柳钢股份：2023年半年度报告

公司代码：601003 公司简称：柳钢股份

柳州钢铁股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人卢春宁、主管会计工作负责人石柳元及会计机构负责人（会计主管人员）石柳元声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中 “可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 16

第五节 环境与社会责任 ...... 17

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 27

第八节 优先股相关情况 ...... 29

第九节 债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 34

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
	载有公司法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
公司、本公司、本部或柳钢股份	指	柳州钢铁股份有限公司
集团公司、柳钢集团	指	广西柳州钢铁集团有限公司
广钢集团、广钢	指	广西钢铁集团有限公司，为柳钢股份的控股子公司
防城港基地、防钢项目	指	广西钢铁集团有限公司的防城港钢铁基地
广西国资委	指	广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
报告期	指	2023年上半年
三会	指	股东大会、董事会、监事会
董事会	指	柳州钢铁股份有限公司董事会
监事会	指	柳州钢铁股份有限公司监事会
股东大会	指	柳州钢铁股份有限公司股东大会
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
棒线型材系列	指	螺纹钢、高速线材、中型材

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	柳州钢铁股份有限公司
公司的中文简称	柳钢股份
公司的外文名称	LIUZHOU IRON&STEEL CO., LTD
公司的外文名称缩写	LIUSTEELCO
公司的法定代表人	卢春宁

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	卢春宁（代）	李颖
联系地址	广西柳州市北雀路117号	广西柳州市北雀路117号
电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	广西柳州市北雀路117号
公司注册地址的历史变更情况	无变更
公司办公地址	广西柳州市北雀路117号
公司办公地址的邮政编码	545002
公司网址	http://www.liusteel.com
电子信箱	[e-mail]

报告期内变更情况查询索引

不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	广西柳州市北雀路117号柳州钢铁股份有限公司办公室
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	柳钢股份	601003	无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	37,538,209,072.84	45,092,315,017.52	-16.75
归属于上市公司股东的净利润	-144,717,172.41	-956,806,104.35	84.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-276,884,433.90	-960,050,711.18	71.16
经营活动产生的现金流量净额	44,071,876.43	5,126,160,022.95	-99.14
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	9,666,618,588.73	9,814,684,776.71	-1.51
总资产	72,151,146,208.79	71,412,255,338.10	1.03

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.06	-0.37	83.78
稀释每股收益（元／股）	-0.06	-0.37	83.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.11	-0.37	70.27
加权平均净资产收益率（%）	-1.49	-8.06	增加6.57个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-2.84	-8.09	增加5.25个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	201,093,286.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	50,478,692.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	37,735,796.70
少数股东权益影响额（税后）	81,668,919.84
合计	132,167,261.49

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）行业发展情况

报告期内，钢铁行业面临着“强预期，弱现实”的外部环境，行业总体盈利水平下滑，中钢协重点会员钢企利润总额下降68.8%，亏损面达到44.6%，经营形势依然严峻。原料端，中钢协重点统计企业上半年主要原燃料采购成本显示，炼焦煤、冶金焦、进口铁矿石等品种均价分别回落

18.0%、25.2%、11.70%，焦煤价格有所回落，但铁矿石价格仍处于相对高位，企业效益持续承压；需求端，受宏观经济增速放缓影响，传统用钢大户房地产及相关行业投资持续低迷，带动用钢需求和钢材价格重心双双下滑，据中钢协数据显示，上半年粗钢表观消费量同比下降1.9%，中国钢材价格指数（CSPI）平均值同比下降15.4%，对钢铁企业形成明显的减利影响，国内钢材价格下行刺激企业加大产品出口力度，上半年我国钢材出口4358万吨，同比增长31.3%，一定程度缓解了国内供需压力。

短期来看，有效需求不足仍是制约我国经济增长的主要矛盾，经济运行依旧会呈现“冷热不均”的复苏特征，结构性问题、周期性矛盾交织叠加，钢铁行业处于复杂、曲折的探底过程，市场需求很难快速回暖。另一方面，钢材消费结构也在发生变化，传统低端产品销量下行，而船舶、汽车、风电、光伏等新兴产业用钢需求则持续增长，钢材品种需求的分化倒逼行业加强研发投入力度，加快向中高端化的转型升级步伐。同时，环保监管日趋收紧，对钢铁行业的绿色低碳生产提出了更高的要求。未来行业的竞争格局将更多的体现为多元化的高附加值品种结构、低成本的高质量产品和绿色低碳生产能力的竞争。

（二）公司市场地位、主要业务、产品及其用途

公司为中国500强企业、全球50大钢企柳钢集团的核心子公司，是我国特大型钢铁联合企业。

在2023年《财富》中国500强上市公司中位列第170位，其中钢铁类上市公司中位列第11位（共25家）。 公司具备炼铁产能1625万吨，炼钢产能1880万吨，轧钢产能1819万吨。产品覆盖冷轧卷板、镀锌卷板、热轧卷板、中厚板、带肋钢筋、高速线材、圆棒材、中型材等共8个大类、180多个钢牌号，在立足西南、华南，辐射华东、华中市场的同时，还远销至东南亚、美欧非等10多个国家和地区，广泛应用于汽车、家电、石油化工、机械制造、能源交通、船舶、桥梁、建筑、金属制品、核电、电子仪表、医疗器械、厨具与卫浴、建筑与装潢等行业。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

1.公司业务流程

公司为长流程钢铁生产企业，业务流程简图如下：

2.主要产品介绍

生产主体

产品系列

主要品种

使用领域

产品优势

产品图示

柳钢股份	中厚板系列	普碳钢板、低合金钢板、优碳钢板、模具用合金钢板、船板、汽车结构用钢板、锅炉和压力容器用钢板、桥梁板、高层建筑用钢板、管线钢、高强钢、耐磨钢板等。	广泛用于工程机械、模具加工、船舶、桥梁、高层建筑、管道输送、汽车大梁、汽车桥壳、压力容器制造、物流、汽车行业。 产品用于柳工、徐工、柳汽、欧维姆、中联重科、福船、柳州凤凰岭大桥、华东和广东地区模具加工厂、华东大型船厂、武汉火车站、珠三角城际铁路顺德大桥、广州BRT、中海油珠海LNG项目等知名企业及重点工程。	优碳钢板及模具用合金钢板长期主导广东及华东市场；船板通过八国船级社的工厂认可；产品荣获国家冶金产品实物质量“金杯奖”；结构用钢板通过欧盟CE强制认证；新增了国内最新一代TMCP工艺的轧后超快速冷却系统，具备超快速冷却、在线淬火等功能，具有冷却均匀、板形质量好等特点，目前已经能够开发Q690级别以下高强钢和专用板的能力。
柳钢股份/广钢集团	棒线型材系列	普碳圆钢、低合金结构圆钢、优质碳素结构圆钢、合金结构圆钢、热轧带肋钢筋、热轧光圆钢筋（含港标）、拉丝盘条、管桩钢筋、优碳盘条、覆层不锈钢钢筋、预应力钢绞线、优质槽钢、角钢、帘线钢盘条、冷镦钢盘条、焊接用钢盘条等。	广泛用于工业及民用建筑，拉丝、钢绞线、PC棒及输油管线制作，铁艺制品、钢丝绳、五金工具及配件、弹簧等，汽车配件、齿轮、紧固标准件及轴类，制造标准件铆螺、铆钉、螺栓、螺丝螺帽等机械零部件加工等行业。 产品用于港珠澳大桥、防城港核电工程、广州地铁、长沙黄花机场扩建项目、南宁地铁、长沙地铁、柳南高速、广西滨海公路龙门大桥、海南国际金融中心、海南昌江核电项目、廉江核电站、湛江巴斯夫项目、贵州钢绳、欧维姆等重点工程及知名企业。还投入了邕武医院临时应急病房，龙潭医院临时全负压病区等项目。港标螺纹出口香港、澳门等地区。	产品通过高强钢筋MC认证、国家工业产品生产许可证，荣获国家冶金产品实物金杯优质产品、 “铁道部65家钢材合格供应商”、“全国用户满意产品”、“全区用户满意产品”等称号。
广钢集团	冷轧系列	冷轧低碳钢带、冷轧家电用搪瓷钢带、汽车用钢、 热镀锌冷轧钢带等。	产品广泛应用于汽车、家电、建筑、交通运输、土木水利、五金机械、石油化工、食品包装等行业。	冷轧系列产品通过IATF 16949-2016汽车质量体系认证，冷轧低碳钢带、冷轧碳素结构钢带汽车用钢通过上汽通用五菱技术中心材料研究所汽车材料牌

		产品用于五菱工业、上汽通用五菱、东风柳汽、浦项国际、万和、奥克斯等车企及知名家电企业。	号认证，具备在上汽通用五菱车型上的使用资质。连退及镀锌产品畅销广东、华东地区。产品的表面清洁度和产品尺寸精度高，品种规格丰富。
热轧系列	碳素结构钢、低合金结构钢、船板、优碳钢、管线钢、集装箱板、耐酸耐蚀钢、焊瓶钢、汽车结构用钢、工程机械用钢、电子汽车衡专用钢等10 多个系列、100 余个产品。	广泛应用于船舶、汽车、桥梁、工程机械、工程建筑、压力容器、集装箱、光伏支架、高速路护栏等行业。 产品用于柳工、东风柳汽、中集、寰宇、马士基、新华昌、广东富华、珠江钢管、港珠澳大桥项目、滇中引水项目等知名企业及重点工程。同时出口越南、孟加拉国、阿联酋、巴西等国家。	轧线技术装备达到行业先进水平，产品尺寸精度高，板形、表面、性能质量优良，集装箱钢板在华南、华东等地区具有较高的市场占有率。

（三）经营模式

公司秉承“大协同、大沟通、大物流、大平衡、大成本、大效益、大稳定”的“七大”经营观念，坚持市场导向、效益优先，以客户为中心，构筑“研、采、产、销”一体化经营模式。坚持生产的稳定高效、绿色环保；质量的持续改进、追求卓越；销售的服务第一、合作共赢。全领域、各流程高效协同，通过科学研判、精准采购、合理配用、精细管理、精益操作等极限降本；通过强化品种研发、灵活排产、快进快出紧贴市场全力创效。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.产品优势

公司产品品种丰富、覆盖面广，涉及冷轧卷板、镀锌卷板、热轧卷板、中厚板、带肋钢筋、高速线材、圆棒材、中型材等8个大类、180多个钢牌号。广泛应用于汽车、家电、石油化工、机械制造、能源交通、船舶、桥梁、建筑、金属制品、核电、电子仪表、医疗器械、厨具与卫浴、建筑与装潢等行业。其中，控股子公司广钢集团具有世界一流的装备和工艺技术，拳头产品冷轧板带和镀锌钢卷定位为高档汽车板和高档家电板，具有薄、宽、强度高的特点，抗拉强度最大达到980MPa。同时，公司不断提升产品质量及品牌影响力，拥有8国船级社工厂认可，欧盟、新加坡、香港标准认证，多个产品获评“金杯优质产品”“全国市场质量信用AA等级”等。

2.区位优势

公司位处我国泛珠三角、大西南、北部湾与东盟经济圈黄金区位，构建了以柳州本部生产基地为中心，防城港钢铁基地协同发展的版图。防城港基地贴近区域大市场显著的运输及价格优势，能更好满足广西、广东、海南、上海、浙江、福建等沿海地区以及周边国家建筑、机械、造船、能源等行业对不同档次钢材产品的需求。

3.可持续发展优势

近年来，公司大力推进绿色钢企建设，通过自主创新和升级改造，涌现了许多全国首创的环保工艺。在废水治理上，公司不断开展节水技术改造，建成90多套大型水处理设施，主要工序均配套水循环处理系统。建设了4座废水集中处理站，废水集中处理站每年再生水量超5100万吨，

工业循环水利用率达到98.3%以上，新水耗常居同类企业较先进水平。在废气治理上，超低排放改造工程有序推进，所使用的氨法脱硫脱销技术也是全国领先，环境绩效不断改善。在固废处理上，公司实施水渣超细粉、钢渣热焖等先进的节能环保项目，水渣、钢渣得到有效处理的同时，也产生了很大的经济效益。 作为广西工业企业的脊梁，公司坚持用绿色化提高企业活力和市场竞争力，积极践行绿色发展理念，争做绿色发展推动者和排头兵，以全新的环保理念，走绿色发展道路，力求把环保工作做到精致。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期内，围绕公司生产实际和“五精”治企之道，“六为”发展思路，“七大”经营观念，以“提质增效年”活动为抓手，积极推进八大重点任务落地，重实效、强实干、抓落实，保持了公司经营有序开展、机构改革平稳过渡、现金流安全稳健、职工队伍整体稳定。2023年1—6月，公司铁、钢、材产量分别完成787万吨、918万吨、591万吨，同比变动分别为4.68%、1.67%、-13.09%，主要工作如下：

一、优化生产组织，各道工序紧密协同

坚持市场导向、效益优先原则，以销定产，按时按质交货。重点做好以高炉稳定顺行为中心的“铁焦、铁烧”平衡，持续优化生产组织模式，合理调整生产节奏，统筹抓好大型设备检修进度，高炉、转炉、轧钢技术各项经济技术指标逐步向好。

二、加强市场研判，购销两端集中发力

（一）采购端大力压降成本。报告期内，通过优化创新采购模式，加大国统煤矿直签力度，推行直采、现货、透明化、市场化采购，通过对标找差，焦煤、铁矿石、废钢等的采购价格较去年均大幅降低。通过采购、物流、生产组织的大系统协同，有效控制库存处于低位，较好地盘活了库存资源。

（二）销售端积极拓市增效。积极从“坐商”向“行商”转变，重点对工业线材、汽车用钢、船板等品种钢终端市场进行拓展。提高各品种直供比例。进一步优化产品销售的区域流向配置，实现高价区域增效。进一步开拓中东、印尼、越南等地的市场,上半年出口同比增长362.68%，创五年来同期最好水平。

三、深化机构改革，机构职能精简高效

对企业组织结构和管理体制进行系统性、整体性重构，高质量完成机构改革工作，使机构设置更加精简顺畅高效。同时实施竞聘与选聘相结合的干部选用模式，高效完成中层干部全员竞争上岗工作。增强工资激励导向作用，强化薪资收入与业绩挂钩联动机制。

四、深挖内部潜能，极致降本精打细算

坚持“经济炉料”方针，报告期内，配煤配矿降成本成效显著，焦炭质量、块矿比等指标稳步提升，柳州本部、广钢铁水成本同比大幅下降。充分发挥双基地间“大物流”效能，做好双基地资源统筹和产品外运外发等工作，进一步提升物流质量和降低物流成本。同时，有效降低三项费用、外协费用、设备维修采购支出等。

五、优化产品产线，发展短板逐步补齐

（一）聚焦产品定位顶层设计。进一步梳理明晰广钢集团和柳州本部的产品定位，以不同档次品规划分两基地产线的功能定位。按照“做精、做实”的标准，完善产品创新顶层设计，提出“增品种、提品质、创品牌”三品工程规划。

（二）产品开发效率显著提升。上半年，成功开发17个新产品，品种钢比例同比提高15.3个百分点。根据下游用户需求，与汽车行业下游用户联合成功研发冷轧低合金高强钢、冷轧汽车用高强双相钢等新产品；与柳工、徐工机械、中联重科等工程机械终端用户联合研发工程机械用低温高强钢等新产品；与贵绳联合研发75#硬线等。

六、强化科技创新，品牌效应固强铸优

（一）加力提升创新创效能力。上半年，获授权专利71件，其中发明专利18件，推广应用新工艺新技术5项。实施产业链创新链融合发展工程，攻坚关键核心技术，与重点用户开展联合研发超8项。由柳钢主导完成的“搪瓷用高品质冷轧带钢制备技术及应用”获广西科学技术发明奖二等，“高质量长材绿色制造关键技术研发与应用”获广西科学技术进步奖二等奖。

（二）加力质量品牌建设。持续加大产品质量攻关力度，推行“质量一贯制”管控模式，产品质量总体稳定，钢坯合格率为99.91%,钢材合格率为99.81%,钢材改判协议率同比下降0.30%，处于较好水平。柳钢科技中心被认定为国家企业技术中心、柳钢检测中心获中实国金“能力验证质量奖”。主要产品通过多国多地检验合格，获得注册证书，为扩大出口业务打下坚实基础。 （三）加力智能制造及信息化建设。聚焦“智慧钢铁”，大力推动信息化和工业化深度融合发展，炼铁厂巡检机器人，焦化厂火车编号识别、广钢炼钢厂无人天车等一批人工智能、机器视觉助力实现无人化、智能化生产。广西首台薄板全自动激光切割制样系统、首台全自动合金筛分取制样系统顺利投用，有效加快智能工厂建设步伐。ERP系统功能持续得到优化与完善。

七、加快绿色发展，低碳升级稳步推进

（一）深化环境治理。上半年，公司环境污染事故为零，各项污染物指标均完成策划目标。其中，

柳州本部工业废水达标率99.85%，工业废气达标率99.97%，工业水循环利用率98.82%；广钢危险废物处置率100%、工业水循环利用率98.93%。先后完成焦化焦炉机侧超低排放除尘改造（二期）、VOCs治理项目二期、烧结厂240万吨球团环境除尘器等超低排放改造项目。

（二）聚焦“双碳”目标。积极推进极致能效工程，实施重点工序能效提升行动，能源绩效全面提升。上半年，柳州本部和广钢集团能耗总量同比减少9.23万吨标准煤。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	37,538,209,072.84	45,092,315,017.52	-16.75
营业成本	36,603,083,224.75	44,773,712,029.60	-18.25
销售费用	21,436,771.96	31,630,272.49	-32.23
管理费用	371,524,685.57	555,368,177.88	-33.10
财务费用	406,384,309.71	628,532,242.37	-35.34
研发费用	643,726,796.57	527,511,390.50	22.03
经营活动产生的现金流量净额	44,071,876.43	5,126,160,022.95	-99.14
投资活动产生的现金流量净额	-1,288,966,957.10	-744,286,593.57	73.18
筹资活动产生的现金流量净额	-1,397,564,502.27	-989,674,914.53	41.21

