一心堂药业集团股份有限公司
2022年年度报告
2023-018号
2023年4月
2022年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人阮鸿献、主管会计工作负责人代四顺及会计机构负责人(会计主管人员)肖冬磊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司业务经营受各种风险因素影响，存在宏观经济与市场风险、公司主要业务方面的风险，公司在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”部分就此做了专门说明，敬请广大投资者注意。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2022年度权益分派方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利
4.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 34
第五节环境和社会责任 ...... 58
第六节重要事项 ...... 61
第七节股份变动及股东情况 ...... 72
第八节优先股相关情况 ...... 81
第九节债券相关情况 ...... 82
第十节财务报告 ...... 83
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 国家医保局 | 指 | 国家医疗保障局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本公司、公司、鸿翔一心堂、股份公司、鸿翔一心堂公司、鸿翔药业、一心堂 | 指 | 一心堂药业集团股份有限公司（原：云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司） |
| 广西一心堂 | 指 | 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 |
| 贵州一心堂 | 指 | 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 |
| 四川一心堂 | 指 | 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 |
| 重庆一心堂 | 指 | 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 山西一心堂 | 指 | 山西鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 鸿云药业 | 指 | 云南鸿云医药供应链有限公司 |
| 中药科技 | 指 | 云南鸿翔中药科技有限公司 |
| 点线运输 | 指 | 云南点线运输有限公司 |
| 三色空间 | 指 | 云南三色空间广告有限公司 |
| 成都一心堂 | 指 | 四川一心堂医药连锁有限公司 |
| 上海一心堂 | 指 | 上海鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 天津一心堂 | 指 | 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 |
| 海南一心堂 | 指 | 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司，前身为海南联合广安堂药品超市连锁经营有限公司 |
| 河南一心堂 | 指 | 河南鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 红云制药、华宁鸿翔 | 指 | 鸿翔中药科技有限责任公司（原：云南红云制药有限公司） |
| 星际元 | 指 | 云南星际元生物科技有限公司 |
| 云商优品 | 指 | 云南云商优品电子商务有限公司 |
| 一心堂健康管理 | 指 | 一心堂健康管理有限公司 |
| 一心到家 | 指 | 一心到家科技（云南）有限公司 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 医保店 | 指 | 基本医疗保险定点零售药店 |
| O2O | 指 | Online-to-Offline的缩写，指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易前台的一种电子商务模式 |
| B2C | 指 | Business-to-Customer,是电子商务的一种模式，由企业直接面向消费者销售产品和服务 |
| 财务报表 | 指 | 本公司报告期的合并及母公司资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注 |
| A股、股票 | 指 | 本公司发行的每股面值人民币1.00元的人民币普通股 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 一心堂 | 股票代码 | 002727 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 一心堂药业集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 一心堂 | ||
| 公司的外文名称（如有） | YixintangPharmaceuticalCo.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 阮鸿献 | ||
| 注册地址 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 650500 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 公司成立于2000年11月8日，注册地址云南省昆明市人民西路821号。经公司2016年度第七次临时股东大会审议通过，2016年12月22日，公司注册地址由云南省昆明市人民西路821号变更为云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号。 | ||
| 办公地址 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 650500 | ||
| 公司网址 | www.hx8886.com | ||
| 电子信箱 | 1192373467@qq.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李正红 | 肖冬磊、阴贯香 |
| 联系地址 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 |
| 电话 | 0871-68185283 | 0871-68185283 |
| 传真 | 0871-68185283 | 0871-68185283 |
| 电子信箱 | 1192373467@qq.com | 1192373467@qq.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91530000725287862K |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 截止2022年12月31日，阮鸿献先生持有公司182,245,290股股票，占公司股份总数的30.57%，为公司单一第一大股东，同时，阮鸿献担任公司法定代表人、董事长兼总裁，对一心堂的重大经营决策仍具有较强的控制力，公司控股股东、实际控制人为阮鸿献先生。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 会计师事务所办公地址 | 湖北省武汉市武昌区东湖路169号 |
| 签字会计师姓名 | 方自维、王明维 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 东兴证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层 | 杨志、余前昌 | 2018.6.11（2018年6月，公司聘请东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"）担任公司本次公开发行可转换公司债券工作的保荐机构，并与东兴证券签订了《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债券之保荐协议》。东兴证券已委派余前昌先生、杨志先生担任公司公开发行A股可转换公司债券的保荐代表人，具体负责本次公司公开发行A股可转换公司债券的保荐工作及股票上市后的持续督导工作，持续督导期限为公司本次公开发行A股可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度。）公司可转换公司债券于2019年5月17日上市，持续督导期至2020年12月31日结束。公司可转换公司债券募集资金尚未使用完毕，根据相关法规规定，东兴证券将继续对公司募集资金的管理和使用履行持续督导职责，直至募集资金使用完毕。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 17,431,615,604.10 | 14,587,401,324.01 | 19.50% | 12,656,284,259.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,009,996,157.90 | 921,583,567.71 | 9.59% | 789,960,226.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 989,137,722.83 | 898,786,415.52 | 10.05% | 752,662,113.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,497,100,478.58 | 1,791,674,042.72 | 39.37% | 1,033,358,977.02 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.7022 | 1.5615 | 9.01% | 1.3803 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.6968 | 1.5560 | 9.05% | 1.3781 |
| 加权平均净资产收益率 | 14.47% | 15.04% | -0.57% | 15.81% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 16,179,093,228.09 | 14,337,349,279.85 | 12.85% | 9,328,305,421.12 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,426,145,337.11 | 6,577,747,355.32 | 12.90% | 5,765,406,145.25 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 3,995,396,903.45 | 3,969,624,619.06 | 4,060,397,555.21 | 5,406,196,526.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 179,380,370.34 | 238,864,628.87 | 259,120,858.08 | 332,630,300.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 164,041,786.35 | 233,791,403.99 | 249,813,759.63 | 341,490,772.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 131,844,493.03 | 493,930,019.55 | 851,527,279.58 | 1,019,798,686.42 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -27,680,366.72 | -16,125,475.91 | -1,277,421.34 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 41,364,407.70 | 28,799,651.55 | 41,213,720.53 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 债务重组损益 | -200,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,808,031.34 | 11,939,686.93 | 0.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 772,681.57 | 0.00 | 0.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,112,644.33 | 2,494,330.63 | -711,736.91 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 958,058.85 | 16,136.81 | 5,779,219.09 | |
| 减：所得税影响额 | 3,064,864.96 | 4,239,170.79 | 7,687,583.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 212,157.04 | 88,007.03 | 18,084.87 | |
| 合计 | 20,858,435.07 | 22,797,152.19 | 37,298,113.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
据国家药监局2022年3月份发布的2021年第三季度《药品监督管理统计报告》，截止2021年9月底，全国共有《药品经营许可证》持证企业60.65万家。其中，批发企业1.34万家，零售连锁总部6658家，零售连锁门店33.53万家，单体药店25.12万家。截止2021年9月底全国药店数量已达58.65万家。中康CMH数据显示，上半年中国零售药店总销售额为2,480亿元，同比增长3.4%，增速快于医药制造业。公司是A股连锁药店第一家上市公司，2022年7月获得由中国医药教育协会、中国药师协会、中国非处方药物协会指导，米内网主办的2022年米思会2021-2022年度中国连锁药店直营力百强榜榜首。2022年8月获得全国工商联医药业商会2021年度中国医药行业最具影响力榜单“医药商业百强企业”、“医药行业守法诚信企业”称号。
报告期内，随着我国社会经济综合水平的显著提高，民众在日常生活及医疗服务方面的获得感日益增长。伴随而来的人口老年化趋势逐年攀升，结合三胎政策的放开，形成老龄化与新生人口的同步增长。在大众对大健康服务和医药消费需求持续增长的背景下，大健康事业得到不断的发展。
随着医疗保障体系的逐步完善，医药相应政策的陆续出台，如两票制的全面落地、医保控费的加强、带量采购以量换价的规模效应、双通道的推进实施等，医药行业市场规模和连锁集中度持续提升，市场规模增长趋稳。近年来，随着监管的趋严、市场化竞争更加激烈，以及大型连锁精细化管理能力和标准化门店复制能力的提升，更多资源向大型连锁企业靠拢，加快行业连锁化率的提升。连锁药店以终端实体门店为窗口，结合线上线下融合式发展，加大提升门店服务半径，构建新零售渠道价值。通过运用自身专业化服务能力、规模化的运营模式、多方面的采购渠道、自有物流的配送体系，带来各项增值性服务满意度的提升，形成较强的市场竞争力，更加有利于大型连锁药企的长期发展。
公司所属医药零售行业，经营的产品以药品为主，非药品为辅。药品的需求取决于大众自身的健康状况，较其他品类的零售业有一定的区别。医药零售行业所经营的药品具备时效性、地域性和消费者用药习惯性，具备自身的行业特性，因此药品和其他品类差异较大，属于社会刚性需求，受宏观经济环境的波动影响较小，不存在明显的周期性。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
（一）公司主要业务及经营模式
公司的主营业务为医药零售连锁和医药配送业务，其中医药零售连锁是公司的核心业务，经过二十多年的发展，目前已成为国内直营连锁规模及管理模式领先的药品零售连锁企业之一。随着公司大健康产业链的布局所涉足的多元化业态蓬勃发展，形成以直营零售连锁为核心，多元化业态并存的发展格局。公司直营连锁门店分布较为广泛，并且有着一定的消费者群体作为基础，在行业中已形成了一定的品牌竞争力，树立了良好的市场口碑。直营门店均由公司总部全资开设，在总部的直接领导下统一经营，公司利用连锁组织集中管理、分散销售的特点，充分发挥了规模效应，而且能对其具有较强的约束控制力，有利于保证品牌形象和服务质量的一致性。其可复制化的门店经营模式，有助于规模的进一步扩张。公司目前重点发展区域在西南地区、华南地区，同时兼顾华北地区的门店发展，公司战略将逐步着眼于全国市场，同时坚持核心区域门店高密度布局，形成城乡一体化的门店布局结构。
公司直营门店为广大居民提供着极为重要的用药服务和健康防护保障。具有商品售卖属性、医疗服务属性、前置实体仓储属性和直接体验场景属性。公司积极尝试大健康药店的新兴业态，选择一些有条件的地区和门店进行健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品的经营尝试。同时，公司将不断向慢病管理药房、DTP专业药房、智慧药房等创新模式转型。在互联网技术推动下，无人售药柜、人脸识别、AI机器人等新科技应用也将逐步进入零售门店。通过互联网、物联网、大数据、云计算等创新技术，为消费者提供更专业、更便捷的服务。
1、公司采购模式公司根据行业特征和主要市场区域特点，确立了“以需定进、勤进快销、满足需求、质量控制”的采购原则，保证资金周转、库存比例的平衡及经营活动的正常进行。公司设采购管理部门，负责公司整体采购品类规划、供应链建设、战略型供应商发掘和维护、采购政策的制定、价格政策制定等，并监督管理采购过程，具体采购业务由集团采购中心、省外子公司下设的采购部门负责。目前，公司主要采用集中采购与地区采购相结合的采购模式。
2、公司销售模式
公司业务以药品零售为主，通过建立医药零售终端网络，以门店为基础，通过提供健康咨询、顾客慢病管理、用药周期管理等服务，不断完善产品+服务的商业模式，提升顾客的满意度和黏性，从而实现公司业务规模的持续、稳定增长。公司设立商品管理部和营运中心负责定价、市场开发、市场营销等系列销售活动的开展。连锁直营药店具有质量控制严格、执行力强、响应速度快等特点，有利于保证品牌形象和服务质量的一致性，从而在社会高度关注食品药品安全的情形下，能更多获得监管部门和消费者的认可，以及能够获得上游供应商较大的支持。
（二）报告期内公司主要业务经营情况
公司作为全国领先的医药连锁企业之一，始终秉承“一心做事、以心换心”的企业精神，和“一心为民，全心服务”的服务宗旨，以专业化的贴心服务，满足广大消费者的用药需求。
2022年，公司在董事会及管理层的有力领导下，不断优化经营策略，扎实推进各项基础性工作，加快专业化服务能力提升，强化预算事前管理，稳步提高门店经营效率。在现有的基础上，公司经营成果和规模得以巩固和发展。2022年公司攻坚克难，强化内修外练，内修方面为适应公司发展步伐，满足公司长期战略规划对高层次精英人才的需要，公司73位中高层管理人员顺利结业浙江大学“二十一世纪”中高层管理人员研修班。同时，加大创新业务发展，按照年度经营计划有序推进各项工作的实施。结合国内外医药市场规模及连锁化率不断提升的经验和趋势，公司致力于加强单店调优，持续提升门店经营质量和门店规模的同步增长。以高质量的规模化经营实现公司长远发展。2022年管理层深耕细作努力搭建先进数字化系统的转型升级。从长远角度关注门店专业化服务能力的持续提升，通过专项培训和新老员工带教的模式增强门店端店长及店员的专业知识储备。
当前团队形成学习型组织，团队上下积极学习行业相关政策及专业化知识，坚持以市场为主，绩效考核为依据，过程管理为抓手，不断满足市场需求和适应环境变化。内部管理方面，全员推广增收节支、开源节流的经营理念，实现降本增效促增长的经营成果。积极落实双通道及慢性病门店的建设，持续拓展慢病健康照顾站的业务布局，后台管理能力和前台门店规模再上一个新台阶。
1、细化门店经营质量，优化单店经营成果
为全面提升公司经营业绩，落实管理层战略部署。公司以门店为经营单元，细化落实到具体业务点，针对重点需优化门店推行单店调优方案。充分利用公司品牌一体化的门店网络布局优势，持续下沉式发展。优化提升单店经营品质，挖掘门店价值潜力，进一步促进公司经营战略的达成。制定重点单店调优推进方案并启动调优工作，组建单店调优专项小组制订重点调优门店的政策、方案解决，和后续调优的实施跟踪。设定调优门店范围，以新开门店强化宣传、店铺位置及品牌信息传播为着重点，潜力门店以挖掘潜在消费者和潜在的消费需求为着重点、店群整合调优方面以单店融合式整体调优为方案做规模效益。在单店调优方面重点落实重装开业、局部重装、品类优化、专柜新设、会员拓展、品牌提升、人员优化等调优类型来提升门店经营质量。
2、多元化创新业务的发展
报告期内，公司持续拓展多品类业务模式，加大对彩票、个护美妆产品业务的推广和销售。以渠道共建、跨界营销跨域发展的创新模式，带动一站式销售的增量。通过多品类经营模式吸引和扩大更多潜在消费群体，提升顾客进店频次，打造泛健康产品的一站式服务场景，增加门店销售促成机会，实现公司众多门店协同价值。
立足当下，着眼未来，既要坚持主业发展，强化主业竞争，提升主业盈利能力，同时也要基于市场变化和市场需求，不断强化综合竞争能力和抗风险能力。在以药品零售连锁为核心的经营下，不断尝试新的品类经营、新的业态管理、新的模式运作。
3、精细管理推动业务发展
报告期内，公司搭建数字化管理系统，推动业财融合式发展。实现多维度数据查询，为业务分析、精细管理做足准备。通过分类细化管理，挖掘自身价值潜力，实现业绩目标和公司战略的有效落地。强化信息化管理水平，实现后台部
门对前台经营的指导与参与。帮助前台业务部门及时发现短板和缺陷，帮助前台找到方法和出路，全方位的提升各区域门店综合运营能力和综合竞争能力，使得门店更加适应社会经济环境的变化。
4、轻资产重管理的发展模式随着行业发展的趋势变化，轻资产、重管理的业务模式获得较为普遍的认同。为实现品牌价值和管理经验优势，充分发挥潜在资源效益，通过管理出效益的创收理念。利用规模效应及低边际成本效应提升公司综合收益。在发展的过程中，重视引进优秀人才从而推动加盟事业的发展。采取统一的管理办法为业务模块铺垫前进的道路，开拓品牌口碑市场。
5、围绕门店经营创新发展为积极响应云南省开展的一心助残就业行动，巩固残疾人脱贫攻坚成果，加大残疾人就业创业帮扶力度。公司结合自身发展优势和社会需求，为创建长期、适合、稳定的就业岗位发挥企业价值，履行社会责任，践行时代使命。
随着大众健康意识的不断增强，对健康调养服务的需求日益攀升。在此背景下，公司推动发展门店盲人按摩业务，提升门店增值服务，加大单店经营业绩。通过线下盲人按摩吸引更多的消费者对一心堂的了解，从而带动门店客流量的提升。通过盲人按摩及门店终端优势，提升经营效率，同时也为助残就业提供长期的稳定就业环境，实现企业发展和社会价值的双重性。
6、自有渠道价值优势显现随着我国经济的迅速发展，人民生活水平不断提高，对健康生活的追求已成为现阶段的刚需，中医药是中华民族的瑰宝，在很多方面具备独特优势和突出的作用。在国内经济大循环的背景下，人民健康观念的提升、生育政策的放开以及人口老龄化趋势下，中药及中药饮片具备广阔的发展前景和政策红利。
依据国务院办公厅印发《关于加快中医药特色发展若干政策措施的通知》，提出要夯实中医药人才基础、提高中药产业发展活力、增强中医药发展动力等七方面和相应政策措施。近些年，公司大力推动鸿翔中药旗下各品牌产品的发展，通过线上线下相结合的方式，宣教中药文化，传承中药发展，积极响应中医药纳入到“健康中国”的战略号召。
公司全资子公司鸿翔中药旗下多个中药自有品牌并进发展开拓创新，其中鸿翔、卉品、膳尚、本典等品牌产品在全国一心堂门店销售，通过产供销关系的合理分析，大大缩短产品中间环节，加强渠道价值建设。通过自有品牌的投入优化和丰富门店品类结构，更加有效的提升顾客满意度和门店经营效率。
三、核心竞争力分析
1、立体化的店群经营
公司坚持战略纵深的门店结构规划，省会级城市、地市级城市、县级市场、乡镇级区域门店规模均衡发展。从城市出发，将一心堂品牌逐步辐射到县域及乡镇级市场，从上至下引领品牌效应的认可度，重视县域及乡镇门店的发展，形成单个省级市场做深做强的发展理念。通过立体化门店建设，单个门店间形成店群效应，利用先进的信息系统实时查询周边门店库存保有，充分发挥店间调拨的能动性，各单店之间相互配合和协同。开展店群式营销服务，拓展一心堂品牌在当地市场的影响力，发挥立体化、标准化经营的优势。通过区域做强，从而缩短新店及次新店盈利周期，推动公司长期稳定的发展。
报告期内，公司在省级、地市级、县级、乡镇四个类型的市场门店均已超过1700家，形成独具一格的立体化直营发展格局。省会、地市级门店从品牌、商品、服务、物流等维度形成中心辐射，对县域市场人群消费发挥引领示范作用，更利于各层级市场提升竞争能力和形成成本优势。随着医疗健康消费“渠道下沉”，新一轮城镇化的浪潮，农村人口将大规模向三四线城市和县域市场集中，市场潜力巨大。我们将持续打造以城市为单位的立体化经营店群，结合城市商圈类型、顾客结构、消费需求、发展潜力等因素综合分析，通过对门店进行改造或布局规划，公司在各区域市场形成了标准化全品类旗舰店（中心店）、单品类旗舰店、品类加强店、标准店、乡镇及社区店构成的垂直渗透立体化店群。各类型门店经营面向于不同地域、不同阶层的顾客，也使商品和服务更加丰富，抗风险能力得到提升。依托于先进的信息管理系统，公司在多个城市启动同城互联项目，通过门店同城互联，各店型的门店均能快速为顾客提供更加全面、多元的商品和服务保障，极大增强顾客需求满足能力，连锁经营效益得到进一步释放。
2、标准化复制能力推动立体化纵深布局发展
公司继续坚持“少区域高密度网点”和“高度标准化统一管理”发展策略，将“打造当地药店第一品牌”、“建设合理密集的门店网络”、“实现较高市场占有率”作为区域市场经营目标。通过集中化经营系统的搭建，公司已在全国多个区域市场实现品牌和市场份额领先，各区域市场盈利能力持续提升。
公司秉承“少区域高密度”的全面立体化纵深布局，是公司在行业内较为特色之处。通过“少区域高密度”战略的实施，公司目前在省、市、县、乡镇区域门店数量处于同步均衡发展态势。专业化的拓展团队通过标准化复制能力不断的扩散直营连锁的复制模式。标准化复制能力引领实现规模效应，结合内部管理和运营标准，形成“复制效应”加快门店成功扩张。自建和并购是公司对外扩展的重要方式，通过强执行力将标准化复制模式执行落地。内部控制方面，运用管理部门的检查程序保证标准化复制的自建新店拓展顺利实施。经营策略方面，通过全面立体化纵深布局，充分调动店群效应，加快品牌影响力和市场渗透力，全面提升竞争力。以区域规模化效应快速提升市场份额，通过立体化纵深布局达到规模化经营，实现配送及运营相关成本费用的全面降低，并不断强化顾客的认识和认可，有效提升公司运营效率，保障公司稳健发展。
3、全渠道经营网络
公司在线下业务稳健发展的同时，也在积极建设全渠道销售网络、全渠道沟通网络和全渠道服务网络。在传统实体门店经营模式下，利用现代化信息技术全面参与到新零售运营模式当中。公司信息化团队在业务+互联网方面组织实施自营O2O业务的自主搭建。目前稳定运营一心到家O2O业务，自建一心到家、一心堂药城、积分商城等程序，依托互联网平台结合自身门店网点优势及品牌影响力的优势条件，配套建立相应的线上经营管理制度，融合线上流量及线下门店优势以及自有物流资源，实现业务渠道融通。
全渠道服务网络开创服务新体验。为提升门店服务，公司多年来一直坚持顾客意见簿收集、神秘顾客暗访检查、满意度调研等，并进行相关结果分析，致力为顾客的服务做到更好。通过坐席能力的呼叫中心为顾客提供健康咨询、售前售后管理、会员权益服务、投诉处理、专业咨询等，真正实现全渠道服务。未来公司将继续着力推进内部平台一心到家业务的重点发展。实现线上线下同步引流、信息共享、资源互通，结合物流和门店资源形成新的服务及产品解决方案，全力推进和探索新零售运营。报告期内公司自有物流体系网络遍布6个省份、2个直辖市和1个自治区。各仓储中心依托公司电商PC端、移动端、实体店实现一份库存供全国，一方面为门店提供无限延展的虚拟货架，另一方面多渠道满足顾客特定的商品需求。
4、丰富的产品差异化布局
丰富的产品差异化布局是提升门店服务能力的基础，通过以往品类销售情况，结合具体地域气候、消费者用药习惯以及区域市场的变化、最新需求动向等情况来实现各地区的品类差异化布局。专业的采购及营销团队是公司实现品类差异化流通的重要保障。在产品的引进方面，注重产品的内涵与外延。以不同的区域，不同的顾客群体需求为出发点，全方位引进独特优质产品，实现差异化布局，满足顾客不同偏好需求。
差异化的产品布局能够为不同消费群体带来购药便捷，创造价值和实惠。能够更好地满足各类消费群体的需求，从而让产品获得青睐，增强顾客粘性和对公司品牌的认可度。通过产品差异化营造多维度购物体验，从价格、专业化的服务等方面出发，持续提升产品附加值。
5、差异化经营模式促进中药产业链布局
公司总部位于云南省，云南省拥有得天独厚的地理和气候条件，沉淀了品优质良的中药材资源。据不完全统计云南省中药材资源有6000多种,中药材在全国市场上独具一格，在著名的＂云贵川广，道地药材＂中首屈一指。借助地理位置的优势资源，全力加强中药产业链布局。中药产业是公司未来主要发展方向之一，市场前景及实用性具备较大的成长空间。
目前公司已初步完成建立种苗培育、初加工、精加工、深加工、中药批发、医疗机构药材供应、中药零售销售业务等完整的产业链。旗下子公司云南鸿翔中药科技公司、鸿翔中药科技公司、云中药业有限公司，三个公司专注于中药研究、种苗培育、中药材料收储、饮片加工、配方颗粒的生产业务。在中药饮片产业方面，具有厚重的积淀和布局，结合十四五国家对大健康产业的支持以及大众对中药的重视和关注度，未来在政策助力下，将有较好的市场前景及较强的推广性。通过前期研发、种苗培育、合作种植、深度检测、有效成分提取等方式，保障公司为顾客提供品种丰富、质量保障、剂型多样的中药产品。在中药的产能、产值上得到进一步提升。在充分尊重市场发展的客观规律前提下，以市场为
导向，科学控制产供销各项指标关系。将生产、库存与市场销售直接有效的结合，科学把握市场供求关系的变化，合理控制生产，加快反应机制保证产品供应，满足市场需求，更好的服务于市场。
产业链布局及差异化经营模式最大限度地减少中间环节，有效降低运营成本及费用，充分节约流动资金，合理缩短资金运行周期，不断提高资金使用效率以及运营利润率。
6、良好的供应链资源保障零售终端品类的广泛经营
长期以来，公司加强与广大供应商的合作共赢和长期发展，持续建立强强联合的供应商合作伙伴关系，充分发挥双方各项资源优势。随着公司规模化效应的日益显现，广大供应商朋友对公司的信誉、经营理念更加认可，公司获得广大供应商朋友的大力支持和鼎力相助。公司积累了与众多优秀厂商的合作经验，创下了一个又一个的业绩突破，成为众多供应商青睐的合作伙伴。
供应链管理作为公司长期性发展战略，极大地提高公司现代化管理水平。供应链管理将供需双方充分衔接，更好的提高了公司快速反应能力，保障品类经营的广泛性和持续性。通过市场反馈及按需定采的管理模式，公司实现精准管理，较好的降低运营成本，有效地提升了采购资金的周转效率。
7、完善的培训体系促成核心岗位胜任力的提升
随着公司门店规模的快速增长和多元化经营模式的加快推进，门店端及多元化创新岗位对精干型人才的需求日益递增。人才作为企业发展的持续动力，公司加大对各项岗位上人才的储备和培养。旗下一心堂职业技能培训学校专注培训事业的发展，全方位保障培训后勤能力，持续为公司培养出核心岗位的优秀人才队伍，将优秀人才不断输送到目标岗位中，从而帮助公司创造更大价值。
此外，通过线下讲师的组建和线上鸿翔学院APP自有培训平台的无缝衔接，极大的提高培训效率，缩短人才培养周期。以岗位胜任为目的，提升能力为要点，解决问题、自主学习和革新创新为思路。
8、专业化服务水平
随着国家医改政策的推进、药店分类分级趋势化的发展和人民群众对健康意识的不断升级，消费者对连锁药店的专业化服务需求也不断攀升，医药连锁药店行业专业化服务正在逐步形成核心竞争力。公司注重专业化慢病管理服务，将慢病管理纳入未来医药零售业务发展的重要手段。公司注重专业化优秀人才的培养和储备，拥有相关专业化服务的人才队伍，能为消费者提供相关的药学服务以及各种健康类服务的用药指导。
DTP的专业化服务和慢病管理模式，是帮助顾客购买到优质对症药品的重要方式。用专业来提升药店综合服务便捷性和实用性。
9、现代化信息技术的实施与应用
领先的D_ERP企业管理信息系统,结合公司多年信息化系统的运营经验，实现业财融合一体化管理。利用先进的信息化系统打造出了适合自身业务特性的物流作业系统，构建商业智能分析系统，同时自主开发移动BI系统。全力打造以CRM为核心的顾客服务体系，建立B2C、O2O多模式电商平台，打造企业高效的企业协同办公平台。
信息化管理方面，在配置上充分利用大型中心机房的应用处理能力，加强信息技术人才的储备培养，以高效、快速、灵活的控制方法完成实施。在信息系统关键节点方面公司具备掌控能力。
随着业务的不断发展，数字化应用将逐步在药品溯源、互联网医疗、处方流转、药店加盟店等业务模块进行深入的系统化建设，为公司的发展提供有力保障。
信息化的建设对适应互联网时代的迅速崛起起到有力支撑，在传统实体门店经营模式下，利用现代化信息技术全面参与到新零售运营模式当中。公司信息化团队在业务+互联网方面组织实施自营O2O业务的自主搭建，全面推动电商生态建设与开发。目前已上线一心到家O2O业务小程序，自建一心到家、一心堂药城、积分商城等微信小程序，依托互联网平台结合自身门店网点优势及品牌影响力的优势条件，配套建立相应的线上经营管理制度，融合线上流量及线下门店优势以及自有物流资源，开展渠道融通业务。
四、主营业务分析
1、概述
1、门店经营情况分析
报告期内，公司深耕细作坚持核心区域门店高密度布局，形成城乡一体化的门店网络布局结构。公司品牌自上而下的下沉式渗透发展，各行政区域门店规模保持均衡发展势头。公司重点发展区域在西南、华南地区，同时兼顾华北地区的门店发展，持续强化在核心发展区域的竞争能力提升。
报告期内，随着我国慢性疾病发生率呈快速上升的趋势，公司强化慢病管理与服务，慢病管理和预防成为当今社会关注的重要话题。基于此现状，公司为慢性病患者提供了更为科学、贴心和便捷的慢病管理服务。近年来，公司在门店建设了大量慢性病健康照顾站，除为慢病患者免费测量体重等基础性服务，还提供免费血压、血糖、尿酸的检测和为患者建立专业的慢病档案，开展健康知识培训等。为患者提供科学有效的慢病预防与管理，让患者在家门口即可进行专业、快速、便捷的慢病管理服务，一定程度上节省了患者在慢病管理方面所耗费的交通成本及时间成本。
在经营方面，公司着眼于核心市场的持续打造。首先，大力提升公司商品的价格竞争力和品牌力；其次，通过顾客用药疗效反馈、对价格满意度测评、供应商采购渠道等方面综合分析，建立差异化的商品体系。同时，通过员工专业化服务和顾客满意度、复购率考核，实现公司持续、稳定经营。通过商品品类优化与顾客服务双重提升，达到提高交易次数和客单价的目的。同时，公司持续推进线上线下一体化的营销网络建设，致力于打造全渠道营销模式。通过规模效应提升议价能力、降低物流及管理成本，迅速提升公司各市场的持续经营能力。
（1）报告期末已开业门店按物业权属划分
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积(平方米) | 门店数量 | 建筑面积(平方米) | ||
| 西南地区 | 医药零售连锁 | 32 | 4,876.04 | 7,229 | 981,699.37 |
| 华南地区 | 医药零售连锁 | 1,253 | 165,347.24 | ||
| 华北地区 | 医药零售连锁 | 645 | 93,182.63 | ||
| 华东地区 | 医药零售连锁 | 12 | 1,925.33 | ||
| 华中地区 | 医药零售连锁 | 35 | 6,993.34 | ||
| 合计 | 32 | 4,876.04 | 9,174 | 1,249,147.91 | |
注：西南地区包括：云南省、四川省、重庆市、贵州省；
华南地区包括：广西壮族自治区、海南省；
华北地区包括：山西省、天津市；
华东地区包括：上海市；
华中地区包括：河南省。
（2）报告期内主要区域门店拓展情况
| 地区 | 2022年 | ||||
| 期初门店数量 | 新开业门店数量 | 其中：搬迁门店数量 | 关闭门店数量 | 期末门店数量 | |
| 云南省 | 4,939 | 459 | 110 | 64 | 5,224 |
| 四川省 | 1,100 | 216 | 20 | 27 | 1,269 |
| 重庆市 | 307 | 51 | 14 | 5 | 339 |
| 广西省 | 835 | 84 | 15 | 40 | 864 |
| 山西省 | 580 | 87 | 9 | 24 | 634 |
| 贵州省 | 394 | 46 | 4 | 7 | 429 |
| 海南省 | 353 | 57 | 14 | 7 | 389 |
| 河南省 | 32 | 5 | - | 3 | 34 |
| 地区 | 2022年 | ||||
| 期初门店数量 | 新开业门店数量 | 其中：搬迁门店数量 | 关闭门店数量 | 期末门店数量 | |
| 上海市 | 10 | 2 | - | - | 12 |
| 天津市 | 10 | 2 | - | - | 12 |
| 合计 | 8,560 | 1,009 | 186 | 177 | 9,206 |
2022年公司通过持续战略优化、明确拓展规划目标、强化直营门店经营能力，不断开拓一体化城乡终端布局，各级行政区域市场门店均衡发展，品牌影响力逐步增强。加强收购标的经济数据分析、未来市场预期分析、可行性研究等方面的执行，落实收购后管理跟进，有效提升了并购项目经营效率。报告期公司直营门店经营效率情况：
| 区域 | 门店数量 | 门店经营面积（平方米） | 日均平效（含税，元/平方米） | 租金效率（含税，年销售额/租金） |
| 省会级 | 2,096 | 284,064.51 | 40.42 | 9.86 |
| 地市级 | 2,938 | 385,238.39 | 37.21 | 13.20 |
| 县市级 | 2,412 | 306,367.29 | 34.65 | 14.47 |
| 乡镇级 | 1,760 | 160,293.89 | 37.77 | 24.38 |
| 合计 | 9,206 | 1,135,964.08 | 37.37 | 14.86 |
注：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；
日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。
租金效率=年平均销售/年租金
报告期内，公司门店布局发展均衡，始终坚持稳发展、重质量的方针策略。不断优化经营方案，提升各市场规模。重点关注川渝市场竞争力提升，不断优化市场占有率。在关注门店规模增长的同时，也重视门店质量的提升。在并购发展方面，不断探索新的投资方式和市场发展策略，制定一省一策的发展战略，结合当地市场环境及竞争情况做出相应的对策。
（3）门店取得医保资质情况2022年公司获取的医保资质门店数量稳步提升，截止2022年12月31日，公司共9,206家直营连锁门店，已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达8,454家，占公司门店总数的91.83%，较上年同期增长5个百分点，同时较上年同期净增加1028家医保门店，同比增长13.84%。报告期内公司医保刷卡销售占总销售的45.72%，较上年同期增长1.92个百分点。
| 地区 | 门店数量 | 获得各类医保定点资格门店数量 | 获医保门店占门店总数的比例 |
| 西南地区 | 7,261 | 6,966 | 95.94% |
| 华南地区 | 1,253 | 852 | 68.00% |
| 华北地区 | 645 | 607 | 94.11% |
| 华东地区 | 12 | 2 | 16.67% |
| 华中地区 | 35 | 27 | 77.14% |
| 合计 | 9,206 | 8,454 | 91.83% |
（4）营业收入排名前十名的门店情况销售前十门店累计营业收入占公司整体营业收入的比例1.97%。
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积（m2） | 经营方式 | 物业权属 |
| 一心堂昆明西昌路慢性病大药房 | 云南省昆明市 | 2018年12月21日 | 342.80 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂成都一环路药店 | 四川省成都市 | 2015年11月24日 | 273.69 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明人民东路慢性病大药房 | 云南省昆明市 | 2018年12月21日 | 200.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明栗树头连锁店 | 云南省昆明市 | 2010年4月30日 | 250.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂个旧人民路连锁店 | 云南省红河州 | 2002年10月5日 | 350.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明东寺街连锁二店 | 云南省昆明市 | 2018年3月27日 | 105.21 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂宁蒗万格路连锁店 | 云南省丽江市 | 2010年8月13日 | 143.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明丹霞路连锁三店 | 云南省昆明市 | 2010年3月31日 | 217.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明金安小区连锁二店 | 云南省昆明市 | 2016年7月22日 | 312.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂项城中心店 | 河南省周口市 | 2021年7月6日 | 265.20 | 直营 | 租赁物业 |
2、报告期内主要业务进展情况
（1）线上业务发展
截止2022年12月末，公司线上业务销售额突破6亿元，较上年同期有一定幅度的增长。公司一直以来十分注重线上业务的发展，结合线下实体门店众多的优势，发挥线上线下相互融合的价值潜力，通过线上业务扩大实体门店服务半径，以实体门店为重心辐射周边区域。在线上业务发展的同时，公司重点对自营一心到家业务大力推广。目前线上O2O业务覆盖省会、地市、县级、乡镇级区域，实现各级行政区域全覆盖,线上业务主要发生在省会城市，部分发生在地市级市场，少量发生在县级、乡镇市场。
（2）个护美妆产品发展情况个护美妆业务是公司发展泛健康品类的重要部分，我们希望在一心堂药店满足顾客更多的产品和健康关联性需求，在2022年公司开始重点打造个护美妆专业品类。覆盖门店超过5000家，个护美妆专柜数近千个。2022年个护美妆产品销售额近3亿元，公司个护美妆业务正处于打基础、找模式阶段，随着我们服务能力和产品能力的提升，未来公司的个护美妆业务有较好发展空间。
（3）公益彩票事业推广随着公司彩票代销业务的不断发展，销售规模也不断扩大。2022年公益彩票在公司所布局的7个省份中的门店进行推广和销售，公司在确保合规销售的同时，加大对公益事业的宣传，2022年累计代销彩票2691.7万元。
（4）专业药店建设公司在专业药店建设方面主要对区域中心店、院边店、特慢病、双通道门店进行重点打造，持续强化公司店群效应，不断适应市场需求及政策变化，以更专业的服务能力、更全的商品覆盖满足顾客需求。
公司在区域中心店打造上，以区域店群为基础，打造中心店在服务创新、产品满足、人员储备上的优势，发挥区域店群龙头作用，实现区域的产品、人员、信息共享，更好的满足区域顾客需求。
2022年12月31日，公司二级及以上院边店门店数为712家。此外，公司慢病门店数达到1093家，特病门店数达到279家，双通道门店数达到221家。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 17,431,615,604.10 | 100% | 14,587,401,324.01 | 100% | 19.50% |
| 分行业 | |||||
| 零售收入 | 13,804,273,648.54 | 79.19% | 12,350,807,536.15 | 84.67% | 11.77% |
| 批发收入 | 3,319,926,650.54 | 19.05% | 1,924,384,810.36 | 13.19% | 72.52% |
| 其他业务收入 | 307,415,305.02 | 1.76% | 312,208,977.50 | 2.14% | -1.54% |
| 分产品 | |||||
| 中西成药 | 12,987,766,949.92 | 74.51% | 10,491,071,614.57 | 71.92% | 23.80% |
| 医疗器械及计生、消毒用品 | 1,402,228,716.12 | 8.04% | 1,209,263,709.70 | 8.29% | 15.96% |
| 中药 | 1,308,391,114.12 | 7.51% | 1,359,473,351.19 | 9.32% | -3.76% |
| 其他 | 1,425,813,518.92 | 8.18% | 1,215,383,671.05 | 8.33% | 17.31% |
| 其他业务收入 | 307,415,305.02 | 1.76% | 312,208,977.50 | 2.14% | -1.54% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 14,739,441,400.30 | 84.56% | 12,328,108,885.58 | 84.50% | 19.56% |
| 华南地区 | 1,500,412,725.25 | 8.61% | 1,262,712,420.70 | 8.66% | 18.82% |
| 华北地区 | 804,461,672.86 | 4.61% | 624,073,135.40 | 4.28% | 28.91% |
| 华东地区 | 10,151,116.98 | 0.06% | 8,604,924.24 | 0.06% | 17.97% |
| 华中地区 | 60,009,508.00 | 0.34% | 43,333,984.94 | 0.30% | 38.48% |
| 海外地区 | 9,723,875.69 | 0.06% | 8,358,995.65 | 0.06% | 16.33% |
| 其他业务收入 | 307,415,305.02 | 1.76% | 312,208,977.50 | 2.14% | -1.54% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 零售 | 13,804,273,648.54 | 8,211,497,323.77 | 40.51% | 11.77% | 11.41% | 0.19% |
| 批发 | 3,319,926,650.54 | 3,039,185,391.36 | 8.46% | 72.52% | 73.49% | -0.51% |
| 分产品 | ||||||
| 中西成药 | 12,987,766,949.92 | 8,883,512,743.23 | 31.60% | 23.80% | 27.53% | -2.00% |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 14,739,441,400.30 | 9,684,674,245.71 | 34.29% | 19.56% | 24.04% | -2.38% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 药品流通 | 销售量 | 元 | 17,431,615,604.10 | 14,587,401,324.01 | 19.50% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 零售 | 商品 | 8,211,497,323.77 | 72.53% | 7,370,398,412.21 | 80.14% | -7.61% |
| 批发 | 商品 | 3,039,185,391.36 | 26.84% | 1,751,747,113.63 | 19.05% | 7.79% |
| 其他业务成本 | 服务 | 71,614,853.20 | 0.63% | 74,374,296.09 | 0.81% | -0.18% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否本年导致合并范围变动的原因是新设立1家四级子公司以及1家三级子公司注销。新设立公司情况：新设立1家全资四级子公司云南小草坝生物技术有限公司。本年注销公司情况：原三级子公司贵州六盘水一心堂医药连锁有限公司本年注销。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 454,804,788.37 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 2.61% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户A | 142,170,375.68 | 0.82% |
| 2 | 客户B | 106,871,757.22 | 0.61% |
| 3 | 客户C | 75,339,497.09 | 0.43% |
| 4 | 客户D | 72,285,026.26 | 0.41% |
| 5 | 客户E | 58,138,132.12 | 0.33% |
| 合计 | -- | 454,804,788.37 | 2.61% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,379,224,933.89 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.82% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商A | 2,302,098,344.19 | 25.08% |
| 2 | 供应商B | 467,804,664.10 | 5.10% |
| 3 | 供应商C | 208,569,382.33 | 2.27% |
| 4 | 供应商D | 201,890,707.55 | 2.20% |
| 5 | 供应商E | 198,861,835.72 | 2.17% |
| 合计 | -- | 3,379,224,933.89 | 36.82% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 4,071,860,809.40 | 3,700,705,476.68 | 10.03% | |
| 管理费用 | 440,384,390.61 | 399,095,083.17 | 10.35% | |
| 财务费用 | 97,514,155.33 | 100,861,518.03 | -3.32% | |
| 研发费用 | 8,744,298.20 | 5,390,181.33 | 62.23% | 本期增加了配方颗粒项目、云木香幼苗培育箱专利开发等研发项目 |
4、研发投入
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,914,892,930.50 | 14,480,242,351.66 | 16.81% |
| 经营活动现金流出小计 | 14,417,792,451.92 | 12,688,568,308.94 | 13.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,497,100,478.58 | 1,791,674,042.72 | 39.37% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,210,917,749.06 | 2,907,203,871.49 | -58.35% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,432,624,230.27 | 2,775,535,059.46 | -48.38% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -221,706,481.21 | 131,668,812.03 | -268.38% |
| 筹资活动现金流入小计 | 434,008,756.05 | 148,042,240.00 | 193.17% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,512,205,632.15 | 1,452,855,896.61 | 4.09% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,078,196,876.10 | -1,304,813,656.61 | -17.37% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,197,536,700.66 | 618,474,107.22 | 93.63% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
单位:元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动额 | 变动率 | 原因 |
| 收到的税费返还 | 2,442,377.30 | 1,065,620.27 | 1,376,757.03 | 129.20% | 本期贵州鸿翔一心堂药业连锁有限公司受租赁政策影响，租赁税费返还增加 |
| 收回投资收到的现金 | 1,200,287,500.00 | 2,880,000,000.00 | -1,679,712,500.00 | -58.32% | 本期理财产品减少 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,947,000.00 | 21,810,496.22 | -14,863,496.22 | -68.15% | 本期理财产品减少 |
| 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 | 0 | 1,006,136.81 | -1,006,136.81 | -100.00% | 本期无处置子公司及其他营业单位 |
| 投资支付的现金 | 980,518,000.00 | 1,976,520,741.00 | -996,002,741.00 | -50.39% | 本期购买理财产品规模较上年下降 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 4,707,629.26 | 66,094,581.95 | -61,386,952.69 | -92.88% | 本年度对外投资减少 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 98,416,620.41 | 341,292,414.28 | -242,875,793.87 | -71.16% | 本期减少资产组收购 |
| 吸收投资收到的现金 | 8,756.05 | 28,042,240.00 | -28,033,483.95 | -99.97% | 本期公司股权激励计划预留授予部分收到缴纳款项同比减少形成 |
| 取得借款所收到的现金 | 434,000,000.00 | 120,000,000.00 | 314,000,000.00 | 261.67% | 本期本草堂短期借款增加形成 |
| 偿还债务支付的现金 | 207,946,349.74 | 137,109,404.58 | 70,836,945.16 | 51.66% | 本期本草堂偿还借款形成 |
| 现金及现金等价物 | 2,859,480,275.17 | 1,661,943,574.51 | 1,197,536,700.66 | 72.06% | 本期经营活动现金流量净额增加和投资活动减少 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 7,493,416.29 | 0.61% | 报告期内购买理财产品收益形成， | 否 |
| 公允价值变动损益 | -5,722,929.27 | -0.46% | 报告期内交易性金融资产及四川本草堂药业有限公司业绩承诺或有对价的变动形成 | 否 |
| 资产减值 | -176,013,264.15 | -14.25% | 各报告期末计提存货跌价准备形成 | 否 |
| 营业外收入 | 8,628,555.81 | 0.70% | 报告期内收到的违约金、赔偿金、无需支付的其他应付款等 | 否 |
| 营业外支出 | 16,368,129.18 | 1.33% | 报告期内固定资产毁损报废损失及捐赠支出形成 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,511,631,958.78 | 21.70% | 2,235,107,690.12 | 15.59% | 6.11% | |
| 应收账款 | 1,727,357,874.48 | 10.68% | 1,350,164,845.97 | 9.42% | 1.26% | |
| 存货 | 3,387,448,327.34 | 20.94% | 3,316,964,090.61 | 23.14% | -2.20% | |
| 投资性房地产 | 37,986,611.99 | 0.23% | 39,620,109.39 | 0.28% | -0.05% | |
| 长期股权投资 | 89,797,309.57 | 0.56% | 107,218,078.84 | 0.75% | -0.19% | |
| 固定资产 | 885,385,421.40 | 5.47% | 863,899,969.28 | 6.03% | -0.56% | |
| 在建工程 | 3,865,597.92 | 0.02% | 25,465,666.86 | 0.18% | -0.16% | |
| 使用权资产 | 3,104,297,107.94 | 19.19% | 3,190,614,816.97 | 22.25% | -3.06% | |
| 短期借款 | 402,569,108.30 | 2.49% | 127,699,375.00 | 0.89% | 1.60% | |
| 合同负债 | 147,737,659.49 | 0.91% | 95,865,085.41 | 0.67% | 0.24% | |
| 长期借款 | 1,802,034.24 | 0.01% | 35,077,776.83 | 0.24% | -0.23% | |
| 租赁负债 | 1,756,708,198.35 | 10.86% | 1,729,007,995.99 | 12.06% | -1.20% | |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 297,301,707.73 | -5,722,929.27 | 0.00 | 0.00 | 915,000,000.00 | 1,198,222,213.89 | 8,356,564.57 | |
| 金融资产小计 | 297,301,707.73 | -5,722,929.27 | 0.00 | 0.00 | 915,000,000.00 | 1,198,222,213.89 | 8,356,564.57 | |
| 上述合计 | 297,301,707.73 | -5,722,929.27 | 0.00 | 0.00 | 915,000,000.00 | 1,198,222,213.89 | 8,356,564.57 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
本公司第三层次公允价值计量项目四川本草堂药业有限公司业绩承诺或有对价，公司采用BS模型计算，并结合《增资协议》、《股权转让协议》、《股权合作协议》、承诺利润、未来的盈利能力等进行估算。其公允价值的计量根据未来剩余业绩承诺期预测利润与承诺利润的差异，以及业绩补偿义务人的信用风险、货币时间价值、剩余业绩承诺期预期利润的风险等因素计算确定。截止2022年12月31日，该或有对价的评估价值为8,356,564.57元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 受限制的原因 |
| 其他货币资金 | 652,151,683.61 | 573,164,115.61 | 票据承兑保证金 |
| 固定资产 | 79,123,141.58 | 90,518,160.98 | 借款抵押物 |
| 合计 | 731,274,825.19 | 663,682,276.59 |
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 26,660,000.00 | 409,789,990.00 | -93.49% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 天津一心堂乾昌药业连锁有限公司 | 药品零售连锁 | 新设 | 500,000.00 | 10.00% | 自有资金 | 天津市宝坻区秋硕科技有限公司、天津乾昌医药科技股份有限公司 | 长期 | 药品零售连锁 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 商业综合服务 | 增资 | 5,000,000.00 | 60.00% | 自有资金 | 陈宗敏、庞勇 | 长期 | 商业综合服务 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 云南云天麻有限公司 | 中草药收购，农副产品销售 | 增资 | 7,000,000.00 | 70.00% | 自有资金 | 云南德顺堂生物科技有限公司、北京新华万亚国际文化传媒有限公司 | 长期 | 中草药收购，农副产品销售 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 河南一心堂康健药业有限公司 | 药品零售 | 新设 | 160,000.00 | 4.00% | 自有资金 | 南阳万佳康健医药连锁有限公司 | 长期 | 药品零售 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 云南一心堂医养服务有限公司 | 医疗、养老服务 | 增资 | 4,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | —— | 长期 | 医疗、养老服务 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 一心堂(海南)进 | 药品批发及零售 | 增资 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资 | —— | 长期 | 药品批发及零 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 出口有限公司 | 金 | 售 | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 26,660,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 向特定投资者非公开发行 | 87,733.02 | 825.5 | 81,592.56 | 0 | 0 | 0.00% | 8,055.36 | 公司募投项目已全部实施完成，项目结项后募集 | 0 |
| 资金结余金额永久补充流动资金，用于公司日常经营。 | ||||||||||
| 2018年 | 向社会公众公开发行 | 59,603.54 | 2,493.02 | 6,924.09 | 0 | 0 | 0.00% | 55,013.8 | 尚未使用募集资金专户存储，将继续按计划用于募集项目支出。 | 0 |
| 合计 | -- | 147,336.56 | 3,318.52 | 88,516.65 | 0 | 0 | 0.00% | 63,069.16 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、2017年向特定投资者非公开发行募集资金：经中国证券监督管理委员会于2017年10月20日签发的证监许可[2017]1873号文《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于2017年12月13日向特定投资者非公开发行A股普通股股票47,169,811股，每股面值1元，每股发行价格为人民币19.08元，股款以人民币现金缴足。截至2017年12月13日止，非公开发行A股股票募集资金总额计为人民币90,000.00万元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币1,600.00万元后（费用合计为人民币2,000.00万元，发行前已预付人民币400.00万元），本公司收到募集资金人民币88,400.00万元。本次实际募集资金总额合计人民币90,000.00万元，扣除支付东兴证券股份有限公司及天风证券股份有限公司的承销费和保荐费用2,000.00万元（发行前已预付人民币400.00万元，本次发行东兴证券股份有限公司由募集资金总额中主动扣除人民币1,600.00万元，其中可抵扣增值税进项税为905,660.39元）及其他发行费用379.00万元（其中可抵扣增值税进项税为214,528.31元），非公开发行A股股票实际募集资金净额为人民币87,733.02万元。截至2022年4月30日，A股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出共计人民币1,855.15万元。截至2022年4月30日，本公司累计使用募集资金人民币81,592.56万元，尚未使用募集资金余额人民币7,995.61万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出及可抵扣增值税进项税）。2022年5月16日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于2017年非公开发行A股普通股股票募投项目结项并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并于2022年6月1日召开2022年度第一次临时股东大会审议通过该议案。公司募投项目门店建设及改造项目、信息化建设项目已实施完毕，为更合理地使用募集资金，提高资金使用效率，公司将上述募集资金投资项目结项后的结余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营。公司已将上述募集资金专户中的余额合计8,055.35万元（包含2022年4月30日后募集资金账户收到存放银行产生利息3.2万元及购买理财产品取得的收益56.575万元）全额转入公司基本户，并已完成非公开发行股票募集资金专户销户手续。2、经中国证券监督管理委员会于2018年10月23日出具的《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2160号）核准，本公司于2019年04月19日向社会公众公开发行面值不超过60,263.92万元的可转换公司债券，本次可转换公司债券每张票面金额为人民币100元，按面值平价发行，募集资金总额不超过60,263.92万元。上述募集资金总额扣除承销费用及其他发行费用共计人民币660.38万元后，实际募集资金净额为人民币59,603.54万元。截至2019年04月25日，上述募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字(2019)160005号验资报告。2019年6月5日召开第四届董事会第十二次临时会议，审议通过《关于使用2018年可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意运用部分闲置募集资金总额不超过人民币45,000万元暂时用于补充流动资金，用于主营业务相关的经营，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。2020年5月8日，公司已将年初用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币45,000万元全部归还至募集资金账户，公司在该部分暂时闲置募集资金补充流动资金期间，对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金使用计划的正常进行，没有变相改变募集资金用途，资金使用情况良好，使用期限未超过12个月。截至2020年12月31日，可转换公司债券发行募集资金存放银行产生利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出共计人民币810.01万元。本公司2020年使用募集资金人民币2,632.36万元，累计使用募集资金人民币3,169.89万元，尚未使用募集资金余额人民币57,243.67万元（含募集资金银行存款产生的利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出及可抵扣增值税进项税、暂时补充流动资金）。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
2020年5月12日公司召开第五届董事会第二次临时会议，审议通过《关于使用2018年可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意运用部分闲置募集资金总额不超过人民币40,000万元暂时用于补充流动资金，用于主营业务相关的经营，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。2021年3月9日，公司已将年初用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币40,000万元全部归还至募集资金账户，公司在该部分暂时闲置募集资金补充流动资金期间，对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金使用计划的正常进行，没有变相改变募集资金用途，资金使用情况良好，使用期限未超过12个月。
截至2021年12月31日，可转换公司债券发行募集资金存放银行产生利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出共计人民币1,658.07万元。本公司2021年使用募集资金人民币1,261.18万元，累计使用募集资金人民币4,431.07万元，尚未使用募集资金余额人民币56,830.54万元（含募集资金银行存款产生的利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出及可抵扣增值税进项税、暂时补充流动资金）。
2021年3月25日召开第五届董事会第五次临时会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意运用部分闲置募集资金总额不超过人民币35,000万元暂时用于补充流动资金，用于主营业务相关的经营，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。2022年3月14日，公司已将年初用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币35,000万元全部归还至募集资金账户，公司在该部分暂时闲置募集资金补充流动资金期间，对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金使用计划的正常进行，没有变相改变募集资金用途，资金使用情况良好，使用期限未超过12个月。
截至2022年12月31日，可转换公司债券发行募集资金存放银行产生利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出共计人民币2,334.34万元。截至2022年12月31日，本公司2022年度使用募集资金人民币2,493.02万元，本公司2022年度暂时补充流动资金人民币45,000.00万元，累计使用募集资金人民币6,924.09万元，募集资金账户余额10,013.80万元，尚未使用募集资金余额人民币55,013.80万元（含募集资金银行存款产生的利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出及可抵扣增值税进项税、暂时补充流动资金）。承诺投资项目和超募资金投
向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 中药饮片产能扩建项目 | 否 | 40,000 | 38,603.54 | 207.88 | 3,660.55 | 9.48% | 不适用 | 否 | ||
| 门店建设及改造项目 | 否 | 27,000 | 23,733.02 | 704 | 19,774.86 | 83.32% | 2,017.03 | 是 | 否 | |
| 信息化建设项目 | 否 | 25,000 | 25,000 | 2,406.64 | 5,081.24 | 60.98% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 152,000 | 147,336.56 | 3,318.52 | 88,516.65 | -- | -- | 2,017.03 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | 否 | |||||||||
