公司代码:600216 公司简称:浙江医药
浙江医药股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李春波、主管会计工作负责人李齐融及会计机构负责人(会计主管人员)郭广山声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022年度归属于母公司股东的净利润为539,570,083.23元,母公司净利润为798,778,858.53元。按《公司章程》规定,以2022年度实现的母公司净利润798,778,858.53元为基数,提取10%法定盈余公积金79,877,885.85元后,加上母公司期初未分配利润5,627,858,012.02元,期末母公司可供股东分配利润为6,028,266,744.70元。公司拟以2023年4月25日公司总股本96,512.8万股,减去股权激励拟回购注销股份15.3万股,即96,497.5万股为基数,向全体股东每10股派送现金红利1.7元(含税),计派送现金红利164,045,750元,剩余未分配利润结转下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险,公司已在本报告中阐述关于公司未来经营过程中可能面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 46
第五节 环境与社会责任 ...... 61
第六节 重要事项 ...... 67
第七节 股份变动及股东情况 ...... 72
第八节 优先股相关情况 ...... 78
第九节 债券相关情况 ...... 78
第十节 财务报告 ...... 79
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的公司财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正文及公告原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
浙江医药、公司 | 指 | 浙江医药股份有限公司 |
新昌制药厂 | 指 | 浙江医药股份有限公司新昌制药厂 |
昌海生物、昌海生物分公司 | 指 | 浙江医药股份有限公司昌海生物分公司 |
创新生物 | 指 | 浙江创新生物有限公司 |
昌海制药 | 指 | 浙江昌海制药有限公司 |
新码生物 | 指 | 浙江新码生物医药有限公司 |
来益投资 | 指 | 浙江来益投资有限公司 |
上海维艾乐、维艾乐 | 指 | 上海维艾乐健康管理有限公司 |
上海来益 | 指 | 上海来益生物药物研究开发中心有限责任公司 |
来益医药 | 指 | 浙江来益医药有限公司 |
来益进出口 | 指 | 浙江来益进出口有限公司 |
ZMC欧洲公司 | 指 | ZMC欧洲有限责任公司 |
Novocodex公司 | 指 | NOVOCODEX,INC. |
ZMUC公司 | 指 | ZMUC,INC. |
ZMC-UK公司 | 指 | ZMC-UK有限责任公司 |
可明生物 | 指 | 浙江可明生物医药有限公司 |
芳原馨生物 | 指 | 浙江芳原馨生物医药有限公司 |
昌北生物 | 指 | 浙江昌北生物有限公司 |
可道生物 | 指 | 浙江可道生物医药有限公司 |
中贤生物 | 指 | 浙江中贤生物科技有限公司 |
时立态合 | 指 | 浙江时立态合科技有限公司 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
创新药 | 指 | 国际国内均未研发上市的药物 |
CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
FDA | 指 | Food and Drug Administration,美国食品药物管理局 |
TGA | 指 | Therapeutic Goods Administration,澳大利亚药物管理局 |
仿制药 | 指 | 模仿业已上市的药物,药学指标和治疗效果与已上市的药物等价的药品 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practices,药品生产质量管理规范 |
cGMP | 指 | Current Good Manufacture Practices,现行药品生产管理规范 |
MAH | 指 | Marketing Authorization Holder,上市许可持有人 |
NDA | 指 | New Drug Application,新药上市申请 |
USP-NF/USP | 指 | 美国药典标准 |
CP | 指 | 中国药典标准 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江医药股份有限公司 |
公司的中文简称 | 浙江医药 |
公司的外文名称 | Zhejiang Medicine Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | ZMC |
公司的法定代表人 | 李春波 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 叶伟东 | 裘珂 |
联系地址 | 浙江绍兴滨海新城致远中大道168号 | 浙江绍兴滨海新城致远中大道168号 |
电话 | 0575-85211969 | 0575-85211969 |
传真 | 0575-85211976 | 0575-85211976 |
电子信箱 | board@zmc-china.com | zmc3@163.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江绍兴滨海新城致远中大道168号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内未发生变更 |
公司办公地址 | 浙江绍兴滨海新城致远中大道168号 |
公司办公地址的邮政编码 | 312366 |
公司网址 | www.zmc.top |
电子信箱 | board@zmc-china.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 浙江医药股份有限公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 浙江医药 | 600216 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 严善明、章璐卿 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
营业收入 | 8,115,804,648.33 | 9,129,094,496.62 | 9,129,094,496.62 | -11.10 | 7,326,934,799.14 |
归属于上市公司股东的净利润 | 539,570,083.23 | 1,045,322,100.27 | 1,045,319,896.03 | -48.38 | 717,399,564.70 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 514,239,703.61 | 982,335,932.07 | 982,333,727.83 | -47.65 | 586,666,770.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | 520,603,490.03 | 1,136,655,957.52 | 1,136,655,957.52 | -54.20 | 1,256,721,980.88 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | ||
调整后 | 调整前 | ||||
归属于上市公司股东的净资产 | 9,259,881,857.33 | 8,779,108,289.34 | 8,779,106,085.10 | 5.48 | 7,674,560,932.92 |
总资产 | 12,432,616,205.07 | 12,532,269,532.97 | 12,531,979,840.23 | -0.80 | 10,500,457,880.84 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
基本每股收益(元/股) | 0.56 | 1.09 | 1.09 | -48.62 | 0.75 |
稀释每股收益(元/股) | 0.56 | 1.09 | 1.09 | -48.62 | 0.75 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.53 | 1.03 | 1.03 | -48.54 | 0.61 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.99 | 12.64 | 12.64 | 减少6.65个百分点 | 9.26 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.71 | 11.88 | 11.88 | 减少6.17个百分点 | 7.58 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 2,184,192,085.97 | 1,933,475,943.87 | 2,006,205,112.46 | 1,991,931,506.03 |
归属于上市公司股东的净利润 | 260,543,171.58 | 130,044,556.58 | 93,866,572.27 | 55,115,782.80 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 255,229,752.62 | 125,508,001.15 | 57,410,371.09 | 76,091,578.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | -177,050,453.00 | 168,740,243.92 | 149,526,161.40 | 379,387,537.71 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 1,198,053.45 | -5,847,297.84 | 18,331,373.00 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 6,264,705.59 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 64,758,035.51 | 57,329,364.54 | 61,339,962.38 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 124,421.92 | 1,567,694.12 | 783,348.35 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 5,787,055.00 | 10,928,821.43 | 21,658,928.90 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -62,942,531.33 | 82,667,481.53 | 80,753,193.82 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,087,243.70 | 1,684,911.32 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,551,461.36 | -13,899,939.09 | -7,410,692.15 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,022,495.82 | -37,090,959.96 | 282,273.02 |
减:所得税影响额 | -13,534,603.56 | 13,065,494.48 | 29,839,712.38 |
少数股东权益影响额(税后) | -2,047,757.76 | 19,603,502.05 | 16,850,791.63 |
合计 | 25,330,379.62 | 62,986,168.20 | 130,732,794.63 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 535,012,142.17 | 523,925,131.11 | -11,087,011.06 | -55,265,752.79 |
应收款项融资 | 150,298,823.49 | 202,546,429.96 | 52,247,606.47 | |
合计 | 685,310,965.66 | 726,471,561.07 | 41,160,595.41 | -55,265,752.79 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年是党和国家历史上极为重要的一年,党的二十大胜利召开,以习近平同志为核心的党中央团结带领全党全国各族人民迈上全面建设社会主义现代化国家新征程。公司领导高度重视党的二十大报告内容,组织全体党员干部深入学习领会二十大精神,切实统一思想和行动,以更加奋进的姿态践行党的二十大精神。2022年,全球能源危机愈演愈烈、大宗商品价格持续波动、通货膨胀居高不下,我国经济面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,保持经济平稳运行难度加大。面对风高浪急的国际环境和艰巨繁重的发展稳定任务,公司在董事会领导下,守正创新,稳健经营,坚定不移推动公司高质量发展,实现营业收入811,580.46万元,较上年同期减少11.10%,实现归属于母公司股东净利润53,957.01万元,较上年同期减少48.38%。报告期内,公司坚持统筹发展和安全生产。根据国家应急管理部门“岗位安全”重点督查要求,公司启动了“进一步规范现场安全生产工作管理方案”,以车间(部门)应知应会为重点建立考核机制,全面开展培训、考核和季度抽考,强化提升员工的应急知识和技能;开展以“治废带动进步”的“无废园区”创建工作,建立“节能降碳减排”工作机制和考核机制;搭建安全信
息化平台,昌海生物和昌海制药安装了人员定位系统和电子围栏,增强园区HSE工作的监测、预警和处理效率。
报告期内,公司积极调整产品结构,完善产业链布局。根据主导产品维生素E原料间甲酚采购困难、价格大涨的市场形势,2021年3月份,公司决定在滨海新区浙江医药昌海产业园区内的全资子公司浙江芳原馨生物医药有限公司实施VE前体2项目(即间甲酚项目),在项目组精心组织、相关部门配合下,完成安全生产管理制度化、合规化建设,顺利完成项目建设。自2022年下半年开始调试,组织生产车间逐个工序开展调试工作,产出间甲酚、2,6-二甲酚等合格产品,并于2022年12月28日取得安全生产许可证,目前已完成该项目生产线的全线贯通,从而实现维生素E起始原料间甲酚的自主配套生产。报告期内,公司产品注册持续发力。利奈唑胺葡萄糖注射液(100ml:0.2g,300ml:0.6g)、盐酸环丙沙星片(0.25g)、米格列醇片(25mg)3个产品4个规格通过一致性评价;米格列醇口崩片(25mg、50mg)、盐酸莫西沙星氯化钠注射液(250ml:0.4g)、左氧氟沙星氯化钠注射液(50ml:0.25g)3个产品4个规格获国内药品注册;左氧氟沙星片(250mg、500mg)和盐酸环丙沙星片(250mg、500mg)在英国获批上市。黄体酮软胶囊(0.1g)于2023年2月通过一致性评价。
报告期内,公司申请专利24项,其中发明专利21项,实用新型1项,申请国际发明专利2项;授权专利23项,其中发明专利17项,其中授权国际发明专利6项。截至2022年12月31日,公司累计申请发明专利686项;授权有效发明专利296项,其中授权有效国际专利100项。
分公司昌海生物扎实推进技术进步,VE粉制品工艺提升,纸袋包装精度提高,可节省成本超700万元/年;VA缩合工艺与设备改进,VA总收率提升3-5%;β-胡萝卜素收率和含量提升,可节约成本超300万元/年;斑蝥黄素收率提升,含量稳定在96%以上。
分公司新昌制药厂稳步推进产业结构调整,产品搬迁按计划进行;完成药用级鱼油美国DMF的申报工作;持续推进制剂装备自动化以及连续化生产试点工作;加速构建质量标准引领,达托霉素USP-NF标准制定、标准物质提供,持续为USP提供盐酸万古霉素标准物质,修订盐酸万古霉素CP标准,各国药典、食品/饲料添加剂国家标准/行业标准等的制修订。
创新生物不断强化创新引领,于2023年1月收到美国FDA核准签发的注射用盐酸万古霉素500mg/瓶、1g/瓶、5g/瓶、10g/瓶四个规格按505(b)(2)申报的NDA新药申请批准信。本次获批药品采用全新的无菌药品商业生产方式,具有工艺流程全封闭、高产量、适合大小规格产品、连续工艺、生产成型时间短等特点,为公司高端制剂走向国际开创了先河。
新码生物创新支撑能力进一步增强,注射用重组人源化抗HER2单抗-AS269偶联物(ARX788)治疗HER2阳性局部晚期或转移性乳腺癌的II/III期多中心临床研究期中分析结果达到期中分析的界值;胃癌II/III期临床在105家中心同时开展,入组病例超150例;注射用重组人源化抗CD70单抗-AS269偶联物(ARX305)晚期肿瘤I期临床研究有序开展,目前在剂量爬坡阶段。
昌海制药技术攻关取得进展,完成左氧氟沙星和盐酸环丙沙星的连续工艺开发实现共线生产;盐酸米诺环素、维生素E(天然型)、维生素E、苹果酸奈诺沙星、利奈唑胺、替考拉宁通过官方
审计,番茄红素通过第三方审计。原料药替考拉宁、盐酸万古霉素(沉淀工艺)和盐酸万古霉素(冻干工艺)分别于2023年2月、4月通过欧洲药典委员会的注册申请,并取得CEP证书。中贤生物胆固醇项目自投料试生产以来,工艺设备基本走通;生产出饲料级胆固醇;实现精炼鱼油和天然VE的共线生产,解决了受制于前端供应商随时涨价、货源紧张的局面。
可明生物园区规划面积564亩,项目建设已取地约427亩,一期建设用地238亩,已基本完成七个单体的土建厂房建设,具备设备安装条件;该项目获批2022年浙江省引领性重大产业项目。
昌北生物规划用地359亩,一期项目212亩,二期147亩,目前正在开展工艺设计和优化,土建持续推进中,能评已获批复,环评进展顺利,安评有序推进;该项目被列入浙江省重点项目。
二、报告期内公司所处行业情况
(一)行业情况说明和业绩驱动因素
1、维生素行业
维生素是人和动物为维持正常的生理功能而必须摄取的微量有机物质,对机体的新陈代谢、生长、发育和健康具有极其重要的作用,其市场需求主要来自于下游的饲料、食品、化妆品、保健品以及医药等领域。2022年部分维生素国内外同行业生产企业扩产,叠加俄乌冲突下粮食价格的大幅上涨,下游饲料、养殖行业成本增加以及需求下降等多因素影响,部分维生素出现价格回落。随着国际经济发展和人们健康意识的提高,维生素消费量仍有上升空间,中国维生素企业机遇和挑战并存。
2、医药行业
医药行业是稳定国民经济的重要组成部分,在保护人民健康、提高生活质量、救灾防疫以及促进社会进步等方面发挥了积极的作用。医药行业属于知识密集型、科技含量较高的产业,存在较高的政策准入、资金、技术、人才和销售网络壁垒。在全球需求下行、俄乌冲突、能源危机等不利因素冲击下,医药行业仍具备较为安全的发展空间。2022年上半年,上海空运受阻,部分产品改从北京、深圳空运,内陆运输以及空运费用大幅上涨,影响了供应链与市场终端需求。
(二)公司所处的行业地位
报告期内,公司被中国医药工业百强排行榜专家委员会授予“2021年度中国医药工业百强系列榜单”之“2021年度中国化药企业TOP100排行榜”(排名第22位);被浙江省工商业联合会授予“2022浙江民营企业研发投入百强”(排名第43名);被绍兴市人民政府授予“2022年绍兴市模范集体”;被中共新昌县委、新昌县人民政府授予“助推共富功勋企业”;被中共绍兴市委科技创新委员会办公室授予“2021年度绍兴市高新技术企业创新能力十强企业”(排名第3位)、“2021年度绍兴市企业研发投入十强企业”(排名第7位)。
经过多年发展,公司已经形成了脂溶性维生素、类维生素、喹诺酮类抗生素、抗耐药抗生素等系列产品的专业化、规模化生产。合成维生素E,维生素A,天然维生素E,β-胡萝卜素,斑蝥
黄素,盐酸万古霉素,替考拉宁及达托霉素等产品居国际国内前列;公司制剂产品:左氧氟沙星氯化钠注射液,注射用盐酸万古霉素(商品名“来可信”),注射用替考拉宁(商品名“加立信”),米格列醇片(商品名“来平”),苹果酸奈诺沙星胶囊(商品名“太捷信”)在国内市场占有重要地位。
浙江医药认真实施“创新创业、竞争发展、科技兴企、人才强企”的发展战略,紧紧抓住产品开发这条主线,突出结构调整,整合各种资源,加强原始技术创新和优势产品技术创新,做好优势品种的国际认证工作,大力推行清洁生产、循环经济,以全球化为立足点,构建完善的市场网络,树立良好的品牌形象,创建先进的企业文化,大力提升了企业的核心竞争力。目前,浙江医药已发展成为一家技术先进、规模庞大、实力雄厚、对全球市场具有影响力的医药企业。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主营业务
公司于1999年10月在上海证券交易所上市,根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为医药制造业(C27)。报告期内公司主营业务未发生变化,主营业务为生命营养品、医药制造类产品及医药商业。
生命营养品主要为合成维生素E、维生素A、天然维生素E、维生素H(生物素)、维生素D3、辅酶Q10、β-胡萝卜素、斑蝥黄素、叶黄素、番茄红素等维生素和类维生素产品。
医药制造类产品主要为抗耐药抗生素、抗疟疾类等医药原料药,喹诺酮、抗耐药抗生素、降糖类、激素类等医药制剂产品,以及叶黄素、天然维生素E、辅酶Q10等大健康产品。
医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司以配送中标药品为主,以零售为辅,经营范围包括:中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品、麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品、体外诊断试剂、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械等。
(二)经营模式
1、采购模式
公司所有物料均按生产工艺要求及国家相关法规要求的质量标准采购,建立了原材料供应商评价体系和原材料检验控制制度,审定合格供应商并定期复核,保证原材料的品质。提供用于生产出口产品的原材料供应商需经过FDA、TGA等认可。
公司医药商业主要通过直接向制药企业进行采购,代理其产品在浙江省的销售,或向其他销售代理商采购药品后销售给医疗机构、药品零售商与批发商。
2、生产模式
目前公司的各生产线按照以销定产的原则生产。销售部门制定销售计划;生产计划调度部门制定生产总计划并了解进度,统一协调;车间按照GMP规范组织生产;生产管理部门监督安全生产;质量保证部负责对生产过程的各项关键质量控制点和工艺流程进行监督检查。
3、销售模式
生命营养品根据适用对象分动物营养品和人类营养品,主要用于饲料添加剂,以及食品、膳食补充剂和化妆品领域。动物营养品以国内销售及主要按自营出口的方式销售至欧美地区,同时也通过国内外贸易公司或中间商销售至南美、东南亚等非主流市场。人类营养品主要通过与规模较大的膳食补充剂生产企业、大型化妆品公司直接建立业务关系,并与有实力的分销商建立合作关系。公司医药原料药绝大多数用于出口,且以自营出口为主,少量通过贸易公司、中间商出口。医药制剂产品则主要采用直营队伍销售和区域招商代理两种模式进行销售。医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司,在以省为单位的药品集中招标采购政策下,以公立医院为主要目标市场,以服务为手段,凭借规范经营、规模经营来赢得发展。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司的核心竞争力未发生变化,主要为:
1、公司坚守主业,产业特色明显,力量集中,避免陷阱;生命营养品形成了完整的产业链,形成产品树;原料药与制剂一体化提高了公司的综合竞争力,在带量采购情况下显得尤为重要。
2、公司拥有一支较为稳定的核心管理团队,已构建起一个研发、生产、营销一体化的管理体系;公司具备以市场为导向的技术创新体系;拥有国家级企业技术中心和国家博士后科研工作站,省级创新团队;培育了一支具有较强创新能力的技术团队及一批领军人物;取得了一批具有国际领先水平的技术成果和拥有自主知识产权的专有技术;这一切为企业新产品开发、核心竞争力的提升提供了强有力的技术支撑。
3、公司具有较完善的营销网络。拥有先进、高效、专业化的销售团队;并有一大批信誉良好、忠诚度高、销售能力强的客户。且与国内外知名企业及有较强的营销能力和客户服务能力的经销商建立了长期战略合作关系。
4、公司在脂溶性维生素领域及抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素领域,产品质量达到了国际先进水平,并参与了相关品种的国际质量标准制定。
5、公司逐渐改变原来制药领域传统的做法,率先开启了医药行业“工业4.0”的序幕。从机械化向智能化跃升,已经逐步实现用全新现代化、数字化控制的机器替代机械化生产,在未来,无人值守生产线、无人车间也即将会出现在浙江医药的生产基地中。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司生命营养品实现销售额384,105.80万元,占公司营业收入的47.33%,同比减少18.91%;医药制造实现销售额201,622.05万元,占公司营业收入的24.84%,同比减少3.00%;医药商业实现销售额213,660.98万元,占公司营业收入的26.33%,同比减少4.99%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 8,115,804,648.33 | 9,129,094,496.62 | -11.10 |
营业成本 | 5,318,274,426.32 | 5,399,736,146.94 | -1.51 |
销售费用 | 890,508,132.92 | 1,129,416,910.40 | -21.15 |
管理费用 | 432,066,700.89 | 428,007,276.12 | 0.95 |
财务费用 | -37,966,060.26 | 93,109,752.26 | -140.78 |
研发费用 | 809,279,317.22 | 806,858,993.14 | 0.30 |
经营活动产生的现金流量净额 | 520,603,490.03 | 1,136,655,957.52 | -54.20 |
投资活动产生的现金流量净额 | -971,154,222.57 | -983,692,916.79 | -1.27 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 43,913,552.72 | 69,753,503.54 | -37.04 |
财务费用变动原因说明:主要系汇兑收益增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售下降,回款减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期现金股利发放同比增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,国际形势复杂严峻,国内外需求收缩,公司主导产品维生素E、维生素A销量下滑,其中维生素A价格下降幅度较大;主导产品左氧氟沙星氯化钠注射液进入全国集采后销售价格大幅下降。此外,能源价格上涨、工业原材料价格上涨、供应短缺、物流不畅等多重不利因素使得公司生产成本上升。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
生命营养品 | 3,841,058,025.01 | 2,437,454,259.39 | 36.54 | -18.91 | -7.04 | 减少8.10个百分点 |
医药制造类 | 2,016,220,473.09 | 713,521,249.10 | 64.61 | -3.00 | 21.04 | 减少7.03个百分点 |
医药商业类 | 2,136,609,804.78 | 2,030,569,840.60 | 4.96 | -4.99 | -4.41 | 减少0.58个百分点 |
其他 | 78,689,268.73 | 80,058,370.52 | -1.74 | 229.73 | 450.06 | 减少40.75个 |
百分点 | ||||||
总计 | 8,072,577,571.61 | 5,261,603,719.61 | 34.82 | -11.17 | -1.66 | 减少6.31个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
维生素系列 | 3,449,974,756.53 | 2,050,056,078.64 | 40.58 | -19.50 | -7.66 | 减少6.20个百分点 |
类维生素系列 | 514,300,238.13 | 363,022,187.46 | 29.41 | -44.30 | 5.37 | 减少10.85个百分点 |
盐酸万古霉素系列 | 381,169,987.05 | 127,923,632.08 | 66.44 | 5.71 | 19.35 | 减少3.84个百分点 |
替考拉宁系列 | 179,290,246.36 | 32,782,354.56 | 81.72 | -18.53 | -14.12 | 减少0.94个百分点 |
左氧氟沙星系列 | 389,575,537.39 | 106,124,261.39 | 72.76 | -37.83 | -5.78 | 减少9.26个百分点 |
苹果酸奈诺沙星系列 | 173,752,654.69 | 45,303,927.94 | 73.93 | 57.36 | -5.40 | 增加17.30个百分点 |
米格列醇系列 | 234,934,353.29 | 41,916,774.61 | 82.16 | 9.63 | 28.99 | 减少2.68个百分点 |
黄体酮系列 | 99,033,739.67 | 24,449,837.37 | 75.31 | -4.98 | -3.99 | 减少0.26个百分点 |
社会产品配送 | 2,136,609,804.78 | 2,030,569,840.60 | 4.96 | -6.11 | -5.60 | 减少0.51个百分点 |
其他 | 472,730,619.61 | 402,100,159.89 | 14.94 | 169.71 | 159.48 | 减少24.21个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内销售 | 5,347,144,418.41 | 2,889,268,482.57 | 45.97 | -10.98 | 4.00 | 减少7.78个百分点 |
国外销售 | 2,725,433,153.20 | 2,372,335,237.04 | 12.96 | -11.54 | -7.77 | 减少3.55个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销模式 | 5,967,151,784.34 | 3,250,984,639.38 | 45.52 | -14.45 | -2.63 | 减少6.61个百分点 |
代理模式 | 2,105,425,787.27 | 2,010,619,080.23 | 4.50 | -0.35 | -0.04 | 减少0.29个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1.主营业务分行业-其他:营业收入和营业成本比上年增加,主要是因为收购中贤生物增加了医药中间体等产品。
2.类维生素系列营业收入比上年减少,主要是因为价格有所下降。
3.左氧氟沙星系列营业收入比上年减少,主要是因为进入集采后价格下降。
4.苹果酸奈诺沙星系列营业收入增加,主要是因为公司加强市场开拓力度,且注射剂2021年11月进入国家医保,2022年销售量明显上升。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
维生素系列 | 吨 | 39,667 | 39,959 | 4,868 | -26.83 | -25.32 | -5.65 |
类维生素系列 | 吨 | 977 | 1,188 | 90 | -17.35 | 19.88 | -70.10 |
诺氟沙星片 | 万片 | 3,791 | 5,167 | 322 | -32.91 | 26.30 | -81.05 |
米格列醇片 | 万片 | 20,418 | 20,976 | 500 | 14.40 | 23.06 | -52.74 |
左氧氟沙星氯化钠注射液系列 | 万袋(瓶) | 2,489 | 2,436 | 227 | -8.83 | -14.91 | 30.46 |
苹果酸奈诺沙星胶囊 | 万粒 | 997 | 976 | 144 | 15.13 | 19.02 | 16.13 |
苹果酸奈诺沙星注射液 | 万袋 | 90.74 | 63.56 | 27.70 | 6,880.00 | 8,980.00 | 5,440.00 |
盐酸万古霉素制剂 | 万瓶 | 388 | 392 | 7 | 7.48 | 8.89 | -43.75 |
替考拉宁制剂 | 万瓶 | 101 | 107 | 9 | -19.20 | -11.57 | -43.75 |
黄体酮软胶囊 | 万粒 | 6,476 | 6,452 | 435 | 2.60 | -3.34 | 5.84 |
产销量情况说明
1. 苹果酸奈诺沙星注射液生产量、销售量和库存量增加,主要是因为公司加强市场开拓力度,2021年11月进入国家医保,2022年销售量明显上升,相应需要的备货增加。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | ||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
生命营养产品 | 原料成本 | 1,639,374,387.93 | 31.16 | 1,885,103,195.95 | 35.23 | -13.04 |
人工成本 | 85,939,257.82 | 1.63 | 101,041,472.16 | 1.89 | -14.95 | |
制造费用 | 712,140,613.64 | 13.53 | 635,906,899.53 | 11.89 | 11.99 | |
小计 | 2,437,454,259.39 | 46.33 | 2,622,051,567.64 | 49.01 | -7.04 | |
医药制造产品 | 原料成本 | 302,187,749.70 | 5.74 | 246,189,815.91 | 4.60 | 22.75 |
人工成本 | 75,547,791.35 | 1.44 | 70,835,478.26 | 1.32 | 6.65 | |
制造费用 | 335,785,708.05 | 6.38 | 272,474,253.77 | 5.09 | 23.24 | |
小计 | 713,521,249.10 | 13.56 | 589,499,547.94 | 11.02 | 21.04 | |
医药商业产品 | 产品成本 | 2,030,569,840.60 | 38.59 | 2,124,165,206.33 | 39.70 | -11.48 |
小计 | 2,030,569,840.60 | 38.59 | 2,124,165,206.33 | 39.70 | -4.41 | |
其他 | 原料成本 | 31,569,636.31 | 0.60 | 4,281,572.13 | 0.08 | 637.34 |
人工成本 | 15,066,176.23 | 0.29 | 3,670,273.48 | 0.07 | 310.49 | |
制造费用 | 33,422,557.98 | 0.64 | 6,602,754.78 | 0.12 | 406.19 | |
小计 | 80,058,370.52 | 1.52 | 14,554,600.39 | 0.27 | 450.06 | |
合计 | 5,261,603,719.61 | 100.00 | 5,350,270,922.30 | 100.00 | -1.66 | |
分产品情况 | ||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
维生素系列 | 原料成本 | 1,379,570,525.72 | 26.22 | 1,738,885,562.13 | 32.50 | -20.66 |
人工成本 | 65,704,081.41 | 1.25 | 82,807,423.78 | 1.55 | -20.65 | |
制造费用 | 604,781,471.51 | 11.49 | 547,367,815.67 | 10.23 | 10.49 | |
小计 | 2,050,056,078.64 | 38.96 | 2,369,060,801.58 | 44.28 | -13.47 | |
类维生素系列 | 原料成本 | 209,221,938.15 | 3.98 | 140,063,282.13 | 2.62 | 49.38 |
人工成本 | 24,763,381.37 | 0.47 | 20,190,328.19 | 0.38 | 22.65 | |
制造费用 | 129,036,867.94 | 2.45 | 92,816,819.10 | 1.73 | 39.02 | |
小计 | 363,022,187.46 | 6.90 | 253,070,429.42 | 4.73 | 43.45 | |
盐酸万古霉素系列 | 原料成本 | 34,416,361.28 | 0.65 | 23,078,691.69 | 0.43 | 49.13 |
人工成本 | 18,071,777.81 | 0.34 | 16,218,764.88 | 0.30 | 11.43 | |
制造费用 | 75,435,492.99 | 1.43 | 67,884,898.50 | 1.27 | 11.12 | |
小计 | 127,923,632.08 | 2.43 | 107,182,355.07 | 2.00 | 19.35 | |
替考拉宁系列 | 原料成本 | 5,127,706.58 | 0.10 | 3,933,106.16 | 0.07 | 30.37 |
人工成本 | 6,465,052.70 | 0.12 | 8,654,518.70 | 0.16 | -25.30 | |
制造费用 | 21,189,595.28 | 0.40 | 25,583,850.02 | 0.48 | -17.18 | |
小计 | 32,782,354.56 | 0.62 | 38,171,474.88 | 0.71 | -14.12 | |
左氧氟沙星系列 | 原料成本 | 38,954,732.48 | 0.74 | 43,552,399.90 | 0.81 | -10.56 |
人工成本 | 13,250,353.14 | 0.25 | 14,849,918.28 | 0.28 | -10.77 | |
制造费用 | 53,919,175.77 | 1.02 | 54,237,819.26 | 1.01 | -0.59 | |
小计 | 106,124,261.39 | 2.02 | 112,640,137.44 | 2.11 | -5.78 | |
苹果酸奈诺沙星系列 | 原料成本 | 23,706,383.19 | 0.45 | 21,376,448.88 | 0.40 | 10.90 |
人工成本 | 3,221,083.92 | 0.06 | 4,768,137.59 | 0.09 | -32.45 | |
制造费用 | 18,376,460.82 | 0.35 | 21,746,938.30 | 0.41 | -15.50 | |
小计 | 45,303,927.94 | 0.86 | 47,891,524.78 | 0.90 | -5.40 | |
米格列醇系列 | 原料成本 | 8,504,438.76 | 0.16 | 7,268,968.93 | 0.14 | 17.00 |
人工成本 | 7,557,110.86 | 0.14 | 6,315,869.09 | 0.12 | 19.65 | |
制造费用 | 25,855,224.99 | 0.49 | 18,910,106.76 | 0.35 | 36.73 | |
小计 | 41,916,774.61 | 0.80 | 32,494,944.78 | 0.61 | 28.99 | |
黄体酮系列 | 原料成本 | 19,522,935.76 | 0.37 | 18,433,073.33 | 0.34 | 5.91 |
人工成本 | 1,394,169.73 | 0.03 | 1,982,110.98 | 0.04 | -29.66 | |
制造费用 | 3,532,731.88 | 0.07 | 5,050,681.88 | 0.09 | -30.05 | |
小计 | 24,449,837.37 | 0.46 | 25,465,866.19 | 0.48 | -3.99 | |
其他 | 原料成本 | 277,492,591.87 | 5.27 | 115,165,555.65 | 2.15 | 140.95 |
人工成本 | 27,166,492.67 | 0.52 | 17,860,235.36 | 0.33 | 52.11 | |
制造费用 | 97,441,075.35 | 1.85 | 64,492,487.31 | 1.21 | 51.09 | |
小计 | 402,100,159.89 | 7.64 | 197,518,278.32 | 3.69 | 103.58 | |
社会产品配送 | 产品成本 | 2,030,569,840.60 | 38.59 | 2,151,114,730.85 | 40.21 | -5.60 |
小计 | 2,030,569,840.60 | 38.59 | 2,151,114,730.85 | 40.21 | -5.60 |
成本分析其他情况说明
1.类维生素系列成本较上年同期增加,主要是因为产量增加,原料价格上涨。
2.其他成本较上年同期增加,主要是因为收购中贤生物增加了医药中间体等产品。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额90,934.22万元,占年度销售总额11.20%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额58,222.30万元,占年度采购总额13.02%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 890,508,132.92 | 1,129,416,910.40 | -21.15 |
管理费用 | 432,066,700.89 | 428,007,276.12 | -0.95 |
研发费用 | 809,279,317.22 | 806,858,993.14 | 0.30 |
财务费用 | -37,966,060.26 | 93,109,752.26 | -140.78 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 809,279,317.22 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 809,279,317.22 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 9.97 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 991 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 15.96 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 29 |
硕士研究生 | 146 |
本科 | 589 |
专科 | 147 |
高中及以下 | 80 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 326 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 330 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 243 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 92 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减变动幅度(%) | 情况说明 |
收到的税费返还 | 392,117,632.04 | 274,213,325.05 | 43.00 | 主要系本期收到税收返还增加所致 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 101,514,072.62 | 200,791,976.29 | -49.44 | 主要系收取保证金减少所致 |
收回投资收到的现金 | 438,503,829.80 | 318,913,467.43 | 37.50 | 系出售股票、基金等增加所致 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 9,124,332.24 | 0.00 | 主要系本期出售镇海医药所致 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 140,729,634.13 | -100.00 | 主要系2021年报告期内购买中贤生物股权所致 |
收到其他与筹资活动 | 70,688,639.00 | 17,581,500.00 | 302.06 | 主要系本期收到员工股权激励款 |
有关的现金 | 所致 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 351,998,977.28 | 265,064,053.89 | 32.80 | 主要系本期现金股利发放同比增加所致 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,127,109.00 | 477,964.57 | 135.81 | 主要系本期回购子公司少数股权增加所致 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 76,014,936.47 | -79,838,556.38 | -195.21 | 主要系汇率波动所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位:元
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减变动幅度(%) | 情况说明 |
财务费用 | -37,966,060.26 | 93,109,752.26 | -140.78 | 主要系汇兑收益增加所致 |
投资收益 | -32,625,966.33 | 41,814,601.29 | -178.03 | 主要系信托理财产品投资收益减少所致 |
公允价值变动收益 | -23,881,330.47 | 51,726,362.64 | -146.17 | 系公司持有的股票、基金公允价值变动所致 |
信用减值损失 | -25,088,386.86 | -8,445,911.84 | 197.05 | 主要系本期对土地保证金按账龄计提坏账增加所致 |
营业外支出 | 15,353,899.31 | 26,944,654.96 | -43.02 | 主要系固定资产报废减少所致 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收款项融资 | 202,546,429.96 | 1.62 | 150,298,823.49 | 1.20 | 34.76 | 注1 |
预付款项 | 86,547,292.25 | 0.69 | 62,234,391.01 | 0.50 | 39.07 | 注2 |
其他应收款 | 67,353,495.25 | 0.54 | 105,173,928.51 | 0.84 | -35.96 | 注3 |
其他流动资产 | 120,654,424.38 | 0.97 | 177,059,446.96 | 1.41 | -31.86 | 注4 |
长期股权投资 | 67,878,921.13 | 0.54 | 45,451,586.02 | 0.36 | 49.34 | 注5 |
长期待摊费用 | 8,854,241.55 | 0.07 | 413,808.68 | 0.00 | 2,039.69 | 注6 |
短期借款 | 50,063,400.00 | 0.40 | 176,123,955.84 | 1.41 | -71.57 | 注7 |
应付票据 | 32,561,801.43 | 0.26 | 53,612,143.01 | 0.43 | -39.26 | 注8 |
应交税费 | 105,505,994.87 | 0.85 | 264,319,406.55 | 2.11 | -60.08 | 注9 |
其他流动负债 | 7,196,234.21 | 0.06 | 5,153,863.79 | 0.04 | 39.63 | 注10 |
租赁负债 | 619,943.40 | 0.00 | 1,158,770.96 | 0.01 | -46.50 | 注11 |
递延所得税负债 | 2,474,097.55 | 0.02 | 21,116,395.10 | 0.17 | -88.28 | 注12 |
其他综合收益 | -5,274,168.68 | -0.04 | -13,994,371.03 | -0.11 | -62.31 | 注13 |
其他说明注1:主要系银行承兑汇票增加所致。注2:主要系原料采购预付款增加所致。注3:主要系本期对土地保证金按账龄计提坏账增加所致。
