公司代码:600400 公司简称:红豆股份
江苏红豆实业股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人戴敏君、主管会计工作负责人谭晓霞及会计机构负责人(会计主管人员)郭敏洁声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,每10股派发现金红利0.30元(含税),剩余未分配利润转存以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响,并不构成公司对投资者的实质承诺,提请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述面临的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 44
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 56
第八节 优先股相关情况 ...... 63
第九节 债券相关情况 ...... 63
第十节 财务报告 ...... 65
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司 | 指 | 江苏红豆实业股份有限公司 |
红豆集团 | 指 | 红豆集团有限公司 |
财务公司 | 指 | 红豆集团财务有限公司 |
嘉兴红豆 | 指 | 嘉兴红豆股权投资有限公司(曾用名“上海红豆骏达资产管理有限公司”) |
红豆男装 | 指 | 无锡市红豆男装有限公司 |
阿福科贷 | 指 | 江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 |
红豆置业 | 指 | 无锡红豆置业有限公司 |
力合科创集团 | 指 | 力合科创集团有限公司 |
力合科创 | 指 | 深圳市力合科创股份有限公司(曾用名“深圳市通产丽星股份有限公司”,股票代码:002243.SZ) |
红日风能 | 指 | 无锡红日风能科技有限公司 |
超壹动力 | 指 | 超壹动力(成都)新能源科技有限公司 |
公证天业 | 指 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏红豆实业股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 江苏红豆实业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 红豆股份 |
公司的外文名称 | Jiangsu Hongdou Industrial Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Hongdou Industrial |
公司的法定代表人 | 戴敏君 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 孟晓平 | 朱丽艳 |
联系地址 | 江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场 | 江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场 |
电话 | 0510-66868422 | 0510-66868278 |
传真 | 0510-88350139 | 0510-88350139 |
电子信箱 | hongdou@hongdou.com | hongdou@hongdou.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场A座26-28层 |
公司办公地址的邮政编码 | 214105 |
公司网址 | www.hongdou.com.cn |
电子信箱 | hongdou@hongdou.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 红豆股份 | 600400 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心5号楼十层 | |
签字会计师姓名 | 钟海涛 陈飞霞 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 2,341,384,258.81 | 2,342,849,597.94 | -0.06 | 2,383,966,762.77 |
归属于上市公司股东的净利润 | 15,039,401.55 | 76,973,121.12 | -80.46 | 145,026,806.47 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,141,532.35 | 68,208,896.60 | -95.39 | 128,383,904.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,333,814.52 | 2,602,494.22 | 4,024.27 | 243,108,774.85 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,987,447,401.49 | 3,135,007,564.23 | -4.71 | 3,592,947,166.18 |
总资产 | 4,736,952,307.03 | 4,892,495,142.55 | -3.18 | 4,664,938,757.81 |
归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润大幅变动的原因分析:主要是公司高端化转型升级广告宣传、咨询费用增加,相应净利润同比减少。
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.03 | -66.67 | 0.06 |
稀释每股收益(元/股) | 0.01 | 0.03 | -66.67 | 0.06 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.00 | 0.03 | -100.00 | 0.05 |
加权平均净资产收益率(%) | 0.47 | 2.34 | 减少1.87个百分点 | 3.86 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.10 | 2.07 | 减少1.97个百分点 | 3.42 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 643,596,789.32 | 482,044,637.24 | 541,552,646.27 | 674,190,185.98 |
归属于上市公司股东的净利润 | 29,887,996.86 | 21,808,177.35 | -5,411,893.58 | -31,244,879.08 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,048,825.44 | 21,452,033.53 | -8,670,417.53 | -33,688,909.09 |
经营活动产生的现金流量净额 | -123,841,908.29 | -14,220,864.16 | 86,968,708.55 | 158,427,878.42 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 756,770.66 | -1,019,444.03 | -1,159,398.45 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,934,380.80 | 8,229,604.64 | 9,417,893.61 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | 0.00 | 10,971,219.60 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,373,117.21 | 3,813,709.21 | 2,629,058.43 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 558,602.91 | 628,886.89 | 869,846.08 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 228,423.05 | 0.00 | 0.00 |
减:所得税影响额 | 4,096,533.03 | 2,574,351.40 | 5,499,748.60 |
少数股东权益影响额(税后) | 856,892.40 | 314,180.79 | 585,968.34 |
合计 | 11,897,869.20 | 8,764,224.52 | 16,642,902.33 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 45,508,412.58 | 0.00 | -45,508,412.58 | 1,373,117.21 |
应收款项融资 | 19,352,984.10 | 18,462,423.00 | -890,561.10 | 0.00 |
其他权益工具投资 | 749,438,330.09 | 467,806,571.90 | -281,631,758.19 | 0.00 |
合计 | 814,299,726.77 | 486,268,994.90 | -328,030,731.87 | 1,373,117.21 |
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年度,立足于长期、稳健经营,公司一方面坚定推进“经典舒适男装”品牌高端化战略升级,在产品、传播、渠道、运营等方面加大投入,持续筑高品牌势能;另一方面提高抗风险能力确保正常运营,积极应对特殊时期部分线下门店暂停营业、物流不畅等问题。报告期内,公司实现营业收入234,138.43万元,其中服装业务营业收入204,116.04万元,较去年同期增长4.57%。
1、以差异化产品对接舒适价值:一是以“红豆0感舒适衬衫”为突破,强化“红豆男装=舒适男装”消费认知,报告期内红豆0感舒适衬衫单品销量突破33万件,包揽中国芭莎男士年度男士衬衫奖、法国双面神国际创新设计大奖、美国MUSE奖、意大利A奖、IAI全球设计奖等四国五项权威大奖。
二是丰富舒适产品矩阵巩固竞争力,联手行业高端供应商对面料、工艺、版型、科技功能等进行研发升级,创新运用了奥地利兰精TENCEL? Modal纤维、瑞士专利HeiQ智能控温高分子、中奥两国功能纤维混纺、3D立体剪裁等,推出“加1舒适男裤”、“舒适轻暖羽绒服”等热销产品。
三是升级打造5G智能工厂推进“智改数转”,为舒适系列产品的培育开发提供专业土壤。公司入选国家工信部评选的第四批服务型制造示范名单、2022年工业互联网试点示范名单。
2、以高势能传播夯实新定位:一是增强品牌背书,报告期内公司获得国家工业和信息化部、中国纺织工业联合会、中国服装协会、江苏精品国际认证联盟等行业荣誉,被评为“2022年中国优秀工业设计奖”、“2022年度十大类纺织创新产品”、“舒适男装赛道开创者”、“江苏精品”等,推动“品牌+创新”双轮驱动, 提升和拓展品牌影响力。
二是夯实品牌舒适新定位,聚焦战略市场进行广告投放,以全方位广告铺设形式覆盖核心交通枢纽、重点商圈,提升样板城市传播浓度,造热区域品牌氛围。
三是以精准传播助推品牌高势能,启用了戚薇、罗永浩、吴晓波、金大川等名人明星及众多街拍种草明星,打造成名人明星都爱穿的明星单品,并策划“新品AR 发布会”“戚薇代言男装”“罗永浩只要这件黑衬衫”“英国伦敦时装秀”“国际超模金大川双城演绎”等品牌事件,覆盖双微、抖音、小红书等热门社交媒体平台,并以内容种草、电商直播、关键词搜索优化等多种形式,快速让消费者形成认同感,增强品牌传播的沟通效果。
3、以系统性舒适推进渠道升级。一是线下门店优化消费场景,以“舒适、科技、品质”为设计理念,携手法国空间设计师优化单店模型形象标准,打造舒适男装门店形象。报告期内公司重点推进无锡渠道的结构系统性升级,同步对全国渠道布局进行调研、优化。无锡区域,以入选国家工业和信息化部“2022年新型消费示范项目”的无锡中山路1000平方米超级旗舰店为样板,在苏宁广场、荟聚购物中心、海岸城、悦尚奥莱等城市核心商圈开设门店,以新形象快速触达中高端消费客群。同时,结合明星网红探店打卡、品牌专列地铁全城联动、梯媒硬广投放、新品走秀路演等增加品牌曝光度,结合红粉答谢会、新品品鉴会、0感快闪店亮相等增强消费者粘性、持续引爆无锡市场,并将创新营销模式复制、推广至全国门店。
二是线上加速从流量运营向品牌运营转型。一方面,深耕私域小程序运营,搭建集“小程序商城、企业微信、公众号、视频号直播、会员客服中心”为一体的“私域矩阵”,进一步提升公私域联动运营能力,挖掘市场增量。报告期内,红豆男装小程序运营实现GMV3.1亿元,加速线下门店的在线化升级,荣获“倍增计划卓越成长奖”“倍增行动服饰类行业标杆奖”“腾讯智慧零售四力合作先锋奖”等奖项。另一方面,依托抖音、京东、天猫等电商平台,聚焦衬衫品类触达主流新客、优化消费人群,并将爆品培育、达人直播、日销与活动运营等互相结合,以全触点升级确保舒适男装品牌调性的协同。
4、以精细化、专业化运营管理加强资源储备。一是加强人才资源储备。基于全域零售业务推进组织变革,持续引进或培养设计、电商等专业岗位人才,通过“521人才梯队”“超级明星店长制”等优化人才激励机制,提升团队执行力。二是持续优化信息化建设。营销端通过大数据分析平台定向开发0感衬衫会员画像分析报表、团购客户存储小程序等,货品供应端优化SAP、WMS等系统功能,进一步构建移动化、数字化、智能化的业务经营体系和产品服务体系。三是强化卓
越绩效管理。持续运用卓越绩效评价体系进行分析诊断、自我改进,围绕公司经营重点抓关键过程、支持过程绩效考核,以系统化、精细化的运行管理增强战略执行力。
5、纵横联动做强职业装市场。围绕业务开拓,公司聚焦重点省份、重点行业系统,以横向拓展、纵向挖掘形式进行业务布局。围绕产品优化,一方面注重提升产品设计、服务质量,引入可阻燃、可机洗面料及各类时尚辅料等,以满足客户的功能性、时尚性需求;另一方面打造高效供应链,从西服、校服、制服、工装等着手推进多品类开发,并对供应商的资质准入、合作试单、合同履约到评定,建立规范化流程机制。报告期内,公司入选“中国职业装五十强企业”“中国功能防护服十强企业”。
二、报告期内公司所处行业情况
根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及证监会公布的上市公司行业分类结果,公司所属行业为“纺织服装、服饰业”。
2022年,我国纺织行业面临的外部发展环境异常严峻,且受居民收入增长放缓、消费场景恢复缓慢等因素影响,内销压力持续加大。据国家统计局数据,2022年1-12月,我国限额以上单位服装类商品零售额累计9,222.6亿元,同比下降7.7%,增速比2021年同期下滑21.9个百分点;12月当月限额以上单位服装类商品零售额同比下降14.2%。实体门店销售大幅下降,根据中华全国商业信息中心统计,1-12月,全国重点大型零售企业服装零售额和零售量同比分别下降14.79%和18.61%,12月当月服装零售额和零售量同比分别下降34.32%和38.80%。线上服装零售稳定增长,1-12月穿类商品网上零售额同比增长3.5%,增速较2021年同期放缓4.8个百分点。
2022年1-12月国内市场服装销售情况
数据来源:国家统计局
受外部多重因素影响,全球消费能力与消费信心削弱,中端消费市场受到明显挤压。服装行业正充分利用市场短期分化与长期升级的时间窗口,加快推动产业升级、品牌发展。①增加高品质产品供给。应消费升级的大趋势,提升设计创新价值,以品质提升为核心推进产品创新,更好满足多层次个性化消费需求,引导行业形成绿色消费、体验消费和服务消费风尚。②推动数字创新融合。行业正加速以全流程、全场景、全触点、全生命周期的数字化转型。在市场主体与商业场景精准连接下,跨境电商、直播电商、兴趣电商等新业态持续涌现。消费场景方面,则推进行业企业线上线下多渠道融合、新模式新业态规范发展。③构筑绿色创新未来。行业智能制造、智慧设计、智慧营销创新发展的推动下,行业绿色发展的理论、方法、工具不断丰富。从生产工艺、制造模式到管理体系,产业系统性的绿色转型正在重塑成本结构与竞争优势。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、主要业务和产品
公司主营业务为男装的生产与销售。公司男装产品包括衬衫、西服、西裤、茄克、T恤、毛衫等。经过多年的发展,公司男装业务取得了较多的荣誉:“红豆”商标被国家工商总局认定为“中国驰名商标”,红豆衬衫、西服相继被推举为中国名牌产品,并获得“国家免检产品”称号等。近年来,公司以品牌运营及服装制造为优势,形成红豆男装全域零售、红豆职业装定制两大业务。红豆男装全域零售业务,以“经典舒适男装”为品牌定位。目前,全域零售的线下销售渠道主要为全国二三线城市,同时依托门店数字化建设增强用户互动体验;线上销售由公司直营,主要入驻天猫、京东、小程序商城、抖音等第三方主流电商开放平台,多触点触达用户。红豆职业装定制业务,主要为客户量身定制各类中高档职业装,以及个性化的轻定制服务,客户范围覆盖金融、通信、交通运输等行业。
2、经营模式
(1)品牌全域运营模式
以消费者为中心,基于数字零售创新,公司以“红豆男装”品牌,实现商品开发、生产供应、商品零售等各个环节的打通,建立覆盖线下门店、线上店铺的全渠道营销网络体系,以全渠道、全场景、全链路的运营形式,为消费者提供便捷购物体验。
顺应零售变革,红豆男装全渠道营销网络体系,注重线上线下的协同发展,现已形成“线下门店(联销、直营)+线上店铺(平台电商、社交电商)”的全渠道营销。
线下门店,采取直营与联销相结合方式,且以联销为主。直营门店由公司所属,公司直接经营管理。联销门店,整合公司、供应商、加盟商等各类资源,发挥各方优势,具体为:公司负责品牌、供应链和门店运营管理;供应商负责提供优质的产品;加盟商负责提升品牌区域认知度,其提供稳定的经营场所和完善的物业保障;为保证统一的运营管理模式和品牌形象,加盟商委托公司负责运营管理;公司拥有商品的所有权,加盟商不承担存货滞销风险。商品实现销售后,加盟商按照销售额约定的比例扣除,定期与公司进行结算。
线上店铺,目前以平台电商、社交电商为主要销售来源。平台电商,主要入驻了天猫、京东等第三方电子商务平台,依托平台流量,通过直播带货等形式促成销售。社交电商,以社交媒体带动销售,公司以微信小程序、抖音等不同形态为流量触点,通过社交或内容应用影响,促进商品购买信息、使用体验等高效传递。
品牌全域运营模式的产品主要采取代销方式,部分试点承揽方式。公司整合内外部研发资源,联合供应商协同开发产品,按照国家和纺织行业质量标准和工艺要求对生产过程进行跟踪、管控,根据产品实际销售与供应商结算。
(2)职业装定制模式
红豆职业装定制业务主要以客户团体定制为主。根据客户行业特点,组建专业团队,运用信息化手段不断提升服务质量,提供全方位的产品设计、生产、配送及售后等系列配套服务,服务能力达到国家GB/T27922-2011《商品售后服务评价体系》五星级。
红豆职业装定制业务以自主生产为主。公司根据客户要求以及国家和纺织行业质量标准和工艺要求,组织相应面辅料进行生产。公司拥有一流的衬衫、西服生产线,近年依托互联网技术、自动化设备改造、生产制造系统实施等应用,已升级为5G智能工厂,打通了业务、计划、生产前后道的全生产过程数据流,构建了一体化智能制造数字管理平台,实现个定、团定、批量三种业务混流生产。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势
红豆,始于1957年,“红豆”商标是1997年国家工商行政管理局认定的首批中国驰名商标。红豆男装是中国较早崛起的男装品牌之一,自创建以来,从产品、服务、传播等多维度构建以“情”文化为核心的民族品牌体系。2007年,红豆荣获中国服装界最高荣誉“中国服装品牌年度成就大奖”,2021年获第十九届“全国质量奖”。2022年7月,World Brand Lab(世界品牌实验室)发布《中国500最具价值品牌》分析报告,红豆品牌以831.85亿元的品牌价值位列第78位,8年蝉联百强名单;10月,公司上榜《2022胡润百亿潜力品牌榜》,位列“百亿潜力品牌榜”第11名及“价
值增长领先企业”Top前10。
2、定位优势
基于对宏观环境的变化、男装行业的升级以及消费者舒适需求的综合研判,公司以舒适服饰为探索点,明确“经典舒适男装”品牌定位,倡导“舒适男装”理念。公司以高品质男士为核心消费人群,专注舒适产品研发,创新版型、工艺,聚焦舒适打造民族品牌,引领舒适男装新时代。2022年,中国服装协会、中国纺织建设规划院、红豆三方共建的服装新消费(舒适男装)研究中心成立,并发布舒适男装行业创新发展趋势报告;公司被中国服装协会授予“舒适男装赛道开创者”称号。
3、研发优势
公司形成了专注经典舒适男装的研发体系。精选全球高品质舒适原料,将柔软、细腻的体验融于每一处细节。近年,与原ARMANI设计副总裁Patrick Grandin、MONCLER前设计总监Fabio、ESMOD北京服装院校等携手合作,组建国际化男装设计团队。至今,公司已获德国、英国、瑞士等全球9国权威产品品质认证,并参与制定1项国家标准、4项行业标准、3项团体标准。报告期内,公司研发的“红豆0感舒适衬衫”,揽获“法国双面神国际设计大奖、美国muse大奖、意大利A奖、芭莎年度男士衬衫奖、IAI设计金奖”五大奖项;并荣获工业和信息化部评选的“2022年中国优秀工业设计奖”、中国纺织工业联合会评选的“2022年度十大类纺织创新产品”。
4、制造优势
公司建有5G智能生产工厂,汇集意大利、法国、德国、瑞典等全球前沿设备,推进奢侈品级品质管控。并进一步整合多国供应链资源,联合瑞士HeiQ控温科技、中奥两国功能纤维混纺等开发科技舒适面料,推出“0感舒适衬衫”、“+1舒适男裤”、“3D高弹裤”、“竹纤维衬衫”、“小白T”等匠心产品,采用5项3D立体裁剪等工艺,增强产品的品质感、科技感及舒适感。
5、渠道优势
在零售行业的发展和创新变革下,公司积极建立全渠道营销体系。以零售业务为主导的全价值链信息系统为基础,公司推进渠道纵向延伸,不断完善线下门店、传统电商等零售渠道,积极布局抖音等社交电商新渠道,围绕“人、货、场”加速裂变转化。覆盖全国二、三线城市的线下门店,通过对品牌、店铺的标准化管理,全面提升舒适体验感,吸引中高端消费客群。与消费者深度链接互动的线上渠道,通过会员管理、爆款引流等,快速掌握社交裂变及数据驱动下的零售运营新策略。此外,公司持续加强信息化赋能,提升终端管控能力,实现商品运营在线化、订单分配在线化、会员运营在线化、供应链可视化。
五、报告期内主要经营情况
2022年度,公司实现营业收入234,138.43万元,其中服装业务收入204,116.04万元(含男装业务收入129,990.55万元);实现归属于上市公司股东的净利润1,503.94万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,341,384,258.81 | 2,342,849,597.94 | -0.06 |
营业成本 | 1,543,722,308.24 | 1,618,000,351.88 | -4.59 |
销售费用 | 620,865,745.34 | 432,931,627.46 | 43.41 |
管理费用 | 193,818,079.40 | 206,037,857.90 | -5.93 |
财务费用 | 14,232,156.85 | 18,690,134.90 | -23.85 |
研发费用 | 21,437,497.70 | 12,977,448.70 | 65.19 |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,333,814.52 | 2,602,494.22 | 4,024.27 |
投资活动产生的现金流量净额 | 127,390,339.85 | 253,528,005.32 | -49.75 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -362,462,468.57 | -333,676,827.05 | -8.63 |
销售费用变动原因说明:主要是公司转型升级后广告宣传费的增加及直营门店员工薪酬、房租摊销的增加。研发费用变动原因说明:主要是公司功能性服装面料、工艺版型等研发投入的增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司购买商品支付的现金的减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司物流配送中心项目工程投入的增加。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
服装 | 204,116.04 | 130,802.21 | 35.92 | 4.57 | -1.20 | 增加3.74个百分点 |
印染 | 6,397.23 | 5,920.70 | 7.45 | -42.77 | -30.38 | 减少16.47个百分点 |
坯布 | 13,099.90 | 10,669.30 | 18.55 | 16.50 | 24.77 | 减少5.40个百分点 |
其他 | 7,824.25 | 5,606.65 | 28.34 | -20.70 | -18.14 | 减少2.24个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
西服 | 21,071.91 | 14,083.50 | 33.16 | 36.05 | 36.13 | 减少0.04个百分点 |
衬衫 | 37,071.92 | 20,839.81 | 43.79 | 26.18 | 14.42 | 增加5.78个百分点 |
毛衫 | 10,655.92 | 6,374.83 | 40.18 | -14.33 | -12.19 | 减少1.45个百分点 |
印染 | 6,397.23 | 5,920.70 | 7.45 | -42.77 | -30.38 | 减少16.47个百分点 |
T恤 | 14,740.67 | 8,353.63 | 43.33 | -6.73 | -14.94 | 增加5.47个百分点 |
休闲服 | 55,932.13 | 35,400.49 | 36.71 | -11.85 | -17.57 | 增加4.40个百分点 |
裤子 | 34,249.80 | 20,600.86 | 39.85 | 5.74 | 4.65 | 增加0.63个百分点 |
其他 | 7,824.25 | 5,606.65 | 28.34 | -20.70 | -18.14 | 减少2.24个百分点 |
运动装 | 30,393.70 | 25,149.09 | 17.26 | 15.80 | 4.28 | 增加9.14个百分点 |
坯布 | 13,099.90 | 10,669.30 | 18.55 | 16.50 | 24.77 | 减少5.40个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率比 |
比上年增减(%) | 比上年增减(%) | 上年增减(%) | ||||
东北 | 5,532.81 | 3,723.98 | 32.69 | -9.23 | -10.97 | 增加1.31个百分点 |
华东 | 121,922.36 | 72,564.79 | 40.48 | 1.77 | -4.90 | 增加4.17个百分点 |
华北 | 14,098.49 | 9,396.09 | 33.35 | -14.23 | -15.88 | 增加1.31个百分点 |
华中 | 23,151.88 | 14,619.81 | 36.85 | 11.78 | 10.61 | 增加0.66个百分点 |
西南 | 9,726.25 | 6,396.60 | 34.23 | -11.34 | -9.22 | 减少1.54个百分点 |
华南 | 8,246.88 | 5,644.26 | 31.56 | 58.63 | 73.00 | 减少5.68个百分点 |
西北 | 14,477.38 | 9,216.65 | 36.34 | -15.78 | -17.10 | 增加1.01个百分点 |
出口 | 34,281.38 | 31,436.67 | 8.30 | 10.30 | 4.81 | 增加4.81个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
线上 | 53,036.61 | 27,314.31 | 48.50 | 9.87 | -3.96 | 增加7.42个百分点 |
直营 | 40,786.88 | 16,778.85 | 58.86 | 54.00 | 46.30 | 增加2.16个百分点 |
加盟 | 30,749.15 | 22,842.26 | 25.71 | -46.89 | -45.13 | 减少2.39个百分点 |
批发及其他 | 106,864.78 | 86,063.44 | 19.47 | 12.69 | 15.13 | 减少1.70个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
西服 | 万套 | 64.44 | 66.83 | 7.39 | 40.33 | 14.77 | -24.44 |
衬衫 | 万件 | 407.30 | 391.52 | 45.27 | 24.45 | 14.65 | 53.51 |
毛衫 | 万件 | 66.10 | 66.38 | 0.32 | -25.72 | -25.92 | -46.67 |
T恤 | 万件 | 176.94 | 175.39 | 9.36 | -8.00 | -14.26 | 19.85 |
休闲服 | 万件 | 285.89 | 281.24 | 20.22 | -17.45 | -19.91 | 29.87 |
裤子 | 万条 | 267.74 | 257.31 | 12.37 | 1.97 | -2.39 | 537.63 |
运动装 | 万件 | 1,079.73 | 1,083.97 | 22.86 | -5.08 | -3.03 | -15.65 |
小计 | - | 2,348.14 | 2,322.64 | 117.79 | - | - | - |
印染 | 吨 | 7,602.75 | 7,606.52 | 51.45 | -29.42 | -33.69 | -6.83 |
坯布 | 吨 | 2,508.23 | 2,892.82 | 140.10 | -8.58 | -10.02 | -73.30 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | ||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
服装 | 采购及委托加工成本、自主生产成本 | 130,802.21 | 85.49 | 132,390.13 | 84.71 | -1.20 |
印染 | 自主生产成本 | 5,920.70 | 3.87 | 8,503.97 | 5.44 | -30.38 |
坯布 | 自主生产成本 | 10,669.30 | 6.97 | 8,551.32 | 5.47 | 24.77 |
其他 | 采购及委托加工成本、自主生产成本 | 5,606.65 | 3.67 | 6,848.91 | 4.38 | -18.14 |
分产品情况 | ||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
西服 | 采购及委托加工成本、自主生产成本 | 14,083.50 | 9.20 | 10,345.47 | 6.62 | 36.13 |
衬衫 | 采购及委托加工成本自主生产成本 | 20,839.81 | 13.62 | 18,213.50 | 11.65 | 14.42 |
毛衫 | 采购及委托加工成本 | 6,374.83 | 4.17 | 7,260.10 | 4.65 | -12.19 |
印染 | 自主生产成本 | 5,920.70 | 3.87 | 8,503.97 | 5.44 | -30.38 |
T恤 | 采购及委托加工成本 | 8,353.63 | 5.46 | 9,820.85 | 6.28 | -14.94 |
休闲服 | 采购及委托加工成本 | 35,400.49 | 23.14 | 42,948.00 | 27.48 | -17.57 |
裤子 | 采购及委托加工成本、自主生产成本 | 20,600.86 | 13.46 | 19,686.15 | 12.60 | 4.65 |
其他 | 采购及委托加工成本、自主生产成本 | 5,606.65 | 3.67 | 6,848.91 | 4.38 | -18.14 |
运动装 | 采购及委托加工成本、自主生产成本 | 25,149.09 | 16.44 | 24,116.05 | 15.43 | 4.28 |
坯布 | 自主生产成本 | 10,669.30 | 6.97 | 8,551.32 | 5.47 | 24.77 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额54,159.89万元,占年度销售总额23.13%;其中前五名客户销售额中关联方销售额40,022.89万元,占年度销售总额17.09%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额21,139.24万元,占年度采购总额14.69%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额5,440.28万元,占年度采购总额3.78%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
报告期内,公司销售费用同比增加43.41%,主要是公司转型升级后广告宣传费的增加及直营门店员工薪酬、房租摊销的增加;研发费用同比增加65.19%,主要是公司功能性服装面料、工艺版型等研发投入的增加。
4. 公司服装存货情况说明
(1).服装存货情况
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 33,517,728.62 | 0.00 | 33,517,728.62 | 20,398,204.21 | 0.00 | 20,398,204.21 |
在产品 | 4,070,837.84 | 0.00 | 4,070,837.84 | 10,109,531.97 | 0.00 | 10,109,531.97 |
库存商品 | 119,897,743.20 | 10,315,897.91 | 109,581,845.29 | 83,912,084.88 | 27,987,247.91 | 55,924,836.97 |
发出商品 | 2,230,844.72 | 175,902.24 | 2,054,942.48 | 25,553,464.32 | 41,066.76 | 25,512,397.56 |
委托加工物资 | 3,227,767.99 | 0.00 | 3,227,767.99 | 1,791,568.81 | 0.00 | 1,791,568.81 |
合计 | 162,944,922.37 | 10,491,800.15 | 152,453,122.22 | 141,764,854.19 | 28,028,314.67 | 113,736,539.52 |
说明:
①公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
②公司外购产品主要采取代销模式,所以公司存货压力较小。
(2).服装库存商品库龄结构及跌价计提情况
①库存商品
单位:元 币种:人民币
库龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面金额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面金额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
6个月以内 | 86,297,539.42 | 0.00 | 86,297,539.42 | 46,200,016.15 | 57,139.97 | 46,142,876.18 |
6-12个月 | 6,895,855.09 | 344,792.75 | 6,551,062.34 | 4,764,598.91 | 238,229.95 | 4,526,368.96 |
12-24个月 | 21,242,055.78 | 4,997,909.52 | 16,244,146.26 | 2,373,765.48 | 617,674.08 | 1,756,091.40 |
24-36个月 | 880,727.90 | 478,102.40 | 402,625.50 | 8,002,540.74 | 5,995,763.58 | 2,006,777.16 |
36个月以上 | 4,581,565.01 | 4,495,093.24 | 86,471.77 | 22,571,163.60 | 21,078,440.33 | 1,492,723.27 |
合计 | 119,897,743.20 | 10,315,897.91 | 109,581,845.29 | 83,912,084.88 | 27,987,247.91 | 55,924,836.97 |
②发出商品
单位:元 币种:人民币
库龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面金额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面金额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
1-6个月 | 1,634,422.11 | 0.00 | 1,634,422.11 | 622,400.43 | 0.00 | 622,400.43 |
12-18个月 | 525,384.49 | 105,076.90 | 420,307.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
18-24个月 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
24个月以上 | 71,038.12 | 70,825.34 | 212.78 | 82,133.52 | 41,066.76 | 41,066.76 |
合计 | 2,230,844.72 | 175,902.24 | 2,054,942.48 | 704,533.95 | 41,066.76 | 663,467.19 |
(3).服装存货周转率情况
科目 | 2022年 | 2021年 |
存货净额(元) | 152,453,122.22 | 113,736,539.52 |
存货周转率 | 11.60 | 13.57 |
5. 营运周转分析
(1)存货周转天数分析
报告期末,公司存货余额为15,245.31万元,较上期同比上升34.04%。本期公司存货周转天数约为31天,较上期减少3天。
(2)应付账款周转天数分析
报告期末,公司应付账款余额为62,806.66万元,较上期同比上升65.64%。本期公司应付账款周转天数约为119天,较上期增加84天,主要是公司高端化转型升级后核心战略产品采购增加,付款周期有所延长。
(3)应收账款周转天数分析
报告期末,公司应收账款余额为69,955.82万元,较上期同比上升28.7%。本期公司应收账款周转天数约为97天,较上期增加26天。
6. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 21,437,497.70 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 21,437,497.70 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 0.92 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 125 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 2.87 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 4 |
本科 | 60 |
专科 | 29 |
高中及以下 | 32 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 37 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 45 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 33 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 10 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
7. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例(%) | 变化原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,333,814.52 | 2,602,494.22 | 4,024.27 | 主要是公司购买商品支付的现金的减少 |
投资活动产生的现金流量净额 | 127,390,339.85 | 253,528,005.32 | -49.75 | 主要是公司物流配送中心项目工程投入的增加 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -362,462,468.57 | -333,676,827.05 | -8.63 | 主要是公司短期借款的减少 |
8. 利润表项目大幅变动原因分析
单位:元 币种:人民币
科目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例(%) | 变化原因 |
销售费用 | 620,865,745.34 | 432,931,627.46 | 43.41 | 主要是公司转型升级后广告宣传费的增加及直营门店员工薪酬、房租摊销的增加 |
研发费用 | 21,437,497.70 | 12,977,448.70 | 65.19 | 主要是公司功能性服装面料、工艺版型等研发投入的增加 |
其他收益 | 14,162,803.85 | 8,229,604.64 | 72.10 | 主要是控股子公司嘉兴红豆项目补助的增加 |
信用减值损失 | -14,175,083.33 | -8,151,981.29 | -73.89 | 主要是公司应收账款计提坏账损失的增加 |
资产减值损失 | -8,005,239.45 | -12,020,107.21 | 33.40 | 主要是公司存货处理后计提减值损失的减少 |
资产处置收益 | 756,770.66 | 190,898.13 | 296.43 | 主要是公司出售非流动资产收益的增加 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 45,508,412.58 | 0.93 | -100.00 | 主要是公司持有的华金国证1号资产管理计划已到期赎回 |
应收票据 | 3,111,364.00 | 0.07 | 2,248,177.37 | 0.05 | 38.39 | 主要是公司应收回款收到的商业承兑票据 |
存货 | 152,453,122.22 | 3.22 | 113,736,539.52 | 2.32 | 34.04 | 主要是公司高端化转型升级后核心战略产品采购的增加 |
其他流动资产 | 7,042,422.05 | 0.15 | 688,535.73 | 0.01 | 922.81 | 主要是待摊咨询费用、广告费用的增加 |
其他权益工具投资 | 467,806,571.90 | 9.88 | 749,438,330.09 | 15.32 | -37.58 | 主要是控股子公司嘉兴红豆出售力合科创部分股权及公允价值的变动 |
在建工程 | 146,657,895.84 | 3.10 | 19,850,552.79 | 0.41 | 638.81 | 主要是公司物流配送中心项目工程投入的增加 |
长期待摊费用 | 48,430,917.02 | 1.02 | 30,888,808.26 | 0.63 | 56.79 | 主要是公司门店装修费用及道具费用摊销金额的增加 |
其他非流动资产 | 4,350,000.00 | 0.09 | 7,659,738.70 | 0.16 | -43.21 | 主要是公司预付设备采购款的减少 |
应付账款 | 628,066,567.78 | 13.26 | 379,169,863.29 | 7.75 | 65.64 | 主要是公司高端化转型升级后核心战略产品采购的增加 |
合同负债 | 13,673,182.66 | 0.29 | 35,977,663.54 | 0.74 | -62.00 | 主要是公司预收款项的减少 |
租赁负债 | 86,527,914.65 | 1.83 | 197,498,180.47 | 4.04 | -56.19 | 主要是公司门店租金支付、摊销及部分门店的减少 |
递延收益 | 12,344,758.56 | 0.26 | 6,190,319.91 | 0.13 | 99.42 | 主要是母公司项目补助的增 |
加 | ||||||
递延所得税负债 | 7,673,059.44 | 0.16 | 86,692,006.71 | 1.77 | -91.15 | 主要是控股子公司嘉兴红豆出售力合科创部分股权后所得税的转回 |
库存股 | 24,115,500.00 | 0.51 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要是公司向36名股权激励对象授予限制性股票1,165万股,公司就回购义务全额确认库存股 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产292,285.61(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.0062%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 156,048,180.01 | 银票承兑汇票、保函保证金 |
应收票据 | 2,633,835.10 | 附有追索权的商业承兑汇票背书转让 |
固定资产 | 118,001,837.37 | 银行借款抵押 |
无形资产 | 48,032,434.11 | 银行借款抵押 |
合计 | 324,716,286.59 |
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
服装行业经营性信息分析
1. 报告期内实体门店情况
√适用 □不适用
品牌 | 门店类型 | 2021年末数量(家) | 2022年末数量(家) | 2022年新开(家) | 2022年关闭(家) | 2022年加盟联营店转直营店(家) |
HOdo男装 | 直营店 | 406 | 399 | 26 | 58 | 25 |
HOdo男装 | 加盟联营店 | 595 | 523 | 54 | 101 | -25 |
