸 | 缅甸 | 制造 | 99.00 | 1.00 | 设立 |
| 江苏弘业永昌（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| Mammoth E-Commerce Inc. | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江苏苏豪云商有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 贸易 | 45.00 | 设立 | |
| 江苏苏豪云商（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 |
其他说明：
注
：
2022年底苏豪弘业股份持有江苏弘业环保科技产业有限公司（以下简称“弘业环保”）45%股权，苏豪弘业股份子公司江苏弘业永欣国际贸易有限公司（以下简称“弘业永欣”）持有弘业环保10%股权，2023年
月弘业环保引入战略投资者，苏豪弘业、弘业永欣持有弘业环保公司的股权变为
38.735%
和
8.608%
；
注
：江苏苏豪爱涛文化有限公司原名江苏爱涛文化有限公司，2023年
月
日完成公司名称工商变更。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 40.00 | 11,903,778.27 | 25,600,000.00 | 502,544,748.43 |
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司 | 7.64 | -989,397.31 | 61,768,859.85 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |||
| 江苏省化肥工业有限公司 | 670,446,068.19 | 1,240,475,912.19 | 1,910,921,980.38 | 375,079,196.86 | 280,681,607.60 | 655,760,804.46 | 559,016,079.77 | 1,240,689,765.53 | 1,799,705,845.30 | 230,331,992.77 | 279,949,241.83 | 510,281,234.60 | ||
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司 | 601,831,585.34 | 577,205,469.73 | 1,179,037,055.07 | 384,355,893.51 | 61,175,131.05 | 445,531,024.56 | 614,957,073.21 | 570,664,794.78 | 1,185,621,867.99 | 394,033,044.13 | 62,663,684.75 | 456,696,728.88 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 814,259,758.09 | 29,721,311.58 | 29,721,311.58 | 29,815,542.53 | 996,052,582.48 | 24,901,942.33 | 24,901,942.33 | 57,910,391.51 |
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司 | 271,497,721.12 | 2,984,169.53 | 2,984,169.53 | 88,225.61 | 101,108,921.89 | 10,269,640.02 | 10,269,640.02 | -16,613,884.90 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 弘业期货股份有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 期货 | 14.68 | 权益法核算 | |
| 江苏省文化产权交易所有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 服务 | 28.00 | 权益法核算 | |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 融资租赁 | 23.33 | 权益法核算 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 弘业期货股份有限公司 | 江苏省文化产权交易所有限公司 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 弘业期货股份有限公司 | 江苏省文化产权交易所有限公司 | 江苏苏豪融资租赁有限公司 | |
| 流动资产 | 9,163,720,053.83 | 130,500,855.33 | 87,099,790.92 | 10,034,125,318.08 | 123,592,565.10 | 508,659,227.18 |
| 非流动资产 | 453,146,348.33 | 4,188,262.93 | 937,026,929.33 | 449,803,381.65 | 1,888,823.91 | 502,323,463.34 |
| 资产合计 | 9,616,866,402.16 | 134,689,118.26 | 1,024,126,720.25 | 10,483,928,699.73 | 125,481,389.01 | 1,010,982,690.52 |
| 流动负债 | 7,662,666,163.70 | 40,877,912.45 | 88,514,812.67 | 8,534,856,869.85 | 43,909,653.58 | 216,452,369.81 |
| 非流动负债 | 104,536,252.94 | 1,321.99 | 486,619,400.00 | 111,747,920.7 | 83.28 | 357,784,400.00 |
| 负债合计 | 7,767,202,416.64 | 40,879,234.44 | 575,134,212.67 | 8,646,604,790.55 | 43,909,736.86 | 574,236,769.81 |
| 少数股东权益 | 4,063,907.07 | 4,026,222.19 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,849,663,985.52 | 89,745,976.75 | 448,992,507.58 | 1,837,323,909.18 | 77,545,429.96 | 436,745,920.71 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 271,453,994.55 | 25,128,873.49 | 104,764,918.44 | 276,206,300.96 | 21,712,720.39 | 101,907,381.50 |
| 调整事项 | -1,665,382.50 | |||||
| --商誉 | -1,665,382.50 | |||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 271,453,994.55 | 25,128,873.49 | 104,764,918.44 | 274,540,918.46 | 21,712,720.39 | 101,907,381.50 |
| 存在公开报价的联营企业 | ||||||
| 权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 910,986,747.06 | 8,144,484.42 | 32,101,930.90 | 754,744,074.16 | 3,584,507.01 | 22,982,967.95 |
| 净利润 | 7,126,968.61 | 2,040,503.06 | 12,246,586.87 | 35,254,924.33 | 52,745.65 | 7,270,074.43 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | 5,213,107.73 | 5,688,022.51 | ||||
| 综合收益总额 | 12,340,076.34 | 2,040,503.06 | 12,246,586.87 | 40,942,946.84 | 52,745.65 | 7,270,074.43 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 27,669,796.97 | 28,267,550.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -612,678.87 | -634,104.11 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -612,678.87 | -634,104.11 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 扬州弘业同盛国际贸易有限公司 | -1,172,383.07 | -1,172,383.07 | |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1. 市场风险
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本集团承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的应收款项、应付款项、借款及银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。但本公司管理层认为，公司在做进出口业务时已综合考虑可能产生的汇率风险，并且加强在业务执行过程中的动态监控，运用远期结售汇避免或减少因外汇汇率变动而引致的风险。故本公司所面临的外汇风险并不重大。
于资产负债表日，本集团主要外币资产及外币负债的余额如下：
单位：美元
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 28,424,615.02 | 51,058,294.69 | 20,832,612.58 | 33,055,703.33 |
单位：欧元
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 欧元 | 4,695,701.82 | 6,382,282.95 | 2,415,644.74 | 10,447,620.64 |
敏感性分析 本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。
下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动2%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，2%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：
单位：人民币
| 本期利润增加/减少 | 美元影响 | 欧元影响 | ||
| 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 人民币贬值 | 1,097,165.82 | 2,507,616.96 | 359,204.75 | -603,531.90 |
| 人民币升值 | -1,097,165.82 | -2,507,616.96 | -359,204.75 | 603,531.90 |
（2）利率风险
利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款及一年内到期的非流动负债有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。
