宁波银行：2023年半年度报告

宁波银行股份有限公司BANK OF NINGBO CO.,LTD.

（股票代码：002142）

2023年半年度报告

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第一节 重要提示、目录及释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司第八届董事会第三次会议审议通过了《2023年半年度报告》正文及摘要。会议应出席董事14名，亲自出席董事14名。公司部分监事列席会议。公司董事长陆华裕先生、行长庄灵君先生、主管会计工作负责人罗维开先生及会计机构负责人黄漂女士保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，货币币种为人民币。公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文。公司已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，请参阅“第三节 管理层讨论与分析”中风险管理的相关内容。公司2023年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

目 录

第一节 重要提示、目录及释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 41

第五节 环境和社会责任 ...... 44

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 49

第八节 优先股相关情况 ...... 52

第九节 财务报告 ...... 54

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

备查文件目录

一、载有法定代表人陆华裕先生、行长庄灵君先生、主管会计工作负责人罗维开先生、会计机构负责人黄漂女士签名并盖章的财务报表。

二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

释 义在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：

宁波银行、公司	指	宁波银行股份有限公司
永赢基金	指	永赢基金管理有限公司
永赢金租	指	永赢金融租赁有限公司
宁银理财	指	宁银理财有限责任公司
宁银消金	指	浙江宁银消费金融股份有限公司
人民银行、央行	指	中国人民银行
原中国银保监会	指	国家金融监督管理总局
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

普通股股票简称	宁波银行	普通股股票代码	002142
优先股股票简称	宁行优01	优先股股票代码	140001
	宁行优02		140007
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	宁波银行股份有限公司
公司的中文简称	宁波银行
公司的外文名称	Bank of Ningbo Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Bank of Ningbo
公司的法定代表人	陆华裕

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	俞罡	童卓超
联系地址	浙江省宁波市鄞州区宁东路345号	浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
电话	0574-87050028	0574-87050028
传真	0574-87050027	0574-87050027
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

（一）公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

（二）信息披露及备置地点

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2022年年报。

（三）其他有关资料

公司其他有关资料在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

四、主要会计数据和财务指标

经营业绩（人民币 百万元）	2023年1-6月	2022年1-6月	本报告期比 上年同期增减	2021年1-6月
营业收入	32,144	29,412	9.29%	25,019
营业利润	14,091	12,299	14.57%	9,867
利润总额	14,051	12,281	14.41%	9,885
净利润	12,988	11,279	15.15%	9,559
归属于母公司股东的净利润	12,947	11,268	14.90%	9,519
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	12,768	11,279	13.20%	9,498

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

经营活动产生的现金流量净额	58,323	103,177	(43.47%)	6,332
每股计（人民币 元/股）
基本每股收益	1.96	1.71	14.62%	1.58
稀释每股收益	1.96	1.71	14.62%	1.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益	1.93	1.71	12.87%	1.58
每股经营活动产生的现金流量净额	8.83	15.62	(43.47%)	1.05
财务比率（年化）
加权平均净资产收益率	16.15%	16.04%	增加0.11个百分点	17.49%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	15.93%	16.06%	减少0.13个百分点	17.45%

注：净资产收益率和每股收益相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。

规模指标（人民币 百万元）	2023年6月30日	2022年12月31日	本报告期末比 上年末增减	2021年12月31日
总资产	2,600,260	2,366,097	9.90%	2,015,548
客户贷款及垫款本金	1,168,660	1,046,002	11.73%	862,709
－个人贷款及垫款本金	440,965	391,230	12.71%	333,128
－公司贷款及垫款本金	624,841	565,383	10.52%	464,462
－票据贴现	102,854	89,389	15.06%	65,119
贷款损失准备	43,308	39,616	9.32%	34,783
其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的损失准备	971	892	8.86%	1,066
总负债	2,416,657	2,197,571	9.97%	1,865,613
客户存款本金	1,551,877	1,297,085	19.64%	1,052,887
－个人存款本金	372,108	282,833	31.56%	213,894
－公司存款本金	1,179,769	1,014,252	16.32%	838,993
同业拆入	154,455	109,104	41.57%	81,919
股东权益	183,603	168,526	8.95%	149,935
其中：归属于母公司股东的权益	182,607	167,626	8.94%	149,359
归属于母公司普通股股东的每股净资产	25.41	23.14	9.81%	20.37
资本净额	251,997	235,407	7.05%	203,522
其中：一级资本净额	180,928	166,112	8.92%	148,781
风险加权资产净额	1,702,439	1,551,141	9.75%	1,318,873

注：

1、客户贷款及垫款、客户存款数据根据国家金融监督管理总局监管口径计算。

2、根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发〔2015〕14号），非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按照人民银行的统计口径，截至2023年6月30日，客户存款总额为17,584.11亿元，比上年末增加2,131.14亿元，增长13.79%；客户贷款及垫款总额为11,910.94亿元，比上年末增加1,125.99亿元，增长10.44%。

3、根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号），基于实际利率法计提的金融工具的利息计入金融工具账面余额中，金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息在“其他资产”或“其他负债”列示。本报告提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”及其明细项目均为不含息金额，但资产负债表中提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”等项目均为含息金额。

五、非经常性损益项目及金额

单位：（人民币）百万元

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	2021年1-6月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	285	-	5
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	(37)	(4)	27
所得税的影响数	(69)	(5)	(11)
合 计	179	(9)	21
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益	179	(11)	21
归属于少数股东权益的非经常性损益	-	2	-

注：非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》计算。

六、补充财务指标

监管指标	监管标准	2023年6月30日	2022年12月31日	2021年12月31日
资本充足率(%)	≥10.75	14.80	15.18	15.43
一级资本充足率(%)	≥8.75	10.63	10.71	11.28
核心一级资本充足率(%)	≥7.75	9.76	9.75	10.16
流动性比率(本外币)(%)	≥25	80.97	73.21	64.25
流动性覆盖率(%)	≥100	208.23	179.11	279.06
存贷款比例(本外币)(%)		75.15	79.79	79.75
不良贷款比率(%)	≤5	0.76	0.75	0.77
拨备覆盖率(%)	≥150	488.96	504.90	525.52
贷款拨备率(%)		3.71	3.79	4.03
正常类贷款迁徙率(%)		1.02	1.65	1.24
关注类贷款迁徙率(%)		45.64	54.95	69.05
次级类贷款迁徙率(%)		58.12	84.15	63.58
可疑类贷款迁徙率(%)		15.92	30.81	44.01
总资产收益率(%)（年化）		1.04	1.05	1.07
成本收入比(%)		34.82	37.29	36.95
资产负债率(%)		92.94	92.88	92.56
净利差(%)（年化）		2.08	2.20	2.46
净息差(%)（年化）		1.93	2.02	2.21

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

2023年上半年，面对科技化、市场化、国际化的行业环境，叠加经济承压，银行业的分化仍在加剧。公司在董事会的领导下，坚守主业，稳步实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，坚持在服务实体经济的过程中用专业为客户创造价值，持续积累差异化的比较优势，在经营管理上继续取得新突破，可持续发展能力得到进一步保障。

深化经营主线，提升专业经营能力。公司以“专注主业，服务实体”的理念为核心，深度融入区域经济发展大局，用专业为客户创造价值，实现“规模、效益、质量”良性发展。截至2023年6月末，公司资产总额26,002.60亿元，比年初增长9.90%；各项存款15,518.77亿元，比年初增长19.64%；各项贷款11,686.60亿元，比年初增长11.73%。

升级商业模式，持续增强发展动能。公司各利润中心依托“专业+科技”的金融赋能体系，持续钻研客户生命周期经营逻辑，推动公司商业模式升级优化，为可持续发展增添新动能。2023年上半年，公司实现营业收入321.44亿元，同比增长9.29%；实现归属于母公司股东的净利润129.47亿元，同比增长14.90%。公司年化加权平均净资产收益率为16.15%，同比提升0.11个百分点，继续保持在行业较好水平。

防范各类风险，保障银行平稳发展。面对宏观经济周期波动、行业竞争加剧等外部形势的变化，公司始终秉承“敬畏市场、敬畏风险”的理念，坚持风险垂直化管理，加强投向管控，防范风险，资产质量持续保持行业较优水平。截至2023年6月末，公司不良贷款余额

88.58亿元，不良贷款率0.76%，拨贷比3.71%，拨备覆盖率488.96%。

二、核心竞争力分析

公司在董事会的领导下，坚定不移地实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，深耕优质经营区域，从客户需求出发，持续升级商业模式，聚焦大零售和轻资本业务的拓展，努力构筑发展护城河，市场竞争力持续增强，主要体现在四方面：

第一，盈利结构不断优化，盈利来源更加多元。公司始终致力于打造多元化的利润中心，目前在公司本体有公司银行、零售公司、财富管理、消费信贷、信用卡、金融市场、投资银行、资产托管、票据业务9个利润中心；子公司方面，永赢基金、永赢金租、宁银理财、宁银消金4个利润中心，各利润中心协同推进，发展良好。公司盈利构成中，大零售及轻资本业务的盈利占比不断提升，非息收入占比较高，公司可持续发展能力不断增强。

第二，风险管理卓有成效，经营发展行稳致远。公司坚持“控制风险就是减少成本”的风控理念，将守住风险底线作为最根本的经营目标，持续完善全面、全员、全流程的风险管

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

理体系。在坚持统一的授信政策、独立的授信审批基础上，进一步完善风险预警、贷后回访、行业研究、产业链研究等工作机制，加快风险管理的数字化、智能化转型，持续提升管控措施的有效性，较好地应对经济周期与产业结构调整。公司不良率始终在行业中处于较低水平，确保公司能够专业专注于业务拓展和金融服务，为可持续发展夯实基础。

第三，金融科技融合创新，助力商业模式变革。面对科技化浪潮，公司聚焦智慧银行的金融科技发展愿景，发挥开放银行金融服务方案的优势，持续加大投入，建立了“十中心”的金融科技组织架构和“三位一体”的研发中心体系，推动金融与科技融合发展，通过金融科技驱动助力商业模式迭代升级，实现为业务赋能、为客户赋能的目标。第四，人才队伍储备扎实，员工素质持续提升。公司不断强化专业队伍建设，依托宁波银行知识库、知识图谱、员工带教、全员访客等载体，持续完善员工分层训练和专业培育机制，推动前中后台、总分支行形成专业专注的员工队伍，员工综合能力持续提升，坚持用专业为客户创造价值，为公司应对激烈竞争、保障可持续发展奠定扎实基础。

三、财务报表分析

（一）利润表项目分析

2023年上半年，公司实现营业收入321.44亿元，同比增加27.32亿元，增长9.29%；实现归属于母公司股东的净利润129.47亿元，同比增加16.79亿元，增长14.90%。

利润表主要项目变动

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	增减额	增长率
营业收入	32,144	29,412	2,732	9.29%
利息净收入	20,178	17,303	2,875	16.62%
利息收入	43,651	37,667	5,984	15.89%
利息支出	(23,473)	(20,364)	(3,109)	15.27%
非利息收入	11,966	12,109	(143)	(1.18%)
手续费及佣金净收入	3,590	3,544	46	1.30%
其他非利息收益	8,376	8,565	(189)	(2.21%)
营业支出	(18,053)	(17,113)	(940)	5.49%
税金及附加	(273)	(238)	(35)	14.71%
业务及管理费用	(11,195)	(9,995)	(1,200)	12.01%
信用减值损失	(6,579)	(6,877)	298	(4.33%)
其他资产减值损失	(1)	-	(1)	不适用
其他业务成本	(5)	(3)	(2)	66.67%
营业利润	14,091	12,299	1,792	14.57%
营业外净收入	(40)	(18)	(22)	不适用
税前利润	14,051	12,281	1,770	14.41%
所得税费用	(1,063)	(1,002)	(61)	6.09%
净利润	12,988	11,279	1,709	15.15%
其中：归属于母公司股东的净利润	12,947	11,268	1,679	14.90%
少数股东损益	41	11	30	272.73%

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

1、利息净收入

2023年上半年，公司实现利息净收入201.78亿元，同比增加28.75亿元，增长16.62%。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	增减额	增长率
利息收入	43,651	37,667	5,984	15.89%
发放贷款及垫款	28,653	24,933	3,720	14.92%
存放同业	121	75	46	61.33%
存放中央银行	849	680	169	24.85%
拆出资金	619	278	341	122.66%
买入返售金融资产	327	310	17	5.48%
债券投资	10,081	8,321	1,760	21.15%
信托及资管计划	3,001	3,070	(69)	(2.25%)
利息支出	23,473	20,364	3,109	15.27%
同业存放	997	1,462	(465)	(31.81%)
向中央银行借款	913	1,216	(303)	(24.92%)
拆入资金	1,583	1,266	317	25.04%
吸收存款	14,242	10,549	3,693	35.01%
卖出回购金融资产款	876	587	289	49.23%
发行债券	4,808	5,228	(420)	(8.03%)
租赁负债	54	56	(2)	(3.57%)
利息净收入	20,178	17,303	2,875	16.62%

下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月			2022年1-6月
	平均余额	利息收支	平均利率	平均余额	利息收支	平均利率
资产
一般贷款	1,106,495	28,653	5.18%	927,614	24,933	5.38%
证券投资	777,615	13,082	3.36%	652,953	11,391	3.49%
存放人民银行款项	123,488	849	1.38%	104,759	680	1.30%
存放和拆放同业及其他金融机构款项	87,456	1,067	2.44%	81,795	663	1.62%
总生息资产	2,095,054	43,651	4.17%	1,767,121	37,667	4.26%
负债
存款	1,467,434	14,242	1.94%	1,172,951	10,549	1.80%
同业及其他金融机构存放和拆入款项	334,425	3,456	2.07%	308,402	3,315	2.15%
应付债券	375,455	4,808	2.56%	366,489	5,228	2.85%
向中央银行借款	68,684	913	2.66%	88,040	1,216	2.76%
租赁负债	2,936	54	3.68%	3,030	56	3.70%
总付息负债	2,248,934	23,473	2.09%	1,938,912	20,364	2.10%
利息净收入		20,178			17,303
净利差（NIS）			2.08%			2.16%
净息差（NIM）			1.93%			1.96%

注：

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

1、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。

2、存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。

3、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。

4、从2019年起，交易性金融资产持有期收益在“投资收益”项目核算，但其占用的资金成本仍体现在“利息支出”，如在“利息支出”中剔除该部分资产对应的付息成本，则公司2023年上半年净息差为2.31%。

下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月对比2022年1-6月
	增（减）因素		增（减）
	规模	利率	净值
资产
一般贷款	4,807	(1,087)	3,720
证券投资	2,176	(485)	1,691
存放人民银行款项	121	48	169
存放和拆放同业及其他金融机构款项	47	357	404
利息收入变动	7,151	(1,167)	5,984
负债
存款	2,648	1,045	3,693
同业及其他金融机构存放和拆入款项	280	(139)	141
应付债券	128	(548)	(420)
向中央银行借款	(267)	(36)	(303)
租赁负债	(2)	-	(2)
利息支出变动	2,787	322	3,109
净利息收入变动	4,364	(1,489)	2,875

净息差和净利差

2023年上半年，公司净息差为1.93%，同比下降3个基点；净利差为2.08%，同比下降8个基点。净息差下行总体可控，主要是资产负债结构优化，其中贷款日均规模占总生息资产52.81%，同比提升0.32个百分点，存款日均规模占总付息负债65.25%，同比提升4.75个百分点。

（1）利息收入

2023年上半年，公司实现利息收入436.51亿元，同比增加59.84亿元，增长15.89%，主要是生息资产规模扩大和结构优化所致。

贷款利息收入

2023年上半年，公司一般贷款利息收入286.53亿元，占全部利息收入的65.64%，同比增加37.20亿元，增长14.92%，主要是贷款规模增加所致。上半年，贷款日均规模同比增长19.28%，其中对公贷款日均规模同比增长18.81%，个人贷款日均规模同比增长20.10%。

公司积极落实国家宏观经济调控政策，主动降低实体经济融资利率，同时受贷款市场报

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

价利率（LPR）重定价和市场利率下行影响，贷款利率继续有所下行。2023年上半年，公司贷款平均收息率5.18%，同比下降20个基点。其中，对公贷款平均收息率4.39%，同比下降6个基点；个人贷款平均收息率6.53%，同比下降44个基点。下表列示了公司一般贷款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收息率情况。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月			2022年1-6月
	平均余额	利息收入	平均利率	平均余额	利息收入	平均利率
对公贷款	697,730	15,309	4.39%	587,254	13,070	4.45%
个人贷款	408,765	13,344	6.53%	340,360	11,863	6.97%
贷款总额	1,106,495	28,653	5.18%	927,614	24,933	5.38%

证券投资利息收入

2023年上半年，公司证券投资利息收入130.82亿元，同比增加16.91亿元，增长14.85%，主要是报告期内公司适当增加国债和地方政府债等投资。存拆放同业和其他金融机构款项利息收入2023年上半年，公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入10.67亿元，同比增加

4.04亿元，增长60.94%，主要是报告期内公司存拆放同业规模增加，以及受美联储加息影响，美元拆借利率相应提升。

（2）利息支出

2023年上半年，公司利息支出234.73亿元，同比增加31.09亿元，增长15.27%，主要是付息负债规模增加和存款利率上行。

客户存款利息支出

2023年上半年，公司客户存款利息支出142.42亿元，占全部利息支出的60.67%，同比增加36.93亿元，增长35.01%，主要是客户存款规模增长和利率提升。

2023年上半年，对公日均存款规模11,289.17亿元，同比增长19.43%；对私日均存款规模3,385.17亿元，同比增长48.65%。

2023年以来存款定期化趋势明显，存款利率进一步上行。2023年上半年，日均定期存款占比65.47%，同比提高5.43个百分点；客户存款平均付息率1.94%，同比上升14个基点。

下表列示了对公存款及个人存款的日均余额、利息支出和平均付息率。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月			2022年1-6月
	平均余额	利息支出	平均利率	平均余额	利息支出	平均利率
对公客户存款
活期	422,960	1,981	0.94%	391,680	1,664	0.85%
定期	705,957	8,463	2.40%	553,551	5,889	2.13%
小计	1,128,917	10,444	1.85%	945,231	7,553	1.60%

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

对私客户存款
活期	83,723	106	0.25%	77,075	117	0.30%
定期	254,794	3,692	2.90%	150,645	2,879	3.82%
小计	338,517	3,798	2.24%	227,720	2,996	2.63%
合计	1,467,434	14,242	1.94%	1,172,951	10,549	1.80%

同业和其他金融机构存拆放款项利息支出2023年上半年，公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出34.56亿元，同比增加

1.41亿元，增长4.25%，主要是此类负债规模增加。

已发行债务利息支出2023年上半年，公司已发行债务利息支出48.08亿元，同比减少4.20亿元，下降8.03%，主要是报告期内公司存款规模增长较好，适当减少存单发行规模，同时债券发行的平均利率有所下行。

2、非利息收入

2023年上半年，公司实现非利息收入119.66亿元，同比减少1.43亿元，下降1.18%。非利息收入主要构成

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	增减额	增长率
手续费及佣金收入	4,257	4,114	143	3.48%
减：手续费及佣金支出	667	570	97	17.02%
手续费及佣金净收入	3,590	3,544	46	1.30%
投资收益	6,117	7,143	(1,026)	(14.36%)
其他收益	347	116	231	199.14%
公允价值变动损益	1,853	1,863	(10)	(0.54%)
汇兑损益	(242)	(565)	323	不适用
其他业务收入	16	8	8	100.00%
资产处置收益	285	-	285	不适用
合计	11,966	12,109	(143)	(1.18%)

手续费及佣金净收入

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	增减额	增长率
结算类业务	150	148	2	1.35%
银行卡业务	140	75	65	86.67%
代理类业务	3,401	3,163	238	7.52%
担保类业务	343	426	(83)	(19.48%)
托管类业务	198	241	(43)	(17.84%)
咨询类业务	21	35	(14)	(40.00%)
其他	4	26	(22)	(84.62%)
手续费及佣金收入	4,257	4,114	143	3.48%
减：手续费及佣金支出	667	570	97	17.02%
手续费及佣金净收入	3,590	3,544	46	1.30%

报告期内，公司实现手续费及佣金净收入35.90亿元，同比增加0.46亿元，增长1.30%。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

其中手续费及佣金收入42.57亿元，同比增加1.43亿元，增长3.48%，主要是代销保险业务收入增加。

3、业务及管理费用

2023年上半年，公司业务及管理费用111.95亿元，同比增加12.00亿元，增长12.01%，主要是公司持续加大科技投入，提升数字化项目迭代能力，推动金融科技价值输出。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	增减额	增长率
员工费用	6,932	7,179	(247)	(3.44%)
业务费用	3,071	1,810	1,261	69.67%
固定资产折旧	455	385	70	18.18%
使用权资产折旧	401	369	32	8.67%
长期待摊费用摊销	152	132	20	15.15%
无形资产摊销	163	99	64	64.65%
短期租赁费和低价值资产租赁费	21	21	-	-
合计	11,195	9,995	1,200	12.01%

4、信用及资产减值损失

2023年上半年，公司共计提信用及资产减值损失65.79亿元，同比减少2.98亿元，下降4.33%，主要是公司预期宏观经济形势向好，贷款减值损失计提同比有所减少。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	增减额	增长率
贷款减值损失	6,273	7,689	(1,416)	(18.42%)
金融投资减值损失	175	(530)	705	不适用
应收同业和其他金融机构款项减值损失	(25)	89	(114)	不适用
其他资产减值损失	(187)	15	(202)	不适用
表外业务减值损失	343	(386)	729	不适用
合计	6,579	6,877	(298)	(4.33%)

5、所得税

2023年上半年，公司所得税费用10.63亿元，同比增加0.61亿元，增长6.09%，主要是税前利润增加。

（二）资产负债表项目分析

1、资产

截至2023年6月末，公司资产总额26,002.60亿元，比年初增加2,341.63亿元，增长

9.90%。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日		期间变动
	金额	占比	金额	占比	金额	占比（百分点）
现金及存放中央银行款项	126,066	4.85%	117,044	4.95%	9,022	(0.10)
存放同业款项	20,199	0.78%	21,396	0.90%	(1,197)	(0.12)

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

贵金属	13,301	0.51%	3,803	0.16%	9,498	0.35
拆出资金	24,869	0.96%	30,337	1.28%	(5,468)	(0.32)
衍生金融资产	30,139	1.16%	26,473	1.12%	3,666	0.04
买入返售金融资产	16,277	0.63%	11,830	0.50%	4,447	0.13
发放贷款及垫款	1,129,881	43.45%	1,010,817	42.72%	119,064	0.73
交易性金融资产	428,441	16.48%	361,750	15.29%	66,691	1.19
债权投资	367,764	14.14%	338,337	14.30%	29,427	(0.16)
其他债权投资	409,060	15.73%	418,756	17.70%	(9,696)	(1.97)
其他权益工具投资	159	0.01%	169	0.01%	(10)	-
投资性房地产	24	-	24	-	-	-
固定资产	7,815	0.30%	7,685	0.32%	130	(0.02)
在建工程	1,107	0.04%	1,024	0.04%	83	-
使用权资产	3,074	0.12%	3,083	0.13%	(9)	(0.01)
无形资产	2,557	0.10%	2,421	0.10%	136	-
商誉	293	0.01%	293	0.01%	-	-
递延所得税资产	6,722	0.26%	6,941	0.29%	(219)	(0.03)
其他资产	12,512	0.47%	3,914	0.18%	8,598	0.29
资产总计	2,600,260	100.00%	2,366,097	100.00%	234,163	-

（1）贷款及垫款

截至2023年6月末，公司贷款和垫款总额11,686.60亿元，比年初增加 1,226.58亿元，增长11.73%。

企业贷款

2023年上半年，公司继续响应扶持中小微企业的政策号召，合理优化贷款行业投向分布，加大重点领域信贷投放力度。截至2023年6月末，公司企业贷款总额6,248.41亿元，比年初增加594.58亿元，增长10.52%。

票据贴现

2023年上半年，公司票据业务秉承“服务实体经济和中小企业”的宗旨，通过票据好管家等拳头产品为客户提供优质服务。截至2023年6月末，公司票据贴现余额1,028.54亿元，比年初增加134.65亿元，增长15.06%。

个人贷款

2023年上半年，公司坚持以客户需求为中心，持续发力消费信贷，支持恢复和扩大消费，并适度增加按揭贷款投放，满足居民刚性和改善性住房需求，推动个人贷款业务稳健增长。截至2023年6月末，公司个人贷款总额4,409.65亿元，比年初增加497.35亿元，增长12.71%。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日
	金额	占比	金额	占比
公司贷款和垫款	624,841	53.47%	565,383	54.05%
贷款	611,845	52.36%	552,283	52.80%

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

贸易融资	12,996	1.11%	13,100	1.25%
票据贴现	102,854	8.80%	89,389	8.55%
个人贷款和垫款	440,965	37.73%	391,230	37.40%
个人消费贷款	268,137	22.94%	243,348	23.26%
个体经营贷款	91,692	7.85%	83,599	7.99%
个人住房贷款	81,136	6.94%	64,283	6.15%
合计	1,168,660	100.00%	1,046,002	100.00%

（2）证券投资

公司证券投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。按持有目的划分的投资结构

单位：（人民币）百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日
	金额	占比	金额	占比
交易性金融资产	428,441	35.54%	361,750	32.33%
债权投资	367,764	30.51%	338,337	30.24%
其他债权投资	409,060	33.94%	418,756	37.41%
其他权益工具投资	159	0.01%	169	0.02%
合计	1,205,424	100.00%	1,119,012	100.00%

2023年上半年，公司在监管政策的指引下，根据市场形势变化，不断优化证券投资结构，积极支持实体经济发展，进一步提高资金使用收益。

交易性金融资产

2023年上半年，人民币债券收益率呈先上后下的走势，公司通过加强宏观研究、调整组合久期、把握波段高点，适度增加交易类资产投资。截至2023年6月末，公司交易性金融资产余额为4,284.41亿元，比年初增加666.91亿元，增长18.44%，主要是债券投资和基金投资等。

债权投资

债权投资是以摊余成本计量的债务工具投资。公司此投资主要为资产负债战略性目标而长期持有，主要配置中国政府债券和资产管理计划。截至2023年6月末，公司债权投资余额为3,677.64亿元，比年初增加294.27亿元，增长8.70%。

其他债权投资

其他债权投资是以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。主要是公司紧随国家宏观调控政策导向，支持实体经济发展，并兼顾盈利性，适当配置政府债券、政策性银行债券、同业存单以及企业债。截至2023年6月末，公司其他债权投资余额为4,090.60亿元，比年初减少96.96亿元，下降2.32%，主要是同业存单配置减少。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

持有的面值最大的十只金融债券情况

单位：（人民币）百万元

债券种类	面值余额	利率％	到期日	减值准备
2022年金融债券	9,030	2.37	2024/6/23	-
2023年金融债券	6,350	3.10	2033/2/13	-
2023年金融债券	5,060	3.10	2033/2/27	-
2019年金融债券	3,740	3.42	2024/7/2	-
2021年金融债券	3,010	3.00	2024/6/17	-
2022年金融债券	1,660	2.22	2025/8/25	-
2022年金融债券	1,550	2.82	2027/6/17	-
2021年金融债券	1,445	0.80	2023/12/3	-
2015年金融债券	1,120	3.74	2025/9/10	-
2023年金融债券	1,100	2.52	2028/5/25	-

报告期内，公司兼顾流动性管理与盈利增长需要，合理配置债券投资。截至2023年6月末，公司持有的面值最大的十只金融债券合计面值金额340.65亿元，主要为政策性银行债券。

（3）报告期末所持的衍生金融工具

单位：(人民币)百万元

衍生金融工具	2023年6月30日
	合约/名义金额	资产公允价值	负债公允价值
外汇远期	121,038	3,418	(520)
货币掉期	630,100	11,812	(13,770)
利率互换	1,554,055	6,298	(6,485)
货币互换	20,068	495	(390)
期权合同	254,170	5,644	(3,884)
信用风险缓释工具	400	-	(10)
贵金属远期/掉期	65,573	2,472	(528)
合计	2,645,404	30,139	(25,587)

报告期内，公司为交易使用下述衍生金融工具：

外汇远期：是指交易双方约定在将来某一个确定的时间按规定的价格和金额进行货币买卖的交易。

外汇掉期：是指由二笔交易组成，约定一前一后两个不同交割日、方向相反的，但金额相同的货币互换交易。

利率互换：是指在约定期限内，交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换双方按同货币同金额以固定利率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率，到期互以约定的利率支付对方利息。

货币互换：是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的调换，同时也进行不同利息额的货币调换。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

期权合同：期权是一种选择权，即拥有在一定时间内以一定价格（执行价格）出售或购买一定数量的标的物的权利。信用风险缓释工具：信用风险缓释工具指的是信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证及用于管理信用风险的简单基础性用衍生品。