合计 | - | 1,001 | 922 | 80 | 159 | 0 |
2. 报告期内各品牌的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
品牌类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
HOdo男装 | 129,990.55 | 63,867.17 | 50.87 | -15.05 | -32.58 | 12.77 |
贴牌加工服装 | 74,125.49 | 66,935.04 | 9.70 | 75.76 | 77.71 | -0.99 |
3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
分门店类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直营店 | 40,786.88 | 16,778.85 | 58.86 | 54.00 | 46.30 | 2.17 |
加盟店 | 30,749.15 | 22,842.26 | 25.71 | -46.89 | -45.13 | -2.38 |
合计 | 71,536.03 | 39,621.11 | 44.61 | -15.23 | -25.38 | 7.54 |
4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
销售渠道 | 2022年 | 2021年 | ||||
营业收入 | 营业收入 占比(%) | 毛利率(%) | 营业收入 | 营业收入 占比(%) | 毛利率(%) | |
线上销售 | 53,036.61 | 25.98 | 48.50 | 48,272.01 | 24.73 | 41.08 |
线下销售 | 151,079.43 | 74.02 | 31.50 | 146,927.88 | 75.27 | 29.25 |
合计 | 204,116.04 | 100.00 | 35.92 | 195,199.89 | 100.00 | 32.18 |
5. 报告期内各地区的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入占比(%) | 营业收入比上年增减(%) |
东北 | 5,300.72 | 2.60 | -8.95 |
华东 | 98,169.36 | 48.09 | 7.39 |
华北 | 13,507.10 | 6.62 | -13.96 |
华中 | 22,175.75 | 10.86 | 12.15 |
西南 | 9,318.26 | 4.57 | -11.06 |
华南 | 7,557.24 | 3.70 | 64.94 |
西北 | 13,869.57 | 6.79 | -15.48 |
境内小计 | 169,898.00 | 83.24 | 3.48 |
出口 | 34,218.04 | 16.76 | 10.30 |
境外小计 | 34,218.04 | 16.76 | 10.30 |
合计 | 204,116.04 | 100.00 | 4.57 |
6. 其他说明
√适用 □不适用
报告期内,直营门店中连续开业12个月以上门店的平均单店营业收入情况
单位:万元 币种:人民币
品牌 | 2022年 | 2021年 | ||||
门店数(家) | 营业收入 | 平均营业收入 | 门店数(家) | 营业收入 | 平均营业收入 | |
HOdo男装 | 17 | 1,881.68 | 110.69 | 22 | 3,356.24 | 152.56 |
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、报告期内,公司新设19家子公司,对7家子公司新增实缴出资合计3,035.24万元,收回2家子公司出资合计2.58万元,详见本报告“第十节 财务报告/十七、母公司财务报表主要项目注释/3、长期股权投资”。
2、报告期内,公司收回参股公司无锡红土丝路创业投资企业(有限合伙)投资款1,169.83万元,详见本报告“第十节 财务报告/十七、母公司财务报表主要项目注释/3、长期股权投资”。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、公司第八届董事会第二十次临时会议审议通过了关于投资建设物流配送中心项目的议案,项目投资总额55,409.50万元,项目建设周期为24个月。截至报告期末,公司物流配送中心项目累计投入金额14,665.79万元。
2、公司控股子公司红日风能于2022 年7月15日与乌兰察布市集宁区人民政府、超壹动力签订了《3GW大功率固态锂电池智能制造项目投资协议书》,于2022年8月2日与超壹动力签订了《股权投资协议书》。现因“3GW大功率固态锂电池智能制造项目”合作方超壹动力承诺提供的可授权使用的知识产权(专利),因第三人对合作方超壹动力的专利提出异议,专利授权协议尚未签署,公司存在因技术及专利储备不足,进而导致项目无法实施的风险。目前,公司仍在就该事项与有关方进行沟通协商,积极采取多种措施获取项目实施所需的专利技术。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他 | 45,508,412.58 | 1,320,409.66 | 6,828,822.24 | 0.00 | 0.00 | 47,294,421.58 | 0.00 | 0.00 |
其中:公募基金产品 | 45,508,412.58 | 1,320,409.66 | 6,828,822.24 | 0.00 | 0.00 | 47,294,421.58 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 45,508,412.58 | 1,320,409.66 | 6,828,822.24 | 0.00 | 0.00 | 47,294,421.58 | 0.00 | 0.00 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 002243 | 力合科创 | 300,000,000.00 | 自筹 | 532,645,384.99 | 0.00 | 22,556,369.73 | 0.00 | 208,338,401.64 | 2,914,695.92 | 238,360,720.80 | 其他权益工具投资 |
合计 | / | / | 300,000,000.00 | / | 532,645,384.99 | 0.00 | 22,556,369.73 | 0.00 | 208,338,401.64 | 2,914,695.92 | 238,360,720.80 | / |
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 业务性质 | 注册资本 | 实收资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
无锡红豆织造有限公司 |
针纺织品、棉纺织品、服装的制造、加工、销售;纺织品及原料的销售;针纺织品的织标制造、加工、销售
200万 | 200万 | 152,617,618.19 | 52,863,585.98 | 14,837,238.87 | ||
无锡红豆运动科技有限公司 | 服饰、服装、鞋帽、箱包的生产、销售;体育用品及器材、纺织品及针纺织品、围巾、手套、袜子的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 10,000万 | 2,900万 | 109,412,975.27 | 46,782,878.84 | 9,601,353.06 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 股权投资;创业投资;实业投资;投资咨询 | 22,000万 | 22,000万 | 294,558,411.57 | 288,864,885.86 | 7,454,335.37 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 服装、化纤的销售;自营和代理各类商品和技术的进出口 | 100万 | 100万 | 84,069,301.11 | 23,841,819.26 | 14,765,256.75 |
无锡市红豆男装有限公司 | 服装、饰物装饰设计服务;服装、针纺品、纺织品、一般劳动防护用品、特种劳动防护用品的制造加工、销售;鞋帽、皮具、箱包、眼镜、手表的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 500万 | 500万 | 150,911,400.83 | 22,924,879.30 | 2,714,373.03 |
江苏长三角纺织服饰检测有限公司 | 纺织品、服饰、服饰面料及辅料的检验测试服务 | 200万 | 200万 | 10,860,273.49 | 9,393,231.85 | 990,673.85 |
无锡红豆网络科技有限公司 | 计算机及辅助设备、电子产品、通信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及发射装置)、安全智能卡类设备和系统、计算机软件及网络系统、电子商务系统的设计、开发、销售、维护及相关技术咨询服务等 | 1,000万 | 1,000万 | 5,874,408.05 | 3,794,828.89 | 218,058.23 |
红豆集团财务有限公司 | 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资等 | 133,700万 | 133,700万 | 4,361,540,359.38 | 1,957,257,174.93 | 105,994,395.42 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 发放贷款(主要面向科技型中小微企业),开展股权投资以及经监管部门批准的其他业务;企业管理咨询服务 | 35,000万 | 35,000万 | 889,770,765.82 | 485,186,469.67 | 42,076,700.29 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
2023年是纺织行业全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,发展形势仍然复杂严峻。一方面,行业短期运行面临着国际局势存变、终端需求恢复放缓、效益缺口尚待弥补等多重风险考验;另一方面,行业中长期推进高质量发展仍需在优化供给结构、改善风险防控能力、提升全要素生产率等方面实现新的有效突破。
但与此同时,纺织行业经济运行仍然具备平稳恢复的基础条件。尤其在内需升级背景下,我国纺织服装自主品牌企业有机会把握住文化自信增强背景下的市场品牌格局调整窗口期,充分挖掘国潮、绿色、新渠道等消费热点增长潜力,推动形成产需良性互动。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
聚焦舒适赛道,明确“经典舒适男装”品牌定位,公司持续坚持“重点发展红豆男装零售业务,加速实施智慧化建设,推动公司向‘智慧创造运营’经营模式转型”的发展战略,致力于成为男装行业领军型企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
聚焦男装主业,公司持续推动“三自六化”高质量发展,以“经典舒适男装”战略为引领,“舒适”品牌烙印为重点,抓好“产品、传播、渠道、运营”四大策略核心,加强舒适品类研发、品牌形象树立、终端触点打磨等工作,注重经营效率与品质的提升,巩固“舒适男装赛道开创者”的领先优势。
1、强调舒适属性,持续以差异化提升产品价值感。一是锚定明星单品强化消费者认知,顺势推出提花、刺绣等形象款、高定款“0感舒适衬衫”,同时结合用户关注的核心卖点,对面料织造结构、手感柔软度等进行技术升级,打造“更轻、更柔、更透气”的舒适体验。二是集中现有资源,打造极致舒适体验的明星单品,进而以0感衬衫为引领构建更多舒适系列,保证品类的统一和完整性,以舒适产品矩阵覆盖多元消费人群。三是聚焦舒适定位优化商品企划,注重统一新商务风格及色彩规划,在新品开发、上新节奏、用户触达、新品推广链路上形成完整运营逻辑和流程,整体提升大盘货品的舒适竞争力。
2、注重传播热度,借势高势能资源提升品牌影响力。一是紧扣公司核心战略单品打造品牌公关事件,采用“名人明星等高势能人群推荐+权威媒体及头部KOL内容共创+腰部KOL种草”的矩阵式传播,放大品牌声量。二是加强互动式品牌传播,创新内容呈现形式、交互玩法等传递品牌价值主张,布局重点城市的地标建筑、核心商圈户外广告、楼宇梯媒等,持续以多触点、高频次的传播达到强效曝光。
3、优化渠道结构,高效精准触达消费客群。线下巩固区域优势,一方面推动旗舰店、标杆店等高效店铺落地,加快重点区域样板店的复制推广,利用高势能渠道提升品牌势能;另一方面调
动联营资源开拓空白点位,同步加快店铺形象系统升级,从产品陈列、道具使用、信息传递、购物体验等全方位打造舒适体验。并以0感衬衫及舒适系列为抓手,通过地推、路演、快闪等形式提升区域热度、增量业务。线上精细运营管理,小程序、天猫、抖音等重点平台通过视觉触点优化、精细化运营等动作,综合提升电商能力并加强与平台、优质主播的合作,构建完整电商生态,实现精准消费人群转化的同时,以公私域联动提升会员粘性,加速从流量运营向品牌运营转型。
4、提效落地机制,储备各类长期资源。保障战略目标有效落地,一是形成与战略规划相适应的人力资源管理框架及资源储备库,提升选人、用人、培育、激励与组织协同能力;二是关注战略目标实现的关键控制点,联动绩效考核加强品牌监督,从多方面驱动并支撑战略目标实现。
5、发力职业装细分市场,拓宽业务范围。顺应国内职业装集中化、数字化采购发展,在以商务装为主的业务基础上,对外积极开拓校服、特殊工装等细分市场,精准聚焦重点行业、重点项目;对内不断加强销售团队职业技能培训和团队建设,加大对新材料、功能性材料的研发,以创新产品、高效供应链、优质服务体验等,综合提升顾客满意度。
6、积极推进向特定对象发行股票工作。公司拟实施向特定对象发行股票募集资金,发行股票数量不超过380,000,000股(含本数),募集资金总额不超过118,000.00万元(含本数),扣除发行费用后拟用于建设红豆品牌体验店升级改造项目、红豆品牌电商中心建设项目、红豆品牌设计研发中心建设项目以及补充流动资金。本次向特定对象发行股票工作相关事项已经公司第八届董事会第三十六次临时会议、公司2023年第一次临时股东大会、公司第八届董事会第三十七次临时会议和公司2023年第二次临时股东大会审议通过。本次发行尚需获得上交所审核通过和中国证监会作出的同意注册决定后方可实施。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场的风险及对策
服装消费兼具可选消费和社交属性,同时具有较高的线下渠道占比,其对疫情等外部冲击较敏感,目前消费者信心恢复节奏有待跟踪。且公司所处的男装行业处于完全竞争状态,市场总量不确定,公司可能面临市场份额下滑等风险。适应和把握新零售的发展趋势,公司将优化覆盖线下门店、线上店铺的全渠道营销网络体系,重点加强实体门店升级改造及电商平台服务优化,提升消费场景覆盖和业务敏捷创新能力,持续创新数字新零售提升消费体验。
2、产品研发的风险及对策
服装行业的特点是消费者品味多元化和偏好不断变化。因此,准确把握时尚潮流和消费者需求变化,并能不断开发新的适销对路的产品是服装企业成功的关键因素。随着国潮消费、男装行业升级趋势的日益增强,对产品研发提出更高要求。若公司对服装流行时尚和消费者需求判断失误,产品研发与品牌核心消费人群的需求不能有效匹配,将对商品流转和销售业绩造成一定不利影响。因此,公司坚持“以用户为中心”,一是基于市场调研情况,明确了“经典舒适男装”的品牌定位,强调产品穿着体验,构建以精准消费者需求洞察为核心的柔性供应链网络,以多样化互动营销提高用户粘性;二是灵活响应用户的舒适需求,加强以科技研发支撑产品创新,推出更多品质时尚与功能创新兼具的产品,以消费者为导向综合提升公司产品竞争力。
3、运营管理的风险及对策
大数据、人工智能、移动互联网、物联网为代表的信息技术全面创新升级,企业的数字化进程加速。目前大部分企业处于在线化和集成化的数字化成熟阶段,智能化的局部应用已经出现,但大规模成体系的应用尚不多见,存在转型过程中认识不统一、机制不健全、能力不具备等困难,数字化转型滞后则会面临运营管理混乱的风险。对此,公司将以所处的转型阶段为出发点,制定符合企业自身需求的转型方案,构建“以用户为中心”的能力体系。一方面组织架构从以产品为中心向以客户为中心转变,业务创新从流程驱动向场景驱动转变,强化品牌与消费者链接互动;另一方面培养客户互动、资源管理、智慧洞察、智能生产方面的敏捷、精益、智慧、柔性能力,加深企业的数字化应用,稳步有序地实现以用户为中心、以智慧分析为大脑的领先数字化企业。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
1、公司治理基本情况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的要求,结合本公司实际情况,不断完善公司法人治理结构和内部管理制度,对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事制度》《募集资金管理制度》《关联交易管理制度》相关条款进行了修订完善。公司根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件的相关要求,制定了《公司未来三年股东回报规划(2021-2023年)》。公司法人治理情况符合证监会的有关要求,公司治理情况具体如下:
(1)股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定,规范股东大会的召集、召开和议事程序,聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见,确保所有股东特别是中小股东的平等地位,充分行使股东的合法权益,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 (2)控股股东与上市公司:公司控股股东行为规范,其通过股东大会行使出资人权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五分开。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保,亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 (3)董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定选聘董事,董事人数及人员构成符合有关法律法规,各位董事能够认真、勤勉地履行职责,积极参加有关业务培训,认真学习相关法律法规,公司董事的权利义务和责任明确。 (4)监事与监事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定规范运作,监事会成员的产生和人员构成符合法律法规的要求。公司各位监事认真履行职责,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。 (5)绩效评价与激励约束机制:公司不断健全、完善绩效评价体系和激励约束机制,以充分发挥公司董事、监事和高级管理人员敬业精神,经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。 (6)关于利益相关者:公司充分尊重和维护消费者、职工、供应商、债权人等利益相关者的合法权益,共同推进公司持续、稳定发展。 (7)信息披露与透明度:公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》《上市公司信息披露管理办法》等有关规定,制订了《信息披露管理制度》《敏感信息归集、保密及披露制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》,依法履行信息披露义务,确保信息披露真实、及时、准确、完整。为维护信息披露的公平原则,防范内幕信息知情人员滥用知情权,杜绝内幕交易,公司制订了《外部信息使用人管理制度》《内幕信息知情人登记制度》。
2、内幕知情人登记管理情况
报告期内,公司严格按照证监会《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》及公司《内幕信息知情人登记制度》等相关规定做好内幕信息保密工作,做好内幕信息知情人登记备案工作,防范内幕信息知情人滥用知情权进行内幕交易的行为。公司及相关人员不存在因内幕信息知情人登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚情况。公司董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年1月5日 | www.sse.com.cn | 2022年1月6日 | 审议通过了以下议案:1、关于《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案;2、关于《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案;3、关于提请股东大会授权董事会全权办理限制性股票激励计划相关事宜的议案。 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年3月23日 | www.sse.com.cn | 2022年3月24日 | 审议通过了以下议案:1、关于预计2022年度日常关联交易的议案;2、关于公司拟申请授信额度,控股股东红豆集团有限公司按需提供担保的议案;3、关于公司为全资子公司提供担保的议案;4、关于重新审议《有关蒸汽和用电的供需协议》的议案。 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月17日 | www.sse.com.cn | 2022年5月18日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司董事会2021年度工作报告的议案;2、关于公司监事会2021年度工作报告的议案;3、关于公司2021年度财务决算报告的议案;4、关于公司2021年度利润分配方案的议案;5、关于公司2021年年度报告全文和年度报告摘要的议案;6、关于续聘公司2022年度审计机构的议案;7、关于调整公司第八届董事会独立董事津贴的议案;8、关于公司董事、监事2021年度薪酬的议案;9、关于公司与红豆集团财务有限公司签订《金融服务协议》的议案;10、关于修改《公司章程》相关条款的议案;11、关于修订公司《股东大会议事规则》的议案;12、关于修订公司《董事会议事规则》的议案。 |
2022年第三次临时股东大会 | 2022年8月1日 | www.sse.com.cn | 2022年8月2日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司控股子公司签订合作协议书的议案;2、关于公司控股子公司签订项目投资协议书的议案。 |
2022年第四次临时股东大会 | 2022年9月30日 | www.sse.com.cn | 2022年10月1日 | 审议通过了以下议案:1、关于修订公司《独立董事制度》的议案;2、关于选举独立董事的议案:①选举沈大龙先生为公司第八届董事会独立董事。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
戴敏君 | 董事 | 女 | 57 | 2011-05-18 | 2023-05-18 | 1,933,624 | 4,233,624 | 2,300,000 | 股权激励授予 | -- | 是 |
戴敏君 | 董事长 | 女 | 57 | 2021-04-27 | 2023-05-18 | -- | -- | -- | 不适用 | 184.59 | 是 |
周宏江 | 董事 | 男 | 52 | 2008-04-09 | 2023-05-18 | 4,033,786 | 4,033,786 | 0 | 不适用 | 0.00 | 是 |
周宏江 | 副董事长 | 男 | 52 | 2020-06-28 | 2023-05-18 | -- | -- | -- | 不适用 | -- | 是 |
闵杰 | 董事 | 男 | 56 | 2021-09-24 | 2023-05-18 | 582,696 | 582,696 | 0 | 不适用 | 0.00 | 是 |
王昌辉 | 董事 | 男 | 42 | 2019-12-20 | 2023-05-18 | 0 | 2,000,000 | 2,000,000 | 股权激励授予 | -- | 否 |
顾金龙 | 董事 | 男 | 53 | 2019-03-28 | 2023-05-18 | 280,014 | 780,014 | 500,000 | 股权激励授予 | -- | 否 |
任朗宁 | 董事 | 男 | 41 | 2021-09-24 | 2023-05-18 | 0 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励授予 | 0.00 | 是 |
朱秀林 | 独立董事 | 男 | 68 | 2017-03-20 | 2023-05-18 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.50 | 否 |
成荣光 | 独立董事(离任) | 男 | 61 | 2016-09-23 | 2023-05-18 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 4.875 | 否 |
徐而迅 | 独立董事 | 女 | 58 | 2020-10-09 | 2023-05-18 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.50 | 否 |
沈大龙 | 独立董事 | 男 | 71 | 2022-09-30 | 2023-05-18 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 1.625 | 否 |
龚新度 | 监事会主席 | 男 | 68 | 2019-12-20 | 2023-05-18 | 3,515,604 | 3,515,604 | 0 | 不适用 | 0.00 | 是 |
奚丰 | 监事 | 男 | 50 | 2017-03-20 | 2023-05-18 | 773,696 | 773,696 | 0 | 不适用 | 0.00 | 是 |
郭军伟 | 职工代表监事 | 男 | 51 | 2020-08-05 | 2023-05-18 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 14.21 | 否 |
王昌辉 | 总经理 | 男 | 42 | 2020-06-28 | 2023-05-18 | -- | -- | -- | 不适用 | 210.53 | 否 |
顾金龙 | 常务副总经理 | 男 | 53 | 2018-09-07 | 2023-05-18 | -- | -- | -- | 不适用 | 188.30 | 否 |
杨其胜 | 副总经理 | 男 | 44 | 2021-05-27 | 2023-05-18 | 0 | 300,100 | 300,100 | 股权激励授予、增持 | 73.73 | 否 |
孟晓平 | 董秘 | 女 | 46 | 2005-04-16 | 2023-05-18 | 1,540,000 | 1,640,000 | 100,000 | 股权激励授予 | 58.80 | 否 |
谭晓霞 | 财务总监 | 女 | 47 | 2012-08-24 | 2023-05-18 | 308,000 | 508,000 | 200,000 | 股权激励授予 | 55.32 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 12,967,420 | 19,367,520 | 6,400,100 | / | 804.99 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
戴敏君 | 曾任江苏红豆国际发展有限公司总经理助理、外贸部部长、赤兔马摩托车厂厂长、机械事业部部长、常务副总经理,公司第四届至第七届董事会董事,获中国纺织服装优秀品牌人物、全国巾帼建功标兵、江苏省三八红旗手、无锡市三八红旗手标兵、无锡市最美巾帼、锡山区爱职工的优秀经营者、红豆集团党员先锋等称号。现任公司董事长,红豆集团有限公司董事、常务副总裁,江苏红豆国际发展有限公司董事长。 |
周宏江 | 曾任南国红豆控股有限公司南京、北京分公司经理,公司衬衫厂副厂长、西服一厂厂长、监事会监事、董事会董事、董事长、总经理,红豆集团无锡太湖实业有限公司总经理,获科学进步三等奖、江苏商贸职教集团集团建设先进个人、北京服装学院校外名师、第三届江苏省十大诚信标兵,入选江苏省首批“科技企业家培育工程”培育对象。现任公司副董事长,红豆集团童装有限公司总经理,中国服装协会副会长,中国纺织工业联合会第五届理事会常务理事。 |
闵杰 | 曾任红豆西服厂厂长助理、销售经理、副厂长,江苏红豆国际发展有限公司企划部副部长,无锡红豆女装有限公司厂长,无锡红豆置业有限公司副总经理,红豆集团童装有限公司总经理,公司第六届、第七届董事会董事,多次获红豆集团厂长标兵、管理标兵等称号。现任红豆集团有限公司战略发展部部长,江苏红豆国际发展有限公司董事。 |
王昌辉 | 曾任公司西服厂销售经理,无锡红豆居家服饰有限公司内衣一厂销售经理、相思鸟内衣厂厂长,无锡红豆居家服饰有限公司营销三公司总监,红豆集团童装有限公司总经理,获无锡市五一劳动奖章、无锡市五好文明家庭标兵户、锡山区优秀共产党员、锡山区优秀党务工作者、东港镇爱岗敬业员工、红豆集团厂长标兵及优秀共产党员(三自六化先锋)、红豆集团党员先锋等称号。现任公司董事、总经理。 |
顾金龙 | 曾任江苏赤兔马总公司设备科科长、经理室经理,公司企管部经理、羊毛衫一厂厂长、西服一厂厂长、团购公司总经理、公司副总经理,红豆集团红豆家纺有限公司总经理,获全国纺织行业抗击新冠肺炎疫情先进个人、锡山区优秀共产党员、红豆集团党员先锋等称号。现任公司董事兼常务副总经理、中国服装协会职业装专业委员会副主任委员。 |
任朗宁 | 曾任无锡红豆居家服饰有限公司产品部经理、电子商务部经理、总经理助理,多次获红豆集团三自六化先锋、技术标兵、营销标兵、厂长标兵、优秀共产党员等称号。现任无锡红豆居家服饰有限公司电商公司总经理,红豆集团有限公司电商总监。 |
朱秀林 | 曾任苏州大学化学化工系副系主任、校长助理、副校长、校长,苏州大学高分子化学与物理博士点学科带头人、高分子化学与物理研究所所长,江苏省化学化工学会第十届理事会副理事长、高分子专业委员会主任委员,苏州市化学化工学会理事长,苏州市化学化工学会名誉理事长,中国学位与研究生教育学会副会长,获教育部自然科学奖二等奖、霍英东教育基金会第四次高等院校青年教师奖三等奖、江苏省科学技术进步奖二等奖、苏州市科学技术进步奖一等奖以及“333”工程第二层次培养人才、江苏省有突出贡献的中青年专家、第六届江苏省优秀科技工作者、江苏高校先进科技工作者、江苏省普通高等学校优秀青年骨干教师等称号。现任公司独立董事,苏州高博软件技术职业学院院长。 |
徐而迅 | 曾任中共无锡县委党校教员、锡山市人民政府法制局科员、江苏英特东华律师事务所合伙人、江苏法舟律师事务所合伙人,获司法部公益法律服务先进个人、全国优秀律师、江苏省优秀公益律师、江苏好人、无锡市三八红旗手、无锡市优秀律师、无锡市优秀仲裁员等称号。现任公司独立董事,江苏迅安律师事务所创始合伙人,江苏省行政法学研究会理事,无锡市第十四届政协委员、常委,第五届无锡仲裁委员会仲裁员,无锡市律师协会第六届理事会理事,无锡市纪委监委特约监察员。 |
沈大龙 | 曾任无锡机床厂财务会计,江苏公证会计师事务所项目经理、高级经理,江苏无锡注册会计师协会注册监管部主任,公司独立董事,中国注册会计师协会专家库专家,获中国注册会计师协会资深会员(非执业)、2008年度全省先进会计工作者等称号。现任公司独立董事、江苏拜富科技股份有限公司独立董事。 |
成荣光 | 曾任无锡县塑料制品厂主办会计、锡山市经济委员会副科长、东珠生态环保股份有限公司独立董事、公司独立董事,现任江苏通用科技股份有限公司独立董事、江苏中证会计师事务所副主任会计师。 |
龚新度 | 曾任红豆集团有限公司常务副总经理、常务副总裁,红豆集团童装有限公司总经理,江苏红豆杉健康科技股份有限公司总经理,公司副董事长,获红豆集团党员先锋称号。现任公司监事会主席,红豆集团有限公司董事、董事局副主席,无锡紫杉药业股份有限公司董事长,江苏通用科技股份有限公司董事。 |
奚丰 | 曾任江苏红豆国际发展有限公司信息网络中心副主任、企管部部长,红豆集团有限公司信息化办公室主任、信息化技术部部长,红豆集团童装有限公司董事,获全国百佳首席信息官、无锡市首席信息主管(CIO)、锡山区金牌工人等称号。现任公司监事,红豆集团有限公司企管运营部副部长,江苏红豆工业互联网有限公司总经理。 |
郭军伟 | 曾任公司衬衫厂版师、高级版师、技术科科长,获全国五一劳动奖章、无锡青年五四奖章、锡山区杰出人才贡献奖,以及全国纺织行业技术能手、全国技术能手、2020年全国劳动模范、江苏省企业首席技师、江苏工匠、无锡市金牌工人、无锡市有突出贡献中青年专家、2020年度“太湖人才计划”先进制造技能领军人才、红豆集团党员先锋等称号。现任公司职工代表监事、衬衫厂高级版师。 |
杨其胜 | 曾任红豆集团童装有限公司销售经理,无锡红豆居家服饰有限公司拓展部经理,公司红豆形象男装江苏片区总监、商品管理部部长、拓展中心总监,多次获红豆集团厂长标兵、党员先锋等称号,现任公司副总经理、红豆形象男装连锁二公司营销总监。 |
孟晓平 | 曾任公司办公室主任、公司董事会证券事务代表、公司行政部经理。现任公司董事会秘书。 |
谭晓霞 | 曾任江苏赤兔马总公司长沙分公司、进出口部主办会计、公司红豆羊毛衫厂助理会计、红豆西服厂主办会计、审计室主任、财务部副经理,获红豆集团财务标兵、优秀共产党员(千亿先锋)、60周年“六化”(智能化)党员先锋等称号。现任公司财务总监。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
戴敏君 | 红豆集团有限公司 | 董事 | 2017/7/7 | |
戴敏君 | 红豆集团有限公司 | 常务副总裁 | 2017/2/24 | |
龚新度 | 红豆集团有限公司 | 董事 | 2012/5/1 | |
闵杰 | 红豆集团有限公司 | 战略发展部部长 | 2019/9/23 | |
奚丰 | 红豆集团有限公司 | 企管运营部副部长 | 2021/8/26 | |
任朗宁 | 红豆集团有限公司 | 电商总监 | 2020/6/23 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
戴敏君 | 江苏红豆国际发展有限公司 | 董事长 | 2020/4/3 | |
戴敏君 | 江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 副董事长 | 2018/7/28 | |
戴敏君 | 江苏中柬投资发展有限公司 | 董事 | 2007/5/14 | |
戴敏君 | 无锡红豆国际投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015/3/16 | |
戴敏君 | 无锡红豆科技产业发展有限公司 | 总经理 | 2020/12/28 | |
戴敏君 | 无锡红豆运动科技有限公司 | 董事长 | 2018/12/7 | |
戴敏君 | 无锡红豆置业有限公司 | 董事 | 2017/3/27 | |
周宏江 | 无锡红豆居家服饰有限公司 | 董事 | 2022/8/22 | |
周宏江 | 杭州壹蔻科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2021/7/8 | |
周宏江 | 红豆集团童装有限公司 | 总经理 | 2020/7/22 | |
周宏江 | 红豆集团童装有限公司 | 董事长 | 2021/4/13 | 2022/12/19 |
周宏江 | 红豆集团无锡红豆童装有限公司 | 董事长、总经理 | 2020/7/22 | |
周宏江 | 江苏红豆工业互联网有限公司 | 董事 | 2021/12/16 | |
周宏江 | 无锡红博供应链管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2021/1/15 | |
周宏江 | 无锡红豆包装装潢印刷有限公司 | 董事长 | 2021/4/16 | |
周宏江 | 无锡市红豆男装有限公司 | 董事 | 2012/5/28 | |
闵杰 | 红豆集团童装有限公司 | 董事 | 2019/10/21 | |
闵杰 | 江苏红豆工业互联网有限公司 | 董事 | 2021/12/16 | |
闵杰 | 江苏红豆国际发展有限公司 | 董事 | 2017/3/28 | |
闵杰 | 无锡纺织材料交易中心有限公司 | 董事 | 2017/2/28 | |
闵杰 | 无锡红豆置业有限公司 | 董事 | 2021/11/9 | |
闵杰 | 无锡红轩制衣有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015/12/31 | |
王昌辉 | 上海红豆电子商务有限公司 | 总经理、执行董事 | 2021/4/23 | |
王昌辉 | 无锡红豆服装电子商务有限公司 | 执行董事 | 2021/12/16 | |
王昌辉 | 无锡红豆红供应链管理有限公司 | 执行董事 | 2021/7/7 | |
王昌辉 | 无锡红豆红电子商务有限公司 | 执行董事 | 2022/1/19 | |
王昌辉 | 无锡红豆网络科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2020/8/5 | |
王昌辉 | 无锡红豆织造有限公司 | 执行董事 | 2020/7/22 | |
王昌辉 | 无锡市红豆男装有限公司 | 董事长、总经理 | 2021/2/23 | |
王昌辉 | 无锡市红豆服饰销售有限公司 | 执行董事 | 2022/9/28 | |
王昌辉 | 无锡市红豆舒适服饰有限公司 | 执行董事 | 2022/9/30 | |
顾金龙 | 红豆集团红豆家纺有限公司 | 董事 | 2019/12/19 |
顾金龙 | 无锡红豆国际贸易有限公司 | 董事 | 2019/9/26 | |
任朗宁 | 无锡红珹服饰有限公司 | 总经理 | 2021/12/29 | |
任朗宁 | 无锡红闳服饰有限公司 | 总经理 | 2021/11/11 | |
任朗宁 | 无锡红琂服饰有限公司 | 总经理 | 2021/12/29 | |
龚新度 | 嘉兴红豆股权投资有限公司 | 董事长 | 2015/2/2 | |
龚新度 | 江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 董事长 | 2013/10/31 | |
龚新度 | 江苏红豆杉科技开发有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015/6/30 | |
龚新度 | 江苏红豆杉中药饮片有限公司 | 董事 | 2019/9/9 | |
龚新度 | 江苏通用科技股份有限公司 | 董事 | 2018/5/23 | |
龚新度 | 南国红豆控股有限公司 | 董事 | 2017/1/7 | |
龚新度 | 无锡阿福网络信息有限公司 | 监事 | 2014/11/20 | |
龚新度 | 无锡市红豆男装有限公司 | 董事 | 2010/3/10 | |
龚新度 | 无锡紫杉药业股份有限公司 | 董事 | 2019/5/14 | |
龚新度 | 无锡紫杉药业股份有限公司 | 董事长 | 2022/4/14 | |
奚丰 | 红豆电信有限公司 | 董事 | 2016/6/18 | |
奚丰 | 江苏红豆工业互联网有限公司 | 总经理 | 2017/5/10 | |
奚丰 | 江苏鸿腾安全信息技术有限公司 | 董事长、总经理 | 2021/11/25 | |
奚丰 | 上海财优数据科技有限公司 | 董事 | 2018/6/26 | |
奚丰 | 深圳红豆穿戴智能科技有限公司 | 执行董事 | 2019/6/25 | |
奚丰 | 无锡阿福网络信息有限公司 | 董事 | 2014/11/20 | |
奚丰 | 无锡纺织材料交易中心有限公司 | 董事 | 2017/2/28 | |
奚丰 | 无锡纺织材料交易中心有限公司 | 董事长、总经理 | 2021/7/8 | |
奚丰 | 无锡红博供应链管理有限公司 | 董事 | 2015/8/1 | |
奚丰 | 无锡红珹服饰有限公司 | 执行董事 | 2021/12/29 | |
奚丰 | 无锡红闳服饰有限公司 | 执行董事 | 2021/11/11 | |
奚丰 | 无锡红琂服饰有限公司 | 执行董事 | 2021/12/29 | |
奚丰 | 中感投资管理有限公司 | 监事 | 2017/3/3 | |
杨其胜 | 无锡红豆运动科技有限公司 | 监事 | 2022/3/23 | |
杨其胜 | 兰州东吴红通服装销售有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2021/3/8 | |
杨其胜 | 蒲城其俞商贸有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2021/1/7 | |
杨其胜 | 睢宁县澎湃服装销售有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2021/3/24 | |
杨其胜 | 铜陵慕慕雅服装销售有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2021/1/28 | |
杨其胜 | 无锡红豆服装电子商务有限公司 | 监事 | 2021/12/16 | |
杨其胜 | 无锡红豆红供应链管理有限公司 | 监事 | 2021/7/7 | |
杨其胜 | 无锡红豆国际贸易有限公司 | 监事 | 2021/7/14 | |
杨其胜 | 无锡红豆红电子商务有限公司 | 监事 | 2022/1/19 | |
杨其胜 | 无锡红豆网络科技有限公司 | 监事 | 2021/7/12 | |
杨其胜 | 无锡红豆织造有限公司 | 监事 | 2021/7/6 | |
杨其胜 | 无锡市红豆男装有限公司 | 监事 | 2021/12/16 | |
杨其胜 | 五河县春意盎然服装销售有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2021/1/15 | |
杨其胜 | 无锡市红豆服饰销售有限公司 | 监事 | 2022/9/28 | |
杨其胜 | 无锡市红豆舒适服饰有限公司 | 监事 | 2022/9/30 | |
杨其胜 | 庐江县寻潇服装销售有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2022/3/28 | |
谭晓霞 | 红豆集团财务有限公司 | 董事 | 2019/9/26 | |
谭晓霞 | 嘉兴红豆股权投资有限公司 | 董事 | 2015/11/6 | |
谭晓霞 | 嘉兴红豆股权投资有限公司 | 总经理 | 2021/10/29 | |
谭晓霞 | 江苏阿福科技小额贷款股份有限公 | 董事 | 2019/8/19 |
司 | ||||
谭晓霞 | 无锡红豆网络科技有限公司 | 董事 | 2016/12/29 | |
谭晓霞 | 无锡红豆运动科技有限公司 | 董事 | 2021/7/14 | |
孟晓平 | 无锡红豆运动科技有限公司 | 董事 | 2018/12/7 | 2022/3/23 |
孟晓平 | 无锡红豆国际贸易有限公司 | 董事 | 2019/9/26 | |
朱秀林 | 苏州高博软件技术职业学院 | 教授、博士生导师 | 2017/11/1 | |
徐而迅 | 江苏迅安律师事务所 | 创始合伙人 | 2014/7/4 | |
沈大龙 | 江苏拜富科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019/10/16 | |
成荣光 | 江苏中证会计师事务所 | 副主任会计师 | 2001/1/1 | |
成荣光 | 江苏通用科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022/12/3 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 独立董事的报酬由公司股东大会批准后执行,独立董事津贴为每年6.5万元(税前)。公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬采用基本薪酬及绩效奖金的方式确定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 独立董事在公司领取的薪酬按公司2021年年度股东大会审议通过的《关于调整公司第八届董事会独立董事津贴的议案》。在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员根据公司制定的薪酬管理制度并依据各人担任的职务、岗位职责确定基本薪酬,再根据公司经营情况及个人业绩确定年度绩效奖金。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内,按照上述规定,公司应付董事、监事、高级管理人员报酬合计804.99万元(税前)。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为804.99万元(税前)。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
成荣光 | 独立董事 | 离任 | 离任 |
沈大龙 | 独立董事 | 选举 | 选举 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第二十四次临时会议 | 2022年1月6日 | 审议通过了以下议案:关于公司向银行融资提供资产抵押的议案。 |
第八届董事会第二十五次临时会议 | 2022年2月21日 | 审议通过了以下议案:1、关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案;2、关于向2021年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案。 |
第八届董事会第二十六次临时会议 | 2022年3月7日 | 审议通过了以下议案:1、关于预计2022年度日常关联交易的议案;2、关于公司拟申请授信额度,控股股东红豆集团有限公司按需提供担保的议案;3、关于公司为全资子公司提供担保的议案;4、关于重新审议《有关蒸汽和用电的供需协议》的议案;5、关于变更公司注册资本的议案;6、关于修改《公司章程》 |
相关条款的议案;7、关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案。 | ||
