承德露露股份公司
2023年半年度报告
【2023年8月22日】
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沈志军、主管会计工作负责人丁兴贤及会计机构负责人(会计主管人员)杨亚斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 1第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节管理层讨论与分析 ...... 8
第四节公司治理 ...... 22
第五节环境和社会责任 ...... 23
第六节重要事项 ...... 27
第七节股份变动及股东情况 ...... 33
第八节优先股相关情况 ...... 38
第九节债券相关情况 ...... 39
第十节财务报告 ...... 40
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的半年度报告。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 承德露露股份公司 |
| 万向三农 | 指 | 万向三农集团有限公司，为公司控股股东 |
| 鲁冠球三农扶志基金 | 指 | 鲁冠球三农扶志基金，其持有万向三农集团有限公司100%股权，为公司间接控股股东 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 露露北京 | 指 | 露露（北京）有限公司，为公司全资子公司 |
| 廊坊露露 | 指 | 廊坊露露饮料有限公司，为公司控股子公司 |
| 郑州露露 | 指 | 郑州露露饮料有限公司，为公司全资子公司 |
| 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 指 | 公司聘请的会计师事务所 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 承德露露 | 股票代码 | 000848 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 承德露露股份公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 承德露露 | ||
| 公司的法定代表人 | 沈志军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘明珊 | |
| 联系地址 | 河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号） | |
| 电话 | 0314-2128181 | |
| 传真 | 0314-2059100 | |
| 电子信箱 | lolozq@lolo.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是?否
追溯调整或重述原因会计政策变更
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,494,020,252.85 | 1,462,450,201.71 | 1,462,450,201.71 | 2.16% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 314,925,006.81 | 297,736,735.66 | 297,736,735.66 | 5.77% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 314,642,220.19 | 298,093,720.37 | 298,093,720.37 | 5.55% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 40,266,328.07 | 5,524,940.55 | 5,524,940.55 | 628.81% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.31 | 0.28 | 0.28 | 10.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 0.28 | 0.28 | 10.71% |
| 加权平均净资产收益率 | 10.80% | 11.60% | 11.60% | 减少0.8个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,323,234,857.95 | 3,812,738,019.40 | 3,813,714,892.41 | -12.86% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,767,249,614.57 | 2,758,565,649.93 | 2,758,503,802.92 | 0.32% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况：
根据财政部2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容，其中我公司“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，并对期初数据进行追溯调整。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 107,945.91 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 109,943.99 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 159,165.07 | |
| 减：所得税影响额 | 94,263.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4.61 | |
| 合计 | 282,786.62 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事植物蛋白饮料的生产和销售。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，饮料行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。报告期内，公司主营业务未发生变化。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
（一）行业发展情况饮料产品在我国国民经济发展中发挥着重要作用，从20世纪80年代末的碳酸饮料和饮用水浪潮到二十一世纪初开启的果汁、茶以及功能饮料热潮，以及近十年来植物蛋白饮料、乳酸菌饮料和果蔬汁饮料等倍受消费者追捧，再到现如今新茶饮的蓬勃发展，我国饮料行业已成为发展最快的零售品行业之一，经过近四十多年发展，我国的饮料行业呈现出产品和市场渠道多样化、更加注重饮料的健康和营养、饮料消费群体差异化需求更明显、食品安全促进饮料行业健康发展等发展趋势。
随着我国国民经济水平不断发展，社会消费持续升级，“营养+健康”观念逐渐深入人心，市场对以植物蛋白饮料为代表的健康产品需求不断增加。近年来，我国植物蛋白饮料市场规模呈波动增长走势，自2021年以来，植物蛋白饮料的类型和品牌不断增加。根据相关数据显示，2022年我国植物蛋白饮料行业市场规模约1351亿元，同比增长9.5%。从渠道来看，目前我国植物蛋白饮料的销售渠道主要以线下为主，随着移动互联网技术的飞速发展，消费者消费习惯也正在发生转变，线上消费成为重要的消费方式，这对企业营销模式提出新的发展方向，在深耕传统渠道的基础上，逐步覆盖线上渠道，加快数字化转型，迎接新型消费模式。从增长空间来看，在人口老龄化、生育政策调整的社会背景下，消费者更加关注自身健康，饮料行业消费趋向理性化，消费者不再单纯注重美味的体验，营养和健康也正在受到普遍关注，植物蛋白饮品天然的绿色健康属性高度契合当前消费需求趋势，且中国目前植物蛋白饮料的人均年消费量与全球水平仍存在一定差距，植物蛋白饮料行业仍有较大的发展空间。
（二）公司的主营业务、产品及经营情况
公司以市场需求为导向，依托当地丰富的野山杏仁资源，在二十世纪七十年代开发生产了拥有自主知识产权的植物蛋白饮料——杏仁露，成为我国植物蛋白饮料市场发展的起点。
报告期内，公司主营业务未发生变化，主要是植物蛋白饮料的生产和销售，主要产品是“露露”杏仁露，包括原味、无糖、浓情款、小露露、经典低糖等，“露露”杏仁露是以纯天然、无污染、具有美容养颜、润肺止咳、润肠通便、调节血脂等功效的北纬43°野山杏仁为原料，采用独特的研磨工艺、专利技术精制而成，是营养、健康、绿色的植物蛋白饮品，此外还有核桃露、果仁核桃露产品。上半年，公司推出杏仁奶新品，产品定位植物奶，每罐由约含90颗野山杏仁研磨而成，含4.8g植物蛋白，醇厚奶感，不饱和脂肪酸含量≥90%，0胆固醇，0反式脂肪酸，乳糖不耐友好，是公司健康价值升级背景下第一款新品。
报告期内，公司实现营业收入149,402.03万元，较上年同期增长2.16%；实现利润总额42,147.08万元，较上年同期增长6.01%；实现净利润31,482.55万元，较上年同期增长5.78%；实现归属于母公司股东的净利润31,492.50万元，较上年同期增长5.77%，保持了稳中有进的发展势头。
未来，公司将坚持“引领植物饮品发展”战略，及时关注市场消费需求的变化，立足差异化的经营思维，大力开展品类升级与创新，打造有竞争力的产品，同时依托线上线下全渠道发展模式，不断拓宽营销边界，促进业绩稳健增长，进一步提升品牌在植物饮品领域的市场份额。
（三）品牌运营情况
1、公司围绕“引领植物饮品发展”战略，坚持以市场为基础，以竞争为导向，加强研发投入，从产品口味、包材、视觉设计、工业设计等多维度进行产品开发，持续优化公司产品矩阵规划，进行全面储备，将单一杏仁露产品线拓展为包括露系列、奶系列、水系列、其他系列的全方位立体矩阵，建立产品创新体系，提升公司产品抗风险能力，增强品牌核心竞争力，努力实现品牌年轻化，赋能品牌价值提升。报告期内，公司推出杏仁奶新品，持续推广经典低糖杏仁露、核桃露产品，以满足Z世代年轻人群对于植物好营养的需求。新开发浙江、江苏、安徽、上海、四川等销售区域，逐步实现市场拓展。
2、作为国家农业产业化重点龙头企业，公司积极响应政府号召，持续聚焦三农产业，协同乡村振兴，倡导低碳绿色，引领价值发展。报告期内，公司参与了农民日报社组织的
《中国农业企业500强》评价活动，获得了“中国农企500强”称号；参加了第108届全国糖酒商品交易会，在展会上推出了新品“杏仁奶”，同时与京东达成战略合作，加强电商业务推广；参加第31届郑州全国糖酒食品交易会及2023中国饮品高质量发展会，获评“十大高质量发展企业”；参加由国家发改委发起的以“中国品牌，世界共享；品牌新力量，品质新生活”为主题的中国品牌日系列活动，参加由国家市场监督管理总局《中国品牌》杂志社、中国品牌网主办的“中国式现代化品牌创建”的系列主题活动，并入选2023年度《中国品牌·典范100》首批入选品牌，2023中国品牌日·我为中国品牌代言消费者喜爱的中国品牌TOP100；以及参加由河北省质量协会组织的全国质量月“重质量、讲诚信、创品牌”单位质量宣言承诺活动并获评“质量宣言承诺单位”等。
3、公司通过社交媒体，进行品牌年轻化建设，通过微博、微信、小红书、抖音、快手、知乎、今日头条、百家号等平台以及线下潮流咖啡市集，同网红达人合作进行宣传推广，圈粉年轻消费人群，进入年轻人群视野。此外，为提升传统市场的品牌知名度，公司在高铁站、公交车进行全年广告投放，持续进行品牌曝光。
（四）主要销售模式
植物蛋白饮料作为快消品，销售模式与其他快消品尤其是食品饮料类销售模式一致，分为线下销售和线上销售。线下主要是以经销的模式为主，针对一些地方性的大型卖场以直销模式销售；线上销售平台包括：京东、天猫、拼多多、抖音等。
公司销售渠道主要包括：餐饮渠道、现代渠道（商超卖场等）、传统渠道、宴会、团购、线上渠道等。其中主要以线下销售渠道为主，同时积极拓展线上销售渠道，实现线上线下全渠道覆盖。
上半年共开发高铁商店79家，学校商店215家，打造形象店2,619个，举办宴会3,091场，开发餐饮店6,208个。
经销模式?适用□不适用
1、按销售模式分类，报告期内营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
销售模式
| 销售模式 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 直销 | 48,216,197.22 | 28,469,215.29 | 40.96% | 207.53% | 202.65% | 增加0.96个百分点 |
| 经销 | 1,450,252,998.74 | 792,742,748.78 | 45.34% | 0.24% | -0.26% | 增加0.28个百分点 |
| 合计 | 1,494,020,252.85 | 818,597,612.27 | 45.21% | 2.16% | 1.79% | 增加0.20个百分点 |
2、按产品类别分类，报告期内营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
产品分类
| 产品分类 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 杏仁露系列 | 1,457,195,496.77 | 792,216,077.16 | 45.63% | 1.52% | 0.97% | 增加0.29个百分点 |
| 果仁核桃系列 | 33,993,640.50 | 24,349,434.05 | 28.37% | 34.36% | 33.91% | 增加0.24个百分点 |
| 杏仁奶系列 | 1,952,227.05 | 1,348,375.10 | 30.93% | |||
| 其他 | 878,888.53 | 683,725.96 | 22.21% | -51.06% | -51.06% | 0 |
| 合计 | 1,494,020,252.85 | 818,597,612.27 | 45.21% | 2.16% | 1.79% | 增加0.20个百分点 |
本报告期新增杏仁奶产品；果仁核桃露系列产品营业收入及营业成本变动较大主要是因为本报告期果仁核桃市场需求增加、销量增加；“其他”主要包括公司生产所剩下料及销售给经销商手提袋及纸箱等材料收入。
3、按区域分类，报告期末经销商情况
| 地区 | 期末经销商数量（个） | 报告期增减数量（个） | 同比变动率 |
| 北部地区 | 551 | 45 | 8.89% |
| 中部地区 | 90 | 0 | 0.00% |
| 其他地区 | 147 | 55 | 59.78% |
| 合计 | 788 | 100 | 14.53% |
其他地区经销商数量大幅增长的原因是本报告期内公司在继续拓展杭州、重庆市场的同时，开拓了浙江、江苏、安徽、四川、上海等新市场。
4、经销客户的主要结算方式、经销方式
关于结算方式，公司与经销商主要采取先款后货的结算方式，尽可能规避坏账风险；关于经销方式，公司与经销商通过代理模式开展合作。
5、报告期内，公司前五大经销客户销售收入总额9,887.73万元，占营业收入的6.62%，期末前五大经销客户应收账款总金额0万元。
门店销售终端占比超过10%
□适用?不适用线上直销销售?适用□不适用
公司线上销售平台主要为天猫、京东、拼多多、抖音等，销售产品包括：经典原味杏仁露、无糖杏仁露、浓情款杏仁露、迷你款杏仁露、果仁核桃露、核桃露、经典低糖杏仁露、经典低糖核桃露、杏仁奶等。
报告期内公司根据各平台实际情况，制定不同的电商运营策略，进行核心店铺打造，新用户获取，会员复购和沉淀提升、新开拓渠道，新品推广和爆品打造等，同时公司积极通过店铺直播进行引流，传达公司文化、产品理念，传递品牌形象，提高品牌及产品曝光，促进销量转化。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□适用?不适用采购模式及采购内容
单位：元
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用?不适用主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用?不适用主要生产模式
公司主要采用以销定产的生产模式，生产单位根据销售计划和市场销售预测信息制定月度生产计划，并根据实际情况进行适当调整。
委托加工生产?适用□不适用公司委托加工生产产品成本低于营业成本的10%。产量与库存量
1、报告期内，主要产品的生产量、销售量、库存量
产品分类
| 产品分类 | 类别 | 2023年1-6月份 | 2022年1-6月份 | 同比增减（%） |
| 杏仁露系列 | 销售量（吨） | 154,246.47 | 139,754.90 | 10.37% |
| 生产量（吨） | 121,491.59 | 91,493.23 | 32.79% | |
| 库存量（吨） | 1,372.41 | 3,758.47 | -63.48% | |
| 果仁核桃系列 | 销售量（吨） | 4,118.35 | 2,949.53 | 39.63% |
| 生产量（吨） | 4,637.50 | 1,961.43 | 136.43% | |
| 库存量（吨） | 1,365.54 | 418.29 | 226.46% | |
| 杏仁奶系列 | 销售量（吨） | 135.12 |
采购模式
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 集中采购 | 原材料 | 336,847,151.44 |
生产量（吨）
| 生产量（吨） | 190.59 | |||
| 库存量（吨） | 55.47 | |||
| 合计 | 销售量（吨） | 158,499.94 | 142,704.43 | 11.07% |
| 生产量（吨） | 126,319.68 | 93,454.66 | 35.17% | |
| 库存量（吨） | 2,793.42 | 4,176.76 | -33.12% |
本报告期较上年同期相比，杏仁露系列产品生产量大幅增加，库存量大幅减少，主要原因是上年末库存量少且本报告期较上年同期相比市场需求增加；果仁核桃系列产品销售量、生产量、库存量均大幅增加，主要原因是本报告期果仁核桃产品市场需求增加。
2、报告期内，主要产品的产能情况
| 产品分类 | 设计产能（吨/年） | 上半年实际产能（吨） | 在建产能（吨） |
| 植物蛋白饮料 | 510,000 | 126,319.68 | 350,000 |
注：在建产能为“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”产能，该项目为承德露露本部的迁建项目，预计2024年建成投产。
二、核心竞争力分析
公司是国内最大的杏仁露生产厂家，具有多年生产植物蛋白饮料的经验和历史。报告期内，公司凭借产品、品牌、技术等方面的核心竞争力，进一步扩充产品序列，加强品牌宣传，提升市场份额。
（一）产品优势
公司秉承“植根于大地，提供可信赖的植物饮品”的愿景，以消费者需求为导向，紧紧围绕植物营养领域探索前行。公司产品杏仁露以纯天然、无污染的北纬43°野山杏仁为原料，采用特有的研磨工艺、专利技术精制而成，具有独特的风味和营养价值。
据《本草纲目》记载：杏仁能散能降，故解肌、散风、降气、润燥、消积，治伤损药中用之；《滇南本草》中也有杏仁“止咳嗽，消痰润肺，润肠胃，消面粉积，下气”的记录。野山杏仁具有美容养颜、润肺止咳、润肠通便、调节血脂等功效，是自古以来具有药食同源属性的优质食材。露露将野山杏仁作为原料制成饮品，正是顺应了人们追求健康营养价值的潮流。
公司以营养、健康、绿色为发展方向，坚持产品质量是企业的生命线，以食品安全为中心，坚持做真材实料的产品，在原料采购、产品生产及供应等各环节全过程把控食品安全及品质。原料方面，加强原材料采购全过程管理，保证原材料质量；生产环节，制定标
准化作业程序，持续推进精益化管理，加强生产过程管理，确保产品质量；供应环节，通过对产成品赋予唯一的二维码，实现对产品销售流通环节的精准管控。公司始终践行诚信是光，用优质的产品和服务保持公司品牌的美誉度和健康形象。未来，公司将继续围绕植物饮品，大力开展品类创新与升级，通过逐渐丰富的产品品类，不断拓展新消费人群和消费场景，满足新一代消费者多样化的消费需求，为植物饮品行业发展注入新鲜血液。
（二）品牌优势“露露”既是饮料行业的悠久品牌又是知名品牌，深受消费者喜爱。经过多年的发展，露露以发展民族饮料为己任，先后获得“农业产业化国家重点龙头企业”“中国饮料行业30年常青藤企业”“中国饮料工业二十强企业”“全国信息化500强企业”“中国农业企业500强”等荣誉称号，入选中国最具价值品牌500强，并连续多年名列中国食品饮料行业纳税百强，为中国饮料行业发展作出了突出贡献。
报告期内，公司围绕“引领植物饮品发展”战略，持续优化公司产品矩阵规划，进行全面储备，将单一杏仁露产品线拓展为包括露系列、奶系列、水系列、其他系列的全方位立体矩阵，建立产品创新体系，提升公司产品抗风险能力，增强品牌核心竞争力，努力实现品牌年轻化，赋能品牌价值提升。
（三）技术优势
公司具有多年生产植物蛋白饮料的经验和历史，露露牌杏仁露是中国植物蛋白饮料的始创产品。公司具有完全自主知识产权和多项研究专利，技术实力雄厚，目前拥有包括11项发明专利在内的45项专利。公司是中国饮料工业协会技术委员会成员单位，先后参与3项行业标准，5项国家标准的起草工作，并于2021年以第二参与单位身份参与了《植物奶》团体标准的制定。公司坚持自主创新，拥有省级企业技术中心、省级技术创新中心，通过了ISO9001质量管理体系认证和ISO22000食品安全管理体系认证，在中国质量协会评比中被评为“全国质量检验稳定合格产品”。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
营业收入
| 营业收入 | 1,494,020,252.85 | 1,462,450,201.71 | 2.16% | |
| 营业成本 | 818,597,612.27 | 804,214,824.89 | 1.79% | |
| 销售费用 | 235,375,391.39 | 237,047,059.57 | -0.71% | |
| 管理费用 | 17,172,224.37 | 17,975,040.55 | -4.47% | |
| 财务费用 | -24,987,665.20 | -20,793,651.18 | -20.17% | |
| 所得税费用 | 106,645,319.31 | 99,952,913.78 | 6.70% | |
| 研发投入 | 11,508,406.11 | 10,205,857.39 | 12.76% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 40,266,328.07 | 5,524,940.55 | 628.81% | 本期预收经销商款项增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,309,133.86 | 3,508,449.16 | -1,391.43% | 本期在建工程投入增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -304,221,713.53 | -4,453,142.24 | -6,731.62% | 本期进行了现金股利分配 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -309,264,519.32 | 4,580,247.47 | -6,852.14% | 本期进行了现金股利分配 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,494,020,252.85 | 100% | 1,462,450,201.71 | 100% | 2.16% |
| 分行业 | |||||
| 植物蛋白饮料 | 1,493,141,364.32 | 99.94% | 1,460,654,268.87 | 99.88% | 2.22% |
| 其他 | 878,888.53 | 0.06% | 1,795,932.84 | 0.12% | -51.06% |
| 分产品 | |||||
| 杏仁露系列 | 1,457,195,496.77 | 97.54% | 1,435,354,703.78 | 98.15% | 1.52% |
| 果仁核桃系列 | 33,993,640.50 | 2.28% | 25,299,565.09 | 1.73% | 34.36% |
| 杏仁奶系列 | 1,952,227.05 | 0.13% | |||
| 其他 | 878,888.53 | 0.06% | 1,795,932.84 | 0.12% | -51.06% |
| 分地区 | |||||
