公司代码：603027 公司简称：千禾味业
千禾味业食品股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人伍超群、主管会计工作负责人何天奎及会计机构负责人（会计主管人员）赵世方
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“ 五、其他披露事项” 之“ （一）可能面对的风险” 相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 26
第八节 优先股相关情况 ...... 31
第九节 债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 32
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司或千禾味业 | 指 | 千禾味业食品股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 伍超群 |
| 潍坊恒泰 | 指 | 潍坊恒泰食品有限公司 |
| 柳州恒泰 | 指 | 柳州恒泰食品有限公司 |
| 丰城恒泰 | 指 | 丰城恒泰食品有限公司 |
| 四川吉恒 | 指 | 四川吉恒食品有限公司 |
| 镇江金山寺 | 指 | 镇江金山寺食品有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2022年1-6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 千禾味业食品股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 千禾味业 |
| 公司的外文名称 | Qianhe Condiment and Food Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | QIANHE |
| 公司的法定代表人 | 伍超群 |
二、 联系人和联系方式
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 |
| 姓名 | 吕科霖 |
| 联系地址 | 四川省眉山市东坡区城南岷家渡 |
| 电话 | 028-38568229 |
| 传真 | 028-38226151 |
| 电子信箱 | irm@qianhefood.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 眉山市东坡区城南岷家渡 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | / |
| 公司办公地址 | 眉山市东坡区城南岷家渡 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 620010 |
| 公司网址 | www.qianhefood.com |
| 电子信箱 | irm@qianhefood.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 千禾味业 | 603027 | / |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,014,594,058.09 | 885,652,088.37 | 14.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 | 80.56 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 114,755,909.46 | 65,900,309.06 | 74.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 257,053,448.12 | 45,842,973.25 | 460.73 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,126,055,394.36 | 2,074,320,828.60 | 2.49 |
| 总资产 | 2,522,323,624.17 | 2,397,922,657.19 | 5.19 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1240 | 0.0687 | 80.49 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1240 | 0.0687 | 80.49 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1197 | 0.0688 | 73.98 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.57 | 3.41 | 增加2.16个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.38 | 3.41 | 增加1.97个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益的净利润同比增加，主要系本期减少广告费用投入；
2、 经营活动产生的现金流量净额增加：主要系广告费用投入减少；
3、 基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经营性损益后的基本每股收益增加：主要系广告费用投入减少所致。
4、 影响报告期归属于上市公司股东净利润的其他重要因素：公司全资子公司丰城恒泰主要业务
为生产和销售焦糖色，因焦糖色原料供给和公司焦糖业务市场发生变化，丰城恒泰目前不具备成本、运输和市场竞争优势，基于统筹考虑，为确保公司整体经营成果，公司决定对丰城恒泰暂时停产，并出于谨慎性原则，以2022年6月30日为基准日，对丰城恒泰计提资产减值准备，本次丰城恒泰计提的资产减值准备金额为1,352.14万元，影响公司上半年归属上市公司股东的净利润1,149.32万元。公司将系统分配全公司焦糖业务，原丰城恒泰业务暂由潍坊恒泰和柳州恒泰承接，丰城恒泰的暂时停产不会影响公司焦糖业务的正常开展，本次丰城恒泰计提资产减值准备对公司经营不构成重大影响。
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 566,698.07 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,592,416.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,520,496.26 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 |
| 融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 86,031.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 689,284.78 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 4,076,356.95 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
1、列示在报表“财务费用-利息收入”结构性存款利息收入系本集团利用自有资金购买的商业银行短期保本型理财产品收益。该类理财产品发生频率较高，不影响本集团资金流动性管理，具有可持续性，故将其认定为经营性损益，报告期金额为1,301,011.79元。
2、列示在报表“其他收益”中政府补助摊销金额从“递延收益”科目转入，该政府补助系生产经营活动涉及资产的补助，金额可计量，摊销时间参考资产使用寿命来确定，具有可持续性，故认定为经常性损益，本报告期金额为2,279,043.88元。
九、 境内外会计准则下会计数据差异
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)行业发展状况及展望
酱油、食醋等调味品是日常生活必需品，市场规模大、消费频次高、基本不受宏观经济影响和进出口影响，基本不存在周期性差异。近年来， 随着消费者饮食口味要求的提升、餐饮业的快速发展、外卖产业的兴起、电子商务的蓬勃发展等因素，行业竞争格局复杂多样，企业经营面临更大挑战，主要如下：
1、主要企业纷纷扩产，产能趋于饱和，随着大量新增产能投产，产业供需矛盾将更加突出，市场竞争更加激烈。
2、行业集中度不断提高，企业优胜劣汰速度加快。大企业以成本和品牌优势扩大市场份额，小企业被迫转型细分领域或退出市场竞争。
3、经济水平、城乡结构、年龄结构的变化使消费呈现出分级与分众的趋势。分级方面，注重品质、体验的升级与注重价廉、方便的降级同步进行。分众方面，中老年、新生代、单身及小家庭群体的消费结构各有不同。
4、伴随消费分级、分化，商业模式的变化以及运营渠道多样化，调味品企业渠道运营方式不断多样化，在疫情的催化下更加速向线上和社区门店转换；消费者减少到店频次，集中采购、网上采购渐成常态。
2022年上半年，消费市场疲软，调味品市场也较为低迷，消费者对性价比的追求更加极致，市场主体为进一步抢占存量消费需求、竞争更加激烈。调味品消费分级趋势愈发明显，注重品质体验的升级与注重价低便利的降级同步进行，城乡消费、年龄结构、功能需求各有不同；网络发展催生渠道进一步多样化，直播带货、团购等新型销售方式发展迅猛，加速渠道迭变和商业模式创新，企业获客难度和获客成本加大；此外，报告期内原辅料价格居高不下，企业经营压力进一步加大。
（二）公司主要业务
公司专业从事高品质酱油、食醋、料酒等调味品的研发、生产和销售。公司是国家知识产权优势企业，国家高新技术企业， 全国农产品加工业示范企业，中国调味品协会副会长单位，四川省优秀民营企业， 四川省技术创新示范企业，四川省绿色制造示范单位，四川省诚信示范企业，拥有四川省级企业技术中心、四川省博士后创新实践基地。
公司酿造酱油主要选用非转基因黄豆、非转基因食用大豆粕、有机黄豆、小麦/有机小麦为原料，采用先进的种曲机、管道连续蒸煮、圆盘制曲机等生产设备和工艺，按照高盐稀态发酵工艺，经过长时间发酵而制成纯酿造酱油。公司零添加系列酱油不添加着色剂、增鲜剂、防腐剂，原汁原味、原酿原香。
公司酿造食醋主要以传统酿造工艺结合现代化设备，精选优质大米/糯米、荞麦、小麦、高粱、玉米五种粮食生产纯酿造食醋，并结合窖藏专利技术进一步窖藏生成窖醋，公司窖醋产品色泽红亮、口味醇厚。
公司在建立现代化的企业管理制度的同时，坚持走“专业化、规模化、长远化”的经营道路，建立完善的质量管理体系，公司先后通过了 ISO 9001 质量管理体系认证、 ISO22000 食品安全管理体系认证、 ISO14001 环境管理体系认证、 FSSC22000 食品安全管理体系认证、欧盟有机认证、有机产品认证、犹太洁食认证和清真食品认证、BRC食品安全全球标准认证、IFS国际食品标准认证。
（三）公司经营模式
1、采购模式
公司设有集团采购部、各生产单位设有供应部， 由一级部门负责人或子公司总经理负责的采购领导小组对采购工作进行指导和进行重要决策。集团采购部负责战略物资、建设工程物资采购，
各生产单位供应部负责各自的原辅材料办公耗材等物资的采购。公司制订了《千禾味业采购管理制度》、《千禾味业合同管理制度》等相关规章制度和流程来规范采购工作。公司的日常采购计划包括月度采购计划和临时申购。 生产部门于每月月末根据当月的生产状况、下月的生产计划、物料存货数量等情况，制定下月的《月度采购计划》，经批准后由供应部实施。通过月度采购计划实施采购的物资包括主要原材料、包材、 能源等。临时申购由申购人依据需求量和当前库存量开出《申购单》，经批准后由供应部实施。 战略物资及工程物资采购由集团采购部根据公司《分级授权表》 的规定履行申购、审批流程。 为尽量规避原材料上涨带来的风险， 公司设专人跟踪主要原材料如黄豆、小麦、葡萄糖等的市场行情变化，研判价格走势，在需要时提出大宗采购计划，报公司采购领导小组研究决策后，由采购实施。
2、生产模式
公司目前有眉山工厂、柳州恒泰、潍坊恒泰、丰城恒泰、镇江金山寺 5 个生产基地。其中，眉山工厂、镇江金山寺主要从事调味品的生产，柳州恒泰等子公司主要从事焦糖色产品的生产。各生产单位通常下设生产部、品质管理部、供应部、仓储部、环保站等部门。其中，生产部负责按生产计划组织生产；品质管理部（ QA、 QC） 负责产品质量控制工作，对原辅材料、生产过程与产品质量实行有效监督；仓储部负责原辅材料和产成品的仓储、 出入库管理等；环保站负责按照国家相关规定，管理三废治理等环保相关事宜。
3、销售模式
公司调味品的销售主要由零售事业部、 特通事业部负责。公司调味品产品的主要销售渠道包括零售渠道、餐饮渠道、电商渠道等，主要购物场所为 KA超市、中小连锁超市、农贸副食干杂店、 农贸市场、 电商平台等。为更好地拓展市场和服务客商，公司成立了零售事业部、 特通事业部、 运营部， 零售事业部负责调味品零售渠道（包括线上和线下）网络拓展和产品销售； 特通事业部负责工厂类、连锁类客户的开拓和产品销售 ；运营部负责处理订单、售后服务、客户资料管理、营销人员绩效考核等后勤保障工作。
（四）产品经营情况
2022年上半年，公司主要产品收入稳步增长，其中酱油产品收入60,383.45万元，同比增长
10.47%；食醋产品收入17,419.70万元，同比增长19.81%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、不断壮大并优化的人才队伍
公司坚定不移的把人才作为企业的核心竞争力，坚持人才队伍年轻化、专业化、知识化战略，持续优化现代企业人力资源管理体系，推行卓越绩效管理，充分授权、有效监督，形成科学有序的人才进入和退出机制，为优秀人才创造发展机会，炼成了一支志同道合、励精图治、朝气蓬勃的优秀团队，推动企业健康高速发展。
2、卓越并不断提升的产品品质
疫情使人们对健康的关注到了前所未有的高度,后疫情时代，对于突发卫生事件的防控将进入常态化，消费者对于膳食和营养补充的态度以及消费习惯随之改变，“健康饮食”成为食品行业发展的新契机。公司产品以“高品质、健康美味”著称，持续在酱油、食醋、料酒等高品质健康
调味品的工艺、技术、设备、产品品质、检测检验方法进行研究，不断提高产品品质、安全性和稳定性。公司陆续通过了BRC食品安全全球标准认证、IFS国际食品标准认证、欧盟有机认证、有机产品认证、犹太洁食认证、清真食品认证、FSSC22000食品安全管理体系认证等，并在食品安全保障方面多次获得各级政府表彰。报告期内，公司继续加强原生态自然发酵、零添加、健康好吃、高质量产品的开发和推广，优化现有的产品结构，满足、创造并引领消费者需求。
3、持续强化的品牌力
公司以“匠心酿造中国味道”为企业使命，致力于打造高品质健康调味品第一品牌。公司坚持“做放心食品，酿更好味道”的品牌理念，专注聚焦零添加酿造酱油、食醋、料酒等高品质健康调味品，紧紧把握消费升级时代趋势，引领消费需求，形成独具特色的差异化品牌竞争优势。公司聚焦“高品质、健康、美味”等品牌定位，全方位整合媒体、渠道和终端资源，集中爆发突破，形成点线面相结合、品牌推广与消费者体验相融合的品牌传播模式,凸显品牌张力。
4、持续创新提升的公司治理水平
良好的公司治理是公司行稳致远的保障，公司高度重视公司治理，建立了完善的现代企业管理体系。架构上，不断完善以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的治理架构，按照权责分明、各司其职、相互协调、有效制衡的原则，研究制定和修订完善公司章程、分级授权方案等公司治理基本制度，明晰治理主体各自不同的职权，建立了决策科学、监督有效、运行高效的公司治理运作机制。经营决策上，公司坚持扁平式的管理模式，强调“纪律、速度、细节”的执行力文化，助推公司高效应对市场变化。内部控制上，公司坚持强化监督机制，形成内外部举报投诉机制，落实内外部审计、巡视制度、事件查处制度，坚持“有案必接、有案必查、查必有果”的原则，全面推动阳光合作机制，廉正建设教育与警示教育常态化。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续强化基础研究，持续提升产品品质，加强产品和渠道布局，提升市场竞争能力；同时进一步精准控本降费，缓解成本大幅上涨带来的巨大压力。报告期内，公司整体业绩较去年同期稳步增长，主要经营举措如下：
（一）强化产品竞争力
食品消费加速向健康、安全、质优、个性化、多元化方向发展，消费者对于营养、健康、美味的认知越来越丰富多样，对于调味品的消费需求、消费方式都在改变。报告期内，公司顺应消费需求和市场环境变化，持续满足、创造并引领消费需求，提升产品品质、用户体验。报告期内，公司根据各业务线不同的营销场景和用户需求，陆续在酱油、食醋、料酒等领域完善品项、规格，生产端进一步强化产能和品质保障能力，高质量高效满足销售端需求。
（二）强化经营能力
报告期内，原材料价格居高不下；消费端竞争加剧、各企业打折促销力度加大、频次增多，成本端、市场端双向挤压，企业经营压力剧增。公司坚持一切活动以提高经营质量为核心，强化一体化、扁平化管理模式，提高经营意识和管理效率。一是继续优化组织架构，统一思想行动，集中精力和资源抓经营，确保高效运转；二是全面开展人岗梳理，确保人岗匹配，人尽其职，杜绝人浮于事；三是提升研发能力，提高原料利用率；四是在保障品质和供给的基础上，促进采购、生产每个环节的成本控制和价值挖潜；五是精准投入销售费用，确保良好的投入产出比。
（三）强化营销
报告期内，受国际局部战争冲突、国内疫情反复等的影响，消费疲软，市场竞争更加激烈。公司坚持战略定力、坚定发展信心，统筹兼顾、因地制宜、精准施策。一是按计划稳步推进新渠道拓展、扩大铺市范围；二是做透做强已开发渠道，巩固市场基础；三是强化对消费趋势演变的敏锐性，加强对营销机会的及时捕捉，及时补充新品类、布局新业态，并基于市场变化不断优化营销组织架构、人员配置和产品结构，保持企业活力；四是强化因疫情等因素导致的物流不畅、一线团队难就位等情况的前瞻性判断和应对机制，确保及时响应市场需要。
（四）强化团队
一是持续引进、培育创新型、实战型人才，强化“以战养人”的人才队伍锻造机制。研发队伍练好基础研究基本功、深入市场了解市场需求，保持技术领先性；营销队伍提升对市场变化的洞察力、敏锐性和应变力，满足市场竞争需要；二是强化人效管理，严格定员定岗，全面提高执行力，强化全员的细节、节约意识，时刻保持警惕，严防安逸、懈怠思想。三是强化企业文化建设，一如既往的发扬千禾人“忠孝廉节，说到做到”的优良作风。
（五）高质量扩建产能
根据公司战略规划和市场开拓进度，为提高生产供给能力，巩固和提升市场地位，报告期内公司继续高质量推进 “年产60万吨调味品智能生产线建设项目”，公司将该项目作为保障企业可持续发展的重要项目，高标准规划设计，能够满足公司未来一定时期增量需求和产品多样化需求。公司将根据市场需求和营销计划，合理推进建设进度，适时投放产能。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,014,594,058.09 | 885,652,088.37 | 14.56 |
| 营业成本 | 655,742,822.26 | 511,805,460.38 | 28.12 |
| 销售费用 | 144,807,725.42 | 234,469,251.07 | -38.24 |
| 管理费用 | 32,672,613.96 | 31,141,715.40 | 4.92 |
| 财务费用 | -2,930,766.25 | -421,831.89 | 594.77 |
| 研发费用 | 29,050,656.42 | 22,673,832.57 | 28.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 257,053,448.12 | 45,842,973.25 | 460.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -268,450,008.34 | -18,098,082.48 | 1,383.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,219,945.65 | -62,033,771.15 | -54.51 |
营业收入变动原因说明：主要系报告期内公司加强市场开拓，产品销量增加所致。营业成本变动原因说明：主要系原材料价格上涨。销售费用变动原因说明：主要系本期广告费用同比减少。管理费用变动原因说明：/
财务费用变动原因说明：主要系理财产品利息增加。研发费用变动原因说明：主要系公司加大研发力度所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期广告费用减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买理财产品增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系短期借款净额增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 310,000,000.00 | 12.29 | 160,000,000.00 | 6.67 | 0.75 | 本期结构性存款增加 |