贵金属询价交易：是指经上海黄金交易所核准的市场参与者，通过中国外汇交易中心外汇交易系统以双边询价方式进行的黄金交易，交易品种为交易所指定在交易中心外汇交易系统挂牌的黄金交易品种。根据交易期限的不同，黄金询价交易包括即期、远期、掉期等品种。

资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映公司所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率的波动，衍生金融产品的估值可能产生对公司有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

2023年上半年，市场利率呈现先上后下的走势，公司通过利率互换对冲、曲线交易等各种策略，有效管理市场风险，交易风格保持稳健。

（4）重要在建工程项目本期变动情况

截至2023年6月末，公司重要在建工程项目合计4.18亿元，较年初增加0.71亿元。

单位：(人民币)百万元

项目名称	预算	期初余额	本期增加	本期转入固定资产	其他减少	期末余额	资金来源	工程累计工程投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化	本期利息资本化率
宁波银行数据中心（二期）	530	214	66	-	-	280	自筹	53%	90%	-	-	-
湖州分行大楼	167	133	5	-	-	138	自筹	83%	97%	-	-	-
合计	697	347	71	-	-	418

（5）抵债资产及减值准备计提情况

截至2023年6月末，公司抵债资产总额0.32亿元，减值准备为0.24亿元，抵债资产净值为0.08亿元。

单位：(人民币)百万元

项目			金额
土地、房屋及建筑物			32
股权			-
小计			32
抵债资产减值准备			(24)
抵债资产净值			8

2、负债

截至2023年6月末，公司负债总额24,166.57亿元，比年初增加2,190.86亿元，增长

9.97%。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

单位：(人民币)百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日		期间变动
	金额	占比	金额	占比	金额	占比（百分点）
向中央银行借款	71,788	2.97%	65,435	2.98%	6,353	(0.01)
同业及其他金融机构存放款项	75,900	3.14%	88,307	4.02%	(12,407)	(0.88)
拆入资金	154,455	6.39%	109,104	4.96%	45,351	1.43
交易性金融负债	30,779	1.27%	22,454	1.02%	8,325	0.25
衍生金融负债	25,587	1.06%	19,583	0.89%	6,004	0.17
卖出回购金融资产款	74,736	3.09%	108,040	4.92%	(33,304)	(1.83)
吸收存款	1,568,417	64.90%	1,310,305	59.63%	258,112	5.27
应付职工薪酬	1,632	0.07%	4,112	0.19%	(2,480)	(0.12)
应交税费	2,026	0.08%	1,420	0.06%	606	0.02
应付债券	383,678	15.88%	436,845	19.88%	(53,167)	(4.00)
租赁负债	2,956	0.12%	2,888	0.13%	68	(0.01)
预计负债	3,390	0.14%	3,047	0.14%	343	-
其他负债	21,313	0.89%	26,031	1.18%	(4,718)	(0.29)
负债总计	2,416,657	100.00%	2,197,571	100.00%	219,086	-

客户存款公司始终把存款作为转型发展的基础资源来拓展。截至2023年6月末，公司客户存款总额15,518.77亿元，比年初增加2,547.92亿元，增长19.64%；客户存款占总负债的比重为64.22%，比年初提高5.20个百分点。2023年上半年，公司通过商业模式升级和数字化转型推动对公存款规模稳步增长，同时在居民储蓄意愿增强的背景下，适时加大储蓄存款拓展力度。截至2023年6月末，对公客户存款余额11,797.69亿元，比年初增长16.32%；对私客户存款余额3,721.08亿元，比年初增长31.56%。下表列示了公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。

单位：(人民币)百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日
	金额	占比	金额	占比
对公客户存款
活期	476,743	30.72%	396,859	30.60%
定期	703,026	45.31%	617,393	47.60%
小计	1,179,769	76.03%	1,014,252	78.20%
对私客户存款
活期	85,877	5.53%	85,265	6.57%
定期	286,231	18.44%	197,568	15.23%
小计	372,108	23.97%	282,833	21.80%
合计	1,551,877	100.00%	1,297,085	100.00%

3、股东权益

截至2023年6月末，公司股东权益合计1,836.03亿元，比年初增加150.77亿元，增

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

长8.95%。归属于母公司股东的权益1,826.07亿元，比年初增加149.81亿元，增长8.94%。其中，未分配利润813.29亿元，比年初增加98.36亿元，主要是盈利增长；其他综合收益

57.40亿元，比年初增加20.89亿元, 主要是其他债权投资公允价值增加。

单位：(人民币)百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日		期间变动
	金额	占比	金额	占比	金额	占比（百分点）
股本	6,604	3.60%	6,604	3.92%	-	(0.32)
其他权益工具	14,810	8.07%	14,810	8.79%	-	(0.72)
资本公积	37,611	20.48%	37,666	22.35%	(55)	(1.87)
其他综合收益	5,740	3.13%	3,651	2.17%	2,089	0.96
盈余公积	12,458	6.79%	12,458	7.39%	-	(0.60)
一般风险准备	24,055	13.10%	20,944	12.43%	3,111	0.67
未分配利润	81,329	44.30%	71,493	42.42%	9,836	1.88
归属于母公司股东的权益	182,607	99.47%	167,626	99.47%	14,981	-
少数股东权益	996	0.53%	900	0.53%	96	-
股东权益合计	183,603	100.00%	168,526	100.00%	15,077	-

（三）现金流量表项目分析

经营活动产生的现金净流入583.23亿元。其中，现金流入3,395.22亿元，同比增加403.72亿元，主要是客户存款和同业存放款项增加；现金流出2,811.99亿元，同比增加852.26亿元，主要是为交易目的而持有的金融资产增加。投资活动产生的现金净流出6.08亿元。其中，现金流入6,561.34亿元，同比增加2,233.67亿元，主要是贵金属及其他债权投资流入增加；现金流出6,567.42亿元，同比增加1,334.98亿元，主要是贵金属及其他债权投资流出增加。

筹资活动产生的现金净流出583.53亿元。其中，现金流入3,018.06亿元，同比增加

374.06亿元，主要是发行同业存单增加；现金流出3,601.59亿元，同比增加830.15亿元，主要是当期偿还债务资金增加。

单位：（人民币）百万元

项目	2023年1-6月	2022年1-6月	变动
经营活动现金流入小计	339,522	299,150	40,372
经营活动现金流出小计	281,199	195,973	85,226
经营活动产生的现金流量净额	58,323	103,177	(44,854)
投资活动现金流入小计	656,134	432,767	223,367
投资活动现金流出小计	656,742	523,244	133,498
投资活动使用的现金流量净额	(608)	(90,477)	89,869
筹资活动现金流入小计	301,806	264,400	37,406
筹资活动现金流出小计	360,159	277,144	83,015
筹资活动使用的现金流量净额	(58,353)	(12,744)	(45,609)
现金及现金等价物净增加额	(292)	728	(1,020)

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

（四）分部分析

公司的业务分部按照公司业务、个人业务、资金业务和其他分部进行管理和报告。公司通过按产品、按期限的内部转移定价工具确定分部间的转移收支，促进公司资产负债结构、产品定价等的优化，有效控制利率风险。2023年上半年，公司业务实现营业收入129.17亿元，同比增长2.04%；个人业务实现营业收入109.27亿元，同比增长9.10%；资金业务实现营业收入80.02亿元，同比增长19.25%。

单位：(人民币)百万元

项目	2023年1-6月		2022年1-6月
	营业收入	利润总额	营业收入	利润总额
公司业务	12,917	5,411	12,659	4,516
个人业务	10,927	4,542	10,016	4,249
资金业务	8,002	3,852	6,710	3,519
其他	298	246	27	(3)
合计	32,144	14,051	29,412	12,281

（五）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额

表外项目余额请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注十、或有事项、承诺及主要表外事项”。

（六）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因

单位：(人民币)百万元

项 目	2023年1-6月	2022年1-6月	比上年同期增减	主要原因
其他收益	347	116	199.14%	普惠小微补助收益增加
汇兑损益	(242)	(565)	不适用	外汇买卖汇兑损益增加
其他业务收入	16	8	100.00%	经营租赁收入增加
其他业务成本	5	3	66.67%	其他业务成本增加
营业外收入	29	18	61.11%	久悬存款转收益增加
营业外支出	69	36	91.67%	公益性捐赠支出增加
少数股东损益	41	11	272.73%	宁银消金当期净利润增加
项目	2023年6月30日	2022年12月31日	比年初增减	主要原因
贵金属	13,301	3,803	249.75%	贵金属交易增加
买入返售金融资产	16,277	11,830	37.59%	债券质押式回购增加
其他资产	12,512	3,914	219.67%	清算资金往来款增加
拆入资金	154,455	109,104	41.57%	拆入资金增加
交易性金融负债	30,779	22,454	37.08%	贵金属交易增加
衍生金融负债	25,587	19,583	30.66%	外汇掉期业务公允价值负值增加
卖出回购金融资产款	74,736	108,040	(30.83%)	质押式回购规模减少
应付职工薪酬	1,632	4,112	(60.31%)	年终奖发放
应交税费	2,026	1,420	42.68%	应交企业所得税增加
其他综合收益	5,740	3,651	57.22%	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券估值浮盈

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

四、资产及负债状况分析

（一）以公允价值计量的资产和负债

单位：(人民币)百万元

项目	期初	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	期末
衍生金融资产	26,473	3,887	-	-	30,139
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	89,389	-	97	(79)	102,854
交易性金融资产	361,750	2,111	-	-	428,441
其他债权投资	418,756	-	2,386	(218)	409,060
其他权益工具投资	169	-	(10)	-	159
贵金属	3,803	390	-	-	13,301
投资性房地产	24	-	-	-	24
资产小计	900,364	6,388	2,473	(297)	983,978
交易性金融负债	(22,454)	(469)	-	-	(30,779)
衍生金融负债	(19,583)	(6,438)	-	-	(25,587)
负债小计	(42,037)	(6,907)	-	-	(56,366)

关于公司公允价值计量的说明：

（1）交易性金融资产：以交易目的持有的金融资产或初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及因不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的条件而分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类金融资产在持有期间将取得的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动计入当期投资损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）其他债权投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该类金融资产以公允价值计量，且公允价值变动所带来的未实现损益，在该金融资产被终止确认之前，列入其他综合收益；同时在其他综合收益中确认损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少账面价值。

（3）其他权益工具投资：指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（4）交易性金融负债：为交易而持有的金融负债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认金额相关费用计入当期损益；持有期间将支付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的变动均计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

（5）投资性房地产：为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故公司对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。外购、自行建造等取得的投资性房地产，按成本价确认投资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认投资性房地产的初始金额，公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益，公允价值小于账面价值的计入当期损益。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。

（二）截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，公司不存在主要资产权利受限的情况。

五、贷款质量分析

报告期内，公司信贷资产规模平稳增长，不良贷款保持低位。截至2023年6月末，公司贷款总额11,686.60亿元，比年初增长11.73%；公司不良贷款总额88.58亿元，不良贷款率0.76%，继续保持较低水平。

报告期末贷款资产质量情况

单位：(人民币)百万元

五级分类	2023年6月30日		2022年12月31日		期间变动
	贷款和垫款金额	占比	贷款和垫款金额	占比	数额增减	占比
非不良贷款小计：	1,159,802	99.24%	1,038,156	99.25%	121,646	(0.01)
正常	1,153,406	98.69%	1,032,112	98.67%	121,294	0.02
关注	6,396	0.55%	6,044	0.58%	352	(0.03)
不良贷款小计：	8,858	0.76%	7,846	0.75%	1,012	0.01
次级	2,282	0.20%	2,546	0.24%	(264)	(0.04)
可疑	5,020	0.43%	3,553	0.34%	1,467	0.09
损失	1,556	0.13%	1,747	0.17%	(191)	(0.04)
客户贷款合计	1,168,660	100.00%	1,046,002	100.00%	122,658	-

报告期末贷款按行业划分占比情况

单位：(人民币)百万元

行业	2023年6月30日
	贷款金额	占总额百分比	不良贷款金额	不良贷款率
农、林、牧、渔业	4,748	0.41%	1	0.02%
采矿业	1,835	0.16%	-	-
制造业	179,967	15.40%	714	0.40%
电力、燃气及水的生产和供应业	17,858	1.53%	7	0.04%
建筑业	41,034	3.51%	95	0.23%
交通运输、仓储及邮政业	20,700	1.77%	44	0.21%
信息传输、计算机服务和软件业	11,930	1.02%	194	1.63%
批发和零售业	113,531	9.71%	726	0.64%
住宿和餐饮业	1,972	0.17%	1	0.05%

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

金融业	4,118	0.35%	-	-
房地产业	96,081	8.22%	268	0.28%
租赁和商务服务业	161,798	13.85%	83	0.05%
科学研究、技术服务和地质勘察业	13,351	1.14%	6	0.04%
水利、环境和公共设施管理和投资业	52,197	4.47%	139	0.27%
居民服务和其他服务业	1,366	0.12%	6	0.44%
教育	1,506	0.13%	14	0.93%
卫生、社会保障和社会福利业	1,094	0.09%	15	1.37%
文化、体育和娱乐业	2,609	0.22%	4	0.15%
个人贷款	440,965	37.73%	6,541	1.48%
合计	1,168,660	100.00%	8,858	0.76%

报告期内，公司贷款主要集中在制造业、租赁和商务服务业、批发和零售业，贷款金额分别占贷款总额的15.40%、13.85%和9.71%。截至2023年6月末，各行业不良率未产生明显波动，不良贷款主要集中在批发和零售业、制造业，不良贷款金额分别为7.26亿元、7.14亿元，分别占全行不良贷款总额的8.20%、8.06%，不良率分别为0.64%、0.40%。

报告期末公司贷款按地区划分占比情况

单位：(人民币)百万元

地区	2023年6月30日
	贷款金额	占总额百分比	不良贷款金额	不良贷款率
浙江省	747,034	63.92%	5,389	0.72%
其中：宁波市	392,688	33.60%	4,194	1.07%
江苏省	254,971	21.82%	1,918	0.75%
上海市	53,485	4.58%	612	1.14%
北京市	40,960	3.50%	323	0.79%
广东省	45,272	3.87%	255	0.56%
其他省市	26,938	2.31%	361	1.34%
合计	1,168,660	100.00%	8,858	0.76%

公司授信政策内容包括资产配置策略、质量控制目标、集中度目标以及授信投向政策、客户准入政策等，并结合当地情况制订区域授信实施细则，体现不同区域授信政策的差异性，使政策更贴近市场。公司贷款主要投放于浙江和江苏地区，截至2023年6月末，贷款金额分别占全行贷款总额的63.92%和21.82%。各区域不良率保持平稳，浙江、江苏和上海地区不良贷款金额分别为53.89亿元、19.18亿元、6.12亿元，分别占全行不良贷款总额的

60.84%、21.65%、6.91%。

报告期末公司贷款按担保方式划分占比情况

单位：(人民币)百万元

担保方式	2023年6月30日
	贷款金额	占总额百分比	不良贷款金额	不良贷款率
信用贷款	430,064	36.81%	4,496	1.05%
保证贷款	318,035	27.21%	723	0.23%
抵押贷款	312,207	26.71%	3,557	1.14%
质押贷款	108,354	9.27%	82	0.08%

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

合计

1,168,660

100.00%

8,858

0.76%

公司重视抵质押担保的信用风险缓释作用，通过抵质押品夯实信用风险防御基础。截至报告期末，公司抵质押贷款占贷款总额比例为35.98%。按逾期期限划分的贷款分布情况

单位：(人民币)百万元

逾期期限	2023年6月30日		2022年12月31日
	金额	占贷款总额百分比	金额	占贷款总额百分比
逾期3个月以内	3,159	0.27%	3,116	0.30%
逾期3个月至1年	4,476	0.38%	3,318	0.32%
逾期1年以上至3年以内	1,880	0.16%	1,574	0.15%
逾期3年以上	442	0.04%	429	0.04%
合计	9,957	0.85%	8,437	0.81%

截至2023年6月末，公司逾期贷款99.57亿元，逾期贷款占全部贷款比例为0.85%。从逾期期限来看，主要为逾期3个月至1年和逾期3个月以内贷款，余额分别为44.76亿元、

31.59亿元，占全部贷款的比例分别为0.38%、0.27%。

重组贷款情况

单位：(人民币)百万元

	2023年6月30日		2022年12月31日
	金额	占贷款总额百分比	金额	占贷款总额百分比
重组贷款	1,412	0.12%	1,355	0.13%

截至2023年6月末，公司重组贷款金额14.12亿元，重组贷款占比0.12%，比年初下降0.01个百分点。

贷款损失准备计提和核销的情况

单位：(人民币)百万元

项目		2023年6月30日	2022年12月31日
期初余额		39,616	34,783
其他转入		-	251
本期计提		6,273	10,660
本期核销		(3,550)	(7,211)
本期其他转出		(4)	(204)
本期收回		1,014	1,383
其中：收回原转销贷款及垫款导致的转回		1,014	1,383
已减值贷款利息回拨		(41)	(46)
期末余额		43,308	39,616

2019年1月1日起，公司采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等参数，结合宏观经济前瞻性调整，计提贷款损失准备。报告期内，公司共计提贷款损失准备62.73亿元，贷款损失准备余额为433.08亿元。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

六、投资状况分析

（一）总体情况

单位：(人民币)百万元

项目	期末数	期初数	公司占被投资公司权益比例	主要业务
中国银联股份有限公司	13.00	13.00	0.34%	许可项目：银行卡清算服务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务。一般项目：提供以银行卡清算业务为核心的电子支付技术和相关专业化服务等业务。
城银服务中心	0.25	0.25	0.81%	为城商行等中小金融机构提供会务培训、咨询管理等服务。
永赢基金管理有限公司	647.20	647.20	71.49%	基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理。
永赢金融租赁有限公司	6,000.00	5,000.00	100.00%	融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化。
宁银理财有限责任公司	1,500.00	1,500.00	100.00%	面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务。
浙江宁银消费金融股份有限公司	4,694.94	1,194.94	92.79%	发放个人消费贷款；接收股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务。
宁波东海银行股份有限公司	52.79	52.79	4.99%	吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事银行卡（借记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务。
合计	12,908.18	8,408.18

（二）报告期内获取的重大的股权投资情况

报告期内，除已披露外，公司不存在获取的重大的股权投资。

（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

报告期内，除已披露外，公司无正在进行的重大的非股权投资。

（四）衍生品投资情况

1、衍生品投资情况

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）	公司在叙做新类型衍生品之前，通过新产品委员会对各类型风险进行充分的识别、分析和评估，采用久期、限额管控、风险价值、压力测试、授信额度管理等方法对衍生品进行风险计量和控制。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定	报告期内公司已投资衍生品市场价格或公允价值随市场交易参数变化而波动，衍生品估值参数按具体产品设定，与行业惯例相一致，公允价值计量采用中后台估值系统提供的模型方法进行估值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明	无
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见	公司独立董事理解，衍生品交易业务是公司经中国人民银行、国家金融监督管理总局批准的常规银行业务。报告期内，公司重视该项业务的风险管理，对衍生品交易业务的风险控制是有效的。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

2、报告期末衍生品投资的持仓情况

单位：（人民币）百万元

合约种类	期初合约金额	期末合约金额	报告期损益情况	期末合约金额占公司报告期末归属于母公司股东的净资产比例
外汇远期	132,451	121,038	2,383	66.28%
外汇掉期	700,393	630,100	(1,067)	345.06%
利率互换	1,462,461	1,554,055	(143)	851.04%
货币互换	25,925	20,068	41	10.99%
期权合同	298,187	254,170	(393)	139.19%
信用风险缓释工具	400	400	2	0.22%
贵金属远期/掉期	40,416	65,573	(409)	35.91%
合计	2,660,233	2,645,404	414	1448.69%

2023年上半年，海外主要经济体通胀依然处于高位，各主要经济体相继通过加息抑制通胀，全球经济在紧缩周期中承压，而国内通胀依然处于较低水平，在中外货币政策周期不一致的情况下，上半年人民币汇率小幅承压。掉期方面，公司适时加强曲线形态交易，有效控制市场风险，并积极利用利率、汇率等衍生产品进行套期保值和方向性交易，交易策略更趋优化，交易风格保持稳健。

七、重大资产和股权出售

报告期内，公司不存在重大资产和股权出售事项。

八、主要控股参股公司分析

1、主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：（人民币）百万元

公司 名称	公司 类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
永赢基金管理有限公司	子公司	基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理。	900	2,793	2,293	471	120	89
永赢金融租赁有限公司	子公司	融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化。	6,000	107,055	11,498	2,183	1,447	1,085
宁银理财有限责任公司	子公司	面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务。	1,500	3,837	3,531	607	483	368
浙江宁银消费金融股份有限公司	子公司	发放个人消费贷款；接收股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务。	2,911	18,448	4,757	726	115	91

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

2、主要控股参股公司情况说明

公司主要控股参股公司情况请参阅本节“十二 业务回顾”。

九、公司控制的结构化主体情况

公司结构化主体情况请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注六、在其他主体中的权益”。

十、公司面临的风险和应对措施

公司始终坚持“控制风险就是减少成本”的理念，坚持完善覆盖全员、全流程的风险管理体系，全面推动风险管理数字化、智能化建设，持续发挥风险管理价值，助力银行高质量发展。报告期内，公司在统一的风险偏好框架下，保持战略定力，强化风险研判，有序开展对各类风险的识别、计量、监测、控制工作，持续提升风险管理专业性和前瞻性，有效防范了各类风险，保障银行稳健发展。

（一）信用风险管理

信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。公司的信用风险资产包括各项贷款、资金业务（含拆放同业、买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资等）、应收款项和表外信用业务。

报告期内，公司加强趋势判断，靠前发力、精准防控，优化全生命周期信用风险管理流程，升级信用风险管理工具，全面提升风险管理能力，持续将资产质量管控在较好水平。

一是未雨绸缪，持续强化趋势研判。公司持续深化产业链研究，从客群维度细化授信支持策略，扎实做好各类优质资产和授信结构布局，优先支持普惠小微、民营、制造业、绿色金融、科技创新等重点领域。同时，聚焦重点风险领域防控，通过建立动态评估、排查机制，提前采取措施，强化主动管理，出清风险客户。

二是提质增效，全面升级管理体系。公司坚持大数据经营，不断完善监测体系和工具，优化多层次风控人才培养体系，推进数据分析师全员覆盖，全面打造数字化新军。重塑回访团队职能，进一步提升回访团队信用风险发现能力。同时，对不良资产进行精细化管理，分类施策、重点突破，持续拓宽处置渠道，提升处置质效。

三是固本强基，不断夯实科技支撑。公司依托大数据分析平台，结合关联图谱、生成式AI等新技术，持续扩展风控覆盖面，提高风险识别、判断和分析效率；借助数据解释功能和移动端轻应用升级，实时进行数据分析，疏通流程堵点，高效赋能各类管理分析工作。同时，有序推进新一代信用风险管理系统群二期、三期项目建设，建立统一风险视图，为信用风险管理提供有效抓手。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

（二）大额风险暴露管理

根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的信用风险暴露（包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露）。公司将大额风险暴露管理纳入全面风险管理体系，持续监测大额风险暴露变动，定期向监管报告大额风险暴露指标运行及相关工作情况，有效管控客户集中度风险。截至2023年6月30日，公司各项大额风险暴露指标均符合监管要求。其中，最大非同业单一客户（匿名客户）风险暴露占一级资本净额的13.27%，符合监管规定的不超过15%的要求；最大非同业关联客户风险暴露占一级资本净额的4.04%，符合监管规定的不超过20%的要求；最大同业单一客户风险暴露占一级资本净额的9.25%，符合监管规定的不超过25%的要求；最大同业集团客户风险暴露占一级资本净额的9.26%，符合监管规定的不超过25%的要求。

（三）流动性风险管理

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起公司流动性风险的事件或因素包括：市场流动性发生重大不利变化、资产负债期限过度错配、批发或零售存款大量流失、信用风险或操作性风险等其他风险向流动性风险的转化、公司融资能力下降等。

公司根据监管政策的要求和宏观经济形势的变化，持续加强流动性风险制度体系建设，不断改进流动性风险管理技术，使得流动性风险管理体系和公司的经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力相适应。报告期内，公司资产负债期限匹配程度较好，各项监管指标均符合监管要求。同时，公司本外币基准、轻度、重度压力测试均达到了不低于30天的最短生存期要求，本外币应急缓冲能力较好。

2023年上半年，公司根据宏观经济形势和央行货币政策变动，结合公司资产负债业务增长和流动性缺口情况，提前部署、动态调整流动性管理策略，确保公司流动性风险处于安全范围。报告期内，公司持续强化流动性风险管控。一是持续提升流动性风险计量水平和信息系统支持能力，做好流动性指标的前瞻性管理；二是持续促进基础存款规模和负债稳定性提升；三是进一步深化资金头寸精细化管理，提升头寸管理效率，确保全行备付安全。

报告期末，公司各项流动性风险指标分析如下：

1、流动性比例

截至2023年6月30日，公司流动性资产余额8,202.45亿元，流动性负债余额10,129.73亿元，流动性比例80.97%，符合监管规定的不低于25%的要求。

2、流动性覆盖率

截至2023年6月30日，公司合格优质流动性资产余额4,665.77亿元，30天内的净现金流出2,240.67亿元，流动性覆盖率208.23%，符合监管规定的不低于100%的要求。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

3、净稳定资金比例

截至2023年6月30日，公司可用的稳定资金余额14,992.24亿元，所需的稳定资金余额12,560.67亿元，净稳定资金比例119.36%，符合监管规定的不低于100%的要求。具体指标情况如下：

单位：（人民币）百万元

指标	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日
可用的稳定资金	1,499,224	1,455,863	1,298,468
所需的稳定资金	1,256,067	1,232,140	1,146,997
净稳定资金比例	119.36%	118.16%	113.21%

（四）市场风险管理

市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险，包括交易账簿和银行账簿。公司已建立与业务性质、规模和复杂程度相适应的、较为完善的市场风险管理体系，明确市场风险治理架构下董事会及专门委员会、高级管理层、公司相关部门的职责和报告要求，明确实施市场风险管理的政策和识别、计量、监测与控制程序，明确市场风险报告、信息披露、应急处置及市场风险资本计量程序和要求，明确市场风险内部控制、内外部审计及信息系统建设要求。

1、交易账簿市场风险

公司已建立较为完善的交易账簿市场风险指标限额管理体系，包括以控制公司总体市场风险偏好为目的的风险价值限额和压力测试最大损失限额，以控制具体交易策略或投资组合实质风险敞口为目的的敏感性限额、敞口限额、期权GREEKS限额、止损限额等。公司定期开展市场风险压力测试，评估并汇报市场风险敞口在市场重大波动、政策变化等各类压力情景下的预期损失。

报告期内，公司紧跟监管要求和金融市场走势，持续完善交易账簿市场风险管理体系，不断强化市场风险识别、计量和监控效能。一是持续强化市场风险计量和数据管理体系，通过完善市场风险数据规范标准和体系化管理流程，优化市场风险新一代计量引擎，持续提升公司市场风险计量分析效能；二是持续加强市场风险验证管理和支持，夯实模型投产前验证机制，保障公司市场风险计量模型稳定可靠；三是结合金融市场变化情况，开展市场风险压力测试情景库综合评估和场景更新，提高应对极端场景冲击的敏感性。

公司持续跟踪宏观经济和货币政策变动，每日对交易账簿头寸进行市值重估，每日监控市场风险限额指标执行情况。报告期内，公司交易账簿业务盈利稳健增长，各项市场风险指标均运行稳定。

2、银行账簿市场风险

公司建立了与业务性质、业务规模和复杂程度相适应的银行账簿利率风险管理体系，明

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

确了董事会、高管层及相关部门的主要职责。公司主要采用重定价缺口分析、久期分析、净利息收入分析、经济价值分析和压力测试等方法，针对不同币种、不同银行账簿利率风险来源分别进行银行账簿利率风险计量，对经济价值变动幅度指标设置管理目标，并持续监测指标水平，确保公司银行账簿利率风险可控。报告期内，公司密切关注外部利率环境和内部利率风险敞口结构变化，一是不断完善银行账簿利率风险管理体系，每季度对银行账簿利率风险管理情况进行分析和报告；二是持续优化银行账簿利率风险计量模型，进一步完善客户行为模型的建模方法论；三是继续提升银行账簿利率风险计量水平和信息系统支持能力，提升报表计量结果的可靠性。同时，公司继续主动调整资产负债结构、优化内外部定价策略，净息差保持稳定，实现了净利息收入的平稳增长。