营业收入变动原因说明：主要系钢铁行业下行，钢材售价下降所致。营业成本变动原因说明：主要系改革攻坚，消化不利因素，严格控制成本所致。销售费用变动原因说明：主要系人工成本减少所致。管理费用变动原因说明：主要系人工成本减少所致。财务费用变动原因说明：主要系利息净支出减少及汇兑收益增加所致。研发费用变动原因说明：主要系投入消耗增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售活动收到的现金减少，以及收到税费返还减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期固定资产投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期借款减少所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	626,869.23	8.69	876,152.39	12.27	-28.45
应收票据	591,960.59	8.20	477,705.07	6.69	23.92
应收款项	95,821.91	1.33	76,835.34	1.08	24.71
预付款项	115,256.24	1.60	42,246.78	0.59	172.82	主要系采购原燃料预付款增加
其他应收款	39,883.02	0.55	17,783.25	0.25	124.27	主要系应收政府土地征用补偿款增加所致
存货	918,092.81	12.72	839,761.80	11.76	9.33
长期股权投资	569.43	0.01	544.65	0.01	4.55
固定资产	3,620,577.28	50.18	3,748,435.28	52.50	-3.41
在建工程	956,320.84	13.25	829,509.92	11.62	15.29
使用权资产	9,340.45	0.13	3,243.31	0.05	187.99	主要系租入资产所致
无形资产	129,024.18	1.79	130,566.59	1.83	-1.18
其他非流动资产	5,061.61	0.07	8,796.12	0.12	-42.46	主要系预付工程款减少所致
短期借款	165,634.35	2.30	239,424.71	3.35	-30.82	主要系偿还借款所致
应付票据	425,869.28	5.90	409,385.33	5.73	4.03
应付账款	1,133,530.48	15.71	1,078,573.62	15.11	5.10
合同负债	129,855.60	1.80	149,515.36	2.09	-13.15
应付职工薪酬	17,461.05	0.24	21,030.56	0.29	-16.97
应交税费	2,217.01	0.03	6,308.71	0.09	-64.86	主要系应交增值税减少所致
其他应付款	61,866.85	0.86	63,115.79	0.88	-1.98
一年内到期的非流动负债	696,582.61	9.65	640,718.71	8.97	8.72
其他流动负债	123,648.88	1.71	100,376.28	1.41	23.19

长期借款	2,094,167.63	29.02	2,036,032.20	28.51	2.86
应付债券	99,906.36	1.38	99,883.14	1.40	0.02
租赁负债	5,623.81	0.08	2,174.02	0.03	158.68	主要系租入资产所致

其他说明无。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

		单位： 元 币种： 人民币
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	374,897,669.80	信用证保证金、银行承兑汇票保证金
合计	374,897,669.80	/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2014年12月22日公司第五届董事会第十六次会议审议通过以总出资额1,000万元（持股35%）参与设立桂林仙源健康产业股份有限公司的提案。截止2023年6月30日，本公司实际出资420万元，占仙源公司实收资本32.31%。由于本公司没有控制该公司，按照权益法进行核算。 2019年10月8日公司第七届董事会第九次会议审议通过以总出资额515,650万元（持股27.78%）参与增资广钢集团的提案，2020年11月2日公司第七届董事会第二十次会议审议通过以总出资额606,900万元（持股45.83%）参与增资广钢集团，并在增资后柳钢集团将其所持广钢集团45.58%股权对应的表决权委托给公司的提案，公司的增资义务在2022年度已按照上述《增资协议》及其补充协议全部履行完毕，公司持股占广钢集团实收资本45.83%。广钢集团成为柳钢股份的子公司，按照同一控制下的企业合并进行核算。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1. 控股子公司广西钢铁集团有限公司于2005年12月成立，主营冶金产品及副产品、冶金矿产品和钢铁延伸产品、化工产品等业务。本报告期末，广钢集团资产总额490.65亿元，净资产231.48亿元，2023年上半年营业收入139.17亿元，净利润-3.87亿元。

2. 参股公司桂林仙源健康产业股份有限公司于2017年下半年开始试营业，主营养老机构投资、老人陪护服务、健康管理咨询等业务。本报告期末，仙源公司资产总额1990.42万元，净资产1711.19万元元，2023年上半年营业收入1024.21万元，净利润109.20万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、经营风险

钢铁行业仍存在供需失衡，原燃料价格波动较大等多重压力，挤压企业的利润空间。对策：持续落实提质增效，全力扭转被动局面。抓好各工序系统的协同，强化各环节极致降本，以客户为中心，提升产品质量，持续提高研发投入和研发产出率，提高产品附加值。不断规范公司治理，推进深化改革，提升企业管理效率，推进对标工作，提升技术经济指标，全方位提升公司的竞争力。

2、安全生产风险

钢铁行业为安全事故易发行业，在长流程炼钢的各环节中均存在生产安全风险。对策：加强各类应急演练和教育培训，提升应急管控能力。按照“宁可备而不用，不可用时无备”要求，加强应急物资配备。认真落实“党政同责、一岗双责、失职追责”“三管三必须”及“全员安全责任制”相关要求，压实全员安全生产责任，时刻绷紧安全生产这根弦。统筹开展好各项安全专项整治行动，按照“四不放过”原则，将安全防范措施落实到位，确保公司安全生产形势持续稳定向好。

3、环保风险

在“双碳”目标及背景下，环保要求不断提高，环保压力凸显。对策：持续加大资金投入，积极有序推进钢铁行业全流程超低排放改造。通过实施烟气脱硫脱硝、除尘优化改造、清洁运输方式调整等项目，全力完成超低排放改造目标，不断提高环保绩效水平。紧跟国家政策法规，重点关注高炉煤气精脱硫技术、煤焦油及除尘灰的综合利用技术、废水深度处理零排放新工艺，择机推动实施。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	2023年2月21日	www.sse.com.cn（公告编号：2023-007）	2023年2月22日	1.审议通过关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的议案
2022年年度股东大会	2023年5月18日	www.sse.com.cn（公告编号：2023-022）	2023年5月19日	1.审议通过2022年度董事会报告 2.审议通过2022年年度利润分配方案 3.审议通过2023年度项目实施计划 4.审议通过2022年年度报告及其摘要 5.审议通过关于申请2023年度银行综合授信的议案 6.审议通过关于修订《公司章程》的议案 7.审议通过关于修订《募集资金管理办法》的议案 8.审议通过关于修订《董事会议事规则》的议案 9.审议通过关于续聘财务及内部控制审计机构的议案 10.审议通过2022年度监事会工作报告 11.审议通过关于选举董事的议案 11.01关于选举卢春宁先生为公司董事的议案 11.02关于选举熊小明先生为公司董事的议案

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
陈有升	董事长	离任
刘流	董事、总经理	离任
裴侃	副总经理、董事会秘书	离任
卢春宁	董事长	选举
熊小明	董事、总经理	选举
吴丹伟	董事会秘书	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

为深入贯彻柳钢“提质增效年”活动总体工作要求，优化管理层人员结构，增强领导干部干事创业积极性，公司拟开展机构和人事制度改革攻坚工作，陈有升先生、刘流先生、裴侃先生为响应公司整体工作部署，申请辞去董事高管相关职务。（详见公告：2023-019、2023-020、2023-021）公司于2023年5月18日召开了2022年度股东大会，选举卢春宁先生、熊小明先生为公司董事。同日，召开了第八届董事会第十九次会议选举卢春宁先生为董事长、熊小明先生为总经理、吴丹伟先生为公司董事会秘书。鉴于吴丹伟先生暂未取得上海证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，其承诺将参加最近一期上海证券交易所举办的董事会秘书任职资格培训，待取得上海证券交易所董事会秘书资格证书并经上海证券交易所资格备案无异议后，聘任正式生效。在此期间，将由公司董事长卢春宁先生代行董事会秘书职责。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司主体名称	主要污染物名称	排放方式	排放口分布情况及数量	排放浓度	排放总量	超标排放情况	执行的排放标准	核定的排放总量
柳钢股份	二氧化碳排放量	直接排放	/	无要求	9312468吨	否	无要求	无要求
	COD排放量	间接排放	1个	20-40mg/L	47.162吨	否	小于50mg/L	300吨/年
	二氧化硫排放量	有组织排放	32个	40-140mg/m3	2236.14吨	否	小于200mg/m3	8430.72吨/年
	氮氧化物排放量	有组织排放	27个	100-240mg/m3	7810.08吨	否	小于300mg/m3	17587.24吨/年
	烟粉尘排放量	有组织排放	155个	8-50mg/m3	2398.10吨	否	10-50mg/m3	11261.78吨/年（有组织）
	固体废弃物利用率	综合利用	/	无要求	无要求	否	无要求	无要求

广钢集团	二氧化碳排放量	直接排放	/	无要求	5381642吨	否	无要求	无要求
	COD排放量	间接排放	0个	100-150mg/L	0吨	否	150-500mg/L	551.53吨/年
	二氧化硫排放量	有组织排放	24个	30-180mg/m3	1420.52吨	否	小于200mg/m3	5114.48吨/年
	氮氧化物排放量	有组织排放	17个	150-300mg/m3	2532.1吨	否	小于300mg/m3	10652.71吨/年
	烟粉尘排放量	有组织排放	99个	10-50mg/m3	952.28吨	否	10-50mg/m3	4883.49吨/年（有组织）
	固体废弃物利用率	综合利用	/	无要求	无要求	否	无要求	无要求

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

（1）减少废气排放的措施

公司每个工序都建有废气治理设施，各产尘点均配备除尘系统，焦化、烧结、球团烟气建设有脱硫脱硝系统。2023年上半年柳钢股份完成1#360烧结烟气脱硫脱硝改造及1#360㎡烧结机电除尘器超低排放改造，焦化焦炉机侧超低排放除尘改造（二期）、VOCs治理项目二期、烧结厂240万吨球团环境除尘器等超低排放改造项目，极大的改善了现场环境。 广钢集团焦化、烧结、炼铁、炼钢等工序配套的150余套除尘系统以及烧结、球团脱硫脱硝

均按超低排放标准建设，达到超低排放水平；物料运输方面，矿石、煤等大宗物料通过配套码头采用封闭式皮带运输进入原料场，再经过封闭式皮带进入各生产工序，最大程度减少无组织排放；其他原料及部分成品通过铁路、码头运输，实现物料、成品清洁运输。

（2）减少废水排放的措施

公司主要生产工序均建有水处理系统，所有工艺用水都实施循环利用，生产废水处理后循环使用。

公司投资1.6亿元建设了四座工业废水集中处理站，对外排工业废水进行处理，废水处理后作为工业新水回用。同时加强四座工业废水集中处理站运行管理，每年回收、处理、回用再生水5000多万吨，经济效益和社会效益显著。

广钢集团建设有1座260m

/h酚氰废水处理站，1座225m

/h冷轧废水处理站，1座1万m

/d生活污水处理站，1座4万m

/d工业废水综合处理站。焦化废水经酚氰废水处理站处理后回用于高炉冲渣；连铸、棒线、高线等生产废水，冷轧废水，生活污水分别经工业废水处理站、冷轧废水处理站、生活污水处理站处理后回用于生产。所有废水均实现循环利用，无废水外排。

（3）减少废弃物排放及废弃物管理的措施

公司生产过程一直遵循清洁生产和循环经济原则，从源头上减少固体废弃物的产生，积极采用新技术减少污染物生产。为加强固废管理，制订了《固体废物管理办法》、《柳钢垃圾分类处置实施细则》，建立健全固体废物尤其是危险废物的管理、处置机制，要求所有危险废物必须执行鉴别申报制度；危险废物的收集由专业部门统一分类收集；危险废物临时存放点必须设置危废标志，做好防火灾、防爆炸、防雨淋等措施；在焦化、烧结和炼钢工序建立有专门的废弃物消纳工序，如氧化铁皮回收利用、高炉灰、转炉灰回收利用等；钢渣、水渣等大宗一般固体废物配备专门的钢渣处理线及矿渣微粉处理线，实现资源化处理利用；危险废物的利用处置委托具备危险废物经营许可证的资质单位利用处置，转移过程中必须如实填写“危险废物转移联单”。到目前为止，公司危险废物的管理是有效合规的，报告期内未发生环境安全事故。

（4）余能余热回收利用措施

公司积极响应国家节能减排的要求，应对全球气候变暖。采用先进工艺技术与装备、高效清洁能源、加大节能减排措施力度，充分回收利用各种余能余热资源，减少CO

排放。公司主动进行了一系列节能技改工作，从源头焦化工序一直贯穿到轧钢及辅助系统。实施了焦炭干熄发电、烧结环冷机余热回收发电、高炉炉顶TRT发电、转炉煤气回收、富余煤气发电等余热回收技改项目，为公司节能减排发挥重要作用。2023年上半年柳钢本部利用余热、余压和富余煤气发电22.13亿kWh，占公司总用电量82.59%；广钢集团利用余热、余压和富余煤气发电14.72亿kWh，占公司总用电量86.41%，为CO

减排做出了重要贡献。在绿色低碳的新征程上，公司将全面贯彻国家“碳达峰、碳中和”决策部署和能源消费“双控”政策，大力推进节能降碳工作，为实现碳达峰目标和碳中和愿景作出积极贡献。

（5）生产噪声治理

公司积极治理生产噪音，对噪音大的设备采取降噪措施。如高炉煤气管道噪音采取膨胀机消压后发电，制氧空分机噪音采取双层隔音消声措施，岗位噪音采取密封隔音措施全公司共安装消声器137套，极大地减少噪音污染。每季度对厂界噪音进行监测，厂界噪音控制在标准值内。

（6）厂区及周边生态环境治理

公司在生产经营过程中十分重视生态环境建设，成立专门绿化美化部门，负责公司的绿化美化工作，实现企业生产与自然生态协调可持续发展。在厂区道路、厂界建设防护林带、绿化带，发挥绿化降噪防尘的功效。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司严格执行《中华人民共和国环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》等法规要求，

所有项目均进行环境影响评价。报告期内，完成了中板厂3#加热炉蓄热式及智能燃烧节能技术应用等项目的环评报告。 广钢集团完成“广钢集团冷轧厂新增精整机组工程”、“广钢集团冷轧厂酸洗机组工程”2个项目环评并获得批文。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司建立了完善的环境污染应急准备与响应机制，成立应急领导机构和应急救援小组，明确应急救援的职责、措施及应急处置流程，强化污染应急演练，认真抓好污染应急评审。2023年上半年共组织开展各类污染应急演练9次，对重点工序如焦化焦油粗苯泄漏、废油大量泄漏、氨水泄漏、辐射安全、船舶溢油等开展了应急演练。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司严格按照新排污许可证相关要求，如《排污许可证管理条例》《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》《排污单位自行监测技术指南总则》《排污许可证申请与核发技术规范 钢铁行业》《排污许可证申请与核发技术规范 火电行业》《排污许可证申请与核发技术规范 炼焦化学工业》等，制定企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定，并按要求开展环境监测，在全国污染源监测信息管理与共享平台上发布监测结果。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

在生产过程中使用减碳技术，实施了焦炭干熄发电、烧结环冷机余热回收发电、高炉炉顶TRT发电、转炉煤气回收、富余煤气发电等余热回收技改项目等。2023年上半年同比减少排放二氧化碳量446973吨。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

切实履行社会责任，重点做好消费帮扶、产业帮扶、教育帮扶等工作，加力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为定点帮扶村学生实现“微心愿”568项，持续推进 11 项乡村振兴援建项目建设，选派4名驻村干部到柳州市融水县、防城港市上思县等2个县4个定点帮扶村大力推动发展特色产业、完善基础设施等工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	解决关联交易	柳钢集团	在增资广钢集团之重大资产重组暨关联交易中承诺：1、本次交易完成后，本公司将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及柳钢股份《公司章程》等的相关规定，在柳钢股份股东大会、董事会对涉及本公司的关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。2、在对柳钢股份及其全体股东的利益不构成不利影响的前提下，本公司及下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业（简称“下属企业”）将避免与柳钢股份之间发生不必要的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行，严格控制与柳钢股份之间发生的关联交易并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及柳钢股份《公司章程》等的相关规定，履行交易程序及及时信息披露义务。3、本公司及下属企业，不利用控股股东地位及影响谋求柳钢股份在业务合作、交易等方面给予优先、优于市场第三方的权利，不利用关联交易非法转移柳钢股份的资金、利润，不利用关联交易损害柳钢股份及其他非关联股东的合法权益；相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。4、本承诺函在本公司作为柳钢股份控股股东期间持续有效。若本公司违反上述承诺给柳钢股份及其他股东造成损失的，由本公司承担赔偿责任。	2020年11月2日	否	是
	其他	柳钢集团	在增资广钢集团之重大资产重组暨关联交易中关于保证上市公司独立性的承诺函：1、资产完整。本公司将继续确保上市公司合法拥有与生产经营有关的资产，确保上市公司资产独立于本公司及本公司控制的除上市公司及其下属企业以外的其他企业，确保上市公司资产在上市公司的控制之下；本公司将杜绝其与上市公司出现资产混同使用的情形，并保证不以任何方式侵占上市公司资产，确保上市公司拥有资产的完整权属。2、人员独立。本公司将继续保证上市公司的董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举，不存在本公司干预上市公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况；本公司将继续保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的除上市公司以外的其它企业中担任除董事以外的其他职务，不在本公司及本公司控制的除上市公司以外的其它企业领薪；上市公司的财务人员不在本公司及本公司控制的除上市公司以外的其它企业中兼职；本公司保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司及本公司控制的除上市公司以外的其它企业之间完全独立。3、财务独立。上市公司已建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度等内控制度，能够独立做出财务决策；上市公司开立了独立的银行账户，并依法独立履行纳税义务。本公司承诺上市公司资金使用不受本公司及本公司控制的除上市公司以外的其他企	2020年11月2日	否	是