第八届董事会第二十七次会议 | 2022年4月25日 | 审议通过了以下议案:1、关于总经理2021年度工作报告的议案;2、关于公司董事会2021年度工作报告的议案;3、关于公司2021年度财务决算报告的议案;4、关于公司2021年度利润分配方案的议案;5、关于公司2021年年度报告全文和年度报告摘要的议案;6、关于续聘公司2022年度审计机构的议案;7、关于调整公司第八届董事会独立董事津贴的议案;8、关于公司董事及高级管理人员2021年度薪酬的议案;9、关于公司2021年度内部控制评价报告的议案;10、关于公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告的议案;11、关于公司独立董事2021年度述职报告的议案;12、关于公司2021年度ESG报告的议案;13、关于公司与红豆集团财务有限公司续签《金融服务协议》的议案;14、关于红豆集团财务有限公司风险评估报告的议案;15、关于在红豆集团财务有限公司开展存贷款业务的风险处置预案的议案;16、关于修改《公司章程》相关条款的议案;17、关于修订公司《股东大会议事规则》的议案;18、关于修订公司《董事会议事规则》的议案;19、关于修订公司《总经理工作细则》的议案;20、关于公司2022年第一季度报告的议案;21、关于召开公司2021年年度股东大会的议案。 |
第八届董事会第二十八次临时会议 | 2022年5月26日 | 审议通过了以下议案:关于放弃参股公司股权优先受让权暨关联交易的议案。 |
第八届董事会第二十九次临时会议 | 2022年7月7日 |
审议通过了以下议案:关于公司受让无锡红日风能科技有限公司38%股权并放弃部分股权优先受让权的议案。
第八届董事会第三十次临时会议 | 2022年7月15日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司控股子公司签订合作协议书的议案;2、关于公司控股子公司签订项目投资协议书的议案;3、关于召开公司2022年第三次临时股东大会的议案。 |
第八届董事会第三十一次会议 | 2022年8月25日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司2022年半年度报告全文及其摘要的议案;2、关于对红豆集团财务有限公司风险持续评估报告的议案。 |
第八届董事会第三十二次临时会议 | 2022年9月14日 | 审议通过了以下议案:1、关于提名沈大龙先生为公司独立董事候选人的议案;2、关于全资子公司部分其他应收款坏账核销的议案;3、关于修订公司《独立董事制度》的议案;4、关于修订公司《募集资金管理制度》的议案;5、关于修订公司《关联交易管理制度》的议案;6、关于召开2022年第四次临时股东大会的议案。 |
第八届董事会第三十三次临时会议 | 2022年10月21日 | 审议通过了以下议案:关于公司第八届董事会各专业委员会成员调整的议案。 |
第八届董事会第三十四次临时会议 | 2022年10月28日 | 审议通过了以下议案:关于公司2022年第三季度报告的议案。 |
第八届董事会第三十五次临时会议 | 2022年11月15日 | 审议通过了以下议案:关于公司向银行融资提供资产抵押的议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参 | 出席股东大会的次 |
次数 | 加次数 | 加会议 | 数 | |||||
戴敏君 | 否 | 12 | 11 | 0 | 0 | 1 | 否 | 4 |
周宏江 | 否 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
闵杰 | 否 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
王昌辉 | 否 | 12 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 5 |
顾金龙 | 否 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
任朗宁 | 否 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
朱秀林 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
徐而迅 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
沈大龙 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
成荣光 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 12 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 12 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 沈大龙(主任委员)、顾金龙、徐而迅 |
提名委员会 | 徐而迅(主任委员)、戴敏君、周宏江、朱秀林、沈大龙 |
薪酬与考核委员会 | 朱秀林(主任委员)、王昌辉、沈大龙 |
战略委员会 | 戴敏君(主任委员)、周宏江、朱秀林 |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月4日 | 审阅了公司编制的财务会计报表及相关资料,并与负责公司年度审计工作的公证天业审计会计师沟通,确认了公司2021年年度财务报告审计工作的时间安排。 | 确认了公司2021年年度财务报告审计工作的时间安排。 | |
2022年3月7日 | 对《关于预计2022年度日常关联交易的议案》《关于重新审议<有关蒸汽和用电的供需协议>的议案》进行审议。 | 同意将相关议案提交公司董事会审议。 | |
2022年4月18日 |
在审计会计师出具初步审计意见后,再次审阅了公司财务会计报表及相关资料,并与年审会计师进行沟通。
同意审计会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计意见。 | |||
2022年4月25日 | 审阅了公司2021年度财务报告及审计报告,并对《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2021年度财务决算报告的议案》 | 同意将相关议案提交公司董事会审议。 |
《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》《关于公司与红豆集团财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》《关于公司2022年第一季度报告全文及其摘要的议案》进行审议。 | |||
2022年8月25日 | 对《关于公司2022年半年度报告全文及其摘要的议案》进行审议。 | 同意将本议案提交公司董事会审议。 | |
2022年10月28日 | 对《关于公司2022年第三季度报告的议案》进行审议。 | 同意将本议案提交公司董事会审议。 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年9月14日 | 对独立董事人选进行审查并提出建议。 | 同意将本议案提交公司董事会审议。 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年1月26日 | 对《关于公司董事及高级管理人员2021年度薪酬的议案》进行审议。 | 同意将本议案提交公司董事会审议。 |
(5).报告期内战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年1月6日 | 对公司战略规划进行审议。 | 根据公司实际情况和发展需求,围绕公司2022年度战略部署,明确重点方向。 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,555 |
主要子公司在职员工的数量 | 2,800 |
在职员工的数量合计 | 4,355 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,421 |
销售人员 | 2,414 |
技术人员 | 137 |
财务人员 | 82 |
行政人员 | 301 |
合计 | 4,355 |
教育程度 |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 37 |
本科 | 602 |
大专 | 967 |
大专以下 | 2,749 |
合计 | 4,355 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定了《薪酬绩效管理制度》,以岗定薪,根据岗位价值、公司效益、员工工作业绩、能力素质,同时参考同行业、地区工资水平、物价水平等,遵循竞争性、激励性和公平性的原则,确定员工薪酬,充分激发员工积极性、主动性及创造性。根据岗位性质将员工薪酬分为责任工资制、岗位绩效工资制和提成工资制。责任工资制由基本工资、岗位工资、责任工资构成;岗位绩效工资制由基本工资、岗位工资、绩效工资构成;提成工资制由基本工资、岗位工资、业务提成构成。对于一线员工实行岗位计件与考勤相结合的计酬方式,多劳多得。同时,公司与国内知名的人力资源咨询公司保持密切关系,持续开展薪酬调研,针对公司薪酬的外部竞争力、内部公平性等,不断提升薪酬管理的合理性及薪酬水平竞争力。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内,围绕公司战略转型,强化培训赋能,分层分类开展培训,从新员工应知应会到中高层管理,从前台终端店员工作技能到中后台管理、服务水平,培训对象做到全覆盖。以线上直播、学习APP互动式学习加线下面授相结合的学习形式,同时结合自有学习平台进行学习的检验考核,为每位员工建立完整的培训档案。
1、迭代店长素质能力模型,提升前台导购能力。重视店长队伍的培养与店长能力的提升,围绕店长产品销售能力、陈列搭配能力、日常工作技能等开展店长各项技能培训,赋能门店业务开展。
2、萃取经典案例,复制成功经验。以业务为导向,形成以战略主推产品每周一推、红粉会、明星店长工作法等主题的案例分享。案例形式包括图文、视频形式,通过企业微信、超级导购和OA等推广至终端门店,全年累计形成193个案例和工作法,进一步完善了企业的知识案例库。
3、增强师资力量,确保组织建设。师资力量方面,内部从业务一线的骨干和技术能手中选拔人员进入内训师队伍,外部聘请行业标杆、服装类知名院校老师作为师资补充。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司第五届董事会第三十二次会议及2013年年度股东大会审议通过了修改《公司章程》相关条款的议案。在《公司章程》的利润分配政策条款中明确了公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可供分配利润的10%,新增了现金分红在利润分配方式中的优先顺序、公司应当采取差异化的分红政策、独立董事可以征集中小股东意见和提出分红提案等内容。同时,为进一步落实《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的相关规定,公司于2020年年度股东大会审议通过了《江苏红豆实业股份有限公司未来三年股东回报规划(2021-2023年)》,对未来三年的股东回报作出合理规划。
公司于2022年5月17日召开了2021年年度股东大会,审议通过了2021年度利润分配方案,以实施权益分派股权登记日2022年5月30日登记的总股本2,303,021,852股为基数,每10股派发现金红利0.65元(含税),共计派发149,696,420.38元,剩余未分配利润转存以后年度分配。《江苏红豆实业股份有限公司2021年年度权益分派实施公告》刊登于2022年5月25日的《上海证券报》,股权登记日为2022年5月30日,除权(息)日、现金红利发放日为2022年5月31日。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.30 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 69,090,655.56 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 15,039,401.55 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 459.40 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0.00 |
合计分红金额(含税) | 69,090,655.56 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 459.40 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司第八届董事会第二十三次临时会议、2022年第一次临时股东大会审议通过了《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》以及相关议案。第八届董事会第二十五次临时会议审议通过了限制性股票激励计划调整及授予相关事项。截至2022年2月28日,公司已办理完成本次限制性股票激励计划所涉及限制性股票的授予登记工作。 | 详见公司于2021年12月17日、2022年2月22日、2022年3月2日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2021-085、临2022-010、临2022-011、临2022-016。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
戴敏君 | 董事长 | 0 | 230 | 2.07 | 0 | 230 | 230 | 4.12 |
王昌辉 | 董事、总经理 | 0 | 200 | 2.07 | 0 | 200 | 200 | 4.12 |
任朗宁 | 董事 | 0 | 100 | 2.07 | 0 | 100 | 100 | 4.12 |
顾金龙 | 董事、常务副总经理 | 0 | 50 | 2.07 | 0 | 50 | 50 | 4.12 |
杨其胜 | 副总经理 | 0 | 30 | 2.07 | 0 | 30 | 30 | 4.12 |
谭晓霞 | 财务总监 | 0 | 20 | 2.07 | 0 | 20 | 20 | 4.12 |
孟晓平 | 董事会秘书 | 0 | 10 | 2.07 | 0 | 10 | 10 | 4.12 |
合计 | / | 0 | 640 | / | 0 | 640 | 640 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
根据公司制定的薪酬管理制度并依据各人担任的职务、岗位职责确定基本薪酬,再根据公司经营情况及个人业绩确定年度绩效资金。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司严格遵照法律法规及对上市公司的监管要求,结合行业特征和公司实际情况,建立并持续完善公司内部控制体系,每年开展内部控制自我评价工作并聘请会计师事务所进行内控审计,公司内控体系结构合理,运行情况良好。报告期内,公司纳入评价范围的业务与事项已建立了内部控制,并得以有效执行,财务报告真实可靠,业务合法合规,达到了公司内部控制的目标。《江苏红豆实业股份有限公司2022年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定,建立并持续完善内部管理和风险控制制度体系,优化组织架构。向公司重要子公司委派董事、监事及高级管理人员,加强对其日常监督和管理,督促其及时向公司报告重大事项信息,指导其规范经营,提质增效。报告期内,公司各控股子公司均合规运作、经营正常,不存在失去控制的情况。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公证天业出具了《江苏红豆实业股份有限公司2022年度内部控制审计报告》认为:公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
《江苏红豆实业股份有限公司2022年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 10.79 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主营业务为服装的生产、加工与销售,下属印染车间为整体业务中较小一部分。公司印染车间严格按照污染减排的要求,认真做好主要污染物减排工作。报告期内,公司印染车间的主要环境信息如下:
(1)排污信息
公司名称 | 污染物类别 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量和分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 许可排放浓度限值 | 超标排放情况 |
江苏红豆实业 | 废气 | 二氧化硫、氮氧化物、非甲烷总烃、颗粒物 | 有组织排放 | 废气处理设施出口3个、位于 | 二氧化硫: 1.5mg/m3 氮氧化物: | 《大气污染物综合排放标准(GB16297-19 | 二氧化硫:550mg/m3 氮氧化物: | 无 |
股份有限公司印染车间 | 厂房外围 | 7mg/m3 非甲烷总烃:1.25mg/m3 颗粒物: 10mg/m3 | 96)》表2二级标准 | 240mg/m3 非甲烷总烃:120mg/m3 颗粒物:120mg/m3 | |||
臭气浓度、硫化氢、氨(氨气) | 无组织排放 | — | 臭气浓度: <10(无量纲) 硫化氢: <0.001mg/m3 氨(氨气): 0.03mg/m3 | 《恶臭污染物排放标准(GB 14554-93)》表1二级标准 | 臭气浓度: 20(无量纲) 硫化氢:0.06mg/m3 氨(氨气):1.5mg/m3 | ||
废水 | 接管排入无锡后墅污水处理有限公司的污水处理系统处理。 |
(2)防治污染设施的建设和运行情况
公司印染车间全部使用天然气,定型机上安装了不锈钢管式立式高频高压静电一拖三、一拖一全自动清洗系统。报告期内,公司印染车间污染治理设施完好、运行情况正常,实现达标排放。
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
根据《关于开展电镀、印染等11个行业排污许可证核发和管理工作的通知》(锡环总量〔2017〕12号),公司印染车间于2020年12月15日取得了无锡市生态环境局换发的由中华人民共和国环境保护部监制的排污许可证(证书编号:91320200704045688Q001P)。
(4)突发环境事件应急预案
公司印染车间根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《突发事件应急预案管理办法》《企事业单位和工业园区突发环境事件应急预案编制导则》等有关规定,结合实际情况,编制了《突发环境事件应急预案》,该预案已于2021年4月19日在无锡市锡山生态环境局进行了备案(备案编号:320205-2021-073-M)。
(5)环境自行监测方案
公司印染车间根据《中华人民共和国环境保护法》《“十二五”主要污染物总量减排考核办法》《“十二五”主要污染物总量减排监测办法》《环境监测管理办法》等有关规定,制定了自行监测方案,自行监测活动采用手工和自动监测相结合的技术手段,监测信息定期在全国排污许可证管理信息平台上公开。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司持有方圆标志认证集团于2022年12月9日换发的证书编号为00220E34308R2L的《环境管理体系认证证书》,公司建立的环境管理体系符合GB/T24001-2016/ISO14001:2015《环境管理体系 要求及使用指南》的要求,覆盖的产品和服务包括西服、衬衫、茄克衫、大衣、裤子、羽绒衫、特种劳动防护服(防静电服B级、阻燃服B级、酸碱类化学品防护服织物类酸类二级)、校服、冲锋衣的设计和生产;针织服饰的生产(外包)及相关管理活动,证书有效期至2024年1月19日。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 否 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
《江苏红豆实业股份有限公司2022年度环境、社会及治理(ESG)报告》详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 19.95 | |
其中:资金(万元) | 0.00 | |
物资折款(万元) | 19.95 | 为切实履行上市公司社会责任,公司向江苏省妇女儿童福利基金会捐赠价值19.95万元的羽绒服,用于支援伊犁公共卫生建设。 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东及实际控制人 | 本次交易完成后,本人/本公司及本人/本公司下属子公司及其他可实际控制法人和组织(含红豆置业及其子公司)与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。本人/本公司和上市公司就相互间关联事务及交易所作出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益,在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。若违反上述承诺,本人/本公司将对前述行为给上市公司造成的损失承担赔偿责任。 | 2017年3月27日 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 控股股东及实际控制人 | 本次交易完成后,本公司或本公司/本人控制的或可施加重大影响的其他法人和组织不得以任何形式(包括但不限于在中国境内外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式)直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其子公司届时正在从事或可预见即将从事的业务有直接或间接竞争关系的业务,也不得直接或间接投资任何与上市公司及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。若本公司及本公司/本人控制的或可施加重大影响的法人或组织未来从第三方获得的商业机会与上市公司及其子公司主营业务有竞争或可能有竞争,本公司/本人将立即通知上市公司,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予上市公司及其子公司。本公司/本人保证绝不利用对上市公司及其子公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其子公司相竞争的业务或项目。 | 2017年3月27日 | 否 | 是 | |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 一、保证上市公司人员独立1、保证上市公司的高级管理人员专职在上市公司任职并领取薪酬,不会在本公司/本人及本公司/本人控制的其他法人或组织中(不含上市公司及其子公司,下同)担任经营性职务。2、保证上市公司具有完整独立的劳动人事管理体系,该体系独立于本公司/本人。二、保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有独立完整的经营性资产。2、保证上市公司不存在资金、资产被本公司/本人及本公司/本人控制的其他法人和组织违规占用的情形。三、保证上市公司机构独立1、保证上市公司拥有独立完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等可以依照法律、法规和上市公司章程独立行使职权。四、保证上市公司业务独立1、保证本公司/本人除通过行使合法的股东权利外,不违规干预上市公司的经营业务活动。2、依据减少并规范关联交易的原则,保 | 2017年3月27日 | 否 | 是 |
证采取合法方式减少并规范本公司/本人及本公司/本人控制的其他法人和组织与上市公司之间的关联交易。对于确有必要存在的关联交易,其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定,确保上市公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。五、保证上市公司财务独立1、保证上市公司拥有独立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司独立在银行开户,不与本公司/本人共用银行账户。3、保证上市公司独立作出财务决策,不违规干预上市公司的资金使用。若违反上述承诺给上市公司造成损失,将由本公司/本人承担法律责任。 | ||||||
其他 | 公司 | 本公司于本次交易完成后不再从事房地产开发业务,红豆置业亦不再属于本公司控股子公司,自本承诺签署之日起,本公司不再向红豆置业及其子公司提供任何形式的财务支持,亦不再为红豆置业及其子公司的债务提供任何形式的抵押、质押、保证等担保。 | 2017年3月27日 | 否 | 是 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 不为激励对象依公司2021年限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021年12月16日至2022年2月28日 | 是 | 是 |
其他 | 公司2021年限制性股票激励计划的激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年12月16日 | 否 | 是 | |
其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 嘉兴红豆 | 力合科创集团2019年度、2020年度、2021年度合并报表中经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于15,620万元、23,600万元、33,740万元(含本数),且力合科创集团在2019年度、2020年度、2021年度合并报表中经审计的归属于母公司股东的净利润分别不低于27,000万元、33,000万元、42,000万元(含本数)。如力合科创集团实际实现的净利润低于上述净利润,则嘉兴红豆应当按签署的《盈利预测协议》就未达到承诺净利润的部分对力合科创进行补偿。 | 2019年10月21日至业绩承诺期限届满 | 是 | 是 |
股份限售 | 嘉兴红豆 | 1、因本次交易获得的力合科创新增股份自在证券交易所上市交易日起十二个月内不以任何形式进行转让,因未实现净利润承诺而由力合科创回购的情形除外。2、上述锁定期届满时,嘉兴红豆将根据本次交易各方所签署的《发行股份购买资产协议》的约定在可解锁时间申请分批解锁股份。3、股份锁定期限内,因力合科创发生送红股、转增股本或配股等除权除息事项而新增加的部分,亦应遵守上述股份锁定安排。4、因本次交易获得的力合科创新增股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;如未来质押上述股份时,将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。5、嘉兴红豆承诺将按照证券监管部门的最新监管意见对本次交易取得的对价股份作出相关的锁定安排。若上述锁定股份的承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的,嘉兴红豆将根据相关证券监管部门的监管意见对上述锁定期约定进行相应调整。 | 2019年12月18日至锁定期届满 | 是 | 是 | |
股份限售 | 公司 | 在嘉兴红豆已出具的《关于股份锁定及质押说明的承诺函》中承诺的锁定期内,本企业不以任何方式转让持有的嘉兴红豆的出资,亦不以任何方式转让或者让渡或者约定由其他主体以任何方式部分或全部享有本企业通过嘉兴红豆间接享有的上市公司股份有关的权益。 | 2019年12月18日至锁定期届满 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 91 |
境内会计师事务所审计年限 | 25 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 钟海涛、陈飞霞 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 钟海涛(4年)、陈飞霞(1年) |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) | 24 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司董事会审计委员会提议、公司第八届董事会第二十七次会议审议,同意聘请公证天业为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构,并经公司2021年年度股东大会审议批准。2022年度,公司支付公证天业财务和内部控制审计费共计115万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
(1)公司第八届董事会第二十六次临时会议、2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易的议案》,2022年日常关联交易预计金额为54,100万元;公司第八届董事会第三十九次会议审议通过了《关于确认2022年度日常关联交易超出预计部分的议案》,对超过预计部分的关联交易进行了确认。报告期内,实际发生的金额为54,543.97万元,详见本报告“第十节 财务报告/十二、关联方及关联交易/5、关联交易情况”。
(2)公司第八届董事会第二十六次临时会议、2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟申请授信额度,控股股东红豆集团有限公司按需提供担保的议案》。控股股东红豆集团为公司向银行等金融机构申请合计不超过10亿元的授信额度按需提供担保,具体内容详见公司于2022年3月8日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2022-019。截至报告期末,公司已在中国银行股份有限公司获批授信额度0.4亿元、在中国农业银行股份有限公司获批授信额度1.47亿元、在中国建设银行股份有限公司获批授信额度
1.2亿元、在上海浦东发展银行股份有限公司获批授信额度2亿元、在中国工商银行股份有限公
司获批授信额度1.45亿元、在交通银行股份有限公司获批授信额度1.1亿元、在中国农业发展银行股份有限公司获批授信额度1亿元,在开泰银行(中国)有限公司获批授信额度0.4亿元,在江苏银行股份有限公司获批授信额度0.1亿元,红豆集团已按需为公司提供担保4.03亿元。
(3)公司第八届董事会第二十七次会议、2021年年度股东大会审议通过了《关于公司与红豆集团财务有限公司签订<金融服务协议>的议案》,约定由财务公司向公司提供资金结算、授信融资及其他金融服务,公司存放在财务公司的最高存款余额不高于7.5亿元人民币,财务公司给予公司综合授信额度合计9亿元人民币,具体内容详见公司于2022年4月27日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2022-031。截至报告期末,公司在财务公司存款余额为59,194.55万元,贷款余额500万元,承兑汇票余额为9,391.95万元;公司收取存款利息843.15万元,支付贷款利息2.57万元,支付承兑汇票利息16.34万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、公司总经理办公会议审议通过了《关于受让无锡红豆运动装有限公司少数股东股权暨关联交易的议案》,公司拟出资887.24万元受让江苏红豆国际发展有限公司、江苏通用科技股份有限公司合计持有的无锡红豆运动装有限公司40%股权。详见公司于2022年2月26日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2022-014。截至报告期末,公司已支付全部交易价款,无锡红豆运动装有限公司已完成相应工商变更登记手续,成为公司全资子公司。
2、公司总经理办公会议审议通过了《关于发起设立无锡红日风能科技有限公司的议案》,公司拟与红豆集团、江苏红日新能源有限公司共同发起设立红日风能,其中公司持股30%,红豆集团持股65%,江苏红日新能源有限公司持股5%。公司第八届董事会第二十八次临时会议审议通过了《关于放弃参股公司股权优先受让权暨关联交易的议案》,红豆集团拟将其持有的红日风能20%股权转让给江苏红豆电力工程技术有限公司,公司放弃该部分股权的优先受让权。公司第八届董事会第二十九次临时会议审议通过了《关于公司受让无锡红日风能科技有限公司38%股权并放弃部分股权优先受让权的议案》,公司拟以0元受让红豆集团持有的红日风能38%股权,同时,江苏红豆电力工程技术有限公司及江苏红日新能源有限公司拟分别将持有的红日风能17%股权及3%股权转让给江苏通用科技股份有限公司,公司放弃该部分股权的优先受让权。详见公司于2022年5月27日、2022年7月8日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2022-038、临2022-040。截至本报告披露日,红日风能已完成相应工商变更登记手续,成为公司控股子公司。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
红豆集团有限公司 | 控股股东 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,445,873.84 | 5,445,873.84 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 股东的子公司 | -10,819,833.34 | 21,233,287.97 | 10,413,454.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
南国控股有限公司 | 股东的子公司 | -779,423.43 | 1,029,647.54 | 250,224.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 股东的子公司 | 48,335,468.63 | 50,188,600.28 | 98,524,068.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 股东的子公司 | 42,954.11 | -42,954.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
红豆集团童装有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,008,367.88 | 1,042,120.98 | 4,050,488.86 |
江苏通用科技股份有限公司 | 股东的子公司 | 123,602.50 | -5,505.00 | 118,097.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,843,814.03 | 1,643,445.83 | 7,487,259.86 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 108,017.41 | 351,757.07 | 459,774.48 |
HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 股东的子公司 | 79,562,949.29 | -5,462,116.65 | 74,100,832.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆置业有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 33,085.83 | -1,919.19 | 31,166.64 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 股东的子公司 | 3,512,399.75 | 1,718,011.45 | 5,230,411.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆置业有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,000.00 | 28,480.05 | 60,480.05 |
红豆集团有限公司 | 控股股东 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 462,376.26 | 462,376.26 |
合计 | 119,978,117.51 | 68,658,971.48 | 188,637,088.99 | 9,025,285.15 | 8,972,134.84 | 17,997,419.99 | |
关联债权债务形成原因 | 日常经营所需 | ||||||
关联债权债务对公司的影响 | 无影响 |
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 750,000,000.00 | 0.5%-2.7% | 314,718,294.15 | 25,112,232,476.17 | 24,835,005,307.24 | 591,945,463.08 |
合计 | / | / | / | 314,718,294.15 | 25,112,232,476.17 | 24,835,005,307.24 | 591,945,463.08 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 30,000,000.00 | 3.65%-3.85% | 30,000,000.00 | 5,000,000.00 | 30,000,000.00 | 5,000,000.00 |
合计 | / | / | / | 30,000,000.00 | 5,000,000.00 | 30,000,000.00 | 5,000,000.00 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 开具电子承兑汇票 | 93,919,512.51 | 303,940,537.93 |
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 |
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,540.00 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 500.00 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 500.00 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.16 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 500.00 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 500.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 |
担保情况说明 | 经公司2022年第二次临时股东大会审议通过,公司为无锡红豆运动科技有限公司履行《“泰融易”线上保理业务合作协议》项下应收账款债权的还款义务及其它相关义务提供不超过5,200万元的连带责任担保,详见公司于2022年3月8日、2022年3月24日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2022-020、临2022-026。截至报告期末,上述担保余额为500万元。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
其他 | 自有资金 | 4,000.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:公募基金产品 | 自有资金 | 4,000.00 | 0.00 | 0.00 |
注:发生额是指报告期内该类委托理财单日最高余额。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 |
华金证券股份有限公司 | 其他类(公募基金产品) | 4,000 | 2019-08-15 | 2022-08-18 | 自有资金 | 按协议约定 | 5.97% | 729.44 | 已收回 | 是 | 否 |
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、报告期内,公司总经理办公会议审议通过了公司控股子公司嘉兴红豆减少注册资本的议案。为使注册资本规模与实际业务规模相匹配,嘉兴红豆拟将注册资本由人民币22,000万元减少至10,000万元,各股东按持股比例进行减资。截至报告期末,嘉兴红豆尚未进行减资。
2、报告期内,公司总经理办公会议审议通过了增资全资子公司无锡普新供应链管理有限公司的议案。为增强其资金实力,公司拟以自有资金对无锡普新供应链管理有限公司增资950万元。截至报告期末,无锡普新供应链管理有限公司已完成相应工商变更登记手续,注册资本增加至
1,000万元。
3、报告期内,公司总经理办公会议审议通过了全资子公司上海诠新服饰有限公司名称和经营范围变更及增资的议案。为顺应业务发展方向,上海诠新服饰有限公司拟更名为上海红豆电子商务有限公司,并经营范围调整为:一般项目:互联网销售(除销售需要许可的商品);服装服饰零售;服装服饰批发;针纺织品销售;皮革制品销售;箱包销售;鞋帽批发;鞋帽零售;工艺美术品及收藏品零售(象牙及其制品除外);劳动保护用品销售;日用百货销售;可穿戴智能设备销售;专业设计服务;货物进出口;技术进出口;进出口代理。同时,公司拟以自有资金对其增资2,000万元,以满足其经营发展的资金需求。截至报告期末,相关工商变更登记手续已经完成,上海红豆电子商务有限公司注册资本为3,000万元。
4、报告期内,公司总经理办公会议审议通过了设立全资子公司及全资孙公司的议案。基于业务发展需要,公司拟以自有资金出资设立全资子公司无锡市红豆服饰销售有限公司,并在其下以自有资金设立全资孙公司无锡市红豆舒适服饰有限公司。截至报告期末,上述公司均已完成工商设立登记手续,注册资本均为100万元。
5、中国民生投资股份有限公司系经国务院批准,由全国工商联发起的民营企业,主要从事股权投资、商务咨询、资产管理、融资租赁等业务。公司持有中国民生投资股份有限公司7.5亿股股份,占其总股本的1.5%,为拟长期持有的战略性投资,分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,并在“其他权益工具投资”科目核算。受2018年金融去杠杆的环境影响,中国民生投资股份有限公司财务状况急剧恶化,截至本报告期末,其经营情况仍未得到明显改善。根据公司聘请的独立专业评估机构出具的《评估报告》,截至2022年12月31日,公司所持中国民生投资股份有限公司股份的公允价值为571.73万元,较上年末减少56.25万元。报告期内,公司对上述投资确认损失56.25万元,计入其他综合收益,不影响公司净利润,该项损失占公司上年度经审计净资产的0.02%,对公司财务数据整体影响较小。
6、公司控股子公司红日风能于2022 年7月15日与乌兰察布市集宁区人民政府、超壹动力签订了《3GW大功率固态锂电池智能制造项目投资协议书》,于2022年8月2日与超壹动力签订了《股权投资协议书》。现因“3GW大功率固态锂电池智能制造项目”合作方超壹动力承诺提供的可授权使用的知识产权(专利),因第三人对合作方超壹动力的专利提出异议,专利授权协议尚未签署,公司存在因技术及专利储备不足,进而导致项目无法实施的风险。目前,公司仍在就该事项与有关方进行沟通协商,积极采取多种措施获取项目实施所需的专利技术。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 0 | 0.00 | 11,650,000 | 0 | 0 | 0 | 11,650,000 | 11,650,000 | 0.51 |
1、国家持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、国有法人持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、其他内资持股 | 0 | 0.00 | 11,650,000 | 0 | 0 | 0 | 11,650,000 | 11,650,000 | 0.51 |
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境内自然人持股 | 0 | 0.00 | 11,650,000 | 0 | 0 | 0 | 11,650,000 | 11,650,000 | 0.51 |
4、外资持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境外自然人持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、无限售条件流通股 | 2,291,371,852 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,291,371,852 | 99.49 |
份 | |||||||||
1、人民币普通股 | 2,291,371,852 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,291,371,852 | 99.49 |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、其他 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、股份总数 | 2,291,371,852 | 100.00 | 11,650,000 | 0 | 0 | 0 | 11,650,000 | 2,303,021,852 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》以及相关议案,第八届董事会第二十五次临时会议审议通过了限制性股票激励计划调整及授予相关事项,以2022年2月21日为授予日,向符合条件的36名激励对象授予11,650,000股限制性股票,限制性股票授予登记完成后公司总股本变更为2,303,021,852股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
股权激励对象 | 0 | 0 | 11,650,000 | 11,650,000 | 股权激励 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