（五）国别风险管理

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的业务遭受损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。公司严格执行监管相关要求，以集中度风险管理为着眼点，遵循稳健、审慎的原则，建立与战略目标、风险状况和复杂程度相适应的国别风险管理体系，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。一是适时调整国别风险等级，基于各国宏观经济发展变动情况、外部评级情况等因素，综合判定各国风险等级，将国别风险等级划分为低、较低、中、较高和高国别风险，并测算相应的国别风险限额。同时，公司不断强化对全球宏观市场的研究分析，对国际重大事件及其影响保持关注，依据分析结果及时动态调整国别风险等级。二是持续开展国别风险限额管理，定期监测限额管理的执行情况，识别早期潜在风险，确保各个国家和地区的风险敞口保持在可控范围内。报告期内，全球经济发展环境依然面临着各类不稳定因素，地缘政治局势紧张等问题使国际政治经济形势更加复杂。但公司国别风险管理情况较好，国别风险敞口主要集中在低、较低风险国家或地区，国别风险不会对公司业务经营产生重大影响。

（六）操作风险管理

操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。公司面临的操作风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。

2023年上半年，公司根据内外部操作风险管理要求，完善操作风险管理机制，持续强化操作风险管理工具应用，加强操作风险监测分析和重点领域操作风险防控，确保操作风险可

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

控。一是强化操作风险监测分析与计量。通过操作风险管理系统与相关系统的对接，强化操作风险线索的核查，加强重点操作风险事件的跟进分析；做好操作风险资本定量测算，梳理完善新标准法计量要求。二是加强数字证书及电子印章管理。梳理全行各类数字证书情况，明确数字证书全生命周期管理要求；强化存量电子印章防伪校验方式，做好印章日常监督检查，完善印章风险防控措施。三是落实档案管理体系。修订完善档案管理办法，全面规范电子档案管理，建立电子档案核对机制；提升档案移交跟踪系统支持能力，加强归档跟踪和核对。四是加强信息科技风险管控。开展科技指标体系线上化建设，强化监测分析；开展分行信息科技风险管理评估，提升分行IT风险管控水平。五是持续做好业务连续性管理。开展总分行重要业务连续性演练，完成人行业务连续性压力测试，充分检验公司重要系统可用性。

（七）其他风险管理

其他可能对公司造成严重影响的风险因素，主要有合规风险和法律风险等。一是持续完善内控制度管理。密切关注外部监管政策并结合内部经营管理实际，通过外部监管要求落实、内控制度多维度审核等工作，不断完善经营管理的制度保障。二是强化合规风险监测评估。公司持续识别监管外规、监管处罚、内外部检查等各类合规风险信息，借助智慧合规系统自动生成可视化监测图表，提高监测时效性和精准度。同时，定期开展全行合规风险评估，分析风险分布和变化情况，加强高风险领域管控措施。三是加强合规检查管理。明确合规检查项目确立原则，制定全行合规检查计划，持续开展各类业务的专项合规检查，切实防范合规风险。四是强化产品合规管理。根据内外部经营环境变化，梳理优化产品业务流程，应对和防范法律合规风险；同时，借助人工智能和大数据分析技术，推进智能化审查系统建设，提升产品法审工作质效。五是加强数据合规管理。建立个人信息保护影响评估机制，确保全行数据合作业务合法合规。六是加强反洗钱管理。通过完善反洗钱监测模型，重建反洗钱数据集市，开展业务洗钱风险排查，优化高风险客户的管理策略，做实反洗钱专项宣传及内外部培训等不断提升反洗钱履职能力。七是加强合规文化建设。公司通过开展新员工合规集训，宣讲合规管理要求和违规案例，提升新员工合规意识。通过开展业务合规宣导，宣讲外规政策、监管处罚和业务案例，普及业务合规知识。通过组织夜学、合规管理专题培训等，提升合规人员专业能力。

（八）对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明

公司重视内部控制制度体系建设，目前公司内部控制制度基本完备，覆盖业务活动、管理活动和支持保障活动三大类型。根据外部法律法规、监管政策、内部经营管理要求，公司及时制定和修订有关内部控制制度，持续优化业务、管理流程，落实风险管控措施，使内部控制制度体系更加完整，制度内容更合理、有效。

1、完善内控制度体系

公司制度分为两大层级，包括管理办法和规定/规程。管理办法侧重对管理原则及要求

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

做出说明，规定/规程侧重对业务操作流程进行说明，并将业务流程图切分为若干阶段，每阶段结合相关岗位职责描述业务操作的整体要求及步骤。公司的制度管理牵头部门为法律合规部，公司制度发布前先提交法律合规部审核，法律合规部提出集反洗钱、操作风险、合规管理于一体的综合性审查意见，制度主管部门将合规审查意见落实至对应制度，并提交制度所涉部门会签定稿，确保公司各项管理和业务活动有章可循。

2、及时更新内控制度

公司持续关注外部法律法规、监管政策变化，结合内部经营管理需要及时制定和修订有关制度，并结合制度后评价工作，持续推进内控制度体系建设，确保制度及时更新。一是落实监管外规要求。建立外规数据库，对照重要法律法规、监管政策及时进行分析解读，制定贯彻落实方案，并按计划有序推进。由专人监督审核落地执行情况，确保制度内化等监管要求落实到位，提高制度的及时性和有效性。二是开展制度后评价工作。定期对内控制度的全面性进行评估，判断内控制度是否与监管政策、公司经营管理实际是否匹配，查找是否存在制度缺失、制度冲突、制度滞后等制度管理不全面、不完善问题，对制度问题及时予以改进。三是建立全行制度关联机制。内部制度更新后，系统自动触发制度修改提醒至关联制度的主管部门，由主管部门落实关联制度更新，法律合规部跟踪落实情况，确保制度先行。综上所述，公司已建立较为完整的内部控制制度体系，制定较为合理、有效的内部控制制度，公司内部控制体系健全、完善；公司内部控制制度执行的有效性持续提升，各业务条线内部控制措施落实到位，未发现重大的内部控制制度缺陷。公司将持续关注国家法律法规要求以及自身经营管理需求，不断提高内部控制制度的完整性、合理性和有效性。

十一、资本管理

公司资本管理的目标包括：（1）保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础，支持公司各项业务的发展和战略规划的实施，提高抵御风险的能力，实现全面、协调和可持续发展；（2）不断完善以经济利润为核心的绩效管理体系，准确计量并覆盖各类风险，优化公司资源配置和经营管理机制，为股东创造最佳回报；（3）合理运用各类资本工具，优化资本总量与结构，提高资本质量。公司资本管理主要包括资本充足率管理、资本融资管理和经济资本管理等内容。

资本充足率管理是公司资本管理的核心。2022年9月，中国人民银行、原中国银保监会联合发布2022年全国系统重要性银行名单，公司位列名单内第一组，面临附加资本0.25%与附加杠杆率0.125%等附加资本要求。公司定期监控资本充足率，每季度向银行业监督管理机构提交所需信息；同时采用压力测试等手段，每月开展资本充足率预测，确保指标符合监管

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

要求；推进全面风险管理体系建设，进一步提高公司的风险识别和评估能力，使公司能够根据业务实质更精确计量风险加权资产。资本融资管理致力于进一步提高资本实力，改善资本结构，提高资本质量。公司注重资本的内生性增长，努力实现规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡和协调，通过利润增长、留存盈余公积和计提充足的贷款损失准备等方式补充资本。同时，公司积极研究新型资本工具，合理利用外源性融资，进一步加强资本实力，优化资本结构，进一步提高抗风险能力和支持实体经济发展的能力。经济资本管理致力于在公司中牢固树立资本约束理念，优化资源配置，实现资本的集约化管理。2023年上半年，公司稳步推进经济资本限额管理，制订经济资本分配计划，实现资本在各业务条线、地区、产品、风险领域间的优化配置，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，持续加大经济资本考核力度，促进资本合理配置；进一步发挥公司综合化经营优势，完善并表管理等制度，逐步加强子公司资本管理，满足集团化、综合化经营对资本管理的需求。

（一）资本充足率情况

1、资本充足率的计算范围

资本充足率的计算范围包括公司以及符合《商业银行资本管理办法（试行）》规定的公司直接或间接投资的金融机构。公司合并范围包括母公司和附属基金公司、金融租赁公司、理财子公司、消费金融公司。

2、资本充足率计量结果

截至2023年6月30日，公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如下：

单位：（人民币）百万元

项目	2023年6月30日		2022年12月31日
	并表	非并表	并表	非并表
1、核心一级资本净额	166,108	145,529	151,288	136,697
2、一级资本净额	180,928	160,340	166,112	151,507
3、总资本净额	251,997	229,988	235,407	219,570
4.风险加权资产合计	1,702,439	1,577,766	1,551,141	1,443,082
5.核心一级资本充足率	9.76%	9.22%	9.75%	9.47%
6.一级资本充足率	10.63%	10.16%	10.71%	10.50%
7.资本充足率	14.80%	14.58%	15.18%	15.22%

注：按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，信用风险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量。

3、风险加权资产

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

下表列示了公司的风险加权资产情况。其中，信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。

单位：(人民币)百万元

项目	2023年6月30日	2022年12月31日
信用风险加权资产	1,583,556	1,439,096
表内信用风险	1,347,645	1,243,550
表外信用风险	215,879	176,823
交易对手信用风险	20,032	18,723
市场风险加权资产	24,044	17,206
操作风险加权资产	94,839	94,839
合计	1,702,439	1,551,141

4、信用风险暴露

下表列示了公司按照权重法计量的信用风险暴露情况。

单位：(人民币)百万元

5、市场风险资本要求

下表列示了报告期末公司按照标准法计量的市场风险资本要求。

单位：(人民币)百万元

风险类型	资本要求
	2023年6月30日	2022年12月31日
利率风险	1,572	1,149
股票风险	130	104
外汇风险	177	26
商品风险	32	53
期权风险	12	45
合计	1,923	1,377

6、操作风险资本要求

公司采用基本指标法计量操作风险资本，2023年6月末操作风险资本要求75.87亿元。

（二）杠杆率情况

单位：(人民币)百万元

项 目	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日
杠杆率	5.72%	5.60%	5.79%	5.74%
一级资本净额	180,928	172,819	166,112	163,802
调整后表内外资产余额	3,160,510	3,084,791	2,870,559	2,853,091

风险暴露类型

风险暴露类型	2023年6月30日		2022年12月31日
	风险暴露	未缓释风险暴露	风险暴露	未缓释风险暴露
表内信用风险	2,397,970	2,330,519	2,245,922	2,187,754
表外信用风险	490,685	194,105	447,202	157,473
交易对手信用风险	31,195	23,470	49,335	23,879
合计	2,919,850	2,548,094	2,742,459	2,369,106

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

注：杠杆率相关指标均根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算。

十二、业务回顾

（一）公司银行业务

报告期内，公司坚持“以客户为中心”的服务理念，借助金融科技赋能，服务客户多元化需求，实现公司银行业务规模稳健增长。截至2023年6月末，公司银行存款余额9,352亿元，较年初增加1,208亿元，增长14.83%；人民币贷款余额3,747亿元，较年初增加390亿元，增长11.62%。客户经营方面，公司强化渠道拓展，升级营销体系，战略客户、头部客户等重点客户覆盖率持续提升，公司银行客户14.41万户，较年初增加0.88万户。

（二）机构业务

报告期内，公司紧贴机构客户数字化转型需求，充分发挥金融科技优势，围绕客户管理需求和服务场景，推出智慧系列金融生态解决方案，为客户提供个性化、数字化、综合化的金融服务，落地财政专项资金监管、智慧校园、智慧医疗等一批数字化项目，实现多项业务资格准入和重点客户合作，为业务可持续发展奠定基础。截至2023年6月末，机构客户5,773户，较年初增加1,008户，机构存款2,270亿元，较年初增加359亿元。

（三）零售公司业务

报告期内，公司聚焦小微企业金融需求，致力于为小微企业提供“简单、便捷、高效”的综合金融服务，持续推进客群全覆盖服务触达，小微金融服务质效不断提升。截至2023年6月末，零售公司客户42.1万户，较年初增加0.4万户；零售公司存款余额2,446亿元，较年初增加447亿元，增长22.36%，新增活期存款248亿元，存款结构持续优化；零售公司贷款余额1,814亿元，较年初增加162亿元，增长9.81%。

（四）投资银行业务

报告期内，公司不断完善产品体系，推进“投商行”一体化发展，持续升级“投行智管家”系统，通过创新的产品组合和专业的综合金融服务，满足客户多元化的融资需求，助力实体经济转型升级。截至2023年6月末，公司实现客户融资总量（FPA）3,523亿元，其中主承债务融资工具1,576亿元，排名全市场第11位。

（五）票据业务

报告期内，公司紧贴票据市场行情变化，强化市场走势分析研判，持续优化业务策略，发挥金融科技优势，持续为各类实体企业创造价值，市场竞争力进一步增强。截至2023年6月末，公司票据贴现客户数20,876户。

（六）资产托管业务

报告期内，公司紧跟市场和客户需求变化，把握市场机会，加快布局创新业务，依托“易托管”系统集群优势，持续满足客户的个性化需求、新业务需求，托管业务结构进一步优化。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

截至2023年6月末，公司托管业务规模4.26万亿元，托管客户653家。

（七）金融市场业务

报告期内，公司强化市场研判，把握业务机会，持续推动金融市场业务高质量发展，市场影响力进一步提升。在最新公布的市场排名中，外汇交易综合排名第11位，利率互换排名第14位。债券承分销方面，国开债承销排名市场第2，农发债承销排名市场第6，口行债承销排名市场第6。代客类业务保持稳健增长，截至2023年6月末，外汇交易量超720亿美元，代客业务基础客户数2.4万户。

（八）财富管理业务

报告期内，公司积极应对资本市场的波动起伏，秉持为客户创造价值的理念，坚持专业赋能和长期陪伴，不断完善财富产品体系，提升资产配置能力，推动财富客户数和个人客户金融总资产（AUM）总量稳步增长，客群分布和资产结构进一步优化。截至2023年6月末，公司个人客户金融总资产（AUM）9,036亿元，较年初增加980亿元，其中储蓄存款3,721亿元，较年初增加893亿元；财富管理业务客户904万户，较年初增加84万户。

（九）私人银行业务

报告期内，公司持续升级私人银行业务的展业经营体系，通过丰富产品投资策略，强化专业服务能力，实现私银客户数和AUM总量的持续增长。截至2023年6月末，公司私人银行客户21,620户，较年初增加4,544户；私人银行客户金融总资产（AUM）2,453亿元，较年初增加464亿元，户均总资产1,134万元。

（十）个人信贷业务

报告期内，公司坚持聚焦重点目标客群，深入推进展业策略升级，借助数字化赋能，不断提升客户经营能力，个人信贷业务规模继续实现稳健增长。截至2023年6月末，公司个人信贷业务余额2,264亿元，较年初增加305亿，增长16%。

（十一）信用卡业务

报告期内，公司精准定位信用卡业务客群，持续探索轻型获客模式，围绕客户支付消费场景，推进信用卡用卡生态圈和智慧场景建设，产品权益体系不断丰富；优化信用卡审批策略和风控模型，数字化经营能力得到进一步提升。截至2023年6月末，新增信用卡发卡60.5万张，累计发卡546万张，信用卡不良率1.19%。

（十二）永赢基金

永赢基金成立于2013年，注册资本9亿元，公司持有其71.49%股份。永赢基金经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。

截至2023年6月末，永赢基金公募规模3,564亿元，其中非货规模2,411亿元；总资产27.93亿元，净资产22.93亿元；报告期内实现营业收入4.71亿元，实现净利润0.89

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

亿元。

（十三）永赢金租

永赢金租成立于2015年，注册资本60亿元，公司持有其100%股份。永赢金租经营范围包括融资租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金、同业拆借、向金融机构借款、境外借款、租赁物变卖及处理业务、经济咨询、资产证券化、国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。截至2023年6月末，永赢金租总资产1,070.55亿元，净资产114.98亿元；报告期内实现营业收入21.83亿元，实现净利润10.85亿元。

（十四）宁银理财

宁银理财成立于2019年，注册资本15亿元，公司持有其100%股份。宁银理财经营范围包括发行理财产品、理财顾问和咨询服务以及经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

截至2023年6月末，宁银理财管理的产品规模3,460亿元；总资产38.37亿元，净资产35.31亿元；报告期内实现营业收入6.07亿元，实现净利润3.68亿元。

（十五）宁银消金

宁银消金注册资本29.11亿元。公司持有其92.79%股份。宁银消金主要业务为发放个人消费贷款。

截至2023年6月末，宁银消金总资产184.48亿元，净资产47.57亿元；报告期内实现营业收入7.26亿元，实现净利润0.91亿元。

（十六）电子渠道

公司以宁波银行APP、网上银行、微信银行为触点，持续丰富电子渠道功能，优化用户使用体验，进一步提升一站式综合金融服务质效，不断提升无接触服务能力。

APP平台。报告期内，公司聚焦智慧银行的金融科技发展愿景，持续完善线上金融服务能力，提升线上金融服务客户体验，拓展生活类服务，同时升级数字化中台能力，为客户打造“线上化、场景化、智能化”的金融服务平台。截至2023年6月末，宁波银行APP客户数881万，较上年末增长19%；APP月活客户数438万，较上年末增长20%。

网上银行。报告期内，公司坚持产品建设和客户经营两手抓的策略，持续推进网上银行产品建设，践行普惠金融。2023年上半年，对公电子渠道交易1,686万笔，同比增长12%，交易金额109,124亿元，同比增长8%；对公电子渠道客户数48.40万户，较上年末增长5%。

微信银行。报告期内，公司发挥微信银行在触达客户、产品推广等方面的优势，丰富了语音、视频等服务方式，为客户提供更高效的金融服务体验和更加简单的业务办理流程。截

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

至2023年6月末，微信银行关注客户数497万，较上年末增长20%。

（十七）金融科技

报告期内，公司紧密围绕行业趋势和行内战略，从顶层设计出发，向金融科技经营转型，不断提升金融科技核心竞争力，实现为业务赋能、为客户赋能的目标；持续完善“横向到边、纵向到底”的金融科技板块体系，从组织架构到团队管理，不断加强科技业务的融合协同。完善产品研发体系，促进产品迭代，提高研发效率,以系统化、数字化、智能化为发展策略，通过体系化的信息系统群建设，助推商业模式变革；在金融产品、服务渠道、营销经营、营运风控四大领域持续推动数字化转型，积极探索人工智能为代表的新技术应用实施。加强总分支行高效联动，持续推进联合营销、联合研发和联合运维，加快推进新一代技术体系转型，深化金融科技应用成果，扩大新技术应用场景范围，为公司各项业务的高质量发展提供有力支撑。

（十八）消费者权益保护

公司秉承“金融为民”理念，高度重视消费者权益保护工作，严格落实金融消费者权益保护的主体责任，严格执行消费者权益保护工作考核问责，持续推进和深化金融消费者权益保护工作。报告期内，公司不断完善金融消费者权益保护工作的制度体系和运行机制，加强投诉源头治理，推动纠纷就地化解，完善消保审查机制，切实保护消费者权益，收到监管转办投诉数量470件，投诉响应率100%，反馈率100%。

十三、公司经营中关注的若干重点问题

（一）关于净利息收益率

2023年上半年，公司净利息收益率1.93%，同比下降3个基点。展望2023年下半年，公司净利息收益率面临缩窄压力与机遇并存的局面。压力方面，预计贷款市场报价利率（LPR）继续下行，新投放贷款定价将继续承压，同时存款定期化趋势明显，成本保持相对刚性。机遇方面，市场信心和国内需求在逐步回暖，国家政策在积极引导净利息收益率水平回升。

因此，公司将积极采取以下措施，力争将净利息收益率保持在合理水平。资产端，公司将进一步优化资产结构，做好大类资产配置，提升风险定价管理水平，持续提升客户综合回报率，同时加强对市场利率的前瞻性判断，提高资金使用效率。负债端，公司将积极引导存款报价下行和负债结构优化，有效控制付息负债成本。

（二）关于手续费净收入

2023年上半年，在资本市场波动、企业投资需求不旺、消费复苏疲软等多重因素冲击下，公司在夯实原有客户群体的基础上，继续探索细分领域，努力保持手续费净收入的稳定。报告期内，公司实现手续费净收入35.90亿元，同比增长1.30%。

展望2023年下半年，公司手续费净收入预计将会回暖。一是资本市场提振信心，同时

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

随着公募基金管理费率下调、下半年存款利率下调等因素，代销基金、价值型保险、理财产品等财富代销业务有望回暖，公司将抓住时机、蓄势待发，同时最大程度发挥永赢基金、宁银理财两家子公司的财富协同效应。二是通过紧跟宏观经济政策动态变化、加强市场利率研判，公司将持续巩固国际结算、金融市场业务在细分市场差异化的比较优势，进一步扩大业务范围。三是把握市场机会，整合行内资源，各利润中心依托科技赋能和业务协同，打造覆盖客户全生命周期的一体化服务体系，进一步打开发展空间。

（三）关于资产质量

2023年上半年，受经济缓慢复苏及行业风险进一步释放影响，公司不良贷款88.58亿元，较年初增加10.12亿元；不良贷款率0.76%，较年初上升0.01个百分点。从行业来看，公司不良生成主要集中在批发零售业和制造业。

展望2023年下半年，面对经济复苏区域、行业不平衡等问题，银行资产质量管控仍面临挑战。公司将严格坚持审慎的风险管理文化，优化各项风险政策，为巩固基本盘、布局新赛道风险管控赋能。一方面密切跟踪宏观形势变化，通过完善产业链研究体系提升行业认知能力，聚焦重点领域研究、审慎研判潜在风险、及时做好风险预警。另一方面管牢存量风险，做实资产分类，完善清收管理体系，积极推进风险化解，努力保持资产质量整体稳定。

（四）关于资本管理

2023年上半年，公司严格遵循国家金融监督管理总局的各项资本要求，持续优化业务结构，稳步推进经济资本限额管理，制订经济资本分配计划，资本缓冲较为充足。

原中国银保监会在2023年2月18日公布《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，要求国内银行自2024年起按照新规开展资本管理。公司对照征求意见稿要求，充分理解政策变化意图，一方面积极开展资本新规系统项目建设，深化数据治理，对于新增的风险暴露确保准确计量，实现资本节约；另一方面，适时调整业务布局，确保新规平稳落地。

十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2023年4月24日	全景网	其他	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2023年5月5日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2023年5月12日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2023年5月29日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

会议届次与会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	61.86%	2023年2月10日	2023年2月11日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）
2023年第二次临时股东大会	59.58%	2023年2月27日	2023年2月28日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）
2022年年度股东大会	60.72%	2023年5月17日	2023年5月18日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
周建华	董事	被选举	2023年4月14日	工作需要
陈德隆	董事	被选举	2023年5月15日	工作需要
邱清和	董事	被选举	2023年5月15日	工作需要
李仁杰	独立董事	被选举	2023年6月12日	工作需要
周士捷	监事	被选举	2023年2月10日	工作需要
鲍明伟	外部监事	被选举	2023年2月10日	工作需要
俞德昌	外部监事	被选举	2023年2月10日	工作需要
郁清	职工监事	被选举	2023年2月10日	工作需要
史庭军	原董事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
陈首平	原董事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
朱年辉	原董事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
胡平西	原独立董事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
刘建光	原监事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
舒国平	原外部监事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
胡松松	原外部监事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满
陆孝素	原职工监事	任期满离任	2023年2月9日	任期届满

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

五、机构建设情况

序号	机构名称	营业地址	机构数 （个）	员工数（人）	资产规模 （百万元）
1	总行	宁波市鄞州区宁东路345号	1	5,015	470,888

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

序号	机构名称	营业地址	机构数 （个）	员工数（人）	资产规模 （百万元）
2	资金营运中心	上海市浦东新区世纪大道210号19层、20层	1	153	397,720
3	上海分行	上海市浦东新区银城中路8号	27	1,799	193,550
4	北京分行	北京市朝阳区建国门外大街6号B座1层、4-13层	18	1,328	154,611
5	深圳分行	深圳市福田区金田路皇庭中心大厦裙楼1-5层	20	1,247	163,020
6	杭州分行	杭州市上城区四季青街道市民街69号	28	1,630	117,263
7	南京分行	南京市建邺区江东中路233号	24	1,581	115,470
8	苏州分行	苏州市工业园区旺墩路129号	26	1,383	127,956
9	无锡分行	无锡市太湖新城金融三街6号	15	1,196	92,814
10	温州分行	温州市鹿城区温州大道1258号	18	1015	46,864
11	金华分行	金华市婺城区双龙南街1028号	12	752	27,660
12	绍兴分行	绍兴市越城区解放大道653号	9	658	35,006
13	台州分行	台州市东环大道296-306号	11	603	31,344
14	嘉兴分行	嘉兴市南湖区庆丰路1485号、广益路883号	11	680	43,823
15	丽水分行	丽水市莲都区岩泉街道人民街599号、601号	5	320	12,918
16	湖州分行	湖州市吴兴区太湖路30号	7	417	22,262
17	衢州分行	衢州市柯城区荷花中路10号	5	287	12,177
18	舟山分行	舟山市定海区千岛街道合兴路158号	2	197	10,446
19	海曙支行	宁波市海曙区柳汀街230号	11	250	20,708
20	鄞州中心区支行	宁波市鄞州区宁南南路700号	10	244	28,060
21	江北支行	宁波市江北区同济路280弄155号	10	221	25,197
22	湖东支行	宁波市海曙区丽园北路801号	10	221	26,914
23	科技支行	宁波市鄞州区百丈东路868号	11	243	19,509
24	国家高新区支行	宁波市高新区江南路651-655号	8	214	17,930
25	四明支行	宁波市海曙区蓝天路9号	8	162	30,119
26	明州支行	宁波市鄞州区嵩江中路199号	13	265	21,716
27	北仑支行	宁波市北仑区新碶街道明州路221号	10	204	23,812
28	镇海支行	宁波市镇海区骆驼街道东邑北路666号	11	234	21,037
29	鄞州支行	宁波市鄞州区日丽中路364号，学士路542号、546号	15	327	29,310
30	宁海支行	宁波市宁海县桃源街道时代大道158号	10	192	13,176
31	余姚支行	宁波余姚市阳明西路28号	15	279	27,215
32	余姚中心区支行	宁波余姚市阳明街道玉立路136-1-2号、阳明西路357-6-13号	14	231	16,231
33	慈溪支行	宁波慈溪市慈甬路207号	18	303	24,667
34	慈溪中心区支行	宁波慈溪市古塘街道新城大道北路1600号	14	230	16,488
35	象山支行	宁波市象山县丹东街道象山港路503号	9	170	10,949
36	奉化支行	宁波市奉化区中山路16号	11	218	19,297
37	永赢基金	上海市浦东新区世纪大道210号21世纪大厦21、22、27层	1	335	2,793
38	永赢金租	宁波市鄞州区鼎泰路195号12层、15层、16层、17层	1	1,178	107,055
39	宁银理财	宁波市鄞州区和源路318号30层、32层	1	195	3,837
40	宁银消金	宁波市江北区长兴路788弄115号	1	973	18,448
合计	489个（含总行营业部下辖二级支行1家，社区支行36家）			27,150	2,600,260

注：表格数据截至2023年6月末。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

六、公司组织架构图

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司秉承“公平诚信，善待客户，关心员工，热心公益，致力环保，回报社会”的社会责任观，始终保持服务实体初心，用专业担当社会责任，致力于服务实体经济高质量发展。2023年上半年，公司积极践行普惠金融理念，助力民营和小微企业健康发展；推进绿色金融，加大绿色信贷支持力度；大力支持公益事业，持续普及金融知识。

（一）践行普惠，助企发展

公司深入贯彻国家各项金融工作部署，持续完善实体经济重点领域和薄弱环节金融服务，打好精准滴灌、融资畅通等助企组合拳，提升服务实体经济高质量发展质效。

公司继续单列普惠型小微企业信贷额度，加大普惠小微贷款投放力度。截至2023年6月末，公司普惠型小微企业客户数22.14万户，较年初增长18.9%；公司普惠小微贷款余额1,786亿元，较年初增长16.12%。

公司紧随数字化发展趋势，完善服务生态，借助微信公众号等线上渠道，推广线上快审快贷、线上小微贷、线上容易贷等线上化普惠金融产品，增强金融服务的直达性、精准性。

公司持续推进首贷户建设，积极参与小微企业园区“伙伴银行”建设。截至2023年6月末，公司与7家小微企业园区结成“伙伴银行”，并向38家园区企业授信1.72亿元。

（二）绿色金融，服务低碳

公司积极落实国家“碳达峰、碳中和”战略部署，以“区域经济与资源环境协调可持续发展”为己任，促进经营战略转型。2023年上半年，公司综合运用贷款、债券承销、债券投资等多种金融服务，满足客户多元化绿色融资需求。