注4:主要系增值税留抵减少所致。注5:主要系公司参股公司钠创新能源公司增资引进投资者所致。注6:主要系排污权增加所致。注7:主要系短期银行贷款减少所致。注8:主要系银行承兑汇票减少所致。注9: 主要系上期计提的所得税于本期缴纳所致。注10:主要系预收待转销项税增加所致。注11:主要系尚未支付的租赁款减少所致。注12:主要系所得税时间性差异引起的递延所得税负债的变动。注13:主要系外币财务报表折算差额所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产565,309,100.27(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为4.55%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末数 | 受限原因 |
受限资金 | 168,000.00 | ETC保证金存款 |
合计 | 168,000.00 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为医药制造业(C27)。
医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
A、 细分行业情况
公司主营业务包括了生命营养品、医药制造、医药商业,其中,医药制造类涵盖了化学原料药及其制剂产品、保健食品等细分行业。化学原料药主要包括抗耐药抗生素原料药和抗疟疾药。借助原料药的研发能力和产品品质,公司实施了产品线向下游制剂的纵向延伸,制剂产品覆盖了公司具有独特生产优势、技术含量高、市场潜力大的喹诺酮类抗生素、抗耐药抗生素及糖尿病治疗药物等。
维生素是维持动物机体正常生命活动(生长、发育、繁殖、生产和健康)必须的微量营养成分,他们在动物体内的数量极少,作用却很大,以活化剂的形式参与体内物质和能量代谢的各种生化反应。一般大部分维生素不能在动物体内合成,必须由饲料供给,尤其在现代集约化动物生产条件下,必须补充维生素。目前公司生产的维生素主要为维生素E、维生素A、维生素D3、维生素H,在市场占有重要地位。
抗生素作为一种临床基础用药,是国内各类用药市场中规模较大的一类,且受技术壁垒、资金壁垒、环保门槛等因素制约,部分抗风险能力低的小规模企业产能被淘汰,抗生素生产企业相对集中。目前,公司生产的左氧氟沙星、盐酸万古霉素和替考拉宁原料药产量位居世界前列,对应的制剂产品“左氧氟沙星氯化钠注射液”、“注射用盐酸万古霉素(来可信)”和“注射用替考拉宁(加立信)”也在国内市场占据了重要地位,具有原料药和制剂垂直一体化的优势。
为延伸产业链,公司以自主研发品种进军保健食品市场。国内保健食品市场主要包括传统型保健食品、现代型保健食品、功能型保健食品三大类。传统型保健食品以传统中医药调理观念为指引,现代型保健食品主要是安利、惠氏等国外产品,功能型保健食品则主打抗氧化、增强免疫力、保护心脏、保护视力、预防癌症等身体功能需要而研制的产品。传统型保健食品市场份额最大,但是随着保健科普知识推广普及,年轻一代消费者的观念已经发生转变,当前市场功能型保健品成长速度最快,市场潜力巨大。目前公司主要推出了来益牌叶黄素咀嚼片、来益牌维生素E软胶囊、好心人牌辅酶Q10软胶囊、来益维生素C含片系列、来益钙维生素D维生素K片、来益B族维生素片、来益维生素A维生素E软胶囊、来益牌雨生红球藻提取物软胶囊、维艾美叶黄素固体饮料、维艾美番茄红素固体饮料、维艾美胶原蛋白肽固体饮料、来益γ-氨基丁酸压片糖果系列等市场畅销产品,其中,“来益牌叶黄素咀嚼片”由于契合消费者爱眼护眼的需求,一经推出保持快速增长,并在护眼保健品领域占据了领先地位。B、 对公司当期和未来发展具有直接或重要影响的相关政策法规变化情况及应对措施以2022年2月国家药监局就《药审中心加快创新药上市申请审评工作程序(试行)(征求意见稿)》公开征求意见为代表,旨在鼓励研究和创新制药,加快创新药品审评速度。截至2022年11月末,我国已有131个药品品种(以受理号计)被纳入突破性治疗药物名单,相较2021年末新增40个药品品种,突破性治疗药物的审评加速有利于提高药企研发效率和转换率,加快具备较高临床价值的重磅创新药上市速度,体现了CDE在审批端对于突破性治疗药物研发的大力支持。
国家药监局发布《<药品生产质量管理规范(2010年修订)>临床用药品附录》进一步规范了临床试验用药品的制备及管理;国家药监局药审中心发布《对我国<以药动学参数为终点评价指标的化学药物仿制药人体生物等效性研究技术指导原则>中关于多规格豁免BE药学评价标准“处方比例相似性”相关问题的问答(试行)》、对多规格口服固体制剂的研究方向进行进一步的明确,结合《药物临床试验期间方案变更技术指导原则》,对提升研发效率,降低研发成本有重要的意义。
公司将密切关注国家有关医药政策和行业标准的变化,以技术创新作为企业发展的核心动力,着力研发生物大分子创新药,产品重心从原料向原料与制剂并重转移,销售市场从国内向国内国际并重转移,保持生命营养品行业优势地位,进一步推动出口制剂和特色原料药的发展,实现从普通医药化工企业转型升级为世界领先的制药强企的长远目标。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
细分行业 | 主要治疗领域 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 发明专利起止期限(如适用) | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 是否纳入国家基药目录 | 是否纳入国家医保目录 | 是否纳入省级医保目录 |
动物营养品 | 营养补充剂类 | 93%维生素E油 | 饲料添加剂生产许可 | 是动物必需的维生素,主要用于饲料添加剂。 | 否 | 否 | 一种三甲基氢醌-1-乙酸酯的制备方法ZL201310626627.3(2013.11.28-2033.11.28); 一种制备dl-α生育酚醋酸酯的方法 ZL201410427232.5(2014.08.27-2034.08.27) | 否 | 否 | 否 | 否 |
50%维生素E粉 | 饲料添加剂生产许可 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||||
维生素A粉(50万单位) | 饲料添加剂生产许可 | 对机体生长、发育有促进作用,能增强对疾病的抵抗能力。 | 否 | 否 | 1-氯-2-甲基-4-烃酰氧基-2-丁烯的制备方法ZL200610026619.5(2006.05.17-2026.05.17); 1-氯-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备方法ZL200710067733.7(2007.03.21-2027.03.21);磷酸二乙酯钠制备磷酸三乙酯的工艺ZL201010117227.6(2010.03.04-2030.03.04);2-甲基-2-乙酰氧基-3-丁烯-1-醛的制备方法及其中间体半缩醛ZL201110228946.X(2011.08.10-2031.08.10); 一种合成3-甲基-3-丁烯-1-醇的方法ZL201610073855.6(2016.02.03-2036.02.03);一种提高氯代法制备异戊烯醇收率的方法ZL201610086502.X(2016.02.16-2036.02.16) 3-甲基-2-戊烯-4-炔-1-醇的制备方法ZL201910179754.0(2019.03.11-2039.03.11) | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
维生素A粉(65万单位) | 饲料添加剂生产许可 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||||
维生素A粉(100万单位) | 饲料添加剂生产许可 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 |
维生素D3粉 | 饲料添加剂生产许可 | 是动物必需的维生素,主要用于饲料添加剂。 | 否 | 否 | / | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
人类营养品 | 营养补充剂类 | 98%维生素E油 | 全国工业品生产许可(食品添加剂) | 具有预防心脑血管疾病、抗肿瘤、防治糖尿病及其并发症、延缓衰老、治疗慢性乙型肝炎、延缓老年痴呆症和中枢神经系统功能失调、抗流产和皮肤美容保健等功能,主要用于药品、食品和化妆品。 | 否 | 否 | 一种水溶性维生素E的制备方法ZL200410016032.7(2004.01.18-2024.01.18); 高含量混合生育酚的制备方法ZL200710069300.5(2007.06.13-2027.06.13); 一种从天然维生素E脚料回收d-α-生育酚的方法ZL201510329540.9(2015.06.15-2035.06.15); 从母育酚中分离纯化制备高纯度生育三烯酚的方法ZL201510739904.0(2015.11.03-2035.11.03) | 否 | 否 | 否 | 否 |
斑蝥黄干粉10% | 全国工业品生产许可(食品添加剂) | 用于饮料、冰淇淋、调味酱、番茄制品、肉类制品等的着色,为橙色着色剂。具有很强的抗氧化性能,提高动物机体免疫力。 | 否 | 否 | 制备角黄素的改进方法 ZL200810132257.7(2008.07.22- 2028.07.22) 一种提高角黄素制备收率的方法ZL201910607818.2(2019.07.05-2039.07.05) | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
化学原料药 | 抗感染类 | 盐酸万古霉素原料药 | 化药六类 | 适用于革兰氏阳性菌引起的感染,也适用于对青霉素、头孢霉素无效或过敏或对其他抗生素耐药的革兰氏阳性重度感染患者。临床上主要用于皮肤和软组织感染、尿道感染、下呼吸道感染、关节及骨感染、败血症、心内膜炎以及因持续的移动性腹膜透析所致的腹膜炎。 | 否 | 否 | 万古霉素产生菌及其应用ZL200410067197.7(2004.10.15-2024.10.15);万古霉素生物合成基因簇ZL200710036861.5(2007.01.26-2027.01.26);含肽类抗生素成品干燥方法ZL200710164125.8(2007.09.30-2027.09.30);高纯度盐酸万古霉素的制备方法ZL200710187300.5(2007.11.19-2027.11.19);万古霉素的分离纯化方法ZL200710198599.4(2007.12.14—2027.12.14);一种糖肽类化合物的纯化方法ZL200910198279.8(2009.11.04-2029.11.04);无结晶型态盐酸万古霉素及其制备方法和用途、以及它的药物组合物ZL200810126436.X(2008.6.26-2028.6.26);一种高纯度盐酸万古霉素的分离纯化方法ZL201310537310.2(2013.11.01-2033.11.01)、US10131689(2014.10.27-2035.01.10)、KR101925695 | 否 | 否 | 否 | 否 |
(2014.10.27-2034.10.27)、EP3064214(2014.10.27-2034.10.27)、JP6438966(2014.10.27-2034.10.27); | |||||||||||
替考拉宁原料药 | 化药四类 | 与盐酸万古霉素类似的糖肽类抗生素,其抗菌谱及抗菌活性与盐酸万古霉素相似。 | 否 | 否 | 高纯度替考拉宁的生产方法ZL200710107185.6(2007.05.09—2027.05.09);替考拉宁的提纯方法ZL200710166015.5(2007.10.31-2027.10.31); | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
化学制剂 | 抗感染类 | 左氧氟沙星注射液 | 化药四类 | 广谱氟喹诺酮抗菌药物,广泛应用于呼吸道感染、妇科疾病感染、皮肤和软组织感染、外科感染、胆道感染、性传播疾病以及耳鼻口腔科感染等多种细菌感染。 | 是 | 否 | / | 否 | 是 | 是 | 是 |
来可信(注射用盐酸万古霉素) | 化药六类 | 盐酸万古霉素注射液,关于盐酸万古霉素的功能见上。 | 是 | 否 | 含盐酸万古霉素的喷雾干粉及其工业化制备方法ZL201310085761.7(2013.03.15-2033.03.15)、US9428291(2013.09.11-2034.07.02)、US10799458(2013.09.11-2033.09.11)、CA2909553(2014.03.14-2034.03.14)、EP2974716(2014.03.14-2034.03.14) 蝶阀、由多个蝶阀组成的无菌粉体输送装置及其使用方法ZL201410763540.5(2014.12.11-2034.12.11)、EP2015866435(2015.12.11-2035.12.11) | 否 | 是 | 是 | 是 | ||
加立信(注射用替考拉宁) | 化药四类 | 一种替考拉宁注射液,关于替考拉宁的功能见上。 | 是 | 否 | 提高注射用替考拉宁澄清度的方法ZL201510056257.3(2015.02.03-2035.02.03);用于提高注射用替考拉宁澄清度的组合物及其制备方法ZL201510055508.6(2015.02.03-2035.02.03);包装盒(注射用替考拉宁)201930478452.4(2019.08.30-2034.08.30) | 否 | 是 | 是 | 是 |
太捷信(苹果酸奈诺沙星胶囊) | 化药1.1类 | 无氟喹诺酮类抗菌新药,为新一代选择性细菌拓扑异构酶抑制剂,通过作用于细菌DNA旋转酶抑制DNA合成而达杀菌效果。 | 是 | 否 | 一种奈诺沙星螯合物的后处理方法ZL201310090259.5(2013.03.20-2033.03.20);一种奈诺沙星螯合物的制备方法ZL201310090062.1(2013.03.20-2033.03.20);一种反式-3-甲基-5-苄基氨基哌啶的制备方法ZL201610077103.7(2016.02.02-2036.02.02); 某些喹诺酮化合物的苹果酸盐和多晶型物ZL200610074123.5(2006.03.28-2026.03.28); 抗菌剂的肠胃外制剂ZL200710141282.7(2007.08.09-2027.08.09);肺炎的治疗药物ZL200910139553.4(2009.06.30-2029.06.30);抗生素药物ZL200910160465.2(2009.07.14-2029.07.14);包装盒(苹果酸奈诺沙星胶囊)ZL201930477967.2(2019.08.30-2034.08.30) 一种带保护基的3-取代-5-氨基哌啶的制备方法ZL201910527792.0(2019.06.18-2039.06.18) | 否 | 是 | 是 | 是 | ||
太捷信 (苹果酸奈诺沙星注射液) | 化药1.1类 | 是 | 否 | 否 | 是 | 是 | 是 | ||||
降糖类 | 来平(米格列醇) | 化药六类 | 糖苷酶抑制药,用于治疗糖尿病。 | 是 | 否 | 米格列醇晶体及其制备方法ZL200710068133.2(2007.04.19-2027.04.19);高纯度米格列醇的生产方法ZL200710107184.1(2007.05.09-2027.05.09);一种快速筛选合成米格列醇关键中间体突变菌株的方法及菌株201810103013.X(2018.02.01-2038.02.01);一种催化合成米格列醇中间体的转换菌株及方法201910160667.0(2019.03.04-2039.03.04);包装盒(米格列醇片)201930477968.7(2019.08.30-2034.08.30) | 否 | 是 | 是 | 是 | |
激素类 | 来婷(黄体酮胶丸) | 化药四类 | 一种孕激素类药,具有孕激素的一般作用。 | 是 | 否 | 包装盒(黄体酮软胶囊)201930477962.X(2019.08.30-2034.08.30) | 否 | 是 | 是 | 是 | |
保健食品 | 来益天然维生素E | / | 为天然维生素E胶丸,关于天然维生素E的介绍见上。 | 否 | 否 | 包装盒(维生素E软胶囊-1)ZL201930478456.2(2019.08.30-2034.08.30);包装盒(维生素E软胶囊-2)201930478455.8(2019.08.30-2034.08.30);包装盒(维生素E软胶囊-3)201930477964.9(2019.08.30-2034.08.30) 一种从混合生育酚浓缩液中制备高含量d-γ-生育酚的方法ZL201710075327.9(2017.02.13-2037.02.13) 一种去除天然生育酚中塑化剂的方法ZL201910718964.2(2019.08.05-2039.08.05) | 否 | 否 | 否 | 否 |
来益叶黄素咀嚼片 | / | 是一种天然类胡萝卜素,具有提高黄斑色素密度保护黄斑促进黄斑发育,减轻自由基对眼底的损害,保护视力,过滤破坏性蓝光,保护眼睛黄斑和视网膜,缓解视疲劳症状,减少玻璃膜疣的产生等功能。 | 否 | 否 | 一种从植物油树脂中分离提纯高含量叶黄素晶体的方法ZL200510028396.1(2005.08.03-2025.08.03)、US7271298(2006.01.23-2026.01.23);从万寿菊油树脂中分离提纯高含量叶黄素脂肪酸酯的方法ZL200610026613.8(2006.05.17-2026.05.17)、EP1857441(2007.05.16-2027.05.16);叶黄素水溶性干粉的制备方法ZL200610154617.4(2006.11.10-2026.11.10);有益于眼睛明视持久度的配方食品及其应用ZL200810110542.9(2008.06.02-2028.06.02)、EP2138055(2009.05.27-2029.05.27);一种以植物油树脂为原料制备含较高玉米黄质含量的叶黄素晶体的方法ZL201010039569.0(2010.01.07-2030.01.07)、US8871984(2010.03.18-2030.07.11)、EP2522655(2010.03.18-2030.03.18);用于提高眼睛中视黄斑色素密度并预防或治疗年龄相关性视黄斑衰退症的组合物ZL201210279700.x(2012.08.08-2032.08.08)、EP2883544(2013.08.08-2033.08.08)、US9889173(2013.08.08-2034.08.03);一种从含叶黄素二酯的植物油树脂中提取分离叶黄素晶体的方法ZL201810992984.4(2018.08.29-2038.08.29);包装盒(来益牌叶黄素咀嚼片)ZL202030333697.0(2020.06.24-2035.06.24) | 否 | 否 | 否 | 否 |
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
√适用 □不适用
截至报告期末,公司共有16个品种24个品规纳入《国家基本药物目录(2018年版)》,27个品种纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录(2022版)》。
产品名称 | 适应症/功能主治 | 所属产品分类 | 是否中药保护品种 | 是否处方药 | 是否报告期内新推出的新药 | 是否国家级医保目录 | 是否省级医保目录 | 单位 | 报告期内生产量 | 报告期内销售量 |
头孢氨苄胶囊 | 抗生素 | 头孢菌素类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 0 | 0 |
头孢拉定胶囊 | 抗生素 | 头孢菌素类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 0 | 0 |
诺氟沙星胶囊 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 3791.00 | 5167.00 |
盐酸环丙沙星胶囊 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 0 | 142.23 |
盐酸左氧氟沙星胶囊 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 0 | 0 |
利福平胶囊 | 抗结核病药 | 抗结核病药 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 1479.01 | 1007.06 |
奥美拉唑肠溶胶囊 | 消化道用药 | 抗酸药、抗溃疡药 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 207.62 | 203.74 |
苹果酸奈诺沙星胶囊 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 996.20 | 976.29 |
黄体酮软胶囊 | 孕激素类药物 | 孕激素类药物 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 6476.00 | 6452.00 |
十一酸睾酮软胶囊 | 雄激素类药物 | 雄激素类药物 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 2854.08 | 2817.87 |
维生素A软胶囊 | 维生素类 | 维生素类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万粒 | 1440.47 | 1024.56 |
米格列醇片 | 糖尿病用药 | α-葡萄糖苷酶抑制剂 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 20418.00 | 20976.00 |
盐酸环丙沙星片 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 0 | 99.85 |
乳酸左氧氟沙星片 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 4102.22 | 4120.02 |
甲硝唑片 | 抗滴虫药 | 抗滴虫药 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 0 | 0 |
诺氟沙星片 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 3783.81 | 5166.98 |
地西泮片 | 神经系统药物 | 抗焦虑药 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 0 | 0 |
注射用盐酸万古霉素 | 抗生素 | 糖肽类药物 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万瓶 | 388.00 | 392.00 |
注射用替考拉宁 | 抗生素 | 糖肽类药物 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万瓶 | 101.00 | 107.00 |
利奈唑胺葡萄糖注射液 | 抗生素 | 噁唑酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万袋 | 2.94 | 4.07 |
乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万瓶/万袋 | 898.35 | 895.56 |
乳酸环丙沙星氯化钠注射液 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万瓶 | 0 | 0 |
左氧氟沙星片 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 111.48 | 65.61 |
左氧氟沙星氯化钠注射液 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万袋 | 1590.65 | 1540.44 |
苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万袋 | 90.74 | 63.56 |
磷酸西格列汀片 | 糖尿病用药 | 二肽基肽酶-4 | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 万片 | 0 | 0 |
盐酸莫西沙星氯化钠注射液 | 抗生素 | 喹诺酮类 | 否 | 是 | 是 | 是 | 是 | 万袋 | 0 | 0 |
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 | 规格 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
乳酸左氧氟沙星片(万盒) | 0.1g*10 | 6.50 | 36.44 |
0.2g*6 | 5.94 | 48.10 | |
0.2g*12 | 11.58-16.14 | 283.76 | |
诺氟沙星片(万盒) | 0.1g*30 | 12.13 | 172.23 |
左氧氟沙星片(万盒) | 0.25g*10 | 48.00 | 3.18 |
0.5g*10 | 60.00 | 3.39 | |
乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液 (万瓶/万袋) | 100ml:0.2g:0.9g/瓶 | 21.86 | 71.01 |
100ml:0.2g:0.9g/袋 | 18.88-26.90 | 452.99 | |
100ml:0.25g:0.9g/瓶 | 27.68 | 5.03 | |
100ml:0.25g:0.9g/袋 | 30.93 | 18.68 | |
100ml:0.3g:0.9g/瓶 | 27.80 | 39.08 | |
100ml:0.3g:0.9g/袋 | 25.44-31.80 | 140.88 | |
100ml:0.5g:0.9g/瓶 | 43.15 | 0.01 | |
250ml:0.5g:2.25g/瓶 | 34.52-43.16 | 35.02 | |
250ml:0.5g:2.25g/袋 | 46.72 | 129.18 | |
250ml:0.75g:2.25g/瓶 | 66.58 | 0 | |
250ml:0.75g:2.25g/袋 | 69.69 | 0 | |
左氧氟沙星氯化钠注射液(万袋) | 100ml:0.5g:0.9g/袋 | 17.50-29.50 | 1,540.44 |
米格列醇片(万盒) | 50mg*30 | 43.51-48.04 | 699.21 |
米格列醇口崩片(万盒) | 25mg*20 | 44.80 | 0 |
50mg*21 | 79.80 | 0 | |
黄体酮软胶囊(万盒) | 0.1g*6 | 15.05-15.15 | 376.73 |
0.1g*12 | 29.35-35.38 | 201.28 | |
0.1g*30 | 70.96-71.43 | 59.22 | |
注射用盐酸万古霉素(万瓶) | 0.5g | 78.00-78.06 | 392.34 |
注射用替考拉宁(万瓶) | 0.2g | 153.80-160.85 | 107.48 |
苹果酸奈诺沙星胶囊(万盒) | 0.25g*6 | 97.20 | 162.72 |
苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液(万袋) | 250ml:0.5g:2.25g/袋 | 84.80 | 63.56 |
利奈唑胺葡萄糖注射液(万袋) | 100ml:0.2g:5g/袋 | 89.38 | 0.21 |
300ml:0.6g:15g/袋 | 207.25 | 3.86 | |
维生素E软胶囊(万盒/万瓶) | 0.1g(天然型)*30 | 14.95-19.49 | 206.52 |
0.1g(天然型)*60 | 29.15-45.04 | 250.61 | |
50mg(天然型)*60 | 21.50-27.75 | 45.38 |
情况说明
□适用 √不适用
按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
营养补充剂类 | 270,086,220.30 | 97,687,887.44 | 63.83 | 12.33 | 7.77 | 1.53 | 68.32 |
抗感染类 | 1,249,570,070.61 | 431,661,214.20 | 65.46 | -9.80 | 24.80 | -9.58 | 64.28 |
抗疟类 | 74,081,819.96 | 51,054,822.17 | 31.08 | 0.25 | 0.03 | 0.15 | 28.44 |
降糖类 | 234,934,353.29 | 41,916,774.61 | 82.16 | 9.63 | 28.99 | -2.68 | 42.77 |
激素类 | 186,953,204.02 | 90,625,581.71 | 51.52 | 15.18 | 34.91 | -7.09 | 67.50 |
其它 | 594,804.91 | 574,968.97 | 3.33 | -73.78 | -74.54 | 2.90 | |
医药制造合计 | 2,016,220,473.09 | 713,521,249.10 | 64.61 | -3.00 | 21.04 | -7.03 |
情况说明
√适用 □不适用
1、 营业补充剂类同行业同领域产品毛利率数据来源于哈药股份2022年年度报告中“营养补充剂”分产品毛利率;
2、 抗感染类同行业同领域产品毛利率数据来源于海正药业2022年年度报告中“抗感染药”分产品毛利率;
3、 抗疟类同行业同领域产品毛利率数据来源于昆药集团2022年年度报告中“抗疟类”分产品毛利率;
4、 降糖类同行业同领域产品毛利率数据来源于鲁抗医药2022年年度报告中“糖尿病”毛利率;
5、 激素类同行业同领域产品毛利率数据来源于津药药业2022年年度报告中“激素及内分泌药物”毛利率。
2.公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
公司高度重视原创性研究和具有自主知识产权的技术创新,本着“内建外联、仿创结合,做好以提高制造效率为目标的工艺研发和满足客户需求为目标的产品研发”理念,在维生素产品领
域建立了工业绿色化学和活性成份的微胶囊化两个技术平台,在原料药及关键中间体领域建立了绿色环保的微通量连续制造实验室平台和可基因编辑的菌种改造的合成生物学试验平台,在抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素、抗疟药以及糖苷酶抑制剂类糖尿病药物等研发、生产及市场开拓上具备了较强的优势和国际竞争力,在药品领域建立了有特色的产学研相结合的创新药物研究开发体系,建立专业化新药筛选平台,研究开发具有自主知识产权的原创性新药。公司未来主要研发方向包括:抗感染药物、维生素类药物、糖尿病药物、抗肿瘤药物等。截至报告期末,公司共有在研新药新产品项目3项,处于临床研究或BE阶段1项,申报生产8项,仿制药质量与疗效一致性评价已申报及在研29项。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目(含一致性评价项目) | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 研发(注册)所处阶段 |
米格列醇口崩片(50mg,25mg) | 米格列醇 | 新3类仿制药 | 配合饮食和运动,用于改善2型糖尿病患者的血糖控制。 | 是 | 否 | 2022年3月获药品上市注册证书 |
右佐匹克隆片(3mg) | 右佐匹克隆 | 新3类仿制药 | 用于治疗失眠,缩短睡眠潜伏期,改善睡眠质量。 | 是 | 否 | 获临床批件 |
利奈唑胺葡萄糖注射液 (100ml:0.2g 300ml:0.6g) | 利奈唑胺 | 一致性评价 | 特定微生物敏感株引起的下列感染:耐万古霉素的屎肠球菌引起的感染,院内获得性肺炎,复杂性的皮肤和皮肤软组织感染,非复杂性的皮肤和皮肤软组织感染,社区获得性肺炎及伴发的菌血症。 | 是 | 否 | 2022年3月获药品上市注册证书 |
左氧氟沙星片(500mg,250mg) | 左氧氟沙星 | 仿制药 | 喹诺酮类抗菌药。本品适用于敏感细菌所引起的下列轻﹑中度感染:呼吸系统感染、泌尿系统感染、生殖系统感染、皮肤软组织感染、肠道感染、其它感染。 | 是 | 否 | 2022年5月获英国药品上市注册证书 |
盐酸环丙沙星片(0.5g,0.25g) | 盐酸环丙沙星 | 一致性评价 | 用于敏感菌引起的1.泌尿生殖系统感染,包括单纯性、复杂性尿路感染、细菌性前列腺炎、淋病奈瑟菌尿道炎或宫颈炎(包括产酶株所致者)。2.呼吸道感染,包括敏感革兰阴性杆菌所致支气管感染急性发作及肺部感染。3.胃肠道感染,由志贺菌属、沙门菌属、产肠毒素大肠埃希菌、亲水气单胞菌、副溶 | 是 | 否 | 2022年5月获英国药品上市注册证书,2022年7月获国内药品一致性评价注册证书 |
血弧菌等所致。4.伤寒。5.骨和关节感染。6.皮肤软组织感染。7.败血症等全身感染。 | ||||||
米格列醇片(25mg) | 米格列醇 | 补充申请(增加规格,同时一致性评价) | 配合饮食和运动,用于改善2型糖尿病患者的血糖控制。 | 是 | 否 | 2022年8月获药品上市注册证书 |
盐酸莫西沙星氯化钠注射液 (250ml:0.4g) | 盐酸莫西沙星 | 新4类仿制药 | 莫西沙星的适应症为治疗患有上呼吸道和下呼吸道感染的成人(≥18岁),如:急性窦炎、慢性支气管炎急性发作、社区获得性肺炎,以及皮肤和软组织感染。 | 是 | 否 | 2022年8月获药品上市注册证书 |
左氧氟沙星氯化钠注射液 (50ml:0.5g) | 左氧氟沙星 | 补充申请(增加规格) | 喹诺酮类抗菌药。本品适用于敏感细菌所引起的下列轻﹑中度感染:呼吸系统感染、泌尿系统感染、生殖系统感染、皮肤软组织感染、肠道感染、其它感染。 | 是 | 否 | 2022年12月获药品上市注册证书 |
黄体酮软胶囊(0.1g) | 黄体酮 | 一致性评价 | 用于治疗由黄体酮缺乏引起的机能障碍:排卵机能障碍引起的月经失调;痛经及经前期综合征;出血(由纤维瘤等所致);绝经前紊乱;绝经(用于补充雌激素治疗)。 本品也助于妊娠。 | 是 | 否 | 2023年2月获药品一致性评价注册证书 |
重酒石酸间羟胺注射液 | 重酒石酸间羟胺 | 一致性评价 | 防治椎管内阻滞麻醉时发生的急性低血压;用于出血、药物过敏、手术并发症及脑外伤或脑肿瘤合并休克而发生的低血压的辅助性治疗;也可用于心源性休克或败血症所致的低血压的辅助治疗 | 是 | 否 | 申报生产,注册审评中 |
注射用达托霉素 | 达托霉素 | 新4类仿制药 | 复杂性皮肤及软组织感染(cSSSI);成人金黄色葡萄球菌(包括甲氧西林敏感和甲氧西林耐药)血流感染(菌血症),以及伴发的右侧感染性心内膜炎。儿童患者(1~17岁)金黄色葡萄球菌血流感染(菌血症)。 | 是 | 否 | 申报生产,注册资料补正中 |
复方醋酸钠林格注射液 | 复方 | 新3类 | 用于循环血量及组织液减少时的细胞外液的补充、代谢性酸中毒的纠正。 | 是 | 否 | 申报生产,注册审评中 |
苹果酸奈诺沙星胶囊 | 苹果酸奈诺沙星 | 新2.4类(增加适应症) | 喹诺酮类抗菌药。本品可用于治疗对奈诺沙星敏感的由肺炎链球菌、金黄色葡萄球菌、流感嗜血杆菌、副流感嗜血杆菌、卡他莫拉菌、肺 | 是 | 否 | 申报临床 |
炎克雷伯菌、大肠埃希菌、铜绿假单胞菌、鲍曼不动杆菌以及肺炎支原体、肺炎衣原体和嗜肺军团菌所致的轻、中、重度成人(≥18岁)社区获得性肺炎。
(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况
√适用 □不适用
序号 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症 | 规格 | 批准文号 | 批准时间 |
1 | 米格列醇口崩片 | 化学药品3类 | 成人2型糖尿病患者血糖控制 | 25mg | 国药准字H20223108 | 2022-03-08 |
2 | 50mg | 国药准字H20223109 | 2022-03-08 | |||
3 | 盐酸莫西沙星氯化钠注射液 | 化学药品4类 | 治疗成人(≥18岁)敏感细菌所引起的感染 | 250ml:盐酸莫西沙星(按C21H24FN3O4计)0.4g与氯化钠2.0g | 国药准字H20223586 | 2022-08-10 |
4 | 左氧氟沙星氯化钠注射液 | 化学药品 | 治疗成年人(≥ 18岁)由下列细菌的敏感菌株所引起的下列轻、中、重度感染 | 50ml∶左氧氟沙星(按C18H20FN3O4计)0.25g与氯化钠0.45g | 国药准字H20227162 | 2022-12-16 |
5 | 利奈唑胺葡萄糖注射液 | 化学药品 | 用于治疗已确诊或高度怀疑敏感菌所致感染 | 100ml:利奈唑胺200mg与葡萄糖4.57g(按C6H12O6计) | 国药准字H20193017 | 2022-03-25(一致性评价) |
6 | 300ml:利奈唑胺600mg与葡萄糖13.7g(按C6H12O6计) | 国药准字H20193018 | 2022-03-25(一致性评价) | |||
7 | 盐酸环丙沙星片 | 化学药品 | 用于治疗或预防确诊或高度怀疑的敏感菌感染 | 0.25g(按C17FN3O3计) | 国药准字H10930029 | 2022-07-22(一致性评价) |
8 | 米格列醇片 | 化学药品 | 成人2型糖尿病患者血糖控制 | 25mg | 国药准字H20227099 | 2022-08-03(增加规格同时申请一致性评价) |
9 | 黄体酮软胶囊 | 化学药品 | 用于治疗由黄体酮缺乏引起的机能障碍 | 0.1g | 国药准字H20040982 | 2023-02-15(一致性评价) |
10 | 利奈唑胺 | 境内生产 | 用于治疗已确诊或高度怀疑敏感菌所致感染 | / | Y20200000834 | 2022-03-01 |
11 | 盐酸莫西沙星 | 境内生产 | 治疗成人(≥18岁)敏感细菌所引 | / | Y20200000494 | 2022-08-03 |
起的感染 | ||||||
12 | 生物素 | 境内生产 | 急性、慢性湿疹,接触性皮肤炎,儿童维生素缺乏症等 | / | Y20200001450 | 2022-10-27 |
(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5). 研发会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(6). 研发投入情况
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占净资产比例(%) | 研发投入资本化比重(%) |
海正药业 | 44,222.22 | 3.67 | 5.47 | 3.06 |
哈药股份 | 16,336.54 | 1.18 | 3.30 | 29.11 |
华润双鹤 | 72,240.26 | 7.65 | 6.73 | 34.29 |
同行业平均研发投入金额 | 44,266.34 | |||
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%) | 9.97 | |||
公司报告期内研发投入占净资产比例(%) | 8.74 | |||
公司报告期内研发投入资本化比重(%) | 0 |
注:以上同行业可比公司数据摘自上市公司2022年年报,同行业平均研发投入金额来自上述各家公司研发投入金额的算数平均值。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
□适用 √不适用
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
研发项目 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收 | 本期金额较上年同 | 情况说明 |
入比例(%) | 期变动比例(%) | |||||
抗Her2-ADC | 15,664.00 | 15,664.00 | 0 | 1.93 | -15.47 | |
苹果酸萘诺沙星及注射液 | 6,999.99 | 6,999.99 | 0 | 0.86 | 12.90 | |
新型制剂 | 3,347.00 | 3,347.00 | 0 | 0.41 | 17.44 | |
原料药的工艺及质量研究工作 | 1,647.42 | 1,647.42 | 0 | 0.20 | 19.46 | |
注射用盐酸万古霉素质量提升及再次PAI审计项目 | 5,183.83 | 5,183.83 | 0 | 0.64 | -11.52 | |
原料药关键中间体工艺创新研究 | 2,297.49 | 2,297.49 | 0 | 0.28 | 890.21 | |
利用非天然氨基酸技术的生物药开发平台 | 1,319.90 | 1,319.90 | 0 | 0.16 | -12.65 |
3.公司药(产)品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
人类营养品出口业务主要是直接与国际大型保健品、食品和化妆品公司建立合作关系以及通过欧美子公司与终端客户进行合作,并通过经销商覆盖中小规模客户的市场。动物营养品出口业务主要通过欧美子公司与欧美地区终端客户直接合作,其它区域主要是通过贸易公司或中间商销售至南美、东南亚等地的用户。动物营养品内贸业务主要是与国内大型饲料生产、农业养殖公司建立长期稳定的合作关系,并通过分销代理商覆盖了下游较小规模客户的市场。人类营养品内贸业务主要是与国内大型食品和保健品公司建立合作关系,并通过经销商覆盖了中小规模客户的市场。
原料药出口业务,公司建立了以自营出口为主、中间经销商为辅的销售模式,与全球知名制药公司建立直接业务联系。公司在北美、欧洲、南美等主要地区建立了完善的销售服务网络。
原料药国内业务以市场行情为导向,向国内部分药品生产经营企业销售原料药,并根据公司原料药新产品研发进度开发新客户,后续将采取与客户达成长期战略合作的方式确保长期稳定销售。
保健食品业务,公司销售渠道分线下和线上两种,线下通过与知名连锁药店合作,中国药店百强90%以上覆盖,入驻超过25000家药店终端,除西藏地区外均实现有效覆盖;线上启动了天猫、京东、垂直店铺、互联网分销平台,销售保持平稳增长。
公司设立药品营销总公司,主要负责销售公司自产的国药准字号药品和保健食品,下设市场推广部、商务准入部、销售管理部、医药电商部、营销监管部、综合办公室及全国26个办事处,营销公司以“顺势、合规、可控、高效”为指导思想,建立了一个覆盖面广、渗透力强的营销网络,以科学的营销手段促进产品销售,销售业绩稳中有增。
部门名称 | 岗位职责 |
市场推广部 | 市场推广部负责筛选专业的药品咨询公司及配合药品咨询公司进行产品学术推广、市场信息收集与反馈、产品销售策略分析建议、策划全国性学术会议、品牌宣传、专家网络建设与维护、更新产品资料彩页、开展产品知识培训会、医院科室会、市场推广会、参与医学会药学会举办的专业性学术交流会等工作。 |
商务准入部 | 商务准入部下设招标服务办、售后服务办、信息服务办和七个商务大区。招标服务办负责药品市场准入,制定相关商务管理制度,制定药品宏观价格策略;售后服务办负责产品售后服务、药品不良反应处置及案例收集;信息服务办负责产品销售流向数据;商务大区负责药品配送企业的筛选,商业渠道维护管理以及产品销售过程中物流、资金流、票据流、信息流管理。 |
销售管理部 | 制定营销公司销售管理相关制度;根据公司整体营销任务,合理分配销售目标,制定全国、各区域、各终端市场销售计划;制订各区域目标终端开发计划;建立各个产品的销售绩效考核制度;制定和修正每个产品的促销策略;制订销售培训计划;制定组织和队伍完善计划;制定精细化代理招商计划;制定代理招商管理制度。 |
医药电商部 | 建立产品的展示标准;建立并完善网络销售的产品授权机制;建立网络推广策划规范;根据整体营销策略建立推广平台的开发和改进计划;建立销售网络平台建设标准和改进计划;建立销售管理系统建设标准和改进计划。 |
营销监管部 | 销售相关政策执行情况监管,参与销售政策的制定;区域销售业务跟踪监管;药品价格监管;商务渠道监管,制定《窜货处理的相关规定》等相关规定;学术推广情况监管;电商监管,制定相关产品电商促销活动管理办法;营销合规监管;保健食品销售监管。 |
综合办公室 | 负责营销公司行政文秘工作,营销公司人力资源工作,对外事务联络工作;内外后勤服务工作,相关会议的组织和实施,营销公司企业文化建设,营销公司信息传递工作,完成公司交办的其他事务。 |
公司自产制剂营销模式分为直营队伍销售和区域招商代理。营销模式一:直营队伍销售营销公司销售管理部下设26个区域办事处,各办事处配合商务准入部完成本区域的药品招标准入和价格谈判工作,负责开发终端医院市场及零售市场,各办事处经理负责分管范围的具体业务。
营销模式二:区域招商代理公司产品在各省中标后,公司与代理商签订销售合同,由市场推广部对代理商进行产品培训,并由代理商负责代理区域内终端市场的产品推广工作。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
市场开发及推广费 | 743,585,417.97 | 83.50 |
职工薪酬 | 63,342,489.91 | 7.11 |
业务招待费 | 33,680,338.19 | 3.78 |
广告及宣传费 | 19,593,099.41 | 2.20 |
差旅费 | 6,281,898.33 | 0.71 |
其他 | 24,024,889.11 | 2.70 |
合计 | 890,508,132.92 | 100 |
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例(%) |
华润双鹤 | 265,604.45 | 28.12 |
哈药股份 | 175,387.58 | 12.70 |
海正药业 | 240,608.49 | 19.99 |
鲁抗医药 | 47,508.78 | 8.45 |
公司报告期内销售费用总额 | 89,050.81 | |
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) | 10.97 |
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4.其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:万元
报告期内投资额 | 34,630 |
投资额增减变动数 | 9,114.31 |
上年同期投资额 | 25,515.69 |
投资额增减变动幅度(%) | 35.72 |
被投资公司情况
被投资公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司的权益比例(%) | 备注 |
芳原馨 生物 | 生产、销售:生物制品、食品添加剂、饲料添加剂、化工产品(不含危化品及易制毒化学品);销售:卫生材料、制药机械、消字号产品、化妆品、化学试剂、医疗器械(限国产一类);企业管理 | 100 | 2022年11月,因经营管理需要,公司决定对芳原馨生物公司以货币增资20,000万元,即注册资本从原5,000万元增加至25,000万元。芳原馨生物公司已于2023年1月3日办妥工商变更登记手续。 |
可明生物 | 生物医药技术的技术研发、技术服务、技术转让;药品生产;药品经营;食品生产;生产销售:食品添加剂、饲料添加剂;道路货物运输;销售:化工产品(不含危险化学品) | 100 | 2022年11月,因经营管理需要,公司决定对可明生物公司以货币增资14,000万元,即注册资本从原1,000万元增加至15,000万元。可明生物公司已于2022年12月21日办妥工商变更登记手续。 |
时立态合 | 一般项目技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广政策法规课题研究人工智能应用软件开发工程和技术研究和试验发展;计量技术服务;危险化学品应急救援服务土壤污染治理与修复服务环境保护监测碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发等 | 100 | 2022年5月10日,公司与子公司来益投资公司签订股权转让协议,协议约定公司以630万元的价格购买来益投资公司对时立态合公司100%股权,相关股权转让款于2022年5月18日支付,控制权变更及交接手续于2022年5月31日前完成。时立态合公司已于2022年10月21日办妥工商变更登记手续。 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
允价值变动 | ||||||||
股票 | 121,339,760.03 | -12,363,876.20 | - | - | 104,360,537.71 | 179,777,665.00 | - | 33,558,756.54 |
信托产品 | 70,000,000.00 | -5,000,000.00 | - | - | - | 49,797,066.22 | - | 15,202,933.78 |
私募基金 | 63,351,434.43 | -6,499,591.14 | - | - | - | - | - | 56,851,843.29 |
其他 | 280,320,947.71 | -17,863.13 | - | - | 1,376,648,613.11 | 1,238,640,100.19 | - | 418,311,597.50 |
合计 | 535,012,142.17 | -23,881,330.47 | - | - | 1,481,009,150.82 | 1,468,214,831.41 | - | 523,925,131.11 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用√不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
上海来益 | 研发 | 药物研究开发 | 1,000.00 | 406.72 | 141.94 | -203.09 |
来益医药 | 商品流通 | 中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂的批发等 | 36,000.00 | 115,573.16 | 59,817.62 | 7,716.07 |