合计 | 0 | 0 | 11,650,000 | 11,650,000 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司向符合条件的36名激励对象授予11,650,000股限制性股票,总股本增加至2,303,021,852股。报告期初资产总额为489,249.51万元,负债总额为163,963.07万元,资产负债率为33.51%;报告期末资产总额为473,695.23万元,负债总额为169,058.81万元,资产负债率为35.69%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 30,398 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 41,257 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
红豆集团有限公司 | -184,017,000 | 1,382,708,418 | 60.04 | 0 | 质押 | 1,101,363,000 | 境内非国有法人 | |
无锡文智投资合伙企业(有限合伙) | 138,000,000 | 138,000,000 | 5.99 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
温州启元资产管理有限公司-启元领航1号私募证券投资基金 | 56,000,000 | 56,000,000 | 2.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星26号私募证券投资基金 | 21,422,546 | 21,422,546 | 0.93 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
前海人寿保险股份有限公司-自有资金 | 14,999,912 | 0.65 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品 | 13,999,911 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
华夏基金-大家人寿保险股份有限公司-万能险组合-华夏基金-大家人寿价值型股票组合单一资产管理计划 | 9,942,900 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
上海古曲私募基金管理有限公司-古曲泉盈七号私募证券投资基金 | 9,545,100 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
上海古曲私募基金管理有限公司-古曲泉盛五号私募证券投资基金 | 9,400,000 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
陆昌 | 8,576,900 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
红豆集团有限公司 | 1,382,708,418 | 人民币普通股 | 1,382,708,418 | |||||
无锡文智投资合伙企业(有限合伙) | 138,000,000 | 人民币普通股 | 138,000,000 | |||||
温州启元资产管理有限公司-启元领航1号私募证券投资基金 | 56,000,000 | 人民币普通股 | 56,000,000 | |||||
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星26号私募证券投资基金 | 21,422,546 | 人民币普通股 | 21,422,546 | |||||
前海人寿保险股份有限公司-自有资金 | 14,999,912 | 人民币普通股 | 14,999,912 |
前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品 | 13,999,911 | 人民币普通股 | 13,999,911 |
华夏基金-大家人寿保险股份有限公司-万能险组合-华夏基金-大家人寿价值型股票组合单一资产管理计划 | 9,942,900 | 人民币普通股 | 9,942,900 |
上海古曲私募基金管理有限公司-古曲泉盈七号私募证券投资基金 | 9,545,100 | 人民币普通股 | 9,545,100 |
上海古曲私募基金管理有限公司-古曲泉盛五号私募证券投资基金 | 9,400,000 | 人民币普通股 | 9,400,000 |
陆昌 | 8,576,900 | 人民币普通股 | 8,576,900 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,红豆集团有限公司、温州启元资产管理有限公司-启元领航1号私募证券投资基金、上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星26号私募证券投资基金为一致行动人。除上述情况外,其他未发现关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系或一致行动。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 戴敏君 | 2,300,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 460,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 690,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 1,150,000 | ||||
2 | 王昌辉 | 2,000,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 400,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 600,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 1,000,000 | ||||
3 | 任朗宁 | 1,000,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 200,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 300,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 500,000 | ||||
4 | 顾金龙 | 500,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 100,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 150,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 250,000 | ||||
5 | 高品亚 | 500,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 100,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公 |
2024-02-28至2025-02-27 | 150,000 |
2025-02-28至2026-02-27 | 250,000 | 司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 | |||
6 | 杨其胜 | 300,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 60,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 90,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 150,000 | ||||
7 | 张英 | 300,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 60,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 90,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 150,000 | ||||
8 | 宋瑞敏 | 300,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 60,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 90,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 150,000 | ||||
9 | 景小丽 | 250,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 50,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
10 | 黄守国 | 250,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 50,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
11 | 刘青 | 250,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 50,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
12 | 郭磊 | 250,000 | 2023-02-28至2024-02-27 | 50,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | ||||
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东均为公司2021年限制性股票激励计划的激励对象,不存在关联关系或一致行动。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 红豆集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 周海江 |
成立日期 | 1992年6月13日 |
主要经营业务 | 利用自有资金对外投资及管理(国家法律法规禁止、限制的领域除外);服装、针纺织品、鞋帽、皮革、毛皮制品的制造、设计、技术咨询;商务信息咨询;财务咨询服务(不含代理记账);自营和代理各类商品和技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外;红豆杉盆景、苗木的种植、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至报告期末,红豆集团持有江苏通用科技股份有限公司648,699,600股。 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 周海江 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 红豆集团董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 周耀庭 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 红豆集团创始人、股东会会长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 周海燕 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 红豆集团总裁、财务公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 刘连红 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 红豆集团董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 顾萃 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 江苏通用科技股份有限公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
苏公W[2023]A602号江苏红豆实业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了江苏红豆实业股份有限公司(以下简称红豆股份公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了红豆股份公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于红豆股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1、事项描述
红豆股份公司主要从事服装的生产及销售。如财务报表附注三、32和附注五、38所述,2022年度红豆股份公司营业收入金额为234,138.43万元万元。由于营业收入金额重大且为关键业绩指标之一,从而存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序如下:
(1)了解和评价与红豆股份公司收入确认相关的关键内部控制设计的有效性,并测试了关键内部控制运行的有效性;
(2)了解和评价红豆股份公司销售收入确认时点,是否满足企业会计准则的要求;
(3)针对不同模式下的收入,对收入执行分析性复核程序,判断销售收入和毛利率的合理性;
(4)对本年记录的交易选取样本,核对合同或订货单、出库单、结算单或签收单、发票、授信记录等,评价收入确认的真实性;
(5)按照抽样原则选择客户样本,询证报告期内重要客户的销售额及应收账款余额;
(6)就资产负债表日前后记录的交易,选取样本,核对出库单、结算单或签收单、发票等证据,结合应收账款函证,评价收入确认完整性及是否计入恰当的会计期间。
(二)应收账款坏账准备的计提
1、事项描述
截至2022年12月31日,如红豆股份公司合并财务报表附注五、3 所述,红豆股份公司应收账款余额为74,680.35万元,坏账准备金额为4,724.53万元。由于红豆股份公司应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断,因此我们将应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序如下:
(1)了解和评价与红豆股份公司信用政策及应收账款管理相关的关键内部控制设计的有效性,并测试了关键内部控制运行的有效性;
(2)复核红豆股份公司管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合理性;
(3)获取红豆股份公司坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行,重新计算坏账计提金额是否准确;
(4)通过分析红豆股份公司应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证及替代测试程序,评价应收账款坏账准备计提的合理性。
(5)检查应收账款的期后回款情况, 评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括红豆股份公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估红豆股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算红豆股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督红豆股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对红豆股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致红豆股份公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就红豆股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师 钟海涛(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师 陈飞霞中国?无锡2023年4月20日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 江苏红豆实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 962,951,332.81 | 997,285,494.46 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 45,508,412.58 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 3,111,364.00 | 2,248,177.37 | |
应收账款 | 699,558,195.11 | 543,573,061.18 | |
应收款项融资 | 18,462,423.00 | 19,352,984.10 | |
预付款项 | 36,616,504.99 | 51,733,504.87 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 44,503,250.38 | 56,605,149.12 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 152,453,122.22 | 113,736,539.52 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,042,422.05 | 688,535.73 | |
流动资产合计 | 1,924,698,614.56 | 1,830,731,858.93 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 944,995,853.95 | 922,898,624.19 | |
其他权益工具投资 | 467,806,571.90 | 749,438,330.09 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 107,002,771.25 | 140,417,837.71 | |
固定资产 | 431,067,076.01 | 430,948,281.29 | |
在建工程 | 146,657,895.84 | 19,850,552.79 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 281,630,193.09 | 396,917,588.55 | |
无形资产 | 145,134,371.10 | 135,628,970.84 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 48,430,917.02 | 30,888,808.26 | |
递延所得税资产 | 235,178,042.31 | 227,114,551.20 | |
其他非流动资产 | 4,350,000.00 | 7,659,738.70 | |
非流动资产合计 | 2,812,253,692.47 | 3,061,763,283.62 | |
资产总计 | 4,736,952,307.03 | 4,892,495,142.55 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 368,325,737.50 | 386,409,322.22 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 120,239,256.86 | 101,922,281.17 | |
应付账款 | 628,066,567.78 | 379,169,863.29 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 13,673,182.66 | 35,977,663.54 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 61,363,710.24 | 63,501,149.58 | |
应交税费 | 29,897,224.45 | 42,154,685.77 | |
其他应付款 | 82,867,336.96 | 69,602,607.13 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 155,014,174.26 | 144,092,893.59 | |
其他流动负债 | 4,595,150.81 | 6,419,736.02 | |
流动负债合计 | 1,464,042,341.52 | 1,229,250,202.31 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 86,527,914.65 | 197,498,180.47 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 12,344,758.56 | 6,190,319.91 | |
递延所得税负债 | 7,673,059.44 | 86,692,006.71 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 226,545,732.65 | 410,380,507.09 | |
负债合计 | 1,690,588,074.17 | 1,639,630,709.40 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,303,021,852.00 | 2,291,371,852.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 125,989,094.18 | 108,014,765.41 | |
减:库存股 | 24,115,500.00 | 0.00 | |
其他综合收益 | -496,516,616.71 | -419,884,760.17 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 283,841,008.26 | 261,923,364.85 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 795,227,563.76 | 893,582,342.14 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,987,447,401.49 | 3,135,007,564.23 | |
少数股东权益 | 58,916,831.37 | 117,856,868.92 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,046,364,232.86 | 3,252,864,433.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,736,952,307.03 | 4,892,495,142.55 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:江苏红豆实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 827,833,397.54 | 851,650,708.22 | |
交易性金融资产 | 45,508,412.58 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 3,111,364.00 | 2,248,177.37 | |
应收账款 | 581,059,000.87 | 434,768,867.03 | |
应收款项融资 | 14,764,269.00 | 14,612,984.10 | |
预付款项 | 29,746,715.64 | 47,191,200.22 | |
其他应收款 | 247,799,735.46 | 200,116,577.10 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 116,791,241.34 | 57,344,767.72 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 6,944,570.08 | ||
流动资产合计 | 1,828,050,293.93 | 1,653,441,694.34 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,183,666,263.11 | 1,131,242,460.45 | |
其他权益工具投资 | 229,445,851.10 | 216,792,945.10 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 138,772,413.78 | 140,417,837.71 | |
固定资产 | 365,029,821.74 | 391,328,638.61 | |
在建工程 | 146,657,895.84 | 10,569,012.56 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 18,074,164.77 | 20,345,514.51 | |
无形资产 | 127,149,030.46 | 134,567,023.94 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 44,814,276.03 | 30,708,300.14 | |
递延所得税资产 | 229,329,690.97 | 222,137,287.74 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 2,482,939,407.80 | 2,298,109,020.76 | |
资产总计 | 4,310,989,701.73 | 3,951,550,715.10 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 278,325,737.50 | 326,409,322.22 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 191,346,976.36 | 83,929,254.00 | |
应付账款 | 551,249,903.93 | 317,879,255.90 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 13,811,188.50 | 43,680,478.02 | |
应付职工薪酬 | 39,654,848.22 | 40,996,240.32 | |
应交税费 | 6,912,383.35 | 18,563,516.47 | |
其他应付款 | 82,312,621.34 | 68,213,170.47 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 8,755,246.38 | 7,991,697.72 | |
其他流动负债 | 4,253,903.77 | 6,319,645.59 | |
流动负债合计 | 1,176,622,809.35 | 913,982,580.71 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 11,066,319.09 | 10,584,518.25 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 11,576,259.36 | 5,315,819.91 |
递延所得税负债 | 915,407.53 | 2,386,808.71 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 143,557,985.98 | 138,287,146.87 | |
负债合计 | 1,320,180,795.33 | 1,052,269,727.58 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,303,021,852.00 | 2,291,371,852.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 111,841,307.83 | 94,515,287.00 | |
减:库存股 | 24,115,500.00 | ||
其他综合收益 | -510,062,732.60 | -527,250,116.97 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 283,543,772.30 | 261,626,128.89 | |
未分配利润 | 826,580,206.87 | 779,017,836.60 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,990,808,906.40 | 2,899,280,987.52 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,310,989,701.73 | 3,951,550,715.10 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 2,341,384,258.81 | 2,342,849,597.94 | |
其中:营业收入 | 2,341,384,258.81 | 2,342,849,597.94 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,408,234,010.06 | 2,305,841,554.37 | |
其中:营业成本 | 1,543,722,308.24 | 1,618,000,351.88 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 14,158,222.53 | 17,204,133.53 | |
销售费用 | 620,865,745.34 | 432,931,627.46 | |
管理费用 | 193,818,079.40 | 206,037,857.90 | |
研发费用 | 21,437,497.70 | 12,977,448.70 | |
财务费用 | 14,232,156.85 | 18,690,134.90 | |
其中:利息费用 | 32,907,992.47 | 23,191,741.97 | |
利息收入 | 10,587,418.48 | 8,253,043.02 | |
加:其他收益 | 14,162,803.85 | 8,229,604.64 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 93,015,553.25 | 79,801,638.98 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 90,040,125.45 | 72,017,691.88 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,320,409.66 | 1,804,006.67 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -14,175,083.33 | -8,151,981.29 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -8,005,239.45 | -12,020,107.21 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 756,770.66 | 190,898.13 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 20,225,463.39 | 106,862,103.49 | |
加:营业外收入 | 2,011,834.37 | 2,037,651.45 | |
减:营业外支出 | 1,453,231.46 | 2,471,743.66 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 20,784,066.30 | 106,428,011.28 | |
减:所得税费用 | 4,541,845.85 | 26,620,589.90 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,242,220.45 | 79,807,421.38 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,242,220.45 | 79,807,421.38 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 15,039,401.55 | 76,973,121.12 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 1,202,818.90 | 2,834,300.26 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -27,318,121.19 | -68,410,873.82 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -18,411,972.68 | -74,517,499.45 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -18,437,209.68 | -74,509,239.07 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | 7,697,704.87 | 186,870.78 | |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -26,134,914.55 | -74,696,109.85 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 25,237.00 | -8,260.38 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 |
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 25,237.00 | -8,260.38 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -8,906,148.51 | 6,106,625.63 | |
七、综合收益总额 | -11,075,900.74 | 11,396,547.56 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3,372,571.13 | 2,455,621.67 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -7,703,329.61 | 8,940,925.89 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.03 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.01 | 0.03 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 1,629,703,077.79 | 1,739,485,131.36 | |
减:营业成本 | 1,158,912,536.87 | 1,215,196,790.92 | |
税金及附加 | 11,451,148.82 | 14,666,927.14 | |
销售费用 | 302,755,212.44 | 250,884,525.78 | |
管理费用 | 155,542,037.57 | 167,791,894.31 | |
研发费用 | 19,674,483.34 | 10,710,866.89 | |
财务费用 | 9,942,120.02 | 7,029,354.74 | |
其中:利息费用 | 22,996,484.53 | 12,048,844.53 | |
利息收入 | 10,587,418.48 | 7,334,912.32 | |
加:其他收益 | 3,744,009.12 | 2,732,203.97 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 247,118,382.31 | 161,548,498.80 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 90,040,125.45 | 72,050,898.65 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,320,409.66 | 2,593,269.93 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -10,288,597.32 | -4,314,642.98 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -7,864,856.27 | -11,972,417.56 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 768,843.94 | 970.14 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 206,223,730.17 | 223,792,653.88 | |
加:营业外收入 | 1,874,789.77 | 1,694,106.58 | |
减:营业外支出 | 800,697.14 | 1,504,845.03 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 207,297,822.80 | 223,981,915.43 | |
减:所得税费用 | -11,878,611.26 | 16,432,580.35 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 219,176,434.06 | 207,549,335.08 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 219,176,434.06 | 207,549,335.08 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 17,187,384.37 | -98,935,741.58 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 17,187,384.37 | -98,935,741.58 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 7,697,704.87 | 186,870.78 | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 9,489,679.50 | -99,122,612.36 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 236,363,818.43 | 108,613,593.50 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,334,320,304.000 | 2,304,007,669.840 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 33,511,190.150 | 38,098,819.990 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 30,383,361.790 | 19,521,840.670 | |
经营活动现金流入小计 | 2,398,214,855.940 | 2,361,628,330.500 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,506,830,556.880 | 1,656,383,976.610 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 401,073,317.580 | 379,924,756.620 | |
支付的各项税费 | 72,610,318.430 | 109,634,061.500 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 310,366,848.530 | 213,083,041.550 | |
经营活动现金流出小计 | 2,290,881,041.420 | 2,359,025,836.280 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,333,814.520 | 2,602,494.220 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 213,726,568.150 | 470,021,108.350 | |
取得投资收益收到的现金 | 67,050,702.980 | 54,165,791.620 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,954,071.000 | 1,084,324.040 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 282,731,342.130 | 525,271,224.010 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 146,468,602.280 | 36,059,353.270 | |
投资支付的现金 | 8,872,400.000 | 234,966,667.000 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | - | 717,198.420 | |
投资活动现金流出小计 | 155,341,002.280 | 271,743,218.690 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 127,390,339.850 | 253,528,005.320 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 26,195,500.000 | - | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,080,000.000 | - | |
取得借款收到的现金 | 418,000,000.000 | 506,000,000.000 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 444,195,500.000 | 506,000,000.000 | |
偿还债务支付的现金 | 436,000,000.000 | 140,543,161.400 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 210,419,768.760 | 320,894,585.400 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 43,796,000.000 | 34,918,000.000 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 160,238,199.810 | 378,239,080.250 | |
筹资活动现金流出小计 | 806,657,968.570 | 839,676,827.050 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -362,462,468.570 | -333,676,827.050 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 25,237.000 | -106,018.320 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -127,713,077.200 | -77,652,345.830 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 934,616,230.000 | 1,012,268,575.830 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 806,903,152.800 | 934,616,230.000 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,613,870,650.55 | 1,799,593,939.03 | |
收到的税费返还 | 150,121.84 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 33,912,160.20 | 14,314,923.56 | |
经营活动现金流入小计 | 1,647,782,810.75 | 1,814,058,984.43 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,130,919,083.40 | 1,295,046,069.79 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 197,097,964.73 | 225,240,781.20 | |
支付的各项税费 | 44,878,768.82 | 73,370,706.51 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 242,637,779.83 | 180,153,570.91 | |