| 北部地区 | 1,356,673,215.13 | 90.81% | 1,354,391,979.32 | 92.61% | 0.17% |
| 中部地区 | 101,110,410.67 | 6.77% | 78,348,489.78 | 5.36% | 29.05% |
| 其他地区 | 36,236,627.05 | 2.43% | 29,709,732.61 | 2.03% | 21.97% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 植物蛋白饮料 | 1,493,141,364.32 | 817,913,886.31 | 45.22% | 2.22% | 1.88% | 0.18% |
| 分产品 | ||||||
杏仁露系列
| 杏仁露系列 | 1,457,195,496.77 | 791,650,399.00 | 45.67% | 1.52% | 0.89% | 0.33% |
| 分地区 | ||||||
| 北部地区 | 1,356,673,215.13 | 726,628,422.26 | 46.44% | 0.17% | -0.99% | 0.63% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求销售费用
| 项目 | 本期金额 | 销售费用占比 | 上期金额 | 同比增减 | 说明 |
| 工资薪酬 | 67,681,917.01 | 28.75% | 65,827,637.06 | 2.82% | |
| 广告宣传费 | 145,543,925.73 | 61.83% | 157,658,334.48 | -7.68% | |
| 差旅费等日常费用合计 | 14,859,413.86 | 6.31% | 7,536,008.56 | 97.18% | 公司销售租赁车辆费用同比增加。 |
| 运输费、装卸费等物流费合计 | 2,585,754.34 | 1.10% | 2,122,610.60 | 21.82% | |
| 折旧费用 | 57,449.03 | 0.02% | 54,565.00 | 5.29% | |
| 其他费用 | 4,646,931.42 | 1.97% | 3,847,903.87 | 20.77% | |
| 合计 | 235,375,391.39 | 100.00% | 237,047,059.57 | -0.71% |
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,680,594,060.61 | 80.66% | 2,989,858,579.93 | 78.42% | 2.24% | |
| 应收账款 | 437,157.65 | 0.01% | 15,229,646.44 | 0.40% | -0.39% | |
| 合同资产 | ||||||
| 存货 | 62,112,237.11 | 1.87% | 251,856,369.45 | 6.61% | -4.74% | |
| 固定资产 | 189,924,930.72 | 5.72% | 196,991,466.27 | 5.17% | 0.55% | |
| 在建工程 | 76,199,234.29 | 2.29% | 50,828,835.72 | 1.33% | 0.96% | |
| 使用权资产 | 3,221,745.62 | 0.10% | 4,158,441.92 | 0.11% | -0.01% | |
| 合同负债 | 59,953,168.57 | 1.80% | 353,971,199.14 | 9.28% | -7.48% | |
| 租赁负债 | 1,650,132.53 | 0.05% | 1,766,144.35 | 0.05% | 0.00% | |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | ||||||||
| 3.其他债权投资 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 5.其他非流动金融资产 | ||||||||
| 金融资产小计 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 投资性房地产 | ||||||||
| 生产性生物资产 | ||||||||
| 其他 |
上述合计
| 上述合计 | 0.00 | 0.00 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 25,370,398.57 | 1,601,676.78 | 1,483.99% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用?不适用
单位：元
被投资公司名
称
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 报告期内未开展业务，未来主要业务为饮料的生产和销售 | 新设 | 100,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 饮料 | 已完成工商登记注册，尚未实缴出资。 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2023-05-30 | 《关于投资设立全资子公司的进展公告》2023-026） |
| 合计 | -- | -- | 100,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产50万吨露露系列饮料项目（一期） | 自建 | 是 | 酒、饮料和精制茶制造业 | 25,370,398.57 | 87,092,204.57 | 自有资金 | 34.84% | 0.00 | 0.00 | 本项目于2020年7月10日通过董事会批准建设，建设期为两年，因设计方案优化等因素，本项目于2022年8月开工建设，预计2024年6月竣工投产，目前项目正在加快推进。 | 2020年7月11日 | 关于实施《年产50万吨露露系列饮料项目（一期）》的投资公告（2020-037） |
| 合计 | -- | -- | -- | 25,370,398.57 | 87,092,204.57 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 露露（北京）有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 10000万元 | 165,980,533.85 | 162,458,093.89 | 48,158,954.70 | 13,846,218.26 | 10,354,238.13 |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 4000万元 | 96,663,442.02 | 96,663,371.62 | 0.00 | -274,547.49 | -274,547.49 |
| 郑州露露饮料有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 10000万元 | 358,274,107.53 | 256,185,010.70 | 459,494,088.68 | 116,385,269.73 | 87,287,090.13 |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 子公司 | 报告期内未开展业务，未来主要业务为饮料的生产和销售 | 10000万元 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用?不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 设立 | 露露植饮（淳安）有限公司的设立及未来生产基地的建成能够推动公司产品实现多元化发展，更好地推动南方空白市场的开拓，优化公司市场结构，同时节约运输和运营成本，提高公司的盈利能力及市场竞争力，增强公司的发展后劲，实现公司的长期可持续发展，对公司实施“引领植物饮品发展”战略具有积极的推动作用。 |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 清算中 | 廊坊露露饮料有限公司营业收入及资产总额在公司合并报表中所占的比重较小，不会对公司整体业务发展造成重大影响，清 |
算注销后，将不再纳入公司合并报表范围。
主要控股参股公司情况说明
露露（北京）有限公司：
（1）本报告期内，露露（北京）经营部分线下销售业务。
（2）报告期内，露露（北京）与当地政府及相关部门就项目规划建设方案进行了多轮沟通，待规划意见确定后进行项目立项，公司将持续推进相关进展。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、核心原材料、包装物供应风险
野山杏仁、白砂糖、马口铁罐、纸箱等是公司目前产品的重要原材料及包装物，其中野山杏仁受气候、市场供给等方面的影响，可能存在供给不足及价格波动风险，白砂糖、马口铁罐、纸箱等受国内外市场供需关系及政策调控影响存在价格波动风险，将对公司经营业绩产生一定影响。对此，公司将加大精细管理、有效控本降耗，主动拓宽采购渠道，丰富产品品项，积极掌握行业供应动态，灵活应对市场变化，建立原料储备，全力保障供应链安全。
2、行业竞争风险
我国植物蛋白饮料行业目前处于完全竞争市场，且头部乳制品企业的跨界入局，这也令植物奶赛道的竞争充满了更多的挑战与变数，竞争愈加激烈。公司将进一步巩固和发展已有的核心竞争优势，聚焦产品创新升级、品牌推广、市场开拓等重点工作，提升市场份额，巩固行业地位。
3、知识产权风险
（1）市场上可能会出现仿制品、假冒伪劣产品。公司知识产权维权团队，将继续商标、专利等知识产权进行日常管理及保护工作，借助行政查处、法院诉讼等多种法律手段，对侵犯公司知识产权的行为进行打击。
（2）公司商标等无形资产被长期违法侵占使用，公司市场开拓、新品开发等工作受到一定阻碍，严重干扰公司的生产经营及未来发展。公司积极采用诉讼等方式力争推动相关问题妥善解决的同时，聚焦主业，充分谋求发展。
4、食品质量安全风险公司主营业务为植物蛋白饮料的生产和销售，产品质量优劣直接关乎消费者的切身利益和身体健康，公司生产的产品从未发现重大质量问题，但不能完全排除因相关主体处置不当而发生产品质量问题的风险。对此，公司将一如既往高度重视食品安全工作，通过质量安全检测、监督和检查，不断改善质量检测技术及设施，为消费者提供安全、放心、营养、健康的产品。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.02％ | 2023年1月12日 | 2023年1月13日 | 详见2023年1月13日之《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网：《承德露露股份公司2023第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-002） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.67% | 2023年05月12日 | 2023年05月13日 | 详见2023年5月13日之《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网：《承德露露股份公司2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-022） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准
1.中华人民共和国环境保护法
2.中华人民共和国环境影响评价法
3.建设项目环境保护管理条例
4.中华人民共和国大气污染防治法
5.中华人民共和国水污染防治法
6.中华人民共和国固体废物污染防治法
7.中华人民共和国清洁生产促进法
8.中华人民共和国土壤污染防治法
9.排污许可证管理办法
10.污水综合排放标准GB8978-1996
11.河北省锅炉大气污染物排放标准DB13/5161-2020
12.恶臭污染物排放标准GB14554-93
13.工业企业厂界环境噪声排放标准GB12348—2008环境保护行政许可情况国家版排污许可证编号：91130000601268264C001R，申领时间2019年12月26日，有效期2022年11月17日至2027年11月16日。
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 承德露露股份公司 | 废水 | COD | 集中排放 | 1个 | 厂区内 | 42mg/L | 360mg/L | 19.46 | 48.5 | 无 |
| 承德露露股份公司 | 废水 | 氨氮 | 集中排放 | 1个 | 厂区内 | 0.87mg/L | 45mg/L | 2.85 | 6 | 无 |
| 承德露露股份公司 | 废气 | 二氧化硫 | 有组织 | 1个 | 厂区内 | 1.3mg/m? | 10mg/m? | 0.01 | 0.195 | 无 |
| 承德露露股份公司 | 废气 | 氮氧化物 | 有组织 | 1个 | 厂区内 | 37.8mg/m? | 50mg/m? | 1.67 | 6.69 | 无 |
对污染物的处理
1.废水治理设施建设运行情况
公司投资建设了污水处理站，处理方式为接触氧化法，污水治理设施运行正常，污水处理达到环评批复要求，处理后的各项污染物达标排放。
2.废气治理设施建设运行情况
公司供热使用承德富然德能源有限公司的蒸汽供热，天然气锅炉所产生的废气经15米高烟囱排放废气的各项污染物达标排放。
3.公司按照《环境信息公开办法（试行）》的相关规定进行生产和污染物排放信息披露，同时每天将排放的废水污染物（COD、氨氮、总磷、总氮、ph值)、废气污染物（烟尘、二氧化硫、氮氧化物）的监测数据实时上传国家、河北省及承德市环境保护信息平台进行公示。
突发环境事件应急预案
公司为贯彻落实环境安全预防为主的方针，针对可能发生的突发环境事件能够迅速做出响应，按照事先制定的突发环境事件应急预案，每年进行应急演练，能快速地对突发环境事故进行处置，签署发布了突发环境事件应急预案，并报送环境保护主管部门备案。承德市生态环境局高新区分局备案编号为：130861-2022-003-L。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司环境治理和保护的投入约为33.42万元，缴纳环境保护税4.37万元。
环境自行监测方案
公司已制定污染物自行监测计划，并委托第三方检测单位按照监测计划进行定期监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| - | - | - | - | - | - |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用其他环保相关信息无
二、社会责任情况
（一）效益提高要兼顾就业与民生野生杏仁本来就是著名的中药品种，具有润肺、镇咳等功效，自公司研制开发出杏仁露产品后，扩大了其应用范围，公司对野生杏仁的需要也为承德及周边地区的农民提供了一条脱贫之路，目前，杏仁采摘、收购、加工、运输、销售，已经形成一条连接农、工、商的产业链，据不完全统计，当地约30万名农民从业其中，占剩余劳动力的30%，既促进所在地经济发展、农业结构的改善和优化，并增加了乡镇税收，也为社会安定、和谐做出了贡献。
（二）取之社会要造福社会多年来，公司在搞好主业的同时一贯非常热心社会公益事业。在力所能及的情况下，尽可能多地承担社会责任。
1、送温暖献爱心捐款月自2009年，公司将每年11月份确定为开展“送温暖献爱心捐款月”。每年均组织了全员捐款活动，截至报告期末累计捐款：894,006.68元，2009年款项捐给承德市残疾人联合会，用于“贫困聋儿救助行动”。2010至2020年款项转给万向慈善基金会，2010年12月2日，万向集团“四个一万工程”启动，对承德市双桥区的孤儿、残疾儿童、特困的在校生以及社会孤老进行资助，累计救助金额已逾460万元。
2、露露工会会员互助一日捐活动“工会会员互助一日捐”是由承德市总工会发起的一项在全市范围内开展的工会会员重大疾病互助互济的公益活动。我公司自2008年开始组织全员捐款活动，至今累计捐款852,440元人民币。
（三）承担社会责任，促进企业发展
1、公司承担社会责任，热心社会公益，与搞好主营业务并不矛盾。
“桃李不言，下自成蹊”，公益活动的开展，赢得了社会认同和嘉许，取得了政府和各界的支持，进而提升了企业形象，扩大了企业的社会影响，起到了很好的广告宣传作用，并积累了一笔无形资产，最终提升了公司价值，得到社会的回报——使得公司的佳名美誉广泛传播，产品品牌深入客户心中，市场份额有效扩大，直接为企业带来经济效益的增长，从而形成社会效益与经济效益的共赢。
2、公司懂得企业最基本的社会责任就是把企业做好，这是企业履行其他社会责任的前提和载体。
公司作为一个生产食品饮料的公司，产品质量如何关系消费者生活质量、生命健康。因此，公司视产品质量为企业生命，确保产品货真价实，绝不生产假冒伪劣产品，诚实守信，奉公守法、文明经营，以诚信立足社会；同时，坚持以人为本，爱护员工，承担保护职工健康和确保职工待遇的责任，这些都是公司承担社会责任的重要体现。积极的企业价值观，铸造了企业之魂，凝聚了员工之心，激励着每一位员工为实现企业目标而努力。
3、将公司发展战略与承担社会责任、建立和谐社会结合起来。
倡导“环保、健康、绿色”，是当代社会的共识，公司的发展战略也将坚定不移围绕这一主题，大力发展主营业务。作为上市公司，还必须顾及股东的利益，使他们的投资能够获利，要实现股东利益的最大化，树立为社会作贡献、为国家谋利益的企业价值观，这样公司将焕发巨大的生命力，长盛不衰。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司2020年4月5日收到承德市中级人民法院出具的《受理通知书》（[2020]冀08民初25号），关于公司诉王宝林、王秋敏与公司关联交易损害责任纠纷一案已被受理。被告王宝林、王秋敏在提交答辩状期间，对管辖权提出异议，2020年7月3日承德市中级人民法院裁定本案移送广东省汕头市中级人民法院处理。公司不服该裁定，向河北省高级人民法院提起上诉，2020年9月23日河北省高级人民法院裁定本案由河北省承德市中级人民法院管辖。 | 10,832 | 否 | 2020年12月3日公司收到河北省承德市中级人民法院《民事裁定书》（2020）冀08民初25号之一，获悉河北省承德市中级人民法院对本案出具了中止诉讼的裁定。2021年10月1日收到承德中级人民法院《民事裁定书》（2021）冀08民初25号之二，获悉河北省承德市中级人民法院针对本案出具了驳回起诉的裁定。公司针对承德中院驳回起诉的裁定上诉至河北高院。于2021年12月30日收到河北省高级人民法院送达的(2021)冀民终899号《民事裁定书》，获悉河北省高级人民法院裁定撤销河北省承德市中级人民法院《民事裁定书》（2021）冀08民初25号之二，本案由河北省承德市中级人民法院继续审理。2022年3月，公司收到河北省承德市中级人民法院民事裁定书（2022）冀08民初5号，获悉河北省承德市中级人民法院对本案作出中止诉讼的裁定。2022年12月，公司收到河北省承德市中级人民法院《民事裁定书》（2022）冀08民初5号，驳回了公司的诉讼请求。公司不服该判决，向河北高院提起上诉。2023年4月19日，河北高院进行了开庭审理。 | 本案目前二审尚未判决。王宝林、王秋敏私下秘密签订关联交易合同行为严重违背了对上市公司的忠实义务，严重影响了公司商标的统一及市场的完整，严重扰乱市场，干扰公司的生产经营，影响公司长远发展，但暂无法准确估算对公司本期利润及期后利润的具体影响。 | 本案二审目前尚未判决。 | 2022年12月20日 | 相关内容详见公司于2020年4月7日、2020年8月14日、2020年10月30日、2020年12月5日、2021年10月8日、2022年1月11日、2022年3月15日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2020-014）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2020-039）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2020-048）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2020-054）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2021-043）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2022-001）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2022-005）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2022-059）。 |
其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况?适用□不适用存款业务
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 万向财务有限公司 | 同一实际控制人 | 320,000 | 0.35%-3.4% | 247,120.45 | 620,432.47 | 600,007.40 | 267,545.52 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
授信或其他金融业务
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明?适用?不适用
（一）股份回购及注销情况
公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，基于对公司未来持续稳定发展的信心及对公司价值的认可，为传达成长信心，维护公司股价，增强投资者对公司的投资信心，推进公司股价与内在价值相匹配，促进公司的长远发展，公司拟使用公司自有资金，以集中竞价交易方式，以不超过人民币13.30元/股（含）的价格回购本公司部分人民币普通股A股股份依法注销，回购资金总额不低于人民币20,000.00万元（含），不超过人民币40,000.00万元（含），具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。回购股份的期限为自公司2021年度股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。
公司于2022年6月23日进行了首次回购，截至2023年5月5日，公司本次回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。本次回购公司通过股份回购专用证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份23,864,926股，占公司总股本的2.22%，最高成交价为
9.31元/股，最低成交价为7.98元/股，成交均价8.38元/股，支付总金额200,000,379.43元（不含交易费用）。
2023年5月12日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司本次回购股份注销完成，注销后公司股份总数为1,052,554,074股。
上述内容具体详见公司分别于2022年4月12日、2022年5月7日、2023年5月6日、2023年5月16日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购部分社会公众股份方案的公告》（公告编号：
2022-019）、《回购报告书》（公告编号：2022-028）、《关于回购结果暨股份变动的公告》（公告编号：2023-021）、《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：
2023-023）。
（二）“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”进展情况
2020年7月10日，公司召开第八届董事会2020年第一次临时会议，审议通过《关于实施年产50万吨露露系列饮料项目（一期）的议案》，根据公司发展需要，公司拟在河
北省承德市高新技术产业开发区上板城滦河以西，承秦高速以北地块实施迁建项目“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”。
经项目设计方案优化后，公司于2022年8月18日取得《建筑施工许可证》，并开工建设。截至本报告期末，项目主车间钢结构主体已经安装完成，正在安装屋面檩条；主车间附属办公区主体框架结构正在施工中；建筑单体食堂已完成主体结构；五金库、固废库、试剂库单体基础施工已经完成；设备生产线方面，已完成杀菌釜系统、立体库系统、灌装封口机系统、前处理配制系统设备的合同签订，正在跟踪设备制作，同时推进污水处理设备以及智能工厂信息化软件的采购工作。项目计划2023年12月31日完成全部土建工程施工验收，11月份设备开始进场安装调试，预计2024年6月份投产，目前各项工作进展正常。