来益进出口 | 商品流通 | 货物进出口、技术进出口 | 1,000.00 | 14,734.48 | 4,263.99 | 2,385.59 |
ZMC欧洲有限责任公司 | 制造业 | 饲料维生素预混料生产和销售 | EUR745.00 | 48,345.87 | 20,320.64 | 5,135.61 |
创新生物 | 制造业 | 药品、保健食品的生产与销售;生物制品的研发、技术开发,货物及技术进出口业务 | 96,438.00 | 71,888.43 | 65,861.41 | -7,970.61 |
昌海制药 | 制造业 | 药品、食品添加剂、饲料添加剂生产与销售;化工产品(不含许可类化工产品)生产与销售;生物化工产品、发酵过程优化技术研发、技术服务等;企业管理 | 63,330.00 | 143,723.33 | -22,815.33 | -17,426.25 |
新码生物 | 制造业 | 生物制品的研发、技术开发;饲料添加剂、消字号产品等的销售 | 2,800.28 | 43,182.40 | 39,119.34 | -23,490.16 |
时立态合 | 咨询服务 | 一般项目技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广政策法规课题研究人工智能应用软件开发工程和技术研究和试验发展;计量技术服务;危险化学品应急救援服务土壤污染治理与修复服务环境保护监测碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发等 | 1,000.00 | 1,031.45 | 807.27 | 361.03 |
可明生物 | 制造业 | 生物医药技术的技术研发、技术服务、技术转让;药品生产;药品经营;食品生产;生产销售:食品添加剂、饲料添加剂;道路货物运输;销售:化工产品(不含危险化学品) | 15,000.00 | 36,743.40 | 12,215.54 | -2,559.71 |
芳原馨生物 | 制造业 | 饲料添加剂、食品添加剂、化工产品、日用化学产品、有色金属合金等生产与销售;基础化学原料制造(不含危险化学品等许可类化学品的制造);专用化学产 | 25,000.00 | 88,099.91 | 22,046.22 | -2,213.41 |
品销售(不含危险化学品);企业管理 | ||||||
来益投资 | 投资 | 实业投资 | 2,000.00 | 22,237.37 | 4,702.63 | -4,310.12 |
中贤生物 | 制造业 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;化工产品生产(不含许可类化工产品);化工产品销售(不含许可类化工产品);食品添加剂销售;饲料添加剂销售;生物化工产品技术研发;许可项目∶食品添加剂生产;货物进出口 | 15,000.00 | 29,681.11 | 5,184.05 | -3,731.13 |
昌北生物 | 制造业 | 生物化工产品技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;食品添加剂、饲料添加剂销售;化工产品生产、销售(不含许可类化工产品);企业管理 | 5,000.00 | 10,294.77 | 4,674.53 | -380.02 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、生命营养品
维生素等生命营养品是人和动物维持正常生理功能而从食物中获取的微量有机物质,在生长、代谢、发育过程中发挥着重要作用。综合判断国内外形势,仍然是机遇与挑战并存格局。
(1)维生素下游主要有饲料、医药、化妆品及食品饮料几大应用方向,其中饲料行业需求占比最大,达到三分之二以上,饲料行业中国内市场份额最大的是猪饲料,饲料行业稳定增长使得维生素行业需求具有一定的刚性。
(2)中国和欧洲是全球维生素的主要生产地,2022年欧洲能源危机突显,国外生产成本增加,消费下滑,部分维生素品种因供需变化导致价格下行,但长期的需求仍处于良好的增长态势。
(3)维生素行业技术壁垒较高、投资大、安全环保要求高、规模效应显著。部分维生素的供应格局发生大的变化,现有生产企业的复产、扩产行为,造成的短期供过于求,市场的供应有望在未来回归理性。
(4)维生素的发展格局已相对稳定,而香料市场规模庞大,全球市场容量可观,达到200多亿美元,潜力巨大。随着国内需求的日益增加,拓展香料领域未来将会有广阔的空间。
2、医药行业
医药本身与人民的健康高度相关,围绕医保的问题是民生的大问题。医药行业全过程、全生命周期的治理链条已经形成。随着经济发展和居民生活水平的提高,中国已成为仅次于美国的全
球第二大药品消费市场。随着国家三医联动改革的深入推进,医药市场将迎来巨变,未来的趋势判断如下:
(1)政府主导,以患者为中心,市场需求不断扩大。国家医保局将成为最大的客户,药品质量不断提升,药品采购数量不断增加,药品价格全面下降,销售金额增速全面回落。
(2)“三高”时代即将结束,“三性”(质量性、经济性、临床性)时代已经开启。合规营销,带量采购、合理用药将成为常态与主旋律,仿制药品进入微利甚至是无利时代。
(3)政府鼓励创新药,压缩仿制药,给予创新药物更多的机会和价值肯定。
(4)医药供给侧结构性改革深入推进。有大量的企业、产品、剂型、规格、人员会被淘汰,产品会呈现专业性分工,行业集中度会进一步提高,具有研发、管理、规模、原料与制剂一体化、产品成本优势的聚焦型企业将胜出。
(5)营销模式会发生改变,营销为王转变为产品为王。大众仿制药的生存靠质量和成本,小众仿制药的生存靠特点和价格,创新药的营销靠循证证据与学术推广。
(6)分级诊疗进一步推进,渠道进一步下沉。县域与基层市场增速将高于城市市场增速,零售市场、民营医院、线上需求会大幅增加。
(7)由于合理用药与限抗升级,抗菌药物市场增速大幅下降,抗菌药物占比呈下降趋势。
(8)老龄化趋势及自我保健意识的提升,慢病药物与保健需求会增加。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司的资产质量及资本运作是公司稳定运营的关键环节。公司董事会应逐步建立并保持公司由内而外的、长久自主发展、自我约束、自我提高的机制。从公司的资本结构、股权结构方面进行一些科学的、系统性的安排。确立一种未来发展资本、产业、人才、市场相互能够有一定良性互动的科学的产权设置和资本的产业关系。
产业方面,深入发展公司现有脂溶性维生素、多不饱和脂肪酸、类胡萝卜素原料及制品等食品级、药品级、饲料级产品基础上,进入香料领域和保健食品领域。生命营养品产品选择要从以下两个基本点出发:一是主树干、支树干的枝干要粗大;二是主树干粗大的基础上,要立足于现有的生产设施和生产条件,尽可能的减少投资。
制剂应该是公司作为药厂发展的重中之重。继续推进“原料制剂一体化”战略,集中资源做大原料制剂一体化品种;补齐短板、理顺产能,结合各剂型生产工艺特点,借鉴国内外标杆企业成本控制策略及行业发展现状,逐步提升自动化智能化生产水平;以市场为导向,做好市场、研发、生产协同管理,加快新药培育,做好产品群建设;加强与国际知名药企合作,争取部分产品代工,制剂产品逐步走向国际。通过合作丰富产能的同时,培养一批国际型的研发、生产、质量、法规、注册等方面人才;常规产品规模化,明星产品特色化。
公司不会放弃药物、药物制剂以及药品市场,在“十四五”之际理清思路、端正方向、落实措施。同时,利用现有的生命营养产品、保健食品生产线及营销基础优势,将大健康产品作为重点发展的方向,并不断开拓新的领域。
(三)经营计划
√适用 □不适用
当前世界百年未有之大变局加速演进,机遇和风险挑战并存、不确定难预料因素增多。必须增强忧患意识,坚持底线思维,做到居安思危,苦练内功,持续笃实安全、环保和质量基础,提高技术和管理水平,自信自强,及时研究形势变化,寻找机遇和突破点,提出2023年总体目标为“保稳求进”,实现营收82.78亿元(无税),保底归属于母公司股东净利润4.55亿元(以上经营目标并不代表公司对2023年的盈利预测,能否实现取决于外部环境等多重因素,存在较大不确定性,敬请投资者注意投资风险)。
围绕“聚力成势、提质增效、稳中求进”中心思想,在保障基础工作的同时,将2023年重点工作安排如下:
1、积极参与国际国内双循环,着力做好市场开拓。生命营养品在深耕国内及欧美市场的基础上,注重开拓东南亚等一带一路新兴市场;药品制剂争市场准入,争市场份额,特别是苹果酸奈诺沙星胶囊及注射剂力争完成目标;出口制剂美国市场打好基础;通过各项国际认证的API产品加快市场放量;保健食品抓住大健康市场机遇,继续实现进一步增长。
2、优化研发规划体系、运行机制和激励机制。着重新药、新产品和新技术的研究开发,注重主导产品的技术进步。针对研发、注册工作中的短板,集中力量,突出重点,加快研发进度。
3、始终将HSE放在首位,做好“大厂”担当。持续提高员工安全操作和应急能力。深入推进节能、减排、降碳工作,坚定绿色、环保、低碳发展。
4、有序推进搬迁项目,稳妥安排新产业园建设。持续做好制剂、原料药相关产品的搬迁转移。收缩非必要的投资、厉行节约、提质增效。规范工程项目过程管理,落实工程费用控制、工程质量控制和投资进度控制、安全控制四大专项工作。
5、持续深化质量引领工作,进一步优化、完善管理程序和工作方法。提升质量管理水平,及时掌握相关法规的出台和变更,评估影响、提出应对措施,做到工作闭环。
6、加快人才培养和使用,进一步加强后备干部的培养,注重年轻干部的引导培养。为公司实现战略目标提供人才支撑。
7、按照“两化融合”指导原则,在开发好先进生产技术和生产方式的基础上做好自动化,并朝着高端化、智能化和绿色化发展;在业务流程重组的基础上加快推进职能管理数字化。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
医药与人民的健康高度相关,是一个围绕政策变化的行业。无论国内还是国外,围绕医保的问题是民生的大问题。因此医药行业是国家、企业、渠道、医院的长期利益博弈。未来中国医药市场,仍然将是一个政策密集出台的政策市场。公司将密切关注国家政策变化,制定有效产品策略,保持优势品种持续增长,提高公司竞争力。
2、市场风险
国际环境更趋复杂严峻和不确定,国内面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,全球消费和投资恢复迟缓,能源原材料供应仍然偏紧,输入性通胀压力加大。公司将进一步推进产业布局,优化产业链,拓展供应商,打造企业硬核实力,提高应对风险挑战的能力。
3、生产要素成本上涨的风险
安全、环保严控,以及能耗双控、自然灾害等因素的影响,导致物料货源紧张、价格飞涨,装备、设施、材料也出现了价格大涨;因石油、天然气价格上涨及供应链受海运运力制约,国际运输成本将大幅度上升,导致生产用的原料及消费品价格上涨幅度较快,产品的生产成本也被迫提高。天然气及煤涨价导致蒸汽价格大幅度上升,同时国家实施了能耗管控、电力管控。公司将全力应对,极力保障生产需求,提升生产效率。
4、新药研发风险
根据国内外新药研发经验,药品在前期开发、药品研制和临床试验中均存在一定风险,从确定研发方向立项到临床成功再到获批生产上市的过程周期长、环节多,存在诸多不确定因素,每一个阶段都有可能失败,前期大量资源的投入存在无法取得回报的风险和可能。公司将加强科研项目预算成本管理,在保证研发过程科学、合理的前提下,通过先进的管理技术,提升研发质量管理的效率,健全临床试验质量管理体系,规范临床试验工作流程。
5、培育新业务的投资回报年限延长的风险
公司投资浙江创新生物有限公司、浙江昌海制药有限公司,旨在培育出口制剂、原料药出口业务,壮大公司医药板块功能。但由于海外市场制剂申报注册要求高、周期长、风险高,因此在取得相关准入之前,创新生物、昌海制药培育期业绩亏损,一定程度影响了公司整体的盈利水平,公司及投资者也面临投资回报年限延长的风险。
6、环保及安全经营风险
安全、环保、消防、公安以及职业卫生的检查力度更大,检查方式推陈出新;《危险化学品生产建设项目安全风险防控指南(试行)》(应急〔2022〕52号)对建设项目要求提高。内部新建项目陆续投入试生产,叠加新员工造成企业安全风险增加。公司坚持以人为本,预防为主,进一步加大力度,规范管理,做好环保和安全经营工作。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规及《公司章程》的要求,结合公司实际情况,不断完善公司各项规章制度,加强信息披露工作,不断完善公司的法人治理结构,持续推进公司规范化运作,提升公司治理水平,切实维护公司及全体股东的利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层之间职责明确,工作流程规范,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,确保了公司合规、稳定、持续、快速的发展。
1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的要求通知、召集、召开股东大会,平等对待所有股东,确保所有股东,特别是中小股东充分享有和行使自已的权利,保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司召开的股东大会均聘请了律师对会议的召集、召开程序、出席会议人员资格和表决程序进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。报告期内,公司共召开了3次股东大会。
2、关于控股股东与公司的关系:公司具有健全的法人治理结构,公司董事会、监事会和经营机构能够独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到相互独立;公司董事会、监事会和经营管理等职能部门能独立运作。报告期内公司没有为控股股东以及关联企业提供担保,亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选聘董事和独立董事,董事会现有董事11名,其中独立董事4名,设有审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会。全体董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,忠实、诚信、勤勉、专业地履行职责。董事会会议的召集、召开以及表决程序,均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定,并严格按照规定的会议议程进行。报告期内共召开6次董事会。
4、关于监事与监事会:公司监事会现有监事5名,其中职工监事2名。公司监事的选举符合有关法律、法规的规定,公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求,能够确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员以及财务人员的监督和检查。监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求,认真履行职责,行使监督职能,维护公司和全体股东利益。报告期内共召开4次监事会。
5、关于相关利益者:公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益,并积极合作,共同推动公司持续健康发展。公司积极关注所在地区的公益事业、环境保护等问题,采用国际先进环保设备进行三废处理,设立院士专家工作站研究环保课题,重视企业社会责任。
6、关于信息披露与透明度:公司依法合规履行信息披露义务,公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负责信息披露工作,接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和相关规章制度的规定,准确、真实、完整、及时披露公司信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022-01-20 | www.sse.com.cn | 2022-01-21 | 详见临2022-003号公告 |
2021年年度股东大会 | 2022-06-08 | www.sse.com.cn | 2022-06-09 | 详见临2022-024号公告 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022-11-22 | www.sse.com.cn | 2022-11-23 | 详见临2022-035号公告 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2022年1月20日召开的公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《浙江医药股份有限公司第二期限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《浙江医药股份有限公司第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
2022年6月8日召开的公司2021年年度股东大会审议通过了《公司2021年度董事会工作报告》、《公司2021年度监事会工作报告》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年度利润分配预案》、《公司2021年年度报告》全文和摘要、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》。
2022年11月22日召开的公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于补选第九届董事会非独立董事的议案》。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
李春波 | 董事长 | 男 | 64 | 2009-6-29 | 2024-6-16 | 92,824 | 92,824 | 345.69 | 否 | ||
吕春雷 | 副董事长、总裁 | 男 | 56 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 340,000 | 340,000 | 291.12 | 否 | ||
李男行 | 副董事长、副总裁 | 男 | 37 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 1,115,237 | 1,115,237 | 285.84 | 否 | ||
尹志锋 | 副董事长 | 男 | 45 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 是 | |||||
王翔 | 董事 | 男 | 59 | 2022-11-22 | 2024-6-16 | 是 | |||||
俞育庆 | 董事 | 女 | 46 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 122.00 | 否 | ||||
储振华 | 董事 | 男 | 41 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 123.48 | 否 | ||||
陈乃蔚 | 独立董事 | 男 | 66 | 2018-6-15 | 2024-6-16 | 12 | 否 | ||||
裘益政 | 独立董事 | 男 | 49 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 12 | 否 | ||||
夏青 | 独立董事 | 女 | 46 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 12 | 否 | ||||
吴晓明 | 独立董事 | 男 | 69 | 2021-12-15 | 2024-6-16 | 12 | 否 | ||||
唐海锋 | 监事长 | 男 | 60 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 是 | |||||
曹勇 | 监事 | 男 | 53 | 2009-6-29 | 2024-6-16 | 33.38 | 否 | ||||
曹瑞伟 | 监事 | 男 | 48 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 68.70 | 否 | ||||
陈春峰 | 职工监事 | 男 | 53 | 2018-6-15 | 2024-6-16 | 139.10 | 否 | ||||
刘云凤 | 职工监事 | 女 | 54 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 16.04 | 否 | ||||
王红卫 | 常务副总裁 | 男 | 54 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 112,500 | 112,500 | 263.79 | 否 | ||
俞焕明 | 副总裁 | 男 | 55 | 2015-6-11 | 2024-6-16 | 400,000 | 400,000 | 218.76 | 否 | ||
朱金林 | 副总裁 | 男 | 48 | 2015-6-11 | 2024-6-16 | 300,000 | 300,000 | 181.67 | 否 | ||
平建洪 | 副总裁 | 男 | 46 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 128.49 | 否 | ||||
叶伟东 | 董事会秘书 | 男 | 60 | 2015-6-11 | 2024-6-16 | 400,000 | 400,000 | 192.02 | 否 | ||
安永斌 | 高级管理人员 | 男 | 55 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 151.26 | 否 |
梁丽萍 | 高级管理人员 | 女 | 49 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 130.66 | 否 | ||||
王小平 | 高级管理人员 | 男 | 53 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 137.21 | 否 | ||||
李齐融 | 财务总监 | 女 | 35 | 2021-6-16 | 2024-6-16 | 122.43 | 否 | ||||
尹冠乔 | 董事(离任) | 男 | 33 | 2021-6-16 | 2022-10-21 | 是 | |||||
合计 | / | / | / | / | / | 2,760,561 | 2,760,561 | / | 2,999.64 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
李春波 | 1959年生,中共党员,中国药科大学医药经济管理专业毕业,教授级高级工程师,高级会计师,历任新昌制药厂财务科长、副厂长、总会计师,1997年5月至2000年5月任浙江医药股份有限公司副总经理兼新昌制药厂厂长,2000年5月至2003年6月任浙江医药股份有限公司总经理兼新昌制药厂厂长,2003年6月至2009年6月任浙江医药股份有限公司董事长兼总经理,2009年6月至今任本公司董事长。 |
吕春雷 | 1967年生,中共党员,浙江工业大学精细化工专业毕业,南京工业大学生物化工专业博士研究生学历,教授级高级工程师。历任新昌制药厂研究所合成室主任,新昌制药厂合成二车间主任,新昌制药厂厂长助理兼生产部经理,新昌制药厂副厂长兼合成药厂厂长,新昌制药厂常务副厂长,新昌制药厂代厂长,2004年3月至2006年6月任新昌制药厂厂长,2006年6月至2009年6月任公司副总经理,2009年6月至2015年6月任公司董事、副总经理,2015年6月至2018年6月任公司常务副总裁兼昌海生物分公司总经理,2018年6月至2021年6月任公司董事、总裁。2021年6月起任公司副董事长、总裁。 |
李男行 | 1986年生,中共党员,华中科技大学光信息科学与技术专业本科毕业。2011年8月至2013年5月在美国塔尔萨大学和史蒂文森理工学院学习。2017年5月至2019年5月任浙江创新生物有限公司常务副总经理,2018年6月至2021年6月任公司董事、常务副总裁。2021年6月起任公司副董事长、副总裁。2022年5月起兼任公司市场管理部总经理。 |
尹志锋 | 1978年生,中共党员,经济学博士,中国人民大学财政金融学院金融学专业,正高经济师。2008年1月至2012年6月任中国工商银行总行投资银行部研究中心、重组并购处、市场资信业务处、综合管理处干部,2012年6月至2017年11月任中国工商银行总行内部审计局境外机构审计处副处长,2017年11月至2020年9月任中国工商银行总行内部审计局境外机构审计处处长,2020年9月至2020年11月任中国国投高新产业投资有限公司副总经理,2020年11月至今任中国国投高新产业投资有限公司副总经理、总法律顾问。2021年6月起任本公司副董事长。 |
王翔 | 1964年生,中共党员,解放军信息工程学院应用数学专业。1985年7月至1998年12月任总参三部副团职参谋;1998年12月至2002年7月任中国高新投资集团公司实业部一级职员、主任助理;2002年7月至2006年9月历任重庆天地名胜景区开发有限公司董事长、湛江浆纸项目筹备组经理、黑龙江哈尔滨市阿城区副区长(挂职);2006年9月至2014年8月历任中国高新投资集团公司高技术项目部副主任、管理部高级项目经理、投资团队高级投资经理;2014年8月至2016年12月任高新投资发展有限公司投资团队高级投资经理;2016年12月至2020年11月历任中国国投高新产业投资公司投资开发部高级投资经理、健康团队高级投资经理、投资总监;2020年11月至2022年1月任中国国投高新产业投资有限公司专职股权董事;2022年1月至今任中国国投高新产业投资有限公司资产管理部牵头人。2022年11月起任本公司董事。 |
俞育庆 | 1977年生,中共党员,高级工程师,执业药师。北京大学国际药物工程管理专业(IPEM)毕业,工程硕士。历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂QA主管,新昌制药厂质管部副部长。2015年8月至2020年6月任新昌制药厂副厂长兼质量管理部经理、质量授权人,2020年6任浙江昌海制药有限公司副总经理兼质量管理部经理、质量授权人,2021年6月起任公司质量总监。2021年6月起任公司董事。 |
储振华 | 1982年生,中共党员,制药工程师/注册安全工程师。浙江理工大学应用化学专业本科毕业,美国东肯塔基大学安全、安保与应急管理研究生学历。历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂车间技术员,浙江医药股份有限公司安全监察部副部长。2019年至今任浙江医药股份有限公司HSE监察部部长,2021年6月起任公司HSE总监。2021年6月起任公司董事。 |
陈乃蔚 | 1957年生,法学博士,法学教授。1983年至1995年任华东政法大学经济法系教研室主任、副教授,1995年至2002年任上海交通大学法律系主任、教授,2002年至2015年任上海市锦天城律师事务所高级合伙人,2005年至2017年任复旦大学法学院教授,2013年至2022年8月任复旦大学高级律师学院执行院长。2002年至今任中国科技法学会常务副会长,2015年至今任上海自贸区知识产权协会会长,2019年至今任上海仲裁协会副会长。2018年6月起任公司独立董事。 |
裘益政 | 1974年生,中共党员,博士研究生学历,教授。中国会计学术高端人才,浙江省管理会计咨询专家,现任浙江工商大学会计学院党委书记。2002年7月至2007年11月任浙江工商大学讲师,2007年12月至2010年12月任浙江工商大学财务系主任,2011年1月至2019年12月任浙江工商大学会计学院副院长,2010年1月至2022年11月任浙江工商大学金融学院党委书记。2022年12月至今任浙江工商大学会计学院党委书记。2021年6月起任公司独立董事。 |
夏青 | 1977年生,中国农工党员,博士研究生学历,教授。主要研究前沿生物技术及再生医学。曾在美国南加州大学和美国哈佛医学院学习。2006年起在北京大学药学院工作,2022年北京大学药学院长聘教授。。2021年6月起任公司独立董事。 |
吴晓明 | 1954年生,中共党员,博士研究生学历,教授。1993年5月至1997年6月在中国药科大学任教,历任副教授、教授、副校长、常务副校长;1997年6月至2013年1月在中国药科大学担任教授、博士生导师,并担任校长职务;2013年1月至2019年6月在中国药科大学药物科学研究院担任教授、博士生导师。2021年12月起任公司独立董事。 |
唐海锋 | 1963年生,中南财经大学国民经济综合统计专业本科毕业。1987年7月至1992年8月任北京市财政学校教师,1992年8月至1997年9月任中国青少年读物发行总公司财务部主管会计,1997年9月至2000年5月任高通投资发展有限公司财务部会计,2000年5月至2002年7月任中国高新投资集团公司财务部一级职员,2002年7月至2005年8月外派新疆塔城地区额敏县经贸委副主任(援疆),2005年8月至2014年8月历任中国高新投资集团公司资金财务部一级职员、资金财务部主任助理、审计部主任助理、审计部高级业务经理、投资团队高级投资经理,2014年8月至2016年12月任高新投资发展有限公司投资团队高级投资经理,2016年12月至2018年1月任中国国投高新产业投资公司投资开发部、资产管理部高级投资经理,2018年1月至今任中国国投高新产业投资有限公司资产管理部资深经理。2021年6月起任本公司监事长。 |
曹勇 | 1970年生,经济师,南开大学国际经济专业本科毕业。1997年9月至1998年6月任浙江医药新昌制药厂国贸部经理,1998年7月至2003年8月任浙江医药营销部副总经理,2003年8月至2007年12月任浙江医药国际贸易部总经理兼一部经理,2007年12月至2015年6月任浙江医药医药贸易部总经理,2015年6月至2020年3月任浙江医药国际贸易总监、国际贸易部部长(兼)。2020年3月至今任浙江医药贸易总公司总经理,2009年至今任公司监事。 |
曹瑞伟 | 1975年生,中共党员,高级工程师。1998年7月毕业于南京工业大学化学工程专业,取得学士学位,2015年7月毕业于北京大学国际药 |
物工程管理专业,取得硕士研究生学位。1998年8月至2011年4月在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作,历任车间技术员、车间主任、合成二分厂厂长。2011年5月至2016年8月在浙江医药股份有限公司昌海生物分公司工作,历任总经理助理兼生产技术部经理、创新药物厂厂长。2016年8月至2017年8月任浙江昌海制药有限公司副总经理。2017年8月至今任浙江昌海制药有限公司总经理。2021年6月起任公司监事。 | |
陈春峰 | 1970年生,中共党员,本科学历,高级经济师。1996年11月至2002年11月任新昌制药厂203车间主任,2002年11月至2004年11月任新昌制药厂合一厂厂长,2004年11月至2011年6月任浙江医药维生素厂副厂长,2011年6月至2015年7月任新昌制药厂副厂长。2015年8月至今任浙江医药股份有限公司总裁助理、昌海生物分公司党总支副书记和常务副总经理,2018年5月起兼任昌海生物分公司工会主席,2018年9月起兼任浙江医药股份有限公司工会主席,2018年10月起兼任浙江医药工会联合会主席。2018年6月起任公司职工监事。 |
刘云凤 | 1969年生,满族,中共党员,本科学历,高级工程师。1991年8月至2012年9月先后在新昌制药厂技改办、合成车间、保健品分厂、统计核算科工作。2012年10月至今在新昌制药厂工会工作,任新昌制药厂工会常务副主席、工会女职工委员会主任,兼任新昌县总工会第八届女职工委员会委员、新昌县妇女联合会第十五届执行委员会委员、绍兴市第八次妇女代表大会代表。曾担任政协新昌县第六届委员会常务委员、政协新昌县第七届委员会委员。2021年6月起任公司职工监事。 |
王红卫 | 1969年生,中共党员,重庆大学精细化工专业本科毕业,高级工程师。2002年至2005年任新昌制药厂合成药分厂厂长,2005年至2011年任新昌制药厂副厂长,2013年至2015年任浙江医药昌海生物维生素一区产品经理,2015年6月至2018年6月任浙江医药总裁助理、昌海生物分公司副总经理,2016年1月至2018年6月任昌海生物维生素厂厂长(兼),2018年6月至2021年6月任公司高级管理人员,分管昌海生物分公司。2021年6月16日起任公司常务副总裁。 |
俞焕明 | 1968年生,中共党员,浙江工业大学生物化工本科学历。1991年9月至1995年5月在浙江新昌酒厂工作,历任车间工艺员、生产科副科长,1995年5月至2001年2月在新昌制药厂工作,历任市场部产品经理、药品营销公司区域经理,2001年2月至2003年9月任浙江中强医药有限公司总经理,2003年2月至2012年7月任浙江医药股份有限公司商业公司总经理兼药品营销公司副总经理。2012年7月至今任浙江来益医药有限公司董事长兼总经理。2015年6月至2018年6月任公司副总裁。2018年6月至2021年6月任公司高级管理人员,分管国内药品制剂营销。2019年9月起任药品营销公司总经理。2019年10月起至今任公司副总裁,分管药品营销公司和浙江来益医药有限公司。 |
朱金林 | 1975年生,中共党员,高级工程师,高级技师。华东师范大学分析化学专业毕业,理学硕士,北京大学国际药物工程管理专业(IPEM),工程硕士。历任新昌制药厂质检中心分析实验室主任,新昌制药厂质管部副部长,浙江医药股份有限公司国际贸易技术部副部长。2006年8月至2015年6月任新昌制药厂质量管理部部长、质量授权人,2012年兼任浙江医药股份有限公司质量管理办公室主任,2007年12月至2015年6月任浙江医药股份有限公司总经理助理。2015年6月至2021年6月任公司副总裁、质量总监,分管质量。2021年6月起任公司副总裁,分管浙江昌海制药有限公司。 |
平建洪 | 1977年生,中共党员,中国药科大学国际贸易专业毕业。2000年8月参加工作,历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂厂办职员、国贸部业务员,浙江医药股份有限公司国际贸易部二部副经理、三部经理、副总经理、副部长兼二部经理,浙江昌海制药有限公司销售部经理,浙江创新生物有限公司商务拓展办公室总监,2017年12月至2020年3月任浙江医药股份有限公司国际贸易副总监。2020年3月任 |
浙江医药股份有限公司贸易总公司副总经理兼贸易二部经理,2021年3月任浙江创新生物有限公司常务副总经理,2021年7月任创新生物总经理。2021年6月起任公司副总裁,分管浙江创新生物有限公司。 | |
叶伟东 | 1963年生,中共党员,浙江大学化工系毕业,教授级高级工程师。1987年8月至1990年6月在宁波市环境保护科学研究所工作,1990年7月至2008年3月在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作,历任车间主任、研究院副院长、研究院院长,2008年3月至2015年6月任浙江医药股份有限公司总工程师,2015年6月至今任公司董事会秘书。 |
安永斌 | 1968年生,中共党员,浙江大学应用化学专业毕业,高级工程师。1991年至2013年历任浙江医药新昌制药厂生产运营部生产车间主任、生产部副经理、合成药中心实验室主任、合成药厂副厂长等职务,2013年3月起历任浙江医药昌海生物分公司副总经理、维生素二区总监、生命营养品厂厂长等职务,2015年6月至2021年6月兼任浙江医药HSE总监。2021年6月起任公司高级管理人员,分管浙江芳原馨生物医药有限公司。 |
梁丽萍 | 1974年生,中共党员,高级工程师,执业药师。中国药科大学药学专业,四川大学工商管理专业本科毕业。历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂车间技术员,车间副主任,车间主任,分厂副厂长。2015年11月至今任浙江医药股份有限公司新昌制药厂制剂分厂常务副厂长。2021年6月16日起任公司高级管理人员,分管新昌制药厂。 |
王小平 | 1970年生,毕业于华东理工大学生物工程专业,工程师。1990年7月至2004年6月就职于岳阳市制药一厂,2004年7月至2014年6月就职于宜昌东阳光药业股份有限公司,2014年7月至2018年4月任新昌制药厂副总工程师兼生物药物分厂副厂长,2018年5月至2021年6月任新昌制药厂生物药物分厂厂长。2021年6月16日起任公司高级管理人员,分管浙江可明生物医药有限公司。 |
李齐融 | 1988年生,2011年9月本科毕业于澳大利亚墨尔本MONASH UNIVERSITY,BACHELOR OF COMMERCE(ACCOUNTING & FINANCE);2015年12月研究生毕业于英国LOUGHBOROUGH UNIVERSITY,MASTER OF ART with Distinction(MONEY,BANKING AND FINANCE)。2016年1月进入浙江医药股份有限公司新昌制药厂财务部工作,2016年8月至2019年5月任浙江创新生物有限公司财务部经理,2019年5月至2020年6月任浙江创新生物有限公司财务总监,2018年10月起任浙江医药股份有限公司财务部副部长。2021年6月起任公司财务总监。 |
尹冠乔(离任) | 1990年生,金融硕士,北京航空航天大学经济管理学院金融专业。2017年7月至2020年2月任中国国投高新产业投资有限公司运营管理部业务主管,2020年2月至2020年12月任中国国投高新产业投资有限公司运营管理部业务经理,2020年12月至2022年10月任中国国投高新产业投资有限公司项目协同团队高级投资经理。2021年6月至2022年10月任本公司董事。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
尹冠乔先生因工作变动,于2022年10月21日辞去公司第九届董事会董事、薪酬与考核委员会委员职务。2022年11月3日公司召开第九届十一次董事会审议通过了《关于补选第九届董事会非独立董事的议案》《关于补选第九届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》。2022年11月22日公司召开2022年第二次临时股东大会,增补王翔先生为第九届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止。自股东大会审议通过王翔先生当选公司第九届董事会董事后,补选其为公司第九届董事会薪酬与考核委员会委员。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
尹志锋 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 副总经理、总法律顾问 | 2020年9月 | |
尹志锋 | 亚普汽车部件股份有限公司 | 监事会主席 | 2021年6月 | |
尹冠乔(离任) | 中国国投高新产业投资有限公司 | 项目协同团队高级投资经理 | 2020年12月 | 2022年10月 |
唐海锋 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 资产管理部资深经理 | 2018年1月 | |
唐海锋 | 陕西迪泰克新材料有限公司 | 监事 | 2020年9月 | |
陈乃蔚 | 光大嘉宝股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月 | 2022年11月 |
陈乃蔚 | 春秋航空股份有限公司 | 独立董事 | 2017年2月 | |
陈乃蔚 | 上海农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2017年3月 | 2023年3月 |
陈乃蔚 | 上海汽车集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年6月 | |
陈乃蔚 | 上海东浩兰生集团 | 外部董事 | 2019年 | |
裘益政 | 中恒电气股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月 | |
裘益政 | 新湖期货股份有限公司 | 独立董事 | 2020年4月 | |
裘益政 | 晶科能源股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月 | |
裘益政 | 钱江生化股份有限公司 | 独立董事 | 2022年5月 | |
吴晓明 | 南京圣和药业股份有限公司 | 董事 | 2018年11月 | |
吴晓明 | 北京奥赛康药业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年2月 | |
吴晓明 | 国邦医药集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年10月 | |
吴晓明 | 江苏正济药业股份有限公司 | 独立董事 | 2021年6月 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事的报酬由股东大会审议决定,公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,提交公司董事会审议通过。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事、高级管理人员的报酬,根据公司董事会通过的《关于调整独立董事津贴的议案》、《浙江医药股份有限公司高级管理人员薪酬方案》及公司有关绩效考核制度等为原则确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据公司年度经营业绩考核结果及时支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内,公司董事、监事和高级管理人员报酬总计2999.64万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
尹冠乔 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
王翔 | 董事 | 选举 | 董事离任补选 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第九届六次董事会 | 2022-2-15 | 审议通过了以下议案:《关于调整公司第二期限制性股票激励计划激励对象名单的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 |
第九届七次董事会 | 2022-4-26 | 审议通过了以下议案:《公司2021年度董事会工作报告》《公司2021年度总裁工作报告》《公司2021年度财务决算报告》《公司2021年度利润分配预案》《公司2021年年度报告》全文和摘要、《公司2022年第一季度报告》《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》《公司2021年度内部控制评价报告》《公司独立董事2021年度述职报告》《公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》《关于召开2021年年度股东大会的议案》 |
第九届八次董事会 | 2022-7-5 | 审议通过了《浙江医药关于下属子公司新码生物B轮增资引进战略投资者的议案》 |
第九届九次董事会 | 2022-8-25 | 审议通过了《公司2022年半年度报告》全文和摘要 |
第九届十次董事会 | 2022-10-26 | 审议通过了《公司2022年第三季度报告》 |
第九届十一次董事会 | 2022-11-3 | 审议通过了以下议案:《关于补选第九届董事会非独立董事的议案》《关于补选第九届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
李春波 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
吕春雷 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李男行 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
尹志锋 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
尹冠乔 | 否 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
俞育庆 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
储振华 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈乃蔚 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
裘益政 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
夏青 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴晓明 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 4 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 裘益政(召集人)、陈乃蔚、储振华 |
提名委员会 | 陈乃蔚(召集人)、李男行、夏青 |
薪酬与考核委员会 | 陈乃蔚(召集人)、裘益政、尹冠乔(离任)、王翔 |
战略委员会 | 李春波(召集人)、尹志锋、陈乃蔚、吕春雷、李男行 |
(2).报告期内审计委员会召开四次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 |
2022-1-10 | 审计委员会2022年第一次会议 | 审议通过了《关于公司2021年度审计工作计划的议案》,审计委员会同意将财务会计报表及相关资料提交年审注册会计师审计;同时,审计委员会同意公司与注册会计师协商后制订的审计工作计划,希望公司管理层认真配合年审注册会计师,按既定审计工作计划开展工作,确保公司及时完成年报的编制、审议和披露工作。 |
2022-4-26 | 审计委员会2022年第二次会议 | 审议通过了《公司2021年财务决算报告》《关于天健会计师事务所(特殊普通合伙)从事本公司2021年度审计工作的总结报告》《公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》《关于续聘会计师事务所并支付会计师事务所报酬的议案》《公司2021年度内部控制评价报告》《天健会计师事务所出具的内部控制审计报告》《公司2022年第一季度报告》。 |
2022-8-25 | 审计委员会2022年第三次会议 | 审议通过了《公司2022年半年度报告》全文和摘要,认为公司2022年半年度报告的编制符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,公司半年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,并真实地反映了公司的经营管理和财务状况。 |
2022-10-26 | 审计委员会2022年第四次会议 | 审议通过了《公司2022年第三季度报告》,认为公司2022年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,公司第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,并真实地反映了公司的经营管理和财务状况。 |
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 |
2022-4-26 | 薪酬与考核委员会2022年第一次会议 | 经审议认为公司2021年年度报告中披露的董事、高级管理人员所得薪酬均根据公司股东大会通过的《关于调整独立董事津贴的议案》和公司董事会通过的《浙江医药高管人员薪酬调整方案》及公司有关绩效目标考核制度为原则确定,并根据规定发放相关薪酬。根据九届二次董事会审议通过的《浙江医药股份有限公司高级管理人员薪酬方案》确定2021年度高管绩效。 |
(4).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 4,185 |
主要子公司在职员工的数量 | 2,023 |
在职员工的数量合计 | 6,208 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 2,739 |
销售人员 | 418 |
技术人员 | 2,561 |
财务人员 | 113 |
行政人员 | 377 |
合计 | 6,208 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士以上 | 237 |
大学本科 | 2,176 |
大专 | 1,687 |
其他 | 2,108 |
合计 | 6,208 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
报告期内,公司按照国家劳动工资政策和公司实际工作需要,实行不同概念形式的计酬方式,并按国家有关规定发放各类津贴和补贴,公司与工会签订集体合同,工资制度经双方协商后制订并执行
(三) 培训计划
√适用 □不适用
一、岗位胜任能力培训
1、三级教育
2、转岗培训
3、岗位达标应知应会培训
4、新进高校毕业生岗前教育
二、后备干部培训
1、第十期后备干部班培训
三、中高层干部培训
1、中高层药品食品法律法规和GMP知识培训
2、中高层HSE培训
3、中高层进出口贸易相关培训
4、中高层干部管理能力提升培训
四、特种作业培训
1、特种作业人员技能等级培训年检
2、危化品安全知识培训
五、各类业务知识培训
1、执业药师继续教育(面授部分)
2、设备维保培训
3、财务及统计人员培训
4、科技人员各类培训、考试
5、全员cGMP培训
6、职业技能等级认定相关培训
六、拓展知识培训
1、在职学历教育
2、新进大学生职业生涯指导
七、因企业发展需要,临时增加的内容
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司的现金分红政策未进行调整。报告期内,根据公司2021年年度股东大会决议,实施了公司2021年度利润分配方案:以2022年4月26日公司总股本965,128,000股为基数,向全体股东每10股派送现金红利3.30元(含税),计派送现金红利318,492,240元,剩余未分配利润结转下一年度。