| 合计 | -- | 152,000 | 147,336.56 | 3,318.52 | 88,516.65 | -- | -- | 2,017.03 | -- | -- |
| 分项目说明未 | 无 | |||||||||
| 达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 为更加有效地加强对公司募集资金项目的实施与管理，优化募集资金项目的实施布局，公司拟变更本次募集资金项目中门店建设及改造项目的实施方式及地点。本次部分募集资金投资项目实施地点的变更，不改变募投项目的投向和项目基本建设内容，不改变募集资金的投入金额，不会对募投项目的实施、投资收益造成实质性的影响；公司不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。公司将严格遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及公司《募集资金管理办法》等相关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。详见巨潮咨询网2019年2月26日披露的《一心堂：关于变更部分2017年非公开发行A股普通股股票募集资金投资项目实施地点的公告》。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 经公司第四届董事会第十二次临时会议决议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨对全资子公司增资的议案》，同意公司将部分募集资金投资项目实施主体由公司变更为公司全资子公司华宁鸿翔并对全资子公司增资。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2021年3月25日召开第五届董事会第五次临时会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意运用部分闲置募集资金总额不超过人民币35,000万元暂时用于补充流动资金，用于主营业务相关的经营，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。2022年3月14日，公司已将年初用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币35,000万元全部归还至募集资金账户，公司在该部分暂时闲置募集资金补充流动资金 |
| 期间，对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金使用计划的正常进行，没有变相改变募集资金用途，资金使用情况良好，使用期限未超过12个月。2022年3月29日召开第五届董事会第十四会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意运用部分闲置募集资金总额不超过人民币45,000万元暂时用于补充流动资金，用于主营业务相关的经营，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 45,000万元暂时用于补充流动资金，剩余募集资金存放于募集资金专户，将按计划继续用于募集项目的支出。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 鸿翔中药科技有限责任公司 | 子公司 | 中药材加工销售 | 150000000 | 605,262,451.74 | 578,715,837.01 | 227,475,952.98 | 152,389,291.31 | 152,384,375.38 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 云南小草坝生物技术有限公司 | 新设立 | |
| 六盘水一心堂医药连锁有限公司 | 注销 |
主要控股参股公司情况说明
新设立公司情况：新设立1家全资四级子公司云南小草坝生物技术有限公司。本年注销公司情况：原三级子公司贵州六盘水一心堂医药连锁有限公司本年注销。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
随着我国医改政策的相继出台，健康中国的建设不断完善，人民健康水平和健康意识显著提高。健康中国、医疗改革、医保政策、医药量采、药品监管、技术迭代都明确地要求传统药店企业的经营管理转型升级。药店零售已经进入存量竞争时代。以商品为中心的时代结束了，存量竞争比的是实力、比的是服务内涵和经营质量。药店总体数量将加速减少，药店连锁率将进一步提高。传统药店企业的供应链优势和高管团队决策能力直接决定着企业的价值，直接决定着企业的命运。互联网医药供应链平台企业和数字健康生态快速崛起。药品价格信息越来越透明化，处方药、基药等低毛利品种在药店的销售逐步增长，未来将重点关注如何通过优化品类结构、提升药事服务能力、强化顾客深度服务来优化我们的利润结构。
医疗改革、处方外流、健康需求决定了药店零售还有持续的增长空间。药店连锁率和集中度的提升趋势是确定的，有巨大的整合空间。药店是不可或缺的药品供应终端，为广大居民提供着极为重要的用药服务和健康防护保障。药店的商品售卖属性、医疗服务属性、前置实体仓储属性和直接体验场景属性，决定了药店在现代医药零售和健康管理领域的价值，零售药店是不可替代的。
在全国零售药店门店数量逐年增加的背景下，我国药品零售行业的市场集中度仍然较低，行业呈现区域性竞争格局。除少数企业在全国范围内开展连锁经营外，大多数企业仍以区域性经营为主，门店多集中于若干个各自具有竞争优势的区域。近几年两票制、零售药店分类分级管理、带量采购、零售药店医疗保障定点管理暂行办法以及双通道的管理机制的相应出台，未来行业整合的潜力巨大，药店集中度将会进一步加强。
（二）公司发展战略
公司所属医药流通行业，面对细分行业领域公司坚持零售连锁药店主业为根基，同步发展中药、互联网药品零售、健康管理业务。通过持续的战略定位、拓展规划目标、强化直营门店经营能力。结合近年来大众对健康意识的不断提升，公司通过优化经营策略和建立标准化的管理模式，不断提升门店经营服务能力。通过渠道优势整合上下游资源，将安全、有效、放心的产品提供给广大消费者，提升民众健康需求的获得感。
公司直营连锁门店分布在省会、地市、县级、乡镇级多级市场，形成立体化全方位的深度布局，达到城乡一体化的门店网络结构。通过二十多年的沉淀和积累，现已拥有稳定的顾客群体。通过高效的会员服务，树立了良好的市场口碑，在行业中具备一定的品牌影响力和竞争力。公司充分发挥连锁化经营优势，具备较强的管理能力和协同能力，有利于保
证品牌形象和服务质量的一致性。通过集采和地采相结，再通过网点优势进行分散销售，最终通过门店终端将合适的药品销售给需要的顾客，更为缺医少药的偏远地区提供药品保障。在区域布局上，公司以西南为重心、兼顾华南、华北、华东发展的战略架构。放眼全国，并坚持核心区域高密度布局。在巩固零售连锁业务的同时进一步优化电商业务、医养业务的稳步探索，同步推进高质量发展中药产业，强化资产效率和风险控制，注重人才培养与人效提升，不断提升整体服务能力及品牌影响力。
（三）公司面临的风险和应对措施
1、药品安全风险公司所处的医药流通行业对药品安全的要求非常高，如果质量控制的某个环节出现疏忽，影响药品安全，本公司将要承担相应的责任。同时，药品安全事故的发生将对本公司的品牌和经营产生不利影响。自公司成立以来，对所有销售药品质量均进行严格的把关，并根据《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国药品生产质量管理规范》和《中华人民共和国药品经营质量管理规范》制定了《首营企业和首营品种审核制度》、《药品进货管理程序》、《商品验收管理制度》、《供应商评审管理办法》、《三级质量管理办法》、《质检抽（送）样管理办法》、《质量投诉管理办法》等一整套比较完备的制度，在日常经营过程中，严格按照相关制度的规定执行，对所生产、采购药品均进行严格的质量控制。报告期内，未出现重大药品质量问题。但公司在对所采购药品进行质检时，因无法实现全检，故在经营中仍存在药品安全的风险。
2、门店租赁房产不能续租的风险公司大部分门店通过租赁房产经营,虽然为了保证经营的稳定性，公司与大部分租赁房产的业主签署了3年或3年以上的租赁合同，明确了双方的权利和义务，并约定在同等条件下的优先续租权，但是仍可能因多种不确定因素而面临一定的风险，如：房产租赁期限届满后，出租方大幅度提高房屋租赁价格或不再续约；房产可能面临拆迁、改建及周边规划发生变化等，都有可能对该药店的正常经营造成影响。为此，公司积极采取各种措施，应对该风险。首先，公司拟定了关于门店拆除、搬迁的相关制度、流程，如有门店拆除、搬迁，其店内的资产、商品等物资将会在较短时间内按流程完成退库或店间调拨，从而避免或减小了因门店拆除、搬迁所带来的经营损失；其次，公司目前下属的零售连锁门店已形成了棋盘化的网络布局，能够有效实现门店间的相互支持和支撑。棋盘化的网络布局，使得节点上单一门店对整个网络体系的重要性降低，对于部分节点上门店的搬迁、拆除，公司可以选择其他节点，及时补充完善经营网络，确保经营网络的安全和效率。上述措施都可以有效降低因门店被迫拆除、搬迁而给公司带来的不利影响。
3、行业管理政策变化风险药品零售行业的发展受到国家政策的规范及影响。随着我国药品零售行业管理标准逐年提升，对于企业经营提出了更高的要求。随着新医改的逐步深入，在全面推进公立医院改革、药品零差率、两票制、医保支付方式改革等系列政策的同时，行业监管日趋严格，如果公司无法及时根据政策变化，进行业务模式创新和内部管理提质，则有可能给公司经营带来一定风险。此外，国家在“十三五”期间，颁布多项政策推动新医改实施，全面推进公立医院改革、药品零差率、“两票制”、“4+7带量采购”、医保支付方式改革等系列政策，按趋势预计在“十四五”期间将会持续推进各项新医改政策。各项新医改政策体系由于涉及面较广，具体执行需要应对各种复杂情况，在实施过程中可能会根据实际情况进行调整，存在一定不确定性。
公司将密切关注国家政策走势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，积极应对行业政策变化带来的机遇和挑战。
4、市场竞争加剧的风险
随着行业集中度的提升，一些全国性和区域性的大型医药零售连锁企业逐步形成，这些企业可借助其资金、品牌和供应链管理等方面的优势逐步发展壮大，零售企业之间的竞争日趋激烈。同时随着基层医疗机构用药水平持续提升、药
品零差率政策推广、药品零售企业经营成本上升，加之以互联网和移动终端购物方式为主的消费群体正在逐步形成，市场竞争加剧。
根据公司整体发展战略，通过“新开+收购”并重的方式，加快门店网络扩张；积极参与医改政策，创新经营模式持续提升公司整体竞争实力，保持和扩大区域竞争优势。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年03月30日 | 一心堂药业集团股份有限公司总部 | 电话沟通 | 机构 | 开源证券蔡明子孙振桓刘阳任琳龙永茂岑峻宇、深圳广汇缘资产曹海珍、国海资管吴正明、安信基金蓝雁书等投资者144人 | 详见披露地址 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2022年3月30日投资者关系活动记录表 |
| 2022年04月07日 | 通过全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） | 其他 | 其他 | 广大投资者 | 详见披露地址 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2022年4月7日网上业绩说明会记录表 |
| 2022年08月30日 | 一心堂药业集团股份有限公司总部 | 电话沟通 | 机构 | 东北证券刘宇腾文将儒、中信证券沈睦钧等投资者共115人 | 详见披露地址 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2022年8月30日投资者关系活动记录表 |
| 2022年10月28日 | 一心堂药业集团股份有限公司总部 | 电话沟通 | 机构 | 中信建投贺菊颖刘若飞谢俊等投资者共89人 | 详见披露地址 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2022年10月28日投资者关系活动记录表 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内控制度。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运行效率，共计召开
次股东大会，
次董事会，
次监事会。会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律、法规的规定。截止报告期末，公司法人治理结构的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
在信息披露方面，公司严格按照法律、法规、中国证监会《信息披露管理办法》、深交所《上市公司自律监管指引》、《公司章程》以及公司《信息披露管理制度》的规定，充分履行上市公司披露信息的义务，确保公司信息披露的及时、公平、真实、准确和完整。公司注重与投资者的沟通与交流，依照《投资者关系管理办法》切实开展投资者关系构建、管理和维护，为投资者和公司搭建起畅通的沟通交流平台，确保了投资者公平、及时地获取公司公开信息。另外，公司还高度重视内幕信息管理，认真组织相关人员不定期开展内幕信息警示教育培训，严控内幕信息知情人员范围，及时登记知悉本公司内幕信息的人员名单，保障了广大投资者的利益。
公司治理方面，为保证公司规范化运行，报告期内，共修订如下治理制度：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》、《独立董事工作制度》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外捐赠管理制度》、《募集资金管理制度》、《内部控制制度》、《独立董事年报工作制度》、《风险投资管理制度》、《机构投资者接待管理制度》、《累积投票制实施细则》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《审计委员会年报工作制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部保密制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度》、《关于涉及与实际控制人共同客户、供应商交易及资金入来管理制度》及《内部审计制度》。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
、业务：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的财务核算、质量管理、商品采购和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
3、资产：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 47.03% | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2021年年度股东大会暨中小投资者表决结果公告》（公告编号：2022-025号） |
| 2022年度第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.60% | 2022年06月01日 | 2022年06月02日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2022年度第一次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》（公告编号：2022-045号） |
| 2022年度第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.44% | 2022年11月08日 | 2022年11月09日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2022年度第二次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》（公告编号：2022-087号） |
| 2022年度第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.40% | 2022年12月13日 | 2022年12月14日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2022年度第三次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》（公告编号：2022-105号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 阮鸿献 | 董事长、高管 | 现任 | 男 | 57 | 2013年11月18日 | 2025年11月17日 | 181,921,090 | 324,200 | 182,245,290 | |||
| 刘琼 | 董事 | 现任 | 女 | 58 | 2013年11月18日 | 2025年11月17日 | 77,964,100 | 500,000 | 77,464,100 | |||
| 郭春丽 | 董事 | 现任 | 女 | 41 | 2016年11月18日 | 2025年11月17日 | 250,000 | 41,600 | 291,600 | |||
| 徐科一 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2018年05月09日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 阮国伟 | 董事、高管 | 现任 | 男 | 46 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | 250,000 | 41,600 | 291,600 | |||
| 张勇 | 董事、高管 | 现任 | 男 | 45 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | 250,000 | 41,700 | 291,700 | |||
| 杨先明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 70 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 龙小海 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 陈旭东 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 冯萍 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 51 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 段四堂 | 监事 | 现任 | 男 | 43 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 张伟 | 监事 | 现任 | 男 | 50 | 2019年11月18日 | 2025年11月17日 | ||||||
| 李正红 | 高管 | 现任 | 男 | 37 | 2019年11月25日 | 2025年11月17日 | 150,000 | 41,600 | 191,600 | |||
| 代四顺 | 高管 | 现任 | 男 | 43 | 2019年11月25日 | 2025年11月17日 | 150,000 | 150,000 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 260,935,190 | 490,700 | 500,000 | 260,925,890 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
阮鸿献先生，中国国籍，无永久境外居留权。1966年生，澳门科技大学工商管理硕士学位，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部经理、昆明鸿翔中药材经营部经理、鸿翔中西大药房法定代表人。1997年2月至2009年12月任云南鸿翔中草药有限公司执行董事、经理，2000年1月至2009年5月任云南鸿翔药业有限公司董事长兼总经理，2009年6月至2010年12月任一心堂药业集团股份有限公司董事长兼总经理，2010年12月至2015年1月任一心堂药业集团股份有限公司总裁，2010年12月至2019年11月任一心堂药业集团股份有限公司董事长，2019年11月25日至今任一心堂药业集团股份有限公司董事长兼总裁。
刘琼女士，中国国籍，无永久境外居留权。1965年生，云南大学MBA研修班结业，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部财务经理，昆明鸿翔中药材经营部财务经理，鸿翔中西大药房经理。1997年2月至2009年12月，任云南鸿翔中草药有限公司监事，2000年1月至2001年12月任云南鸿翔药业有限公司营销总监，2002年1月至2003年12月任云南鸿翔药业有限公司采购副总经理，2004年1月至2004年12月任云南鸿翔药业有限公司财务副总经理，2005年1月至2009年6月任云南鸿翔药业有限公司监事，2005年1月至今任昆明圣爱中医馆董事长兼总经理。2009年6月至2010年12月任一心堂药业集团股份有限公司监事会主席，2010年12月至今任一心堂药业集团股份有限公司董事。
徐科一先生，中国国籍，无永久境外居留权。1965年11月出生，汉族，广东澄海人，1993年6月加入中国共产党，1987年6月参加工作，华南工学院化工系应用化学专业毕业，本科学历，学士学位，高级经济师职称。现任广州医药集团有限公司大南药板块副总监，广州白云山和记黄埔中药有限公司总经理。1987.06-2000.06历任广州白云山制药总厂品质部质检员，实验分厂技术员，经营部业务员，销售科科长，经营部副部长。2000.07-2004.06广州白云山中药厂经营部业务员。2006.09-2008.12历任广州白云山和记黄埔中药有限公司经营部业务员，生产技术部外联室副经理，功能食品部副经理，功能食品中心销售一部经理。2009.01-2009.12广州白云山和记黄埔中药有限公司市场部副经理兼市场管理中心经理、督察部副经理。2009.12-2010.07广州白云山和记黄埔中药有限公司经营部销售部两湖营销中心经理。2009.12-2010.09广州白云山和记黄埔中药有限公司经营部经理兼市场部副经理。2010.09-2010.12广州白云山和记黄埔中药有限公司商务总监兼经营部经理。2011.01-2011.09广州白云山和记黄埔中药有限公司营销商务总监。2011.09-2013.04广州白云山和记黄埔中药有限公司副总经理。2012.01-2017.09南阳白云山和黄冠宝有限公司董事长。2013.04-2019.12广州白云山和黄大健康产品有限公司总经理。2013.05-2014.12广州白云山和记黄埔中药有限公司党委书记、执行总经理。2013.01-2015.12广西盈康有限责任公司董事长、总经理。2013.12至今广州医药集团有限公司大南药副总监。2014.12至今广州白云山和记黄埔中药有限公司总经理。2014.08-2022.08广州白云山和黄医药有限公司总经理。2018.10至今广州神农草堂大药房有限公司副董事长、总经理。2018年5月至今一心堂药业集团股份有限公司董事。
郭春丽女士，中国国籍，无永久境外居留权。1982年生，2007年毕业于云南大学市场营销与电子商务专业，2006年12月至2008年1月参加清华大学继续教育学院举办的高级工商管理研究生课程进修项目。2003年4月至2003年12月年任一心堂药业集团股份有限公司麻园店店长，2004年1月至2004年12月任一心堂药业集团股份有限公司人民西路一店店经理，2005年1月至2006年6月任一心堂药业集团股份有限公司门店管理部副经理，2006年7至2006年12月任一心堂药业集团股份有限公司标准化管理部副经理，2007年1月至2008年12月任一心堂药业集团股份有限公司昆明分公司副总经理，2009年1月至2009年12月任一心堂药业集团股份有限公司滇东南公司总经理，2010年1月至2011
年12月任一心堂药业集团股份有限公司常务副总裁助理，2012年1月至2014年12月任云南鸿翔中药科技有限公司副总经理，2015年1月至今任云南鸿翔中药科技有限公司总经理，2016年11月至今任一心堂药业集团股份有限公司董事。张勇先生，中国国籍，无境外永久居留权。1978年生，2001年昆明医学院药学专业本科毕业。2001年至2005年，在云南植物药业担任华北区销售经理，先后从事了生产、QA、GMP认证、华北区销售等工作。2005年至2007年，在惠州九惠药业担任全国商务经理。2007年至2019年，在一心堂药业集团股份有限公司，历任新特药营销中心商务经理、产品开发部经理、采购副总监兼任云南鸿云药业有限公司副总经理；2019年11月至今，在一心堂药业集团股份有限公司担任副总裁，负责商品、采购、处方药、质量管理等事务。2019年11月18日至今，任一心堂药业集团股份有限公司董事。
阮国伟先生，中国国籍，无境外永久居留权。1977年生，2018年5月清华大学经济管理学院举办的医药工商领袖研修班结业。2000年3月至2001年12月任一心堂药业集团股份有限公司营业员，2002年1月至2004年12月任一心堂药业集团股份有限公司店长、区域经理，2005年1月至2009年12月任一心堂药业集团股份有限公司拓展部经理、门店管理部经理，2010年1月至2015年12月任一心堂药业集团股份有限公司分部总经理，2016年1月至2019年11月任一心堂药业集团股份有限公司云南大区总经理，2019年12月至今任一心堂药业集团股份有限公司副总裁。2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司董事。
杨先明先生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学位，1953年2月出生。1982年至2022年在云南大学工作，任云南大学教授，博士生导师；2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司独立董事。
龙小海先生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学位，1966年8月出生。1997年至2010年任云南省财政厅会计处综合科科长、制度科科长，2007年至2008年任借调昆明新机场建设指挥部财务部部长副总会计师，2010年至2016年任昆明市财政局总会计师、副局长，2016年至今在云南大学工作，现任云南大学工商管理与旅游管理学院（会计学院）会计系教授。2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司独立董事。
陈旭东先生，中国国籍，无永久境外居留权。1963年12月出生，学士，1990年至今在云南财经大学工作,现任云南财经大学会计学院教授,中国会计学会资深会员,云南省司法鉴定人协会专业委员会委员，2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司独立董事。
（二）监事
冯萍女士，中国国籍，无永久境外居留权。1972年10月生，2006年7月毕业于南开大学，2017年7月毕业于山东大学。2004年10月12日至2004年12月31日任一心堂药业集团股份有限公司昆明公司副经理，2005年1月1日至2006年12月31日任一心堂药业集团股份有限公司客服中心副经理，2007年1月1日至2008年12月31日任一心堂药业集团股份有限公司市场部副经理、促销管理部经理，2009年1月1日至2010年12月31日任一心堂药业集团股份有限公司滇南分部副总经理，2010年1月1日至2012年12月31日任一心堂药业集团股份有限公司昆明南区分部副总经理，2013年1月1日至2013年9月任一心堂药业集团股份有限公司云南公司行政总监，2013年9月至2016年7月任贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司总经理，2016年7月至2018年12月31日任一心堂药业集团股份有限公司集团总裁助理，2019年1月1日至今任一心堂药业集团股份有限公司集团监审中心总监，2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司监事会主席。
段四堂先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年11月出生，2005年7月毕业于中国药科大学，2008年12月毕业于云南大学，2010年1月清华大学EMBA研究生结业。2000年8月至2001年9月就职于个旧市制药厂，2001年9月至2006年12月任云南鸿翔药业有限公司验收组主管/子公司质量部经理兼物流经理，2007年1月至2010年12月任云南鸿翔药业有限公司标准化管理部经理，2011年1月至2012年12月任一心堂药业集团股份有限公司川渝大区行政总监兼重庆公司副总经理，2013年1月至2013年12月任滇南分部副总经理，2014年1月至2019年12月任一心堂药业集
团股份有限公司行政总监，2020年1月至今任一心堂药业集团股份有限公司运营总监，2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司监事。张伟先生，中国国籍，无境外永久居留权。1973年7月生，1994年7月毕业于云南中医学院，2017年7月毕业于山东大学。1994年7月20日至2002年4月21日任昆明市药材公司员工、主管，2002年4月22日至2004年12月31日任云南鸿翔药业有限公司质量部经理，2005年1月1日至2005年12月31日任云南鸿翔中药科技有限公司销售部经理，2006年1月1日至今任一心堂药业集团股份有限公司质量部部长、质量总监，2019年11月18日至今任一心堂药业集团股份有限公司监事。
（三）高级管理人员阮鸿献先生，简介参见本节“董事”介绍。张勇先生，简介参见本节“董事”介绍。阮国伟先生，简介参见本节“董事”介绍。李正红先生，中国国籍，无境外永久居留权。1986年生，会计学本科学历，中级会计师。2005年入职一心堂药业集团股份有限公司，2005年至2006年任财务部费用会计，2007年至2009年任财务部费用主管，2010年至2012年任财务副经理，2013年至2014年7月任财务经理，2014年8月至2014年12月任会计副总监，2015年1月至2019年11月24日任证券总监，2014年9月至2019年11月任一心堂药业集团股份有限公司监事，2019年11月25日至今任一心堂药业集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。
代四顺先生，中国国籍，无永久境外居留权。1980年生，毕业于中国人民大学财务管理专业，清华大学继续教育学院高级工商管理EMBA结业，中级会计师，2015年11月，取得由深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。2001年3月至2011年12月历任一心堂药业集团股份有限公司财务部会计、财务主管、财务经理、副总裁助理、上市筹备部经理、证券部经理，2012年1月至2019年11月历任一心堂药业集团股份有限公司投资副总监、证券总监、证券事务代表、云南大区财务总监。2019年11月25日至今，任一心堂药业集团股份有限公司财务总监、财务负责人。在股东单位任职情况
□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 阮鸿献 | 云南云鸿房地产开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | 1997年02月03日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南红云健康管理服务有限公司 | 执行董事 | 1998年12月22日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南通红温泉有限公司 | 执行董事 | 2008年05月08日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南红云投资控股有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2015年10月27日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 昆明云鸿房地产开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年05月21日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南红药制药有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年04月16日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 一心堂职业技能培训学校（云南）有限公司 | 执行董事 | 2020年05月09日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘琼 | 华龙圣爱中医集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2010年08月31日 | 否 | |
| 刘琼 | 昆明圣爱中医馆有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2014年09月23日 | 否 | |
| 刘琼 | 江苏华龙圣爱中医馆有限公司 | 执行董事 | 2014年11月07日 | 否 | |
| 刘琼 | 湖北华龙圣爱中医馆有限公司 | 执行董事 | 2014年10月27日 | 否 | |
| 刘琼 | 重庆圣爱中医馆有限公司 | 执行董事 | 2016年12月12日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣智健康科技有限公司 | 执行董事 | 2019年08月29日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南华龙圣爱中医药研究有限公司 | 总经理 | 2019年10月18日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南琼月企业管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年04月20日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南华龙圣爱教育科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年05月29日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣爱郭氏针灸有限公司 | 总经理 | 2020年01月09日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣爱智慧养老服务控股有限公司 | 总经理 | 2021年06月18日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣爱康养服务有限公司 | 总经理 | 2021年08月16日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣爱天德中医药生物科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2022年05月05日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州医药集团有限公司 | 大南药副总监 | 2013年12月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 董事兼经理 | 2014年12月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和黄医药有限公司 | 董事兼总经理 | 2014年10月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州神农草堂大药房有限公司 | 董事兼经理 | 2018年12月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广西白云山盈康药业有限公司 | 董事 | 2014年05月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山陈李济药厂有限公司 | 董事 | 2014年07月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 董事 | 2014年05月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和黄大健康产品有限公司 | 副董事长、经理 | 2013年04月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和记黄埔中药（亳州）有限公司 | 副董事长 | 2014年05月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 白云山和记黄埔莱达制药（汕头）有限公司 | 副董事长、董事 | 2015年06月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山星群（药业）股份有限公司 | 董事 | 2022年03月25日 | 否 | |
| 徐科一 | 阜阳白云山和记黄埔中药科技有限公 | 董事 | 2019年12月02日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 司 | |||||
| 徐科一 | 清远白云山和记黄埔中药有限公司 | 董事 | 2019年06月28日 | 否 | |
| 徐科一 | 文山白云山和黄三七有限公司 | 董事 | 2019年09月27日 | 否 | |
| 徐科一 | 西藏林芝广药发展有限公司 | 董事 | 2022年01月20日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州葫芦文化传播有限公司 | 董事兼经理 | 2020年06月04日 | 否 | |
| 郭春丽 | 云南鸿翔中药科技有限公司 | 总经理 | 2015年07月20日 | 否 | |
| 郭春丽 | 鸿翔中药有限公司 | 执行董事 | 2021年08月30日 | 否 | |
| 郭春丽 | 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 董事、总经理 | 2021年12月15日 | 否 | |
| 郭春丽 | 广东百源堂医药连锁有限公司 | 董事 | 2021年11月12日 | 否 | |
| 阮国伟 | 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 执行董事 | 2019年03月12日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南点线运输有限公司 | 执行董事 | 2018年07月10日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南三色空间广告有限公司 | 执行董事 | 2018年07月10日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南鸿翔中药科技有限公司 | 执行董事 | 2019年07月18日 | 否 | |
| 阮国伟 | 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 执行董事 | 2019年07月29日 | 否 | |
| 阮国伟 | 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 执行董事 | 2018年07月26日 | 否 | |
| 阮国伟 | 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 执行董事 | 2019年04月10日 | 否 | |
| 阮国伟 | 四川一心堂医药连锁有限公司 | 执行董事 | 2018年06月19日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南云商优品电子商务有限公司 | 执行董事 | 2018年08月09日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南星际元生物科技有限公司 | 执行董事 | 2019年08月23日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南鸿云医药供应链有限公司 | 执行董事 | 2018年07月10日 | 否 | |
| 阮国伟 | 一心堂健康管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年05月31日 | 否 | |
| 阮国伟 | 一心到家科技（云南）有限公司 | 执行董事 | 2019年06月26日 | 否 | |
| 阮国伟 | 一心堂药业（四川）有限公司 | 执行董事 | 2021年06月17日 | 否 | |
| 阮国伟 | 云南一心堂医养服务有限公司 | 董事长 | 2020年06月24日 | 否 | |
| 阮国伟 | 遵义一心堂医药连锁有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2021年11月26日 | 否 | |
| 张勇 | 云南鸿云医药服务有限公司 | 执行董事 | 2020年02月25日 | 否 | |
| 张勇 | 一心到家科技（云南）有限公司 | 总经理 | 2021年03月11日 | 否 | |
| 杨先明 | 华能澜沧江水电股 | 独立董事 | 2018年01月30日 | 是 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 份有限公司 | |||||
| 龙小海 | 云南红塔银行股份有限公司 | 监事会外部监事 | 是 | ||
| 陈旭东 | 云南驰宏锌锗股份有限公司 | 独立董事 | 2018年08月08日 | 2023年02月06日 | 是 |
| 陈旭东 | 云南城投置业股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月26日 | 2022年12月19日 | 是 |
| 陈旭东 | 云南西仪工业股份有限公司 | 独立董事 | 2020年07月23日 | 2023年07月23日 | 是 |
| 代四顺 | 云南鸿翔中药科技有限公司 | 监事 | 2009年12月17日 | 否 | |
| 代四顺 | 云南鸿云医药供应链有限公司 | 监事 | 2010年08月11日 | 否 | |
| 代四顺 | 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 监事 | 2011年04月11日 | 否 | |
| 代四顺 | 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 监事 | 2003年01月28日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 阮鸿献 | 董事长、高管 | 男 | 57 | 现任 | 100 | |
| 刘琼 | 董事 | 女 | 58 | 现任 | 10.08 | |
| 郭春丽 | 董事 | 女 | 41 | 现任 | 86 | |
| 徐科一 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | |
| 阮国伟 | 董事、高管 | 男 | 46 | 现任 | 86 | |
| 张勇 | 董事、高管 | 男 | 45 | 现任 | 86 | |
| 杨先明 | 独立董事 | 男 | 70 | 现任 | 12 | |
| 龙小海 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 12 | |
| 陈旭东 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 12 | |
| 冯萍 | 监事会主席 | 女 | 51 | 现任 | 50 | |
| 段四堂 | 监事 | 男 | 43 | 现任 | 40 | |
| 张伟 | 监事 | 男 | 50 | 现任 | 30 | |
| 李正红 | 高管 | 男 | 37 | 现任 | 50 | |
| 代四顺 | 高管 | 男 | 43 | 现任 | 50 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 624.08 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第十三次会议 | 2022年03月16日 | 2022年03月17日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2022-008号） |
| 第五届董事会第十四次会议 | 2022年03月29日 | 2022年03月30日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2022-018号） |
| 第五届董事会第十五次会议 | 2022年04月29日 | 2022年04月30日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2022-029号） |
| 第五届董事会第十六次会议 | 2022年05月16日 | 2022年05月17日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2022-034号） |
| 第五届董事会第十七次会议 | 2022年08月29日 | 2022年08月30日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2022-059号） |
| 第五届董事会第十八次会议 | 2022年10月20日 | 2022年10月21日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2022-067号） |
| 第五届董事会第十九次会议 | 2022年10月27日 | 2022年10月28日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第五届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2022-083号） |
| 第六届董事会第一次临时会议 | 2022年11月24日 | 2022年11月25日 | 审议通过所有会议议案。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第六届董事会第一次临时会议决议公告》（公告编号：2022-94号） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 阮鸿献 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘琼 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 徐科一 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 郭春丽 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张勇 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 阮国伟 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 杨先明 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 龙小海 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈旭东 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
□是?否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 提名委员会 | 陈旭东（主席）、杨先 | 3 | 2022年02月28 | 审议通过《关于2022年董事及高管人员培训计划的议 |
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 明、张勇 | 日 | 案》 | |||||
| 2022年10月09日 | 审议通过《关于推选公司第六届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于推选公司第六届董事会独立董事候选人的议案》、《关于推选公司第六届监事会监事候选人的议案》 | ||||||
| 2022年11月24日 | 审议通过《关于豁免董事会提名委员会工作细则规定的会议通知期的议案》、《关于提名阮鸿献先生担任公司总裁候选人的议案》、《关于提名张勇先生担任公司副总裁候选人的议案》、《关于提名阮国伟先生担任公司副总裁候选人的议案》、《关于提名李正红先生担任公司副总裁候选人的议案》、《关于提名代四顺先生担任公司财务负责人候选人的议案》、《关于提名李正红先生担任公司董事会秘书候选人的议案》、《关于提名肖冬磊先生担任公司证券事务代表的议案》、《关于提名阴贯香女士担任公司证券事务代表的议案》 | ||||||
| 薪酬与考核委员会 | 杨先明（主席）、龙小海、刘琼 | 3 | 2022年02月28日 | 审议通过《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2021年公司高管人员薪酬与履职情况检查报告的议案》 | |||
| 2022年05月05日 | 审议通过《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》 | ||||||
| 2022年11月24日 | 审议通过《关于豁免董事会薪酬与考核委员会工作细则规定的会议通知期的议案》、《关于公司2023年董事（非独立董事）薪酬的议案》、《关于公司2023年独立董事津贴的议案》、《关于公司2023年高管人员薪酬方案的议案》 | ||||||
| 战略委员会 | 阮鸿献（主席）、阮国伟、徐科一 | 2 | 2022年02月28日 | 审议通过《关于2021年经营预算执行报告的议案》、《关于2022年经营预算计划的议案》 | |||
| 2022年10月14日 | 审议通过《关于2022年1-9月经营预算执行报告的议案》 |
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 龙小海（主席）、陈旭东、郭春丽 | 8 | 2022年02月28日 | 审议通过《关于公司募集资金专项报告——2021年第四季度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公司内部审计报告——2021年第四季度内部审计报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划执行情况报告——2021年第四季度内部审计工作计划执行情况报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划——2022年第一季度内部审计工作计划的议案》、《关于公司审计委员会对董事会的专项报告——2021年第四季度审计委员会工作报告的议案》、《关于公司2021年度审计工作的总结报告》、《关于2021年年报审计事中审计委员会交流会议的议案》 | |||
| 2022年03月14日 | 审议通过《关于公司2021年度业绩快报的内部审计报告的议案》 | ||||||
| 2022年03月16日 | 审议通过《关于公司2021年内部控制自我评价报告的议案》、《关于公司内部审计工作报告——2021年年度内部审计工作报告的议案》、《关于公司2021年度（财务）报告的议案》、《关于公司2021年度利润分配预案的议案》、《关于2021年年报审计事后审计委员会交流会议的议案》 | ||||||
| 2022年04月15日 | 审议通过《关于公司募集资金专项报告——2022年第一季度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公司内部审计报告——2022年第一季度内部审计报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划执行情况报告——2022年第一季度内部审计工作计划执行情况报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划——2022年第二季度内部审计工作计划的议案》、《关于公司审计委员会对董事会的专项报告——2022年第一季度审计委员会工作报告的议案》 | ||||||
| 2022年 | 审议通过《关于公司募集资 |
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 08月17日 | 金专项报告——2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公司内部审计报告——2022年半年度内部审计报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划执行情况报告——2022年半年度内部审计工作计划执行情况报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划——2022年第三季度内部审计工作计划的议案》、《关于公司审计委员会对董事会的专项报告——2022年半年度审计委员会工作报告的议案》、《关于公司2022年半年度业绩快报的内部审计报告的议案》 | ||||||
| 2022年10月14日 | 审议通过《关于公司募集资金专项报告——2022年第三季度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公司内部审计报告——2022年第三季度内部审计报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划执行情况报告——2022年第三季度内部审计工作计划执行情况报告的议案》、《关于公司内部审计工作计划——2022年第四季度内部审计工作计划的议案》、《关于公司审计委员会对董事会的专项报告——2022年第三季度审计委员会工作报告的议案》 | ||||||
| 2022年11月24日 | 审议通过《关于豁免董事会审计委员会工作细则规定的会议通知期的议案》、《关于提名李源先生担任公司内部审计机构负责人候选人的议案》 | ||||||
| 2022年12月14日 | 审议通过《关于2022年报审计事前审计委员会交流会议的议案》、《关于公司内部审计工作计划——2023年内部审计工作计划的议案》 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 18,925 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 14,251 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 33,176 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 33,176 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 314 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 167 |
| 销售人员 | 29,123 |
| 技术人员 | 58 |
| 财务人员 | 179 |
| 行政人员 | 2,589 |
| 其他人员 | 1,060 |
| 合计 | 33,176 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 42 |
| 大学本科 | 2,677 |
| 大学专科 | 10,401 |
| 其他 | 20,056 |
| 合计 | 33,176 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，按照公司薪酬管理体系对员工工资作了相应调整，公司贯彻按劳取酬、效率优先、整体兼顾、考核发放的原则，实行岗位（责任）、贡献与绩效挂钩，实行竞争、激励、约束机制有机结合的工资分配制度。员工工资评级和晋升原则上以公司的经济效益增长为前提，以个人的工作业绩为主要依据进行。
3、培训计划
公司建立了基于战略导向人才梯队培养的培训体系，使人才培养工作聚焦公司战略方向。在此基础上，公司制定及实施岗位技能、管理能力提升培训，促进员工整体素质和企业经营管理水平持续提升。基于2020-2021年集团人力资源战略规划指导下培训工作实施情况，2022年将从专业课和体系建设、任职资格、绩效支持、人才发展等四个核心重点入手，对2022年培训工作进行全面梳理，强化培训体系，回归专业培训的价值，从门店基础管理培训训练着手，搭建专业团队、整合各类资源、提升专业力；践行“意”识“形”态“，彰显全员主人翁意识，激发自豪感和责任感，触动内驱力；业务培一体化,训战结合，从共识到知行，助力业绩达成。推动全员学习，共建学习型组织。
4、劳务外包情况?适用□不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 6,347,996 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 123,151,112.80 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
（一）《公司章程》关于现金分红政策的规定如下：
公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策和现金分红比例及公司未来分红回报规划具体约定如下：
1、利润分配原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
2、利润分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利；在利润分配方式中，现金分红优先于股票股利，公司具备现金分红条件的，应优先采用现金分红的方式分配股利。
公司一般按照年度进行现金分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。公司按照以下原则确定现金分红比例：
（1）公司发展阶段属成熟期，且无重大资金支出安排的，以现金形式分配的利润不少于本次分配利润的80%。
（2）公司发展阶段属成熟期，且公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%且超过1亿万元或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的5%，且该等投资计划或现金支出已按照相关法律、法规、规范性文件及公司章程等公司治理制度文件的规定经公司董事会及/或股东大会审议通过的，以现金形式分配的利润不少于本次分配利润的40%。
（3）公司发展阶段属成长期，且公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%且超过2亿元或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%，且该等投资计划或现金支出已按照相关法律、法规、规范性文件及公司章程等公司治理制度文件的规定经公司董事会及/或股东大会审议通过的，以现金形式分配的利润不少于本次分配利润的20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。对可分配利润中未分配部分，董事会应在利润分配方案中详细说明使用计划安排或原则。公司在按照本条规定实施现金股利分配的前提下，可以派发股票股利。采用现金股票结合方案进行利润分配的，董事会应当在利润分配方案中对公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素进行详细说明。
3、公司董事会未做出现金分配方案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。
4、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案需经董事会审议后提交股东大会批准。但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：公司在具备现金分红的条件下，每年以现金形式分配的利润不少于该次分配利润的20%。
在公司董事会制定调整利润分配政策方案的30日前，公司董事会将发布提示性公告，公开征询社会公众投资者对本次利润分配政策调整方案的意见，投资者可以通过电话、信件、深圳证券交易所互动平台、公司网站等方式参与。证券事务部应做好记录并整理投资者意见，提交公司董事会、监事会。
公司董事会在审议调整利润分配政策时，需事先书面征询全部独立董事的意见，全体独立董事对此应当发表明确意见。该调整利润分配政策需征得1/2以上独立董事同意且经全体董事过半数表决通过。
公司董事会在审议调整利润分配政策时，需事先征询监事会的意见，监事会应当对董事会拟定的调整利润分配政策议案进行审议，考虑公众投资者对利润分配政策调整的意见，利润分配政策调整方案须经监事会全体监事过半数以上表决通过。
公司股东大会在审议调整利润分配政策时，应充分听取社会公众股东意见，除设置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票系统予以支持。利润分配政策调整方案须经股东大会以特别决议的方式表决通过。
（二）报告期内利润分配的执行情况：
公司以2021年12月31日的公司总股本596,180,525股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本，预计现金分红金额（含税）178,854,157.50元。（提示：若实施利润分配方案时,公司总股本由于股权激励等原因发生变化的，将按照分配比例（即向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本）不变的原则对现金分红金额进行相应调整）（提示：若实施利润分配方案时,公司总股本由于股权激励等原因发生变化的，将按照分配比例（即向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本）不变的原则对现金分红金额进行相应调整）。
2022年4月22日，公司公告了《2021年年度权益分派实施的公告》，公司2021年度利润分配实施的股权登记日为2022年4月28日，除权除息日为2022年4月29日。本公司此次委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代派的A股股东现金红利将于2022年4月29日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。本次权益分派已办理完成。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 4.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 以2022年度权益分派方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币4元（含税） |
| 现金分红金额（元）（含税） | 238,409,370.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 以2022年度权益分派方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币4元（含税） |
| 可分配利润（元） | 2,786,713,022.38 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司2022年实现归属于上市公司股东的母公司净利润为797,120,935.69元。依据《公司法》和《公司章程》等有关规定，2022年度不提取法定盈余公积金，公司拟按以下方案实施分配：A、加年初未分配利润2,168,446,244.19元，减本年度已分配利润178,854,157.50元，2022年度可供股东分配的利润为2,786,713,022.38元。B、以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。提示：若公司利润分配预案公告后至实施前，公司总股本由于股权激励行权、股份回购等原因发生变化的，将按照分配比例（即向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本）不变的原则对现金分红金额进行相应调整。上述利润分配预案合法合规，符合公司的利润分配政策及承诺。该预案尚需提交2022年年度股东大会审议通过。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
1、2020年3月19日，公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于〈公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划有关事宜的议案》等相关议案。在审议上述议案时，作为本次激励计划的激励对象的关联董事郭春丽女士、阮国伟先生、张勇先生回避表决，公司独立董事就本激励计划发表独立意见。
2、2020年3月19日，公司第五届监事会第二次会议审议通过了《关于〈公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于核实〈公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单〉的议案》等相关议案。监事会对本次激励计划的激励对象人员名单进行了核查，发表了核查意见。
3、2020年3月23日至2020年4月3日，公司对本次激励计划拟首次授予部分激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。
4、2020年4月8日，公司第五届监事会第三次会议审议通过《关于公司〈2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见〉的议案》，同时披露了《监事会关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见》，并披露了《关于2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2020年4月14日,公司2019年年度股东大会审议通过《关于〈公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。
6、2020年5月12日，公司第五届董事会第二次临时会议审议通过《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》、《关于向公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》。在审议上述议案时，作为本次激励计划之激励对象的关联董事郭春丽女士、阮国伟先生、张勇先生回避表决，公司独立董事就上述议案发表了同意的独立意见。公司本次激励计划规定的授予条件已经成就，确定2020年5月12日为首次授予的授予日，向91名激励对象授予512.20万股限制性股票，授予价格为10.42元/股。
7、2020年5月12日，公司第五届监事会第二次临时会议审议通过《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》、《关于向公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》。
8、2020年6月4日，公司发布了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：
2020-098），首次授予的限制性股票数量为512.2万股，占授予前公司股本总额的0.90%；首次授予的激励对象为91人，授予价格为10.42元/股，授予日为2020年5月12日，限制性股票上市日期为2020年6月5日。
9、2021年1月26日，公司第五届董事会第四次临时会议审议通过《关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。董事会认为公司2020年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2021年1月26日为公司2020年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的授予日，向符合授予条件的31名激励对象授予87.80万股限制性股票，授予价格为19.08元/股。公司独立董事就上述议案发表了同意的独立意见。根据公司2019年年度股东大会的授权，上述议案在公司董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议。10、2021年1月26日，公司第五届监事会第四次临时会议审议通过《关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。监事会对本次预留授予的激励对象人员名单进行了核查，并发表了核查意见。
11、2021年3月19日，公司发布了《关于2020年限制性股票激励计划预留权益授予登记完成的公告》（公告编号：
2021-039号），预留授予的限制性股票数量为87.8万股，占授予前公司股本总额的0.1475%；预留授予的激励对象为31人，授予价格为19.08元/股，授予日为2021年1月26日，限制性股票上市日期为2021年3月23日。
12、2021年3月25日，公司第五届董事会第五次临时会议审议通过《关于回购注销公司2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，根据《管理办法》及《激励计划》等相关规定，公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象李建平因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意对上述不具备激励资格的1名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计10,000股进行回购注销，回购价格为授予价格（10.42元/股）加上银行同期存款利息之和。公司独立董事就上述议案发表了同意的独立意见。
13、2021年3月25日，公司第五届监事会第五次临时会议审议通过《关于回购注销公司2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
14、2021年4月13日，公司2021年度第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销公司2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
15、2021年5月21日，公司召开第五届董事会第九次会议审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。鉴于《2020年限制性股票激励计划》规定的首次授予的限制性股票第一个限售期将于2021年6月4日届满，公司及相关激励对象的各项考核指标均已满足《2020年限制性股票激励计划》规定的第一个解除限售期解除限售条件，董事会认为公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期的解除限售条件均已满足，董事会同意在第一个限售期届满后办理符合解除限售条件的90名激励对象第一个解除限售期可解除限售的限制性股票共204.48万股的解除限售相关事宜。在审议上述议案时，作为本次激励计划首次授予部分之激励对象的关联董事郭春丽女士、阮国伟先生、张勇先生回避表决，公司独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见书。
16、2021年5月21日，公司召开第五届监事会第十次会议审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
17、2022年3月16日，公司召开第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
18、2022年3月16日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，鉴于《2020年限制性股票激励计划》规定的预留授予的限制性股票第一个限售期将于2022年3月22日届满，公司及相关激励对象的各项考核指标均已满足《2020年限制性股票激励计划》规定的第一个解除限售期解除限售条件，董事会认为公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期的解除限售条件均已满足，董事会同意在第一个限售期届满后办理符合解除限售条件的30名激励对象第一个解除限售期可解除限售的限制性股票共34.32万股的解除限售相关事宜。公司独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见书。