在管理层进行敏感性分析时，25~50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的一年内到期长期借款按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升25个基点/下降50个基点对税前利润的影响：
| 项目 | 对税前利润的影响（人民币万元） |
| 上升25个基点 | -1.73 |
| 下降50个基点 | 3.46 |
（3）其他价格风险
本公司持有的应收款项融资、交易性金融资产和其他权益工具投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。于2023年06月30日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在资产负债表日以市场报价计量；本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。
敏感性分析
于2023年06月30日，以2023年06月30日账面价值为基础，在保持其他变量不变的前提下，权益性证券的公允价值每升高/降低5%的敏感度分析如下表：
| 项目 | 对股东权益的影响（人民币万元） |
| 交易性金融资产 | 253.10 |
2. 信用风险
于2023年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口。为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司提供可能令本公司承受信用风险的担保情况详见附注十四“或有事项”本公司作为担保方。
3. 流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为重要的资金来源。2023年06月30日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的授信额度为人民币211,093.00万元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 412,879,861.52 | 412,879,861.52 | ||
| 应付票据 | 334,592,362.40 | 334,592,362.40 | ||
| 应付账款 | 590,161,963.17 | 590,161,963.17 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,357,750.68 | 24,357,750.68 | ||
| 其他应付款 | 169,267,295.99 | 169,267,295.99 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,471,877.78 | 3,471,877.78 | ||
| 长期借款 | 3,412,458.94 | 2,597,458.29 | 6,009,917.23 | |
| 租赁负债 | 9,227,817.57 | 5,594,645.09 | 14,822,462.66 | |
| 合计 | 1,534,731,111.54 | 12,640,276.51 | 8,192,103.38 | 1,555,563,491.43 |
公司提供可能令本公司承受流动风险的对外担保情况详见附注十四“或有事项”。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 76,653,683.04 | 251,092,222.96 | 12,340,809.70 | 340,086,715.70 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 76,653,683.04 | 251,092,222.96 | 12,340,809.70 | 340,086,715.70 |
| （1）债务工具投资 | 251,092,222.96 | 251,092,222.96 | ||
| （2）权益工具投资 | 77,190,125.23 | 12,340,809.70 | 89,530,934.93 | |
| （3）衍生金融资产 | -536,442.19 | -536,442.19 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 6,203,570.00 | 1,221,688,450.75 | 1,227,892,020.75 | |
| （四）投资性房地产 | 449,057,253.07 | 449,057,253.07 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | 449,057,253.07 | 449,057,253.07 | ||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 9,725,084.90 | 9,725,084.90 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 76,653,683.04 | 706,353,046.03 | 1,243,754,345.35 | 2,026,761,074.42 |
| （六）交易性金融负债 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 8,347,632.00 | 8,347,632.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
| 项目 | 公允价值 | 活跃市场报价 | |||
| 主要市场 （最有利市场） | 交易价格 | 期末数量 | 资料来源 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | |||||
| （一）交易性金融资产 | 76,653,683.04 | ||||
| 1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 76,653,683.04 | ||||
| （1）权益工具投资 | 77,190,125.23 | ||||
| 永安林业 | 1,165,626.00 | A股市场 | 12.18 | 95,700.00 | 深圳证券交易所 |
| 华昌化工 | 7,504,935.06 | A股市场 | 7.49 | 1,001,994.00 | 深圳证券交易所 |
| 景兴纸业 | 345.00 | A股市场 | 3.45 | 100.00 | 深圳证券交易所 |
| 三环集团 | 7,044,000.00 | A股市场 | 29.35 | 240,000.00 | 深圳证券交易所创业板 |
| 派克新材 | 15,848,775.50 | A股市场 | 108.65 | 145,870.00 | 上海证券交易所 |
| 涌泽2号 | 5,001,428.97 | 1.05 | 4,763,265.69 | 估值报告 | |
| 弘业国际固收基金 | 33,075,860.71 | 1021.1美元 | 4,482.87 | 估值报告 | |
| 项目 | 公允价值 | 活跃市场报价 | |||
| 主要市场 （最有利市场） | 交易价格 | 期末数量 | 资料来源 | ||
| 华夏磐锐一年定开混合A | 2,251,915.62 | 1.27 | 1,779,326.50 | 估值报告 | |
| 省心享-华泰套利对冲单策略FOF1号集合资产管理计划 | 5,297,238.37 | 1.06 | 5,000,225.00 | 估值报告 | |
| （2）衍生金融工具 | -536,442.19 | ||||
| 远期结售汇 | -413,942.19 | 零售外汇市场 | 估值报告 | ||
| 尿素期货 | -122,500.00 | 期货市场 | 郑州商品交易所 | ||
| 持续的公允价值计量的资产总额 | 76,653,683.04 | ||||
| （二）交易性金融负债 | |||||
| 1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 8,347,632.00 | ||||
| （1）衍生金融工具 | 8,347,632.00 | ||||
| 远期结售汇 | 8,347,632.00 | 零售外汇市场 | 估值报告 | ||
| 持续的公允价值计量的负债总额 | 8,347,632.00 | ||||
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持续的第二层次公允价值计量项目主要包括投资性房地产、债务工具投资及部分其他权益工具投资。
公司持续的第二层次公允价值计量项目为出租的投资性房地产项目，该房产可以从房产市场获得与估价对象具有可比性的交易案例，且收益可以确定，采用市场法或收益法进行估值。
如下为第二层次公允价值计量的估值概述：
| 项目 | 2023年06月30日的公允价值 | 估值技术 | 可观察输入值 |
| 一、持续的公允价值计量 | |||
| （一）交易性金融资产 | 251,092,222.96 |
| 项目 | 2023年06月30日的公允价值 | 估值技术 | 可观察输入值 |
| 1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 251,092,222.96 | ||
| （1）债务工具投资 | 251,092,222.96 | 市场法 | |
| （二）其他权益工具投资 | 6,203,570.00 | 可回收金额折现法 | |
| （三）投资性房地产 | 449,057,253.07 | 市场法 | |
| 持续的公允价值计量的资产总额 | 706,353,046.03 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司分类为第三层次公允价值计量项目主要包括应收款项融资及某些非上市权益性证券投资。
本公司对于非上市权益性证券投资采用估值模型确定公允价值。估值技术包括市场比较法、最近融资价格法等。
公司对部分不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，以所投资企业的账面净资产作为确认其公允价值的基础，同时参考其他可能给公司带来公允值变化的其他情况。
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
| 项目 | 2023年06月30日的公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间 （加权平均值） |
| 交易性金融资产 | 12,340,809.70 | 净资产法 | 净资产 | |
| 应收款项融资 | 9,725,084.90 | 现金流量折现法 | 现金流量 | |
| 其他权益工具投资 | 3,468,226.26 | 净资产法 | 净资产 | |
| 1,217,070,224.49 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | ||
| 1,150,000.00 | 其他 | 其他 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 南京市软件大道48号 | 国有资产经营；国内贸易 | 200,000.00 | 22.46 | 22.46 |
本企业的母公司情况的说明
苏豪控股集团直接持有公司股份55,420,061股， 约占公司总股本的22.46%，苏豪控股集团全资子公司苏豪文化集团有限公司持有公司股份9,928,410股，约占公司总股本的4.02%,合计持股占公司总股本的26.48%。
本企业最终控制方是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九之1.