经营活动现金流出小计 | 1,615,533,596.78 | 1,773,811,128.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 32,249,213.97 | 40,247,856.02 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 58,552,967.84 | 116,209,560.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 221,153,532.04 | 138,261,991.70 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,889,671.00 | 769,695.22 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 22,487.71 | ||
投资活动现金流入小计 | 281,596,170.88 | 255,263,734.63 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 133,943,837.69 | 29,944,676.75 | |
投资支付的现金 | 30,352,400.00 | 95,972,295.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 57,107,881.97 | 111,313,697.55 | |
投资活动现金流出小计 | 221,404,119.66 | 237,230,669.30 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 60,192,051.22 | 18,033,065.33 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 24,115,500.00 | ||
取得借款收到的现金 | 328,000,000.00 | 446,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 352,115,500.00 | 446,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 376,000,000.00 | 105,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 166,623,768.76 | 285,875,386.12 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,191,287.16 | 200,867,514.73 | |
筹资活动现金流出小计 | 556,815,055.92 | 591,742,900.85 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -204,699,555.92 | -145,742,900.85 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -112,258,290.73 | -87,461,979.50 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 804,495,351.91 | 891,957,331.41 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 692,237,061.18 | 804,495,351.91 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 2,291,371,852.00 | 108,014,765.41 | -419,884,760.17 | 261,923,364.85 | 893,582,342.14 | 3,135,007,564.23 | 117,856,868.92 | 3,252,864,433.15 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,291,371,852.00 | 108,014,765.41 | -419,884,760.17 | 261,923,364.85 | 893,582,342.14 | 3,135,007,564.23 | 117,856,868.92 | 3,252,864,433.15 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,650,000.00 | 17,974,328.77 | 24,115,500.00 | -76,631,856.54 | 21,917,643.41 | -98,354,778.38 | -147,560,162.74 | -58,940,037.55 | -206,500,200.29 | ||||||
(一)综合收益总额 | -18,411,972.68 | 15,039,401.55 | -3,372,571.13 | -7,703,329.61 | -11,075,900.74 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,650,000.00 | 17,780,603.77 | 24,115,500.00 | 5,315,103.77 | -51,236,707.94 | -45,921,604.17 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,650,000.00 | 12,465,500.00 | 24,115,500.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,666,795.83 | 4,666,795.83 | 4,666,795.83 | ||||||||||||
4.其他 | 648,307.94 | 648,307.94 | -51,236,707.94 | -50,588,400.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 21,917,643.41 | -171,614,063.79 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 |
1.提取盈余公积 | 21,917,643.41 | -21,917,643.41 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -58,219,883.86 | 58,219,883.86 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -58,219,883.86 | 58,219,883.86 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 193,725.00 | 193,725.00 | 193,725.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,303,021,852.00 | 125,989,094.18 | 24,115,500.00 | -496,516,616.71 | 283,841,008.26 | 795,227,563.76 | 2,987,447,401.49 | 58,916,831.37 | 3,046,364,232.86 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 2,533,256,912.00 | 754,450,704.88 | 702,890,398.09 | -304,122,973.06 | 241,168,431.34 | 1,071,084,489.11 | 3,592,947,166.18 | 161,034,461.69 | 3,753,981,627.87 |
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,533,256,912.00 | 754,450,704.88 | 702,890,398.09 | -304,122,973.06 | 241,168,431.34 | 1,071,084,489.11 | 3,592,947,166.18 | 161,034,461.69 | 3,753,981,627.87 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -241,885,060.00 | -646,435,939.47 | -702,890,398.09 | -115,761,787.11 | 20,754,933.51 | -177,502,146.97 | -457,939,601.95 | -43,177,592.77 | -501,117,194.72 | ||||||
(一)综合收益总额 | -74,517,499.45 | 76,973,121.12 | 2,455,621.67 | 8,940,925.89 | 11,396,547.56 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -241,885,060.00 | -646,558,289.47 | -702,890,398.09 | -185,552,951.38 | -16,000,000.00 | -201,552,951.38 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -241,885,060.00 | -646,558,289.47 | -702,890,398.09 | -185,552,951.38 | -16,000,000.00 | -201,552,951.38 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 20,754,933.51 | -295,719,555.75 | -274,964,622.24 | -34,918,000.00 | -309,882,622.24 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 20,754,933.51 | -20,754,933.51 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -274,964,622.24 | -274,964,622.24 | -34,918,000.00 | -309,882,622.24 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -41,244,287.66 | 41,244,287.66 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | -41,244,287.66 | 41,244,287.66 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 122,350.00 | 122,350.00 | -1,200,518.66 | -1,078,168.66 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,291,371,852.00 | 108,014,765.41 | -419,884,760.17 | 261,923,364.85 | 893,582,342.14 | 3,135,007,564.23 | 117,856,868.92 | 3,252,864,433.15 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 2,291,371,852.00 | 94,515,287.00 | -527,250,116.97 | 261,626,128.89 | 779,017,836.60 | 2,899,280,987.52 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,291,371,852.00 | 94,515,287.00 | -527,250,116.97 | 261,626,128.89 | 779,017,836.60 | 2,899,280,987.52 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,650,000.00 | 17,326,020.83 | 24,115,500.00 | 17,187,384.37 | 21,917,643.41 | 47,562,370.27 | 91,527,918.88 | ||||
(一)综合收益总额 | 17,187,384.37 | 219,176,434.06 | 236,363,818.43 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,650,000.00 | 17,132,295.83 | 24,115,500.00 | 4,666,795.83 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,650,000.00 | 12,465,500.00 | 24,115,500.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,666,795.83 | 4,666,795.83 |
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 21,917,643.41 | -171,614,063.79 | -149,696,420.38 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 21,917,643.41 | -21,917,643.41 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 193,725.00 | 193,725.00 | |||||||||
四、本期期末余额 | 2,303,021,852.00 | 111,841,307.83 | 24,115,500.00 | -510,062,732.60 | 283,543,772.30 | 826,580,206.87 | 2,990,808,906.40 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 2,533,256,912.00 | 740,951,226.47 | 702,890,398.09 | -428,314,375.39 | 241,168,431.34 | 869,863,180.94 | 3,254,034,977.27 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | -297,235.96 | -2,675,123.67 | -2,972,359.63 | ||||||||
二、本年期初余额 | 2,533,256,912.00 | 740,951,226.47 | 702,890,398.09 | -428,314,375.39 | 240,871,195.38 | 867,188,057.27 | 3,251,062,617.64 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -241,885,060.00 | -646,435,939.47 | -702,890,398.09 | -98,935,741.58 | 20,754,933.51 | -88,170,220.67 | -351,781,630.12 |
(一)综合收益总额 | -98,935,741.58 | 207,549,335.08 | 108,613,593.50 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -241,885,060.00 | -646,558,289.47 | -702,890,398.09 | -185,552,951.38 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -241,885,060.00 | -646,558,289.47 | -702,890,398.09 | -185,552,951.38 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 20,754,933.51 | -295,719,555.75 | -274,964,622.24 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 20,754,933.51 | -20,754,933.51 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -274,964,622.24 | -274,964,622.24 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 122,350.00 | 122,350.00 | |||||||||
四、本期期末余额 | 2,291,371,852.00 | 94,515,287.00 | -527,250,116.97 | 261,626,128.89 | 779,017,836.60 | 2,899,280,987.52 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司的历史沿革
江苏红豆实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为经江苏省人民政府苏政复[1998]99号文批准设立的股份有限公司,股本为12,952.30万元,并于1998年9月11日在江苏省工商行政管理局依法登记注册,注册号为3202001116299。
2000年12月15日,经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知”,本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股5,000万股,每股面值1元,股票名称“红豆股份”,股票代码600400。发行后股本总额为17,952.30万元。
2004年9月15日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]138 号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司增发股票的通知”,本公司增发3,580万股的人民币普通股,并于2004年9月23日在上海证券交易所上市,发行后股本总额为21,532.30万元。
2005年4月16日,经2004年年度股东大会决议,本公司以2004年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,转增后股本总额为30,145.22万元。
2006年4月15日,经2005年年度股东大会决议,本公司以2005年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增后股本总额为39,188.786万元。
2007年4月26日,经2006年年度股东大会决议,本公司以2006年12月31日总股本为基数,以当年可供股东分配的利润向全体股东每10股送1股,转增后股本总额为43,107.6646万元。
2011年5月18日,经2010年年度股东大会决议,本公司以2010年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增后股本总额为56,039.964万元。
2015年7月22日,经2014年第五次临时股东大会决议规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1349号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司非公开发行股票的批复”,本公司非公开发行不超过15,145.0674万股的人民币普通股,发行后股本总额为71,185.0314万元。
2016年3月15日,经2015年年度股东大会决议,本公司以2015年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后股本总额为142,370.0628万元。
2016年8月25日,经2015年第六次临时股东大会决议规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1221号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司非公开发行股票的批复”,本公司非公开发行不超过22,127.1393万股的人民币普通股,发行后股本总额为164,497.2021万元。
2017年4月19日,经2016年年度股东大会决议,本公司以2016年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,转增后股本总额为180,946.9223万元。
2018年4月18日,经2017年年度股东大会决议,本公司以2017年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,转增后股本总额为253,325.6912万元。
2021年9月24日,经本公司第二次临时股东大会审议通过,本公司将已回购股份241,885,060股注销并相应减少注册资本,回购股份注销完成后,公司股本总额为229,137.1852万元。
根据本公司第八届董事会第二十三次会议、2022年第一次临时股东大会及第八届董事会第二十五次会议决议,本公司于2022年2月向36名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票11,650,000股,每股面值1元,增加股本11,650,000元,发行后股本增至2,303,021,852元。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地:江苏省无锡市锡山区东港镇
本公司的办公地址:江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场A座26-28层
本公司的组织形式:股份有限公司
本公司下设西服车间、衬衫车间、印染车间、男装销售部、职业装销售部、行政部、人力资源部、企管部、品牌文化部、财务部、董事会办公室等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属服装制造行业,经营范围包括:许可项目:第二类医疗器械生产;医用口罩生产;自来水生产与供应;货物进出口;技术进出口;进出口代理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:服装制造;服饰制造;服
装服饰零售;服装服饰批发;鞋帽零售;鞋帽批发;箱包销售;皮革制品销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);劳动保护用品生产;劳动保护用品销售;特种劳动防护用品生产;特种劳动防护用品销售;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;医用口罩零售;日用口罩(非医用)生产;日用口罩(非医用)销售;产业用纺织制成品生产;产业用纺织制成品销售;家用纺织制成品制造;针纺织品销售;专业设计服务;日用品销售;日用百货销售;塑料制品销售;金属制品销售;橡胶制品销售;纸制品销售;照明器具销售;家具销售;家用电器销售;工艺美术品及礼仪用品销售(象牙及其制品除外);电子产品销售;货币专用设备销售;电气信号设备装置销售;可穿戴智能设备销售;品牌管理;企业管理咨询;非居住房地产租赁。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告于2023年4月20日第八届董事会第三十九次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共79户,详见附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比增加19户、减少2户,详见附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起 12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司及子公司从事服装的生产及销售;股权投资、创业投资。本公司及子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见附注五/32“收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
(3)合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等相关规定进行后续计量,详见附注五/18“长期股权投资”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
(1)金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(2)金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
A.能够消除或显著减少会计错配。
B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
C.不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 A类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
(3)金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
B.该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改
的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条①、②之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
A.未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
B.保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
① 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
B.因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。
B.终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(6)金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素
A.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
B.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
C.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变
化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
D.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
E.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
A.对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
B.对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
C.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
(7)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
①公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
②本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对信用风险显著增加和已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司基于应收票据的信用风险特征,在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据及预期信用损失会计估计政策:
银行承兑汇票组合:本组合为应收的银行承兑汇票,一般不计提减值准备;
商业承兑汇票组合 :本组合为应收的商业承兑汇票,按照账龄连续计算的原则,按类似信用风险特征(账龄)进行组合,在组合基础上计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/10/(6)“金融工具减值”。
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收账款,均单独进行预期信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备,计入当期损益。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
按账龄组合计提预期信用损失的应收账款 | 除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的应收账款 | 账龄分析法 |
信用风险较低的客户组合的应收账款 | 合并范围内关联方的应收款项 | 不计提坏账准备 |
采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 20 |
3-5年 | 50 |
5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/10/(6)“金融工具减值”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
(5)低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的在“合同资产”列示;净额为贷方余额的,在“合同负债”中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/10/(6)“金融工具减值”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为其他权益工具投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五/10“金融工具”。
(1)初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理)
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益),加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2)长期股权投资的后续计量
①能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。
②对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按附注五/6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(3)长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
(4)共同控制和重要影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
19. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限,采用直线法计算,其中房产按35年计提折旧,地产按50年摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
20. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 3% | 2.77% |
机器设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
电子设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
运输设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
其他设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
21. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
22. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:
资产支出已经发生;
借款费用已经发生;
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
23. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司使用权资产类别主要包括房屋建筑物、其他设备。
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
24. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法:
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
②无形资产摊销方法和期限:
本公司的土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂区绿化及房屋装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
26. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
28. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务。如果在本公司向客户转让商品或提供服务之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时,合同负债确认为收入。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
29. 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量;企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
30. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
31. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
32. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:a.客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;b.客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;c.公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:a.公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;b.公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已相有该商品的法定所有权;c.公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;d.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户己取得该商品所有权上的主要风险和报酬;e.客户已接受该商品;f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
②收入计量原则
a.公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务面预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
b.合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
c.合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
d.合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
③收入确认的具体方法
a.内销收入确认原则
本公司与客户签订销售合同(订单),明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素,按合同约定生产完毕后装箱发货。对于根据合同条款,满足在某一时点履行履约义务条件的产品销售,本公司在发货并取得客户签收回单或客户系统确认的收货信息后,确认销售收入的实现。b.外销收入确认原则本公司与客户签订销售合同(订单),明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素,按合同约定生产完毕后,在指定的交货日期前完成产品生产并运送至指定地点报关出口。在报关手续批准后,由港口直接将产品装船发运,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,因此本公司在办理完报关手续并装船发运后确认销售收入。c.按履约进度确认的收入本公司与客户之间的提供服务合同包含提供租赁服务等的履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,在服务提供期间平均分摊确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
33. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
34. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
35. 租赁
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
A.本公司作为承租人
本公司作为承租人的一般会计处理见附注五/23“使用权资产”和附注五/27“租赁负债”。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
B.本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
C.售后租回
本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债
进行会计处理。
②本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
36. 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
37. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税销售收入 | 13%、1% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、3.5%、2.5% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5%、2.5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、8.25%[注] |
[注] 企业所得税税率中,本公司税率为25%;合并范围内子公司税率为25%、8.25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明: 除以下列出的境外主体以及享受税收优惠的公司外,公司及合并范围内子公司所得税税率均为25%。
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) | 备注 |
红豆实业(香港)有限公司 | 8.25 | 香港注册公司 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(2021年第11号)的规定,自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本
数)的增值税小规模纳税人,免征增值税;根据《财政部税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财政部税务总局公告2022年第15号)的规定,自2022年1月1日至 2022年3月31日增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入,免征增值税。
(2)根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)有关规定,2021年1月1日至2022年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019] 13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
七、 合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出,期末指2022年12月31日,期初指2022年1月1日,本期指2022年度,上期指2021年度,货币单位人民币元。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 132,954.29 | 55,041.08 |
银行存款 | 798,647,787.48 | 870,395,562.44 |
其他货币资金 | 164,170,591.04 | 126,834,890.94 |
合计 | 962,951,332.81 | 997,285,494.46 |
其中:存放在境外的款项总额 | 292,285.61 | 276,880.52 |
存放财务公司存款 | 591,945,463.08 | 314,718,294.15 |
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的大额款项列示如下:
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 149,698,247.84 | 52,662,684.35 |
保函保证金 | 6,349,932.17 | 10,006,580.11 |
第三方支付平台存款 | 8,109,734.24 | 6,900,004.84 |
存出投资款 | 12,676.79 | 57,265,621.64 |
合计 | 164,170,591.04 | 126,834,890.94 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 45,508,412.58 |
其中: | ||
理财产品 | 0.00 | 45,508,412.58 |
合计 | 0.00 | 45,508,412.58 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 3,111,364.00 | 2,248,177.37 |
合计 | 3,111,364.00 | 2,248,177.37 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 0.00 | 2,772,458.00 |
合计 | 0.00 | 2,772,458.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 3,275,120.00 | 100.00 | 163,756.00 | 5.00 | 3,111,364.00 | 2,366,502.50 | 100.00 | 118,325.13 | 5.00 | 2,248,177.37 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 3,275,120.00 | 100.00 | 163,756.00 | 5.00 | 3,111,364.00 | 2,366,502.50 | 100.00 | 118,325.13 | 5.00 | 2,248,177.37 |
合计 | 3,275,120.00 | / | 163,756.00 | / | 3,111,364.00 | 2,366,502.50 | / | 118,325.13 | / | 2,248,177.37 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 3,275,120.00 | 163,756.00 | 5.00 |
合计 | 3,275,120.00 | 163,756.00 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 118,325.13 | 45,430.87 | 0.00 | 0.00 | 163,756.00 |
合计 | 118,325.13 | 45,430.87 | 0.00 | 0.00 | 163,756.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
4、 应收账款
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 125,423.22 | 0.02 | 125,423.22 | 100.00 | 0.00 | 125,423.22 | 0.02 | 125,423.22 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 746,678,079.66 | 99.98 | 47,119,884.55 | 6.31 | 699,558,195.11 | 576,056,187.58 | 99.98 | 32,483,126.40 | 5.64 | 543,573,061.18 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 746,678,079.66 | 99.98 | 47,119,884.55 | 6.31 | 699,558,195.11 | 576,056,187.58 | 99.98 | 32,483,126.40 | 5.64 | 543,573,061.18 |