19、2022年5月16日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，根据《管理办法》及《激励计划》等相关规定，公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象吕雪玲、赵智华、韩艳微、安建苹因个
人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意对上述不具备激励资格的4名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计7.8万股进行回购注销，回购价格为授予价格（10.42元/股）加上银行同期存款利息之和。公司2020年限制性股票激励计划预留授予激励对象史青、杜桂兰因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意对上述不具备激励资格的2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计3.2万股进行回购注销，回购价格为授予价格（19.08元/股）加上银行同期存款利息之和。公司独立董事就上述议案发表了同意的独立意见。
20、2022年5月16日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，鉴于《2020年限制性股票激励计划》规定的首次授予的限制性股票第二个限售期将于2022年6月4日届满，公司及相关激励对象的各项考核指标均已满足《2020年限制性股票激励计划》规定的第二个解除限售期解除限售条件，董事会认为公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期的解除限售条件均已满足，董事会同意在第二个限售期届满后办理符合解除限售条件的86名激励对象第二个解除限售期可解除限售的限制性股票共149.46万股的解除限售相关事宜。在审议上述议案时，作为本次激励计划首次授予部分之激励对象的关联董事郭春丽女士、阮国伟先生、张勇先生回避表决，公司独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见书。
21、2022年5月16日，公司第五届监事会第十七次会议审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
22、2022年11月24日，公司召开第六届董事会第一次临时会议，审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，根据《管理办法》及《激励计划》等相关规定，公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象杨雄奎、杨莉君、李旭东、卢国凤因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意对上述不具备激励资格的4名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计3.15万股进行回购注销，回购价格为授予价格（10.42元/股）加上银行同期存款利息之和。公司2020年限制性股票激励计划预留授予激励对象武玲、文娜因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意对上述不具备激励资格的2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计1.56万股进行回购注销，回购价格为授予价格（19.08元/股）加上银行同期存款利息之和。公司独立董事就上述议案发表了同意的独立意见。
23、2022年11月24日，公司第六届监事会第一次临时会议审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
24、2022年12月13日，公司2022年度第三次临时股东大会审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
25、2023年3月17日，公司第六届董事会第二次临时会议审议通过《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。鉴于《2020年限制性股票激励计划》规定的预留授予的限制性股票第二个限售期将于2023年3月22日届满，公司及相关激励对象的各项考核指标均已满足《2020年限制性股票激励计划》规定的第二个解除限售期解除限售条件，董事会认为公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期的解除限售条件均已满足，董事会同意在第二个限售期届满后办理符合解除限售条件的25名激励对象第二个解除限售期可解除限售的限制性股票共23.46万股的解除限售相关事宜。公司独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见书。
26、2023年3月17日，公司第六届监事会第二次临时会议审议通过《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 张勇 | 董事、高管 | 250,000 | 75,000 | 0 | 10.42 | 250,000 | |||||||
| 郭春丽 | 董事 | 250,000 | 75,000 | 0 | 10.42 | 250,000 | |||||||
| 阮国伟 | 董事、高管 | 250,000 | 75,000 | 0 | 10.42 | 250,000 | |||||||
| 李正红 | 高管 | 150,000 | 45,000 | 0 | 10.42 | 150,000 | |||||||
| 代四顺 | 高管 | 150,000 | 45,000 | 0 | 10.42 | 150,000 | |||||||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 1,050,000 | 315,000 | 0 | -- | 1,050,000 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。考核评价必须坚持公正、公开、公平的原则，严格按照本办法和考核对象的业绩进行评价，以实现股权激励计划与激励对象工作业绩、贡献紧密结合，从而提高管理绩效，实现公司与全体股东利益最大化。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层共同构建的较为完善的法人治理结构，分别制定了详细的议事规则，明确决策、执行、监督等职责权限，确保决策、执行和监督相互分离，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事及独立董事组成，并制定了相应的专门委员会工作细则，明确了各专门委员会的职责权限和工作程序。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理层的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。公司配备内部审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。报告期内公司在财务和非财务方面均实现有效的内部控制，不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
公司将根据内部业务流程的发展变化，以及梳理和更新的业务管理制度，进一步完善子公司管理，授权审批等方面的内部控制制度和管理流程。使内部控制体系与公司经营规模、业务范围、竞争状况、风险水平等适应，并随着情况的变化及时加以调整。同时将不断强化内部控制的监督检查，逐步扩展内部控制评估范围，促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 股权变动，增加持股比例至60%。 | 已完成股权变更。 | 无 | 公司召开总裁办公会，审议决定以自有资金对控股子公司一心便利（云南）有限公司增资，增资后持有一心便利（云南）有限公司60%股权。 | 已完成 | 已完成 |
| 河南一心堂康健药业有限公司 | 新设，持股比例4%。 | 已设立。 | 无 | 公司召开总裁办公会，审议设立参股子公司河南一心堂康健药业有限公司。 | 已完成 | 已完成 |
| 天津一心堂乾昌药业连锁有限公司 | 新设，持股比例10%。 | 已设立。 | 无 | 公司召开总裁办公会，审议设立参股子公司天津一心堂乾昌药业连锁有限公司。 | 已完成 | 已完成 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月21日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《一心堂药业集团股份有限公司2022年内部控制自我评价报告》刊登于2023年4月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标，主要包括以下情形：①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②未对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；③注册会计师发现当期 | 重大缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标，主要包括以下情形：①公司经营活动严重违反国家法律法规；②中高级管理人员和高级技术人员严重流失；③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，重要的经济业务虽有内控制度，但没有有效的运行；④媒体负面新闻 |
| 财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。重要缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍有可能导致公司偏离控制目标，主要包括以下情形：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确、完整的目标。财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 频现；⑤内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。重要缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍有可能导致公司偏离控制目标，主要包括以下情形：①公司违反国家法律法规受到轻微处罚；②关键岗位业务人员流失严重；③重要业务制度控制或系统存在缺陷；④媒体负面新闻较多；⑤内部控制重要缺陷未得到整改。非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额大于合并财务报表营业收入总额的1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的1%；重要缺陷：错报金额大于合并财务报表营业收入总额的0.5%但是不超过营业收入总额的1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的0.5%但是不超过资产总额的1%；一般缺陷：错报金额不超过合并财务报表营业收入总额的0.5%并且不超过资产总额的0.5%。 | 重大缺陷：公司损失金额大于合并财务报表营业收入总额的1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的1%；重要缺陷：公司损失金额大于合并财务报表营业收入总额的0.5%但是不超过营业收入总额的1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的0.5%但是不超过资产总额的1%；一般缺陷：公司损失金额不超过合并财务报表营业收入总额的0.5%并且不超过资产总额的0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，一心堂药业集团股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月21日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《一心堂药业集团股份有限公司2022年内部控制审计报告》刊登于2023年4月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)。 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况公司在经营发展过程中，始终牢记回报社会，履行社会责任的使命，通过积极参加社会公益，发挥公司的作用，为社会创造价值，为推动地方经济发展贡献力量。
公司始终坚持“知党情、感党恩、听党话、跟党走”的政治信念，按照“围绕经营抓党建，抓好党建促发展”的工作思路，强化政治引领，促进红色基因和企业文化深度融合；在思想上与党同心同德，在目标上与党同心同向，在行动上与党同心同行，真正把党建工作根植进企业经营管理的全过程。2005年9月，一心堂集团成立党支部，2012年11月成立党委，现设置党支部7个。党委充分发挥参谋助手作用和政治核心作用，促进一心堂集团各项工作健康发展。
（1）股东权益的保护
股东和债权人是企业生存的重要生命线，股东和债权人的认可是企业永续发展的动力，对股东负责，保护债权人权益是公司最重要的义务之一。公司始终坚持将保护股东作为一切经营管理活动的前提，重视股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。
（2）保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展
员工是企业生存和发展的宝贵资源，企业与员工是互相尊重、互相信任、互相勉励、共同成长的关系。成就员工价值、实现共同成长，是公司战略发展目标之一。
①坚持以人为本，积极为员工提供实现自我价值的发展平台和环境，树立良好和谐的企业文化，实现企业与员工共同发展，共享企业经营成果。
②宣导企业文化，关注员工成长、倾听员工心声。建立了良好的企业内部沟通渠道。
③依法保护员工合法权益。严格遵守《劳动法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，开展职工培训，提高员工队伍整体素质。
④定期召开职工代表大会，保障员工的知情权、参与权、监督权，鼓励员工积极参与公司管理，行使民主权利，发挥公司治理作用。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
（
）履行企业社会责任，积极参与公益事业
①提供岗位需求，缓解就业压力。
②公司诚信经营，依法纳税，吸纳社会就业。
③积极响应国家节能减排政策，开展清洁生产，节能减排，提高企业经济、社会和环境效益。
（5）诚信经营，廉洁自律
一心堂秉承“一心为民·全心服务”的宗旨，坚持为老百姓提供专业的药事服务，提供“安全、有效、经济、方便”的药品。一心堂始终坚持依法治企：对内，认真贯彻劳动法规，建立健全规章制度，依法办事，依规管事，建立和谐的劳资关系，营造良好的生产经营环境，以诚信守法推进企业文化建设，传播诚信理念，引导职工做诚信守法、服务社会的典型和模范；对外，强化法治意识，始终在法律法规允许的范围内开展经营活动，树立企业守法诚信的良好形象。
建立法律顾问制度，聘用首席法律顾问1名；同时设立集团法务中心，负责全集团内、外法律事务处理。
设立监审中心，下设监察部和审计部，负责公司内部监督和员工自我约束机制的建立、执行与完善；依照公司相关制度，对公司所有部门及各分部（含门店）的工作实施监督核查，对公司全体员工履行职务的合规性进行监督、调查和处理。
积极参与诚信体系建设，制定《一心堂廉洁从业管理办法》等相关制度；与供应商签订“反商业贿赂协议”；与企业全体员工签订“一心堂廉洁从业承诺书”，积极践行行业内诚信自律公约。
2019年12月加入阳光诚信联盟，作为成员单位，以诚信经营为使命，共同构筑科技反腐败、反欺诈、反假冒伪劣的安全长城，引领中国商业文明的发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
一心堂将企业发展、产业发展与乡村振兴有机结合，充分利用各地资源优势、区位优势，充分发挥企业自身优势，与云南省内各地州市就中药材种植、收购、加工、仓储、销售以及大健康相关产业等领域开展合作，共同打造“乡村振兴示范工程”，助力乡村振兴。
（1）目前一心堂已与怒江州兰坪县、玉溪市华宁县、昭通市、普洱市、德宏州梁河县、红河州、丽江市、云南省农科院热区生态农业研究所等地签订战略合作协议。
①在原“三区三州”之一的怒江州兰坪县投资建设一心堂（怒江）医药产业园。一期项目投资目前已建成投入使用。通过项目建设实施，至今已带动上万人次当地老百姓务工就业；推广种植中药材，直接带动2000户老百姓参与种植，增加当地老百姓农业产值。
②通过“市场+公司+基地+合作社+农户”的发展模式，订单收购脱贫地区高原特色优质中药材，提高当地贫困户种植中药材的积极性，带动贫困群众增收致富，促进中药材产业发展。
③与玉溪市华宁县合作，盘活闲置厂房，建设中药配方颗粒生产项目，带动当地产业发展。
（2）支持光彩和公益慈善事业
积极致力于各项社会公益事业。通过云南省光彩事业促进会进行捐赠，用于扶贫助学、扶贫济困、教育事业、产业扶贫等；发生自然灾害时，第一时间积极响应，捐款捐物，支持救灾工作。
自2002年开始，一心堂每年举办"健康万里行"公益活动，历经20年，累计行程超过70万公里，累计开展健康义诊（社区活动）3万余场、爱心公益活动近1500场，成为名副其实的"健康新长征"。每届健康万里行活动，除向老百姓宣传普及安全用药知识，提升全民健康意识外，每年还向贫困会员提供一心堂购药资助，至今已累计帮扶贫困会员10万余人，让弱势人群通过"健康万里行"的爱心帮扶在生病时有药可用、及时得以医治。
偏远地区交通不便，普遍缺医少药，百姓看病难、看病贵，群众健康意识薄弱。为让偏远地区群众能够方便和快捷地买到放心药，不管山再高路再远，不管是否能为企业带来利润，一心堂都坚持把药店开到偏远地区，满足当地群众用药需求，有效解决了偏远地区药品配送最后一公里的难题。目前乡镇药店1700多家，占比20%，为行业内最高。
（3）扎实推进产业工人队伍建设
产业工人是工人阶级中发挥支撑作用的主体力量，是创造社会财富的中坚力量，是创新驱动发展的骨干力量。一心堂积极致力于推动建设与企业生产经营发展相适应的知识型、技能型、创新型劳动者队伍，为实现企业高质量发展提供有力保障。通过改革，不断壮大产业工人队伍，不断提升产业工人技能水平和综合素质，建立健全各项保障制度，造就有理想守信念、懂技术会创新、敢担当讲奉献的产业工人队伍。2021年10月，一心堂药业集团股份有限公司被云南省新时期产业工人队伍建设改革工作协调领导小组办公室评定为“云南省产业工人队伍建设改革示范点”。
（4）助力残疾人事业发展
在党和政府的号召下，一心堂连续多年为残疾人提供就业岗位，签订劳动合同，购买五险一金，提供带薪年假、带薪培训，规范用工制度，切实保障他们的合法权益。门店，物流、工勤、生产等操作岗位，后台管理岗位等都能看到残疾员工的身影。每年5月的全国助残日，由一心堂集团联合工会牵头，对公司残疾员工进行慰问，给他们发放慰问品，鼓励他们自强不息。
2022年9月23日，为促进残疾人更高质量、更充分就业，云南省残疾人联合会与一心堂合作开展一心助残就业行动。携手各级残疾人联合会，通过打造盲人按摩示范点、名师工作室等方式，让盲人按摩师就近就便就业，实现“稳定、体面、家门口就业”的梦想，实现增收和共同富裕。通过实施“一心助残就业行动”，种下一颗希望的种子，辐射和影响更多爱心企业，帮助更多的残疾人朋友找到适合自己发展的平台，回归社会，自食其力，健康生活。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 其他承诺 | 1、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。具体而言：（1）程序，如有权机关认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在公司收到有权机关作出的认定文件之日起10日内，督促公司启动依法回购首次公开发行的全部新股的程序。本人将依照法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则，启动、召集、参加相关会议并投赞成票，以保证公司通过回购该等股份的决议，并积极、善意、严格执行或配合执行公司相关决议内容。（2）回购价格：①未上市的，回购价格为投资者所缴股款及银行同期活期存款利率的利息之和；②已上市的，回购价格为投资者所缴股款及银行同期活期存款利率的利息之和与回购日前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值孰高者。（3）约束措施若本人不按上述承诺内容督促公司回购首次公开发行的全部新股，公司就此可自行任意扣减本人在公司应得分红及/或薪酬，直至本人全面履行该承诺内容。2、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者因此而发生的全部实际损失。（1）投资者该等实际损失包括：①投资差额损失；A、投资者在基准日及以前卖出证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与实际卖出证券平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。B、投资者在基准日之后卖出或者仍持有证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。②投资差额损失部分的佣金和印花税。③所涉及资金利息。该等资金利息自买入至卖出证券日或者基准日，按银行同期活期存款利率计算。其中，投资差额损失计算的基准日，是指虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露或者更正后，为将投资者应获赔偿限定在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏所造成的损失范围内，确定损失计算的合理期间而规定的截止日期。投资者持股期间基于股东身份取得的收益，包括红利、红股、公积金转增所得的股份以及投资人持股期间出资购买的配股、增发股和转配股，不冲抵本人的赔偿金额。就上述赔偿投资者损失事宜，本人自愿与发行人对此承担连带责任。（2）约束措施本人若不履行该承诺，公司就此可自行扣减与赔偿投资者损失价款总额等额的 | 2014年06月03日 | 长期 | 正在履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 本人在公司应得分红，由公司直接用以赔偿投资者损失，直至投资者损失得以足额赔偿。投资者损失获得足额赔偿前，本人不直接或间接减持所持公司股份。 | ||||||
| 发行人董事阮鸿献、刘琼：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 其他承诺 | 发行人全体董事、监事及高级管理人员承诺：1、招股书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法对投资者因此发生的全部实际损失与发行人及/或控股股东等主体承担连带赔偿责任。投资者该等实际损失包括：（1）投资差额损失；①投资者在基准日及以前卖出证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与实际卖出证券平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。②投资者在基准日之后卖出或者仍持有证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。（2）投资差额损失部分的佣金和印花税。（3）所涉及资金利息。该等资金利息自买入至卖出证券日或者基准日，按银行同期活期存款利率计算。其中，投资差额损失计算的基准日，是指虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露或者更正后，为将投资者应获赔偿限定在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏所造成的损失范围内，确定损失计算的合理期间而规定的截止日期。投资者持股期间基于股东身份取得的收益，包括红利、红股、公积金转增所得的股份以及投资人持股期间出资购买的配股、增发股和转配股，不冲抵本人的赔偿金额。2、约束措施发行人董事、高级管理人员若不履行上述承诺，本人将在证监会指定的报刊上公开道歉，且公司有权自行扣减以赔偿投资者实际损失总额为限的本人在公司的应得薪酬及/或分红。发行人监事若不履行上述承诺，本人同意公司停止向本人发放薪酬，由公司将该等资金用于赔偿投资者损失，直至本人全面履行该承诺内容或投资者损失获得足额赔偿。 | 2014年06月03日 | 长期 | 正在履行 | |
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于避免同业竞争的承诺及约束措施 | 避免同业竞争承诺 | 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼就避免与发行人产生同业竞争出具承诺，具体内容请详见本招股说明书"第七节同业竞争与关联交易"之"一、同业竞争"之"（二）避免同业竞争的承诺"相关内容。如未能履行《关于避免同业竞争的承诺函》，有关约束措施如下：（1）由此所得收益归公司所有，本人应向公司董事会上缴该等收益；（2）本人应在接到公司董事会通知之日起20日内启动有关消除同业竞争的相关措施，包括但不限于依法终止有关投资、转让有关投资股权或业务、清算注销有关同业竞争的公司，并及时向公司及公众投资者披露消除同业竞争的相关措施的实施情况。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于促使公司避免和减少关联交易的约束措施 | 关联交易承诺 | 如未能促使公司履行其关于避免和减少关联交易的相关承诺，有关约束措施如下：（1）如公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。（2）本人应配合公司消除或规范相关关联交易，包括但不限于依法终止关联交易、采用市场公允价格等。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 发行人控 | 其他 | 2011年3月，公司实际控制人阮鸿献、刘琼承诺：如应 | 2011年 | 长期 | 正在 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于代为补缴社会保险和住房公积金的承诺及约束措施 | 承诺 | 有权部门要求、决定及/或司法机关的判决，云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（"公司"）及其子公司需要为其员工补缴社会保险及/或缴纳滞纳金、住房公积金或因未缴纳社会保险、住房公积金而承担罚款或其他损失，本人愿意无条件代公司及其子公司承担上述所有补缴金额及滞纳金、承担任何罚款或损失赔偿责任，且自愿放弃向公司及其子公司追偿的权利。如未能履行上述承诺，公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。 | 03月05日 | 履行 | ||
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于代为承担租赁房产产权瑕疵的承诺函及约束措施 | 其他承诺 | 2011年3月，公司实际控制人阮鸿献、刘琼承诺：如应有权部门要求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（"公司"）及其子公司租赁的物业因产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及/或土地租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司及其子公司需要另租其他房屋及/或土地而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚、或者被有关当事人追索的，本人愿意无条件代公司及其子公司承担上述所有损失赔偿责任及/或行政处罚责任、代公司及其子公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司及其子公司追偿的权利。如未能履行上述承诺，公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 公司实际控制人阮鸿献：关于鸿翔药业2000年设立时实物出资未经评估的承诺及约束措施 | 其他承诺 | 如鸿翔一心堂因2000年设立时实物出资未经评估事项被有权部门认定为注册资本并未缴足而导致需补足注册资本及/或受到相关行政处罚，或被债权人以注册资本不足追索相关民事赔偿责任的，本人愿意无条件代鸿翔一心堂承担上述所有损失赔偿责任及/或行政处罚责任、代一心堂承担上述所有经济损失，且自愿放弃向一心堂追偿的权利。如未能履行上述承诺，公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用
（1）会计政策变更
①《企业会计准则解释第15号》第一条财政部于2021年
月
日发布了《企业会计准则解释第
号》（以下简称“解释
号”）。根据解释
号：
本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第
号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自2022年1月1日起实施。
本项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2）会计估计变更
本公司报告期无会计估计变更。
（3）前期查错更正
本公司报告期无重大前期差错更正事项。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
1.本年发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至年末被购买方的收入 | 购买日至年末被购买方的净利润 |
| 广安昌宇药业有限公司 | 2022年1月1日 | 7,640,000.00 | 100% | 增资及以现金收购股权 | 2022年1月1日 | 取得被购买方的控制权之日 | 30,601,514.68 | 1,170,653.06 |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 2022年1月1日 | 4,400,000.00 | 55% | 以现金收购股权 | 2022年1月1日 | 取得被购买方的控制权之日 | 176,531,966.23 | 2,132,903.75 |
| 华蓥市泰康大药房连锁有限公司 | 2022年1月1日 | 100% | 以现金收购股权 | 2022年1月1日 | 取得被购买方的控制权之日 | |||
| 绵阳本草堂大药房连锁有限公司 | 2022年1月1日 | 500,000.00 | 100% | 以现金收购股权 | 2022年1月1日 | 取得被购买方的控制权之日 | -95,418.48 |
合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 广安昌宇药业有限公司 | 绵阳本草堂药业有限公司 |
| --现金 | 7,640,000.00 | 4,400,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 514,797.18 | |
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 8,154,797.18 | 4,400,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 8,154,797.18 | 1,555,636.19 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,844,363.81 |
2.其他原因的合并范围变动本年导致合并范围变动的原因是新设立1家四级子公司以及1家三级子公司注销。新设立公司情况：新设立1家全资四级子公司云南小草坝生物技术有限公司。本年注销公司情况：原三级子公司贵州六盘水一心堂医药连锁有限公司本年注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 200 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 方自维、王明维 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 方自维（4年）、王明维（2年） |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用
报告期内，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制基本规范》和相关规定建立的财务报告内部控制的有效性进行评价，并出具内部控制审计报告，服务费用共计24.5万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 云南鸿云医药供应链有限公司 | 2021年11月26日 | 5,000 | 2022年05月16日 | 2,959.76 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 云南鸿云医药供应链有限公司 | 2021年11月26日 | 2,000 | 2022年05月07日 | 124.16 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 2021年11月26日 | 3,000 | 2022年05月23日 | 6,226.35 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 2022年05月17日 | 3,000 | 2022年07月29日 | 1,676.47 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 2021年11月26日 | 4,000 | 2022年05月30日 | 10,123.32 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 2021年11月26日 | 5,000 | 2022年06月16日 | 2,327.33 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 2021年11月26日 | 2,000 | 2022年01月11日 | 578.32 | 连带责任保证 | 五年 | 否 | 否 | |||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 2022年10月20日 | 5,000 | 2022年12月07日 | 3,249.5 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 2022年10月20日 | 3,000 | 2022年10月27日 | 3,000 | 连带责任保证 | 二个月 | 否 | 否 | |||
| 四川本草堂药业有限公司 | 2021年11月26日 | 5,000 | 2021年11月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 有 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 四川本草堂药业有限公司 | 2021年11月26日 | 10,000 | 2021年11月26日 | 10,000 | 连带责任保证 | 有 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 四川本草堂药业有限公司 | 2021年11月26日 | 9,800 | 2022年10月10日 | 12,968.18 | 连带责任保证 | 有 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 四川本草堂药业有限公司 | 2021年11月26日 | 5,000 | 2022年03月24日 | 5,000 | 连带责任保证 | 有 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 四川本草堂药业有限公司 | 2021年11月26日 | 10,000 | 2022年06月17日 | 10,000 | 连带责任保证 | 有 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 四川本草堂药业有限公司 | 2022年10月20日 | 5,000 | 2022年12月27日 | 5,000 | 连带责任保证 | 有 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 76,800 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 78,233.39 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 76,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 53,143.29 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 76,800 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 78,233.39 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 76,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 53,143.29 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.16% | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 30,000 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 62,300 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 92,300 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明?适用□不适用为防范风险，公司展开全面自查自检，并统计了近几年行政处罚情况。近三年公司及其子公司受到食药监、工商、税收、城管等政府部门的行政处罚总金额分别为71.45万元、38.86万元和
49.42万元。占公司各期收入的比率分别为
0.0056%、
0.0027%和
0.0028%，比重较小。公司及其子公司受到相关处罚后，及时缴纳罚款或上交不合规的产品并采取整改措施。相关违法行为没有对公司生产经营造成重大不利影响，也未对投资者的合法权益和社会公共利益造成严重损害，不属于重大违法行为。公司一贯坚持诚信经营、合规经营的理念，特别是在药品流通行业的特殊监管要求下，公司在药品质量管理、销售行业规范上始终坚持严格的管控，为广大顾客提供专业服务，加强员工专业知识的培训，加强公司内部管理制度的执行，使得公司经营中更为规范、专业。
单位：万元
| 分类/年度 | 2020年 | 2021年 | 2022年 | 合计 |
| 食药监类 | 10.35 | 1.20 | 0.00 | 11.55 |
| 工商类 | 23.04 | 23.23 | 10.70 | 56.97 |
| 税收类 | 33.92 | 5.95 | 29.05 | 68.92 |
| 城管类 | 0.10 | 3.30 | 1.38 | 4.78 |
| 其他 | 4.04 | 5.18 | 8.29 | 17.51 |
| 总计 | 71.45 | 38.86 | 49.42 | 159.73 |
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 199,016,592 | 33.38% | -1,264,775 | -1,264,775 | 197,751,817 | 33.18% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 199,016,592 | 33.38% | -1,264,775 | -1,264,775 | 197,751,817 | 33.18% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 199,016,592 | 33.38% | -1,264,775 | -1,264,775 | 197,751,817 | 33.18% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 397,163,933 | 66.62% | 1,154,775 | 1,154,775 | 398,318,708 | 66.82% | |||
| 1、人民币普通股 | 397,163,933 | 66.62% | 1,154,775 | 1,154,775 | 398,318,708 | 66.82% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 596,180,525 | 100.00% | -110,000 | -110,000 | 596,070,525 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用□不适用
（1）公司于2022年3月16日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理
办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2019年年度股东大会的授权，公司按照规定办理了2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期涉及的股份上市流通手续。2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计30人，可解除限售的限制性股票数量为34.32万股，占公司股本总额的0.06%，上市流通日期为2022年4月8日。本次限制性股票解除限售导致股本结构发生变动。
（2）公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十七次会议，于2022年6月1日召开2022年度第一次临时股东大会，分别审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。由于6名激励对象离职不再符合解除限售条件，根据《上市公司股权激励管理办法》及《一心堂药业集团股份有限公司2020年限制性股票激励计划》等相关规定，公司对上述不具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计110,000股进行回购注销。本次回购注销的限制性股票数量为110,000股，其中：首次授予部分限制性股票回购价格为授予价格10.42元/股加上银行同期存款利息之和；预留授予部分限制性股票回购价格为授予价格19.08元/股加上银行同期存款利息之和。回购资金为公司自有资金，本次回购注销完成后，公司总股本由596,180,525股减至596,070,525股。
（3）公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2019年年度股东大会的授权，公司按照规定办理了2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期涉及的股份上市流通手续。2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计86人，可解除限售的限制性股票数量为149.46万股，占公司股本总额的
0.25%。上市流通日期为2022年6月6日。本次限制性股票解除限售导致股本结构发生变动。
（
）报告期内公司实际控制人兼董事长及高级管理人员增持公司股票，高管锁定股变动导致股本结构发生变动。股份变动的批准情况?适用□不适用
（1）公司于2022年3月16日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2019年年度股东大会的授权，公司按照规定办理了2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期涉及的股份上市流通手续。
（2）公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十七次会议，于2022年6月1日召开2022年度第一次临时股东大会，分别审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。由于6名激励对象离职不再符合解除限售条件，根据《上市公司股权激励管理办法》及《一心堂药业集团股份有限公司2020年限制性股票激励计划》等相关规定，公司对上述不具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计110,000股进行回购注销。回购资金为公司自有资金，本次回购注销完成后，公司总股本由596,180,525股减至596,070,525股。
（3）公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理
办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2019年年度股东大会的授权，公司按照规定办理了2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期涉及的股份上市流通手续。股份变动的过户情况?适用□不适用公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十七次会议，于2022年6月1日召开2022年度第一次临时股东大会，分别审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。由于6名激励对象离职不再符合解除限售条件，根据《上市公司股权激励管理办法》及《一心堂药业集团股份有限公司2020年限制性股票激励计划》等相关规定，公司对上述不具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计110,000股进行回购注销。回购资金为公司自有资金，2022年6月29日，本次回购注销的限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用
本次回购注销的限制性股票完成回购注销后，公司股本变更为596,070,525股。按最新股本摊薄计算，公司2021年度基本每股收益为
1.5461元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用□不适用截止2022年12月31日，公司股东总户数为22,668户，其中机构户数4,016户。
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 阮鸿献 | 136,440,817 | 243,150 | 136,683,967 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | |
| 刘琼 | 58,473,075 | 58,473,075 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | ||
| 郭春丽 | 37,500 | 106,200 | 143,700 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | |
| 张勇 | 37,500 | 106,275 | 143,775 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | |
| 阮国伟 | 37,500 | 106,200 | 143,700 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | |
| 李正红 | 22,500 | 76,200 | 98,700 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职高管 |
| 每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | ||||||
| 代四顺 | 22,500 | 45,000 | 67,500 | 高管锁定股 | 期末限售股为在职高管每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | |
| 股权激励股份 | 3,945,200 | 1,947,800 | 1,997,400 | 股权激励限售股 | 公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了向91名激励对象定向发行A股普通股512.20万股的登记手续，该部分限制性股票上市日期为2020年6月5日。公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了向31名激励对象定向发行A股普通股87.8万股的登记手续，该部分限制性股票上市日期为2021年3月23日。本计划授予的限制性股票自本期激励计划授予登记完成之日起满12个月后，在未来36个月内分3次解锁。当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售。 | |
| 合计 | 199,016,592 | 683,025 | 1,947,800 | 197,751,817 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用□不适用
（1）公司于2022年3月16日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2019年年度股东大会的授权，公司按照规定办理了2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期涉及的股份上市流通手续。2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计30人，可解除限售的限制性股票数量为34.32万股，占公司股本总额的0.06%，上市流通日期为2022年4月8日。本次限制性股票解除限售导致股本结构发生变动。
（2）公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十七次会议，于2022年6月1日召开2022年度第一次临时股东大会，分别审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售
的限制性股票的议案》。由于6名激励对象离职不再符合解除限售条件，根据《上市公司股权激励管理办法》及《一心堂药业集团股份有限公司2020年限制性股票激励计划》等相关规定，公司对上述不具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计110,000股进行回购注销。本次回购注销的限制性股票数量为110,000股，其中：首次授予部分限制性股票回购价格为授予价格10.42元/股加上银行同期存款利息之和；预留授予部分限制性股票回购价格为授予价格19.08元/股加上银行同期存款利息之和。回购资金为公司自有资金，本次回购注销完成后，公司总股本由596,180,525股减至596,070,525股。
（3）公司于2022年5月16日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2019年年度股东大会的授权，公司按照规定办理了2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期涉及的股份上市流通手续。2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计86人，可解除限售的限制性股票数量为149.46万股，占公司股本总额的
0.25%。上市流通日期为2022年6月6日。本次限制性股票解除限售导致股本结构发生变动。
（4）报告期内公司实际控制人兼董事长及高级管理人员增持公司股票，高管锁定股变动导致股本结构发生变动。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,668 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 18,193 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 阮鸿献 | 境内自然人 | 30.57% | 182,245,290 | 324,200 | 136,683,967 | 45,561,323 | 质押 | 42,827,200 |
| 刘琼 | 境内自然人 | 13.00% | 77,464,100 | -500,000 | 58,473,075 | 18,991,025 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 7.52% | 44,797,139 | 14,388,397 | 44,797,139 | |||
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 国有法人 | 5.70% | 33,988,104 | -1,978,887 | 33,988,104 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－融通健康产 | 其他 | 4.79% | 28,536,039 | 24,702,217 | 28,536,039 | |||
| 业灵活配置混合型证券投资基金 | ||||||||
| 招商银行股份有限公司－兴业收益增强债券型证券投资基金 | 其他 | 1.46% | 8,705,000 | 7,389,000 | 8,705,000 | |||
| 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 | 其他 | 1.43% | 8,544,354 | 6,868,324 | 8,544,354 | |||
| 上海瓴仁私募基金管理合伙企业（有限合伙）－瓴仁卓越长青二期私募证券投资基金 | 其他 | 0.75% | 4,459,159 | 4,459,159 | 4,459,159 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－南方医药保健灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 4,211,300 | 4,211,300 | 4,211,300 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 0.68% | 4,075,789 | 4,075,789 | 4,075,789 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 经中国证券监督管理委员会于2017年10月20日签发的证监许可[2017]1873号文《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于2017年12月13日向特定投资者非公开发行A股普通股股票47,169,811股，每股面值1元，每股发行价格为人民币19.08元。本次非公开发行股票完成后，广州白云山医药集团股份有限公司为公司前10名股东之一。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名股东是否存在其他关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 阮鸿献 | 45,561,323 | 人民币普通股 | 45,561,323 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 44,797,139 | 人民币普通股 | 44,797,139 | |||||
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 33,988,104 | 人民币普通股 | 33,988,104 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司 | 28,536,039 | 人民币 | 28,536,039 | |||||
| －融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 普通股 | ||
| 刘琼 | 18,991,025 | 人民币普通股 | 18,991,025 |
| 招商银行股份有限公司－兴业收益增强债券型证券投资基金 | 8,705,000 | 人民币普通股 | 8,705,000 |
| 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 | 8,544,354 | 人民币普通股 | 8,544,354 |
| 上海瓴仁私募基金管理合伙企业（有限合伙）－瓴仁卓越长青二期私募证券投资基金 | 4,459,159 | 人民币普通股 | 4,459,159 |
| 中国建设银行股份有限公司－南方医药保健灵活配置混合型证券投资基金 | 4,211,300 | 人民币普通股 | 4,211,300 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 4,075,789 | 人民币普通股 | 4,075,789 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售条件股东是否存在其他关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 阮鸿献 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 阮鸿献先生，中国国籍，无永久境外居留权。1966年生，澳门科技大学工商管理硕士学位，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部经理、昆明鸿翔中药材经营部经理、鸿翔中西大药房法定代表人。1997年2月至2009年12月任云南鸿翔中草药有限公司执行董事、经理，2000年1月至2009年5月任云南鸿翔药业有限公司董事长兼总经理，2009年6月至2010年12月任一心堂药业集团股份有限公司董事长兼总经理，2010年12月至2015年1月任一心堂药业集团股份有限公司总裁，2010年12月至今任一心堂药业集团股份有限公司董事长，2019年11月25日至今任一心堂药业集团股份有限公司总裁。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 阮鸿献 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 阮鸿献先生，中国国籍，无永久境外居留权。1966年生，澳门科技大学工商管理硕士学位，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部经理、昆明鸿翔中药材经营部经理、鸿翔中西大药房法定代表人。1997年2月至2009年12月任云南鸿翔中草药有限公司执行董事、经理，2000年1月至2009年5月任云南鸿翔药业有限公司董事长兼总经理，2009年6月至2010年12月任一心堂药业集团股份有限公司董事长兼总经理，2010年12月至2015年1月任一心堂药业集团股份有限公司总裁，2010年12月至今任一心堂药业集团股份有限公司董事长，2019年11月25日至今任一心堂药业集团股份有限公司总裁。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况?适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2022年05月17日 | 110000 | 0.018% | 首次授予部分限制性股票回购价格为授予价格10.42元/股加上银行同期存款利息之和；预留授予部分限制性股票回购价格为授予价格19.08元/股加上银行同期存款利息之和。回购资金为公司自有资金。 | 由于激励对象离职不再符合解除限售条件，根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020年限制性股票激励计划》等相关规定，公司对不具备激励资格的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计110,000股进行回购注销，2022年6月29日，本次回购注销的限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。 | 110,000 | 1.83% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月20日 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 众环审字（2023）1600024号 |
| 注册会计师姓名 | 方自维、王明维 |
审计报告正文
一心堂药业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了一心堂药业集团股份有限公司（以下简称“一心堂公司”）财务报表，包括2022年12月
日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一心堂公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于一心堂公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值准备
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 截止2022年12月31日，一心堂公司合并财务报表商誉期末余额为1,397,180,502.63元，占合并财务报表资产总额的8.64%。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，包括对资产组预计未来可产生现金流量和折现率等的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。同时由于商誉金额重大，我们将该事项作为关键审计事项。 | 我们的审计程序主要包括：（1）我们将相关资产组和资产组组合本年度的实际结果与以前年度相应的预测数据进行了比较，以评估管理层对现金流量的预测的可靠性；（2）评价管理层进行商誉减值评估时使用的估值方法的适当性；（3）通过将关键参数，包括预测期收入增长率、毛利率、折现率等与相关资产组的历史业绩、财务预算、行业统计数据等进行比较，评价管理层在预计未来现金流量现值时采用的假设和关键判断；（4）对减值评估中采用的折现率、营业收入增长率、毛利率执行敏感性分析，考虑这些参数和假设在合理变动时对减值测试结果的潜在影响；（5）复核商誉减值测试的计算准确性；（6）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披露。 |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 参见财务报表附注七、17（商誉）。 |
（二）存货及存货跌价准备
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 截止2022年12月31日，一心堂公司合并财务报表存货账面价值为3,387,448,327.34元，占合并财务报表资产总额的20.94%，存货账面价值较大。截止2022年12月31日，一心堂公司合并财务报表存货期末余额为3,455,867,852.65元，存货跌价准备68,419,525.31元，存货跌价准备计提比例约为1.98%，因药品零售行业促销活动较多、促销品种涉及面广，可能涉及需计提存货跌价准备的品种较多。门店存货是公司存货的主要构成，一心堂公司有9206家自营门店分布于全国，存货的存在性和计价与分摊存在错报风险。因此我们将该事项作为关键审计事项。参见财务报表附注七、8（存货）。 | 针对存货的存在性和成本计价的准确性，我们执行了以下审计程序：（1）了解并测试与一心堂公司存货管理相关内部控制设计的合理性及运行的有效性；（2）对门店定期盘点执行监盘程序并复核其盘点结果，期末对仓库和门店存货执行监盘程序，在监盘过程中实施检查程序，观察存货的储存状况，对仓库及门店进行抽盘，并通过抽盘以前未曾抽盘的母公司及子公司偏远门店、存货期末余额非较大门店以增加存货抽盘的不可预见性；（3）抽查年末结存量较大的存货，对存货进行发出计价测试；（4）抽查大额的采购业务，核实采购业务的真实性和采购成本的准确性；（5）对存货执行存货周转率分析、期末结存单价分析和库存结构合理性分析等分析性程序。针对存货跌价准备计提的准确性，我们执行了以下审计程序：（1）测试公司存货减值测试相关内部控制设计的合理性及运行的有效性；（2）评估管理层在存货减值测试中所选用的相关参数的合理性；（3）获取公司存货效期清单和周转率报表，对过期商品和长期不动销的存货执行分析性程序，分析存货跌价准备计提的合理性；（4）检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况，分析存货跌价准备计提的合理性；（5）选取样本，复核管理层确定存货可变现净值的准确性。 |
（三）租赁
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 截止2022年12月31日，一心堂公司合并财务报表使用权资产账面价值为3,104,297,107.94元，占合并财务报表资产总额的19.19%。租赁负债账面价值为2,689,476,090.79元（含一年内到期的租赁负债），占合并财务报表负债总额的31.09%。使用权资产和租赁负债的结果很大程度上依赖于管理层所做的判断和估计，包括对租赁付款额、租赁期的判断和对折现率估计。采用不同的判断和估计会对使用权资产和租赁负债的确认有很大的影响。因此我们将该事项作为关键审计事项。参见财务报表附注七、15（使用权资产）、附注七、32（租赁负债）。 | 执行的程序：（1）了解并测试一心堂公司与租赁相关内部控制设计的合理性及运行的有效性；（2）抽取租赁合同，检查租赁期的确定是否恰当，续租期的确定是否符合行业特点，租赁付款额的确定是否准确；（3）检查管理层确定折现率的依据，复核对折现率确认的过程，评估管理层确定折现率的合理性；（4）抽取租赁合同，向出租人函证租赁负债；（5）选取样本，对使用权资产的摊销年限进行复核，确认使用权资产摊销年限的准确性；对使用权资产折旧金额进行测算分析，确定本期计提折旧的准确性；（6）选取样本，检查公司是否按照确定的折现率分摊未确认融资费用，相应的会计处理是否正确；（7）将使用权资产计量结果与同行业进行对比分析，确定是否存在异常。 |
四、其他信息
一心堂公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
一心堂公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估一心堂公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算一心堂公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督一心堂公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对一心堂公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致一心堂公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就一心堂公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：方自维
（项目合伙人）
中国注册会计师：王明维中国·武汉2023年
月
日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：一心堂药业集团股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,511,631,958.78 | 2,235,107,690.12 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 8,356,564.57 | 297,301,707.73 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 913,200.00 | |
| 应收账款 | 1,727,357,874.48 | 1,350,164,845.97 |
| 应收款项融资 | 47,437,892.44 | 25,937,340.32 |
| 预付款项 | 351,205,656.58 | 194,777,819.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 284,044,311.25 | 206,631,371.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,024,566.65 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,387,448,327.34 | 3,316,964,090.61 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 139,247,407.82 | 65,495,063.33 |
| 流动资产合计 | 9,457,643,193.26 | 7,692,379,928.77 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 89,797,309.57 | 107,218,078.84 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 37,986,611.99 | 39,620,109.39 |
| 固定资产 | 885,385,421.40 | 863,899,969.28 |
| 在建工程 | 3,865,597.92 | 25,465,666.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,104,297,107.94 | 3,190,614,816.97 |
| 无形资产 | 165,671,080.83 | 122,891,923.55 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,397,180,502.63 | 1,379,956,377.81 |
| 长期待摊费用 | 629,897,181.12 | 590,754,665.40 |
| 递延所得税资产 | 94,109,038.12 | 58,461,312.40 |
| 其他非流动资产 | 263,260,183.31 | 266,086,430.58 |
| 非流动资产合计 | 6,721,450,034.83 | 6,644,969,351.08 |
| 资产总计 | 16,179,093,228.09 | 14,337,349,279.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 402,569,108.30 | 127,699,375.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,695,561,605.49 | 1,471,537,026.40 |
| 应付账款 | 2,633,235,740.01 | 2,334,324,005.31 |
| 预收款项 | 8,876,853.61 | 9,318,585.36 |
| 合同负债 | 147,737,659.49 | 95,865,085.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 374,949,195.31 | 205,179,568.98 |
| 应交税费 | 250,379,501.24 | 164,090,566.69 |
| 其他应付款 | 396,972,217.39 | 456,212,441.41 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 27,031,285.33 | 26,950,405.33 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 932,968,118.47 | 1,016,209,188.16 |
| 其他流动负债 | 33,541,970.23 | 3,387,005.40 |