| 应收票据 | 180,000.00 | 0.01 | 期末应收票据增加 | |||
| 其他流动资产 | 1,015,075.64 | 0.04 | 14,197,344.55 | 0.59 | -92.85 | 期末预缴税金减少 |
| 其他非流动资产 | 14,297,524.32 | 0.57 | 10,046,130.03 | 0.42 | 42.32 | 期末预付工程及设备款增加 |
| 合同负债 | 37,132,410.81 | 1.47 | 54,672,927.66 | 2.28 | -32.08 | 期末预收货款减少 |
| 应交税费 | 23,494,990.99 | 0.93 | 17,709,371.76 | 0.74 | 32.67 | 期末应交增值税增加 |
| 资本公积 | 39,517,566.59 | 1.57 | 199,273,998.59 | 8.31 | -80.17 | 资本公积转增股本后减少 |
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 1.59 | 期末银行承兑汇票贴现 | |||
| 应付票据 | 34,427,050.11 | 1.36 | 期末应付票据增加 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司投资总额为12.60亿元“年产60万吨调味品智能制造项目”建设周期为2020 年1 月-2024 年12月，共计5年，分两期建设，其中第一期将完成年产20万吨酱油、10万吨料酒生产线建设，第二期将完成年产30万吨酱油生产线建设。截止2022年6月30日，该项目累计投入36,491.98 万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
截至报告期末，公司交易性金融资产余额3.1亿元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 地址 | 公司类型 | 所处行业 | 主要产品或者服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 柳州恒泰 | 柳江县第一工业开发区远东路20-1号 | 生产企业 | 食品制造业 | 生产、销售焦糖色等食品添加剂 | 800 | 2,713.05 | 2,141.24 | 2,289.69 | 60.63 |
| 潍坊恒泰 | 昌乐县朱刘街道办事处工业园 | 生产企业 | 食品制造业 | 生产、销售焦糖色等食品添加剂 | 800 | 6,916.20 | 5,891.83 | 6,949.31 | 393.33 |
| 四川吉恒 | 成都市武侯区小天竺街75号1栋6楼3号 | 流通企业 | 零售业 | 2000 | 4,273.70 | 187.05 | 8,339.88 | -55.92 |
| 丰城恒泰 | 江西省宜春市丰城市高新技术产业园区高新三路11号 | 生产企业 | 食品制造业 | 生产、销售焦糖色等食品添加剂 | 4370 | 3,888.25 | 3,326.42 | 1,910.34 | -1,196.77 |
| 镇江金山寺 | 镇江市丹徒新城光明村 | 生产企业 | 食品制造业 | 生产、销售醋等调味品 | 5000 | 13,502.18 | 11,261.49 | 1,900.87 | 228.86 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争激烈的风险
经多年努力经营，公司在调味品领域取得了较好的成长业绩，但随着行业内企业的跨区域扩张以及在调味品行业巨大市场空间吸引下其他大型粮油企业、互联网企业纷纷跨界进入，同时行业内各大企业纷纷扩产，酱油、食醋、复合调味料等热门品类产能趋于饱和、赛道拥挤，加之消费市场疲软、购买力下降，新消费渠道涌现、分流消费人群，企业面临越来越激烈的竞争格局。
2、原材料价格波动的风险
国际政治、经济形势变幻莫测，不确定因素不断增加，受此影响，行业基本经营要素如粮食、包材等原辅料价格涨幅较大且或将持续，影响公司的生产成本和盈利水平，存在原材料价格上涨带来的成本增加风险。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
公司全资子公司丰城恒泰主要业务为生产和销售焦糖色，因焦糖色原料供给和公司焦糖业务市场发生变化，丰城恒泰目前不具备成本、运输和市场竞争优势，基于统筹考虑，为确保公司整体经营成果，公司决定丰城恒泰暂时停产，并出于谨慎性原则，以2022年6月30日为基准日，对丰城恒泰计提资产减值准备，本次丰城恒泰计提的资产减值准备金额为1352.14万元，影响公司上半年归属上市公司股东的净利润1149.32万元。公司将系统分配全公司焦糖业务，原丰城恒泰业务暂由潍坊恒泰和柳州恒泰承接，丰城恒泰的暂时停产不会影响公司焦糖业务的正常开展，本次丰城恒泰计提资产减值准备对公司经营不构成重大影响。
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月17日 | www.sse.com.cn | 2021年5月18日 | 审议通过了《千禾味业食品股份有限公司 2021 年度财务决算报告》、《千禾味业食品股份有限公司 2022 年度财务预算报告》、《公司 2021 年年度利润分配及资本公积金转增股本预案》等全部议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 黄刚 | 董事 | 选举 |
| 黄刚 | 副总裁 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | / |
| 每10股派息数(元)（含税） | / |
| 每10股转增数（股） | / |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| / | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司董事会于2022年2月23日审议通过了《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及 | 公司于2月24日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上发布的相关公告 |
| 其他相关议案，目前该事项尚待召开股东大会审议。 | |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可接管量（t/a） | 实际接管量（t） | 有无超标排放情况 |
| 千禾味业食品股份有限公司 | 污水 | 间接排放 | COD | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | 280 | 13.91 | 无 |
| 氨氮 | 42 | 0.15 | 无 | ||||
| 废气 | 直接排放 | 氮氧化物 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 65.8 | 5.53 | 无 | |
| 噪声 | / | / | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）二类标准 | / | / | 无 | |
| 固废 | 交由具备生产许可的单位作为饲料原料 | 酱渣 | / | / | 5422.02 | 无 | |
| 交由具备生产许可的单位制作肥料 | 醋渣 | / | / | 10278.66 | 无 | ||
| 危废 | 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 | / | / | / | 1.125 | 无 |
单位
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可接管量（t/a） | 实际接管量（t） | 有无超标排放情况 |
| 镇江金山寺食品有限公司 | 污水 | 间接排放 | COD | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | 3.8813 | 1.525 | 无 |
| 氨氮 | 1.9622 | 0.096 | 无 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
千禾味业现有污水处理系统的处理能力为2500m?/d，金山寺现有污水处理系统的处理能力为160m?/d，处理后的废水达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准后接入污水处理厂。千禾味业现有三台燃气锅炉，金山寺现有一台燃气锅炉，处理后的废气达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014），可直接排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司2020年备案了《年产60万吨调味品智能制造项目》，2020年12月30日获得眉山市东坡区生态环境局环评批复（眉东环建函【2020】78号）。2021年、2022年上半年无新增项目及许可情况。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司按照国家相关规定进行了风险等级评估，编制了《千禾味业食品股份有限公司突发环境事件风险评估报告》，确定公司的环境风险等级为一般环境风险。
公司按照相关法律、法规要求编制了《千禾味业食品股份有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2021年4月5日在眉山市生态环境局进行了备案，备案编号为5114022021C030026L。公司应急预案对环境危险源与环境风险进行了识别和评价，明确了应急组织机构及职责，制定了突发环境事件的预防和应急响应措施。同时，公司按照预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
| 废气 | 直接排放 | 氮氧化物 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 0.654 | 0.121 | 无 |
| 固废 | 交由具备生产许可的单位制作肥料 | 醋渣 | / | / | 2344 | 无 |
公司根据《企业信息公示暂行条例》于2019年12月编制了《千禾味业食品股份有限公司污染源自行监测方案（2022）》。根据公司自行比对监测方案，公司委托四川中环环境检测技术有限公司对公司的主要污染物分类按月/季度/半年进行监测。公司污水处理站和锅炉烟气处理系统均安装了在线监测设备和设施，监控指标包括SO2、氮氧化物、COD、氨氮等，并与眉山市东坡区生态环境局环保监控平台实时联网。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司于2012年5月14日首次通过了ISO14001环境管理体系认证，2015年、2017年、2019年、2020年9月9日再次通过了ISO14001环境管理体系认证，各年均顺利通过了专业监督审核。现有ISO14001环境管理体系认证有效期至2023年9月20日。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司积极响应政府节能减排号召，于2021年实施了煤改气，淘汰了35吨/小时的燃煤锅炉，新建了35吨/小时的天然气锅炉，并于2021年4月正式投用。新天然气锅炉投用后，大大降低了颗粒物、氮氧化物以及二氧化硫等污染物的排放量。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司持续开展节能降耗工作，产品单位水、电、气能耗均有所下降。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 伍超群 伍建勇 | 本人及本人全资或控股的各下属企业目前不存在、将来亦不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益）直接或间接参与任何导致或可能导致与千禾味业 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不提供任何与千禾味业相同或相似或可以取代千禾味业的产品或服务。不以任何形式支持除千禾味业之外的企业、个人、合伙、或其他任何组织，生产、经营或提供与千禾味业在中国境内外市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、产品或服务。上述支持包括但不限于提供资金、技术、设备、原材料、销售渠道、 咨询、宣传等。如果千禾味业认为本人或本人全资或控股的各下属企业从事了对千禾味业的业务构成竞争的业务，本人将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给千禾味业。如果本人将来可能存在任何与千禾味业主营业务产生直接或间接竞争的业务机会，应立即通知千禾味业并尽力促使该业务机会按千禾味业能合理接受的条款和条件首先提供给千禾味业，千禾味业对上述业务享有优先交易权。本人承诺，因违反本承诺函的任何条款而导致千禾味业遭受的一切损失、损害和开支，本人将予以赔偿。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | 股份限售 | 伍学明 刘德华 何天奎 徐毅 | 在本人任职公司董事/监事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份的 25%，且在离任后的半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有股票总数的比例不超过 50%。如本人在上述锁定期满后两年内减持所持公司股票的，减持价格不低于本次发行的发行 | 任职期间及任期满、离任18 个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整）；若本人离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，本人仍将继续履行上述承诺。 | |||||||
| 股份限售 | 伍超群 伍建勇 | 锁定期届满后两年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持：（1）本人在减持发行人股份时，减持价格将不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整），减持比例不超过本人持有发行后公司股份总数的 20%；（2）本人应通过大宗交易方式、二级市场集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持；（3）本人承诺遵守中国证监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定进行减持，并提前三个交易日公告；（4）本人减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。 | 2019年 3月 7日-2021年3月6日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 4,215,912 | 0.53 | -4,215,912 | -4,215,912 | 0 | 0 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 4,215,912 | 0.53 | -4,215,912 | -4,215,912 | 0 | 0 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 4,215,912 | 0.53 | -4,215,912 | -4,215,912 | 0 | 0 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 794,566,246 | 99.47 | 159,756,432 | 4,215,912 | 163,972,344 | 958,538,590 | 100 | ||
| 1、人民币普通股 | 794,566,246 | 99.47 | 159,756,432 | 4,215,912 | 163,972,344 | 958,538,590 | 100 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 798,782,158 | 100 | 159,756,432 | 159,756,432 | 958,538,590 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经公司2021年年度股东大会审议通过，以截至2021年12月31日公司总股本为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增2股，共计转增159,756,432股，转增后公司总股本为958,538,590股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2017年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 | 4,089,092 | 4,089,092 | 0 | 0 | 股权激励锁定 | 2022年1月14日 |
| 2017年限制性股票激励计划预留授予的激励对象 | 126,820 | 126,820 | 0 | 0 | 股权激励锁定 | 2022年1月14日 |
| 合计 | 4,215,912 | 4,215,912 | 0 | 0 | 股权激励锁定 | 2022年1月14日 |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 93,347 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 伍超群 | / | 355,560,883 | 37.09 | / | 无 | / | 境内自然人 |
| 伍建勇 | / | 94,190,348 | 9.83 | / | 无 | / | 境内自然人 |
| 香港中央结算有限公司 | / | 17,640,689 | 1.84 | / | 无 | / | 境外法人 |
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | / | 13,200,000 | 1.38 | / | 无 | / | 其他 |
| 伍学明 | / | 8,089,490 | 0.84 | / | 无 | / | 境内自然人 |
| 全国社保基金一一七组合 | / | 7,000,000 | 0.73 | / | 无 | / | 其他 |
| 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 | / | 6,453,114 | 0.67 | / | 无 | / | 其他 |
| 中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金 | / | 5,563,080 | 0.58 | / | 无 | / | 其他 | |
| 基本养老保险基金一二零六组合 | / | 5,184,240 | 0.54 | / | 无 | / | 其他 | |
| 中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金 | / | 4,656,212 | 0.49 | / | 无 | / | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 伍超群 | 355,560,883 | 人民币普通股 | 355,560,883 | |||||
| 伍建勇 | 94,190,348 | 人民币普通股 | 94,190,348 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 17,640,689 | 人民币普通股 | 17,640,689 | |||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 13,200,000 | 人民币普通股 | 13,200,000 | |||||
| 伍学明 | 8,089,490 | 人民币普通股 | 8,089,490 | |||||
| 全国社保基金一一七组合 | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 | 6,453,114 | 人民币普通股 | 6,453,114 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金 | 5,563,080 | 人民币普通股 | 5,563,080 |
| 基本养老保险基金一二零六组合 | 5,184,240 | 人民币普通股 | 5,184,240 |
