公司代码：600661 公司简称：昂立教育
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人吉超及会计机构负责人（会计主管人员）任弟剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为167,505,856.00元，母公司报表净利润为112,806,885.42元。截至2022年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-32,258,843.47元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司本年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"公司关于公司未来发展的讨论与分析"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 48
第六节 重要事项 ...... 50
第七节 股份变动及股东情况 ...... 63
第八节 优先股相关情况 ...... 69
第九节 债券相关情况 ...... 69
第十节 财务报告 ...... 70
| 备查文件目录 | 董事长亲笔签署的2022年年度报告正本。 |
| 载有公司董事长兼总裁、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的报表原件。 | |
| 载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司\昂立教育 | 指 | 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 |
| 昂立科技 | 指 | 上海昂立教育科技集团有限公司 |
| 教育集团 | 指 | 上海交大教育（集团）有限公司 |
| 上海交大 | 指 | 上海交通大学 |
| 交大产业集团 | 指 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 |
| 交大企管中心 | 指 | 上海交大企业管理中心 |
| 中金集团及其一致行动人 | 指 | 中金投资（集团）有限公司及其一致行动人 |
| 长甲投资及其一致行动人 | 指 | 上海长甲投资有限公司及其一致行动人 |
| 育伦教育 | 指 | 上海育伦教育科技发展有限公司 |
| 交大昂立 | 指 | 上海交大昂立股份有限公司 |
| 双减政策 | 指 | 《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 普通股、A股 | 指 | 人民币普通股、A股 |
| 报告期 | 指 | 2022年度 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（曾用名：上海交大南洋股份有限公司、上海新南洋股份有限公司）1992年7月30日经上海市人民政府教育卫生办公室批准设立，1993年6月14日在上海证券交易所上市。
2014年8月，公司以发行股份方式完成重大资产重组，收购上海昂立教育科技集团有限公司全部股份。2018年，公司更名为上海新南洋昂立教育科技股份有限公司，公司证券简称由“新南洋”变更为“昂立教育”，所属行业为教育类。
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 昂立教育 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI XINNANYANG ONLY EDUCATION & TECHNOLOGY CO.,LTD |
| 公司的法定代表人 | 周传有 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐敬云 | 杨晓玲 |
| 联系地址 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 |
| 电话 | 021-62811383 | 021-62818544 |
| 传真 | 021-62801900 | 021-62801900 |
| 电子信箱 | xujingyun@onlyedu.com | yangxiaoling@onlyedu.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11C |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 上海市番禺路667号六楼 |
| 公司办公地址 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11C |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200030 |
| 公司网址 | www.onlyedu.com |
| 电子信箱 | tzzrx@onlyedu.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 昂立教育 | 600661 | 新南洋 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层 | |
| 签字会计师姓名 | 郭东星、应阳峰 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 760,423,009.78 | 1,587,456,924.83 | -52.10 | 1,808,927,139.78 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 760,423,009.78 | 1,581,412,917.21 | -51.91 | 1,788,634,988.41 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 167,505,856.00 | -203,205,060.07 | / | -248,473,615.01 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -130,760,691.76 | -316,885,308.58 | / | -318,350,861.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -224,456,121.45 | -475,969,426.95 | / | -73,666,718.06 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 336,757,128.55 | 171,294,841.64 | 96.60 | 561,279,161.66 |
| 总资产 | 1,230,013,491.50 | 1,484,124,795.72 | -17.12 | 2,498,891,157.17 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.64 | -0.77 | / | -0.91 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.64 | -0.77 | / | -0.91 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.50 | -1.21 | / | -1.17 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 65.68 | -39.72 | 增加105.40个百分点 | -32.85 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -51.27 | -69.67 | 增加18.40个百分点 | -44.13 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 199,538,034.46 | 147,240,869.90 | 198,893,545.96 | 214,750,559.46 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 73,021,087.01 | -10,597,584.15 | 104,908,041.10 | 174,312.04 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -21,014,946.74 | -15,653,484.34 | -46,391,138.30 | -47,701,122.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -242,948,058.70 | -40,131,904.12 | -2,119,348.55 | 60,743,189.92 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 307,009,114.93 | 120,611,023.23 | 43,255,973.58 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,257,390.04 | 26,774,759.60 | 21,574,530.68 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 160,578.03 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,942,700.36 | 1,984,707.45 | 12,612,446.36 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 549,668.21 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -275,900.16 | 1,823.52 | -7,469,957.64 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,294,252.92 |
| 减：所得税影响额 | 11,215,100.33 | 24,367,746.26 | 121,456.55 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 13,161,903.32 | 11,324,319.03 | 4,268,543.31 |
| 合计 | 298,266,547.76 | 113,680,248.51 | 69,877,246.04 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交大昂立 | 98,687,668.20 | 98,687,668.20 | 1,558,226.34 | |
| 银行理财产品 | 60,119,589.04 | 78,120,582.71 | 18,000,993.67 | 279,582.71 |
| 方正证券资金计划 | 5,869,180.43 | 5,869,180.43 | 3,384,474.02 | |
| 合计 | 60,119,589.04 | 182,677,431.34 | 122,557,842.30 | 5,222,283.07 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年，国家加快建设高质量教育体系，发展素质教育，促进教育公平。基础教育是国民教育体系的根基，具有重要的基础性、先导性作用。党的二十大报告首次将教育、科技、人才一体部署，充分体现了对教育事业的高度重视和教育在中国式现代化中的重要作用。2022年，公司按照既定的业务转型方向，大力推进素质教育、职业教育、成人教育及国际与基础教育有序发展。2022年度，公司实现营业收入7.60亿元，同比下降52.10%；实现归属于上市公司股东的净利润1.68亿元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润为-1.31亿元。
（一）推进战略转型，聚焦非学科核心业务
“双减政策”出台后，公司严格按照政策要求调整业务结构，遵循“调整、转型、开拓、重构”的战略部署，一方面深化校区整合与人力资源结构优化，重点关注现金流和运营效率，及时清理亏损业务，进一步降低经营刚性成本支出；另一方面，深化职能部门与各业务事业部的合作，在素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育四大板块并行的业务格局下，进一步明确了非学科业务的“主战场”地位。2022年，公司继续推动传统学科培训业务向非学科业务战略转型，夯实核心业务基础，提升业务转型健康度。在“非学科工作专班”的推动下，公司逐步完善了覆盖幼小至高中全年龄段的非学科产品体系。公司在持续构建素质素养类非学科产品矩阵的同时，还大力发展学校课后服务业务，为多家学校提供课后服务，且在科创、研学等素质教育领域与多家学校达成了深度合作。2022年，公司积极发展职业教育。职业教育业务以中高职院校为突破点，充分发挥专业优势和品牌价值，大力开展“专业共建与托管办学”业务，并积极布局职业技能培训业务。2022年，公司探索布局成人教育业务，开展“考研、专升本、考证”等相关培训业务，初具规模。2022年，公司加快发展国际与基础教育业务，进一步深化长三角和珠三角区域的业务布局，在夯实B端能力的同时逐步向C端延伸，业务保持平稳增长。
（二）强化统筹部署，推进业务协同发展
为进一步加强协同和整合效应，配合业务转型，公司报告期内成立了“非学科工作专班”，与各相关事业部形成统一“联合体”，强化各业务事业部之间的协同配合，共同发力拓展非学科培训业务。“非学科工作专班”经过近半年的运营，已在产品、运营、校区、教学、市场等各方面产生聚合效应。
报告期内，公司持续提升产品一体化研发能力，逐步完善了覆盖幼儿至成人全年龄段的产品矩阵，同时积极参选“上海市素质教育优质课程项目资源”，目前已累计24门课程入选，并完成了由“校区运营”向“校区+产品并行运营”的转变。公司也积极推进校区产品综合化及环创升级，增强品牌力及提升学员体验度。
（三）推动组织变革，重构业务价值管理体系
报告期内，根据业务转型需要，公司深入推动组织体系建设及人力资源调整优化工作，精简人员，严格控制人力成本，进一步提升人效，持续提高人力健康度。公司创新搭建“专班+纵队”组织模式的非学科业务运营框架，提升各方资源复用效率，逐步发挥整体组织优势。
公司围绕非学科业务转型及创新，共组织20场主题战略工作坊，赋能业务团队。公司全面实施业务价值管理，聚焦“业务健康增长”的核心目标，全面实施覆盖各业务事业部的价值管理体系，对各业务事业部的价值创造进行有效牵引，并结合公司2022年员工持股计划的实施，夯实战略基调和价值创造导向。
（四）推进数字化建设，助力运营效率提升
报告期内，公司深入推进数字化建设，公司自主研发的CRM系统、客户中心1.0系统和与第三方合作开发的SCRM系统陆续上线，为公司运营效率提升提供助力。CRM系统集市场营销、销售跟进、用户报名付费等多项功能于一身，为管理者、销售、运营、财务、教务等多个角色提供管理操作平台，使各管理环节系统化和数字化。目前，CRM系统已全面应用于公司成人教育业务，并拟于2023年推广至公司各项C端业务，进一步提升前端销售效能与资源利用效率。“客户中心1.0系统”搭建的线上收付款通道，使得线上支付、退费、课程进度等一系列客户服务流程均可通过线上便捷完成。SCRM系统集获客、转介绍、运营等于一体，高效转化各渠道的公域资源，有效提升市场、运营及教师端的效率，优化用户体验。
（五）持续深化校区整合，优化资产配置
在推进非学科业务转型的同时，公司根据业务需要，通过关校、转型、合并、迁址及新开校等方式持续深化校区整合，统筹推进各业务板块校区的合理布局，并积极探索社区综合校模式，进一步提升校区管理能力。报告期内新增3家社区综合校。截至报告期末，公司上海直营教学中心已调整为63所，外地直营校业务全面清理。公司持续强化现金流管理，积极盘活低效和闲置资产。报告期内，公司完成协议转让交大昂立10.2%股权的相关工作。公司采用“精益退出”的方式，优化低效和闲置资产，有效补充公司的现金储备，降低运营风险。同时，公司有序调整成本费用结构，减少刚性成本支出比例，提升公司的经营管理效率，为公司的转型发展提供坚实保障。
2023年，公司将进一步深化调整转型战略，把非学科业务发展作为中心任务，进一步完善非学科产品体系建设和品牌体系建设，细化内部运行机制，持续打磨教学师资人才队伍，持续优化校区环创，为客户提供一流的教学服务体验。公司将加速发展职业教育和国际与基础教育，围绕对应的商业模式和业务价值点，加强配套的组织能力建设，以核心骨干建立中后台管理体系。公司将加大成人教育业务的开拓力度，在市场、销售、渠道、品牌、团队等方面实现跨越，推动业务规模再上新台阶。
二、报告期内公司所处行业情况
2022年，我国教育培训行业仍处在转型中，职业教育、成人教育及出国留学等细分赛道升温，非学科培训以更加规范、健康的运营方式成为学校教育的有益补充。
政策引导非学科培训规范发展
2022年12月，教育部等十三部门印发《关于规范面向中小学生的非学科类校外培训的意见》，旨在规范校外非学科培训业务，引导行业健康发展，使其成为学校教育的有益补充。各教育培训企业纷纷转向非学科培训业务，提供人文、美术、研学、科学、编程等素养类业务，满足家长及学员综合素养能力提升需求。目前，非学科培训仍是一个非常早期分散的市场，市场集中度较低，存在程度较高的同质化现象，在政策规范运营要求下仍具有较广阔的市场空间。随着原K12学科龙头企业的进入，素质教育行业精细化运营能力水平有所提升，教育理念、师资力量、产品和业务模式更新迅速，跨赛道布局和跨领域竞争成为新的发展趋势。
政策推进职业教育改革发展
2022年5月，《中华人民共和国职业教育法（2022年修订）》正式施行，以立法方式明确职业教育是与普通教育具有同等重要地位的教育类型，为推动职业教育从“层次”到“类型”转变提供了法律保障。2022年12月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于深化现代职业教育体系建设改革的意见》，鼓励职业教育积极构建校企产学研用协同的发展机制。教培机构纷纷加码职业教育赛道，我国职业教育从政府单一主体走向多元主体参与、从规模扩张走向内涵发展，由参照普通教育办学模式向企业参与、专业特色鲜明的类型教育转变。在相关政策法规鼓励支持、产业升级调整、职场环境变化和科技应用推广等多种因素的推动下，中国职业教育近年来保持较快增长速度。
成人教育培训成热门赛道
随着社会对个体学历背景、通识技能、综合素质需求的逐渐增强，终身学习的理念更加深入人心。教育部、人力资源和社会保障部在2021年11月召开的“2022届全国普通高校毕业生就业创业工作网络视频会议”上介绍“2022届高校毕业生规模预计1076万，同比增长167万人”，高校毕业生规模
和数量均创历史新高。在就业竞争加剧的背景下，专升本、考研、考公、考证等学员报考人数、规模持续提升。“双减”之后，成人教育业务成为教育培训机构转型的热门赛道，多家教育培训机构先后加码包括考研、自考、考证等在内的成人教育培训赛道。
出国留学规模保持增长态势随着国家教育改革向纵深推进，各地政府高度重视基础教育的均衡和特色发展，同时社会对国际化人才的接受程度越来越高，中国的国际化人才需求持续旺盛。留学市场未来预计将保持缓和增长趋势。根据Frost Sullivan报告，预计2022年我国出国留学生达到83万人左右，同比增长约20%，其中英美为主要留学意向国家，亚洲学校热度也有所上升。
三、报告期内公司从事的业务情况
“双减政策”出台后，公司业务调整为素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育四大板块并行的业务格局。公司持续提升产品一体化研发能力，构建自幼儿至成人全年龄段，包括素养、学历及就业等完善的产品矩阵，打造以C端培训为主，B端品牌、产品及运营输出融合发展的业务模式。素质教育：公司严格按照“双减政策”的相关要求，全面推进传统学科培训业务向素质素养类非学科转型升级。幼儿段依托“昂立凯顿成长中心”和“昂立凯顿书画中心”，聚焦“语言、科学、艺术”三大方向，致力于为3-9岁儿童打造全方位素质成长课程，报告期末，幼儿段在读人次约4,000人，在读人次同比增长约100%；小学段依托“昂立青少儿成长中心”和“智立方青少儿精英培养中心”，重点打造以“人文、科学、语言”为主的实践创造营及课后托管业务，报告期末，小学段在读人次约6,000人，在读人次同比增长约300%；中学段依托“昂立青少年发展中心”和“昂立新课程”，打造实践创造营、科创竞赛、留学咨询、AI个性化产品发展的OMO产品体系。报告期末，中学段在读人次约2.3万人，在读人次同比增长约40%。
职业教育：公司依托原有职业领域资源及品牌优势，聚焦“智能制造、数字媒体、现代服务业”等专业群，重点向中高职院校提供“专业共建、托管办学”等服务。报告期内，“专业共建”业务已在山东、河南、湖南、陕西等地形成项目落地，涉及中高职院校7所，在读中高职学生约1,000名；上海开放大学“交大昂立分校”的“技能加学历提升 ”学生约3,000名。同时，公司还积极开展各类管理培训、技能培训和企业定制化培训及社工类培训业务。
成人教育：公司探索布局“考研、专升本、考证”等细分赛道，以上海为中心逐步向陕西、湖北、山东等区域拓展，组建多支精益化纵队协同推进各赛道产品及运营模型的验证及完善，在保证业务健康的前提下已初具规模。
国际与基础教育：公司聚焦长三角、珠三角等区域，重点以“托管运营、合作办学”等业务模式，向学校输出具有国际视野及科技特色的优质课程、教学人才及服务、整体运营服务，并提供前沿科技实验室等基础设施建设服务等。报告期内，公司新增2家合作学校，目前已累计11家合作学校。此外，公司以暑期夏令营、科创课程等为突破点积极推进C端业务延伸。报告期内，公司与3家学校在“人工智能综合实验室、人工智能无人机车实验室、人工智能物联网实验室”科创项目达成合作。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、良好的品牌形象及口碑
公司在上海地区深耕30余年，拥有多年品牌和客户积累，受众客群广泛，有较高的客户认可度和信任度。历年来公司荣获“中国十大品牌教育集团”、“最受喜爱的教育培训机构”、“最具号召力品牌”、“教育行业公益企业”、“公信力教育品牌”、“杰出品牌形象奖”和“上海品牌”等多项荣誉。2022
年，昂立教育继续聚焦“精品教育资源优化整合和多元化分布”，构筑具有包容性、精准性和领先能力的“昂立教育”品牌。2022年12月，昂立教育作为国内著名教育培训机构，上海地区教育培训品牌的优秀企业，荣膺“2022年度科创引领企业”，旗下“科创AI人工智能课程（产品）”获评“2022年度产品创新奖”。同时，公司在战略转型、业务调整的过程中，依法合规经营，积极承担社会责任，坚持保障学员和员工的基本权益，得到社会的良好评价。公司从教育本心出发，服务国家发展大局，促进学生全面发展，力争成为受尊敬、值得信赖的中国一流教育服务企业。
2、丰富的教育资源及产品品类
公司具有开展各类教育服务业务的扎实基础，构建了丰富的教育服务产品矩阵，面向C端用户提供完善的覆盖幼儿段至成人全年龄段的教育服务的产品体系，满足不同类型、不同年龄段学员的多元化学习需求；面向B端学校、机构等提供优质的教学课程、教学人才及服务、整体运营服务等业务，赋能B端学校及机构等提升教学服务品质。
3、统筹运营管理的教学中心
公司统筹推进线下网点布局，拥有遍布上海核心区域的学习中心网络，持续根据市场需求拓展校区，完善线下网络，满足更多用户的需求。同时公司进一步推进校区产品综合化及环创升级，为学员提供更加多元、优质的学习体验和教学服务，有效保证教学质量。
4、持续的迭代升级和创新能力
公司在三十余年的发展历程中持续跟进市场变化，相应地升级业务和产品，满足不断变化的客户需求。公司的创新思维一直贯穿业务模式创新、管理创新、课程创新、教学创新、组织创新等多个方面。特别是近两年来，公司加快非学科产品创新研发，并持续迭代布局OMO产品，持续关注人工智能科技在教育领域的应用与发展。公司日积月累形成的产品研发能力、管理能力、创新能力和应变能力，正不断锻造公司持续稳定经营的核心竞争力。
5、敏捷的应变能力和抗风险能力
公司具备教学产品和运营模式的快速搭建和设计能力，能够及时跟踪政策和市场需求的变化，形成快速反应能力，有助于保障公司产品的核心竞争力。“双减政策”给公司主营业务带来重大影响与冲击，公司经营团队沉着应变，快速调整业务结构，积极开展创新的产品业务，优化组织架构与校区布局，调整资产结构，降本增效，确保现金流安全，为公司战略转型提供了良好的保障。
五、报告期内主要经营情况
参见本报告“第三节 管理层讨论与分析——一、经营情况讨论与分析”中的相关内容。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 760,423,009.78 | 1,587,456,924.83 | -52.10 |
| 营业成本 | 413,767,689.25 | 939,580,891.79 | -55.96 |
| 销售费用 | 171,236,219.42 | 349,134,111.55 | -50.95 |
| 管理费用 | 225,031,003.62 | 408,874,566.15 | -44.96 |
| 财务费用 | 14,747,084.34 | 29,620,708.06 | -50.21 |
| 研发费用 | 14,903,101.30 | 20,280,037.12 | -26.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -224,456,121.45 | -475,969,426.95 | / |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 225,505,240.84 | 520,049,486.55 | -56.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,254,386.59 | -481,781,804.79 | / |
营业收入变动原因说明：主要系“双减政策”对公司业务的影响。营业成本变动原因说明：主要系“双减政策”颁布后，随着收入的减少而下降。销售费用变动原因说明：主要系本期广告费用减少及人员优化所致。管理费用变动原因说明：主要系人员优化所致。财务费用变动原因说明：主要系校区优化导致租赁负债利息费用的减少。研发费用变动原因说明：研发项目减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系学员退费、员工优化支出的减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司2021年度出售了部分子公司、韩国公司股权、房产及银行理财的净赎回。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要本期房租支出减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
“双减政策”颁布后，公司严格按照政策要求调整业务结构，截至2021年12月31日，公司“义务教育阶段”学科类培训业务已全部剥离。2022年度，公司大力推进业务转型，公司业务调整为素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育四大板块并行的业务格局。同时，公司继续优化资产结构，增强流动性，公司协议转让交大昂立10.20%股权、完成出售上海旭华教育发展有限公司54.11%股权对公司本期税前利润的影响金额合计约为23,033.32万元。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入7.60亿元，同比减少8.27亿元，降幅52.10%，主要为本报告期内受“双减政策”影响，公司学科类教育培训业务调整所致。
报告期内，公司发生营业成本4.14亿元，同比减少5.26亿元，降幅55.96%，主要为本报告期内受“双减政策”影响，公司学科类教育培训业务调整所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 教育培训 | 745,454,897.09 | 402,606,958.59 | 45.99 | -50.93 | -54.98 | 增加4.85个百分点 |
| 其他 | 14,968,112.69 | 11,160,730.66 | 25.44 | -78.07 | -75.37 | 减少8.15个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 青少儿素质教育 | 253,547,894.10 | 154,664,215.40 | 39.00 | 734.52 | 578.74 | 增加14.00个百分点 |
| 高中业务 | 239,595,731.49 | 134,652,801.10 | 43.80 | -13.68 | -10.37 | 减少2.07个百分点 |
| 职业及成人教育 | 80,759,770.84 | 52,493,851.05 | 35.00 | 19.69 | 41.67 | 增加5.10个百分点 |
| 国际与基础教育 | 102,730,000.00 | 53,419,600.00 | 48.00 | 38.55 | 269.53 | 减少32.50个百分点 |
| 其他 | 83,789,613.35 | 18,537,221.70 | 77.88 | -92.64 | -97.41 | 增加40.72个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 上海 | 699,881,393.00 | 361,136,054.38 | 48.40 | -53.10 | -57.90 | 增加5.88个百分点 |
| 上海以外地 | 60,541,616.78 | 52,631,634.87 | 13.07 | -36.33 | -35.62 | 减少0.95个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销模式 | 760,423,009.78 | 413,767,689.25 | 45.59 | -52.10 | -55.96 | 增加4.78个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 教育培训 | 工资薪酬 | 17,742.90 | 44.07 | 39,821.43 | 44.53 | -0.46 | |
| 房租与折旧 | 11,599.10 | 28.81 | 26,836.76 | 30.01 | -1.20 | ||
| 其他 | 10,918.70 | 27.12 | 22,767.88 | 25.46 | 1.66 | ||
| 其他综合 | 工资薪酬 | 134.93 | 12.09 | 488.32 | 10.77 | 1.32 | |
| 房租与折旧 | 286.61 | 25.68 | 1,011.84 | 22.33 | 3.35 | ||
| 其他 | 319.75 | 28.65 | 1,332.89 | 29.41 | -0.76 | ||
| 材料 | 374.78 | 33.58 | 1,699.21 | 37.49 | -3.91 | ||
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内合并范围变化情况详见本报告“第十节 财务报告——八、合并范围的变更”。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用 □不适用
2021 年 7 月，中共中央办公厅、国务院办公厅颁布的双减政策，对教育培训行业尤其是义务教育阶段学科类教育培训业务产生重大影响。公司积
极落实“双减政策”，大力推进业务转型，目前已形成了以素质教育、职业教育、成人教育、国际与基础教育为主的新业务格局。
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
□适用 √不适用
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
□适用 √不适用
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 费用科目 | 本年数 | 上年数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 171,236,219.42 | 349,134,111.55 | -50.95 |
| 管理费用 | 225,031,003.62 | 408,874,566.15 | -44.96 |
| 财务费用 | 14,747,084.34 | 29,620,708.06 | -50.21 |
说明：
1、销售费用较上年减少 17,789.79 万元，减幅为 50.95%，主要系受双减政策影响，广告费用支出缩减、销售人员被优化所致。
2、管理费用较上年减少 18,384.36 万元，减幅为 44.96%，主要系管理人员的优化所致。
3、财务费用较上年减少 1,487.36万元，减幅为 50.21%，主要系校区优化导致租赁负债利息费用的减少。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 14,903,101.30 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 14,903,101.30 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.96 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 163 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 8 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 1 |
| 硕士研究生 | 28 |
| 本科 | 95 |
| 专科 | 36 |
| 高中及以下 | 3 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 55 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 92 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 13 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 2 |
| 60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -224,456,121.45 | -475,969,426.95 | / |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 225,505,240.84 | 520,049,486.55 | -56.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,254,386.59 | -481,781,804.79 | / |
说明：
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系学员退费、员工优化支出的减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司2021年度出售了部分子公司、韩国公司股权、房产及银行理财的净赎回。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期房租支出减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2022年，公司继续优化资产结构，增强流动性。其中，公司协议转让交大昂立10.20%股权对公司本期税前利润的影响金额约为18,670.97万元，公司控股子公司上海交大教育（集团）有限公司完成出售上海旭华教育发展有限公司54.11%股权对公司本期税前净利润的影响金额预计为4,362.35万元。具体情况详见公司披露的《关于协议转让部分交大昂立股份的进展公告》（公告编号：临2022-014）、《关于协议转让部分交大昂立股份的结果公告》（公告编号：临2022-043）、《关于控股子公司出售上海旭华教育发展有限公司股权的进展公告》（公告编号：临2023-001）。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占 | 上期期末数 | 上期期末数占 | 本期期末金额 | 情况说明 |
| 总资产的比例（%） | 总资产的比例（%） | 较上期期末变动比例（%） | ||||
| 交易性金融资产 | 182,677,431.34 | 14.85 | 60,119,589.04 | 4.05 | 203.86 | 主要系原由长期股权投资核算的3.33%交大昂立股份转入所致。 |
| 应收账款 | 16,027,986.30 | 1.30 | 10,636,864.16 | 0.72 | 50.68 | 主要系本期应收销售款项增加所致。 |
| 应收款项融资 | 1,730,622.00 | 0.14 | 1,047,884.89 | 0.07 | 65.15 | 主要系本期应收票据增加所致。 |
| 预付帐款 | 8,018,231.75 | 0.65 | 16,211,269.83 | 1.09 | -50.54 | 主要系本期业务规模收缩所致。 |
| 持有待售资产 | 88,759,670.55 | 5.98 | -100.00 | 主要系本期完成10.20%交大昂立股份交割所致。 | ||
| 长期股权投资 | 44,522,840.66 | 3.62 | 95,466,440.31 | 6.43 | -53.36 | 主要系原由长期股权投资核算的3.33%交大昂立股份转出所致。 |
| 使用权资产 | 108,711,073.81 | 8.84 | 262,633,465.25 | 6.43 | -58.61 | 主要系本期优化部分校区所致。 |
| 商誉 | 93,814,345.94 | 7.63 | 72,091,936.99 | 4.86 | 30.13 | 主要系本期增加了所持的STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED的商誉所致。 |
| 递延所得税资产 | 877,323.64 | 0.07 | 2,515,837.82 | 0.17 | -65.13 | 主要系资产减值准备变化导致的可抵扣暂时性差异减少所致。 |
| 其他非流动资产 | 2,136,749.99 | 0.17 | 5,244,277.90 | 0.35 | -59.26 | 主要系本期出售子公司股权并退出合并报表范围所致。 |
| 应付账款 | 31,190,158.38 | 2.54 | 69,254,103.00 | 4.67 | -54.96 | 主要系本期业务规模收缩所致。 |
| 预收账款 | 930,486.89 | 0.08 | 79,876,955.69 | 5.38 | -98.84 | 主要系2021年预收了交大昂立股权款所致。 |
| 应付职工薪酬 | 58,282,698.35 | 4.74 | 112,398,564.99 | 7.57 | -48.15 | 主要系本期计提工资和年终奖的减少所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 67,668,154.77 | 5.50 | 112,502,473.94 | 7.58 | -39.85 | 主要系本期优化部分校区导致租赁场地减少所致。 |
| 其他流动负债 | 1,082,393.06 | 0.09 | 4,150,292.90 | 0.28 | -73.92 | 主要系本期待转收入的税额。 |
| 租赁负债 | 58,451,544.35 | 4.75 | 153,195,033.66 | 0.28 | -61.85 | 主要系本期优化部分校区所致。 |
| 递延所得税负债 | 541,185.06 | 0.04 | 1,885,000.00 | 0.28 | -71.29 | 主要系非同一控制企业合并资产评估增值的摊销所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产3,613.69（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为2.94%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 公司出资方 | 被投资企业 | 注册资金 | 认缴出资额 | 持股比例 | 事项 |
| 上海立道教育科技有限公司 | 济南立道教育科技有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已新设 |
| 上海新南洋教育科技有限公司、 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 上海交索教育科技有限公司 | 500万元 | 325万元 | 65% | 已新设 |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 上海十春企业管理咨询有限责任公司 | 3000万元 | 3000万元 | 100% | 已增资 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 石家庄昂立教育科技有限公司 | 600万 | 246万 | 41% | 已注销 |
| 石家庄昂立教育科技有限公司 | 石家庄高新区昂立教育培训学校有限公司 | 50万 | 50万 | 100% | 已注销 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 邯郸市昂立教育科技有限公司 | 500万 | 205万元 | 41% | 已注销 |
| 邯郸市昂立教育科技有限公司 | 邯郸市丛台区昂立教育培训学校有限公司 | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 邯郸市昂立教育科技有限公司 | 邯郸市丛台区昂毅教育培训学校有限公司 | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 山东昂立基础教育科技有限公司 | 400万 | 204万 | 51% | 已注销 |
| 山东昂立基础教育科技有限公司 | 济南市长清区昂立优才教育培训学校有限公司 | 100万 | 51万 | 51% | 已注销 |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 宁波鄞州智优立方科技培训学校有限公司 | 50万 | 50万 | 100% | 已注销 |