合计 | 746,803,502.88 | / | 47,245,307.77 | / | 699,558,195.11 | 576,181,610.80 | / | 32,608,549.62 | / | 543,573,061.18 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
无锡市秋田服饰有限公司 | 125,423.22 | 125,423.22 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 125,423.22 | 125,423.22 | 100.00 |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 614,898,654.94 | 30,744,932.74 | 5.00 |
1至2年 | 117,226,374.31 | 11,722,637.43 | 10.00 |
2至3年 | 11,610,020.40 | 2,322,004.08 | 20.00 |
3至4年 | 398,106.16 | 199,053.08 | 50.00 |
4至5年 | 827,333.27 | 413,666.64 | 50.00 |
5年以上 | 1,717,590.58 | 1,717,590.58 | 100.00 |
合计 | 746,678,079.66 | 47,119,884.55 | 6.31 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 32,608,549.62 | 14,636,758.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,245,307.77 |
合计 | 32,608,549.62 | 14,636,758.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,245,307.77 |
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 98,524,068.91 | 13.19 | 4,926,203.45 |
HODO SINGAPORE PTE.LTD | 74,100,832.64 | 9.92 | 3,705,041.63 |
第三名 | 25,830,859.08 | 3.46 | 1,322,083.01 |
第四名 | 12,464,260.48 | 1.67 | 623,213.02 |
第五名 | 11,234,659.54 | 1.50 | 561,732.98 |
合计 | 222,154,680.65 | 29.75 | 11,138,274.09 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
5、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 18,462,423.00 | 19,352,984.10 |
合计 | 18,462,423.00 | 19,352,984.10 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 138,235,127.14 | 0.00 |
合计 | 138,235,127.14 | 0.00 |
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 35,495,347.27 | 96.94 | 51,320,975.59 | 99.20 |
1至2年 | 957,288.54 | 2.61 | 412,529.28 | 0.80 |
2至3年 | 163,869.18 | 0.45 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 36,616,504.99 | 100.00 | 51,733,504.87 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 9,000,000.05 | 24.58 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 5,230,411.20 | 14.28 |
第三名 | 2,800,000.00 | 7.65 |
第四名 | 700,142.00 | 1.91 |
第五名 | 540,416.48 | 1.48 |
合计 | 18,270,969.73 | 49.90 |
7、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 44,503,250.38 | 56,605,149.12 |
合计 | 44,503,250.38 | 56,605,149.12 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 36,293,969.21 |
1年以内小计 | 36,293,969.21 |
1至2年 | 7,784,325.95 |
2至3年 | 2,213,461.99 |
3至4年 | 97,098.00 |
4至5年 | 2,318,807.18 |
5年以上 | 442,257.43 |
合计 | 49,149,919.76 |
(1). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 27,535,367.29 | 28,546,772.24 |
往来款 | 20,426,270.53 | 31,122,268.04 |
出口退税 | 787,281.94 | 1,946,957.91 |
备用金 | 401,000.00 | 1,442,926.00 |
合计 | 49,149,919.76 | 63,058,924.19 |
(2). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,543,419.51 | 2,333,333.73 | 1,577,021.83 | 6,453,775.07 |
2022年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | -778,432.59 | 778,432.59 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | -165,235.60 | 165,235.60 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 10,347.45 | 0.00 | 0.00 | 10,347.45 |
本期转回 | 0.00 | 517,453.14 | 0.00 | 517,453.14 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2022年12月31日余额 | 1,775,334.37 | 2,429,077.58 | 442,257.43 | 4,646,669.38 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 6,453,775.07 | 10,347.45 | 517,453.14 | 1,300,000.00 | 0.00 | 4,646,669.38 |
合计 | 6,453,775.07 | 10,347.45 | 517,453.14 | 1,300,000.00 | 0.00 | 4,646,669.38 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 1,300,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
深圳市德丰信达科技发展有限公司 | 往来款 | 1,300,000.00 | 无法收回 | 董事会审议通过 | 否 |
合计 | / | 1,300,000.00 | / | / | / |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
无锡市锡山区人民法院 | 往来款 | 4,143,110.57 | 1年以内 | 8.43 | 207,155.53 |
中国远东国际招标有限公司 | 保证金 | 1,190,000.00 | 4-5年 | 2.42 | 595,000.00 |
中招国际招标有限公司 | 保证金 | 920,000.00 | 1年以内 | 1.87 | 46,000.00 |
杭州市地铁集团有限责任公司运营分公司 | 保证金 | 844,151.60 | 1年以内 | 1.72 | 42,207.58 |
钱禹舟 | 往来款 | 800,000.00 | 1年以内 | 1.63 | 40,000.00 |
合计 | / | 7,897,262.17 | / | 16.07 | 930,363.11 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 33,517,728.62 | 0.00 | 33,517,728.62 | 20,398,204.21 | 0.00 | 20,398,204.21 |
在产品 | 4,070,837.84 | 0.00 | 4,070,837.84 | 10,109,531.97 | 0.00 | 10,109,531.97 |
库存商品 | 119,897,743.20 | 10,315,897.91 | 109,581,845.29 | 83,912,084.88 | 27,987,247.91 | 55,924,836.97 |
发出商品 | 2,230,844.72 | 175,902.24 | 2,054,942.48 | 25,553,464.32 | 41,066.76 | 25,512,397.56 |
委托加工物资 | 3,227,767.99 | 0.00 | 3,227,767.99 | 1,791,568.81 | 0.00 | 1,791,568.81 |
合计 | 162,944,922.37 | 10,491,800.15 | 152,453,122.22 | 141,764,854.19 | 28,028,314.67 | 113,736,539.52 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 27,987,247.91 | 7,334,376.62 | 0.00 | 25,005,726.62 | 0.00 | 10,315,897.91 |
发出商品 | 41,066.76 | 140,383.18 | 0.00 | 5,547.70 | 0.00 | 175,902.24 |
合计 | 28,028,314.67 | 7,474,759.80 | 0.00 | 25,011,274.32 | 0.00 | 10,491,800.15 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
库存商品 | 可变现净值 | / | 对外出售而转销存货跌价准备 |
发出商品 | 可变现净值 | / | 对外出售而转销存货跌价准备 |
9、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待摊费用 | 5,128,457.01 | 0.00 |
增值税留抵 | 97,851.97 | 688,535.73 |
预缴企业所得税 | 1,816,113.07 | 0.00 |
合计 | 7,042,422.05 | 688,535.73 |
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 | |||||||||||
红豆集团财务有限公司 | 659,386,798.50 | 0.00 | 0.00 | 36,356,077.63 | 7,697,704.87 | 0.00 | 32,101,370.00 | 0.00 | 0.00 | 671,339,211.00 | 0.00 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 106,314,042.78 | 0.00 | 0.00 | 8,891,680.09 | 0.00 | 193,725.00 | 8,312,500.00 | 0.00 | 0.00 | 107,086,947.87 | 0.00 |
无锡阿福商业保理有限公司 | 54,479,591.15 | 0.00 | 0.00 | 6,509,979.95 | 0.00 | 0.00 | 4,150,892.89 | 0.00 | 0.00 | 56,838,678.21 | 0.00 |
中感投资管理有限公司 | 2,915,030.19 | 0.00 | 0.00 | -4,937.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,910,092.46 | 0.00 |
无锡中感物联网产业投资企业(有限合伙) | 12,919,973.22 | 0.00 | 0.00 | -31.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,919,941.42 | 0.00 |
无锡红土红溪投资管理企业(有限合伙) | 723,286.49 | 0.00 | 0.00 | 1,074,137.35 | 0.00 | 0.00 | 600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,197,423.84 | 0.00 |
无锡红土丝路创业投资企业(有限合伙) | 64,340,752.81 | 0.00 | 11,698,318.50 | 32,014,049.55 | 0.00 | 0.00 | 18,971,244.17 | 0.00 | 0.00 | 65,685,239.69 | 0.00 |
天津翌沣锡航投资合伙企业(有限合伙) | 19,692,781.37 | 0.00 | 0.00 | 5,303,595.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,996,376.45 | 0.00 |
深圳红豆穿戴智能科技有限公司 | 2,126,367.68 | 0.00 | 0.00 | -104,424.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,021,943.01 | 0.00 |
合计 | 922,898,624.19 | 0.00 | 11,698,318.50 | 90,040,125.45 | 7,697,704.87 | 193,725.00 | 64,136,007.06 | 0.00 | 0.00 | 944,995,853.95 | 0.00 |
11、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海磐石金池投资合伙企业(有限合伙) | 381,457.00 | 381,457.00 |
深圳市中欧基石股权投资合伙企业(有限合伙) | 158,000.00 | 158,000.00 |
华云数据控股集团有限公司 | 106,637,353.11 | 106,637,353.11 |
中国民生投资股份有限公司 | 5,717,250.00 | 6,279,750.00 |
深圳市力合科创股份有限公司 | 238,360,720.80 | 532,645,384.99 |
无锡锡商银行股份有限公司 | 116,551,790.99 | 103,336,384.99 |
合计 | 467,806,571.90 | 749,438,330.09 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
上海磐石金池投资合伙企业(有限合伙) | 8,024.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
深圳市中欧基石股权投资合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
华云数据控股集团有限公司 | 0.00 | 56,637,353.11 | 0.00 | 0.00 | ||
中国民生投资股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 886,782,750.00 | 0.00 | ||
深圳市力合科创股份有限公司 | 2,914,695.92 | 22,556,369.73 | 0.00 | 72,774,854.83 | 本期处置股票 | |
无锡锡商银行股份有限公司 | 0.00 | 16,551,790.99 | 0.00 | 0.00 | ||
合计 | 2,922,720.25 | 95,745,513.83 | 886,782,750.00 | 72,774,854.83 |
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 196,853,546.43 | 34,786,316.99 | 231,639,863.42 |
2.本期增加金额 | 8,831,340.85 | 595,561.86 | 9,426,902.71 |
(1)外购 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)固定资产、无形资产转入 | 8,831,340.85 | 595,561.86 | 9,426,902.71 |
3.本期减少金额 | 61,845,758.50 | 5,355,651.86 | 67,201,410.36 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)其他转出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)转入固定资产、无形资产 | 61,845,758.50 | 5,355,651.86 | 67,201,410.36 |
4.期末余额 | 143,839,128.78 | 30,026,226.99 | 173,865,355.77 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 79,984,537.95 | 11,237,487.76 | 91,222,025.71 |
2.本期增加金额 | 8,371,447.21 | 880,687.17 | 9,252,134.38 |
(1)计提或摊销 | 3,907,324.75 | 496,914.78 | 4,404,239.53 |
(2)固定资产、无形资产转入 | 4,464,122.46 | 383,772.39 | 4,847,894.85 |
3.本期减少金额 | 31,572,947.03 | 2,038,628.54 | 33,611,575.57 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)其他转出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)转入固定资产、无形资产 | 31,572,947.03 | 2,038,628.54 | 33,611,575.57 |
4.期末余额 | 56,783,038.13 | 10,079,546.39 | 66,862,584.52 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 87,056,090.65 | 19,946,680.60 | 107,002,771.25 |
2.期初账面价值 | 116,869,008.48 | 23,548,829.23 | 140,417,837.71 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
13、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 431,067,076.01 | 430,948,281.29 |
合计 | 431,067,076.01 | 430,948,281.29 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 475,334,087.09 | 209,852,868.30 | 2,610,571.88 | 63,043,628.21 | 750,841,155.48 |
2.本期增加金额 | 62,502,366.38 | 5,845,873.33 | 0.00 | 980,908.12 | 69,329,147.83 |
(1)购置 | 656,607.88 | 5,845,873.33 | 0.00 | 980,908.12 | 7,483,389.33 |
(2)在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)投资性房地产转入 | 61,845,758.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 61,845,758.50 |
3.本期减少金额 | 14,381,852.97 | 3,657,831.08 | 4,770.00 | 1,155,809.84 | 19,200,263.89 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 3,657,831.08 | 4,770.00 | 1,155,809.84 | 4,818,410.92 |
(2)转入投资性房地产 | 8,831,340.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,831,340.85 |
(3)其他减少 | 5,550,512.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,550,512.12 |
4.期末余额 | 523,454,600.50 | 212,040,910.55 | 2,605,801.88 | 62,868,726.49 | 800,970,039.42 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 146,897,470.13 | 137,912,427.87 | 1,280,121.98 | 30,400,420.22 | 316,490,440.20 |
2.本期增加金额 | 46,357,706.25 | 11,333,472.72 | 148,503.29 | 4,360,702.24 | 62,200,384.50 |
(1)计提 | 14,784,759.22 | 9,590,710.79 | 148,503.29 | 4,329,730.59 | 28,853,703.89 |
(2)投资性房地产转入 | 31,572,947.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 31,572,947.03 |
(3)其他增加 | 0.00 | 1,742,761.93 | 0.00 | 30,971.65 | 1,773,733.58 |
3.本期减少金额 | 9,113,272.40 | 3,143,738.83 | 460,389.96 | 3,373.74 | 12,720,774.93 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 3,143,738.83 | 460,389.96 | 3,373.74 | 3,607,502.53 |
(2)转入投资性房地产 | 4,464,122.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,464,122.46 |
(3)其他减少 | 4,649,149.94 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,649,149.94 |
4.期末余额 | 184,141,903.98 | 146,102,161.76 | 968,235.31 | 34,757,748.72 | 365,970,049.77 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 0.00 | 3,402,433.99 | 0.00 | 0.00 | 3,402,433.99 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 530,479.65 | 0.00 | 0.00 | 530,479.65 |
(1)计提 | 0.00 | 530,479.65 | 0.00 | 0.00 | 530,479.65 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 3,932,913.64 | 0.00 | 0.00 | 3,932,913.64 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 339,312,696.52 | 62,005,835.15 | 1,637,566.57 | 28,110,977.77 | 431,067,076.01 |
2.期初账面价值 | 328,436,616.96 | 68,538,006.44 | 1,330,449.90 | 32,643,207.99 | 430,948,281.29 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 9,663,106.05 | 1,527,238.66 | 3,932,913.64 | 4,202,953.75 | |
合计 | 9,663,106.05 | 1,527,238.66 | 3,932,913.64 | 4,202,953.75 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
14、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 146,657,895.84 | 19,850,552.79 |
合计 | 146,657,895.84 | 19,850,552.79 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
衬衫智能生产线技术改造 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,147,848.85 | 0.00 | 4,147,848.85 |
西服智能生产线技术改造 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,133,691.38 | 0.00 | 5,133,691.38 |
物流配送中心项目 | 146,657,895.84 | 0.00 | 146,657,895.84 | 6,369,012.56 | 0.00 | 6,369,012.56 |
中山路万花城旗舰店工程 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,200,000.00 | 0.00 | 4,200,000.00 |
合计 | 146,657,895.84 | 0.00 | 146,657,895.84 | 19,850,552.79 | 0.00 | 19,850,552.79 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产或无形资产金额 | 本期转入长期待摊费用 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
衬衫智能生产线技术改造 | 6,100,000.00 | 4,147,848.85 | 6,371.68 | 4,154,220.53 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 募集资金、自筹 |
西服智能生产线技术改造 | 30,000,000.00 | 5,133,691.38 | 0.00 | 5,133,691.38 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 募集资金、自筹 |
物流配送中心项目 | 500,000,000.00 | 6,369,012.56 | 140,288,883.28 | 0.00 | 0.00 | 146,657,895.84 | 29.33 | 35% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
中山路万花城旗舰店工程 | 15,000,000.00 | 4,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 4,200,000.00 | 0.00 | 100.00 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
合计 | 551,100,000.00 | 19,850,552.79 | 140,295,254.96 | 9,287,911.91 | 4,200,000.00 | 146,657,895.84 | / | / | 0.00 | 0.00 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
15、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 504,110,205.48 | 504,110,205.48 |
2.本期增加金额 | 65,760,388.84 | 65,760,388.84 |
(1)新增租入 | 65,760,388.84 | 65,760,388.84 |
3.本期减少金额 | 44,377,289.98 | 44,377,289.98 |
(1)处置 | 44,377,289.98 | 44,377,289.98 |
4.期末余额 | 525,493,304.34 | 525,493,304.34 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 107,192,616.93 | 107,192,616.93 |
2.本期增加金额 | 152,578,034.26 | 152,578,034.26 |
(1)计提 | 152,578,034.26 | 152,578,034.26 |
3.本期减少金额 | 15,907,539.94 | 15,907,539.94 |
(1)处置 | 15,907,539.94 | 15,907,539.94 |
4.期末余额 | 243,863,111.25 | 243,863,111.25 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 281,630,193.09 | 281,630,193.09 |
2.期初账面价值 | 396,917,588.55 | 396,917,588.55 |
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 139,516,070.90 | 43,653,875.95 | 183,169,946.85 |
2.本期增加金额 | 5,355,651.86 | 16,137,363.89 | 21,493,015.75 |
(1)购置 | 0.00 | 6,849,451.98 | 6,849,451.98 |
(2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)在建工程转入 | 0.00 | 9,287,911.91 | 9,287,911.91 |
(5)投资性房地产转入 | 5,355,651.86 | 0.00 | 5,355,651.86 |
3.本期减少金额 | 1,135,744.33 | 0.00 | 1,135,744.33 |
(1)处置 | 540,182.47 | 0.00 | 540,182.47 |
(2)企业合并减少 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)转入投资性房地产 | 595,561.86 | 0.00 | 595,561.86 |
4.期末余额 | 143,735,978.43 | 59,791,239.84 | 203,527,218.27 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 30,396,121.77 | 17,144,854.24 | 47,540,976.01 |
2.本期增加金额 | 5,084,652.65 | 6,385,762.86 | 11,470,415.51 |
(1)计提 | 3,046,024.11 | 6,385,762.86 | 9,431,786.97 |
(2)投资性房地产转入 | 2,038,628.54 | 0.00 | 2,038,628.54 |
3.本期减少金额 | 618,544.35 | 0.00 | 618,544.35 |
(1)处置 | 234,771.96 | 0.00 | 234,771.96 |
(2)企业合并减少 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)转入投资性房地产 | 383,772.39 | 0.00 | 383,772.39 |
4.期末余额 | 34,862,230.07 | 23,530,617.10 | 58,392,847.17 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 108,873,748.36 | 36,260,622.74 | 145,134,371.10 |
2.期初账面价值 | 109,119,949.13 | 26,509,021.71 | 135,628,970.84 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
房屋装修 | 3,893,536.36 | 22,571,610.65 | 11,386,825.25 | 0.00 | 15,078,321.76 |
专卖店道具费 | 25,623,097.14 | 26,347,739.74 | 19,161,485.78 | 0.00 | 32,809,351.10 |
技术服务费 | 1,296,703.06 | 0.00 | 753,458.90 | 0.00 | 543,244.16 |
平台使用费 | 75,471.70 | 0.00 | 75,471.70 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 30,888,808.26 | 48,919,350.39 | 31,377,241.63 | 0.00 | 48,430,917.02 |
其他说明:
长期待摊费用按直线法按3-5年平均摊销。
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
坏账准备 | 49,875,230.11 | 12,435,691.65 | 37,171,397.18 | 9,290,501.05 |
存货跌价准备 | 10,491,800.15 | 2,622,950.04 | 28,028,314.67 | 7,007,078.67 |
固定资产减值准备 | 3,932,913.64 | 983,228.41 | 3,402,433.99 | 850,608.50 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 813,593,605.90 | 203,398,401.48 | 826,246,511.90 | 206,561,627.98 |
递延收益 | 12,344,758.56 | 3,086,189.64 | 6,190,319.91 | 1,547,579.98 |
内部交易未实现利润 | 5,727,714.89 | 1,431,928.71 | 4,962,739.56 | 1,240,684.88 |
使用权资产纳税差异 | 2,135,396.95 | 533,849.23 | 409,567.93 | 102,391.99 |
预计退货毛利 | 0.00 | 0.00 | 507,412.58 | 126,853.15 |
预计积分兑换 | 1,638,273.06 | 409,568.27 | 1,548,900.00 | 387,225.00 |
股权激励 | 4,666,795.83 | 1,166,698.96 | 0.00 | 0.00 |
可弥补亏损 | 36,438,143.68 | 9,109,535.92 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 940,844,632.77 | 235,178,042.31 | 908,467,597.72 | 227,114,551.20 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
其他权益工具投资公允 | 22,556,369.73 | 5,639,092.43 | 178,963,832.92 | 44,740,958.23 |
价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 5,508,412.58 | 1,377,103.14 |
股权转让利得 | 0.00 | 0.00 | 152,071,388.89 | 38,417,665.42 |
防疫设备加计税前扣除与账面价值的应纳税暂性差异 | 8,135,868.03 | 2,033,967.01 | 8,625,119.67 | 2,156,279.92 |
合计 | 30,692,237.76 | 7,673,059.44 | 345,168,754.06 | 86,692,006.71 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
坏账准备 | 2,180,503.04 | 2,009,252.64 |
使用权资产 | 13,219,656.16 | 3,903,813.24 |
可抵扣亏损 | 27,975,877.08 | 8,172,731.64 |
合计 | 43,376,036.28 | 14,085,797.52 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 0.00 | 5,000,031.83 | |
2023年 | 1,266,985.66 | 1,271,605.34 | |
2024年 | 0.00 | 11,788.73 | |
2025年 | 0.00 | 11,476.46 | |
2026年 | 11,508.09 | 1,877,829.28 | |
2027年 | 26,697,383.33 | 0.00 | |
合计 | 27,975,877.08 | 8,172,731.64 | / |
19、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,659,738.70 | 0.00 | 7,659,738.70 |
预付土地款 | 4,350,000.00 | 0.00 | 4,350,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 4,350,000.00 | 0.00 | 4,350,000.00 | 7,659,738.70 | 0.00 | 7,659,738.70 |
20、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押加保证借款 | 218,000,000.00 | 111,000,000.00 |
保证借款 | 60,000,000.00 | 215,000,000.00 |
票据融资借款 | 90,000,000.00 | 60,000,000.00 |
借款应付利息 | 325,737.50 | 409,322.22 |
合计 | 368,325,737.50 | 386,409,322.22 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
用于质押、抵押借款的资产类别以及金额详见附注七/55、所有权或使用权受限制的资产。
21、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 120,239,256.86 | 101,922,281.17 |
合计 | 120,239,256.86 | 101,922,281.17 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 619,693,395.93 | 369,490,311.25 |
1-2年 | 6,022,612.19 | 5,917,326.46 |
2-3年 | 1,376,650.02 | 3,051,860.71 |
3年以上 | 973,909.64 | 710,364.87 |
合计 | 628,066,567.78 | 379,169,863.29 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
23、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 12,675,188.09 | 32,861,350.17 |
1-2年 | 879,735.94 | 3,116,313.37 |
2-3年 | 118,258.63 | 0.00 |
合计 | 13,673,182.66 | 35,977,663.54 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
24、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 63,501,149.58 | 368,113,706.75 | 370,251,146.08 | 61,363,710.24 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 30,744,874.67 | 30,744,874.67 | 0.00 |
三、辞退福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 63,501,149.58 | 398,858,581.42 | 400,996,020.75 | 61,363,710.24 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 63,501,149.58 | 340,058,093.92 | 342,195,533.26 | 61,363,710.24 |
二、职工福利费 | 0.00 | 3,703,747.40 | 3,703,747.40 | 0.00 |
三、社会保险费 | 0.00 | 18,538,788.97 | 18,538,788.96 | 0.00 |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 15,577,497.89 | 15,577,497.88 | 0.00 |
工伤保险费 | 0.00 | 1,599,766.30 | 1,599,766.30 | 0.00 |
生育保险费 | 0.00 | 1,361,524.78 | 1,361,524.78 | 0.00 |
四、住房公积金 | 0.00 | 5,330,379.45 | 5,330,379.45 | 0.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 0.00 | 482,697.01 | 482,697.01 | 0.00 |
六、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
七、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 63,501,149.58 | 368,113,706.75 | 370,251,146.08 | 61,363,710.24 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 0.00 | 29,027,736.39 | 29,027,736.39 | 0.00 |
2、失业保险费 | 0.00 | 1,717,138.28 | 1,717,138.28 | 0.00 |
3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 30,744,874.67 | 30,744,874.67 | 0.00 |
注:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
25、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 13,387,445.72 | 14,787,543.25 |
企业所得税 | 12,694,100.26 | 21,505,093.09 |
个人所得税 | 354,835.43 | 1,984,675.52 |
城市维护建设税 | 553,640.03 | 1,222,948.34 |
教育费附加 | 398,015.78 | 876,233.07 |
房产税 | 1,542,254.92 | 1,511,844.38 |
土地使用税 | 178,568.16 | 179,132.20 |
印花税 | 385,847.78 | 87,215.92 |
环境保护税 | 402,516.37 | 0.00 |
合计 | 29,897,224.45 | 42,154,685.77 |
26、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 82,867,336.96 | 69,602,607.13 |
合计 | 82,867,336.96 | 69,602,607.13 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 56,382,686.42 | 66,265,966.67 |