十四、公司子公司重大事项
?适用?不适用
（一）露露（北京）有限公司
报告期内，露露（北京）与当地政府及相关部门就项目规划建设方案进行了多轮沟通，待规划意见确定后进行项目立项，目前正在持续推进相关进展。
（二）廊坊露露饮料有限公司
根据公司经营发展规划，为优化资源配置，提高管理效率，降低公司损失，公司决定对廊坊露露进行解散清算，目前正在推进相关工作。
（三）露露植饮（淳安）有限公司
根据公司总体经营需求及战略发展需要，随着南方市场的逐步开拓，以及产品品类多元化发展的需求，公司在杭州淳安设立了全资子公司——露露植饮（淳安）有限公司，注册资本1亿元。子公司拟投资36,477万元，建设年产15万吨露露系列饮料的生产基地。子公司已于2023年5月29日完成工商登记注册手续，并取得营业执照。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 26,504 | 0.00% | 26,504 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 26,504 | 0.00% | 26,504 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 26,504 | 0.00% | 26,504 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,076,392,496 | 100.00% | -23,864,926 | -23,864,926 | 1,052,527,570 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,076,392,496 | 100.00% | -23,864,926 | -23,864,926 | 1,052,527,570 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,076,419,000 | 100.00% | -23,864,926 | -23,864,926 | 1,052,554,074 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用□不适用
公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》：基于对公司未来持续稳定发展的信心及对公司价值的认可，为有效维护广大投资者利益，增强投资者对公司的投资信心，推进公司股价与内在价值相匹配，促进公司的长远发展，公司使用自有资金，以集中竞价交易方式，以不超过人民币13.30元/股（含）的价格回购本公司部分人民币普通股A股股份进行注销，回购资金总额不低于人民币20,000.00万元（含），不超过人民币40,000.00万元（含），具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量
为准。回购股份的期限为自公司2021年度股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。
截至2023年5月5日，公司本次回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。本次回购公司通过股份回购专用证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份23,864,926股，占公司总股本的2.22%，最高成交价为9.31元/股，最低成交价为7.98元/股，成交均价8.38元/股，支付总金额200,000,379.43元（不含交易费用）。
2023年5月12日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司本次回购股份注销完成，注销后公司股份总数为1,052,554,074股，其中有限售条件流通股26,504股，无限售条件流通股1,052,527,570股。
股份变动的批准情况?适用□不适用
公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》。2023年5月5日，公司本次回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。2023年5月12日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司本次回购股份注销完成，注销后公司股份总数为1,052,554,074股。
股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况?适用?不适用
公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，同意公司使用自有资金，以集中竞价交易方式，以不超过人民币13.30元/股（含）的价格回购本公司部分人民币普通股A股股份进行注销，回购资金总额不低于人民币20,000.00万元（含），不超过人民币40,000.00万元（含），具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。回购股份的期限为自公司2021年度股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。
公司于2022年6月23日进行了首次回购，本次回购的实际回购区间为2022年6月23日至2022年9月20日，在此期间，公司通过股份回购专用证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份23,864,926股，占公司总股本的2.22%，最高成交价为9.31元/股，
最低成交价为7.98元/股，支付总金额200,000,379.43元（不含交易费用）。截至2023年5月5日，回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 59,774 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 万向三农集团有限公司 | 境内非国有法人 | 41.61% | 437,931,866.00 | 0.00 | |||||||
| 瑞银资产管理（新加坡）有限公司－瑞银卢森堡投资SICAV | 境外法人 | 2.52% | 26,476,454.00 | 1,411,400.00 | |||||||
| 全国社保基金四一三组合 | 境内非国有法人 | 1.71% | 18,000,053.00 | 0.00 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.59% | 16,738,269.00 | -14,178,134.00 | |||||||
| 全国社保基金六零四组合 | 境内非国有法人 | 1.19% | 12,567,500.00 | 324,600.00 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 | 其他 | 1.17% | 12,360,026.00 | 9,030,000.00 | |||||||
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 其他 | 0.56% | 5,880,000.00 | 3,510,000.00 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－泰信蓝筹精选股票型证券投资基金 | 其他 | 0.53% | 5,625,326.00 | 5,625,326.00 | |||||||
| 招商基金－农业银行－招商基金稳睿888号集合资产管理计划 | 其他 | 0.49% | 5,169,831.00 | 1,408,570.00 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－泰信 | 其他 | 0.48% | 5,035,866.00 | ||||||||
竞争优选灵活配置混合型证券投资基金
| 竞争优选灵活配置混合型证券投资基金 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农集团有限公司与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司只知第三大股东全国社保基金四一三组合、第五大股东全国社保基金六零四组合同为全国社保基金管理公司，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 报告期内召开的2023年第一次临时股东大会及2022年度股东大会万向三农集团有限公司均委托公司董事长沈志军先生代为表决。 | ||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 截至报告期末，承德露露股份公司回购专用证券账户持有25,999,995.00股，持股比例2.47%。 | ||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||
| 股份种类 | 数量 | ||||
| 万向三农集团有限公司 | 437,931,866.00 | 437,931,866.00 | |||
| 瑞银资产管理（新加坡）有限公司－瑞银卢森堡投资SICAV | 26,476,454.00 | 26,476,454.00 | |||
| 全国社保基金四一三组合 | 18,000,053.00 | 18,000,053.00 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 16,738,269.00 | 16,738,269.00 | |||
| 全国社保基金六零四组合 | 12,567,500.00 | 12,567,500.00 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 | 12,360,026.00 | 12,360,026.00 | |||
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 5,880,000.00 | 5,880,000.00 | |||
| 中国银行股份有限公司－泰信蓝筹精选股票型证券投资基金 | 5,625,326.00 | 5,625,326.00 | |||
| 招商基金－农业银行－招商基金稳睿888号集合资产管理计划 | 5,169,831.00 | 5,169,831.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－泰信竞争优选灵活配置混合型证券投资基金 | 5,035,866.00 | 5,035,866.00 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农集团有限公司与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司只知第三大股东全国社保基金四一三组合、第五大股东全国社保基金六零四组合同为全国社保基金管理公司，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：承德露露股份公司
单位：元
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,680,594,060.61 | 2,989,858,579.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 437,157.65 | 15,229,646.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,344,650.46 | 2,651,879.34 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 166,135.68 | 1,641,733.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 62,112,237.11 | 251,856,369.45 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,249.23 | 14,192.18 |
| 流动资产合计 | 2,746,658,490.74 | 3,261,252,401.24 |
非流动资产：
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 189,924,930.72 | 196,991,466.27 |
| 在建工程 | 76,199,234.29 | 50,828,835.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,221,745.62 | 4,158,441.92 |
| 无形资产 | 283,443,073.94 | 285,730,731.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 45,513.43 | |
| 递延所得税资产 | 11,688,267.58 | 14,707,502.25 |
| 其他非流动资产 | 12,099,115.06 | |
| 非流动资产合计 | 576,576,367.21 | 552,462,491.17 |
| 资产总计 | 3,323,234,857.95 | 3,813,714,892.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 288,788,070.75 | 332,739,668.25 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 59,953,168.57 | 353,971,199.14 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 44,497,349.98 | 66,943,455.83 |
| 应交税费 | 38,260,505.39 | 80,608,801.95 |
| 其他应付款 | 24,529,855.54 | 81,415,057.94 |
| 其中：应付利息 |
应付股利
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,511,826.95 | 2,434,270.54 |
| 其他流动负债 | 7,793,911.92 | 46,016,255.88 |
| 流动负债合计 | 465,334,689.10 | 964,128,709.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,650,132.53 | 1,766,144.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 53,959,949.55 | 54,176,239.94 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 55,610,082.08 | 55,942,384.29 |
| 负债合计 | 520,944,771.18 | 1,020,071,093.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,052,554,074.00 | 1,076,419,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 10,727,001.97 | 17,250,180.77 |
| 减：库存股 | 170,895,673.04 | 370,896,052.47 |
| 其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 368,597,225.37 | 538,209,500.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,506,941,986.27 | 1,498,196,174.62 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,767,249,614.57 | 2,758,503,802.92 |
| 少数股东权益 | 35,040,472.20 | 35,139,995.67 |
| 所有者权益合计 | 2,802,290,086.77 | 2,793,643,798.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,323,234,857.95 | 3,813,714,892.41 |
法定代表人：沈志军主管会计工作负责人：丁兴贤会计机构负责人：杨亚斌
2、母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,595,262,088.78 | 2,892,313,992.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 437,157.65 | 15,229,646.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,336,041.59 | 2,418,115.57 |
| 其他应收款 | 93,761.66 | 1,565,390.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 81,864,661.84 | 264,259,276.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,521.54 | 12,803.37 |
| 流动资产合计 | 2,680,995,233.06 | 3,175,799,224.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 79,209,735.73 | 81,978,867.00 |
| 在建工程 | 76,199,234.29 | 50,828,835.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,221,745.62 | 4,158,441.92 |
| 无形资产 | 251,956,609.13 | 252,931,074.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,061,196.69 | 2,471,351.94 |
| 其他非流动资产 | 12,099,115.06 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 614,785,005.24 | 582,405,939.95 |
| 资产总计 | 3,295,780,238.30 | 3,758,205,164.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 583,416,837.27 | 695,553,166.06 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 57,964,705.28 | 343,338,279.10 |
| 应付职工薪酬 | 36,433,871.19 | 54,145,134.56 |
| 应交税费 | 25,420,466.64 | 39,167,747.98 |
| 其他应付款 | 24,566,368.80 | 81,451,029.94 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,511,826.95 | 2,434,270.54 |
| 其他流动负债 | 7,535,411.69 | 44,633,976.28 |
| 流动负债合计 | 736,849,487.82 | 1,260,723,604.46 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,650,132.53 | 1,766,144.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 51,497,054.93 | 51,713,345.32 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 53,147,187.46 | 53,479,489.67 |
| 负债合计 | 789,996,675.28 | 1,314,203,094.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,052,554,074.00 | 1,076,419,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 10,678,991.57 | 17,202,170.37 |
| 减：库存股 | 170,895,673.04 | 370,896,052.47 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 368,597,225.37 | 538,209,500.00 |
| 未分配利润 | 1,245,523,945.12 | 1,183,742,452.46 |
| 所有者权益合计 | 2,505,783,563.02 | 2,444,002,070.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,295,780,238.30 | 3,758,205,164.49 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,494,020,252.85 | 1,462,450,201.71 |
| 其中：营业收入 | 1,494,020,252.85 | 1,462,450,201.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,073,705,042.74 | 1,064,405,103.97 |
| 其中：营业成本 | 818,597,612.27 | 804,214,824.89 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,039,073.80 | 15,755,972.75 |
| 销售费用 | 235,375,391.39 | 237,047,059.57 |
| 管理费用 | 17,172,224.37 | 17,975,040.55 |
| 研发费用 | 11,508,406.11 | 10,205,857.39 |
| 财务费用 | -24,987,665.20 | -20,793,651.18 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 25,108,787.21 | 20,896,468.28 |
| 加：其他收益 | 109,943.99 | 717,390.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 778,537.57 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
资产处置收益（损失以“-”号填列）
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 107,945.91 | 46,530.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 421,311,637.58 | 398,809,017.94 |
| 加：营业外收入 | 161,647.94 | 60,144.35 |
| 减：营业外支出 | 2,482.87 | 1,300,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 421,470,802.65 | 397,569,162.29 |