| 杭州昂扬教育科技有限公司 | 杭州昂雯文化创意有限公司（曾用名：杭州昂雯培训学校有限公司） | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 浙江昂励企业管理有限公司 | 杭州昂扬教育科技有限公司 | 300万 | 300万 | 100% | 已注销 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 杭州励雯培训学校有限公司 | 200万 | 200万 | 100% | 已注销 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 杭州励智培训学校有限公司 | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 杭州励才文化艺术传播有限公司（曾用名：杭州励才培训学校有限公司） | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 杭州励方文化艺术有限公司 | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 杭州昂力文化科技有限公司 | 杭州昂励文化有限公司（曾用名:杭州昂力教育培训学校有限公司） | 100万 | 100万 | 100% | 已注销 |
| 上海南洋昂立教育培训有限公司 | 南通市崇川区昂智课外教育中心有限公司 | 50万 | 50万 | 100% | 已注销 |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 宁波智诚餐饮管理有限公司（曾用名：宁波市江北区智诚培训学校有限公司） | 30万 | 30万 | 100% | 已注销 |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 宁波市海曙区智励方教育科技有限公司 | 30万 | 30万 | 100% | 已注销 |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 余姚市智昂信息咨询有限公司（曾用名：余姚市昂立智立方教育培训学校有限公司） | 30万 | 30万 | 100% | 已注销 |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 宁波德力智信息咨询有限公司（曾用名：宁波鄞州智立德培训学校有限公司） | 30万 | 30万 | 100% | 已注销 |
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 上海登凯培训学校有限公司 | 50万 | 50万 | 100% | 已注销 |
| 湖南昂文教育咨询有限公司 | 长沙市天心区博文培训学校有限公司 | 50万 | 50万 | 100% | 已注销 |
| 湖南昂文教育咨询有限公司 | 长沙市芙蓉区泽文培训学校有限公司 | 30万 | 30万 | 100% | 已注销 |
| 上海昂大师文化发展有限公司 | 南通开发区慧弘培训学校有限公司 | 500万 | 490万 | 98% | 已注销 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 河南昂立教育信息咨询有限公司 | 800万 | 328万 | 41% | 已注销 |
| 公司 | 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 5000万 | 5000万 | 100% | 已注销 |
| 公司 | 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 749.238万 | 2301.138万 | 48.45% | 已减资 |
| 上海交珺商务咨询有限公司、上海交珏商务咨询有限公司 | 上海珀图企业管理咨询有限责任公司 | 80万 | 80万 | 100% | 已转让 |
| 上海交珺商务咨询有限公司、上海交珏商务咨询有限公司 | 上海珀幂企业管理咨询有限责任公司 | 10万 | 10万 | 100% | 已转让 |
| 上海楚星信息技术有限公司 | 南京楚云软件技术有限公司 | 100万 | 100万 | 100% | 已转让 |
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 重庆优润辰教育科技有限公司 | 1000万 | 50万 | 5% | 已转让 |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 上海交美管理咨询有限公司(曾用名：上海旭华教育发展有限公司） | 2920万元 | 1580.01万 | 54.11% | 已转让 |
| 公司 | 交大昂立 | 77492万元 | 2597.4万元 | 3.35% | 已转让部分股份 |
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 上海昂立优培教育培训有限公司 | 1600万 | 1600万 | 100% | 收购少数股权，工商变更中 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 0 | 155.82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,868.77 | 9,868.77 |
| 合计 | 0 | 155.82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,868.77 | 9,868.77 |
注：
2021年9月29日、2021年10月15日，经公司第十届董事会第三十一次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司以人民币3.8元/股的价格分别向丽水农帮咨询合伙企业（有限合伙）、丽水新诚新创科技发展合伙企业（有限合伙）协议转让39,072,641股、40,476,450股交大昂立股份。2022年2月28日，公司办理完成39,072,641股交大昂立股份的过户登记手续；2022年8月5日，公司办理完成40,476,450股交大昂立股份的过户登记手续。本次协议转让过户完成后，公司持有交大昂立25,970,439股股份，公司对交大昂立从长期股权投资转为交易性金融资产核算。
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 600530 | 交大昂立 | 28,866,576.75 | 不适用 | 29,630,065.75 | 1,558,226.34 | 1,558,226.34 | 67,499,376.11 | 98,687,668.2 | 交易性金融资产 | ||
| 合计 | / | / | 28,866,576.75 | / | 29,630,065.75 | 1,558,226.34 | 1,558,226.34 | 67,499,376.11 | 98,687,668.2 | / |
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2021年9月29日、2021年10月15日，经公司第十届董事会第三十一次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司以人民币3.8元/股
的价格分别向丽水农帮咨询合伙企业（有限合伙）、丽水新诚新创科技发展合伙企业（有限合伙）协议转让39,072,641股、40,476,450股交大昂立股份。2022年2月28日，公司办理完成39,072,641股交大昂立股份的过户登记手续；2022年8月5日，公司办理完成40,476,450股交大昂立股份的过户登记手续。本次协议转让过户完成后，公司持有交大昂立25,970,439股股份，占交大昂立总股本的3.33%。具体内容详见公司披露的《关于协议转让部分交大昂立股份的进展公告》（公告编号：临2022-014）、《关于协议转让部分交大昂立股份的结果公告》（公告编号：临2022-043）。
本次公司协议转让交大昂立10.20%股权对公司本期税前利润的影响金额约为18,670.97万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 企业名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | 归属母公司的净利润 | 对上市公司贡献的净利润 |
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 素质教育、成人教育等 | 12,180 | 205,487.48 | -19,138.84 | 51,499.21 | -1,045.86 | -2,367.07 | -2,367.07 |
| 上海南洋昂立育培训有限公司 | 素质教育等 | 20,000 | 47,474.46 | 29,898.41 | 5,708.91 | 3,239.36 | 3,239.36 | 3,239.36 |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 职业教育、国际与基础教育等 | 15,000 | 38,456.76 | 26,125.30 | 4,625.98 | 3,101.72 | 3,184.29 | 2,022.03 |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 职业教育、国际与基础教育等 | 15,000 | 43,075.45 | 29,676.87 | 9,885.17 | -178.04 | -1,145.24 | -1,145.24 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
教育是国之大计，国家陆续出台政策持续推进我国教育高质量发展。从行业层面来看，非学科政策持续完善，引导行业规范运营；职业教育利好政策频发，产教融合及校企合作将进一步发展。随着AI、大数据、VR等技术的发展，创新品类持续增加，将为学生提供多元化、个性化的教学服务。
1、素质教育培训进入规范发展期
随着我国经济发展对人才的要求不断提高，素质教育的重要性日益突出，素质教育已成为教育行业最具潜力的新赛道之一。“双减”后原K12培训
机构纷纷转向素质教育赛道，因学生需求分散，细分赛道众多，培训产品多元。2022年9月， 摩根士丹利发布《中国教育2030年市场展望》研究报告，认为以素质教育为主的非学科辅导尚处于早期发展阶段，市场格局未定，头部公司有机会进一步整合市场，国内用户对非学科类课程需求稳定，预计2023年非学科培训市场将增长到6,160亿元。
2、政策为职业教育发展营造了良好环境
随着我国产业升级和经济结构调整步伐加快，对技术技能型人才的需求更加紧迫，供给端职业教育的重要作用愈发凸显。《中华人民共和国职业教育法》的落地，更是将职业教育的发展带到了一个新高度，国家鼓励发展多种层次和形式的职业教育，推进多元办学，支持社会力量广泛、平等参与职业教育；鼓励职业学校在专业规划、课程设置、教材开发、教学实施等方面与企业等建立合作机制，职业教育办学主体由“单一”转向“多元”，校企合作、产教融合将继续得到深化。《中国教育现代化2035》、《职业教育提质培优行动计划（2020—2023年）》、《“十四五”职业技能培训规划》等文件也为职业教育的发展提供政策基础。此外，中考升学政策调整等将进一步推动中职院校发展。
3、学历背景提升人群持续扩大
2022年，全国普通高校毕业生规模首次破千万，达到1076万。在经济增速趋缓的背景下，学历提升的需求持续提高，考研、考公、考证等成为主流。近年来，专科生毕业生人数逐年增长。2020年，教育部等九部门发布的《职业教育提质培优行动计划（2020-2023年）》中提到“不限制专科高职学习招收中职毕业生的比例，适度扩大专升本招生计划，为部分有意愿的高职（专科）毕业生提供继续深造的机会”，专升本报考人数将持续增加，考生参培率也将进一步提高。整体来看，成人教育市场因学员不同层次、不同年龄段、不同方向等特点仍较为分散。相比于K12业务而言，成人教育培训行业的精细化运营还处于早期。“双减”后，越来越多的机构切入成人培训赛道。未来在需求、技术、师资等的驱动下，成人教育培训领域的产品和服务加速涌现，在教育企业发展战略中的地位也将更加凸显。随着我国进入高等教育普及化阶段，社会整体受教育程度加深，同时社会竞争加剧，对个体学历背景、综合素质等的要求提高，终身教育理念会更加深入人心。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2023年，公司将在进一步巩固各项业务的基础上，着力于发展，围绕“调整、增强、壮大、发展”的经营方针，进一步促进业务优化，加强核心能力建设，扩大业务规模，实现公司高质量发展。 公司将紧跟国家政策导向，不断优化公司整体战略，全面提升核心竞争力。非学科业务将聚焦素质素养核心市场，以OMO等形式持续开拓市场，促进业务规模拓展，提升市场占有率。职业教育业务将在巩固合作办学传统业务优势的同时，放大品牌价值，创新合作模式，突破专业共建及托管业务，做好课程产品的创新、迭代，提高业务的多样性、延伸性。成人教育业务将进一步实施“精益战略”，聚焦在校大学生及在职人群学历提升需求，逐步向全国市场迈进，实现多城市产品、销售和流量共振，持续累积新业务增长势能，培育形成公司新的增长点。国际与基础教育业务将以效益为核心，持续强化B端业务的区域拓展，同时开拓科创、暑期夏令营等业务丰富C端产品线，构建B端和C端协同发展的业务体系。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年，公司将继续优化业务及产品线，加速发展非学科业务，大力发展素质教育、职业教育和国际与基础教育，通过多城市、多产品、多渠道叠
加加大成人教育领域的拓展力度。同时，公司将强化业务协作能力，统筹促进各业务之间的深度融合，提升内部协同运营效率，结合产品体系及产品力提升、市场渠道增强、校区运营管理强化等措施推动公司业务持续健康发展。公司将持续强化现金流管理，推动业务稳健发展。
1、业务经营计划
素质教育：公司将紧跟政策要求，保持业务调整柔性及持续迭代，进一步提升市场占有率及品牌影响力。公司将持续提升产品研发能力，以产品运营为切入点强化一体化协同作战能力，并积极拓展市场渠道建设，聚焦品牌定位，结合因地制宜的市场动作打造校区级市场销售能力。此外，公司将继续推进校区统筹及合理布局，提升校区健康发展水平，以用户为导向，推进校区环创升级。职业教育：公司将继续推动现有职业教育资源的整合及优化，以“产教融合”为发展基调，通过投资运营、院校托管、产业学院共建等方式，为中高职院校提供普职融通、产教融合、科教融汇等系列服务，重点发展智能制造、工业机器人、信息化、电子商务、护理等专业，加强产业资源合作，推动学校专业共建，打通学校与产业通路。同时公司将以优质的职业院校标的为目标，推进职业院校的咨询、托管业务。公司还将继续强化品牌、渠道、产品等业务能力，提升合作客户的服务能力及业务价值，带动企业定制化培训业务的转型升级。公司也将依托现有的教育资源，推进资格招录等成人培训业务的发展。成人教育：公司聚焦在校大学生及在职人群学历提升需求，逐步向全国市场迈进，实现多城市产品、销售和流量共振，持续累积新业务增长势能，培育形成公司新的增长点。考研业务将升级产品及丰富专业课品类，推进线下+线上的OMO产品融合发展，此外，考研业务将进一步强化渠道及流量精细化运营能力，提升转化效率。专升本业务将丰富课程资源及优化迭代，强化教学质量，逐步布局全国市场，并完善多元渠道体系建设，依托外部引入及内部培养相结合的方式深化团队体系化建设。在职研业务将跑通多元渠道运营链路，增加B端企业合作，扩充流量及提升转化，并增加产品合作院校，逐步扩展品类。
国际与基础教育：公司将继续聚焦长三角、珠三角等区域，重点发展“托管办学、合作办学、科创实验室建设与合作”等业务，开拓科创竞赛、暑期夏令营等业务。其中托管办学业务将强化团队精细化运营能力，提升交付质量；合作办学业务将重点衍生到民办高中，以国际课程、科创为主线，形成业务合作的多元化模型，推进区域拓展；科创业务将推进实验室的迭代升级与新建，增强办学特色。此外，公司将依托英美等海外学校及教育基地资源，推进出国前后端服务，包括科创、暑期夏令营、留学咨询等。
2、经营效能提升
产品一体化管理：公司将持续完善合规、高效、成熟的产品矩阵建设，推进非学科明星产品的规模自主研发，整合内外部产品资源着力成人教育和职业教育产品体系建设，创新OMO服务全流程以满足多层次学员多样性教育培训和成长需求，用专精尖的产品力赋能一线招生、校区运营、个性化师训和教学服务全流程，进一步提升教学及服务口碑。
市场渠道升级：公司将升级与部署CRM系统，通过数字化管理提高市场资源利用率、转化率、投入产出比。公司将进一步拓展社区、学校流量，增加B端和C端的渠道拓展，通过持续精细化私域运营，统一建设公司各年龄段、各产品线的流量池。
校区统筹运营：公司将进一步提升整体校区管理能力，统筹推进各业务板块校区合理布局及社区综合校模式落地，着重关注校区坪效、人效等经营健康度指标的提升，持续增强校区环创建设，提升客户体验，提高公司品牌形象。
组织发展和价值管理：公司将继续完善“专班+纵队”的非学科业务运营框架，进一步提升资源复用及供应链交付效率。公司将持续优化人力资源结构，进一步搭建人才供应链体系，拓展人才资源渠道，引进业务转型所需的专业人才、管理人才，提拔培养年轻骨干，在公司统筹的“招、育、培”管理模式下为公司的快速高质量发展储备足够的人才。公司将通过进一步完善和优化价值管理体系，扩大核心骨干的覆盖范围，通过员工持股计划等激发
核心骨干人才的创新精神和顽强斗志，推动业务目标达成。效能提升管理：高度重视人工智能对教育行业的挑战，成立专门的研究小组就“AI+教育”应用场景开展深度探索，在前端获客、教学过程、服务过程、运营效率等方面制定实施方案，并稳步推进。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策法规风险
报告期内公司积极响应国家“双减政策”，舍弃了义务教育阶段的学科培训业务，开始大力发展非学科培训业务，目前非学科培训也属于强监管行业，受法规、政策影响较大。公司将在持续关注高中阶段学科类培训业务相关政策动态的同时积极推进高中非学科类培训业务的开展。
2、市场环境风险
因业务转型之需，公司开始大力发展素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育等业务，同时大量竞争对手涌入这类行业，公司面临市场竞争的风险。
3、经营管理风险
“双减政策”出台以来，公司进行了一系列业务调整及组织变革，对调整后的新业务、新业态，可能存在由于认知不足或风险评估不充分等因素而带来的经营管理风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，《上市公司章程指引》、《上市公司独立董事规则》等一系列监管规则陆续修订、发布，同时上交所修订、发布了《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等一系列监管指引，对公司治理提出了新的要求。为全面贯彻落实最新监管工
作要求，进一步提升公司规范运作水平，保护投资者合法权益，公司结合监管法律法规、规范性文件及公司的实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《募集资金管理制度》、《信息披露事务管理办法》、《投资者关系管理办法》进行了梳理、修订。报告期内，公司不断完善治理结构，规范经营运作行为，积极开展内控建设工作，建立健全内部控制制度，加强信息披露工作，切实维护公司及全体股东利益。股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会和经营层按照法律法规及相关规定认真履行职责，促进公司安全、稳定、健康、持续的发展。公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利，充分行使自己的表决权。公司认真接待股东来电来访、积极举办业绩说明会，构建与股东沟通交流的平台。
2、关于公司与大股东：公司目前无控股股东和无实际控制人。公司股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会和经营层各尽其职，公司保持了稳定发展，报告期内未发生公司大股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和中小股东利益的行为。
3、关于董事和董事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举新一届董事会。公司第十一届董事会由十一人名董事组成，其中独立董事四名，分别由一名财务专业人士、三名企业管理专业人士构成，占全体董事的三分之一以上。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会，董事会及各专门委员会人数和构成符合有关法律、法规的要求，且能够对公司生产经营和重大事项做出科学决策。全体董事能够根据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关监管部门举办的董事、监事培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；各位董事均勤勉尽责，充分发挥作用，为公司重大决策等提供专业及建设性建议和意见，认真指导管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。
4、关于监事和监事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举新一届监事会。公司第十一届监事会由五名监事组成，其中两名监事是职工监事，监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》召集、召开监事会会议。公司监事能够本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对董事、经理和其他高级管理人员履职情况和公司财务的合法、合规性进行监督检查，充分维护公司及股东的合法权益。
5、关于相关利益者：公司重视社会责任，充分尊重和维护利益相关者的合法权益，并能够与各利益相关者展开积极合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康发展和社会的和谐稳定。
6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）为公司指定信息披露的报纸和网站。公司能够严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《公司章程》、《信息披露事务管理办法》的有关规定,真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，认真开展投资者关系管理活动，确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。
7、关于投资者关系管理方面：为加强投资者关系管理工作，增进投资者对公司的了解，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，2022年公司贯彻执行《投资者关系管理办法》，继续利用投资者交流活动、联系电话、互动平台、业绩说明会、投资者集体接待日等渠道做好日常投资者来电、来访的接待处理工作，广泛听取投资者的意见和建议，以帮助投资者更好地了解公司的经营状况。
8、关于内部控制制度的建立健全：公司依据财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制配套指引》及上海证监局的要求，积极开展公司内控建设等方面的工作，客观地评价公司内部控制情况，查找问题、提出改进措施，更好地促进公司健康、持续经营。公司制定并根据实际情况修订《内部控制评价制度》，进一步完善了内控控制缺陷财物报告和非财务报告的定量定型认定标准。公司每年度编制《内部控制评价报告》提交董事会审议并进行披露。
9、关于内幕信息知情人登记：公司根据《信息披露事务管理办法》和《内幕信息知情人登记与外部报送管理细则》有关要求，进一步规范和强化公司的内幕信息管理工作和内幕信息保密工作，做好在定期报告及重大事项筹划、编制、审议和披露期间公司所对外报送相关信息及外部使用人使用公司信息的相关行为。报告期内，公司严格按照相关要求开展内幕信息人登记工作，公司未发现内部信息知情人员泄露信息的情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进
度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年6月29日 | 公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-034）。 | 2022年6月30日 | 会议审议通过了《公司2021年度董事会工作报告》、《公司2021年度监事会工作报告》、《公司关于计提资产减值准备的议案》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年度利润分配方案》、《公司关于2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司2022年度财务预算草案》、《公司关于2022年度借款额度的议案》、《公司关于2022年度日常关联交易预计的议案》、《公司关于使用自有流动资金进行现金管理的议案》、《公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《公司关于授权经营层处置交大昂立股份的议案》、《公司关于董事会换届选举的议案》、《公司关于监事会换届选举的议案》、《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》。 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年11月21日 | 公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-075）。 | 2022年11月22日 | 公司审议通过了《公司关于修订<公司章程>部分条款的议案》、《公司关于修订<股东大会议事规则>部分条款的议案》、《公司关于修订<董事会议事规则>部分条款的议案》、《公司关于修订<独立董事工作细则>部分条款的议案》、《公司关于修订<募集资金管理制度>部分条款的议案》、《公司关于变更会计师事务所的议案》、《关于<公司2022年员工持股计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》、《公司关于提请股东大会授权董事会办理2022年员工持股计划相关事宜的议案》、《公司关于补选董事的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开2021年年度股东大会、2022年第一次临时股东大会2次股东大会。公司股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求，股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，前述2次股东大会中所审议的议案均审议通过，股东大会上未有否决议案或变更前次股东大会决议的情形，并且公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。经公司第十一届董事会第四次会议审议，同意公司取消2022年第一次临时股东大会《关于<公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，并增加《关于<公司2022年员工持股计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，同时将公司2022年第一次临时股东大会延期至2022年11月21日召开，涉及股东大会取消议案、增加议案、延期召开的相关审议、披露流程符合《上海证券交易所股票上市规则》等相关法规的规定。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 周传有 | 董事长 | 男 | 59 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 张文浩 | 副董事长 | 男 | 59 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 常江 | 董事 | 男 | 44 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 蒋高明 | 董事 | 男 | 52 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 柴旻 | 董事 | 男 | 39 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 赵宏阳 | 董事 | 男 | 36 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 孔新宇 | 董事 | 男 | 51 | 2022-11-21 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 冯仑 | 独立董事 | 男 | 64 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 万建华 | 独立董事 | 男 | 67 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 陆建忠 | 独立董事 | 男 | 69 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 毛振华 | 独立董事 | 男 | 59 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 5.95 | 否 |
| 邹承文 | 董事（离任） | 男 | 48 | 2021-10-15 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 张云建 | 董事（离任） | 男 | 42 | 2019-01-30 | 2022-10-27 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 喻军 | 独立董事（离任） | 女 | 51 | 2019-01-30 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 5.95 | 否 |
| 赵长伟 | 监事长 | 男 | 50 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 张荣荣 | 监事 | 女 | 41 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 邹承文 | 监事 | 男 | 48 | 2022-06-29 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 何丙飞 | 职工监事 | 男 | 46 | 2022-06-27 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 20.68 | 否 |
| 杨格 | 职工监事 | 男 | 34 | 2022-10-19 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 8.94 | 否 |
| 马晓生 | 监事长（离任） | 男 | 49 | 2019-01-30 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 吴鑫鹏 | 监事（离任） | 男 | 46 | 2021-10-15 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 巴然 | 监事（离任） | 男 | 29 | 2021-10-15 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 陈慧娟 | 职工监事（离任） | 女 | 59 | 2019-01-30 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 王志宇 | 职工监事（离任） | 男 | 51 | 2019-01-30 | 2022-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 21.28 | 否 |
| 赵宇亮 | 职工监事（离任） | 男 | 39 | 2022-06-27 | 2022-10-19 | 0 | 0 | 0 | - | 14.24 | 否 |
| 周传有 | 总裁 | 男 | 59 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 吴竹平 | 联席总裁 | 男 | 55 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 10,000 | 10,000 | 0 | - | 129.76 | 否 |
| 柴旻 | 高级副总裁 | 男 | 39 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 129.10 | 否 |
| 马鹤波 | 副总裁 | 男 | 46 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 800 | 800 | 0 | - | 118.43 | 否 |
| 杨勤 | 副总裁 | 女 | 54 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 108.72 | 否 |
| 吉超 | 财务总监 | 男 | 41 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 122.09 | 否 |
| 徐敬云 | 董事会秘书 | 男 | 46 | 2022-07-14 | 2025-06-29 | 0 | 0 | 0 | - | 22 | 否 |
| 吴竹平 | 执行总裁（离任） | 男 | 55 | 2019-02-26 | 2022-06-29 | 10,000 | 10,000 | 0 | - | 0 | 否 |
| 杨夏 | 董事会秘书（离任） | 女 | 57 | 2019-07-15 | 2022-06-29 | 10,000 | 10,000 | 0 | - | 77.03 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 30,800 | 30,800 | 0 | / | 819.87 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 周传有 | 曾任职于华东政法大学、中国建设银行珠海分行、交大昂立董事长、公司第十届董事会董事长兼总裁。现任中金投资（集团）有限公司董事长兼首席执行官、新疆新鑫矿业股份有限公司副董事长、公司第十一届董事会董事长兼总裁。 |
| 张文浩 | 历任上海长甲置业有限公司、上海德基置业有限公司、上海长泰投资有限公司总经理、公司第十届董事会副董事长。现任长甲集团副董事长、上海长甲投资有限公司总经理、长甲资本管理有限公司总裁、公司第十一届董事会副董事长。 |
| 常江 | 历任上海市人民政府办公厅机关团委书记、上海市人民政府法制办公室经济法规处处长，上海市司法局立法二处处长、上海国盛（集团）有限公司公司治理办公室主任。现任上海国盛集团科教投资有限公司党委副书记、董事、总裁，上海交大产业投资管理（集团）有限公司党委副书记、董事、总经理，公司第十一届董事会董事。 |
| 蒋高明 | 历任中金投资（集团）有限公司投资部经理、中金房地产（集团）有限公司总裁、交大昂立总裁。现任中金投资（集团）有限公司总裁、公司第十一届董事会董事。 |
| 柴旻 | 历任上海PSD企业管理顾问有限公司咨询项目经理、中金投资（集团）有限公司总裁助理、战略运营总监、战略运营部总经理、上海佰仁健康产业有限公司董事、上海中金能源投资有限公司董事、公司第十届董事会董事等职务。现任公司第十一届董事会董事、高级副总裁。 |
| 赵宏阳 | 历任长甲集团地产总裁助理、公司第十届董事会董事。现任长甲集团总裁、执行董事兼资产管理中心总经理、长甲文旅集团执行总裁、公司第十一届董事会董事。 |
| 孔新宇 | 曾任职海南港澳信托有限公司、兴业证券有限公司、第一证券有限公司。现任中金投资（集团）有限公司战略发展部经理、公司第十一届董事会董事。 |
| 冯仑 | 曾任中央党校讲师，国家体改委体改所研究室副主任、海南改革发展研究院研究所常务副所长、中国民生银行董事、北京万通地产股份有限公司董事长、万通投资控股股份有限公司董事长、公司第十届董事会独立董事。现任四方御风投资有限公司执行董事、网易公司独立董事、公司第十一届董事会独立董事。 |
| 万建华 | 曾任招商银行总行常务副行长、中国银联总裁、上海国际集团总裁、国泰君安证券董事长、上海新金融研究院首任理事长、公司第十届董事会独立董事。现任上海市互联网金融行业协会会长、通联支付网络服务股份有限公司董事长、长城基金有限公司独立董事、公司第十一届董事会独立董事。 |
| 陆建忠 | 曾任上海海事大学财会系讲师、副教授，普华永道中天会计师事务所、中兴华会计师事务所合伙人，上海德安会计师事务所、大信会计师事务所、大华会计师事务所注册会计师、公司第十届董事会独立董事。现任杭州海康威视数字技术股份有限公司股东监事、中远海运发展股份有限公司独立董事、博迈科海洋工程股份有限公司独立董事、天津银行股份有限公司独立非执行董事、公司第十一届董事会独立董事。 |
| 毛振华 | 曾任国务院研究室副处级研究员。现任中诚信投资集团有限公司董事长、中国诚信信用管理股份有限公司董事长、申港证券股份有限公司董事、美瑞健康国际产业集团有限公司非执行董事、渤海银行股份有限公司独立董事、中国通商集团有限公司独立非执行董事、公司第十一届董事会独立董事。 |
| 赵长伟 | 历任长甲集团财务管理部会计、财务经理。现任长甲集团财务管理部财务副总监、公司第十一届监事会监事长。 |
| 张荣荣 | 曾任上海世茂房地产有限公司法务、上海海华永泰律师事务所律师、上海建领城达律师事务所律师、交大昂立监事。现任中金投资（集团)有限公司合规与审计部总经理、公司第十一届监事会监事。 |
| 邹承文 | 历任上海国盛（集团）有限公司财务管理部高级经理、副总经理。曾任公司第十届董事会董事。现任上海国盛集团科教投资有限公司财务总监、上海交大产业投资管理（集团）有限公司财务总监、公司第十一届监事会监事。 |
| 何丙飞 | 历任执业律师、上海昂立教育科技有限公司法务总监。现任公司合规与风控部法务总监、公司第十一届监事会职工监事。 |
| 杨格 | 曾任上海溢米教育科技有限公司运营总监。历任公司市场总监、战略总监。现任公司行政与人力资源部副总经理、公司第十一届监事会职工监事。 |
| 吴竹平 | 历任上海交通大学产业集团总裁助理、威达高科技控股公司董事长助理、运营总监兼人力资源总监，上海交大南洋海外有限公司总裁，公司常务副总经理、总经理、总裁、公司第六届至第九届董事会董事、执行总裁。现任公司党委书记兼联席总裁。 |
| 马鹤波 | 曾任华浦教育集团部门总监，历任智立方事业部拓展运营总监、公司运营总监兼拓展总监、少儿事业部常务副总经理、公司总裁助理兼昂立在线事业群总经理。现任公司副总裁。 |
| 杨勤 | 曾任上海理工大学外语学院专业英语教师、上海海斯特叉车制造有限公司市场经理、英孚教育青少儿事业部运营总监、培生教育朗文学校副总经理。现任公司副总裁。 |
| 吉超 | 曾任风神轮胎股份有限公司成本科科长，日出东方太阳能股份有限公司财务副总监（主持工作）。现任公司财务总监。 |
| 徐敬云 | 历任中金投资（集团）有限公司法务总监、上海恒石矿业股份有限公司副总经理、上海佰仁健康产业有限公司副总经理、上海交大昂立股份有限公司董事会秘书兼总裁助理、上海仁杏健康管理有限公司董事、副总经理。现任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2022年6月27日，公司召开职工代表大会，选举赵宇亮、何丙飞为公司第十一届监事会职工监事。原职工监事王志宇、陈慧娟任期到期解任。
2、2022年6月29日，经公司第十届董事会第三十五次会议、第十届监事会第二十七次会议提名，公司2021年年度股东大会选举，公司组成第十一届董事会、监事会（按照姓氏笔画排序）：张云建、张文浩、周传有、赵宏阳、柴旻、常江、蒋高明为公司第十一届董事会董事，万建华、毛振华、冯仑、陆建忠为公司第十一届董事会独立董事，共同组成公司第十一届董事会；邹承文、张荣荣、赵长伟为公司第十一届监事会监事，与职工代表大会选举的2名职工监事一起组成公司第十一届监事会。第十届董事会独立董事喻军、董事邹承文任期到期解任，第十届监事长马晓生、监事吴鑫鹏、巴然任期到期解任。
3、2022年7月14日，公司第十一届董事会第一次会议选举周传有先生为公司第十一届董事会董事长、张文浩先生为公司第十一届董事会副董事长，第十一届监事会第一次会议选举赵长伟为公司第十一届监事会监事长。
4、2022年7月14日，经第十一届董事会第一次会议审议，聘任周传有为公司总裁、吴竹平为公司联席总裁、柴旻为公司高级副总裁、马鹤波及杨勤为公司副总裁、吉超为公司财务总监、徐敬云为公司董事会秘书，组成公司新一届经营层。公司第十届董事会秘书杨夏已届退休年龄，不再担任董事会秘书。
5、2022年10月19日，公司监事会收到赵宇亮的书面辞职报告，赵宇亮因个人原因申请辞去公司职工监事职务，辞职后赵宇亮不再担任公司任何职务。同日，公司召开职工代表大会，选举杨格为公司第十一届监事会职工监事。
6、2022年10月27日，公司董事会收到张云建的书面辞职报告，张云建因工作需要申请辞去公司董事及董事会提名委员会委员职务，辞职后张云建不再担任公司任何职务。2022年11月21日，经公司第十一届董事会第三次会议提名、2022年第一次临时股东大会选举，选举孔新宇为公司第十一届董事会董事。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 |
| 周传有 | 中金投资（集团）有限公司 | 董事长兼首席执行官 |
| 张文浩 | 长甲集团、上海长甲投资有限公司、长甲资本管理有限公司 | 副董事长、总经理、总裁 |
| 常江 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 董事兼总经理 |
| 蒋高明 | 中金投资（集团）有限公司 | 总裁 |
| 赵宏阳 | 长甲集团、长甲文旅集团 | 总裁、执行董事兼资产管理中心总经理、执行总裁 |
| 孔新宇 | 中金投资（集团）有限公司 | 战略发展部经理 |
| 张云建（离任） | 中金投资（集团）有限公司 | 总裁助理 |
| 赵长伟 | 长甲集团 | 财务管理部财务副总监 |
| 张荣荣 | 中金投资（集团)有限公司 | 合规与审计部总经理 |
| 邹承文 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 财务总监 |
| 马晓生（离任） | 上海长甲资本管理有限公司 | 投资总监 |
| 吴鑫鹏（离任） | 长甲集团 | 财务部财务经理 |