| 流动负债合计 | 6,876,791,969.54 | 5,883,822,848.12 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,802,034.24 | 35,077,776.83 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,756,708,198.35 | 1,729,007,995.99 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,153,724.76 | 13,336,098.09 |
| 递延所得税负债 | 4,054,740.62 | 3,556,955.74 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,774,718,697.97 | 1,780,978,826.65 |
| 负债合计 | 8,651,510,667.51 | 7,664,801,674.77 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 596,023,425.00 | 596,180,525.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,146,944,174.76 | 2,156,965,979.65 |
| 减：库存股 | 22,689,925.53 | 46,861,111.53 |
| 其他综合收益 | 6,192,922.23 | 2,929,221.95 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 364,289,986.72 | 364,289,986.72 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,335,384,753.93 | 3,504,242,753.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,426,145,337.11 | 6,577,747,355.32 |
| 少数股东权益 | 101,437,223.47 | 94,800,249.76 |
| 所有者权益合计 | 7,527,582,560.58 | 6,672,547,605.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 16,179,093,228.09 | 14,337,349,279.85 |
法定代表人：阮鸿献主管会计工作负责人：代四顺会计机构负责人：肖冬磊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,846,021,854.60 | 1,715,019,224.89 |
| 交易性金融资产 | 218,168,950.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,740,000.00 | |
| 应收账款 | 1,530,776,053.83 | 1,171,986,640.89 |
| 应收款项融资 | 2,124,004.20 | |
| 预付款项 | 73,609,231.40 | 59,606,573.16 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 其他应收款 | 538,109,676.33 | 592,026,724.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,996,100,865.87 | 1,869,080,677.54 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 35,217,309.75 | 16,471,930.80 |
| 流动资产合计 | 7,023,698,995.98 | 5,642,360,721.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,252,863,816.69 | 2,263,492,516.91 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 516,069,559.67 | 493,366,055.54 |
| 在建工程 | 3,489,909.85 | 8,419,196.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,624,881,018.45 | 1,608,904,417.91 |
| 无形资产 | 62,509,128.86 | 52,436,536.49 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 146,518,134.12 | 119,847,945.44 |
| 长期待摊费用 | 244,203,258.02 | 215,909,642.99 |
| 递延所得税资产 | 40,807,034.20 | 26,685,588.82 |
| 其他非流动资产 | 212,658,333.31 | 207,868,333.31 |
| 非流动资产合计 | 5,154,000,193.17 | 4,996,930,234.23 |
| 资产总计 | 12,177,699,189.15 | 10,639,290,955.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,310,598,624.09 | 1,064,068,096.08 |
| 应付账款 | 2,343,885,233.31 | 2,232,829,509.48 |
| 预收款项 | 4,101,850.43 | 4,454,651.37 |
| 合同负债 | 99,252,687.53 | 59,922,241.19 |
| 应付职工薪酬 | 232,709,914.87 | 182,947,299.60 |
| 应交税费 | 131,464,474.26 | 108,304,632.18 |
| 其他应付款 | 813,408,007.77 | 409,847,842.33 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,264,440.00 | 1,183,560.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 487,486,410.58 | 520,588,914.32 |
| 其他流动负债 | 4,117,242.84 | 487,900.15 |
| 流动负债合计 | 5,427,024,445.68 | 4,583,451,086.70 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 870,619,255.81 | 811,425,705.45 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,045,212.77 | 2,196,276.60 |
| 递延所得税负债 | 25,342.50 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 872,664,468.58 | 813,647,324.55 |
| 负债合计 | 6,299,688,914.26 | 5,397,098,411.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 596,023,425.00 | 596,180,525.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,153,673,766.32 | 2,160,136,900.03 |
| 减：库存股 | 22,689,925.53 | 46,861,111.53 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 364,289,986.72 | 364,289,986.72 |
| 未分配利润 | 2,786,713,022.38 | 2,168,446,244.19 |
| 所有者权益合计 | 5,878,010,274.89 | 5,242,192,544.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,177,699,189.15 | 10,639,290,955.66 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 17,431,615,604.10 | 14,587,401,324.01 |
| 其中：营业收入 | 17,431,615,604.10 | 14,587,401,324.01 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 15,976,927,799.88 | 13,441,979,943.14 |
| 其中：营业成本 | 11,322,297,568.33 | 9,196,519,821.93 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 36,126,578.01 | 39,407,862.00 |
| 销售费用 | 4,071,860,809.40 | 3,700,705,476.68 |
| 管理费用 | 440,384,390.61 | 399,095,083.17 |
| 研发费用 | 8,744,298.20 | 5,390,181.33 |
| 财务费用 | 97,514,155.33 | 100,861,518.03 |
| 其中：利息费用 | 147,123,077.72 | 136,221,653.00 |
| 利息收入 | 53,398,233.96 | 39,247,531.03 |
| 加：其他收益 | 60,316,535.14 | 53,332,988.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,493,416.29 | 14,275,608.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -946,546.58 | -3,452,849.23 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -5,722,929.27 | -5,772,633.65 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -84,215,561.59 | -4,604,232.18 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -176,013,264.15 | -121,298,957.21 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -13,828,149.02 | -13,411,843.99 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,242,717,851.62 | 1,067,942,310.50 |
| 加：营业外收入 | 8,628,555.81 | 37,375,709.08 |
| 减：营业外支出 | 16,368,129.18 | 8,795,358.82 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,234,978,278.25 | 1,096,522,660.76 |
| 减：所得税费用 | 222,000,035.30 | 179,315,947.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,012,978,242.95 | 917,206,713.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,012,978,242.95 | 917,206,713.66 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 1,009,996,157.90 | 921,583,567.71 |
| 2.少数股东损益 | 2,982,085.05 | -4,376,854.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,263,700.28 | 2,604,549.73 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,263,700.28 | 2,604,549.73 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 3,263,700.28 | 2,604,549.73 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 3,263,700.28 | 2,604,549.73 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,016,241,943.23 | 919,811,263.39 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,013,259,858.18 | 924,188,117.44 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,982,085.05 | -4,376,854.05 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.7022 | 1.5615 |
| （二）稀释每股收益 | 1.6968 | 1.5560 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：阮鸿献主管会计工作负责人：代四顺会计机构负责人：肖冬磊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 9,757,589,172.83 | 9,065,637,678.32 |
| 减：营业成本 | 5,936,527,929.15 | 5,470,012,507.49 |
| 税金及附加 | 14,768,973.84 | 24,591,265.05 |
| 销售费用 | 2,489,360,963.00 | 2,415,435,647.71 |
| 管理费用 | 209,091,911.19 | 230,402,412.09 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 19,748,755.59 | 37,544,458.43 |
| 其中：利息费用 | 64,298,448.10 | 66,196,368.47 |
| 利息收入 | 47,016,061.85 | 31,159,150.61 |
| 加：其他收益 | 25,311,654.48 | 27,130,252.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,973,558.47 | 13,497,304.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,450,689.63 | -2,399,245.68 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 168,950.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -69,321,439.44 | -643,399.36 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -85,480,158.71 | -62,546,842.79 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,910,169.79 | -7,891,765.36 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 960,664,085.07 | 857,365,887.03 |
| 加：营业外收入 | 4,040,993.51 | 16,363,712.40 |
| 减：营业外支出 | 13,521,175.09 | 6,655,018.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 951,183,903.49 | 867,074,580.58 |
| 减：所得税费用 | 154,062,967.80 | 138,386,843.87 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 797,120,935.69 | 728,687,736.71 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 797,120,935.69 | 728,687,736.71 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 797,120,935.69 | 728,687,736.71 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.3434 | 1.2347 |
| （二）稀释每股收益 | 1.3392 | 1.2304 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,586,002,377.89 | 14,225,423,735.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,442,377.30 | 1,065,620.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 326,448,175.31 | 253,752,996.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,914,892,930.50 | 14,480,242,351.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,645,260,910.11 | 9,112,718,554.31 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,462,908,278.77 | 2,342,616,838.36 |
| 支付的各项税费 | 412,573,405.06 | 408,546,702.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 897,049,857.98 | 824,686,213.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 14,417,792,451.92 | 12,688,568,308.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,497,100,478.58 | 1,791,674,042.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,200,287,500.00 | 2,880,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,947,000.00 | 21,810,496.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,683,249.06 | 4,387,238.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 | 1,006,136.81 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,210,917,749.06 | 2,907,203,871.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 348,981,980.60 | 391,627,322.23 |
| 投资支付的现金 | 980,518,000.00 | 1,976,520,741.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 4,707,629.26 | 66,094,581.95 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 98,416,620.41 | 341,292,414.28 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,432,624,230.27 | 2,775,535,059.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -221,706,481.21 | 131,668,812.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 8,756.05 | 28,042,240.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 8,756.05 | 11,290,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 434,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 434,008,756.05 | 148,042,240.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 207,946,349.74 | 137,109,404.58 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 191,639,513.73 | 180,906,945.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,112,619,768.68 | 1,134,839,546.73 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,512,205,632.15 | 1,452,855,896.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,078,196,876.10 | -1,304,813,656.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 339,579.39 | -55,090.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,197,536,700.66 | 618,474,107.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,661,943,574.51 | 1,043,469,467.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,859,480,275.17 | 1,661,943,574.51 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,537,776,732.37 | 9,126,660,291.00 |
| 收到的税费返还 | 1,011.01 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 982,535,572.26 | 322,291,773.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,520,312,304.63 | 9,448,953,075.73 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,940,545,871.67 | 5,741,275,670.70 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,423,420,874.84 | 1,429,173,037.04 |
| 支付的各项税费 | 242,301,143.74 | 273,854,502.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,011,061,140.43 | 1,039,354,111.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,617,329,030.68 | 8,483,657,321.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,902,983,273.95 | 965,295,753.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,070,287,500.00 | 2,610,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,939,500.00 | 19,756,109.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 49,442.34 | 164,667.94 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 |
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,076,276,442.34 | 2,629,920,777.35 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 153,250,708.82 | 134,188,884.55 |
| 投资支付的现金 | 905,000,000.00 | 1,866,979,990.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 54,189,846.38 | 71,225,283.84 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,112,440,555.20 | 2,072,394,158.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -36,164,112.86 | 557,526,618.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 16,752,240.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 16,752,240.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 178,167,382.44 | 178,033,188.82 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 645,502,393.32 | 609,691,032.91 |
| 筹资活动现金流出小计 | 823,669,775.76 | 847,724,221.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -823,669,775.76 | -830,971,981.73 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,043,149,385.33 | 691,850,391.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,344,716,795.02 | 652,866,403.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,387,866,180.35 | 1,344,716,795.02 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 596,180,525.00 | 2,156,965,979.65 | 46,861,111.53 | 2,929,221.95 | 364,289,986.72 | 3,504,242,753.53 | 6,577,747,355.32 | 94,800,249.76 | 6,672,547,605.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下 | |||||||||||||||
| 企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 596,180,525.00 | 2,156,965,979.65 | 46,861,111.53 | 2,929,221.95 | 364,289,986.72 | 3,504,242,753.53 | 6,577,747,355.32 | 94,800,249.76 | 6,672,547,605.08 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -157,100.00 | -10,021,804.89 | -24,171,186.00 | 3,263,700.28 | 831,142,000.40 | 848,397,981.79 | 6,636,973.71 | 855,034,955.50 | |||||
| （一）综合收益总额 | 3,263,700.28 | 1,009,996,157.90 | 1,013,259,858.18 | 2,982,085.05 | 1,016,241,943.23 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -157,100.00 | 4,156,205.70 | -24,171,186.00 | 28,170,291.70 | 3,654,888.66 | 31,825,180.36 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,892,098.00 | -24,171,186.00 | 22,279,088.00 | 756.05 | 22,279,844.05 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -157,100.00 | 9,606,974.88 | 9,449,874.88 | 9,449,874.88 | |||||||||
| 4． | -3,55 | -3,55 | 3,654,13 | 95,461.4 |
| 其他 | 8,671.18 | 8,671.18 | 2.61 | 3 | ||||
| （三）利润分配 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | |||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定 |
| 受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -14,178,010.59 | -14,178,010.59 | -14,178,010.59 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 596,023,425.00 | 2,146,944,174.76 | 22,689,925.53 | 6,192,922.23 | 364,289,986.72 | 4,335,384,753.93 | 7,426,145,337.11 | 101,437,223.47 | 7,527,582,560.58 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 595,312,525.00 | 2,097,336,857.99 | 53,371,240.00 | 324,672.22 | 291,421,213.05 | 2,834,382,116.99 | 5,765,406,145.25 | 15,087,895.69 | 5,780,494,040.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,312,525.00 | 2,097,336,857.99 | 53,371,240.00 | 324,672.22 | 291,421,213.05 | 2,834,382,116.99 | 5,765,406,145.25 | 15,087,895.69 | 5,780,494,040.94 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 868,000.00 | 59,629,121.66 | -6,510,128.47 | 2,604,549.73 | 72,868,773.67 | 669,860,636.54 | 812,341,210.07 | 79,712,354.07 | 892,053,564.14 | ||||
| （一）综合收益总额 | 2,604,549.73 | 921,583,567.71 | 924,188,117.44 | -4,376,854.05 | 919,811,263.39 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 868,000.00 | 59,629,121.66 | -6,510,128.47 | 67,007,250.13 | 84,089,208.12 | 151,096,458.25 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 868,000.00 | 15,780,040.00 | 16,648,040.00 | 3,940,000.00 | 20,588,040.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付 | 43,849,081.66 | -6,510,128.47 | 50,359,210.13 | 50,359,210.13 |
| 计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | 80,149,208.12 | 80,149,208.12 | ||||||
| （三）利润分配 | 72,868,773.67 | -251,722,931.17 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 72,868,773.67 | -72,868,773.67 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 596,180,525.00 | 2,156,965,979.65 | 46,861,111.53 | 2,929,221.95 | 364,289,986.72 | 3,504,242,753.53 | 6,577,747,355.32 | 94,800,249.76 | 6,672,547,605.08 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、 | 596,1 | 2,160 | 46,86 | 364,2 | 2,168 | 5,242 | ||||||
| 上年期末余额 | 80,525.00 | ,136,900.03 | 1,111.53 | 89,986.72 | ,446,244.19 | ,192,544.41 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 596,180,525.00 | 2,160,136,900.03 | 46,861,111.53 | 364,289,986.72 | 2,168,446,244.19 | 5,242,192,544.41 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -157,100.00 | -6,463,133.71 | -24,171,186.00 | 618,266,778.19 | 635,817,730.48 | ||||
| （一）综合收益总额 | 797,120,935.69 | 797,120,935.69 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -157,100.00 | 7,714,876.88 | -24,171,186.00 | 31,728,962.88 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,892,098.00 | -24,171,186.00 | 22,279,088.00 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股 | - | 9,606 | 9,449 |
| 份支付计入所有者权益的金额 | 157,100.00 | ,974.88 | ,874.88 | ||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | -14,178,010.59 | -14,178,010.59 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 596,023,425.00 | 2,153,673,766.32 | 22,689,925.53 | 364,289,986.72 | 2,786,713,022.38 | 5,878,010,274.89 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 595,312,525.00 | 2,100,507,778.37 | 53,371,240.00 | 291,421,213.05 | 1,691,481,438.65 | 4,625,351,715.07 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前 | ||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,312,525.00 | 2,100,507,778.37 | 53,371,240.00 | 291,421,213.05 | 1,691,481,438.65 | 4,625,351,715.07 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 868,000.00 | 59,629,121.66 | -6,510,128.47 | 72,868,773.67 | 476,964,805.54 | 616,840,829.34 | |||
| （一）综合收益总额 | 728,687,736.71 | 728,687,736.71 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 868,000.00 | 59,629,121.66 | -6,510,128.47 | 67,007,250.13 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 868,000.00 | 15,780,040.00 | 16,648,040.00 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 43,849,081.66 | -6,510,128.47 | 50,359,210.13 | ||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | 72,868,773.67 | -251,722,931.17 | -178,854,157.50 | ||
| 1．提取盈余公积 | 72,868,773.67 | -72,868,773.67 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -178,854,157.50 | -178,854,157.50 | |||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||
| 5．其 |
| 他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 596,180,525.00 | 2,160,136,900.03 | 46,861,111.53 | 364,289,986.72 | 2,168,446,244.19 | 5,242,192,544.41 |
三、公司基本情况
1、公司概况一心堂药业集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由云南鸿翔药业有限公司于2009年6月
日整体变更设立的股份有限公司，统一社会信用代码91530000725287862K。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]573号文件核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于2014年
月
日采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票6,510万股，每股发行价格12.20元，实际募集资金净额74,904.87万元，本公司注册资本变更为26,030.00万元。2014年
月
日本公司股票在深圳证券交易所上市，股票代码：
002727。2016年2月26日本公司召开的第三届董事会第二十四次会议及2016年3月22日本公司召开的2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司2015年12月31日260,300,000股为基数，用资本公积转增股本260,300,000股，本公司注册资本变更为52,060.00万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1873号）核准，公司于2017年
月
日向特定对象阮鸿献、广州白云山医药集团股份有限公司发行股份47,169,811股，发行价格为人民币19.08元/股，认购缴款共计人民币899,999,993.88元，扣除承销费和保荐费用及其他发行费用22,669,811.30元，募集资金净额人民币877,330,182.58元，其中增加股本人民币47,169,811.00元，增加资本公积人民币830,160,371.58元。公司注册资本变更为567,769,811.00元。公司已于2018年
月
日完成工商变更登记。
2019年
月
日公司召开董事会，2019年
月
日召开股东大会，审议通过《关于变更公司名称并修订〈公司章程〉的议案》，将公司名称由“云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司”变更为“一心堂药业集团股份有限公司”。公司已于2019年
月
日完成工商变更登记。经证监会证监许可[2018]2160号文核准，公司于2019年4月19日发行票面金额为100元的可转换债券6,026,392.00张，发行面值总额602,639,200.00元，债券简称“一心转债”。截至2020年
月
日，公司总股本因“一心转债”转股累计增加普通股22,420,714.00股。根据公司第五届董事会第二次临时会议及第五届监事会第二次临时会议决议，公司拟向91名激励对象授予限制性股票共计人民币普通股（A股）5,122,000.00股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为
10.42元/股。截至2020年
月
日止，公司已收到
名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币53,371,240.00元，其中增加股本人民币5,122,000.00元。根据公司于2021年
月
日第五届董事会第四次临时会议审议通过《关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，计划拟授予预留部分的限制性股票数量87.8万股，授予价格为
19.08元/股。截至2021年
月
日止，公司收到
名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币16,752,240.00元，增加股本人民币878,000.00元。同时，根据《上市公司股权激励管理办法》及《激励计划》等相关规定，因公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象中的
名不再具备激励对象资格，公司决定对此不具备激励资格的
名激励对象已获授予但尚未解除限售的限制性股票共计10,000股于本期进行了回购注销。
根据2022年3月6日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，第一个解除限售期的解除限售条件均已满足，董事会同意在第一个限售期届满后办理符合解除限售条件的30名激励对象第一个解除限售期可解除限售的限制性股票共34.32万股的解除限售相关事宜。
根据2022年5月16日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，第二个解除限售期的解除限售条件均已满足，董事会同意在第二个限售期届满后办理符合解除限售条件的86名激励对象第二个解除限售期可解除限售的限制性股票共
149.46万股的解除限售相关事宜。
2022年
月
日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，根据《管理办法》及《激励计划》等相关规定，同时，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分4名激励对象、预留授予部分2名激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意对上述不具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计11万股进行回购注销。
2022年12月13日，公司2022年度第三次临时股东大会审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划预留授予部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。，对不具备激励资格的4名激励对象已获授但尚未解限的限制性股票共计3.15万股进行回购注销，对不具备激励资格的2名激励对象已获授但尚未解限的限制性股票共计1.56万股进行回购注销。
截止2022年12月31日，公司股本为人民币596,023,425.00元。
公司注册地址：云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路
号。
总部地址：云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路
号。注册资本：596,023,425.00元。法定代表人：阮鸿献。
2、业务性质及主要经营活动许可项目：药品批发；药品零售；第三类医疗器械经营；食品销售；消毒器械销售；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；互联网信息服务；食品互联网销售；呼叫中心；第二类增值电信业务；互联网直播技术服务；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；出版物零售；中药饮片代煎服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；第二类医疗器械租赁；第三类医疗器械租赁；消毒剂销售（不含危险化学品）；诊所服务；中医诊所服务（须在中医主管部门备案后方可从事经营活动）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；日用百货销售；日用品销售；日用杂品销售；化妆品批发；化妆品零售；眼镜制造；眼镜销售（不含隐形眼镜）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；单用途商业预付卡代理销售；中国体育彩票代销（仅限分支机构经营，且按其代销证核定的经营范围及时限开展具体经营）；销售代理；农副产品销售；成人情趣用品销售（不含药品、医疗器械）；母婴生活护理（不含医疗服务）；养生保健服务（非医疗）；家政服务；游乐园服务；居民日常生活服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；商务代理代办服务；票务代理服务；个人互联网直播服务；远程健康管理服务；企业会员积分管理服务；外卖递送服务；总质量
4.5
吨及以下普通货运车辆道路货物运输（除网络货运和危险货物）；货物进出口；技术进出口；地产中草药（不含中药饮片）购销；初级农产品收购；母婴用品销售；家用电器销售；宠物食品及用品零售；宠物食品及用品批发；服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽批发；鞋帽零售；针纺织品及原料销售；玩具、动漫及游艺用品销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；体育用品及器材批发；体育用品及器材零售；建筑材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；机械设备销售；五金产品批发；五金产品零售；电子产品销售；电子烟雾化器（非烟草制品、不含烟草成分）销售；包装服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；软件开发；软件销售；劳务服务（不含劳务派遣）；会议及展览服务；企业管理；社会经济咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；广告设计、代理；广告制作；广告发布；贸易经纪；国内贸易代理；以自有资金从事投资活动；组织文化艺术交流活动；装卸搬运；国内货物运输代理；机械设备租赁；非居住房地产租赁；日用电器修理；专用设备修理；中草药种植；医院管理；供应链管理服务；市场营销策划；品牌管理；柜台、摊位出租；（诊所服务、中医诊所服务仅限分支机构经营）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
、公司的实际控制人本公司2022年度实际控制人为自然人阮鸿献。
4、财务报告批准报出日本财务报表业经本公司董事会于2023年4月20日决议批准报出。
、合并财务报表范围及其变化情况截至2022年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共46户，详见本附注八、“合并范围的变更”、附注九、“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的
项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告年末起的
个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具、金融资产减值、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、
、“金融工具”、“金融资产减值”、本附注五、32、“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“本附注五、38、其他之重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自
月
日起至
月
日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于销售、加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后
个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
4.5
“合并财务报表的编制方法”（
）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注4.14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表的编制方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注
、“长期股权投资”或本附注10、“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注17“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、17、“长期股权投资”权益法核算的长期股权投资中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（
）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（
）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算
后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 集团合并内关联组合 | 合并范围内关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 医保款 | 零售业务应收医保款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 批发款 | 批发业务应收批发款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 支付结算平台 | 零售业务支付结算平台收款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业保险 | 零售业务应收商业保险款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 现金[注] | 零售业务门店现金收款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
注：每天银行停业之前，营业款超过3000元的门店须将营业款一次性存入银行。公司按各门店全天营业数据确认收入，与门店存入银行的营业款存在时点差异，形成现金应收款。
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见附注五、10、“金融工具”及“金融资产减值”
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 集团合并内关联组合 | 集团合并内关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 备用金 | 门店备用金组合 | |
| 房租押金 | 门店房租押金 | |
| 暂支款 | 员工暂支款 | |
| 供应商往来 | 应收供应商广告及促销费用组合 | |
| 保证金 | 支付给合作方的保证金组合 |
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
（1）存货分类本公司存货包括：库存商品、原材料、周转材料、低值易耗品等。（
）取得和发出的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价；库存商品、原材料发出时采用按日移动加权平均法计价。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（3）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（
）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法
每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
存货跌价准备按照单项比较法对存货成本高于可变现净值的差额计提。
16、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第
号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17、长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
（1）共同控制及重大影响的判断标准
①重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
②共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）长期股权投资的初始计量
A.本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并目的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。B.除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
号——非货币性资产交换》确定。
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
号——债务重组》确定。
（
）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
A.本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
B.本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资收益。与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损失，按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行处理。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第
号——固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
（4）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（
）投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.375%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 电器及电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 工具用具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 货架柜台 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上：
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。20、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。
21、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其中，本集团依据PPP项目合同将对价索取权确认为无形资产的部分，也属于符合资本化条件的资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、生物资产消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。本公司的消耗性生物资产主要是种植的中药材。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获时，采用加权平均法按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
23、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见附注五、35“租赁”。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
主要无形资产摊销年限如下表：
| 资产名称 | 摊销年限（年） |
| SAP企业管理软件 | 10 |
| 土地使用权 | 50 |
| 办公软件 | 3-10 |
| 商标 | 10 |
| D-ERP系统 | 10 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、25、“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
25、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本年和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
租入营业用房装修费用，按
年平均摊销，如不能续租，剩余金额一次性计入当期损益。发生的二次重新装修，将
万元以下的维修费用在结算日一次计入当期损益，将
万元及
万元以上的视为二次重新装修，在结算时将原装修摊余金额一次计入当期损益，二次重新装修产生的装修费自结算之日起按5年平均摊销。
租入营业用房发生的铺面转让费，按
年平均摊销，如
年内不能续租，剩余金额一次性计入当期损益。
27、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项
和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
29、租赁负债租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注五、
、“租赁30、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（
）该义务是本集团承担的现时义务；（
）履行该义务很可能导致经济利益流出；（
）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31、股份支付
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（
）本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
②完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
③在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
④本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
（
）本公司提供的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
④本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4）修改计划的处理
①如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
②如果企业以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，企业仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非企业取消了部分或全部已授予的权益工具。
（5）终止计划的处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
32、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）商品零售收入
本公司主要从事商品零售业务，按照合同（约定俗成的交易习惯），当本公司将商品售卖予客户时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。商品销售一般以现金、银行卡或医保卡结账。
本公司实施会员积分奖励计划，顾客可利用累计消费奖励积分兑换礼品或在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售的收入与奖励积分的公
允价值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价值确认为合同负债。奖励积分确认的合同负债以授予顾客的积分为基准，并根据本公司已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。
在顾客兑换奖励积分时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入。（
）医药批发收入本公司的医药批发业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回，本公司在该时点确认收入实现。本公司给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
（
）提供劳务收入本公司为供应商提供商品宣传、推广等服务、劳务。因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度按产出法确定。
（4）利息收入利息收入用实际利率乘以金融资产账面余额得出，除已发生信用减值的金融资产其利息收入用实际率乘以摊余成本（即扣除预期信用减值准备后的净额）计算得出。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间的未来现金流量折现为该金融资产或金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和交易成本。
（5）转租收入
本公司将部分经营租赁资产转租，经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
33、政府补助
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（
）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法核算所得税。
在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
（
）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A、该项交易不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
①该项交易不是企业合并；
①交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
（
）资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
35、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（
）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、土地使用权。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第
号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注4.16“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过
个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
36、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分仅仅是为了再出售而取得的子公司。
本公司将披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用和净利润，以及归属于母公司所有者的终止经营利润。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不得参与公司利润分配，在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
①《企业会计准则解释第15号》第一条财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第15号》（以下简称“解释15号”）。根据解释15号：
本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自2022年1月1日起实施。
本项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
38、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁
①租赁的识别
本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情
况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。（
）金融资产减值本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（
）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。确定商誉是否减值是根据资产组的可收回金额确定的，可收回金额根据公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量（即收益法）的现值两者之间较高者确定。本公司通过聘请有资质的评估公司对相关公司及资产组以2022年12月31日为基准日进行评估，为本公司拟进行商誉减值测试事宜提供专业的价值参考依据。资产组预计未来现金流量的现值均采用收益法的评估结果，收益法体现了被评估公司或资产组价值的重要组成部分，即被评估公司或资产组在相关地区的市场竞争地位及药店网点的分布优势所带来超额收益而形成的价值。这些计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度增长率均保持稳定。
减值测试中采用的关键参数详见本附注七、17、商誉之商誉的减值测试过程。
（
）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产、使用权资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（
）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（
）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算销售货物和应税劳务收入的销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部份为应交增值税。 | 本公司按中西成药销售收入的13%、中药材销售收入的9%计算销项税（计生用品免税），并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；本公司按广告宣传促销收入的6%、运输收入的9%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；本公司大部分门店为小规模纳税人，2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 不同地区门店按增值税的应纳税额确定相应税率计缴 | 不同地区门店按实际缴纳流转税的7%、5%、1%计缴，其中增值税小规模纳税人减按50%征收。 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 不同所得税税率的纳税主体，详见下表。 |
| 教育费附加 | 增值税的应纳税额 | 按实际缴纳流转税的3%计缴，其中增值税小规模纳税人减按50%征收。 |
| 地方教育费附加 | 增值税的应纳税额 | 按实际缴纳流转税的2%计缴，其中增值税小规模纳税人减按50%征收。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 一心堂药业集团股份有限公司 | 15% |
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 免税、25% |
| 云南点线运输有限公司 | 参见2、税收优惠（4） |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 15% |
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 15% |