			业的干预；同时上市公司的财务人员均系其自行聘用员工，独立于本公司控制的除上市公司以外的其他企业。本公司承诺将继续确保上市公司财务的独立性。4、机构独立。（1）上市公司拥有独立的法人治理结构，其机构完整、独立，法人治理结构健全。本公司承诺按照国家相关法律法规之规定，确保上市公司的股东大会、董事会、监事会等机构独立行使职权；（2）上市公司在劳动用工、薪酬分配、人事制度、经营管理等方面与本公司及本公司控制的除上市公司以外的其他企业之间将不会存在交叉和上下级关系，确保上市公司经营机构的完整，不以任何理由干涉上市公司的机构设置、自主经营；（3）确保上市公司具有完全独立的办公机构与生产经营场所，不与本公司控制的除上市公司以外的其他企业混合经营、合署办公。5、业务独立。（1）上市公司及其全资子公司、控股子公司均具有独立、完整的业务流程及自主经营的能力，上市公司及其下属全资子公司、控股子公司的各项业务决策均系其依照《公司章程》和经政府相关部门批准的经营许可而作出，完全独立于本公司及本公司控制的除上市公司以外的其他企业。（2）本公司将继续确保上市公司独立经营，在业务的各个方面保持独立。本公司承诺将遵守中国证监会的相关规定以及本公司的承诺，并尽量减少与上市公司之间的关联交易，保证不会以侵占上市公司利益为目的与上市公司之间开展显失公平的关联交易；（3）本公司将保证上市公司继续具备独立开展业务的资质、人员、资产等所有必备条件，确保上市公司业务独立。6、本公司承诺确保上市公司独立性，并承诺不利用上市公司控股股东地位损害上市公司及其他股东的利益。
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	柳钢集团	在经营业务中将不会利用集团公司在柳钢股份的控股地位从事任何损害柳钢股份及其他众多小股东利益的行为，并且，今后不以任何方式参与或进行与柳钢股份相竞争的任何业务活动；如果集团公司违反上述任何一项声明与承诺，集团公司愿承担相应的法律责任。	自2007年2月起履行	否	是
其他承诺	解决同业竞争	柳钢集团	柳钢集团在本公司2011年《公开发行公司债券募集说明书》中承诺：“如果集团公司及其下属全资、控股或控制的公司 /企业/ 单位存在与柳钢股份钢铁主业构成或可能构成同业竞争的资产和业务，在柳钢股份提出收购要求时，集团公司及其下属全资、控股或控制的公司 /企业/单位将以合理的价格及条件按照法律规定的程序优先转让给柳钢股份。	自2011年5月起履行	否	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第八次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的议案。	相关公告：2023-004、2023-005、2023-006、2023-007

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额（万元）	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
广西防钢新材料科技有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	熔剂	市场价	12,186.81	8.72	银行转账或承兑汇票
广西凤鑫投资实业有限责任公司	母公司的全资子公司	购买商品	原料	市场价	32,119.21	9.06	银行转账或承兑汇票
广西柳钢工程技术有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	工程	市场价	12,756.37	21.11	银行转账或承兑汇票
广西柳钢国际贸易有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	矿石、煤	市场价	622,833.49	42.38	银行转账或承兑汇票

广西柳钢国际贸易有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	钢材等	市场价	24,007.24	7.24	银行转账或承兑汇票
广西柳钢环保股份有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	环保处理、服务费	市场价	11,134.85	100.00	银行转账或承兑汇票
广西柳钢环保股份有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	能源产品等	市场价	19,093.30	100.00	银行转账或承兑汇票
广西南宁柳钢钢材销售有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	钢材	市场价	82,786.62	3.98	银行转账或承兑汇票
广西柳钢物流有限责任公司	母公司的全资子公司	购买商品	运输、劳务	市场价	11,425.84	22.05	银行转账或承兑汇票
广西柳钢新材料科技有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	熔剂	市场价	31,142.40	41.04	银行转账或承兑汇票
广西柳钢中金不锈钢有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	生铁	市场价	99,765.90	9.35	银行转账或承兑汇票
广西柳钢中金不锈钢有限公司	母公司的控股子公司	销售商品	原料等	市场价	47,037.41	12.57	银行转账或承兑汇票
广西柳州岑海金属材料有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	钢材	市场价	44,043.65	1.76	银行转账或承兑汇票
广西柳州钢铁集团有限公司	母公司	购买商品	能源、辅料、劳务等	协议价、市场价	213,024.50	51.02	银行转账或承兑汇票
广西柳州钢铁集团有限公司	母公司	销售商品	钢坯、能源等	成本加成、协议价、市场价	1,419,808.26	38.04	银行转账或承兑汇票
桂林市柳钢钢材销售有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	钢材	市场价	14,527.33	0.89	银行转账或承兑汇票
柳州市钢裕科技有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	废钢	市场价	48,056.94	3.68	银行转账或承兑汇票
柳州市新游化工有限责任公司	母公司的控股子公司	销售商品	化工产品	市场价	66,261.59	100.00	银行转账或承兑汇票
十一冶建设集团有限责任公司	母公司的全资子公司	购买商品	工程	市场价	56,121.70	6.96	银行转账或承兑汇票
志港实业有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	矿石、煤	市场价	160,761.53	17.66	银行转账或信用证

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	41,458
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
广西柳州钢铁集团有限公司	0	1,910,963,595	74.57	0	无		国有法人
王文辉	0	207,006,488	8.08	0	质押	203,469,540	境内自然人
香港中央结算有限公司	933,321	26,245,003	1.02	0	无		其他
李梓彬	921,233	22,929,948	0.89	0	无		境内自然人
全国社保基金四一三组合	17,610,000	17,610,000	0.69	0	无		其他

基本养老保险基金一零零二组合	11,250,000	11,250,000	0.44	0	无			其他
中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金	6,849,000	6,849,000	0.27	0	无			其他
中信银行股份有限公司－建信中证500指数增强型证券投资基金	6,006,700	6,006,700	0.23	0	无			其他
中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金	5,856,300	5,856,300	0.23	0	无			其他
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－量化权益精选尊享1号集合资金信托计划	4,422,100	4,422,100	0.17	0	无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
广西柳州钢铁集团有限公司		1,910,963,595			人民币普通股		1,910,963,595
王文辉		207,006,488			人民币普通股		207,006,488
香港中央结算有限公司		26,245,003			人民币普通股		26,245,003
李梓彬		22,929,948			人民币普通股		22,929,948
全国社保基金四一三组合		17,610,000			人民币普通股		17,610,000
基本养老保险基金一零零二组合		11,250,000			人民币普通股		11,250,000
中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金		6,849,000			人民币普通股		6,849,000
中信银行股份有限公司－建信中证500指数增强型证券投资基金		6,006,700			人民币普通股		6,006,700
中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金		5,856,300			人民币普通股		5,856,300
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－量化权益精选尊享1号集合资金信托计划		4,422,100			人民币普通股		4,422,100
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		广西柳州钢铁集团有限公司为公司控股股东，王文辉为公司董事；其他股东之间未知是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

新任董事、总经理熊小明先生持有公司股份50000股。

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

柳州钢铁股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）

20柳钢01

175080.SH

2020-9-10

2020-9-11

2023-9-11

10.00

4.5

到期一次还本；单利按年付息

上海证券交易所

专业投资者

同时采取竞价、报价、询价和协议交易方式

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明无。

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

其他说明无。

5. 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

报告期内，发行人无新增钢铁产能情况，严格执行钢铁行业调控政策要求，不存在违反钢铁行业相关调控政策的情况。

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

柳州钢铁股份有限公司2022年度第一期中期票据

22柳州钢铁MTN001

102280420.IB

2022-03-03

2022-03-04

2025-03-04

5

3.68

每年付息，到期还本

全国银行间债券市场

否

询价交易

否

柳州钢铁股份有限公司2022年度第二期中期

22柳州钢铁MTN002（绿色）

102282189.IB

2022-09-27

2022-09-27

2025-09-27

5

3.2

每年付息，到期还本

全国银行间债券市场

否

询价交易

否

票据

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明无。

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

其他说明

无。

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.87	0.86	1.21
速动比率	0.53	0.53
资产负债率（%）	69.22	68.41	0.81
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	-276,884,433.90	-960,050,711.18	71.16
EBITDA全部债务比	4.67%	1.27%	3.40
利息保障倍数	0.38	-1.73	不适用
现金利息保障倍数	1.08	10.26	-89.50
EBITDA利息保障倍数	2.85	0.71	301.38
贷款偿还率（%）	100	100
利息偿付率（%）	100	100

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位： 柳州钢铁股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年6月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	6,268,692,263.94	8,761,523,885.21
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	5,919,605,909.98	4,777,050,740.47
应收账款	七、5	958,219,091.23	768,353,374.93
应收款项融资
预付款项	七、7	1,152,562,367.95	422,467,755.57
其他应收款	七、8	398,830,168.98	177,832,539.99
其中：应收利息
应收股利		105,000.00
存货	七、9	9,180,928,142.37	8,397,618,014.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		163,237,164.73
流动资产合计		24,042,075,109.18	23,304,846,310.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	5,694,321.74	5,446,486.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	7,066,050.49	7,154,562.67
固定资产	七、21	36,205,772,835.23	37,484,352,754.91
在建工程	七、22	9,563,208,383.28	8,295,099,197.59
使用权资产	七、25	93,404,476.94	32,433,101.46
无形资产	七、26	1,290,241,778.06	1,305,665,900.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	七、30	893,067,166.63	889,295,787.78
其他非流动资产	七、31	50,616,087.24	87,961,235.91
非流动资产合计		48,109,071,099.61	48,107,409,027.64
资产总计		72,151,146,208.79	71,412,255,338.10

流动负债：
短期借款	七、32	1,656,343,532.44	2,394,247,056.19
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	4,258,692,818.64	4,093,853,256.12
应付账款	七、36	11,335,304,828.37	10,785,736,224.40
预收款项	七、37	55,140,000.00	55,187,664.00
合同负债	七、38	1,298,555,988.73	1,495,153,594.32
应付职工薪酬	七、39	174,610,513.02	210,305,578.39
应交税费	七、40	22,170,093.31	63,087,106.02
其他应付款	七、41	618,668,523.19	631,157,941.71
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	6,965,826,138.49	6,407,187,052.39
其他流动负债	七、44	1,236,488,750.82	1,003,762,828.54
流动负债合计		27,621,801,187.01	27,139,678,302.08
非流动负债：
长期借款	七、45	20,941,676,302.68	20,360,322,000.00
应付债券	七、46	999,063,646.22	998,831,379.86
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、50	56,238,126.15	21,740,227.90
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	161,318,477.06	167,801,776.40
递延所得税负债	七、30	165,195,179.34	161,423,800.49
其他非流动负债
非流动负债合计		22,323,491,731.45	21,710,119,184.65
负债合计		49,945,292,918.46	48,849,797,486.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,562,793,200.00	2,562,793,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		120,932,457.86	120,932,457.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备		7,013,681.82	10,362,697.39
盈余公积		2,181,361,710.02	2,181,361,710.02
一般风险准备
未分配利润		4,794,517,539.03	4,939,234,711.44
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		9,666,618,588.73	9,814,684,776.71
少数股东权益		12,539,234,701.60	12,747,773,074.66
所有者权益（或股东权益）合计		22,205,853,290.33	22,562,457,851.37

负债和所有者权益（或股东权益）总计

72,151,146,208.79

71,412,255,338.10

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：柳州钢铁股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年6月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		5,087,058,289.35	8,190,919,812.46
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		3,730,504,787.54	3,316,758,028.66
应收账款	十七、1	421,525,243.07	304,725,168.01
应收款项融资
预付款项		692,622,247.24	291,257,158.48
其他应收款	十七、2	122,284,418.90	26,244,361.31
其中：应收利息
应收股利		105,000.00
存货		5,298,889,847.48	4,774,765,174.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		122,694,641.03
流动资产合计		15,475,579,474.61	16,904,669,703.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	11,094,989,827.43	11,094,741,992.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		7,370,441,251.98	7,944,163,692.76
在建工程		1,521,045,478.34	1,054,505,445.26
使用权资产		93,404,476.94	32,433,101.46
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		353,555,171.13	353,555,171.13
其他非流动资产
非流动资产合计		20,433,436,205.82	20,479,399,402.91
资产总计		35,909,015,680.43	37,384,069,106.33
流动负债：

短期借款		1,356,343,532.44	1,294,247,056.19
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,830,532,818.64	4,068,253,256.12
应付账款		4,997,592,906.35	4,670,991,897.22
预收款项
合同负债		576,324,858.73	612,687,116.79
应付职工薪酬		153,831,734.54	187,897,046.18
应交税费		18,438,533.68	13,371,658.05
其他应付款		1,710,305,982.12	5,237,473,666.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,693,851,575.15	3,372,687,052.39
其他流动负债		933,897,774.77	746,732,895.54
流动负债合计		17,271,119,716.42	20,204,341,644.90
非流动负债：
长期借款		7,316,396,302.68	5,915,432,000.00
应付债券		999,063,646.22	998,831,379.86
其中：优先股
永续债
租赁负债		56,238,126.15	21,740,227.90
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		118,980,977.00	124,872,609.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		8,490,679,052.05	7,060,876,217.46
负债合计		25,761,798,768.47	27,265,217,862.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,562,793,200.00	2,562,793,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		74,206,310.73	74,206,310.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备		4,925,034.07	9,273,232.88
盈余公积		2,181,361,710.02	2,181,361,710.02
未分配利润		5,323,930,657.14	5,291,216,790.34
所有者权益（或股东权益）合计		10,147,216,911.96	10,118,851,243.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计		35,909,015,680.43	37,384,069,106.33

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

合并利润表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、营业总收入		37,538,209,072.84	45,092,315,017.52
其中：营业收入	七、61	37,538,209,072.84	45,092,315,017.52
利息收入
手续费及佣金收入
二、营业总成本		38,158,285,031.46	46,618,266,880.24
其中：营业成本	七、61	36,603,083,224.75	44,773,712,029.60
利息支出
手续费及佣金支出
税金及附加	七、62	112,129,242.90	101,512,767.40
销售费用	七、63	21,436,771.96	31,630,272.49
管理费用	七、64	371,524,685.57	555,368,177.88
研发费用	七、65	643,726,796.57	527,511,390.50
财务费用	七、66	406,384,309.71	628,532,242.37
其中：利息费用		570,042,210.70	553,794,599.74
利息收入		116,915,625.65	58,334,054.40
加：其他收益	七、67	214,729,467.45	18,420,133.21
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	352,835.13	419,136.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		352,835.13	419,136.33
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		78,407.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-404,915,248.96	-1,507,112,593.18
加：营业外收入	七、74	63,347,422.01	26,414,428.23
减：营业外支出	七、75	12,868,730.01	31,265,114.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-354,436,556.96	-1,511,963,279.68
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-354,436,556.96	-1,511,963,279.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-354,436,556.96	-1,511,963,279.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-144,717,172.41	-956,806,104.35
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-209,719,384.55	-555,157,175.33
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-354,436,556.96	-1,511,963,279.68
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-144,717,172.41	-956,806,104.35
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-209,719,384.55	-555,157,175.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.06	-0.37
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.06	-0.37

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、营业收入	十七、4	24,830,466,426.69	29,057,324,495.38
减：营业成本	十七、4	24,206,557,046.54	28,680,612,160.91
税金及附加		72,563,194.85	52,736,089.38
销售费用		21,419,351.45	30,455,698.32
管理费用		166,626,916.37	290,668,217.58
研发费用		273,117,486.79	205,452,488.75
财务费用		145,738,421.23	323,874,718.55
其中：利息费用		278,353,338.39	248,483,470.50
利息收入		114,459,016.13	55,953,923.54
加：其他收益		85,005,698.11	9,209,021.95
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	352,835.13	428,063.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		352,835.13	428,063.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		78,407.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		29,880,949.78	-516,837,792.32
加：营业外收入		4,523,216.49	16,966,006.22

减：营业外支出		1,690,299.47	29,860,114.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		32,713,866.80	-529,731,900.83
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		32,713,866.80	-529,731,900.83
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		32,713,866.80	-529,731,900.83
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		32,713,866.80	-529,731,900.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		37,777,530,035.02	39,248,084,514.14
收到的税费返还		14,398,578.68	2,399,637,411.96
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	2,027,869,788.79	2,023,244,632.33
经营活动现金流入小计		39,819,798,402.49	43,670,966,558.43
购买商品、接受劳务支付的现金		36,895,698,535.98	34,636,095,440.28
支付给职工及为职工支付的现金		1,156,287,388.27	1,354,831,855.79
支付的各项税费		414,577,483.60	721,099,272.91
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	1,309,163,118.21	1,832,779,966.50
经营活动现金流出小计		39,775,726,526.06	38,544,806,535.48
经营活动产生的现金流量净额		44,071,876.43	5,126,160,022.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金			70,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		443,702.00	1,645,322.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		443,702.00	1,715,322.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,289,410,659.10	746,001,915.98
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,289,410,659.10	746,001,915.98
投资活动产生的现金流量净额		-1,288,966,957.10	-744,286,593.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		6,105,802,037.80	8,871,600,911.90
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	1,862,380.74	2,459,655.70
筹资活动现金流入小计		6,107,664,418.54	8,874,060,567.60
偿还债务支付的现金		6,971,138,929.97	8,926,642,074.43
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		532,090,779.92	911,710,570.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	1,999,210.92	25,382,837.58
筹资活动现金流出小计		7,505,228,920.81	9,863,735,482.13
筹资活动产生的现金流量净额		-1,397,564,502.27	-989,674,914.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,586,903.03	5,359,105.63
五、现金及现金等价物净增加额		-2,639,872,679.91	3,397,557,620.48
加：期初现金及现金等价物余额		8,533,667,274.05	4,018,103,711.74
六、期末现金及现金等价物余额		5,893,794,594.14	7,415,661,332.22