| 减：所得税费用 | 106,645,319.31 | 99,952,913.78 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 314,825,483.34 | 297,616,248.51 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 314,825,483.34 | 297,616,248.51 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 314,925,006.81 | 297,736,735.66 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -99,523.47 | -120,487.15 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 314,825,483.34 | 297,616,248.51 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 314,925,006.81 | 297,736,735.66 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -99,523.47 | -120,487.15 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.31 | 0.28 |
| （二）稀释每股收益 | 0.31 | 0.28 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：沈志军主管会计工作负责人：丁兴贤会计机构负责人：杨亚斌
4、母公司利润表
单位：元
项目
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,542,544,683.31 | 1,507,418,471.37 |
| 减：营业成本 | 1,015,072,820.62 | 974,167,139.27 |
| 税金及附加 | 12,086,723.56 | 12,327,055.12 |
| 销售费用 | 234,168,984.88 | 235,921,077.43 |
| 管理费用 | 14,022,635.78 | 15,850,212.55 |
| 研发费用 | 11,508,406.11 | 10,205,857.39 |
| 财务费用 | -24,242,806.67 | -20,593,512.53 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 24,354,735.68 | 20,687,665.45 |
| 加：其他收益 | 32,789.63 | 313,305.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 778,537.57 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 74,133.16 | 46,311.96 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 439,247,602.91 | 417,900,260.06 |
| 加：营业外收入 | 161,647.94 | 60,144.35 |
| 减：营业外支出 | 1,300,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 439,409,250.85 | 416,660,404.41 |
| 减：所得税费用 | 71,448,563.03 | 70,168,879.72 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 367,960,687.82 | 346,491,524.69 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 367,960,687.82 | 346,491,524.69 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 367,960,687.82 | 346,491,524.69 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,373,398,989.39 | 1,055,487,301.03 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 89,194.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,181,415.22 | 29,311,498.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,410,669,599.32 | 1,084,798,799.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 829,909,446.78 | 587,072,830.62 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 120,663,538.23 | 76,901,321.95 |
| 支付的各项税费 | 269,453,334.02 | 253,337,981.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 150,376,952.22 | 161,961,725.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,370,403,271.25 | 1,079,273,858.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 40,266,328.07 | 5,524,940.55 |
单位：元
6、母公司现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,359,418,043.28 | 1,047,686,551.80 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,408,638.43 | 28,373,561.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,395,826,681.71 | 1,076,060,113.79 |
二、投资活动产生的现金流量：
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 384,200.00 | 175,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 384,200.00 | 175,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 45,693,333.86 | -3,333,449.16 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 45,693,333.86 | -3,333,449.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,309,133.86 | 3,508,449.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 304,221,713.53 | 69,086.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,384,056.24 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 304,221,713.53 | 4,453,142.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -304,221,713.53 | -4,453,142.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -309,264,519.32 | 4,580,247.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,989,858,579.93 | 2,606,635,705.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,680,594,060.61 | 2,611,215,953.44 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,064,034,157.79 | 796,851,069.34 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,896,813.77 | 67,282,312.48 |
| 支付的各项税费 | 182,270,547.40 | 190,600,904.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 146,764,334.47 | 160,822,211.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,502,965,853.43 | 1,215,556,497.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -107,139,171.72 | -139,496,383.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 320,400.00 | 175,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 158,754,623.52 | 138,175,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,445,641.86 | -3,847,813.16 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 44,445,641.86 | -3,847,813.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 114,308,981.66 | 142,022,813.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 304,221,713.53 | 69,086.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,384,056.24 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 304,221,713.53 | 4,453,142.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -304,221,713.53 | -4,453,142.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -297,051,903.59 | -1,926,712.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,892,313,992.37 | 2,539,267,915.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,595,262,088.78 | 2,537,341,202.60 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,250,180.77 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,209,500.00 | 1,498,258,021.63 | 2,758,565,649.93 | 35,139,995.67 | 2,793,705,645.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -61,847.01 | -61,847.01 | -61,847.01 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,250,180.77 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,209,500.00 | 1,498,196,174.62 | 2,758,503,802.92 | 35,139,995.67 | 2,793,643,798.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | 8,745,811.65 | 8,745,811.65 | -99,523.47 | 8,646,288.18 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 314,925,006.81 | 314,925,006.81 | -99,523.47 | 314,825,483.34 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -169,612,274.63 | -200,000,379.43 | -200,000,379.43 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -200,000,379.43 | 200,000,379.43 | 200,000,379.43 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -306,179,195.16 | -306,179,195.16 | -306,179,195.16 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -306,179,195.16 | -306,179,195.16 | -306,179,195.16 | ||||||||||||
4．其他
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,052,554,074.00 | 10,727,001.97 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 368,597,225.37 | 1,506,941,986.27 | 2,767,249,614.57 | 35,040,472.20 | 2,802,290,086.77 |
上年金额
单位：元
项目
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,293,295.59 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 900,650,909.52 | 2,356,717,293.21 | 35,343,519.29 | 2,392,060,812.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,293,295.59 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 900,650,909.52 | 2,356,717,293.21 | 35,343,519.29 | 2,392,060,812.50 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -840.24 | 4,383,216.00 | 297,736,735.66 | 293,352,679.42 | -120,487.15 | 293,232,192.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 297,736,735.66 | 297,736,735.66 | -120,487.15 | 297,616,248.51 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -840.24 | 4,383,216.00 | -4,384,056.24 | -4,384,056.24 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,383,216.00 | -4,383,216.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -840.24 | 4,383,216.00 | -840.24 | -840.24 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
（四）所有者权益内部结转
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,292,455.35 | 175,278,889.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 1,198,387,645.18 | 2,650,069,972.63 | 35,223,032.14 | 2,685,293,004.77 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,202,170.37 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,209,500.00 | 1,183,804,299.47 | 2,444,063,917.37 | |||||
| 加：会计政策变更 | -61,847.01 | -61,847.01 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,202,170.37 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,209,500.00 | 1,183,742,452.46 | 2,444,002,070.36 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | 61,781,492.66 | 61,781,492.66 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 367,960,687.82 | 367,960,687.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -169,612,274.63 | -200,000,379.43 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -200,000,379.43 | 200,000,379.43 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -306,179,195.16 | -306,179,195.16 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -306,179,195.16 | -306,179,195.16 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4．设定受益计划变动额结转留存收益
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,052,554,074.00 | 10,678,991.57 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 368,597,225.37 | 1,245,523,945.12 | 2,505,783,563.02 |
上年金额
单位：元
项目
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,245,285.19 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 643,519,180.82 | 2,099,537,554.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,245,285.19 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 643,519,180.82 | 2,099,537,554.11 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -840.24 | 4,383,216.00 | 346,491,524.69 | 342,107,468.45 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 346,491,524.69 | 346,491,524.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -840.24 | 4,383,216.00 | -4,384,056.24 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -840.24 | 4,383,216.00 | -4,384,056.24 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,244,444.95 | 175,278,889.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 990,010,705.51 | 2,441,645,022.56 |
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
承德露露股份公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由露露集团有限责任公司（现已更名为霖霖集团有限责任公司）作为独家发起人，通过向社会公开发行股票而设立的股份有限公司。本公司于1997年10月17日注册成立，公司股票于1997年11月13日在深圳证券交易所上市挂牌交易。
公司原注册资本为259,250,000.00元，根据本公司2004年度股东大会决议，公司以2004年12月31日总股本259,250,000股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增2股，变更后的注册资本为人民币311,100,000.00元，其中：露露集团有限责任公司持有国家股121,014,000股，占总股本的
38.90%；万向三农有限公司（现已更名为万向三农集团有限公司）持有社会法人股80,886,000股，占总股本的26.00%；社会公众股109,200,000股，占总股本的35.10%。
2006年2月19日，公司与第一大股东露露集团有限责任公司签订《股权回购合同》，定向回购并注销了露露集团有限责任公司持有的本公司全部国家股121,014,000股，注销后的注册资本为人民币190,086,000.00元，其中：万向三农有限公司持有社会法人股80,886,000股，占总股本的42.55%，社会公众股109,200,000股，占总股本的57.45%。
2006年4月10日，公司股权分置改革相关股东会议以投票表决方式通过《河北承德露露股份有限公司股权分置改革方案》，方案主要内容包括万向三农有限公司向全体流通股股东支付人民币68,430,000.00元（折合流通股股东每10股获得6.27元）的对价安排和其他承诺事项，股权分置改革完成后，公司注册资本及比例不变。
根据本公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本190,086,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股转增6股，共计转增114,051,600股，并于2010年8月实施完毕。转增后公司注册资本为人民币304,137,600.00元，其中：万向三农有限公司持有社会法人股129,417,600股，占总股本的42.55%；社会公众股174,720,000股，占总股本的57.45%。