| 巴然（离任） | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 法律风控部经理 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 赵宏阳、马晓生、吴鑫鹏所任职单位为公司股东--长甲投资及其一致行动人的关联企业。 | |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
| 冯仑 | 四方御风投资有限公司 | 执行董事 |
| 冯仑 | 网易公司 | 独立董事 |
| 万建华 | 通联支付网络服务股份有限公司 | 董事长 |
| 万建华 | 长城基金有限公司 | 独立董事 |
| 万建华 | 申港证券股份有限公司 | 独立董事 |
| 陆建忠 | 杭州海康威视数字技术股份有限公司 | 股东监事 |
| 陆建忠 | 中远海运发展股份有限公司 | 独立董事 |
| 陆建忠 | 博迈科海洋工程股份有限公司 | 独立董事 |
| 陆建忠 | 天津银行股份有限公司 | 独立非执行董事 |
| 毛振华 | 中诚信投资集团有限公司 | 董事长 |
| 毛振华 | 中国诚信信用管理股份有限公司 | 董事长 |
| 毛振华 | 申港证券股份有限公司 | 董事 |
| 毛振华 | 美瑞健康国际产业集团有限公司 | 非执行董事 |
| 毛振华 | 渤海银行股份有限公司 | 独立董事 |
| 毛振华 | 中国通商集团有限公司 | 独立非执行董事 |
| 喻军（离任） | 远闻（上海）律师事务所 | 合伙人律师 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事津贴标准由公司董事会提出并提交公司股东大会决定。公司高级管理人员的薪酬及激励由董事会薪酬与考核委员会讨论并提交董事会审议决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司高级管理人员薪酬根据公司经营业绩及参照行业类似规模公司薪酬情况等确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外）、监事(职工监事除外）不在公司领取报酬。报告期内从公司领取报酬的董监高人员实付报酬总额合计为819.87万元。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外）、监事(职工监事除外）不在公司领取报酬。报告期内从公司领取报酬的董监高人员实获报酬总额合计为701.37万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 蒋高明 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 孔新宇 | 董事 | 选举 | 补选董事 |
| 邹承文 | 董事 | 离任 | 到期换届 |
| 张云建 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
| 毛振华 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 喻军 | 独立董事 | 离任 | 到期换届 |
| 赵长伟 | 监事长 | 选举 | 换届选举 |
| 张荣荣 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
| 邹承文 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
| 马晓生 | 监事长 | 离任 | 到期换届 |
| 吴鑫鹏 | 监事 | 离任 | 到期换届 |
| 巴然 | 监事 | 离任 | 到期换届 |
| 赵宇亮 | 职工监事 | 选举 | 换届选举 |
| 何丙飞 | 职工监事 | 选举 | 换届选举 |
| 杨格 | 职工监事 | 选举 | 补选监事 |
| 陈慧娟 | 监事 | 离任 | 个人原因 |
| 王志宇 | 监事 | 离任 | 个人原因 |
| 赵宇亮 | 职工监事 | 离任 | 个人原因 |
| 吴竹平 | 联席总裁 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 徐敬云 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 吴竹平 | 执行总裁 | 解聘 | 任期到期 |
| 杨夏 | 董事会秘书 | 解聘 | 任期到期 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2020年5月6日，公司收到上交所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》[(2020)41号]，因公司在信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面存在以下违规行为：①对外提供贷款本息差额补足事项未及时履行决策程序及信息披露义务；②2018年年度业绩预告披露不准确。鉴于上述违规事实和情节，上交所对公司时任总裁吴竹平（现任公司联席总裁）予以公开谴责，对时任董事会秘书杨夏（报告期内已离职）予以通报批评。 2020年11月19日，公司收到上海证监局《关于对吴竹平采取出具警示函措施的决定》（沪证监决[2020]176号），因公司对外提供贷款本息差额补足事项未及时履行决策程序及信息披露义务，上海证监局对时任总裁、董事吴竹平（现任公司联席总裁）采取出具警示函的监管措施。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第三十四次会议 | 2022年4月27日 | 会议审议通过了《公司2021年年度报告》全文及其摘要、《公司2021年度董事会工作报告》、《公司2021年度独立董事履职报告》、《公司董事会审计委员会2021年度履职报告》、《公司关于计提资产减值准备的议案》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年度利润分配预案》、《公司关于2021年度募集资金存放和使用情况的专项报告》、《公司2021年度内部控制评价报告》、《公司2021年度社会责任报告》、《公司关于支付会计师事务所2021年度报酬的议案》、《公司关于高级管理人员2021年度绩效薪酬及2022年度绩效考核方案的议案》、《公司2022年度财务预算草案》、《公司关于2022年借款额度的议案》、《公司关于2022年度日常关联交易预计的议案》、《公司关于使用自有流动资金进行现金管理的议案》、《公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《公司2022年第一季度报告》、《公司关于授权经营层处置交大昂立股份的议案》，具体内容详见公司披露的《第十届董事会第三十四次会议决议公告》（公告编号：临2022-017）。 |
| 第十届董事会第三十五次会议 | 2022年6月8日 | 会议审议通过了《公司关于董事会换届选举的议案》、《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》、《公司关于召开2021年年度股东大会的议案》具体内容详见公司《第十届董事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：临2022-023）。 |
| 第十一届董事会第一次会议 | 2022年7月14日 | 会议审议通过了《公司关于选举董事长及副董事长的议案》、《公司关于选举董事会各专门委员会 |
| 成员的议案》、《公司关于聘任总裁的议案》、《公司关于聘任联席总裁、高级副总裁、副总裁的议案》、《公司关于聘任财务总监的议案》、《公司关于聘任董事会秘书的议案》、《公司关于聘任证券事务代表的议案》，具体内容详见公司《第十一届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：临2022-036）。 | ||
| 第十一届董事会第二次会议 | 2022年8月30日 | 会议审议通过了《公司2022年半年度报告》全文及其摘要、《公司关于2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》、《公司关于修订<公司章程>部分条款的议案》、《公司关于修订<股东大会议事规则>部分条款的议案》、《公司关于修订<董事会议事规则>部分条款的议案》、《公司关于修订<独立董事工作细则>部分条款的议案》、《公司关于修订<募集资金管理制度>部分条款的议案》、《公司关于修订<信息披露事务管理办法>部分条款的议案》、《公司关于修订<投资者关系管理办法>部分条款的议案》，具体内容详见公司《第十一届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：临2022-046）。 |
| 第十一届董事会第三次会议 | 2022年10月27日 | 会议审议通过《公司2022年第三季度报告》、《公司关于变更会计师事务所的议案》、《公司关于变更回购股份用途的议案》、《关于<公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》、《公司关于提请股东大会授权董事会办理2022年员工持股计划相关事宜的议案》、《公司关于提名董事候选人的议案》、《公司关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》，具体内容详见公司《第十一届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：临2022-058）。 |
| 第十一届董事会第四次会议 | 2022年11月9日 | 会议审议通过《关于<公司2022年员工持股计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于公司2022年第一次临时股东大会取消部分议案并增加临时议案暨延期召开的议案》，具体内容详见公司《第十一届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：临2022-068）。 |
| 第十一届董事会第五次会议 | 2022年12月16日 | 会议审议通过《关于补选第十一届董事会提名委员会委员的议案》、《关于拟注销部分控股子公司暨关联交易的议案》，具体内容详见公司《第十一届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：临2022-082）。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董 | 亲自出席次 | 以通讯方式参 | 委托出席次 | 缺席 | 是否连续两次未 | 出席股东大会的次数 | ||
| 事会次数 | 数 | 加次数 | 数 | 次数 | 亲自参加会议 | |||
| 周传有 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张文浩 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 常江 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 蒋高明 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 柴旻 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵宏阳 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孔新宇 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 邹承文（离任） | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张云建（离任） | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冯仑 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 万建华 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陆建忠 | 是 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 毛振华 | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 喻军（离任） | 是 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 7 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 6 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 陆建忠（主任委员）、毛振华、蒋高明、赵宏阳 |
| 提名委员会 | 万建华（主任委员）、陆建忠、张文浩、孔新宇 |
| 薪酬与考核委员会 | 万建华（主任委员）、冯仑、常江、柴旻 |
| 战略委员会 | 周传有（主任委员）、张文浩、冯仑、常江、柴旻 |
(2).报告期内审计委员会委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月22日 | 会计师汇报公司2021年年度报告审计情况 | 审计委员会与会计师事务所就2021年年度报告的审计相关情况进行沟通，进一步把控审计重要关键事项和内控审计情况等。 | - |
| 2022年4月27日 | 审议《公司2021年年度报告》全文及其摘要、《公司2021年度审计委员会履职报告》、《公司关于计提资产减值准备的议案》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年度利润分配预案》、《公司关于2021年度募集资金存放和使用情况的议案》、《公司2021年度内控评价报告》、《公司关于2022年度日常关联交易预计的议案》、《公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《公司2022年第一季度报告》 | 审议并通过会议内容，并同意提交董事会审议。 | - |
| 2022年8月30日 | 审议《公司2022年半年度报告》全文及其摘要、《公司关于2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 | 审议并通过会议内容，并同意提交董事会审议。 | - |
| 2022年10月27日 | 审议《公司2022年第三季度报告》、审议《公司关于变更会计师事务所的议案》 | 审议并通过会议内容，并同意提交董事会审议。 | - |
(3).报告期内提名委员会委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年6月8日 | 审议《公司关于提名第十一届董事会董事候选人的议案》 | 审议并发表意见，认为董事候选人的提名程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，并同意提交董事会审议。 | - |
| 2022年7月14日 | 审议《公司关于拟聘任总裁的议案》、《公司关于拟聘任联席总裁、高级副总裁、副总裁的议案》、《公司关于拟聘任财务总监的议案》、《公司关于拟聘任董事会秘书的议案》 | 审议并发表意见，认为高级管理人员的聘任程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，并同意提交董事会审议。 | - |
| 2022年10月27日 | 审议《公司关于提名董事候选人的议案》 | 审议并发表意见，认为董事候选人的提名程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，并同意提交董事会审议。 | - |
(4).报告期内薪酬与考核委员会委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月27日 | 审议《关于高级管理人员2021年度绩效薪酬及2022年度绩效考核方案的议案》 | 审议并通过会议内容，并同意提交董事会审议。 | - |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 87 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,894 |
| 在职员工的数量合计 | 1,981 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 57 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 11 |
| 销售人员 | 409 |
| 技术人员 | 59 |
| 财务人员 | 46 |
| 行政人员 | 202 |
| 教学人员 | 727 |
| 教研人员 | 104 |
| 教辅人员 | 159 |
| 营销人员 | 184 |
| 管理人员 | 80 |
| 合计 | 1,981 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 8 |
| 硕士 | 236 |
| 本科 | 1,093 |
| 大专 | 491 |
| 其他 | 153 |
| 合计 | 1,981 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司实行以岗位工资为主体，与绩效激励相结合的员工基本薪酬制度。公司建立并完善以社会性福利为主，企业内部福利为辅的基本福利保障机制。员工收入与岗位职责、工作绩效、价值创造挂钩，不断优化符合公司特点的绩效考核机制，体现员工为企业创造的实际贡献。公司依据经营业绩状况对年度工资总额实行宏观控制，处理好员工收入与社会工资水平、企业利益与员工个人利益之间的相互关系，建立动态的薪酬增减机制。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2022年为公司业务转型阶段。根据公司经营节奏及战略转型方向，公司积极采用“工作坊”形式，与业务事业部就各阶段工作目标、业务设计、策略规划、行动计划制定、复盘规划等主题进行了深入的研讨和学习。全年共组织完成30多场涉及管理、市场、销售、产品等领域的培训活动。2022上半年居家办公期间，公司也通过“线上工作坊”形式，组织相关的专项培训，更好地进行学习与赋能。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
（1）现金分红政策的制定情况：根据证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及上交所《上市公司现金分红指引》等相关规定，并结合实际情况，经2015年10月29日公司第八届董事会第十一次会议、2016年3月31日公司2016年度第一次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的相关条款进行了修订，进一步明确了公司利润分配的原则、具体政策、决策程序和机制。
（2）2021年度利润分配方案的执行情况：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-203,205,060.07元，母公司报表净利润为-11,695,100.49元。截止2021年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-145,065,728.89元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司2021年度不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。公司2021年度利润分配方案已经公司第十届董事会第三十四次会议、公司2021年度股东大会审议通过。
（3）股东大会对于上述利润分配方案审议表决时均采用了中小股东的单独计票，充分保护中小投资者的合法权益。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 根据相关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况制定了公司2022年员工持股计划并经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。公司2022年员工持股计划第一类激励对象为公司董事、监事和高级管理人员，其过户价格为4.18元/股，过户股数为3,213,700股；第二类激励对象为其他中高层管理人员，其过户价格为3.5元/股，过户股数为10,486,340股。公司2022年员工持股计划实际参与认购118人，共缴纳认购资金50,135,464元，认购公司回购专用证券账户库存股13,700,040股，占公司当前总股本的4.78%。 | 具体内容详见公司披露的《2022年员工持股计划（草案修订稿）》、《关于2022年员工持股计划股份非交易过户完成的公告》（公告编号：临2022-081）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
董事会审查年度财务预算和经营管理工作的具体指标，董事会及下属薪酬委员会根据年度财务预算、经营指标、管理目标的实现情况等对高级管理人员进行考核，根据考核情况进行激励奖惩。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司依据财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制配套指引》及相关监管部门的要求，制定了公司内部控制规范建设实施工作方案，积极开展公司内控建设等方面的工作，客观地评价公司内部控制情况，查找问题、提出改进措施，更好地促进公司健康、持续经营。公司根据实际情况适时制定和修订《内部审计监察制度》、《内部控制评价制度》等，进一步完善内控体系建设。公司每年度编制《内部控制评价报告》提交董事会审议并进行披露。
2022年度公司内部控制执行情况具体内容详见公司2023年4月28日披露的《2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司对控股的各级子公司实行统管统控。公司自2019年以来系统梳理并陆续更新发布一系列内部管理制度：《财务管理制度》、《分公司财务管理细则》、《派出子公司财务负责人管理办法》、《财务履职人员管理办法》、《资金管理制度》、《预算管理制度》、《经营计划管理制度》、《资产管理制度》、《对外投资管理制度》、《投后管理制度》、《董事、监事和高级管理人员委任管理制度》、《关于采购等经济行为管理办法》、《合同管理制度》、《印章管理办法》、《合规与法务管理制度》、《内部审计监察制度》、《信息披露事务管理办法》、《内幕信息知情人登记与外部报送管理办法》等等，涉及公司治理、风控、投资管理、经营管理、财务管理、行政管理、信息建设等各个方面，让公司的经营有章可循，提高运营效率。公司根据各项管理制度提炼出《公司管理权限手册》，对公司内部涉及到审批权限的事项进行界定，更加明确相关审批流程和权限等，持续强化内控体系建设，为公司健康发展打下坚实基础。。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体内容详见公司2023年4月28日披露的《2022年度内部控制评价报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 0 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见与本报告同日披露的《昂立教育2022年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 上海交大（注1） | 在承诺函出具之日，上海交大及其附属单位（包括上海交大目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）从事的经营业务与公司的业务不存在实质性同业竞争。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 解决同业竞争 | 交大产业集团 | 在承诺函出具之日，交大产业集团及其附属单位（包括交大产业集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业）从事的经营业务与公司的业务不存在实质性同业竞争。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 解决关联交易 | 交大产业集团 | 交大产业集团将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 上海交大（注1） | 上海交大将充分尊重公司的独立法人地位，严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、自主决策，保证公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及《公司章程》的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 其他 | 交大产业集团 | 交大产业集团将充分尊重公司的独立法人地位，严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、自主决策，保证公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及《公司章程》的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 交大企管中心 | 一、重组完成后，交大企管中心及附属单位（包括目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易公司及其他股东的合法权益。二、承诺将持续有效，直至不再作为公司重要股东或者公司不再在上海证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果违反本承诺给公司造成损失的，将以现金方式及时向公司进行足额赔偿。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 交大产业集团 | 一、交大产业集团将充分尊重公司的独立法人地位。严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、自主决策，保证公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及《公司章程》的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。二、承诺将持续有效，直至不再作为公司重要股东或者公司不再在上海证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果违反本承诺给公司造成损失的，将以现金方式及时向公司进行足额赔偿。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 置入资产价值保证及补偿 | 交大企管中心/上海起然教育管理咨询有限公司/罗会云/刘常科/林涛 | 详见注2。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 置入资产价值保证及补偿 | 交大企管中心 | 交大企管中心保证所持有昂立科技股权不存在任何质押、查封、冻结或其他任何限制或禁止转让的情形，且不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或任何妨碍权属转移的其他情况。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 其他承诺 | 其他 | 中金集团及其一致行动人 | 股东中金集团及其一致行动人发布增持计划，计划在未来6个月内根据市场情况通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，中金集团及其一致行动人拟增持股份不低于公司总股本的0.6%，不超过公司总股本的6%。（注3） | 承诺时间：2021年7月26日起；承诺期限：6个月内 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 长甲投资及其一致行动人 | 股东长甲投资及其一致行动人发布增持计划，计划在未来6个月内根据市场情况通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，长甲投资及其一致行动人拟增持股份不低于公司总股本的0.5%，不超过公司总股本的5%。（注3） | 承诺时间：2021年7月26日起；承诺期限：6个月内 | 是 | 是 | - | - |
注1：2021年6月28日，上海交大将其持有的交大产业集团90%股权和交大企管中心100%股权无偿划转至上海市国资委，交大产业集团、交大企管中心的控股股东由上海交大变更为上海市国资委。
注2：注入资产(昂立科技)原前五大股东(即交大企管中心/上海起然教育管理咨询有限公司/罗会云/刘常科/林涛)关于资产瑕疵的承诺
①公司收购昂立科技完成后，如果昂立科技（包括其控股公司及控制的民办非企业法人等）因收购昂立科技交易完成前的不规范行为遭受损失的包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿、正常经营受影响的损失），原前五大股东将以现金方式及时向昂立科技或公司进行足额补偿。
②公司收购昂立科技或重组完成后，如果昂立科技因昂立培训承继上海市昂立进修学院，或者优培教育承继上海昂立培训中心资产、负债、业务、
人员等过程中的不规范行为而遭受损失的（包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿、正常经营受影响的损失），原前五大股东将以现金方式及时向昂立科技或公司进行足额补偿。
注3: 2022年1月26日，公司股东中金集团及其一致行动人、长甲投资及其一致行动人的增持计划已实施完毕。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
2019年9月4日、2019年9月23日，公司第十届董事会第八次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购上海育伦教育科技发展有限公司部分股权的议案》、《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司使用8,517万元募集资金收购育伦教育51%股权，具体内容详见公司《第十届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：临2019-079）、《关于收购上海育伦教育科技发展有限公司部分股权的公告》（公告编号：临2019-080）、《关于变更部分募集资金投资项目的的公告》（公告编号：临2019-081）、《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2019-088）。相关财务业绩承诺：
（1）育伦教育2019年度应实现的净利润不低于1,520万元；
（2）育伦教育2019年度、2020年度和2021年度累计净利润之和不低于5,278万元；
（3）育伦教育2019年度至2022年度累计净利润之和不低于7,590万元。
育伦教育2019年度实现净利润1,540.85万元，达到2019年度财务业绩承诺；2019年度、2020年、2021年度累计实现净利润5,836.50万元，达到2019年度-2021年度累计净利润的财务业绩承诺；2019年度-2022年度累计实现净利润8,034.77万元，达到2019年度-2022年度累计净利润的财务业绩承诺。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
育伦教育2019年度实现净利润1,540.85万元，达到2019年度财务业绩承诺；2019年度、2020年、2021年度累计实现净利润5,836.50万元，达到2019年度-2021年度累计净利润的财务业绩承诺；2019年度-2022年度累计实现净利润8,034.77万元，达到2019年度-2022年度累计净利润的财务业绩承诺。报告期末，公司对育伦教育进行了商誉减值测试，未发现减值迹象。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 133 | 118 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 17 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | / | 郭东星、应阳峰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | / | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经第十一届董事会第三次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过，同意公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表及内部控制的审计机构。具体内容详见公司披露的《关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：临2022-059）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 上海雏阳投资管理有限公司不服上海市徐汇区人民法院作出的一审《民事判决书》[（2021）沪0104民初17498号]，就与教育集团合作协议纠纷向上海市徐汇区人民法院提交了《上诉状》。上海市第一中级人民法院作出《民事判决书》[（2022）沪01民终9081号]，驳回上诉人上海雏阳投资管理有限公司的上诉请求，维持原判。 | 具体内容详见公司《关于公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临2022-045）、《关于公司涉及诉讼结果的公告》（公告编号：临2022-072）。 |
| 东方国际创业股份有限公司就与公司的财产损害赔偿纠纷，向上海市徐汇区人民法院提交了《民事起诉状》 [案号为（2022）沪0104民初13931号]。 | 具体内容详见公司《关于公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临2022-054）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 公司 | 上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）、上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙） | - | 民事诉讼 | 公司就与上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）的借款合同纠纷一案，向上海金融法院提交了《民事起诉状》，并收到上海金融法院《受理通知书》[案号为（2021）沪74民初11号]。注① | 1.2204 | 否 | 恢复执行程序终结 | 详见注③、④、⑤ | 详见注④、⑤ |
注：
①诉讼(仲裁)涉及金额为借款本金1.13亿元、借款利息904万元、因逾期还款所产生的罚息（自逾期还款日2020年10月25日起至实际还款日止）以及诉讼费、保全费、拍卖变卖费、执行费。
②公司2018年度就为上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）向浦发银行上海分行申请的并购贷款提供《资金支持安慰函》事项计提预计负债
1.16亿元。2019年公司出借给上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）的1.13亿元，根据《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函相关事项的核查意见》，公司在2019年未将前述1.13亿元借款确认为其他应收款，也未确认与该借款相关的应收利息及利息收入，因此本次诉讼不会对公司本期及期后损益产生负面影响。
③在案件审理过程中，经调解，公司与上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）、上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）自愿达成协议。
④因债务人上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）未履行《民事调解书》确定的义务，公司申请强制执行，上海金融法院依法立案执行。2022年7月19日，公司收到上海金融法院的《执行裁定书》（（2021）沪74执211号之二），在执行过程中，上海金融法院依法采取一系列执行措施，包括2022年1月4日至2022年1月6日在“淘宝网”司法拍卖平台拍卖担保物，即上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的99.6%的上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）财产份额，拍卖共得价款80万元，在扣除相关费用后，相关款项已由上海金融法院发放给公司，公司已通过司法程序执行到位598,229元，本次执行程序终结。
⑤公司发现上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）有可供执行的财产，申请恢复执行，上海金融法院依法恢复执行。公司收到上海金融法院的《执行裁定书》[（2022）沪74执恢35号之一]，本次恢复执行到位金额为1,441,532.19元，本次恢复执行程序终结。
具体内容详见公司披露的《关于公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临2021-002）、《关于收到<民事调解书>暨诉讼进展的公告》（公告编号：临2021-015）、《关于收到<执行裁定书>暨诉讼进展的公告》（公告编号：临2022-041）。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年4月27日、2022年6月29日，公司第十届董事会第三十四次会议、2021年年度股东大会审议通过了《关于2022年度日常关联交易预计的议案》，对公司2022年度日常关联交易情况进行预计。 | 具体内容详见公司《关于2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：临2022-020）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2021年12月31日，公司第十届董事会第三十三次会议审议通过了《关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额暨关联交易的议案》，同意公司通过全资下属公司上海珀图企业管理咨询有限责任公司或其指定方以不高于100万元人民币报价参与司法拍卖竞拍上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“赛领旗育”）99.6%财产份额，在竞拍成功后，公司全资下属公司上海珀幂企业管理咨询有限责任公司以0元对价协议受让赛领旗育0.4%财产份额，并在持有赛领旗育100%财产份额后对其下属公司进行股权结构调整，以剥离处置赛领旗育并取得其核心资产STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED 100%股权。具体内容详见公司《关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额暨关联交易的公告》（公告编号：临2022-002）。2022年1月，上海珀图企业管理咨询有限责任公司通过司法拍卖以80万元的起拍价竞得赛领旗育99.6%财产份额，并收到上海金融法院的《执行裁定书》（（2021）沪74执211号之一），上海珀幂企业管理咨询有限责任公司以0元对价协议受让赛领旗育0.4%财产份额，公司取得赛领旗育100%财产份额；公司全资下属公司上海十春企业管理咨询有限责任公司以450万英镑受让赛领旗育持有的STAR公司100%股权，具体内容详见公司《关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额暨关联交易的进展公告》（公告编号：临2022-005）。报告期内，在公司完成对赛领旗育下属公司股权结构调整后，公司剥离处置赛领旗育。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
2022年12月16日，公司第十一届董事会第五次会议审议通过《关于拟注销部分控股子公司暨关联交易的议案》，同意公司注销与关联自然人高级管理人员马鹤波共同设立的控股子公司上海昂睿教育科技有限公司及其下属控股子公司上海昂立教育有限责任公司。截至目前，上海昂立教育有限责任公司已完成工商注销。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金及闲置募集资金 | 27,263.82 | 7,812.05 | 0 |
注：
1、2022年4月27日、2022年6月29日，公司第十届董事会第三十四次会议、2021年年度股东大会审议通过了《关于使用自有流动资金进行现金管理的议案》，授权经营层对闲置自有资金实施现金管理，总额度为不超过人民币6亿元（含6亿元），用于购买：1、银行等金融机构低风险、流动性保障类理财产品；2、信托产品、券商资管计划、基金产品及其他产品。本授权期限自公司股东大会审议批准之日起，至下次有权授权机构批准做出新的决议前有效，可在有效期内使用任一时点合计不超过6亿元自有流动资金进行现金管理。具体内容详见公司披露的《第十届董事会第三十四次会议决议公告》（公告编号：临2022-017）。
2、2022年4月27日、2022年6月29日，公司第十届董事会第三十四次会议、2021年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在保证募集资金投资项目资金需求和募集资金安全的情况下，使用不超过0.4亿元闲置募集资金进行现金管理，用于在募集资金专户内购买结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品。本授权期限自公司股东大会审议批准之日起12个月内有效，可在有效期内使用任一时点合计不超过0.4亿元闲置募集资金进行现金管理。具体内容详见公司披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：临2022-021）。