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		23,401,718,573.29	29,211,799,693.49
收到的税费返还		13,636,181.42
收到其他与经营活动有关的现金		865,893,723.68	613,984,310.68
经营活动现金流入小计		24,281,248,478.39	29,825,784,004.17
购买商品、接受劳务支付的现金		24,446,798,923.31	24,471,133,643.76
支付给职工及为职工支付的现金		781,428,407.38	765,208,366.61
支付的各项税费		286,892,491.39	653,788,010.87
支付其他与经营活动有关的现金		2,230,966,115.59	261,306,699.83
经营活动现金流出小计		27,746,085,937.67	26,151,436,721.07
经营活动产生的现金流量净额		-3,464,837,459.28	3,674,347,283.10
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			70,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		443,702.00	1,645,322.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		443,702.00	1,715,322.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		177,090,861.36	56,186,019.43
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		177,090,861.36	56,186,019.43
投资活动产生的现金流量净额		-176,647,159.36	-54,470,697.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		4,613,802,037.80	6,531,600,911.90
收到其他与筹资活动有关的现金		1,606,825.19	2,459,655.70
筹资活动现金流入小计		4,615,408,862.99	6,534,060,567.60
偿还债务支付的现金		4,015,138,929.97	6,814,142,074.43
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		205,869,023.61	621,124,479.22
支付其他与筹资活动有关的现金		1,999,210.92	21,636,393.17
筹资活动现金流出小计		4,223,007,164.50	7,456,902,946.82
筹资活动产生的现金流量净额		392,401,698.49	-922,842,379.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		775,326.58	4,930,309.52
五、现金及现金等价物净增加额		-3,248,307,593.57	2,701,964,516.38
加：期初现金及现金等价物余额		7,963,063,201.30	3,494,018,171.57
六、期末现金及现金等价物余额		4,714,755,607.73	6,195,982,687.95

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,562,793,200.00				120,932,457.86			10,362,697.39	2,181,361,710.02		4,939,234,711.44		9,814,684,776.71	12,747,773,074.66	22,562,457,851.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,562,793,200.00				120,932,457.86			10,362,697.39	2,181,361,710.02		4,939,234,711.44		9,814,684,776.71	12,747,773,074.66	22,562,457,851.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-3,349,015.57			-144,717,172.41		-148,066,187.97	-208,538,373.06	-356,604,561.03
（一）综合收益总额											-144,717,172.41		-144,717,172.41	-209,719,384.55	-354,436,556.96
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准

备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-3,349,015.57					-3,349,015.57	1,181,011.50	-2,168,004.07
1．本期提取								23,932,017.18					23,932,017.18	8,252,582.81	32,184,599.99
2．本期使用								27,281,032.75					27,281,032.75	7,071,571.31	34,352,604.06
（六）其他
四、本期期末余额	2,562,793,200.00				120,932,457.86			7,013,681.82	2,181,361,710.02		4,794,517,539.03		9,666,618,588.73	12,539,234,701.60	22,205,853,290.33

项目

2022年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,562,793,200.00

88,315,684.06

4,825,708.47

2,181,361,710.02

7,741,555,957.50

12,578,852,260.05

13,985,305,739.01

26,564,157,999.06

加：会计政策变更

-9,292,155.64

-9,292,155.64

-12,078,991.17

-21,371,146.81

前期差错更

正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,562,793,200.00				88,315,684.06			4,825,708.47	2,181,361,710.02		7,732,263,801.86		12,569,560,104.41	13,973,226,747.84	26,542,786,852.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								3,476,241.07			-1,407,857,711.61		-1,404,381,470.54	-556,364,264.83	-1,960,745,735.37
（一）综合收益总额											-956,806,104.35		-956,806,104.35	-555,157,175.33	-1,511,963,279.68
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-451,051,607.26		-451,051,607.26		-451,051,607.26
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-451,051,607.26		-451,051,607.26		-451,051,607.26
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								3,476,241.07					3,476,241.07	-1,207,089.50	2,269,151.57
1．本期提取								29,160,065.74					29,160,065.74	8,886,413.52	38,046,479.26
2．本期使用								25,683,824.67					25,683,824.67	10,093,503.02	35,777,327.69
（六）其他
四、本期期末余额	2,562,793,200.00				88,315,684.06			8,301,949.54	2,181,361,710.02		6,324,406,090.25		11,165,178,633.87	13,416,862,483.01	24,582,041,116.88

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2023年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,562,793,200.00				74,206,310.73			9,273,232.88	2,181,361,710.02	5,291,216,790.34	10,118,851,243.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,562,793,200.00				74,206,310.73			9,273,232.88	2,181,361,710.02	5,291,216,790.34	10,118,851,243.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-4,348,198.81		32,713,866.80	28,365,667.99
（一）综合收益总额										32,713,866.80	32,713,866.80
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-4,348,198.81			-4,348,198.81
1．本期提取								16,950,000.00			16,950,000.00
2．本期使用								21,298,198.81			21,298,198.81
（六）其他
四、本期期末余额	2,562,793,200.00				74,206,310.73			4,925,034.07	2,181,361,710.02	5,323,930,657.14	10,147,216,911.96

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,562,793,200.00				74,206,310.73			4,098,755.64	2,181,361,710.02	7,075,498,977.73	11,897,958,954.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,562,793,200.00				74,206,310.73			4,098,755.64	2,181,361,710.02	7,075,498,977.73	11,897,958,954.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								4,404,837.18		-980,783,508.09	-976,378,670.91
（一）综合收益总额										-529,731,900.83	-529,731,900.83

（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-451,051,607.26	-451,051,607.26
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-451,051,607.26	-451,051,607.26
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,404,837.18			4,404,837.18
1．本期提取								22,323,879.26			22,323,879.26
2．本期使用								17,919,042.08			17,919,042.08
（六）其他
四、本期期末余额	2,562,793,200.00				74,206,310.73			8,503,592.82	2,181,361,710.02	6,094,715,469.64	10,921,580,283.21

公司负责人：卢春宁 主管会计工作负责人：石柳元 会计机构负责人：石柳元

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

柳州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2000年4月7日经广西壮族自治区人民政府桂政函【2000】74号文批准，由广西柳州钢铁集团有限公司(以下简称集团公司)作为主发起人，联合柳州有色冶炼股份有限公司、柳州市柳工物资有限公司、广西壮族自治区冶金建设公司、柳州化学工业集团有限公司共同发起设立。公司于2000年4月14日经广西壮族自治区工商行政管理局批准注册，统一社会信用代码为91450200715187622B。公司原名广西柳州金程股份有限公司，2001年10月更名为柳州钢铁股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】21号文核准，本公司于2007年2月5日至6日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股（A股）10,700万股，每股面值1元，每股发行价格10.06元。发行后本公司注册资本从60,488.70万元增至71,188.70万元。

根据本公司2007年5月14日股东大会通过2006年度利润分配议案，以2007年2月27日公司挂牌上市后的总股本71,188.70万股为基数，每10股送10股。本次送股数量为71,188.70万股，每股面值1元，变更后公司注册资本为142,377.40万元。

根据本公司2008年5月6日股东大会通过2007年度利润分配议案，以2007年12月31日总股本142,377.40万股为基数，以公积金转增股本，每10股转增8股。本次转增113,901.92万股，每股面值1元，变更后公司注册资本为256,279.32万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设公司办公室、审计法务部、财务部等部门，并设有经销公司、物资供应部、金属材料供应公司、烧结厂、焦化厂、炼铁厂、转炉炼钢厂、第一轧钢厂等独立核算单位，有一家下属子公司，为广西钢铁集团有限公司。

公司经营范围为：烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售，钢材轧制、加工及其副产品的销售；炼焦及其副产品的销售（凭有效的安全生产许可证核准的范围经营）；本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；本企业进料加工和"三来一补"业务；货物装卸、驳运；机械设备租赁；机械加工修理；金属材料代销；技术咨询服务；房屋门面出租；国内广告设计、制作、发布；货物仓储。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本公司有一家子公司广西钢铁集团有限公司，详见“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”索引。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司结合自身生产经营情况，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、固定资产折旧、收入确认等事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。

外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑

损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和初始计量：

金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据收入（五、38）的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

（2）金融资产的分类

本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风

险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

（3）金融资产的后续计量

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。2）以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。4）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

2）以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（5）金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：

- 本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；

- 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融资产和金融负债的转移及终止确认

金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2） 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

3） 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价；

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

（7）金融资产的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：

-以摊余成本计量的金融资产；

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。1）预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。A.具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

B.信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。

2）已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

3）预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

4）核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

（1）单项计提减值准备的应收账款

对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（2）根据账龄组合按预期信用损失率计提减值准备的应收账款

本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。采用简易模型，始终按照应收账款的整个存续期预期信用损失计量损失准备。利用账龄迁移的原理，以账龄表为基础建立减值矩阵模型计算迁徙率，在考虑前瞻性信息的基础上，计算预期信用损失率，从而确定预期损失准备金额。

关联方应收账款，主要为经单独测试后未减值的应收账款，预期信用损失率为零。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款减值准备

本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等，本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。

其他应收款减值准备采用三阶段模型计提：

其他应收款	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
款项类别	根据历史经验判断，信用风险较低的其他应收款，包括但不限于：①押金、保证金②税务、社保、保险、油费等经常性业务；③备用金等。	不属于第一阶段和第三阶段的其他应收款。	已出现客观减值迹象的其他应收款，例如：债务人出现破产、重组或严重债务违约情况。
减值准备计提方法	按余额的1%计提。	按照“应收账款减值准备”迁徙率法计算模型计提。	采用个别认定计提。
	（关联方应收账款，主要为经单独测试后未减值的应收账款，预期信用损失率为零）	（关联方应收账款，主要为经单独测试后未减值的应收账款，预期信用损失率为零。）

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、自制半成品及在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

加权平均法

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，其确认和计量，参见附注“五、38”。对于《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用预期信用损失的一般模型。本公司租赁相关长期应收款的确认和计量，参见附注“五、42”。对于租赁应收款的减值，本公司选择采用预期信用损失的一般模型。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资的处置

1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1）、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

2）、固定资产的计价方法

①购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；

②自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；

③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

④固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；

⑤盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；

⑥接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。

3）、固定资产减值

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	20-40	0	2.5-5.0
机器设备	直线法	15	0	6.67
运输设备	直线法	5-15	0	6.67-20
电子及其他设备	直线法	5-10	0	10-20

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

24. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1）借款费用同时满足以下条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。

2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见附注“五、42租赁”。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产包括土地使用权、海域权及软件等，按取得时的实际成本计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限（年）
土地使用权	40年-50年
海域使用权	40年-50年
软件	5年

使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因公司合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：1）在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。2）该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。3）过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债的确定方法及会计处理方法，参见附注“五、42租赁”。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼。

2. 事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益

工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要包括型材、板材、钢坯、化产品、煤气等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关 商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

①本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

-客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

-客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

-本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

②对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

-本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

-本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

-本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

-本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

-客户已接受该商品。

-其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

本公司在销售钢铁、焦化及其他产品时，在客户取得产品控制权时，确认销售收入，即：①与客户签订了产品销售合同；②产品已发货，客户已取得相关产品控制权。

本公司在销售工程材料、耐火材料及其他材料时，在客户取得商品控制权时，确认销售收入，即： ①与客户签订了商品销售合同；②商品已发货，客户已取得相关商品控制权。

本公司通常情况下根据销售方式的不同，收入确认的具体方法如下： ① 据销售合同约定，销售钢铁、化产品及其他产品，国内发货分物流园仓库、发货站两种方式发货，物流园发货收入确认时点以开具发运通知单时点确认；发货站发货收入确认时点以装车计量单确认；出口以报关单时点确认收入。②焦炉煤气通常以气量表抄表数确认收入。

3）收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

①可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

②重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

③非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

④应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

4）对收入确认具有重大影响的判断

本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：

本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

5）本公司不存在同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助采用总额法：

1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、42租赁（3）”。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、42租赁（3）”。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

1）本公司作为承租人

本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。

①初始计量在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

②后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注“五、23固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

③对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

2）本公司作为出租人本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。①经营租赁采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。②融资租赁于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）公允价值计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。

以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

（2）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

①本公司的母公司；

②本公司的子公司；

③与本公司受同一母公司控制的其他企业；

④对本公司实施共同控制的投资方；

⑤对本公司施加重大影响的投资方；

⑥本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

⑦本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

⑧本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

⑩本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	钢材、钢坯销售收入；副产品、化产品销售收入；服务费收入	13%；9%；6%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）本公司生产的产品及应用的技术项目经广西壮族自治区工业和信息化委员会认定符合国家鼓励类产业政策（桂工信政法确认函[2012]99号）。根据中华人民共和国国家发展和改革委员会令第29号《产业结构调整指导目录（2019年本）》、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）的规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

（2）本公司利用高炉煤气余热及余压生产的电力产品、利用干熄焦余热生产的热力（蒸汽）产品属于资源综合利用产品，符合《财政部、税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第40号）的规定，2023年度享受增值税即征即退优惠政策。

3. 其他

√适用 □不适用

根据《广西壮族自治区财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知》（桂财税〔2022〕11号）的规定，2022年4月1日至2026年12月31日（所属期），对广西区内所有征收对象免征地方水利建设基金。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行存款	5,893,794,594.14	8,533,667,274.05
其他货币资金	374,897,669.80	227,856,611.16
合计	6,268,692,263.94	8,761,523,885.21
其中：存放在境外的款项总额	0	0
存放财务公司存款	0	0

其他说明：

期末其他货币资金374,897,669.80 元使用受限，主要用于汇票、信用证保证金。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	5,431,897,842.07	4,236,454,731.92
商业承兑票据	487,708,067.91	540,596,008.55
合计	5,919,605,909.98	4,777,050,740.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	5,528,698,257.94
商业承兑票据
合计	5,528,698,257.94

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5,919,605,909.98	100.00			5,919,605,909.98	4,777,050,740.47	100.00			4,777,050,740.47
其中：
银行承兑汇票	5,431,897,842.07	91.76			5,431,897,842.07	4,236,454,731.92	88.68			4,236,454,731.92
商业承兑汇票	487,708,067.91	8.24			487,708,067.91	540,596,008.55	11.32			540,596,008.55
按组合计提坏账准备
其中：
合计	5,919,605,909.98	/		/	5,919,605,909.98	4,777,050,740.47	/		/	4,777,050,740.47

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
银行承兑汇票	5,431,897,842.07
商业承兑汇票	487,708,067.91

合计

5,919,605,909.98

/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年内	926,209,981.84
1年以内小计	926,209,981.84
1至2年	16,986,099.00
2至3年	15,023,010.39
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	16,196,249.83
合计	974,415,341.06

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	903,362,880.11	92.71			903,362,880.11	749,746,837.36	95.56			749,746,837.36
其中：

关联方组合	903,362,880.11	92.71			903,362,880.11	749,746,837.36	95.56			749,746,837.36
按组合计提坏账准备	71,052,460.95	7.29	16,196,249.83	22.79	54,856,211.12	34,802,787.40	4.44	16,196,249.83	46.54	18,606,537.57
其中：
账龄组合	71,052,460.95	7.29	16,196,249.83	22.79	54,856,211.12	34,802,787.40	4.44	16,196,249.83	46.54	18,606,537.57
合计	974,415,341.06	/	16,196,249.83	/	958,219,091.23	784,549,624.76	/	16,196,249.83	/	768,353,374.93

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
广西柳钢中金不锈钢有限公司	315,690,344.53
广西柳钢环保股份有限公司	118,902,114.40
广西防钢新材料科技有限公司	89,510,354.31
广西南宁柳钢钢材销售有限公司	78,469,642.08
广西柳钢国际贸易有限公司	77,767,691.36
防城港市强实科技有限公司	47,720,100.64
柳州市强实科技有限公司	36,111,115.97
桂林市柳钢钢材销售有限公司	29,561,948.26
广西柳钢工程技术有限公司	25,883,460.78
广西柳州岑海金属材料有限公司	24,331,561.28
十一冶建设集团有限责任公司	22,520,559.06
广西柳州钢铁集团有限公司	17,448,833.67
广西柳钢物流有限责任公司	16,518,300.32
应收控股股东控制的其他企业	2,926,853.45
合计	903,362,880.11			/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	49,821,654.69
1-2年（含2年）	4,823,713.37
2-3年（含3年）	210,843.06
3-4年（含4年）
4-5年（含5年）
5年以上	16,196,249.83	16,196,249.83	100.00
合计	71,052,460.95	16,196,249.83

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	16,196,249.83					16,196,249.83
合计	16,196,249.83					16,196,249.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
广西柳钢中金不锈钢有限公司	315,690,344.53	32.95
广西柳钢环保股份有限公司	118,902,114.40	12.41
广西防钢新材料科技有限公司	89,510,354.31	9.34
广西南宁柳钢钢材销售有限公司	78,469,642.08	8.19
广西柳钢国际贸易有限公司	77,767,691.36	8.12
合计	680,340,146.68	71.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,131,575,429.82	98.18	419,003,829.11	99.18
1至2年	17,527,351.67	1.52	2,617,276.49	0.62
2至3年	2,617,276.49	0.23
3年以上	842,309.97	0.07	846,649.97	0.20
合计	1,152,562,367.95	100.00	422,467,755.57	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
广西柳钢国际贸易有限公司	147,833,041.93	12.83
CHESCON INDUSTRIES LIMITED	117,127,709.72	10.16
山西焦煤集团煤焦销售有限公司	115,106,330.30	9.99
平顶山天安煤业股份有限公司	89,862,769.65	7.80
西部红果煤炭交易有限公司	87,884,708.47	7.63
合计	557,814,560.07	48.40