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 15% |
| 云南鸿云医药供应链有限公司 | 15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 云南三色空间广告有限公司 | 25% |
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 25% |
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 25% |
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 15% |
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 25% |
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 15% |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 15% |
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 25% |
| 云南星际元生物科技有限公司 | 25% |
| 鸿翔中药科技有限责任公司 | 免税、25% |
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 25% |
| 美国瑞富进出口贸易有限公司 | 34% |
| 美国瑞福祥经贸有限公司 | 34% |
| 一心堂健康管理有限公司 | 25% |
| 一心到家科技（云南）有限公司 | 25% |
| 云中药业有限公司 | 免税、25% |
| 云南鸿云医药股务有限公司 | 25% |
| 一心堂职业技能培训学校（云南）有限公司 | 25% |
| 一心堂医养服务股份公司 | 25% |
| 医云医疗产业发展（云南）股份有限公司 | 参见2、税收优惠（14） |
| 一心医疗（海南）有限公司 | 25% |
| 云南云检技术有限公司 | 25% |
| 云南康链通证科技服务有限公司 | 25% |
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 25% |
| 医云药房（云南）有限公司 | 参见2、税收优惠（15） |
| 贵州六盘水一心堂医药连锁有限公司 | 25% |
| 一心堂药业（山西）有限公司 | 25% |
| 山西一心堂广生药业连锁有限公司 | 25% |
| 海南一心堂医药有限公司 | 25% |
| 创新医疗产业发展云南有限公司 | 参见2、税收优惠（16） |
| 云南茯苓产业有限公司 | 免税、25% |
| 云南云天麻有限公司 | 免税、25% |
| 一心堂药业（四川）有限公司 | 25% |
| 四川本草堂药业有限公司 | 25% |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 25% |
| 广安昌宇药业有限公司 | 参见2、税收优惠（19） |
| 华蓥市泰康大药房连锁有限公司 | 参见2、税收优惠（20） |
| 绵阳本草堂大药房连锁有限公司 | 参见2、税收优惠（21） |
2、税收优惠
（
）普惠性税收减免政策根据《财政部税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（2022年第15号）规定，自2022年
月
日至2022年
月
日，小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。本政策执行期限为2022年4月1日至2022年12月
日。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）以及《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第11号文）之规定，2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下（含本数）的增
值税小规模纳税人免征增值税。增值税小规模纳税人的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加减按50%征收。（
）本公司税收优惠根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕
号）的相关规定，本公司主营营业项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录》（2011年本）第一类、第三十三条、第五款："商贸企业的统一配送和分销网络建设"的规定。根据昆明市西山区地方税务局（2017）3835号“税务事项通知书”，本公司申请享受减按15%税率征收企业所得税符合相关规定，本公司2017年度按15%计算企业所得税。根据《国家税务总局公告2018年第
号》第四条，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。根据财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第
号）第一条：
“自2021年
月
日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”本公司2022年度继续享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。（
）云南鸿翔中药科技有限公司税收优惠根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条及《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的减免税规定，云南鸿翔中药科技有限公司2011年向昆明市五华区国税局申请农产品初加工业务免征企业所得税，昆明市五华区国税局于2012年1月10日完成云南鸿翔中药科技有限公司农产品初加工业务减免税申请的登记备案确认。根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。根据上述文件规定，云南鸿翔中药科技有限公司2022年度农产品初加工业务利润免征企业所得税，对非农产品初加工部分按25%税率计提企业所得税。
（4）云南点线运输有限公司税收优惠根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题文件的通知》（云财税[2011]129号）的相关规定，云南点线运输有限公司主要经营项目属于国家鼓励类产业的第二十四类的第七条中"公路集装箱和厢式运输"相关条件，经主管税务局审核同意，确认云南点线运输有限公司主营业务为国家鼓励类产业项目，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕
号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2022年第5号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年1月1日至2022年
月
日，对小型微利企业应纳税所得额不超过
万元部分，减按25%计入应纳税所得
额，按20%的税率缴纳企业所得税，根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。2022年度云南点线运输有限公司选择享受小型微利企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过
万元的部分，按
2.5%计缴企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，按5%计缴企业所得税，因此2022年度计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
（5）广西鸿翔一心堂药业有限责任公司税收优惠经广西壮族自治区商务厅桂商商贸函[2014]21号批复，广西鸿翔一心堂药业有限责任公司经营业务符合《国家产业结构调整指导目录（2011）年本》第一类“鼓励类”第三十三条“商贸服务业“第五款"商贸企业的统一配送和分销网络建设"的规定，南宁经济技术开发区国家税务局（南经国税审字[2014]2号）文审核确认，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。广西鸿翔一心堂药业有限责任公司2014年起执行西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税，2022年度继续享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
（6）四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司税收优惠根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的相关规定，四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司主营营业项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录》(2011年本)第一类、第三十三条、第五款:"商贸企业的统一配送和分销网络建设"的规定。攀枝花市仁和区国家税务局批复四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司享受西部大开发企业所得税15%税率。根据财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）第一条：“自2021年1月1日至2030年12月
日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”因此四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司2022年度继续享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
（7）贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司税收优惠根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式，企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)以及中华人民共和国国家发展和改革委员令第
号《西部地区鼓励类产业目录》下的"中华人民共和国国家发展和改革委员会第21号令"国家发展改革委关于修改《产业结构调整指导目录(2011年本)》鼓励类第一类、第三十三条、第五款:"商贸企业的统一配送和分销网络建设"的项目是国家鼓励类产业的规定，贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司符合国家鼓励类产业，2022年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率计缴企业所得税。
（8）云南鸿云医药供应链有限公司税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)、2012年云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局转发《财政部、国家税务总局、海关总署关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》(云财税[2011]129号)的相关规定，经云南省发展和改革委员会《关于云南鸿云药业有限公司相关业务属于国家鼓励类产业的确认书》(云发改办西部[2012]419号)明确，云南鸿云药业有限公司主营项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员令第15号《西部地区鼓励类产业目录》下的"中华人民共和国国家发展和改革委员会第21号令"国家发展改革委关于修改《产业结构调整指导目录(2011年本)》鼓励类第二十九条"现代物流业"第3款"药品物流配送(含冷链)技术应用和设施建设，药品物流质量安全控制技术服务"是国家鼓励类产业的规定。经主管税务局审核同意，确认云南鸿云药业有限公司主营业务为国家鼓励类产业项目，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。云南鸿云药业有限公司2022年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率计缴企业所得税。（
）重庆鸿翔一心堂药业有限公司税收优惠
根据《国家税务总局公告2018年第
号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。经主管税局审核同意，重庆鸿翔一心堂药业有限公司2017年度符合西部大开发企业所得税减免优惠条件，故重庆鸿翔一心堂药业有限公司2022年度按15%计缴企业所得税。
（10）四川一心堂医药连锁有限公司税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的相关规定，四川一心堂医药连锁有限公司主营营业项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员会第
号令《产业结构调整指导目录》(2011年本)第一类、第三十三条、第五款:
“商贸企业的统一配送和分销网络建设"的规定。及根据财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）第一条：“自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”因此四川一心堂医药连锁有限公司2022年度继续享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
（11）鸿翔中药科技有限责任公司税收优惠鸿翔中药科技有限责任公司的农产品初加工业务符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条及《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的减免税规定。根据《国家税务总局公告2018年第
号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。根据上述文件规定，鸿翔中药科技有限责任公司2022年度农产品初加工业务利润免征企业所得税，对非农产品初加工部分按25%税率计提企业所得税。
（
）海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司税收优惠
根据财政部、税务总局《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕
号）第一条规定，海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司的主营营业项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员会第
号令《产业结构调整指导目录》（2011年本）第一类、第三十三条、第五款：
"商贸企业的统一配送和分销网络建设"的规定。根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。故海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司2020年-2024年度享受按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
（
）云中药业有限公司税收优惠云中药业有限公司的农产品初加工业务符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条及《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的减免税规定。根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。根据上述文件规定，云中药业有限公司2022年度农产品初加工业务利润免征企业所得税，对非农产品初加工部分按25%税率计提企业所得税。
（14）医云医疗产业发展（云南）股份有限公司税收优惠根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕
号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2022年第5号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年1月1日至2022年
月
日，对小型微利企业应纳税所得额不超过
万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第
号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。2022年度医云医疗产业发展（云南）股份有限公司选择享受小型微利企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，按2.5%计缴企业所得税，对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，按5%计缴企业所得税，因此2022年度计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
（15）医云药房（云南）有限公司税收优惠根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2022年第5号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年
月
日至2022年
月
日，对小型微利企业应纳税所得额不超过
万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
号）第二
条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。2022年度医云药房（云南）有限公司选择享受小型微利企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，按2.5%计缴企业所得税，对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，按5%计缴企业所得税，因此2022年度计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
（
）创新医疗产业发展云南有限公司税收优惠根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2022年第5号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年
月
日至2022年12月31日，对小型微利企业应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。2022年度创新医疗产业发展云南有限公司选择享受小型微利企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过
万元的部分，按
2.5%计缴企业所得税，对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，按5%计缴企业所得税，因此2022年度计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
（17）云南茯苓产业有限公司税收优惠根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第
号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（2021年第8号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）、《国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（2022年第5号）的规定：
“2021年
月
日至2022年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”。2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”云南茯苓产业有限公司符合小型微利企业条件，因此本期计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。云南茯苓产业有限公司2022年度农产品初加工业务利润免征企业所得税，对非农产品初加工部分按25%税率计提企业所得税。
（
）云南云天麻有限公司税收优惠根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（2021年第8号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第
号）、《国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（2022年第
号）的规定：
“2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2022年
月
日至2024年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”云南云天麻有限公司符合小型微利企业条件，因此本期计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。云南云天麻有限公司2022年度农产品初加工业务利润免征企业所得税，对非农产品初加工部分按25%税率计提企业所得税。
（
）广安昌宇药业有限公司税收优惠根据财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知“财税〔2019〕13号”第二条、对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；当年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照规定自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。广安昌宇药业有限公司符合以上小型微利企业条件，因此本期计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
（20）华蓥市泰康大药房连锁有限公司税收优惠根据财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知“财税〔2019〕
号”第二条、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；当年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过
万元、从业人数不超过
人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照规定自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。华蓥市泰康大药房连锁有限公司符合以上小型微利企业条件，因此本期计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
（
）绵阳本草堂大药房连锁有限公司税收优惠根据财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知“财税〔2019〕13号”第二条、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；当年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照规定自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。绵阳本草堂大药房连锁有限公司符合以上小型微利企业条件，因此本期计算企业所得税时享受以上应纳税所得额及税率优惠。
3、其他
无其他需要说明的情况。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 149,760.78 | 360,205.67 |
| 银行存款 | 2,859,330,514.39 | 1,661,583,368.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他货币资金 | 652,151,683.61 | 573,164,115.61 |
| 合计 | 3,511,631,958.78 | 2,235,107,690.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 569,481.62 | 3,676,592.03 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 652,151,683.61 | 573,164,115.61 |
其他说明：
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,356,564.57 | 297,301,707.73 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 283,222,213.89 | |
| 四川本草堂药业有限公司股权收购或有对价 | 8,356,564.57 | 14,079,493.84 |
| 其中： | ||
| 合计 | 8,356,564.57 | 297,301,707.73 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 913,200.00 | |
| 合计 | 913,200.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 913,200.00 | 100.00% | 913,200.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 批发款 | 913,200.00 | 100.00% | 913,200.00 | |||||||
| 合计 | 913,200.00 | 100.00% | 913,200.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 71,574,618.87 | 3.89% | 71,574,618.87 | 100.00% | 2,546,475.87 | 0.19% | 2,546,475.87 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,766,806,051.18 | 96.11% | 39,448,176.70 | 2.23% | 1,727,357,874.48 | 1,368,534,416.55 | 99.81% | 18,369,570.58 | 1.34% | 1,350,164,845.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 医保款 | 802,062,340.67 | 43.63% | 471,136.49 | 0.06% | 801,591,204.18 | 525,065,462.97 | 38.30% | 284,113.24 | 0.05% | 524,781,349.73 |
| 批发款 | 808,070,022.49 | 43.96% | 27,876,513.40 | 3.45% | 780,193,509.09 | 626,835,184.11 | 45.71% | 17,098,089.49 | 2.73% | 609,737,094.62 |
| 支付结算平台 | 54,050,824.45 | 2.94% | 270,957.01 | 0.50% | 53,779,867.44 | 197,471,262.92 | 14.40% | 987,367.85 | 0.50% | 196,483,895.07 |
| 商业保险 | 79,134,898.93 | 4.30% | 10,829,569.80 | 13.68% | 68,305,329.13 | |||||
| 现金 | 23,487,964.64 | 1.28% | 23,487,964.64 | 19,162,506.55 | 1.40% | 19,162,506.55 | ||||
| 合计 | 1,838,380,670.05 | 100.00% | 111,022,795.57 | 6.04% | 1,727,357,874.48 | 1,371,080,892.42 | 100.00% | 20,916,046.45 | 1.53% | 1,350,164,845.97 |
按单项计提坏账准备：71,574,618.87元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海聚音信息科技有限公司 | 69,318,094.90 | 69,318,094.90 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 四川永同药业有限责任公司 | 691,810.56 | 691,810.56 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 四川太星药业有限公司 | 605,108.41 | 605,108.41 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 四川世民百姓大药房有限公司（四川养天和大药房连锁有限责任公司） | 384,765.36 | 384,765.36 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 四川省西充医药有限责任公司 | 269,227.70 | 269,227.70 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 四川泽仁堂药业有限责任公司 | 118,870.00 | 118,870.00 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 资阳川西耳鼻喉医院（普通合伙） | 94,631.97 | 94,631.97 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 成都蓉一大药房有限公司（成都本草堂药品连锁有限公司） | 54,016.97 | 54,016.97 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 成都武侯康爱佳福诊所有限公司 | 38,093.00 | 38,093.00 | 100.00% | 经法院执行未收回相关款项 |
| 合计 | 71,574,618.87 | 71,574,618.87 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,722,571,346.53 |
| 1至2年 | 97,233,893.22 |
| 2至3年 | 6,227,208.57 |
| 3年以上 | 12,348,221.73 |
| 合计 | 1,838,380,670.05 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 医保款 | 284,113.24 | 393,654.14 | 172.45 | 206,458.44 | 471,136.49 | |
| 批发款 | 19,644,565.36 | 11,122,036.19 | 1,230,460.26 | 258,443.82 | 855,339.90 | 30,133,037.37 |
| 支付结算平台 | 987,367.85 | 99,712.91 | 52,175.94 | -763,947.81 | 270,957.01 | |
| 商业保险 | 80,147,664.70 | 80,147,664.70 | ||||
| 现金 | ||||||
| 合计 | 20,916,046.45 | 91,763,067.94 | 1,282,808.65 | 464,902.26 | 91,392.09 | 111,022,795.57 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 医保款 | 206,458.44 |
| 批发款 | 258,443.82 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单家金额较小应收项目核销 | 批发款 | 257,840.72 | 账龄较长 | 公司审批 | 否 |
| 萍乡市春天大药房有限公司 | 批发款 | 603.10 | 发生坏账损失 | 公司审批 | 否 |
| 丹寨县医疗保障局 | 医保款 | 1,704.77 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 黄平县医疗保障局 | 医保款 | 697.77 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 黎平县医疗保障局 | 医保款 | 176.46 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 天柱县医疗保障局 | 医保款 | 3,876.50 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 凯里市社会保障事业局 | 医保款 | 129,671.74 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 遵义市红花岗区社保局 | 医保款 | 69,782.59 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 三穗县医疗保障局 | 医保款 | 548.61 | 预计无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 合计 | 464,902.26 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 69,318,094.90 | 3.77% | 69,318,094.90 |
| 客户B | 44,384,500.00 | 2.41% | 4,438,450.00 |
| 客户C | 43,187,809.73 | 2.35% | 21,593.90 |
| 客户D | 40,203,740.20 | 2.19% | 20,101.87 |
| 客户E | 37,934,424.24 | 2.06% | 379,344.24 |
| 合计 | 235,028,569.07 | 12.78% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 47,437,892.44 | 25,937,340.32 |
| 合计 | 47,437,892.44 | 25,937,340.32 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 348,714,710.01 | 99.29% | 191,216,899.45 | 98.17% |
| 1至2年 | 2,343,670.31 | 0.67% | 3,560,920.08 | 1.83% |
| 2至3年 | 147,276.26 | 0.04% | ||
| 合计 | 351,205,656.58 | 194,777,819.53 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项比例(%) |
| 供应商A | 24,227,338.10 | 6.90 |
| 供应商B | 21,579,225.00 | 6.14 |
| 供应商C | 20,151,205.09 | 5.74 |
| 供应商D | 19,720,000.00 | 5.61 |
| 供应商E | 18,178,466.37 | 5.18 |
| 合计 | 103,856,234.56 | 29.57 |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,024,566.65 | |
| 其他应收款 | 283,019,744.60 | 206,631,371.16 |
| 合计 | 284,044,311.25 | 206,631,371.16 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 广安本草堂2020年股息红利 | 1,024,566.65 | |
| 合计 | 1,024,566.65 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,607,026.03 | 3,111,568.25 |
| 房租押金 | 66,846,754.48 | 69,663,653.96 |
| 供应商往来 | 159,032,839.71 | 93,603,439.99 |
| 暂支款 | 29,479,272.33 | 31,783,222.37 |
| 保证金 | 36,272,380.30 | 24,383,632.35 |
| 合计 | 293,238,272.85 | 222,545,516.92 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 11,039,760.84 | 4,874,384.92 | 15,914,145.76 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 766,040.02 | 766,040.02 | ||
| 本期转回 | 1,278,747.23 | 4,988,042.68 | 6,266,789.91 | |
| 本期核销 | 405,790.00 | 405,790.00 | ||
| 其他变动 | 67,264.62 | 143,657.76 | 210,922.38 | |
| 2022年12月31日余额 | 10,188,528.25 | 30,000.00 | 10,218,528.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 186,441,501.16 |
| 1至2年 | 72,600,980.04 |
| 2至3年 | 10,513,807.62 |
| 3年以上 | 23,681,984.03 |
| 合计 | 293,238,272.85 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 备用金 | 3,238.57 | 75.22 | 1,769.65 | 1,544.14 | ||
| 房租押金 | 3,826,943.15 | 175,177.16 | 314,808.86 | 405,000.00 | 3,282,311.45 | |
| 供应商往来 | 9,293,334.50 | 3,680.95 | 4,377,797.12 | 119,917.36 | 5,039,135.69 | |
| 暂支款 | 1,571,447.92 | 27,824.70 | 1,570,096.86 | 790.00 | 25,032.19 | 53,417.95 |
| 保证金 | 1,219,181.62 | 559,281.99 | 2,317.42 | 65,972.83 | 1,842,119.02 | |
| 合计 | 15,914,145.76 | 766,040.02 | 6,266,789.91 | 405,790.00 | 210,922.38 | 10,218,528.25 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 房租押金 | 405,300.00 |
| 暂支款 | 190.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 崔乾宽 | 房租押金 | 300.00 | 无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 刘本丽 | 暂支款 | 330.00 | 无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 刘邦海 | 房租押金 | 5,000.00 | 无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 胡波 | 暂支款 | 160.00 | 无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 云南山灞图像传输科技有限公司 | 房租押金 | 400,000.00 | 无法收回 | 公司审批 | 否 |
| 合计 | 405,790.00 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 供应商往来 | 15,229,504.19 | 1年内 | 5.19% | 1,522.95 |
| 客户B | 保证金 | 13,500,000.00 | 1-2年 | 4.60% | 675,000.00 |
| 客户C | 供应商往来 | 4,820,000.00 | 1年以内 | 1.64% | 482.00 |
| 客户D | 供应商往来 | 4,466,664.98 | 1年以内 | 1.52% | 446.67 |
| 客户E | 供应商往来 | 3,697,041.48 | 1年以内 | 1.26% | 369.70 |
| 合计 | 41,713,210.65 | 14.21% | 677,821.32 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
8、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,393,895.57 | 7,393,895.57 | 63,145,803.55 | 63,145,803.55 | ||
| 库存商品 | 3,436,163,097.25 | 68,419,525.31 | 3,367,743,571.94 | 3,284,770,262.60 | 42,847,082.18 | 3,241,923,180.42 |
| 周转材料 | 9,540,397.26 | 9,540,397.26 | 9,351,486.07 | 9,351,486.07 | ||
| 消耗性生物资产 | 2,770,462.57 | 2,770,462.57 | 2,543,620.57 | 2,543,620.57 | ||
| 合计 | 3,455,867,852.65 | 68,419,525.31 | 3,387,448,327.34 | 3,359,811,172.79 | 42,847,082.18 | 3,316,964,090.61 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 42,847,082.18 | 163,722,836.48 | 677,965.73 | 138,828,359.08 | 68,419,525.31 | |
| 合计 | 42,847,082.18 | 163,722,836.48 | 677,965.73 | 138,828,359.08 | 68,419,525.31 | |
项目
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转回金额占该项存货年末余额的比例(%) |
| 库存商品 | 年末采用单项比较法对存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在日常经营过程中以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 | 报告期内无转回情况 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收退货成本 | 23,250,097.44 | |
| 预交税款 | 143,897.16 | 156,246.30 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 115,853,413.22 | 65,338,817.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 139,247,407.82 | 65,495,063.33 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 102,238,404.67 | -1,450,689.63 | -14,178,010.59 | 86,609,704.45 | ||||||||
| 乐至县本草堂药品连锁有限公司 | 138,487.51 | -75,500.14 | 62,987.37 | |||||||||
| 乐至县本草堂医药物流有限公司 | 3,416,520.04 | 464,945.98 | 756,848.27 | 3,124,617.75 | ||||||||
| 广安昌宇药业有限公司 | 514,797.18 | -514,797.18 | ||||||||||
| 广安本草堂药业有限公司 | 909,869.44 | 114,697.21 | 1,024,566.65 | |||||||||
| 小计 | 107,218,078.84 | -946,546.58 | -14,178,010.59 | 1,781,414.92 | -514,797.18 | 89,797,309.57 | ||||||
| 合计 | 107,218,078.84 | -946,54 | -14,178 | 1,781,414.92 | -514,79 | 89,797,309.5 | ||||||
| 6.58 | ,010.59 | 7.18 | 7 |
其他说明：
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
其他说明：
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 27,411,121.41 | 18,019,390.00 | 45,430,511.41 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 27,411,121.41 | 18,019,390.00 | 45,430,511.41 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,482,657.49 | 1,327,744.53 | 5,810,402.02 | |
| 2.本期增加金额 | 1,178,270.69 | 455,226.71 | 1,633,497.40 | |
| （1）计提或摊销 | 1,178,270.69 | 455,226.71 | 1,633,497.40 |
3.本期减少金
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,660,928.18 | 1,782,971.24 | 7,443,899.42 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 21,750,193.23 | 16,236,418.76 | 37,986,611.99 | |
| 2.期初账面价值 | 22,928,463.92 | 16,691,645.47 | 39,620,109.39 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 885,385,421.40 | 863,899,969.28 |
| 合计 | 885,385,421.40 | 863,899,969.28 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 电器及电子设备 | 运输设备 | 工具用具 | 货架柜台 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 741,025,859.10 | 59,897,175.88 | 237,955,847.65 | 38,874,448.61 | 14,125,222.85 | 291,766,012.76 | 1,383,644,566.85 |
| 2.本期增加金额 | 44,044,872.31 | 15,351,253.57 | 25,711,662.60 | 3,213,662.19 | 1,494,124.97 | 36,077,567.73 | 125,893,143.37 |
| （1）购置 | 34,154,907.66 | 13,234,431.43 | 24,714,806.69 | 2,541,938.92 | 1,494,124.97 | 35,398,207.73 | 111,538,417.40 |
| （2）在建工程转入 | 6,757,145.52 | 2,116,822.14 | 963,000.00 | 679,360.00 | 10,516,327.66 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4)其他 | 3,132,819.13 | 33,855.91 | 671,723.27 | 3,838,398.31 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 568,312.99 | 8,746,298.86 | 1,189,305.91 | 770,161.72 | 7,163,317.85 | 18,437,397.33 |
| （1）处置或报废 | 568,312.99 | 8,715,228.97 | 1,189,305.91 | 770,161.72 | 7,090,272.32 | 18,333,281.91 | |
| （2）其他 | 31,069.89 | 73,045.53 | 104,115.42 | ||||
| 4.期末余额 | 785,070,731.41 | 74,680,116.46 | 254,921,211.39 | 40,898,804.89 | 14,849,186.10 | 320,680,262.64 | 1,491,100,312.89 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 104,960,413.60 | 22,076,109.98 | 168,554,648.93 | 29,515,669.81 | 11,229,379.24 | 183,408,376.01 | 519,744,597.57 |
| 2.本期增加金额 | 21,694,128.44 | 6,907,018.91 | 31,840,809.15 | 3,904,554.03 | 909,832.50 | 34,145,045.04 | 99,401,388.07 |
| （1）计提 | 21,407,261.57 | 6,907,018.91 | 31,834,881.56 | 3,736,962.37 | 909,832.50 | 34,145,045.04 | 98,941,001.95 |
| （2）其他 | 286,866.87 | 5,927.59 | 167,591.66 | 460,386.12 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 135,157.17 | 7,011,941.84 | 1,152,011.81 | 39,499.10 | 5,092,484.23 | 13,431,094.15 |
| （1）处置或报废 | 135,157.17 | 6,997,078.09 | 1,152,011.81 | 39,499.10 | 5,071,666.27 | 13,395,412.44 | |
| （2）其他 | 14,863.75 | 20,817.96 | 35,681.71 | ||||
| 4.期末余额 | 126,654,542.04 | 28,847,971.72 | 193,383,516.24 | 32,268,212.03 | 12,099,712.64 | 212,460,936.82 | 605,714,891.49 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （ |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 电器及电子设备 | 运输设备 | 工具用具 | 货架柜台 | 合计 |
| 1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 658,416,189.37 | 45,832,144.74 | 61,537,695.15 | 8,630,592.86 | 2,749,473.46 | 108,219,325.82 | 885,385,421.40 |
| 2.期初账面价值 | 636,065,445.50 | 37,821,065.90 | 69,401,198.72 | 9,358,778.80 | 2,895,843.61 | 108,357,636.75 | 863,899,969.28 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 开远水岸逸城商铺 | 1,529,979.62 | 我司于2021年11月30日通过拍卖形式取得，因转让方还在处理税务相关工作，故一直还未办理过户，取得相关权证。 |
| 昭通锦绣昭阳小区店商铺 | 2,319,259.81 | 因开发商一直还在进行土地证分割手续，还未通知我司办理产权证 |
| 个旧市绿洲康园2号院附131号商铺 | 1,483,386.33 | 开发商已经通知我司可以进行办证，预计2023年4月底能够办理得到产权证 |
| 个旧市绿洲康园2号院附132号商铺 | 2,963,496.53 | 开发商已经通知我司可以进行办证，预计2023年4月底能够办理得到产权证 |
| 合计 | 8,296,122.29 |
其他说明：
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,865,597.92 | 25,465,666.86 |
| 合计 | 3,865,597.92 | 25,465,666.86 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| WMS系统切换上线项目 | 64,896.75 | 64,896.75 | ||||
| 总部宾馆改扩建综合项目工程 | 3,272,100.48 | 3,272,100.48 | 5,786,187.11 | 5,786,187.11 | ||
| 总部园区外墙改造工程 | 1,456,310.68 | 1,456,310.68 | ||||
| 物流中心一楼钢平台及室外连廊雨棚钢结构工程 | 1,176,699.03 | 1,176,699.03 | ||||
| 园区污水处理站设计改造 | 152,912.62 | 152,912.62 | ||||
| 金鼎山医养结合示范基地改造项目 | 14,811,852.80 | 14,811,852.80 | ||||
| 广福城体检中心建设项目 | 1,979,750.00 | 1,979,750.00 | ||||
| 实验室信息管理系统 | 254,867.24 | 254,867.24 | ||||
| 变压器安装及厂内部分线路改造工程 | 375,688.07 | 375,688.07 | ||||
| 合计 | 3,865,597.92 | 3,865,597.92 | 25,465,666.86 | 25,465,666.86 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| D-ERP项 | 27,024,858 | 27,024,858 | 27,024,858 | 100.00% | 100% | 其他 |
| 目(金蝶) | .79 | .79 | .79 | |||||
| WMS系统切换上线项目 | 4,500,000.00 | 3,893,805.31 | 3,828,908.56 | 64,896.75 | 86.53% | 99% | ||
| 总部宾馆改扩建综合项目工程 | 7,384,862.41 | 5,786,187.11 | 658,043.11 | 2,858,956.32 | 313,173.42 | 3,272,100.48 | 87.26% | 99% |
| 总部园区外墙改造工程 | 3,898,189.20 | 1,456,310.68 | 2,441,878.52 | 3,898,189.20 | 100.00% | 100% | ||
| 物流中心一楼钢平台及室外连廊雨棚钢结构工程 | 1,300,000.00 | 1,176,699.03 | 1,176,699.03 | 90.52% | 100% | |||
| 园区污水处理站设计改造 | 210,000.00 | 152,912.62 | 152,912.62 | 72.82% | 99% | |||
| 呈贡园区宿舍楼整体修缮装修费 | 152,912.62 | 91,743.12 | 91,743.12 | 60.00% | 99% | |||
| 金鼎山医养结合示范基地改造项目 | 21,449,875.11 | 14,811,852.80 | 6,638,022.31 | 2,559,182.14 | 18,890,692.97 | 100.00% | 100% | |
| 广福城体检中心建 | 10,363,386.21 | 1,979,750.00 | 8,383,636.21 | 1,200,000.00 | 9,163,386.21 | 100.00% | 100% |
| 设项目 | ||||||||
| 实验室信息管理系统 | 480,000.00 | 254,867.24 | 254,867.24 | 53.10% | 60% | |||
| 变压器安装及厂内部分线路改造工程 | 585,000.00 | 375,688.07 | 375,688.07 | 64.22% | 64.22% | |||
| 合计 | 77,349,084.34 | 25,465,666.86 | 49,660,588.06 | 10,516,327.66 | 60,744,329.34 | 3,865,597.92 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明：
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 4,176,738,714.17 | 204,520.14 | 4,176,943,234.31 |
| 2.本期增加金额 | 931,816,834.53 | 3,811.58 | 931,820,646.11 |
| 租入 | 931,816,834.53 | 3,811.58 | 931,820,646.11 |
| 3.本期减少金额 | 432,196,919.10 | 432,196,919.10 | |
| （1）租赁到期 | 227,636,952.93 | 227,636,952.93 | |
| （2）转租或处置 | 204,559,966.17 | 204,559,966.17 | |
| 4.期末余额 | 4,676,358,629.60 | 208,331.72 | 4,676,566,961.32 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 986,260,243.96 | 68,173.38 | 986,328,417.34 |
| 2.本期增加金额 | 886,110,270.41 | 70,079.23 | 886,180,349.64 |
| （1）计提 | 886,110,270.41 | 70,079.23 | 886,180,349.64 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地 | 合计 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 300,238,913.60 | 300,238,913.60 | |
| （1）处置 | |||
| （1）租赁到期 | 227,636,952.93 | 227,636,952.93 | |
| （2）转租或处置 | 72,601,960.67 | 72,601,960.67 | |
| 4.期末余额 | 1,572,131,600.77 | 138,252.61 | 1,572,269,853.38 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,104,227,028.83 | 70,079.11 | 3,104,297,107.94 |
| 2.期初账面价值 | 3,190,478,470.21 | 136,346.76 | 3,190,614,816.97 |
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | SAP系统 | 办公软件 | 呈贡物流系统 | D-ERR项目（金蝶） | 三七区块链开发系统 | 区块链接入技术溯源系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||||
| 1.期初余额 | 79,580,705.70 | 2,544,317.20 | 75,492,397.72 | 29,313,279.67 | 2,818,681.68 | 738,000.00 | 238,500.00 | 190,725,881.97 | ||
| 2.本期增加金额 | 32,294,799.52 | 316,510.12 | 733,919.01 | 8,360,928.20 | 27,024,858.79 | 26,500.00 | 68,757,515.64 | |||
| （1）购置 | 9,190,781.65 | 316,510.12 | 733,919.01 | 4,222,019.64 | 26,500.00 | 14,489,730.42 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||||||
| （3）企业合并增 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | SAP系统 | 办公软件 | 呈贡物流系统 | D-ERR项目（金蝶） | 三七区块链开发系统 | 区块链接入技术溯源系统 | 合计 |
| 加 | ||||||||||
| （4）转入 | 21,770,459.40 | 4,138,908.56 | 27,024,858.79 | 52,934,226.75 | ||||||
| （5）其他 | 1,333,558.47 | 1,333,558.47 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 32,382,282.22 | 333,976.85 | 32,716,259.07 | |||||||
| （1）处置 | 32,382,282.22 | 333,976.85 | 32,716,259.07 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 111,875,505.22 | 2,860,827.32 | 43,844,034.51 | 37,340,231.02 | 2,818,681.68 | 27,024,858.79 | 738,000.00 | 265,000.00 | 226,767,138.54 | |
| 二、累计摊销 | ||||||||||
| 1.期初余额 | 7,530,874.91 | 252,201.96 | 36,621,245.56 | 20,643,765.51 | 2,685,570.48 | 73,800.00 | 26,500.00 | 67,833,958.42 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,169,841.57 | 249,799.15 | 7,124,723.57 | 2,764,947.76 | 133,111.20 | 1,355,372.84 | 100,299.98 | 13,898,096.07 | ||
| （1）计提 | 2,156,664.11 | 249,799.15 | 7,124,723.57 | 2,764,947.76 | 133,111.20 | 1,355,372.84 | 100,299.98 | 13,884,918.61 | ||
| （2）其他 | 13,177.46 | 13,177.46 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 20,373,082.63 | 262,914.15 | 20,635,996.78 | |||||||
| （1）处置 | 20,373,082.63 | 262,914.15 | 20,635,996.78 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 9,700,716.48 | 502,001.11 | 23,372,886.50 | 23,145,799.12 | 2,818,681.68 | 1,355,372.84 | 73,800.00 | 126,799.98 | 61,096,057.71 | |
| 三、减值准备 | ||||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||||
| （1）计提 |
3.本期减
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | SAP系统 | 办公软件 | 呈贡物流系统 | D-ERR项目（金蝶） | 三七区块链开发系统 | 区块链接入技术溯源系统 | 合计 |
| 少金额 | ||||||||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||||
| 1.期末账面价值 | 102,174,788.74 | 2,358,826.21 | 20,471,148.01 | 14,194,431.90 | 25,669,485.95 | 664,200.00 | 138,200.02 | 165,671,080.83 | ||
| 2.期初账面价值 | 72,049,830.79 | 2,292,115.24 | 38,871,152.16 | 8,669,514.16 | 133,111.20 | 664,200.00 | 212,000.00 | 122,891,923.55 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 玉溪市红塔区门店收购 | 6,781,485.47 | 6,781,485.47 | ||||
| 昭通市崛起药业门店收购 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
| 云南三明鑫疆药业股份有限公司门店收购 | 31,263,344.23 | 31,263,344.23 | ||||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 1,539,501.60 | 1,539,501.60 | ||||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 5,585,461.17 | 5,585,461.17 | ||||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 309,256,218.07 | 309,256,218.07 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 16,119,362.20 | 16,119,362.20 | ||||
| 山西晋中泰来公司门店收购 | 12,042,569.30 | 12,042,569.30 | ||||
| 山西百姓平价药房门店收购 | 48,582,192.28 | 48,582,192.28 | ||||
| 山西白家药铺门店收购 | 19,150,168.74 | 19,150,168.74 | ||||
| 山西长城公司门店收购 | 146,583,910.00 | 146,583,910.00 | ||||
| 成都蜀康医药连锁公司门店收购 | 32,735,011.00 | 32,735,011.00 | ||||
| 成都康福隆公司门店收购 | 8,650,645.59 | 8,650,645.59 | ||||
| 成都市博文百姓大药房公司门店收购 | 26,961,864.31 | 26,961,864.31 | ||||
| 广西百色博爱公司门店收购 | 31,221,000.00 | 31,221,000.00 | ||||
| 广西桂杏霖春公司门店收购 | 16,798,853.86 | 16,798,853.86 | ||||
| 重庆宏声桥大药房连锁有限公司门店收购 | 55,429,585.00 | 55,429,585.00 | ||||
| 海南聚恩堂大药房连锁经营有限公司门店收购 | 2,268,176.00 | 2,268,176.00 | ||||
| 美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司 | 19,066,553.20 | 19,066,553.20 | ||||
| 广西方略集团崇左医药连锁有限公司门店收购 | 26,792,522.95 | 26,792,522.95 | ||||
| 眉山市芝林大药房有限公司门店收购 | 11,384,581.57 | 11,384,581.57 | ||||
| 兴文县老百姓大药房门店收购 | 10,432,764.03 | 10,432,764.03 | ||||
| 隆昌县百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 7,504,033.50 | 7,504,033.50 | ||||
| 绵竹政盛老百姓大药房门店收购 | 13,785,471.75 | 13,785,471.75 | ||||
| 四川贝尔康大药房连锁有限公司门店收购 | 45,008,806.08 | 45,008,806.08 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 成都同乐康桥大药房门店收购 | 45,014,354.65 | 45,014,354.65 | ||||
| 绵阳老百姓大药房门店收购 | 26,709,539.08 | 26,709,539.08 | ||||
| 曾理春门店收购 | 12,581,927.96 | 12,581,927.96 | ||||
| （三台）绵阳老百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 9,818,356.00 | 9,818,356.00 | ||||
| （三台）三台县潼川镇老百姓大药房门店收购 | 19,005,488.43 | 19,005,488.43 | ||||
| （三台）三台县潼川镇益丰大药房门店收购 | 8,704,001.09 | 8,704,001.09 | ||||
| 广元市老百姓大药房连锁有限责任公司门店收购 | 27,185,988.00 | 27,185,988.00 | ||||
| 云南千弘药业门店收购 | 3,924,000.00 | 3,924,000.00 | ||||
| 广西联康大药房门店收购 | 7,932,943.07 | 7,932,943.07 | ||||
| 重庆江津邹洪杰/李萍门店收购 | 3,983,391.60 | 3,983,391.60 | ||||
| 山西灵石大众药房门店收购 | 16,830,000.00 | 16,830,000.00 | ||||
| 山西阳泉天润大药房门店收购 | 2,072,734.00 | 2,072,734.00 | ||||
| 四川自贡同盛大药房门店收购 | 3,759,601.94 | 3,759,601.94 | ||||
| 曲靖康桥门店收购 | 7,286,274.27 | 7,286,274.27 | ||||
| 鸿仁堂33个店 | 51,237,693.71 | 51,237,693.71 | ||||
| 万民7个店 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | ||||
| 良兴11个店 | 8,405,147.76 | 8,405,147.76 | ||||
| 德宏象城28家店 | 13,840,000.00 | 13,840,000.00 | ||||
| 红河州健康宝10家店 | 12,830,188.68 | 12,830,188.68 | ||||