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九之
。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 弘业期货股份有限公司 | 联营企业 |
| 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 | 联营企业 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 联营企业 |
| 南通弘业服装有限公司 | 子公司联营企业（已处置） |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 苏豪文化集团有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 同受一方控制 |
| 苏豪天泓汽车集团有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪资产运营集团有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪泓瑞进出口有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪技术贸易有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪经济贸易有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪不动产管理有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪传媒有限公司 | 同受一方控制 |
| 弘业国际金融控股有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪健康产业有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏苏豪一带一路资本管理有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏弘业永为国际贸易有限公司 | 同受一方控制 |
| 江苏康泓汽车服务有限公司 | 同受一方控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 江苏康泓汽车服务有限公司 | 固定资产采购 | 247,159.30 | |||
| 江苏弘业永为国际贸易有限公司 | 采购商品 | 262,284.84 | |||
| 苏豪文化集团有限公司 | 采购商品 | 3,746.90 | |||
| 江苏苏豪健康产业有限公司 | 采购商品 | 85,840.71 | |||
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 利息支出 | 215,712.33 | 6,041.67 | ||
| 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 利息支出 | 215,712.33 | 7,975.00 |
| 江苏苏豪经济贸易有限公司 | 礼品采购 | 5,000.00 | |||
| 弘业期货股份有限公司 | 手续费 | 4,871.93 | 3,970.15 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 销售商品 | 1,212.40 | 55,293.99 |
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 文化工程 | 18,747,816.35 | |
| 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 提供劳务 | 80,931.71 | |
| 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 销售商品 | 3,628.32 | 4,141.59 |
| 弘业期货股份有限公司 | 销售商品 | 10,619.47 | 29,141.59 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 销售商品 | 557.52 | 557.52 |
| 苏豪文化集团有限公司 | 销售商品 | 557.52 | 557.52 |
| 苏豪文化集团有限公司 | 提供服务 | 28,301.89 | 94,339.60 |
| 江苏苏豪资产运营集团有限公司 | 销售商品 | 557.52 | 557.52 |
| 苏豪天泓汽车集团有限公司 | 销售商品 | 394.69 | 557.52 |
| 江苏苏豪泓瑞进出口有限公司 | 销售商品 | 557.52 | 557.52 |
| 江苏苏豪技术贸易有限公司 | 提供服务 | 1,065.85 | 808.66 |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 工程装饰 | -3,583,471.72 | 17,310,998.04 |
| 江苏苏豪传媒有限公司 | 销售商品 | 16,530.98 | |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 工程装饰 | 1,679,931.54 | |
| 江苏苏豪一带一路资本管理有限公司 | 工程装饰 | 1,903,540.17 | |
| 江苏弘业永为国际贸易有限公司 | 销售商品 | 11,943.36 | |
| 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 工程装饰 | 46,758.49 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 弘业期货股份有限公司 | 房产租赁 | 404,803.14 | 3,163,805.42 |
| 南通弘业服装有限公司 | 房产租赁 | 22,421.46 | |
| 江苏苏豪不动产管理有限公司 | 房产租赁 | 772,663.98 | |
| 江苏弘业永为国际贸易有限公司 | 房产租赁 | 283,449.35 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,102.50 | 2022/8/5 | 2025/8/2 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 234.50 | 2021/9/1 | 2023/9/16 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 315.70 | 2021/9/1 | 2023/11/9 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,155.00 | 2022/7/28 | 2025/7/18 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,120.00 | 2022/7/28 | 2025/7/18 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 643.30 | 2021/12/13 | 2024/12/9 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,190.70 | 2021/12/22 | 2024/12/21 | 否 |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 1,820.00 | 2022/2/1 | 2025/1/27 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 796.88 | 2022/10/22 | 2023/10/22 | 否 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 228.93 | 2023/3/1 | 2024/3/1 | 否 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 美元79.15 | 2022/7/29 | 2023/7/29 | 否 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 1,724.98 | 2023/3/1 | 2024/3/1 | 否 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 313.34 | 2022/5/23 | 2023/2/17 | 否 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 844.30 | 2022/8/20 | 2023/8/21 | 否 |