根据本公司2010年度股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本304,137,600股为基数，以2010年12月31日未分配利润60,827,520.00元，向全体股东每10股派送红股2股，派送后公司总股本由304,137,600股增加为364,965,120股，公司注册资本也同时增加60,827,520.00元。变更后的注册资本为人民币364,965,120.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为141,919股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为364,823,201股，占总股本的99.96%(万向三农有限公司持有股份数量为155,301,120股，占总股本的42.55%)。
根据本公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日总股本364,965,120股为基数，以资本公积转增股本,每10股转增1股，转增后公司总股本增至401,461,632.00元。其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为148,351股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为401,313,281股，占总股本的99.96%(万向三农有限公司持有股份数量为170,831,232股，占总股本的
42.55%)。
根据本公司2013年度股东大会决议，公司以2013年12月31日总股本401,461,632股为基数，向全体股东每10股派送红股2.5股，派送后公司总股本由401,461,632股增加为501,827,040股，变更后的注册资本为人民币501,827,040.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为182,350股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为501,644,690股，占总股本的99.96%(万向三农集团有限公司持有股份数量为204,164,040股，占总股本的40.68%)。
根据本公司2014年度股东大会决议，公司以2014年12月31日总股本501,827,040股为基数，向全体股东每10股派送红股5股，派送后公司总股本由501,827,040股增加为752,740,560股，变更后的注册资本为人民币752,740,560.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为360,751股，占总股本的0.05%；无限售条件流通股数量为752,379,809股，占总股本的99.95%(万向三农集团有限公司持有股份数量为306,246,060股，占总股本的40.68%)。
根据本公司2015年度股东大会决议，公司以2015年12月31日总股本752,740,560股为基数，以2015年12月31日未分配利润225,822,168.00元，向全体股东每10股派送红股3.0股，派送后公司总股本由752,740,560股增加为978,562,728股，变更后的注册资本为人民币978,562,728.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为547,983股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为978,014,745股，占总股本的99.96%(万向三农集团有限公司持有股份数量为398,119,878股，占总股本的40.68%)。
根据本公司2016年度股东大会决议，公司以2016年12月31日总股本978,562,728股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.00元（含税），共分配股利391,425,091.20元。
根据本公司2017年度股东大会决议，公司以2017年12月31日总股本978,562,728股为基数,向全体股东每10股派发现金股利5.00元人民币现金（含税），共分配股利489,281,364.00元（含税）。
根据本公司2018年度股东大会决议，公司以2018年12月31日总股本978,562,728股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4.00元（含税），共分配现金红利391,425,091.20元（含税）。
根据本公司2019年度股东大会决议，公司以2019年12月31日总股本978,562,728.00股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股1.00股（含税），共分配股利293,568,817.60元（含税）。派送后公司总股本由978,562,728.00股增加为1,076,419,000股，变更后的注册资本为人民币1,076,419,000.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为26,504股，占总股本的0.0025%；无限售条件流通股数量为1,076,392,496股，占总股本的
99.9975%(万向三农集团有限公司持有股份数量为437,931,866股，占总股本的40.68%)。
根据本公司2020年度股东大会决议，公司以2020年12月31日总股本剔除已回购股份25,999,995股后的1,050,419,005股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.60元（含税），共分配现金红利273,108,941.30元（含税）。
根据本公司2022年度股东大会决议，公司以2022年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本（扣除公司已回购股份）为基数即以1,026,554,079股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），共分配现金红利307,966,223.70元（含税）。
公司于2023年5月12日注销存放在回购专用证券账户中用于注销减少注册资本的股份23,864,926股，公司股本总额由1,076,419,000股变为1,052,554,074股。其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为26,504股，占总股本的0.0025%；无限售条件流通股数量为1,052,527,570股，占总股本的
99.9975%(万向三农集团有限公司持有股份数量为437,931,866股，占总股本的41.61%)。
（二）本公司经营范围
许可项目：食品生产；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食用农产品初加工；初级农产品收购；金属包装容器及材料制造；包装材料及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；坚果种植；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（三）本公司的业务性质和主要经营活动
本公司属酒、饮料和精制茶制造业，本公司的主要产品：杏仁露。
（四）财务报表的批准报出
本公司财务报表于2023年8月21日经公司董事会批准报出。
（五）营业期限
本公司的营业期限为1997年10月17日至无固定期限。
（六）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。本期的合并财务报表范围及其变化情况详见“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
（二）持续经营
本公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
1、遵循企业会计准则的声明
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据是指：占应收票据余额10%以上的应收票据或金额为人民币100万元以上的应收票据。
对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，以及单独测试后未减值的应收票据（包括单项金额重大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收票据，依据信用风险特征划分应收票据组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收商业承兑汇票，以应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。
（2）对应收合并范围内关联方应收票据、银行承兑汇票等无显著回收风险的应收票据单独划分组合，预计存续期内不会发生损失，不计提坏账准备。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：占应收账款余额10%以上的应收账款或金额为人民币100万元以上的应收账款。
对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，以及单独测试后未减值的应收账款（包括单项金额重大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收账款，依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称
| 组合名称 | 计提方法 |
| 组合1：应收经销商客户 | 基于账龄迁徙模型测算历史损失率计算 |
| 组合2：应收其他客户 | 基于账龄迁徙模型测算历史损失率计算 |
| 组合3：合并范围内关联方款项组合 | 不计提坏账准备 |
（1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收账款，以该组合账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。各类账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
| 款项账龄 | 应收经销商客户计提比例 | 应收其他客户计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5% | 10% |
| 1至2年(含2年) | 10% | 20% |
| 2至3年(含3年) | 30% | 50% |
| 3年以上 | 100% | 100% |
（2）对应收合并范围内关联方应收账款等无显著回收风险的应收账款单独划分组合，预计存续期内不会发生损失，不计提坏账准备。
13、应收款项融资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见附注三（十）金融工具。
15、存货
1．存货的分类
本公司存货分为原材料、低值易耗品、备品备件、包装物、库存商品等。
2．发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、低值易耗品、备品备件、包装物、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度
本公司存货的盘存制度为永续盘存制。
16、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
17、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年、30年 | 5.00%、3.00% | 2.38%、3.23% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 14年、10年 | 5.00%、3.00% | 6.79%、9.70% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00%、3.00% | 19.00%、19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年 | 5.00%、3.00% | 15.83%、16.17% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00%、3.00% | 19.00%、19.40% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
3．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
20、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
根据2006年12月30日中国证监会以证监公司字[2006]306号文件批准同意的和2007年1月26日召开的公司2007年第一次临时股东大会通过的《购买商标、专利等无形资产议案》，公司以30,100万元受让露露集团有限责任公司的商标、专利等无形资产，具体包括：露露系列商标共127件；专利
73项；各类域名共74个；企业及商品条形码205种。根据北京中证评估有限责任公司中证评报字[2006]第056号评估报告及补充说明，受让之露露系列商标权评估价值为人民币19,873万元。上述无形资产已于2008年3月10日办理转让过户的全部手续。
根据《中华人民共和国商标法》的规定，商标使用权到期可以申请续展，每次续展注册的有效限期为10年，续展次数不受限制。而露露系列商标相关产品作为本公司主打产品将长期生产并销售，目前本公司管理层并无明确计划停产露露系列产品，因此本公司管理层认为露露系列商标为企业带来未来经济利益的期限目前无法可靠估计，所以，本公司将露露系列商标作为使用寿命不确定的无形资产。
此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
期末对露露系列商标进行减值测试，可收回金额采用公司预计未来现金流量的现值。预计未来现金流量根据管理层批准的5年期现金流量预测数据确定，折现率采用加权平均资金成本。经测试商标权的可收回金额高于其账面价值，不需计提资产减值准备。
（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
23、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
1.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
26、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用增量借款利率作为折现率。
27、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要包括杏仁露等销售商品收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司在满足上述条件前提下按照经销协议规定运至约定交货地点，由经销商确认收货后，确认收入
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
4.对收入确认具有重大影响的判断
本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：
主要包括确定履约进度的方法及采用该方法的原因，评估客户取得所转让商品或服务控制权时点的相关判断，在确定交易价格、估计计入交易价格的可变对价、分摊交易价格以及计量预期将退还给客户的款项等类似义务时所采用的方法、输入值和假设等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
29、政府补助
1．政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2．政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3．政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
5．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6．本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
1.融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 租赁负债和使用权资产产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，追溯调整“递延所得税资产”“递延所得税负债” | 本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会（2022）31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。 | 会计政策变更导致影响如下：合并财务报表递延所得税负债期末列示金额53,959,949.55元；期初列示金额54,176,239.94元。母公司财务报表递延所得税负债期末列示金额51,497,054.93元；期初列示金额51,713,345.32元。合并财务报表递延所得税资产期末列示金额11,688,267.58元；期初列示金额14,707,502.25元。母公司财务报表递延所得税资产期末列示金额2,061,196.69元；期初列示金额2,471,351.94元。 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用□不适用调整情况说明
根据财政部2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容，其中我公司“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，并对期初数据进行追溯调整。
2023年起首次执行新会计准则解释等涉及调整首次执行当年年初财务报表
合并资产负债表
金额单位：元
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 2,989,858,579.93 | 2,989,858,579.93 | |
| △结算备付金 | |||
| △拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 15,229,646.44 | 15,229,646.44 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,651,879.34 | 2,651,879.34 | |
| △应收保费 | |||
| △应收分保账款 | |||
| △应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,641,733.90 | 1,641,733.90 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| △买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 251,856,369.45 | 251,856,369.45 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 14,192.18 | 14,192.18 | |
| 流动资产合计 | 3,261,252,401.24 | 3,261,252,401.24 | |
| 非流动资产 | |||
| △发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 |
长期股权投资
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 196,991,466.27 | 196,991,466.27 | |
| 在建工程 | 50,828,835.72 | 50,828,835.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,158,441.92 | 4,158,441.92 | |
| 无形资产 | 285,730,731.58 | 285,730,731.58 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 45,513.43 | 45,513.43 | |
| 递延所得税资产 | 13,730,629.24 | 14,707,502.25 | 976,873.01 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 551,485,618.16 | 552,462,491.17 | 976,873.01 |
| 资产总计 | 3,812,738,019.40 | 3,813,714,892.41 | 976,873.01 |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | |||
| △向中央银行借款 | |||
| △拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 332,739,668.25 | 332,739,668.25 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 353,971,199.14 | 353,971,199.14 | |
| △卖出回购金融资产款 | |||
| △吸收存款及同业存放 | |||
| △代理买卖证券款 | |||
| △代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 66,943,455.83 | 66,943,455.83 | |
| 应交税费 | 80,608,801.95 | 80,608,801.95 |
其他应付款
| 其他应付款 | 81,415,057.94 | 81,415,057.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| △应付手续费及佣金 | |||
| △应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,434,270.54 | 2,434,270.54 | |
| 其他流动负债 | 46,016,255.88 | 46,016,255.88 | |
| 流动负债合计 | 964,128,709.53 | 964,128,709.53 | |
| 非流动负债 | |||
| △保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,766,144.35 | 1,766,144.35 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 53,137,519.92 | 54,176,239.94 | 1,038,720.02 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 54,903,664.27 | 55,942,384.29 | 1,038,720.02 |
| 负债合计 | 1,019,032,373.80 | 1,020,071,093.82 | 1,038,720.02 |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 1,076,419,000.00 | 1,076,419,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 17,250,180.77 | 17,250,180.77 | |
| 减:库存股 | 370,896,052.47 | 370,896,052.47 | |
| 其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 | |
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 538,209,500.00 | 538,209,500.00 | |
| △一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,498,258,021.63 | 1,498,196,174.62 | -61,847.01 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,758,565,649.93 | 2,758,503,802.92 | -61,847.01 |