| 贵州沁春堂标的21个门店 | 13,411,195.04 | 13,411,195.04 | ||||
| 温江明宏标的21个门店 | 18,299,897.24 | 18,299,897.24 | ||||
| 百兴康标的10 | 10,541,905.09 | 10,541,905.09 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 个门店 | ||||||
| 重庆江津周维波19个门店 | 12,015,164.00 | 12,015,164.00 | ||||
| 贵州红瑞乐邦18个门店 | 24,800,000.00 | 24,800,000.00 | ||||
| 广西百色利康门店 | 8,089,760.00 | 8,089,760.00 | ||||
| 河南项城开心人16个门店收购 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||||
| 民心13个店 | 11,495,901.98 | 11,495,901.98 | ||||
| 山西百姓药业门店收购 | 35,645,283.02 | 35,645,283.02 | ||||
| 山西祁县阳光门店收购 | 26,316,981.14 | 26,316,981.14 | ||||
| 山西一心堂广生药业连锁有限公司 | 16,422,136.56 | 16,422,136.56 | ||||
| 兴文博都标的14个门店 | 8,735,798.22 | 8,735,798.22 | ||||
| 宜宾市龙丹堂23个门店 | 19,019,211.65 | 19,019,211.65 | ||||
| 四川本草堂药业有限公司 | 41,407,512.21 | 41,407,512.21 | ||||
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 5,967,142.67 | 5,967,142.67 | ||||
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 2,844,363.81 | 2,844,363.81 | ||||
| 合计 | 1,446,513,412.28 | 2,844,363.81 | 26,670,188.68 | 1,476,027,964.77 | ||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 2,194,828.69 | 7,967,682.92 | 10,162,511.61 | |||
| 山西长城公司门店收购 | 24,158,336.36 | 4,322,744.75 | 28,481,081.11 | |||
| 美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司 | 19,066,553.20 | 19,066,553.20 | ||||
| 四川贝尔康大药房连锁有限公司门 | 21,137,316.22 | 21,137,316.22 | ||||
| 店收购 | ||||
| 合计 | 66,557,034.47 | 12,290,427.67 | 78,847,462.14 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位：元
| 资产组名称 | 玉溪市红塔区门店收购 | 昭通市崛起药业门店收购 | 云南三明鑫疆药业股份有限公司门店收购 | 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 山西晋中泰来公司门店收购 |
| 商誉账面余额① | 6,781,485.47 | 3,750,000.00 | 31,263,344.23 | 1,539,501.60 | 5,585,461.17 | 309,256,218.07 | 16,119,362.20 | 12,042,569.30 |
| 商誉减值准备余额② | 2,194,828.69 | |||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 6,781,485.47 | 3,750,000.00 | 31,263,344.23 | 1,539,501.60 | 5,585,461.17 | 309,256,218.07 | 13,924,533.51 | 12,042,569.30 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | ||||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 6,781,485.47 | 3,750,000.00 | 31,263,344.23 | 1,539,501.60 | 5,585,461.17 | 309,256,218.07 | 13,924,533.51 | 12,042,569.30 |
| 资产组的账面价值⑥ | 4,068,310.23 | 6,014,169.05 | 14,342,305.53 | 2,317,048.22 | 3,502,028.29 | 115,662,507.42 | 5,912,125.48 | 7,594,671.40 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 10,849,795.70 | 9,764,169.05 | 45,605,649.76 | 3,856,549.82 | 9,087,489.46 | 424,918,725.49 | 19,836,658.99 | 19,637,240.70 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 16,728,345.49 | 33,708,946.09 | 69,033,071.46 | 9,965,382.22 | 16,838,640.45 | 513,078,172.61 | 11,868,976.07 | 23,262,238.98 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | 7,967,682.92 | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | - | - | - | - | 7,967,682.92 | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | - | - | - | - | 7,967,682.92 | - |
（续）
| 资产组名称 | 山西百姓平价药房门店收购 | 山西白家药铺门店收购 | 山西长城公司门店收购 | 成都蜀康医药连锁公司门店收购 | 成都康福隆公司门店收购 | 成都市博文百姓大药房公司门店收购 | 广西百色博爱公司门店收购 |
| 商誉账面余额① | 48,582,192.28 | 19,150,168.74 | 146,583,910.00 | 32,735,011.00 | 8,650,645.59 | 26,961,864.31 | 31,221,000.00 |
| 商誉减值准备余额② | 24,158,336.36 | ||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 48,582,192.28 | 19,150,168.74 | 122,425,573.64 | 32,735,011.00 | 8,650,645.59 | 26,961,864.31 | 31,221,000.00 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 48,582,192.28 | 19,150,168.74 | 122,425,573.64 | 32,735,011.00 | 8,650,645.59 | 26,961,864.31 | 31,221,000.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 52,083,838.13 | 5,635,169.60 | 50,699,738.09 | 21,329,638.64 | 6,757,336.91 | 11,334,063.36 | 11,656,849.95 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 100,666,030.41 | 24,785,338.34 | 173,125,311.73 | 54,064,649.64 | 15,407,982.50 | 38,295,927.67 | 42,877,849.95 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 151,252,346.05 | 26,799,464.82 | 168,802,566.98 | 58,065,874.36 | 25,652,958.02 | 41,999,094.86 | 57,580,939.36 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | 4,322,744.75 | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | 4,322,744.75 | - | - | - | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | 4,322,744.75 | - | - | - | - |
（续）
| 资产组名称 | 广西桂杏霖春公司门店收购 | 重庆宏声桥大药房连锁有限公司门店收购 | 海南聚恩堂大药房连锁经营有限公司门店收购 | 美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司 | 广西方略集团崇左医药连锁有限公司门店收购 | 眉山市芝林大药房有限公司门店收购 | 兴文县老百姓大药房门店收购 |
| 商誉账面余额① | 16,798,853.86 | 55,429,585.00 | 2,268,176.00 | 19,066,553.20 | 26,792,522.95 | 11,384,581.57 | 10,432,764.03 |
| 商誉减值准备余额② | 19,066,553.20 | ||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 16,798,853.86 | 55,429,585.00 | 2,268,176.00 | - | 26,792,522.95 | 11,384,581.57 | 10,432,764.03 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 16,798,853.86 | 55,429,585.00 | 2,268,176.00 | - | 26,792,522.95 | 11,384,581.57 | 10,432,764.03 |
| 资产组的账面价 | 14,643,525 | 33,958,896 | 3,545,675. | - | 30,267,432 | 6,690,676. | 3,010,019. |
| 值⑥ | .67 | .51 | 19 | .33 | 46 | 22 | |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 31,442,379.53 | 89,388,481.51 | 5,813,851.19 | - | 57,059,955.28 | 18,075,258.03 | 13,442,783.25 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 37,032,171.14 | 94,111,254.42 | 14,212,270.91 | - | 141,191,630.30 | 33,988,556.41 | 20,738,943.83 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | - | - | - | - | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | - | - | - | - | - |
（续）
| 资产组名称 | 隆昌县百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 绵竹政盛老百姓大药房门店收购 | 四川贝尔康大药房连锁有限公司门店收购 | 成都同乐康桥大药房门店收购 | 绵阳老百姓大药房门店收购 | 曾理春门店收购 | （三台）绵阳老百姓大药房连锁有限公司门店收购 |
| 商誉账面余额① | 7,504,033.50 | 13,785,471.75 | 45,008,806.08 | 45,014,354.65 | 26,709,539.08 | 12,581,927.96 | 9,818,356.00 |
| 商誉减值准备余额② | 21,137,316.22 | ||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 7,504,033.50 | 13,785,471.75 | 23,871,489.86 | 45,014,354.65 | 26,709,539.08 | 12,581,927.96 | 9,818,356.00 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 7,504,033.50 | 13,785,471.75 | 23,871,489.86 | 45,014,354.65 | 26,709,539.08 | 12,581,927.96 | 9,818,356.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 4,719,603.53 | 5,787,616.54 | 25,316,164.11 | 23,954,567.26 | 15,989,510.15 | 3,287,000.38 | 5,594,959.05 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 12,223,637.03 | 19,573,088.29 | 49,187,653.97 | 68,968,921.91 | 42,699,049.23 | 15,868,928.34 | 15,413,315.05 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 14,416,608.12 | 40,806,276.10 | 76,763,466.70 | 114,503,813.01 | 105,426,912.64 | 32,888,342.28 | 41,397,251.00 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | - | - | - | - | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?* | - | - | - | - | - | - | - |
（续）
⑩资产组名称
| 资产组名称 | （三台）三台县潼川镇老百姓大药房门店收购 | （三台）三台县潼川镇益丰大药房门店收购 | 广元市老百姓大药房连锁有限责任公司门店收购 | 云南千弘药业门店收购 | 广西联康大药房门店收购 | 重庆江津邹洪杰/李萍门店收购 | 山西灵石大众药房门店收购 |
| 商誉账面余额① | 19,005,488.43 | 8,704,001.09 | 27,185,988.00 | 3,924,000.00 | 7,932,943.07 | 3,983,391.60 | 16,830,000.00 |
| 商誉减值准备余额② | |||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 19,005,488.43 | 8,704,001.09 | 27,185,988.00 | 3,924,000.00 | 7,932,943.07 | 3,983,391.60 | 16,830,000.00 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 19,005,488.43 | 8,704,001.09 | 27,185,988.00 | 3,924,000.00 | 7,932,943.07 | 3,983,391.60 | 16,830,000.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 5,372,121.59 | 4,356,503.00 | 17,447,866.77 | 4,501,169.02 | 5,664,611.84 | 4,859,296.40 | 12,434,504.31 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 24,377,610.02 | 13,060,504.09 | 44,633,854.77 | 8,425,169.02 | 13,597,554.91 | 8,842,688.00 | 29,264,504.31 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 25,741,582.24 | 26,680,342.79 | 57,080,153.38 | 21,257,089.75 | 14,946,388.93 | 14,246,702.97 | 52,098,535.43 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | - | - | - | - | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | - | - | - | - | - |
（续）
| 资产组名称 | 山西阳泉天润大药房门店收购 | 四川自贡同盛大药房门店收购 | 曲靖康桥门店收购 | 贵州沁春堂标的21个门店 | 温江明宏标的21个门店 | 百兴康标的10个门店 | 重庆江津周维波19个门店 |
| 商誉账面余额① | 2,072,734.00 | 3,759,601.94 | 7,286,274.27 | 13,411,195.04 | 18,299,897.24 | 10,541,905.09 | 12,015,164.00 |
| 商誉减值准备余额② | |||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 2,072,734.00 | 3,759,601.94 | 7,286,274.27 | 13,411,195.04 | 18,299,897.24 | 10,541,905.09 | 12,015,164.00 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 2,072,734.00 | 3,759,601.94 | 7,286,274.27 | 13,411,195.04 | 18,299,897.24 | 10,541,905.09 | 12,015,164.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 2,159,941.07 | 2,314,314.58 | 13,251,153.72 | 11,092,994.14 | 11,977,739.46 | 5,036,623.07 | 9,487,508.22 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 4,232,675.07 | 6,073,916.52 | 20,537,427.99 | 24,504,189.18 | 30,277,636.70 | 15,578,528.16 | 21,502,672.22 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 5,911,419.38 | 10,927,798.54 | 21,825,576.66 | 26,452,227.26 | 57,729,526.81 | 18,043,455.03 | 44,423,950.73 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | - | - | - | - | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | - | - | - | - | - |
（续）
| 资产组名称 | 鸿仁堂33个店 | 昭通万民7个店 | 怒江良兴11个店 | 一心便利连锁（云南）有限公司 | 兴文博都标的14个门店 | 宜宾市龙丹堂23个门店 | 四川本草堂药业有限公司 | 贵州红瑞乐邦18个门店 | 山西百姓药业门店收购 |
| 商誉账面余额① | 51,237,693.71 | 7,200,000.00 | 8,405,147.76 | 5,967,142.67 | 8,735,798.22 | 19,019,211.65 | 41,407,512.21 | 24,800,000.00 | 35,645,283.02 |
| 商誉减值准备余额② | |||||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 51,237,693.71 | 7,200,000.00 | 8,405,147.76 | 5,967,142.67 | 8,735,798.22 | 19,019,211.65 | 41,407,512.21 | 24,800,000.00 | 35,645,283.02 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 5,733,137.06 | 32,534,473.88 | |||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 51,237,693.71 | 7,200,000.00 | 8,405,147.76 | 11,700,279.73 | 8,735,798.22 | 19,019,211.65 | 73,941,986.09 | 24,800,000.00 | 35,645,283.02 |
| 资产组的账面价值⑥ | 18,292,111.45 | 2,084,193.30 | 2,503,465.80 | 9,752,655.02 | 2,302,925.11 | 4,811,806.86 | 84,652,518.37 | 7,356,510.09 | 13,089,768.52 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 69,529,805.16 | 9,284,193.30 | 10,908,613.56 | 21,452,934.75 | 11,038,723.33 | 23,831,018.51 | 158,594,504.46 | 32,156,510.09 | 48,735,051.54 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 161,227,304.23 | 14,150,238.46 | 44,484,453.08 | 106,425,884.59 | 25,637,538.61 | 34,031,951.60 | 428,998,720.50 | 33,961,007.77 | 72,932,341.31 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞ | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ⑤，⑤，⑨） | |||||||||
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 60.00% | 100.00% | 100.00% | 56.00% | 100.00% | 100.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
（续）
| 资产组名称 | 山西祁县阳光门店收购 | 山西一心堂广生药业连锁有限公司 | 重庆民心13个店 | 广西百色利康门店 | 河南项城开心人16个门店收购 | 德宏象城28家店 | 红河州健康宝10家店 | 绵阳本草堂药业有限公司 |
| 商誉账面余额① | 26,316,981.14 | 16,422,136.56 | 11,495,901.98 | 8,089,760.00 | 24,000,000.00 | 13,840,000.00 | 12,830,188.68 | 2,844,363.81 |
| 商誉减值准备余额② | ||||||||
| 商誉账面价值③=①-② | 26,316,981.14 | 16,422,136.56 | 11,495,901.98 | 8,089,760.00 | 24,000,000.00 | 13,840,000.00 | 12,830,188.68 | 2,844,363.81 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 15,778,131.20 | 2,327,206.75 | ||||||
| 调整后的整体商誉账面价值⑤=③+④ | 26,316,981.14 | 32,200,267.76 | 11,495,901.98 | 8,089,760.00 | 24,000,000.00 | 13,840,000.00 | 12,830,188.68 | 5,171,570.56 |
| 资产组的账面价值⑥ | 7,036,536.34 | 3,170,180.77 | 3,422,424.96 | 3,565,131.91 | 5,950,377.78 | 4,544,720.32 | 3,950,859.86 | 2,955,421.65 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 33,353,517.48 | 35,370,448.53 | 14,918,326.94 | 11,654,891.91 | 29,950,377.78 | 18,384,720.32 | 16,781,048.54 | 8,126,992.21 |
| 包含商誉的资产组的可回收金额⑧ | 50,703,421.94 | 65,935,404.92 | 16,263,070.81 | 13,221,737.16 | 34,047,862.30 | 56,065,085.60 | 61,469,300.26 | 8,745,593.74 |
| 资产减值损失⑨=if(⑧-⑦〉0,0，⑧-⑦） | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨＞⑤，⑤，⑨） | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 公司现有的股权份额或权益份额? | 100.00% | 51.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 55.00% |
| 公司应确认的商誉减值损失?=?*⑩ | - | - | - | - | - | - | - | - |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司确定商誉是否减值是根据资产组的可收回金额确定的，可收回金额根据公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量（即收益法）的现值两者之间较高者确定。除河南鸿翔一心堂药业有限公司资产组、一心便利连锁(云南)有限公司资产组的可收回金额采用公允价值减处置费用后的净额作为评估结果外，其他资产组的可收回金额均采用收益法-预计未来现金流量的现值作为评估结果。收益法计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度的增长率保持稳定。
参数的确定依据：
1、主营业务收入增长率，根据历史经验确定五年详细预测期收入增长率；本次测试基于谨慎性原则，主营业务收入的增长率取值为3%-5%。
2、主营业务毛利率，根据历史经验及未来发展的预测确定毛利率。
、期间费用率，根据历史经验及未来发展的预测确定；考虑因素包括：本公司的薪酬政策、工资增长率、门店租约。
、永续增长率，本公司根据历史经验和对市场发展的预测以及我国的通货膨胀水平，本次评估的永续期增长率取值为2.5%。
以上参数与以前年度测试商誉减值信息、公司历史经验或外部信息无明显不一致。减值测试中采用的关键参数如下表所示（参数均为预测期平均数）：
| 资产组名称 | 主营业务收入增长率 | 主营业务毛利率 | 期间费用率 | 永续增长率 | 折现率 |
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 3.00% | 34.11% | 34.48% | 2.50% | 12.85% |
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 3.00% | 34.67% | 52.69% | 2.50% | 13.93% |
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 3.00% | 23.52% | 32.43% | 2.50% | 14.09% |
| 山西白家老药铺门店 | 3.00% | 32.46% | 26.89% | 2.50% | 13.19% |
| 山西百姓平价药房门店 | 3.00% | 33.06% | 22.55% | 2.50% | 13.36% |
| 山西晋中市泰来大药房门店 | 3.00% | 22.91% | 19.11% | 2.50% | 13.32% |
| 山西长城公司门店 | 3.00% | 28.91% | 26.62% | 2.50% | 13.10% |
| 山西阳泉天润大药房门店 | 3.00% | 29.77% | 31.58% | 2.50% | 13.22% |
| 山西灵石大众药房门店 | 3.00% | 30.62% | 22.34% | 2.50% | 13.07% |
| 四川蜀康医药连锁公司门店 | 3.00% | 21.98% | 21.41% | 2.50% | 12.92% |
| 成都康福隆公司门店 | 3.00% | 40.03% | 33.76% | 2.50% | 12.61% |
| 成都市博文百姓大药房公司门店 | 3.00% | 37.27% | 31.75% | 2.50% | 12.64% |
| 眉山市芝林大药房有限公司门店 | 3.00% | 38.37% | 26.27% | 2.50% | 12.66% |
| 隆昌县百姓大药房连锁有限公司门店 | 3.00% | 31.38% | 26.44% | 2.50% | 12.69% |
| 兴文县老百姓大药房门店 | 3.00% | 38.78% | 26.29% | 2.50% | 12.61% |
| 绵竹政盛老百姓大药房门店 | 3.00% | 35.20% | 19.85% | 2.50% | 12.64% |
| 四川贝尔康大药房连锁有限公司门店 | 3.00% | 40.18% | 34.69% | 2.50% | 12.62% |
| 成都同乐康桥大药房门店 | 3.00% | 41.14% | 31.76% | 2.50% | 12.59% |
| 绵阳老百姓大药房门店 | 3.00% | 40.15% | 25.48% | 2.50% | 12.61% |
| 广元市老百姓大药房连锁有限责任公司门店 | 3.00% | 37.93% | 30.96% | 2.50% | 12.62% |
| 绵阳老百姓大药房门店（曾理春） | 3.00% | 42.58% | 26.61% | 2.50% | 12.58% |
| （三台）绵阳老百姓大药房连锁有限公司门店 | 3.00% | 39.51% | 23.35% | 2.50% | 12.63% |
| （三台）三台县潼川镇老百姓大药房门店 | 3.00% | 39.03% | 28.22% | 2.50% | 12.65% |
| （三台）三台县潼川镇益丰大药房门店 | 3.00% | 41.19% | 27.70% | 2.50% | 12.63% |
| 资产组名称 | 主营业务收入增长率 | 主营业务毛利率 | 期间费用率 | 永续增长率 | 折现率 |
| 四川自贡同盛大药房门店 | 3.00% | 38.71% | 31.50% | 2.50% | 12.61% |
| 广西百色博爱公司门店 | 3.00% | 34.73% | 23.59% | 2.50% | 12.69% |
| 广西桂杏霖春公司门店 | 3.00% | 32.82% | 27.62% | 2.50% | 12.90% |
| 广西联康大药房门店 | 3.00% | 35.08% | 35.57% | 2.50% | 12.61% |
| 广西方略集团崇左医药连锁有限公司门店 | 3.00% | 38.00% | 26.92% | 2.50% | 12.64% |
| 玉溪市红塔区门店 | 3.00% | 39.27% | 29.26% | 2.50% | 12.15% |
| 云南千弘药业门店 | 3.00% | 41.93% | 28.72% | 2.50% | 12.06% |
| 昭通市崛起药业门店 | 3.00% | 44.36% | 28.87% | 2.50% | 12.08% |
| 云南三明鑫疆药业股份有限公司门店 | 3.00% | 39.89% | 25.55% | 2.50% | 12.06% |
| 海南聚恩堂大药房连锁经营有限公司门店 | 3.00% | 37.26% | 32.92% | 2.50% | 12.93% |
| 重庆江津邹洪杰/李萍门店 | 3.00% | 37.07% | 30.73% | 2.50% | 12.63% |
| 重庆宏声桥大药房连锁有限公司门店 | 3.00% | 34.05% | 30.06% | 2.50% | 12.68% |
| 曲靖康桥门店 | 3.00% | 36.72% | 34.31% | 2.50% | 12.33% |
| 贵州沁春堂门店 | 3.00% | 37.16% | 35.81% | 2.50% | 12.74% |
| 温江明宏门店 | 3.00% | 42.29% | 29.29% | 2.50% | 12.57% |
| 百兴康门店 | 3.00% | 41.88% | 34.64% | 2.50% | 12.60% |
| 重庆江津周维波门店 | 3.00% | 39.97% | 28.31% | 2.50% | 12.59% |
| 百色利康门店 | 3.00% | 38.75% | 33.73% | 2.50% | 12.54% |
| 百姓药业门店 | 3.00% | 31.11% | 20.51% | 2.50% | 12.91% |
| 兴文博都门店 | 3.00% | 42.05% | 31.32% | 2.50% | 12.50% |
| 红瑞乐邦门店 | 3.00% | 33.68% | 31.24% | 2.50% | 12.47% |
| 鸿仁堂门店 | 3.00% | 46.17% | 29.96% | 2.50% | 11.89% |
| 开心人门店 | 3.00% | 25.42% | 20.22% | 2.50% | 13.75% |
| 龙丹堂门店 | 3.00% | 44.37% | 37.93% | 2.50% | 12.46% |
| 重庆民心门店 | 3.00% | 34.03% | 31.28% | 2.50% | 12.61% |
| 祁县阳光门店 | 3.00% | 33.01% | 24.21% | 2.50% | 12.90% |
| 昭通万民门店 | 3.00% | 40.69% | 30.69% | 2.50% | 11.92% |
| 怒江良兴门店 | 3.00% | 43.43% | 25.52% | 2.50% | 11.95% |
| 四川本草堂药业有限公司 | 3.00% | 8.42% | 5.54% | 2.50% | 12.08% |
| 山西一心堂广生药业连锁有限公司-51%股权 | 3.00% | 31.60% | 23.86% | 2.50% | 13.50% |
| 德宏象城门店 | 3.00% | 42.25% | 26.65% | 2.50% | 11.98% |
| 个旧健康宝门店 | 3.00% | 41.65% | 20.13% | 2.50% | 11.97% |
| 绵阳本草堂药业有限公司-55%股权 | 3.00%-5.00% | 14.23% | 12.67% | 2.50% | 12.44% |
商誉减值测试的影响
经公司聘请的会计师事务所对本草堂经营业绩进行审计后，本草堂2021年
月至2022年
月年度实现营业收入2,138,298,779.28元，实现净利润为19,226,884.89元，实现扣除非经常性损益后的净利润为18,586,654.01元，达成《股权转让协议》、《股权转让协议之补充协议》约定的第一个考核期2021年7月
日至2022年
月
日中所约定的业绩承诺的销售收入指标的
116.47%，净利润指标的
90.98%。双方签订的《股权转让协议》“第五条业绩目标”中“第
条”中第
小条之约定“承诺期内，目标公司的销售额、净利润两项业绩指标均达成率90%（含本数）以上的，视为乙方、目标公司完成业绩目标；年度未达成考核指标，而3年总的业绩目标达成的，视为业绩目标完成”。因此目标公司第一个考核期的业绩目标视为达成。
经审计本草堂2022年度7-12月实现营业收入1,435,248,260.91元，实现归属于母公司所有者的净利润为18,652,002.20元，实现扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为18,245,058.53元。截止2022年
月
日，本草堂营业收入已完成第二个考核期2022年
月
日至2023年
月
日所约定业绩承诺目标的66.25%，净利润已完成年度承诺目标的75.54%，扣除非经常性损益后的净利润已完成年度承诺目标的
73.90%，目前公司整体经营情况良好，预计能完成业绩承诺。公司本期对收购本草堂形成的商誉聘请评估机构进行商誉减值测试，经测试，收购本草堂形成的商誉本期未发生减值。
其他说明：
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 转让费 | 368,411,529.53 | 77,379,852.12 | 62,537,565.58 | 390,231.66 | 382,863,584.41 |
| 装修费 | 222,343,135.87 | 124,042,590.14 | 91,119,605.73 | 8,232,523.57 | 247,033,596.71 |
| 合计 | 590,754,665.40 | 201,422,442.26 | 153,657,171.31 | 8,622,755.23 | 629,897,181.12 |
其他说明：
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 177,321,158.80 | 31,304,771.25 | 77,955,439.17 | 15,497,367.87 |
| 内部交易未实现利润 | 121,751,663.20 | 19,486,235.84 | 67,930,790.69 | 10,301,938.30 |
| 可抵扣亏损 | 37,577,568.57 | 6,114,898.88 | 13,124,227.85 | 1,787,514.23 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,045,212.77 | 306,781.92 | 2,196,276.60 | 329,441.49 |
| 会员积分 | 72,606,825.12 | 10,954,704.34 | 59,214,496.49 | 8,935,375.99 |
| 股份支付 | 34,706,819.98 | 5,206,023.00 | 64,742,371.98 | 9,711,355.80 |
| 使用权资产 | 127,736,396.81 | 20,446,638.40 | 74,040,193.27 | 11,898,318.72 |
| 预计退货 | 1,211,360.61 | 288,984.49 | ||
| 合计 | 574,957,005.86 | 94,109,038.12 | 359,203,796.05 | 58,461,312.40 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 16,218,962.48 | 4,054,740.62 | 14,126,452.98 | 3,531,613.24 |
| 交易性金融资产公允 | 168,950.00 | 25,342.50 | ||
| 价值变动收益 | ||||
| 合计 | 16,218,962.48 | 4,054,740.62 | 14,295,402.98 | 3,556,955.74 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 94,109,038.12 | 58,461,312.40 | ||
| 递延所得税负债 | 4,054,740.62 | 3,556,955.74 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 39,452,015.45 | 31,292,136.00 |
| 资产减值准备 | 91,187,152.47 | 68,278,869.69 |
| 递延收益 | 10,108,511.99 | 11,139,821.49 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 11,717,776.81 | 5,994,847.54 |
| 预计退货 | 364,151.69 | |
| 使用权资产 | 7,172.77 | |
| 合计 | 152,836,781.18 | 116,705,674.72 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 2,462,288.97 | ||
| 2023年 | 4,744,342.00 | ||
| 2024年 | 672,024.28 | 2,936,368.11 | |
| 2025年 | 1,176,636.70 | 1,212,503.62 | |
| 2026年 | 7,433,719.83 | 7,742,069.58 | |
| 2027年 | 16,299,731.58 | ||
| 合计 | 25,582,112.39 | 19,097,572.28 |
其他说明：
注：美国公司的可抵扣亏损13,869,903.06元可以无限期结转。20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付不动产购置款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 5,647,306.00 | 5,647,306.00 | ||
| 预付合作款 | 38,460,000.00 | 38,460,000.00 | 37,800,000.00 | 37,800,000.00 | ||
| 预付门店收购款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 11,638,089.00 | 11,638,089.00 | ||
| 预付设备购置款 | 1,141,850.00 | 1,141,850.00 | 5,342,702.27 | 5,342,702.27 | ||
| 大额存单及利息 | 212,658,333.31 | 212,658,333.31 | 205,658,333.31 | 205,658,333.31 | ||
| 合计 | 263,260,183.31 | 263,260,183.31 | 266,086,430.58 | 266,086,430.58 |
其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 25,133,695.89 | 7,517,875.00 |
| 保证借款 | 370,427,424.66 | 120,181,500.00 |
| 信用借款 | 7,007,987.75 | |
| 合计 | 402,569,108.30 | 127,699,375.00 |
短期借款分类的说明：
短期借款明细
单位：元
| _贷款单位 | 贷款银行 | 借款金额 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 抵押或担保情况 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 中国民生银行股份有限公司成都分行 | 100,126,027.40 | 2022/6/20 | 2023/6/19 | 人民币 | 4.60 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 中信银行成都武阳大道支行 | 50,063,698.63 | 2022/12/5 | 2023/12/5 | 人民币 | 4.65 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 上海银行成都分行 | 50,056,849.32 | 2022/3/30 | 2023/3/24 | 人民币 | 4.15 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 大连银行股份有限公司成都分行 | 50,018,493.15 | 2022/12/29 | 2023/12/10 | 人民币 | 4.50 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司成都分行 | 30,040,684.93 | 2022/7/1 | 2023/6/30 | 人民币 | 4.95 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| _贷款单位 | 贷款银行 | 借款金额 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 抵押或担保情况 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 中信银行成都武阳大道支行 | 30,040,684.93 | 2022/10/31 | 2023/5/11 | 人民币 | 4.95 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 兴业银行股份有限公司成都分行 | 25,133,695.89 | 2022/5/27 | 2023/5/26 | 人民币 | 4.90 | 四川本草堂药业有限公司彭州不动产权 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 浙江民泰商业银行成都彭州支行 | 20,027,287.67 | 2022/6/22 | 2023/6/20 | 人民币 | 4.98 | 黄定中、秦林、王达均、敬章书 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司成都分行 | 20,026,575.34 | 2022/10/20 | 2023/10/19 | 人民币 | 4.85 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 中信银行成都武阳大道支行 | 20,027,123.29 | 2022/11/4 | 2023/5/11 | 人民币 | 4.95 | 一心堂药业集团股份有限公司为该笔借款提供最高额保证担保，并承担连带责任保证 |
| 广安昌宇药业有限公司 | 中国建设银行股份有限公司广安分行 | 2,002,322.06 | 2022/8/1 | 2023/8/1 | 人民币 | 4.00 | 无 |
| 广安昌宇药业有限公司 | 中国工商银行股份有限公司华蓥支行 | 2,002,260.27 | 2022/3/24 | 2023/2/27 | 人民币 | 4.00 | 无 |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 中国工商银行股份有限公司绵阳安州支行 | 3,003,405.42 | 2022/4/12 | 2023/4/8 | 人民币 | 4.00 | 无 |
| 合计 | 402,569,108.30 |
抵押借款
单位：元
| 贷款单位 | 借款余额 | 抵押物 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 25,133,695.89 | 四川本草堂药业有限公司彭州不动产权 |
| 合计 | 25,133,695.89 |
保证借款
单位：元
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 350,400,136.99 | 一心堂药业集团股份有限公司 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 20,027,287.67 | 黄定中、秦林、王达均、敬章书 |
| 合计 | 370,427,424.66 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 279,647.00 | 3,868,243.55 |
| 银行承兑汇票 | 1,695,281,958.49 | 1,467,668,782.85 |
| 合计 | 1,695,561,605.49 | 1,471,537,026.40 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,548,085,108.75 | 2,286,405,085.50 |
| 工程款 | 4,803,717.16 | 2,261,558.63 |
| 其他 | 80,346,914.10 | 45,657,361.18 |
| 合计 | 2,633,235,740.01 | 2,334,324,005.31 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商A | 10,780,302.21 | 未结算 |
| 供应商B | 10,758,556.34 | 未结算 |
| 供应商C | 6,868,791.71 | 未结算 |
| 供应商D | 5,797,413.83 | 未结算 |
| 供应商E | 3,796,103.29 | 未结算 |
| 供应商F | 1,141,089.32 | 未结算 |
| 合计 | 39,142,256.70 |
其他说明：
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋转租 | 8,690,403.72 | 9,318,585.36 |
| 医疗费 | 186,449.89 | |
| 合计 | 8,876,853.61 | 9,318,585.36 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
25、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 会员积分 | 72,606,825.12 | 59,214,496.49 |
| 预收货款 | 74,837,480.86 | 35,561,929.67 |
| 充值卡 | 17,315.77 | 14,936.16 |
| 广告款 | 276,037.74 | 1,073,723.09 |
| 合计 | 147,737,659.49 | 95,865,085.41 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 203,932,556.03 | 2,417,208,909.86 | 2,276,064,513.60 | 345,076,952.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,247,012.95 | 215,448,995.24 | 186,823,765.17 | 29,872,243.02 |
| 三、辞退福利 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
| 合计 | 205,179,568.98 | 2,632,677,905.10 | 2,462,908,278.77 | 374,949,195.31 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 180,436,172.47 | 2,004,916,607.91 | 1,885,154,458.19 | 300,198,322.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 2、职工福利费 | 935,743.55 | 41,924,897.06 | 28,101,770.38 | 14,758,870.23 |
| 3、社会保险费 | 467,460.75 | 152,853,363.93 | 149,658,014.65 | 3,662,810.03 |
| 其中：医疗保险费 | 292,982.45 | 146,293,968.59 | 145,190,674.04 | 1,396,277.00 |
| 工伤保险费 | 160,877.13 | 4,933,720.68 | 3,941,473.77 | 1,153,124.04 |
| 生育保险费 | 13,601.17 | 1,625,674.66 | 525,866.84 | 1,113,408.99 |
| 4、住房公积金 | 96,664.38 | 36,916,202.98 | 36,046,029.18 | 966,838.18 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 11,389,751.38 | 44,118,472.05 | 40,554,875.27 | 14,953,348.16 |
| 8、其他短期薪酬 | 10,606,763.50 | 136,479,365.93 | 136,549,365.93 | 10,536,763.50 |
| 合计 | 203,932,556.03 | 2,417,208,909.86 | 2,276,064,513.60 | 345,076,952.29 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 985,639.64 | 208,849,779.25 | 182,100,925.00 | 27,734,493.89 |
| 2、失业保险费 | 261,373.31 | 6,599,215.99 | 4,722,840.17 | 2,137,749.13 |
| 合计 | 1,247,012.95 | 215,448,995.24 | 186,823,765.17 | 29,872,243.02 |
其他说明：
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 40,629,758.07 | 34,312,810.10 |
| 企业所得税 | 197,863,181.16 | 118,401,147.60 |
| 个人所得税 | 5,305,102.88 | 3,249,112.44 |
| 城市维护建设税 | 2,063,423.30 | 1,853,620.06 |
| 房产税 | 316,913.80 | 2,233,145.60 |
| 土地使用税 | 114,548.53 | 388,495.56 |
| 印花税 | 1,544,465.42 | 1,409,029.20 |
| 教育费附加 | 1,458,828.00 | 1,343,869.54 |
| 地方教育费附加 | 797,601.63 | 719,744.73 |
| 文化事业建设费 | 240,632.05 | |
| 环保税 | 7,253.72 | 21,486.92 |
| 地方水利建设基金 | 37,792.68 | 158,104.94 |
| 合计 | 250,379,501.24 | 164,090,566.69 |
其他说明：
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 27,031,285.33 | 26,950,405.33 |
| 其他应付款 | 369,940,932.06 | 429,262,036.08 |
| 合计 | 396,972,217.39 | 456,212,441.41 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 27,031,285.33 | 26,950,405.33 |
| 合计 | 27,031,285.33 | 26,950,405.33 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 73,186,435.47 | 57,076,559.54 |
| 代扣员工保险等 | 7,409,090.53 | 2,292,708.51 |
| 代收款 | 9,040,136.21 | 6,592,670.09 |
| 收购门店款 | 49,557,749.72 | 65,929,737.34 |
| 押金 | 8,263,257.88 | 6,663,881.67 |
| 应付费用 | 96,588,189.21 | 47,756,090.09 |
| 暂收款 | 34,406,380.43 | 100,226,856.87 |
| 装修工程款 | 29,265,166.58 | 34,143,909.27 |
| 限制性股票回购义务 | 22,702,598.02 | 46,873,784.02 |
| 不动产购置款 | 2,937,700.82 | 8,000,000.00 |
| 应付股权收购款 | 34,650,000.00 | 49,500,000.00 |
| 其他 | 1,934,227.19 | 4,205,838.68 |
| 合计 | 369,940,932.06 | 429,262,036.08 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商A | 9,076,375.00 | 未到结算时间 |
| 供应商B | 7,950,250.00 | 未到结算时间 |
| 供应商C | 7,392,000.00 | 未到结算时间 |
| 供应商D | 2,136,750.00 | 未到结算时间 |
| 供应商E | 1,896,125.00 | 未到结算时间 |
| 供应商F | 1,896,125.00 | 未到结算时间 |
| 合计 | 30,347,625.00 |
其他说明：
金额较大的其他应付款
单位：元
| 债权单位名称 | 所欠金额 | 性质或内容 |
| 供应商A | 9,076,375.00 | 应付股权收购款 |
| 供应商B | 7,950,250.00 | 应付股权收购款 |
| 供应商C | 7,392,000.00 | 应付股权收购款 |
| 供应商G | 4,827,845.41 | 收购门店款 |
| 供应商H | 4,383,148.91 | 应付费用 |
| 合计 | 33,629,619.32 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 200,226.03 | 4,023,057.85 |
| 一年内到期的租赁负债 | 932,767,892.44 | 1,012,186,130.31 |
| 合计 | 932,968,118.47 | 1,016,209,188.16 |
其他说明：
一年内到期的长期借款明细
单位：元
| 贷款单位 | 贷款银行 | 借款金额 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 抵押或担保情况 |
| 广安昌宇药业有限公司 | 四川华蓥农村商业银行股份有限公司 | 200,226.03 | 2022/3/3 | 2023/3/3 | 人民币 | 4.00 | 无 |
| 合计 | 200,226.03 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付退货款 | 24,825,609.75 | |
| 待转销项税额 | 8,716,360.48 | 3,387,005.40 |
| 合计 | 33,541,970.23 | 3,387,005.40 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 35,077,776.83 | |
| 信用借款 | 1,802,034.24 | |
| 合计 | 1,802,034.24 | 35,077,776.83 |
长期借款分类的说明：
长期借款明细
单位：元
| 贷款单位_ | 贷款银行 | 借款金额 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 抵押或担保情况 |
| 广安昌宇药业有限公司 | 四川华蓥农村商业银行股份有限公司 | 1,802,034.24 | 2022/3/3 | 2024/3/2 | 人民币 | 4.00 | 无 |
| 合计 | 1,802,034.24 |
其他说明，包括利率区间：
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 1,756,634,887.96 | 1,728,868,511.14 |
| 土地 | 73,310.39 | 139,484.85 |
| 合计 | 1,756,708,198.35 | 1,729,007,995.99 |
其他说明：
33、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,336,098.09 | 1,182,373.33 | 12,153,724.76 | 见下表 | |
| 合计 | 13,336,098.09 | 1,182,373.33 | 12,153,724.76 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 呈贡基地项目补助 | 1,621,276.60 | 51,063.83 | 1,570,212.77 | 与资产相关 | ||||
| 中药饮片加工能力提升产业化项目 | 575,000.00 | 100,000.00 | 475,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药材原材料基地建设项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 云南重要道地药材配方颗粒饮片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 1,435,000.00 | 79,722.22 | 1,355,277.78 | 与资产相关 | ||||
| 云南重要道地药材中药纯粉片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重要道地药材及新型饮片加工生产设备开发 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 云南重要 | 421,488.1 | 23,416.01 | 398,072.1 | 与资产相 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 道地药材破壁饮片加工关键技术、质量标准研究及生产规范 | 6 | 5 | 关 | |||||
| 鸿翔中药科技老厂房改造一期工程 | 5,583,333.33 | 699,999.98 | 4,883,333.35 | 与资产相关 | ||||
| 一心堂（怒江）医药产业园建设项目 | 2,500,000.00 | 28,171.29 | 2,471,828.71 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 13,336,098.09 | 1,182,373.33 | 12,153,724.76 |
其他说明：
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 596,180,525.00 | -157,100.00 | -157,100.00 | 596,023,425.00 | |||
其他说明：
35、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,071,737,525.76 | 1,892,098.00 | 2,069,845,427.76 | |
| 其他资本公积 | 85,228,453.89 | 17,207,020.98 | 25,336,727.87 | 77,098,747.00 |
| 合计 | 2,156,965,979.65 | 17,207,020.98 | 27,228,825.87 | 2,146,944,174.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：权益法核算的被投资单位的其他权益变动产生的变动、股权激励
36、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励回购 | 46,861,111.53 | 24,171,186.00 | 22,689,925.53 | |
| 合计 | 46,861,111.53 | 24,171,186.00 | 22,689,925.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,929,221.95 | 3,263,700.28 | 3,263,700.28 | 6,192,922.23 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,929,221.95 | 3,263,700.28 | 3,263,700.28 | 6,192,922.23 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,929,221.95 | 3,263,700.28 | 3,263,700.28 | 6,192,922.23 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 364,289,986.72 | 364,289,986.72 | ||
| 合计 | 364,289,986.72 | 364,289,986.72 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,504,242,753.53 | 2,834,382,116.99 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,504,242,753.53 | 2,834,382,116.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,009,996,157.90 | 921,583,567.71 |
| 减：提取法定盈余公积 | 72,868,773.67 | |
| 应付普通股股利 | 178,854,157.50 | 178,854,157.50 |
| 期末未分配利润 | 4,335,384,753.93 | 3,504,242,753.53 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,124,200,299.08 | 11,250,682,715.13 | 14,275,192,346.51 | 9,122,145,525.84 |
| 其他业务 | 307,415,305.02 | 71,614,853.20 | 312,208,977.50 | 74,374,296.09 |
| 合计 | 17,431,615,604.10 | 11,322,297,568.33 | 14,587,401,324.01 | 9,196,519,821.93 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 中西成药 | 12,987,766,949.92 | |||
| 医疗器械及计生、消毒用品 | 1,402,228,716.12 | |||
| 中药 | 1,308,391,114.12 | |||
| 其他 | 1,425,813,518.92 | |||
| 合计 | 17,124,200,299.08 | |||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 西南地区 | 14,739,441,400.30 | |||
| 华南地区 | 1,500,412,725.25 | |||
| 华北地区 | 804,461,672.86 | |||
| 华东地区 | 10,151,116.98 | |||
| 华中地区 | 60,009,508.00 | |||
| 海外地区 | 9,723,875.69 | |||
| 合计 | 17,124,200,299.08 | |||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 药品零售 | 13,578,210,888.86 | |||
| 药品批发 | 3,319,926,650.54 | |||
| 便利品销售 | 226,062,759.68 | |||
| 合计 | 17,124,200,299.08 |
与履约义务相关的信息：
（1）履约义务的说明详见：“本附注五、32、收入”。
（2）分摊至剩余履约义务的说明本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为147,737,659.49元，其中：预收货款74,837,480.86元、预收广告款276,037.74元预计将于2023年确认收入，会员积分待顾客兑换积分或积分失效时结转计入收入，充值卡于客户实际消费时计入收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为147,737,659.49元，其中，74,837,480.86元预计将于2023年度确认收入，276,037.74元预计将于2023年度确认收入，
其他说明：
前五名客户的营业收入情况
单位：元
| 公司名称 | 营业收入 | 占同期营业收入的比例（%） |
| 客户A | 142,170,375.68 | 0.82 |
| 客户B | 106,871,757.22 | 0.61 |
| 客户C | 75,339,497.09 | 0.43 |
| 客户D | 72,285,026.26 | 0.41 |
| 客户E | 58,138,132.12 | 0.33 |
| 合计 | 454,804,788.37 | 2.60 |
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 12,138,185.54 | 14,376,651.13 |
| 教育费附加 | 5,478,974.67 | 6,450,626.97 |
| 房产税 | 3,779,440.03 | 6,859,461.04 |
| 土地使用税 | 1,093,365.70 | 1,531,208.18 |
| 车船使用税 | 185,760.76 | 155,194.50 |
| 印花税 | 6,231,031.95 | 5,443,947.29 |
| 土地增值税 | 55,043.72 | |
| 地方教育费附加 | 3,658,067.58 | 4,295,642.46 |
| 文化事业建设费 | 3,393,691.47 | |
| 环境保护税 | 22,209.66 | 48,106.96 |
| 地方水利建设基金 | 90,806.93 | 247,023.47 |
| 合计 | 36,126,578.01 | 39,407,862.00 |
其他说明：
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财产保险费 | 2,999,489.94 | 2,884,972.91 |
| 低值易耗品摊销 | 12,138,484.29 | 18,404,236.55 |
| 房租费 | 1,093,305,371.19 | 1,092,155,791.14 |
| 广告宣传及促销费 | 49,281,787.06 | 42,155,227.00 |
| 日常办公费 | 76,655,675.70 | 90,109,173.65 |
| 水电卫生物业费 | 78,230,247.27 | 70,625,615.41 |
| 医保系统维护费 | 10,097,751.02 | 13,261,857.03 |
| 折旧费 | 42,926,171.67 | 51,861,586.11 |
| 职工薪酬 | 2,348,990,691.39 | 2,057,634,823.36 |
| 转让费 | 62,831,029.24 | 47,269,369.00 |
| 装修费 | 92,985,379.23 | 78,029,005.98 |