| 中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金 | 4,656,212 | 人民币普通股 | 4,656,212 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第二大股东伍建勇为第一大股东伍超群的侄子，公司第五大股东伍学明为第一大股东伍超群的哥哥，公司第五大股东伍学明为第二大股东伍建勇的父亲。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 伍超群 | 董事 | 296,300,736 | 355,560,883 | 59,260,147 | 资本公积金转增股本 |
| 伍建勇 | 董事 | 78,491,957 | 94,190,348 | 15,698,391 | 资本公积金转增股本 |
| 刘德华 | 董事 | 1,717,775 | 2,061,330 | 343,555 | 资本公积金转增股本 |
| 徐毅 | 董事 | 252,000 | 302,400 | 50,400 | 资本公积金转增股本 |
| 黄刚 | 董事 | 333,522 | 400,226 | 66,704 | 资本公积金转增股本 |
| 何天奎 | 董事 | 610,122 | 732,146 | 122,024 | 资本公积金转增股本 |
| 吕科霖 | 高管 | 198,480 | 238,176 | 39,696 | 资本公积金转增股本 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 千禾味业食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 157,338,841.15 | 196,955,347.02 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 310,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 180,000.00 | ||
| 应收账款 | 128,471,016.10 | 145,413,089.52 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 26,884,094.50 | 26,797,610.66 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 12,760,174.66 | 10,536,409.32 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 565,603,139.22 | 585,311,863.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,015,075.64 | 14,197,344.55 | |
| 流动资产合计 | 1,202,252,341.27 | 1,139,211,664.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 908,301,489.02 | 842,528,924.16 | |
| 在建工程 | 280,395,676.38 | 284,081,775.37 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 580,820.40 | 794,738.58 | |
| 无形资产 | 99,039,134.59 | 103,322,955.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 17,456,638.19 | 17,936,469.47 | |
| 其他非流动资产 | 14,297,524.32 | 10,046,130.03 | |
| 非流动资产合计 | 1,320,071,282.90 | 1,258,710,992.89 | |
| 资产总计 | 2,522,323,624.17 | 2,397,922,657.19 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 34,427,050.11 | ||
| 应付账款 | 96,444,674.05 | 85,644,869.83 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 37,132,410.81 | 54,672,927.66 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,961,089.28 | 28,716,767.25 | |
| 应交税费 | 23,494,990.99 | 17,709,371.76 | |
| 其他应付款 | 36,058,989.70 | 27,815,024.90 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 611,256.58 | 611,256.58 | |
| 其他流动负债 | 59,671,400.87 | 60,505,139.51 | |
| 流动负债合计 | 350,801,862.39 | 275,675,357.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 439,967.46 | 425,887.22 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 38,047,907.86 | 40,326,951.74 | |
| 递延所得税负债 | 6,978,492.10 | 7,173,632.14 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 45,466,367.42 | 47,926,471.10 | |
| 负债合计 | 396,268,229.81 | 323,601,828.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 958,538,590.00 | 798,782,158.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 39,517,566.59 | 199,273,998.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,208,192.54 | 133,208,192.54 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 994,791,045.23 | 943,056,479.47 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,126,055,394.36 | 2,074,320,828.60 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,126,055,394.36 | 2,074,320,828.60 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,522,323,624.17 | 2,397,922,657.19 | |
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：千禾味业食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 139,847,027.44 | 178,325,279.38 | |
| 交易性金融资产 | 310,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 103,696,825.85 | 156,664,420.72 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 14,343,039.11 | 11,143,356.34 | |
| 其他应收款 | 18,157,029.86 | 19,874,898.90 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 486,672,608.28 | 507,061,198.81 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,400,483.30 | ||
| 流动资产合计 | 1,072,716,530.54 | 1,046,469,637.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 174,046,732.44 | 187,568,115.71 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 807,864,402.20 | 724,997,242.83 | |
| 在建工程 | 280,395,676.38 | 284,081,775.37 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 57,056,400.95 | 58,053,995.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 16,218,095.95 | 16,218,095.95 | |
| 其他非流动资产 | 14,297,524.32 | 10,046,130.03 | |
| 非流动资产合计 | 1,349,878,832.24 | 1,280,965,355.43 | |
| 资产总计 | 2,422,595,362.78 | 2,327,434,992.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 49,427,050.11 | ||
| 应付账款 | 100,548,007.66 | 98,500,049.58 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 34,490,269.64 | 50,887,030.86 | |
| 应付职工薪酬 | 20,216,182.97 | 25,383,623.01 | |
| 应交税费 | 15,887,810.11 | 12,551,107.43 | |
| 其他应付款 | 31,903,358.21 | 23,885,113.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 58,431,158.10 | 58,825,019.29 | |
| 流动负债合计 | 310,903,836.80 | 270,031,943.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 35,105,741.29 | 37,199,451.83 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,105,741.29 | 37,199,451.83 | |
| 负债合计 | 346,009,578.09 | 307,231,395.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 958,538,590.00 | 798,782,158.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 48,780,658.16 | 208,537,090.16 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 132,238,568.93 | 132,238,568.93 | |
| 未分配利润 | 937,027,967.60 | 880,645,780.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,076,585,784.69 | 2,020,203,597.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,422,595,362.78 | 2,327,434,992.88 | |
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,014,594,058.09 | 885,652,088.37 | |
| 其中：营业收入 | 1,014,594,058.09 | 885,652,088.37 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 867,974,562.64 | 807,800,939.57 | |
| 其中：营业成本 | 655,742,822.26 | 511,805,460.38 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 8,631,510.83 | 8,132,512.04 | |
| 销售费用 | 144,807,725.42 | 234,469,251.07 | |
| 管理费用 | 32,672,613.96 | 31,141,715.40 | |
| 研发费用 | 29,050,656.42 | 22,673,832.57 | |
| 财务费用 | -2,930,766.25 | -421,831.89 | |
| 其中：利息费用 | 577,925.00 | 22,665.01 | |
| 利息收入 | 3,234,824.93 | 638,033.42 | |
| 加：其他收益 | 3,625,942.32 | 1,771,870.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,520,496.26 | 5,842,053.96 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 786,292.88 | 915,137.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,521,383.27 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -14,433.26 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 140,030,843.64 | 86,365,777.56 | |
| 加：营业外收入 | 2,223,060.05 | 2,040,451.52 | |
| 减：营业外支出 | 1,320,403.70 | 8,278,979.99 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 140,933,499.99 | 80,127,249.09 | |
| 减：所得税费用 | 22,101,233.58 | 14,314,420.81 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1240 | 0.0687 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1240 | 0.0687 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 881,846,591.06 | 759,774,841.34 | |
| 减：营业成本 | 568,255,213.66 | 429,787,152.51 | |
| 税金及附加 | 7,433,715.42 | 6,896,437.13 | |
| 销售费用 | 118,202,258.47 | 202,810,003.23 | |
| 管理费用 | 27,521,030.94 | 25,463,212.17 | |
| 研发费用 | 29,050,656.42 | 22,091,412.41 | |
| 财务费用 | -3,021,140.08 | -344,947.23 | |
| 其中：利息费用 | 421,633.33 | 22,665.01 | |
| 利息收入 | 3,170,807.61 | 557,324.80 | |
| 加：其他收益 | 3,118,737.99 | 1,387,120.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,520,496.26 | 5,842,053.96 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 575,167.15 | 737,428.72 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,521,383.27 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 142,097,874.36 | 81,038,174.74 | |
| 加：营业外收入 | 1,709,086.36 | 1,553,520.57 | |
| 减：营业外支出 | 1,183,563.36 | 8,180,305.98 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 142,623,397.36 | 74,411,389.33 | |
| 减：所得税费用 | 19,143,509.60 | 11,161,708.40 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 123,479,887.76 | 63,249,680.93 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 123,479,887.76 | 63,249,680.93 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 123,479,887.76 | 63,249,680.93 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,124,439,662.37 | 1,005,180,449.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 163,397.82 | 91,874.32 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,714,048.11 | 17,765,108.16 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,142,317,108.30 | 1,023,037,432.30 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 610,042,686.19 | 597,634,601.09 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 128,955,371.00 | 124,941,100.54 | |
| 支付的各项税费 | 64,922,946.53 | 69,335,001.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 81,342,656.46 | 185,283,755.48 | |
| 经营活动现金流出小计 | 885,263,660.18 | 977,194,459.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 257,053,448.12 | 45,842,973.25 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 360,000,000.00 | 390,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,671,726.03 | 5,854,754.92 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,234,316.68 | 1,540,624.28 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 364,906,042.71 | 397,395,379.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 123,356,051.05 | 165,493,461.68 | |