公司2021年度利润分配方案已于2022年7月执行完毕。公司严格执行了《公司章程》制定的利润分配政策。公司独立董事对此次利润分配发表了独立意见,认为公司董事会制订的《2021年度利润分配预案》符合公司实际情况,也符合《公司章程》规定的分红政策要求,同时在注重回报投资者的前提下,该利润分配预案有利于公司的持续稳定健康发展。相关股东大会决议公告
刊登在2022年6月8日上交所网站www.sse.com.cn,《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.70 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 164,045,750 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 539,570,083.23 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.40 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 164,045,750 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.40 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年1月20日,公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《浙江医药第二期限制性股票激励计划(草案)》及其摘要等相关议案。 | 2022年1月21日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的编号为临2022-003的公告。 |
2022年2月15日,公司召开第九届六次董事会、第九届五次监事会审议通过了《关于调整公司第二期限制性股票激励计划激励对象名单的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。 | 2022年2月16日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的编号为临2022-006、2022-007、2022-008、2022-009的公告。 |
2022年3月17日,公司发布了关于股份性质变更暨第二期限制性股票激励计划权益授予的进展公告。用于激励计划限制性股票授予的682.75万股回购股份将由无限售条件流通股变更为有限售条件流通股。 | 2022年3月17日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的编号为临2022-010的公告。 |
2022年3月18日,本激励计划授予的限制性股票682.75万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。 | 2022年3月22日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的编号为临2022-011的公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
俞育庆 | 董事 | 0 | 100,000 | 8.78 | 0 | 100,000 | 100,000 | 11.69 |
储振华 | 董事 | 0 | 150,000 | 8.78 | 0 | 150,000 | 150,000 | 11.69 |
王红卫 | 高管 | 0 | 150,000 | 8.78 | 0 | 150,000 | 150,000 | 11.69 |
朱金林 | 高管 | 0 | 100,000 | 8.78 | 0 | 100,000 | 100,000 | 11.69 |
平建洪 | 高管 | 0 | 100,000 | 8.78 | 0 | 100,000 | 100,000 | 11.69 |
安永斌 | 高管 | 0 | 50,000 | 8.78 | 0 | 50,000 | 50,000 | 11.69 |
梁丽萍 | 高管 | 0 | 150,000 | 8.78 | 0 | 150,000 | 150,000 | 11.69 |
王小平 | 高管 | 0 | 100,000 | 8.78 | 0 | 100,000 | 100,000 | 11.69 |
李齐融 | 高管 | 0 | 100,000 | 8.78 | 0 | 100,000 | 100,000 | 11.69 |
合计 | / | 0 | 1,000,000 | / | 0 | 1,000,000 | 1,000,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员实施年度目标责任考核,依照公司全年经营目标完成情况,结合年度个人考核评价结果,决定高级管理人员的年度报酬。董事会下设薪酬与考核委员会,并建立了相应的工作细则,为有效调动高管人员的积极性和创造性,董事会薪酬与考核委员会对公司经营层高管的业绩完成情况进行考核,强化了对高级管理人员的考评激励作用,公司还将根据实际情况不断完善考评和激励机制,使高级管理人员和股东利益取向一致,最终实现股东价值最大化。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司根据《企业内部控制配套指引》和《企业内部控制基本规范》,结合公司实际情况,制定了《内部控制管理制度控制活动类手册》和《内部控制管理制度公司治理类手册》,对公司各项管理制度和管理流程进一步经行了梳理和修订。公司通过加强内部控制管理,进一步保障公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高公司的经营管理水平和风险防范能力,促进公司战略目标的实现和可持续发展,有效保护股东及相关者合法权益。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司通过日常的重大事项报批、重要岗位人员指派、经营数据定期汇报等方式,对各子公司开展了切实有效的监管工作;同时,审计部针对子公司定期、不定期开展内部监督工作,确保子公司的日常运营规范。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度内部控制的有效性进行了审计,并出具了天健审〔2023〕5390号内部控制审计报告,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 6,874.75 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
属于重点排污单位的公司及分子公司名称 | 主要污染物及特征污染物 | 排放方式 | 排放口的数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
昌海生物 | COD、氨氮、pH | 纳管 | 1 | 厂区西北角 | COD:187.68mg/L氨氮:0.42mg/L pH:7.44 | 排放水量:81.46万吨COD:121.81吨 氨氮:0.33吨 | 水量:107.13万吨/年COD:535.65吨/年 氨氮:37.50吨/年 | 无 | 《生物制药工业污染物排放标准》(DB33/923-2014) |
新昌制药厂 | COD、氨氮、pH | 纳管 | 1 | 厂区西南角 | COD:58.48mg/L 氨氮:0.90mg/L pH:7.39 | 排放水量:47.70万吨COD:27.89吨 氨氮:0.43吨 | 水量: 73.94万吨/年COD:369.61吨/年 氨氮:25.87吨/年 | 无 | 污水综合排放标准GB8978-1996 |
昌海制药 | COD、氨氮、pH | 纳管 | 与昌海生物共用一个排放口 | 厂区西北角 | COD:187.68mg/L氨氮:0.42mg/L pH:7.44 | 排放水量:32.08万吨COD:50.88吨 氨氮:0.13吨 | 水量:108.60万吨/年COD:543.03吨/年氨氮:38.02吨/年 | 无 | 《生物制药工业污染物排放标准》(DB33/923-2014) |
中贤生物 | COD、氨氮、pH | 纳管 | 1 | 厂区西北角 | COD:147mg/L 氨氮:2.8mg/L pH:6-9 | 排放水量:4.47万吨COD:6.72吨 氨氮:0.1256吨 | 水量:13.50万吨/年 COD:67.50吨/年 氨氮:4.73吨/年 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
各分子公司均按“三同时”要求开展项目建设工作,并按环评要求配置了污染防治设施。废气污染防治设施:车间预处理设施主要有逐级冷凝回收设施,水喷淋设施,酸/碱洗喷淋设施,碱洗+化学氧化处理设施。焚烧处理设施:昌海产业园区RTO三套,新昌制药厂一套,中贤生物一套。废水污染防治设施:废水脱溶脱脂车间,气浮,水解酸化废水厌氧处理系统一套;昌海产业园污水A/O+BAF一套,新昌制药厂A/O+BAF一套,中贤生物水解酸化加A/O系统一套。固废防治设施:昌海产业园区两套VAR焚烧炉。
生产车间的废气采用应收尽收的原则,经过预处理分别送到RTO和VAR焚烧,减少VOC排放;引进德国杜尔危废焚烧处置装置VAR焚烧炉,处置危险废物的同时产生蒸汽回用于生产中,实现废物综合利用并降低了能耗。所有的排放口都配置了在线监测系统,并和当地环保局联网;报告期内,昌海生物产业园内RTO焚烧炉、危废焚烧炉、磷资源炉,新昌制药RTO焚烧炉,中贤生物RTO焚烧炉,废水处置系统平稳运行;根据年度环境监测报告显示全部达标。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
序号 | 项目名称 | 建设地点 | 建设单位 | 建设项目概况 | 环评单位 | 环评批复 |
1 | 生命营养品厂项目一期 | 绍兴滨海新城畅和路58号 | 昌海生物 | 建设阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 虞环备﹝2021﹞6号(滨)批复时间:2021年3月23日 |
2 | 二期微生物制药项目 | 绍兴滨海新区昌海制药现有厂区 | 昌海制药 | 盐酸万古霉素项目试生产阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 虞环审﹝2015﹞11号(滨)批复时间:2015年10月29日 |
3 | 浙江昌海制药有限公司年产5吨替考拉宁、年产100吨利福霉素O粉技改项目 | 绍兴滨海新区昌海制药现有厂区 | 昌海制药 | 利福霉素O粉技改项目已验收;替考拉宁技改项目试生产阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 虞环备﹝2020﹞17号(滨)批复时间:2020年8月13日 |
4 | 浙江昌海制药有限公司年产100吨乳酸左氧氟沙星、年产50吨苹果酸奈诺沙星技改项目 | 绍兴滨海新区昌海制药现有厂区 | 昌海制药 | 建设阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 虞环备﹝2020﹞18号(滨)批复时间:2020年9月1日 |
5 | 浙江昌海制药有限公司年产50吨米格列醇项目 | 绍兴滨海新区昌海制药现有厂区 | 昌海制药 | 试生产阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 虞环备﹝2020﹞27号(滨)批复时间:2020年10月9日 |
6 | 中贤生物年产200吨硫酮,联产产品195吨乙酸及300吨精制甾醇深加工建设项目 | 杭州湾上虞经济技术开发区中贤生物现有厂房 | 中贤生物 | 建设阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 绍市环审﹝2021﹞63号批复时间:2021年8月20日 |
7 | 中贤生物年产560吨高端分子材料、265吨硝酸钠建设项目 | 杭州湾上虞经济技术开发区中贤生物现有厂房 | 中贤生物 | 建设阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 虞环审﹝2022﹞70号批复时间:2022年6月30日 |
8 | 浙江芳原馨生物医药有限公司年产1.5万吨VE前体-2及衍生产品项目 | 浙江医药昌海生物产业园内 | 芳原馨生物 | 试生产阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 绍市环审﹝2021﹞18号批复时间:2021年3月10日 |
9 | 危险废物焚烧炉项目 | 浙江医药昌海生物产业园区 | 昌海生物 | 试生产阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 绍市环审﹝2022﹞8号批复时间:2022年1月28日 |
10 | 生命营养品厂年产600 吨类胡萝卜素绿色技改提升项目 | 浙江医药昌海生物产业园区 | 昌海生物 | 建设阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 绍市环越备〔2022〕21号备案时间:2022年12月20日 |
11 | 新昌制药厂供热系统技改项目 | 新昌大道东路98号 | 新昌制药 | 试生产阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 新环建字﹝2022﹞22号批复时间:2022年8月8日 |
12 | 新昌制药厂年产30t药品级多不饱和脂肪酸精烘包技改项目 | 新昌大道东路98号 | 新昌制药 | 建设阶段 | 浙江省环境科技有限公司 | 新环建字﹝2022﹞48 号批复时间:2022年12月12日 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
各分、子公司均编制有《突发环境事件应急预案》,应急预案均报当地生态环境局备案,并按要求每年开展应急演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
各分、子公司按国家排污许可证及自行监测技术规范要求,制定了废水、废气、土壤污染防治的自行检测方案。废水纳管排放口均安装氨氮、COD、pH在线监控并与当地生态环境局联网,总氮、总磷、BOD
按自行监测方案进行检测;昌海生物产业园区VAR焚烧炉、导热油炉、磷资源炉均安装废气烟尘、氮氧化物、二氧化硫在线监控,RTO、YWQ焚烧炉排放口安装了氮氧化物、二氧化硫在线监控,且RTO排放口已经安装了非甲烷总烃在线监控,其余
指标按要求开展检测。浙江昌海制药有限公司、浙江芳原馨生物医药有限公司的废气、废水与浙江医药股份有限公司昌海生物分公司共用末端治理设施。浙江昌海制药有限公司、浙江医药股份有限公司昌海生物分公司、浙江医药股份有限公司新昌制药厂、浙江中贤生物科技有限公司废气委托第三方按照监测方案开展自行检测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
积极响应国家“能源双控”、“双碳达标”、“无废城市”的政策,成立浙江医药“节能降碳减排”工作领导小组,在全公司开展节能降碳工作,倡导“节能降碳、绿色发展”的理念,进一步推进公司“三高二低一结合”方针,促进产品转型升级,推进清洁生产与节能技术进步,减少资源消耗,提高能源效率,降低用能成本。深入开展资源化、减量化、无害化绿色发展工作,推进节能降碳减排工作的规划和实施。在绍兴市园区“污水零直排”的基础上,根据《浙江省全面推进工业园区(工业集聚区)“污水零直排区”建设实施方案(2020-2022年)》及配套技术要点(浙环函[2020]157号)等相关要求,浙江医药昌海生物产业园区积极响应文件精神,按照“工业企业雨水、生产废水和生活污水分类收集、分质处理、循环回用、达标排放”的原则,积极开展雨污分流改造和截污纳管等“污水零直排区”建设工作。2022年8月份申请省级标杆园区“污水零直排区”创建,2022年11月30日昌海生物产业区成功列入浙江省第一批标杆工业园区“污水零直排”培育名单。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 65,261 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 永磁同步电机替代传统三相异步电机;冷冻盐水循环泵节能改造(淘汰110kW盐水泵,更换安装90kW水泵已完成,后续淘汰132kW水泵);冷冻盐水温度的合理调控(错峰启、停冷冻设备,合理避开日班尖峰运;危废焚烧产生蒸汽回用生产。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
报告详见公司于同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《浙江医药2022年度企业社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 528 | |
其中:资金(万元) | 500 | 向浙江省慈善联合总会捐赠100万元,用于浙江省慈善文化研究院相关项目的研究;“浙江医药慈善基金”第二期捐赠款400万元。 |
物资折款(万元) | 28 | 向西藏那曲捐赠维生素保健食品 |
惠及人数(人) | / |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 2,091 | |
其中:资金(万元) | 2,091 | 公司出资2000万元,投入由新昌县政府组织的新昌县兴村富民股权投资基金合伙企业;与绍兴市上虞区梁湖街道办事处联合开展村企结对项目与美丽乡村建设项目,累计投资35万元,助力当地乡村产业增产创收,提高村民幸福感;新昌制药厂向回山镇下岩村一次性捐赠6万元,用于该村基础设施建设;设立“助力共同富裕、乡村振兴慈善”基金,捐助50万元用于申报公益慈善项目,助困扶老救孤助残。 |
物资折款(万元) | / | |
惠及人数(人) | / | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 产业扶贫 |
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东 | 避免同业竞争 | 长期 | 是 | 是 |
解决同业竞争 | 实际控制人 | 避免同业竞争 | 长期 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十节、财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | ||
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | |
境内会计师事务所报酬 | 200 | |
境内会计师事务所审计年限 | 26 | |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 严善明、章璐卿 | |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3年、2年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 30 |
财务顾问 | 北京天相财富管理顾问有限公司 | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司未改聘会计师事务所。经2022年6月8日召开的2021年年度股东大会决议通过,继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务审计机构及内部控制审计机构。
报告期内公司支付天健会计师事务所(特殊普通合伙)2021年度财务审计费用200万元,2021年度内部控制审计费用30万元。报告期内支付北京天相财富管理顾问有限公司财务顾问费30万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财 | 自有资金 | 390,000,000.00 | 310,703,131.60 | - |
信托产品 | 自有资金 | 49,552,753.48 | 15,202,933.78 | - |
其他 | 自有资金 | 63,351,434.43 | 56,851,843.29 | - |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1.转让镇海医药公司股权事项
2022年2月,子公司浙江来益公司与镇海医药公司少数股东严素琴签订股权转让协议,协议约定浙江来益公司将其持有镇海医药公司68.63%的股权(对应注册资本1,439.662万元,实缴注册资本686.21万元)以2,991.86万元的价格转让给严素琴。协议约定相关股权转让款分两期支付,镇海医药公司对浙江来益公司所欠货款于签订还款协议后10个月内付清,所欠款项由严素琴持有镇海医药89.66%的股权及镇海医药公司名下房产作为质押担保。本次转让后,浙江来益公司不再持有镇海医药公司相关股权。镇海医药公司已于2022年3月22日办妥工商变更登记手续。浙江来益公司本期已收到全部股权转让款与相关欠款。
2.转让来益大药房股权事项
2022年6月,子公司浙江来益公司与来益大药房公司少数股东孙占英签订股权转让协议,协议约定浙江来益公司将其持有来益大药房公司70%的股权(对应注册资本700万元,实缴注册资本700万元)以49万元的价格转让给孙占英,同时豁免对来益大药公司的往来借款5,072.49万元及货款 71.94万元。本次转让后,浙江来益公司不再持有来益大药房公司相关股权。来益大药房公司已于2022年7月29日办妥工商变更登记手续。
3. 控股子公司新码生物公司引进投资者事项
新码生物公司2022年第三次临时股东会决议通过公司增资引进新昌浙鑫睿博创新创业投资合伙企业(有限合伙)、先进制造产业投资基金二期(有限合伙)等共计10名战略投资者,新码生物公司与各战略投资者于2022年7月22日签订《浙江新码生物医药有限公司之B轮增资协议》。协议约定各投资者共计以40,150.10万元人民币或等值美元的现金对新码生物公司进行增资并认购新码生物公司的新增注册资本362.58万元人民币(剩余的增资款计入新码生物公司的资本公积),取得增资后新码生物公司约12.9454%的股权。
截至2022年12月31日,新码生物公司注册资本2,800.82万元,实缴注册资本2,652.03万元,其中本公司认缴注册资本1,286.10万元,实缴注册资本1,286.10万元;本公司控股子公司来益投资公司认缴注册资本13.50万元,实缴注册资本13.50万元。
4.对芳原馨生物公司增资事项
2022年11月,因经营管理需要,公司决定对全资子公司芳原馨生物公司以货币增资20,000万元,即注册资本从原5,000万元增加至25,000万元。芳原馨生物公司已于2023年1月3日办妥工商变更登记手续。
5.对可明生物公司增资事项
2022年11月,因经营管理需要,公司决定对全资子公司可明生物公司以货币增资14,000万元,即注册资本从原1,000万元增加至15,000万元。可明生物公司已于2022年12月21日办妥工商变更登记手续。
6.因当地区域产业布局调整,2023年4月21日,公司与绍兴袍江创业建设发展有限公司(以下简称袍江创业)及绍兴市越城区斗门街道办事处(以下简称斗门街道)签订了《浙江医药股份有限公司有关资产收购协议》的三方协议,协议约定袍江创业对公司维生素厂坐落于绍兴市越城区斗门镇双堰路58号(绍兴袍江斗门镇丁港、东堰地段)有关资产实施了收购,具体包含:土地、房产及其他设施。协议总金额400,997,335.00元,约定分三期付款:本协议签订生效后,经斗门街道审计通过后10个工作日内,支付30%收购款计人民币120,299,200.50元;所有不动产产权过户并涤除抵押、查封等权利限制后,支付至总价款50%的收购款计人民币80,199,467.00元;公司在2023年8月31日前提交《房屋腾空验收单》后10个工作日内支付剩余50%的收购款计人民币200,498,667.50元。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 4,275 | 0.0004 | 6,827,500 | 6,827,500 | 6,831,775 | 0.7078 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 4,275 | 0.0004 | 6,827,500 | 6,827,500 | 6,831,775 | 0.7078 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 4,275 | 0.0004 | 4,275 | 0.0004 | |||||
境内自然人持股 | 6,827,500 | 6,827,500 | 6,827,500 | 0.7074 | |||||
4、外资持股 |
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 965,123,725 | 99.9996 | -6,827,500 | -6,827,500 | 958,296,225 | 99.2922 | |||
1、人民币普通股 | 965,123,725 | 99.9996 | -6,827,500 | -6,827,500 | 958,296,225 | 99.2922 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 965,128,000 | 100 | 0 | 0 | 965,128,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据2022年1月20日召开的浙江医药2022年第一次临时股东大会的授权,公司于2022年2月15日召开第九届六次董事会审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司第二期限制性股票激励计划设定的激励对象获授限制性股票的条件已经成就,确定2022年2月15日为授予日,向495名激励对象授予682.75万股限制性股票,授予价格为8.78元/股。经公司与上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认,上述用于本激励计划限制性股票授予的682.75万股回购股份将由无限售条件流通股变更为有限售条件流通股。公司已于2022年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成公司第二期限制性股票激励计划的授予登记工作。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
俞育庆 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励 | 自限制性股票授予登记完成日(2022年3月18日)起满12个月、24个月后分两期解锁。 |
储振华 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 | 同上 |
王红卫 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 | 同上 |
朱金林 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励 | 同上 |
平建洪 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励 | 同上 |
安永斌 | 0 | 0 | 50,000 | 50,000 | 股权激励 | 同上 |
梁丽萍 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 | 同上 |
王小平 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励 | 同上 |
李齐融 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励 | 同上 |
核心业务(技术)人员(486人) | 0 | 0 | 5,827,500 | 5,827,500 | 股权激励 | 同上 |
合计 | 0 | 0 | 6,827,500 | 6,827,500 | / | / |
注:公司第二期股权激励授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人情况变化等因素影响,最终上市日期和流通数量存在不确定性。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 |
普通股股票类 | |||||
A股 | 1999-08-11 | 5.16 | 58,000,000 | 1999-10-21 | 58,000,000 |
A股 | 2012-08-24 | 18.33 | 70,000,000 | 2012-08-29 | 70,000,000 |
A股 | 2016-10-21 | 7.03 | 26,740,000 | 2017-11-03 | 10,496,000 |
2018-10-29 | 7,707,000 | ||||
2019-10-28 | 7,662,000 | ||||
A股 | 2017-11-21 | 5.24 | 3,260,000 | 2018-11-22 | 1,620,000 |
2019-11-22 | 1,535,000 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 76,869 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 68,061 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
售条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||||||
新昌县昌欣投资发展有限公司 | 0 | 208,192,361 | 21.57 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
国投高科技投资有限公司 | 0 | 151,127,573 | 15.66 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
仙居县国有资产投资集团有限公司 | 0 | 17,244,632 | 1.79 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
香港中央结算有限公司 | -3,447,681 | 10,484,601 | 1.09 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
章志坚 | -24,750,000 | 10,050,000 | 1.04 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中国工商银行股份有限公司-银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF) | 4,164,682 | 7,562,221 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国工商银行股份有限公司-华安安信消费服务混合型证券投资基金 | -4,691,300 | 7,191,300 | 0.75 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 1,900,300 | 5,716,548 | 0.59 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
付东 | 5,534,669 | 5,534,669 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中意人寿保险有限公司-传统产品 | 5,275,782 | 5,292,582 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
新昌县昌欣投资发展有限公司 | 208,192,361 | 人民币普通股 | 208,192,361 | |||||
国投高科技投资有限公司 | 151,127,573 | 人民币普通股 | 151,127,573 | |||||
仙居县国有资产投资集团有限公司 | 17,244,632 | 人民币普通股 | 17,244,632 | |||||
香港中央结算有限公司 | 10,484,601 | 人民币普通股 | 10,484,601 | |||||
章志坚 | 10,050,000 | 人民币普通股 | 10,050,000 | |||||
中国工商银行股份有限公司-银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF) | 7,562,221 | 人民币普通股 | 7,562,221 | |||||
中国工商银行股份有限公司-华安安信消费服务混合型证券投资基金 | 7,191,300 | 人民币普通股 | 7,191,300 | |||||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 5,716,548 | 人民币普通股 | 5,716,548 | |||||
付东 | 5,534,669 | 人民币普通股 | 5,534,669 | |||||
中意人寿保险有限公司-传统产品 | 5,292,582 | 人民币普通股 | 5,292,582 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行动的情况;2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 储振华 | 150,000 | 自限制性股票授予登记完成日(2022年3月18日)起满12个月、24个月后分两期解锁。 | ||
2 | 王红卫 | 150,000 | 同上 | ||
3 | 梁丽萍 | 150,000 | 同上 | ||
4 | 俞育庆 | 100,000 | 同上 | ||
5 | 朱金林 | 100,000 | 同上 | ||
6 | 平建洪 | 100,000 | 同上 | ||
7 | 王小平 | 100,000 | 同上 | ||
8 | 李齐融 | 100,000 | 同上 | ||
9 | 倪明亮 | 100,000 | 同上 | ||
10 | 安永斌 | 50,000 | 同上 | ||
11 | 袁喜英 | 50,000 | 同上 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 新昌县昌欣投资发展有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 张正义 |
成立日期 | 2002年9月19日 |
主要经营业务 | 实业投资;销售:日用工业品及化工原辅料(不含危险化学品);货物进出口、技术进出口。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 李春波 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 2009年6月至今任本公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
国投高科技投资有限公司 | 高宏伟 | 1996年9月12日 | 91110000100023840G | 64,000 | 医药制造业、生物、医疗器械、化学原料及制品、机械、汽车、电子信息、新材料、高新农业、食品加工、建材橡胶、针纺织品、技术服务业、新能源、资源综合利用、节能、环保等领域的高新技术创业投资;高新技术创业投资咨询业务;资产受托管理;为高新技术创业企业提供创业管理服务业务。 |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2023〕5388 号
浙江医药股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江医药股份有限公司(以下简称浙江医药公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江医药公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江医药公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报告五38和七61。
浙江医药公司的营业收入主要来源于原料药及制剂药的生产销售。2022年度,浙江医药公司营业收入金额为811,580.46万元。
由于营业收入是浙江医药公司关键业绩指标之一,可能存在浙江医药管理层(以下简称管理层)管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出货单、运输单及客户签收单据等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止性测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款的减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报告五10和七5。
截至2022年12月31日,浙江医药公司所示应收账款账面余额为134,177.41万元,坏账准备金额为4,380.01万元,账面价值为129,797.40万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,管理层在确定应收账款减值金额时需要运用重大会计估计和判断,我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款的减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解浙江医药公司应收账款的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 查阅分析期末主要客户应收账款形成的主要原因,选取样本获取管理层对预计未来可收回金额作出估计的依据,分析其合理性;
(7) 对主要客户应收账款实施函证程序,并关注回函情况;
(8) 检查主要客户应收账款期后回款情况,记录期后已收回的应收账款金额,对已收回金额较大的款项检查至支持性文件,如核对收款凭证等;
(9) 检查与应收账款相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报告五15和七9。
截至2022年12月31日,浙江医药公司存货账面余额为212,189.08万元,跌价准备为12,737.63万元,账面价值为199,451.45万元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与确定存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 以抽样方式复核管理层确定的存货估计售价,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、生产成本或售价波动、技术或市场需求等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
浙江医药公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估浙江医药公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
浙江医药公司治理层(以下简称治理层)负责监督浙江医药公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浙江医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浙江医药公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就浙江医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二三年四月二十五日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 浙江医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 1,438,077,266.91 | 1,768,531,510.26 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2 | 447,293,242.84 | 454,395,742.17 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 5 | 1,297,973,966.65 | 1,443,761,092.05 |
应收款项融资 | 6 | 202,546,429.96 | 150,298,823.49 |
预付款项 | 7 | 86,547,292.25 | 62,234,391.01 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8 | 67,353,495.25 | 105,173,928.51 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 9 | 1,994,514,513.08 | 1,873,368,071.66 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 13 | 120,654,424.38 | 177,059,446.96 |
流动资产合计 | 5,654,960,631.32 | 6,034,823,006.11 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 17 | 67,878,921.13 | 45,451,586.02 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 19 | 76,631,888.27 | 80,616,400.00 |
投资性房地产 | 20 | 97,494,769.30 | 100,290,430.90 |
固定资产 | 21 | 4,768,092,777.03 | 4,212,383,408.87 |
在建工程 | 22 | 825,705,993.24 | 1,119,473,849.58 |
生产性生物资产 | 23 | ||
油气资产 | |||
使用权资产 | 25 | 24,235,203.41 | 27,712,534.57 |
无形资产 | 26 | 747,676,154.65 | 728,805,151.50 |
开发支出 | |||
商誉 | 28 | 27,906,888.45 | 36,030,862.76 |
长期待摊费用 | 29 | 8,854,241.55 | 413,808.68 |
递延所得税资产 | 30 | 77,406,084.30 | 78,802,132.24 |
其他非流动资产 | 31 | 55,772,652.42 | 67,466,361.74 |
非流动资产合计 | 6,777,655,573.75 | 6,497,446,526.86 | |
资产总计 | 12,432,616,205.07 | 12,532,269,532.97 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 32 | 50,063,400.00 | 176,123,955.84 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 35 | 32,561,801.43 | 53,612,143.01 |
应付账款 | 36 | 1,028,664,706.88 | 1,388,880,974.96 |
预收款项 | |||
合同负债 | 38 | 61,879,310.12 | 53,807,735.12 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 39 | 180,601,079.33 | 177,121,796.33 |
应交税费 | 40 | 105,505,994.87 | 264,319,406.55 |
其他应付款 | 41 | 447,978,805.99 | 455,032,950.13 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 29,971.18 | 29,971.18 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 550,913,156.54 | 450,495,000.00 | |
其他流动负债 | 44 | 7,196,234.21 | 5,153,863.79 |
流动负债合计 | 2,465,364,489.37 | 3,024,547,825.73 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 45 | 200,186,500.00 | 250,335,500.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 47 | 619,943.40 | 1,158,770.96 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 51 | 54,112,127.39 | 53,076,243.39 |
递延所得税负债 | 30 | 2,474,097.55 | 21,116,395.10 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 257,392,668.34 | 325,686,909.45 | |
负债合计 | 2,722,757,157.71 | 3,350,234,735.18 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 53 | 965,128,000.00 | 965,128,000.00 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 55 | 1,941,160,652.45 | 1,692,469,431.52 |
减:库存股 | 56 | 57,692,375.00 | 59,976,676.48 |
其他综合收益 | 57 | -5,274,168.68 | -13,994,371.03 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 59 | 1,586,460,146.22 | 1,506,582,260.37 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 60 | 4,830,099,602.34 | 4,688,899,644.96 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 9,259,881,857.33 | 8,779,108,289.34 | |
少数股东权益 | 449,977,190.03 | 402,926,508.45 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 9,709,859,047.36 | 9,182,034,797.79 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 12,432,616,205.07 | 12,532,269,532.97 |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:浙江医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 809,534,201.82 | 978,501,803.16 | |
交易性金融资产 | 32,354,731.20 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 1 | 1,030,541,785.41 | 1,169,622,574.56 |
应收款项融资 | 241,208,871.66 | 146,495,169.55 | |
预付款项 | 44,458,302.18 | 60,672,499.62 | |
其他应收款 | 2 | 2,550,613,993.68 | 2,220,592,146.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 1,298,156,701.61 | 1,271,462,446.00 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 9,571.89 | 19,938,992.30 | |
流动资产合计 | 5,974,523,428.25 | 5,899,640,362.39 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3 | 2,415,372,870.29 | 2,044,912,974.72 |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | 39,755,800.00 | 19,686,400.00 | |
投资性房地产 | 4,726,575.39 | 4,966,387.83 | |
固定资产 | 2,628,571,032.41 | 2,815,633,719.88 | |
在建工程 | 107,604,602.64 | 156,781,511.19 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 398,161,805.76 | 462,514,125.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,706,669.07 | ||