| 平台服务费 | 104,854,979.64 | 94,381,935.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 92,203,976.09 | 39,876,181.81 |
| 其他 | 4,359,775.67 | 2,055,701.12 |
| 合计 | 4,071,860,809.40 | 3,700,705,476.68 |
其他说明：
43、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安全生产费 | 5,435,433.18 | 2,094,258.33 |
| 财产保险费 | 807,291.17 | 654,656.71 |
| 车辆费用 | 3,290,194.41 | 3,294,355.19 |
| 低值易耗品摊销 | 2,107,255.61 | 2,706,923.00 |
| 房租费 | 11,987,240.42 | 12,934,474.37 |
| 日常办公费 | 32,027,940.90 | 21,565,904.62 |
| 商品损耗 | 28,703,429.95 | 19,164,852.38 |
| 水电卫生物业费 | 7,378,180.95 | 6,737,630.90 |
| 无形资产摊销 | 13,219,887.95 | 9,818,785.89 |
| 业务招待费 | 4,125,417.19 | 5,394,091.50 |
| 折旧费 | 33,488,772.01 | 28,485,478.77 |
| 职工薪酬 | 262,600,371.43 | 220,971,430.21 |
| 中介机构服务费 | 13,332,202.58 | 13,053,560.02 |
| 装修费 | 6,978,287.56 | 8,103,149.79 |
| 股权激励费用 | 14,231,744.59 | 40,403,311.90 |
| 其他 | 670,740.71 | 3,712,219.59 |
| 合计 | 440,384,390.61 | 399,095,083.17 |
其他说明：
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云南重要道地药材配方颗粒饮片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 631,141.92 | |
| 云南重要道地药材破壁饮片加工关键技术、质量标准研究 | 567,653.96 | |
| 配方颗粒项目 | 3,016,986.94 | |
| 鞘蕊苏等特色民族药配方颗粒工艺及质量标准研究 | 5,048,249.41 | 3,615,614.85 |
| 云木香幼苗培育箱专利开发 | 4,854.37 | |
| 云木香种植用工具专利开发 | 26,213.59 | |
| 用于检测的调速多用振荡器的研究 | 285,153.74 | |
| 纯粉饮片质量标准研究项目 | 86,597.97 | |
| 饮片设备项目 | 84,994.20 | |
| 天麻饮片标准研究 | 281,896.69 | |
| 中药饮片品种炮制规范提升修订研究项目 | 111,073.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 食品研发 | 25,012.50 | 11,207.81 |
| 销售系统APP自主研发项目 | 337,827.65 | |
| 合计 | 8,744,298.20 | 5,390,181.33 |
其他说明：
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 147,123,077.72 | 136,221,653.00 |
| 减：利息收入 | 53,398,233.96 | 39,247,531.03 |
| 利息净支出 | 93,724,843.76 | 96,974,121.97 |
| 汇兑损失 | -234,090.98 | 89,520.00 |
| 减：汇兑收益 | ||
| 汇兑净损失 | -234,090.98 | 89,520.00 |
| 银行手续费 | 4,023,402.55 | 3,751,517.57 |
| 其他 | 46,358.49 | |
| 合计 | 97,514,155.33 | 100,861,518.03 |
其他说明：
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重点人群及退役士兵增值税减免 | 180,950.00 | 209,466.78 |
| 个人所得税手续费返还 | 169,125.64 | 421,224.83 |
| 小规模纳税人增值税减免 | 15,756,064.10 | 48,755,609.26 |
| 进项税加计抵减额 | 1,663,614.37 | 1,973,823.80 |
| 呈贡基地项目补助 | 51,063.83 | 51,063.83 |
| 中药饮片加工能力提升产业化项目 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 社保补贴 | 423,640.24 | |
| 稳岗补贴 | 14,129,163.30 | |
| 见习补贴 | 5,481,420.00 | |
| 扩岗补助 | 225,500.00 | |
| 留工补助 | 2,335,000.00 | |
| 新型学徒培训补贴 | 3,988,471.70 | |
| 2022年瑞丽市工业和商务科技局_省级应急保供专项资金 | 25,506.00 | |
| 大理市就业局_补贴收入 | 44,187.23 | |
| 昆明市西山区残疾人联合会2022年残疾人就业招聘会工作经费 | 943.40 | |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_2021年中央外经贸专项资金促进稳中提质项目资金 | 5,323.00 | |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_中央外经贸发展专项资金支持服务贸易发展项目经费 | 150,000.00 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 姚安县公共就业和人才服务中心_补贴收入 | 6,223.70 | |
| 昆明经济技术开发区经济发展局_2021年争取上级资金奖励 | 10,000.00 | |
| 凤庆县人力资源和社会保障局凤庆县公共就业和人才服务中心_2022年企业吸纳高校毕业生补助 | 1,500.00 | |
| 墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局_2021年就业帮扶车间吸纳脱贫劳动力就业奖补 | 32,139.69 | |
| 昆明市劳动就业服务局_昆明市企业就地就近招用失业人员补助资金 | 311,200.00 | |
| 失业保险基金(芒市)培训补助 | 36,000.00 | |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_2022年云南省网络销售竞赛支持资金 | 400,000.00 | |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_中央外经贸专项资金支持促进外贸稳中提质项目（第一批）资金 | 4,231.00 | |
| 开远市市场监督管理局_企业个体做核酸补助 | 5,260.00 | |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_2021年企业培育促消费扶持奖励资金 | 80,000.00 | |
| 昆明经济技术开发区招商合作局_2021年园区突出贡献奖 | 80,000.00 | |
| 墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局_2022年4-6月就业帮扶车间吸纳脱贫劳动力就业奖补 | 9,464.40 | |
| 墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局_2022年1-3月就业帮扶车间吸纳脱贫劳动力就业奖补 | 9,581.85 | |
| 攀枝花市就业创业促进中心款项 | 3,000.00 | |
| 成都市武侯区商务局_成都市总部企业发展资金 | 792,975.00 | |
| 成都市武侯区人民政府玉林街道办事处_产业发展纾困解难经费 | 60,000.00 | |
| 以工代训补贴 | 487,628.98 | |
| 民营企业吸纳应届毕业生社保岗位补贴 | 13,340.47 | |
| 高质量发展奖励-绵阳高新技术产业开发区经济发展局 | 20,000.00 | |
| 鸿翔中药科技老厂房改造一期工程补助 | 699,999.98 | 700,000.00 |
| 鞘蕊苏等特色民族药配方颗粒工艺及质量标准研究项目补贴 | 700,000.00 | |
| 华宁县工业商贸和科技信息局高新企业认定培育库补助 | 20,000.00 | |
| 收_职业技能提升行动专账专户_202203_新型学徒制培养补贴(第一 | 64,800.00 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 批） | ||
| 收_华宁县工业商贸和科技信息局_202209_2019年省级中药饮片产业发展专项资金 | 3,000,000.00 | |
| 收_失业保险基金专户_2022_一次性扩岗补助 | 4,500.00 | |
| 收_失业保险基金专户_2022_一次性留工培训补助 | 55,000.00 | |
| 卫生经费 | 320,568.54 | |
| 建设资金补助 | 1,500,000.00 | |
| 防疫专项补助资金 | 5,700.00 | |
| 郑州市二七区商务局2022年冲刺首季开门红暨中小企业纾困帮扶政策奖励资金 | 224,658.06 | |
| 重庆两江新区社会保险管理中心就业资金代发户2022年第一批青年就业补贴 | 63,600.00 | |
| 重庆高新区残疾人辅助器具适配限额补贴 | 4,800.00 | |
| 重庆两江新区社会保险管理中心就业资金代发户转入2022年第二年见习补贴款 | 456,000.00 | |
| 重庆两江新区财政局转入两江新区稳经济大盘20条政策产值（营收）增长奖励 | 200,000.00 | |
| 重庆两江新区2022年第3批青年就业见习补贴 | 138,900.00 | |
| 两江新区2022年第三批用人单位社会保险补贴 | 111,517.23 | |
| 重庆两江新区社会保险管理中心一次性扩岗补助 | 14,000.00 | |
| 中药材种苗推广种植项目 | 1,121,800.00 | |
| 一心堂（怒江）医药产业园建设项目 | 28,171.29 | |
| 中药材加工企业奖补资金 | 724,539.20 | |
| 2021年社会类规模以上固定资产投资项目奖励资金 | 10,000.00 | |
| 2021年第二批在昆企业岗位开发补贴 | 4,800.00 | |
| 2021年争取上级资金企业奖励 | 10,000.00 | |
| 重点人群及退役士兵增值税减免 | ||
| 云南重要道地药材破壁饮片加工关键技术、质量标准研究及生产规范 | 23,416.01 | |
| 云南重要道地药材配方颗粒饮片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 79,722.22 | |
| 云南重要道地药材中药纯粉片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 120,000.00 | |
| 重要道地药材及新型饮片加工生产设备开发 | 80,000.00 | |
| 2022年第三季度推动产业企稳回升奖励资金 | 276,000.00 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 昆明经济技术开发区社会事务局_2021年市级绿色食品“10大名品”奖励资金 | 250,000.00 | |
| 五华区商务和投资促进局_扶持资金 | 906,190.00 | |
| 云南省农业农村厅_2022年度云南省“10大名品”获奖企业资金 | 1,000,000.00 | |
| 经济技术开发区人才服务中心_2021年第二批在昆企业岗位开发补贴 | 2,400.00 | |
| 职工薪酬抵免 | 486,034.71 | |
| 生产扶持资金 | 43,000.00 | |
| 一次性留工补助 | 802,000.00 | |
| 企业培训扶持奖励 | 30,000.00 | |
| 促进连锁零售高质量发展项目经费 | 740,000.00 | |
| 培训补贴 | 23,700.00 | |
| 合计 | 60,316,535.14 | 53,332,988.50 |
47、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -946,546.58 | -3,452,849.23 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 109,002.26 | 16,136.81 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 8,530,960.61 | 17,712,320.58 |
| 债务重组收益 | -200,000.00 | |
| 合计 | 7,493,416.29 | 14,275,608.16 |
其他说明：
48、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -5,722,929.27 | -5,772,633.65 |
| 合计 | -5,722,929.27 | -5,772,633.65 |
其他说明：
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 5,500,749.89 | -730,685.38 |
| 应收账款减值损失 | -89,716,311.48 | -3,873,546.80 |
| 合计 | -84,215,561.59 | -4,604,232.18 |
其他说明：
50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -163,722,836.48 | -110,331,508.26 |
| 十一、商誉减值损失 | -12,290,427.67 | -10,967,448.95 |
| 合计 | -176,013,264.15 | -121,298,957.21 |
其他说明：
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得 | -284,480.46 | 57,127.66 |
| 搬迁店和拆店 | -13,543,668.56 | -13,468,971.65 |
| 合计 | -13,828,149.02 | -13,411,843.99 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 196,712.18 | 179,333.21 | 196,712.18 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 28,799,651.55 | ||
| 其他 | 8,431,843.63 | 8,396,724.32 | 8,431,843.63 |
| 合计 | 8,628,555.81 | 37,375,709.08 | 8,628,555.81 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 3,618,545.45 | 与收益相关 | ||||||
| 重点企业省级财政资金 | 3,058,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 华宁县工业商贸和科技信息局_2019年中药产业发展专项资金 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 支持供应链创新与应用省级试点专项资金 | 2,500,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业新型学徒补贴 | 1,975,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 以工代训补贴 | 3,584,746.14 | 与收益相关 | ||||||
| 云南名牌产品奖励 | 1,600,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 现代化生物医药检验检测平台建设项目补贴款 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 贵阳经济技术开发区管理委员会招商引资局招商费 | 1,434,660.00 | 与收益相关 | ||||||
| 见习补贴 | 1,316,665.60 | 与收益相关 | ||||||
| 社保补贴 | 1,052,696.98 | 与收益相关 | ||||||
| 鞘蕊苏等特色民族药配方颗粒工艺及质量标准研究项目补贴 | 800,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 商贸企业持续发展扶持资金 | 450,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 科技计划省对下转移资金项目 | 413,250.00 | 与收益相关 | ||||||
| 生物医药产业项目扶持专项资金 | 390,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 职工薪酬补贴 | 376,864.37 | 与收益相关 | ||||||
| 中央外经贸专项资金促进外贸稳中提质资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华科技产业园扶持资金 | 222,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市10大名品奖励资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 限额以上企业培育促消费奖 | 160,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 补资金 | ||||||||
| 中央外经贸发展支持服务贸易专项资金 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市五华区科学技术和信息化局-兑现2019年研发后补助 | 122,600.00 | 与收益相关 | ||||||
| 太原市迎泽区商务局稳增长奖励金 | 120,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 纳税奖励 | 114,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 就业补助资金 | 109,089.22 | 与收益相关 | ||||||
| 上规模奖 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 达州市通川区就业服务管理局工业企业结构调整奖补资金 | 36,600.00 | 与收益相关 | ||||||
| 应对特殊行业免税 | 26,154.35 | 与收益相关 | ||||||
| 党建“龙头”补助经费 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 争取国家、省级资金奖励 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 防汛救灾补助 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 盐边县就业创业服务中心2020年第二批专项奖补资金 | 5,720.00 | 与收益相关 | ||||||
| 内贸流通统计监测工作经费 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 绿色食品牌（北京展示推介活动） | 5,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 电费补贴 | 3,147.75 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新兴生物产重点项目资金和统计经费 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 其他 | 2,745.79 | 与收益相关 | ||||||
| 精准扶贫补贴 | 2,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市经开区统计局统计报表报送奖励金 | 1,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 再生水补助 | 165.90 | 与收益相关 |
其他说明：
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 14,048,929.88 | 2,892,965.13 | 14,048,929.88 |
| 其他 | 1,912,184.11 | 2,710,824.16 | 1,912,184.11 |
| 处罚支出 | 75,382.47 | 75,382.47 | |
| 捐赠支出 | 331,632.72 | 3,191,569.53 | 331,632.72 |
| 合计 | 16,368,129.18 | 8,795,358.82 | 16,368,129.18 |
其他说明：
54、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 259,504,272.68 | 196,081,862.77 |
| 递延所得税费用 | -37,504,237.38 | -16,765,915.67 |
| 合计 | 222,000,035.30 | 179,315,947.10 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,234,978,278.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 185,246,741.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 28,464,059.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,610,513.74 |
| 非应税收入的影响 | -54,000,849.38 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 51,883,674.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,790,515.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,765,582.11 |
| 股份支付导致的不影响递延所得税费用的特殊事项中涉及的暂时性差异 | -4,826,345.30 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | -134,059.76 |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | -171,389.47 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -2,047,377.05 |
| 所得税费用 | 222,000,035.30 |
其他说明：
55、其他综合收益
详见附注七、37、其他综合收益。
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收款 | 43,287,457.49 | 38,303,837.34 |
| 利息收入 | 53,398,233.96 | 39,247,531.03 |
| 政府补助 | 43,232,388.08 | 31,299,651.55 |
| 保证金 | 78,394,002.78 | 51,213,257.20 |
| 手续费、租金收入及备用金收回等 | 89,893,438.32 | 71,178,718.95 |
| 往来款 | 18,242,654.68 | 22,510,000.00 |
| 合计 | 326,448,175.31 | 253,752,996.07 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他日常费用 | 580,644,611.06 | 535,889,390.68 |
| 房租费 | 69,946,510.92 | 61,422,876.53 |
| 代付款 | 31,961,765.92 | 19,206,402.17 |
| 保证金 | 120,920,798.64 | 112,064,668.50 |
| 往来款 | 93,576,171.44 | 96,102,875.71 |
| 合计 | 897,049,857.98 | 824,686,213.59 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 门店收购价款 | 98,416,620.41 | 321,292,414.28 |
| 股权合作定金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 98,416,620.41 | 341,292,414.28 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购公司股票 | 2,049,198.00 | 104,200.00 |
| 租赁支出 | 1,108,777,391.83 | 1,134,735,346.73 |
| 退还股东出资 | 1,793,178.85 | |
| 合计 | 1,112,619,768.68 | 1,134,839,546.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 1,012,978,242.95 | 917,206,713.66 |
| 加：资产减值准备 | 260,228,825.74 | 125,903,189.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 100,574,499.35 | 85,678,332.16 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 使用权资产折旧 | 886,180,349.64 | 989,678,044.59 |
| 无形资产摊销 | 13,884,918.61 | 12,405,569.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 153,657,171.31 | 129,405,434.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 284,480.46 | -57,127.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,852,217.70 | 2,713,631.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 5,722,929.27 | 5,772,633.65 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 147,123,077.72 | 136,221,653.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,493,416.29 | -14,275,608.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -35,647,725.72 | -30,842,758.64 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 497,784.88 | 3,556,955.74 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -234,885,038.94 | -1,236,782,617.87 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -765,826,691.79 | -739,711,282.90 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,026,138,795.02 | 1,399,879,217.25 |
| 其他 | -80,169,941.33 | 4,922,062.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,497,100,478.58 | 1,791,674,042.72 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,859,480,275.17 | 1,661,943,574.51 |
| 减：现金的期初余额 | 1,661,943,574.51 | 1,043,469,467.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,197,536,700.66 | 618,474,107.22 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 12,040,000.00 |
| 其中： | |
| 广安昌宇药业有限公司 | 7,640,000.00 |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 4,400,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 7,332,370.74 |
| 其中： | |
| 广安昌宇药业有限公司 | 6,373,507.29 |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 958,863.45 |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 4,707,629.26 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,859,480,275.17 | 1,661,943,574.51 |
| 其中：库存现金 | 149,760.78 | 360,205.67 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,859,330,514.39 | 1,661,583,368.84 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,859,480,275.17 | 1,661,943,574.51 |
其他说明：
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 79,123,141.58 | 借款抵押物 |
| 其他货币资金 | 652,151,683.61 | 票据保证金 |
| 合计 | 731,274,825.19 |
其他说明：
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 81,768.03 | 6.9646 | 569,481.62 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 446,433.38 | 6.9646 | 3,109,229.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 115,275.00 | 6.9646 | 802,844.27 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 333,771.03 | 6.9646 | 2,324,581.71 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
60、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 重点人群及退役士兵增值税减免 | 180,950.00 | 其他收益 | 180,950.00 |
| 小规模纳税人增值税减免 | 15,756,064.10 | 其他收益 | 15,756,064.10 |
| 进项税加计抵减额 | 1,663,614.37 | 其他收益 | 1,663,614.37 |
| 呈贡基地项目补助 | 51,063.83 | 其他收益 | 51,063.83 |
| 中药饮片加工能力提升产业化项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 社保补贴 | 423,640.24 | 其他收益 | 423,640.24 |
| 稳岗补贴 | 14,129,163.30 | 其他收益 | 14,129,163.30 |
| 见习补贴 | 5,481,420.00 | 其他收益 | 5,481,420.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 扩岗补助 | 225,500.00 | 其他收益 | 225,500.00 |
| 留工补助 | 2,335,000.00 | 其他收益 | 2,335,000.00 |
| 新型学徒培训补贴 | 3,988,471.70 | 其他收益 | 3,988,471.70 |
| 2022年瑞丽市工业和商务科技局_省级应急保供专项资金 | 25,506.00 | 其他收益 | 25,506.00 |
| 大理市就业局_补贴收入 | 44,187.23 | 其他收益 | 44,187.23 |
| 昆明市西山区残疾人联合会2022年残疾人就业招聘会工作经费 | 943.40 | 其他收益 | 943.40 |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_2021年中央外经贸专项资金促进稳中提质项目资金 | 5,323.00 | 其他收益 | 5,323.00 |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_中央外经贸发展专项资金支持服务贸易发展项目经费 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 姚安县公共就业和人才服务中心_补贴收入 | 6,223.70 | 其他收益 | 6,223.70 |
| 昆明经济技术开发区经济发展局_2021年争取上级资金奖励 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 凤庆县人力资源和社会保障局凤庆县公共就业和人才服务中心_2022年企业吸纳高校毕业生补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局_2021年就业帮扶车间吸纳脱贫劳动力就业奖补 | 32,139.69 | 其他收益 | 32,139.69 |
| 昆明市劳动就业服务局_昆明市企业就地就近招用失业人员补助资金 | 311,200.00 | 其他收益 | 311,200.00 |
| 失业保险基金(芒市)培训补助 | 36,000.00 | 其他收益 | 36,000.00 |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_2022年云南省网络销售竞赛支持资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_中央外经贸专项资金支持促进外贸稳中提质项目（第一批）资金 | 4,231.00 | 其他收益 | 4,231.00 |
| 开远市市场监督管理局_企业个体做核酸补助 | 5,260.00 | 其他收益 | 5,260.00 |
| 昆明经济技术开发区商务金融服务局_2021年企业培育促消费扶持奖励资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 昆明经济技术开发区招商合作局_2021年园区突出 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 贡献奖 | |||
| 墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局_2022年4-6月就业帮扶车间吸纳脱贫劳动力就业奖补 | 9,464.40 | 其他收益 | 9,464.40 |
| 墨江哈尼族自治县人力资源和社会保障局_2022年1-3月就业帮扶车间吸纳脱贫劳动力就业奖补 | 9,581.85 | 其他收益 | 9,581.85 |
| 攀枝花市就业创业促进中心款项 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 成都市武侯区商务局_成都市总部企业发展资金 | 792,975.00 | 其他收益 | 792,975.00 |
| 成都市武侯区人民政府玉林街道办事处_产业发展纾困解难经费 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 以工代训补贴 | 487,628.98 | 其他收益 | 487,628.98 |
| 民营企业吸纳应届毕业生社保岗位补贴 | 13,340.47 | 其他收益 | 13,340.47 |
| 高质量发展奖励-绵阳高新技术产业开发区经济发展局 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 鸿翔中药科技老厂房改造一期工程补助 | 699,999.98 | 其他收益 | 699,999.98 |
| 鞘蕊苏等特色民族药配方颗粒工艺及质量标准研究项目补贴 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
| 华宁县工业商贸和科技信息局高新企业认定培育库补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 收_职业技能提升行动专账专户_202203_新型学徒制培养补贴(第一批） | 64,800.00 | 其他收益 | 64,800.00 |
| 收_华宁县工业商贸和科技信息局_202209_2019年省级中药饮片产业发展专项资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 收_失业保险基金专户_2022_一次性扩岗补助 | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
| 收_失业保险基金专户_2022_一次性留工培训补助 | 55,000.00 | 其他收益 | 55,000.00 |
| 卫生经费 | 320,568.54 | 其他收益 | 320,568.54 |
| 建设资金补助 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
| 专项补助资金 | 5,700.00 | 其他收益 | 5,700.00 |
| 郑州市二七区商务局2022年冲刺首季开门红暨中小企业纾困帮扶政策奖励资金 | 224,658.06 | 其他收益 | 224,658.06 |
| 重庆两江新区社会保险管 | 63,600.00 | 其他收益 | 63,600.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 理中心就业资金代发户2022年第一批青年就业补贴 | |||
| 重庆高新区残疾人辅助器具适配限额补贴 | 4,800.00 | 其他收益 | 4,800.00 |
| 重庆两江新区社会保险管理中心就业资金代发户转入2022年第二年见习补贴款 | 456,000.00 | 其他收益 | 456,000.00 |
| 重庆两江新区财政局转入两江新区稳经济大盘20条政策产值（营收）增长奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 重庆两江新区２０２２年第３批青年就业见习补贴 | 138,900.00 | 其他收益 | 138,900.00 |
| 两江新区２０２２年第三批用人单位社会保险补贴 | 111,517.23 | 其他收益 | 111,517.23 |
| 重庆两江新区社会保险管理中心一次性扩岗补助 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
| 一心堂（怒江）医药产业园建设项目 | 28,171.29 | 其他收益 | 28,171.29 |
| 中药材加工企业奖补资金 | 724,539.20 | 其他收益 | 724,539.20 |
| 2021年社会类规模以上固定资产投资项目奖励资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 2021年第二批在昆企业岗位开发补贴 | 4,800.00 | 其他收益 | 4,800.00 |
| 2021年争取上级资金企业奖励 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 云南重要道地药材破壁饮片加工关键技术、质量标准研究及生产规范 | 23,416.01 | 其他收益 | 23,416.01 |
| 云南重要道地药材配方颗粒饮片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 79,722.22 | 其他收益 | 79,722.22 |
| 云南重要道地药材中药纯粉片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 重要道地药材及新型饮片加工生产设备开发 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 2022年第三季度推动产业企稳回升奖励资金 | 276,000.00 | 其他收益 | 276,000.00 |
| 昆明经济技术开发区社会事务局_2021年市级绿色食品“10大名品”奖励资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 五华区商务和投资促进局_扶持资金 | 906,190.00 | 其他收益 | 906,190.00 |
| 云南省农业农村厅_2022年度云南省“10大名品”获奖企业资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 经济技术开发区人才服务中心_2021年第二批在昆企业岗位开发补贴 | 2,400.00 | 其他收益 | 2,400.00 |
| 职工薪酬抵免 | 486,034.71 | 其他收益 | 486,034.71 |
| 生产扶持资金 | 43,000.00 | 其他收益 | 43,000.00 |
| 一次性留工补助 | 802,000.00 | 其他收益 | 802,000.00 |
| 企业培训扶持奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 促进连锁零售高质量发展项目经费 | 740,000.00 | 其他收益 | 740,000.00 |
| 培训补贴 | 23,700.00 | 其他收益 | 23,700.00 |
| 合计 | 60,147,409.50 | 60,147,409.50 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 广安昌宇药业有限公司 | 2022年01月01日 | 7,640,000.00 | 100.00% | 增资及以现金收购股权 | 2022年01月01日 | 取得被购买方的控制权之日 | 30,601,514.68 | 1,170,653.06 |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 2022年01月01日 | 4,400,000.00 | 55.00% | 以现金收购股权 | 2022年01月01日 | 取得被购买方的控制权之日 | 176,531,966.23 | 2,132,903.75 |
| 华蓥市泰康大药房连锁有限公司 | 2022年01月01日 | 100.00% | 以现金收购股权 | 2022年01月01日 | 取得被购买方的控制权之日 | |||
| 绵阳本草堂大药房连锁有限公司 | 2022年01月01日 | 500,000.00 | 100.00% | 以现金收购股权 | 2022年01月01日 | 取得被购买方的控制权之日 | -95,418.48 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 广安昌宇药业有限公司 | 绵阳本草堂药业有限公司 |
| --现金 | 7,640,000.00 | 4,400,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 514,797.18 | |
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 8,154,797.18 | 4,400,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 8,154,797.18 | 1,555,636.19 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,844,363.81 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司收购绵阳本草堂药业有限公司及其全资子公司绵阳本草堂大药房连锁有限公司股权支付的股权对价为现金4,400,000.00元，其合并成本为现金的公允价值。本公司收购广安昌宇药业有限公司及其全资子公司华蓥市泰康大药房连锁有限公司股权支付的股权对价为现金7,640,000.00元，其合并成本为现金的公允价值以及购买日之前持有的股权于购买日的公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
大额商誉是由于合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 广安昌宇药业有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 60,018,557.67 | 59,765,023.03 | 18,380,133.03 | 14,821,598.58 |
| 货币资金 | 2,955,367.83 | 2,955,367.83 | 6,373,507.29 | 6,373,507.29 |
| 应收款项 | 31,739,151.38 | 31,739,151.38 | 3,104,304.74 | 3,104,304.74 |
| 存货 | 19,767,690.51 | 19,767,690.51 | 3,647,073.75 | 3,647,073.75 |
| 固定资产 | 308,973.51 | 55,438.87 | 3,069,038.67 | 830,885.24 |
| 无形资产 | 1,320,381.02 | |||
| 预付款项 | 1,657,689.91 | 1,657,689.91 | 482,948.70 | 482,948.70 |
| 其他应收款 | 3,190,476.05 | 3,190,476.05 | 337,097.27 | 337,097.27 |
| 其他流动资产 | 4,500.00 | 4,500.00 | 15,687.08 | 15,687.08 |
| 递延所得税资产 | 394,708.48 | 394,708.48 | 30,094.51 | 30,094.51 |
| 负债： | 57,190,128.25 | 57,126,744.59 | 10,225,335.84 | 9,335,702.23 |
| 借款 | 4,509,776.25 | 4,509,776.25 | 7,008,123.42 | 7,008,123.42 |
| 应付款项 | 18,292,254.33 | 18,292,254.33 | 1,235,175.27 | 1,235,175.27 |
| 递延所得税负债 | 63,383.66 | 889,633.61 | ||
| 应付票据 | 1,996,504.38 | 1,996,504.38 | ||
| 合同负债 | 5,801,989.41 | 5,801,989.41 | ||
| 应付职工薪酬 | 893,722.73 | 893,722.73 | 180,259.00 | 180,259.00 |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 广安昌宇药业有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 应交税费 | 980,580.79 | 980,580.79 | 59,244.17 | 59,244.17 |
| 其他应付款 | 24,640,048.59 | 24,640,048.59 | 852,900.37 | 852,900.37 |
| 其他流动负债 | 11,868.11 | 11,868.11 | ||
| 净资产 | 2,828,429.42 | 2,638,278.44 | 8,154,797.19 | 5,485,896.35 |
| 减：少数股东权益 | 1,272,793.23 | 1,187,225.30 | ||
| 取得的净资产 | 1,555,636.19 | 1,451,053.14 | 8,154,797.19 | 5,485,896.35 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本公司收购绵阳本草堂药业有限公司、广安昌宇药业有限公司股权时，聘请具有相关资质的评估机构按照资产基础法对标的公司在本公司增资前的可辨认总资产（不含或有对价）、负债进行评估，按照评估结果确认可辨认资产、负债的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
本公司在上述企业合并中未承担被购买方的或有负债。其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年导致合并范围变动的原因是新设立1家四级子公司以及1家三级子公司注销。新设立公司情况：
新设立1家全资四级子公司云南小草坝生物技术有限公司。本年注销公司情况：原三级子公司贵州六盘水一心堂医药连锁有限公司本年注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 贵州省 | 贵州贵阳 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 云南鸿云医药供应链有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 医药批发 | 100.00% | 设立 | |
| 云南点线运输有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 货物运输 | 100.00% | 设立 | |
| 云南三色空间广告有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 广告服务 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 山西省 | 山西太原 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 中药饮片生产 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 重庆市 | 重庆市北部新区 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 四川省 | 四川攀枝花 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 广西省 | 广西南宁 | 医药零售连锁 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 四川省 | 四川成都 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 上海市 | 上海市普陀区 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 天津市 | 天津 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 药品零售 | 100.00% | 设立 | |
| 云南星际元生物科技有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 保健食品生产 | 100.00% | 设立 | |
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 海南省 | 海南海口市 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 鸿翔中药科技有限责任公司 | 云南省 | 云南玉溪 | 中药饮片生产 | 66.67% | 33.33% | 同一控制下企业合并 |
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 河南省 | 河南郑州 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 一心堂健康管理有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 健康咨询、养生保健服务 | 100.00% | 设立 | |
| 一心到家科技（云南）有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 药品互联网信息服务 | 100.00% | 设立 | |
| 美国瑞富进出口贸易有限公司 | 美国纽约州 | 美国纽约 | 药品、食品、保健品批发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 美国瑞福祥经贸有限公司 | 美国纽约州 | 美国纽约 | 药品、食品、保健品零售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云中药业有限公司 | 云南省 | 云南省怒江州 | 中药材加工及销售；农产品初加工服务 | 92.00% | 设立 | |
| 一心堂互联 | 海南省 | 海南澄迈县 | 医疗、诊所、 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 网医院（海南）有限公司 | 依托实体医院的互联网医院服务； | |||||
| 云南云检技术有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 检验检测、认证服务、农产品质量安全检测 | 100.00% | 设立 | |
| 一心堂职业技能培训学校（云南）有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 营利性民办职业技能培训 | 100.00% | 设立 | |
| 云南康链通证科技服务有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 计算机软件和硬件的开发、应用、技术咨询、技术转让及技术服务 | 51.00% | 设立 | |
| 云南一心堂医养服务有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 医院管理；医疗服务；养老服务；保健服务；健康咨询； | 100.00% | 设立 | |
| 云南鸿云医药服务有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 医药项目投资；农副产品、化妆品、卫生用品批发 | 70.97% | 设立 | |
| 医云医疗产业发展（云南）股份有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 依托实体医院的互联网医院服务；药品零售；第三类医疗器械经营 | 34.00% | 22.00% | 设立 |
| 医云药房（云南）有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 零售批发 | 100.00% | 设立 | |
| 一心堂（海南）进出口有限公司 | 海南省 | 海南澄迈县 | 零售批发 | 100.00% | 设立 | |
| 一心堂药业（山西）有限公司 | 山西省 | 山西太原 | 零售批发 | 100.00% | 设立 | |
| 鸿翔中药有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 新型中药饮片研究、生产 | 100.00% | 设立 | |
| 一心堂药业（四川）有限公司 | 四川省 | 四川成都 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 商务服务业 | 60.00% | 非同一控制合并 | |
| 云南茯苓产业有限公司 | 云南省 | 云南普洱 | 中草药收购，农副产品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 云南云天麻有限公司 | 云南省 | 云南昭通 | 中草药收购，农副产品销售 | 70.00% | 设立 | |
| 创新医疗产业发展云南有限公司 | 云南省 | 云南昆明 | 互联网医院服务 | 100.00% | 设立 | |
| 遵义一心堂 | 贵州省 | 贵州遵义 | 药品批发 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 医药连锁有限公司 | ||||||
| 山西一心堂广生药业连锁有限公司 | 云南省 | 山西侯马 | 药品批发 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川本草堂药业有限公司 | 云南省 | 四川彭州 | 药品批发 | 56.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南小草坝生物技术有限公司 | 云南省 | 云南昭通 | 中草药收购，农副产品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 广安昌宇药业有限公司 | 四川省 | 四川华蓥 | 药品批发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 绵阳本草堂药业有限公司 | 四川省 | 四川绵阳 | 药品批发 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华蓥市泰康大药房连锁有限公司 | 四川省 | 四川华蓥 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 绵阳本草堂大药房连锁有限公司 | 四川省 | 四川绵阳 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 44.00% | 13,888,282.41 | 92,911,704.02 | |
| 云中药业有限公司 | 8.00% | -49,201.60 | 2,488,339.56 | |
| 医云医疗产业发展（云南）股份有限公司 | 44.00% | -3,862,860.46 | 5,312,357.20 | |
| 云南康链通证科技服务有限公司 | 49.00% | -50,947.97 | 590,310.53 | |
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 40.00% | -8,003,244.10 | -7,757,926.53 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 四川本草堂药业有限公司 | 1,128,925,598.56 | 122,891,765.02 | 1,251,817,363.58 | 1,024,409,507.20 | 18,628,250.61 | 1,043,037,757.81 | 897,266,783.26 | 106,047,787.62 | 1,003,314,570.88 | 799,228,268.10 | 35,077,776.83 | 834,306,044.93 |
| 云中药业有限公司 | 14,467,029.63 | 53,587,665.65 | 68,054,695.28 | 22,438,621.99 | 3,471,828.71 | 25,910,450.70 | 16,372,502.69 | 32,653,028.25 | 49,025,530.94 | 2,701,531.55 | 3,564,734.85 | 6,266,266.40 |
| 医云医疗产业发展（云南）股份有限公司 | 9,832,545.33 | 5,480,220.10 | 15,312,765.43 | 2,266,652.81 | 972,573.53 | 3,239,226.34 | 16,304,608.44 | 7,695,716.60 | 24,000,325.04 | 1,380,997.59 | 1,766,560.05 | 3,147,557.64 |
| 云南康链通证科技服务有限公司 | 1,106,104.20 | 827,182.60 | 1,933,286.80 | 1,161,066.99 | 876,200.00 | 2,037,266.99 | 4.74 | 4.74 | ||||
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 18,874,134.76 | 47,663,819.63 | 66,537,954.39 | 59,610,625.44 | 26,322,145.27 | 85,932,770.71 | 11,119,699.44 | 60,318,122.90 | 71,437,822.34 | 39,956,029.87 | 35,869,254.59 | 75,825,284.46 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 四川本草堂药业有限公司 | 2,528,232,982.27 | 27,903,446.83 | 27,903,446.83 | -205,792,627.61 | 1,045,314,057.92 | 9,800,901.22 | 9,800,901.22 | -84,793,071.45 |
| 云中药业有限公司 | 24,059,664.35 | -615,019.96 | -615,019.96 | 22,420,582.87 | 11,944,896.75 | 576,176.37 | 576,176.37 | -5,807,225.07 |
| 医云医疗产业发展（云南）股份有限公司 | 10,076,737.78 | -8,779,228.31 | -8,779,228.31 | -5,298,472.13 | 8,835,965.50 | -7,579,375.74 | -7,579,375.74 | -7,505,612.26 |
| 云南康链通证科技服务有限公司 | -103,975.45 | -103,975.45 | -9,076.46 | -162,667.00 | -162,667.00 | -28,974.94 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 78,709,183.97 | -20,008,110.25 | -20,008,110.25 | 6,921,636.34 | 24,686,115.80 | -10,687,182.38 | -10,687,182.38 | 5,623,590.93 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明：
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 89,797,309.57 | 107,218,078.84 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -946,546.58 | -3,452,849.23 |
| --综合收益总额 | -946,546.58 | -3,452,849.23 |
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项融资、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、应付票据、短期借款、长期借款、租赁负债、其他非流动金融资产，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。
风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的下属子公司美国瑞福祥经贸有限公司以及美国瑞富进出口贸易有限公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2022年
月
日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | 569,481.62 | 3,676,592.03 |
| 应收账款 | 3,109,229.91 | 3,152,930.29 |
| 其他应收款 | 802,844.27 | 734,958.82 |
| 应付账款 | 2,324,581.71 | 2,236,123.76 |
| 其他应付款 |
注：本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 本年 | 上年 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 人民币对美元汇率增加5%个基准点 | -367,439.95 | 234,406.28 | -169,297.44 | 438,661.21 |
| 人民币对美元汇率降低5%个基准点 | 367,439.95 | -234,406.28 | 169,297.44 | -438,661.21 |
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例。
截至2022年
月
日,本公司无以浮动利率计息的带息负债，故本公司无现金流量利率风险。
2、信用风险
2022年
月
日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。具体包括：
为降低信用风险，本公司针对确定信用额度、进行信用审批等事项建立了严密的控制制度并严格执行，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司门店零售的主要支付方式为现金、医保卡、支付宝、微信、银联卡等，门店现金收款销售的现金，在每天下午银行下班以前存入公司银行账户，且门店现金额超过3,000.00元时在下午5点前立即送存银行，资金部每天上午提取网上银行现金存入明细，提交门店应收账款会计核对并销账，门店应收账款会计对现金销售款每天进行跟踪监控；医保卡支付产生的应收款，每月与医保中心核对并回款；支付宝、银联卡等支付产生的应收款，每日或每月回款并于月末与对方核对是否存在差异。由于本公司应收账款客户主要为医保中心、银行等信用良好的机构，因此在本公司不存在重大信用风险。合并资产负债表中应收账款的账面价值是本公司所能承受的最大信用风险敞口。截至报告年末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占12.78%，本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动性风险
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将自有资金以及发行债券募集资金作为主要资金来源。2022年12月31日，本公司现金及现金等价物（包括受限制资金）余额为3,511,631,958.78元（2021年
月
日：
2,235,107,690.12元）。
本公司统一负责公司内各公司的现金流量预测，在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。
于2022年12月31日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元
| 项目 | 1年以内（含1年） | 1-3年（含3年） | 3-5年（含5年） | 5年以上 |
| 短期借款 | 413,102,926.94 | |||
| 应付账款 | 2,633,235,740.01 | |||
| 应付票据 | 1,695,561,605.49 | |||
| 其他应付款 | 396,972,217.39 | |||
| 一年内到期的非流动负债—长期借款 | 266,430.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债—租赁负债 | 1,035,485,281.45 | |||
| 长期借款 | 1,811,862.50 | |||
| 租赁负债 | 1,455,787,183.15 | 369,105,449.48 | 46,817,352.42 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 8,356,564.57 | 8,356,564.57 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,356,564.57 | 8,356,564.57 | ||
| （1）四川本草堂药业有限公司股权收购或有对价 | 8,356,564.57 | 8,356,564.57 | ||
| （二）应收款项融资 | 47,437,892.44 | 47,437,892.44 | ||
| 应收票据 | 47,437,892.44 | 47,437,892.44 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 97,437,892.44 | 8,356,564.57 | 105,794,457.01 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目为两类。一是本公司所持有的应收票据，都是由银行承兑，因此其信用风险较小；票据到期日较短，因此流动风险也较小，所以使用票据账面价值作为其公允价值。二是本公司对江西洪兴大药房连锁有限公司的投资，本公司以其近期交易价格确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目四川本草堂药业有限公司业绩承诺或有对价，公司采用BS模型计算，并结合《增资协议》、《股权转让协议》、《股权合作协议》、承诺利润、未来的盈利能力等进行估算。其公允价值的计量根据未来剩余业绩承诺期预测利润与承诺利润的差异，以及业绩补偿义务人的信用风险、货币时间价值、剩余业绩承诺期预期利润的风险等因素计算确定。截止2022年
月
日，该或有对价的评估价值为8,356,564.57元。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
本公司的实际控制人