绿色信贷方面，截至2023年6月末，公司绿色贷款余额331.57亿元，较年初增长39.87%，碳减排贷款余额4.51亿元，投向领域主要包括节能环保、清洁能源等绿色产业，助力企业绿色转型。

绿色债券方面，2023年上半年，公司共承销发行3只绿色债券，帮助客户募集资金14亿元，投放于清洁能源、碳资产转型等领域；同时公司积极开展人民币绿色债券投资，截至2023年6月末，公司持有绿色债券余额16.05亿元，涉及绿色债券47只。

（三）支持公益，回馈社会

公司践行“源于社会，回报社会”理念，通过开展慈善捐款、捐资助学等形式，积极参

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

与公益事业，履行社会责任，努力回馈社会。

2023年上半年，公司开展“慈善一日捐”等活动，总行向宁波市慈善总会捐款49万元，北京分行向中华慈善总会捐款20万元，深圳分行向福田区慈善总会捐赠50万元、向广东省亮睛工程慈善基金会捐赠10万元，杭州分行向钱塘区慈善总会捐款30万元，温州分行向温州市慈善总会捐赠37万元、向乐清市慈善总会捐款125万元、向龙湾区慈善总会捐款6.55万元、向瑞安市慈善总会捐赠14.95万元，湖东支行向海曙区慈善总会捐款74万元，余姚支行、余姚中心区支行、象山支行、北仑支行分别向当地慈善总会捐款3.72万元、3.53万元、2.23万元、2.04万元，慈溪中心区支行捐款15万元用于助医助困。此外，公司继续捐资助学，向学校、教育基金会等机构捐款合计3,718万元。

（四）金融送教，服务社会

公司积极开展各类金融知识普及活动，丰富活动形式和媒介，聚焦防范电信诈骗、反洗钱等金融热点，通过线下举办金融知识讲座、线上微信公众号视频等形式，持续提升金融知识普及的针对性、及时性，为金融知识普及贡献力量。

2023年上半年，公司走进36家社区、200多个村镇，开展“普及金融知识，守住钱袋子”活动；通过微信公众号、视频号开展了46次金融知识普及宣传；联合反诈中心民警共同举办“全民防诈 守护平安”等防范电信网络诈骗直播活动，制作《电信诈骗——你的马甲掉了！》《反诈小课堂：如何识别诈骗路》等多个反诈宣教短片，通过知识问答、反诈技巧分享等方式，着力强化客户防骗意识，提高大众防范电信诈骗能力。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

（一）公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
再融资时所作承诺	新加坡华侨银行股份有限公司	股份限售承诺	自股份上市之日起5年内不转让本次非公开发行所认购的股份	2020年5月15日	5年	正常履行中
其他对公司中小股东所作承诺	公司	其他承诺	采取有效措施防范即期回报被摊薄的风险	2014年7月16日 2015年11月26日 2018年11月20日 2019年4月26日 2021年1月23日	长期	正常履行中
承诺是否及时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

公司不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。

（二）资本性支出承诺

单位：(人民币)百万元

项目	2023年6月30日	2022年12月31日
已签约但未拨付	2,772	2,282

（三）资产质押承诺

单位：(人民币)百万元

质押资产内容	质押用途	质押金额
债券	用于回购协议交易	60,195
债券	用于向央行借款	66,372
债券	用于融入债券	1,171
债券	用于国库定期存款	57,086
发放贷款及垫款	用于同业借款质押	6,047

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

报告期内，公司无违规对外担保情况。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

四、聘任、解聘会计师事务所情况

公司半年度报告未经审计。

五、破产重整相关事项

报告期内，公司未发生破产重整相关事项。

六、诉讼事项

公司在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼事项。公司预计这些诉讼事项不会对公司财务或经营结果构成重大不利影响。截至2023年6月末，公司作为被告或被申请人的未决诉讼和仲裁事项合计标的金额为15.98亿元。

七、处罚及整改情况

报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。

八、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、重大关联交易

根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对于发生的数量众多的日常关联交易，需要经常订立新的日常关联交易协议等，难以按照规定将每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司按类别对公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计，并根据预计结果提交董事会或者股东大会审批。2023年预计额度情况请参见《宁波银行股份有限公司2023年日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2022-051）、《宁波银行股份有限公司关于调整2023年日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2023-019）。

报告期内，公司严格根据监管规定并按照一般商业原则开展关联交易，关联交易定价遵循市场价格，未优于其他客户，符合公司和股东的整体利益。截至2023年6月末，公司全部关联方授信类关联交易余额221.25亿元，其中关联自然人授信类关联交易余额1,930万元，关联法人授信类关联交易余额221.06亿元；全部关联方非授信类关联交易累计发生553.26亿元；全部关联方存款、外汇即期等其他类关联交易累计发生322.02亿元。具体情况请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注九、关联方关系及其交易”。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

十、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项情况

报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。

（二）重大担保情况

报告期末，公司担保业务（保函）余额为459.36亿元。公司对外担保业务是经中国人民银行和国家金融监督管理总局批准的常规业务。

（三）委托他人进行现金资产管理情况

1、委托理财情况

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

2、委托贷款情况

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。

（四）其他重大合同

报告期内，公司无其他重大合同事项。

十一、其他重大事项的说明

报告期内，除已披露外，公司无其他重大事项。

十二、公司子公司重大事项

报告期内，除已披露外，公司子公司无其他重大事项。

十三、公司独立董事对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，公司独立董事本着公正、公平、客观的态度，对公司报告期内对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查，并发表专项核查意见如下：

（一）公司对外担保业务是经中国人民银行和国家金融监督管理总局批准的常规业务。截至2023年6月末，公司担保业务余额为459.36亿元。公司重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。报告期内，公司该项业务运行正常，不存在违规担保的情况。

（二）截至2023年6月末，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

（一）股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	80,149,216	1.21%	0	0	0	(320,934)	(320,934)	79,828,282	1.21%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	4,330,160	0.06%	0	0	0	(320,934)	(320,934)	4,009,226	0.06%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	4,330,160	0.06%	0	0	0	(320,934)	(320,934)	4,009,226	0.06%
4、外资持股	75,819,056	1.15%	0	0	0	0	0	75,819,056	1.15%
其中：境外法人持股	75,819,056	1.15%	0	0	0	0	0	75,819,056	1.15%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	6,523,441,576	98.79%	0	0	0	320,934	320,934	6,523,762,510	98.79%
1、人民币普通股	6,523,441,576	98.79%	0	0	0	320,934	320,934	6,523,762,510	98.79%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	6,603,590,792	100.00%	0	0	0	0	0	6,603,590,792	100.00%

（二）限售股份变动情况

单位：股

股东名称	期初 限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末 限售股数	限售原因	解除限售日期
新加坡华侨银行股份有限公司	75,819,056	0	0	75,819,056	非公开发行认购股份限售	2025年5月18日
董事、监事、高级管理人员	4,294,124	320,934	0	3,973,190	董事、监事、高级管理人员锁定股份	在任董事、监事和高级管理人员一年内最多转让持有股份的25%
首发前待确权股份	36,036	0	0	36,036	首发前限售股	-
合计	80,149,216	320,934	0	79,828,282

二、证券发行与上市情况

报告期内，公司未发行新的普通股及优先股，没有公开发行在证券交易所上市的公司债券。有关公司及子公司其他债券发行情况，请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注五、22应付债券”。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数（户）		156,875			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）			0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末 持股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
										股份状态	数量
宁波开发投资集团有限公司	国有法人		18.74%	1,237,489,845		0	0	1,237,489,845		-	-
新加坡华侨银行股份有限公司	境外法人		18.69%	1,233,993,375		0	75,819,056	1,158,174,319		-	-
雅戈尔集团股份有限公司	境内非国有法人		8.56%	565,074,403		15,171,879	0	565,074,403		-	-
香港中央结算有限公司	境外法人		5.50%	362,876,676		(56,861,783)	0	362,876,676		-	-
华茂集团股份有限公司	境内非国有法人		2.47%	163,417,509		0	0	163,417,509		-	-
宁波富邦控股集团有限公司	境内非国有法人		1.82%	120,493,979		0	0	120,493,979		-	-
新加坡华侨银行股份有限公司（QFII）	境外法人		1.33%	87,770,208		0	0	87,770,208		-	-
宁兴（宁波）资产管理有限公司	国有法人		1.29%	85,348,203		0	0	85,348,203		-	-
宁波市轨道交通集团有限公司	国有法人		1.19%	78,310,394		0	0	78,310,394		-	-
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人		1.14%	75,496,366		0	0	75,496,366		-	-
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）			无
上述股东关联关系、一致行动人、控股股东、实际控制人及最终受益人的说明			宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人，且控股股东为宁波市国有资产监督管理委员会；新加坡华侨银行股份有限公司（QFII）是新加坡华侨银行股份有限公司的合格境外机构投资者，新加坡华侨银行股份有限公司不存在控股股东、实际控制人；雅戈尔集团股份有限公司控股股东为宁波雅戈尔控股有限公司，实际控制人为李如成先生。另根据《商业银行股权管理暂行办法》规定，公司主要股东还包括宁波海曙产业投资有限公司，其控股股东为宁波市海曙国有资本投资经营集团有限公司。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明			无
前10名股东中存在回购专户的特别说明			无
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称			报告期末持有无限售条件股份数量				股份种类
							股份种类		数量
宁波开发投资集团有限公司			1,237,489,845				人民币普通股		1,237,489,845
新加坡华侨银行股份有限公司			1,158,174,319				人民币普通股		1,158,174,319
雅戈尔集团股份有限公司			565,074,403				人民币普通股		565,074,403
香港中央结算有限公司			362,876,676				人民币普通股		362,876,676
华茂集团股份有限公司			163,417,509				人民币普通股		163,417,509
宁波富邦控股集团有限公司			120,493,979				人民币普通股		120,493,979
新加坡华侨银行股份有限公司（QFII）			87,770,208				人民币普通股		87,770,208
宁兴（宁波）资产管理有限公司			85,348,203				人民币普通股		85,348,203
宁波市轨道交通集团有限公司			78,310,394				人民币普通股		78,310,394
中央汇金资产管理有限责任公司			75,496,366				人民币普通股		75,496,366
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明			宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人；新加坡华侨银行股份有限公司（QFII）是新加坡华侨银行股份有限公司的合格境外机构投资者。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明

股东华茂集团股份有限公司通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票91,933,500股。

报告期内，公司前10名股东、前10名无限售条件股东未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
陆华裕	董事长	1,374,350	0	0	1,374,350	0	0	0
庄灵君	副董事长、行长	0	0	0	0	0	0	0
周建华	董事	0	0	0	0	0	0	0
魏雪梅	董事	0	0	0	0	0	0	0
陈德隆	董事	0	0	0	0	0	0	0
邱清和	董事	0	0	0	0	0	0	0
刘新宇	董事	0	0	0	0	0	0	0
贝多广	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
李浩	独立董事	165,000	0	0	165,000	0	0	0
洪佩丽	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
王维安	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
李仁杰	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
洪立峰	监事长、职工监事	1,808,524	0	0	1,808,524	0	0	0
周士捷	监事	0	0	0	0	0	0	0
丁元耀	外部监事	0	0	0	0	0	0	0
鲍明伟	外部监事	0	0	0	0	0	0	0
俞德昌	外部监事	0	0	0	0	0	0	0
庄晔	职工监事	0	0	0	0	0	0	0
郁清	职工监事	0	0	0	0	0	0	0
罗维开	董事、副行长、财务负责人、首席信息官	0	0	0	0	0	0	0
付文生	副行长	0	0	0	0	0	0	0
王勇杰	副行长	265,980	0	0	265,980	0	0	0
冯培炯	董事、副行长	0	0	0	0	0	0	0
章宁宁	副行长	0	0	0	0	0	0	0
俞罡	董事会秘书	0	0	0	0	0	0	0

五、控股股东或实际控制人变更情况

报告期内，公司无控股股东或实际控制人。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第八节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

优先股 简称	优先股代码	发行方式	发行日期	发行价格（元/股）	票面股息率	发行数量（股）	上市日期	获准挂牌转让数量（股）	终止上市日期
宁行优01	140001	非公开发行	2015年11月16日	100	4.68%	48,500,000	2015年12月9日	48,500,000	无
宁行优02	140007	非公开发行	2018年11月7日	100	5.30%	100,000,000	2018年11月28日	100,000,000	无

注：自2020年11月16日起，“宁行优01”第二个计息周期的票面股息率由4.60%调整为4.68%。

二、公司优先股股东数量及持股情况

单位：股

报告期末优先股股东总数			30
前10名优先股股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	报告期内 增减变动情况	质押或冻结情况
					股份状态	股份状态
华宝信托有限责任公司－华宝信托－宝富投资1号集合资金信托计划	其他	21.18%	31,450,000	0	-	-
光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优3号集合资产管理计划	其他	10.10%	15,000,000	15,000,000	-	-
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金	其他	9.45%	14,040,000	0	-	-
江苏省国际信托有限责任公司－江苏信托－禾享添利1号集合资金信托计划	其他	6.71%	9,960,000	0	-	-
博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划	其他	5.25%	7,790,000	0	-	-
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能	其他	4.73%	7,020,000	0	-	-
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	其他	4.73%	7,020,000	0	-	-
中信证券－邮储银行－中信证券星辰28号集合资产管理计划	其他	3.84%	5,700,000	0	-	-
中信证券－建设银行－中信证券星河32号集合资产管理计划	其他	3.37%	5,000,000	0	-	-
创金合信基金－宁波银行－创金合信青创4号集合资产管理计划	其他	3.37%	5,000,000	0	-	-
中航信托股份有限公司－中航信托·天玑共赢2号证券投资集合资金信托计划	其他	3.37%	5,000,000	5,000,000	-	-
所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置的说明		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红存在关联关系，中信证券－建设银行－中信证券星河28号集合资产管理计划、中信证券－邮储银行－中信证券星辰32号集合资产管理计划存在关联关系。除此之外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

三、优先股回购或转换情况

报告期内，公司优先股不存在回购或转换情况。

四、优先股表决权的恢复、行使情况

报告期内，公司优先股不存在表决权恢复、行使情况。

五、优先股所采取的会计政策及理由

根据财政部颁发的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的规定，公司存续优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，因此作为权益工具核算。

宁波银行股份有限公司2023年半年度报告

第九节 财务报告

一、财务报表。

二、财务报表附注。

三、财务报表补充资料。

（以上内容见附件）

宁波银行股份有限公司

财务报表

二零二三年六月三十日

目 录

页 次

财务报表合并资产负债表 1 – 2合并利润表 3 – 4合并股东权益变动表 5 – 6合并现金流量表 7 – 8公司资产负债表 9 – 10公司利润表 11公司股东权益变动表 12 – 13公司现金流量表 14 – 15财务报表附注 16 – 143

补充信息

一、非经常性损益明细表 144

二、净资产收益率和每股收益 144

三、监管资本项目与资产负债表对应关系 145-155

宁波银行股份有限公司合并资产负债表2023年6月30日 人民币百万元

资产	附注五	2023年6月30日		2022年12月31日
现金及存放中央银行款项	1	126,066		117,044
存放同业款项	2	20,199		21,396
贵金属		13,301		3,803
拆出资金	3	24,869		30,337
衍生金融资产	4	30,139		26,473
买入返售金融资产	5	16,277		11,830
发放贷款及垫款	6	1,129,881		1,010,817
金融投资：	7
交易性金融资产		428,441		361,750
债权投资		367,764		338,337
其他债权投资		409,060		418,756
其他权益工具投资		159		169
投资性房地产		24		24
固定资产	8	7,815		7,685
在建工程	9	1,107		1,024
使用权资产	10	3,074		3,083
无形资产	11	2,557		2,421
商誉		293		293
递延所得税资产	12	6,722		6,941
其他资产	13	12,512		3,914
资产总计		2,600,260		2,366,097

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并资产负债表（续）2023年6月30日 人民币百万元

负债	附注五	2023年6月30日		2022年12月31日
向中央银行借款	15	71,788		65,435
同业及其他金融机构存放款项	16	75,900		88,307
拆入资金	17	154,455		109,104
交易性金融负债		30,779		22,454
衍生金融负债	4	25,587		19,583
卖出回购金融资产款	18	74,736		108,040
吸收存款	19	1,568,417		1,310,305
应付职工薪酬	20	1,632		4,112
应交税费	21	2,026		1,420
应付债券	22	383,678		436,845
租赁负债	23	2,956		2,888
预计负债	24	3,390		3,047
其他负债	25	21,313		26,031
负债合计		2,416,657		2,197,571

股东权益
股本	26	6,604		6,604
其他权益工具	27	14,810		14,810
其中：优先股		14,810		14,810
资本公积	28	37,611		37,666
其他综合收益	29	5,740		3,651
盈余公积	30	12,458		12,458
一般风险准备	31	24,055		20,944
未分配利润	32	81,329		71,493
归属于母公司股东的权益		182,607		167,626
少数股东权益		996		900
股东权益合计		183,603		168,526

负债及股东权益总计		2,600,260		2,366,097

本财务报表由以下人士签署：

				主管财会		财会机构
法定代表人：		行长：		工作负责人：		负责人：		盖章：

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并利润表2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2023年1-6月		2022年1-6月
一、营业收入		32,144		29,412
利息净收入	33	20,178		17,303
利息收入	33	43,651		37,667
利息支出	33	(23,473)		(20,364)
手续费及佣金净收入	34	3,590		3,544
手续费及佣金收入	34	4,257		4,114
手续费及佣金支出	34	(667)		(570)
投资收益	35	6,117		7,143
其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		-		437
其他收益	36	347		116
公允价值变动损益	37	1,853		1,863
汇兑损益	38	(242)		(565)
其他业务收入		16		8
资产处置收益		285		-
二、营业支出		(18,053)		(17,113)
税金及附加	39	(273)		(238)
业务及管理费	40	(11,195)		(9,995)
信用减值损失	41	(6,579)		(6,877)
其他资产减值损失		(1)		-
其他业务成本		(5)		(3)
三、营业利润		14,091		12,299
营业外收入		29		18
营业外支出		(69)		(36)
四、利润总额		14,051		12,281
所得税费用	42	(1,063)		(1,002)
五、净利润		12,988		11,279

其中：归属于母公司股东的净利润

其中：归属于母公司股东的净利润		12,947		11,268
少数股东损益		41		11

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并利润表（续）2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2023年1-6月		2022年1-6月
六、其他综合收益的税后净额		2,089		451
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额	29	2,089		451
不能重分类进损益的其他综合收益		(7)		-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具公允价值变动		(7)		-
将重分类进损益的其他综合收益		2,096		451
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动		1,874		281
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备		222		170
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-		-
七、综合收益总额		15,077		11,730

其中：归属于母公司股东

其中：归属于母公司股东		15,036		11,719
归属于少数股东		41		11
八、每股收益（人民币元/股）
基本每股收益	43	1.96		1.71
稀释每股收益	43	1.96		1.71

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并股东权益变动表2023年1-6月会计期内 人民币百万元

2023年1月-6月

项目	归属于母公司股东的权益																少数股东权益		股东权益合计
	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		小计
一、期初余额	6,604		14,810		37,666		3,651		12,458		20,944		71,493		167,626		900		168,526
二、本期增减变动金额	-		-		(55)		2,089		-		3,111		9,836		14,981		96		15,077
(一)综合收益总额	-		-		-		2,089		-		-		12,947		15,036		41		15,077
(二)股东投入和减少资本	-		-		(55)		-		-		-		-		(55)		55		-
1、股东投入的普通股	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
2、其他	-		-		(55)		-		-		-		-		(55)		55		-
(三)利润分配	-		-		-		-		-		3,111		(3,111)		-		-		-
1、提取盈余公积	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
2、提取一般风险准备(注)	-		-		-		-		-		3,111		(3,111)		-		-		-
3、股利分配	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
三、 期末余额	6,604		14,810		37,611		5,740		12,458		24,055		81,329		182,607		996		183,603

注：含子公司提取的一般风险准备人民币118百万元。

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并股东权益变动表（续）2023年1-6月会计期内 人民币百万元

2022年1月-6月

项目	归属于母公司股东的权益																少数股东权益		股东权益合计
	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		小计
一、期初余额	6,604		14,810		37,695		4,371		10,418		16,833		58,693		149,424		576		150,000
二、本期增减变动金额	-		-		-		451		-		3,926		7,342		11,719		353		12,072
(一)综合收益总额	-		-		-		451		-		-		11,268		11,719		11		11,730
(二)股东投入和减少资本	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
1、股东投入的普通股	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
(三)利润分配	-		-		-		-		-		3,875		(3,875)		-		-		-
1、提取盈余公积	-		-		-		-		-		-				-		-		-
2、提取一般风险准备(注)	-		-		-		-		-		3,875		(3,875)		-		-		-
3、股利分配	-		-		-		-		-		-				-		-		-
(四)企业合并转入	-		-		-		-		-		51		(51)		-		342		342
三、 期末余额	6,604		14,810		37,695		4,822		10,418		20,759		66,035		161,143		929		162,072

注：含子公司提取的一般风险准备人民币725百万元。

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并现金流量表2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2023年1-6月		2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额		242,358		209,976
向中央银行借款净增加额		6,085		9,239
向其他金融机构拆入资金净增加额		44,178		12,852
向其他金融机构拆出资金净减少额		4,864		-
买入返售金融资产款净减少额		-		97
为交易目的而持有的金融资产净减少额		-		26,945
收取利息、手续费及佣金的现金		38,518		35,491
收到其他与经营活动有关的现金		3,519		4,550
经营活动现金流入小计		339,522		299,150
客户贷款及垫款净增加额		125,142		124,353
存放中央银行和同业款项净增加额		11,802		7,299
拆出资金净增加额		-		12,752
卖出回购金融资产款净减少额		33,275		18,789
为交易目的而持有的金融资产净增加额		66,393		-
支付利息、手续费及佣金的现金		15,486		12,848
支付给职工及为职工支付的现金		9,412		8,275
支付的各项税费		3,116		2,355
支付其他与经营活动有关的现金		16,573		9,302
经营活动现金流出小计		281,199		195,973
经营活动产生的现金流量净额	45	58,323		103,177
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		639,696		420,988
取得投资收益收到的现金		16,141		11,775
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		297		4
投资活动现金流入小计		656,134		432,767
投资支付的现金		655,675		522,560
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,067		684
投资活动现金流出小计		656,742		523,244
投资活动使用的现金流量净额		(608)		(90,477)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并现金流量表（续）2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2023年1-6月		2022年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金		301,806		264,400
筹资活动现金流入小计		301,806		264,400
偿还债务支付的现金		354,910		273,160
偿还租赁负债支付的现金		379		393
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,870		3,591
筹资活动现金流出小计		360,159		277,144
筹资活动使用的现金流量净额		(58,353)		(12,744)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额		346		772
五、本期现金及现金等价物净(减少)/增加额		(292)		728
加：期初现金及现金等价物余额		52,214		44,156
六、期末现金及现金等价物余额	44	51,922		44,884

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司资产负债表2023年6月30日 人民币百万元

资产	附注十四	2023年6月30日		2022年12月31日
现金及存放中央银行款项		126,066		117,044
存放同业款项		25,338		23,729
贵金属		13,301		3,803
拆出资金		24,869		32,835
衍生金融资产		30,139		26,473
买入返售金融资产		16,251		11,806
发放贷款及垫款	2	1,011,376		916,099
金融投资：
交易性金融资产		396,944		331,078
债权投资		367,764		338,337
其他债权投资		406,483		416,352
其他权益工具投资		159		169
长期股权投资	1	12,842		8,342
投资性房地产		24		24
固定资产		7,600		7,511
在建工程		1,070		992
使用权资产		2,928		2,916
无形资产		1,927		1,815
递延所得税资产		6,000		6,190
其他资产		11,245		2,972
资产总计		2,462,326		2,248,487

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司资产负债表（续）2023年6月30日 人民币百万元

负债	附注十四	2023年6月30日		2022年12月31日
向中央银行借款		71,788		65,435
同业及其他金融机构存放款项		80,460		94,479
拆入资金		69,643		39,853
交易性金融负债		10,950		1,189
衍生金融负债		25,587		19,583
卖出回购金融资产款		62,834		98,960
吸收存款		1,568,705		1,310,500
应付职工薪酬		1,084		3,355
应交税费		1,697		959
应付债券		383,678		435,818
租赁负债		2,816		2,727
预计负债		3,390		3,047
其他负债		5,640		11,954
负债合计		2,288,272		2,087,859

股东权益
股本		6,604		6,604
其他权益工具		14,810		14,810
其中：优先股		14,810		14,810
资本公积		37,695		37,695
其他综合收益		5,722		3,649
盈余公积		12,458		12,458
一般风险准备		21,644		18,651
未分配利润		75,121		66,761
股东权益合计		174,054		160,628

负债及股东权益总计		2,462,326		2,248,487

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司利润表2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注十四	2023年1-6月		2022年1-6月
一、营业收入		28,164		26,468
利息净收入	3	17,773		15,733
利息收入	3	40,003		34,943
利息支出	3	(22,230)		(19,210)
手续费及佣金净收入		2,148		2,171
手续费及佣金收入		2,747		2,711
手续费及佣金支出		(599)		(540)
投资收益		4,602		8,059
其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		-		438
其他收益		343		103
公允价值变动损益		3,246		959
汇兑损益		(243)		(566)
其他业务收入		10		8
资产处置收益		285		1
二、营业支出		(16,241)		(15,958)
税金及附加		(238)		(212)
业务及管理费		(10,045)		(9,250)
信用减值损失		(5,954)		(6,493)
其他资产减值损失		(1)		-
其他业务成本		(3)		(3)
三、营业利润		11,923		10,510
营业外收入		29		18
营业外支出		(69)		(35)
四、利润总额		11,883		10,493
所得税费用		(530)		(566)
五、净利润		11,353		9,927

六、其他综合收益的税后净额		2,073		451
不能重分类进损益的其他综合收益		(7)		-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具公允价值变动		(7)		-
将重分类进损益的其他综合收益		2,080		451
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动		1,858		282
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备		222		169
七、综合收益总额		13,426		10,378

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司股东权益变动表2023年1-6月会计期内 人民币百万元

2023年1月-6月

项目	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		股东权益合计
一、期初余额	6,604		14,810		37,695		3,649		12,458		18,651		66,761		160,628
二、本期增减变动金额	-		-		-		2,073		-		2,993		8,360		13,426
(一)综合收益总额	-		-		-		2,073		-		-		11,353		13,426
(二)股东投入和减少资本	-		-		-		-		-		-		-		-
1、股东投入的普通股	-		-		-		-		-		-		-		-
(三)利润分配	-		-		-		-		-		2,993		(2,993)		-
1、提取盈余公积	-		-		-		-		-		-		-		-
2、提取一般风险准备	-		-		-		-		-		2,993		(2,993)		-
3、股利分配	-		-		-		-		-		-		-		-
三、 期末余额	6,604		14,810		37,695		5,722		12,458		21,644		75,121		174,054

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司股东权益变动表（续）2023年1-6月会计期内 人民币百万元

2022年1月-6月

项目	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		股东权益合计
一、期初余额	6,604		14,810		37,695		4,369		10,418		15,501		55,677		145,074
													.
二、本期增减变动金额	-		-		-		451		-		3,150		6,777		10,378
(一)综合收益总额	-		-		-		451		-		-		9,927		10,378
(二)股东投入和减少资本	-		-		-		-		-		-		-		-
1、股东投入的普通股	-		-		-		-		-		-		-		-
(三)利润分配	-		-		-		-		-		3,150		(3,150)		-
1、提取盈余公积	-		-		-		-		-		-		-		-
2、提取一般风险准备	-		-		-		-		-		3,150		(3,150)		-
3、股利分配	-		-		-		-		-		-		-		-
三、 期末余额	6,604		14,810		37,695		4,820		10,418		18,651		62,454		155,452

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司现金流量表2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注十四	2023年1-6月		2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额		240,840		209,760
向中央银行借款净增加额		6,085		9,239
向其他金融机构拆入资金净增加额		28,769		1,823
向其他金融机构拆出资金净减少额		4,864		-
买入返售金融资产款净减少额		-		97
为交易目的而持有的金融资产净减少额		-		29,619
收取利息、手续费及佣金的现金		32,367		31,708
收到其他与经营活动有关的现金		1,246		1,888
经营活动现金流入小计		314,171		284,134
客户贷款及垫款净增加额		100,978		109,259
存放中央银行和同业款项净增加额		14,246		11,004
拆出资金净增加额		-		13,752
卖出回购金融资产款净减少额		36,103		22,271
为交易目的而持有的金融资产净增加额		61,461		-
支付利息、手续费及佣金的现金		14,328		11,837
支付给职工及为职工支付的现金		8,427		7,562
支付的各项税费		2,089		1,576
支付其他与经营活动有关的现金		15,991		8,533
经营活动现金流出小计		253,623		185,794
经营活动产生的现金流量净额	4	60,548		98,340
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		641,219		420,591
取得投资收益收到的现金		16,105		12,728
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		297		4
投资活动现金流入小计		657,621		433,323
投资支付的现金		662,732		521,358
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		945		653
投资活动现金流出小计		663,677		522,011
投资活动使用的现金流量净额		(6,056)		(88,688)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司现金流量表（续）2023年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注十四	2023年1-6月		2022年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金		301,806		264,400
筹资活动现金流入小计		301,806		264,400
偿还债务支付的现金		353,910		271,160
偿还租赁负债支付的现金		348		378
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,838		3,483
筹资活动现金流出小计		359,096		275,021
筹资活动使用的现金流量净额		(57,290)		(10,621)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额		345		772
五、本期现金及现金等价物净减少额		(2,453)		(197)
加：期初现金及现金等价物余额		51,245		42,298
六、期末现金及现金等价物余额		48,792		42,101