3、2022年8月30日，公司第十一届董事会第二次会议审议通过《公司关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目结项，并将专户账户余额以及后续募集资金专户注销前产生的利息收入与手续费差额所形成的结余款，永久补充流动资金并转入公司的基本账户，同时注销上述募集资金专户。具体内容详见公司披露的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的结果公告》（公告编号：临2022-074）。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 25,735 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 23,834 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海长甲投资有限公司（注1） | 0 | 24,019,215 | 8.38 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中金投资（集团）有限公司（注2） | 0 | 23,988,074 | 8.37 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）（注1） | 0 | 21,647,285 | 7.55 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司（注3） | -5,350,800 | 17,978,800 | 6.27 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海中金资本投资有限公司（注2） | 1,719,361 | 15,749,077 | 5.50 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司－2022年员工持股计划 | 13,700,040 | 13,700,040 | 4.78 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海东方基础建设发展有限公司（注2） | 0 | 11,411,971 | 3.98 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海恒石投资管理有限公司（注2） | 0 | 7,567,997 | 2.64 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海交大企业管理中心（注3） | -5,730,800 | 7,026,130 | 2.45 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 富诚海富资管－中国银行－富诚海富通光昂集合资产管理计划 | 0 | 5,730,800 | 2.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 富诚海富资管－中国银行－富诚海富通光源集合资产管理计划 | 5,730,800 | 5,730,800 | 2.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海长甲投资有限公司（注1） | 24,019,215 | 人民币普通股 | 24,019,215 | |||||
| 中金投资（集团）有限公司（注2） | 23,988,074 | 人民币普通股 | 23,988,074 | |||||
| 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）（注1） | 21,647,285 | 人民币普通股 | 21,647,285 | |||||
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司（注3） | 17,978,800 | 人民币普通股 | 17,978,800 | |||||
| 上海中金资本投资有限公司（注2） | 15,749,077 | 人民币普通股 | 15,749,077 | |||||
| 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司－2022年员工持股计划 | 13,700,040 | 人民币普通股 | 13,700,040 | |||||
| 上海东方基础建设发展有限公司（注2） | 11,411,971 | 人民币普通股 | 11,411,971 | |||||
| 上海恒石投资管理有限公司（注2） | 7,567,997 | 人民币普通股 | 7,567,997 | |||||
| 上海交大企业管理中心（注3） | 7,026,130 | 人民币普通股 | 7,026,130 | |||||
| 富诚海富资管－中国银行－富诚海富通光昂集合资产管理计划 | 5,730,800 | 人民币普通股 | 5,730,800 | |||||
| 富诚海富资管－中国银行－富诚海富通光源集合资产管理计划 | 5,730,800 | 人民币普通股 | 5,730,800 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 2019年，公司回购13,700,040股公司股份，占公司总股本的4.7810%；2020年至2021年，公司回购13,053,500股公司股份，占公司总股本的比例为4.5554%；合计回购26,753,540股公司股份，占公司总股本的9.3365%。2022年12月9日，公司将持有的13,700,040股股份从回购专户过户至“上海新南洋昂立教育科技股份有限公司－2022年员工持股计划”，截至2022年12月31日，公司回购专户持有13,053,500股公司股份，占公司总股本的比例为4.5554%。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本报告期末前十名股东中：①公司股东交大产业集团、交大企管中心为一致行动人；②公司股东上海长甲投资有限公司、宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）为一致行动人；③公司股东中金投资(集团)有限公司、上海中金资本投资有限公司、上海东方基础建设发展有限公司、上海恒石投资管理有限公司为一致行动人。 除上述以外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
注1：
①2021年7月26日，长甲投资及其一致行动人发布增持股份计划，计划在未来6个月内通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，拟增持股份不低于公司总股本的0.5%，不超过公司总股本的5%。截至2022年1月26日，增持计划期限届满且实施完毕，长甲投资及其一致行动人合计持有公司股份50,705,504股，占公司总股本的17.70%。
①截至2022年12月31日，长甲投资及其一致行动人合计持有公司股份50,705,504股，占公司总股本17.70%。
注2：
①2021年7月26日，中金集团及其一致行动人发布增持股份计划，计划在未来6个月内通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，拟增持股份不低于公司总股本的0.6%，不超过公司总股本的6%。截至2022年1月26日，增持计划期限届满且实施完毕，中金集团及一致行动人合计持有公司股份68,156,380股，占公司总股本的23.79%。
①截至2022年12月31日，中金集团及其一致行动人合计持有公司股份68,156,380股，占公司总股本的23.79%。
注3：
①2022年4月12日，交大产业集团及交大企管发布减持计划，计划在6个月内以集中竞价交易方式减持不超过公司2%的股份，截至2022年11月4日，交大产业集团以集中竞价方式减持了2,485,400股公司股份，占公司总股本的0.8674%。
①2022年11月7日，交大产业集团及交大企管发布减持计划，计划在6个月内以集中竞价交易方式减持不超过公司2%的股份，截至2022年12月31日，交大产业集团已通过集中竞价交易方式减持公司股份2,865,400股，占公司总股本的1%，减持计划尚在实施过程中。
③截至2022年12月31日，交大产业集团及交大企管合计持有公司股份25,004,930股，占公司总股本的8.73%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
2019年1月14日，中金集团及其一致行动人、长甲投资及其一致行动人、交大产业集团及交大企管三方股东分别向上海证券交易所出具《关于公司控制权的说明》，认为公司无控股股东和无实际控制人。2019年1月31日，公司发布《关于公司控股股东和实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：临2019-016），公司由交大产业集团及交大企管和上海交通大学为控股股东及实际控制人变更为无控股股东及实际控制人。2020年1月7日，公司收到上交所《关于对公司管理层变动相关事项的问询函》（上证公函【2020】0041号），对公司控制权等相关问题进行问询。2020年3月13日，公司对问询函中涉及的有关事项进行了回复，具体内容详见公司披露的《关于对上海证券交易所<关于对公司管理层变动相关事项的问询函>的回复公告》（公告编号：临2020-027）。
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
2019年1月14日，中金集团及其一致行动人、长甲投资及其一致行动人、交大产业集团及交大企管三方股东分别向上海证券交易所出具《关于公司控制权的说明》，认为公司无控股股东和无实际控制人。2019年1月31日，公司发布《关于公司控股股东和实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：临2019-016），公司由交大产业集团及交大企管和上海交通大学为控股股东及实际控制人变更为无控股股东及实际控制人。2020年1月7日，公司收到上交所《关于对公司管理层变动相关事项的问询函》（上证公函【2020】0041号），对公司控制权等相关问题进行问询。2020年3月13日，公司对问询函中涉及的有关事项进行了回复，具体内容详见公司披露的《关于对上海证券交易所<关于对公司管理层变动相关事项的问询函>的回复公告》（公告编号：临2020-027）。
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）教育培训服务收入的确认
1.事项描述
如贵公司合并财务报表附注三、（二十四）收入、附注五、（三十七）营业收入和营业成本及附注十四、（二）分部报告所述，2022年度，贵公司营业收入为人民币76,042.30万元，其中教育与服务收入为人民币74,545.49万元，占营业收入98.03%。鉴于营业收入是贵公司的关键业绩指标之一，我们将其作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对教育与服务收入确认执行的主要审计程序包括：
(1) 了解和评价与收入确认事项相关的内部控制设计的有效性，并测试相关内部控制执行的有效性；
(2) 通过检查销售服务合同、协议及对管理层进行访谈，评估公司收入确认政策的合理性；
(3) 对营业收入实施分析性复核程序；
(4) 抽查教育培训服务合同、学费收集表，检查考勤表及核查学生身份，核查收入的存在性；
(5) 对重大、新增客户的销售及提供劳务的业务进行询证、访谈确认；
(6) 利用本所内部IT专家的工作，对公司业务系统执行IT审计，测试和评价信息系统一般控制、应用控制、与收入流程相关的自动控制，以及业务数据分析测试。
(7) 对资产负债表日前及日后的营业收入执行查验程序，以评价收入确认是否记录在正确的会计期间。
（二）商誉减值
1.事项描述
如贵公司合并财务报表附注五、（十七）商誉所述，截至2022年12月31日，贵公司商誉账面原值为人民币24,787.38万元，减值准备为人民币15,405.95万元，账面价值为人民币9,381.43万元；贵公司管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间的较高者确定。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及增长率等。鉴于长期资产对财务报表整体具有重要性以及长期资产减值测试涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将其作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对商誉减值计提执行的审计程序主要包括：
(1) 了解贵公司商誉减值测试相关的内控控制；
(2) 评估管理层聘请的第三方评估专家的独立性和专业胜任能力，评价专家重要假设、模型和方法在具体情况下的相关性和合理性，分析利用专家工作进行长期资产减值测试的合理性；
(3) 评估商誉减值测试引用参数的合理性，包括预计未来现金流量现值时的预测期、稳定期、预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率等及其确定依据；
(4) 复核商誉减值测试计算过程；
(5) 评价商誉减值测试的影响；
(6) 评价商誉减值测试的过程和方法相关披露是否充分。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表
审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东星（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：应阳峰
二○二三年四月二十五日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 400,197,608.71 | 450,067,214.12 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 182,677,431.34 | 60,119,589.04 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（三） | 2,008,000.00 | |
| 应收账款 | 五、（四） | 16,027,986.30 | 10,636,864.16 |
| 应收款项融资 | 五、（五） | 1,730,622.00 | 1,047,884.89 |
| 预付款项 | 五、（六） | 8,018,231.75 | 16,211,269.83 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（七） | 104,033,552.63 | 95,302,616.53 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（八） | 11,568,417.07 | 14,603,789.03 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 88,759,670.55 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（九） | 12,379,272.58 | 14,004,939.07 |
| 流动资产合计 | 736,633,122.38 | 752,761,837.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 五、（十） | 48,250,745.26 | 48,953,178.09 |
| 长期股权投资 | 五、（十一） | 44,522,840.66 | 95,466,440.31 |
| 其他权益工具投资 | 五、（十二） | 25,234,649.62 | 27,266,330.28 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、（十三） | 7,424,510.00 | 7,638,975.08 |
| 固定资产 | 五、（十四） | 128,322,855.63 | 171,244,952.01 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、（十五） | 108,711,073.81 | 262,633,465.25 |
| 无形资产 | 五、（十六） | 18,107,067.84 | 18,171,109.41 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、（十七） | 93,814,345.94 | 72,091,936.99 |
| 长期待摊费用 | 五、（十八） | 15,978,206.73 | 20,136,455.36 |
| 递延所得税资产 | 五、（十九） | 877,323.64 | 2,515,837.82 |
| 其他非流动资产 | 五、（二十） | 2,136,749.99 | 5,244,277.90 |
| 非流动资产合计 | 493,380,369.12 | 731,362,958.50 | |
| 资产总计 | 1,230,013,491.50 | 1,484,124,795.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（二十一） | 31,190,158.38 | 69,254,103.00 |
| 预收款项 | 五、（二十二） | 930,486.89 | 79,876,955.69 |
| 合同负债 | 五、（二十三） | 390,467,493.41 | 504,528,007.99 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（二十四） | 58,282,698.35 | 112,398,564.99 |
| 应交税费 | 五、（二十五） | 50,875,226.56 | 45,717,696.49 |
| 其他应付款 | 五、（二十六） | 133,292,551.36 | 174,561,879.02 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,138,316.66 | 5,138,316.66 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（二十七） | 67,668,154.77 | 112,502,473.94 |
| 其他流动负债 | 五、（二十八） | 1,082,393.06 | 4,150,292.90 |
| 流动负债合计 | 733,789,162.78 | 1,102,989,974.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、（二十九） | 58,451,544.35 | 153,195,033.66 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五、（三十） | 12,815,363.32 | 11,721,455.61 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、（十九） | 541,185.06 | 1,885,000.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,808,092.73 | 166,801,489.27 | |
| 负债合计 | 805,597,255.51 | 1,269,791,463.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 五、（三十一） | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（三十二） | 496,097,020.09 | 709,465,442.21 |
| 减：库存股 | 五、（三十三） | 288,687,451.82 | 488,919,474.64 |
| 其他综合收益 | 五、（三十四） | -5,162,515.76 | -16,255,345.97 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（三十五） | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（三十六） | -217,664,025.12 | -385,169,881.12 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 336,757,128.55 | 171,294,841.64 | |
| 少数股东权益 | 87,659,107.44 | 43,038,490.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 424,416,235.99 | 214,333,332.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,230,013,491.50 | 1,484,124,795.72 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 56,209,713.16 | 135,810,252.49 | |
| 交易性金融资产 | 104,557,969.77 | 60,119,589.04 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十五、(一） | 2,320,130.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,144.52 | 687,420.64 | |
| 其他应收款 | 十五、(二） | 611,968,810.75 | 387,616,462.71 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 88,759,670.55 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 30,333.44 | ||
| 流动资产合计 | 775,100,101.64 | 672,993,395.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、(三） | 1,169,743,067.77 | 1,288,028,416.84 |
| 其他权益工具投资 | 5,619,949.62 | 5,833,730.28 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,059,995.15 | 10,399,823.22 | |
| 固定资产 | 43,816,954.19 | 45,987,280.45 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,955,398.05 | ||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 418,461.03 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,229,239,966.73 | 1,352,623,109.87 | |
| 资产总计 | 2,004,340,068.37 | 2,025,616,505.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 16,299.00 | 28,873.47 | |
| 预收款项 | 68,000,000.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,053,853.41 | 14,876,894.41 | |
| 应交税费 | 1,219,409.58 | 1,834,957.42 | |
| 其他应付款 | 1,289,262,479.06 | 1,361,774,843.58 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,773,316.66 | 2,773,316.66 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 529,922.02 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,297,552,041.05 | 1,447,045,490.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,240,480.23 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,240,480.23 | ||
| 负债合计 | 1,297,552,041.05 | 1,448,285,971.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 680,710,673.15 | 873,219,870.06 | |
| 减：库存股 | 288,687,451.82 | 488,919,474.64 | |
| 其他综合收益 | -5,150,451.70 | -14,078,233.52 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 | |
| 未分配利润 | -32,258,843.47 | -145,065,728.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 706,788,027.32 | 577,330,534.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,004,340,068.37 | 2,025,616,505.30 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 五、（三十七） | 760,423,009.78 | 1,587,456,924.83 |
| 其中：营业收入 | 760,423,009.78 | 1,587,456,924.83 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 844,887,046.33 | 1,753,300,960.07 | |
| 其中：营业成本 | 五、（三十七） | 413,767,689.25 | 939,580,891.79 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（三十八） | 5,201,948.40 | 5,810,645.40 |
| 销售费用 | 五、（三十九） | 171,236,219.42 | 349,134,111.55 |
| 管理费用 | 五、（四十） | 225,031,003.62 | 408,874,566.15 |
| 研发费用 | 五、（四十一） | 14,903,101.30 | 20,280,037.12 |
| 财务费用 | 五、（四十二） | 14,747,084.34 | 29,620,708.06 |
| 其中：利息费用 | 8,846,064.46 | 24,684,146.52 | |
| 利息收入 | 2,236,085.15 | 1,513,204.22 | |
| 加：其他收益 | 五、（四十三） | 10,257,390.04 | 28,498,883.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（四十四） | 291,743,575.04 | 100,654,575.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 268,375.65 | -797,155.39 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、（四十五） | 5,222,283.07 | -1,039,434.87 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（四十六） | -42,823.57 | -6,850,675.81 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（四十七） | -5,380,373.91 | -130,509,897.39 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 五、（四十八） | 6,940,956.29 | 41,071,044.05 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 224,276,970.41 | -134,019,539.93 | |
| 加：营业外收入 | 五、（四十九） | 6,883,522.10 | 5,958,927.31 |
| 减：营业外支出 | 五、（五十） | 7,795,045.61 | 7,681,227.88 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 223,365,446.90 | -135,741,840.50 | |
| 减：所得税费用 | 五、（五十一） | 24,633,959.37 | 53,171,778.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 198,731,487.53 | -188,913,619.49 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 198,731,487.53 | -188,913,619.49 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 167,505,856.00 | -203,205,060.07 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 31,225,631.53 | 14,291,440.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 10,429,296.71 | 126,133,571.05 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 11,092,830.21 | 126,133,571.05 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,368,147.16 | 125,651,997.09 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -1,368,147.16 | 125,651,997.09 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 12,460,977.37 | 481,573.96 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 9,141,562.48 | 481,573.96 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 3,319,414.89 | ||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -663,533.50 | ||
| 七、综合收益总额 | 209,160,784.24 | -62,780,048.44 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 178,598,686.21 | -77,071,489.02 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 30,562,098.03 | 14,291,440.58 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.64 | -0.77 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.64 | -0.77 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 十五、(四） | 13,930,120.22 | 904,761.90 |
| 减：营业成本 | 十五、(四） | 1,644,679.15 | 756,801.61 |
| 税金及附加 | 952,078.43 | 788,479.01 | |
| 销售费用 | 3,229,354.41 | 14,993,496.81 | |
| 管理费用 | 65,368,657.40 | 101,573,896.93 | |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -526,597.94 | -193,727.34 | |
| 其中：利息费用 | 214,713.89 | 5,364,118.49 | |
| 利息收入 | 815,075.12 | 5,725,150.82 | |
| 加：其他收益 | 4,342,309.70 | 991,471.77 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十五、(五） | 215,360,004.07 | 24,211,389.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 148,768.00 | -189,811.05 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,943,821.50 | -1,039,434.87 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 41,914.81 | -3,247,742.44 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,000,000.00 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -388,442.22 | 84,391,504.52 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 147,561,556.63 | -11,706,997.01 | |
| 加：营业外收入 | 696,022.00 | 11,896.52 | |
| 减：营业外支出 | 35,450,693.21 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 112,806,885.42 | -11,695,100.49 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,806,885.42 | -11,695,100.49 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,806,885.42 | -11,695,100.49 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 8,927,781.82 | 129,322,550.05 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -213,780.66 | 128,840,976.09 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -213,780.66 | 128,840,976.09 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 9,141,562.48 | 481,573.96 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 9,141,562.48 | 481,573.96 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 121,734,667.24 | 117,627,449.56 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 670,331,486.05 | 1,028,730,011.43 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,464,436.10 | 434,626.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（五十一）1 | 15,113,162.39 | 39,268,350.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 687,909,084.54 | 1,068,432,987.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 131,933,152.21 | 128,415,858.60 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 604,629,169.58 | 1,106,319,543.48 | |
| 支付的各项税费 | 62,226,612.11 | 99,689,164.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（五十一）2 | 113,576,272.09 | 209,977,847.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 912,365,205.99 | 1,544,402,414.67 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -224,456,121.45 | -475,969,426.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 944,281,080.14 | 283,719,620.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,057,859.28 | 26,479,224.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -2,528,945.57 | 170,182,737.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 15,369,257.95 | 182,307,970.64 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（五十一）3 | 4,686,707.10 | |
| 投资活动现金流入小计 | 964,865,958.90 | 662,689,552.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,152,811.67 | 59,116,066.13 | |
| 投资支付的现金 | 723,843,000.00 | 50,524,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,364,906.39 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（五十一）4 | 33,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 739,360,718.06 | 142,640,066.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 225,505,240.84 | 520,049,486.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 50,135,456.00 | 24,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（五十一）5 | 491,152.96 | 3,771,641.33 |
| 筹资活动现金流入小计 | 50,626,608.96 | 47,771,641.33 | |
| 偿还债务支付的现金 | 180,980,116.85 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,270,000.00 | 31,544,146.52 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 11,270,000.00 | 6,860,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（五十一）6 | 90,610,995.55 | 317,029,182.75 |
| 筹资活动现金流出小计 | 101,880,995.55 | 529,553,446.12 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,254,386.59 | -481,781,804.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -245,323.42 | -338,965.51 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -50,450,590.62 | -438,040,710.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 449,576,061.16 | 887,616,771.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 399,125,470.54 | 449,576,061.16 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,434,694.41 | 7,383,141.56 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,333,874.97 | 7,396,622.59 | |