往来款 | 2,369,150.54 | 3,336,640.46 |
限制性股票回购资金 | 24,115,500.00 | 0.00 |
合计 | 82,867,336.96 | 69,602,607.13 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的租赁负债 | 154,858,340.93 | 143,937,060.26 |
长期借款应付利息 | 155,833.33 | 155,833.33 |
合计 | 155,014,174.26 | 144,092,893.59 |
28、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 1,822,692.81 | 4,059,165.44 |
预计退货毛利 | 0.00 | 507,412.58 |
已背书转让未到期商业承兑汇票 | 2,772,458.00 | 1,853,158.00 |
合计 | 4,595,150.81 | 6,419,736.02 |
29、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
合计 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
30、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋建筑物租赁负债 | 251,839,244.31 | 361,595,156.20 |
减:未确认融资费用 | 10,452,988.73 | 20,159,915.47 |
减:一年内到期的租赁负债 | 154,858,340.93 | 143,937,060.26 |
合计 | 86,527,914.65 | 197,498,180.47 |
31、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
染色系统节能改造补助 | 33,333.29 | 0.00 | 16,666.67 | 16,666.62 | 收到政府补助 |
医用口罩等医疗物资扩产专项防疫设备资金 | 3,343,041.67 | 0.00 | 346,834.13 | 2,996,207.54 | 收到政府补助 |
工业互联网平台应用创新推广中心项目补助 | 2,813,944.95 | 0.00 | 312,660.55 | 2,501,284.40 | 收到政府补助 |
锡山区加快工业项目开竣工专项奖励-物流配送中心项目 | 0.00 | 6,830,600.00 | 0.00 | 6,830,600.00 | 收到政府补助 |
合计 | 6,190,319.91 | 6,830,600.00 | 676,161.35 | 12,344,758.56 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
染色系统节能改造补助 | 33,333.29 | 0.00 | 0.00 | 16,666.67 | 0.00 | 16,666.62 | 与资产相关 |
医用口罩等医疗物资扩产专项防疫设备资金 | 3,343,041.67 | 0.00 | 0.00 | 346,834.13 | 0.00 | 2,996,207.54 | 与资产相关 |
工业互联网平台应用创新推广中心项目补助 | 2,813,944.95 | 0.00 | 0.00 | 312,660.55 | 0.00 | 2,501,284.40 | 与资产相关 |
锡山区加快工业项目开竣工专项奖励-物流配送中心项目 | 0.00 | 6,830,600.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,830,600.00 | 与资产相关 |
合计 | 6,190,319.91 | 6,830,600.00 | 0.00 | 676,161.35 | 0.00 | 12,344,758.56 | / |
32、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 2,291,371,852.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,650,000.00 | 11,650,000.00 | 2,303,021,852.00 |
其他说明:
注:本期其他增减变动系,本公司向36名激励对象授予限制性人民币普通股11,650,000股,每股面值1元,每股授予价为2.07元;2022年2月,本公司收到激励对象认缴的股权款24,115,500.00元,其中,计入股本11,650,000.00元,计入资本公积12,465,500.00元。
33、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 102,899,690.59 | 12,465,500.00 | 0.00 | 115,365,190.59 |
其他资本公积 | 5,115,074.82 | 5,508,828.77 | 0.00 | 10,623,903.59 |
合计 | 108,014,765.41 | 17,974,328.77 | 0.00 | 125,989,094.18 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期其他资本公积增加数:(1)2022年限制性股票激励计划计提的限售期费用4,666,795.83元;(2)本期收购无锡红豆运动科技有限公司少数股东持有的40%股权,交易价值小于增加的应
享有的无锡红豆运动科技有限公司净资产份额的差额,增加资本公积648,307.94元;(3)权益法核算公司的其他权益变动增加193,725.00元。
34、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股份回购 | 0.00 | 24,115,500.00 | 0.00 | 24,115,500.00 |
合计 | 0.00 | 24,115,500.00 | 0.00 | 24,115,500.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股增加为本公司本期向36名股权激励对象授予限制性股票11,650,000股,每股授予价格2.07元,本公司就回购义务全额确认库存股24,115,500.00元。
35、 其他综合收益
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
本期增加 | 本期减少 | 所得税 | 税后归属于母公司 | 结转留存收益 | |||
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -419,871,817.23 | 9,688,053.77 | 0.00 | 28,125,263.45 | -18,437,209.68 | 58,219,883.86 | -496,528,910.77 |
其中:权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 92,434,766.95 | 7,697,704.87 | 0.00 | 0.00 | 7,697,704.87 | 0.00 | 100,132,471.82 |
其他权益工具投资公允价值变动 | -512,306,584.18 | 1,990,348.90 | 0.00 | 28,125,263.45 | -26,134,914.55 | 58,219,883.86 | -596,661,382.59 |
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -12,942.94 | 25,237.00 | 0.00 | 0.00 | 25,237.00 | 0.00 | 12,294.06 |
外币财务报表折算差额 | -12,942.94 | 25,237.00 | 0.00 | 0.00 | 25,237.00 | 0.00 | 12,294.06 |
合计 | -419,884,760.17 | 9,713,290.77 | 0.00 | 28,125,263.45 | -18,411,972.68 | 58,219,883.86 | -496,516,616.71 |
36、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 261,923,364.85 | 21,917,643.41 | 0.00 | 283,841,008.26 |
合计 | 261,923,364.85 | 21,917,643.41 | 0.00 | 283,841,008.26 |
37、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 893,582,342.14 | 1,071,084,489.11 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 0.00 | 0.00 |
调整后期初未分配利润 | 893,582,342.14 | 1,071,084,489.11 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 15,039,401.55 | 76,973,121.12 |
其他综合收益结转留存收益 | 58,219,883.86 | 41,244,287.66 |
减:提取法定盈余公积 | 21,917,643.41 | 20,754,933.51 |
应付普通股股利 | 149,696,420.38 | 274,964,622.24 |
期末未分配利润 | 795,227,563.76 | 893,582,342.14 |
38、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,314,374,160.36 | 1,529,988,615.57 | 2,274,888,148.79 | 1,562,943,341.70 |
其他业务 | 27,010,098.45 | 13,733,692.67 | 67,961,449.15 | 55,057,010.18 |
合计 | 2,341,384,258.81 | 1,543,722,308.24 | 2,342,849,597.94 | 1,618,000,351.88 |
其他说明:
①主营业务(分产品)
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
服装 | 2,041,160,371.30 | 1,308,022,100.79 | 1,951,998,872.23 | 1,323,901,258.06 |
印染 | 63,972,261.46 | 59,207,027.49 | 111,778,203.08 | 85,039,701.65 |
坯布 | 130,998,997.06 | 106,692,951.37 | 112,444,930.14 | 85,513,246.88 |
其他 | 78,242,530.54 | 56,066,535.92 | 98,666,143.34 | 68,489,135.11 |
合计 | 2,314,374,160.36 | 1,529,988,615.57 | 2,274,888,148.79 | 1,562,943,341.70 |
②主营业务(分地区)
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
内销收入 | 1,971,560,338.84 | 1,215,621,918.39 | 1,964,084,007.61 | 1,262,992,668.43 |
外销收入 | 342,813,821.52 | 314,366,697.18 | 310,804,141.18 | 299,950,673.27 |
合计 | 2,314,374,160.36 | 1,529,988,615.57 | 2,274,888,148.79 | 1,562,943,341.70 |
39、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,033,500.12 | 5,491,790.08 |
教育费附加 | 2,177,230.23 | 3,925,271.57 |
房产税 | 6,555,207.25 | 6,445,092.97 |
土地使用税 | 719,586.66 | 720,150.70 |
印花税 | 1,266,556.17 | 605,584.00 |
环境保护税 | 406,142.10 | 16,244.21 |
合计 | 14,158,222.53 | 17,204,133.53 |
40、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬支出 | 196,644,968.56 | 163,556,465.49 |
折旧与摊销 | 176,047,645.06 | 134,983,057.22 |
广告宣传费 | 120,236,232.90 | 42,223,715.39 |
房租及物管费 | 24,681,761.19 | 20,970,767.78 |
差旅费 | 6,916,018.07 | 9,022,747.39 |
业务招待费 | 3,275,649.25 | 3,654,573.31 |
办公性支出 | 26,692,182.01 | 20,803,897.42 |
服务费 | 61,968,446.32 | 34,322,011.61 |
股权激励费用 | 260,379.16 | 0.00 |
其他 | 4,142,462.82 | 3,394,391.85 |
合计 | 620,865,745.34 | 432,931,627.46 |
41、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬支出 | 115,559,929.06 | 129,851,737.40 |
折旧与摊销 | 27,230,342.26 | 29,103,931.04 |
业务招待费 | 2,362,667.54 | 1,773,209.54 |
办公性支出 | 41,821,667.28 | 41,798,987.72 |
股权激励费用 | 4,206,125.00 | 0.00 |
其他 | 2,637,348.26 | 3,509,992.20 |
合计 | 193,818,079.40 | 206,037,857.90 |
42、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬支出 | 13,529,419.99 | 9,760,384.85 |
办公性支出 | 7,496,831.72 | 2,764,978.89 |
折旧与摊销 | 16,777.55 | 144,377.13 |
股权激励费用 | 200,291.67 | 0.00 |
材料费用 | 194,176.77 | 307,707.83 |
合计 | 21,437,497.70 | 12,977,448.70 |
43、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 32,907,992.47 | 23,191,741.97 |
减:利息收入 | 10,587,418.48 | 8,253,043.02 |
汇兑损益 | -11,624,320.99 | 389,469.68 |
手续费 | 3,535,903.85 | 3,361,966.27 |
合计 | 14,232,156.85 | 18,690,134.90 |
44、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 本期计入当期非经常性损益的金额 | 上期发生额 | 上期计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 13,934,380.80 | 13,934,380.80 | 8,086,021.49 | 8,086,021.49 |
其他补助 | 228,423.05 | 228,423.05 | 143,583.15 | 143,583.15 |
合计 | 14,162,803.85 | 14,162,803.85 | 8,229,604.64 | 8,229,604.64 |
其他说明:
其中,计入其他收益的政府补助:
补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
一事一议发展奖励资金 | 5,709,288.00 | 0.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局省级工发资金 | 1,936,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
商务发展资金 | 1,112,200.00 | 666,255.05 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局工业转型升级资金 | 941,500.00 | 0.00 | 与收益相关 |
税收减免 | 826,690.29 | 1,300,933.44 | 与收益相关 |
递延收益转入 | 676,161.35 | 663,500.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局工会资金 | 600,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
工业发展扶持资金 | 494,500.00 | 489,300.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区科学技术局省高新技术企业培育资金 | 440,000.00 | 350,000.00 | 与收益相关 |
企业高质量发展奖励资金 | 380,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 263,386.00 | 240,433.00 | 与资产相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局企业稳增长奖励 | 200,000.00 | 0.00 | 与资产相关 |
培训补贴资金 | 114,965.16 | 1,089,100.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局春节期间连续生产奖补资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
锡山区商务纾困资 | 100,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局扶植资金 | 0.00 | 2,660,000.00 | 与收益相关 |
新冠肺炎防控物资生产企业扩能改造项目奖励资金 | 0.00 | 150,000.00 | 与收益相关 |
人才引进补贴资金 | 0.00 | 30,000.00 | 与资产相关 |
其他补助 | 39,690.00 | 46,500.00 | 与收益相关 |
合计 | 13,934,380.80 | 8,086,021.49 | / |
45、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司产生的投资收益 | 0.00 | -147,363.06 |
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 2,922,720.25 | 5,921,607.62 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 90,040,125.45 | 72,017,691.88 |
理财产品收益 | 52,707.55 | 2,009,702.54 |
合计 | 93,015,553.25 | 79,801,638.98 |
46、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,320,409.66 | 1,804,006.67 |
合计 | 1,320,409.66 | 1,804,006.67 |
47、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -14,175,083.33 | -8,151,981.29 |
合计 | -14,175,083.33 | -8,151,981.29 |
48、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 0.00 | 0.00 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,474,759.80 | -12,020,107.21 |
三、长期股权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
四、投资性房地产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
五、固定资产减值损失 | -530,479.65 | 0.00 |
合计 | -8,005,239.45 | -12,020,107.21 |
49、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -201,279.19 | 190,898.13 |
无形资产处置收益 | 468,405.48 | 0.00 |
使用权资产处置收益 | 489,644.37 | 0.00 |
合计 | 756,770.66 | 190,898.13 |
50、 营业外收入营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产报废利得合计 | 564.42 | 3,958.85 | 564.42 |
其中:固定资产报废利得 | 564.42 | 3,958.85 | 564.42 |
赔款收入 | 212,157.83 | 973,706.71 | 212,157.83 |
其他 | 1,799,112.12 | 1,059,985.89 | 1,799,112.12 |
合计 | 2,011,834.37 | 2,037,651.45 | 2,011,834.37 |
51、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产报废损失合计 | 252,406.03 | 1,066,937.95 | 252,406.03 |
其中:固定资产报废损失 | 252,406.03 | 1,066,937.95 | 252,406.03 |
对外捐赠 | 0.00 | 70,000.00 | 0.00 |
赔款及违约金 | 723,970.09 | 924,726.00 | 723,970.09 |
非货币性资产交换损失 | 105,846.22 | 0.00 | 105,846.22 |
滞纳金 | 30,929.54 | 1,520.25 | 30,929.54 |
其他 | 340,079.58 | 408,559.46 | 340,079.58 |
合计 | 1,453,231.46 | 2,471,743.66 | 1,453,231.46 |
52、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 17,267,979.51 | 25,641,094.63 |
递延所得税费用 | -12,726,133.66 | 979,495.27 |
合计 | 4,541,845.85 | 26,620,589.90 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 20,784,066.30 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,196,016.58 |
子公司适用不同税率的影响 | 20,496,029.19 |
调整以前期间所得税的影响 | 13,282.71 |
非应税收入的影响 | -23,267,948.59 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,989,277.08 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 622,457.29 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 919,389.16 |
研发费用加计扣除 | -3,426,657.57 |
所得税费用 | 4,541,845.85 |
其他说明:
□适用 √不适用
53、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
财务费用—利息收入 | 10,587,418.48 | 8,253,043.02 |
政府补助 | 19,261,529.16 | 9,400,357.70 |
营业外收入 | 534,414.15 | 1,868,439.95 |
合计 | 30,383,361.79 | 19,521,840.67 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用性支出 | 302,425,444.13 | 208,321,454.57 |
财务费用—手续费 | 3,120,554.83 | 3,361,966.27 |
往来款项 | 3,684,515.92 | 0.00 |
营业外支出 | 1,136,333.65 | 1,399,620.71 |
合计 | 310,366,848.53 | 213,083,041.55 |
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司支付的现金净额 | 0.00 | 717,198.42 |
合计 | 0.00 | 717,198.42 |
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股票回购所支付的现金 | 0.00 | 185,552,951.38 |
子公司减资支付少数股东款项 | 0.00 | 16,000,000.00 |
支付租赁负债租金及租赁保证金 | 160,238,199.81 | 176,686,128.87 |
合计 | 160,238,199.81 | 378,239,080.25 |
54、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 16,242,220.45 | 79,807,421.38 |
加:资产减值准备 | 22,180,322.78 | 20,172,088.50 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,761,028.64 | 32,571,847.86 |
使用权资产摊销 | 152,578,034.26 | 107,192,616.93 |
无形资产摊销 | 9,928,701.75 | 8,049,727.86 |
长期待摊费用摊销 | 31,377,241.63 | 36,195,638.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -756,770.66 | -190,898.13 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 251,841.61 | 1,062,979.10 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -1,320,409.66 | -1,804,006.67 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 30,326,175.41 | 22,389,299.91 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -93,015,553.25 | -79,801,638.98 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -11,226,717.61 | 1,520,272.82 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,499,416.05 | -540,777.55 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -46,191,342.50 | -2,574,923.54 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -157,743,830.49 | -217,556,765.00 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 118,775,492.38 | -3,890,388.78 |
其他 | 4,666,795.83 | 0.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,333,814.52 | 2,602,494.22 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 806,903,152.80 | 934,616,230.00 |
减:现金的期初余额 | 934,616,230.00 | 1,012,268,575.83 |
加:现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
减:现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
现金及现金等价物净增加额 | -127,713,077.20 | -77,652,345.83 |
(2). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 806,903,152.80 | 934,616,230.00 |
其中:库存现金 | 132,954.29 | 55,041.08 |
可随时用于支付的银行存款 | 798,647,787.48 | 870,395,562.44 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 8,122,411.03 | 64,165,626.48 |
二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
其中:三个月内到期的债券投资 | 0.00 | 0.00 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 806,903,152.80 | 934,616,230.00 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 156,048,180.01 | 银票承兑汇票、保函保证金 |
应收票据 | 2,633,835.10 | 附有追索权的商业承兑汇票背书转让 |
固定资产 | 118,001,837.37 | 银行借款抵押 |
无形资产 | 48,032,434.11 | 银行借款抵押 |
合计 | 324,716,286.59 | / |
56、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 124,288.42 | 6.9646 | 865,619.13 |
港币 | 38.72 | 0.8933 | 34.59 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 11,901,320.26 | 6.9646 | 82,887,935.08 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
辽宁兴洲建设工程有限公司 | 2022-11-10 | 0.00 | 100.00 | 受让股权 | 2022-11-10 | 控制权变更 | 0.00 | 0.00 |
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
因投资设立,本公司本期合并范围与上期相比新增了19家:无锡市红豆服饰销售有限公司、无锡红豆红电子商务有限公司、无锡红日风能科技有限公司、乌兰察布市红超能源科技有限公司、无锡市红豆舒适服饰有限公司、无锡红旺服饰销售有限公司、无锡红辉服饰销售有限公司、无锡红君服饰销售有限公司、东台瑞之昌服装有限公司、汝州市丰联服饰有限公司、济宁市栩鼎服饰销售有限公司、沈丘县鸿禧服饰有限公司、郑州市茂然服饰有限公司、营口盛京服饰销售有限公司、巴彦淖尔市星河服饰销售有限公司、连云港红柔服饰销售有限公司、新泰鑫昇服饰销售有限公司、上海丰契服饰销售有限公司、南通谦旺和服装有限公司。因公司注销,本公司本期合并范围较上期减少了2家:新乡斯尚服饰销售有限公司、衡阳炎焱服饰销售有限公司。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
无锡市红豆男装有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
无锡红豆运动科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 60 | 0 | 设立 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 服务业 | 80 | 0 | 同一控制下收购 |
无锡红豆网络科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
无锡红豆织造有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
江苏长三角纺织服饰检测有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
红豆实业(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红瑞服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡市红豆服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海红豆电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 0 | 100 | 设立 |
无锡红泰服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红豆服装电子商务有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红豆红电子商务有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红日风能科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 发电 | 68 | 0 | 设立 |
乌兰察布市红超能源科技有限公司 | 乌兰察布 | 乌兰察布 | 制造业 | 0 | 68 | 设立 |
辽宁兴洲建设工程有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 建筑业 | 0 | 68 | 非同一控制下收购 |
无锡红豆红供应链管理有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡市红豆舒适服饰有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡宏福服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
苏州市鸿之福服饰有限公司 | 苏州 | 苏州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
武汉鸿之福服装有限公司 | 武汉 | 武汉 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
镇江市洪福服饰销售有限公司 | 镇江 | 镇江 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
常州虹运莱服饰销售有限公司 | 常州 | 常州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
广安洪之福服装销售有限公司 | 广安 | 广安 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
重庆宏之福服装销售有限公司 | 重庆 | 重庆 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
九江市鸿之福服饰有限公司 | 九江 | 九江 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
嘉兴市鸿之福服装有限责任公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红旺服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红辉服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红君服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
东台瑞之昌服装有限公司 | 东台 | 东台 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
扬州广瑞服饰百货有限责任公司 | 扬州 | 扬州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
泰兴胜飞百货服装有限责任公司 | 泰兴 | 泰兴 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
南京睿红服装销售有限责任公司 | 南京 | 南京 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
蒲城其俞商贸有限责任公司 | 蒲城 | 蒲城 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
五河县春意盎然服装销售有限责任公司 | 五河县 | 五河县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
铜陵慕慕雅服装销售有限责任公司 | 铜陵 | 铜陵 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
庐江县寻潇服装销售有限责任公司 | 庐江县 | 庐江县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
兰州东吴红通服装销售有限责任公司 | 兰州 | 兰州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
睢宁县澎湃服装销售有限责任公司 | 睢宁县 | 睢宁县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
淄博红福服饰销售有限公司 | 淄博 | 淄博 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
菏泽开发区红福服饰销售有限公司 | 菏泽 | 菏泽 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
开封美雅服饰销售有限公司 | 开封 | 开封 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
松原红运服饰销售有限公司 | 松原 | 松原 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
如皋元开服装有限公司 | 如皋 | 如皋 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
平顶山鸣福服饰销售有限公司 | 平顶山 | 平顶山 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
烟台红锦服饰销售有限公司 | 烟台 | 烟台 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
枣庄旺顺服饰销售有限公司 | 枣庄 | 枣庄 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
滕州红旺服饰销售有限公司 | 滕州 | 滕州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
大安市盛京服装销售有限公司 | 大安市 | 大安市 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
莒南红福服饰销售有限公司 | 莒南 | 莒南 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
菏泽市隆越服饰销售有限公司 | 菏泽 | 菏泽 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
郑州讷博服饰销售有限公司 | 郑州 | 郑州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
济南和谦服饰销售有限公司 | 济南 | 济南 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
罗山县洪福服饰销售有限公司 | 罗山县 | 罗山县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
永济鸿福服饰销售有限公司 | 永济 | 永济 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
焦作市尼凯服饰销售有限公司 | 焦作 | 焦作 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海浦东鸿永富服饰销售有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
吉林红福服饰有限公司 | 吉林 | 吉林 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
永城市微淼服饰销售有限公司 | 永城 | 永城 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
邯郸红福服饰销售有限公司 | 邯郸 | 邯郸 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
营口红福服饰销售有限公司 | 营口 | 营口 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
乌海福泽服饰销售有限公司 | 乌海 | 乌海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
廊坊琪源服饰销售有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
大连金马红福服饰销售有限公司 | 大连 | 大连 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
沽源宏巨服饰销售有限公司 | 沽源 | 沽源 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
天津市宏运服饰销售有限公司 | 天津 | 天津 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
汝州市丰联服饰有限公司 | 汝州 | 汝州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
济宁市栩鼎服饰销售有限公司 | 济宁 | 济宁 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
沈丘县鸿禧服饰有限公司 | 沈丘县 | 沈丘县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
郑州市茂然服饰有限公司 | 郑州 | 郑州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
营口盛京服饰销售有限公司 | 营口 | 营口 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
巴彦淖尔市星河服饰销售有限公司 | 巴彦淖尔 | 巴彦淖尔 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
连云港红柔服饰销售有限公司 | 连云港 | 连云港 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
新泰鑫昇服饰销售有限公司 | 新泰 | 新泰 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海丰契服饰销售有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
南通谦旺和服装有限公司 | 南通 | 南通 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 20% | 1,490,867.07 | 36,000,000.00 | 57,772,977.17 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 | 期末余额 | 期初余额 |
名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 56,197,690.77 | 238,360,720.80 | 294,558,411.57 | 54,433.28 | 5,639,092.43 | 5,693,525.71 | 73,569,755.09 | 532,645,384.99 | 606,215,140.08 | 17,115,223.38 | 83,158,623.65 | 100,273,847.03 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 0.00 | 7,454,335.37 | -37,076,407.19 | 4,539,639.45 | 0.00 | 3,943,125.57 | 34,476,253.71 | 63,047.75 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本期公司收购无锡红豆运动科技有限公司少数股东持有的40%股权,交易价值小于增加的应享有的无锡红豆运动科技有限公司净资产份额的差额,增加资本公积648,307.94元。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