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司财务报表附注2023年6月30日 人民币百万元

一、 基本情况

1、 公司的历史沿革

宁波银行股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波市商业银行股份有限公司，系根据国务院国发(1995)25号文件《国务院关于组建城市合作银行的通知》，于1997年3月31日经中国人民银行总行以银复(1997)136号文件批准设立的股份制商业银行。1998年6月2日本公司经中国人民银行宁波市分行批准将原名称“宁波城市合作银行股份有限公司”更改为“宁波市商业银行股份有限公司”。2007年2月13日，经原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原银保监会”）批准，本公司更名为“宁波银行股份有限公司”。2007年7月19日，本公司在深圳证券交易所上市，股票代码“002142”。

本公司经原银保监会批准领有00638363号金融许可证。经宁波市市场监督管理局核准领取统一社会代码号为91330200711192037M号的企业法人营业执照。注册地址为浙江省宁波市鄞州区宁东路345号。

本公司及子公司（以下简称“本集团”）的主要业务为经原银保监会批准的包括对公及对私存款、贷款、支付结算、资金业务、并提供资产管理及其他金融业务。本集团在中国境内经营。

2、 机构设置

截至2023年6月30日止，本公司下设16家分行、19家一级支行及1家资金营运中心；公司总行营业部及支行设在浙江省宁波市区、郊区及县（市），分行设在上海市、杭州市、南京市、深圳市、苏州市、温州市、北京市、无锡市、金华市、绍兴市、台州市、嘉兴市、丽水市、湖州市、衢州市和舟山市，资金营运中心设在上海市。

本财务报表业经本公司董事会于2023年8月23日决议批准。

二、 财务报表的编制基础

本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的有关上市公司财务报表及其附注披露的相关规定编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、 重要会计政策和会计估计

1、 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年6月30日的财务状况以及2023年上半年度的经营成果和现金流量。

2、 会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、 记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币百万元为单位表示。

4、 企业合并

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

4、 企业合并（续）

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

5、 合并财务报表

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

6、 现金及现金等价物

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

7、 贵金属

贵金属包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

8、 外币业务

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。

9、 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利终止；

（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时

将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或终止，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融负债分类和计量（续）

金融负债的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：

（1） 能够消除或显著减少会计错配；

（2） 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价

值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

（3） 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工

具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

（4） 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量

的嵌入衍生工具的混合工具。

企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括除本集团以外的其他投资方享有的对纳入合并范围的证券投资基金及资产管理计划的权益。

其他金融负债

除财务担保合同以外的其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺以及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十三、1。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

财务担保合同

财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

合同现金流的修改

本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。本集团在进行评估时考虑的因素包括：

? 当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金流量减少为预期借款人能够清偿的金额。

? 是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条款，导致合同的风险特征发生了实质性变化。

?在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限。

?贷款利率出现重大变化。

?贷款币种发生改变。

?增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。

如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。

如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面总额时，仍使用初始实际利率(或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进行折现。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

10、 买入返售与卖出回购交易

买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。对于买入待返售之资产，买入该等资产之成本将作为质押拆出款项，买入之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产，该等资产将持续于本集团的资产负债表上反映，出售该等资产所得之金额将确认为负债。

买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

11、 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

12、 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金额。公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益；公允价值小于账面价值的，差额计入当期损益。

本集团的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

13、 固定资产

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 20年 3% 4.85%运输工具 5年 3% 19.40%电子设备 5年 3% 19.40%器具家具 5年 3% 19.40%机具设备 5-10年 3% 9.70%-19.40%经营租赁固定资产 3-15年 0-30% 4.67%-33.33%

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

14、 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和无形资产。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

15、 无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。

各项无形资产的使用寿命如下：

资产类别 使用寿命

软件 2-10年土地使用权 40年会员资格权利 10年

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

企业合并中取得的特许经营权等可辨认无形资产按公允价值计量。特许经营权为无预期使用寿命的无形资产，不进行摊销，每年进行减值测试。

16、 商誉

非同一控制下的企业合并，其合并成本超过合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额确认为商誉。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

17、 使用权资产

本集团使用权资产类别主要为房屋建筑物。

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

18、 资产减值

本集团对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

18、资产减值（续）

对于企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

19、 长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。

经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。

本集团为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险，在员工服务期间摊销入相关年份的损益。

其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益。

20、 抵债资产

债权人受让的金融资产按公允价值进行初始计量，受让的非金融资产按成本进行初始计量。资产负债表日，非金融资产的抵债资产按照账面价值与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。

抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入资产处置损益。

对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得自用，确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管理。

取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产减值准备的，同时结转减值准备。

本集团的抵债资产主要为房屋及建筑物。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

21、 职工薪酬

职工薪酬，指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。

短期薪酬

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利（设定提存计划）

养老保险和失业保险

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

企业年金计划

与本集团签订正式劳动合同，依法参加企业员工基本养老保险并履行缴费业务，且为本集团服务满一年的员工可以选择参加本集团设立的宁波银行股份有限公司企业年金计划（以下简称“企业年金”）。企业年金所需费用由本集团和员工共同承担。

辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

22、 租赁负债

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

23、 预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1） 该义务是本集团承担的现时义务；

（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3） 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

24、 受托业务

本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由客户承担。

资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人，依据有关法律法规与委托人签订资产托管协议，履行托管人相关职责的业务。由于本集团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用，并不承担托管资产投资所产生的风险和报酬，因此托管资产记录为资产负债表表外项目。

委托贷款是指委托人提供资金（委托存款），由本集团根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款，其风险由委托人承担。本集团只收取手续费，并不在资产负债表上反映委托贷款，也不计提贷款损失准备。

25、 其他权益工具——优先股

本集团发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；同时，该等优先股为将来须用自身权益工具结算的非衍生金融工具，但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。本集团将发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息在宣告时，作为利润分配处理。

26、 收入

利息收入

利息收入于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面余额的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。如果本集团对未来现金流入的估计发生改变，金融资产的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也记入利息收入。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

26、 收入（续）

利息收入（续）

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。经信用调整的实际利率，是指将购入或源生的已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产摊余成本的利率。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确认其利息收入。

手续费及佣金收入

收入在客户取得相关商品或者服务的控制权，同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，按预期有权收取的对价金额予以确认。

本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中，通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内按照履约进度确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。

本集团在向客户转让服务前能够控制该服务的，本集团为主要责任人。如果履约义务是安排另一方提供指定服务，则本集团为代理人。在这种情况下，本集团在该服务转移给客户之前不会控制另一方提供的指定服务。当本集团作为代理人身份时，本集团按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，作为安排由另一方提供的指定服务的回报。

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

股利收入

股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。

租金收入

与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

27、 支出

利息支出

金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间予以确认。

其他支出

其他支出按权责发生制原则确认。

28、 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

29、 所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有

以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；

（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该

暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交

易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时

满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

29、 所得税（续）

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

30、 租赁

租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

30、 租赁（续）

作为承租人

本集团作为承租人的一般会计处理见附注三、17和附注三、22。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相

当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：

（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

30、 租赁（续）

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

作为融资租赁出租人

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31、 利润分配

本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

32、 公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

33、 关联方

在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制或共同控制，则他们之间也存在关联方关系。

本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。

34、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部，以供本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩，对于不符合任何用来确定报告分部的量化条件的分部予以合并列报。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

35、 重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

结构化主体的合并

对于在日常业务中涉及的结构化主体，本集团需要分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。在判断是否控制结构化主体时，本集团综合考虑直接享有以及通过所有子公司（包括控制的结构化主体）间接享有权利而拥有的权力、可变回报及其联系。

本集团从结构化主体获得的可变回报包括各种形式的管理费和业绩报酬等决策者薪酬，也包括各种形式的其他利益，例如直接投资收益、提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬和可能承担的损失、与结构化主体进行交易取得的可变回报等。在分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅考虑相关的法律法规及各项合同安排的实质，还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结构化主体损失的情况。

如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的，本集团将重新评估是否控制结构化主体。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，例如：将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数；信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用；针对未通过模型反映的外部环境等情况计提的损失准备。附注十三、1信用风险中具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值技术在最大程度上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

35、 重大会计判断和估计（续）

金融资产的终止确认

本集团在判断通过打包和资产证券化进行贷款转让的交易是否符合金融资产终止确认的过程中，需评估本集团是否满足金融资产转移的标准以及贷款所有权上几乎所有的风险及报酬是否转移。如果既没有转移也没有保留已转让贷款所有权上几乎所有的风险和报酬，本集团将进一步评估是否保留了对已转让贷款的控制。在评估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素，例如交易安排是否附带回购条款等。本集团设置情境假设，使用未来现金流贴现模型进行风险及报酬转移测试。仅于贷款已转移且所有权上几乎所有的风险及利益转让给另一个主体的情况下，本集团才终止确认贷款。若本集团保留被转让贷款所有权上几乎所有的风险及报酬，则应继续确认该贷款并同时将已收所得款项确认为一项金融负债。若本集团既没有转移也没有保留贷款所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该贷款的控制的，则按照继续涉入所转移贷款的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

所得税

确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得额，将确认相应的递延所得税资产。

四、 税项

本集团主要税项及其税率列示如下:

	税/费种	计提税/费依据	税/费率
	增值税	应税收入（注1）	6%、13%
	城建税	增值税	5%、7%
	教育费附加	增值税	5%
	企业所得税	应纳税所得额	25%

注1： 宁波银行股份有限公司及本集团下属子公司永赢金融租赁有限公司、永

赢基金管理有限公司、宁银理财有限责任公司、浙江宁银消费金融股份有限公司为增值税一般纳税人，对于各项主要应税收入按6%或13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

五、 合并财务报表主要项目注释

1、 现金及存放中央银行款项

			2023年6月30日		2022年12月31日
	库存现金		1,646		1,469
	法定存款准备金（注1）		111,412		99,179
	超额存款准备金（注2）		12,862		16,039
	财政性存款		100		311
	小计		126,020		116,998
	应计利息		46		46
			126,066		117,044

注1：法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴纳的存款准备金，此资金不可

用于日常业务。于2023年6月30日，本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，人民币存款准备金缴存比率为7.25%（2022年12月31日：

7.5%）；外币存款准备金缴存比率为6%（2022年12月31日：6%）。

注2：超额存款准备金为存放于中国人民银行用于资金清算的款项。

2、 存放同业款项

			2023年6月30日		2022年12月31日
	存放境内银行		9,928		9,678
	存放境内其他金融机构		5,272		7,066
	存放境外银行		5,011		4,664
	小计		20,211		21,408
	应计利息		9		12
	减：减值准备（附注五、14）		(21)		(24)
			20,199		21,396

期末本集团关联方的存放同业情况详见本附注九、2.4。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

3、 拆出资金

			2023年6月30日		2022年12月31日
	拆放境外银行		20,734		27,893
	拆放境内银行		1,945		-
	拆放境内其他金融机构		1,700		2,100
	小计		24,379		29,993
	应计利息		506		371
	减：减值准备（附注五、14）		(16)		(27)
			24,869		30,337

4、 衍生金融工具

以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。

		2023年6月30日
		名义金额		公允价值
				资产		负债
	外汇远期	121,038		3,418		(520)
	货币掉期	630,100		11,812		(13,770)
	利率互换	1,554,055		6,298		(6,485)
	货币互换	20,068		495		(390)
	期权	254,170		5,644		(3,884)
	信用风险缓释工具	400		-		(10)
	贵金属远期/掉期	65,573		2,472		(528)
		2,645,404		30,139		(25,587)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

4、 衍生金融工具（续）

		2022年12月31日
		名义金额		公允价值
				资产		负债
	外汇远期	132,451		3,173		(1,064)
	货币掉期	700,393		11,010		(7,911)
	利率互换	1,462,461		4,980		(4,996)
	货币互换	25,925		266		(942)
	期权	298,187		5,776		(4,431)
	信用风险缓释工具	400		-		(12)
	贵金属远期/掉期	40,416		1,268		(227)
		2,660,233		26,473		(19,583)

名义金额是以全额方式反映，代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额，是计量衍生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风险敞口，但无法直接反映市场风险或信用风险。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

5、 买入返售金融资产

			2023年6月30日		2022年12月31日
	按质押品分类如下：
	债券		16,273		11,838
	应计利息		4		3
	减：减值准备（附注五、14）		-		(11)
			16,277		11,830

	按交易对手分类如下：
	银行		8,256		323
	其他金融机构		8,017		11,515
	小计		16,273		11,838
	应计利息		4		3
	减：减值准备（附注五、14）		-		(11)
			16,277		11,830

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款

6.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布

			2023年6月30日		2022年12月31日
	以摊余成本计量
	公司贷款和垫款		624,841		565,383
	贷款		611,845		552,283
	贸易融资		12,996		13,100
	个人贷款		440,965		391,230
	个人消费贷款		268,137		243,348
	个体经营贷款		91,692		83,599
	个人住房贷款		81,136		64,283
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	贴现		102,854		89,389
	小计		1,168,660		1,046,002
	应计利息		3,558		3,539
	减：以摊余成本计量的贷款减值准备		(42,337)		(38,724)
	发放贷款及垫款账面价值		1,129,881		1,010,817

本集团发放贷款及垫款总额的第一、二、三阶段金额分别为人民币1,131,293百万元、人民币32,007百万元、人民币8,918百万元（2022年12月31日：第一、二、三阶段金额分别为人民币1,022,260百万元、人民币18,608百万元、人民币8,673百万元）。

于2023年6月30日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款主要为贴现业务，其减值准备为人民币971百万元（2022年12月31日：人民币892百万元），计入其他综合收益。本集团为上述以摊余成本计量的贷款和以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的贷款计提的预期信用损失准备共计为人民币43,308百万元（2022年12月31日：39,616百万元）。

期末本集团关联方的贷款情况详见本附注九、2.1。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款（续）

6.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布

			2023年6月30日		2022年12月31日
	信用贷款		430,064		380,989
	保证贷款		318,035		280,550
	抵押贷款		312,207		287,987
	质押贷款		108,354		96,476
	贷款和垫款总额		1,168,660		1,046,002
	应计利息		3,558		3,539
	减：贷款减值准备		(42,337)		(38,724)
	发放贷款及垫款账面价值		1,129,881		1,010,817

6.3、 逾期贷款

		2023年6月30日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	2,024		2,506		381		34		4,945
	保证贷款	317		232		249		61		859
	抵质押贷款	818		1,738		1,250		347		4,153
		3,159		4,476		1,880		442		9,957

		2022年12月31日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	1,592		1,819		359		39		3,809
	保证贷款	316		132		284		86		818
	抵质押贷款	1,208		1,367		931		304		3,810
		3,116		3,318		1,574		429		8,437

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款（续）

6.4、 贷款损失准备

2023年6月30日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、14)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	27,409		3,986		7,329		38,724
	本期计提	1,056		2,620		2,518		6,194
	转入第一阶段	865		(845)		(20)		-
	转入第二阶段	(519)		1,375		(856)		-
	转入第三阶段	(68)		(512)		580		-
	核销	-		-		(3,550)		(3,550)
	其他转出	-		-		(4)		(4)
	收回原转销贷款和垫款导致的转回	-		-		1,014		1,014
	已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回	-		-		(41)		(41)
	期末余额	28,743		6,624		6,970		42,337

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、14)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	885		7		-		892
	本期计提	55		24		-		79
	转入第二阶段	(1)		1		-		-
	期末余额	939		32		-		971

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款（续）

6.4、 贷款损失准备（续）

2022年12月31日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、14)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	23,253		4,491		5,973		33,717
	其他转入	69		53		129		251
	本期计提	3,494		104		7,236		10,834
	转入第一阶段	944		(942)		(2)		-
	转入第二阶段	(293)		397		(104)		-
	转入第三阶段	(58)		(117)		175		-
	核销	-		-		(7,211)		(7,211)
	其他转出	-		-		(204)		(204)
	收回原转销贷款和垫款导致的转回	-		-		1,383		1,383
	已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回	-		-		(46)		(46)
	期末余额	27,409		3,986		7,329		38,724

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、14)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	1,050		14		2		1,066
	本年转回	(164)		(8)		(2)		(174)
	转入第二阶段	(1)		1		-		-
	期末余额	885		7		-		892

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资

7.1、 交易性金融资产

			2023年6月30日		2022年12月31日
	以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
	债券
	政府债券		1,261		856
	政策性金融债券		51,854		25,875
	企业债券		79,187		63,885
	金融债券		3,229		3,317
	同业存单		-		546
	资产管理计划及信托计划		36,033		43,482
	理财产品		253		104
	基金投资		256,571		223,446
	权益工具		53		239
			428,441		361,750

7.2、 债权投资

			2023年6月30日		2022年12月31日
	政府债券		246,219		227,233
	政策性金融债券		11,631		-
	债权融资计划		47,063		40,597
	资产管理计划及信托计划		61,019		69,128
	小计		365,932		336,958
	应计利息		3,917		3,587
	减：减值准备（附注五、14）		(2,085)		(2,208)
			367,764		338,337

期末本集团关联方的债权投资情况详见本附注九、2.2。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资（续）

7.2、 债权投资（续）

债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下：

2023年6月30日：

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	1,954		-		254		2,208
	本期计提/(转回)	(387)		518		(174)		(43)
	转入第二阶段	(94)		94		-		-
	核销及转出	-		-		(80)		(80)
	期末余额	1,473		612		-		2,085

2022年12月31日：

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	年初余额	3,630		20		196		3,846
	转入三阶段	-		(20)		20		-
	本期计提/(转回)	(1,676)		-		(34)		(1,710)
	收回原核销投资导致的转回	-		-		72		72
	年末余额	1,954		-		254		2,208

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资（续）

7.3、 其他债权投资

			2023年6月30日		2022年12月31日
	债券
	政府债券		312,623		316,487
	政策性金融债券		6,028		1,792
	企业债券		57,844		41,982
	其他金融债券		1,643		941
	同业存单		3,796		28,037
	资产管理计划及信托计划		23,279		25,090
	小计		405,213		414,329
	应计利息		3,847		4,427
			409,060		418,756

其他债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下：

2023年6月30日：

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	1,038		59		60		1,157
	本期计提/(转回)	185		33		-		218
	转入第一阶段	59		(59)		-		-
	转入第二阶段	(2)		2		-		-
	期末余额	1,280		35		60		1,375

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资（续）

7.3、 其他债权投资（续）

2022年12月31日：

			第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
			未来12个月		整个存续期		已发生信用
			预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
							(整个存续期
							预期信用损失)
	年初余额		495		7		60		562
	本年计提/(转回)		544		51		-		595
	转入第二阶段		(1)		1		-		-
	年末余额		1,038		59		60		1,157

7.4、 其他权益工具投资

2023年6月30日

					累计计入其他综合收益
			成本		的公允价值变动		公允价值
	非上市股权		81		78		159

2022年12月31日

					累计计入其他综合收益
			成本		的公允价值变动		公允价值
	非上市股权		81		88		169

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

8、 固定资产

2023年6月30日

		房屋及建筑物		运输工具		电子设备		机器设备		经营租赁固定资产		合计
	原价：
	期初数	9,417		222		2,567		411		92		12,709
	本期购置	78		10		258		34		44		424
	在建工程转入	175		-		-		-		-		175
	处置/报废	(13)		(7)		(7)		(2)		-		(29)
	期末数	9,657		225		2,818		443		136		13,279
	累计折旧：
	期初数	3,128		157		1,501		233		-		5,019
	计提	239		11		175		30		3		458
	处置/报废	(2)		(7)		(7)		(2)		-		(18)
	期末数	3,365		161		1,669		261		3		5,459
	减值准备：
	期初数	2		-		2		1		-		5

	期末数	2		-		2		1		-		5

	账面价值：
	期末数	6,290		64		1,147		181		133		7,815

	期初数	6,287		65		1,064		177		92		7,685

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

8、 固定资产（续）

2022年12月31日

		房屋及建筑物		运输工具		电子设备		机器设备		经营租赁固定资产		合计
	原价：
	年初数	9,249		211		2,036		366		-		11,862
	本年购置	172		20		533		61		92		878
	在建工程转入	-		-		1		-		-		1
	处置/报废	(4)		(11)		(16)		(17)		-		(48)
	其他转入	-		2		13		1		-		16
	年末数	9,417		222		2,567		411		92		12,709
	累计折旧：
	年初数	2,686		146		1,223		184		-		4,239
	计提	443		20		280		54		-		797
	处置/报废	(1)		(11)		(14)		(5)		-		(31)
	其他转入	-		2		12		-		-		14
	年末数	3,128		157		1,501		233		-		5,019
	减值准备：
	年初数	2		-		2		1		-		5

	年末数	2		-		2		1		-		5

	账面价值：
	年末数	6,287		65		1,064		177		92		7,685

	年初数	6,561		65		811		181		-		7,618

本集团截至2023年6月30日所有房屋及建筑物均已办理房产证(2022年12月31日：同)。

本集团截至2023年6月30日止，有净值为人民币14百万元的房屋及建筑物处于闲置状态(截至2022年12月31日止，有净值为人民币14百万元的房屋及建筑物处于闲置状态)。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

9、 在建工程

2023年6月30日

		期初余额		本期增加		本期转入固定资产		其他减少		期末余额		资金来源
	营业用房	721		262		(175)		-		808		自筹
	其他	303		217		-		(221)		299		自筹
		1,024		479		(175)		(221)		1,107

2022年12月31日

		期初余额		本年增加		本期转入固定资产		其他减少		年末余额		资金来源
	营业用房	409		661		-		(349)		721		自筹
	其他	267		486		(1)		(449)		303		自筹
		676		1,147		(1)		(798)		1,024

在建工程中无利息资本化支出。

本集团在建工程无减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

10、使用权资产

	2023年6月30日				房屋及建筑物
	原值：
	期初数				4,504
	本期增加				397
	本期减少				(152)
	期末数				4,749
	累计折旧：
	期初数				1,421
	本期增加				401
	本期减少				(147)
	期末数				1,675
	账面价值：
	期末数				3,074

	期初数				3,083

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

10、 使用权资产（续）

	2022年12月31日				房屋及建筑物
	原值：
	年初数				3,915
	本期增加				659
	本期减少				(91)
	其他转入				21
	年末数				4,504
	累计折旧：
	年初数				674
	本期增加				770
	本期减少				(38)
	其他转入				15
	年末数				1,421
	账面价值：
	年末数				3,083
	年初数				3,241

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

11、 无形资产

	2023年6月30日	软件		土地使用权		会员资格权利		特许经营权		合计
	原价：
	期初数	1,862		1,189		22		440		3,513
	本期增加	299		-		-		-		299
	期末数	2,161		1,189		22		440		3,812
	累计摊销：
	期初数	917		153		22		-		1,092
	本期增加	147		16		-		-		163
	期末数	1,064		169		22		-		1,255
	账面价值：
	期末数	1,097		1,020		-		440		2,557

	期初数	945		1,036		-		440		2,421

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

11、 无形资产（续）

	2022年12月31日	软件		土地使用权		会员资格权利		特许经营权		合计
	原价：
	期初数	1,250		852		22		-		2,124
	本期增加	590		337		-		-		927
	本期减少	(3)		-		-		-		(3)
	其他转入	25		-		-		440		465
	期末数	1,862		1,189		22		440		3,513
	累计摊销：
	期初数	672		128		22		-		822
	本期增加	224		25		-		-		249
	本期减少	(1)		-		-		-		(1)
	其他转入	22		-		-		-		22
	期末数	917		153		22		-		1,092
	账面价值：
	期末数	945		1,036		-		440		2,421

	期初数	578		724		-		-		1,302

根据本集团减值测试结果，特许经营权未发生减值，其他无形资产无减值迹象，故未计提无形资产减值准备。

12、 递延所得税资产/负债

12.1、互抵前的递延所得税资产和负债

未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		可抵扣/(应纳税)暂时性差异		递延所得税资产/(负债)		可抵扣/(应纳税)暂时性差异		递延所得税资产/(负债)
	递延所得税资产	67,636		16,909		58,824		14,706

	递延所得税负债	(40,748)		(10,187)		(31,060)		(7,765)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

12、 递延所得税资产/负债（续）

12.1、互抵前的递延所得税资产和负债（续）

互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产
	递延所得税资产
	资产减值准备	32,697		8,174		30,716		7,679
	衍生金融负债公允价值变动	23,868		5,967		17,429		4,357
	交易性金融负债公允价值变动	2,378		595		1,359		340
	预计负债	3,390		848		3,047		762
	租赁负债	2,950		737		2,881		720
	递延收益	1,609		402		2,329		582
	其他	744		186		1,063		266
		67,636		16,909		58,824		14,706
		2023年6月30日				2022年12月31日
		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产
	递延所得税负债
	自用房产转为按公允价值计量的投资性房地产	(19)		(5)		(19)		(5)
	其他债权投资公允价值变动	(5,226)		(1,306)		(2,826)		(707)
	其他权益工具投资公允价值变动	(78)		(20)		(89)		(22)
	衍生金融资产公允价值变动	(27,403)		(6,851)		(23,516)		(5,879)
	交易性金融资产公允价值变动	(4,520)		(1,130)		(1,097)		(274)
	交易性金融负债公允价值变动	-		-		-		-
	使用权资产	(3,061)		(765)		(3,073)		(768)
	非同一控制下企业合并形成的可辨认净资产公允价值与账面价值差异	(440)		(110)		(440)		(110)
	其他	(1)		-		-		-
		(40,748)		(10,187)		(31,060)		(7,765)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

12、 递延所得税资产/负债（续）

12.2、互抵后的递延所得税资产和负债

本集团互抵后的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		抵消前金额		抵消后余额		抵消前金额		抵消后余额
	递延所得税资产	16,909		6,722		14,706		6,941
	递延所得税负债	(10,187)		-		(7,765)		-

13、 其他资产

			2023年6月30日		2022年12月31日
	其他应收款	13.1	4,094		2,600
	待结算及清算款项		7,143		35
	长期待摊费用	13.2	925		976
	应收利息		25		49
	待抵扣进项税		288		208
	抵债资产	13.3	8		8
	其他		29		38
			12,512		3,914

13.1、 其他应收款

		2023年6月30日
		金额		比例		坏账准备		净值
	押金	109		2.57%		-		109
	其他	4,125		97.43%		(140)		3,985
		4,234		100.00%		(140)		4,094

		2022年12月31日
		金额		比例		坏账准备		净值
	押金	102		3.74%		(18)		84
	其他	2,626		96.26%		(110)		2,516
		2,728		100.00%		(128)		2,600

于2023年6月30日，本账户余额中无持有本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东集团的欠款（2022年12月31日：无）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

13、 其他资产（续）

13.2、 长期待摊费用

	2023年6月30日	经营租入固定资产改良		其他		合计
	期初余额	961		15		976
	增加	86		15		101
	减少	-		-		-
	摊销	(151)		(1)		(152)
	期末余额	896		29		925

	2022年12月31日	经营租入固定资产改良		其他		合计
	年初余额	908		4		912
	增加	323		14		337
	摊销	(270)		(3)		(273)
	年末余额	961		15		976

13.3、 抵债资产

本集团抵债资产主要包括房屋及建筑物。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

14、 资产减值准备

	2023年6月30日	附注五		期初余额		本期计提/(转回)		本期核销/核销后收回		其他变动		期末余额
	存放同业款项减值准备	2		24		(3)		-		-		21
	拆出资金减值准备	3		27		(11)		-		-		16
	以摊余成本计量的贷款减值准备	6		38,724		6,194		(2,540)		(41)		42,337
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备	6		892		79		-		-		971
	债权投资减值准备	7		2,208		(43)		(80)		-		2,085
	其他债权投资减值准备	7		1,157		218		-		-		1,375
	其他资产减值准备			483		(186)		-		-		297
	固定资产减值准备	8		5		-		-		-		5
	买入返售金融资产减值准备	5		11		(11)		-		-		-
				43,531		6,237		(2,620)		(41)		47,107