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 212.80 | 2022/7/29 | 2023/7/29 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 1,000.00 | 2023/5/27 | 2024/5/26 | 江苏苏豪云商有限公司2023年5月分别与江苏苏豪国际集团股份有限公司、江苏苏豪纺织集团有限公司签订借款协议，截止本期末分别拆入资金1,000万元，本期共计计提拆入资金利息支出431,424.66元。 |
| 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 1,000.00 | 2023/5/24 | 2024/5/24 | |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 81.95 | 50.91 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①关联方为本公司提供服务
公司子公司江苏省化肥工业有限公司（以下简称“化肥工业”）在弘业期货股份有限公司（以下简称“弘业期货”）开立期货期权交易账户，由弘业期货为化肥工业提供期货期权交易服务，2023年1-6月，弘业期货收取化肥工业交易手续费4,871.93元，子公司化肥工业2023年
月
日于弘业期货公司的期货期权账户客户权益余额为931,410.90元，其中期货合约浮动盈亏-122,500.00元。
②本公司向关联方购入
/赎回金融产品
本期苏豪弘业股份有限公司及子公司江苏苏豪爱涛文化产业有限公司向弘业期货股份有限公司赎回金融产品：
| 公司名称 | 产品名称 | 认购/赎回金额 | 认购/赎回份额 | 认购/赎回日期 | 备注 |
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司 | 弘业瑞鑫1号集合资产管理计划 | 5,000,048.61 | 5,000,048.61 | 2023年3月 | 赎回 |
| 苏豪弘业股份有限公司 | 弘业瑞鑫1号集合资产管理计划 | 5,000,243.06 | 5,000,243.06 | 2023年2月 | 赎回 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江苏苏豪技术贸易有限公司 | 1,129.80 | 22.60 | ||
| 应收股利 | 弘业期货股份有限公司 | 4,654,573.87 | |||
| 合同资产 | 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 25,912,000.00 | 518,240.00 | 8,745,300.00 | 174,906.00 |
| 合同资产 | 江苏苏豪投资集团有限公司 | 4,479,709.23 | 89,594.18 | 11,726,665.87 | 234,533.32 |
| 合同资产 | 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 79,984.69 | 1,599.69 | 79,984.69 | 1,599.69 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 苏豪天泓汽车集团有限公司 | 77,630.00 | |
| 预收款项 | 江苏苏豪不动产经营管理有限公司 | 134,785.37 | 287,370.30 |
| 预收账款 | 弘业期货股份有限公司 | 212,521.65 | |
| 其他应付款 | 江苏苏豪纺织集团有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他应付款 | 江苏苏豪国际集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他应付款 | 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 | 4,134,632.36 | 4,121,784.78 |
| 其他应付款 | 弘业期货股份有限公司 | 71,000.00 | 3,300,000.00 |
| 其他应付款 | 江苏苏豪不动产管理有限公司 | 150,000.00 | |
| 其他应付款 | 江苏弘业永为国际贸易有限公司 | 50,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（一）诉讼仲裁的财务影响
1.公司子公司江苏苏豪爱涛文化有限公司（以下简称“苏豪爱涛文化”）与江苏紫金茂业珠宝有限公司（以下简称“紫金公司”）自2012年
月
日起开展黄金合作业务。紫金公司在经营“紫金爱涛黄金珠宝交易中心”期间开展“黄金托管业务”。因交易中心已不再经营，“黄金托管业务”中受损“散户”将紫金公司诉至法院，苏豪爱涛文化作为第二被告，要求其返还黄金及赔偿损失。截至当前，苏豪爱涛文化收到个人起诉紫金公司、苏豪爱涛文化案件
件，其中：
件判决苏豪爱涛文化不承担责任；
件撤诉；
件在二审中调解解决；
件案件判决对被告紫金公司不能履行部分的60%承担赔偿责任，公司已进行赔付；2022年
月，公司收到新增散户案件
件，案件金额约
万元，该案件以调解方式结案，调解金额为
万元，苏豪爱涛文化已支付该款项。
2.公司子公司苏豪爱涛文化于2020年
月
日收到南京市秦淮区人民法院通知，南京贵金属厂以苏豪爱涛文化与江苏紫金茂业珠宝有限公司（以下简称“紫金公司”）合作的黄金业务出现问题导致其不能取出存放在“紫金爱涛珠宝交易中心”的千足金8,632.82克为由，向秦淮区法院提起诉讼，要求苏豪爱涛文化公司对紫金公司不能清偿南京贵金属厂的千足金8,632.82克（不能偿还部分按
元/克的标准赔偿），加工费27,464.00元，诉讼费24,620.00元，合计2,382,945.00元承担赔偿责任。
一审判决苏豪爱涛文化对紫金公司不能返还南京贵金属厂千足金黄金原料8632.86克部分的60%承担赔偿责任；驳回南京贵金属厂的其他诉讼请求。苏豪爱涛文化提出上诉，二审撤销一审判决，驳回南京贵金属厂的诉讼请求。苏豪爱涛文化不承担任何责任。
2023年
月，爱涛文化收到江苏省高院通知，南京贵金属厂向省法院申请再审，现已立案受理。
3.公司子公司苏豪爱涛文化于2022年
月收到江苏和源兴建设股份有限公司（以下简称“和源兴”）起诉江苏顺通建设集团有限公司、江苏苏豪爱涛文化产业有限公司建设工程施工合同一案，和源兴公司请求判决顺通公司支付和源兴公司工程款2,105,134.77元及利息，请求判决苏豪爱涛文化公司对该债务承担连带责任。
2022年
月
日，该案进行了开庭。2023年
月，公司收到该案判决书，法院判决驳回和源兴公司对苏豪爱涛文化公司的诉讼请求。同月，和源兴公司上诉，未将苏豪爱涛文化公司列为被上诉人，二审尚未判决。
4.公司子公司苏豪爱涛文化于2020年
月通过公开招投标的方式中标余干县文化四馆项目博物馆陈列展览工程。同年
月，与余干县文化广电新闻出版旅游局（以下简称“余干广电旅游局”）签订施工合同，合同价为19,998,512.28元（要约价），项目于2021年
月底完工，余干广电旅游局支付了工程款
万元。项目施工过程中因业主方设计调整，存在部分工程变量，故公司就结算价与余干广电旅游局未能达成一致，存在较大分歧，余干广电旅游局未支付剩余工程款项。
经多次沟通无果后，公司于2022年
月向余干县法院提起诉讼。2023年
月，余干县法院立诉前调解案号。2023年
月，法院组织工程造价、质量鉴定，目前案件处于一审程序，鉴定机构已对鉴定结果出具“征求意见稿”，尚未出具正式的鉴定报告。
5.公司子公司苏豪爱涛文化于2009年
月通过公开招投标的方式中标宿州博物馆布展陈列工程。同月，公司与宿州市文化局、宿州市政府采购单位签订《宿州市博物馆布展陈列工程设计及施工合同》，合同金额1060.86万元。项目竣工验收并取得验收证书，业主方已支付工程款1000万元。合同约定竣工结算后按政府审计价结算，施工过程中因业主方增加工程量，变更签证近
万元，业主方认为公司报价过高，不予接受，后转入政府审计。政府审计部门接手后以无法审计为由拒绝审计。公司按合同约定向宿州仲裁委提起仲裁被仲裁委以公司主张索要工程款无依据裁决驳回，后宿州中级人民法院裁定宿州仲裁委员会重新仲裁，再次进入仲裁程序后，仲裁委进行了工程造价鉴定，直至2021年
月才正式出具鉴定报告，工程总造价为14,255,902.26元。2022年
月，仲裁委裁决：①宿州文旅局向苏豪爱涛文化公司支付工程款3,655,902.26元及利息；②宿州文旅局向苏豪爱涛文化公司支付因工程变更增加的工程款567,167.00元；③仲裁费用68,000.00元，苏豪爱涛文化公司承担23,000.00元，宿州文旅局承担45,000.00元；④鉴定费200,000.00元，苏豪爱涛文化公司承担100,000.00元，宿州文旅局承担100,000.00元。
仲裁裁决作出后，公司多次与宿州文旅局沟通，宿州文旅局表示目前财政资金紧张，无法一次性支付，苏豪爱涛文化已于2023年
月向法院申请强制执行，目前宿州文旅局正与公司协商执行事宜。
6.公司子公司江苏弘业船舶贸易有限公司（2020年公司全资子公司江苏弘业工艺品有限公司
吸收合并江苏弘业船舶贸易有限公司，以下简称“弘业工艺品”）与江苏华泰船业有限公司（以下简称“华泰船业”）签订《
艘
英尺甲板驳船船舶购销合同》，弘业工艺品按约支付了造船款进度款，但华泰船业造船进度迟缓，不能按期交船。2018年
月弘业工艺品提起诉讼，双方在武汉海事法院主持下达成调解书：①华泰船业欠付弘业工艺品造船款人民币1,300万元，并应承担相应利息
213.6
万元（截止2018年
月
日）；②弘业工艺品同意华泰船业在2018年