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	105,000.00
其他应收款	398,725,168.98	177,832,539.99
合计	398,830,168.98	177,832,539.99

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
桂林仙源健康产业股份有限公司	105,000.00
合计	105,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年内	247,878,000.59
1年以内小计	247,878,000.59
1至2年	376,183.29
2至3年	145,313.10
3年以上
3至4年
4至5年	152,195,512.00
5年以上	4,443,858.81
合计	405,038,867.79

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫铁路运费	31,655,917.10	18,443,194.70
第三方资金往来	27,157,709.68	13,524,012.95
其他应收及暂付款	4,724,460.52	488,017.73
保证金及押金	1,961,048.49	126,725.00
其他	339,539,732.00	152,201,870.14
合计	405,038,867.79	184,783,820.52

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	1,793,887.00		5,157,393.53	6,951,280.53
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回			637,581.72	637,581.72
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额	1,793,887.00		4,519,811.81	6,313,698.81

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款	3,224,295.56					3,224,295.56
单项计提坏账准备的其他应收账款	3,726,984.97		637,581.72			3,089,403.25
合计	6,951,280.53		637,581.72			6,313,698.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
防城港国土局	其他	276,473,912.00	4-5年；1年以内	68.26	1,521,955.12
柳州市工业和信息化局	其他	63,065,820.00	1年以内	15.57

中国铁路南宁局集团有限公司柳州货运中心鹧鸪江营业部	代垫铁路运费	31,472,678.30	1年以内	7.77	184,434.95
山东青云起重机械有限公司起重机总厂	第三方资金往来	944,300.00	5年以上	0.23	944,300.00
山西安泰集团股份有限公司	第三方资金往来	809,532.20	5年以上	0.2	809,532.20
合计	/	372,766,242.50	/	92.03	3,460,222.27

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	7,818,159,633.37		7,818,159,633.37	7,156,422,384.64	16,058,373.41	7,140,364,011.23
在产品	972,518,773.15		972,518,773.15	795,508,344.82	9,144,265.65	786,364,079.17
库存商品	390,249,735.85		390,249,735.85	488,004,123.11	17,114,199.22	470,889,923.89
合计	9,180,928,142.37		9,180,928,142.37	8,439,934,852.57	42,316,838.28	8,397,618,014.29

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	16,058,373.41			16,058,373.41
在产品	9,144,265.65			9,144,265.65
库存商品	17,114,199.22			17,114,199.22
合计	42,316,838.28			42,316,838.28

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	163,237,164.73
合计	163,237,164.73

其他说明：

无。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
桂林仙源健康产业股份有限公司	5,446,486.61			352,835.13			105,000.00			5,694,321.74
小计	5,446,486.61			352,835.13			105,000.00			5,694,321.74
合计	5,446,486.61			352,835.13			105,000.00			5,694,321.74

其他说明无。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	海域使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,739,453.03	4,176,900.00	7,916,353.03
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	3,739,453.03	4,176,900.00	7,916,353.03
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	93,486.36	668,304.00	761,790.36
2.本期增加金额	46,743.18	41,769.00	88,512.18
（1）计提或摊销	46,743.18	41,769.00	88,512.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	140,229.54	710,073.00	850,302.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,599,223.49	3,466,827.00	7,066,050.49
2.期初账面价值	3,645,966.67	3,508,596.00	7,154,562.67

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋、建筑物	3,599,223.49	办理中

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	36,220,934,032.66	37,484,352,754.91
固定资产清理	-15,161,197.43
合计	36,205,772,835.23	37,484,352,754.91

其他说明：

无。

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	24,679,510,089.69	27,777,063,609.84	184,748,643.44	688,546,736.79	53,329,869,079.76
2.本期增加金额	41,854,975.25	185,563,426.74	8,883,258.20	20,441,306.89	256,742,967.08
（1）购置
（2）在建工程转入	41,854,975.25	185,563,426.74	8,883,258.20	20,441,306.89	256,742,967.08
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额	233,807,773.44	301,107,810.33	1,305,336.61	345,982.60	536,566,902.98
（1）处置或报废		4,230,350.82	1,305,336.61		5,535,687.43
（2）转出	233,807,773.44	296,877,459.51		345,982.60	531,031,215.55
（3）其他
4.期末余额	24,487,557,291.50	27,661,519,226.25	192,326,565.03	708,642,061.08	53,050,045,143.86
二、累计折旧
1.期初余额	5,045,985,619.13	10,567,894,491.07	38,400,988.61	193,235,226.04	15,845,516,324.85
2.本期增加金额	420,384,666.41	872,157,834.70	7,226,988.15	75,100,014.34	1,374,869,503.60
（1）计提	420,384,666.41	872,157,834.70	7,226,988.15	75,100,014.34	1,374,869,503.60
（2）转入
（3）其他
3.本期减少金额	137,658,339.27	253,146,886.32	158,196.54	311,295.12	391,274,717.25
（1）处置或报废		2,198,153.26	158,196.54		2,356,349.80
（2）转出	137,658,339.27	250,948,733.06		311,295.12	388,918,367.45
（3）其他
4.期末余额	5,328,711,946.27	11,186,905,439.45	45,469,780.22	268,023,945.26	16,829,111,111.20
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	19,158,845,345.23	16,474,613,786.80	146,856,784.81	440,618,115.82	36,220,934,032.66
2.期初账面价值	19,633,524,470.56	17,209,169,118.77	146,347,654.83	495,311,510.75	37,484,352,754.91

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	7,841,643,211.02	办理中

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	-15,161,197.43
合计	-15,161,197.43

其他说明：

无。

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	9,408,170,072.01	8,191,459,728.59
工程物资	155,038,311.27	103,639,469.00
合计	9,563,208,383.28	8,295,099,197.59

其他说明：

无。

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	9,408,170,072.01		9,408,170,072.01	8,191,459,728.59		8,191,459,728.59
合计	9,408,170,072.01		9,408,170,072.01	8,191,459,728.59		8,191,459,728.59

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
冷轧系统	6,617,010,000.00	40,417,593.15	1,650,000.00	4,717,212.50		37,350,380.65	95.00	95.00	345,787,052.85		4.80	自筹+借款
烧结球团系统	5,050,940,000.00	1,197,330,901.17	169,884,297.33			1,367,215,198.50	87.38	88.00	207,620,424.46	16,808,325.05	4.80	自筹+借款
动力系统	4,366,270,000.00	624,489,739.21	46,674,177.31	22,751,702.38		648,412,214.14	84.61	87.00	113,226,676.19	7,660,788.44	4.80	自筹+借款
炼钢连铸系统	4,104,080,000.00	597,640,129.41	66,698,295.61			664,338,425.02	81.57	82.00	54,374,065.76	3,515,727.02	4.80	自筹+借款
其他公辅设施	4,061,812,300.00	1,378,743,717.03	70,599,626.47	11,559,584.21		1,437,783,759.29	78.00	79.00	141,809,958.49	6,891,302.08	4.80	自筹+借款
炼铁系统	4,443,210,000.00	232,544,273.16	13,311,593.18			245,855,866.34	86.63	89.00	49,777,624.14	1,992,578.20	4.80	自筹+借款
焦化系统	2,561,360,000.00	351,513,977.67	2,191,876.05			353,705,853.72	88.87	90.00	29,900,427.73	1,086,618.00	4.80	自筹+借款
长材系统	2,266,950,000.00	186,471,082.02	6,296,410.49			192,767,492.51	91.05	93.00	21,332,339.09	2,201,857.02	4.80	自筹+借款
热轧系统	2,257,670,000.00	259,736,181.11	8,996,789.87			268,732,970.98	87.36	90.00	65,182,384.77	416,906.31	4.80	自筹+借款
气体系统	1,059,630,000.00	610,350,016.06	16,984,900.27			627,334,916.33	81.85	80.00	39,466,166.69	7,739,722.61	4.80	自筹+借款
码头泊位	2,890,000,000.00	1,025,662,811.41	94,240,117.27			1,119,902,928.68	54.73	58.00	143,192,486.44	12,400,862.40	4.80	自筹+借款
铁路专线	1,199,620,000.00	154,881,062.05	11,300,285.09	4,832,908.20		161,348,438.94	84.00	85.80	29,846,740.49		4.80	自筹+借款
合计	40,878,552,300.00	6,659,781,483.45	508,828,368.94	43,861,407.29		7,124,748,445.10	/	/	1,241,516,347.10	60,714,687.13	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程材料	1,595,274.01		1,595,274.01	2,630,974.17		2,630,974.17
工程设备	153,443,037.26		153,443,037.26	101,008,494.83		101,008,494.83
合计	155,038,311.27		155,038,311.27	103,639,469.00		103,639,469.00

其他说明：

无。

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	85,354,738.48	797,658.98	86,152,397.46
2.本期增加金额	79,581,371.18		79,581,371.18
3.本期减少金额
4.期末余额	164,936,109.66	797,658.98	165,733,768.64
二、累计折旧
1.期初余额	53,542,032.00	177,264.00	53,719,296.00
2.本期增加金额	18,565,679.70	44,316.00	18,609,995.70
(1)计提	18,565,679.70	44,316.00	18,609,995.70
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	72,107,711.70	221,580.00	72,329,291.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	92,828,397.96	576,078.98	93,404,476.94
2.期初账面价值	31,812,706.48	620,394.98	32,433,101.46

其他说明：

无。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	海域权	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,085,460,897.62	15,426,665.83	403,811,590.70	1,504,699,154.15
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）转出
4.期末余额	1,085,460,897.62	15,426,665.83	403,811,590.70	1,504,699,154.15
二、累计摊销
1.期初余额	121,434,315.91	13,062,669.18	64,536,268.35	199,033,253.44
2.本期增加金额	11,113,794.72	270,567.40	4,039,760.53	15,424,122.65
（1）计提	11,113,794.72	270,567.40	4,039,760.53	15,424,122.65
3.本期减少金额
(1)处置
（2）转出
4.期末余额	132,548,110.63	13,333,236.58	68,576,028.88	214,457,376.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	952,912,786.99	2,093,429.25	335,235,561.82	1,290,241,778.06
2.期初账面价值	964,026,581.71	2,363,996.65	339,275,322.35	1,305,665,900.71

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增

长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

□适用 √不适用

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	42,316,838.28	6,347,525.74	42,316,838.28	6,347,525.74
可抵扣亏损	5,552,183,989.66	832,827,598.44	5,527,041,463.99	829,056,219.59
职工教育经费	168,330,976.30	25,249,646.44	168,330,976.30	25,249,646.44
政府补助递延收益	167,801,776.40	25,170,266.46	167,801,776.40	25,170,266.46
信用减值准备	23,147,530.32	3,472,129.55	23,147,530.32	3,472,129.55
合计	5,953,781,110.96	893,067,166.63	5,928,638,585.29	889,295,787.78

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
记入在建工程的可抵扣亏损	1,101,301,195.61	165,195,179.34	1,076,158,669.94	161,423,800.49

合计

1,101,301,195.61

165,195,179.34

1,076,158,669.94

161,423,800.49

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	50,616,087.24		50,616,087.24	87,961,235.91		87,961,235.91
合计	50,616,087.24		50,616,087.24	87,961,235.91		87,961,235.91

其他说明：

无。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	1,654,479,004.10	2,393,701,273.08
应付借款利息	1,864,528.34	545,783.11
合计	1,656,343,532.44	2,394,247,056.19

短期借款分类的说明：

无。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	496,650,000.00	469,852,588.14
银行承兑汇票	3,079,042,818.64	3,610,000,667.98
信用证	683,000,000.00	14,000,000.00
合计	4,258,692,818.64	4,093,853,256.12

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	10,977,012,935.13	8,058,740,467.20
工程、设备款	354,497,615.47	2,723,845,438.21
其他	3,794,277.77	3,150,318.99
合计	11,335,304,828.37	10,785,736,224.40

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
武钢集团国际经济贸易有限公司	98,864,413.01	尚未结算
宝信软件（武汉）有限公司	54,813,170.75	尚未结算
合计	153,677,583.76	/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收租金	55,140,000.00	55,187,664.00
合计	55,140,000.00	55,187,664.00

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
销售钢材项目	1,263,667,602.56	1,466,543,255.20
化工产品（焦化副产品）	20,147,228.87	16,986,873.90

装卸及停泊费等	14,741,157.30	11,623,465.22
合计	1,298,555,988.73	1,495,153,594.32

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	210,283,927.35	1,031,565,824.63	1,067,320,730.85	174,529,021.13
二、离职后福利-设定提存计划	21,651.04	163,807,888.97	163,748,048.12	81,491.89
三、辞退福利		27,484.00	27,484.00
四、一年内到期的其他福利
合计	210,305,578.39	1,195,401,197.60	1,231,096,262.97	174,610,513.02

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		747,939,231.70	747,939,231.70
二、职工福利费		80,761,473.31	80,761,473.31
三、社会保险费	36,356,986.78	78,956,880.86	115,311,137.82	2,729.82
其中：医疗保险费	36,356,471.32	72,664,152.30	109,020,623.62
工伤保险费	515.46	6,292,728.56	6,290,514.20	2,729.82
生育保险费
四、住房公积金		97,730,380.00	97,730,380.00
五、工会经费和职工教育经费	173,926,940.57	26,177,858.76	25,578,508.02	174,526,291.31
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	210,283,927.35	1,031,565,824.63	1,067,320,730.85	174,529,021.13

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	20,790.66	158,973,133.91	158,914,996.34	78,928.23
2、失业保险费	860.38	4,834,755.06	4,833,051.78	2,563.66
3、企业年金缴费
合计	21,651.04	163,807,888.97	163,748,048.12	81,491.89

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,943,403.60	52,108,467.36
个人所得税	439,133.43	1,591,392.15
城市维护建设税	18,566.22	513,061.07
房产税	4,118.97	4,118.97
教育费附加	13,261.58	366,472.19
简易计税		1,716.24
环保税	11,219,171.90
印花税	8,532,437.61	8,501,878.04
合计	22,170,093.31	63,087,106.02

其他说明：

无。

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	618,668,523.19	631,157,941.71
合计	618,668,523.19	631,157,941.71

其他说明：

无。

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
暂收保证金押金等	532,655,352.89	537,320,659.72
代收代付款项	8,024,748.08	7,330,689.76
关联方往来款	62,104,172.58	66,050,544.10
其他	15,884,249.64	20,456,048.13
合计	618,668,523.19	631,157,941.71

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	5,856,649,127.69	5,364,731,938.04
1年内到期的应付债券	1,053,017,183.15	1,031,762,238.93
1年内到期的租赁负债	56,159,827.65	10,692,875.42
合计	6,965,826,138.49	6,407,187,052.39

其他说明：

无。

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	133,131,257.35	117,128,025.86
供应链金融	1,103,357,493.47	886,634,802.68
合计	1,236,488,750.82	1,003,762,828.54

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	16,031,854,302.68	17,439,390,000.00
信用借款	4,909,822,000.00	2,920,932,000.00
合计	20,941,676,302.68	20,360,322,000.00

长期借款分类的说明：

无。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

长期借款利率区间：人民币：2.7%~4.9%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

公司债券	999,063,646.22	998,831,379.86
合计	999,063,646.22	998,831,379.86

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
22柳州钢铁MTN001	100.00	2022-03-02	3年	500,000,000.00	499,481,840.33			117,165.24		499,599,005.57
22柳州钢铁MTN002（绿色）	100.00	2022-09-29	3年	500,000,000.00	499,349,539.53			115,101.12		499,464,640.65
合计	/	/	/	1,000,000,000.00	998,831,379.86			232,266.36		999,063,646.22

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	56,238,126.15	21,740,227.90
合计	56,238,126.15	21,740,227.90

其他说明：

无。

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	167,801,776.40	200,000.00	6,683,299.34	161,318,477.06	与资产、收益有关
合计	167,801,776.40	200,000.00	6,683,299.34	161,318,477.06	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
三焦加煤、推焦除尘地面站改造工程	3,167,802.75			98,993.82		3,068,808.93	与资产相关
3#、4#干熄焦节能改造工程	1,529,642.39			269,937.00		1,259,705.39	与资产相关
160吨/小时干熄焦节能改造工程	843,457.39			220,032.24		623,425.15	与资产相关
焦炉煤气氨气回收综合利用工程	530,822.04			90,997.98		439,824.06	与资产相关
110M2、265M2烧结机头烟气脱硫工程	674,777.41			168,694.44		506,082.97	与资产相关
1#烧结机（360M2烧结机）技术改造工程	44,675.97			44,675.97			与资产相关
第二高速线材技术改造工程	797,918.47			165,086.64		632,831.83	与资产相关
合金棒材生产线技术改造(三棒）工程	464,601.85			99,557.52		365,044.33	与资产相关
150T转炉节能技术改造工程	88,823.83			88,823.83			与资产相关
2*360M2烧结机头烟气脱硫工程	7,514,499.74			715,666.68		6,798,833.06	与资产相关
焦化全干熄焦配套完善工程	666,666.80			66,666.66		600,000.14	与资产相关
棒线厂第四棒材生产线技术改造工程	791,666.62			83,333.34		708,333.28	与资产相关
焦化230万吨/年煤调湿工程	5,026,110.72			363,333.36		4,662,777.36	与资产相关
球团烟气脱硫技术改造工程	2,111,111.30			133,333.32		1,977,777.98	与资产相关
焦化废水深度处理工程	800,000.00					800,000.00	与资产相关