| 经营活动现金流入小计 | 19,768,569.38 | 14,779,764.15 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 212,527.61 | 2,682,253.75 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 54,055,016.71 | 83,009,233.97 | |
| 支付的各项税费 | 16,376,085.71 | 5,657,971.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 400,907,419.03 | 25,994,874.03 | |
| 经营活动现金流出小计 | 471,551,049.06 | 117,344,332.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -451,782,479.68 | -102,564,568.69 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 413,369,080.14 | 121,925,724.16 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,353,014.00 | 4,067,472.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,972.40 | 215.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 59,364,728.70 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,686,707.10 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 420,448,773.64 | 185,358,140.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 179,984.62 | 918,909.26 | |
| 投资支付的现金 | 97,000,000.00 | 89,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 15,516,266.67 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 97,179,984.62 | 105,435,175.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 323,268,789.02 | 79,922,964.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 50,135,456.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 491,152.96 | 3,842,162,257.17 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 50,626,608.96 | 3,842,162,257.17 | |
| 偿还债务支付的现金 | 144,800,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,364,118.49 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,222,304.67 | 3,781,029,910.10 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,222,304.67 | 3,931,194,028.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 49,404,304.29 | -89,031,771.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -79,109,386.37 | -111,673,375.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 135,319,099.53 | 246,992,474.90 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 56,209,713.16 | 135,319,099.53 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 709,465,442.21 | 488,919,474.64 | -16,255,345.97 | 65,625,271.16 | -385,169,881.12 | 171,294,841.64 | 43,038,490.79 | 214,333,332.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 709,465,442.21 | 488,919,474.64 | -16,255,345.97 | 65,625,271.16 | -385,169,881.12 | 171,294,841.64 | 43,038,490.79 | 214,333,332.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -213,368,422.12 | -200,232,022.82 | 11,092,830.21 | 167,505,856.00 | 165,462,286.91 | 44,620,616.65 | 210,082,903.56 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,092,830.21 | 167,505,856.00 | 178,598,686.21 | 30,562,098.03 | 209,160,784.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -213,368,422.12 | -200,232,022.82 | -13,136,399.30 | 12,659,225.21 | -477,174.09 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 50,135,456.00 | -50,135,456.00 | -50,135,456.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | 7,800,552.91 | 7,800,552.91 | 7,800,552.91 |
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -221,168,975.03 | -250,367,478.82 | 29,198,503.79 | 12,659,225.21 | 41,857,729.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -11,270,000.00 | -11,270,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,270,000.00 | -11,270,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | 12,669,293.41 | 12,669,293.41 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 496,097,020.09 | 288,687,451.82 | -5,162,515.76 | 65,625,271.16 | -217,664,025.12 | 336,757,128.55 | 87,659,107.44 | 424,416,235.99 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 711,777,356.78 | 356,161,022.98 | -142,388,917.02 | 65,625,271.16 | -4,122,356.28 | 561,279,161.66 | 91,827,377.22 | 653,106,538.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -49,001,488.68 | -49,001,488.68 | -5,271,165.08 | -54,272,653.76 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 711,777,356.78 | 356,161,022.98 | -142,388,917.02 | 65,625,271.16 | -53,123,844.96 | 512,277,672.98 | 86,556,212.14 | 598,833,885.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,311,914.57 | 132,758,451.66 | 126,133,571.05 | -332,046,036.16 | -340,982,831.34 | -43,517,721.35 | -384,500,552.69 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 126,133,571.05 | -332,046,036.16 | -205,912,465.11 | 15,045,019.58 | -190,867,445.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,498,099.96 | 132,758,451.66 | -135,256,551.62 | -51,702,740.93 | -186,959,292.55 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 132,758,451.66 | -132,758,451.66 | 15,851,970.45 | -116,906,481.21 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,498,099.96 | -2,498,099.96 | -67,554,711.38 | -70,052,811.34 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -6,860,000.00 | -6,860,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,860,000.00 | -6,860,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 186,185.39 | 186,185.39 | 186,185.39 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 709,465,442.21 | 488,919,474.64 | -16,255,345.97 | 65,625,271.16 | -385,169,881.12 | 171,294,841.64 | 43,038,490.79 | 214,333,332.43 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 873,219,870.06 | 488,919,474.64 | -14,078,233.52 | 65,625,271.16 | -145,065,728.89 | 577,330,534.17 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 873,219,870.06 | 488,919,474.64 | -14,078,233.52 | 65,625,271.16 | -145,065,728.89 | 577,330,534.17 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -192,509,196.91 | -200,232,022.82 | 8,927,781.82 | 112,806,885.42 | 129,457,493.15 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 8,927,781.82 | 112,806,885.42 | 121,734,667.24 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -192,509,196.91 | -200,232,022.82 | 7,722,825.91 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 50,135,456.00 | -50,135,456.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,800,552.91 | 7,800,552.91 | |||||||||
| 4．其他 | -200,309,749.82 | -250,367,478.82 | 50,057,729.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 680,710,673.15 | 288,687,451.82 | -5,150,451.70 | 65,625,271.16 | -32,258,843.47 | 706,788,027.32 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 356,161,022.98 | -143,400,783.57 | 65,625,271.16 | -4,499,885.58 | 721,146,093.70 | ||||
| 加：会计政策变更 | -29,766.73 | -29,766.73 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 356,161,022.98 | -143,400,783.57 | 65,625,271.16 | -4,529,652.31 | 721,116,326.97 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 186,185.39 | 132,758,451.66 | 129,322,550.05 | -140,536,076.58 | -143,785,792.80 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 129,322,550.05 | -140,536,076.58 | -11,213,526.53 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 132,758,451.66 | -132,758,451.66 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 132,758,451.66 | -132,758,451.66 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 186,185.39 | 186,185.39 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 873,219,870.06 | 488,919,474.64 | -14,078,233.52 | 65,625,271.16 | -145,065,728.89 | 577,330,534.17 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年7月经上海市人民政府教育卫生办公室[沪府教卫（92）第201号文]批准设立的股份有限公司（前身系上海南洋国际实业股份有限公司）。1993年6月在上海证券交易所上市。公司统一社会信用代码为913100001322131129，所属行业为教育服务类。
截至2022年12月31日，本公司累计发行股本总数286,548,830股，实收资本为286,548,830.00元，注册地址：上海市徐汇区淮海西路55号11C，总部地址：上海市徐汇区淮海西路55号11C。本公司经营范围为：从事教育科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，高新技术产品的生产和销售，教育产业投资，技工贸一体化服务，经营高新技术工业园区，技术咨询，转让，服务，投资入股，兴办实体，人员培训，生活服务，自有房屋和仪器设备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]
公司目前无实际控制人。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月28日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
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2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。具体内容详见本附注“三、（二十六）收入”等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控
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制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
②处置子公司
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i一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。ii分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
a这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；c一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；d一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
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（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
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资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易
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费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
①应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
②应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。
商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。
商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
③其他应收款
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本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：押金及保证金其他应收款组合2：备用金其他应收款组合3：代扣代缴款项其他应收款组合4：其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
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15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的 权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于 时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
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(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 5、10 | 19.00-1.80 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 4-12 | 5、10 | 23.75-7.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5、10 | 23.75-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5、10 | 19.00-15.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5、10 | 19.00-9.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生
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的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
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27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
i公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。ii后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 权利证书上规定的权利期限 |
| 商标权 | 10年 | 权利证书上规定的权利期限 |
| 著作权 | 5-10年 | 预计为公司带来经济利益的期限 |
| 软件 | 5-10年 | 预计为公司带来经济利益的期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，本年期末无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
i完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；ii具有完成该无形资产并使用或出售的意图；iii无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
iv有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；v 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测
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试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
摊销年限为3-5年。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供 服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基
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础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
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34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负
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债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
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?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发 生时
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将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
（2）确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入其他收益。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起实施的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司不进行分拆。
?综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
①本公司作为承租人
i 使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本报告“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
ii 租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
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购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。iii 短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。iv 租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
②本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
i 经营租赁会计处理
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经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
③售后租回交易
公司按照本报告“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——38、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
i作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本报告“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”。
ii作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本报告“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本报告“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前
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的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本报告“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
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六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 52,261.99 | 92,658.98 |
| 银行存款 | 399,725,641.72 | 449,483,402.18 |
| 其他货币资金 | 419,705.00 | 491,152.96 |
| 合计 | 400,197,608.71 | 450,067,214.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 17,711,763.42 | 10,045,597.70 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明
期末银行存款中因诉讼冻结而受限金额为652,433.17元，其他货币资金因信用卡保证金受限金额为419,705.00元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 182,677,431.34 | 60,119,589.04 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 78,120,582.71 | 60,119,589.04 |
| 权益工具投资 | 98,687,668.20 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 其他 | 5,869,180.43 | |
| 合计 | 182,677,431.34 | 60,119,589.04 |
其他说明：
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□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,008,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 2,008,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,630,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,630,000.00 |
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(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 14,896,317.47 |
| 1年以内小计 | 14,896,317.47 |
| 1至2年 | 1,485,734.53 |
| 2至3年 | 1,375,794.08 |
| 3年以上 | 6,575,389.43 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 24,333,235.51 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,117,425.92 | 4.59 | 1,117,425.92 | 100 | 3,997,585.19 | 20.89 | 2,790,350.76 | 69.80 | 1,207,234.43 | |
| 其中： | ||||||||||
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| 按组合计提坏账准备 | 23,215,809.59 | 95.41 | 7,187,823.29 | 30.96 | 16,027,986.30 | 15,134,908.77 | 79.11 | 5,705,279.04 | 37.70 | 9,429,629.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户货款 | 23,215,809.59 | 95.41 | 7,187,823.29 | 30.96 | 16,027,986.30 | 15,134,908.77 | 100 | 5,705,279.04 | 37.70 | 9,429,629.73 |
| 合计 | 24,333,235.51 | 100 | 8,305,249.21 | 34.13 | 16,027,986.30 | 19,132,493.96 | 42.04 | 8,495,629.80 | 44.40 | 10,636,864.16 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收账款 | 1,117,425.92 | 1,117,425.92 | 100 | 准备注销 |
| 合计 | 1,117,425.92 | 1,117,425.92 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户货款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 14,896,317.47 | 744,815.86 | 5 |
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| 1至2年 | 1,485,734.53 | 297,146.92 | 20 |
| 2至3年 | 1,375,794.08 | 687,897.00 | 50 |
| 3年以上 | 5,457,963.51 | 5,457,963.51 | 100 |
| 合计 | 23,215,809.59 | 7,187,823.29 | 30.96 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提的坏账 | 2,790,350.76 | 549,668.21 | 1,123,256.63 | 1,117,425.92 | ||
| 按组合计提的坏账 | 5,705,279.04 | 840,310.22 | 506,151.22 | 1,148,385.25 | 7,187,823.29 | |
| 合计 | 8,495,629.80 | 840,310.22 | 1,055,819.43 | 1,123,256.63 | 1,148,385.25 | 8,305,249.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,060,002.31 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 3,504,412.01 | 14.40 | 175,220.60 |
| 第二名 | 967,415.99 | 3.98 | 614,032.74 |
| 第三名 | 929,826.83 | 3.82 | 46,491.34 |
| 第四名 | 828,104.20 | 3.40 | 93,594.14 |
| 第五名 | 639,303.60 | 2.63 | 31,965.18 |
| 合计 | 6,869,062.63 | 28.23 | 961,304.01 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,730,622.00 | 1,047,884.89 |
| 合计 | 1,730,622.00 | 1,047,884.89 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
- 139 - / 248
| 1年以内 | 7,451,903.42 | 92.94 | 15,339,378.60 | 94.62 |
| 1至2年 | 476,060.33 | 5.94 | 871,716.53 | 5.38 |
| 2至3年 | 90,268.00 | 1.13 | ||
| 3年以上 | 174.70 | |||
| 合计 | 8,018,231.75 | 100.00 | 16,211,269.83 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,157,245.71 | 26.90 |
| 第二名 | 1,586,158.32 | 19.78 |
| 第三名 | 315,901.52 | 3.94 |
| 第四名 | 300,000.00 | 3.74 |
| 第五名 | 228,539.98 | 2.85 |
| 合计 | 4,587,845.53 | 57.22 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
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8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 104,033,552.63 | 95,302,616.53 |
| 合计 | 104,033,552.63 | 95,302,616.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 45,511,045.38 |
| 1年以内小计 | 45,511,045.38 |
| 1至2年 | 18,856,610.47 |
| 2至3年 | 13,444,167.89 |
| 3年以上 | 43,056,469.28 |
| 3至4年 | |
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| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 120,868,293.02 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 34,834,803.94 | 32,022,415.91 |
| 往来款项等 | 84,108,738.85 | 83,481,041.27 |
| 备用金 | 793,104.08 | 1,119,075.72 |
| 代收代缴款项 | 429,238.98 | 363,404.56 |
| 其他 | 702,407.17 | 756,095.62 |
| 合计 | 120,868,293.02 | 117,742,033.08 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 6,912,203.53 | 7,543,423.58 | 7,983,789.44 | 22,439,416.55 |
| 2022年1月1日余额在本期 | 489,418.20 | 1,995,564.97 | 2,026,330.47 | 4,511,313.64 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
- 143 - / 248
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 2,111,247.20 | 2,138,733.66 | 3,000.00 | 4,252,980.86 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 598,391.69 | 2,054,021.89 | 1,709,901.36 | 4,362,314.94 |
| 其他变动 | -694.00 | -1,500,000.00 | -1,500,694.00 | |
| 2022年12月31日余额 | 4,691,288.84 | 5,346,233.00 | 6,797,218.55 | 16,834,740.39 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 第一阶段 | 6,912,203.53 | 489,418.20 | 2,111,247.20 | 598,391.69 | -694.00 | 4,691,288.84 |
| 第二阶段 | 7,543,423.58 | 1,995,564.97 | 2,138,733.66 | 2,054,021.89 | 5,346,233.00 | |
| 第三阶段 | 7,983,789.44 | 2,026,330.47 | 3,000.00 | 1,709,901.36 | -1,500,000.00 | 6,797,218.55 |
| 合计 | 22,439,416.55 | 4,511,313.64 | 4,252,980.86 | 4,362,314.94 | -1,500,694.00 | 16,834,740.39 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
- 144 - / 248
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 4,362,314.94 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款项等 | 39,231,913.85 | 2年以内 | 32.46 | 1,961,595.69 |
| 第二名 | 往来款项等 | 18,711,117.84 | 5年以内 | 15.48 | 935,555.89 |
| 第三名 | 往来款项等 | 8,853,928.69 | 2年以内 | 7.33 | 3,246,070.41 |
| 第四名 | 股权转让款 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 5.79 | 350,000.00 |
| 第五名 | 保证金、押金 | 4,045,287.36 | 5年以内 | 3.34 | 202,264.37 |
| 合计 | 77,842,247.74 | 64.40 | 6,695,486.36 |
- 145 - / 248
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 531,875.14 | 175,077.56 | 356,797.58 | 579,017.45 | 191,627.40 | 387,390.05 |