递延所得税资产 | 58,095,431.00 | 55,720,203.48 | |
其他非流动资产 | 23,127,322.04 | 16,299,702.96 | |
非流动资产合计 | 5,680,122,108.60 | 5,576,515,025.79 | |
资产总计 | 11,654,645,536.85 | 11,476,155,388.18 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 50,063,400.00 | 130,166,700.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 548,684,908.94 | 768,986,371.80 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 42,999,757.75 | 37,838,669.97 | |
应付职工薪酬 | 116,772,070.55 | 128,288,295.87 | |
应交税费 | 78,628,232.41 | 208,262,384.79 | |
其他应付款 | 345,379,263.13 | 311,750,045.88 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 550,637,300.00 | 450,495,000.00 | |
其他流动负债 | 4,967,959.11 | 3,792,653.49 | |
流动负债合计 | 1,738,132,891.89 | 2,039,580,121.80 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 200,186,500.00 | 250,335,500.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 22,312,377.39 | 27,117,493.39 | |
递延所得税负债 | 3,009,628.42 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 222,498,877.39 | 280,462,621.81 | |
负债合计 | 1,960,631,769.28 | 2,320,042,743.61 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 965,128,000.00 | 965,128,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,171,851,251.65 | 1,116,521,048.66 | |
减:库存股 | 57,692,375.00 | 59,976,676.48 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 1,586,460,146.22 | 1,506,582,260.37 | |
未分配利润 | 6,028,266,744.70 | 5,627,858,012.02 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 9,694,013,767.57 | 9,156,112,644.57 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 11,654,645,536.85 | 11,476,155,388.18 |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 8,115,804,648.33 | 9,129,094,496.62 | |
其中:营业收入 | 61 | 8,115,804,648.33 | 9,129,094,496.62 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 7,482,025,427.21 | 7,932,300,742.99 | |
其中:营业成本 | 61 | 5,318,274,426.32 | 5,399,736,146.94 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 62 | 69,862,910.12 | 75,171,664.13 |
销售费用 | 63 | 890,508,132.92 | 1,129,416,910.40 |
管理费用 | 64 | 432,066,700.89 | 428,007,276.12 |
研发费用 | 65 | 809,279,317.22 | 806,858,993.14 |
财务费用 | 66 | -37,966,060.26 | 93,109,752.26 |
其中:利息费用 | 33,170,102.05 | 39,536,338.89 | |
利息收入 | 13,176,958.60 | 15,609,190.53 | |
加:其他收益 | 67 | 66,264,351.33 | 58,657,634.58 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 68 | -32,625,966.33 | 41,814,601.29 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,806,190.10 | -4,239,752.78 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 70 | -23,881,330.47 | 51,726,362.64 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 71 | -25,088,386.86 | -8,445,911.84 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 72 | -117,141,414.11 | -165,169,112.74 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 73 | 3,309,480.04 | 4,059,359.72 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 504,615,954.72 | 1,179,436,687.28 | |
加:营业外收入 | 74 | 2,126,365.27 | 1,039,573.32 |
减:营业外支出 | 75 | 15,353,899.31 | 26,944,654.96 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 491,388,420.68 | 1,153,531,605.64 | |
减:所得税费用 | 76 | 128,774,678.73 | 268,972,261.31 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 362,613,741.95 | 884,559,344.33 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 362,613,741.95 | 884,559,344.33 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 539,570,083.23 | 1,045,322,100.27 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -176,956,341.28 | -160,762,755.94 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 77 | 9,419,617.42 | -15,530,354.37 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 8,720,202.35 | -14,406,550.96 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 8,720,202.35 | -14,406,550.96 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 |
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 8,720,202.35 | -14,406,550.96 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 699,415.07 | -1,123,803.41 | |
七、综合收益总额 | 372,033,359.37 | 869,028,989.96 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 548,290,285.58 | 1,030,915,549.31 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -176,256,926.21 | -161,886,559.35 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.56 | 1.09 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.56 | 1.09 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 5,617,920,195.62 | 6,603,185,189.99 | |
减:营业成本 | 4 | 3,223,745,965.23 | 3,226,242,879.33 |
税金及附加 | 52,456,127.29 | 66,148,741.17 | |
销售费用 | 791,386,646.71 | 1,025,762,134.92 | |
管理费用 | 294,153,655.29 | 299,151,153.69 | |
研发费用 | 398,847,568.53 | 423,047,862.50 | |
财务费用 | -124,565,713.13 | 12,861,149.43 | |
其中:利息费用 | 32,441,975.78 | 39,163,374.73 | |
利息收入 | 112,631,571.13 | 79,595,522.23 | |
加:其他收益 | 39,593,840.40 | 39,864,404.31 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5 | -3,627,301.71 | 71,882,504.14 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,806,190.10 | -4,131,835.68 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -9,025,758.24 | -11,605,876.27 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -68,339,910.91 | 56,472,196.59 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -34,137,112.49 | -25,673,386.22 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 3,384,514.04 | 4,707,173.25 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 909,744,216.79 | 1,685,618,284.75 | |
加:营业外收入 | 1,777,326.63 | 963,999.30 | |
减:营业外支出 | 13,599,509.54 | 25,021,879.35 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 897,922,033.88 | 1,661,560,404.70 | |
减:所得税费用 | 99,143,175.35 | 202,914,238.07 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 798,778,858.53 | 1,458,646,166.63 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 798,778,858.53 | 1,458,646,166.63 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 798,778,858.53 | 1,458,646,166.63 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,934,717,885.55 | 8,913,394,355.32 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 392,117,632.04 | 274,213,325.05 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1 | 101,514,072.62 | 200,791,976.29 |
经营活动现金流入小计 | 8,428,349,590.21 | 9,388,399,656.66 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,878,460,645.00 | 5,194,320,523.85 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 906,910,920.76 | 813,507,425.45 | |
支付的各项税费 | 736,676,510.59 | 658,620,760.63 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2 | 1,385,698,023.83 | 1,585,294,989.21 |
经营活动现金流出小计 | 7,907,746,100.18 | 8,251,743,699.14 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 520,603,490.03 | 1,136,655,957.52 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 438,503,829.80 | 318,913,467.43 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,754,910.54 | 1,979,493.20 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,196,104.92 | 6,974,003.06 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 9,124,332.24 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 3 | 1,032,025,549.07 | 1,004,534,386.48 |
投资活动现金流入小计 | 1,488,604,726.57 | 1,332,401,350.17 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 975,993,213.93 | 939,604,488.76 | |
投资支付的现金 | 357,383,735.21 | 281,860,144.07 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 140,729,634.13 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 4 | 1,126,382,000.00 | 953,900,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 2,459,758,949.14 | 2,316,094,266.96 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -971,154,222.57 | -983,692,916.79 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 402,241,000.00 | 437,824,022.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 402,241,000.00 | 437,824,022.00 | |
取得借款收到的现金 | 650,000,000.00 | 580,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 5 | 70,688,639.00 | 17,581,500.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,122,929,639.00 | 1,035,405,522.00 | |
偿还债务支付的现金 | 725,890,000.00 | 700,110,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 351,998,977.28 | 265,064,053.89 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 904,773.21 | 5,000,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6 | 1,127,109.00 | 477,964.57 |
筹资活动现金流出小计 | 1,079,016,086.28 | 965,652,018.46 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 43,913,552.72 | 69,753,503.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 76,014,936.47 | -79,838,556.38 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -330,622,243.35 | 142,877,987.89 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,768,531,510.26 | 1,625,653,522.37 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,437,909,266.91 | 1,768,531,510.26 |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,423,993,553.45 | 6,559,336,477.65 | |
收到的税费返还 | 213,544,714.15 | 197,705,332.21 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 62,798,014.09 | 81,224,176.22 | |
经营活动现金流入小计 | 5,700,336,281.69 | 6,838,265,986.08 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,565,951,009.02 | 2,850,867,262.21 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 615,471,521.71 | 574,639,815.58 | |
支付的各项税费 | 590,924,601.63 | 583,505,013.76 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 989,704,572.16 | 1,254,366,970.17 | |
经营活动现金流出小计 | 4,762,051,704.52 | 5,263,379,061.72 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 938,284,577.17 | 1,574,886,924.36 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 23,583,755.29 | 28,150,269.92 | |
取得投资收益收到的现金 | 685,667.40 | 50,568,287.12 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,740,426.66 | 7,722,419.40 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 19,000,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,529,796,852.03 | 1,231,199,970.52 | |
投资活动现金流入小计 | 1,561,806,701.38 | 1,336,640,946.96 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 203,611,504.01 | 415,089,393.61 | |
投资支付的现金 | 360,000,000.00 | 255,156,855.57 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 6,300,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,823,335,410.40 | 1,900,808,790.25 | |
投资活动现金流出小计 | 2,393,246,914.41 | 2,571,055,039.43 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -831,440,213.03 | -1,234,414,092.47 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 650,000,000.00 | 580,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 59,945,450.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 709,945,450.00 | 580,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 680,000,000.00 | 700,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 351,044,215.78 | 259,691,089.73 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 1,031,044,215.78 | 959,691,089.73 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -321,098,765.78 | -379,691,089.73 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 45,119,800.30 | -52,599,410.79 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -169,134,601.34 | -91,817,668.63 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 978,501,803.16 | 1,070,319,471.79 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 809,367,201.82 | 978,501,803.16 |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 965,128,000.00 | 1,692,469,431.52 | 59,976,676.48 | -13,994,371.03 | 1,506,582,260.37 | 4,688,897,440.72 | 8,779,106,085.10 | 402,925,398.05 | 9,182,031,483.15 | ||||||
加:会计政策变更 | 2,204.24 | 2,204.24 | 1,110.40 | 3,314.64 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 965,128,000.00 | 1,692,469,431.52 | 59,976,676.48 | -13,994,371.03 | 1,506,582,260.37 | 4,688,899,644.96 | 8,779,108,289.34 | 402,926,508.45 | 9,182,034,797.79 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 248,691,220.93 | -2,284,301.48 | 8,720,202.35 | 79,877,885.85 | 141,199,957.38 | 480,773,567.99 | 47,050,681.58 | 527,824,249.57 | |||||||
(一)综合收益总额 | 8,720,202.35 | 539,570,083.23 | 548,290,285.58 | -176,256,926.21 | 372,033,359.37 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 31,248,607.51 | 59,945,450.00 | -28,697,159.48 | 402,241,000.00 | 373,544,157.51 |
1.所有者投入的普通股 | 402,241,000.00 | 402,241,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 31,248,607.51 | 31,248,290.52 | 31,248,607.51 | ||||||||||||
4.其他 | 59,945,450.00 | -59,945,450.00 | -59,945,450.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -2,253,075.00 | 79,877,885.85 | -398,370,125.85 | -316,239,165.00 | -904,773.21 | -317,143,938.21 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 79,877,885.85 | -79,877,885.85 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -2,253,075.00 | -318,492,240.00 | -316,239,165.00 | -904,773.21 | -317,143,938.21 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 217,442,613.42 | -59,976,676.48 | 277,419,606.89 | -178,028,619.00 | 99,390,670.90 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 965,128,000.00 | 1,941,160,652.45 | 57,692,375.00 | -5,274,168.68 | 1,586,460,146.22 | 4,830,099,602.34 | 9,259,881,857.33 | 449,977,190.03 | 9,709,859,047.36 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 965,128,000.00 | 1,398,428,509.41 | 59,976,676.48 | 412,179.93 | 1,360,717,643.71 | 4,009,851,276.35 | 7,674,560,932.92 | 355,479,874.68 | 8,030,040,807.60 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 965,128,000.00 | 1,398,428,509.41 | 59,976,676.48 | 412,179.93 | 1,360,717,643.71 | 4,009,851,276.35 | 7,674,560,932.92 | 355,479,874.68 | 8,030,040,807.60 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 294,040,922.11 | -14,406,550.96 | 145,864,616.66 | 679,048,368.61 | 1,104,547,356.42 | 47,446,633.77 | 1,151,993,990.19 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -14,406,550.96 | 1,045,322,100.27 | 1,030,915,549.31 | -161,886,559.35 | 869,028,989.96 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 437,824,022.00 | 437,824,022.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 437,824,022.00 | 437,824,022.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 145,864,616.66 | -366,273,731.66 | -220,409,115.00 | -5,000,000.00 | -225,409,115.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 145,864,616.66 | -145,864,616.66 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -220,409,115.00 | -220,409,115.00 | -5,000,000.00 | -225,409,115.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 258,308,262.72 | 258,308,262.72 | -223,490,828.88 | 34,817,433.84 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | 258,308,262.72 | 258,308,262.72 | -223,490,828.88 | 34,817,433.84 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 35,732,659.39 | 35,732,659.39 | 35,732,659.39 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 965,128,000.00 | 1,692,469,431.52 | 59,976,676.48 | -13,994,371.03 | 1,506,582,260.37 | 4,688,899,644.96 | 8,779,108,289.34 | 402,926,508.45 | 9,182,034,797.79 |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 965,128,000.00 | 1,116,521,048.66 | 59,976,676.48 | 1,506,582,260.37 | 5,627,858,012.02 | 9,156,112,644.57 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 965,128,000.00 | 1,116,521,048.66 | 59,976,676.48 | 1,506,582,260.37 | 5,627,858,012.02 | 9,156,112,644.57 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 55,330,202.99 | -2,284,301.48 | 79,877,885.85 | 400,408,732.68 | 537,901,123.00 | ||||||
(一)综合收益总额 | 798,778,858.53 | 798,778,858.53 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 27,395,343.80 | 59,945,450.00 | -32,550,106.20 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 27,395,343.80 | 27,395,343.80 | |||||||||
4.其他 | 59,945,450.00 | -59,945,450.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -2,253,075.00 | 79,877,885.85 | -398,370,125.85 | -316,239,165.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | 79,877,885.85 | -79,877,885.85 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -2,253,075.00 | -318,492,240.00 | -316,239,165.00 | ||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 27,934,859.19 | -59,976,676.48 | 87,911,535.67 | ||||||||
四、本期期末余额 | 965,128,000.00 | 1,171,851,251.65 | 57,692,375.00 | 1,586,460,146.22 | 6,028,266,744.70 | 9,694,013,767.57 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 965,128,000.00 | 1,105,231,316.65 | 59,976,676.48 | 1,360,717,643.71 | 4,535,485,577.05 | 7,906,585,860.93 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 965,128,000.00 | 1,105,231,316.65 | 59,976,676.48 | 1,360,717,643.71 | 4,535,485,577.05 | 7,906,585,860.93 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,289,732.01 | 145,864,616.66 | 1,092,372,434.97 | 1,249,526,783.64 | |||||||
(一)综合收益总额 | 1,458,646,166.63 | 1,458,646,166.63 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 145,864,616.66 | -366,273,731.66 | -220,409,115.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 145,864,616.66 | -145,864,616.66 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -220,409,115.00 | -220,409,115.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 11,289,732.01 | 11,289,732.01 | |||||||||
四、本期期末余额 | 965,128,000.00 | 1,116,521,048.66 | 59,976,676.48 | 1,506,582,260.37 | 5,627,858,012.02 | 9,156,112,644.57 |
公司负责人:李春波 主管会计工作负责人:李齐融 会计机构负责人:郭广山
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江医药股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕57号文批准,于1997年5月16日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000142943469Q的营业执照,注册资本965,128,000.00元,股份总数965,128,000股(每股面值1元),其中有限售条件的流通股份(A股)6,831,775股,无限售条件的流通股份(A股)958,296,225股。公司股票已于1999年10月21日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药行业。经营范围:药品生产(具体范围见许可证),危险化学品经营(范围详见《中华人民共和国危险化学品经营许可证》),食品生产(限分公司凭许可证经营),食品经营(凭许可证经营),企业管理服务,化工技术的技术咨询、技术服务、技术开发,化工产品(不含危险品及易制毒化学品)、饲料添加剂、卫生材料、制药机械、消字号产品、化妆品、化学试剂(不含危险品)、医疗器械(限国产一类)的销售,技术开发,经营进出口业务及进料加工和“三来一补”业务。以下限分支机构凭有效许可证经营:食品添加剂、饲料添加剂、添加剂预混合饲料、工业氢(合格品)的生产,危险化学品的生产、储存,货运,药品经营,预包装食品零售;保健食品生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本财务报表业经公司2023年4月25日第九届十二次董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
期末公司将浙江昌海制药有限公司等26家子公司纳入公司合并财务报表范围,子公司情况如下表:
序 号 | 公司名称 | 简 称 | 序 号 | 公司名称 | 简 称 |
1 | 浙江昌海制药有限公司 | 昌海制药公司 | 14 | 浙江时立态合科技有限公司 | 时立态合公司 |
2 | 浙江新码生物医药有限公司 | 新码生物公司 | 15 | 浙江可明生物医药有限公司 | 可明生物公司 |
3 | 浙江创新生物有限公司 | 创新生物公司 | 16 | 浙江芳原馨生物医药有限公司 | 芳原馨生物公司 |
4 | 浙江来益进出口有限公司 | 来益进出口公司 | 17 | 浙江德立信企业管理有限公司 | 德立信公司 |
5 | 浙江来益医药有限公司 | 浙江来益公司 | 18 | 绍兴立言生物医药科技合伙企业(有限合伙) | 立言合伙 |
6 | 杭州来益物流有限公司 | 来益物流公司 | 19 | 绍兴立功生物医药合伙企业(有限合伙) | 立功合伙 |
7 | 新昌县来益生态农业发展有限公司 | 来益生态公司 | 20 | 绍兴立德生物医药科技合伙企业(有限合伙) | 立德合伙 |
8 | 上海来益生物药物研究开发中心有限责任公司 | 上海来益公司 | 21 | 浙江可道生物医药有限公司 | 可道生物公司 |
9 | 上海维艾乐健康管理有限公司 | 上海维艾乐公司 | 22 | 浙江昌北生物有限公司 | 昌北生物公司 |
10 | 香港博昌贸易有限公司 | 香港博昌公司 | 23 | 浙江中贤生物科技有限公司 | 中贤生物公司 |
11 | ZMC欧洲有限责任公司 | ZMC欧洲公司 | 24 | NOVOCODEX,INC. | Novocodex公司 |
12 | 浙江来益投资有限公司 | 来益投资公司 | 25 | ZMUC,INC. | ZMUC公司 |
13 | 新昌县鲟鳇生物科技有限公司 | 鲟鳇生物公司 | 26 | ZMC-UK有限责任公司 | ZMC-UK公司 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,ZMUC公司、ZMC欧洲公司等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1 年以内(含1年,下同) | 3.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 |
3-5 年 | 50.00 |
5 年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-40 | 5 | 11.88-2.38 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 19.00-6.33 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 19.00-6.33 |
运输工具 | 年限平均法 | 6-12 | 5 | 15.83-7.92 |
其他设备 | 年限平均法 | 6 | 5 | 15.83 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
√适用 □不适用
1. 生物资产是指有生命的动物和植物,包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认:(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制;
(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司;(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类生产性生物资产的折旧方法
类 别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
果树 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40-50 |
办公软件等 | 10 |
专有技术 | 10-20 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
公司主要生产销售原料药及制剂药产品,属于在某一时点履行的履约义务,内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品运送至合同约定的交货地点并由客户确认接受、已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入;外销产品收入确认需满足以下条件:
公司已根据合同约定将产品报关、离港,且产品销售收入金额已确定,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定 | 不适用 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定 | 不适用 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定 | 不适用 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定 | 不适用 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定 | 不适用 | 详见其他说明 |
其他说明
公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下:
受重要影响的报表项目 | 调整前金额 | 影响金额 | 调整后金额 |
2021年12月31日资产负债表项目 | |||
递延所得税资产 | 78,512,439.50 | 289,692.74 | 78,802,132.24 |
递延所得税负债 | 20,830,017.00 | 286,378.10 | 21,116,395.10 |
未分配利润 | 4,688,897,440.72 | 2,204.24 | 4,688,899,644.96 |
少数股东权益 | 402,925,398.05 | 1,110.40 | 402,926,508.45 |
2021年度利润表项目 | |||
所得税费用 | 268,975,575.95 | -3,314.64 | 268,972,261.31 |
少数股东损益 | -160,763,866.34 | 1,110.40 | -160,762,755.94 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、0% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
母公司、上海来益公司、昌海制药公司、创新生物公司、中贤生物公司 | 15 |
昌北生物公司、来益生态公司、鲟鳇生物公司、德立信公司、来益物流公司 | 20 |
境外公司 | 按注册地的法律计缴利得税 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.根据《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号),本公司2020年12月通过了高新技术企业重新认定,获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202033000456,资格有效期三年。企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日。2022年度本公司按15%税率计缴企业所得税。
2.上海来益公司2021年11月通过高新技术企业认定,获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:
GR202131001274,资格有效期三年。企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日。2022年度上海来益公司按15%税率计缴企业所得税。
3.根据《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的公告》文件,昌海制药公司于2022年12月通过高新技术企业复审,获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202233010575,资格有效期三年。企业所得税优惠期为2022年1月1日至2024年12月31日。2022年度昌海制药公司按15%税率计缴企业所得税。
4.根据《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号),创新生物公司2020年12月通过高新技术企业认定,获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202033005171,资格有效期三年。企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日。2022年度创新生物公司按15%税率计缴企业所得税。
5.中贤生物公司2021年12月通过高新技术企业认定,获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202133007047,资格有效期三年。企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日。2022年度中贤生物公司按15%税率计缴企业所得税。
6. 根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》国家税务总局公告〔2021〕8号、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税〔2022〕13号)的规定:自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2022年度子公司昌北生物公司、来益生态公司、鲟鳇生物公司、德立信公司、来益物流公司等享受上述所得税优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 83,589.76 | 50,257.67 |