120万吨氧化球团电除尘改造	900,000.00					900,000.00	与资产相关
256㎡烧结机尾电除尘器升级改造	295,555.68			11,666.64		283,889.04	与资产相关
炼铁厂三运焦区域物料转运场扬尘治理	230,000.00					230,000.00	与资产相关
东部老喷煤系统除尘改造	95,999.88			4,000.02		91,999.86	与资产相关
转炉烟气除尘技术改造（一期）	8,916,666.86			499,999.98		8,416,666.88	与资产相关
炼铁厂AV71鼓风机脱失鼓风改造	1,466,666.72			66,666.66		1,400,000.06	与资产相关
焦化废水生化处理系统升级改造工程	645,333.28			29,333.34		615,999.94	与资产相关
JN60-6型焦炉荒煤气废热回收与综合利用	11,050,000.00					11,050,000.00	与资产相关
焦炉烟气脱硫脱硝工程（三焦、四焦）	966,666.64			33,333.36		933,333.28	与资产相关
烧结烟气脱硫脱硝技术升级改造项目	20,000,000.00					20,000,000.00	与资产相关
柳钢1#360㎡烧结烟气SCR脱硝治理项目	500,000.00					500,000.00	与资产相关
棒线型材厂三四棒控轧控冷技术开发项目	1,500,000.00					1,500,000.00	与资产相关
中板厂轧后控制冷却技术应用项目	1,433,333.36			49,999.98		1,383,333.38	与资产相关
柳钢中板厂3#加热炉蓄热式及智能燃烧节能技术应用	501,060.00					501,060.00	与资产相关
防城港钢铁基地铁路专用线工程	37,000,000.03			666,666.66		36,333,333.37	与资产相关
柳钢烧结厂3#360m2烧结机电除尘器低排放改造之机尾和成品电除尘器改造项目	12,891,666.67			649,999.98		12,241,666.69	与资产相关
柳钢炼铁厂落地球团料场棚盖化工程	10,164,583.33			512,500.02		9,652,083.31	与资产相关
柳钢焦化3条产线（一、四、五）回收系统VOCs治理项目	4,958,333.33			250,000.02		4,708,333.31	与资产相关
柳钢烧结厂烟气SCR，脱硝治理项目之3#360㎡ 烧结烟气SCR 脱销治理	9,916,666.67			499,999.90		9,416,666.77	与资产相关
柳钢焦化A2翻料场防水抑尘大棚工程	13,387,500.00			675,000.00		12,712,500.00	与资产相关
2021年固废综合利用转炉钢渣处理项目	1,200,000.00					1,200,000.00	与资产相关
广西产研院人工智能数字孪生车间研发项目	1,250,000.00					1,250,000.00	与收益相关
动力发电系统余热余能项目	3,479,166.67			124,999.98		3,354,166.69	与资产相关
防城港钢铁基地（一期）智慧园区项目		200,000.00				200,000.00	与资产相关
合计	167,801,776.40	200,000.00		6,683,299.34		161,318,477.06

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	2,562,793,200.00						2,562,793,200.00

其他说明：

无。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	100,008,236.86			100,008,236.86
其他资本公积	20,924,221.00			20,924,221.00
合计	120,932,457.86			120,932,457.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	10,362,697.39	23,932,017.18	27,281,032.75	7,013,681.82
合计	10,362,697.39	23,932,017.18	27,281,032.75	7,013,681.82

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	1,776,154,638.51			1,776,154,638.51
任意盈余公积	405,207,071.51			405,207,071.51
合计	2,181,361,710.02			2,181,361,710.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	4,939,234,711.44	7,741,555,957.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-9,292,155.64
调整后期初未分配利润	4,939,234,711.44	7,732,263,801.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-144,717,172.41	-2,341,977,483.16
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		451,051,607.26
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	4,794,517,539.03	4,939,234,711.44

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	35,767,759,607.48	35,092,991,070.76	43,231,427,258.46	43,138,176,823.23
其他业务	1,770,449,465.36	1,510,092,153.99	1,860,887,759.06	1,635,535,206.37
合计	37,538,209,072.84	36,603,083,224.75	45,092,315,017.52	44,773,712,029.60

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	XXX-分部	合计
商品类型
钢材销售		22,095,061,986.29
其他销售		15,443,147,086.55
按经营地区分类
国内销售		37,147,448,525.13
出口销售		390,760,547.71
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入		37,538,209,072.84
在某一时间段确认收入
按销售渠道分类
线上销售
线下销售		37,538,209,072.84
合计		37,538,209,072.84

合同产生的收入说明：

无。

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	11,009,433.39	695,745.88
教育费附加	7,863,881.00	496,961.36
房产税	22,562,374.19	22,667,629.54
土地使用税	7,952,651.69	3,760,089.85
车船使用税	10,200.00	16,102.59
印花税	21,360,878.29	30,126,838.94
环保税	41,369,824.34	32,230,633.09
水利建设基金		11,518,766.15
合计	112,129,242.90	101,512,767.40

其他说明：

无。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	17,270,100.09	25,040,426.87
折旧费	862,314.99	862,314.97
其他	3,304,356.88	5,727,530.65
合计	21,436,771.96	31,630,272.49

其他说明：

无。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	228,428,233.94	419,819,726.62
折旧费	69,789,166.61	59,996,317.26
修理费	6,243,670.24	3,155,874.98
办公费	1,369,520.16	1,960,514.98
保险费	71,744.72	661,454.20
差旅费	1,305,013.48	982,312.51
无形资产摊销	15,352,441.24	16,340,130.40
聘请中介费用	531,911.25	639,752.37
业务招待费	696,799.28	992,840.05
咨询费	6,539,994.11	4,636,289.67
其他	41,196,190.54	46,182,964.84
合计	371,524,685.57	555,368,177.88

其他说明：

无。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	85,986,119.30	110,101,864.16
消耗费用	541,651,500.05	393,238,091.65
折旧费	11,617,147.78	12,408,192.43
维修费	2,987,930.56	4,951,146.51
其他	1,484,098.88	6,812,095.75
合计	643,726,796.57	527,511,390.50

其他说明：

无。

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

利息净支出	453,126,585.05	495,460,545.34
汇兑损益	-50,745,417.71	121,385,995.35
手续费及其他	4,003,142.37	11,685,701.68
合计	406,384,309.71	628,532,242.37

其他说明：

无。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
三焦加煤、推焦除尘地面站改造	98,993.82	98,993.82
焦化干熄焦节能改造工程		318,945.84
3#、4#干熄焦节能改造工程	269,937.00	269,937.00
160吨/小时干熄焦节能改造工程	220,032.24	220,032.24
焦炉煤气氨气回收综合利用工程	90,997.98	90,997.98
110M2、265M2烧结机头烟气脱硫工程	168,694.44	168,694.44
1#烧结机（360M2烧结机）技术改造工程	44,675.97	268,053.84
第二高速线材技术改造工程	165,086.64	165,086.64
合金棒材生产线技术改造(三棒）工程	99,557.52	99,557.52
150T转炉节能技术改造工程	88,823.83	133,236.12
2*360M2烧结机头烟气脱硫工程	715,666.68	715,666.68
焦化全干熄焦配套完善工程	66,666.66	66,666.66
棒线厂第四棒材生产线技术改造工程	83,333.34	83,333.34
焦化230万吨/年煤调湿工程	363,333.36	363,333.36
球团烟气脱硫技术改造工程	133,333.32	133,333.32
256㎡烧结机尾电除尘器升级改造	11,666.64	11,666.64
东部老喷煤系统除尘改造	4,000.02	4,000.02
转炉烟气除尘技术改造（一期）	499,999.98	499,999.98
炼铁厂AV71鼓风机脱失鼓风改造	66,666.66	66,666.66
焦化废水生化处理系统升级改造工程	29,333.34	29,333.34
防城港钢铁基地铁路专用线工程	666,666.66	666,666.66
焦炉烟气脱硫脱硝工程（三焦、四焦）	33,333.36
中板厂轧后控制冷却技术应用项目	49,999.98
柳钢烧结厂3#360m2烧结机电除尘器低排放改造之机尾和成品电除尘器改造项目	649,999.98
柳钢炼铁厂落地球团料场棚盖化工程	512,500.02
柳钢焦化3条产线（一、四、五）回收系统VOCs治理项目	250,000.02
柳钢烧结厂烟气SCR，脱硝治理项目之3#360㎡ 烧结烟气SCR 脱销治理	499,999.90
柳钢焦化A2翻料场防水抑尘大棚工程	675,000.00
动力发电系统余热余能项目	124,999.98
即征即退税款	13,636,181.42	3,260,665.50
失业稳岗补贴		6,348,048.57
国库退个税手续费	1,236,766.69	2,362,872.63
工业企业有序用电奖励资金		100,000.00
绿色制造示范体系建设项目奖励款		500,000.00
新增就业岗位社保补贴		1,374,344.41
科学技术补助	400,000.00
防城港用地补偿	124,278,400.00

节能减排奖励	63,065,820.00
增产增效补助	1,000,000.00
用工补助	176,000.00
工业物流补助	1,000,000.00
智能工厂数字化车间补助	500,000.00
2022年中央外经贸发展专项资金	1,065,000.00
优化进口结构鼓励先进设备技术进口补助	500,000.00
技术工作室补助	550,000.00
扩岗补助	438,000.00
科技成果转化补助	200,000.00
合计	214,729,467.45	18,420,133.21

其他说明：

无。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	352,835.13	419,136.33
合计	352,835.13	419,136.33

其他说明：

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

□适用 √不适用

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得	78,407.08
合计	78,407.08

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	3,121,586.05	11,508,131.39	3,121,586.05
其中：固定资产处置利得	3,121,586.05	11,508,131.39	3,121,586.05
其他	60,225,835.96	14,906,296.84	60,225,835.96
合计	63,347,422.01	26,414,428.23	63,347,422.01

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,680,480.75	29,825,014.73	1,680,480.75
其中：固定资产处置损失	1,680,480.75	29,825,014.73	1,680,480.75
对外捐赠		1,200,000.00
其他	11,188,249.26	240,100.00	11,188,249.26
合计	12,868,730.01	31,265,114.73	12,868,730.01

其他说明：

无。

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

□适用 √不适用

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
押金保证金	128,512,398.62	169,015,038.86

利息收入	116,915,625.65	91,667,097.90
政府补助	20,901,948.11	13,945,931.11
往来款及其他	1,761,539,816.41	1,748,616,564.46
合计	2,027,869,788.79	2,023,244,632.33

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
捐赠支出		1,200,000.00
押金保证金	84,050,515.25	132,436,762.36
销售费用	20,574,456.97	29,894,895.74
管理费用	10,975,707.91	39,178,379.10
往来款及其他	1,193,562,438.08	1,630,069,929.30
合计	1,309,163,118.21	1,832,779,966.50

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
签票保证金收回	1,862,380.74	2,459,655.70
合计	1,862,380.74	2,459,655.70

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资服务费及手续费	1,999,210.92	25,382,837.58
合计	1,999,210.92	25,382,837.58

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-354,436,556.96	-1,511,963,279.68
加：资产减值准备
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,374,869,503.60	1,320,494,874.36
使用权资产摊销	18,609,995.70	13,429,824.00
无形资产摊销	15,424,122.65	16,340,130.40
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-78,407.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-1,441,105.30	18,316,883.34
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	406,384,309.71	628,532,242.37
投资损失（收益以“－”号填列）	-352,835.13	-419,136.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-783,310,128.08	1,501,772,162.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,283,513,127.18	2,701,434,592.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,651,916,104.50	438,221,729.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	44,071,876.43	5,126,160,022.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	5,893,794,594.14	7,415,661,332.22
减：现金的期初余额	8,533,667,274.05	4,018,103,711.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-2,639,872,679.91	3,397,557,620.48

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	5,893,794,594.14	8,533,667,274.05

其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	5,893,794,594.14	8,533,667,274.05
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	5,893,794,594.14	8,533,667,274.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	374,897,669.80	信用证及票据保证金
合计	374,897,669.80	/

其他说明：

无。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	82,824,938.24
其中：美元	11,462,390.08	7.2258	82,824,938.24

其他说明：

无。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益有关的政府补助	208,046,168.11	其他收益	208,046,168.11
与资产有关的政府补助	200,000.00	递延收益	6,683,299.34
合计	208,246,168.11		214,729,467.45

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无。

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
广西钢铁集团有限公司	广西壮族自治区防城港市港口区	广西壮族自治区防城港市港口区北部湾大道196号	黑色金属冶炼和压延加工业	45.83	45.58	控股合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司除自身持有广西钢铁45.83%认缴股权之外，另通过表决权委托的形式取得柳钢集团所持有的45.58%广西钢铁股权对应的表决权、提名和提案权、召集权等股东权利，柳钢股份对广西钢铁的最终表决权合计比例为91.41%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司除自身持有广西钢铁45.83%股权之外，另通过表决权委托的形式取得柳钢集团所持有的

45.58%广西钢铁股权对应的表决权、提名和提案权、召集权等股东权利，柳钢股份对广西钢铁的最终表决权合计比例为91.41%，公司成为广西钢铁控股股东。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本次交易构成了同一控制下的企业合并，根据公司公告以及广西钢铁的股权变更工商登记资料以及相关章程，公司已于2020年11月24日完成相关重大资产重组事宜，公司对广西钢铁生产经营构成了实质的控制，因此公司以2020年11月30日作为合并日，合并日前广西钢铁当期形成的损益记入非经常性损益。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
广西钢铁集团有限公司	54.17	-209,719,384.55		12,539,234,701.60

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
广西钢铁	1,030,041.22	3,876,493.04	4,906,534.26	1,208,459.80	1,383,281.27	2,591,741.07	1,149,635.34	3,871,730.51	5,021,365.85	1,203,151.34	1,464,924.30	2,668,075.64

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
广西钢铁	1,391,670.60	-38,715.04	-38,715.04	350,890.93	1,744,299.03	-98,223.14	-98,223.14	145,181.27

其他说明：

无。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
桂林仙源健康产业股份有限公司	广西壮族自治区桂林市	广西壮族自治区桂林市	卫生和社会服务	32.31		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	仙源公司	仙源公司
流动资产	17,766,944.40	16,281,402.32
非流动资产	2,137,219.56	2,232,381.18
资产合计	19,904,163.96	18,513,783.50
流动负债	2,792,253.28	2,193,903.54
非流动负债
负债合计	2,792,253.28	2,193,903.54
少数股东权益
归属于母公司股东权益	17,111,910.68	16,319,879.96
按持股比例计算的净资产份额	5,799,321.74	5,446,486.61
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	10,242,080.01	9,033,791.65
净利润	1,092,030.72	1,324,864.88
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	1,092,030.72	1,324,864.88
本年度收到的来自联营企业的股利		70,000

其他说明无。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括银行存款、应收账款、应收票据、银行借款、应付账款、应付票据、应付债券等。各金融工具详情见相关报表附注。这些金融工具导致的主要风险是汇率风险、信用风险和流动风险。本公司严密监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

1、汇率风险

汇率风险是指影响本公司财务成果的外汇汇率变动引起的风险。本公司承受汇率风险主要与所持有美元的借款及银行存款、以美元结算的购销业务有关，由于美元与人民币之间的汇率变动使本公司面临汇率风险。公司密切跟踪汇率变动，提高对汇率市场的预判能力，合理利用银行避险工具，尽可能把汇率风险降至最低。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。为降低信用风险，本公司在销售主营产品时一直坚持先款后货制度，收取的商业票据也主要以银行承兑汇票为主，原则上不收取商业承兑汇票。本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的银行存款主要存放在信用评级较高的银行，存款的信用风险较低。

3、流动风险

本公司注重自身信用风险，加强内部管理，与各金融机构保持着长期、友好的战略性合作，并将银行借款作为重要的资金来源，在企业经营过程中适时通过发行公司债、调整长、短期借款等不断优化负债结构，并随着市场环境变动适时调整存量资金，以满足本公司生产经营需要，降低流动性风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
广西柳州钢铁集团有限公司	广西壮族自治区柳州市	黑色金属冶炼和压延加工业	544,961.00	74.57	74.57

本企业的母公司情况的说明本企业的母公司广西柳州钢铁集团有限公司是广西最大的钢铁联合企业，于1958年7月1日正式成立。企业性质为国有企业，注册资本金54.4961亿元。主营业务为：轧钢、机械加工修理，水泥制造，矿山开采，煤气、氧气生产，汽车货物运输等。直接持有本公司74.57%的股份。本企业最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

1、2019年至2022年广西自治区人民政府国有资产监督管理委员会分别对广西柳州钢铁集团有限公司现金增资14亿元人民币、3亿元人民币、11.3亿元人民币，增资后集团公司注册资本为54.4961亿元人民币。

2、2018年9月广西柳州钢铁集团有限公司经广西国资委批准，以公开征集方式转让其持有的柳钢股份无限售流通股1,910,963,595股，转让后集团公司对公司的持股比例由82.51%降为74.57%。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司及其子公司的情况详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