月
日之前支付造船款本金1,000万元，2019年
月
日前支付剩余本金
万元，利息
131.8
万元，诉讼费用77,128元；如华泰船业按期清偿前述款项及费用，弘业工艺品不再向华泰船业主张剩余
81.8
万元利息，王圣林对华泰船业的上述债务承担连带清偿责任；③华泰船业未依第二项约定履行付款义务，弘业工艺品有权就剩余欠款（含应付本金、诉讼费用、全部利息）申请法院强制执行，未清偿部分本金的利息按照年利率8%标准计算，自2019年
月
日计算至实际付款之日。之后华泰船业、王圣林并未履行调解书中约定的还款义务，弘业工艺品遂申请法院强制执行。
2018年
月，案外人中国交通进出口（新加坡）有限公司对弘业工艺品执行两艘案涉船舶提出执行异议，要求法院解除扣押，之后法院作出裁定撤销执行行为。2019年
月，弘业工艺品提出执行异议之诉，要求继续执行案涉船舶。执行异议之诉经一审、二审、再审均被驳回。
2023年
月，弘业工艺品与华泰船业、王圣林达成执行和解协议：①华泰船业自2023年
月开始，共分
期，2023年
月
日前还款
万元，从2023年
月开始每月
日前还款536,145元，在2024年
月
日前共偿还造船款12,186,736.69元；②从2024年
月开始，共分
期，每月
日前还款
万元，在2025年
月
日前偿还利息
万元；③若华泰船业按期偿还上述本金12,186,736.69元和
万元利息，则弘业工艺品不再向华泰船业主张偿还其他利息；④王圣林对华泰船业上述债务承担连带清偿责任。截止2023年
月
日，华泰船舶均正常按期还款。2023年
月
日，弘业工艺品对华泰船业其他应收款余额为 8,490,688.82元，计提特别坏账准备8,490,688.82元。
7. 2020
年
月
日，公司与迈尔控股有限公司（Mal Holding Co.,Limited,以下简称“迈尔控股”）签订口罩《销售合同》。合同签订后，迈尔控股依约向公司支付498,000欧元货款。迈尔控股认为公司在合同履行过程中延迟履行交付义务，应承担违约责任。并认为公司交付的口罩不符合合同约定质量标准等问题导致其合同目的不能实现，还直接导致其采购的口罩无法向客户销售交付，违约行为构成根本违约，应承担损失等责任。故迈尔控股向南京市中级人民法院提起诉讼，诉请为：
、确认2020年
月
日原告与被告签订的《销售合同》于2020年
月
日解除；
、被告退还原告货款498,000欧元（折合人民币3,977,874元）；
、被告赔偿原告上海至米兰空运费81,736元、出口欧盟关税46,585.15欧元、欧盟海关仓储费3,215.29欧元，意大利仓库仓储费7,050欧元。合计人民币537,549.21元
、被告赔偿原告经济损失930,000欧元（折合人民币7,428,561元）；
、本案诉讼费用由被告承担。（以上第2-4项合计人民11,943,984.81元）。
原告在第三次开庭时变更诉讼请求为：
、确认2020年
月
日原告与被告签订的《销售合同》于被告收到起诉状副本之日解除；
、被告退还原告货款498,000欧元并支付自被告收到起诉状副本之日起至退还日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算的利息损失；
、被告赔偿原告空运费81,736元、仓储费16,576元；
、被告赔偿原告经济损失460,552欧元（折合人民币3,675,665元）；
、本案诉讼费用由被告承担。
本案一审已开庭，尚未判决。根据案件情况及代理律师意见，法院判令公司承担迈尔控股全部诉讼请求的可能性不大。2023年
月
日，公司基于谨慎性原则，计提预计负债1,998,225.00元。
8. 2017
年
月，公司子公司弘业永欣与南京博得制衣有限公司（以下简称“博得制衣”）开展合作出口服装业务，博得制衣多次要求弘业永欣垫付费用，最终欠付货款本金11,089,607.03元及利息721,348.15元、货代费用71,308元、代理费133,542元。该笔业务由博得制衣法定代表人提供三处房产抵押担保，最高担保额为1140万元。2019年
月，弘业永欣向南京市秦淮区人民法院提起诉讼，要求博得制衣归还垫付款12,015,805元，并以抵押担保的房产优先受偿。因本案属于涉外商事案件，2019年
月，秦淮法院裁定将本案移送至南京市中级人民法院审理。开庭前，已处置两处抵押房产，回款约
万元。
本案一审判决：
、博得制衣向弘业永欣偿还垫付款3,719,765.91元、利息334,778.88元、律师费
万元；
、弘业永欣对抵押房产享有优先受偿权；
、王建忠、刘明莉、王子曦对博得制衣的债务承担连带清偿责任。因刘明莉为外籍人士，已办理一审判决涉外送达，并申请法院强制执行，后续拟拍卖担保人的房产。2023年
月
日，弘业永欣对博得制衣其他应收款余额为1,750,529.03元，计提坏账准备1,400,423.22元。
9. 2020
年
月，弘业环保与无锡诚鑫维金属制品有限公司(以下简称“无锡诚鑫维”）签订高压管道及配件连接件《采购合同》，弘业环保预付货款2,926,142.16元，后诚鑫维陆续交付货物，但弘业环保发现其交付的部分货物经检测为不合格产品，为此双方多次商讨解决方案未果。2021年
月，弘业环保向诚鑫维发函要求解除采购合同，诚鑫维未予理会，弘业环保遂提起诉讼。
本案一审判决：
、确认解除合同，诚鑫维退还弘业环保货款2,259,754.56元并支付逾期付款利息；
、诚鑫维支付违约金112,987.73元；检测费用31,590元；
、郑万国对上述全部债务承担连带清偿责任；
、驳回弘业环保的其他诉讼请求。
判决生效后，弘业环保申请法院强制执行。2021年
月收到执行回款388,583元；2022年
月拍卖诚鑫维货物以
38.5
万元成交；目前仍在执行中。
10.公司子公司化肥公司与江苏湛蓝科技开发有限公司（以下简称“湛蓝公司”）于2021年
月签订液氨销售合同向化肥公司购买液氨3,300吨，化肥公司根据湛蓝公司的用货量需求分批供货，收款时间约定为湛蓝公司收到化肥公司开具的增值税发票后
日内。在合同履约过程中，湛蓝公司逾期未支付货款，2021年
月化肥公司向连云港市东海县人民法院提起诉讼，2022年
月双方就收款情况达成和解。
按照双方达成的和解协议，湛蓝公司需支付货款本金、利息及诉讼保全费等合计839,742.13元，在一年内按季度支付完毕。后因湛蓝公司未按约在2022年
月
日之前开始支付款项，化肥公司遂申请法院强制执行，但通过执行未发现湛蓝公司有可供执行的财产，因此化肥公司申请湛蓝公司破产清算。2022年
月，双方达成执行和解协议，湛蓝公司支付了
万元，剩余款项应在2023年
月底前支付，截至报告日，剩余款项暂未支付，化肥公司已申请恢复强制执行。2023年
月
日，化肥公司对湛蓝公司应收账款余额为614,508.76元，计提特别坏账准备307,254.38元。
11. 2020
年
月，公司向郑州锐普医疗科技有限公司（以下简称“郑州锐普”）采购一批N95口罩，
公司与郑州锐普签订了一份《购销合同》，数量
万只，单价
元/只。交货过程中，公司提出供货数量由
万只增加至
万只，郑州锐普已全部交付完毕。因公司与郑州锐普未能就增加供货的单价达成一致，导致双方未结清全部货款。郑州锐普向河南省新郑市人民法院提起诉讼，要求按照第一份《购销合同》约定的
元/只单价结算剩余货款1,915.12万元，另主张因翻箱产生的包装费
万元，合计2,115.12万元及利息。
本案一审判决公司不承担任何责任，南京瀚唐裔向郑州锐普支付货款
935.12
万元及利息，并支付包装费
万元。郑州锐普提出上诉，二审撤回上诉，一审判决生效。
12. 2020
年
月，公司子公司弘业永恒与莎车欧丹进出口有限公司（以下简称“莎车欧丹”）签订采购合同，弘业永恒预付货款950,000元，莎车欧丹未履行交货义务，弘业永恒遂提起诉讼。
本案一审判决解除采购合同，莎车欧丹归还货款950,000元并支付利息。判决生效后，2022年
月弘业永恒申请法院强制执行，2022年
月收到执行回款282,105元，目前仍在执行中。2023年
月
日，弘业永恒对莎车欧丹其他应收款余额为667,895.00元，计提坏账准备 66,789.50元。
13. 2021
年
月，公司子公司弘业永恒与河南意升服饰有限公司（以下简称“河南意升”）签订采购合同，弘业永恒预付货款378,350元，河南意升未履行交货义务，弘业永恒遂提起诉讼。
本案一审判决解除采购合同，河南意升返还货款378,350元及相应法定孳息，并赔偿1,049,885元物料损失。判决生效后，2022年
月弘业永恒申请法院强制执行，2022年
月收到执行回款10,244元，目前仍在执行中。2023年
月
日，弘业永恒对河南意升其他应收款余额为368,106.00元，计提坏账准备36,810.60元。
14. 2021
年
月，公司子公司弘业环保与苏州钢特威钢管有限公司（以下简称“苏州钢特威”）签订采购合同，约定苏州钢特威向弘业环保供应几种规格不同的不锈钢钢管，货款支付方式为合同生效后付25%，验收合格后付至50%，安装调试合格后付至95%，剩余5%质保金在质保期满后支付。因疫情影响以及实际使用方未验收，货物尚未验收、安装，苏州钢特威以弘业环保迟延支付货款为由提起诉讼。
本案双方达成调解协议，弘业环保分三期支付案涉货物调试合格后的货款：自调解协议签订后三个工作日支付第一期货款
万元；2023年
月
日前支付第二期货款
万元；2023年
月
日前支付第三期货款169437.58元，弘业环保的付款行为不视为对案涉货物调试合格的确认。原告钢特威撤回起诉。
15. 2018
年