| 实际控制人 | 控制人类型 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 阮鸿献 | 自然人 | 30.57% | 30.57% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、10、长期股权投资。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 云南红药制药有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 云南云鸿房地产开发有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 昆明云鸿房地产开发有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 云南红云健康管理服务有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 云南通红温泉有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 昆明钰心医药并购投资中心（有限合伙） | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红云制药集团股份有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红云制药（梁河）有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红云制药（昆明）有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红云制药（玉溪）有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 成都锦华药业有限责任公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红云制药（成都）有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 大英绅济药业有限责任公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 云南红云投资控股有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 文山鑫汇源水电开发有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红河春天健康运动休闲度假村有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红河春天房地产开发有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 红河春天物业管理有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 贵州飞云岭生态食品饮料有限公司 | 实际控制人阮鸿献投资的其他公司 |
| 华龙圣爱中医集团有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 成都圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 江苏华龙圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 湖北华龙圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱养生堂有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 昆明圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 常州全心堂中医门诊部有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 重庆圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南华龙圣爱中医药研究有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣智健康科技有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱智慧养老服务控股有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南琼月企业管理有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南华龙圣爱教育科技有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 上海圣有爱科技有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱康养服务有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱郭氏针灸有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 南京鼓楼中康综合门诊部有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 南京佳辉健康管理有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱中药堂科技有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱天德中医药生物科技有限公司 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 云南圣爱中医基金会 | 持股5%以上的股东刘琼投资的其他公司 |
| 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山和黄医药有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山和黄大健康产品有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山陈李济药厂有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山星群（药业）股份有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广西白云山盈康药业有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州神农草堂大药房有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山和记黄埔中药（亳州）有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 白云山和记黄埔莱达制药（汕头）有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 阜阳白云山和记黄埔中药科技有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 清远白云山和记黄埔中药有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 文山白云山和黄三七有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 西藏林芝广药发展有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州葫芦文化传播有限公司 | 本公司董事徐科一任职企业 |
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 本公司董事郭春丽一任职企业 |
| 广东百源堂医药连锁有限公司 | 本公司董事郭春丽一任职企业 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司 | 与本公司有同一独立董事-杨先明 |
| 云南驰宏锌锗股份有限公司 | 与本公司有同一独立董事-陈旭东 |
| 云南城投置业股份有限公司 | 与本公司有同一独立董事-陈旭东 |
| 云南西仪工业股份有限公司 | 与本公司有同一独立董事-陈旭东 |
| 云南国鹤药业有限公司 | 董事、副总裁阮国伟关联方 |
| 广州白云山星群（药业）股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山星群健康科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山中一药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山众胜大健康发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山陈李济药厂有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州市陈李济大健康产业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山汉方现代药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药汉方（珠海横琴）药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州奇星药厂有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山奇星药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山敬修堂药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州敬修堂一七九零营销有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山九吉公健康产业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州市潘高寿天然保健品有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉食品有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药王老吉（毕节）产业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州三公仔药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州医药股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州健民医药连锁有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州健民医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药器化医疗设备有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 福建广药洁达医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 湖北广药安康医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州国盈医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州欣特医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 佛山市广药健择医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 深圳广药联康医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 湖南广药恒生医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 海南广药晨菲医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 海南广药晨菲大药房连锁有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药陕西医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广东省梅县医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 江门广药侨康医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药四川医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广西广药新时代医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州医药（香港）有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 健民国际有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 珠海广药康鸣医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 佛山广药凤康医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州医药大药房有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州医药信息科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 中山广药桂康医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药（清远）医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 清远广药正康医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药（珠海横琴）医药进出口有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州采芝林药业连锁有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州澳马医疗器械有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州采芝林药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 丰顺县广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山中药饮片有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州采芝林药材有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 黑龙江森工广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 乌兰察布广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 山东广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 梅州广药采芝林药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 甘肃广药白云山中药科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州采芝林国医馆有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广东汉潮中药科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山拜迪生物医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山维一实业股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 西藏林芝广药发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉大健康产业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（雅安）有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉大健康企业发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（北京）销售有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（梅州）有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉大健康电子商务有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（兰州）有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 贵州王老吉刺柠吉产业发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大健康（茂名）荔枝产业发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉荔枝产业发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（珠海横琴）有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广西白云山盈康药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州广药益甘生物制品股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山医疗健康产业投资有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 西藏林芝白云山藏式养生古堡管理有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山医院有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山润康月子会所有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山中医院有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山星珠药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉投资有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉餐饮管理发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山天心制药股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山天心制药科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山光华制药股份有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山光华保健食品有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山明兴制药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州兴际实业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 白云山威灵药业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山医药科技发展有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 王老吉大寨饮品有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州王老吉大寨饮品有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药白云山香港有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药白云山澳门有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药国际（珠海横琴）中医药产业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山化学药科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 浙江白云山昂利康制药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药白云山化学制药（珠海）有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州医药海马品牌整合传播有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山医药销售有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山金戈男性健康咨询有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州医药研究总院有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山医疗器械投资有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山壹护健康科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山健护医疗用品有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山化学制药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州创赢广药白云山知识产权有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广药（珠海横琴）医药产业园有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山国际医药健康产业有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山花城科技有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州采芝林医药有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 梅州广药中药材有限公司 | 持股5%以上的股东白云山控制的其他公司 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司白云山制药总厂 | 持股5%以上的股东白云山分支机构 |
| 阮鸿献 | 董事长、高管 |
| 刘琼 | 董事 |
| 徐科一 | 董事 |
| 张勇 | 董事、高管 |
| 郭春丽 | 董事 |
| 阮国伟 | 董事、高管 |
| 杨先明 | 独立董事 |
| 龙小海 | 独立董事 |
| 陈旭东 | 独立董事 |
| 冯萍 | 监事长 |
| 段四堂 | 监事 |
| 张伟 | 监事 |
| 李正红 | 董事会秘书、高管 |
| 代四顺 | 高管 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 红云制药(昆明)有限公司 | 药品采购 | 77,475,529.45 | 否 | 62,465,181.05 | |
| 云南国鹤药业有限公司 | 药品采购 | 2,119,002.57 | 否 | ||
| 海南葫芦娃药业有限公司 | 药品采购 | 否 | 4,133,998.75 | ||
| 红云制药集团股份有限公司 | 药品采购 | 77,026,519.15 | 否 | 49,414,181.62 | |
| 成都锦华药业有限责任公司 | 药品采购 | 12,441,296.93 | 否 | 26,561,542.51 | |
| 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 药品采购 | 62,675,380.29 | 否 | 42,419,434.47 | |
| 红云制药(梁河)有限公司 | 药品采购 | 52,087,541.46 | 否 | 29,027,120.75 | |
| 红云制药(玉溪)有限公司 | 药品采购 | 8,028,990.82 | 否 | 9,874,500.81 | |
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 药品采购 | 272,719,959.85 | 否 | 249,918,247.0 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 及其附属企业 | 0 | ||||
| 云南通红温泉有限公司 | 接受劳务 | 否 | 52,560.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成都锦华药业有限责任公司 | 药品销售 | 49,787.89 | 96,341.54 |
| 成都圣爱中医馆有限公司 | 药品销售 | 183,076.38 | |
| 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 药品销售 | 3,383,021.16 | 2,460,623.86 |
| 红云制药(昆明)有限公司 | 药品销售 | 3,615,641.90 | 2,823,382.88 |
| 红云制药(梁河)有限公司 | 药品销售 | 2,917,635.71 | 2,201,939.11 |
| 红云制药(玉溪)有限公司 | 药品销售 | 13,421,286.61 | 6,984,835.97 |
| 湖北华龙圣爱中医馆有限公司 | 药品销售 | 14,013.12 | |
| 昆明圣爱中医馆有限公司 | 药品销售 | 609,912.62 | |
| 云南国鹤药业有限公司 | 药品销售 | 1,132.08 | |
| 云南圣爱中药堂科技有限公司 | 药品销售 | 32,037.44 | |
| 云南圣爱中医基金会 | 药品销售 | 1,360.62 | 153,899.61 |
| 重庆圣爱中医馆有限公司 | 药品销售 | 20,699.15 | 3,958.72 |
| 红云制药集团股份有限公司 | 药品销售 | 495.58 | |
| 广州白云山医药集团股份有限公司及其附属企业 | 药品销售 | 33,086,443.51 | 19,050,865.08 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 云南云鸿房地产开发有限公司 | 房屋租赁 | 2,414,762.16 | |||||||||
| 昆明圣爱中医馆有限公司 | 房屋租赁 | 261,503.98 | |||||||||
| 成都圣爱中医馆有限公司 | 房屋租赁 | 192,453.47 | |||||||||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 98,000,000.00 | 2022年10月10日 | 2023年10月31日 | 否 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年11月30日 | 2023年10月29日 | 否 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年11月29日 | 2023年11月28日 | 否 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年03月24日 | 2023年01月24日 | 否 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年06月17日 | 2023年05月26日 | 否 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年12月26日 | 2023年12月22日 | 否 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年12月06日 | 2022年12月05日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 11,200,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年03月17日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 18,671,111.20 | 2021年12月18日 | 2022年06月28日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年12月02日 | 2022年12月02日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 17,500,000.00 | 2021年09月29日 | 2022年03月29日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 8,680,000.00 | 2021年10月14日 | 2022年04月14日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 14,000,000.00 | 2021年10月21日 | 2022年04月21日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 4,480,000.00 | 2021年10月29日 | 2022年01月29日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 2,100,000.00 | 2021年10月29日 | 2022年04月29日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 8,400,000.00 | 2021年11月04日 | 2022年05月04日 | 是 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 9,100,000.00 | 2021年11月25日 | 2022年05月25日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 7,000,000.00 | 2021年11月30日 | 2022年03月02日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 10,500,000.00 | 2021年11月30日 | 2022年05月30日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 3,182,200.00 | 2021年12月14日 | 2022年03月14日 | 是 |
| 四川本草堂药业有限公司 | 10,719,800.00 | 2021年12月14日 | 2022年06月14日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,240,800.00 | 6,183,200.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 成都圣爱中医馆有限公司高新天府大道中医门诊部 | 355.95 | 3.56 | ||
| 应收账款 | 成都圣爱中医馆有限公司锦江武 | 11,502.95 | 115.03 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 成大街中医诊所 | |||||
| 应收账款 | 广东百源堂药业有限公司 | 2,341.00 | 23.41 | ||
| 应收账款 | 广东百源堂医药连锁有限公司 | 32,565.06 | 325.65 | 493,028.16 | 4,930.28 |
| 应收账款 | 广州白云山和黄医药有限公司 | 303,047.70 | 3,030.48 | ||
| 应收账款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 861,055.61 | 8,610.56 | 1,221,761.20 | 12,217.61 |
| 应收账款 | 梅州广药中药材有限公司 | 25,167,190.56 | 251,671.91 | ||
| 应收账款 | 广药四川医药有限公司 | 24,700.00 | 247.00 | ||
| 预付款项 | 成都锦华药业有限责任公司 | 1,632,700.00 | |||
| 预付款项 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 518,957.96 | 991,514.96 | ||
| 预付款项 | 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 504,019.20 | 3,235.99 | ||
| 预付款项 | 广州白云山天心制药股份有限公司 | 2,531.38 | |||
| 预付款项 | 广州白云山医药销售有限公司 | 15,000,000.00 | |||
| 预付款项 | 广州白云山中一药业有限公司 | 145,531.61 | 176,282.96 | ||
| 预付款项 | 广州王老吉药业股份有限公司 | 57,309.79 | |||
| 预付款项 | 广州医药股份有限公司 | 10,635.60 | |||
| 预付款项 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 1,710.00 | |||
| 预付款项 | 海南葫芦娃药业集团股份有限公司 | 91,652.00 | |||
| 预付款项 | 红云制药(玉溪)有限公司 | 11,200.00 | |||
| 预付款项 | 广州医药股份有限公司 | 1,675.17 | |||
| 预付款项 | 广州白云山和黄医药有限公司 | 130.09 | |||
| 其他应收款 | 成都锦华药业有限责任公司 | 511,758.59 | 51.18 | 899,685.63 | 89.97 |
| 其他应收款 | 广药四川医药有限公司 | 138,878.44 | 13.89 | 3,266.55 | 0.33 |
| 其他应收款 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 456,915.85 | 544.69 | 348,325.06 | 533.83 |
| 其他应收款 | 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 321,227.02 | 32.12 | 278,674.69 | 27.87 |
| 其他应收款 | 广州白云山医药 | 14,400.00 | 1.44 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 集团股份有限公司白云山何济公制药厂 | |||||
| 其他应收款 | 广州白云山医药销售有限公司 | 108,496.81 | 10.85 | ||
| 其他应收款 | 广州白云山中一药业有限公司 | 21,112.97 | 2.11 | 10,356.75 | 0.01 |
| 其他应收款 | 广州王老吉药业股份有限公司 | 507,215.71 | 50.72 | 386,577.00 | 38.66 |
| 其他应收款 | 广州医药股份有限公司 | 432,116.21 | 43.21 | ||
| 其他应收款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 37,573.92 | 3.76 | 29,881.15 | 2.99 |
| 其他应收款 | 广州白云山奇星药业有限公司 | 1,320.00 | 0.13 | ||
| 其他应收款 | 广州白云山和黄医药有限公司 | 1,271.02 | 0.13 | ||
| 其他应收款 | 红云制药(玉溪)有限公司 | 14,088.51 | 1.41 | 85,843.67 | 8.58 |
| 其他应收款 | 红云制药(梁河)有限公司 | 3,000.00 | 0.30 | ||
| 其他应收款 | 广西白云山盈康药业有限公司 | 1,317.09 | 0.13 | ||
| 其他应收款 | 广西广药新时代医药有限公司 | 225.80 | 0.02 | ||
| 其他非流动资产 | 成都锦华药业有限责任公司 | 4,472,300.00 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广州白云山医药集团股份有限公司及其附属企业 | 37,258,103.07 | 22,270,261.05 |
| 应付账款 | 成都锦华药业有限责任公司 | 4,497,391.27 | 5,261,347.42 |
| 应付账款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 19,190,189.31 | 8,704,738.20 |
| 应付账款 | 红云制药集团股份有限公司 | 20,663,695.95 | 7,381,683.36 |
| 应付账款 | 云南国鹤药业有限公司 | 1,590,517.07 | |
| 应付账款 | 红云制药(昆明)有限公司 | 19,800,401.56 | 11,210,230.45 |
| 应付账款 | 红云制药(梁河)有限公司 | 13,431,912.56 | 3,915,927.67 |
| 应付账款 | 红云制药(玉溪)有限公司 | 1,872,407.11 | 1,747,958.53 |
| 应付票据 | 成都锦华药业有限责任公司 | 2,807.99 | 93,612.00 |
| 应付票据 | 广州白云山中一药业有限公司 | 1,372,764.00 | 2,098,004.98 |
| 应付票据 | 广州医药股份有限公司 | 3,733,070.34 | 3,276,086.92 |
| 应付票据 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 26,626.00 | 57,977.60 |
| 应付票据 | 海南广药晨菲医药有限公司 | 3,806,224.41 | 1,209,862.77 |
| 应付票据 | 红云制药集团股份有限公司 | 2,287,031.80 | |
| 应付票据 | 红云制药(昆明)有限公司 | 561,945.00 | |
| 应付票据 | 红云制药(玉溪)有限公司 | 12,856.00 | |
| 应付票据 | 广州白云山和记黄埔中药有 | 492,600.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 限公司 | |||
| 应付票据 | 广州白云山医药销售有限公司 | 15,000,000.00 | |
| 应付票据 | 广东创美药业有限公司 | 825,962.86 | |
| 应付票据 | 红云制药(梁河)有限公司 | 27,630.00 | |
| 其他应付款 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 348.00 | |
| 其他应付款 | 广州白云山中一药业有限公司 | 19.82 | |
| 其他应付款 | 广州王老吉药业股份有限公司 | 2,271.00 | |
| 其他应付款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 210,300.00 | |
| 其他应付款 | 海南广药晨菲医药有限公司 | 25,185.40 | |
| 其他应付款 | 红云制药集团股份有限公司 | 360,300.00 | |
| 其他应付款 | 云南国鹤药业有限公司 | 1,052.00 | |
| 其他应付款 | 云南红云健康管理服务有限公司 | 48.00 | 48.00 |
| 其他应付款 | 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 53.60 | |
| 其他应付款 | 广州白云山星群药业股份有限公司 | 107.80 | 107.80 |
| 其他应付款 | 红云制药(昆明)有限公司 | 2,000.00 | |
| 其他应付款 | 广州医药股份有限公司 | 67.30 | |
| 其他应付款 | 昆明圣爱中医馆有限公司 | 1,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东创美药业有限公司 | 13,564.00 | |
| 其他应付款 | 成都圣爱中医馆有限公司 | 16,990.00 | |
| 合同负债 | 广州王老吉药业股份有限公司 | 724.86 | |
| 合同负债 | 广药四川医药有限公司 | 5,677.60 | |
| 合同负债 | 成都圣爱中医馆有限公司 | 149,569.60 | |
| 合同负债 | 湖北华龙圣爱中医馆有限公司 | 25,346.00 | |
| 合同负债 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 3,638,400.00 | 3,638,400.00 |
| 合同负债 | 广州白云山和黄医药有限公司 | 393,537.90 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 22,121,988.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,049,198.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明：
（1）本公司于2020年5月12日，根据2020年限制性股票激励计划向91名激励对象首次授予部分限制性股票5,122,000股，每股面值均为人民币1元，授予价格为10.42元/股。截至2020年5月22日，激励对象认购上述限制性股票合计增加本公司股本5,122,000.00元及股本溢价48,249,240.00元。于授予日按照授予的限制性股票的数量以及约定的回购价格计算和确定回购义务，计入其他应付款人民币53,371,240.00元，并确认相应的库存股。本计划预留的限制性股票解锁安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 首次授予限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 首次授予限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 首次授予限制性股票第三个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
（2）本公司于2021年1月26日，根据2020年限制性股票激励计划向31名激励对象授予预留部分限制性股票878,000股，每股面值均为人民币1元，授予价格为19.08元/股。截至2021年2月2日止，贵公司实际已收到31名股权激励对象缴纳的限制性股票股权激励认购款合计人民币16,752,240.00元，其中增加股本人民币878,000.00元，增加资本公积（股本溢价）人民币15,874,240.00元，股款均以货币出资的形式缴足。于授予日按照授予的限制性股票的数量以及约定的回购价格计算和确定回购义务，计入其他应付款人民币16,752,240.00元，并确认相应的库存股。
本计划预留的限制性股票解锁安排入下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 预留授予限制性股票第一个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 预留授予限制性股票第二个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 预留授予限制性股票第三个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起36个月后的首个交易日至预留授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
（3）公司本次激励计划设定的公司及激励对象首次授予部分限制性股票第二个解除限售期和预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就。对于首次授予部分，本次解除限售股份数为1,494,600股,本次符合解除限售的激励对象人数为86人。公司2020年限制性股票激励计划首次授予的8名激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，公司已对不具备激励资格的8名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共109,500股进行回购注销，回购价格为授予价格（10.42元/股）加上银行同期存款利息之和。对于预留授予部分，本次解除限售股份数为343,200股,本次符合解除限售的激励对象人数为30人。公司2020年限制性股票激励计划预留授予的4名激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格。公司已对不具备激励资格的4名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共47,600股进行回购注销，回购价格为授予价格（19.08元/股）加上银行同期存款利息之和。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票的收盘价与授予价的差额 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 依据在职激励对象对应的权益工具、2022年度公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 152,629,557.60 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 14,231,744.59 |
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本年限制性股票无修改或终止的情况。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2023年
月
日，公司第六届董事会审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案》：以2022年度权益分派方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），送红股
股（含税），不以公积金转增股本。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 62,478,065.42 | 3.90% | 62,478,065.42 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,540,387,462.19 | 96.10% | 9,611,408.36 | 0.62% | 1,530,776,053.83 | 1,174,879,128.01 | 100.00% | 2,892,487.12 | 0.25% | 1,171,986,640.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 集团合并内关联组合 | 1,020,581,940.74 | 63.67% | 1,020,581,940.74 | 705,275,161.27 | 60.03% | 705,275,161.27 | ||||
| 医保款 | 398,986,569.25 | 24.89% | 203,184.74 | 0.05% | 398,783,384.51 | 282,749,942.36 | 24.07% | 141,374.97 | 0.05% | 282,608,567.39 |
| 批发款 | 16,383,051.79 | 1.02% | 1,382,409.41 | 8.44% | 15,000,642.38 | 15,187,904.49 | 1.29% | 1,959,846.85 | 12.90% | 13,228,057.64 |
| 支付结 | 36,392, | 2.27% | 182,656 | 0.50% | 36,210, | 158,250 | 13.47% | 791,265 | 0.50% | 157,459 |
| 算平台 | 947.29 | .62 | 290.67 | ,751.79 | .30 | ,486.49 | ||||
| 商业保险 | 53,636,265.82 | 3.35% | 7,843,157.59 | 14.62% | 45,793,108.23 | |||||
| 现金 | 14,406,687.30 | 0.90% | 14,406,687.30 | 13,415,368.10 | 1.14% | 13,415,368.10 | ||||
| 合计 | 1,602,865,527.61 | 100.00% | 72,089,473.78 | 4.50% | 1,530,776,053.83 | 1,174,879,128.01 | 100.00% | 2,892,487.12 | 0.25% | 1,171,986,640.89 |
按单项计提坏账准备：62,478,065.42元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海聚音信息科技有限公司 | 62,478,065.42 | 62,478,065.42 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 合计 | 62,478,065.42 | 62,478,065.42 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,053,792,144.61 |
| 1至2年 | 298,228,442.50 |
| 2至3年 | 229,761,438.13 |
| 3年以上 | 21,083,502.37 |
| 合计 | 1,602,865,527.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 医保款 | 141,374.97 | 61,809.77 | 203,184.74 | |||
| 批发款 | 1,959,846.85 | -577,437.44 | 1,382,409.41 | |||
| 支付结算平台 | 791,265.30 | 94,168.26 | -702,776.94 | 182,656.62 | ||
| 商业保险 | 70,321,223.01 | 70,321,223.01 | ||||
| 现金 | ||||||
| 合计 | 2,892,487.12 | 69,899,763.60 | -702,776.94 | 72,089,473.78 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 399,435,954.42 | 24.92% | |
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 191,983,787.90 | 11.98% | |
| 云南鸿云医药供应链有限公司 | 152,310,285.42 | 9.50% | |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 104,753,087.86 | 6.54% | |
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 71,201,878.98 | 4.44% | |
| 合计 | 919,684,994.58 | 57.38% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 538,109,676.33 | 592,026,724.15 |
| 合计 | 538,109,676.33 | 592,026,724.15 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团合并内关联组合 | 483,923,497.86 | 549,104,533.53 |
| 备用金 | 870,700.00 | 2,242,368.25 |
| 房租押金 | 23,148,866.63 | 19,759,487.96 |
| 供应商往来 | 30,150,541.55 | 17,587,635.83 |
| 暂支款 | 1,274,026.79 | 4,466,202.30 |
| 合计 | 539,367,632.83 | 593,160,227.87 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,133,503.72 | 1,133,503.72 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
| 本期计提 | 169,468.93 | 169,468.93 | |
| 本期转回 | 45,016.15 | 45,016.15 | |
| 2022年12月31日余额 | 1,257,956.50 | 1,257,956.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 343,138,241.44 |
| 1至2年 | 139,288,718.89 |
| 2至3年 | 53,496,485.47 |
| 3年以上 | 3,444,187.03 |
| 合计 | 539,367,632.83 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 集团合并内关联组合 | ||||||
| 备用金 | 2,242.37 | 1,371.67 | 870.70 | |||
| 房租押金 | 987,974.40 | 169,468.93 | 1,157,443.33 | |||
| 供应商往来 | 141,053.85 | 42,048.39 | 99,005.46 | |||
| 暂支款 | 2,233.10 | 1,596.09 | 637.01 | |||
| 合计 | 1,133,503.72 | 169,468.93 | 45,016.15 | 1,257,956.50 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 关联方往来 | 33,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 6.12% | |
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 关联方往来 | 217,991,886.97 | 1年以内、1-2年、3-4年 | 40.42% | |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 关联方往来 | 139,551,989.67 | 1年以内 | 25.87% | |
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 关联方往来 | 28,000,906.70 | 1年以内、1-2年 | 5.19% | |
| 一心堂药业（四川）有限公司 | 关联方往来 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 7.42% | |
| 合计 | 458,544,783.34 | 85.02% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,166,254,112.24 | 2,166,254,112.24 | 2,161,254,112.24 | 2,161,254,112.24 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 86,609,704.45 | 86,609,704.45 | 102,238,404.67 | 102,238,404.67 | ||
| 合计 | 2,252,863,816.69 | 2,252,863,816.69 | 2,263,492,516.91 | 2,263,492,516.91 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 贵州鸿翔一 | 95,000,000 | 95,000,000 | |||||
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 心堂医药连锁有限公司 | .00 | .00 | |||||
| 云南鸿云医药供应链有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 云南点线运输有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 云南三色空间广告有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 320,680,000.00 | 320,680,000.00 | |||||
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 164,000,000.00 | 164,000,000.00 | |||||
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 252,495,530.40 | 252,495,530.40 | |||||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 12,938,581.84 | 12,938,581.84 | |||||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 20,560,000.00 | 20,560,000.00 | |||||
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 云南星际元生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 400,020,000.00 | 400,020,000.00 | |||||
| 鸿翔中药科技有限责任公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | |||||
| 一心堂健康管理有限公司 | 35,894,131.00 | 35,894,131.00 | |||||
| 云中药业有限公司 | 41,400,000.00 | 41,400,000.00 | |||||
| 云南云检技术有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 云南康链通证科技服务有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 医云医疗产 | 10,200,000 | 10,200,000 | |||||
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 业发展（云南）股份有限公司 | .00 | .00 | |||||
| 一心堂职业技能培训学校（云南）有限公司 | |||||||
| 一心堂药业（四川）有限公司 | 544,250,000.00 | 544,250,000.00 | |||||
| 一心便利连锁（云南）有限公司 | 9,180,000.00 | 5,000,000.00 | 14,180,000.00 | ||||
| 一心到家科技（云南）有限公司 | 14,105,869.00 | 14,105,869.00 | |||||
| 合计 | 2,161,254,112.24 | 5,000,000.00 | 2,166,254,112.24 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 102,238,404.67 | -1,450,689.63 | -14,178,010.59 | 86,609,704.45 | |||||||
| 小计 | 102,238,404.67 | -1,450,689.63 | -14,178,010.59 | 86,609,704.45 | |||||||
| 合计 | 102,238,404.67 | -1,450,689.63 | -14,178,010.59 | 86,609,704.45 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,561,798,013.14 | 5,917,496,211.63 | 8,854,579,237.58 | 5,451,889,943.36 |
| 其他业务 | 195,791,159.69 | 19,031,717.52 | 211,058,440.74 | 18,122,564.13 |
| 合计 | 9,757,589,172.83 | 5,936,527,929.15 | 9,065,637,678.32 | 5,470,012,507.49 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 中西成药 | 7,035,521,440.44 | |||
| 医疗器械及计生、消毒用品 | 996,946,347.32 | |||
| 中药 | 659,355,112.34 | |||
| 其他 | 869,975,113.04 | |||
| 合计 | 9,561,798,013.14 | |||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 西南地区 | 9,561,798,013.14 | |||
| 合计 | 9,561,798,013.14 | |||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 药品零售 | 8,803,147,093.76 | |||
| 药品批发 | 674,932,475.10 | |||
| 便利品销售 | 83,718,444.28 | |||
| 合计 | 9,561,798,013.14 | |||
| 合计 | 9,561,798,013.14 |
与履约义务相关的信息：
（
）履约义务的说明详见“附注五、32、收入”。
（2）分摊至剩余履约义务的说明
本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为99,252,687.53元，其中：预收货款31,287,615.68元预计将于2023年确认收入，会员积分待顾客兑换积分或积分失效时结转计入收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为99,252,687.53元，其中，31,287,615.68元预计将于2023年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,450,689.63 | -2,399,245.68 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,624,248.10 | 15,896,550.13 |
| 债务重组收益 | -200,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 5,973,558.47 | 13,497,304.45 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -27,680,366.72 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 41,364,407.70 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |
| 债务重组损益 | -200,000.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,808,031.34 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 772,681.57 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投 | 0.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,112,644.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 958,058.85 | |
| 减：所得税影响额 | 3,064,864.96 | |
| 少数股东权益影响额 | 212,157.04 | |
| 合计 | 20,858,435.07 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.47% | 1.7022 | 1.6968 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.18% | 1.6670 | 1.6618 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因说明：
（1）资产负债表项目
单位：元
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 变动额 | 变动率 | 原因 |
| 货币资金 | 3,511,631,958.78 | 2,235,107,690.12 | 1,276,524,268.66 | 57.11% | 本期收回上期购买的银行理财产品形成 |
| 交易性金融资产 | 8,356,564.57 | 297,301,707.73 | -288,945,143.16 | -97.19% | 期末已无结构性存款 |
| 应收款项融资 | 47,437,892.44 | 25,937,340.32 | 21,500,552.12 | 82.89% | 本期收到应收票据增加 |
| 预付款项 | 351,205,656.58 | 194,777,819.53 | 156,427,837.05 | 80.31% | 本期业务量上升，导致备货预付款增加 |
| 其他应收款 | 284,044,311.25 | 206,631,371.16 | 77,412,940.09 | 37.46% | 合作单位保证金增加 |
| 其他流动资产 | 139,247,407.82 | 65,495,063.33 | 73,752,344.49 | 112.61% | 待抵扣增值税进项税额增加 |
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 新增 | 本期新增对江西洪兴大药房连锁有限公司的投资 | |
| 无形资产 | 165,671,080.83 | 122,891,923.55 | 42,779,157.28 | 34.81% | 本期新增金蝶系统 |
| 在建工程 | 3,865,597.92 | 25,465,666.86 | -21,600,068.94 | -84.82% | 本报告期，医养结合示范基地、云检实验室建设项目等基本已完工 |
| 递延所得税资产 | 94,109,038.12 | 58,461,312.40 | 35,647,725.72 | 60.98% | 应收账款坏账增加，导致递延所得税资产增加 |
| 短期借款 | 402,569,108.30 | 127,699,375.00 | 274,869,733.30 | 215.25% | 本期主要为本草堂增加的短期借款 |
| 合同负债 | 147,737,659.49 | 95,865,085.41 | 51,872,574.08 | 54.11% | 预收货款增加 |
| 应付职工薪酬 | 374,949,195.31 | 205,179,568.98 | 169,769,626.33 | 82.74% | 本期主要为12月销售快速增长，提成增加 |
| 应交税费 | 250,379,501.24 | 164,090,566.69 | 86,288,934.55 | 52.59% | 计提应交企业所得税增加 |
| 其他流动负债 | 33,541,970.23 | 3,387,005.40 | 30,154,964.83 | 890.31% | 本期待转销项税额增加，新增应付退货款 |
| 长期借款 | 1,802,034.24 | 35,077,776.83 | -33,275,742.59 | -94.86% | 四川本草堂本期提前归还抵押借款 |
| 其他综合收益 | 6,192,922.23 | 2,929,221.95 | 3,263,700.28 | 111.42% | 本期增加外币折算差异 |
（2）利润表项目
单位：元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动额 | 变动率 | 原因 |
| 研发费用 | 8,744,298.20 | 5,390,181.33 | 3,354,116.87 | 62.23% | 本期增加了配方颗粒项目、云木香幼苗培育箱专利开发等研发项目 |
| 投资收益 | 7,493,416.29 | 14,275,608.16 | -6,782,191.87 | -47.51% | 本期下半年减少持有理财产品 |
| 信用减值损失 | -84,215,561.59 | -4,604,232.18 | -79,611,329.41 | 1729.09% | 本期对商业保险合作零售业务形成的应收款大额计提减值准备 |
| 资产减值损失 | -176,013,264.15 | -121,298,957.21 | -54,714,306.94 | 45.11% | 本期计提的存货跌价准备增加 |
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动额 | 变动率 | 原因 |
| 营业外收入 | 8,628,555.81 | 37,375,709.08 | -28,747,153.27 | -76.91% | 本期与企业日常经营活动无关的政府补助减少 |
| 营业外支出 | 16,368,129.18 | 8,795,358.82 | 7,572,770.36 | 86.10% | 主要为本期sap系统资产报废损失增加 |
| 少数股东损益 | 2,982,085.05 | -4,376,854.05 | 7,358,939.10 | -168.13% | 本期控股子公司四川本草堂净利润大幅增加 |
（3）现金流量表项目
单位：元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动额 | 变动率 | 原因 |
| 收到的税费返还 | 2,442,377.30 | 1,065,620.27 | 1,376,757.03 | 129.20% | 本期贵州鸿翔一心堂药业连锁有限公司受租赁政策影响，租赁税费返还增加 |
| 收回投资收到的现金 | 1,200,287,500.00 | 2,880,000,000.00 | -1,679,712,500.00 | -58.32% | 本期理财产品减少 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,947,000.00 | 21,810,496.22 | -14,863,496.22 | -68.15% | 本期理财产品减少 |
| 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 | 0 | 1,006,136.81 | -1,006,136.81 | -100.00% | 本期无处置子公司及其他营业单位 |
| 投资支付的现金 | 980,518,000.00 | 1,976,520,741.00 | -996,002,741.00 | -50.39% | 本期购买理财产品规模较上年下降 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 4,707,629.26 | 66,094,581.95 | -61,386,952.69 | -92.88% | 本年度对外投资减少 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 98,416,620.41 | 341,292,414.28 | -242,875,793.87 | -71.16% | 本期减少资产组收购 |
| 吸收投资收到的现金 | 8,756.05 | 28,042,240.00 | -28,033,483.95 | -99.97% | 本期公司股权激励计划预留授予部分收到缴纳款项同比减少形成 |
| 取得借款所收到的现金 | 434,000,000.00 | 120,000,000.00 | 314,000,000.00 | 261.67% | 本期本草堂短期借款增加形成 |
| 偿还债务支付的现金 | 207,946,349.74 | 137,109,404.58 | 70,836,945.16 | 51.66% | 本期本草堂偿还借款形成 |
| 现金及现金等价物 | 2,859,480,275.17 | 1,661,943,574.51 | 1,197,536,700.66 | 72.06% | 本期经营活动现金流量净额增加和投资活动减少 |
一心堂药业集团股份有限公司
法定代表人：阮鸿献二〇二三年四月二十日