| 投资支付的现金 | 510,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 633,356,051.05 | 415,493,461.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -268,450,008.34 | -18,098,082.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 39,422,075.00 | 20,279,419.05 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 39,422,075.00 | 20,279,419.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,279,419.05 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,097,700.65 | 61,930,471.31 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 544,320.00 | 103,299.84 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 67,642,020.65 | 82,313,190.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,219,945.65 | -62,033,771.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,616,505.87 | -34,288,880.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 196,955,347.02 | 117,463,290.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 157,338,841.15 | 83,174,410.36 |
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,022,084,339.88 | 874,028,045.44 | |
| 收到的税费返还 | 152,419.09 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,734,391.77 | 16,745,374.84 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,042,971,150.74 | 890,773,420.28 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 523,155,438.52 | 501,537,958.56 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 110,176,645.95 | 105,399,155.75 | |
| 支付的各项税费 | 57,223,888.50 | 58,955,626.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 70,474,998.82 | 168,816,242.49 | |
| 经营活动现金流出小计 | 761,030,971.79 | 834,708,982.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 281,940,178.95 | 56,064,437.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 360,000,000.00 | 390,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 17,671,726.03 | 5,854,754.92 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,628,858.68 | 1,478,818.28 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 379,300,584.71 | 397,333,573.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 122,621,314.95 | 163,493,128.99 | |
| 投资支付的现金 | 510,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 632,621,314.95 | 413,493,128.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -253,320,730.24 | -16,159,555.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,279,419.05 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,279,419.05 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 20,279,419.05 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,097,700.65 | 61,930,471.31 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 103,299.84 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 67,097,700.65 | 82,313,190.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -67,097,700.65 | -62,033,771.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,478,251.94 | -22,128,889.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,325,279.38 | 87,340,437.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 139,847,027.44 | 65,211,547.57 | |
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 798,782,158 | 199,273,998.59 | 133,208,192.54 | 943,056,479.47 | 2,074,320,828.60 | 2,074,320,828.60 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 798,782,158 | 199,273,998.59 | 133,208,192.54 | 943,056,479.47 | 2,074,320,828.60 | 2,074,320,828.60 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额 | 159,756,432 | -159,756,432 | 51,734,565.76 | 51,734,565.76 | 51,734,565.76 | ||||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 118,832,266.41 | 118,832,266.41 | 118,832,266.41 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -67,097,700.65 | -67,097,700.65 | -67,097,700.65 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -67,097,700.65 | -67,097,700.65 | -67,097,700.65 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 159,756,432 | -159,756,432 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 159,756,432 | -159,756,432 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余 |
| 公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 958,538,590 | 39,517,566.59 | 133,208,192.54 | 994,791,045.23 | 2,126,055,394.36 | 2,126,055,394.36 |
| 项目 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,675,318 | 331,267,638.43 | 15,802,490.31 | 112,521,901.81 | 804,248,981.07 | 1,897,911,349 | 1,897,911,349 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,675,318 | 331,267,638.43 | 15,802,490.31 | 112,521,901.81 | 804,248,981.07 | 1,897,911,349 | 1,897,911,349 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 133,135,064 | -132,343,144.04 | -328,920.54 | 3,905,021.98 | 5,025,862.48 | 5,025,862.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 65,812,828.28 | 65,812,828.28 | 65,812,828.28 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 791,919.96 | 791,919.96 | 791,919.96 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 791,919.96 | 791,919.96 | 791,919.96 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -328,920.54 | -61,907,806.30 | -61,578,885.76 | -61,578,885.76 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -61,907,806.30 | -61,907,806.30 | -61,907,806.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | -328,920.54 | 328,920.54 | 328,920.54 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 133,135,064 | -133,135,064 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 133,135,064 | -133,135,064 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 798,810,382 | 198,924,494.39 | 15,473,569.77 | 112,521,901.81 | 808,154,003.05 | 1,902,937,211.48 | 1,902,937,211.48 |
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 798,782,158 | 208,537,090.16 | 132,238,568.93 | 880,645,780.49 | 2,020,203,597.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 798,782,158 | 208,537,090.16 | 132,238,568.93 | 880,645,780.49 | 2,020,203,597.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 159,756,432 | -159,756,432 | 56,382,187.11 | 56,382,187.11 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 123,479,887.76 | 123,479,887.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -67,097,700.65 | -67,097,700.65 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -67,097,700.65 | -67,097,700.65 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 159,756,432 | -159,756,432 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 159,756,432 | -159,756,432 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 958,538,590 | 48,780,658.16 | 132,238,568.93 | 937,027,967.60 | 2,076,585,784.69 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,675,318 | 340,530,730 | 15,802,490.31 | 111,552,278.20 | 756,376,970.22 | 1,858,332,806.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,675,318 | 340,530,730 | 15,802,490.31 | 111,552,278.20 | 756,376,970.22 | 1,858,332,806.11 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 133,135,064 | -132,343,144.04 | -328,920.54 | 1,341,874.63 | 2,462,715.13 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 63,249,680.93 | 63,249,680.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 791,919.96 | 791,919.96 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 791,919.96 | 791,919.96 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -328,920.54 | -61,907,806.30 | -61,578,885.76 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -61,907,806.30 | -61,907,806.30 | |||||||||
| 3．其他 | -328,920.54 | 328,920.54 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 133,135,064 | -133,135,064 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 133,135,064 | -133,135,064 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 798,810,382 | 208,187,585.96 | 15,473,569.77 | 111,552,278.20 | 757,718,844.85 | 1,860,795,521.24 |
公司负责人：伍超群 主管会计工作负责人：何天奎 会计机构负责人：赵世方
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
千禾味业食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，在包括子公司时统称“本集团”）企业法人营业执照统一社会信用代码：91511400207311690E。注册资本：人民币 32,620 万元注册地址：眉山市东坡区城南岷家渡法定代表人：伍超群公司类型：股份有限公司本公司前身系四川恒泰企业投资有限公司，原名四川省恒泰食品添加剂实业有限责任公司(以下统一简称为“四川恒泰”)，于 1996 年 1 月 31 日成立。2012 年 4 月，根据股东会决议和伍超 群、伍建勇、潘华军、北京高盛投资中心（有限合伙）、眉山市天道投资中心(有限合伙)、眉山 市永恒投资中心(有限合伙)、广东温氏投资有限公司签订的《千禾味业食品股份有限公司发起人 协议书》，本公司整体变更为千禾味业食品股份有限公司，于 2016 年 3 月 7 日通过《中国证券监 督管理委员会关于核准千禾味业食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]257 号）在上海证券交易所上市。
本集团属调味品及添加剂生产制造企业，经营范围为生产、经营食品及食品添加剂、饲料及饲料添加剂；经营进出口业务（凭备案文书经营）；农副产品种植、加工、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括镇江金山寺食品有限公司（2020 年 6 月从镇江恒康酱醋有 限公司更名为千禾味业（镇江）食品有限公司，2020 年 7 月从千禾味业（镇江）食品有限公 司更名为镇江金山寺食品有限公司）（以下简称“镇江金山寺”）、四川吉恒食品有限公司 （以下简称“四川吉恒”）、潍坊恒泰食品有限公司（以下简称“潍坊恒泰”）、柳州恒泰食 品有限公司（以下简称“柳州恒泰”）、丰城恒泰食品有限公司（以下简称“丰城恒泰”）5 家子公司。与上年相比，本年合并范围无变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团及本公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，未发现影响本集团及本公司持续经营能力的重大事项，因此以持续经营为基础编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为 12 个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方 在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金 资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直 接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之 和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额 中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建 或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外， 直接计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金 融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按 照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终 止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：应收 账款、应收票据、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融 资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或 损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所 产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起， 按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源 生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该 金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将拟长期持有的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相 关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。 此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬； ③金
融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬， 且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值， 与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本 金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具）， 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负 债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面 价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要的市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一 层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交 付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条 款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下， 一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合 同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价 格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同 分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融 工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应 当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时， 本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具的减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的 金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支 付。）；
③租赁应收款；④合同资产
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备：①《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确 认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备； ②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列 条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入当期损益。
1）对信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。 在确定信用风险自初
始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本集团将按照 金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可 获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。
对应收账款与合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其 信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。
对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本集团在组合基础上确定其信用损失。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额 的现值。
②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额 的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本集团按照租赁准则用于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：①承兑人为商业银行的银行承兑汇票，管理层评价该类款项具有较 低的信用风险，不确认预期信用损失；②承兑人为商事主体的商业承兑汇票，参照本集团应 收账款政策确认预期信用损失率计提减值准备，与应收账款的组合划分相同。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所 确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率， 来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只 具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常 情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须 付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信
用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。对于应收票据及应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成 本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期及剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（2）预期信用损失计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的 会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础 的预期信用损失模型。本集团在每个资产负债表日，根据本集团历史坏账损失，复核本集团应收款项坏账准备计提的适当性，认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本集团应收款项信用风险是否显著增加的标记，因此，本集团的信用风险损失以账龄为基础，在组合基础 上计算预期信用损失，具体方法如下：
A．信用风险特征组合的确定依据。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失 的信息时，本集团按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通 常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来 现金流量测算相关。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 |
| 交易对象组合 | 以应收款项的债务人为关联方为特征划分组合 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法。按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。不同 组合计提坏账准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 交易对象组合 | 按个别认定法计提坏账准备，在没有明显迹象表明应收款存在回款风险的情况下，不计提坏账准备。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收账款的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的 金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始 确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的 金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关 于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所 以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期等为共同风险特征，对其他应收 款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款，各组合确定依据及坏账准备计提方法 如下：
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 交易对象组合 | 以其他应收款的债务人为关联方为特征划分组合 |
| 款项性质组合 | 以质押金或备用金款项性质为特征划分组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
| 交易对象组合 | 按个别认定法计提坏账准备，在没有明显迹象表明应收款存在回款风险的情况下，不计提坏账准备。 |
| 款项性质组合 | 按个别认定法计提坏账准备，在没有明显迹象表明应收款存在回款风险的情况下，不计提坏账准备。 |
采用账龄分析法的其他应收款坏账准备计提比例如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在制品、库存商品、发出商品等。 存货实行永续盘存制。
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均 法确定其实际成本。
低值易耗品采用一次转销法进行摊销，周转使用的包装物采用五五摊销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；在制品、用于生产而持有的材料存货， 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交 易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生， 即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规 定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资 产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中 各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或 处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值 减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待 售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集团控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集团控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提 供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权 投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调 整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计 期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（财会[2017]7 号）》核算的， 剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期 投资收益。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量（财会[2017]7 号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失 控制权的当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他设备等 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 15-40 | 3 | 6.467-2.425 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10-15 | 3 | 9.70-6.464 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 8 | 3 | 12.125 |
| 办公设备及其他设备 | 平均年限法 | 5 | 3 | 19.4 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值 差异进行调整。
24. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中 断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的， 相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、信息系统软件、商标使用权等，无形资产按取得时的 实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本； 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其 财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形 资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合同 规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每 年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 本集团外购或企业合并形成的商标使用权，由于延期成本较低并可无限延期使用，且本集团拟作为主要商标使用的，本集团作为使用寿命不确定的无形资产不予摊销。但在每个会计期间对该类商标使用权的使用寿命进行复核，如果有证据表明该类商标使用权的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并在其使用寿命年限内摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括软件服务费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的， 在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
32. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费及住房公积金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会 计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或 相关资产成本。本集团不存在设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职 工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
33. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1）租赁付款额租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决 于
指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定； ③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将 行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值 预计应支付的款项。
2）折现率在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租 人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。/本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁 负债的金额；
④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。 （2） 后续计量在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折 现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重 新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）； ④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或 终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
34. 预计负债
√适用 □不适用
当与未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
35. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
37. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三 方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3）本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品或服务。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
收入确认的具体方法：
本集团向客户销售酱油、食醋等商品，属于在某一时点履行履约义务，确认收入的具体方式为：对客户自行提货的商品销售，在商品发出后确认收入的实现；对本集团负责送货的商品销售，在客户收货后确认收入的实现；在大型商（场）超（市）的商品销售，在与商超办理商品结算时确认收入的实现；电商渠道的销售，在商品提供给客户并收 取货款时确认收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
38. 合同成本
□适用 √不适用
39. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确 规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的 政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的 补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
40. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
41. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
初始计量在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的， 扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据 租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使 该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使 终止租赁选择权；
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第 三方向出租人提供的担保余值。
后续计量本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率， 是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注五“27.使用权资产”以及“33.租赁负债”。
2）租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或 损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。/其他系统合理的方法。
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日， 将租赁分为融资租赁和经营租赁。 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。 一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的， 本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
42. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
43. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
44. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳 税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额 计算) | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 以应交增值税额为计税依据 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 以应纳税所得额为计税依据 | 15%、20%、25% |
| 教育费费附加 | 以应交增值税额为计税依据 | 3% |
| 地方教育附加 | 以应交增值税额为计税依据 | 2% |
说明：1、根据财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号公告《关于深化增值税改革有关政策的公告》，2019 年 4 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物， 原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%、9%。
2、本公司、四川吉恒、镇江金山寺、丰城恒泰城市维护建设税适用税率为 7%，潍坊恒泰、 柳州恒泰城市维护建设税适用税率为 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15 |
| 柳州恒泰 | 20 |
| 潍坊恒泰 | 25 |
| 丰城恒泰 | 25 |
| 四川吉恒 | 25 |
| 镇江金山寺 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）西部大开发税收优惠
根据财政部海关总署国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的 通知》（财税〔2011〕58 号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得 税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）文件规定，对西部地区以国家鼓励类 产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业， 减按15%的税率征收企业所得税。
2020 年 4 月财政部、税务总局、国家发展改革委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业
所得 税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营 业务，且其主营业务收入占企业收入总额 60%以上的企业。本集团酱油、食醋等生产属国家鼓励类产品，本公司系西部地区企业。本年度本公司按 15%预缴企业所得税。
（2）安置残疾人员就业税收优惠
根据财政部国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策的通知》（财税[2009]70 号），本集团安置残疾人员就业支付给残疾职工工资，在据实扣除的基础上，可 以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。
（3） 研究开发费用企业所得税优惠
根据《财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99 号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2021 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 200%在税前摊销。
（4）关于实施小微企业所得税优惠政策
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕 13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,195.30 | 5,242.54 |
| 银行存款 | 151,823,147.12 | 189,046,241.16 |
| 其他货币资金 | 5,505,498.73 | 7,903,863.32 |
| 合计 | 157,338,841.15 | 196,955,347.02 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金系存放在支付宝等账户的资金，共5,505,498.73元
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 310,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 一年内到期的理财产品和结构 性存款 | 310,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 310,000,000.00 | 160,000,000.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
报告期末交易性金融资产3.1亿，均为结构性存款，明细如下：
| 序号 | 理财产品受托人 | 产品周期 | 期末余额 |
| 1 | 中国民生银行股份有限公司成都分行营业部 | 3个月 | 80,000,000.00 |
| 2 | 中国民生银行股份有限公司成都分行营业部 | 3个月 | 20,000,000.00 |
| 3 | 中国民生银行股份有限公司成都分行营业部 | 3个月 | 30,000,000.00 |
| 4 | 中国民生银行股份有限公司成都分行营业部 | 2个月 | 40,000,000.00 |
| 5 | 兴业银行股份有限公司成都新华大道支行 | 3个月 | 30,000,000.00 |
| 6 | 兴业银行股份有限公司成都新华大道支行 | 3个月 | 30,000,000.00 |
| 7 | 兴业银行股份有限公司成都新华大道支行 | 3个月 | 30,000,000.00 |
| 8 | 兴业银行股份有限公司成都新华大道支行 | 3个月 | 20,000,000.00 |
| 9 | 兴业银行股份有限公司成都新华大道支行 | 3个月 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 310,000,000.00 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 180,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 180,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,127,072 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,127,072 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 134,950,602.53 |
| 1至2年 | 334,929.63 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 153,447.09 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 135,438,979.25 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 153,447.09 | 0.11 | 153,447.09 | 100 | 153,447.09 | 0.1 | 153,447.09 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 153,447.09 | 0.11 | 153,447.09 | 100 | 153,447.09 | 0.1 | 153,447.09 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 135,285,532.16 | 99.89 | 6,814,516.06 | 5.04 | 128,471,016.10 | 153,103,591.67 | 99.9 | 7,690,502.15 | 5.02 | 145,413,089.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 135,285,532.16 | 99.89 | 6,814,516.06 | 5.04 | 128,471,016.10 | 153,103,591.67 | 99.9 | 7,690,502.15 | 5.02 | 145,413,089.52 |
| 合计 | 135,438,979.25 | / | 6,967,963.15 | / | 128,471,016.10 | 153,257,038.76 | / | 7,843,949.24 | / | 145,413,089.52 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 成都九龙贸易有限公司 | 153,447.09 | 153,447.09 | 100 | 对方停止经营，收款风险较高 |
| 合计 | 153,447.09 | 153,447.09 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收经销商款项 | 135,285,532.16 | 6,814,516.06 | 5.04 |
| 合计 | 135,285,532.16 | 6,814,516.06 | 5.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 7,843,949.24 | 875,986.09 | 6,967,963.15 | |||
| 合计 | 7,843,949.24 | 875,986.09 | 6,967,963.15 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本年按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款总额5,746.87万元，占应收账款期末余额比例44.44%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 26,730,494.50 | 99.43 | 26,644,010.66 | 99.43 |
| 1至2年 | 153,600.00 | 0.57 | 153,600.00 | 0.57 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 26,884,094.50 | 100 | 26,797,610.66 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2,032.68万元，占预付款项年末余额合计数的比例 75.61%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 12,760,174.66 | 10,536,409.32 |
| 合计 | 12,760,174.66 | 10,536,409.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 8,847,775.45 |
| 1至2年 | 3,174,974.95 |
| 2至3年 | 1,598,443.52 |
| 3年以上 | 445,599.98 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 14,066,793.90 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、定金及押金 | 2,769,888.09 | 2,063,492.36 |
| 代垫款及及其他往来 | 11,120,156.30 | 9,167,505.91 |
| 备用金 | 176,749.51 | 580,861.92 |
| 合计 | 14,066,793.90 | 11,811,860.19 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 346,081.57 | 929,369.30 | 1,275,450.87 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -48,345.75 | 48,345.75 | - | |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 216,067.75 | 167,976.97 | 384,044.72 | |
| 本期转回 | -335,484.93 | -17,391.42 | -352,876.35 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 178,318.64 | 1,128,300.60 | 1,306,619.24 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 1,275,450.87 | 384,044.72 | 352,876.35 | 1,306,619.24 | ||
| 合计 | 1,275,450.87 | 384,044.72 | 352,876.35 | 1,306,619.24 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 3,347,572.50 | 1-2年 | 23.80 | |
| 第二名 | 代垫款及其他往来 | 1,158,240.00 | 1年以内 | 8.23 | 57,912 |
| 第三名 | 备用金 | 1,157,235.59 | 1年以内 | 8.23 | 57,861.78 |
| 第四名 | 代垫款及其他往来 | 1,122,384.73 | 1年以内 | 7.98 | 56,119.237 |
| 第五名 | 代垫款及其他往来 | 651,831.53 | 1年以内 | 4.63 | 32,591.577 |
| 合计 | / | 7,437,264.35 | / | 52.87 | 204484.59 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 90,652,846.28 | 90,652,846.28 | 124,620,796.03 | 124,620,796.03 | ||
| 在产品 | 355,123,907.25 | 355,123,907.25 | 310,956,677.39 | 310,956,677.39 | ||
| 库存商品 | 100,327,540.50 | 100,327,540.50 | 128,913,653.88 | 128,913,653.88 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | 6,327,728.85 | 6,327,728.85 | 5,360,400.14 | 5,360,400.14 | ||
| 发出商品 | 13,171,116.34 | 13,171,116.34 | 15,460,335.79 | 15,460,335.79 | ||
| 合计 | 565,603,139.22 | 565,603,139.22 | 585,311,863.23 | 585,311,863.23 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣及待认证增值税进项税 | 892,855.15 | 1,293,927.28 |
| 预交增值税及企业所得税 | 122,220.49 | 12,903,417.27 |
| 合计 | 1,015,075.64 | 14,197,344.55 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 908,301,489.02 | 842,528,924.16 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 908,301,489.02 | 842,528,924.16 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 383,790,695.18 | 830,207,373.52 | 12,675,786.63 | 17,711,494.44 | 1,244,385,349.77 |
| 2.本期增加金额 | 115,041,163.83 | 6,090,477.68 | 398,833.79 | 7,900,947.77 | 129,431,423.07 |
| （1）购置 | - | 529,910.62 | 398,833.79 | 439,443.11 | 1,368,187.52 |
| （2）在建工程转入 | 115,041,163.83 | 5,560,567.06 | - | 7,461,504.66 | 128,063,235.55 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,059,927.31 | 3,980,665.64 | 1,075,074.63 | 117,469.08 | 6,233,136.66 |
| （1）处置或报废 | 1,059,927.31 | 3,980,665.64 | 1,075,074.63 | 117,469.08 | 6,233,136.66 |
| 4.期末余额 | 497,771,931.70 | 832,317,185.56 | 11,999,545.79 | 25,494,973.13 | 1,367,583,636.18 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 84,834,406.80 | 298,891,726.58 | 7,760,164.74 | 9,219,300.06 | 400,705,598.18 |