| 在产品 | 2,924,956.46 | 54,642.37 | 2,870,314.09 | 2,973,469.56 | 2,973,469.56 | |
| 库存商品 | 37,037,086.66 | 33,461,555.19 | 3,575,531.47 | 39,695,036.10 | 35,775,079.01 | 3,919,957.09 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
- 146 - / 248
| 合同履约成本 | 4,765,773.93 | 4,765,773.93 | 7,322,972.33 | 7,322,972.33 | ||
| 委托加工物资 | ||||||
| 合计 | 45,259,692.19 | 33,691,275.12 | 11,568,417.07 | 50,570,495.44 | 35,966,706.41 | 14,603,789.03 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 191,627.40 | 83,945.98 | 100,495.82 | 175,077.56 | ||
| 在产品 | 54,642.37 | 54,642.37 | ||||
| 库存商品 | 35,775,079.01 | 2,035,639.49 | 4,349,163.31 | 33,461,555.19 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 35,966,706.41 | 2,174,227.84 | 4,449,659.13 | 33,691,275.12 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 147 - / 248
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
- 148 - / 248
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 留抵税金 | 11,397,310.80 | 13,543,595.38 |
| 预缴税金 | 933,242.94 | 461,343.69 |
| 其他 | 48,718.84 | |
| 合计 | 12,379,272.58 | 14,004,939.07 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
- 149 - / 248
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
- 150 - / 248
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 山东深泉学院项目 | 48,250,745.26 | 48,250,745.26 | 48,953,178.09 | 48,953,178.09 | |||
| 合计 | 48,250,745.26 | 48,250,745.26 | 48,953,178.09 | 48,953,178.09 | / | ||
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 151 - / 248
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海交大昂立股份有限公司 | 29,630,065.75 | 29,935,317.06 | 305,251.31 | ||||||||
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 24,916,379.83 | 1,065,988.79 | 900,000.00 | 25,082,368.62 | |||||||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 21,133,564.63 | 10,348,800.00 | -1,056,946.94 | 9,727,817.69 | |||||||
| 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙） | 14,258,066.08 | 7,250,000.00 | -165,525.17 | 6,842,540.91 | |||||||
| 上海联培教育科技有限公司 | 1,063,713.06 | -61,757.85 | 1,001,955.21 | ||||||||
| 上海中轩文化传 | 237,704.50 | -348.42 | 237,356.08 | ||||||||
- 152 - / 248
| 播有限公司 | |||||||||||
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 227,605.07 | 227,605.07 | |||||||||
| 宁波保税区珏丰投资管理有限公司 | 500,000.00 | 903,197.08 | 1,403,197.08 | ||||||||
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 3,499,341.39 | -721,483.16 | 2,777,858.23 | 2,777,858.23 | |||||||
| 小计 | 95,466,440.31 | 47,534,117.06 | 268,375.64 | 900,000.00 | 2,777,858.23 | 44,522,840.66 | 2,777,858.23 | ||||
| 合计 | 95,466,440.31 | 47,534,117.06 | 268,375.64 | 900,000.00 | 2,777,858.23 | 44,522,840.66 | 2,777,858.23 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南洋（太仓）房地产置业发展有限公司 | 19,246,700.00 | 21,064,600.00 |
| 申银万国期货有限公司 | 5,572,006.02 | 5,572,006.02 |
| 上海高清数字科技产业有限公司 | 47,943.60 | 261,724.26 |
| 北京幼海天行会展服务有限公司 | 348,000.00 | 348,000.00 |
| 上海世界礼仪文化专修学校 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 25,234,649.62 | 27,266,330.28 |
- 153 - / 248
说明：公司按照金融工具确认和计量准则，将持有的非交易目的的股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，报表列示为其他权益工具投资。
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海高清数字科技产业有限公司 | -213,780.66 | -6,807,056.40 | 非交易性目的的持有 | |||
| 上海人才培训市场促进中心 | -80,000.00 | 非交易性目的的持有 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
- 154 - / 248
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,158,875.00 | 10,158,875.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转为自用 | ||||
| 4.期末余额 | 10,158,875.00 | 10,158,875.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,519,899.92 | 2,519,899.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 214,465.08 | 214,465.08 | ||
| （1）计提或摊销 | 214,465.08 | 214,465.08 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,734,365.00 | 2,734,365.00 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
- 155 - / 248
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,424,510.00 | 7,424,510.00 | ||
| 2.期初账面价值 | 7,638,975.08 | 7,638,975.08 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 128,322,855.63 | 171,244,952.01 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 128,322,855.63 | 171,244,952.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 156 - / 248
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 217,050,432.79 | 13,759,925.49 | 11,375,740.82 | 4,565,016.68 | 28,458,616.72 | 275,209,732.50 |
| 2.本期增加金额 | 2,706,571.11 | 1,187,552.99 | 7,809,136.92 | 11,703,261.02 | ||
| （1）购置 | 2,706,571.11 | 1,187,552.99 | 500,256.23 | 4,394,380.33 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 7,431,745.07 | 7,431,745.07 | ||||
| （4）投资性房地产转入 | ||||||
| 5）汇率影响 | -122,864.38 | -122,864.38 | ||||
| 3.本期减少金额 | 46,398,067.12 | 1,489,145.31 | 3,018,933.54 | 1,931,493.05 | 9,618,859.11 | 62,456,498.13 |
| （1）处置或报废 | 693,385.74 | 1,489,145.31 | 1,733,191.54 | 1,682,809.75 | 9,618,859.11 | 15,217,391.45 |
| （2）企业合并减少 | 45,704,681.38 | 1,285,742.00 | 248,683.30 | 47,239,106.68 | ||
| 4.期末余额 | 170,652,365.67 | 14,977,351.29 | 9,544,360.27 | 2,633,523.63 | 26,648,894.53 | 224,456,495.39 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 64,908,950.74 | 11,626,523.74 | 4,239,270.19 | 3,916,062.55 | 19,273,973.27 | 103,964,780.49 |
| 2.本期增加金额 | 5,102,805.60 | 826,154.41 | 3,696,622.71 | 189,531.76 | 10,837,383.98 | 20,652,498.46 |
| （1）计提 | 5,102,805.60 | 826,154.41 | 3,696,622.71 | 189,531.76 | 4,376,979.97 | 14,192,094.45 |
| （2）企业合并增加 | 6,574,380.35 | 6,574,380.35 | ||||
| （3）汇率影响 | -113,976.34 | -113,976.34 | ||||
| 3.本期减少金额 | 15,448,205.70 | 1,434,265.83 | 2,367,743.60 | 1,832,267.08 | 7,829,444.82 | 28,911,927.03 |
| （1）处置或报废 | 273,063.24 | 1,434,265.83 | 1,186,991.16 | 1,596,017.95 | 7,829,444.82 | 12,319,783.00 |
- 157 - / 248
| （2）企业合并减少 | 15,175,142.46 | 1,180,752.44 | 236,249.13 | 16,592,144.03 | ||
| 4.期末余额 | 54,563,550.64 | 11,018,412.32 | 5,568,149.30 | 2,273,327.23 | 22,281,912.43 | 95,705,351.92 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 9,768.88 | 59,324.90 | 359,194.06 | 428,287.84 | ||
| （1）计提 | 9,768.88 | 59,324.90 | 359,194.06 | 428,287.84 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 9,768.88 | 59,324.90 | 359,194.06 | 428,287.84 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 116,088,815.03 | 3,949,170.09 | 3,916,886.07 | 360,196.40 | 4,007,788.04 | 128,322,855.63 |
| 2.期初账面价值 | 152,141,482.05 | 2,133,401.75 | 7,136,470.63 | 648,954.13 | 9,184,643.45 | 171,244,952.01 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
- 158 - / 248
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 69,485,463.22 | 相关手续正在办理中 |
| 合计 | 69,485,463.22 |
其他说明：
√适用 □不适用
根据教育部第 25 号令的相关精神及嘉兴市人民政府的相关要求，公司控股二级子公司嘉兴新南洋教育发展有限公司账面价值为 72,138,387.52 元 的房屋及建筑物，将按相关规定与所属嘉兴南洋职业技术学院进行结算，截至审计报告日，相关手续正在办理中。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 159 - / 248
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 160 - / 248
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 585,441,528.23 | 585,441,528.23 |
| 2.本期增加金额 | 96,125,371.58 | 96,125,371.58 |
| （1）新增租赁 | 57,035,451.96 | 57,035,451.96 |
| （2） 企业合并增加 | 39,735,822.32 | 39,735,822.32 |
| （3）汇率影响 | -645,902.70 | -645,902.70 |
| 3.本期减少金额 | 375,724,985.75 | 375,724,985.75 |
| —处置 | 375,724,985.75 | 375,724,985.75 |
| —其他减少 | ||
| 4.期末余额 | 305,841,914.06 | 305,841,914.06 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 319,036,534.19 | 319,036,534.19 |
| 2.本期增加金额 | 97,648,117.47 | 97,648,117.47 |
| （1）计提 | 85,552,156.15 | 85,552,156.15 |
| （2） 企业合并增加 | 12,382,453.70 | 12,382,453.70 |
| （3）汇率影响 | -286,492.38 | -286,492.38 |
| 3.本期减少金额 | 219,553,811.41 | 219,553,811.41 |
| (1)处置 | 219,553,811.41 | 219,553,811.41 |
- 161 - / 248
| （2）其他减少 | ||
| 4.期末余额 | 197,130,840.25 | 197,130,840.25 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 3,771,528.79 | 3,771,528.79 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,771,528.79 | 3,771,528.79 |
| (1)处置 | 3,771,528.79 | 3,771,528.79 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 108,711,073.81 | 108,711,073.81 |
| 2.期初账面价值 | 262,633,465.25 | 262,633,465.25 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 13,009,207.50 | 8,500,000.00 | 9,749,400.61 | 17,391,298.13 | 48,649,906.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,679,518.27 | 118,811.88 | 1,798,330.15 | ||||
- 162 - / 248
| （1）购置 | 1,679,922.18 | 118,811.88 | 1,798,734.06 | ||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）汇率变动 | -403.91 | -403.91 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 13,009,207.50 | 8,500,000.00 | 11,428,918.88 | 17,510,110.01 | 50,448,236.39 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 3,992,665.51 | 2,337,500.00 | 2,588,917.93 | 16,013,798.13 | 24,932,881.57 | ||
| 2.本期增加金额 | 259,470.00 | 262,960.43 | 985,580.99 | 354,360.30 | 1,862,371.72 | ||
| （1）计提 | 259,470.00 | 262,960.43 | 985,603.43 | 354,360.30 | 1,862,394.16 | ||
| （2）汇率变动 | -22.44 | -22.44 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,252,135.51 | 2,600,460.43 | 3,574,498.92 | 16,368,158.43 | 26,795,253.29 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,256,036.90 | 338,528.94 | 951,349.42 | 5,545,915.26 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,256,036.90 | 338,528.94 | 951,349.42 | 5,545,915.26 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
- 163 - / 248
| 1.期末账面价值 | 8,757,071.99 | 1,643,502.67 | 7,515,891.02 | 190,602.16 | 18,107,067.84 | ||
| 2.期初账面价值 | 9,016,541.99 | 1,906,463.10 | 6,821,953.74 | 426,150.58 | 18,171,109.41 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例59.96%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 72,091,936.99 | 72,091,936.99 | ||||
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 154,059,467.67 | 154,059,467.67 | ||||
| STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | 21,722,408.95 | 21,722,408.95 | ||||
| 合计 | 226,151,404.66 | 21,722,408.95 | 247,873,813.61 | |||
- 164 - / 248
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | ||||||
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 154,059,467.67 | 154,059,467.67 | ||||
| STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | ||||||
| 合计 | 154,059,467.67 | 154,059,467.67 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
①上海育伦教育科技发展有限公司2019年11月，公司通过支付现金的方式购买上海育伦教育科技发展有限公司51%股权，合并成本为85,170,000.00元，可辨认净资产公允价值为 13,078,063.01元，合并形成商誉72,091,936.99元。
②上海凯顿信息科技有限公司2019年3月，公司通过支付现金的方式购买上海凯顿信息科技有限公司90%股权，合并成本为140,400,000.00元，可辨认净资产公允价值为-13,659,467.67元，合并形成商誉154,059,467.67元。
③STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED：2022年1月，公司通过拍卖形式购买STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED的100%股权，合并成本为800,000.00元，可辨认净资产公允价值-20,922,408.95元，合并形成的商誉21,722,408.95元。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值
损失的确认方法
√适用 □不适用
| 项目 | 上海育伦教育科技发展有限公司 | STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED |
| 商誉账面余额① | 72,091,936.99 | 21,722,408.95 |
| 商誉减值准备余额② |
- 165 - / 248
| 商誉的账面价值③＝①-② | 72,091,936.99 | 21,722,408.95 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 69,264,802.21 | |
| 调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③ | 141,356,739.20 | 21,722,408.95 |
| 资产组的账面价值⑥ | 9,554.79 | 19,726,037.37 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 141,366,293.99 | 41,448,446.32 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ | 173,800,000.00 | 47,000,000.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ | 无 | 无 |
注：商誉减值测试的过程与方法
| 项目 | 上海育伦教育科技发展有限公司 | STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED |
| 增长率 | 管理层根据历史经验及市场发展的预测确定3年期营业收入增长率分别为：23.23%、9.65%、2.70% | 管理层根据历史经验及市场发展的预测确定5年期营业收入增长率分别为：10.63%、8.92%、8.57%、8.06%、7.78% |
| 利润率 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 |
| 折现率 | 14.20% | 13.31% |
进行商誉减值测试时，资产组的预计可收回金额根据管理层批注的预算，采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率及毛利率，并采用能反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试，上海育伦教育科技发展有限公司包含商誉的资产组可收回金额高于账面价值，包含商誉的资产组未出现减值；STAR EDUCATION INVESTMENTLIMITED包含商誉的资产组可收回金额高于账面价值，包含商誉的资产组未出现减值；上海凯顿信息科技有限公司包含商誉的资产组已于2021年度对资产组中商誉全额计提减值损失，累计确认商誉减值损失154,059,467.67元。
其他说明
□适用 √不适用
- 166 - / 248
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 19,928,396.40 | 17,073,939.02 | 15,025,776.34 | 5,998,352.35 | 15,978,206.73 |
| 其他 | 208,058.96 | 208,058.96 | |||
| 合计 | 20,136,455.36 | 17,073,939.02 | 15,233,835.30 | 5,998,352.35 | 15,978,206.73 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 3,510,324.55 | 877,323.64 | 10,063,351.28 | 2,515,837.82 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | ||||
| 合计 | 3,510,324.55 | 877,323.64 | 10,063,351.28 | 2,515,837.82 |
- 167 - / 248
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,000,917.32 | 500,229.33 | 7,540,000.00 | 1,885,000.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 188,162.18 | 40,955.73 | ||
| 合计 | 2,189,079.50 | 541,185.06 | 7,540,000.00 | 1,885,000.00 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 168 - / 248
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付投资款 | ||||||
| 预付购置长期资产款项 | 136,749.99 | 136,749.99 | 1,244,277.90 | 1,244,277.90 | ||
| 上海市民办交大南洋中学 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 嘉兴南洋职业技术学院（说明） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 合计 | 2,136,749.99 | 2,136,749.99 | 5,244,277.90 | 5,244,277.90 | ||
其他说明：
嘉兴南洋职业技术学校系本公司下属子公司出资举办的学校，根据学校章程等相关规定，由于出资人从学校获取回报的能力受到限制，因此对其采用历史成本计量，不纳入合并报表范围，列报为其他非流动资产。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
- 169 - / 248
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 31,190,158.38 | 69,254,103.00 |
| 合计 | 31,190,158.38 | 69,254,103.00 |
- 170 - / 248
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收股权处置款 | 78,000,000.00 | |
| 预收房屋出租款 | 930,486.89 | 1,515,151.69 |
| 预收车辆处置款 | 361,804.00 | |
| 合计 | 930,486.89 | 79,876,955.69 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
- 171 - / 248
| 预收教育培训及服务费 | 388,201,568.38 | 503,004,971.53 |
| 预收数字电视收费 | 458,741.16 | |
| 预收商品销售款 | 1,600,116.80 | 1,064,295.30 |
| 预收物业服务费 | 665,808.23 | |
| 合计 | 390,467,493.41 | 504,528,007.99 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 71,748,791.60 | 490,772,049.92 | 509,205,241.12 | 53,315,600.40 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,205,782.53 | 43,340,169.58 | 44,472,523.71 | 3,073,428.40 |
| 三、辞退福利 | 36,443,990.86 | 13,285,144.20 | 47,835,465.51 | 1,893,669.55 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 112,398,564.99 | 547,397,363.70 | 601,513,230.34 | 58,282,698.35 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
- 172 - / 248
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 67,728,205.96 | 436,637,495.46 | 457,036,754.91 | 47,328,946.51 |
| 二、职工福利费 | 2,678,511.49 | 2,678,511.49 | ||
| 三、社会保险费 | 2,704,386.95 | 32,072,370.64 | 30,085,337.70 | 4,691,419.89 |
| 其中：医疗保险费 | 2,644,941.37 | 31,412,246.65 | 29,406,572.90 | 4,650,615.12 |
| 工伤保险费 | 59,445.58 | 660,123.99 | 678,764.80 | 40,804.77 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 1,313,959.52 | 19,233,660.43 | 19,252,385.95 | 1,295,234.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,219.17 | 150,011.90 | 152,231.07 | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 20.00 | 20.00 | ||
| 合计 | 71,748,791.60 | 490,772,049.92 | 509,205,241.12 | 53,315,600.40 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,001,636.76 | 41,906,629.22 | 42,928,225.04 | 2,980,040.94 |
| 2、失业保险费 | 121,973.17 | 1,405,182.97 | 1,433,768.68 | 93,387.46 |
| 3、企业年金缴费 | 82,172.60 | 28,357.39 | 110,529.99 | |
| 4、其他 | ||||
| 合计 | 4,205,782.53 | 43,340,169.58 | 44,472,523.71 | 3,073,428.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 173 - / 248
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,326,804.96 | 5,331,991.45 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 44,364,636.16 | 36,258,503.51 |
| 房产税 | ||
| 个人所得税 | 2,784,057.67 | 2,688,312.82 |
| 城市维护建设税 | 108,342.89 | 758,025.01 |
| 教育费附加 | 86,853.45 | 541,008.05 |
| 印花税 | ||
| 其他 | 204,531.43 | 139,855.65 |
| 合计 | 50,875,226.56 | 45,717,696.49 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
- 174 - / 248
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,138,316.66 | 5,138,316.66 |
| 其他应付款 | 128,154,234.70 | 169,423,562.36 |
| 合计 | 133,292,551.36 | 174,561,879.02 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,138,316.66 | 3,138,316.66 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 子公司应付其他股东股利 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 5,138,316.66 | 5,138,316.66 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
- 175 - / 248
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 14,738,642.93 | 26,254,677.10 |
| 应退学费款 | 4,977,715.51 | 79,064,831.60 |
| 计提及未付费用 | 21,523,604.84 | 21,399,254.69 |
| 保证金、押金 | 25,962,337.18 | 24,263,976.50 |
| 应付股权款 | 1,920,083.33 | 10,000,000.00 |
| 股票回购义务 | 50,135,456.00 | |
| 其他 | 8,896,394.91 | 8,440,822.47 |
| 合计 | 128,154,234.70 | 169,423,562.36 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付股权款 | 1,920,083.33 | 不满足退回条件 |
| 合计 | 1,920,083.33 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 176 - / 248
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 67,668,154.77 | 112,502,473.94 |
| 合计 | 67,668,154.77 | 112,502,473.94 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | 160,000.01 | |
| 已背书未到期不符合终止确认条件的银行承兑汇票 | 1,555,680.00 | |
| 待转增值税 | 796,226.72 | 2,594,612.90 |
| 其他 | 126,166.33 |
- 177 - / 248
| 合计 | 1,082,393.06 | 4,150,292.90 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
- 178 - / 248
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 132,856,812.63 | 285,906,212.03 |
| 未确认融资费用 | -6,737,113.51 | -20,208,704.43 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -67,668,154.77 | -112,502,473.94 |
| 合计 | 58,451,544.35 | 153,195,033.66 |
其他说明：
无
- 179 - / 248
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 |
- 180 - / 248
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | 1,093,907.71 | ||
| 其他 | |||
| 预计负债 | 11,721,455.61 | 11,721,455.61 | 预计处置费用 |
| 合计 | 11,721,455.61 | 12,815,363.32 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 |
- 181 - / 248
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 |
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 5,997,579.15 | 7,800,552.91 | 200,309,749.82 | -186,511,617.76 |
| 1、股本溢价留存 | 1,315,772,870.06 | 1,315,772,870.06 |
- 182 - / 248
| 2、同一控制下企业合并差额 | -511,268,400.00 | -511,268,400.00 | ||
| 3、购买少数股东股权（说明） | -101,036,607.00 | 20,859,225.21 | -121,895,832.21 | |
| 合计 | 709,465,442.21 | 7,800,552.91 | 221,168,975.03 | 496,097,020.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①资本溢价本期减少20,859,225.21元是由于收购上海昂立优培教育培训有限公司少数股东持有的30%股权所支付对价高于所获得的净资产份额导致。
②其他资本公积本期增加系由于昂立教育确认股份支付费用导致其他资本公积增加7,800,552.91元。因昂立教育2022年员工持股计划实际参与认购股权资金与股权激励回购股份的成本差额导致资本溢价减少200,309,749.82元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励回购股份 | 488,919,474.64 | 250,367,478.82 | 238,551,995.82 | |
| 股份激励 | 50,135,456.00 | 50,135,456.00 | ||
| 合计 | 488,919,474.64 | 50,135,456.00 | 250,367,478.82 | 288,687,451.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①本期股权激励回购股份减少系因本期向118名激励对象授予股份共计13,700,040.00股，并按照授予股票的库存股面额减少库存股250,367,478.82元，详见附注十一、股份支付。
②本公司员工持股计划的存续期为自公司最后一笔标的股票过户至授予员工名下之日起48个月，锁定期内，若未达到解锁条件，公司有权按股票的原始出资金额收回股票，因此本公司确认股票回购义务为50,135,456.00元。