银行存款 | 1,437,296,651.75 | 1,768,381,039.57 |
其他货币资金 | 697,025.40 | 100,213.02 |
合计 | 1,438,077,266.91 | 1,768,531,510.26 |
其中:存放在境外的款项总额 | 82,379,848.86 | 124,515,392.34 |
其他说明
受限货币资金明细情况
项 目 | 期末数 | 期初数 |
ETC保证金 | 168,000.00 | |
小 计 | 168,000.00 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 447,293,242.84 | 454,395,742.17 |
其中: | ||
权益工具投资 | 121,387,177.46 | 283,894,590.69 |
信托及理财产品 | 325,906,065.38 | 170,501,151.48 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 447,293,242.84 | 454,395,742.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 1,333,015,340.95 |
1年以内小计 | 1,333,015,340.95 |
1至2年 | 3,505,408.41 |
2至3年 | 1,477,487.29 |
3年以上 | 3,341,368.51 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 434,476.36 |
合计 | 1,341,774,081.52 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,024,264.41 | 0.15 | 2,024,264.41 | 100.00 | 4,094,319.92 | 0.27 | 4,094,319.92 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提坏账准备 | 2,024,264.41 | 0.15 | 2,024,264.41 | 100.00 | 4,094,319.92 | 0.27 | 4,094,319.92 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 1,339,749,817.11 | 99.85 | 41,775,850.46 | 3.12 | 1,297,973,966.65 | 1,489,254,112.38 | 99.73 | 45,493,020.33 | 3.05 | 1,443,761,092.05 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,339,749,817.11 | 99.85 | 41,775,850.46 | 3.12 | 1,297,973,966.65 | 1,489,254,112.38 | 99.73 | 45,493,020.33 | 3.05 | 1,443,761,092.05 |
合计 | 1,341,774,081.52 | 100.00 | 43,800,114.87 | 3.26 | 1,297,973,966.65 | 1,493,348,432.30 | 100.00 | 49,587,340.25 | 3.32 | 1,443,761,092.05 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
明细汇总 | 2,024,264.41 | 2,024,264.41 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 2,024,264.41 | 2,024,264.41 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,333,015,340.95 | 39,990,460.22 | 3.00 |
1-2年 | 2,889,011.75 | 288,901.18 | 10.00 |
2-3年 | 1,477,487.29 | 295,497.45 | 20.00 |
3-5年 | 2,333,971.03 | 1,166,985.52 | 50.00 |
5年以上 | 34,006.09 | 34,006.09 | 100.00 |
合计 | 1,339,749,817.11 | 41,775,850.46 | 3.12 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 4,094,319.92 | 154,668.69 | -1,087,243.70 | -1,137,480.50 | 2,024,264.41 | |
按组合计提坏账准备 | 45,493,020.33 | -2,010,816.39 | -43,301.13 | -1,663,052.35 | 41,775,850.46 | |
合计 | 49,587,340.25 | -1,856,147.70 | -1,087,243.70 | -43,301.13 | -2,800,532.85 | 43,800,114.87 |
[注] 其他减少系本期因处置子公司浙江来益大药房连锁有限公司(以下简称来益大药房公司)、宁波市镇海医药药材有限责任公司(以下简称镇海医药公司)股权减少合并范围转出。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 43,301.13 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 132,965,009.13 | 9.91 | 3,988,950.27 |
客户二 | 22,444,200.00 | 1.67 | 673,326.00 |
客户三 | 22,371,983.67 | 1.67 | 671,159.51 |
客户四 | 21,671,049.36 | 1.62 | 650,131.48 |
客户五 | 17,840,000.00 | 1.33 | 535,200.00 |
合计 | 217,292,242.16 | 16.20 | 6,518,767.26 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 202,546,429.96 | 150,298,823.49 |
合计 | 202,546,429.96 | 150,298,823.49 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 235,590,048.13 |
小 计 | 235,590,048.13 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 85,534,760.23 | 98.83 | 61,399,069.16 | 98.67 |
1至2年 | 595,874.69 | 0.69 | 419,857.43 | 0.67 |
2至3年 | 71,872.89 | 0.08 | 270,353.24 | 0.43 |
3年以上 | 344,784.44 | 0.40 | 145,111.18 | 0.23 |
合计 | 86,547,292.25 | 100.00 | 62,234,391.01 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商一 | 8,827,513.24 | 10.20 |
供应商二 | 6,139,942.48 | 7.09 |
供应商三 | 5,645,316.64 | 6.52 |
供应商四 | 2,386,675.20 | 2.76 |
供应商五 | 2,362,048.53 | 2.73 |
合计 | 25,361,496.09 | 29.30 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 67,353,495.25 | 105,173,928.51 |
合计 | 67,353,495.25 | 105,173,928.51 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 43,778,992.12 |
1年以内小计 | 43,778,992.12 |
1至2年 | 15,955,545.52 |
2至3年 | 12,273,445.68 |
3年以上 | 1,418,250.78 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 75,309,984.38 |
合计 | 148,736,218.48 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 80,651,728.33 | 89,871,053.68 |
应收出口退税 | 29,960,616.63 | 15,230,916.59 |
应收暂付款 | 4,144,987.45 | 3,590,204.09 |
暂借款 | 32,191,403.78 | 49,202,431.14 |
其他 | 1,787,482.29 | 804,280.45 |
合计 | 148,736,218.48 | 158,698,885.95 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 1,182,808.34 | 1,253,384.70 | 51,088,764.40 | 53,524,957.44 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -478,666.37 | 478,666.37 | ||
--转入第三阶段 | -1,227,344.58 | 1,227,344.58 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 640,694.43 | 1,222,393.90 | 26,168,689.93 | 28,031,778.26 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | 31,466.63 | 131,545.84 | 11,000.00 | 174,012.47 |
2022年12月31日余额 | 1,313,369.77 | 1,595,554.55 | 78,473,798.91 | 81,382,723.23 |
[注] 其他减少系本期因处置子公司来益大药房公司、镇海医药公司股权减少合并范围转出对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
绍兴滨海新城管理委员会 | 押金保证金 | 73,389,751.00 | [注1] | 49.34 | 61,989,406.50 |
浙江来益生物技术有限公司 | 暂借款 | 32,191,403.78 | [注2] | 21.64 | 6,519,101.89 |
应收出口退税 | 应收出口退税 | 29,960,616.63 | 1年以内 | 20.14 | 898,818.50 |
鲁南新时代生物技术有限公司 | 押金保证金 | 2,950,000.00 | 1年以内 | 1.98 | 88,500.00 |
绍兴滨海新区开发建设有限公司 | 押金保证金 | 1,246,000.00 | [注3] | 0.84 | 822,730.00 |
合计 | / | 139,737,771.41 | / | 93.94 | 70,318,556.89 |
[注1]其中账龄3-5年22,800,689.00元、5年以上 50,589,062.00 元。[注2]以下简称来益生物公司,其中账龄1-2年15,000,000.00元、2-3年11,922,000.00元、3-5年5,269,403.78元。[注3]其中账龄1年以内181,000.00元、1-2年195,000.00元、2-3年4,000.00元、3-5年138,000.00元、5年以上728,000.00元。
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 230,694,066.10 | 54,705.37 | 230,639,360.73 | 226,370,209.70 | 6,357,605.96 | 220,012,603.74 |
在产品 | 633,751,428.97 | 66,500,018.97 | 567,251,410.00 | 627,553,825.59 | 67,936,839.03 | 559,616,986.56 |
库存商品 | 1,257,445,289.70 | 60,821,547.35 | 1,196,623,742.35 | 1,176,509,367.90 | 85,540,944.47 | 1,090,968,423.43 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 2,770,057.93 | 2,770,057.93 | ||||
合计 | 2,121,890,784.77 | 127,376,271.69 | 1,994,514,513.08 | 2,033,203,461.12 | 159,835,389.46 | 1,873,368,071.66 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 6,357,605.96 | 6,302,900.59 | 54,705.37 | |||
在产品 | 67,936,839.03 | 52,292,727.14 | 53,729,547.20 | 66,500,018.97 | ||
库存商品 | 85,540,944.47 | 56,814,994.97 | 81,129,228.71 | 405,163.38 | 60,821,547.35 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 159,835,389.46 | 109,107,722.11 | 141,161,676.5 | 405,163.38 | 127,376,271.69 |
其他减少系本期因处置子公司来益大药房公司、镇海医药公司股权减少合并范围转出
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因本期可变现净值的具体依据详见本财务报告五15(3) 所述方法。本期减少的存货跌价准备系随销售转销或领用转销。
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 106,832,821.41 | 172,328,236.62 |
待摊费用 | 28,665.53 | 358,830.43 |
理财产品 | 2,900,000.00 | |
预缴企业所得税 | 13,792,937.44 | 1,472,379.91 |
合计 | 120,654,424.38 | 177,059,446.96 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
ZMC-USA LLC[注1] | 9,385,128.08 | 140,462.69 | 9,525,590.77 | ||||||||
浙江钠创新能源有限公司[注1] | 11,916,050.72 | -2,506,968.52 | 28,767,253.24 | 38,176,335.44 | |||||||
来益生物公司 | 24,150,407.22 | -1,439,684.27 | -2,533,728.03 | 20,176,994.92 | |||||||
小计 | 45,451,586.02 | -3,806,190.10 | 28,767,253.24 | -2,533,728.03 | 67,878,921.13 | ||||||
合计 | 45,451,586.02 | -3,806,190.10 | 28,767,253.24 | -2,533,728.03 | 67,878,921.13 |
其他说明
[注1]以下分别简称ZMC-USA公司、钠创新能源公司[注2]其他变动系逆流交易下未实现利润抵消
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 76,631,888.27 | 80,616,400.00 |
其中:权益工具投资 | 76,631,888.27 | 50,616,400.00 |
信托及理财产品 | 30,000,000.00 | |
合计 | 76,631,888.27 | 80,616,400.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 108,236,455.78 | 11,069,721.69 | 119,306,177.47 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 108,236,455.78 | 11,069,721.69 | 119,306,177.47 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 16,722,571.95 | 2,293,174.62 | 19,015,746.57 | |
2.本期增加金额 | 2,570,615.76 | 225,045.84 | 2,795,661.60 | |
(1)计提或摊销 | 2,570,615.76 | 225,045.84 | 2,795,661.60 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 19,293,187.71 | 2,518,220.46 | 21,811,408.17 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 88,943,268.07 | 8,551,501.23 | 97,494,769.30 | |
2.期初账面价值 | 91,513,883.83 | 8,776,547.07 | 100,290,430.90 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 专用设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 2,532,096,892.28 | 50,755,493.69 | 538,699,944.69 | 4,626,976,435.81 | 209,697,005.96 | 7,958,225,772.43 | |
2.本期增加金额 | 343,228,639.62 | 8,526,486.74 | 16,001,851.82 | 816,273,583.90 | 4,582,202.89 | 1,188,612,764.97 | |
(1)购置 | 8,460,898.30 | 11,079,916.46 | 71,331,484.24 | 3,199,015.38 | 94,071,314.38 | ||
(2)在建工程转入 | 342,389,508.77 | 4,733,329.06 | 744,621,414.64 | 1,383,187.51 | 1,093,127,439.98 | ||
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)外币报表折算差异 | 839,130.85 | 65,588.44 | 188,606.30 | 320,685.02 | 1,414,010.61 | ||
3.本期减少金额 | 40,109,397.32 | 9,599,689.07 | 5,262,564.86 | 39,391,501.97 | 749,649.69 | 95,112,802.91 | |
(1)处置或报废 | 8,318,608.73 | 611,860.35 | 31,303,549.30 | 749,649.69 | 40,983,668.07 | ||
(2)其他转出[注] | 40,109,397.32 | 1,281,080.34 | 4,650,704.51 | 8,087,952.67 | 54,129,134.84 | ||
4.期末余额 | 2,835,216,134.58 | 49,682,291.36 | 549,439,231.65 | 5,403,858,517.74 | 213,529,559.16 | 9,051,725,734.49 | |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 711,593,532.12 | 31,128,197.36 | 298,123,086.50 | 2,459,401,207.85 | 162,060,993.62 | 3,662,307,017.45 | |
2.本期增加金额 | 119,547,410.35 | 3,746,102.28 | 35,689,363.80 | 425,805,233.22 | 13,832,854.02 | 598,620,963.67 | |
(1)计提 | 119,369,293.98 | 3,739,099.16 | 35,644,989.84 | 425,701,537.65 | 13,832,854.02 | 598,287,774.65 | |
(2)外币报表折算差异 | 178,116.37 | 7,003.12 | 44,373.96 | 103,695.57 | 333,189.02 | ||
3.本期减少金额 | 22,317,092.21 | 8,011,397.63 | 4,705,474.18 | 23,952,111.88 | 638,980.63 | 59,625,056.53 |
(1)处置或报废 | 7,138,289.20 | 549,679.24 | 23,230,737.13 | 638,980.63 | 31,557,686.20 | ||
(2)其他转出[注] | 22,317,092.21 | 873,108.43 | 4,155,794.94 | 721,374.75 | 28,067,370.33 | ||
4.期末余额 | 808,823,850.26 | 26,862,902.01 | 329,106,976.12 | 2,861,254,329.19 | 175,254,867.01 | 4,201,302,924.59 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 23,473,315.59 | 103,624.19 | 548,631.63 | 59,407,293.82 | 2,480.88 | 83,535,346.11 | |
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | 1,205,313.24 | 1,205,313.24 | |||||
(1)处置或报废 | 1,205,313.24 | 1,205,313.24 | |||||
4.期末余额 | 23,473,315.59 | 103,624.19 | 548,631.63 | 58,201,980.58 | 2,480.88 | 82,330,032.87 | |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 2,002,918,968.73 | 22,715,765.16 | 219,783,623.90 | 2,484,402,207.97 | 38,272,211.27 | 4,768,092,777.03 | |
2.期初账面价值 | 1,797,030,044.57 | 19,523,672.14 | 240,028,226.56 | 2,108,167,934.14 | 47,633,531.46 | 4,212,383,408.87 |
[注] 其他减少系本期因处置子公司来益大药房公司、镇海医药公司股权减少合并范围转出
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 33,111,003.66 | 12,017,802.62 | 19,473,406.58 | 1,619,794.46 | |
通用设备 | 4,782,239.24 | 4,255,444.27 | 152,801.36 | 373,993.61 | |
专用设备 | 51,712,894.31 | 42,299,053.67 | 2,169,937.09 | 7,243,903.55 | |
运输工具 | 82,760.86 | 52,955.52 | 25,667.29 | 4,138.05 | |
其他设备 | 4,802,262.10 | 4,472,343.06 | 79.94 | 329,839.10 | |
小 计 | 94,491,160.17 | 63,097,599.14 | 21,821,892.26 | 9,571,668.77 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 16,497,167.14 |
小 计 | 16,497,167.14 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 82,420.98 | 尚在办理中 |
小 计 | 82,420.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 814,590,144.35 | 1,112,503,781.08 |
工程物资 | 11,115,848.89 | 6,970,068.50 |
合计 | 825,705,993.24 | 1,119,473,849.58 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产60吨盐酸万古霉素项目 | 224,215,801.98 | 224,215,801.98 | 213,620,360.45 | 213,620,360.45 | ||
年产3000吨类胡萝卜素,维生素制品及配套建设项目 | 183,816,477.24 | 183,816,477.24 | 9,844,512.88 | 9,844,512.88 | ||
昌海制药年产50吨米格列醇项目 | 58,227,183.21 | 58,227,183.21 | 52,189,396.54 | 52,189,396.54 | ||
绿色制药与安全技术孵化基地项目 | 46,708,464.85 | 46,708,464.85 | 20,963,183.62 | 20,963,183.62 | ||
产业园区配套工程项目 | 44,050,987.38 | 44,050,987.38 | ||||
昌海制药年产20吨奈诺沙星侧链(MAP)项目 | 30,279,390.93 | 30,279,390.93 | ||||
昌海制药年产5吨替考拉宁项目 | 28,146,652.04 | 28,146,652.04 | 27,814,591.21 | 27,814,591.21 | ||
生命营养品厂项目一期 | 24,083,594.38 | 24,083,594.38 | 93,005,052.81 | 93,005,052.81 | ||
年产80T去甲基金霉素项目 | 22,139,742.50 | 22,139,742.50 | 64,525,524.28 | 64,525,524.28 | ||
年产560吨高端分子材料、265吨硝酸钠建设项目 | 16,022,071.89 | 16,022,071.89 | ||||
年产200吨硫酮联产产品195吨乙酸及300吨精制甾醇深加工建设项目 | 15,399,088.37 | 15,399,088.37 | ||||
年产4万吨PC项目 | 15,183,277.69 | 15,183,277.69 | ||||
废水厌氧处理项目 | 12,872,514.44 | 12,872,514.44 | 3,002,099.41 | 3,002,099.41 | ||
年产9800吨维生素A及其衍生物制品(饲料级) | 11,292,196.69 | 11,292,196.69 | ||||
健康产品整合项目-生产车间项目 | 9,307,362.09 | 9,307,362.09 | ||||
年产60万瓶重组人源化抗抗HER2单抗-AS269偶联制剂产业化项目 | 6,190,839.16 | 6,190,839.16 | ||||
年产1400吨生物发酵类系列产品 | 5,237,978.24 | 5,237,978.24 | 2,075,471.70 | 2,075,471.70 | ||
年产13500吨VE前体-2配套原料HP项目 | 1,306,713.42 | 1,306,713.42 | 222,280,931.04 | 222,280,931.04 | ||
年产5000吨多不饱和脂肪酸新建项目 | 1,064,643.64 | 1,064,643.64 | ||||
浙江医药云桌面系统 | 1,707,522.87 | 1,707,522.87 | ||||
浙江医药质检系列车间 | 17,279,173.40 | 17,279,173.40 | ||||
年产7000吨VE前体-2项目 | 232,122,350.04 | 232,122,350.04 | ||||
年产2000吨DP、年产1500吨BHT及年产500吨THO项目 | 34,803,397.00 | 34,803,397.00 | ||||
年产2360吨羊毛醇、羊毛酸系列及1500吨无水羊毛脂、高酸脂系列建设项目 | 51,871,328.64 | 51,871,328.64 | ||||
零星工程 | 59,045,164.21 | 59,045,164.21 | 65,398,885.19 | 65,398,885.19 | ||
合计 | 814,590,144.35 | 814,590,144.35 | 1,112,503,781.08 | 1,112,503,781.08 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产60吨盐酸万古霉素项目 | 273,000,000.00 | 213,620,360.45 | 64,733,760.64 | 54,138,319.11 | 224,215,801.98 | 101.96 | 97.00% | 其他来源 | ||||
年产3000吨类胡萝卜素,维生素制品及配套建设项目 | 230,000,000.00 | 9,844,512.88 | 173,971,964.36 | 183,816,477.24 | 79.92 | 80.00% | 其他来源 | |||||
昌海制药年产50吨米格列醇项目 | 60,000,000.00 | 52,189,396.54 | 10,387,302.78 | 4,349,516.11 | 58,227,183.21 | 104.29 | 99.50% | 其他来源 | ||||
绿色制药与安全技术孵化基地项目 | 77,217,000.00 | 20,963,183.62 | 25,745,281.23 | 46,708,464.85 | 46.82 | 50.00% | 其他来源 | |||||
产业园区配套工程项目 | 353,400,000.00 | 44,050,987.38 | 44,050,987.38 | 12.46 | 12.00% | 其他来源 | ||||||
昌海制药年产20吨奈诺沙星侧链(MAP)项目 | 82,000,000.00 | 30,279,390.93 | 30,279,390.93 | 36.93 | 37.00% | 其他来源 | ||||||
昌海制药年产5吨替考拉宁项目 | 35,000,000.00 | 27,814,591.21 | 332,060.83 | 28,146,652.04 | 80.42 | 80.00% | 其他来源 | |||||
生命营养品厂项目一期 | 200,000,000.00 | 93,005,052.81 | 48,872,939.38 | 117,794,397.81 | 24,083,594.38 | 73.86 | 70.00% | 其他来源 | ||||
年产80T去甲基金霉素项目 | 97,000,000.00 | 64,525,524.28 | 17,947,957.33 | 60,333,739.11 | 22,139,742.50 | 85.02 | 80.00% | 其他来源 |
年产560吨高端分子材料、265吨硝酸钠建设项目 | 30,000,000.00 | 16,022,071.89 | 16,022,071.89 | 53.41 | 55.00% | 其他来源 | ||||||
年产200吨硫酮联产产品195吨乙酸及300吨精制甾醇深加工建设项目 | 73,778,100.00 | 15,399,088.37 | 15,399,088.37 | 20.87 | 20.00% | 其他来源 | ||||||
年产4万吨PC项目 | 375,000,000.00 | 15,183,277.69 | 15,183,277.69 | 4.05 | 5.00% | 其他来源 | ||||||
废水厌氧处理项目 | 31,060,000.00 | 3,002,099.41 | 9,870,415.03 | 12,872,514.44 | 41.45 | 45.00% | 其他来源 | |||||
年产9800吨维生素A及其衍生物制品(饲料级) | 325,000,000.00 | 11,292,196.69 | 11,292,196.69 | 3.47 | 5.00% | 其他来源 | ||||||
健康产品整合项目-生产车间项目 | 29,800,000.00 | 9,307,362.09 | 9,307,362.09 | 31.23 | 30.00% | 其他来源 | ||||||
年产60万瓶重组人源化抗抗HER2单抗-AS269偶联制剂产业化项目 | 425,600,000.00 | 6,190,839.16 | 6,190,839.16 | 1.45 | 2.00% | 其他来源 | ||||||
年产1400吨生物发酵类系列产品 | 593,790,000.00 | 2,075,471.70 | 3,162,506.54 | 5,237,978.24 | 0.88 | 1.00% | 其他来源 | |||||
年产13500吨VE前体-2配套原料HP项目 | 375,000,000.00 | 222,280,931.04 | 129,105,675.14 | 350,079,892.76 | 1,306,713.42 | 93.70 | 95.00% | 其他来源 | ||||
年产5000吨多不饱和脂肪酸新建项目 | 226,950,000.00 | 1,064,643.64 | 1,064,643.64 | 0.47 | 1.00% | 其他来源 | ||||||
浙江医药云桌面系统 | 29,400,000.00 | 1,707,522.87 | 1,060,367.03 | 2,767,889.90 | 95.53 | 100.00% | 其他来源 | |||||
浙江医药质检系列车间 | 210,450,000.00 | 17,279,173.40 | 1,429,344.79 | 18,708,518.19 | 97.97 | 100.00% | 其他来源 | |||||
年产7000吨VE前体-2项目 | 270,000,000.00 | 232,122,350.04 | 62,137,913.48 | 294,260,263.52 | 108.99 | 100.00% | 其他来源 | |||||
年产2000吨DP、年产1500吨BHT及年产500吨THO项目 | 180,000,000.00 | 34,803,397.00 | 42,372,472.87 | 77,175,869.87 | 42.88 | 100.00% | 其他来源 | |||||
年产2360吨羊毛醇、羊毛酸系列及1500吨无水羊毛脂、高酸脂系列建设项目 | 81,500,000.00 | 51,871,328.64 | 5,255,234.52 | 57,126,563.16 | 70.10 | 100.00% | 其他来源 | |||||
零星工程 | 65,398,885.19 | 50,928,589.16 | 56,392,470.44 | 889,839.70 | 59,045,164.21 | 其他来源 | ||||||
合计 | 4,664,945,100.00 | 1,112,503,781.08 | 796,103,642.95 | 1,093,127,439.98 | 889,839.70 | 814,590,144.35 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程物资 | 11,542,320.58 | 426,471.69 | 11,115,848.89 | 7,525,284.44 | 555,215.94 | 6,970,068.50 |
合计 | 11,542,320.58 | 426,471.69 | 11,115,848.89 | 7,525,284.44 | 555,215.94 | 6,970,068.50 |
其他说明:
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
一、账面原值 | |||||||||
1.期初余额 | 155,715.00 | 155,715.00 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||||
(1)外购 | |||||||||
(2)自行培育 | |||||||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1)处置 | |||||||||
(2)其他 | |||||||||
4.期末余额 | 155,715.00 | 155,715.00 | |||||||
二、累计折旧 | |||||||||
1.期初余额 | 155,715.00 | 155,715.00 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||||
(1)计提 | |||||||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1) 处置 | |||||||||
(2)其他 | |||||||||
4.期末余额 | 155,715.00 | 155,715.00 | |||||||
三、减值准备 | |||||||||
1.期初余额 | |||||||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1)处置 | |||||||||
(2)其他 | |||||||||
4.期末余额 | |||||||||
四、账面价值 | |||||||||
1.期末账面价值 | |||||||||
2.期初账面价值 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 土地 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 1,469,319.53 | 27,019,999.93 | 28,489,319.46 |
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | 2,743,189.00 | 2,743,189.00 | |
处置 | 2,743,189.00 | 2,743,189.00 | |
4.期末余额 | 1,469,319.53 | 24,276,810.93 | 25,746,130.46 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 216,784.85 | 560,000.04 | 776,784.89 |
2.本期增加金额 | 289,046.51 | 506,687.11 | 795,733.62 |
(1)计提 | 289,046.51 | 506,687.11 | 795,733.62 |
3.本期减少金额 | 61,591.46 | 61,591.46 | |
(1)处置 | 61,591.46 | 61,591.46 | |
4.期末余额 | 505,831.36 | 1,005,095.69 | 1,510,927.05 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 963,488.17 | 23,271,715.24 | 24,235,203.41 |
2.期初账面价值 | 1,252,534.68 | 26,459,999.89 | 27,712,534.57 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专有技术 | 办公软件等 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 540,918,067.32 | 356,000,123.14 | 11,294,760.52 | 908,212,950.98 | ||
2.本期增加金额 | 103,258,720.63 | 5,036,271.86 | 108,294,992.49 | |||
(1)购置 | 102,302,430.00 | 4,099,973.99 | 106,402,403.99 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4) 外币报表折算差异 | 956,290.63 | 46,458.17 | 1,002,748.80 | |||
(5)在建工程转入 | 889,839.70 | 889,839.70 | ||||
3.本期减少金额 | 11,033,577.99 | 922,170.32 | 11,955,748.31 | |||
(1)处置 | 336,509.43 | 336,509.43 | ||||
(2) 其他减少 | 11,033,577.99 | 585,660.89 | 11,619,238.88 | |||
4.期末余额 | 633,143,209.96 | 356,000,123.14 | 15,408,862.06 | 1,004,552,195.16 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 91,754,311.56 | 80,427,052.75 | 7,226,435.17 | 179,407,799.48 | ||
2.本期增加金额 | 14,247,553.64 | 64,514,883.60 | 1,005,748.98 | 79,768,186.22 | ||
(1)计提 | 14,247,553.64 | 64,514,883.60 | 961,371.49 | 79,723,808.73 | ||
(2)外币报表折算差异 | 44,377.49 | 44,377.49 | ||||
3.本期减少金额 | 1,728,067.07 | 571,878.12 | 2,299,945.19 | |||
(1)处置 | 336,509.43 | 336,509.43 | ||||
(2)其他减少 | 1,728,067.07 | 235,368.69 | 1,963,435.76 | |||
4.期末余额 | 104,273,798.13 | 144,941,936.35 | 7,660,306.03 | 256,876,040.51 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 528,869,411.83 | 211,058,186.79 | 7,748,556.03 | 747,676,154.65 | ||
2.期初账面价值 | 449,163,755.76 | 275,573,070.39 | 4,068,325.35 | 728,805,151.50 |
[注] 其他减少系本期因处置子公司来益大药房公司、镇海医药公司股权减少合并范围转出本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 8,145.03 | 正在办理 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
中贤生物公司 | 36,030,862.76 | 36,030,862.76 | ||||
来益大药房公司 | 13,906,338.91 | 13,906,338.91 | ||||
镇海医药公司 | 5,055,310.20 | 5,055,310.20 | ||||
合计 | 54,992,511.87 | 18,961,649.11 | 36,030,862.76 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
中贤生物公司 | 8,123,974.31 | 8,123,974.31 | ||||
来益大药房公司 | 13,906,338.91 | 13,906,338.91 | ||||
镇海医药公司 | 5,055,310.20 | 5,055,310.20 | ||||
合计 | 18,961,649.11 | 8,123,974.31 | 18,961,649.11 | 8,123,974.31 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合的构成 | 中贤生物公司相关资产和负债 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 236,193,111.55 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 36,030,862.76,商誉全部分摊至本资产组 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 272,223,974.31 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率9.99%,预测期以后的现金流量与预测期最后一年的现金流量保持一致。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕321号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为264,100,000.00元,账面价值272,223,974.31元,本期应确认商誉减值损失8,123,974.31元。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权费 | 298,254.03 | 12,190,140.00 | 3,704,976.17 | 8,783,417.86 | |
装修费 | 115,554.65 | 44,730.96 | 70,823.69 | ||
合计 | 413,808.68 | 12,190,140.00 | 3,749,707.13 | 8,854,241.55 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 103,228,155.54 | 17,951,816.17 | 99,409,681.50 | 16,605,451.09 |
内部交易未实现利润 | 94,948,662.42 | 15,907,315.36 | 110,472,168.25 | 20,847,920.77 |
可抵扣亏损 | ||||
政府补助 | 22,312,377.39 | 3,346,856.61 | 27,117,493.39 | 4,067,624.01 |
费用调整 | 225,722,839.75 | 34,195,034.60 | 244,365,566.62 | 36,991,443.63 |
限制性股票 | 27,395,343.80 | 4,109,301.57 | ||
其他非流动金融资产公允价值变动 | 11,145,400.00 | 1,671,810.00 | ||
租赁负债 | 895,799.94 | 223,949.99 | 1,158,770.96 | 289,692.74 |
合计 | 485,648,578.84 | 77,406,084.30 | 482,523,680.72 | 78,802,132.24 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 8,015,720.56 | 2,003,930.14 | 101,985,343.78 | 22,368,437.00 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,024,203.77 | 256,050.94 | -10,639,600.00 | -1,538,420.00 |
使用权资产 | 856,465.92 | 214,116.47 | 1,145,512.38 | 286,378.10 |
合计 | 9,896,390.25 | 2,474,097.55 | 92,491,256.16 | 21,116,395.10 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 232,087,458.81 | 247,628,567.70 |
可抵扣亏损 | 2,853,388,148.75 | 2,081,292,326.19 |
内部交易未实现利润 | 18,137,662.05 | 2,514,579.70 |
合计 | 3,103,613,269.61 | 2,331,435,473.59 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 4,744,924.80 | ||