| 2.本期增加金额 | 11,940,347.51 | 37,190,057.33 | 644,672.80 | 1,941,695.24 | 51,716,772.88 |
| （1）计提 | 11,940,347.51 | 37,190,057.33 | 644,672.80 | 1,941,695.24 | 51,716,772.88 |
| 3.本期减少金额 | 210,171.61 | 3,525,683.40 | 999,612.67 | 106,258.34 | 4,841,726.02 |
| （1）处置或报废 | 210,171.61 | 3,525,683.40 | 999,612.67 | 106,258.34 | 4,841,726.02 |
| 4.期末余额 | 96,564,582.70 | 332,556,100.51 | 7,405,224.87 | 11,054,736.96 | 447,580,645.04 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 719,270.36 | 431,557.07 | 1,150,827.43 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,699,244.41 | 2,791,320.27 | 60,110.01 | 10,550,674.69 | |
| （1）计提 | 7,699,244.41 | 2,791,320.27 | 60,110.01 | 10,550,674.69 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 8,418,514.77 | 3,222,877.34 | 60,110.01 | 11,701,502.12 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 392,788,834.23 | 496,538,207.71 | 4,594,320.92 | 14,380,126.16 | 908,301,489.02 |
| 2.期初账面价值 | 298,237,018.02 | 530,884,089.87 | 4,915,621.89 | 8,492,194.38 | 842,528,924.16 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 库房 | 6,726,371.56 | 简易库房无法办理产权 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 275,414,167.48 | 276,109,744.75 |
| 工程物资 | 4,981,508.90 | 7,972,030.62 |
| 合计 | 280,395,676.38 | 284,081,775.37 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 味在眉山.千禾博物馆 | 661,834.32 | 661,834.32 | 98,065,520.41 | 98,065,520.41 | ||
| 年产60万吨调味品智能制造项目 | 264,849,887.82 | 264,849,887.82 | 172,207,626.20 | 172,207,626.20 | ||
| 其他 | 9,902,445.34 | 9,902,445.34 | 5,836,598.14 | 5,836,598.14 | ||
| 合计 | 275,414,167.48 | 275,414,167.48 | 276,109,744.75 | 276,109,744.75 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 味在眉山.千禾博物馆 | 10,583 | 9,806.55 | 3,029.65 | 12,770.02 | 66.18 | 142.75 | 100 | |||||
| 年产60万吨调味品智能制造项目 | 126,000 | 17,220.76 | 9,264.23 | 26,484.99 | 29.81 | 28.96 | ||||||
| 合计 | 136,583 | 27,027.31 | 12,293.88 | 12,770.02 | 26,551.17 | / | / | / | / |
说明：预算数为项目投入含税金额，本期增加及转固金额为不含税金额，工程累计投入及工程进 度均还原为含税金额计算。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程用材料及器具 | 4,981,508.90 | 4,981,508.90 | 7,972,030.62 | 7,972,030.62 | ||
| 合计 | 4,981,508.90 | 4,981,508.90 | 7,972,030.62 | 7,972,030.62 |
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,209,885.14 | 1,209,885.14 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,209,885.14 | 1,209,885.14 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 415,146.56 | 415,146.56 |
| 2.本期增加金额 | 213,918.18 | 213,918.18 |
| (1)计提 | 213,918.18 | 213,918.18 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 629,064.74 | 629,064.74 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 580,820.40 | 580,820.40 |
| 2.期初账面价值 | 794,738.58 | 794,738.58 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 外购软件 | 商标 | 渠道及专利 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 87,663,554.44 | 9,869,259.83 | 45,096,226.42 | 10,000,000.00 | 152,629,040.69 |
| 2.本期增加金额 | 106,194.70 | 106,194.70 | |||
| (1)购置 | 106,194.70 | 106,194.70 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 87,663,554.44 | 9,975,454.53 | 45,096,226.42 | 10,000,000.00 | 152,735,235.39 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 12,002,393.36 | 6,735,684.44 | 96,226.42 | 1,333,333.29 | 20,167,637.51 |
| 2.本期增加金额 | 933,575.53 | 485,731.28 | 1,419,306.81 | ||
| （1）计提 | 933,575.53 | 485,731.28 | 1,419,306.81 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 12,935,968.89 | 7,221,415.72 | 96,226.42 | 1,333,333.29 | 21,586,944.32 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 20,471,781.19 | 8,666,666.71 | 29,138,447.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,970,708.58 | 2,970,708.58 | |||
| （1）计提 | 2,970,708.58 | 2,970,708.58 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,970,708.58 | 20,471,781.19 | 8,666,666.71 | 32,109,156.48 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 71,756,876.97 | 2,754,038.81 | 24,528,218.81 | 99,039,134.59 | |
| 2.期初账面价值 | 75,661,161.08 | 3,133,575.39 | 24,528,218.81 | 103,322,955.28 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 镇江金山寺食品有限公司 | 60,803,638.17 | 60,803,638.17 | ||||
| 合计 | 60,803,638.17 | 60,803,638.17 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 镇江金山寺食品有限公司 | 60,803,638.17 | 60,803,638.17 | ||||
| 合计 | 60,803,638.17 | 60,803,638.17 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 8,219,983.49 | 1,357,899.35 | 8,219,983.49 | 1,357,899.35 |
| 内部交易未实现利润 | 4,963,644.69 | 788,120.14 | 8,361,790.47 | 1,267,951.42 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 预计销售折扣及成本成本费用 | 52,693,430.04 | 7,952,386.99 | 52,693,430.04 | 7,952,386.99 |
| 递延收益 | 37,199,451.83 | 5,579,917.77 | 37,199,451.83 | 5,579,917.77 |
| 固定资产折旧差异 | 5,822,562.70 | 880,278.94 | 5,822,562.70 | 880,278.94 |
| 未解锁股权激励费用 | 5,986,900.00 | 898,035.00 | 5,986,900.00 | 898,035.00 |
| 合计 | 114,885,972.75 | 17,456,638.19 | 118,284,118.53 | 17,936,469.47 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 27,913,968.40 | 6,978,492.10 | 28,694,528.58 | 7,173,632.14 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 27,913,968.40 | 6,978,492.10 | 28,694,528.58 | 7,173,632.14 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 91,992,330.12 | 91,992,330.12 |
| 可抵扣亏损 | 13,722,031.37 | 12,791,092.51 |
| 递延收益 | 3,127,499.91 | 3,127,499.91 |
| 预计销售折扣及成本费用 | 537,675.02 | 537,675.02 |
| 合计 | 109,379,536.42 | 108,448,597.56 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025年 | 5,945,794.84 | 5,945,794.84 | |
| 2026年 | 7,216,986.99 | 6,845,297.67 | |
| 2027年 | 559,249.54 | ||
| 合计 | 13,722,031.37 | 12,791,092.51 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 | 账面价值 | |
| 准备 | ||||||
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付购建长期资产款 | 14,297,524.32 | 14,297,524.32 | 10,046,130.03 | 10,046,130.03 | ||
| 合计 | 14,297,524.32 | 14,297,524.32 | 10,046,130.03 | 10,046,130.03 |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 40,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
报告期内短期借款系母子公司间已贴现的银行承兑汇票。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 34,427,050.11 | |
| 合计 | 34,427,050.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 52,187,234.15 | 60,081,291.09 |
| 工程及设备款 | 43,978,247.91 | 24,693,869.42 |
| 其他 | 279,191.99 | 869,709.32 |
| 合计 | 96,444,674.05 | 85,644,869.83 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 设备供应商1 | 3,403,551.00 | 设备尚未验收 |
| 合计 | 3,403,551.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收客户及经销商款 | 37,132,410.81 | 54,672,927.66 |
| 合计 | 37,132,410.81 | 54,672,927.66 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,716,767.25 | 113,856,848.33 | 119,612,526.30 | 22,961,089.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,851,693.61 | 9,851,693.61 | ||
| 三、辞退福利 | 509,505.00 | 509,505.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 28,716,767.25 | 124,218,046.94 | 129,973,724.91 | 22,961,089.28 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 28,683,064.42 | 103,391,880.02 | 109,146,647.43 | 22,928,297.01 |
| 二、职工福利费 | 2,015,952.74 | 2,015,952.74 | ||
| 三、社会保险费 | 7,724.12 | 5,501,390.63 | 5,508,433.80 | 680.95 |
| 其中：医疗保险费 | 7,724.12 | 5,073,681.53 | 5,080,724.70 | 680.95 |
| 工伤保险费 | 417,962.06 | 417,962.06 | ||
| 生育保险费 | 9,747.04 | 9,747.04 | ||
| 四、住房公积金 | 1,175,522.00 | 1,175,522.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 25,978.71 | 1,772,102.94 | 1,765,970.33 | 32,111.32 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 28,716,767.25 | 113,856,848.33 | 119,612,526.30 | 22,961,089.28 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 9,510,229.40 | 9,510,229.40 | ||
| 2、失业保险费 | 341,464.21 | 341,464.21 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 9,851,693.61 | 9,851,693.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,931,099.49 | 2,151,353.60 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 11,301,104.16 | 14,384,838.23 |
| 个人所得税 | 1,645,375.38 | 467,804.00 |
| 城市维护建设税 | 721,023.21 | 151,555.79 |
| 土地使用税 | 110,729.42 | 103,884.62 |
| 房产税 | 141,436.58 | 168,218.61 |
| 教育费附加 | 342,043.91 | 73,065.05 |
| 地方教育费附加 | 190,450.10 | 48,710.06 |
| 其他税费 | 111,728.74 | 159,941.80 |
| 合计 | 23,494,990.99 | 17,709,371.76 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 36,058,989.70 | 27,815,024.90 |
| 合计 | 36,058,989.70 | 27,815,024.90 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 9,793,452.88 | 7,231,672.92 |
| 广告促销及其他其他费用款 | 19,283,974.53 | 15,813,522.12 |
| 往来及其他 | 6,981,562.29 | 4,769,829.86 |
| 合计 | 36,058,989.70 | 27,815,024.90 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 611,256.58 | 611,256.58 |
| 合计 | 611,256.58 | 611,256.58 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 预计商品促销、返利等费用 | 54,870,187.47 | 53,353,630.54 |
| 待转销项税额 | 4,801,213.40 | 7,151,508.97 |
| 合计 | 59,671,400.87 | 60,505,139.51 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 457,132.10 | 457,132.10 |
| 未确认融资费用 | -17,164.64 | -31,244.88 |
| 合计 | 439,967.46 | 425,887.22 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 40,326,951.74 | 2,279,043.88 | 38,047,907.86 | ||
| 合计 | 40,326,951.74 | 2,279,043.88 | 38,047,907.86 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产10万吨酿造酱油、食醋生产线线项目 | 6,268,361.79 | 625,169.46 | 5,643,192.33 | ||||
| 丰城恒泰建设一期 | 3,127,499.91 | 185,333.34 | 2,942,166.57 | ||||