	2022年12月31日	附注五		期初余额		本期计提/(转回)		本期核销/核销后收回		其他变动		期末余额
	存放同业款项减值准备	2		46		(22)		-		-		24
	拆出资金减值准备	3		91		(64)		-		-		27
	以摊余成本计量的贷款减值准备	6		33,717		10,834		(6,032)		205		38,724
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备	6		1,066		(174)		-		-		892
	债权投资减值准备	7		3,846		(1,710)		72		-		2,208
	其他债权投资减值准备	7		562		595		-		-		1,157
	其他资产减值准备			158		309		(2)		18		483
	固定资产减值准备	8		5		-		-		-		5
	买入返售金融资产减值准备	5		2		9		-		-		11
				39,493		9,777		(5,962)		223		43,531

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

15、 向中央银行借款

			2023年6月30日		2022年12月31日
	中期借贷便利		70,900		64,833
	其他		18		-
	小计		70,918		64,833
	应计利息		870		602
			71,788		65,435

16、 同业及其他金融机构存放款项

			2023年6月30日		2022年12月31日
	境内银行存放		13,649		939
	境外银行存放		31		30
	其他金融机构		62,083		87,227
	小计		75,763		88,196
	应计利息		137		111
			75,900		88,307

期末本集团关联方的同业存放情况详见本附注九、2.5。

17、 拆入资金

			2023年6月30日		2022年12月31日
	以摊余成本计量的拆入资金
	银行		108,588		80,875
	其他金融机构		5,289		5,050
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金
	银行		39,701		22,511
	小计		153,578		108,436
	应计利息		877		668
			154,455		109,104

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

18、 卖出回购金融资产款

			2023年6月30日		2022年12月31日
	按质押品分类如下：
	债券		72,095		106,526
	票据		2,622		1,466
	小计		74,717		107,992
	应计利息		19		48
			74,736		108,040

	按交易对手分类如下：
	银行		74,610		107,231
	其他金融机构		107		761
	小计		74,717		107,992
	应计利息		19		48
			74,736		108,040

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

19、 吸收存款

			2023年6月30日		2022年12月31日
	活期存款
	公司		460,855		380,477
	个人		85,877		85,265
	定期存款
	公司		653,596		563,703
	个人		286,231		197,568
	保证金存款		63,679		67,484
	其他		1,639		2,588
	小计		1,551,877		1,297,085
	应计利息		16,540		13,220
			1,568,417		1,310,305

期末本集团关联方的吸收存款情况详见本附注九、2.3。

20、 应付职工薪酬

	2023年6月30日	期初数		本期计提		本期支付				期末数
	短期薪酬：
	工资、奖金、津贴和补贴	4,102		5,458		7,937				1,623
	职工福利费	-		452		452				-
	社会保险费	-		-		-
	医疗保险费	1		181		181				1
	工伤保险费	-		4		4				-
	住房公积金	-		382		382				-
	工会经费和职工教育经费	5		21		21				5
	设定提存计划：
	基本养老保险费	-		301		301				-
	失业保险费	-		10		10				-
	年金计划	4		123		124				3
		4,112		6,932		9,412				1,632

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

20、 应付职工薪酬（续）

	2022年12月31日	期初数		本期计提		本期支付		其他		期末数
	短期薪酬：
	工资、奖金、津贴和补贴	3,838		10,896		10,640		8		4,102
	职工福利费	-		990		990		-		-
	社会保险费
	医疗保险费	1		284		284		-		1
	工伤保险费	-		7		7		-		-
	住房公积金	-		710		710		-		-
	工会经费和职工教育经费	-		58		57		4		5
	设定提存计划：
	基本养老保险费	-		553		553		-		-
	失业保险费	-		18		18		-		-
	年金计划	2		132		130		-		4
		3,841		13,648		13,389		12		4,112

21、 应交税费

			2023年6月30日		2022年12月31日
	增值税		685		714
	企业所得税		1,203		518
	个人所得税		56		76
	城建税		17		25
	教育费附加		12		17
	代扣代缴税金		24		22
	其他		29		48
			2,026		1,420

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

22、 应付债券

			2023年6月30日		2022年12月31日
	应付金融债券		72,494		61,993
	应付二级资本债券		51,495		51,492
	应付同业存单		257,608		321,358
	小计		381,597		434,843
	应计利息		2,081		2,002
			383,678		436,845

于2023年6月30日，应付债券余额列示如下：

		发行日期	债券期限	面值总额	期初余额	本期发行	本期计提利息	折溢价摊销	本期偿还	期末余额
	13金融债券(2)	2013/4/16	10年	3,000	2,998	-	47	2	(3,000)	-
	19二级资本债券(6)	2019/7/10	10年	10,000	10,000	-	219	-	-	10,000
	19小微金融债券(7)	2019/10/14	5年	1,000	1,000	-	19	-	-	1,000
	20永赢金融债券(8)	2020/2/25	3年	1,000	1,000	-	5	-	(1,000)	-
	20小微金融债券(9)	2020/3/4	3年	5,500	5,500	-	28	-	(5,500)	-
	20小微金融债券(9)	2020/3/4	5年	1,500	1,500	-	23	-	-	1,500
	20金融债券(10)	2020/4/9	3年	5,000	5,000	-	34	-	(5,000)	-
	20二级资本债券(11)	2020/8/6	10年	10,000	9,997	-	204	1	-	9,998
	21金融债券(12)	2021/4/8	3年	5,000	4,999	-	86	-	-	4,999
	21二级资本债券(13)	2021/6/3	10年	6,000	5,999	-	115	-	-	5,999
	21二级资本债券(13)	2021/7/8	10年	3,500	3,499	-	65	1	-	3,500
	22金融债券(14)	2022/2/16	3年	10,000	9,999	-	138	-	-	9,999
	22金融债券(14)	2022/5/11	3年	10,000	9,999	-	141	-	-	9,999
	22金融债券(14)	2022/6/9	3年	10,000	9,998	-	140	1	-	9,999
	22金融债券(14)	2022/11/3	3年	10,000	10,000	-	123	-	-	10,000
	22二级资本债券(15)	2022/8/2	10年	22,000	21,997	-	355	1	-	21,998
	23金融债券(16)	2023/4/13	3年	10,000	-	10,000	57	(1)	-	9,999
	23金融债券(16)	2023/5/17	3年	15,000	-	15,000	48	(1)	-	14,999

		债券期限		实际利率水平		期末面值		期末余额
	同业存单	1个月至1年		1.87%-2.62%		259,760		257,608

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

22、 应付债券（续）

于2022年12月31日，应付债券余额列示如下：

		发行日期	债券期限	面值总额	年初余额	本年发行	本年计提利息	折溢价摊销	本年偿还	年末余额
	12次级债券(1)	2012/11/22	15年	3,000	2,996	-	156	4	(3,000)	-
	13金融债券(2)	2013/4/16	10年	3,000	2,999	-	154	(1)	-	2,998
	17二级资本债券(3)	2017/12/6	10年	10,000	9,993	-	450	7	(10,000)	-
	19金融债券(4)	2019/1/14	3年	6,000	6,000	-	9	-	(6,000)	-
	19永赢金融债券(5)	2019/3/13	3年	2,000	1,999	-	15	1	(2,000)	-
	19二级资本债券(6)	2019/7/10	10年	10,000	10,000	-	440	-	-	10,000
	19小微金融债券(7)	2019/8/8	3年	6,000	6,000	-	127	-	(6,000)	-
	19小微金融债券(7)	2019/10/14	3年	6,000	6,000	-	164	-	(6,000)	-
	19小微金融债券(7)	2019/10/14	5年	1,000	1,000	-	38	-	-	1,000
	20永赢金融债券(8)	2020/2/25	3年	1,000	1,000	-	33	-	-	1,000
	20小微金融债券(9)	2020/3/4	3年	5,500	5,500	-	161	-	-	5,500
	20小微金融债券(9)	2020/3/4	5年	1,500	1,500	-	47	-	-	1,500
	20金融债券(10)	2020/4/9	3年	5,000	5,000	-	120	-	-	5,000
	20二级资本债券(11)	2020/8/6	10年	10,000	9,997	-	410	-	-	9,997
	21金融债券(12)	2021/4/8	3年	5,000	4,999	-	174	-	-	4,999
	21二级资本债券(13)	2021/6/3	10年	6,000	5,999	-	232	-	-	5,999
	21二级资本债券(13)	2021/7/8	10年	3,500	3,499	-	129	-	-	3,499
	22金融债券(14)	2022/2/16	3年	10,000	-	10,000	241	(1)	-	9,999
	22金融债券(14)	2022/5/11	3年	10,000	-	10,000	183	(1)	-	9,999
	22金融债券(14)	2022/6/9	3年	10,000	-	10,000	155	(2)	-	9,998
	22金融债券(14)	2022/11/3	3年	10,000	-	10,000	37	-	-	10,000
	22二级资本债券(15)	2022/8/2	10年	22,000	-	22,000	293	(3)	-	21,997

		债券期限		实际利率水平		年末面值		年末余额
	同业存单	1个月至1年		1.36%-3.11%		323,460		321,358

(1) 于2012年11月22日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币30亿元的十五年期定期次级债券。本公司在第十个计息年度末享有对该次级债的赎回权。本次级债务的年利率为5.75%，按年付息，到期一次还本。于2022年11月23日，本集团已行使赎回权，全额赎回了本期债券。

(2) 于2013年4月16日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币80亿元的定期金融债券，其中：品种一为5年期固定利率债券，规模为人民币50亿，票面利率为4.70%；品种二为10年期固定利率债券，规模为人民币30亿，票面利率为5.13%。按年付息，到期一次还本，无担保。于2018年4月18日和2023年4月18日，品种一和品种二债券已到期兑付。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

22、 应付债券（续）

(3) 于2017年12月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.80%，按年付息，到期一次还本。于2022年12月7日，本集团已行使赎回权，全额赎回了本期债券。

(4) 于2019年1月14日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币60亿元的金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为60亿元，票面利率3.50%，按年付息，到期一次还本。于2022年1月16日，该债券已到期兑付。

(5) 于2019年3月13日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币20亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币20亿元，票面利率3.80%，按年付息，到期一次还本。于2022年3月15日，该债券已到期兑付。

(6) 于2019年7月10日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.40%，按年付息，到期一次还本。

(7) 于2019年8月8日、2019年10月14日和2019年10月14日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元、60亿元和10亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为人民币60亿元，票面利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为人民币60亿元，票据利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种三为5年期固定利率债券，规模为人民币10亿元，票面利率为3.8%，按年付息，到期一次还本。于2022年8月10日和2022年10月16日，品种一和品种二债券已到期兑付。

(8) 于2020年2月25日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币10亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币10亿元，票面利率3.25%，按年付息，到期一次还本。于2023年2月27日，该债券已到期兑付。

(9) 于2020年3月4日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币55亿元、15亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为人民币55亿元，票面利率为2.92%，按年付息，到期一次还本；品种二为5年期固定利率债券，规模为人民币15亿元，票据利率为3.10%，按年付息，到期一次还本。于2023年3月6日，品种一债券已到期兑付。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

22、 应付债券（续）

(10) 于2020年4月9日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币50亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币50亿元，票面利率2.40%，按年付息，到期一次还本。于2023年4月13日，该债券已到期兑付。

(11) 于2020年8月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.10%，按年付息，到期一次还本。

(12) 于2021年4月8日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币50亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币50亿元，票面利率3.48%，按年付息，到期一次还本。

(13) 于2021年6月3日、2021年7月8日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元、35亿元的人民币二级资本债券，其中：品种一为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，规模为人民币60亿元，票面利率为3.87%，按年付息，到期一次还本；品种二为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，规模为人民币35亿元，票面利率为3.68%，按年付息，到期一次还本。

(14) 于2022年2月16日、2022年5月11日、2022年6月9日和2022年11月3日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元、100亿元、100亿元和100亿元的四期金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为人民币100亿元，票面利率为2.78%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为人民币100亿元，票据利率为2.84%，按年付息，到期一次还本；品种三为3年期固定利率债券，规模为人民币100亿元，票据利率为2.81%，按年付息，到期一次还本；品种四为3年期固定利率债券，规模为人民币100亿元，票据利率为2.48%，按年付息，到期一次还本。

(15)于2022年8月2日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币220亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率3.24%，按年付息，到期一次还本。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

22、 应付债券（续）

(16) 于2023年4月13日和2023年5月17日，本集团在全国银行间债券市场公开

发行面值总额为人民币100亿元和150亿元的两期金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为人民币100亿元，票面利率为2.83%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为人民币100亿元，票据利率为2.78%，按年付息，到期一次还本。

23、 租赁负债

按到期日分析——未经折现分析

			2023年6月30日		2022年12月31日
	1年以内（含1年）		752		729
	1年至2年（含2年）		688		639
	2年至3年（含3年）		510		515
	3年至5年（含5年）		795		789
	5年以上		513		522
	未折现租赁负债合计		3,258		3,194
	租赁负债		2,956		2,888

2023年1-6月，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币387百万元，其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为人民币379百万元，其余现金流出均计入经营活动。

五、合并财务报表主要项目注释（续）

24、 预计负债

	2023年6月30日	期初余额		本期增加		本期减少		期末余额
	信贷承诺预期信用损失准备	2,952		343		-		3,295
	其他	95		-		-		95
		3,047		343		-		3,390

	2022年12月31日	年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
	信贷承诺预期信用损失准备	2,298		654		-		2,952
	其他	12		83		-		95
		2,310		737		-		3,047

25、 其他负债

			2023年6月30日		2022年12月31日
	其他应付款	25.1	18,241		16,715
	应付清算款项		1,907		7,126
	合同负债		558		454
	待结转销项税		172		125
	应付股利		24		24
	其他		411		1,587
			21,313		26,031

25.1、 其他应付款

			2023年6月30日		2022年12月31日
	应付票据		14,521		13,485
	待划转证券化资产款项		183		362
	工程未付款		265		250
	租赁保证金		325		243
	久悬未取款项		207		207
	其他		2,740		2,168
			18,241		16,715

于2023年6月30日，本账户余额中并无持本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东集团或其他关联方的款项（2022年12月31日：无）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

26、 股本

	2023年6月30日		期初余额				本期变动				年期余额
			金额		比例		发行新股		限售股解禁		金额		比例
	一、有限售条件股份
	1、 国家持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	2、 国有法人持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	3、 其他内资持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	其中：境内法人持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	4、 外资持股		76		1.15%		-		-		76		1.15%
	其中：境外法人持股		76		1.15%		-		-		76		1.15%
	5、 高管持股		4		0.06%		-		-		4		0.06%
	有限售条件股份合计		80		1.21%		-		-		80		1.21%
	二、无限售条件股份
	人民币普通股		6,524		98.79%		-		-		6,524		98.79%
	无限售条件股份合计		6,524		98.79%		-		-		6,524		98.79%
	三、股份总数		6,604		100.00%		-		-		6,604		100.00%

	2022年12月31日		年初余额				本年变动				年末余额
			金额		比例		发行新股		限售股解禁		金额		比例
	一、有限售条件股份
	1、 国家持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	2、 国有法人持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	3、 其他内资持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	其中：境内法人持股		-		0.00%		-		-		-		0.00%
	4、 外资持股		76		1.15%		-		-		76		1.15%
	其中：境外法人持股		76		1.15%		-		-		76		1.15%
	5、 高管持股		4		0.06%		-		-		4		0.06%
	有限售条件股份合计		80		1.21%		-		-		80		1.21%
	二、无限售条件股份
	人民币普通股		6,524		98.79%		-		-		6,524		98.79%
	无限售条件股份合计		6,524		98.79%		-		-		6,524		98.79%
	三、股份总数		6,604		100.00%		-		-		6,604		100.00%

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

27、 其他权益工具

于2023年6月30日，本集团发行在外的优先股具体情况如下：

发行

会计

股利率或

发行

数量

金额

到期日或

转股

转换

时间

分类

利息率

价格

续期情况

条件

情况

宁行优01：

某些触发事项

2015/11/16

优先股

4.68%

100

4,850万股

48.50亿元

不适用

下的强制转股

不适用

宁行优02：

某些触发事项

2018/11/7

优先股

5.30%

100

10,000万股

100.00亿元

不适用

下的强制转股

不适用

于2022年12月31日，本集团发行在外的优先股具体情况如下：

发行

会计

股利率或

发行

数量

金额

到期日或

转股

转换

时间

分类

利息率

价格

续期情况

条件

情况

宁行优01：

某些触发事项

2015/11/16

优先股

4.68%

100

4,850万股

48.50亿元

不适用

下的强制转股

不适用

宁行优02：

某些触发事项

2018/11/7

优先股

5.30%

100

10,000万股

100.00亿元

不适用

下的强制转股

不适用

宁行优01：本公司于2015年11月16日发行优先股，优先股无到期日，本公司有权选择提前赎回。优先股发行时的固定股息率为4.60%，之后每5年调整一次股息率。优先股于第一个计息周期（2015年11月16日至2020年11月15日）的固定股息率为4.60%，于第二个计息周期（2020年11月16日至2025年11月15日）的固定股息率为4.68%。优先股不参与剩余利润分配，本公司有权取消支付股息。当公司发生强制转股情形时，本公司有权将优先股按照强制转股价格强制转换为普通股，按照相关监管规定，该优先股属于一级资本工具。本公司将其分类为其他权益工具。

宁行优02：本公司于2018年11月7日发行优先股，优先股无到期日，本公司有权选择提前赎回。优先股发行时的固定股息率为5.30%，之后每5年调整一次股息率。优先股于第一个计息周期（2018年11月7日至2023年11月6日）的固定股息率为5.30%。优先股不参与剩余利润分配，本有权取消支付股息。当公司发生强制转股情形时，本公司有权将优先股按照强制转股价格强制转换为普通股，按照相关监管规定，该优先股属于一级资本工具。本公司将其分类为其他权益工具。

五、合并财务报表主要项目注释（续）

27、 其他权益工具（续）

发行在外的优先股的变动情况如下：

2023年6月30日

期初

本期增加

本期减少

期末

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

境内

优先股

14,850万股

148.10亿元

-

-

-

-

14,850万股

148.10亿元

148.10亿元

-

-

148.10亿元

2022年12月31日

年初

本年增加

本年减少

年末

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

境内

优先股

14,850万股

148.10亿元

-

-

-

-

14,850万股

148.10亿元

148.10亿元

-

-

148.10亿元

优先股归属于其他权益持有者的具体信息如下：

			2023年6月30日		2022年12月31日
	归属于母公司股东权益		182,607		167,626
	归属于母公司普通股持有者的权益		167,797		152,816
	归属于母公司其他权益持有者的权益		14,810		14,810
	归属于少数股东的权益		996		900
	归属于普通股少数股东的权益		996		900

28、 资本公积

	2023年6月30日	期初余额		本期变动		期末余额
	资本公积	37,666		(55)		37,611
		37,666		(55)		37,611

	2022年12月31日	年初余额		本年变动		年末余额
	资本公积	37,695		(29)		37,666
		37,695		(29)		37,666

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

29、 其他综合收益

合并资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：

	2023年6月30日
		2023年1月1日		增减变动		2023年6月30日
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	66		(7)		59
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产	14		-		14
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	2,034		1,874		3,908
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	1,537		222		1,759
		3,651		2,089		5,740

	2022年12月31日
		2022年1月1日		增减变动		2022年12月31日
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	88		(22)		66
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产	14		-		14
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	3,048		(1,014)		2,034
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	1,221		316		1,537
		4,371		(720)		3,651

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

29、 其他综合收益（续）

其他综合收益发生额：

	2023年6月30日
		税前金额		所得税		税后净额
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	(9)		2		(7)
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	2,499		(625)		1,874
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	296		(74)		222
		2,786		(697)		2,089

	2022年12月31日
		税前金额		所得税		税后净额
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	(30)		8		(22)
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	(1,351)		337		(1,014)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	421		(105)		316
		(960)		240		(720)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

30、 盈余公积

	2023年6月30日	期初余额		本期提取		期末余额
	法定盈余公积	12,458		-		12,458

	2022年12月31日	年初余额		本年提取		年末余额
	法定盈余公积	10,418		2,040		12,458

根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。

31、 一般风险准备

	2023年6月30日	期初余额		本期提取		其他		期末余额
	一般风险准备	20,944		3,111		-		24,055

	2022年12月31日	年初余额		本年提取		其他		年末余额
	一般风险准备	16,833		4,055		56		20,944

本公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》财金[2012]20号的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是所有者权益的组成部分，原则上不低于风险资产余额的1.5%，可以分年到位，原则上不超过5年。一般风险准备还包括本集团下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般准备。

根据2023年5月17日召开的2022年度股东大会决议，从2022年度未分配利润中提取一般风险准备为人民币2,993百万元（2022年：从2021年度未分配利润中提取一般风险准备为人民币3,150百万元）。子公司2023年上半年度计提的一般风险准备为人民币118百万元（2022年度：人民币905百万元）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

32、 未分配利润

			2023年6月30日		2022年12月31日
	期初未分配利润		71,493		58,628
	归属于母公司股东的净利润		12,947		23,075
	减：提取法定盈余公积		-		2,040
	提取一般风险准备		3,111		4,055
	优先股现金股利		-		757
	普通股现金股利		-		3,302
	其他		-		56
			81,329		71,493

根据本公司2023年4月3日董事会会议决议：按2022年度净利润的10%提取法定盈余公积，提取一般风险准备人民币2,993百万元，向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东派发现金红利，每10股派发现金股利人民币5元（含税），合计分配现金红利人民币3,302百万元。上述利润分配方案已于2023年5月17日股东大会批准通过。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

33、 利息净收入

			2023年1-6月		2022年1-6月
	利息收入
	发放贷款及垫款		28,653		24,933
	其中：公司贷款和垫款		13,744		11,668
	个人贷款和垫款		13,344		11,863
	票据贴现		1,301		1,178
	贸易融资		264		224
	存放同业		121		75
	存放中央银行		849		680
	拆出资金		619		278
	买入返售金融资产		327		310
	债券投资		10,081		8,321
	资管计划及信托计划		3,001		3,070
			43,651		37,667
	利息支出
	同业存放		(997)		(1,462)
	向中央银行借款		(913)		(1,216)
	拆入资金		(1,583)		(1,266)
	吸收存款		(14,242)		(10,549)
	卖出回购金融资产款		(876)		(587)
	发行债券		(4,808)		(5,228)
	租赁负债		(54)		(56)
			(23,473)		(20,364)
	利息净收入		20,178		17,303

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

34、 手续费及佣金净收入

			2023年1-6月		2022年1-6月
	手续费及佣金收入
	结算类业务		150		148
	银行卡业务		140		75
	代理类业务		3,401		3,163
	担保类业务		343		426
	托管类业务		198		241
	咨询类业务		21		35
	其他		4		26
			4,257		4,114
	手续费及佣金支出
	结算类业务		(122)		(112)
	银行卡业务		(60)		(44)
	代理类业务		(139)		(219)
	委托类业务		(39)		(31)
	其他		(307)		(164)
			(667)		(570)
	手续费及佣金净收入		3,590		3,544

35、 投资收益

			2023年1-6月		2022年1-6月
	处置交易性金融资产取得的投资收益		(183)		520
	处置以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具取得的投资收益		1,409		1,402
	交易性金融资产在持有期间取得的投资收益		5,057		4,973
	衍生品业务损益		(23)		(96)
	贵金属业务损益		(133)		(108)
	股权投资收益		-		14
	以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		-		437
	其他		(10)		1
			6,117		7,143

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

36、 其他收益

与日常活动相关的政府补助如下：

			2023年1-6月		2022年1-6月
	财政补助		3		14
	代扣个人所得税手续费返还		26		22
	普惠金融专项资金		318		80
			347		116

37、 公允价值变动损益

			2023年1-6月		2022年1-6月
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动		1,058		1,184
	衍生金融工具公允价值变动		795		679
			1,853		1,863

38、 汇兑损益

			2023年1-6月		2022年1-6月
	外汇衍生工具公允价值变动损益		(3,346)		1,886
	其他汇兑损益		3,104		(2,451)
			(242)		(565)

五、合并财务报表主要项目注释（续）

39、 税金及附加

			2023年1-6月		2022年1-6月
	城建税		118		104
	教育费附加		82		73
	印花税		32		24
	房产税		39		35
	其他税费		2		2
			273		238

40、 业务及管理费

			2023年1-6月		2022年1-6月
	员工费用		6,932		7,179
	业务费用		3,071		1,810
	固定资产折旧		455		385
	使用权资产折旧		401		369
	长期待摊费用摊销		152		132
	无形资产摊销		163		99
	短期租赁费和低价值资产租赁费		21		21
			11,195		9,995

41、 信用减值损失

			2023年1-6月		2022年1-6月
	以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值损失		6,194		7,429
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的减值损失		79		260
	存放同业减值损失		(3)		84
	拆出资金减值损失		(11)		6
	债权投资减值损失		(43)		(496)
	其他债权投资减值损失		218		(33)
	其他资产减值损失		(187)		15
	表外业务减值损失		343		(386)
	贵金属减值损失		-		(1)
	买入返售金融资产减值损失		(11)		(1)
			6,579		6,877

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

42、 所得税费用

			2023年1-6月		2022年1-6月
	当期所得税费用		1,540		1,059
	递延所得税费用		(477)		(57)
			1,063		1,002

43、 每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。

每股收益的具体计算如下：

			2023年1-6月		2022年1-6月
	归属于母公司股东的当期净利润		12,947		11,268
	减：归属于母公司其他权益持有者的当期净利润		-		-
	归属于母公司普通股股东的当期净利润		12,947		11,268
	本公司发行在外普通股的加权平均数		6,604		6,604
	归属于母公司普通股股东的基本和稀释每股收益（人民币元/股）		1.96		1.71
	扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润		12,768		11,279
	扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的基本和稀释每股收益（人民币元/股）		1.93		1.71

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

44、 现金及现金等价物

			2023年1-6月		2022年1-6月
	现金		34,399		35,664
	其中：现金		1,646		1,354
	活期存放同业款项		19,891		19,819
	可用于支付的存放中央银行款项		12,862		14,491
	现金等价物		17,523		9,220
	其中：原到期日不超过三个月的拆出资金款项		1,200		1,800
	原到期日不超过三个月的存放同业款项		50		-
	原到期日不超过三个月的买入返售金融资产		16,273		7,420
	期末现金及现金等价物余额		51,922		44,884

45、 经营性活动现金流量

			2023年1-6月		2022年1-6月
	将净利润调节为经营活动现金流量
	净利润		12,988		11,279
	加：信用减值损失		6,579		6,877
	其他资产减值损失		1		-
	固定资产折旧		455		385
	使用权资产折旧		401		369
	无形资产摊销		163		99
	待摊费用摊销		152		133
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益		(285)		-
	公允价值变动收益		(1,853)		(1,863)
	投资收益		(14,160)		(12,495)
	租赁负债利息支出		54		56
	发行债券利息支出		4,808		5,228
	递延所得税资产增加		(477)		(57)
	经营性应收项目的增加		(207,104)		(122,858)
	经营性应付项目的增加		256,601		216,024
			58,323		103,177

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

46、 金融资产的转让

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的实体。这些金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

信贷资产证券化在信贷资产证券化交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团在该等业务中可能会持有部分次级档资产支持证券，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

于2023年6月30日，本集团在信贷资产证券化交易中所转让的信贷资产已经全部终止确认。2023年上半年本集团向信贷资产证券化交易中设立的特殊目的信托转移了的信贷资产于转让日的账面价值为人民币0元（2022年12月31日：人民币

244.15亿元）。

无追索权的信贷资产保理业务

本集团在无追索权的信贷资产保理业务中所转让的标的资产已经全部终止确认。2023年6月30日本集团未发生无追索权的租赁保理业务（2022年度：同）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

47、 担保物信息

用作担保的资产

本集团下列资产作为回购协议交易、同业借款、央行借款、融入债券及国库定期存款质押的担保物。

			2023年6月30日		2022年12月31日
	债券
	-用于回购协议交易		60,195		100,662
	-用于向央行借款		66,372		63,972
	-用于融入债券		1,171		434
	-用于国库定期存款		57,086		41,114
			184,824		206,182
	发放贷款及垫款
	-用于同业借款质押		6,047		4,941
	合计		190,871		211,123

六、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

于2023年6月30日本公司子公司的情况如下：

		主要经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例
	永赢金融租赁有限公司（注1）	宁波市	宁波市	融资租赁	人民币60亿元	100%
	永赢基金管理有限公司	上海市	浙江省	基金管理	人民币9亿元	71.49%
	永赢资产管理有限公司	上海市	上海市	资产管理	人民币4亿元	71.49%
	浙江永欣资产管理有限公司	宁波市	宁波市	资产管理	人民币0.2亿元	71.49%
	永赢国际资产管理有限公司	香港	香港	资产管理	港元1亿元	71.49%
	宁银理财有限责任公司	宁波市	宁波市	理财业务	人民币15亿元	100%
	浙江宁银消费金融股份有限公司(注2)	宁波市	宁波市	消费贷款	人民币29.11亿元	92.79%