2023年 | 6,178,951.12 | ||
2024年 | 1,562,564.69 | 11,933,043.72 | |
2025年 | 2,444,285.02 | 13,355,855.61 | |
2026年 | 52,380,629.97 | 55,723,221.32 | |
2027年 | 177,948,721.85 | 116,344,758.28 | |
2028年 | 242,159,638.46 | 242,159,638.48 | |
2029年 | 291,313,063.07 | 291,313,063.07 | |
2030年 | 515,235,110.35 | 515,235,110.35 | |
2031年 | 742,587,397.35 | 824,303,759.44 | |
2032年 | 827,756,737.99 | ||
合计 | 2,853,388,148.75 | 2,081,292,326.19 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付工程及设备款 | 54,558,599.06 | 54,558,599.06 | 40,638,985.96 | 40,638,985.96 | ||
预付土地款 | 22,250,000.00 | 22,250,000.00 | ||||
预付软件款 | 1,214,053.36 | 1,214,053.36 | 4,577,375.78 | 4,577,375.78 | ||
合计 | 55,772,652.42 | 55,772,652.42 | 67,466,361.74 | 67,466,361.74 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 40,890,000.00 | |
保证借款 | 5,000,000.00 | |
信用借款 | 50,000,000.00 | 130,000,000.00 |
应计利息 | 63,400.00 | 233,955.84 |
合计 | 50,063,400.00 | 176,123,955.84 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 32,561,801.43 | 53,612,143.01 |
合计 | 32,561,801.43 | 53,612,143.01 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 404,665,229.68 | 548,585,704.02 |
应付商品款 | 265,254,754.54 | 295,628,656.95 |
应付设备及工程款 | 358,744,722.66 | 544,666,613.99 |
合计 | 1,028,664,706.88 | 1,388,880,974.96 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 61,879,310.12 | 53,807,735.12 |
合计 | 61,879,310.12 | 53,807,735.12 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 173,370,231.66 | 852,389,591.53 | 853,962,722.24 | 171,797,100.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,751,564.67 | 58,382,525.61 | 53,330,111.90 | 8,803,978.38 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 177,121,796.33 | 910,772,117.14 | 907,292,834.14 | 180,601,079.33 |
[注] 本期因处置子公司来益大药房公司、镇海医药公司股权转出金额615,132.63元
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 155,847,265.32 | 732,725,598.46 | 735,995,293.16 | 152,577,570.62 |
二、职工福利费 | 42,084,173.70 | 42,084,173.70 | ||
三、社会保险费 | 2,281,511.48 | 33,399,956.71 | 33,253,775.60 | 2,427,692.59 |
其中:医疗保险费 | 2,140,328.37 | 31,916,126.02 | 31,815,058.18 | 2,241,396.21 |
工伤保险费 | 125,666.69 | 1,468,979.06 | 1,423,850.13 | 170,795.62 |
生育保险费 | 15,516.42 | 14,851.63 | 14,867.29 | 15,500.76 |
四、住房公积金 | 39,593.50 | 29,221,840.47 | 29,217,690.87 | 43,743.10 |
五、工会经费和职工教育经费 | 15,201,861.36 | 14,958,022.19 | 13,411,788.91 | 16,748,094.64 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 173,370,231.66 | 852,389,591.53 | 853,962,722.24 | 171,797,100.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,621,298.00 | 56,371,234.66 | 51,477,109.03 | 8,515,423.63 |
2、失业保险费 | 130,266.67 | 2,011,290.95 | 1,853,002.87 | 288,554.75 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 3,751,564.67 | 58,382,525.61 | 53,330,111.90 | 8,803,978.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 46,353,112.68 | 76,410,901.72 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 21,746,401.65 | 153,506,577.87 |
个人所得税 | 381,858.42 | 615,381.60 |
城市维护建设税 | 2,419,269.83 | 936,541.84 |
房产税 | 23,055,758.35 | 21,587,976.30 |
土地使用税 | 7,414,936.57 | 9,909,811.03 |
教育费附加 | 1,418,238.68 | 501,633.56 |
地方教育附加 | 945,492.48 | 334,422.37 |
印花税等 | 1,770,926.21 | 516,160.26 |
合计 | 105,505,994.87 | 264,319,406.55 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 29,971.18 | 29,971.18 |
其他应付款 | 447,948,834.81 | 455,002,978.95 |
合计 | 447,978,805.99 | 455,032,950.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 29,971.18 | 29,971.18 |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
合计 | 29,971.18 | 29,971.18 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 119,807,276.64 | 121,160,058.72 |
应付暂收款 | 3,691,596.15 | 6,898,393.45 |
市场开发及推广费 | 230,130,447.65 | 240,893,354.56 |
暂借款 | 8,000,000.00 | 44,000,000.00 |
限制性股票 | 57,692,375.00 | |
其他 | 28,627,139.37 | 42,051,172.22 |
合计 | 447,948,834.81 | 455,002,978.95 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 550,000,000.00 | 450,000,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 275,856.54 | |
应计利息 | 637,300.00 | 495,000.00 |
合计 | 550,913,156.54 | 450,495,000.00 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 7,196,234.21 | 5,153,863.79 |
合计 | 7,196,234.21 | 5,153,863.79 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 200,186,500.00 | 250,335,500.00 |
合计 | 200,186,500.00 | 250,335,500.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 671,406.79 | 1,313,624.79 |
减:未确认融资费用 | 51,463.39 | 154,853.83 |
合计 | 619,943.40 | 1,158,770.96 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 53,076,243.39 | 6,006,000.00 | 4,970,116.00 | 54,112,127.39 | 政府拨款 |
合计 | 53,076,243.39 | 6,006,000.00 | 4,970,116.00 | 54,112,127.39 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
研发项目补助 | 5,562,783.61 | 1,076,585.96 | 4,486,197.65 | 与资产相关 | |||
技术中心补助 | 4,182,500.00 | 200,000.00 | 3,982,500.00 | 与资产相关 | |||
战略性新兴产业补助 | 10,999,999.96 | 2,000,000.04 | 8,999,999.92 | 与资产相关 | |||
工业转型升级 | 1,249,999.70 | 500,000.04 | 749,999.66 | 与资产相关 | |||
政府补助重大专项 | 24,800,000.00 | 24,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
工程建设补助[注1] | 6,006,000.00 | 6,006,000.00 | 与资产相关 | ||||
生态农业项目补助 | 208,750.00 | 15,000.00 | 193,750.00 | 与资产相关 | |||
其他 | 6,072,210.12 | 1,178,529.96 | 4,893,680.16 | 与资产相关 | |||
小 计 | 53,076,243.39 | 6,006,000.00 | 4,970,116.00 | 54,112,127.39 |
[注1]本期增加系收到年产60万瓶重组人源化抗HER2单抗-AS269偶联直接产业化项目开工补助。
[注2]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报告七84(2)之说明。
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 965,128,000 | 965,128,000 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,062,952,734.67 | 31,226.48 | 1,062,921,508.19 | |
其他资本公积 | 629,516,696.85 | 249,430,945.56 | 708,498.15 | 878,239,144.26 |
合计 | 1,692,469,431.52 | 249,430,945.56 | 739,724.63 | 1,941,160,652.45 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 资本溢价(股本溢价)减少31,226.48元,系公司本期实施限制性股票激励计划,将收到股权激励认缴款与库存股账面金额的差异调整至资本溢价(股本溢价)。
2) 其他资本公积增加249,430,945.56元,其中:
① 因子公司新码生物公司增资引进投资者,公司按拥有的股权比例计算享有的净资产份额的差额计入资本公积187,907,975.95元;
② 因子公司昌海制药公司本期摊销确认以权益结算的股份支付费用,按本公司拥有昌海制药公司权益比例计算增加资本公积1,611,115.48元;
③ 因子公司新码生物公司本期实施股权激励等,本期确认以权益结算的股份支付费用,按本公司拥有新码生物公司权益比例计算增加资本公积2,242,148.23元;
④ 因公司参股公司钠创新能源公司增资引进投资者,公司按拥有的股权比例计算享有的净资产份额的差额计入资本公积28,767,253.24元;
⑤ 因公司本期实施股权激励计划,本期确认以权益结算的股份支付费用27,395,343.80元;
⑥ 因公司本期购买子公司来益投资对时立态合的100%股权,公司按支付的对价与按受让的股权比例计算享有的净资产份额的差额计入资本公积1,507,108.86元。
3) 其他资本公积减少708,498.15元,系子公司德立信公司回购昌海制药公司员工持股平台相关股份,回购价款406,000.00元,公司按拥有的股权比例计算享有的净资产份额的差额计入资本公积708,498.15元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 59,976,676.48 | 59,976,676.48 | ||
限制性股票 | 59,945,450.00 | 2,253,075.00 | 57,692,375.00 | |
合计 | 59,976,676.48 | 59,945,450.00 | 62,229,751.48 | 57,692,375.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 限制性股票增加59,945,450.00元,系收到股权激励认缴款转入,根据《企业会计准则解释第7号》的规定,就回购义务确认其他应付款59,945,450.00元,并按同等金额确认库存股。
2) 限制性股票减少2,253,075.00元,系因支付预计未来可解锁的限制性股票现金股利减少库存股2,253,075.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -13,994,371.03 | 9,419,617.42 | 8,720,202.35 | 699,415.07 | -5,274,168.68 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -13,994,371.03 | 9,419,617.42 | 8,720,202.35 | 699,415.07 | -5,274,168.68 | |||
其他综合收益合计 | -13,994,371.03 | 9,419,617.42 | 8,720,202.35 | 699,415.07 | -5,274,168.68 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 1,056,725,509.79 | 79,877,885.85 | 1,136,603,395.64 | |
任意盈余公积 | 449,856,750.58 | 449,856,750.58 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 1,506,582,260.37 | 79,877,885.85 | 1,586,460,146.22 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期法定盈余公积增加系根据母公司2022年度实现净利润提取10%的法定盈余公积79,877,885.85元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 4,688,897,440.72 | 4,009,851,276.35 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 2,204.24 | |
调整后期初未分配利润 | 4,688,899,644.96 | 4,009,851,276.35 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 539,570,083.23 | 1,045,322,100.27 |
减:提取法定盈余公积 | 79,877,885.85 | 145,864,616.66 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 318,492,240.00 | 220,409,115.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 4,830,099,602.34 | 4,688,899,644.96 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润2,204.24 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 8,072,577,571.61 | 5,261,603,719.61 | 9,087,790,708.10 | 5,350,270,922.30 |
其他业务 | 43,227,076.72 | 56,670,706.71 | 41,303,788.52 | 49,465,224.64 |
合计 | 8,115,804,648.33 | 5,318,274,426.32 | 9,129,094,496.62 | 5,399,736,146.94 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
1) 收入按商品或服务类型分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
原料药 | 4,292,094,307.51 | 2,777,746,868.71 | 5,088,452,890.08 | 2,835,807,760.77 |
制剂药 | 3,760,479,657.29 | 2,472,627,875.48 | 3,985,874,018.78 | 2,507,458,517.46 |
其他 | 53,826,617.80 | 65,104,020.53 | 44,662,237.72 | 53,608,063.46 |
小 计 | 8,106,400,582.60 | 5,315,478,764.72 | 9,118,989,146.58 | 5,396,874,341.69 |
2) 收入按商品或服务转让时间分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
在某一时点确认收入 | 8,106,400,582.60 | 9,118,989,146.58 |
小 计 | 8,106,400,582.60 | 9,118,989,146.58 |
3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为43,789,853.17元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 18,442,056.97 | 22,543,805.81 |
教育费附加 | 10,760,086.41 | 13,244,681.08 |
资源税 | ||
房产税 | 24,730,687.21 | 19,552,562.15 |
土地使用税 | 2,822,628.86 | 5,358,105.19 |
车船使用税 | ||
印花税 | 5,934,059.72 | 5,642,722.51 |
地方教育附加 | 7,173,390.95 | 8,829,787.39 |
合计 | 69,862,910.12 | 75,171,664.13 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场开发及推广费 | 743,585,417.97 | 936,994,521.79 |
业务招待费 | 33,680,338.19 | 63,542,106.12 |
职工薪酬 | 63,342,489.91 | 60,463,608.25 |
广告及宣传费 | 19,593,099.41 | 21,300,893.97 |
差旅费 | 6,281,898.33 | 11,737,433.35 |
其他 | 24,024,889.11 | 35,378,346.92 |
合计 | 890,508,132.92 | 1,129,416,910.40 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 215,197,385.87 | 233,970,852.98 |
股份支付费用 | 26,010,937.53 | 5,978,646.48 |
折旧及资产摊销费 | 85,801,291.88 | 70,472,438.68 |
办公费及差旅费 | 43,136,061.36 | 43,549,929.23 |
业务招待费 | 14,209,253.14 | 21,138,257.89 |
咨询费 | 14,449,267.09 | 13,890,087.87 |
修理费 | 10,380,242.37 | 10,989,564.05 |
其他 | 22,882,261.65 | 28,017,498.94 |
合计 | 432,066,700.89 | 428,007,276.12 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 132,692,647.33 | 116,560,814.41 |
股份支付费用 | 7,284,842.44 | 36,257,770.31 |
材料及动力等 | 272,092,713.47 | 240,027,333.41 |
折旧及资产摊销费 | 148,238,197.03 | 133,817,853.11 |
设计、试验费 | 190,589,668.34 | 198,128,801.76 |
与研发活动有关的其他费用 | 44,095,281.45 | 34,044,640.89 |
委托外部研究开发费 | 14,285,967.16 | 48,021,779.25 |
合计 | 809,279,317.22 | 806,858,993.14 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 33,111,964.07 | 39,536,338.89 |
未确认融资费用摊销 | 58,137.98 | 10,560.43 |
减:利息收入 | 13,176,958.60 | 15,609,190.53 |
汇兑损益 | -66,595,319.05 | 64,308,202.01 |
其他 | 8,636,115.34 | 4,863,841.46 |
合计 | -37,966,060.26 | 93,109,752.26 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助[注] | 59,787,919.51 | 49,878,834.59 |
与资产相关的政府补助[注] | 4,970,116.00 | 7,450,529.95 |
代扣个人所得税手续费返还 | 1,506,315.82 | 1,328,270.04 |
合计 | 66,264,351.33 | 58,657,634.58 |
其他说明:
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报告七84(2)之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -3,806,190.10 | -4,239,752.78 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,564,646.09 | 2,098,484.99 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,889,723.54 | 1,979,493.20 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -39,061,200.86 | 31,047,554.45 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
信托及理财产品收益 | 5,787,055.00 | 10,928,821.43 |
合计 | -32,625,966.33 | 41,814,601.29 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -24,399,734.24 | 62,365,962.64 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他非流动金融资产 | 518,403.77 | -10,639,600.00 |
合计 | -23,881,330.47 | 51,726,362.64 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | 2,943,391.40 | -10,625,708.93 |
其他应收款坏账损失 | -28,031,778.26 | 2,179,797.09 |
债权投资减值损失 |
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -25,088,386.86 | -8,445,911.84 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -109,017,439.80 | -118,978,536.08 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -46,190,576.66 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -8,123,974.31 | |
十二、其他 | ||
合计 | -117,141,414.11 | -165,169,112.74 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | 3,309,480.04 | 4,059,359.72 |
合计 | 3,309,480.04 | 4,059,359.72 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 672,996.15 | 672,996.15 | |
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 |
应付未付款项核销 | 939,153.55 | 201,681.86 | 939,153.55 |
其他 | 514,215.57 | 837,891.46 | 514,215.57 |
合计 | 2,126,365.27 | 1,039,573.32 | 2,126,365.27 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 5,349,068.83 | 12,005,142.55 | 5,349,068.83 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 8,781,782.98 | 10,556,490.17 | 8,781,782.98 |
其他 | 1,223,047.50 | 4,383,022.24 | 1,223,047.50 |
合计 | 15,353,899.31 | 26,944,654.96 | 15,353,899.31 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 146,741,695.74 | 251,801,590.15 |
递延所得税费用 | -17,967,017.01 | 17,170,671.16 |
合计 | 128,774,678.73 | 268,972,261.31 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 491,388,420.68 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 73,708,263.10 |
子公司适用不同税率的影响 | -6,567,349.92 |
调整以前期间所得税的影响 | 738,237.86 |
非应税收入的影响 | 468,078.41 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 33,337,468.01 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -42,163.40 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 146,419,220.97 |
技术开发费加计扣除的影响 | -119,287,076.30 |
所得税费用 | 128,774,678.73 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报告七57之说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助及代扣个税手续费返还 | 67,300,235.33 | 77,489,604.63 |
利息收入 | 13,052,536.68 | 14,041,496.41 |
租赁收入 | 9,904,165.04 | 10,105,350.04 |
收回保证金存款 | 3,262,352.13 | |
留抵增值税进项税退回 | 44,958,103.80 | |
收回土地保证金 | 10,742,920.00 | 3,738,000.00 |
收到暂付款 | 46,359,177.82 | |
其他 | 514,215.57 | 837,891.46 |
合计 | 101,514,072.62 | 200,791,976.29 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营性期间费用 | 1,332,469,761.31 | 1,570,355,476.80 |
捐赠支出 | 8,781,782.98 | 10,556,490.17 |
支付暂付款 | 43,223,432.04 | |
支付保证金存款 | ||
其他 | 1,223,047.50 | 4,383,022.24 |
合计 | 1,385,698,023.83 | 1,585,294,989.21 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
信托、理财产品到期收回本息 | 999,805,425.25 | 912,976,691.60 |
收回暂借款及利息 | 32,220,123.82 | 91,557,694.88 |
合计 | 1,032,025,549.07 | 1,004,534,386.48 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买信托、理财产品 | 1,121,382,000.00 | 910,900,000.00 |
支付暂借款 | 5,000,000.00 | 43,000,000.00 |
处置子公司股权转让款与其账面货币资金的差额部分 | ||
合计 | 1,126,382,000.00 | 953,900,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股权激励款 | 59,945,450.00 | |
暂借款 | 8,000,000.00 | |
土地退租款 | 2,743,189.00 | |
转让子公司部分股权 | 17,581,500.00 | |
合计 | 70,688,639.00 | 17,581,500.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买子公司少数股东股权款 | 406,000.00 | 156,855.57 |
确认使用权资产的租赁项目本期支付的租金 | 321,109.00 | 321,109.00 |
企业间资金拆借利息 | 400,000.00 | |
合计 | 1,127,109.00 | 477,964.57 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 362,613,741.95 | 884,559,344.33 |
加:资产减值准备 | 142,229,800.97 | 173,615,024.58 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 600,858,390.41 | 522,811,912.17 |
使用权资产摊销 | 795,733.62 | 776,784.89 |
无形资产摊销 | 79,948,854.57 | 63,976,696.41 |
长期待摊费用摊销 | 3,749,707.13 | 81,466.26 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -3,309,480.04 | -4,059,359.72 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 4,676,072.68 | 12,005,142.55 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 23,881,330.47 | -51,726,362.64 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -33,549,638.92 | 102,287,407.21 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 32,625,966.33 | -41,814,601.29 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 2,116,815.34 | 7,433,494.85 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -18,642,297.55 | 9,737,176.31 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -330,704,440.80 | -760,572,371.82 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -161,983,289.17 | -402,192,447.63 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -218,049,409.41 | 577,500,234.27 |
其他 | 33,345,632.45 | 42,236,416.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | 520,603,490.03 | 1,136,655,957.52 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,437,909,266.91 | 1,768,531,510.26 |
减:现金的期初余额 | 1,768,531,510.26 | 1,625,653,522.37 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -330,622,243.35 | 142,877,987.89 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 30,408,619.24 |
其中:来益大药房公司 | 490,000.00 |
镇海医药公司 | 29,918,619.24 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 21,284,287.00 |
其中:来益大药房公司 | 647,059.81 |
镇海医药公司 | 20,637,227.19 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
其中:来益大药房公司 | |
镇海医药公司 | |
处置子公司收到的现金净额 | 9,124,332.24 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,437,909,266.91 | 1,768,531,510.26 |
其中:库存现金 | 83,589.76 | 50,257.67 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,437,128,651.75 | 1,768,381,039.57 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 697,025.40 | 100,213.02 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,437,909,266.91 | 1,768,531,510.26 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
不属于现金及现金等价物的货币资金情况
项 目 | 期末数 | 期初数 |
ETC保证金存款 | 168,000.00 | |
小 计 | 168,000.00 |
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 795,336,010.57 | 655,791,867.12 |
其中:支付货款 | 636,820,914.85 | 556,305,263.52 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 158,515,095.72 | 99,486,603.60 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 168,000.00 | ETC保证金存款 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 168,000.00 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 354,731,535.05 |
其中:美元 | 35,171,895.62 | 6.9646 | 244,958,184.24 |
欧元 | 14,788,472.27 | 7.4229 | 109,773,350.81 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | 380,422,712.03 |
其中:美元 | 41,575,664.57 | 6.9646 | 289,557,873.46 |
欧元 | 12,241,150.84 | 7.4229 | 90,864,838.57 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | - | - | 772,838,305.51 |
其中:美元 | 36,028,728.38 | 6.9646 | 250,925,681.68 |
欧元 | 70,311,148.45 | 7.4229 | 521,912,623.83 |
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司名称 | 持股比例(%) | 注册地 | 纳入合并 范围时间 | 记账本位币 | 经营业务范围 | 取得方式 |
ZMC欧洲公司 | 93.96 | 德国汉堡市 | 2013年4月 | 欧元 | 生产、商品流通 | 设立 |
ZMUC公司 | 100.00 | 美国特拉华州 | 2019年10月 | 美元 | 商品流通 | 设立 |
Novocodex公司 | 48.83 | 美国特拉华州 | 2019年10月 | 美元 | 研发 | 设立 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
政府补助重大专项 | 24,800,000.00 | 24,800,000.00 | 其他收益 | |||
战略性新兴产业补助 | 10,999,999.96 | 2,000,000.04 | 8,999,999.92 | 其他收益 | ||
工程建设补助 | 6,006,000.00 | 6,006,000.00 | 其他收益 | |||
研发项目补助 | 5,562,783.61 | 1,076,585.96 | 4,486,197.65 | 其他收益 | ||
技术中心补助 | 4,182,500.00 | 200,000.00 | 3,982,500.00 | 其他收益 | ||
工业转型升级 | 1,249,999.70 | 500,000.04 | 749,999.66 | 其他收益 | ||
生态农业项目补助 | 208,750.00 | 15,000.00 | 193,750.00 | 其他收益 | ||
其他 | 6,072,210.12 | 1,178,529.96 | 4,893,680.16 | 其他收益 | ||
小 计 | 53,076,243.39 | 6,006,000.00 | 4,970,116.00 | 54,112,127.39 |
2) 与收益相关,且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
研发补助 | 29,551,943.41 | 其他收益 | 越科技〔2021〕21号、新政办发〔2021〕54号、新政发〔2019〕7号、越政发〔2019〕10号 |
仿制药一致性评价奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 新政办发〔2022〕34号 |
人才补助 | 17,759,299.19 | 其他收益 | 新人才办〔2022〕14号、浙组〔2017〕5号、绍市委办发〔2021〕39号 |
其他补助 | 10,476,676.91 | 其他收益 | 新经信〔2022〕72号、浙经信投资〔2020〕53号、新政办发〔2019〕47号 |
小 计 | 59,787,919.51 |
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为64,758,035.51元。
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
来益大药房公司 | 490,000.00 | 70.00 | 转让 | 2022年7月 | 股权交接且办妥工商变更登记 | -14,687,697.41 | ||||||
镇海医药公司 | 29,918,619.24 | 68.62 | 转让 | 2022年3月 | 股权交接且办妥工商变更登记 | 17,252,343.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
创新生物公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 62.22 | 设立 | |
昌海制药公司[注1] | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 80.93 | 5.25 | 设立 |
新码生物公司[注2] | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 48.49 | 0.34 | 设立 |
来益生态公司 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
鲟鳇生物公司[注3] | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
来益进出口公司 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
浙江来益公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
来益物流公司[注4] | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 交通运输业 | 100.00 | 设立 | |
上海维艾乐公司[注5] | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 商业 | 49.77 | 设立 | |
上海来益公司 | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 研发 | 70.00 | 设立 | |
来益投资公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 投资 | 66.50 | 设立 | |
ZMC欧洲公司 | 德国汉堡市 | 德国汉堡市 | 制造业 | 93.96 | 设立 | |
香港博昌公司 | 香港特别行政区 | 香港特别行政区 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
时立态合公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 咨询服务 | 100.00 | 设立 | |
芳原馨生物公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
可明生物公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
ZMUC公司 | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
ZMC-UK公司 | 英国 | 英国 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
Novocodex公司[注6] | 美国 | 美国 | 研发 | 48.83 | 设立 | |
德立信公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 企业管理 | 100.00 | 设立 | |
立言合伙[注7] | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 投资 | 51.28 | 设立 | |
立功合伙[注8] | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 投资 | 40.63 | 设立 | |
立德合伙[注9] | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 投资 | 36.82 | 设立 | |
昌北生物公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
可道生物公司 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 75.00 | 设立 | |
中贤生物公司 | 浙江省绍兴市 | 浙江省绍兴市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
[注1] 期末公司直接持有昌海制药公司80.93%股权,通过全资子公司德立信公司控制的持股平台间接持有昌海制药公司5.25%股权,故期末公司合计持有昌海制药公司86.18%股权。
[注2] 期末公司直接持有新码生物公司48.49%股权,通过子公司来益投资公司间接持有新码生物公司0.34%股权,故期末公司合计持有新码生物公司48.83%股权。
[注3]鲟鳇生物公司系由来益生态公司投资的全资子公司,期末浙江医药公司直接持有来益生态公司100%股权,故浙江医药公司间接持有鲟鳇生物公司100%股权。
[注4]来益物流公司系由浙江来益公司投资的全资子公司,期末浙江医药公司间接持有该公司100%股权。
[注5]上海维艾乐公司系由创新生物公司控股80%的子公司,期末浙江医药公司持有创新生物公司62.22%股权,故浙江医药公司间接持有上海维艾乐公司49.77%股权。
[注6]Novocodex公司系由新码生物公司投资的全资子公司,期末浙江医药公司持有新码生物公司48.83%股权,故浙江医药公司间接持有Novocodex公司48.83%股权。