重要合营或联营公司的基本情况和相关信息详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
志港实业有限公司	母公司的全资子公司
浙江泾升供应链管理有限公司	母公司的控股子公司
玉林市强实科技有限公司	母公司的全资子公司
玉林柳钢物流有限公司	母公司的全资子公司
兴业柳钢新材料科技有限公司	母公司的全资子公司
武宣柳钢新材料科技有限公司	母公司的全资子公司
十一冶建设集团有限责任公司	母公司的全资子公司
十一冶建设集团路桥工程有限公司	母公司的全资子公司
十一冶建设集团非洲工程有限公司	母公司的全资子公司
十一冶建设集团第三工程有限公司	母公司的全资子公司
十一冶建设（柬埔寨）有限公司	母公司的全资子公司
十一冶（深圳）建设投资发展有限公司	母公司的全资子公司
宁波裕晖贸易有限公司	母公司的全资子公司
南宁柳钢物流有限公司	母公司的全资子公司
柳州兴远劳务有限公司	母公司的全资子公司
柳州兴桥再生资源回收利用有限公司	母公司的控股子公司
柳州兴丰矿业有限公司	母公司的控股子公司
柳州凯盈钢材加工有限公司	母公司的全资子公司
柳州市运天运运输有限公司	母公司的全资子公司
柳州市兴佳酒店管理有限公司	母公司的全资子公司
柳州市兴佳房地产开发有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州市兴佳城房地产开发有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州市新越嘉房地产开发有限公司	母公司的全资子公司
柳州市新游化工有限责任公司	母公司的控股子公司
柳州市新和刚电力有限责任公司	母公司的控股子公司
柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司	母公司的全资子公司
柳州市瑞中运钢材储运有限公司	母公司的全资子公司
柳州市瑞拓小额贷款有限公司	母公司的全资子公司
柳州市锐立瑞环保科技股份有限公司	母公司的全资子公司
柳州市强实科技有限公司	母公司的全资子公司
柳州市曼凯亚科技有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州市建合源投资管理有限责任公司	母公司的控股子公司
柳州市建合嘉投资管理有限责任公司	母公司的控股子公司
柳州市嘉泽企业管理有限公司	母公司的控股子公司

柳州市环源利环境资源技术开发有限公司	母公司的全资子公司
柳州市国龙物业服务有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州市桂新商品混凝土有限责任公司	母公司的控股子公司
柳州市钢裕科技有限公司	母公司的控股子公司
柳州市畅通运货运服务有限公司	母公司的全资子公司
柳州秋实益矿业有限公司	母公司的控股子公司
柳州十一冶机械制造有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州山海科技股份有限公司	母公司的控股子公司
柳州瑞昱钢铁销售有限公司	母公司的控股子公司
柳州锦腾贸易有限公司	母公司的全资子公司
柳州建达工程劳务有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州大钢建设监理有限公司	母公司的全资子公司
来宾市合众金属材料销售有限公司	母公司的全资子公司
桂林市柳钢钢材销售有限公司	母公司的全资子公司
广西玉林柳钢环保有限公司	母公司的全资子公司
广西铁合金有限责任公司	母公司的全资子公司
广西十一冶朝晖装配式建筑有限公司	母公司的控股子公司
广西南宁柳钢钢材销售有限公司	母公司的全资子公司
广西柳州新锐文化传媒有限责任公司	母公司的全资子公司
广西柳州岑海金属材料有限公司	母公司的全资子公司
广西柳来盛新材料科技有限公司	母公司的控股子公司
广西柳钢资产经营管理有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢中金不锈钢有限公司	母公司的控股子公司
广西柳钢智越培训学校有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢医养集团有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢医疗有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢阳光钢结构有限公司	母公司的控股子公司
广西柳钢兴宇新能源有限公司	母公司的控股子公司
广西柳钢新锐气体有限公司	母公司的控股子公司
广西柳钢新材料科技有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢物流有限责任公司	母公司的全资子公司
广西柳钢双诚科技有限公司	母公司的控股子公司
广西柳钢实业有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢雀丰商贸有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢酒店管理有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢环保股份有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢华创科技研发有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢红星园艺有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢国际贸易有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢供应链管理有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢工程技术有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢钢城饮料有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢东信科技有限公司	母公司的全资子公司
广西柳钢产业发展有限公司	母公司的全资子公司
广西嘉源建设投资有限公司	母公司的全资子公司
广西华锐工程设计有限公司	母公司的控股子公司
广西凤鑫投资实业有限责任公司	母公司的全资子公司
广西防钢新材料科技有限公司	母公司的全资子公司
广西顶锋不锈钢有限公司	母公司的全资子公司

广东柳钢物流贸易有限公司	母公司的全资子公司
佛山市柳钢物流仓储有限公司	母公司的控股子公司
防城港市十一冶混凝土有限公司	母公司的控股子公司
防城港市强实科技有限公司	母公司的全资子公司
防城港市海升金属科技有限公司	母公司的控股子公司
防城港柳钢物流有限公司	母公司的全资子公司
防城港桂科商品混凝土有限责任公司	母公司的全资子公司
防城港桂和技术服务有限责任公司	母公司的全资子公司
柳州市品成金属材料有限公司	参股股东

其他说明无。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
防城港桂和技术服务有限责任公司	装卸劳务	1,324.14			4,231.83
防城港市强实科技有限公司	辅料				390.64
广西华锐钢铁工程设计有限公司	工程设计、建造	1,417.96			2,432.02
广西柳钢东信科技有限公司	服务费	1,097.60			770.38
广西柳钢钢城饮料有限公司	食品	150.49			308.02
广西柳钢工程技术有限公司	工程	12,756.37			16,093.47
广西柳钢国际贸易有限公司	矿石、煤	622,833.49			682,531.65
广西柳钢红星园艺有限公司	食品	187.94			305.78
广西柳钢华创科技研发有限公司	钢材、废钢	4,027.06			30,041.13
广西柳钢环保股份有限公司	环保处理、服务费	11,134.85			18,387.11
广西柳钢酒店管理有限公司	服务费	115.22			30.79
广西柳钢雀丰商贸有限公司	食品	45.36			71.63
广西柳钢实业有限公司	辅料	659.28			1,044.44
广西柳钢物流有限责任公司	运输、劳务	11,425.84			20,277.78
广西柳钢新材料科技有限公司	熔剂	31,142.40			35,586.03
广西柳钢中金不锈钢有限公司	生铁	99,765.90			286,722.52
广西柳钢资产经营管理有限公司	餐饮	36.58			149.63
广西柳州岑海金属材料有限公司	钢材				8,737.34
广西柳州钢铁集团有限公司	能源、辅料、劳务等	213,024.50			208,463.94

广西柳州新锐文化传媒有限责任公司	标牌、办公用品等	225.49			597.73
柳州大钢建设监理有限公司	劳务	182.28			207.57
柳州市钢裕科技有限公司	废钢	48,056.94			89,610.79
柳州市曼凯亚科技有限责任公司	辅料	324.72			1,532.89
柳州市强实科技有限公司	辅料	20.47			806.01
柳州市瑞中运钢材储运有限公司	仓储	206.50			266.30
柳州市运天运运输有限公司	运输、劳务	7,910.93			8,651.36
柳州市兴佳酒店管理有限公司	餐饮、服务	0.61			19.19
柳州兴远劳务有限公司	劳务、装卸	1,579.64			3,670.53
十一冶建设集团有限责任公司	工程	56,121.70			53,704.23
兴业柳钢新材料科技有限公司	熔剂	9,661.30			9,813.19
广西凤鑫投资实业有限责任公司	原料	32,119.21			53,843.78
志港实业有限公司	矿石、煤	160,761.53			264,427.30
广西防钢新材料科技有限公司	熔剂	8,287.11			12,186.81
武宣柳钢新材料科技有限公司	熔剂	6,101.38			2,478.69
广西柳钢雀丰商贸有限公司防城港分公司	餐饮	11.83			0.99
广西柳钢医疗有限公司	医疗	222.43			157.51
防城港桂科商品混凝土有限责任公司	辅料	4.94			25.11
广西柳钢资产经营管理有限公司防城港分公司	餐饮	93.26			287.70
广西铁合金有限责任公司	辅料	0.06			0.01
合计		1,343,037.31			1,818,863.82

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
防城港桂和技术服务有限责任公司	辅料	31.65	4.25
防城港桂科商品混凝土有限责任公司	辅料、能源	15.81	56.27
防城港市强实科技有限公司	能源、辅料	9,755.96	11,158.20
广西防钢新材料科技有限公司	能源、辅料	6,423.91	7,235.81
广西华锐钢铁工程设计咨询有限责任公司	能源	19.16	2.49
广西柳钢东信科技有限公司	辅料	8.41	0.09
广西柳钢工程技术有限公司	辅料	161.96	120.29
广西柳钢国际贸易有限公司	钢材等	24,007.24	0.63
广西柳钢雀丰商贸有限公司防城港分公司	辅料	6.00
广西柳钢华创科技研发有限公司	加工费	1,560.54	9,820.34
广西柳钢环保股份有限公司	能源产品等	19,093.30	17,847.35
广西柳钢实业有限公司	炉灰、辅料	3,015.39	3,548.00
广西柳钢物流有限责任公司	钢材、辅料	1,949.53	2,447.75
广西柳钢新材料科技有限公司	辅料	0.27	30.39
广西柳钢中金不锈钢有限公司	原料等	47,037.41	214,900.35
广西柳钢新锐气体有限公司	辅料	23.55
广西柳钢资产经营管理有限公司	辅料		8.39

广西柳钢资产经营管理有限公司防城港分公司	辅料	13.20
广西柳州岑海金属材料有限公司	钢材	44,043.65	93,451.56
广西柳州钢铁集团有限公司	钢坯、能源等	1,419,808.26	1,641,201.77
广西南宁柳钢钢材销售有限公司	钢材	82,786.62	71,413.95
广西玉林柳钢环保有限公司	辅料		0.82
桂林市柳钢钢材销售有限公司	钢材	14,527.33	16,268.21
桂林仙源健康产业股份有限公司	辅料	0.64
柳州山海科技股份有限公司	辅料		8.57
柳州市钢裕科技有限公司	检测费	3.96	0.28
柳州市桂新商品混凝土有限责任公司	辅料		2.06
柳州市品成金属材料有限公司	钢材	720.89	5,608.38
柳州市强实科技有限公司	炉渣	6,431.39	13,227.83
柳州市瑞中运钢材储运有限公司	钢材	208.24	895.65
柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司	辅料	20.59	20.61
柳州市新和刚电力有限责任公司	辅料		0.19
柳州市新游化工有限责任公司	化工产品	66,261.59	86,748.90
柳州市运天运运输有限公司	辅料	128.27	74.76
柳州大钢建设监理有限公司	辅料	4.97
十一冶建设集团有限责任公司	辅料、能源	1,692.28	2,380.53
武宣柳钢新材料有限公司	辅料		9.72
兴业柳钢新材料科技有限公司	辅料	0.40	0.11
玉林市强实科技有限公司	辅料		0.07
广西柳钢智越培训学校有限公司	辅料		0.15
广西铁合金有限责任公司	钢材、辅料	4,723.52	0.98
合计		1,754,485.89	2,198,495.70

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

本公司与上述关联方有关购买、销售产品和接受、提供劳务、房屋租赁等关联交易的定价原则是：

1．参照国内同行业或本地区同类商品的交易价格，经双方协商后确定；2．如无上述价格时，按提供商品一方的实际成本加上合理利润确定交易价格；广西柳州钢铁集团有限公司（以下简称“集团公司”）钢坯交易实际采用成本加成价格，根据签订的《原材料购销协议》，成本加成率原则上不高于8%，通常按上年第四季度平均成本确定下年度交易价格，若无较大波动，通常价格一年不变。市场波动较大时，由双方协商，适时对原材料及货物价格进行调整。3．当交易的商品在没有确切的市场价格，也不适合采用成本加成定价时，经双方协商确定交易价格，协议价格不高于或不低于向其他第三方提供同类产品的价格。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

√适用 □不适用

本公司与集团公司签订《业务委托管理服务协议》，集团公司将其管控范围内未上市钢铁板块业务及未来新增和拓展业务的日常运营管理委托给公司，委托管理的业务涉及战略规划、对外投资，经营预算、固定资产处置、重要人事任免等重大事项决策权仍由集团公司行使，公司按照集团公司相关决策意见，履行委托业务的日常运营管理。公司按照市场定价原则，每年收取管理服务费200万元（含税）。

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
柳国用（2002）字第101847-101851、101862号六宗面积土地						-	849.16	22.07	102.51	6,571.47
柳国用（2004）字第104208号面积土地						-	590.27	15.34	70.34	1,386.66
集团办公大楼 447 平方米房屋						-	-	0.93	0.93

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

本公司与集团公司签订《土地租赁合同》，参考国家、当地定价或市场价格调整上述土地的租赁价格。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
广西柳州钢铁集团有限公司	11,700.00	2023-2-27	2024-5-27	否
广西柳州钢铁集团有限公司	19,540.00	2023-3-10	2024-6-10	否
广西柳州钢铁集团有限公司	21,400.87	2023-3-17	2024-6-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,496.43	2023-4-14	2024-7-13	否
广西柳州钢铁集团有限公司	18,000.00	2023-5-29	2025-5-29	否
广西柳州钢铁集团有限公司	17,000.00	2022-6-6	2024-6-6	否
广西柳州钢铁集团有限公司	13,000.00	2022-6-9	2024-6-6	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,000.00	2022-6-9	2024-6-9	否
广西柳州钢铁集团有限公司	15,000.00	2022-6-13	2024-6-9	否
广西柳州钢铁集团有限公司	9,000.00	2022-7-11	2024-7-11	否
广西柳州钢铁集团有限公司	10,000.00	2022-7-22	2024-7-22	否
广西柳州钢铁集团有限公司	27,400.00	2022-7-22	2024-7-22	否
广西柳州钢铁集团有限公司	19,200.00	2023-6-6	2025-6-6	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2023-6-15	2025-6-15	否
广西柳州钢铁集团有限公司	11,600.00	2023-6-15	2025-6-15	否
广西柳州钢铁集团有限公司	22,500.00	2022-3-17	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	45,000.00	2022-3-22	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	45,000.00	2022-3-24	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	50,000.00	2022-3-28	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	50,000.00	2022-3-30	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	25,000.00	2022-7-11	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	25,000.00	2022-7-14	2029-3-17	否
广西柳州钢铁集团有限公司	50,000.00	2022-3-2	2025-3-3	否
广西柳州钢铁集团有限公司	50,000.00	2022-9-27	2025-9-28	否
广西柳州钢铁集团有限公司	100,000.00	2020-9-10	2023-9-11	否
广西柳州钢铁集团有限公司	329,460.00	2018-7-19	2025-6-28	否
广西柳州钢铁集团有限公司	37,000.00	2023-6-16	2025-6-16	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,400.00	2023-6-25	2025-6-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	29,600.00	2023-6-25	2025-6-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	18,000.00	2022-5-27	2024-5-27	否

广西柳州钢铁集团有限公司	18,000.00	2022-6-24	2024-6-24	否
广西柳州钢铁集团有限公司	25,000.00	2022-7-18	2024-7-18	否
广西柳州钢铁集团有限公司	25,000.00	2022-7-18	2024-7-18	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,228.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,218.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,213.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,045.00	2020-2-27	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,002.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,002.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,028.31	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,609.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,033.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,384.00	2020-2-27	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,457.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,429.00	2020-2-26	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,489.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,655.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,655.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	827.50	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,123.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,150.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	10,374.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	10,374.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,150.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,603.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,150.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	495.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	595.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	895.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	992.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	981.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	989.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	995.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	992.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	989.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,492.00	2020-3-23	2031-12-25	否

广西柳州钢铁集团有限公司	1,976.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,984.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,997.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,955.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,034.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,184.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,299.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,000.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	8,248.00	2020-3-23	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,094.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	725.80	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	725.80	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	362.90	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,809.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,822.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,556.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,556.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,822.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,460.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,822.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,281.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,000.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,495.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,135.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,725.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	920.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,625.00	2020-4-21	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,733.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,813.90	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,813.90	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	906.95	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,528.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,556.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	11,389.50	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	11,389.50	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,556.00	2020-5-18	2031-12-25	否

广西柳州钢铁集团有限公司	6,150.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,556.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	200.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	211.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	400.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	500.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,292.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,492.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,992.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,976.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,096.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,000.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,000.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,685.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,387.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,378.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,734.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	9,054.00	2020-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,100.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,721.10	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,721.10	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,360.55	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,794.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,834.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	17,084.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	17,084.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,834.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	9,226.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,834.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	447.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	888.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	995.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	995.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,989.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,000.00	2020-6-15	2031-12-25	否

广西柳州钢铁集团有限公司	2,984.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,984.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,000.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,984.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,000.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,976.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,475.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	8,127.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	9,567.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,100.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	13,583.00	2020-6-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,367.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	906.20	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	906.20	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	453.10	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,263.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,278.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,500.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,500.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,278.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,075.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,278.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	984.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	955.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,500.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,845.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,696.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,189.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,367.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,528.00	2020-7-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,187.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,110.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,453.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,047.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,622.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,645.00	2020-8-19	2031-12-25	否

广西柳州钢铁集团有限公司	7,306.00	2020-8-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,306.00	2020-8-20	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,645.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,920.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,645.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,940.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,324.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	8,602.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,687.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	15,384.00	2020-8-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,367.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,134.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,134.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,263.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,278.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,694.50	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,694.50	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,278.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,075.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,278.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,289.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,267.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,619.00	2020-9-22	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,845.00	2020-9-25	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,696.00	2020-9-25	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,460.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,285.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	5,775.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,073.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,100.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,100.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	8,535.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,100.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	50.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,484.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,285.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,881.00	2020-10-13	2031-12-25	否