月，南通泽旺保洁劳务有限公司（以下简称“南通泽旺”）中标公司子公司技术工程代理招标的南通市第三人民医院2019年度服务项目，南通泽旺认为弘业技术工程未及时退还投标保证金遂提起诉讼。本案一审判决技术工程退还南通泽旺投标保证金
万元。技术工程于2023年
月
日另案向秦淮法院起诉南通泽旺，要求其依照招标文件支付中标服务费
16.404
万元。本案法院暂未判决。
16. 2018
年
月，公司出借1,500万元给子公司弘业泰州公司用于流动资金，年利率
5.22%
，陈玉伟、张燕提供不可撤销的连带责任担保，借款到期后泰州公司未能偿还，公司遂提起诉讼。
本案原定于2023年
月
日开庭，陈玉伟、张燕未到庭，且代理人授权手续不全，之后公告送
达开庭传票，公告开庭时间定于2023年
月
日，届时如陈玉伟、张燕仍不能到庭，法院将在被告缺席情况下开庭审理并依法判决。
17. 2022
年
月，北京盛世腾云国际贸易有限公司（以下简称“盛世公司”）委托公司子公司技术工程代理进口防火墙软件，合同总价为971,065.91美元。技术工程依约进口了盛世公司指定的防火墙软件，盛世公司预付了2,068,370.39元后，未能按合同约定支付剩余货款和相关费用，技术工程催告无果，遂提起诉讼。
本案尚未安排开庭时间。诉前财产保全阶段，法院查封了担保人李金成位于天津的房产；查封了担保人李金成在财付通账户内的存款合计
192.4
元；查封了盛世公司在浙商银行、上海浦发银行、广发银行、兴业银行、中信银行账户内的存款合计100,979.12元。2023年
月
日，技术工程对盛世公司其他应收账款余额为5,586,646.82元，计提坏账准备111,732.94元
18.2016
年
月，南京纺织品进出口股份有限公司（以下简称“南纺公司”）以买卖合同纠纷为由，起诉苏豪弘业要求支付三份销售合同项下货款共计2,212.20万元及违约金等，因该三份销售合同系原弘业永为业务员李程伪造公章后签订，南京市鼓楼区人民法院裁定驳回南纺起诉，全案移送公安机关侦查。南纺公司不服一审裁定，上诉至南京市中级人民法院，二审法院维持原判。2023年
月，南纺公司以财产损害赔偿为由，向鼓楼区人民法院起诉苏豪弘业要求支付三份销售合同项下货款本金损失2,212.20万元及利息损失等。苏豪弘业收到起诉材料后，向鼓楼法院提出管辖权异议申请， 2023年
月
日，鼓楼法院裁定本案移送秦淮区人民法院处理。
19.2014
年
月
日，苏豪弘业与佰山（阜新）木业有限公司（以下简称“佰山（阜新）”）签订三份购销合同。合同约定佰山（阜新）向苏豪弘业供货胶合板，苏豪弘业向佰山（阜新）支付预付款3,000,000元。合同订立后，佰山（阜新）公司未交付货物，也未按照还款计划的约定返还预付款。2017年
月
日经秦淮区人民法院判决：佰山公司返还苏豪弘业预付款
万元并支付相应的资金占用费、违约金535,550.00元，吉林佰山实业公司（以下简称“佰山实业”）、尤稼森、陆祥华承担连带清偿责任。2017年
月
日，南通蒂朵贸易有限公司（以下简称“南通蒂朵”）为佰山（阜新）的
万元预付款承担连带担保责任。2018年
月，苏豪弘业对保证人南通蒂朵的债务人江苏九鼎集团进出口有限公司（以下简称“九鼎集团”）提起代位权之诉，诉讼标的
万元。诉讼过程中，九鼎集团与苏豪弘业达成调解协议（【2018】苏0602民初
号），约定江苏九鼎集团进出口有限公司于2018年
月底左右向弘业股份公司支付
万元。2018年
月
日，公司收到九鼎集团汇入的执行款
万元。
2023年
月
日，苏豪弘业收到九鼎集团《再审申请书》，要求撤销【2018】苏0602民初
号民事调解书。
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司为控股子公司提供担保情况明细如下：
| 被担保方名称 | 实际担保 金额（万元） | 币种 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 1,266.45 | 人民币 | 2022/8/20 | 2023/8/20 | 否 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 470.00 | 人民币 | 2022/5/23 | 2023/2/17 | 否 |
| 被担保方名称 | 实际担保 金额（万元） | 币种 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 319.20 | 人民币 | 2022/7/29 | 2023/7/29 | 否 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 1,195.32 | 人民币 | 2022/10/22 | 2023/10/22 | 否 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 2,930.87 | 人民币 | 2023/3/1 | 2024/3/1 | 否 |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 118.72 | 美元 | 2022/7/29 | 2023/7/29 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 12.17 | 人民币 | 2023/6/8 | 2024/6/12 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 3,000.00 | 人民币 | 2023/1/4 | 2023/12/9 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 600.70 | 人民币 | 2023/6/1 | 2023/8/25 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 50.89 | 美元 | 2023/2/20 | 2023/9/15 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 28.80 | 美元 | 2023/4/21 | 2023/12/1 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 26.98 | 美元 | 2022/7/28 | 2023/7/28 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 85.50 | 美元 | 2023/3/20 | 2023/9/15 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 111.00 | 欧元 | 2023/3/29 | 2023/12/1 | 否 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 58.50 | 欧元 | 2023/4/14 | 2023/12/1 | 否 |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 691.14 | 人民币 | 2021/2/5 | 2031/3/5 | 否 |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 277.02 | 人民币 | 2023/1/20 | 2024/3/31 | 否 |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 10.26 | 人民币 | 2022/4/28 | 2023/12/31 | 否 |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 89.88 | 人民币 | 2022/6/10 | 2023/12/31 | 否 |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 1,000.00 | 人民币 | 2023/6/30 | 2024/6/29 | 否 |
| 江苏弘业永润国际贸易有限公司 | 1,200.00 | 人民币 | 2023/1/19 | 2024/1/19 | 否 |
本公司为参股公司提供担保情况详见附注十二、
（
）本公司作为担保方。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
本企业建立企业年金基金企业帐户和个人帐户。采用份额计量方式进行帐户管理，根据企业年金基金单位净值，按周足额记入企业年金基金企业帐户和个人帐户。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 209,254,349.61 |
| 1年以内小计 | 209,254,349.61 |
| 1至2年 | 4,570,745.97 |
| 2至3年 | 1,725,247.70 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 493,771.61 |
| 4至5年 | 70,614.56 |
| 5年以上 | 28,623,014.54 |