无锡红豆运动科技有限公司 | |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | 8,872,400.00 |
--非现金资产的公允价值 | 0.00 |
购买成本/处置对价合计 | 8,872,400.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 9,520,707.94 |
差额 | -648,307.94 |
其中:调整资本公积 | -648,307.94 |
调整盈余公积 | 0.00 |
调整未分配利润 | 0.00 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
红豆集团财务有限公司 | 无锡 | 无锡 | 金融业 | 34.30 | 0.00 | 权益法 |
江苏阿福科技小额贷款 | 无锡 | 无锡 | 金融业 | 25.00 | 0.00 | 权益法 |
股份有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
财务公司 | 阿福科贷 | 财务公司 | 阿福科贷 | |
流动资产 | 899,208,788.50 | 200,689,197.69 | 677,509,434.64 | 175,117,350.37 |
非流动资产 | 3,462,331,570.88 | 689,081,568.13 | 3,237,765,358.02 | 593,861,752.19 |
资产合计 | 4,361,540,359.38 | 889,770,765.82 | 3,915,274,792.66 | 768,979,102.56 |
流动负债 | 2,327,856,463.91 | 361,416,302.22 | 1,935,737,932.01 | 274,194,215.68 |
非流动负债 | 76,426,720.54 | 43,167,993.93 | 57,126,369.39 | 15,049,124.61 |
负债合计 | 2,404,283,184.45 | 404,584,296.15 | 1,992,864,301.40 | 289,243,340.29 |
少数股东权益 | 0.00 | 56,838,678.20 | 0.00 | 54,479,591.15 |
归属于母公司股东权益 | 1,957,257,174.93 | 428,347,791.47 | 1,922,410,491.26 | 425,256,171.12 |
34.30% | 25.00% | 34.30% | 25.00% | |
按持股比例计算的净资产份额 | 671,339,211.00 | 107,086,947.87 | 659,386,798.50 | 106,314,042.78 |
调整事项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--商誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 671,339,211.00 | 107,086,947.87 | 659,386,798.50 | 106,314,042.78 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
营业收入 | 194,628,541.23 | 99,274,270.37 | 193,941,412.97 | 88,724,115.07 |
净利润 | 105,994,395.42 | 42,076,700.29 | 116,895,708.03 | 40,773,738.60 |
终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 22,442,288.25 | 0.00 | 1,036,964.12 | 0.00 |
综合收益总额 | 128,436,683.67 | 42,076,700.29 | 117,932,672.15 | 40,773,738.60 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 32,101,370.00 | 8,312,500.00 | 34,300,000.00 | 5,250,000.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 166,569,695.08 | 157,197,782.91 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 44,792,367.73 | 22,915,261.96 |
--其他综合收益 | 0.00 | -168,807.91 |
--综合收益总额 | 44,792,367.73 | 22,746,454.05 |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。
2、外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。
项目 | 2022年12月31日 | ||
美元 | 其他外币 | 合计 | |
外币金融资产 | |||
银行存款 | 865,619.13 | 34.59 | 865,653.72 |
应收账款 | 82,887,935.08 | 0.00 | 82,887,935.08 |
合计 | 83,753,554.21 | 34.59 | 83,753,588.80 |
(三)流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(二)其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(三)其他权益工具投资 | 0.00 | 238,360,720.80 | 229,445,851.10 | 467,806,571.90 |
(四)应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 18,462,423.00 | 18,462,423.00 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 238,360,720.80 | 247,908,274.10 | 486,268,994.90 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的其他权益工具投资,使用能够从市场数据中取得可观察输入值的估值技术确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司交易性金融资产、应收款项融资的公允价值首先基于重要性判断账面价值能否代表公允价值;如果账面价值不能代表公允价值,则期末公允价值按会计准则规定的合理方法确定。本公司持有的其他权益工具除采用第二层次公允价值计量外的不构成控制、共同控制、重大影响、无活跃市场报价的股权投资,期末公允价值按会计准则规定的合理方法确定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
红豆集团有限公司 | 无锡 | 投资控股 | 155,061.50 | 60.04 | 60.04 |
本企业的母公司情况的说明
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 期初金额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末金额 |
红豆集团有限公司 | 155,061.50 | 0.00 | 0.00 | 155,061.50 |
本企业最终控制方是周海江、周耀庭、周海燕、顾萃、刘连红
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九/1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
九/3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
红豆集团财务有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 同一控股股东 |
南国红豆控股有限公司 | 同一控股股东 |
江苏通用科技股份有限公司 | 同一控股股东 |
红豆集团童装有限公司 | 同一控股股东 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 同一控股股东 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 同一控股股东 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 同一控股股东 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 同一控股股东 |
HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 同一控股股东 |
江苏红豆工业互联网有限公司 | 同一控股股东 |
无锡锡商银行股份有限公司 | 控股股东的联营企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 服装、加工费 | 54,402,838.87 | 60,000,000.00 | 否 | 52,080,701.21 |
南国红豆控股有限公司 | 原料、通讯费 | 2,850,869.41 | 3,000,000.00 | 否 | 2,444,798.31 |
南国红豆控股有限公司 | 电、汽 | 22,366,230.57 | 27,000,000.00 | 否 | 24,708,902.18 |
红豆集团童装有限公司 | 原料、服装 | 8,648,298.61 | 14,500,000.00 | 否 | 10,746,307.32 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 服装、原料、加工费、水费 | 11,155,012.30 | 28,000,000.00 | 否 | 24,984,803.88 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 服装、加工费、水费 | 7,321,999.07 | 7,000,000.00 | 是 | 4,141,858.12 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 盆景、原料 | 854,045.73 | 500,000.00 | 是 | 149,057.93 |
红豆集团有限公司 | 通讯费 | 184,052.86 | 4,000,000.00 | 是 | 211,346.28 |
红豆集团有限公司 | 服装、费用 | 4,682,695.51 | 3,368,072.45 | ||
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 棉纱 | 0.00 | 1,000,000.00 | 否 | 506,725.68 |
江苏通用科技股份有限公司 | 轮胎 | 9,133.33 | 不适用 | 不适用 | 13,242.49 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
红豆集团有限公司 | 服装、原料、水费 | 6,549,921.62 | 5,771,253.80 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 服装、加工费、水费 | 31,442,547.00 | 13,889,529.19 |
南国红豆控股有限公司 | 水费 | 391,034.90 | 2,073,155.89 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 原料、服装、水费 | 3,119,172.52 | 1,484,385.13 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 原料、水费 | 110,314,491.40 | 93,573,942.49 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 服装、水费 | 185,692.00 | 350,094.00 |
江苏通用科技股份有限公司 | 服装、水费 | 1,122,279.03 | 1,405,851.97 |
红豆集团童装有限公司 | 服装、原料 | 1,557,378.57 | 1,513,772.32 |
HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 服装 | 258,471,904.69 | 240,342,576.15 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 原料 | 112,134.45 | 124,848.65 |
无锡锡商银行股份有限公司 | 服装 | 104,387.25 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 房屋 | 9,901,914.38 | 10,296,650.48 |
红豆集团有限公司 | 房屋 | 3,977,970.30 | 4,763,435.95 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 房屋 | 228,491.44 | 381,603.01 |
南国红豆控股有限公司 | 房屋 | 156,390.46 | 188,092.36 |
红豆集团童装有限公司 | 房屋 | 131,591.41 | 45,378.08 |
江苏通用科技股份有限公司 | 房屋 | 100,212.85 | 93,285.70 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 房屋 | 23,474.28 | 19,479.99 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | ||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
红豆集团有限公司 | 房屋 | 2,436,130.88 | 0.00 | 236,513.17 | 0.00 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 房屋 | 2,418,777.55 | 0.00 | 698,084.52 | 0.00 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 房屋 | 218,590.32 | 0.00 | 31,778.98 | 0.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
红豆集团有限公司 | 55,000,000.00 | 2022.10.9 | 2023.10.9 | 否 |
红豆集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022.5.7 | 2023.5.6 | 否 |
红豆集团有限公司 | 48,000,000.00 | 2022.11.25 | 2023.11.23 | 否 |
红豆集团有限公司 | 49,000,000.00 | 2022.11.25 | 2023.11.23 | 否 |
红豆集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2021.5.31 | 2024.5.30 | 否 |
红豆集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022.6.22 | 2023.6.20 | 否 |
红豆集团有限公司 | 11,000,000.00 | 2022.11.24 | 2023.11.22 | 否 |
红豆集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.1.27 | 2023.1.26 | 否 |
红豆集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2022.12.30 | 2023.3.28 | 否 |
红豆集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2022.5.19 | 2023.5.19 | 否 |
红豆集团有限公司 | 15,000,000.00 | 2022.5.27 | 2023.5.26 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 804.99 | 621.74 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①2022年2月,本公司与江苏红豆国际发展有限公司(以下简称“国际公司”)、江苏通用科技股份有限公司(以下简称“通用股份”)签订协议,受让国际公司、通用股份合计持有的无锡红豆运动科技有限公司(以下简称“运动科技公司”)40%股权,受让价格为887.24万元。2022年3月4日,运动科技公司完成工商变更登记,交易完成后,本公司持有运动科技公司100%股权。
②与财务公司的存款和贷款情况
关联方 | 项目名称 | 期末金额 | 期初金额 | 收取或支付的利息 |
红豆集团财务有限公司 | 银行存款 | 591,945,463.08 | 314,718,294.15 | 8,431,451.28 |
红豆集团财务有限公司 | 银行借款 | 5,000,000.00 | 30,000,000.00 | 25,666.67 |
红豆集团财务有限公司 | 承兑汇票 | 93,919,512.51 | 101,922,281.17 | 163,379.99 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 无锡红豆居家服饰有限公司 | 98,524,068.91 | 4,926,203.45 | 48,335,468.63 | 2,416,773.43 |
应收账款 | 江苏通用科技股份有限公司 | 118,097.50 | 5,904.88 | 123,602.50 | 6,180.13 |
应收账款 | 江苏红豆国际发展有限公司 | 10,413,454.63 | 520,672.73 | 0.00 | 0.00 |
应收账款 | HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 74,100,832.64 | 3,705,041.63 | 79,562,949.29 | 3,978,147.46 |
应收账款 | 无锡纺织材料交易中心有限公司 | 0.00 | 0.00 | 42,954.11 | 2,147.71 |
应收账款 | 南国红豆控股有限公司 | 250,224.11 | 12,511.21 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 无锡红豆居家服饰有限公司 | 5,230,411.20 | 0.00 | 3,512,399.75 | 0.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 459,774.48 | 108,017.41 |
应付账款 | 江苏红豆国际发展有限公司 | 0.00 | 10,819,833.34 |
应付账款 | 南国红豆控股有限公司 | 0.00 | 779,423.43 |
应付账款 | 红豆集团童装有限公司 | 4,050,488.86 | 3,008,367.88 |
应付账款 | 红豆集团红豆家纺有限公司 | 7,487,259.86 | 5,843,814.03 |
应付账款 | 红豆集团有限公司 | 5,445,873.84 | 0.00 |
应付账款 | 无锡红豆置业有限公司 | 31,166.64 | 33,085.83 |
合同负债 | 红豆集团红豆家纺有限公司 | 462,376.26 | 0.00 |
其他应付款 | 红豆集团有限公司 | 0.00 | 766,715.74 |
其他应付款 | 无锡红豆置业有限公司 | 60,480.05 | 32,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 11,650,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
其他说明
根据公司第八届董事会第二十三次临时会议、2022年第一次临时股东大会及第八届董事会第二十五次临时会议决议,本公司向36名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票1,165万股,授予价格为每股人民币2.07元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以限制性股票授予日的公允价值为基础确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 向激励对象授予限制性股票股数 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 12,465,500.00 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,666,795.83 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 公司第八届董事会第三十六次临时会议、2023年第一次临时股东大会、第八届董事会第三十七次临时会议和2023年第二次临时股东大会审议通过了公司向特定对象发行A股股票相关议案,拟申请向特定对象发行A股股票并在上海证券交易所上市。2023年4月10日,上述关于向特定对象发行股票申请已获得上海证券交易所受理。 | 本次向特定对象发行A股股票对公司2023年度每股收益有一定摊薄影响,详见公司于2023年2月25日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-014。 | 不适用 |
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 69,090,655.56 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 69,090,655.56 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为2个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部,分别为服装分部和投资业务分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为服装生产及销售和股权投资。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照附注五/32所述的会计政策按权责发生制确认收入;分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本,未包括税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 服装分部 | 投资业务分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 2,341,384,258.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,341,384,258.81 |
营业成本 | 1,543,722,308.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,543,722,308.24 |
资产总额 | 3,017,308,036.81 | 1,707,360,837.42 | 12,283,432.80 | 0.00 | 4,736,952,307.03 |
负债总额 | 1,676,185,660.04 | 5,693,525.71 | 8,708,888.42 | 0.00 | 1,690,588,074.17 |
2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出,期末指2022年12月31日,期初指2022年1月1日,本期指2022年度,上期指2021年度,货币单位人民币元。
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 614,241,142.00 | 100.00 | 33,182,141.13 | 5.40 | 581,059,000.87 | 457,002,017.28 | 100.00 | 22,233,150.25 | 4.87 | 434,768,867.03 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 506,014,512.35 | 82.38 | 33,182,141.13 | 6.56 | 472,832,371.22 | 380,874,052.70 | 83.34 | 22,233,150.25 | 5.84 | 358,640,902.45 |
合并范围内关联方的应收账款 | 108,226,629.65 | 17.62 | 0.00 | 0.00 | 108,226,629.65 | 76,127,964.58 | 16.66 | 0.00 | 0.00 | 76,127,964.58 |
合计 | 614,241,142.00 | / | 33,182,141.13 | / | 581,059,000.87 | 457,002,017.28 | / | 22,233,150.25 | / | 434,768,867.03 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 405,057,293.21 | 20,252,864.66 | 5.00 |
1至2年 | 86,924,765.60 | 8,692,476.56 | 10.00 |
2至3年 | 11,489,233.03 | 2,297,846.61 | 20.00 |
3至4年 | 387,859.16 | 193,929.58 | 50.00 |
4至5年 | 820,675.27 | 410,337.64 | 50.00 |
5年以上 | 1,334,686.08 | 1,334,686.08 | 100.00 |
合计 | 506,014,512.35 | 33,182,141.13 | 6.56 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 22,233,150.25 | 10,948,990.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 33,182,141.13 |
合计 | 22,233,150.25 | 10,948,990.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 33,182,141.13 |
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 25,830,859.08 | 4.21 | 1,322,083.01 |
第二名 | 12,464,260.48 | 2.03 | 623,213.02 |
第三名 | 11,234,659.54 | 1.83 | 561,732.98 |
第四名 | 7,735,033.81 | 1.26 | 386,751.69 |
第五名 | 6,533,149.00 | 1.06 | 326,657.45 |
合计 | 63,797,961.91 | 10.39 | 3,220,438.15 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
1、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 247,799,735.46 | 200,116,577.10 |
合计 | 247,799,735.46 | 200,116,577.10 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 239,335,962.33 |
1年以内小计 | 239,335,962.33 |
1至2年 | 7,424,857.74 |
2至3年 | 2,079,618.55 |
3至4年 | 97,098.00 |
4至5年 | 2,318,807.18 |
5年以上 | 165,235.60 |
合计 | 251,421,579.40 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 236,980,003.44 | 185,205,573.25 |
押金及保证金 | 14,441,575.96 | 19,238,672.22 |
合计 | 251,421,579.40 | 204,444,245.47 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,042,718.98 | 2,284,949.39 | 0.00 | 4,327,668.37 |
2022年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | -742,485.77 | 742,485.77 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | -165,235.60 | 165,235.60 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 209,986.94 | 495,837.49 | 0.00 | 705,824.43 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2022年12月31日余额 | 1,090,246.27 | 2,366,362.07 | 165,235.60 | 3,621,843.94 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 4,327,668.37 | 0.00 | 705,824.43 | 0.00 | 0.00 | 3,621,843.94 |
合计 | 4,327,668.37 | 0.00 | 705,824.43 | 0.00 | 0.00 | 3,621,843.94 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
无锡市红豆男装有限公司 | 往来款 | 37,604,612.29 | 1年以内 | 14.96 | 0.00 |
如皋元开服装有限公司 | 往来款 | 11,984,577.37 | 1年以内 | 4.77 | 0.00 |
武汉鸿之福服装有限公司 | 往来款 | 8,999,228.79 | 1年以内 | 3.58 | 0.00 |
镇江市洪福服饰销售有限公司 | 往来款 | 8,619,811.23 | 1年以内 | 3.43 | 0.00 |
五河县春意盎然服装销售有限责任公司 | 往来款 | 8,078,496.02 | 1年以内 | 3.20 | 0.00 |
合计 | / | 75,286,725.70 | / | 29.94 | 0.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
对子公司投资 | 238,670,409.16 | 0.00 | 238,670,409.16 | 208,343,836.26 | 0.00 | 208,343,836.26 |
对联营、合营企业投资 | 944,995,853.95 | 0.00 | 944,995,853.95 | 922,898,624.19 | 0.00 | 922,898,624.19 |
合计 | 1,183,666,263.11 | 0.00 | 1,183,666,263.11 | 1,131,242,460.45 | 0.00 | 1,131,242,460.45 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 900,001.00 | 0.00 | 0.00 | 900,001.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡市红豆男装有限公司 | 8,181,364.59 | 0.00 | 0.00 | 8,181,364.59 | 0.00 | 0.00 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 177,162,713.12 | 0.00 | 0.00 | 177,162,713.12 | 0.00 | 0.00 |
红豆实业(香港)有限公司 | 332,365.00 | 0.00 | 0.00 | 332,365.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆网络科技有限公司 | 347,851.23 | 0.00 | 0.00 | 347,851.23 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆织造有限公司 | 3,729,188.17 | 0.00 | 0.00 | 3,729,188.17 | 0.00 | 0.00 |
江苏长三角纺织服饰检测有限公司 | 2,654,725.15 | 0.00 | 0.00 | 2,654,725.15 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆运动科技有限公司 | 8,400,000.00 | 23,872,400.00 | 0.00 | 32,272,400.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡宏福服饰销售有限公司 | 510,000.00 | 0.00 | 0.00 | 510,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红瑞服饰销售有限公司 | 110,000.00 | 410,000.00 | 0.00 | 520,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红泰服饰销售有限公司 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 |
蒲城其俞商贸有限责任公司 | 11,000.00 | 0.00 | 0.00 | 11,000.00 | 0.00 | 0.00 |
苏州市鸿之福服饰有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
菏泽开发区红福服饰销售有限公司 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 |
镇江市洪福服饰销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
常州虹运莱服 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
饰销售有限公司 | ||||||
武汉鸿之福服装有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
淄博红福服饰销售有限公司 | 20,228.00 | 0.00 | 0.00 | 20,228.00 | 0.00 | 0.00 |
郑州讷博服饰销售有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
南京睿红服装销售有限责任公司 | 31,000.00 | 0.00 | 0.00 | 31,000.00 | 0.00 | 0.00 |
铜陵慕慕雅服装销售有限责任公司 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 |
兰州东吴红通服装销售有限责任公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
上海浦东鸿永富服饰销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
九江市鸿之福服饰有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
重庆宏之福服装销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
广安洪之福服装销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
大安市盛京服装销售有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 14,427.10 | 185,572.90 | 0.00 | 0.00 |
菏泽市隆越服饰销售有限公司 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 |
吉林红福服饰有限公司 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 |
焦作市尼凯服饰销售有限公司 | 88,000.00 | 0.00 | 0.00 | 88,000.00 | 0.00 | 0.00 |
罗山县洪福服饰销售有限公司 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 |
松原红运服饰销售有限公司 | 142,000.00 | 0.00 | 0.00 | 142,000.00 | 0.00 | 0.00 |
西峡县宏福服饰销售有限公司 | 11,400.00 | 0.00 | 11,400.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
滕州红旺服饰销售有限公司 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 |
嘉兴市鸿之福 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
服装有限责任公司 | ||||||
上海红豆电子商务有限公司 | 150,000.00 | 0.00 | 0.00 | 150,000.00 | 0.00 | 0.00 |
睢宁县澎湃服装销售有限责任公司 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 |
永城市微淼服饰销售有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红旺服饰销售有限公司 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆服装电子商务有限公司 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆红电子商务有限公司 | 0.00 | 100,000.00 | 0.00 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红日风能科技有限公司 | 0.00 | 4,420,000.00 | 0.00 | 4,420,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆服饰销售有限公司 | 0.00 | 50,000.00 | 0.00 | 50,000.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 208,343,836.26 | 30,352,400.00 | 25,827.10 | 238,670,409.16 | 0.00 | 0.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
红豆集团财务有限公司 | 659,386,798.50 | 0.00 | 0.00 | 36,356,077.63 | 7,697,704.87 | 0.00 | 32,101,370.00 | 0.00 | 0.00 | 671,339,211.00 | 0.00 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 106,314,042.78 | 0.00 | 0.00 | 8,891,680.09 | 0.00 | 193,725.00 | 8,312,500.00 | 0.00 | 0.00 | 107,086,947.87 | 0.00 |
无锡阿福商业保理有限公司 | 54,479,591.15 | 0.00 | 0.00 | 6,509,979.95 | 0.00 | 0.00 | 4,150,892.89 | 0.00 | 0.00 | 56,838,678.21 | 0.00 |
中感投资管理有限公司 | 2,915,030.19 | 0.00 | 0.00 | -4,937.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,910,092.46 | 0.00 |
无锡中感物联网产业投资企业(有限合伙) | 12,919,973.22 | 0.00 | 0.00 | -31.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,919,941.42 | 0.00 |
无锡红土红溪投资管理企业(有限合伙) | 723,286.49 | 0.00 | 0.00 | 1,074,137.35 | 0.00 | 0.00 | 600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,197,423.84 | 0.00 |
无锡红土丝路创业投资企业(有限合伙) | 64,340,752.81 | 0.00 | 11,698,318.50 | 32,014,049.55 | 0.00 | 0.00 | 18,971,244.17 | 0.00 | 0.00 | 65,685,239.69 | 0.00 |
天津翌沣锡航投资合伙企业(有限合伙) | 19,692,781.37 | 0.00 | 0.00 | 5,303,595.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,996,376.45 | 0.00 |
深圳红豆穿戴智能科技有限公司 | 2,126,367.68 | 0.00 | 0.00 | -104,424.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,021,943.01 | 0.00 |
小计 | 922,898,624.19 | 0.00 | 11,698,318.50 | 90,040,125.45 | 7,697,704.87 | 193,725.00 | 64,136,007.06 | 0.00 | 0.00 | 944,995,853.95 | 0.00 |
3、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,602,111,714.96 | 1,147,850,290.85 | 1,712,564,713.68 | 1,195,275,196.00 |
其他业务 | 27,591,362.83 | 11,062,246.02 | 26,920,417.68 | 19,921,594.92 |
合计 | 1,629,703,077.79 | 1,158,912,536.87 | 1,739,485,131.36 | 1,215,196,790.92 |
4、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司产生的投资收益 | 0.00 | -1,407,000.00 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 157,017,524.98 | 89,672,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 90,040,125.45 | 72,050,898.65 |
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 8,024.33 | 345,807.70 |
理财产品收益 | 52,707.55 | 886,792.45 |
合计 | 247,118,382.31 | 161,548,498.80 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 756,770.66 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 13,934,380.80 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,373,117.21 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 558,602.91 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 228,423.05 |
减:所得税影响额 | 4,096,533.03 |
少数股东权益影响额 | 856,892.40 |
合计 | 11,897,869.20 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 0.47 | 0.01 | 0.01 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.10 | 0.00 | 0.00 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
董事长:戴敏君董事会批准报送日期:2023年4月20日
修订信息
□适用 √不适用