广西柳州钢铁集团有限公司	5,455.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,337.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	12,970.00	2020-10-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	20,501.00	2020-10-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	16,793.00	2020-11-27	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	16,793.00	2020-11-27	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	947.00	2020-11-27	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,495.00	2020-12-2	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	2,140.00	2020-12-2	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	906.00	2020-12-4	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	906.00	2020-12-4	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	68,605.00	2021-3-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	25,000.00	2022-3-10	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	25,000.00	2022-3-10	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	4,985.00	2022-5-16	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,479.00	2022-5-16	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	7,475.00	2022-5-18	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	20,103.00	2022-7-7	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	798.00	2022-7-7	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,196.00	2022-7-7	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,496.00	2022-7-8	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	20,013.00	2022-7-8	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,104.00	2022-7-11	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,175.00	2022-7-11	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	23,392.00	2022-10-17	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,557.00	2022-10-19	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,990.00	2022-12-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	6,938.00	2022-12-14	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	11,103.00	2022-12-14	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,731.50	2023-2-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,731.50	2023-2-13	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,668.00	2023-2-14	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,668.48	2023-2-14	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,670.00	2023-2-14	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,527.00	2023-2-15	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2023-4-24	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	1,000.00	2023-4-24	2031-12-25	否

广西柳州钢铁集团有限公司	1,876.00	2023-4-24	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,058.21	2023-4-24	2031-12-25	否
广西柳州钢铁集团有限公司	3,061.00	2023-4-24	2031-12-25	否
合计	2,148,376.30

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	103.79	1,011.12

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

1.销售代理：

本公司与集团公司签订《销售代理协议》，为将销售市场、客户让渡给公司，集团公司委托公司代为销售其热轧产品，公司按热轧产品销售量收取代理销售费用。2023年上半年公司按协议向集团公司收取销售代理费1465.58万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	广西柳州钢铁集团有限公司	58,086.83		54,091.24
应收票据	柳州市强实科技有限公司			30.00
应收票据	广西柳钢中金不锈钢有限公司	140.84
应收票据	广西南宁柳钢钢材销售有限公司	8,361.10
应收票据	防城港市强实科技有限公司	1,012.40
应收票据	广西柳州岑海金属材料有限公司	2,307.56
应收账款	防城港桂和技术服务有限责任公司	0.01
应收账款	防城港桂科商品混凝土有限责任公司	2.51		4.22
应收账款	防城港市强实科技有限公司	4,772.01		2,620.04
应收账款	广西防钢新材料科技有限公司	8,951.04		5,114.68
应收账款	广西柳钢工程技术有限公司	2,588.35		2,545.08
应收账款	广西柳钢华创科技研发有限公司	119.94		16.76
应收账款	广西柳钢国际贸易有限公司	7,776.77
应收账款	广西柳钢环保股份有限公司	11,890.21		3,826.66
应收账款	广西柳钢雀丰商贸有限公司			4.48

应收账款	广西柳钢物流有限责任公司	1,651.83		2,010.68
应收账款	广西柳钢新材料科技有限公司			4.94
应收账款	广西柳钢中金不锈钢有限公司	31,569.03		23,282.59
应收账款	广西柳钢资产经营管理有限公司			1.55
应收账款	广西柳州岑海金属材料有限公司	2,433.16		4,468.71
应收账款	广西柳州钢铁集团有限公司	1,744.96		21,791.37
应收账款	广西南宁柳钢钢材销售有限公司	7,846.96		3,879.72
应收账款	广西玉林柳钢环保有限公司			1.28
应收账款	桂林市柳钢钢材销售有限公司	2,956.19		887.94
应收账款	柳州山海科技股份有限公司			276.74
应收账款	柳州市强实科技有限公司	3,611.11		2,864.48
应收账款	柳州市瑞中运钢材储运有限公司	3.72
应收账款	柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司	3.60		3.60
应收账款	柳州市运天运运输有限公司	136.18		2.25
应收账款	十一冶建设集团有限责任公司	2,252.06		1,366.91
应收账款	广西柳钢新锐气体有限公司	26.61
预付账款	广西柳钢国际贸易有限公司	14,783.30		9,781.51
预付账款	志港实业有限公司	11,712.77		53.49
其他应收款	广西柳钢医疗有限公司			10.00
其他应收款	广西柳钢钢城饮料有限公司	7.89		10.97
	合计	186,748.94		138,951.89

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	广西柳州钢铁集团有限公司	32,105.06	81,953.61
应付票据	广西柳钢国际贸易有限公司	5,185.00	38,480.26
应付票据	广西柳钢中金不锈钢有限公司	18,807.19	12,716.15
应付票据	武宣柳钢新材料科技有限公司	1,647.00
应付票据	广西柳钢新材料科技有限公司	5,318.00	14,730.00
应付票据	广西柳钢环保股份有限公司	750.00	1,250.00
应付账款	防城港桂和技术服务有限责任公司	71.95	320.70
应付账款	防城港桂科商品混凝土有限责任公司		1.15
应付账款	防城港市强实科技有限公司		0.85
应付账款	广西防钢新材料科技有限公司	2,419.86
应付账款	广西凤鑫投资实业有限责任公司	3,451.27	4,320.30
应付账款	广西华锐工程设计有限公司	3,704.66	2,703.91
应付账款	广西柳钢东信科技有限公司	849.28	707.45
应付账款	广西柳钢钢城饮料有限公司	25.93	11.17
应付账款	广西柳钢工程技术有限公司	6,806.20	5,369.65
应付账款	广西柳钢国际贸易有限公司	39,084.58	53,828.77
应付账款	广西柳钢红星园艺有限公司	75.01	29.82
应付账款	广西柳钢华创科技研发有限公司	40.84	30.80
应付账款	广西柳钢环保股份有限公司	3,938.72	5,912.90
应付账款	广西柳钢酒店管理有限公司	5.49	2.97
应付账款	广西柳钢雀丰商贸有限公司	175.83	190.46
应付账款	广西柳钢实业有限公司	258.85	136.99
应付账款	广西柳钢物流有限责任公司	2,711.84	1,529.28

应付账款	广西柳钢新材料科技有限公司	11,310.79	4,876.34
应付账款	广西柳钢医疗有限公司	21.23	282.23
应付账款	广西柳钢智越培训学校有限公司		4.61
应付账款	广西柳钢中金不锈钢有限公司	7,627.80	36.74
应付账款	广西柳钢资产经营管理有限公司	0.42	20.32
应付账款	广西柳钢资产经营管理有限公司防城港分公司	16.73
应付账款	广西柳州钢铁集团有限公司	5,109.48	4,137.94
应付账款	广西柳州新锐文化传媒有限责任公司	35.80	46.72
应付账款	柳州大钢建设监理有限公司	179.72	136.38
应付账款	柳州市钢裕科技有限公司	96.27	2,243.93
应付账款	柳州市曼凯亚科技有限责任公司	83.85	105.41
应付账款	柳州市强实科技有限公司	29,007.79	28,992.05
应付账款	柳州市瑞中运钢材储运有限公司	30.33	6.78
应付账款	柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司	7.86	3.76
应付账款	柳州市新游化工有限责任公司	6.10	44.55
应付账款	柳州市兴佳酒店管理有限公司	0.16	0.14
应付账款	柳州市运天运运输有限公司	1,895.38	1,489.43
应付账款	柳州兴远劳务有限公司		0.55
应付账款	十一冶建设集团有限责任公司	4,050.98	8,295.46
应付账款	武宣柳钢新材料科技有限公司	1,676.33	5,306.12
应付账款	兴业柳钢新材料科技有限公司	2,732.71	1,798.04
预收账款	防城港市强实科技有限公司	5,514.00	5,514.00
合同负债	广西柳钢环保股份有限公司	26.57
合同负债	广西柳钢实业有限公司	212.17	969.57
合同负债	广西柳州岑海金属材料有限公司	1,625.56	634.93
合同负债	广西柳州钢铁集团有限公司	10.92	1,218.06
合同负债	广西铁合金有限责任公司	595.86
合同负债	广西南宁柳钢钢材销售有限公司		1,123.29
合同负债	桂林市柳钢钢材销售有限公司	83.53	83.53
合同负债	柳州市钢裕科技有限公司		0.20
合同负债	柳州市新游化工有限责任公司	10,000.09	3,556.75
其他应付款	防城港桂和技术服务有限责任公司		10.00
其他应付款	广西防钢新材料科技有限公司		60.00
其他应付款	广西凤鑫投资实业有限责任公司	20.15	20.15
其他应付款	广西华锐工程设计有限公司	322.66	322.66
其他应付款	广西柳钢东信科技有限公司	46.46	27.65
其他应付款	广西柳钢钢城饮料有限公司	12.57	13.65
其他应付款	广西柳钢工程技术有限公司	1,366.45	1,337.24
其他应付款	广西柳钢国际贸易有限公司	1,260.90	1,230.90
其他应付款	广西柳钢红星园艺有限公司	38.17	38.17
其他应付款	广西柳钢环保股份有限公司	218.65	162.05
其他应付款	广西柳钢酒店管理有限公司	13.10	12.38
其他应付款	广西柳钢雀丰商贸有限公司	406.78	472.12
其他应付款	广西柳钢实业有限公司	10.00	10.00
其他应付款	广西柳钢物流有限责任公司	64.30	65.00
其他应付款	广西柳钢新材料科技有限公司	180.00	455.00
其他应付款	广西柳钢医疗有限公司		40.26
其他应付款	广西柳钢中金不锈钢有限公司	100.00	100.00
其他应付款	广西柳钢资产经营管理有限公司	6.99	7.71

其他应付款	广西柳钢资产经营管理有限公司防城港分公司	0.12
其他应付款	广西柳州新锐文化传媒有限责任公司	4.00	4.00
其他应付款	广西铁合金有限责任公司	10.48	10.48
其他应付款	柳州大钢建设监理有限公司	50.85	57.89
其他应付款	柳州市钢裕科技有限公司	200.70	200.70
其他应付款	柳州市曼凯亚科技有限责任公司	22.50	22.08
其他应付款	柳州市新游化工有限责任公司	0.30	0.30
其他应付款	柳州市兴佳酒店管理有限公司	5.15	5.26
其他应付款	十一冶建设集团有限责任公司	1,819.12	1,889.39
其他应付款	兴业柳钢新材料科技有限公司	30.00	30.00
	合计	215,601.39	301,742.06

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

关于避免同业竞争的承诺：

（1）本公司控股股东集团公司在本公司首发《招股说明书》中承诺：“在经营业务中将不会利用集团公司在本公司的控股地位从事任何损害本公司及其他众多小股东利益的行为，并且，今后不以任何方式参与或进行与本公司相竞争的任何业务活动；如果集团公司违反了上述任何一项声明与承诺，集团公司愿承担相应的法律责任。” 该承诺在本公司存续期间有效，自2007年2月27日起履行。

（2）柳钢集团在本公司《公开发行公司债券募集说明书》中承诺：“如果集团公司及其下属全资、控股或控制的公司/企业/单位存在与本公司钢铁主业构成或可能构成同业竞争的资产和业务，在本公司提出收购要求时，集团公司及其下属全资、控股或控制的公司/企业/单位将以合理的价格及条件按照法律规定的程序优先转让给本公司。”

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本公司及下属子公司根据国家有关规定实施了企业年金计划，并按企业年金方案规定计提企业缴费总额，为符合条件的员工缴纳企业年金。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

按照公司目前经营模式，不需要设置报告分部。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

1.本公司股东王文辉先生在报告期内对其所持有的部分公司股份进行了解质及质押。截至本报告发布日，王文辉先生持有本公司股份207,006,488股（占本公司总股本的8.08%），均为无限售流通股，累计质押本公司股份数为203,469,540股，占其持有本公司股份总数的98.29%，占本公司总股本的7.94%。（详见公告2023-001）

2.2023年8月，因建设工程施工合同纠纷，广西钢铁集团有限公司向防城港中级人民法院对中冶赛迪工程技术股份有限公司提起诉讼，案件标的19539万元。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年内	389,516,133.68
1年以内小计	389,516,133.68
1至2年	16,986,099.00
2至3年	15,023,010.39
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	16,196,249.83
合计	437,721,492.90

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	395,482,900.38	90.35			395,482,900.38	293,076,748.89	91.32			293,076,748.89
其中：
关联方组合	395,482,900.38	90.35			395,482,900.38	293,076,748.89	91.32			293,076,748.89
按组合计提坏账准备	42,238,592.52	9.65	16,196,249.83	38.34	26,042,342.69	27,844,668.95	8.68	16,196,249.83	58.17	11,648,419.12
其中：
账龄组合	42,238,592.52	9.65	16,196,249.83	38.34	26,042,342.69	27,844,668.95	8.68	16,196,249.83	58.17	11,648,419.12
合计	437,721,492.90	/	16,196,249.83	/	421,525,243.07	320,921,417.84	/	16,196,249.83	/	304,725,168.01

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
广西柳钢中金不锈钢有限公司	99,769,726.79
广西柳钢环保股份有限公司	61,794,029.61
广西钢铁集团有限公司	61,509,210.80
柳州市强实科技有限公司	36,111,115.97
桂林市柳钢钢材销售有限公司	29,561,948.26
广西柳钢工程技术有限公司	25,853,882.44
广西柳州岑海金属材料有限公司	24,331,561.28
十一冶建设集团有限责任公司	21,756,080.66
广西柳州钢铁集团有限公司	14,741,157.30
广西南宁柳钢钢材销售有限公司	12,041,842.22
应收控股股东控制的其它企业	8,012,345.05
合计	395,482,900.38			/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	21,007,786.26
1-2年（含2年）	4,823,713.37
2-3年（含3年）	210,843.06
3-4年（含4年）
4-5年（含5年）
5年以上	16,196,249.83	16,196,249.83	100.00
合计	42,238,592.52	16,196,249.83

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	16,196,249.83					16,196,249.83
合计	16,196,249.83					16,196,249.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
广西柳钢中金不锈钢有限公司	99,769,726.79	22.79
广西柳钢环保股份有限公司	61,794,029.61	14.12
广西钢铁集团有限公司	61,509,210.80	14.05
柳州市强实科技有限公司	36,111,115.97	8.25
桂林市柳钢钢材销售有限公司	29,561,948.26	6.75
合计	288,746,031.43	65.97

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

应收股利	105,000.00
其他应收款	122,179,418.90	26,244,361.31
合计	122,284,418.90	26,244,361.31

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
桂林仙源健康产业股份有限公司	105,000.00
合计	105,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年内	122,281,330.02
1年以内小计	122,281,330.02
1至2年	233,547.06
2至3年	2,763.10
3年以上
3至4年
4至5年	1,200.00

5年以上	4,443,858.81
合计	126,962,698.99

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫铁路运费	31,472,678.30	18,443,194.70
第三方资金往来	15,165,108.78	12,734,010.69
其他应收及暂付款	80,324,911.91	488,017.73
合计	126,962,698.99	31,665,223.12

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	263,468.28		5,157,393.53	5,420,861.81
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回			637,581.72	637,581.72
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额	263,468.28		4,519,811.81	4,783,280.09

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款	5,157,393.53		374,113.44			4,783,280.09

单项计提坏账准备的其他应收账款	263,468.28		263,468.28
合计	5,420,861.81		637,581.72			4,783,280.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
柳州市工业和信息化局	其他	63,065,820.00	1年以内	49.67
中国铁路南宁局集团有限公司柳州货运中心鹧鸪江营业部	代垫铁路运费	31,472,678.30	1年以内	24.79	184,431.95
山东青云起重机械有限公司起重机总厂	第三方资金往来	944,300.00	5年以上	0.74	944,300.00
山西安泰集团股份有限公司	第三方资金往来	809,532.20	5年以上	0.64	809,532.20
安徽省巢湖热能线缆总厂	第三方资金往来	433,871.40	5年以上	0.34	433,871.40
合计	/	96,726,201.9	/	76.18	2,372,135.55

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	11,089,295,505.69		11,089,295,505.69	11,089,295,505.69		11,089,295,505.69
对联营、合营企业投资	5,694,321.74		5,694,321.74	5,446,486.61		5,446,486.61
合计	11,094,989,827.43		11,094,989,827.43	11,094,741,992.30		11,094,741,992.30

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
广西钢铁集团有限公司	11,089,295,505.69			11,089,295,505.69
合计	11,089,295,505.69			11,089,295,505.69

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
桂林仙源健康产业股份有限公司	5,446,486.61			352,835.13			105,000.00			5,694,321.74
小计	5,446,486.61			352,835.13			105,000.00			5,694,321.74
合计	5,446,486.61			352,835.13			105,000.00			5,694,321.74

其他说明：

√适用 □不适用

桂林仙源健康产业股份有限公司成立于 2014 年 12 月 26 日，注册资本 10000 万元，柳钢集团 公司认缴出资 6000 万元，本公司认缴出资 3500 万元，柳州市兴佳房地产开发有限责任公司认缴出资500 万元。截止报告期末本公司实际出资 420 万元，占仙源公司实收资本 32.31%。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	23,208,035,975.05	22,719,578,755.28	27,503,352,011.97	27,236,413,974.79
其他业务	1,622,430,451.64	1,486,978,291.26	1,553,972,483.41	1,444,198,186.12

合计

24,830,466,426.69

24,206,557,046.54

29,057,324,495.38

28,680,612,160.91

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	XXX-分部	合计
商品类型
钢材销售		10,205,118,662.37
其他销售		14,625,347,764.32
按经营地区分类
国内销售		24,623,905,846.67
出口销售		206,560,580.02
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入		24,830,466,426.69
在某一时间段确认收入
按销售渠道分类
线上销售
线下销售		24,830,466,426.69
合计		24,830,466,426.69

合同产生的收入说明：

√适用 □不适用

本公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时， 本公司完成合同履约义务时点确认收入。

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	352,835.13	428,063.84
合计	352,835.13	428,063.84

其他说明：

无。

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	201,093,286.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	50,478,692.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	37,735,796.70
少数股东权益影响额（税后）	81,668,919.84
合计	132,167,261.49

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利	-1.49%	-0.06	-0.06

润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-2.84%	-0.11	-0.11

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

其他

□适用 √不适用

董事长：卢春宁董事会批准报送日期：2023年8月25日

修订信息

□适用 √不适用