- 183 - / 248
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -9,782,254.74 | -2,031,680.66 | -1,368,147.16 | -663,533.50 | -11,150,401.90 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -9,782,254.74 | -2,031,680.66 | -1,368,147.16 | -663,533.50 | -11,150,401.90 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -6,473,091.23 | 2,908,125.09 | -9,552,852.28 | 12,460,977.37 | 5,987,886.14 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -6,473,091.23 | -411,289.80 | -9,552,852.28 | 9,141,562.48 | 2,668,471.25 | |||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,319,414.89 | 3,319,414.89 | 3,319,414.89 | |||||
| 其他综合收益合计 | -16,255,345.97 | 876,444.43 | -9,552,852.28 | 11,092,830.21 | -663,533.50 | -5,162,515.76 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 63,233,255.40 | 63,233,255.40 | ||
| 任意盈余公积 | 2,392,015.76 | 2,392,015.76 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -385,169,881.12 | -4,122,356.28 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -49,001,488.68 | |
| 调整后期初未分配利润 | -385,169,881.12 | -53,123,844.96 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 167,505,856.00 | -203,205,060.07 |
| 减：提取法定盈余公积 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 128,840,976.09 | |
| 期末未分配利润 | -217,664,025.12 | -385,169,881.12 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 760,423,009.78 | 413,767,689.25 | 1,581,412,917.21 | 937,000,011.81 |
| 其他业务 | 6,044,007.62 | 2,580,879.98 | ||
| 合计 | 760,423,009.78 | 413,767,689.25 | 1,587,456,924.83 | 939,580,891.79 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 76,042.300978 | 158,745.692483 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 604.400762 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | / | 0.38 | / | |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 604.400762 | |||
| 2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 604.400762 | |||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 76,042.300978 | 158,141.291721 | ||
(3). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 教育与服务 | 其他分部 | 分部间抵消 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 教育与服务 | 745,454,897.09 | 3,627,456.86 | -3,627,456.86 | 745,454,897.09 |
| 产品制造 | 14,968,112.69 | 14,968,112.69 | ||
| 合计 | 745,454,897.09 | 18,595,569.55 | -3,627,456.86 | 760,423,009.78 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点确认 | 9,732,092.35 | 9,732,092.35 | ||
| 在某一时段内确认 | 735,722,804.74 | 18,595,569.55 | -3,627,456.86 | 750,690,917.43 |
| 合计 | 745,454,897.09 | 18,595,569.55 | -3,627,456.86 | 760,423,009.78 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,328,414.00 | 2,584,064.99 |
| 教育费附加 | 996,384.40 | 1,957,148.59 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 755,004.54 | 766,995.54 |
| 土地使用税 | 57,122.07 | 100,977.14 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 156,484.93 | 378,241.09 |
| 其他 | 14,533.69 | 23,218.05 |
| 商业税 | 1,894,004.77 | |
| 合计 | 5,201,948.40 | 5,810,645.40 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 133,428,971.12 | 217,484,341.31 |
| 市场广告及宣传费 | 28,717,536.49 | 93,631,260.73 |
| 办公费 | 5,951,886.49 | 13,946,026.99 |
| 维修费 | 96,079.43 | 4,342,344.02 |
| 运杂费 | 1,096,665.16 | |
| 租赁费 | 1,361,987.00 | |
| 差旅费 | 1,086,045.74 | 998,805.56 |
| 业务招待费 | 945,804.35 | 2,073,879.62 |
| 折旧费 | 682,624.35 | 1,020,205.57 |
| 其他 | 327,271.45 | 13,178,595.59 |
| 合计 | 171,236,219.42 | 349,134,111.55 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 149,074,864.50 | 288,493,961.41 |
| 使用权资产折旧 | 13,139,875.99 | 24,813,697.96 |
| 租赁费 | 3,590,898.90 | 1,238,617.83 |
| 办公费 | 14,765,376.38 | 23,504,964.85 |
| 中介机构费 | 15,932,712.62 | 18,974,878.15 |
| 摊销费 | 7,772,867.35 | 13,041,396.68 |
| 折旧费 | 7,425,603.59 | 11,022,562.65 |
| 业务招待费 | 3,967,148.13 | 5,809,953.67 |
| 会务费 | 3,357,321.86 | 4,983,146.02 |
| 拓展活动费 | 741,671.10 | 2,693,966.05 |
| 差旅费 | 731,041.54 | 2,262,393.26 |
| 修理费 | 1,040,001.80 | 1,377,340.49 |
| 汽车运输费 | 292,229.50 | 561,516.94 |
| 其他 | 3,199,390.36 | 10,096,170.19 |
| 合计 | 225,031,003.62 | 408,874,566.15 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,522,132.48 | 19,210,644.13 |
| 试验材料 | 309,838.90 | |
| 折旧费 | 53,585.12 | 108,613.66 |
| 其他 | 327,383.70 | 650,940.43 |
| 合计 | 14,903,101.30 | 20,280,037.12 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 8,846,064.46 | 24,684,146.52 |
| 利息收入 | -2,236,085.15 | -1,513,204.22 |
| 汇兑损益 | 4,748,068.49 | 338,965.51 |
| 其他 | 3,389,036.54 | 6,110,800.25 |
| 合计 | 14,747,084.34 | 29,620,708.06 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,001,855.55 | 26,764,055.30 |
| 进项税加计抵减 | 1,255,534.49 | 1,568,921.17 |
| 代扣个人所得税手续费 | 165,907.22 | |
| 合计 | 10,257,390.04 | 28,498,883.69 |
其他说明：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 23,672,205.67 | 收益相关 | |
| 企业发展专享资金 | 4,254,000.00 | 1,129,000.00 | 收益相关 |
| 稳岗补贴 | 60,459.32 | 1,242,087.74 | 收益相关 |
| 产业扶持资金 | 3,804,000.00 | 收益相关 | |
| 财政企业扶持基金 | 413,842.07 | 收益相关 | |
| 税收返还/减免 | 278,132.19 | 306,919.82 | 收益相关 |
| 增值税加计抵减 | 1,255,534.49 | 1,568,921.17 | 收益相关 |
| 代扣个人所得税手续费 | 165,907.22 | 收益相关 | |
| 其他 | 605,264.04 | 收益相关 | |
| 合计 | 10,257,390.04 | 28,498,883.69 | - |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 268,375.65 | -797,155.39 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 289,436,629.15 | 79,539,979.18 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 931,683.30 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,984,707.45 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | -500,000.00 | |
| 银行理财产品 | 1,106,886.94 | 20,427,044.40 |
| 合计 | 291,743,575.04 | 100,654,575.64 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 5,222,283.07 | 119,589.04 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -1,159,023.91 | |
| 合计 | 5,222,283.07 | -1,039,434.87 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -215,509.21 | 163,660.61 |
| 其他应收款坏账损失 | 258,332.78 | 6,687,015.20 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 42,823.57 | 6,850,675.81 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,174,227.84 | 29,560,255.95 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | 428,287.84 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | 42,627,065.22 | |
| 十一、商誉减值损失 | 47,987,106.68 |
| 十二、其他 | 2,777,858.23 | |
| 十二、使用权资产减值损失 | 3,771,528.79 | |
| 十三、长期待摊费用减值损失 | 6,563,940.75 | |
| 合计 | 5,380,373.91 | 130,509,897.39 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 1,902,790.26 | 102,372,839.12 |
| 其他非流动资产处置 | -9,953.59 | -1,000,000.00 |
| 处置投资性房地产 | ||
| 处置使用权资产 | 5,199,549.31 | -10,348,892.65 |
| 处置长期待摊费用 | -151,429.69 | -49,952,902.42 |
| 合计 | 6,940,956.29 | 41,071,044.05 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | 10,704.30 | ||
| 无需支付的应付款 | 5,958,038.61 | 4,515,704.74 | 5,958,038.61 |
| 赔偿/罚款收入 | 317,861.91 | 722,761.12 | 317,861.91 |
| 其他 | 607,621.58 | 709,757.15 | 607,621.58 |
| 合计 | 6,883,522.10 | 5,958,927.31 | 6,883,522.10 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他 | 10,704.30 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 635,623.35 | 5,560,460.63 | 635,623.35 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 360,000.00 | 25,000.00 | 360,000.00 |
| 罚款、赔偿支出 | 1,053,172.68 | 1,034,631.66 | 1,053,172.68 |
| 其他 | 5,746,249.58 | 1,061,135.59 | 5,746,249.58 |
| 合计 | 7,795,045.61 | 7,681,227.88 | 7,795,045.61 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,341,996.38 | 36,015,063.02 |
| 递延所得税费用 | 291,962.99 | 17,156,715.97 |
| 合计 | 24,633,959.37 | 53,171,778.99 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 223,365,446.90 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 55,841,361.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,724,208.84 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,783,364.57 |
| 非应税收入的影响 | -6,311,998.13 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,412,537.44 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -53,105,873.79 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 27,637,923.30 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -2,899,146.91 |
| 所得税费用 | 24,633,959.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的押金及代垫往来款 | 3,131,516.52 | 11,703,053.09 |
| 政府补助 | 9,001,855.55 | 24,619,574.68 |
| 金融机构利息收入 | 2,075,507.12 | 1,513,204.22 |
| 其他营业外收入 | 904,283.20 | 1,432,518.27 |
| 合计 | 15,113,162.39 | 39,268,350.26 |
收到无的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金支付的费用及营业外支出项目等 | 109,330,728.22 | 203,295,642.29 |
| 支付的押金及代垫往来款 | 4,245,543.87 | 6,682,205.67 |
| 合计 | 113,576,272.09 | 209,977,847.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到借款及利息 | 4,686,707.10 | |
| 合计 | 4,686,707.10 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回股权转让定金 | 10,000,000.00 | |
| 支付的其他往来 | 23,000,000.00 | |
| 合计 | 33,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回筹资性质保证金 | 491,152.96 | 8,847.04 |
| 收到的其他往来 | 3,762,794.29 | |
| 合计 | 491,152.96 | 3,771,641.33 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的股份回购款 | 132,758,451.66 | |
| 支付的租赁费 | 83,454,456.67 | 179,948,888.56 |
| 支付筹资性质保证金 | 419,705.00 | 4,013,200.00 |
| 支付的其他往来 | 6,736,833.88 | 308,642.53 |
| 合计 | 90,610,995.55 | 317,029,182.75 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 198,731,487.53 | -188,913,619.49 |
| 加：资产减值准备 | -5,380,373.91 | 130,509,897.39 |
| 信用减值损失 | -42,823.57 | 6,850,675.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,406,559.53 | 19,256,827.88 |
| 使用权资产摊销 | 85,552,156.15 | 194,345,949.97 |
| 无形资产摊销 | 1,862,394.16 | 8,488,794.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 21,232,187.65 | 56,296,636.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -6,940,956.29 | -41,071,044.05 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 635,623.35 | 5,560,460.63 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -5,222,283.07 | 1,039,434.87 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,560,438.95 | 25,023,112.03 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -291,743,575.04 | -100,654,575.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,638,514.18 | 17,416,715.97 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,343,814.94 | -260,000.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,035,371.96 | -35,020,789.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -591,994,615.62 | -354,324,087.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 328,663,126.91 | -220,513,817.49 |
| 其他 | 8,894,460.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -224,456,121.45 | -475,969,426.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 399,125,470.54 | 449,576,061.16 |
| 减：现金的期初余额 | 449,576,061.16 | 887,616,771.86 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -50,450,590.62 | -438,040,710.70 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 800,000.00 |
| 其中：STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | 800,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,435,093.61 |
| 其中：STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | 9,435,093.61 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 10,000,000.00 |
| 其中：上海育伦教育科技发展有限公司 | 10,000,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,364,906.39 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 15,682,000.00 |
| 其中：上海旭华教育发展有限公司 | 15,600,000.00 |
| 南京楚云软件技术有限公司 | 82,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 312,742.05 |
| 其中：上海旭华教育发展有限公司 | 258,565.91 |
| 南京楚云软件技术有限公司 | 54,176.14 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 15,369,257.95 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 399,125,470.54 | 449,576,061.16 |
| 其中：库存现金 | 52,261.99 | 92,658.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 399,073,208.55 | 449,483,402.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 399,125,470.54 | 449,576,061.16 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,072,138.17 | 信用卡保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 1,072,138.17 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 |
| 余额 | |||
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 807,151.99 | 6.9646 | 5,621,490.75 |
| 英镑 | 664,071.78 | 8.3941 | 5,574,284.93 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 英镑 | 688,290.30 | 8.3941 | 5,777,577.61 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 英镑 | 200,000.00 | 8.3941 | 1,678,820.00 |
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 英镑 | 257,590.14 | 8.3941 | 2,162,237.39 |
| 港币 | |||
| 其他应付款 | |||
| 英镑 | 1,079,490.09 | 8.3941 | 9,061,347.76 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 省级高成长服务业专项引导资金 | 递延收益 | ||
| 财政企业扶持基金 | 递延收益 | ||
| 企业扶持资金 | 递延收益 | ||
| 产业扶持专项资金 | 3,804,000.00 | 其他收益 | 3,804,000.00 |
| 财政扶持资金 | 其他收益 | ||
| 企业发展专项资金 | 4,254,000.00 | 其他收益 | 4,254,000.00 |
| 企业扶持基金 | 其他收益 | ||
| 稳岗补贴 | 60,459.32 | 其他收益 | 60,459.32 |
| 税收返还/减免 | 278,132.19 | 其他收益 | 278,132.19 |
| 企业技术中心补助 | 其他收益 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | 2022/1/31 | 800,000.00 | 100.00 | 现金购买 | 2022/1/31 | 取得控制权 | 55,340,668.65 | -20,253,510.46 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED |
| --现金 | 800,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 800,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -20,922,408.95 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 21,722,408.95 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 51,579,051.36 | 51,579,051.36 |
| 货币资金 | 9,435,093.61 | 9,435,093.61 |
| 应收款项 | 5,640,279.44 | 5,640,279.44 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 866,252.76 | 866,252.76 |
| 无形资产 | ||
| 预付账款 | 1,438,732.30 | 1,438,732.30 |
| 使用权资产 | 27,353,368.62 | 27,353,368.62 |
| 长期待摊费用 | 6,845,324.63 | 6,845,324.63 |
| 负债： | 72,501,460.31 | 72,501,460.31 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 2,804,457.54 | 2,804,457.54 |
| 递延所得税负债 | ||
| 合同负债 | 12,254,235.15 | 12,254,235.15 |
| 应付职工薪酬 | 1,205,775.00 | 1,205,775.00 |
| 其他应付款 | 32,487,623.67 | 32,487,623.67 |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,319,029.22 | 10,319,029.22 |
| 租赁负债 | 13,430,339.73 | 13,430,339.73 |
| 净资产 | -20,922,408.95 | -20,922,408.95 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | -20,922,408.95 | -20,922,408.95 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海珀图企业管理咨询有限责任公司 | 0.00 | 100.00 | 转让 | 2022/2/11 | 股权交割日 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海珀幂企业管理咨询有限责任公司 | 0.00 | 100.00 | 转让 | 2022/2/11 | 股权交割日 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海旭华教育发展有限公司 | 40,600,000.00 | 54.11 | 转让 | 2022/11/22 | 股权交割日 | 43,623,492.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 南京楚云软件技术有限公司 | 82,000.00 | 100.00 | 转让 | 2022/8/23 | 股权交割日 | 81,602.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本期新设子公司情况
本期设立孙公司济南立道教育科技有限公司和上海交索教育科技有限公司。
（2）本期注销子公司情况
一级子公司上海新南洋数字电视产业投资有限公司本期注销；二级子公司山东昂立基础教育科技有限公司、南通市崇川区昂智课外教育中心有限公司、河南信阳广电家家通数字传媒发展有限公司、漯河广电家家通数字传媒有限公司本期注销；三级子公司南通开发区慧弘培训学校有限公司、上海登凯培训学校有限公司、河南昂立教育信息咨询有限公司、邯郸市昂立教育科技有限公司、石家庄昂立教育科技有限公司、济南市长清区昂立优才教育培训学校有限公司本期注销；四级子公司余姚市智昂信息咨询有限公司、宁波德力智信息咨询有限公司、宁波市海曙区智励方教育科技有限公司、宁波鄞州智优立方科技培训有限公司、宁波智诚餐饮管理有限公司、长沙市天心区博文培训学校有限公司、长沙市芙蓉区泽文培训学校有限公司、杭州昂励文化有限公司、邯郸市丛台区昂立教育培训学校有限公司、邯郸市丛台区昂毅教育培训学校有限公司、石家庄高新区昂立教育培训学校有限公司、杭州励智培训学校有限公司、杭州励方文化艺术有限公司、杭州励才文化艺术传播有限公司、杭州昂雯文化创意有限公司、杭州励雯培训学校有限公司本期注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂立教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂立优培教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 58.27 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂立稚慧网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海驰慧投资咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 55 | 新设 | |
| 杭州昂达文化创意有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 71 | 新设 | |
| 杭州昂阳文化艺术培训有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 湖南昂文教育咨询有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 昂立科技东台有限公司 | 江苏省东台时 | 江苏省东台时 | 服务业 | 51 | 新设 | |
| 上海易昂通教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 41 | 新设 | |
| 上海昂睿教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 76.19 | 新设 | |
| 上海昂大师文化发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海慧弘教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海立游文化交流有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 上海星湛文化传媒有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 安徽昂合教育科技有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 上海市昂立进修学院 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海昂立教育有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 92 | 同一控制下合并 | |
| 上海立游文化交流有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 西安昂立教育培训学校有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 服务业 | 60 | 新设 | |
| 西安昂立智立方教育培训学校有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 服务业 | 60 | 新设 | |
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 上海徐汇区凯顿进修学校 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 上海智昂投资咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 常州昂立智立方投资咨询有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 常州市钟楼区昂信教育培训中心有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 常州市新北区昂文教育培训中心有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 常州市武进区昂达教育培训中心有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 上海昂立智立方教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海昂首文化艺术发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海顺遂文化发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 67.01 | 新设 |
| 上海嘉定昂立智立方教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 上海南洋昂立教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 浙江昂励企业管理有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 杭州昂扬教育科技有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 63.5 | 同一控制下合并 | |
| 上海交大南洋现代教育中心 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 嘉兴新南洋教育发展有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 服务业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海新南洋合鸣教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 51 | 新设 | |
| 山东南洋昂立教育发展有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 服务业 | 51 | 新设 | |
| 上海粉公教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 80 | 购买 | |
| 上海十春企业管理咨询有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 西安交大慧谷教育科技有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 服务业 | 51 | 购买 | |
| 上海昂果兴网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 51 | 购买 | |
| 育伦出国留学有限公司 | 香港 | 香港 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 上海育伦文化交流发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 上海育伦出国留学服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 上海昂立爱维利教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海育伦志英出国留学服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海育伦招才咨询管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海育伦宁诚咨询管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海育伦粤城咨询管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海首千教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 50 | 50 | 新设 |
| 上海交大南洋海外科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 51 | 新设 | |
| 上海楚星信息技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 51 | 新设 | |
| 上海交大海外教育发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 52 | 新设 | |
| 上海朗恩管理咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 |
| 上海新南洋教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 82 | 新设 | |