| 少数股东权益 | 35,139,995.67 | 35,139,995.67 | |
| 所有者权益合计 | 2,793,705,645.60 | 2,793,643,798.59 | -61,847.01 |
| 负债及所有者权益合计 | 3,812,738,019.40 | 3,813,714,892.41 | 976,873.01 |
母公司资产负债表
金额单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 2,892,313,992.37 | 2,892,313,992.37 | |
| △结算备付金 | |||
| △拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 15,229,646.44 | 15,229,646.44 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,418,115.57 | 2,418,115.57 | |
| △应收保费 | |||
| △应收分保账款 | |||
| △应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,565,390.33 | 1,565,390.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| △买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 264,259,276.46 | 264,259,276.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 12,803.37 | 12,803.37 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 3,175,799,224.54 | 3,175,799,224.54 | |
| 非流动资产 | |||
| △发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 81,978,867.00 | 81,978,867.00 | |
| 在建工程 | 50,828,835.72 | 50,828,835.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,158,441.92 | 4,158,441.92 | |
| 无形资产 | 252,931,074.65 | 252,931,074.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,494,478.93 | 2,471,351.94 | 976,873.01 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 581,429,066.94 | 582,405,939.95 | 976,873.01 |
| 资产总计 | 3,757,228,291.48 | 3,758,205,164.49 | 976,873.01 |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | |||
| △向中央银行借款 | |||
| △拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 695,553,166.06 | 695,553,166.06 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 343,338,279.10 | 343,338,279.10 |
△卖出回购金融资产款
| △卖出回购金融资产款 | |||
| △吸收存款及同业存放 | |||
| △代理买卖证券款 | |||
| △代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 54,145,134.56 | 54,145,134.56 | |
| 应交税费 | 39,167,747.98 | 39,167,747.98 | |
| 其他应付款 | 81,451,029.94 | 81,451,029.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| △应付手续费及佣金 | |||
| △应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,434,270.54 | 2,434,270.54 | |
| 其他流动负债 | 44,633,976.28 | 44,633,976.28 | |
| 流动负债合计 | 1,260,723,604.46 | 1,260,723,604.46 | |
| 非流动负债 | |||
| △保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,766,144.35 | 1,766,144.35 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 50,674,625.30 | 51,713,345.32 | 1,038,720.02 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 52,440,769.65 | 53,479,489.67 | 1,038,720.02 |
| 负债合计 | 1,313,164,374.11 | 1,314,203,094.13 | 1,038,720.02 |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 1,076,419,000.00 | 1,076,419,000.00 | |
| 其他权益工具 |
其中:优先股
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 17,202,170.37 | 17,202,170.37 | |
| 减:库存股 | 370,896,052.47 | 370,896,052.47 | |
| 其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 538,209,500.00 | 538,209,500.00 | |
| △一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,183,804,299.47 | 1,183,742,452.46 | -61,847.01 |
| 所有者权益合计 | 2,444,063,917.37 | 2,444,002,070.36 | -61,847.01 |
| 负债及所有者权益合计 | 3,757,228,291.48 | 3,758,205,164.49 | 976,873.01 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 9.00%、13.00% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7.00%、5.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
本公司不享受增值税及所得税税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 11,065.46 | 1,015.46 |
| 银行存款 | 2,680,582,995.15 | 2,989,857,564.47 |
| 合计 | 2,680,594,060.61 | 2,989,858,579.93 |
其他说明
2.本公司期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的货币资金。
3.本公司期末不存在放在境外的货币资金。
4.本公司期末财务公司存款为存放于万向财务有限公司的存款，详见十二、5、（3）。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用?不适用
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 275.00 | 275.00 | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 275.00 | 275.00 | ||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 | 5.00% | 437,157.65 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 | 5.00% | 437,157.65 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 合计 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 | 5.00% | 437,157.65 | 16,031,192.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,646.44 |
按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：23,008.30
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 460,165.95 | 23,008.30 | 5.00% |
| 合计 | 460,165.95 | 23,008.30 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 460,165.95 |
| 其中：0至6个月 | 460,165.95 |
| 7个月至一年内 | 0.00 |
| 合计 | 460,165.95 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 801,545.87 | -778,537.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,008.30 |
| 合计 | 801,545.87 | -778,537.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,008.30 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江昊超网络科技有限公司 | 339,480.73 | 73.77% | 16,974.04 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 118,124.15 | 25.67% | 5,906.21 |
| 重庆市江津区洺全商贸有限公司 | 2,561.07 | 0.56% | 128.05 |
| 合计 | 460,165.95 | 100.00% |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,263,644.02 | 97.58% | 2,609,679.98 | 98.41% |
| 1至2年 | 38,807.08 | 1.16% | 11,192.92 | 0.42% |
| 2至3年 | 11,192.92 | 0.33% | 1,000.00 | 0.04% |
| 3年以上 | 31,006.44 | 0.93% | 30,006.44 | 1.13% |
| 合计 | 3,344,650.46 | 2,651,879.34 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占预付款项总额的比例（%） | 未结算原因 |
| 广西京东星辰电子商务有限公司 | 非关联方 | 612,970.19 | 1年以内 | 18.33 | 服务未结束 |
| 河北省高级人民法院 | 非关联方 | 583,401.50 | 1年以内 | 17.44 | 判决未结束 |
| 中国石油天然气股份有限公司陕西西安销售分公司 | 非关联方 | 220,000.00 | 1年以内 | 6.58 | 预付汽油款 |
| 杭州阿里妈妈软件服务有限公司 | 非关联方 | 171,111.20 | 1年以内 | 5.12 | 服务未结束 |
| 中国石化销售股份有限公司北京石油分公司 | 非关联方 | 160,000.00 | 1年以内 | 4.78 | 预付汽油款 |
| 合计 | 1,747,482.89 | 52.25 |
其他说明：
期末预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 166,135.68 | 1,641,733.90 |
| 合计 | 166,135.68 | 1,641,733.90 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 第三方平台账户余额 | 1,470,489.95 | |
| 代缴员工保险 | 64,774.65 | 73,716.65 |
| 其他 | 172,433.73 | 168,600.00 |
| 合计 | 237,208.38 | 1,712,806.60 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 71,072.70 | 71,072.70 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 71,072.70 | 71,072.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 168,608.38 |
| 3年以上 | 68,600.00 |
| 5年以上 | 68,600.00 |
| 合计 | 237,208.38 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 71,072.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 71,072.70 |
| 合计 | 71,072.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 71,072.70 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 电商保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 42.16% | 10,000.00 |
| 浙江天猫技术有限公司 | 电商保证金 | 50,000.00 | 3年以上 | 21.08% | 50,000.00 |
| 北京市怀柔国有资产经营公司 | 土地补偿尾款 | 18,600.00 | 3年以上 | 7.84% | |
| 其他 | 代扣代缴款 | 68,608.38 | 1年以内 | 28.92% | 11,072.70 |
| 合计 | 237,208.38 | 100.00% | 71,072.70 |
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 31,277,580.61 | 31,277,580.61 | 77,386,984.65 | 77,386,984.65 | ||
| 库存商品 | 17,777,152.87 | 17,777,152.87 | 157,722,264.79 | 157,722,264.79 | ||
| 备品备件 | 12,572,072.43 | 4,216,369.81 | 8,355,702.62 | 12,408,709.12 | 4,216,369.81 | 8,192,339.31 |
| 包装物 | 4,701,801.01 | 4,701,801.01 | 8,554,780.70 | 8,554,780.70 | ||
| 合计 | 66,328,606.92 | 4,216,369.81 | 62,112,237.11 | 256,072,739.26 | 4,216,369.81 | 251,856,369.45 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
6、其他流动资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 4,249.23 | 14,192.18 |
| 合计 | 4,249.23 | 14,192.18 |
其他说明：
7、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 霖霖集团有限责任公司 | 16,355,045.18 | ||||||||||
| 小计 | 16,355,045.18 | ||||||||||
| 合计 | 16,355,045.18 | ||||||||||
其他说明
8、其他权益工具投资
单位：元
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 承德露利包装制品有限公司 | 900,000.00 | 本公司的权益工具投资是本公司出于非交易性目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 | ||||
| 合计 | 900,000.00 |
其他说明：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 承德露利包装制品有限公司 | 0.00 | 0.00 |
9、固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 189,924,930.72 | 196,991,466.27 |
| 合计 | 189,924,930.72 | 196,991,466.27 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 174,754,588.78 | 468,187,953.73 | 11,358,255.16 | 13,795,919.03 | 15,086,957.43 | 683,183,674.13 |
| 2.本期增加金额 | 1,222,460.18 | 192,599.57 | 129,438.87 | 1,544,498.62 | ||
| （1）购置 | 1,222,460.18 | 192,599.57 | 129,438.87 | 1,544,498.62 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,794.87 | 5,133,120.67 | 21,548.28 | 5,159,463.82 | ||
| （1）处置或报废 | 4,794.87 | 5,133,120.67 | 21,548.28 | 5,159,463.82 | ||
| 4.期末余额 | 174,754,588.78 | 469,405,619.04 | 11,550,854.73 | 8,662,798.36 | 15,194,848.02 | 679,568,708.93 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 66,716,896.60 | 388,138,943.18 | 9,524,960.96 | 9,291,253.52 | 10,268,645.71 | 483,940,699.97 |
| 2.本期增加金额 | 1,972,744.26 | 4,790,257.86 | 307,128.02 | 379,383.72 | 902,381.55 | 8,351,895.41 |
| （1）计提 | 1,972,744.26 | 4,790,257.86 | 307,128.02 | 379,383.72 | 902,381.55 | 8,351,895.41 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,389.41 | 4,876,464.78 | 20,470.87 | 4,900,325.06 | ||
| （1）处置或报废 | 3,389.41 | 4,876,464.78 | 20,470.87 | 4,900,325.06 | ||
| 4.期末余额 | 68,689,640.86 | 392,925,811.63 | 9,832,088.98 | 4,794,172.46 | 11,150,556.39 | 487,392,270.32 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 494,493.93 | 1,757,013.96 | 2,251,507.89 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 494,493.93 | 1,757,013.96 | 2,251,507.89 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 105,570,453.99 | 74,722,793.45 | 1,718,765.75 | 3,868,625.90 | 4,044,291.63 | 189,924,930.72 |
| 2.期初账面价值 | 107,543,198.25 | 78,291,996.59 | 1,833,294.20 | 4,504,665.51 | 4,818,311.72 | 196,991,466.27 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 企业技术中心 | 9,240,375.86 | 承德市市政规划原因 |
| 西安办事处房 | 164,545.31 | 历史原因 |
| 廊坊车间 | 1,930,667.47 | 车间用地无所有权 |
| 锅炉房 | 1,820,768.87 | 无前期的规划审批 |
| 合计 | 13,156,357.51 |
其他说明
10、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 76,199,234.29 | 50,828,835.72 |
| 合计 | 76,199,234.29 | 50,828,835.72 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 露露（北京）新厂扩建 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | ||
| 露露（北京）危房改造 | 6,717,007.74 | 6,717,007.74 | 6,717,007.74 | 6,717,007.74 | ||
| 年产50万吨露露系列饮料项目（一期） | 87,092,204.57 | 10,892,970.28 | 76,199,234.29 | 61,721,806.00 | 10,892,970.28 | 50,828,835.72 |
| 合计 | 95,414,475.91 | 19,215,241.62 | 76,199,234.29 | 70,044,077.34 | 19,215,241.62 | 50,828,835.72 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 露露（北京）新厂扩建 | 18,000,000.00 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | 8.92% | 工程缓建 | 自筹 | ||||||
| 露露（北京）危房 | 48,000,000.00 | 6,717,007.74 | 6,717,00 | 13.99% | 工程缓建 | 自筹 |
改造
| 改造 | 7.74 | ||||||||
| 年产50万吨露露系列饮料项目（一期）土建工程 | 250,000,000.00 | 61,721,806.00 | 25,370,398.57 | 87,092,204.57 | 34.84% | 34.84% | 自筹 | ||
| 合计 | 316,000,000.00 | 70,044,077.34 | 25,370,398.57 | 95,414,475.91 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