注1：永赢金融租赁有限公司于2023年上半年增加注册资本人民币10亿元。注2：浙江宁银消费金融股份有限公司，2023年1月19日在宁波新址开业；于2023年增加注册资本人民币20.11亿元。

上述子公司均为非上市公司，全部纳入本公司合并报表的合并范围。

根据企业会计准则要求披露所有存在重大非控制性权益的子公司财务信息摘要。本公司评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益对本集团均不重大，因此本集团认为不需要披露该等财务信息摘要。

2、 在纳入合并范围内的结构化主体中的权益

本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行管理并投资的资产管理计划、证券投资基金和本集团作为普通合伙人管理的有限合伙企业。此外，本集团委托第三方机构发行管理的资产管理计划及信托计划也纳入合并范围。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。截至2023年6月30日本集团纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币1,025.51亿元（2022年12月31日：人民币880.89亿元）。

六、 在其他主体中的权益（续）

3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

3.1、 本集团发起的未纳入合并范围的结构化主体

(1)理财产品

本集团发起并管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为管理人而发行并管理的非保本理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取手续费及佣金收入。截至2023年6月30日本集团此类未合并的银行理财产品规模合计人民币3,459.96亿元（2022年12月31日：人民币3,966.52亿元）。

2023年上半年本集团从本集团发行并管理但未纳入合并财务报表范围的理财产品中获得的管理费收入为人民币6.52亿元（2022年上半年：人民币7.40亿元）。

(2)资产证券化业务

本集团发起的未纳入合并范围内的结构化主体为本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。本集团作为该特定目的信托的贷款服务机构，收取相应手续费收入。本集团认为本集团于该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。本集团在该等信贷资产证券化交易中持有的资产支持证券投资于2023年6月30日的账面价值为人民币5.11亿元（2022年12月31日：人民币5.48亿元），其最大损失敞口与账面价值相若。

六、 在其他主体中的权益（续）

3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益（续）

3.2、 在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其产生的投资收益。这些结构化主体主要包括资产管理计划、信托投资计划及基金等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费。于2023年6月30日本集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持（2022年度：无）。

于2023年6月30日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口（不含应计利息）如下：

		交易性金融资产		债权投资		其他债权投资		合计		最大损失敞口
	资产管理计划及信托计划	18,249		59,700		23,279		101,228		101,228
	基金	256,571		-		-		256,571		256,571
	理财产品	253		-		-		253		253

于2022年12月31日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口（不含应计利息）如下：

		交易性金融资产		债权投资		其他债权投资		合计		最大损失敞口
	资产管理计划及信托计划	22,981		67,585		25,090		115,656		115,656
	基金	223,446		-		-		223,446		223,446
	理财产品	104		-		-		104		104

七、 资本管理

本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资本的管理完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外，还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济环境的变化和面临的风险特征，本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构的方法通常包括调整股利分配，增加资本和发行二级资本工具等。报告期内，本集团资本管理的目标和方法没有重大变化。

自2013年起，本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》规定，进行资本充足率信息披露工作并持续完善信息披露内容。2022年9月，中国人民银行、原中国银保监会联合发布2022年全国系统重要性银行名单，本集团位列名单内第一组，面临附加资本0.25%与附加杠杆率0.125%等附加资本要求。根据上述要求，其核心一级资本充足率不得低于7.75%，一级资本充足率不得低于8.75%，资本充足率不得低于10.75%。本报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。

本集团按照原银保监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：

七、 资本管理 （续）

			2023年6月30日		2022年12月31日
	核心一级资本
	其中：实收资本可计入部分		6,604		6,604
	资本公积、其他权益工具及其他综合收益可计入部分		43,351		41,317
	盈余公积		12,458		12,458
	一般风险准备		24,055		20,944
	未分配利润		81,329		71,493
	少数股东资本可计入部分		73		107
	扣除项		(1,762)		(1,635)
	其中：商誉		(293)		(293)
	其他无形资产（不含土地使用权）		(1,427)		(1,275)
	由经营亏损引起的净递延税资产		(42)		(67)
	核心一级资本净额		166,108		151,288
	其他一级资本
	其中：优先股及其溢价		14,810		14,810
	少数股东资本可计入部分		10		14
	一级资本净额		180,928		166,112
	二级资本
	其中：二级资本工具及其溢价		51,500		51,500
	超额贷款损失准备		19,550		17,767
	少数股东资本可计入部分		19		28
	资本净额		251,997		235,407
	风险加权资产		1,702,439		1,551,141
	核心一级资本充足率		9.76%		9.75%
	一级资本充足率		10.63%		10.71%
	资本充足率		14.80%		15.18%

八、 分部报告

出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告分部：

(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结算、与

贸易相关的产品及其他服务等；

(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、信用卡及借记卡、

消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；

(3) 资金业务包括同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等

自营及代理业务；

(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报

告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。

分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。

	2023年1-6月	公司业务		个人业务		资金业务		其他		合计
	利息净收入	9,322		9,609		1,247		-		20,178
	手续费及佣金净收入	2,278		1,318		(3)		(3)		3,590
	投资收益	1,316		-		4,801		-		6,117
	其他收益	4		-		337		6		347
	公允价值变动损益	(9)		-		1,862		-		1,853
	汇兑损益	-		-		(242)		-		(242)
	其他业务收入	6		-		-		10		16
	资产处置收益	-		-		-		285		285
	税金及附加	(102)		(76)		(95)		-		(273)
	业务及管理费	(4,080)		(3,315)		(3,800)		-		(11,195)
	信用减值损失	(3,321)		(2,994)		(253)		(11)		(6,579)
	其他资产减值损失	-		-		-		(1)		(1)
	其他业务成本	(3)		-		(2)		-		(5)
	营业利润	5,411		4,542		3,852		286		14,091
	营业外收支净额	-		-		-		(40)		(40)
	利润总额	5,411		4,542		3,852		246		14,051

	资产总额	807,509		468,170		1,324,377		204		2,600,260
	负债总额	1,213,052		382,441		821,152		12		2,416,657

八、 分部报告（续）

	2022年1-6月	公司业务		个人业务		资金业务		其他		合计
	利息净收入	8,358		9,091		(146)		-		17,303
	手续费及佣金净收入	2,596		923		29		(4)		3,544
	投资收益	1,736		-		5,407		-		7,143
	其他收益	93		-		-		23		116
	公允价值变动损益	(226)		-		2,089		-		1,863
	汇兑损益	102		2		(669)		-		(565)
	其他业务收入	-		-		-		8		8
	资产处置收益	-		-		-		-		-
	税金及附加	(102)		(64)		(72)		-		(238)
	业务及管理费	(4,092)		(2,766)		(3,137)		-		(9,995)
	信用减值损失	(3,946)		(2,937)		18		(12)		(6,877)
	其他资产减值损失	-		-		-		-		-
	其他业务成本	(3)		-		-		-		(3)
	营业利润	4,516		4,249		3,519		15		12,299
	营业外收支净额	-		-				(18)		(18)
	利润总额	4,516		4,249		3,519		(3)		12,281

	资产总额	715,485		367,519		1,156,618		86		2,239,708

	负债总额	1,089,865		263,164		724,587		20		2,077,636

九、 关联方关系及其交易

1、 关联方的认定

下列各方构成本集团的关联方：

1) 主要股东

主要股东包括本公司持股5%或以上的股东及股东集团，或在本公司委派

董事的股东及股东集团。

	关联方名称	2023年6月30日				2022年12月31日
		是否为关联方		持股比例		是否为关联方		持股比例
	宁波开发投资集团有限公司	是		18.74%		是		18.74%
	新加坡华侨银行	是		18.69%		是		18.69%
	雅戈尔集团股份有限公司	是		8.56%		是		8.33%

九、 关联方关系及其交易（续）

1、 关联方的认定（续）

下列各方构成本集团的关联方：（续）

2) 子公司

子公司的基本情况及相关信息详见附注六、1。

3) 本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员

4) 受本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施

加重大影响的其他企业

2、 本集团与关联方之主要交易

2.1、 发放贷款及垫款

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		1,026		1,035
	雅戈尔集团股份有限公司		346		208
	本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员		699		-
			2,071		1,243

2.2、 金融投资

1)交易性金融资产

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		-		10

2)债权投资

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		400		400

九、 关联方关系及其交易（续）

2、 本集团与关联方之主要交易（续）

2.3、 吸收存款

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		659		651
	雅戈尔集团股份有限公司		1,826		1,200
	新加坡华侨银行集团		-		2
	受关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业		177		58
	本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员		35		23
			2,697		1,934

2.4、 存放同业

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	新加坡华侨银行		33		32

2.5、 同业存放

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司下属金融机构		36		31
	新加坡华侨银行		31		30
			67		61

2.6、 表外事项

1)开出信用证

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		120		550
	雅戈尔集团股份有限公司		754		895
			874		1,445

九、 关联方关系及其交易（续）

2、 本集团与关联方之主要交易（续）

2.6、 表外事项（续）

2)开出汇票

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		552		139
	雅戈尔集团股份有限公司		2,747		1,974
			3,299		2,113

3)开出保函

	关联方名称		2023年6月30日		2022年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		4		4
	雅戈尔集团股份有限公司		1
	受关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业		1		-
			6		4

2.7、 衍生交易

于2023年6月30日，本集团与新加坡华侨银行及其子公司、宁波开发投资集团有限公司及其子公司、雅戈尔集团股份有限公司及其子公司的远期外汇买卖期收远期名义金额之余额为折人民币0元（2022年12月31日：折人民币125百万元)；外汇掉期期收远期名义金额之余额为折人民币5,130百万元，期付远期名义金额之余额为折人民币9,863百万元（2022年12月31日：分别为折人民币21,913百万元和折人民币21,702百万元）；利率掉期名义本金余额为折人民币24,970百万元（2022年12月31日：折人民币21,370百万元）；无期权交易（2022年12月31日：无）。

九、 关联方关系及其交易（续）

2、 本集团与关联方之主要交易（续）

2.8、 贷款利息收入

	关联方名称		2023年1-6月		2022年1-6月
	宁波开发投资集团有限公司		23		31
	雅戈尔集团股份有限公司		1		4
	受关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业		8		-
			32		35

2.9、 吸收存款利息支出

	关联方名称		2023年1-6月		2022年1-6月
	宁波开发投资集团有限公司		3		3
	雅戈尔集团股份有限公司		1		1
	受关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业		2		-
			6		4

2.10、银行承兑汇票手续费收入

	关联方名称		2023年1-6月		2022年1-6月
	宁波开发投资集团有限公司		1		1

九、 关联方关系及其交易（续）

3、 本公司与控股子公司之主要交易

本公司与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：

			2023年6月30日		2022年12月31日
	拆出资金		-		2,500
	存放同业		8,382		6,058
	其他资产		27		29
	吸收存款		288		195
	同业及其他金融机构存放款项		1,513		4,730
	其他负债		1		-
			2023年1-6月		2022年1-6月
	利息收入		95		21
	手续费及佣金收入		46		47
	其他业务收入		-		-
	利息支出		11		6
	手续费及佣金支出		4		19

于2023年6月30日，子公司在本公司开立的银行承兑汇票为人民币6,343百万元（2022年12月31日：人民币5,634百万元）。开立的信用证为人民币560百万元（2022年12月31日：人民币3百万元）。

本公司与子公司之间存在若干关联交易，按一般的商业交易条款及条件进行，以一般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。

十、 或有事项、承诺及主要表外事项

1、 资本性支出承诺

			2023年6月30日		2022年12月31日
	已签约但未拨付		2,772		2,282

2、 经营性租赁承诺

（1）作为承租人

根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的未来最低租赁付款额如下：

			2023年6月30日		2022年12月31日
	1年以内		2		2

本集团于2021年1月1日采用新租赁准则，未来最低租赁付款额仅包含符合短期租赁或低价值租赁豁免条件的经营性租赁合同。截至2023年6月30日，本集团已签订但租赁期尚未开始的租赁合同金额并不重大。

（2） 作为出租人

根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的未来最低租赁收款额如下：

			2023年6月30日		2022年12月31日
	1年以内		21		31
	1年至2年		21		21
	2年至3年		12		12
	3年以上		23		31
			77		95

十、 或有事项、承诺及主要表外事项（续）

3、 信贷承诺事项

			2023年6月30日		2022年12月31日
	开出信用证		99,412		95,898
	银行承兑汇票		283,051		287,457
	开出保函		45,936		45,902
	不可撤销的贷款承诺		96,152		85,800
			524,551		515,057

开出信用证指本集团根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。

银行承兑汇票是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑申请人向本集团申请，经公司审查同意承兑商业汇票的信贷业务。

开出保函指本集团应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本集团按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

不可撤销的贷款承诺包含本集团对客户提供的贷款授信额度和信用卡发放承诺等。

十、 或有事项、承诺及主要表外事项（续）

4、 国债承兑承诺

本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债和储蓄国债（电子式），而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息。

截至2023年6月30日，本集团代理发行的但尚未到期、尚未兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）的本金余额为人民币2,433百万元（2022年12月31日：人民币2,373百万元）。财政部对提前兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）金额并不重大。

5、 法律诉讼

本集团在正常业务过程中，因若干法律诉讼事项作为被告人，本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。截至2023年6月30日，本集团尚有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉案标的总额为人民币1,598百万元（2022年12月31日：人民币1,575百万元）。本集团根据法庭判决或者内部及外部法律顾问的意见，预计赔付可能性不大，因此无需确认预计负债（2022年12月31日：无需确认预计负债）。

十一、 委托贷款业务

本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款。本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就所提供的服务收取手续费。由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认。

	本集团		2023年6月30日		2022年12月31日
	委托贷款		10,183		10,855

	委托存款		10,183		10,855

十二、 金融工具及其风险分析

本集团根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险、流动性风险和市场风险中的定性和定量信息对2023年6月30日和2022年12月31日作出披露。

金融风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在金融工具使用方面所面临的主要风险：

?信用风险：信用风险是指当本集团的客户或交易对手不能履行合约规定的义务

时，本集团将要遭受损失的风险，以及各种形式的信用敞口，包括结算风险；?市场风险：市场风险是受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、汇率、股票价格和商品价格的波动；?流动性风险：流动性风险是指本集团面临的在正常或不景气的市场环境下无力偿付其到期债务的风险；

本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制。本集团设有风险管理委员会，并由专门的部门——风险管理部负责风险管理工作。负责风险管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和程序进行修改。

1、 信用风险

信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。

信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。

本集团在向个别客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。对于表外的信用承诺，本集团一般会收取保证金以减低信用风险。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

预期信用损失的计量

预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信用损失：

第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；

第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；

第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。

对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。

本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：

?通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；?货币时间价值；?在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状

况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能性（即使发生信用损失的可能性极低）。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

预期信用损失的计量（续）

本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，例如：

?基于信用风险特征以组合方式计量预期信用损失；?信用风险显著增加的判断标准；?违约和已发生信用减值资产的定义；?预期信用损失计量的参数；?前瞻性信息?针对未通过模型反映的外部环境等情况计提的损失准备。

基于信用风险特征以组合方式计量预期信用损失

按照组合方式计量预期信用损失时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。其中，本集团采用信用评级的区间、产品类型和客户类型对零售贷款进行组合计量。

信用风险显著增加的判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准或底线约束指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准

?金融工具在报告日的评级/违约概率较初始确认时上升达到一定阈值。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

定性标准

?债务人发生信用风险事件且很可能产生重大不利影响；?债务人出现现金流或流动性问题，例如贷款还款的延期；?还款意愿恶化，如恶意逃债、欺诈行为等；?债务人集团外违约，如债务人在人民银行企业征信系统中查询到存在不良资产；?信用利差显著上升；?出现可能导致违约风险上升的担保品价值变动（针对抵质押贷款）。

底线约束指标

?债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。

违约和已发生信用减值资产的定义

当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

?发行方或债务人发生重大财务困难；?债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；?债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；?债务人很可能破产或进行其他财务重组；?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；?以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的巴塞尔新资本协议体系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

预期信用损失计量的参数（续）

相关定义如下：

?违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息并剔除审慎性调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；?违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；?违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，比如：城镇居民人均可支配收入同比、消费者价格指数同比等。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

前瞻性信息（续）

多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则，结合专家判断设置，本集团2023年6月30日设置了四种情景适用于所有组合，其中基准情景权重占比最高，其余情景权重均小于20%。经敏感性测算，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额较当前结果减少约1,068.21百万元。当悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额较当前结果增加约2,073.24百万元。当极度悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额较当前结果增加约8,500.89百万元（2022年12月31日：当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额较当前结果减少约956.72百万元。当悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额较当前结果增加约2,181.50百万元。当极度悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额较当前结果增加约7,482.84百万元）。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。

基准情景下本集团优先参考外部权威机构发布的预测值，无外部预测值的，参考行内专业团队及相关模型预测结果，其余情景参考历史实际数据进行分析预测。

2023年6月30日，本集团考虑了不同的宏观经济情景，用于估计预期信用损失 的重要宏观经济假设列示如下：

项目		范围
城镇居民人均可支配收入同比		0.17 – 7.24
消费者信心指数		99.96 - 126.52

于 2023 年上半年度，对于未通过模型反映的外部环境等情况，本集团管理层也已考虑并因此计提了损失准备，该部分准备占预期信用损失准备的比例不重大。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.1、 表内资产

贷款及垫款按行业分类列示如下：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		金额		比例(%)		金额		比例(%)
	农、林、牧、渔业	4,748		0.41		5,010		0.48
	采矿业	1,835		0.16		2,512		0.24
	制造业	179,967		15.40		165,188		15.79
	电力、燃气及水的生产和供应业	17,858		1.53		15,924		1.52
	建筑业	41,034		3.51		37,840		3.62
	交通运输、仓储及邮政业	20,700		1.77		18,059		1.73
	信息传输、计算机服务和软件业	11,930		1.02		12,305		1.18
	批发和零售业	113,531		9.71		103,138		9.86
	住宿和餐饮业	1,972		0.17		1,923		0.18
	金融业	4,118		0.35		4,636		0.44
	房地产业	96,081		8.22		84,231		8.05
	租赁和商务服务业	161,798		13.85		143,418		13.71
	科学研究、技术服务和地质勘察业	13,351		1.14		10,664		1.02
	水利、环境和公共设施管理和投资业	52,197		4.47		43,101		4.12
	居民服务和其他服务业	1,366		0.12		1,684		0.16
	教育	1,506		0.13		1,026		0.10
	卫生、社会保障和社会福利业	1,094		0.09		1,207		0.12
	文化、体育和娱乐业	2,609		0.22		2,906		0.28
	公司贷款和垫款小计	727,695		62.27		654,772		62.60
	个人贷款和垫款	440,965		37.73		391,230		37.40
	合计	1,168,660		100.00		1,046,002		100.00

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.1、 表内资产（续）

贷款及垫款集中地区列示如下：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		金额		比例(%)		金额		比例(%)
	浙江省	747,034		63.92		672,896		64.33
	其中：宁波市	392,688		33.60		369,977		35.37
	江苏省	254,971		21.82		236,411		22.60
	上海市	53,485		4.58		46,827		4.48
	北京市	40,960		3.50		37,978		3.63
	广东省	45,272		3.87		37,586		3.59
	其他省市	26,938		2.31		14,304		1.37
		1,168,660		100.00		1,046,002		100.00

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.2、 信用风险敞口

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值。于资产负债表日，就表外信贷业务承受的最大信用风险敞口已在附注十、3中披露。最大信用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口总额。

		2023年6月30日
		第一阶段		第二阶段		第三阶段		不适用		合计
	资产
	存放中央银行款项	124,420		-		-		-		124,420
	存放同业款项	20,199		-		-		-		20,199
	拆出资金	24,869		-		-		-		24,869
	买入返售金融资产	16,277		-		-		-		16,277
	发放贷款及垫款	1,102,550		25,383		1,948		-		1,129,881
	金融投资：
	交易性金融资产	-		-		-		428,388		428,388
	债权投资	361,887		5,877		-		-		367,764
	其他债权投资	408,491		569		-		-		409,060
	其他（注）	11,062		53		147		43,440		54,702
	合计	2,069,755		31,882		2,095		471,828		2,575,560

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.2、 信用风险敞口（续）

			2022年12月31日
			第一阶段		第二阶段		第三阶段		不适用		合计
	资产
	存放中央银行款项		115,575		-		-		-		115,575
	存放同业款项		21,396		-		-		-		21,396
	拆出资金		30,337		-		-		-		30,337
	买入返售金融资产		11,830		-		-		-		11,830
	发放贷款及垫款		994,851		14,622		1,344		-		1,010,817
	金融投资：
	交易性金融资产		-		-		-		361,511		361,511
	债权投资		338,323		-		14		-		338,337
	其他债权投资		417,956		800		-		-		418,756
	其他（注）		2,451		19		214		30,276		32,960
	合计		1,932,719		15,441		1,572		391,787		2,341,519

注：其他包括贵金属、衍生金融资产和其他金融资产。

上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大信用风险敞口，而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.3、 抵押物和其他信用增级

抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。

本集团接受的抵押物主要为以下类型：

(i) 买入返售交易：票据、债券等；(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；(iii) 个人贷款：房产、存单等；(iv) 债权投资：房产、存单、股权、土地使用权等。

管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。

1.4、 重组贷款

重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。重组贷款表现为：贷款展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等形式。本集团于2023年6月30日的重组贷款账面余额为人民币1,412百万元（2022年12月31日：人民币1,355百万元）。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.5、 投资金融产品

债券投资账面价值（不含应计利息）按外部信用评级及信用损失减值阶段列示如下：

		2023年6月30日
		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	未评级	29,252		460		-		29,712
	A（含）以上	601,377		100		-		601,477
	A以下	8,595		-		-		8,595
	合计	639,224		560		-		639,784

		2022年12月31日
		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	未评级	62,155		677		-		62,832
	A（含）以上	545,243		100		-		545,343
	A以下	8,716		-		-		8,716
	合计	616,114		777		-		616,891

2、 流动性风险

流动性风险是在负债到期偿还时缺乏资金还款的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流动性的事先计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况，对指标体系进行分级管理，按不同的等级采用不同的手段进行监控与调节。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流

	2023年6月30日	已逾期/无期限		即时偿还		1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	111,512		14,554		-		-		-		-		-		126,066
	存放同业款项	889		5,843		1,673		1,123		5,851		4,936		-		20,315
	拆出资金	-		-		3,180		6,524		15,765		-		-		25,469
	买入返售金融资产	-		-		14,976		1,307		-		-		-		16,283
	发放贷款及垫款	8,311		1,354		76,575		129,409		574,444		311,096		227,629		1,328,818
	金融投资：	-		-		-		-		-		-		-
	交易性金融资产	158		280,098		10,422		19,443		51,704		47,902		36,604		446,331
	债权投资	-		-		2,671		7,383		47,103		191,646		205,750		454,553
	其他债权投资	-		-		845		5,846		60,405		292,402		90,536		450,034
	其他权益工具投资	159		-		-		-		-		-		-		159
	其他金融资产	91		9,270		469		139		479		813		1		11,262
	资产总额	121,120		311,119		110,811		171,174		755,751		848,795		560,520		2,879,290

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）

	2023年6月30日	已逾期/无期限		即时偿还		1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	负债项目
	向中央银行借款	-		-		2,057		7,676		63,062		-		-		72,795
	同业及其他金融机构存放款项	-		47,827		2,702		9,980		15,628		-		-		76,137
	拆入资金	-		-		28,452		14,875		101,125		12,910		-		157,362
	交易性金融负债	-		30,779		-		-		28		133		90		31,030
	卖出回购金融资产款	-		3		72,440		1,453		853		-		-		74,749
	吸收存款	-		573,929		232,622		121,748		278,246		403,444		16		1,610,005
	应付债券	-		-		62,988		67,260		137,365		109,767		21,259		398,639
	其他金融负债	-		4,391		2,435		3,485		9,522		283		107		20,223
	负债总额	-		656,929		403,696		226,477		605,829		526,537		21,472		2,440,940
	表内流动性净额	121,120		(345,810)		(292,885)		(55,303)		149,922		322,258		539,048		438,350

	表外承诺事项	424		96,152		135,603		85,245		184,217		22,738		172		524,551

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）

	2022年12月31日	已逾期/无期限		即时偿还		1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	99,179		17,865		-		-		-		-		-		117,044
	存放同业款项	-		21,057		92		57		229		-		-		21,435
	拆出资金	-		-		1,964		17,553		11,168		-		-		30,685
	买入返售金融资产	-		-		11,843		-		-		-		-		11,843
	发放贷款及垫款	8,462		-		69,533		111,216		523,941		293,877		206,124		1,213,153
	金融投资：
	交易性金融资产	189		225,635		3,732		10,063		61,096		57,906		13,533		372,154
	债权投资	268		-		5,392		7,159		43,784		180,643		183,812		421,058
	其他债权投资			-		1,498		7,234		70,274		275,002		101,349		455,357
	其他权益工具投资	169		-		-		-		-		-		-		169
	其他金融资产	241		397		586		254		917		391		26		2,812
	资产总额	108,508		264,954		94,640		153,536		711,409		807,819		504,844		2,645,710

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）

	2022年12月31日	已逾期/无期限		即时偿还		1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	负债项目
	向中央银行借款	-		-		6,070		10,782		49,727		-		-		66,579
	同业及其他金融机构存放款项	-		79,884		570		5,246		2,389		318		-		88,407
	拆入资金	-		-		19,564		16,596		56,263		18,889		-		111,312
	交易性金融负债	-		1,284		1,808		1,481		17,204		1,248		-		23,025
	卖出回购金融资产款	-		-		105,787		1,979		305		-		-		108,071
	吸收存款	-		604,110		45,532		248,246		251,551		344,422		627		1,494,488
	应付债券	-		-		66,220		135,048		140,433		88,821		22,110		452,632
	其他金融负债	-		7,294		1,791		2,672		13,440		40		2		25,239
	负债总额	-		692,572		247,342		422,050		531,312		453,738		22,739		2,369,753

	表内流动性净额	108,508		(427,618)		(152,702)		(268,514)		180,097		354,081		482,105		275,957

	表外承诺事项	3,722		84,867		47,904		78,050		277,685		21,462		1,367		515,057

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.2、 衍生金融工具现金流分析

以净额结算的衍生金融工具

本集团以净额结算的衍生金融工具为利率互换、利率期权衍生金融工具。

下表列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工具的金额是未经折现的合同现金流量。

	2023年6月30日	3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	利率互换	(15)		40		(210)		(3)		(188)
	利率期权	-		-		-		-		-

	2022年12月31日	3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	利率互换	(1)		39		(55)		1		(16)
	利率期权	-		-		-		-		-

以全额结算的衍生金融工具

本集团以全额结算的衍生金融工具包括外汇远期、信用风险缓释工具、货币掉期、货币互换、外汇期权、权益期权和贵金属合约衍生金融工具。

下表列示了本集团以全额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工具的金额是未经折现的合同现金流量。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.2、 衍生金融工具现金流分析（续）

以全额结算的衍生金融工具（续）

	2023年6月30日	3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	外汇远期
	现金流出	(42,190)		(43,928)		(654)		-		(86,772)
	现金流入	44,041		45,422		689		-		90,152
	信用风险缓释工具
	现金流出	-		(400)		-		-		(400)
	现金流入	-		-		-		-		-
	货币掉期
	现金流出	(294,312)		(276,398)		(4,977)		-		(575,687)
	现金流入	291,474		277,067		5,020		-		573,561
	货币互换
	现金流出	(6,236)		(13,939)		-		-		(20,175)
	现金流入	6,066		14,002		-		-		20,068
	期权
	现金流出	(91,088)		(156,576)		(2,751)		-		(250,415)
	现金流入	92,107		158,354		2,816		-		253,277
	贵金属合约
	现金流出	(9,343)		(3,055)		-		-		(12,398)
	现金流入	14,512		33,767		-		-		48,279

十二、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.2、 衍生金融工具现金流分析（续）

以全额结算的衍生金融工具（续）

	2022年12月31日		3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	外汇远期
	现金流出		(64,828)		(64,377)		(407)		-		(129,612)
	现金流入		66,431		65,597		423		-		132,451
	信用风险缓释工具
	现金流出		-		(400)		-		-		(400)
	现金流入		-		-		-		-		-
	货币掉期
	现金流出		(369,018)		(322,320)		(7,025)		-		(698,363)
	现金流入		371,973		321,373		7,047		-		700,393
	货币互换
	现金流出		(9,726)		(16,922)		(206)		-		(26,854)
	现金流入		9,265		16,451		209		-		25,925
	期权
	现金流出		(116,777)		(178,453)		(172)		-		(295,402)
	现金流入		117,088		179,888		164		-		297,140
	贵金属合约
	现金流出		(6,643)		(3,917)		-		-		(10,560)
	现金流入		16,756		14,562		-		-		31,318