[注7]立言合伙系由德立信公司投资的合伙企业,期末德立信公司对该合伙企业出资占总出资额的51.28%,故浙江医药公司间接持有立言合伙51.28%股权。
[注8]立功合伙系由德立信公司投资的合伙企业,期末德立信公司对该合伙企业出资占总出资额的40.63%,故浙江医药公司间接持有立功合伙40.63%股权。
[注9]立德合伙系由德立信公司投资的合伙企业,期末德立信公司对该合伙企业出资占总出资额的36.82%,故浙江医药公司间接持有立德合伙36.82%股权。
(1) 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
1) 立言合伙、立功合伙、立德合伙均系昌海制药股权激励持股平台,普通合伙人为公司全资子公司德立信公司,受激励对象为有限合伙人不参与日常管理,故判断为公司持有半数或以下表决权但仍能实现控制。
2)公司及其控股子公司来益投资公司合计持有新码生物48.83%股权,其他股东较为分散,最高持股比例不超过6.20%,故判断为公司持有半数或以下表决权但仍是新码生物公司的实际控制人。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
昌海制药公司 | 13.82% | -24,274,164.94 | -31,526,418.52 | |
创新生物公司 | 37.13% | -28,538,810.21 | 904,773.21 | 255,037,075.00 |
ZMC欧洲公司 | 6.04% | 3,092,772.87 | 12,274,276.64 | |
来益投资公司 | 33.50% | -14,438,890.60 | 15,753,816.81 | |
新码生物公司 | 51.13% | -111,411,490.51 | 198,019,730.28 |
[注]此处少数股东持股比例均为实缴出资比例。子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
昌海制药公司 | 295,941,595.24 | 1,141,291,697.92 | 1,437,233,293.16 | 1,640,586,620.78 | 24,800,000.00 | 1,665,386,620.78 | 283,393,812.57 | 1,063,022,517.73 | 1,346,416,330.30 | 1,377,369,954.96 | 24,800,000.00 | 1,402,169,954.96 |
创新生物公司 | 210,700,370.19 | 508,183,975.74 | 718,884,345.93 | 59,470,220.76 | 800,000.00 | 60,270,220.76 | 235,850,584.58 | 552,774,748.46 | 788,625,333.04 | 48,450,318.84 | 950,000.00 | 49,400,318.84 |
ZMC欧洲公司 | 447,693,804.86 | 35,764,904.32 | 483,458,709.18 | 280,252,301.43 | 280,252,301.43 | 503,355,730.69 | 37,755,622.22 | 541,111,352.91 | 394,211,477.64 | 394,211,477.64 |
来益投资公司 | 178,206,539.28 | 44,167,148.98 | 222,373,688.26 | 172,253,328.49 | 3,094,040.95 | 175,347,369.44 | 302,224,136.12 | 70,265,105.37 | 372,489,241.49 | 259,633,775.91 | 19,265,537.64 | 278,899,313.55 |
新码生物公司 | 361,108,013.35 | 70,715,943.04 | 431,823,956.39 | 34,624,509.82 | 6,006,000.00 | 40,630,509.82 | 209,143,342.38 | 49,516,547.16 | 258,659,889.54 | 39,805,534.16 | 39,805,534.16 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
昌海制药公司 | 261,750,855.73 | -174,262,471.81 | -174,262,471.81 | -81,754,612.02 | 156,877,962.72 | -203,158,943.96 | -203,158,943.96 | -193,581,553.64 |
创新生物公司 | 150,831,253.22 | -79,706,115.82 | -79,706,115.82 | 7,711,375.13 | 107,810,069.86 | -111,833,962.86 | -111,833,962.86 | -19,791,051.30 |
ZMC欧洲公司 | 948,654,641.25 | 51,356,052.98 | 51,356,052.98 | -35,338,084.11 | 985,818,399.27 | 41,354,499.28 | 26,754,297.86 | 69,344,092.11 |
来益投资公司 | 185,549.01 | -43,101,165.97 | -43,101,165.97 | -11,182,654.09 | 7,739,591.91 | 62,025,356.21 | 62,025,356.21 | -9,095,008.50 |
新码生物公司 | 106,603.77 | -234,901,623.61 | -233,989,428.61 | -223,072,366.29 | -276,974,853.99 | -277,172,118.47 | -218,695,000.05 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
昌海制药公司 | 2022年7月 | 86.00% | 86.18% |
新码生物公司 | 2022年7月 | 56.66% | 48.87% |
时立态合公司 | 2022年5月 | 66.50% | 100.00% |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
昌海制药公司 | 新码生物公司 | |
购买成本/处置对价 | ||
--现金 | 406,000.00 | |
--非现金资产的公允价值 | ||
购买成本/处置对价合计 | 406,000.00 | |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -302,307.09 | |
差额 | 708,307.09 | |
其中:调整资本公积 | 708,307.09 | |
调整盈余公积 | ||
调整未分配利润 |
[注]因子公司新码生物公司增资引进投资者,公司按拥有的股权比例计算享有的净资产份额的差额计入资本公积187,907,975.95元。其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
联营企业 | ||
投资账面价值合计 | 67,878,921.13 | 45,451,586.02 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
净利润 | -3,806,190.10 | -1,403,664.95 |
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -3,806,190.10 | -1,403,664.95 |
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报告七5、七8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022年12月31日,本公司应收账款的16.20%(2021年12月31日:25.18%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 800,887,200.00 | 819,658,571.53 | 618,572,460.42 | 201,086,111.11 | |
应付票据 | 32,561,801.43 | 32,561,801.43 | 32,561,801.43 | ||
应付账款 | 1,028,664,706.88 | 1,028,664,706.88 | 1,028,664,706.88 | ||
其他应付款 | 447,978,805.99 | 447,978,805.99 | 447,978,805.99 | ||
一年内到期租赁负债 | 275,856.54 | 321,109.00 | 321,109.00 | ||
租赁负债 | 619,943.40 | 778,443.16 | 664,888.31 | 113,554.85 | |
小 计 | 2,310,988,314.24 | 2,329,963,437.99 | 2,128,098,883.72 | 201,750,999.42 | 113,554.85 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 876,954,455.84 | 902,832,882.10 | 649,273,020.99 | 253,559,861.11 | |
应付票据 | 53,612,143.01 | 53,612,143.01 | 53,612,143.01 | ||
应付账款 | 1,388,880,974.96 | 1,388,880,974.96 | 1,388,880,974.96 | ||
其他应付款 | 455,032,950.13 | 455,032,950.13 | 455,032,950.13 | ||
租赁负债 | 1,158,770.96 | 1,313,624.82 | 321,109.00 | 651,851.28 | 340,664.54 |
小 计 | 2,775,639,294.90 | 2,801,672,575.02 | 2,547,120,198.09 | 254,211,712.39 | 340,664.54 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款50,000.00万元
(2021年12月31日:25,000.00万元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告七82(1)之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 130,227,465.73 | 393,697,665.38 | 523,925,131.11 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 130,227,465.73 | 393,697,665.38 | 523,925,131.11 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 130,227,465.73 | 67,791,600.00 | 198,019,065.73 | |
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)信托及理财产品 | 325,906,065.38 | 325,906,065.38 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 |
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 202,546,429.96 | 202,546,429.96 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 130,227,465.73 | 596,244,095.34 | 726,471,561.07 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于持有的权益工具投资,系上市公司股票,具有公开市场报价,采用第一层次公允价值计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
新昌县昌欣投资发展有限公司 | 浙江省新昌县 | 实业投资 | 6,925.61 | 21.57 | 21.57 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是自然人李春波其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报告九之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
ZMC-USA公司 | 联营企业 |
来益生物公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
来益生物公司 | 采购商品 | 27,845,046.49 | 37,332,624.56 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
ZMC-USA公司 | 销售商品 | 70,448,664.64 | 36,221,808.18 |
来益生物公司 | 销售商品 | 19,269.56 | 19,898.05 |
来益生物公司 | 提供技术服务 | 133,918.49 | 50,943.40 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
来益生物公司 | 32,191,403.78 | 2018年起 | 2023-9-30 | |
来益生物公司 | 5,000,000.00 | 2022-10-13 | 2022-12-30 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,999.64 | 2,289.50 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
本期公司向来益生物公司转让专利技术收到相应价款不含税18,867.92元;向来益生物公司出售固定资产收到相应转让价款不含税663,120.90元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | ZMC-USA公司 | 21,671,049.36 | 650,131.48 | 16,246,947.66 | 487,408.43 |
应收账款 | 来益生物公司 | 751,193.22 | 22,535.80 | ||
其他应收款 | 来益生物公司 | 32,191,403.78 | 6,519,101.89 | 49,202,431.14 | 5,942,680.90 |
小 计 | 54,613,646.36 | 7,191,769.17 | 65,449,378.80 | 6,430,089.33 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 来益生物公司 | 1,463,661.46 | 6,772,781.60 |
小 计 | 1,463,661.46 | 6,772,781.60 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见其他说明 |
其他说明
根据公司 2022年第一次临时股东大会授权,公司于 2022 年 2 月 15 日召开第九届六次董事会,审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,同意确定以 2022 年 2 月15 日为授予日,向 495 名激励对象授予 682.75 万股限制性股票,授予价格为 8.78元/股。截至 2022年 2 月 19日,公司已收到全部495 名激励对象缴纳的 682.75 万股限制性股票的认缴款,总额为人民币 59,945,450.00 元,上述股权激励款实收情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验证报告》(天健验〔2022〕61号)。根据公司股权激励计划,限制性股票在授予日起满12个月后分2期解锁,在满足激励计划规定的解锁条件时,分期的解锁比例分别为50%和50%。具体情况如下:
解锁时间 | 解锁业绩条件 | 解锁比例 |
自首次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 公司需满足以下两个条件之一: 1.以2019年和2020年营业收入平均值为基数,2022年营业收入增长率不低于10%; 2.以2019年和2020年净利润平均值为基数,2022年净利润增长率不低于10%。 | 50% |
自首次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 公司需满足以下两个条件之一: 1.以2019年和2020年营业收入平均值为基数,2023年营业收入增长率不低于20%; 2.以2019年和2020年净利润平均值为基数,2023年净利润增长率不低于20%。 | 50% |
(一)昌海制药股份支付事项
根据2020年4月公司第八届十次董事会审议通过的《关于子公司昌海制药实施员工股权激励计划的议案》,对昌海制药公司实施员工激励,具体实施方式为:(1)浙江医药公司设立全资子公司德立信公司,作为公司下属子公司股权激励的管理公司。管理公司作为普通合伙人,设立激
励对象的持股平台,即立德合伙、立言合伙、立功合伙;(2)持股平台向浙江医药公司受让昌海制药公司12.6%股权。股权转让的定价参考昌海制药公司的评估价值,确定为每合伙企业份额对应人民币0.35元。共向96名激励对象授予昌海制药股份期权6,880万股并预留1,100万股。
(1)首次授予的6,880万股:分三期行权,在满足激励计划规定的行权条件时,分期的行权比例分别为30%、35%和35%。满足授予条件的,经与激励对象确认后,管理公司将其持有持股平台所对应的合伙份额转让给激励对象,考核分配份额授予的价格与初始分配授予价格一致。若激励对象或昌海制药公司未能通过考核,则该预备授予的股权激励份额将不予授予,激励对象被授予的股权激励份额总额相应减少;
(2)预留1,100万股:根据公司第八届十次董事会审议通过的《关于子公司昌海制药实施员工股权激励计划的议案》以及昌海制药公司2021年4月8日召开的董事长办公会决议,昌海制药公司确定2021年4月8日为授予日,向48名激励对象授予昌海制药公司原预留部分的股份期权590万股,授予价格为0.35元/股;
(3)截至2022年12月31日,已累计授予 7,280.00 万股(本期因被激励对象离职收回190万股)。昌海制药公司累计确认股份支付费用金额为4,998,157.67元(其中本期确认股份支付费用1,862,768.85元),按公司拥有的昌海制药公司权益比例计算计入资本公积累计金额4,307,512.24元(其中本期金额1,611,115.48元)。
(二)新码生物股份支付事项
(1)根据新码生物公司2021年8月5日股东大会决议,决议通过新码生物公司实施《股权激励计划》的议案,本次激励股权来源于持股平台通过认缴公司新增注册资本而间接持有的新码生物公司股权。本次激励计划确定以2021年8月5日为授予日,授予价格为37元/股,可用作股权激励的新码生物股份数量合计为731,474股。2021年新码生物公司共向24名激励对象授予40万股股权,剩余部分为预留股权。
2022年因部分受激励对象离职,新码生物公司收回该部分股权共计7.5万股,并向新入职的22名激励对象授予预留部分股权28.4万股。
截至2022年12月31日,新码生物公司累计授予激励对象股份共计60.9万股,剩余12.25万股为预留股权。新码生物公司因上述股权激励事项本期确认股份支付费用3,571,339.80 元。
(2)新码生物公司部分员工通过绍兴精一生物医药合伙企业(有限合伙)该持股平台以间接方式获得对应新码生物公司的股权,根据《企业会计准则第11号——股份支付》的相关规定,新码生物公司本期确认股份支付费用516,180.00元。
新码生物公司因上述股份支付事项本期合计确认股份支付费用4,087,519.80元,按公司拥有的新码生物公司权益比例计算计入资本公积2,242,148.23元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 议案经董事会审批通过当日的公司股票收盘价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行统计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 27,395,343.80 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 27,395,343.80 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额订开立信用证事项截至2022年12月31日,公司开立的尚未到期的美元信用证合约共计4份,合约余额35.38万美元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 164,045,750.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
因当地区域产业布局调整,2023年4月21日,公司与绍兴袍江创业建设发展有限公司(以下简称袍江创业)及绍兴市越城区斗门街道办事处(以下简称斗门街道)签订了《浙江医药股份有限公司有关资产收购协议》的三方协议,协议约定袍江创业对公司维生素厂坐落于绍兴市越城区斗门镇双堰路58号(绍兴袍江斗门镇丁港、东堰地段)有关资产实施了收购,具体包含:土地、房产及其他设施。协议总金额400,997,335.00元,约定分三期付款:本协议签订生效后,经斗门街道审计通过后10个工作日内,支付30%收购款计人民币120,299,200.50元;所有不动产产权过户并涤除抵押、查封等权利限制后,支付至总价款50%的收购款计人民币80,199,467.00元;公司在2023年8月31日前提交《房屋腾空验收单》后10个工作日内支付剩余50%的收购款计人民币200,498,667.50元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 5,347,144,418.41 | 3,911,895,240.70 | 1,186,462,087.50 | 8,072,577,571.61 |
主营业务成本 | 2,889,268,482.57 | 3,572,585,295.44 | 1,200,250,058.40 | 5,261,603,719.61 |
资产总额 | 11,867,307,104.80 | 657,004,841.46 | 91,695,741.19 | 12,432,616,205.07 |
负债总额 | 2,691,887,675.73 | 406,585,239.76 | 375,715,757.78 | 2,722,757,157.71 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报告七25之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报告五42之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 13,498,725.46 | 9,346,964.57 |
合 计 | 13,498,725.46 | 9,346,964.57 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 58,137.98 | 10,560.43 |
与租赁相关的总现金流出 | 13,294,046.64 | 9,443,164.35 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报告十(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 9,404,065.73 | 10,105,350.04 |
2) 经营租赁资产
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
固定资产 | 16,497,167.14 | 19,141,502.01 |
无形资产——土地使用权 | 4,184,485.56 | 4,257,048.84 |
投资性房地产 | 97,494,769.30 | 100,290,430.90 |
小 计 | 118,176,422.00 | 123,688,981.75 |
经营租出固定资产详见本财务报告七21之说明。
3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 8,347,713.86 | 5,132,417.47 |
1-2年 | 8,102,680.91 | 1,505,601.27 |
2-3年 | 7,913,746.28 | 1,169,259.25 |
3-4年 | 7,724,183.97 | 858,129.37 |
4-5年 | 2,564,534.31 | 393,121.69 |
合 计 | 34,652,859.33 | 9,058,529.05 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1.转让镇海医药公司股权事项
2022年2月,子公司浙江来益公司与镇海医药公司少数股东严素琴签订股权转让协议,协议约定浙江来益公司将其持有镇海医药公司68.63%的股权(对应注册资本1,439.662万元,实缴注册资本686.21万元)以2,991.86万元的价格转让给严素琴。协议约定相关股权转让款分两期支付,镇海医药公司对浙江来益公司所欠货款于签订还款协议后10个月内付清,所欠款项由严素琴持有镇海医药89.66%的股权及镇海医药公司名下房产作为质押担保。本次转让后,浙江来益公司
不再持有镇海医药公司相关股权。镇海医药公司已于2022年3月22日办妥工商变更登记手续。浙江来益公司本期已收到全部股权转让款与相关欠款。
2.转让来益大药房股权事项
2022年6月,子公司浙江来益公司与来益大药房公司少数股东孙占英签订股权转让协议,协议约定浙江来益公司将其持有来益大药房公司70%的股权(对应注册资本700万元,实缴注册资本700万元)以49万元的价格转让给孙占英,同时豁免对来益大药公司的往来借款5,072.49万元及货款 71.94万元。本次转让后,浙江来益公司不再持有来益大药房公司相关股权。来益大药房公司已于2022年7月29日办妥工商变更登记手续。
3. 控股子公司新码生物公司引进投资者事项
新码生物公司2022年第三次临时股东会决议通过公司增资引进新昌浙鑫睿博创新创业投资合伙企业(有限合伙)、先进制造产业投资基金二期(有限合伙)等共计10名战略投资者,新码生物公司与各战略投资者于2022年7月22日签订《浙江新码生物医药有限公司之B轮增资协议》。协议约定各投资者共计以40,150.10万元人民币或等值美元的现金对新码生物公司进行增资并认购新码生物公司的新增注册资本362.58万元人民币(剩余的增资款计入新码生物公司的资本公积),取得增资后新码生物公司约12.9454%的股权。
截至2022年12月31日,新码生物公司注册资本2,800.82万元,实缴注册资本2,652.03万元,其中本公司认缴注册资本1,286.10万元,实缴注册资本1,286.10万元;本公司控股子公司来益投资公司认缴注册资本13.50万元,实缴注册资本13.50万元。
4.对芳原馨生物公司增资事项
2022年11月,因经营管理需要,公司决定对全资子公司芳原馨生物公司以货币增资20,000万元,即注册资本从原5,000万元增加至25,000万元。芳原馨生物公司已于2023年1月3日办妥工商变更登记手续。
5.对可明生物公司增资事项
2022年11月,因经营管理需要,公司决定对全资子公司可明生物公司以货币增资14,000万元,即注册资本从原1,000万元增加至15,000万元。可明生物公司已于2022年12月21日办妥工商变更登记手续。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 1,060,793,563.77 |
1年以内小计 | 1,060,793,563.77 |
1至2年 | 1,117,439.65 |
2至3年 | 707,916.07 |
3年以上 | 891,698.63 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 1,063,510,618.12 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 891,698.63 | 0.08 | 891,698.63 | 100.00 | 816,300.00 | 0.07 | 816,300.00 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提坏账准备 | 891,698.63 | 0.08 | 891,698.63 | 100.00 | 816,300.00 | 0.07 | 816,300.00 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 1,062,618,919.49 | 99.92 | 32,077,134.08 | 3.02 | 1,030,541,785.41 | 1,205,909,446.45 | 99.93 | 36,286,871.89 | 3.01 | 1,169,622,574.56 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,062,618,919.49 | 99.92 | 32,077,134.08 | 3.02 | 1,030,541,785.41 | 1,205,909,446.45 | 99.93 | 36,286,871.89 | 3.01 | 1,169,622,574.56 |
合计 | 1,063,510,618.12 | 100.00 | 32,968,832.71 | 3.10 | 1,030,541,785.41 | 1,206,725,746.45 | 100.00 | 37,103,171.89 | 3.07 | 1,169,622,574.56 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 816,300.00 | 75,398.63 | 891,698.63 | |||
按组合计提坏账准备 | 36,286,871.89 | -4,209,737.81 | 32,077,134.08 | |||
合计 | 37,103,171.89 | -4,134,339.18 | 32,968,832.71 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
ZMC欧洲公司 | 229,923,896.98 | 21.62 | 6,897,716.91 |
ZMUC公司 | 114,193,810.28 | 10.74 | 3,425,814.31 |
来益进出口公司 | 99,657,557.60 | 9.37 | 2,989,726.73 |
昌海制药公司 | 95,614,491.41 | 8.99 | 2,923,660.33 |
浙江来益公司 | 47,402,005.45 | 4.46 | 1,422,060.16 |
合计 | 586,791,761.72 | 55.18 | 17,658,978.44 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,550,613,993.68 | 2,220,592,146.00 |
合计 | 2,550,613,993.68 | 2,220,592,146.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 1,682,377,166.38 |
1年以内小计 | 1,682,377,166.38 |
1至2年 | 752,343,744.68 |
2至3年 | 268,477,000.00 |
3年以上 | 53,634,344.17 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 32,570,563.38 |
合计 | 2,789,402,818.61 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
子公司往来款 | 2,688,219,967.04 | 2,282,043,224.07 |
暂借款 | 32,191,403.78 | 48,287,105.68 |
出口退税 | 29,960,616.63 | 15,207,043.72 |
应收暂付款 | 2,814,731.16 | 1,411,147.37 |
押金保证金 | 36,216,100.00 | 39,958,200.00 |
合计 | 2,789,402,818.61 | 2,386,906,720.84 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 54,154,838.68 | 26,850,650.46 | 85,309,085.70 | 166,314,574.84 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -22,570,312.34 | 22,570,312.34 | ||
--转入第三阶段 | -26,847,700.00 | 26,847,700.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 18,886,788.65 | 52,661,111.67 | 926,349.77 | 72,474,250.09 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 50,471,314.99 | 75,234,374.47 | 113,083,135.47 | 238,788,824.93 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
昌海制药公司 | 子公司往来款 | 1,422,407,664.76 | [注1] | 50.99 | 141,792,320.38 |
芳原馨生物公司 | 子公司往来款 | 501,265,420.65 | 1年以内 | 17.97 | 15,037,962.62 |
中贤生物公司 | 子公司往来款 | 200,000,000.00 | 1年以内 | 7.17 | 6,000,000.00 |
可明生物公司 | 子公司往来款 | 187,000,000.00 | 1年以内 | 6.70 | 5,610,000.00 |
来益投资公司 | 子公司往来款 | 170,000,000.00 | 1年以内 | 6.09 | 5,100,000.00 |
合计 | / | 2,480,673,085.41 | / | 88.92 | 173,540,283.00 |
[注1]其中账龄1年以内为 449,000,000.00 元、1-2年为 736,878,780.00 元、2-3年为212,100,000.00元、3-5年为24,428,884.76元
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,364,292,602.27 | 5,500,000.00 | 2,358,792,602.27 | 2,018,793,769.84 | 5,500,000.00 | 2,013,293,769.84 |
对联营、合营企业投资 | 56,580,268.02 | 56,580,268.02 | 31,619,204.88 | 31,619,204.88 | ||
合计 | 2,420,872,870.29 | 5,500,000.00 | 2,415,372,870.29 | 2,050,412,974.72 | 5,500,000.00 | 2,044,912,974.72 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海来益公司 | 6,680,175.57 | 6,680,175.57 | 5,500,000.00 | |||
香港博昌公司 | 75,546.00 | 75,546.00 | ||||
浙江来益公司 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 | ||||
来益进出口公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
ZMC欧洲公司 | 55,933,700.00 | 55,933,700.00 | ||||
创新生物公司 | 653,084,743.58 | 653,084,743.58 | ||||
昌海制药公司 | 515,951,822.03 | 515,951,822.03 | ||||
新码生物公司 | 76,703,782.66 | 76,703,782.66 | ||||
来益投资公司 | 13,300,000.00 | 13,300,000.00 | ||||
芳原馨生物公司 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 | 250,000,000.00 | |||
可明生物公司 | 10,000,000.00 | 140,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||
来益生态公司 | 4,550,000.00 | 4,550,000.00 | ||||
ZMUC公司 | 26,514,000.00 | 26,514,000.00 | ||||
德立信公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||
中贤生物公司 | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 | ||||
昌北生物公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
时立态合公司 | 5,498,832.43 | 5,498,832.43 | ||||
合计 | 2,018,793,769.84 | 345,498,832.43 | 2,364,292,602.27 | 5,500,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
ZMC-USA公司 | 9,385,128.08 | 140,462.69 | 9,525,590.77 | ||||||||
钠创新能源公司 | 11,916,050.72 | -2,506,968.52 | 28,767,253.24 | 38,176,335.44 | |||||||
来益生物公司 | 10,318,026.08 | -1,439,684.27 | 8,878,341.81 | ||||||||
小计 | 31,619,204.88 | -3,806,190.10 | 28,767,253.24 | 56,580,268.02 | |||||||
合计 | 31,619,204.88 | -3,806,190.10 | 28,767,253.24 | 56,580,268.02 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 5,407,630,275.52 | 2,987,973,501.98 | 6,486,373,539.85 | 3,090,968,365.24 |
其他业务 | 210,289,920.10 | 235,772,463.25 | 116,811,650.14 | 135,274,514.09 |
合计 | 5,617,920,195.62 | 3,223,745,965.23 | 6,603,185,189.99 | 3,226,242,879.33 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
原料药 | 3,924,145,615.94 |
制剂药 | 1,477,038,958.71 |
其他 | 214,707,646.73 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认收入 | 5,615,892,221.38 |
合计 | 5,615,892,221.38 |
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为28,762,034.75元。合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 50,171,794.42 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -3,806,190.10 | -4,131,835.68 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 19,547,691.37 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 685,667.40 | 396,492.70 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -506,779.01 | 5,898,361.33 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | -3,627,301.71 | 71,882,504.14 |
其他说明:
无
6、 其他
√适用 □不适用
研发费用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 65,510,426.85 | 61,118,807.51 |
股份支付费用 | 4,387,267.50 | |
材料及动力等 | 201,612,608.85 | 193,017,976.40 |
折旧及资产摊销费 | 99,100,292.43 | 93,429,751.42 |
设计、试验费 | 5,695,208.84 | 9,361,026.54 |
与研发活动有关的其他费用 | 15,540,535.90 | 14,835,138.76 |
委托外部研究开发费 | 7,001,228.16 | 51,285,161.87 |
合 计 | 398,847,568.53 | 423,047,862.50 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 1,198,053.45 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 6,264,705.59 | 冲减当期损益的土地使用税减免 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 64,758,035.51 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 124,421.92 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 5,787,055.00 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -62,942,531.33 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,087,243.70 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,551,461.36 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,022,495.82 | |
减:所得税影响额 | -13,534,603.56 | |
少数股东权益影响额 | -2,047,757.76 | |
合计 | 25,330,379.62 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.99 | 0.56 | 0.56 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.71 | 0.53 | 0.54 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
1. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 539,570,083.23 | |
非经常性损益 | B | 25,330,379.62 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 514,239,703.61 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 8,779,108,289.34 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 318,492,240.00 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 | |
其他 | 摊销母公司股权激励成本影响净资产 | I1 | 27,395,343.80 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
摊销子公司股权激励成本影响净资产 | I2 | 3,853,263.71 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 6 | |
子公司吸收少数股权投资产生的差额 | I3 | 187,907,975.95 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 5 | |
购买子公司少数股东股权产生的差额 | I4 | -708,498.15/1,507,108.86 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 4/7 | |
限制性股票现金分红影响净资产 | I5 | 2,253,075.00 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 8 | |
联营企业其他股东增资引起权益变化 | I6 | 28,767,253.24 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J6 | 6 | |
外币报表折算差额 | I7 | 8,720,202.35 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J7 | 6 | |
报告期月份数 | K | 12 | |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 9,004,455,263.27 | |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 5.99% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 5.71% |
2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 539,570,083.23 |
非经常性损益 | B | 25,330,379.62 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 514,239,703.61 |
期初股份总数 | D | 958,300,500.00 |
预计未来可解锁的限制性股票持有者股利 | E | 2,253,075.00 |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
因回购等减少股份数 | H | |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12.00 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+F×G/K-H×I/K-J | 958,300,500.00 |
基本每股收益 | M=(A-E)/L | 0.56 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=(C-E)/L | 0.53 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 539,570,083.23 |
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 539,570,083.23 |
非经常性损益 | D | 25,330,379.62 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 514,239,703.61 |
发行在外的普通股加权平均数 | F | 958,300,500.00 |
股权激励限制性股份总数 | G | 6,827,500.00 |
股权激励限制性股票行权价 | H | 11.19 |
普通股平均价格 | I | 11.69 |
股份期权增加的普通股加权平均数 | J=G-G×H/I | 292,023.10 |
假设发行次月起至报告期期末的累计月数 | K | 10 |
报告期月份数 | L | 12 |
稀释后发行在外的普通股加权平均数 | M=F+J×K/L | 958,543,852.58 |
稀释每股收益 | N=C/M | 0.56 |
扣除非经常损益稀释每股收益 | O=E/M | 0.54 |
董事长:李春波董事会批准报送日期:2023年4月25日
修订信息
□适用 √不适用