| 上海交洋商务管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交珺商务咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海洋骕企业管理中心（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海珀曦企业管理咨询有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海住友物业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海嘉运莱物业管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交大南洋计算机科技服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交大南洋计算机科技服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 40 | 20 | 新设 |
| 上海昂凯教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| Kensington Park School Limited | 英国伦敦 | 英国伦敦 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED | 英国伦敦 | 英国伦敦 | 服务业 | 100 | 购买 | |
| 济南立道教育科技有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海交索教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 65 | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
上海昂立教育投资咨询有限公司为上海易昂通教育科技有限公司的第一大股东，根据约定对上述公司的财务及经营政策实施控制，故纳入合并报表。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 36.50 | 1,162.27 | 9,535.74 | |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 18.25 | -77.40 | -92.96 | |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 41.73 | 446.44 | -720.44 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 26,460.03 | 11,996.73 | 38,456.76 | 12,185.29 | 146.16 | 12,331.46 | 15,553.48 | 14,840.25 | 30,393.73 | 8,407.63 | 568.33 | 8,975.96 |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 7,764.90 | 123.74 | 7,888.64 | 8,574.07 | 1,172.15 | 9,746.21 | 3,484.31 | 510.53 | 3,994.84 | 3,799.71 | 1,337.24 | 5,136.95 |
| 上海昂立 | 7,366.81 | 285.10 | 7,651.92 | 9,687.49 | 54.70 | 9,742.19 | 3,241.14 | 569.44 | 3,810.58 | 6,653.24 | 190.91 | 6,844.15 |
教育投资咨询有限公司
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 4,625.98 | 3,101.72 | 2,919.93 | -1,696.90 | 3,716.36 | 2,968.44 | 3,174.90 | -14,024.93 |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 1,998.64 | -715.47 | -715.47 | -382.90 | 3,523.01 | 129.80 | 129.80 | -3,233.28 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 3,394.48 | 943.30 | 943.30 | 23.49 | 7,809.61 | -2,750.39 | -2,750.39 | -3,172.61 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2022年8月，本公司收购孙公司上海昂立优培教育培训有限公司少数股东持有的30%股权，收购完成后，本公司持有孙公司上海昂立优培教育培训有限公司100%的股权。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上海昂立优培教育培训有限公司 |
| 购买成本/处置对价 | 8,200,000.00 |
| --现金 | 8,200,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 8,200,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -12,659,225.21 |
| 差额 | 20,859,225.21 |
| 其中：调整资本公积 | 20,859,225.21 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 30% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 上海交大昂立股份有限公司 | ||
| 流动资产 | 30,119,705.76 | 24,395,524.94 | 332,098,052.13 | |
| 非流动资产 | 75,207,676.35 | 79,059,707.09 | 1,020,247,150.86 | |
| 资产合计 | 105,327,382.11 | 103,455,232.03 | 1,352,345,202.99 | |
| 流动负债 | 21,719,486.71 | 20,400,632.64 | 207,990,875.85 | |
| 非流动负债 | 230,785,229.52 | |||
| 负债合计 | 21,719,486.71 | 20,400,632.64 | 438,776,105.37 | |
| 少数股东权益 | 37,718,448.62 | |||
| 归属于母公司股东权益 | 83,607,895.40 | 83,054,599.39 | 875,850,649.00 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 25,082,368.62 | 24,916,379.82 | 29,162,323.21 | |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 25,082,368.62 | 24,916,379.82 | 29,630,065.75 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 114,529,635.99 | |||
| 营业收入 | 11,880,995.39 | 12,280,078.66 | 362,576,663.60 | |
| 净利润 | 3,553,296.01 | 5,033,705.48 | 40,484,033.23 | |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 2,736,201.10 | |||
| 综合收益总额 | 3,553,296.01 | 5,033,705.48 | 43,220,234.33 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业(有限合伙) | 10,784,764.53 | 21,133,564.63 |
| 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙） | 7,014,749.23 | 14,258,066.08 |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 2,777,858.05 | 3,499,341.39 |
| 上海联培教育科技有限公司 | 1,001,955.21 | 1,063,713.06 |
| 宁波保税区珏丰投资管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 上海中轩文化传播有限公司 | 237,704.50 | 237,704.50 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 227,605.07 | 227,605.07 |
| 投资账面价值合计 | 22,544,636.59 | 40,919,994.73 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -28,916.06 | -11,752,525.83 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -28,916.06 | -11,752,525.83 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海立爱教育科技有限公司 | -19,655,169.10 | -1,794,489.31 | -21,449,658.41 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 98,687,668.20 | 83,989,763.14 | 182,677,431.34 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 98,687,668.20 | 83,989,763.14 | 182,677,431.34 | |
| （1）债务工具投资 | 78,120,582.71 | 78,120,582.71 | ||
| （2）权益工具投资 | 98,687,668.20 | 5,869,180.43 | 104,556,848.63 | |
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 25,234,649.62 | 25,234,649.62 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 1,730,622.00 | 1,730,622.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 98,687,668.20 | 85,720,385.14 | 25,234,649.62 | 209,642,702.96 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司根据市场公开报价确定计量项目的公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司根据市场公开报价考虑流动性风险后确定计量项目的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司由于用以确定公允价值的近期信息不足，成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故按照相关成本作为公允价值列报。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海联培教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 联营企业 |
| 上海市民办交大南洋中学 | 举办的学校 |
| 嘉兴南洋职业技术学院 | 举办的学校 |
| 宁波鄞州交大智立方教有培训学校 | 举办的学校 |
| 宁波市海曙区交大智立方教育培训学校 | 举办的学校 |
| 上海交通大学 | 5%以上股东的前最终控制方 |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 参股股东 |
| 上海交大企业管理中心 | 参股股东 |
| 上海交大慧谷科技街有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海交大科技园有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海交通大学浩然物业管理中心 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海慧一物业管理有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海交通大学出版社有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海徐汇区民办世纪昂立幼稚园 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海交大南洋房地产（集团）有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 戴水庆 | 子公司的少数股东 |
| 宁波市芝铭投资管理有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 上海东书文化传播有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 山东特亿宝互联网科技有限公司 | 子公司的少数股东控制的企业 |
| 山东锦泽实业集团有限公司 | 子公司的少数股东控制的企业 |
| 上海立爱教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 杭州斯泰姆教有科技有限公司 | 联营企业 |
| 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 | 联营企业 |
| 苏州斯泰姆教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海史泰姆教有科技有限公司 | 联营企业 |
| 南京斯坦姆科创服务有限公司 | 联营企业 |
| 西安斯泰姆教有科技有限公司 | 联营企业 |
| 无锡立爱科技培训有限公司 | 联营企业 |
| 上海昂立慧动教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 山东深泉高级技工学校 | 子公司的少数股东举办的学校 |
| 上海交大达通实业有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 宁波市鄞州区智立培优教有培训学校 | 全资举办的学校 |
| 西安昂立教育科技合伙企业（有限合伙） | 子公司的少数股东 |
| 江苏南洋中京科技有限公司 | 前控股子公司 |
| 上海交美管理咨询有限公司 | 前控股子公司 |
| 昆山上交南洋学校 | 前全资举办的学校 |
| 上海交盛科技发展有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 |
| 上海长甲投资有限公司 | 5%以上股东 |
| 中金投资（集团）有限公司 | 5%以上股东 |
| 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙） | 5%以上股东 |
| 上海中金资本投资有限公司 | 5%以上股东 |
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 上海交通大学 | 公共设施使用费 | 1,734,503.60 | 5,905,478.89 | ||
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 租赁 | 933,912.61 | 3,446,196.15 | ||
| 上海交通大学出版社有限公司 | 采购商品 | 125,376.00 | 1,266,240.20 | ||
| 上海交盛科技发展有限公司 | 租赁 | 1,246,034.85 | |||
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 租赁 | 907,172.31 | 300,819.33 | ||
| 上海交大达通实业有限公司 | 服务费 | 15,982.00 | |||
| 信阳电视台 | 服务费 | ||||
| 新乡电视台 | 服务费 | ||||
| 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 | 服务费 | ||||
| 上海立爱教育科技有限公司 | 服务费 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东深泉高级技工学校 | 管理服务费 | 8,884,359.68 | 6,886,792.51 |
| 上海交通大学 | 管理服务费 | 3,139,876.88 | 2,714,526.80 |
| 上海立爱教育科技有限公司 | 管理服务费 | 595,051.89 | |
| 上海交大南洋房地产（集团）有限公司 | 租赁服务 | 586,291.32 | |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 管理服务费 | 556,603.77 | |
| 上海市民办交大南洋中学 | 合作办学费 | 354,075.00 | |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 租赁服务 | 66,617.49 | 16,648.71 |
| 上海昂立慧动教育科技有限公司 | 管理服务费 | 40,806.19 | |
| 嘉兴南洋职业技术学院 | 管理服务费 | ||
| 上海闵行区世纪昂立幼儿园 | 管理服务费 | ||
| 上海联培教育科技有限公司 | 管理服务费 | ||
| 上海浦东新区民办世纪昂立幼儿园 | 管理服务费 | ||
| 上海世纪昂立幼儿园 | 管理服务费 | ||
| 苏州斯泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | ||
| 上海徐汇区民办世纪昂立幼稚园 | 管理服务费 | ||
| 无锡立爱科技培训有限公司 | 管理服务费 | ||
| 南京斯坦姆科创服务有限公司 | 管理服务费 | ||
| 西安斯泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | ||
| 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 | 管理服务费 | ||
| 杭州斯泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | ||
| 上海史泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 房屋建筑物 | 382,548.42 | 3,072,962.19 | 263,308.85 | 131,309.89 | 961,587.78 | |||||
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 房屋建筑物 | 907,172.31 | 575,982.42 | 228,794.87 | 26,050.68 | 6,594,447.52 | |||||
| 上海交通大学 | 房屋建筑物 | 820,716.98 | 1,334,750.00 | 5,084,761.90 | 94,117.51 | 216,229.74 | |||||
| 上海交盛科技发展有限公司 | 房屋建筑物 | 1,214,439.43 | 207,785.54 | 5,306,607.58 | |||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 772.27 | 771.33 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 上海交通大学 | 75,000.00 | - | - | - |
| 预付账款 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 4,000.00 | - | - | - |
| 预付账款 | 上海交大科技园有限公司 | - | - | 30,000.00 | - |
| 应收账款 | 山东特亿宝互联网科技有限公司 | 828,104.20 | 93,594.14 | 746,984.20 | 239,392.10 |
| 应收账款 | 嘉兴弘学投资管理有限公司 | 154,716.98 | 7,735.85 | 590,000.00 | - |
| 应收账款 | 上海市民办学交大南洋中学 | 118,025.00 | 23,605.00 | 118,025.00 | 5,901.25 |
| 应收账款 | 上海交通大学 | 77,196.98 | 7,184.85 | 3,500.00 | - |
| 应收账款 | 上海昂立慧动教育科技有限公司 | 5,347.22 | 267.36 | - | - |
| 应收账款 | 上海禹之洋环保科技有限公司 | 100.00 | 5.00 | - | - |
| 应收账款 | 山东锦泽实业集团有限公司 | - | - | 99,750.00 | 99,750.00 |
| 其他应收款 | 上海交美管理咨询有限公司 | 39,231,913.85 | 1,961,595.69 | ||
| 其他应收款 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 1,755,257.88 | 87,762.90 | ||
| 其他应收款 | 上海东书文化传播有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他应收款 | 上海交通大学出版社有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | - | - |
| 其他应收款 | 上海交大科技园有限公司 | 37,000.00 | 1,850.00 | - | - |
| 其他应收款 | 上海交大企业发展集团有限公司 | 1,257,770.31 | 62,888.52 | - | |
| 其他应收款 | 嘉兴南洋职业技术学院 | 18,711,117.84 | 935,555.89 | 18,711,117.84 | 935,555.89 |
| 其他应收款 | 江苏南洋中京科技有限公司 | - | - | 8,000,000.00 | - |
| 其他应收款 | 宁波市鄞州区智立培优教育培训学校 | - | - | 2,066,244.08 | 2,066,244.08 |
| 其他应收款 | 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 | - | - | 61,728.80 | - |
| 其他应收款 | 西安昂立教育科技合伙企业（有限合伙） | - | - | 1,091.60 | 54.58 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 上海市民办学交大南洋中学 | - | 6,600,000.00 |
| 其他应付款 | 上海禹之洋环保科技有限公司 | 672,990.00 | 2,263,000.00 |
| 其他应付款 | 戴永庆 | - | 1,950,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波市芝铭投资管理有限公司 | - | 930,000.00 |
| 其他应付款 | 上海交通大学 | 2,357,668.79 | 55,936.96 |
| 其他应付款 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 15,251.03 | 17,681.30 |
| 应付账款 | 上海交通大学出版社有限公司 | 96,072.00 | 65,290.00 |
| 应付账款 | 上海交通大学 | - | - |
| 预收账款 | 上海交通大学 | - | 345,449.66 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 13,700,040.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新的可行权职工人数变动、服务条件和业绩条件的预期达成情况等后续信息，对预计可行权的权益 |
工具数量做出最佳估计。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致。
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,800,552.91 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,800,552.91 |
其他说明
2022年11月21日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了公司2022年员工持股计划。其中，其中，第一类激励对象为公司董事、监事和高级管理人员，其过户价格为4.18元/股，过户股数为3,213,700股；第二类激励对象为其他中高层管理人员，其过户价格为3.5元/股，过户股数为10,486,340股。授予日为2022年11月21日，授予日权益工具公允价值为9.59元/股。本员工持股计划的存续期为48个月，自公司最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。公司2022年员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月，每期解锁的标的股票比例分别为40%、30%、30%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2015年6月，上海润旗投资管理中心（有限合伙）（以下简称“润旗投资”）作为普通合伙人及执行事务合伙人与东方国际创业股份有限公司（以下
简称“东方创业”）、公司、上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海赛领股权投资基金合伙企业（有限公司）作为有限合伙人，共同设立了上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“教育基金”），总规模为人民币5.025亿元，其中，东方创业认缴出资1.5亿元、公司认缴出资1.3亿元、上海交大产业投资管理（集团）有限公司认缴出资1.2亿元、上海赛领股权投资基金合伙企业（有限公司）认缴出资1亿元。同月，教育基金、润旗投资与上海赛领教育投资有限公司（以下简称“赛领教育”）签署了《委托管理合同》，约定由赛领教育履行教育基金的管理职责，赛领教育系教育基金的管理人。
2016年4月至6月，赛领教育及其法定代表人郝一丁出具了ASTRUM EDUCATION GROUP LIMITED（以下简称“ASTRUM项目”）的《立项建议书》及《投资建议书》，向包括东方创业在内的教育基金全体合伙人推介、宣传ASTRUM项目。在推介宣传材料中，赛领教育及郝一丁表示ASTRUM项目是一个经营英国私立高中的优质投资标的，有较高的预期投资收益和清晰、安全的退出路径。除此之外，作为教育基金的合伙人，公司向教育基金出具了一份《收购安慰函》，公司拟于两年内收购ASTRUM项目；并且，就投资过程中上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“赛领旗育”）向上海浦东发展银行股份有限公司上海分行（以下简称“浦发银行”）借入的并购贷款等事宜，公司向浦发银行出具了《资金支持安慰函》，承诺在赛领旗育归还并购贷款本息出现资金短缺时，由公司提供资金支持。教育基金于2016年9月1日通过赛领旗育完成了对ASTRUM项目的投资和交割工作。ASTRUM项目收购完成后即出现了招生数量巨幅下降、营业收入大幅下滑等重基金、润旗投资、公司要求偿还并购贷款本金及利息。赛领旗育与公司签署了1.13亿元、年利率8%的《借款合同》，并将教育基金持有的赛领旗育99.6%财产份额质押给公司。2021年1月，公司以《借款合同》到期、赛领旗育无法及时偿还借款为由起诉了教育基金和赛领旗育。2022年1月，公司在法院执行阶段通过全资子公司上海珀图企业管理咨询有限公司以80万元的对价竞得教育基金持有的赛领旗育99.6%财产份额，此后，润旗投资将其所持有的赛领旗育0.4%财产份额转让给公司全资子公司上海珀幂企业管理咨询有限责任公司。基于东方创业诉称的上述情形，东方创业认为，三被告共同侵害了教育基金的财产权益，造成了教育基金全部投资款的损失。东方创业作为有限合伙人，有权为了教育基金的利益以自己的名义提起诉讼。东方创业诉讼包括公司在内的三名被告承担连带赔偿责任，东方创业诉讼赔偿的金额为投资本金人民币150,000,000元以及律师费人民币500,000元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
根据公司2023年4月26日召开的第十一届董事会第六次会议决议，本年度公司不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积转增股本。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：教育与服务分部和其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 教育与服务分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 745,454,897.09 | 18,595,569.55 | -3,627,456.86 | 760,423,009.78 |
| 营业成本 | 405,616,262.16 | 11,702,341.67 | -3,550,914.58 | 413,767,689.25 |
| 对联营和合营企业的投资收益 | 989,858.81 | -721,483.16 | 268,375.65 | |
| 信用减值损失 | 15,149.64 | -57,973.21 | -42,823.57 | |
| 资产减值损失 | -2,390,203.07 | -2,990,170.84 | -5,380,373.91 | |
| 折旧费和摊销费 | 31,234,208.71 | 54,115.20 | 31,288,323.91 | |
| 利润总额 | 227,968,798.41 | -4,529,465.09 | -73,886.42 | 223,365,446.90 |
| 所得税费用 | 24,025,847.96 | 608,111.41 | 24,633,959.37 | |
| 净利润 | 203,942,950.45 | -5,137,576.50 | -73,886.42 | 198,731,487.53 |
| 资产总额 | 1,214,356,334.19 | 39,540,781.35 | -23,883,624.04 | 1,230,013,491.50 |
| 负债总额 | 824,176,499.22 | 5,304,380.33 | -23,883,624.04 | 805,597,255.51 |
| 其他重要的非现金项目 | ||||
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 对联营和合营企业的长期股权投资 | ||||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,320,130.00 |
| 1年以内小计 | 2,320,130.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 2,320,130.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,320,130.00 | 100.00 | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：合并范围内关联方 | 2,320,130.00 | 100.00 | ||||||||
| 合计 | 2,320,130.00 | 100.00 | / | / | / | |||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 1,900,000.00 | 81.89 | |
| 第二名 | 420,130.00 | 18.11 | |
| 合计 | 2,320,130.00 | 100.00 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 611,968,810.75 | 387,616,462.71 |
| 合计 | 611,968,810.75 | 387,616,462.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 351,850,402.75 |
| 1年以内小计 | 351,850,402.75 |
| 1至2年 | 248,620,041.31 |
| 2至3年 | 8,820,234.69 |
| 3年以上 | 5,930,690.82 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 615,221,369.57 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 21,920.00 | 666,223.72 |
| 往来款项等 | 8,868,780.19 | 14,721,793.29 |
| 备用金 | 40,000.00 | 86,989.03 |
| 代收代缴款项 | 8,442.20 | |
| 合并范围内关联方 | 606,282,227.18 | 375,435,930.30 |
| 合计 | 615,221,369.57 | 390,910,936.34 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账计提 | 3,294,473.63 | 41,914.81 | 3,252,558.82 | |||
| 合计 | 3,294,473.63 | 41,914.81 | 3,252,558.82 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 合并范围内关联方 | 239,775,477.84 | 1年以内 | 38.97 | |
| 第二名 | 合并范围内关联方 | 94,306,805.62 | 1年以内 | 15.33 | |
| 第三名 | 合并范围内关联方 | 65,066,083.18 | 1年以内 | 10.58 | |
| 第四名 | 合并范围内关联方 | 48,265,871.69 | 1年以内 | 7.84 | |
| 第五名 | 合并范围内关联方 | 36,871,458.90 | 1年以内 | 5.99 | |
| 合计 | 484,285,697.23 | 78.71 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,148,090,340.55 | 20,000,000.00 | 1,128,090,340.55 | 1,198,090,340.55 | 1,198,090,340.55 | |
| 对联营、合营企业投资 | 41,652,727.22 | 41,652,727.22 | 89,938,076.29 | 89,938,076.29 | ||
| 合计 | 1,189,743,067.77 | 20,000,000.00 | 1,169,743,067.77 | 1,288,028,416.84 | 1,288,028,416.84 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 | 5,843,128.10 | 5,843,128.10 | ||||
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 234,594,345.86 | 234,594,345.86 | ||||
| 上海南洋昂立教育培训有限公司 | 370,613,713.47 | 370,613,713.47 | ||||
| 上海嘉定昂立智立方教育培训有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | ||||
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 98,965,509.22 | 98,965,509.22 | ||||
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 249,973,643.90 | 249,973,643.90 | ||||
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 上海交洋商务管理有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 上海住友物业有限公司 | 106,000,000.00 | 106,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,198,090,340.55 | 50,000,000.00 | 1,148,090,340.55 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业(有限合伙) | 21,133,564.63 | 10,348,800.00 | -1,056,946.94 | 9,727,817.69 | |||||||
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 24,916,379.82 | 1,065,988.80 | -900,000.00 | 25,082,368.62 | |||||||
| 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙） | 14,258,066.08 | 7,250,000.00 | -165,525.17 | 6,842,540.91 | |||||||
| 上海交大昂立股份有限公司 | 29,630,065.76 | 29,935,317.07 | 305,251.31 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 89,938,076.29 | 47,534,117.07 | 148,768.00 | 900,000.00 | 41,652,727.22 | ||||||
| 合计 | 89,938,076.29 | 47,534,117.07 | 148,768.00 | 900,000.00 | 41,652,727.22 | ||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 13,930,120.22 | 1,644,679.15 | 904,761.90 | 756,801.61 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 13,930,120.22 | 1,644,679.15 | 904,761.90 | 756,801.61 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 148,768.00 | -189,811.05 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 213,877,811.11 | 15,664,096.02 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 931,683.30 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,984,707.45 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 银行理财收益 | 401,741.66 | 6,752,396.71 |
| 合计 | 215,360,004.07 | 24,211,389.13 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 307,009,114.93 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,257,390.04 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 160,578.03 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,942,700.36 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 549,668.21 |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -275,900.16 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 减：所得税影响额 | 11,215,100.33 |
| 少数股东权益影响额 | 13,161,903.32 |
| 合计 | 298,266,547.76 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 65.68 | 0.64 | 0.64 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -51.27 | -0.50 | -0.50 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：周传有董事会批准报送日期：2023年4月28日
修订信息
□适用 √不适用