在建工程项目变动情况的说明：
1、露露（北京）新厂扩建项目由于公司整体战略规划的原因缓建，已全额计提减值准备。
2、露露（北京）危房改造项目，是由怀柔区住建委对厂房进行危房鉴定结论，要求公司对原有厂区建筑物危房改造，后因规划问题，项目缓建，目前已全额计提减值准备。
3、年产50万吨露露系列饮料项目（一期）系公司未来预计整体搬迁至承德市高新技术产业开发区上板城工业聚集区，期末余额为设计费、安全文明施工费、咨询服务费、监理费、施工工程款。
11、使用权资产
单位：元
| 项目 | 仓库租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,462,860.98 | 5,462,860.98 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 5,462,860.98 | 5,462,860.98 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,304,419.06 | 1,304,419.06 |
| 2.本期增加金额 | 936,696.30 | 936,696.30 |
| （1）计提 | 936,696.30 | 936,696.30 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,241,115.36 | 2,241,115.36 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 |
2.本期增加金额
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,221,745.62 | 3,221,745.62 |
| 2.期初账面价值 | 4,158,441.92 | 4,158,441.92 |
其他说明：
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 113,223,490.40 | 300,740,600.00 | 13,617,432.58 | 427,581,522.99 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 113,223,490.40 | 300,740,600.00 | 13,617,432.58 | 427,581,522.99 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 31,312,051.63 | 102,010,600.00 | 8,528,139.78 | 141,850,791.41 |
| 2.本期增加金额 | 1,960,333.04 | 327,324.60 | 2,287,657.64 | |
| （1）计提 | 1,960,333.04 | 327,324.60 | 2,287,657.64 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 33,272,384.67 | 102,010,600.00 | 8,855,464.38 | 144,138,449.05 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 79,951,105.74 | 198,730,000.00 | 4,761,968.20 | 283,443,073.94 |
2.期初账面价值
| 2.期初账面价值 | 81,911,438.78 | 198,730,000.00 | 5,089,292.80 | 285,730,731.58 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 露露（北京）有限公司/购买少数股东权益 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
| 合计 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 露露（北京）有限公司/购买少数股东权益 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
| 合计 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 财产综合保险费 | 45,513.43 | 45,513.43 | |||
| 合计 | 45,513.43 | 45,513.43 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 83,008.30 | 20,752.08 | 861,545.87 | 215,386.48 |
| 合并抵消的内部利润 | 42,724,653.37 | 10,681,163.34 | 53,160,971.05 | 13,290,242.76 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 900,000.00 | 225,000.00 | 900,000.00 | 225,000.00 |
| 租赁负债 | 3,045,408.63 | 761,352.16 | 3,907,492.05 | 976,873.01 |
| 合计 | 46,753,070.30 | 11,688,267.58 | 58,830,008.97 | 14,707,502.25 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 无形资产 | 198,730,000.00 | 49,682,500.00 | 198,730,000.00 | 49,682,500.00 |
| 原值低于500万的资产一次摊销 | 13,820,079.68 | 3,455,019.92 | 13,820,079.68 | 3,455,019.92 |
| 使用权资产 | 3,289,718.54 | 822,429.63 | 4,154,880.09 | 1,038,720.02 |
| 合计 | 215,839,798.22 | 53,959,949.55 | 216,704,959.77 | 54,176,239.94 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 11,688,267.58 | 14,707,502.25 | ||
| 递延所得税负债 | 53,959,949.55 | 54,176,239.94 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期股权投资减值准备 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 |
| 固定资产减值准备 | 2,251,507.89 | 2,251,507.89 |
| 在建工程减值准备 | 19,215,241.62 | 19,215,241.62 |
| 可抵扣亏损 | 6,424,996.86 | 6,150,449.37 |
| 商誉减值准备 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 |
| 合计 | 47,060,791.55 | 46,786,244.06 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
16、其他非流动资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 12,099,115.06 | 12,099,115.06 | ||||
| 合计 | 12,099,115.06 | 12,099,115.06 | ||||
其他说明：
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 287,133,049.31 | 329,340,450.04 |
| 1-2年（含2年） | 644,221.56 | 3,068,754.21 |
| 2-3年（含3年） | 807,702.34 | 135,590.61 |
| 3年以上 | 203,097.54 | 194,873.39 |
| 合计 | 288,788,070.75 | 332,739,668.25 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 露丰印刷承德有限公司 | 513,510.07 | 未结算 |
| 北京市怀柔区怀柔镇人民政府 | 50,000.00 | 未结算 |
| 中承华宇建设集团有限公司 | 30,000.00 | 未结算 |
| 北京三高永信知识产权代理有限责任公司 | 24,000.00 | 未结算 |
| 承德露利包装制品有限公司 | 14,580.19 | 未结算 |
| 合计 | 632,090.26 |
其他说明：
18、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 59,953,168.57 | 353,971,199.14 |
| 合计 | 59,953,168.57 | 353,971,199.14 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 66,943,455.83 | 97,746,978.05 | 120,193,083.90 | 44,497,349.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,357,581.31 | 11,357,581.31 | ||
| 三、辞退福利 | 65,014.38 | 65,014.38 | ||
| 合计 | 66,943,455.83 | 109,169,573.74 | 131,615,679.59 | 44,497,349.98 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,333,612.71 | 72,876,421.19 | 96,761,760.80 | 42,448,273.10 |
| 2、职工福利费 | 3,122,304.58 | 3,122,304.58 | ||
| 3、社会保险费 | 17,845,043.04 | 17,845,043.04 | ||
| 其中：医疗保险费 | 6,041,834.01 | 6,041,834.01 | ||
| 工伤保险费 | 428,157.71 | 428,157.71 | ||
| 生育保险费 | 37,759.19 | 37,759.19 | ||
| 4、住房公积金 | 2,265,585.00 | 2,265,585.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 609,843.12 | 1,637,624.24 | 198,390.48 | 2,049,076.88 |
| 合计 | 66,943,455.83 | 97,746,978.05 | 120,193,083.90 | 44,497,349.98 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,922,728.21 | 10,922,728.21 | ||
| 2、失业保险费 | 434,853.10 | 434,853.10 | ||
| 合计 | 11,357,581.31 | 11,357,581.31 |
其他说明
20、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1．企业所得税 | 28,142,220.48 | 59,418,323.73 |
2．增值税
| 2．增值税 | 6,728,677.77 | 18,052,680.41 |
| 3．土地使用税 | 175,519.88 | 175,519.88 |
| 4．房产税 | 163,098.27 | 163,098.27 |
| 5．城市维护建设税 | 466,326.09 | 1,040,311.65 |
| 6．教育费附加 | 336,433.88 | 787,617.54 |
| 7．代扣代缴个人所得税 | 2,071,884.36 | 398,593.75 |
| 8．印花税 | 169,298.45 | 550,415.61 |
| 9.环境保护税 | 7,046.21 | 22,241.11 |
| 合计 | 38,260,505.39 | 80,608,801.95 |
其他说明
21、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 24,529,855.54 | 81,415,057.94 |
| 合计 | 24,529,855.54 | 81,415,057.94 |
（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 5,391,545.00 | 2,701,564.00 |
| 代扣款项 | 586.68 | 546.55 |
| 其他往来款 | 19,137,723.86 | 78,712,947.39 |
| 合计 | 24,529,855.54 | 81,415,057.94 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
22、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,511,826.95 | 2,434,270.54 |
| 合计 | 1,511,826.95 | 2,434,270.54 |
其他说明：
23、其他流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售商品相关预收款项的增值税 | 7,793,911.92 | 46,016,255.88 |
| 合计 | 7,793,911.92 | 46,016,255.88 |
24、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 1,650,132.53 | 1,766,144.35 |
| 合计 | 1,650,132.53 | 1,766,144.35 |
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,076,419,000.00 | -23,864,926.00 | -23,864,926.00 | 1,052,554,074.00 | |||
26、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,523,178.80 | 6,523,178.80 | ||
| 其他资本公积 | 10,727,001.97 | 10,727,001.97 | ||
| 合计 | 17,250,180.77 | 6,523,178.80 | 10,727,001.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2023年5月12日注销回购股份产生的股本溢价变动。
27、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权回购 | 370,896,052.47 | 200,000,379.43 | 170,895,673.04 | |
| 合计 | 370,896,052.47 | 200,000,379.43 | 170,895,673.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、其他综合收益
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
29、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 538,209,500.00 | 169,612,274.63 | 368,597,225.37 | |
| 合计 | 538,209,500.00 | 169,612,274.63 | 368,597,225.37 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,498,258,021.63 | 900,650,909.52 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -61,847.01 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,498,196,174.62 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 314,925,006.81 | 297,736,735.66 |
| 应付普通股股利 | 306,179,195.16 | |
| 期末未分配利润 | 1,506,941,986.27 | 1,198,387,645.18 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,493,141,364.32 | 817,913,886.31 | 1,460,654,268.87 | 802,817,689.91 |
| 其他业务 | 878,888.53 | 683,725.96 | 1,795,932.84 | 1,397,134.98 |
| 合计 | 1,494,020,252.85 | 818,597,612.27 | 1,462,450,201.71 | 804,214,824.89 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中： | |||
| 植物蛋白饮料 | 1,493,141,364.32 | 1,493,141,364.32 | |
| 其他 | 878,888.53 | 878,888.53 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 北部地区 | 1,356,673,215.13 | 1,356,673,215.13 | |
| 中部地区 | 101,110,410.67 | 101,110,410.67 | |
| 其他地区 | 36,236,627.05 | 36,236,627.05 | |
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为59,953,168.57元，其中，59,953,168.57元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
32、税金及附加
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 7,493,239.26 | 7,617,089.72 |
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 5,384,850.46 | 5,484,302.62 |
| 土地使用税 | 698,264.11 | 1,279,747.24 |
| 房产税 | 1,271,787.49 | 720,174.01 |
| 印花税 | 1,155,044.81 | 598,122.81 |
| 其他 | 35,887.67 | 56,536.35 |
| 合计 | 16,039,073.80 | 15,755,972.75 |
其他说明：
33、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 145,543,925.73 | 157,658,334.48 |
| 运输、装卸等物流费 | 2,585,754.34 | 2,122,610.60 |
| 工资薪酬 | 67,681,917.01 | 65,827,637.06 |
| 折旧费用 | 57,449.03 | 54,565.00 |
| 办公费、差旅费等日常费用合计 | 14,859,413.86 | 7,536,008.56 |
| 其他费用 | 4,646,931.42 | 3,847,903.87 |
| 合计 | 235,375,391.39 | 237,047,059.57 |
其他说明：
34、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 9,685,497.58 | 10,942,876.45 |
| 折旧及摊销 | 2,840,814.59 | 2,887,672.78 |
| 办公费、差旅费等日常费用合计 | 2,151,155.01 | 1,397,234.32 |
| 财产保险费 | 325,788.30 | 216,707.12 |
| 其他费用 | 2,168,968.89 | 2,530,549.88 |
| 合计 | 17,172,224.37 | 17,975,040.55 |
其他说明
35、研发费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术开发费等 | 11,508,406.11 | 10,205,857.39 |
| 合计 | 11,508,406.11 | 10,205,857.39 |
其他说明
36、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 25,108,787.21 | 20,896,468.28 |
| 手续费 | 36,464.21 | 102,817.10 |
| 租赁负债利息 | 84,657.80 | |
| 合计 | -24,987,665.20 | -20,793,651.18 |
其他说明
37、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 72,000.00 | 717,390.20 |
| 个税手续费返还 | 37,943.99 | |
| 合计 | 109,943.99 | 717,390.20 |
38、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 778,537.57 | |
| 合计 | 778,537.57 |
其他说明
39、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处理损益 | 107,945.91 | 46,530.00 |
| 合计 | 107,945.91 | 46,530.00 |
40、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
额
| 额 | |||
| 其他 | 161,647.94 | 60,144.35 | 161,647.94 |
| 合计 | 161,647.94 | 60,144.35 | 161,647.94 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
41、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 2,482.87 | 1,300,000.00 | 2,482.87 |
| 合计 | 2,482.87 | 1,300,000.00 | 2,482.87 |
其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 103,842,375.03 | 95,698,322.08 |
| 递延所得税费用 | 2,802,944.28 | 4,254,591.70 |
| 合计 | 106,645,319.31 | 99,952,913.78 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 421,470,802.65 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 105,367,700.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,235,231.77 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 42,386.88 |
| 其他 | |
| 所得税费用 | 106,645,319.31 |
其他说明
43、其他综合收益详见附注28
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 11,999,562.46 | 7,697,639.90 |
| 政府补助 | 73,065.55 | 717,390.20 |