| 合计 | 244,737,743.99 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 25,603,004.70 | 10.46 | 25,603,004.70 | 100.00 | 25,603,004.70 | 10.56 | 25,603,004.70 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款 | 25,603,004.70 | 10.46 | 25,603,004.70 | 100.00 | 25,603,004.70 | 10.56 | 25,603,004.70 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 219,134,739.29 | 89.54 | 8,532,500.36 | 3.89 | 210,602,238.93 | 216,821,268.45 | 89.44 | 8,244,910.39 | 3.80 | 208,576,358.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 219,134,739.29 | 89.54 | 8,532,500.36 | 3.89 | 210,602,238.93 | 216,821,268.45 | 89.44 | 8,244,910.39 | 3.80 | 208,576,358.06 |
| 合计 | 244,737,743.99 | / | 34,135,505.06 | / | 210,602,238.93 | 242,424,273.15 | / | 33,847,915.09 | / | 208,576,358.06 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 无锡市恒又盛金属物资有限公司 | 7,989,697.60 | 7,989,697.60 | 100.00 | 预计难以收回 |
| COSTCO WHOLESALE CORPORATION | 7,737,448.15 | 7,737,448.15 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他按单项计提坏账准备的应收款项 | 9,875,858.95 | 9,875,858.95 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 25,603,004.70 | 25,603,004.70 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 209,254,349.61 | 4,185,086.99 | 2.00 |
| 1～2年 | 4,570,745.97 | 457,074.60 | 10.00 |
| 2～3年 | 1,725,247.70 | 517,574.31 | 30.00 |
| 3～4年 | 493,771.61 | 296,262.97 | 60.00 |
| 4～5年 | 70,614.56 | 56,491.65 | 80.00 |
| 5年以上 | 3,020,009.84 | 3,020,009.84 | 100.00 |
| 合计 | 219,134,739.29 | 8,532,500.36 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 33,847,915.09 | 287,589.97 | 34,135,505.06 | |||
| 合计 | 33,847,915.09 | 287,589.97 | 34,135,505.06 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 债务人名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 28,776,052.03 | 11.76 | 575,521.04 |
| 南京新化原容和新材料有限公司 | 25,873,541.86 | 10.57 | 517,470.84 |
| 南京市江宁医院 | 20,755,000.00 | 8.48 | 415,100.00 |
| 宁波科瑞科特贸易有限公司 | 13,819,521.24 | 5.65 | 276,390.42 |
| 盐城市中医院 | 10,680,000.00 | 4.36 | 213,600.00 |
| 合计 | 99,904,115.13 | 40.82 | 1,998,082.30 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,300,000.00 | 14,319,700.00 |
| 其他应收款 | 262,159,161.53 | 267,170,536.40 |
| 合计 | 264,459,161.53 | 281,490,236.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 弘业期货股份有限公司 | 4,437,000.00 | |
| 江苏弘业永昌（香港）有限公司 | 8,932,700.00 | |
| 江苏弘业永盛进出口有限公司 | 950,000.00 | 950,000.00 |
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 1,350,000.00 | |
| 合计 | 2,300,000.00 | 14,319,700.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 221,861,849.82 |
| 1年以内小计 | 221,861,849.82 |
| 1至2年 | 1,971,518.96 |
| 2至3年 | 27,378,782.73 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 46,691,722.75 |
| 4至5年 | 45,162,871.06 |
| 5年以上 | 23,627,616.88 |
| 合计 | 366,694,362.20 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 146,839.60 | 2,729,000.00 |
| 备用金借款 | 37,684.26 | 394,148.30 |
| 出口退税 | 17,303,231.57 | 23,471,542.69 |
| 往来款 | 349,206,606.77 | 341,885,037.61 |
| 合计 | 366,694,362.20 | 368,479,728.60 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,988,635.63 | 30,518,083.46 | 66,802,473.11 | 101,309,192.20 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 102,536.74 | 4,123,471.73 | 4,226,008.47 | |
| 本期转回 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 4,091,172.37 | 34,641,555.19 | 65,802,473.11 | 104,535,200.67 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 101,309,192.20 | 4,226,008.47 | 1,000,000.00 | 104,535,200.67 | ||
| 合计 | 101,309,192.20 | 4,226,008.47 | 1,000,000.00 | 104,535,200.67 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 扬州海润船业有限公司 | 1,000,000.00 | 货币资金 |
| 合计 | 1,000,000.00 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江苏弘业永润国际贸易有限公司 | 往来款 | 139,223,540.22 | 1年以内 | 37.97 | 2,784,470.80 |
| 南通弘业进出口有限公司 | 往来款 | 76,195,420.48 | 1年以内4,058,446.95；2-3年5,146,697.78；3-4年44,174,530.75；4-5年22,215,745.00； 5年以上600,000.00； | 20.78 | 50,637,050.41 |
| 江苏苏豪云商有限公司 | 往来款 | 40,168,959.22 | 1年以内 | 10.95 | 803,379.18 |
| 江苏弘业（缅甸）实业有限公司 | 往来款 | 27,825,463.54 | 1-2年545,125.7；2-3年12,029,297.88；3-4年1,734,192.00；4-5年6,693,585.15；5年以上6,823,262.81 | 7.59 | 16,881,948.07 |
| 江苏弘业泰州进出口有限公司 | 往来款 | 18,559,672.27 | 1年以内717,750.00；1-2年717,750.00；2-3年716,313.90；3-4年783,000.00；4-5年15,624,858.37; | 5.06 | 13,270,710.87 |