3、 市场风险

市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。

本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，由风险管理部总览全行的市场风险敞口，并负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。在当前的风险管理架构下，风险管理部主要负责交易类业务市场风险和汇率风险的管理。本集团的交易性市场风险主要来自于做市商业务、代客投资业务以及其他少量短期市场投资获利机会。

本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定予以辨识。

3.1、 利率风险

本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币为主。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：

	2023年6月30日	1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	126,020		-		-		-		-		46		126,066
	存放同业款项	8,365		1,101		5,707		1,936		2,999		91		20,199
	拆出资金	3,113		6,282		14,968		-		-		506		24,869
	衍生金融资产	-		-		-		-		-		30,139		30,139
	买入返售金融资产	14,973		1,300		-		-		-		4		16,277
	发放贷款及垫款	72,501		147,619		580,120		192,250		86,176		51,215		1,129,881
	金融投资：	-		-		-		-		-		-
	交易性金融资产	3,294		10,628		26,484		16,361		74,278		297,396		428,441
	债权投资	3,897		6,008		33,214		151,985		168,749		3,911		367,764
	其他债权投资	572		4,831		62,691		254,027		82,933		4,006		409,060
	其他权益工具投资	-		-		-		-		-		159		159
	其他金融资产	-		-		-		-		-		11,262		11,262
	资产总额	232,735		177,769		723,184		616,559		415,135		398,735		2,564,117

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：（续）

	2023年6月30日	1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	负债项目
	向中央银行借款	2,000		7,500		61,418		-		-		870		71,788
	同业及其他金融机构存放款项	50,484		10,100		15,097		-		-		219		75,900
	拆入资金	28,081		14,127		97,178		14,210		-		859		154,455
	交易性金融负债	-		-		-		-		-		30,779		30,779
	衍生金融负债	-		-		-		-		-		25,587		25,587
	卖出回购金融资产款	72,467		1,400		853		-		-		16		74,736
	吸收存款	800,104		121,188		266,907		361,907		14		18,297		1,568,417
	应付债券	62,418		66,336		133,852		98,992		19,999		2,081		383,678
	其他金融负债	1		1		10		27		16		20,168		20,223
	负债总额	1,015,555		220,652		575,315		475,136		20,029		98,876		2,405,563
	利率敏感度缺口	(782,820)		(42,883)		147,869		141,423		395,106		299,859		158,554

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：（续）

	2022年12月31日	1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	109,172		-		-		-		-		7,872		117,044
	存放同业款项	21,126		56		202		-		-		12		21,396
	拆出资金	1,949		17,267		10,750		-		-		371		30,337
	衍生金融资产	-		-		-		-		-		26,473		26,473
	买入返售金融资产	11,827		-		-		-		-		3		11,830
	发放贷款及垫款	71,454		129,572		553,153		173,319		55,358		27,961		1,010,817
	金融投资：
	交易性金融资产	3,438		9,445		56,257		52,907		12,073		227,630		361,750
	债权投资	4,319		4,957		33,620		148,155		143,685		3,601		338,337
	其他债权投资	953		6,000		61,702		249,870		95,804		4,427		418,756
	其他权益工具投资	-		-		-		-		-		169		169
	其他金融资产	-		-		-		-		-		2,684		2,684
	资产总额	224,238		167,297		715,684		624,251		306,920		301,203		2,339,593

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：（续）

	2022年12月31日	1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	负债项目
	向中央银行借款	5,900		10,500		48,433		-		-		602		65,435
	同业及其他金融机构存放款项	80,440		5,200		2,257		299		-		111		88,307
	拆入资金	19,378		16,430		55,418		17,218		-		660		109,104
	交易性金融负债	-		-		-		-		-		22,454		22,454
	衍生金融负债	-		-		-		-		-		19,583		19,583
	卖出回购金融资产款	105,730		1,970		301		-		-		39		108,040
	吸收存款	649,596		69,561		247,936		329,365		627		13,220		1,310,305
	应付债券	66,157		134,034		135,665		78,990		19,997		2,002		436,845
	其他金融负债	1,481		2,552		9,679		7		-		11,476		25,195
	负债总额	928,682		240,247		499,689		425,879		20,624		70,147		2,185,268
	利率敏感度缺口	(704,444)		(72,950)		215,995		198,372		286,296		231,056		154,325

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入和权益的可能影响。下表列出于资产负债表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

	2023年6月30日		2022年12月31日
	利率变动（基点）		利率变动（基点）

	-100	+100		-100	+100
净利息收入（减少）/增加	7,524	(7,524)		6,871	(6,871)
权益中其他综合收益增加/（减少）	12,426	(12,426)		13,559	(12,759)

以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。

净利息收入的敏感性分析是基于期末本集团持有的金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外)，预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏感性分析是通过针对期末持有的固定利率的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资进行重估，预计利率变动对于其相应权益的变动影响。

上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。

由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

3.2、 汇率风险

本集团在中华人民共和国境内成立及经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.2、 汇率风险（续）

自2005年7月21日起，中国人民银行开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、管理的浮动汇率制度，导致人民币兑美元汇率逐渐上升。

有关金融资产和金融负债按币种列示如下：

	2023年6月30日	人民币		美元折合人民币		其他币种折合人民币		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	118,354		7,625		87		126,066
	存放同业款项	9,954		8,701		1,544		20,199
	拆出资金	2,190		21,841		838		24,869
	衍生金融资产	30,131		10		(2)		30,139
	买入返售金融资产	16,277		-		-		16,277
	发放贷款及垫款	1,114,844		12,180		2,857		1,129,881
	金融投资：
	交易性金融资产	427,486		951		4		428,441
	债权投资	365,441		2,323		-		367,764
	其他债权投资	381,265		27,411		384		409,060
	其他权益工具投资	159		-		-		159
	其他金融资产	11,261		-		1		11,262
	资产总额	2,477,362		81,042		5,713		2,564,117

	2023年6月30日	人民币		美元折合人民币		其他币种折合人民币		合计
	负债项目
	向中央银行借款	71,788		-		-		71,788
	同业及其他金融机构存放款项	75,844		48		8		75,900
	拆入资金	138,517		15,293		645		154,455
	交易性金融负债	30,779		-		-		30,779
	衍生金融负债	25,575		15		(3)		25,587
	卖出回购金融资产款	73,033		1,703		-		74,736
	吸收存款	1,500,713		59,877		7,827		1,568,417
	应付债券	383,678		-		-		383,678
	其他金融负债	20,218		-		5		20,223
	负债总额	2,320,145		76,936		8,482		2,405,563
	表内净头寸	157,217		4,106		(2,769)		158,554

	表外头寸	493,040		20,075		11,436		524,551

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.2、 汇率风险（续）

有关金融资产和金融负债按币种列示如下：（续）

	2022年12月31日	人民币		美元折合人民币		其他币种折合人民币		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	110,544		6,434		66		117,044
	存放同业款项	14,413		5,638		1,345		21,396
	拆出资金	2,108		28,229		-		30,337
	衍生金融资产	26,463		12		(2)		26,473
	买入返售金融资产	11,830		-		-		11,830
	发放贷款及垫款	981,567		25,367		3,883		1,010,817
	金融投资：
	交易性金融资产	359,944		1,806		-		361,750
	债权投资	337,047		1,290		-		338,337
	其他债权投资	380,796		37,603		357		418,756
	其他权益工具投资	169		-		-		169
	其他金融资产	2,684		-		-		2,684
	资产总额	2,227,565		106,379		5,649		2,339,593

	2022年12月31日	人民币		美元折合人民币		其他币种折合人民币		合计
	负债项目
	向中央银行借款	65,435		-		-		65,435
	同业及其他金融机构存放款项	88,217		38		52		88,307
	拆入资金	104,660		4,444		-		109,104
	交易性金融负债	22,454		-		-		22,454
	衍生金融负债	19,565		21		(3)		19,583
	卖出回购金融资产款	108,040		-		-		108,040
	吸收存款	1,227,660		74,414		8,231		1,310,305
	应付债券	436,845		-		-		436,845
	其他金融负债	25,154		5		36		25,195
	负债总额	2,098,030		78,922		8,316		2,185,268
	表内净头寸	129,535		27,457		(2,667)		154,325

	表外头寸	477,293		20,709		17,055		515,057

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.2、 汇率风险（续）

本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑净损益的可能影响。下表列出于2023年6月30日及2022年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。

			2023年6月30日
	汇率变更		(1%)		1%
	汇率风险导致税前利润变化		13		(13)
			2022年12月31日
	汇率变更		(1%)		1%
	汇率风险导致税前利润变化		113		(113)

以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响。有关的分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动；(3)计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

3.3、 公允价值的披露

以公允价值计量的金融资产和负债

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层次：

第一层次： 相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。

第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

输入值参数的来源包括Reuters和中国债券信息网等。

第三层次： 相关资产或负债的不可观察输入值。

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.3、 公允价值的披露（续）

以公允价值计量的金融资产和负债（续）

于2023年6月30日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层次列示如下：

		公开市场价格		估值技术-可观察到的市场变量		估值技术-不可观察到的市场变量
		(第一层次)		(第二层次)		(第三层次)		合计
	持续的公允价值计量
	衍生金融资产	-		30,139		-		30,139
	发放贷款及垫款	-		102,854		-		102,854
	交易性金融资产	256,619		148,165		23,657		428,441
	其他债权投资	-		409,060		-		409,060
	其他权益工具投资	-		-		159		159
	金融资产合计	256,619		690,218		23,816		970,653

	交易性金融负债	1,182		-		19,647		20,829
	衍生金融负债	-		25,587		-		25,587
	金融负债合计	1,182		25,587		19,647		46,416

十二、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.3、 公允价值的披露（续）

以公允价值计量的金融资产和负债（续）

于2022年12月31日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层次列示如下：

		公开市场价格 (第一层次)		估值技术-可观察到的 市场变量 (第二层次)		估值技术-不可观察到的 市场变量 (第三层次)		合计
	持续的公允价值计量
	衍生金融资产	-		26,473		-		26,473
	发放贷款及垫款	-		89,389		-		89,389
	交易性金融资产	223,641		111,448		26,661		361,750
	其他债权投资	-		418,756		-		418,756
	其他权益工具投资	-		-		169		169
	金融资产合计	223,641		646,066		26,830		896,537
	交易性金融负债	95		-		21,170		21,265
	衍生金融负债	-		19,583		-		19,583
	金融负债合计	95		19,583		21,170		40,848

2023年半年度和2022年度，本集团未将金融工具公允价值层次从第一层次和第二层次转移到第三层次，亦未有将金融工具公允价值层次于第一层次与第二层次之间转换。

十三、 资产负债表日后事项

截止本报告日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。

十四、 公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

2023年6月30日

		期初		本期变动										期末		期末
		余额投资		增加投资		权益法下损益		其他综合收益		其他权益变动		宣告现金股利		账面价值		减值准备
	子公司
	永赢基金管理有限公司	647		-		-		-		-		-		647		-
	永赢金融租赁有限公司	5,000		1,000		-		-		-		-		6,000		-
	宁银理财有限责任公司	1,500		-		-		-		-		-		1,500		-
	浙江宁银消费金融股份有限公司	1,195		3,500		-		-		-		-		4,695		-
		8,342		4,500		-		-		-		-		12,842		-

2022年12月31日

		年初		本年变动										期末		期末
		余额投资		增加投资		权益法下损益		其他综合收益		其他权益变动		宣告现金股利		账面价值		减值准备
	子公司
	永赢基金管理有限公司	647		-		-		-		-		-		647		-
	永赢金融租赁有限公司	5,000		-		-		-		-		-		5,000		-
	宁银理财有限责任公司	1,500		-		-		-		-		-		1,500		-
	浙江宁银消费金融股份有限公司	-		1,195		-		-		-		-		1,195		-
		7,147		1,195		-		-		-		-		8,342		-

十四、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款

2.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布

			2023年6月30日		2022年12月31日
	以摊余成本计量
	公司贷款和垫款		520,003		475,309
	贷款		507,017		462,212
	贸易融资		12,986		13,097
	个人贷款		424,520		384,042
	个人消费贷款		251,696		236,164
	个体经营贷款		91,688		83,595
	个人住房贷款		81,136		64,283
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	贴现		102,854		89,389
	小计		1,047,377		948,740
	应计利息		2,250		2,483
	减：以摊余成本计量的贷款减值准备		(38,251)		(35,124)
	发放贷款及垫款账面价值		1,011,376		916,099

本公司发放贷款及垫款总额的第一、二、三阶段金额分别为人民币1,009,348百万元、人民币31,823百万元、人民币8,456百万元（2022年12月31日：第一、二、三阶段金额分别为人民币924,395百万元、人民币18,416百万元、人民币8,412百万元）。

于2023年6月30日，本公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款主要为贴现业务，其减值准备为人民币971百万元（2022年12月31日：人民币892百万元），计入其他综合收益。

十四、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款（续）

2.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布

			2023年6月30日		2022年12月31日
	信用贷款		403,071		365,999
	保证贷款		224,872		199,307
	抵押贷款		311,945		287,780
	质押贷款		107,489		95,654
	贷款和垫款总额		1,047,377		948,740
	应计利息		2,250		2,483
	减：贷款减值准备		(38,251)		(35,124)
	发放贷款及垫款账面价值		1,011,376		916,099

2.3、 逾期贷款

		2023年6月30日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	1,960		2,242		378		34		4,614
	保证贷款	37		157		242		61		497
	抵质押贷款	809		1,732		1,249		347		4,137
		2,806		4,131		1,869		442		9,248

		2022年12月31日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	1,532		1,691		355		39		3,617
	保证贷款	107		78		280		86		551
	抵质押贷款	1,207		1,364		931		304		3,806
		2,846		3,133		1,566		429		7,974

十四、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款（续）

2.4、 贷款损失准备

2023年6月30日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	24,094		3,905		7,125		35,124
	本期计提	682		2,586		2,297		5,565
	转入第一阶段	836		(817)		(19)		-
	转入第二阶段	(512)		1,345		(833)		-
	转入第三阶段	(53)		(471)		524		-
	核销	-		-		(3,333)		(3,333)
	其他转出	-		-		(4)		(4)
	收回原转销贷款和垫款导致的转回	-		-		940		940
	已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回	-		-		(41)		(41)
	期末余额	25,047		6,548		6,656		38,251

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	885		7		-		892
	本期计提	55		24		-		79
	转入第二阶段	(1)		1		-		-
	期末余额	939		32		-		971

十四、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款（续）

2.4、 贷款损失准备（续）

2022年发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	年初余额	20,766		4,486		5,937		31,189
	本期计提	2,728		81		6,787		9,596
	转入第一阶段	944		(942)		(2)		-
	转入第二阶段	(291)		395		(104)		-
	转入第三阶段	(53)		(115)		168		-
	核销	-		-		(6,713)		(6,713)
	其他转出	-		-		(204)		(204)
	收回原转销贷款和垫款导致的转回	-		-		1,302		1,302
	已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回	-		-		(46)		(46)
	年末余额	24,094		3,905		7,125		35,124

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	年初余额	1,050		14		2		1,066
	本年转回	(164)		(8)		(2)		(174)
	转入第二阶段	(1)		1		-		-
	年末余额	885		7		-		892

十四、 公司财务报表主要项目注释（续）

3、 利息净收入

			2023年1-6月		2022年1-6月
	利息收入
	发放贷款及垫款		24,971		22,241
	其中：公司贷款和垫款		10,589		9,126
	个人贷款和垫款		12,808		11,709
	票据贴现		1,301		1,182
	贸易融资		273		224
	存放同业		183		45
	存放中央银行		849		680
	拆出资金		623		288
	买入返售金融资产		327		310
	债券投资		10,049		8,309
	资管计划及信托计划		3,001		3,070
			40,003		34,943
	利息支出
	同业存放		(1,007)		(1,466)
	向中央银行借款		(913)		(1,216)
	拆入资金		(444)		(185)
	吸收存款		(14,243)		(10,550)
	卖出回购金融资产款		(768)		(542)
	发行债券		(4,803)		(5,196)
	租赁负债		(52)		(55)
			(22,230)		(19,210)
	利息净收入		17,773		15,733

十四、 公司财务报表主要项目注释（续）

4、 经营性活动现金流量

			2023年1-6月		2022年1-6月
	将净利润调节为经营活动现金流量
	净利润		11,353		9,927
	加：信用减值损失		5,954		6,493
	其他资产减值损失		1		-
	固定资产折旧		443		378
	使用权资产折旧		372		357
	无形资产摊销		144		90
	待摊费用摊销		145		127
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益		(285)		(1)
	公允价值变动收益		(3,246)		(959)
	投资收益		(14,151)		(12,259)
	租赁负债利息支出		52		55
	发行债券利息支出		4,803		5,196
	递延所得税资产增加		(501)		28
	经营性应收项目的增加		(179,905)		(110,141)
	经营性应付项目的增加		235,369		199,049
			60,548		98,340

十五、 比较数据

若干比较数据已经过重分类并重新编排，以符合本财务报表的列报。

补充信息

1、 非经常性损益明细表

			2023年1-6月		2022年1-6月
	非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分		285		-
	除上述各项之外的其他非经常性损益项目		(37)		(4)
	所得税的影响数		(69)		(5)
	少数股东权益影响数（税后）		-		(2)
	归属于母公司普通股股东的非经常性损益		179		(11)

本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定执行。

2、 净资产收益率和每股收益

	2023年1-6月	加权平均净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
				基本		稀释
	归属于公司普通股股东的净利润	16.15		1.96		1.96
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	15.93		1.93		1.93
	2022年1-6月	加权平均净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
				基本		稀释
	归属于公司普通股股东的净利润	16.04		1.71		1.71
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	16.06		1.71		1.71

本集团对每股收益及净资产收益率的计算按照证监会的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定执行。

补充信息（续）

3、 监管资本项目与资产负债表对应关系

以下信息根据《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发[2013]33号）附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露。

3.1、 资本构成

单位：(人民币) 百万元，百分比除外

序号	项目	2023年6月30日	2022年12月31日	代码
核心一级资本：
1	实收资本	6,604	6,604	X06
2	留存收益	117,842	104,895
2a	盈余公积	12,458	12,458	X08
2b	一般风险准备	24,055	20,944	X09
2c	未分配利润	81,329	71,493	X10
3	累计其他综合收益和公开储备	43,351	41,317
3a	资本公积	37,611	37,666	X07
3b	其他	5,740	3,651
4	过渡期内可计入核心一级资本数额
5	少数股东资本可计入部分	73	107	X11
6	监管调整前的核心一级资本	167,870	152,923
核心一级资本：监管调整
7	审慎估值调整	-	-
8	商誉（扣除递延税负债）	293	293
9	其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）	1,427	1,275	X03-X04
10	依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产	42	67
11	对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备	-	-
12	贷款损失准备缺口	-	-
13	资产证券化销售利得	-	-
14	自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益	-	-
15	确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）	-	-
16	直接或间接持有本银行的普通股	-	-

序号	项目	2023年6月30日	2022年12月31日	代码
17	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本	-	-
18	对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-	-
19	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-	-
20	抵押贷款服务权	不适用	不适用
21	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额	-	-
22	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额	-	-
23	其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额	-	-
24	其中：抵押贷款服务权应扣除的金额	不适用	不适用
25	其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额	-	-
26a	对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资	-	-
26b	对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口	-	-
26c	其他应在核心一级资本中扣除的项目合计	-	-
27	应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口	-	-
28	核心一级资本监管调整总和	1,762	1,635
29	核心一级资本	166,108	151,288
其他一级资本：
30	其他一级资本工具及其溢价	14,810	14,810
31	其中：权益部分	14,810	14,810
32	其中：负债部分	-	-
33	过渡期后不可计入其他一级资本的工具	-	-
34	少数股东资本可计入部分	10	14
35	其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分	-	-

序号	项目	2023年6月30日	2022年12月31日	代码
36	监管调整前的其他一级资本	14,820	14,824
其他一级资本：监管调整
37	直接或间接持有的本银行其他一级资本	-	-
38	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本	-	-
39	对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分	-	-
40	对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本	-	-
41a	对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资	-	-
41b	对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口	-	-
41c	其他应在其他一级资本中扣除的项目	-	-
42	应从二级资本中扣除的未扣缺口	-	-
43	其他一级资本监管调整总和	-	-
44	其他一级资本	14,820	14,824
45	一级资本（核心一级资本+其他一级资本）	180,928	166,112
二级资本：
46	二级资本工具及其溢价	51,500	51,500	X05
47	过渡期后不可计入二级资本的部分	-	-
48	少数股东资本可计入部分	19	28
49	其中：过渡期结束后不可计入的部分	-	-
50	超额贷款损失准备可计入部分	19,550	17,767	X02
51	监管调整前的二级资本	71,069	69,295
二级资本：监管调整
52	直接或间接持有的本银行的二级资本	-	-
53	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本	-	-
54	对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分	-	-

序号	项目	2023年6月30日	2022年12月31日	代码
55	对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本	-	-
56a	对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资	-	-
56b	有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口	-	-
56c	其他应在二级资本中扣除的项目	-	-
57	二级资本监管调整总和	-	-
58	二级资本	71,069	69,295
59	总资本（一级资本+二级资本）	251,997	235,407
60	总风险加权资产	1,702,439	1,551,141
资本充足率和储备资本要求
61	核心一级资本充足率	9.76%	9.75%
62	一级资本充足率	10.63%	10.71%
63	资本充足率	14.80%	15.18%
64	储备资本要求	2.50%	2.50%
65	系统重要性银行附加资本要求	0.25%	0.25%
国内最低监管资本要求
66	核心一级资本充足率	5%	5%
67	一级资本充足率	6%	6%
68	资本充足率	8%	8%
门槛扣除项中未扣除部分
69	对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分	149	157	X12
70	对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分	-	-
71	抵押贷款服务权（扣除递延税负债）	不适用	不适用
72	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）	6,790	6,984
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
73	权重法下，实际计提的贷款损失准备金额	42,337	38,724	X01
74	权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	19,550	17,767	X02
75	内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额	不适用	不适用
76	内部评级法下，可计入二级资	不适用	不适用

序号	项目	2023年6月30日	2022年12月31日	代码
	本超额贷款损失准备的数额
符合退出安排的资本工具
77	因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额	-	-
78	因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额	-	-
79	因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额	-	-
80	因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额	-	-
81	因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额	-	-
82	因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额	-	-

3.2 集团口径的资产负债表

公司集团层面的资产负债表和监管并表下的资产负债表没有差异，具体请参见公司2023年半年度报告。

补充信息（续）

3、 监管资本项目与资产负债表对应关系（续）

3.3 有关科目展开说明表

单位：(人民币) 百万元

项目	2023年6月30日监管并表口径下的资产负债表	代码
客户贷款及垫款	1,129,881
客户贷款及垫款小计	1,168,660
加：应计利息	3,558
减：权重法下，实际计提的贷款损失准备金额	42,337	X01
其中：权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	19,550	X02
减：内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额	不适用
其中：内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	不适用
金融投资：
交易性金融资产	428,441
其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本
债权投资	367,764
其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本	-
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本
其他债权投资	409,060
其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本	-
其他权益工具投资	159
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资中的核心一级资本	149	X12

项目	2023年6月30日监管并表口径下的资产负债表	代码
长期股权投资	-
其中：对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资	-
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分	-
其中：对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分	-
其他资产	15,069
其他应收款	4,094
待结算及清算款项	7,143
抵债资产	8
应收利息	25
无形资产	2,557	X03
其中：土地使用权	1,020	X04
长期待摊费用	925
待抵扣进项税	288
其他	29
应付债券	383,678
其中：二级资本工具及其溢价可计入部分	51,500	X05
股本	6,604	X06
其他权益工具	14,810
其中：优先股	14,810
资本公积	37,611	X07
其他综合收益	5,740
盈余公积	12,458	X08
一般准备	24,055	X09
未分配利润	81,329	X10

项目	2023年6月30日监管并表口径下的资产负债表	代码
少数股东权益	996
其中：可计入核心一级资本	73	X11
其中：可计入其他一级资本	10
其中：可计入二级资本	19

3.4 资本工具主要特征

截至2023年6月30日，公司合格资本工具情况列示如下：

序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
1	发行机构	公司	公司	公司	公司	公司	公司	公司	公司
2	标识码	002142.SZ	140001	140007	1920046	2020044	2120047	2120062	092280033
3	适用法律	《证券法》、《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等
	监管处理
4	其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期规则	核心一级 资本	其他一级 资本	其他一级 资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本
5	其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期结束后规则	核心一级 资本	其他一级 资本	其他一级 资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本
6	其中：适用法人/集团层面	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团
7	工具类型	普通股	优先股	优先股	二级资本债券	二级资本债券	二级资本债券	二级资本债券	二级资本债券
8	可计入监管资本的数额（单位为百万，最近一期报告日）	44,299	4,825	9,985	10,000	10,000	6,000	3,500	22,000
9	工具面值（单位为百万）	6,604	4,850	10,000	10,000	10,000	6,000	3,500	22,000
10	会计处理	股本、	其他权益	其他权益	应付债券	应付债券	应付债券	应付债券	应付债券

序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
		资本公积	工具	工具
11	初始发行日	2007/7/12	2015/11/16	2018/11/7	2019/7/12	2020/8/10	2021/6/7	2021/7/12	2022/8/4
12	是否存在期限（存在期限或永续）	永续	永续	永续	存在期限	存在期限	存在期限	存在期限	存在期限
13	其中：原到期日	无到期日	无到期日	无到期日	2029/7/12	2030/8/10	2031/6/7	2031/7/12	2032/8/4
14	发行人赎回（须经监管审批）	否	是	是	是	是	是	是	是
15	其中：赎回日期（或有时间赎回日期）及额度	不适用	第一个赎回日为2020年11月16日，全额或部分	第一个赎回日为2023年11月7日，全额或部分	2024/7/12，全额	2025/8/10，全额	2026/6/7，全额	2026/7/12，全额	2027/8/4，全额
16	其中：后续赎回日期（如果有）	不适用	第一个赎回日后的每年11月16日	第一个赎回日后的每年11月7日	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
	分红或派息
17	其中：固定或浮动派息/分红	浮动	固定到浮动	固定到浮动	固定	固定	固定	固定	固定
18	其中：票面利率及相关指标	不适用	第二个计息周期4.68%	第一个计息周期5.3%	4.4%	4.10%	3.87%	3.68%	3.24%
19	其中：是否存在股息制动机制	不适用	是	是	否	否	否	否	否
20	其中：是否可自主取消分红或派息	完全自由 裁量	部分自由 裁量	部分自由 裁量	无自由 裁量权	无自由 裁量权	无自由 裁量权	无自由 裁量权	无自由 裁量权
21	其中：是否有赎回激励机制	否	否	否	否	否	否	否	否
22	其中：累计或非累计	非累计	非累计	非累计	累计	累计	累计	累计	累计
23	是否可转股	否	是	是	否	否	否	否	否
24	其中：若可转股，则说明转换触发条件	不适用	其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件	其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
25	其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股	不适用	其他一级资本工具触发事件发生时可全部转股或部分转股，二级资本工具触发事件发生时全部转股	其他一级资本工具触发事件发生时可全部转股或部分转股，二级资本工具触发事件发生时全部转股	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
26	其中：若可转股，则说明转换价格确定方式	不适用	以审议通过其发行方案的董事会决议公告日（即2014年10月22日）前二十个交易日公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格	以审议通过其发行方案的董事会决议公告日（即2017年12月12日）前二十个交易日公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
27	其中：若可转股，则说明是否为强制性转换	不适用	强制性	强制性	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
28	其中：若可转股，则说明转换后工具类型	不适用	核心一级 资本	核心一级 资本	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
29	其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人	不适用	公司	公司	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
30	是否减记	否	否	否	是	是	是	是	是
31	其中：若减记，则说明减记触发点	不适用	不适用	不适用	公司无法生存	公司无法 生存	公司无法 生存	公司无法 生存	公司无法生存
32	其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记	不适用	不适用	不适用	全部减记	全部减记	全部减记	全部减记	全部减记
33	其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记	不适用	不适用	不适用	永久减记	永久减记	永久减记	永久减记	永久减记

序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
34	其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
35	清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工具类型）	受偿顺序排在存款人、一般债权人、次级债权人、优先股股东之后	受偿顺序位列存款人、一般债权人和次级债务债权人之后，优先于普通股股东	受偿顺序位列存款人、一般债权人和次级债务债权人之后，优先于普通股股东	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序
36	是否含有暂时的不合格特征	否	否	否	否	否	否	否	否
37	其中：若有，则说明该特征	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用