| 利息收入 | 25,108,787.21 | 20,896,468.28 |
| 合计 | 37,181,415.22 | 29,311,498.38 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 招待费 | 783,680.01 | 258,471.74 |
| 办公费 | 668,248.58 | 370,405.23 |
| 差旅费 | 7,612,834.60 | 4,388,176.90 |
| 会议费 | 1,163,610.05 | 1,231.00 |
| 中介费 | 1,167,298.51 | 947,433.81 |
| 广告费 | 46,043,925.73 | 53,531,511.06 |
| 保险费 | 322,644.12 | 331,847.96 |
| 研发费用 | 514,876.63 | |
| 租房租库费 | 1,881,706.51 | 2,148,952.66 |
| 往来款 | 87,133,031.74 | 96,708,165.53 |
| 其他 | 3,599,972.37 | 2,760,652.55 |
| 合计 | 150,376,952.22 | 161,961,725.07 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权回购款 | 4,384,056.24 | |
| 合计 | 4,384,056.24 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 314,825,483.34 | 297,616,248.51 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,351,895.41 | 9,018,178.95 |
| 使用权资产折旧 | 936,696.30 | 810,946.20 |
| 无形资产摊销 | 2,287,657.64 | 1,779,374.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 45,513.43 | 79,529.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -107,945.91 | -46,530.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,019,234.67 | 4,254,591.70 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -216,290.39 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 189,744,132.34 | 248,441,137.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 16,353,853.46 | 8,776,950.25 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -494,195,364.65 | -565,205,486.35 |
| 其他 | -778,537.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 40,266,328.07 | 5,524,940.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,680,594,060.61 | 2,611,215,953.44 |
| 减：现金的期初余额 | 2,989,858,579.93 | 2,606,635,705.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -309,264,519.32 | 4,580,247.47 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,680,594,060.61 | 2,989,858,579.93 |
其中：库存现金
| 其中：库存现金 | 11,065.46 | 1,015.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,680,582,995.15 | 2,989,857,564.47 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,680,594,060.61 | 2,989,858,579.93 |
其他说明：
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并无
2、同一控制下企业合并无
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
4、反向购买无
5、其他原因的合并范围变动
公司报告期内新增一家全资子公司，即露露植饮（淳安）有限公司，注册资本1亿元，该公司于2023年5月29日完成工商注册登记，截至报告期末尚未实缴出资，目前尚未营业。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
廊坊露露饮料有限公司
| 廊坊露露饮料有限公司 | 廊坊 | 廊坊开发区 | 食品饮料 | 63.75% | 设立 | |
| 郑州露露饮料有限公司 | 郑州 | 郑州开发区 | 食品饮料 | 100.00% | 设立 | |
| 露露（北京）有限公司 | 北京 | 北京怀柔区 | 食品饮料 | 100.00% | 设立 | |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 杭州 | 杭州市淳安县 | 食品饮料 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 36.25% | -99,523.47 | 35,040,472.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 93,915,811.26 | 2,747,630.76 | 96,663,442.02 | 70.40 | 70.40 | 94,128,698.92 | 2,824,324.92 | 96,953,023.84 | 15,104.73 | 15,104.73 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 廊坊露露饮料有限公司 | -274,547.49 | -274,547.49 | -214,226.54 | -332,378.34 | -332,378.34 | -35,590.63 | ||
其他说明：
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： |
下列各项按持股比例计算的合计数
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
| 联营企业： |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具，包括货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年6月30日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 2,680,594,060.61 | 2,680,594,060.61 | ||
| 应收账款 | 437,157.65 | 437,157.65 | ||
| 其他应收款 | 166,135.68 | 166,135.68 |
（2）2022年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 2,989,858,579.93 | 2,989,858,579.93 |
应收账款
| 应收账款 | 15,229,646.44 | 15,229,646.44 | |
| 其他应收款 | 1,641,733.90 | 1,641,733.90 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年6月30日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 288,788,070.75 | 288,788,070.75 | |
| 其他应付款 | 24,529,855.54 | 24,529,855.54 |
（2）2022年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 332,739,668.25 | 332,739,668.25 | |
| 其他应付款 | 81,415,057.94 | 81,415,057.94 |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，本公司对于销售产品一般采用先收款，后发货的方式，期末应收账款总体金额不大，本公司亦会对部分客户给予信用期，但是对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
（三）流动风险
本公司期末存在足够的货币资金储备，流动风险可以忽略。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1.利率风险
本公司期末不存在长期借款等带息负债，利率的变动对公司产生的风险可以忽略。
2.汇率风险本公司期末不存在大额的外币资产及负债，汇率的变动对公司产生的风险可以忽略。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| （1）债务工具投资 | |||
| （2）权益工具投资 | |||
| （二）其他债权投资 | |||
| （三）其他权益工具投资 | 0 | 0 | |
| （四）投资性房地产 | |||
| 1.出租用的土地使用权 | |||
| 2.出租的建筑物 | |||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | |||
| （五）生物资产 | |||
| 1.消耗性生物资产 | |||
| 2.生产性生物资产 |
持续以公允价值计量的资产总额
| 持续以公允价值计量的资产总额 |
| （六）交易性金融负债 |
| 其中：发行的交易性债券 |
| 衍生金融负债 |
| 其他 |
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，主要为无可观察的活跃市场数据验证，采用其自身数据作出的财务预测的股权投资项目。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万向三农集团有限公司 | 杭州市萧山经济开发区 | 实业投资及农业生产 | 60,000万元 | 41.61% | 41.61% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是鲁伟鼎。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 |
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万向财务有限公司 | 同一最终控制人 |
| 杭州品向位食品有限公司 | 同一母公司 |
| 折江大菱海洋食品有限公司 | 同一最终控制人 |
| 万向集团公司及其下属公司 | 同一最终控制人 |
| 中国万向控股有限公司及其下属公司 | 同一最终控制人 |
| 万向三农集团有限公司下属公司 | 同一最终控制人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万向集团公司及其下属公司 | 销售商品 | 857,805.36 | 801,841.59 |
| 中国万向控股有限公司及其下属公司 | 销售商品 | 131,853.97 | 143,827.42 |
| 万向三农集团有限公司及其下属公司 | 销售商品 | 107,761.05 | 106,641.59 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬总额 | 862,900.00 | 900,400.00 |
（3）其他关联交易
万向财务有限公司的金融服务业务。
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州品向位食品有限公司 | 采购员工福利 | 168,210.00 | 否 | 193,550.00 | |
| 浙江大菱海洋食品有限公司 | 采购员工福利 | 239,150.00 | 否 | 150,858.00 |
万向财务有限公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，其为本公司及控股子公司提供金融服务，有关服务业务收费参照市场费率标准收取。本期本公司及控股子公司与万向财务有限公司发生的有关金融服务业务情况如下。
（1）本期公司及控股子公司通过万向财务有限公司转账结算资金的情况如下：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 银行存款 | ||||
| 其中：活期存款 | 211,204,503.75 | 4,284,324,703.51 | 4,240,073,960.51 | 255,455,246.75 |
| 定期存款 | 2,260,000,000.00 | 1,920,000,000.00 | 1,760,000,000.00 | 2,420,000,000.00 |
| 合计 | 2,471,204,503.75 | 6,204,324,703.51 | 6,000,073,960.51 | 2,675,455,246.75 |
（2）万向财务有限公司存款利息收入
单位：元
| 关联方 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 存款利率定价原则 | 本期金额 | 上期金额 |
| 万向财务有限公司 | 存款业务 | 银行存款 | 市场利率 | 23,504,758.55 | 19,927,987.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 万向集团公司及其下属公司 | 275.00 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 霖霖集团有限责任公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2023年6月30日，本公司不存在应披露的前期承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项2020年4月1日，承德中院受理公司诉王宝林、王秋敏二人涉嫌与本公司关联交易损害公司利益案。本案诉讼请求“1、确认二被告以公司名义秘密签订关联交易合同、处置公司股权、处置知识产权、分割市场、限制公司产品生产和销售渠道的行为，构成公司董事实施的损害公司利益的关联交易；2、判令二被告共同连带赔偿关联交易给原告造成的直接经济损失10,832.03万元(商标侵权损失截止日为2019年12月31日，2020年后的商标侵权损失另行计算）；3、本案诉讼费由二被告承担。”
2020年11月25日，承德中院出具了（2020）冀08民初25号之一《民事裁定书》，裁定如下：
中止诉讼。2021年9月17日，承德中院出具（2020）冀08民初25号之二《民事裁定书》，驳回公司的起诉。公司针对该裁定向河北高院提起上诉。河北高院受理后于2021年12月16日开庭进行了审理。
2021年12月30日，河北高院出具（2021）冀民终899号《民事裁定书》，撤销承德中院（2020）冀08民初25号之二民事裁定，本案由承德中院审理。2022年3月7日，承德中院出具了(2022)冀08民初5号《民事裁定书》裁定如下：中止诉讼。2022年10月19日，承德中院进行了开庭审理。2022年11月11日，承德中院出具(2022)冀08民初5号《民事判决书》，判决如下：驳回原告承德露露股份公司的诉讼请求。案件受理费583,401.50元，由原告承德露露股份公司负担。
公司于2022年12月26日向河北省高级人民法院提交民事上诉状，公司诉被上诉人王宝林、王秋敏之关联交易损害责任纠纷一案，不服承德市中级人民法院作出的（2022）冀08民初5号一审民事判决书，依法提起上诉。上诉请求:一撤销(2022)冀08民初5号一审民事判决书,依法改判支持上诉人的诉讼请求；二被上诉人承担本案全部诉讼费用。目前，本案二审尚未判决。
除存在上述或有事项外，截至2023年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
无
十六、其他重要事项
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 275.00 | 0.00% | 275.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 275.00 | 0.00% | 275.00 | |||||||
按组合计提坏账准备的应收账款
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 | 5.00% | 437,157.65 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 | 5.00% | 437,157.65 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 合计 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 | 5.00% | 437,157.65 | 16,031,192.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,646.44 |
按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：23,008.30
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 460,165.95 | 23,008.30 | 5.00% |
| 合计 | |||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 460,165.95 |
| 其中：0至6个月 | 460,165.95 |
| 7个月至一年内 | 0.00 |
| 合计 | 460,165.95 |
（2）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额 | 坏账准备期末余额 |
合计数的比例
| 合计数的比例 | |||
| 浙江昊超网络科技有限公司 | 339,480.73 | 73.77% | 16,974.04 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 118,124.15 | 25.67& | 5,906.21 |
| 重庆市江津区洺全商贸有限公司 | 2,561.07 | 0.56% | 128.05 |
| 合计 | 460,165.95 | 100.00% | 23,008.30 |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 93,761.66 | 1,565,390.33 |
| 合计 | 93,761.66 | 1,565,390.33 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 第三方平台账户余额 | 1,475,390.33 | |
| 员工往来 | 3,761.66 | |
| 保证金 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 合计 | 153,761.66 | 1,625,390.33 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 60,000.00 | 60,000.00 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 60,000.00 | 60,000.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 103,761.66 |
| 3年以上 | 50,000.00 |
| 5年以上 | 50,000.00 |
| 合计 | 153,761.66 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 60,000.00 | 60,000.00 | ||||
| 合计 | 60,000.00 | 60,000.00 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||
| 合计 | 206,392,413.90 | 16,355,045.18 | 190,037,368.72 | 206,392,413.90 | 16,355,045.18 | 190,037,368.72 |
（1）对子公司投资
单位：元
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 露露(北京)有限责任公司 | 64,537,368.72 | 64,537,368.72 | |||||
| 廊坊露露饮料有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | |||||
| 郑州露露饮料有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,475,699,691.87 | 952,365,001.46 | 1,444,370,073.20 | 911,586,324.12 |
| 其他业务 | 66,844,991.44 | 62,707,819.16 | 63,048,398.17 | 62,580,815.15 |
| 合计 | 1,542,544,683.31 | 1,015,072,820.62 | 1,507,418,471.37 | 974,167,139.27 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中： | |||
| 植物蛋白饮料 | 1,475,699,691.87 |
投资单位
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 霖霖集团有限责任公司 | 16,355,045.18 | ||||||||||
| 小计 | 16,355,045.18 | ||||||||||
| 合计 | 16,355,045.18 | ||||||||||
其他
| 其他 | 66,844,991.44 |
| 按经营地区分类 | |
| 其中： | |
| 北部地区 | 1,338,352,654.15 |
| 中部地区 | 167,955,402.11 |
| 其他地区 | 36,236,627.05 |
| 市场或客户类型 | |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为57,964,705.28元，其中，57,964,705.28元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
| 合计 | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 107,945.91 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 109,943.99 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 159,165.07 | |
| 减：所得税影响额 | 94,263.74 | |
| 少数股东权益影响额 | 4.61 | |
| 合计 | 282,786.62 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.80% | 0.31 | 0.31 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.79% | 0.31 | 0.31 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他无