| 合计 | / | 301,973,055.73 | / | 82.35 | 84,377,559.33 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,001,280,070.52 | 10,480,915.81 | 990,799,154.71 | 1,001,280,070.52 | 10,480,915.81 | 990,799,154.71 |
| 对联营、合营企业投资 | 397,703,229.48 | 397,703,229.48 | 392,970,286.76 | 392,970,286.76 | ||
| 合计 | 1,398,983,300.00 | 10,480,915.81 | 1,388,502,384.19 | 1,394,250,357.28 | 10,480,915.81 | 1,383,769,441.47 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏苏豪爱涛文化产业有限公司 | 601,589,529.49 | 601,589,529.49 | ||||
| 江苏弘业永欣国际贸易有限公司 | 5,314,580.32 | 5,314,580.32 | ||||
| 江苏弘业永润国际贸易有限公司 | 5,547,250.26 | 5,547,250.26 | ||||
| 江苏弘业工艺品有限公司 | 25,537,243.87 | 25,537,243.87 | ||||
| 江苏弘业永恒进出口有限公司 | 1,486,381.30 | 1,486,381.30 | ||||
| 江苏弘业永煜国际贸易有限公司 | 3,930,543.14 | 3,930,543.14 | ||||
| 南通弘业进出口有限公司 | 134,582,000.00 | 134,582,000.00 | 9,324,000.00 | |||
| 南京宏顺鞋业有限公司 | 1,156,915.81 | 1,156,915.81 | 1,156,915.81 | |||
| 江苏省化肥工业有限公司 | 128,853,808.78 | 128,853,808.78 | ||||
| 江苏弘业泰州进出口有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 南京弘文进出口贸易有限公司 | 4,837,917.55 | 4,837,917.55 | ||||
| 江苏弘业国际技术工程有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 江苏弘业环保科技产业有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 江苏弘业（缅甸）实业有限公司 | 20,147,900.00 | 20,147,900.00 | ||||
| 江苏弘业永昌（香港）有限公司 | 34,846,000.00 | 34,846,000.00 | ||||
| 江苏苏豪云商有限公司 | 11,250,000.00 | 11,250,000.00 | ||||
| 合计 | 1,001,280,070.52 | 1,001,280,070.52 | 10,480,915.81 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 弘业期货股份有限公司 | 269,642,982.91 | 1,045,943.54 | 765,068.10 | 271,453,994.55 | |||||||
| 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 | 15,314,034.09 | -6.35 | -816.02 | 15,314,843.76 | |||||||
| 江苏弘瑞新时代创业投资有限公司 | 6,105,888.26 | 63,584.47 | 6,169,472.73 | ||||||||
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 101,907,381.50 | 2,857,536.94 | 104,764,918.44 | ||||||||
| 扬州弘业同盛国际贸易有限公司［注］ | |||||||||||
| 小计 | 392,970,286.76 | 3,967,058.60 | 765,068.10 | -816.02 | 397,703,229.48 | ||||||
| 合计 | 392,970,286.76 | 3,967,058.60 | 765,068.10 | -816.02 | 397,703,229.48 | ||||||
其他说明：
√适用 □不适用
扬州弘业同盛国际贸易有限公司投资成本360,000.00元，按权益法核算的长期股权投资账面价值减计为零。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 743,162,980.70 | 727,484,898.08 | 584,154,489.40 | 575,458,139.47 |
| 其他业务 | 8,927,008.62 | 4,194,582.90 | 9,841,568.81 | 1,744,786.31 |
| 合计 | 752,089,989.32 | 731,679,480.98 | 593,996,058.21 | 577,202,925.78 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 商品销售收入 | 736,232,380.31 | |
| 工程项目、咨询等服务收入 | 7,885,707.94 | |
| 其他业务收入 | 7,971,901.07 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 国内业务收入 | 267,914,265.07 | |
| 出口业务收入 | 186,505,146.66 | |
| 进口业务收入 | 297,670,577.59 | |
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 752,089,989.32 | |
| 在某一时间段确认收入 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 752,089,989.32 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控制权
时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 47,822,000.00 | 15,856,900.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,955,027.04 | 8,259,583.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,184,594.48 | 3,860,878.06 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 140,838.63 | -499,883.87 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他投资收益 | -221,802.13 | |
| 合计 | 52,880,658.02 | 27,477,477.51 |
其他说明：
其他投资收益：系满足终止确认条件的票据贴现利息。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 18,846,315.25 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 | 893,569.51 |
| 经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,957,684.53 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -10,250,382.02 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,608,435.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -267,779.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 3,509,993.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,830,000.47 | |
| 合计 | 11,447,848.87 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.6567 | 0.0556 | 0.0556 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.1088 | 0.0092 | 0.0092 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：马宏伟董事会批准报送日期：2023年8月30日
修订信息
□适用 √不适用