| 年年产1万吨酵母抽提物生产线技改项目 | 446,549 | 54,679.50 | 391,869.50 | ||||
| 年产25万吨酿造酱油、食醋生产线扩建项目（一期） | 2,595,000.08 | 172,999.98 | 2,422,000.10 |
| 年产25万吨酿造酱油、食醋生产线扩建项目（二期） | 5,889,540.96 | 324,194.94 | 5,565,346.02 | ||||
| 味在眉山.千禾博物馆 | 22,000,000 | 916,666.66 | 21,083,333.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 798,782,158 | 159,756,432 | 159,756,432 | 958,538,590 | |||
其他说明：
报告期内，公司实施资本公积金转增股本， 每 10 股转增 2 股
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 199,273,998.59 | 159,756,432 | 39,517,566.59 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 199,273,998.59 | 159,756,432 | 39,517,566.59 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，公司实施资本公积金转增股本， 每 10 股转增 2 股
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 133,208,192.54 | 133,208,192.54 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 133,208,192.54 | 133,208,192.54 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 943,056,479.47 | 804,248,981.07 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 943,056,479.47 | 804,248,981.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 118,832,266.41 | 221,401,595.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | 20,686,290.73 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 67,097,700.65 | 61,907,806.30 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 994,791,045.23 | 943,056,479.47 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 999,349,687.51 | 653,584,256.62 | 867,240,481.39 | 503,719,982.59 |
| 其他业务 | 15,244,370.58 | 2,158,565.64 | 18,411,606.98 | 8,085,477.79 |
| 合计 | 1,014,594,058.09 | 655,742,822.26 | 885,652,088.37 | 511,805,460.38 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 主营业务收入 |
| 酱油 | 603,834,463.48 |
| 食醋 | 174,197,017.78 |
| 其他 | 221,318,206.25 |
| 小计 | 999,349,687.51 |
| 其他业务收入 | |
| 原辅料包材、广宣品等 | 15,244,370.58 |
| 小计 | 15,244,370.58 |
| 总计 | 1,014,594,058.09 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 按某一时点确认收入 | 1,014,594,058.09 |
| 合计 | 1,014,594,058.09 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,700,621.99 | 2,504,220.28 |
| 教育费附加 | 1,167,586.77 | 1,088,955.02 |
| 房产税 | 1,669,757.62 | 1,314,704.23 |
| 土地使用税 | 1,670,943.39 | 1,670,943.39 |
| 车船使用税 | 12,770.00 | 4,380.00 |
| 印花税 | 579,333.26 | 742,175.19 |
| 地方教育附加 | 778,391.15 | 725,970.00 |
| 水利建设基金 | 5,463.96 | |
| 水资源税 | 22,313.50 | 22,498.00 |
| 环境保护税 | 24,329.19 | 58,665.93 |
| 合计 | 8,631,510.83 | 8,132,512.04 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 70,313,813.78 | 67,131,748.05 |
| 促销及广告宣传费 | 62,054,133.03 | 153,811,063.75 |
| 差旅费 | 9,136,864.46 | 10,123,049.83 |
| 其他 | 3,302,914.15 | 3,403,389.44 |
| 合计 | 144,807,725.42 | 234,469,251.07 |
其他说明：
促销及广告宣传费减少，系报告期内减少电视广告费投入。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,097,883.02 | 15,403,006.21 |
| 办公及差旅费 | 2,577,979.34 | 2,497,466.48 |
| 折旧及无形形资产摊销 | 9,677,779.4 | 7,614,407.15 |
| 中介服务费 | 1,930,817.52 | 2,946,501.85 |
| 业务招待费 | 1,801,860.20 | 676,881.97 |
| 行政事业收费 | 2,558.40 | 13,699.20 |
| 股份支付 | 706,637.46 | |
| 其他 | 1,583,736.08 | 1,283,115.08 |
| 合计 | 32,672,613.96 | 31,141,715.40 |
其他说明：
1、 中介服务费减少，系报告期内减少信息技术服务费投入；
2、 股份支付减少，系第一期股权激励结束。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,436,669.76 | 4,599,345.11 |
| 折旧及无形资产摊销 | 1,589,477.63 | 1,490,075.25 |
| 物料消耗 | 20,321,398.61 | 13,633,096.52 |
| 能源费用 | 1,133,404.80 | 1,566,230.43 |
| 检测及咨询费 | 1,468,354.00 | 1,081,219.48 |
| 股份支付 | 85,282.50 | |
| 其他 | 101,351.62 | 218,583.28 |
| 合计 | 29,050,656.42 | 22,673,832.57 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 577,925.00 | 22,665.01 |
| 减：利息收入 | -3,234,824.93 | -638,033.42 |
| 加：汇兑损失 | -382,236.04 | -6,561.17 |
| 加：其他支出 | 108,369.72 | 200,097.69 |
| 合计 | -2,930,766.25 | -421,831.89 |
其他说明：
本期财务费用变化：利息收入增加系结构性存款利息增加；利息费用增加系票据贴现利息费用增加。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 2,279,043.88 | 1,433,687.35 |
| 农产品进项税加计抵扣 | 4,409.32 | 6,375.03 |
| 其他 | 1,342,489.12 | 331,808.03 |
| 合计 | 3,625,942.32 | 1,771,870.41 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 购买理财产品收益 | 2,520,496.26 | 5,842,053.96 |
| 合计 | 2,520,496.26 | 5,842,053.96 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 739,947.90 | 841,361.43 |
| 其他应收款坏账损失 | 46,344.98 | 73,776.22 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 786,292.88 | 915,137.65 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -10,550,674.69 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | -2,970,708.58 | |
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -13,521,383.27 |
其他说明：
报告期内丰城恒泰计提资产减值准备1,352.14万元。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -14,433.26 | |
| 合计 | -14,433.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,623,022.23 | 1,034,741.73 | 1,623,022.23 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,623,022.23 | 1,034,741.73 | 1,623,022.23 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 249,926.94 | 160,630.00 | 249,926.94 |
| 其他 | 350,110.88 | 845,079.79 | 350,110.88 |
| 合计 | 2,223,060.05 | 2,040,451.52 | 2,223,060.05 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 就业专项款 | 98,326.94 | 37,000 | 与收益相关 |
| 以工代训补贴 | 80,400 | 与收益相关 | |
| 水利局政府补助 | 30,000 | 与收益相关 | |
| 其他 | 32,200.00 | 13,230 | 与收益相关 |
| 研发及企业专利奖励 | 119,400.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,056,324.16 | 8,167,069.68 | 1,056,324.16 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,056,324.16 | 8,167,069.68 | 1,056,324.16 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 15,000.00 | 200,000.00 |
| 其他 | 64,079.54 | 96,910.31 | 64,079.54 |
| 合计 | 1,320,403.70 | 8,278,979.99 | 1,320,403.70 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 21,816,542.34 | 13,040,115.54 |
| 递延所得税费用 | 284,691.24 | 1,274,305.27 |
| 合计 | 22,101,233.58 | 14,314,420.81 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 140,933,499.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,140,025.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 960,104.81 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -29,890.59 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 139,812.38 |
| 税收优惠加计扣除的影响 | -108,818.02 |
| 所得税费用 | 22,101,233.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金 | 4,252,626.00 | 5,276,840.00 |
| 收到政府补助 | 1,592,416.06 | 2,459,712.12 |
| 利息收入 | 3,234,824.93 | 638,033.42 |
| 往来及其他 | 8,634,181.12 | 9,390,522.62 |
| 合计 | 17,714,048.11 | 17,765,108.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 55,050,099.59 | 158,365,606.64 |
| 管理费用、研发费用 | 8,086,269.55 | 11,015,459.74 |
| 其他 | 18,206,287.32 | 15,902,689.10 |
| 合计 | 81,342,656.46 | 185,283,755.48 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购款 | 103,299.84 | |
| 其他 | 544,320.00 | |
| 合计 | 544,320.00 | 103,299.84 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 118,832,266.41 | 65,812,828.28 |
| 加：资产减值准备 | 13,521,383.27 | |
| 信用减值损失 | -786,292.88 | -915,137.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 51,716,772.88 | 46,628,367.50 |
| 使用权资产摊销 | 213,918.18 | |
| 无形资产摊销 | 1,419,306.81 | 1,784,670.29 |
| 长期待摊费用摊销 | 25,566.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 14,433.26 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -566,698.07 | 7,132,327.95 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 577,925.00 | 22,665.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,520,496.26 | -5,842,053.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 479,831.28 | 1,469,445.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -195,140.04 | -195,140.04 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 19,708,724.01 | -99,963,263.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 28,600,386.03 | 10,941,869.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 28,330,605.38 | 19,568,162.84 |
| 其他 | -2,279,043.88 | -641,767.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 257,053,448.12 | 45,842,973.25 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 157,338,841.15 | 83,174,410.36 |
| 减：现金的期初余额 | 196,955,347.02 | 117,463,290.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -39,616,505.87 | -34,288,880.38 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 157,338,841.15 | 196,955,347.02 |
| 其中：库存现金 | 10,195.30 | 5,242.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 151,823,147.12 | 189,046,241.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,505,498.73 | 7,903,863.32 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 157,338,841.15 | 196,955,347.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 1,342,489.12 | 其他收益 | 1,346,898.44 |
| 与收益相关 | 249,926.94 | 营业外收入 | 249,926.94 |
| 与资产相关 | 递延收益 | 2,279,043.88 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 柳州恒泰 | 柳江县第一工业 开发区远东路 20-1 号 | 柳江县第一工业 开发区远东路20-1号 | 生产企业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 潍坊恒泰 | 昌乐县朱刘街道 办事处工业园 | 昌乐县朱刘街道 办事处工业园 | 生产企业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 四川吉恒 | 成都市武侯区小 天竺街 75 号 1 栋 6 楼 3 号 | 成都市武侯区小 天竺街75号1栋6 楼 3 号 | 流通企业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 丰城恒泰 | 江西省宜春市丰 城市高新技术产 业园区高新三路 11 号 | 江西省宜春市丰 城市高新技术产 业园区高新三路 11 号 | 生产企业 | 100 | 投资设立 | |
| 镇江金山寺 | 镇江市丹徒新城 光明村 | 镇江市丹徒新城 光明村 | 生产企业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况说见“九、1、在子公司中的权益”相关内容
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 381.96 | 409.64 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、资本承担
| 项目 | 金额（万元） | 截止期末已付金额（万元） | 截止期末未付金额（万元） |
| 已签订的正在或者准备履行的大额工程及固定资产采购合同 | 31,991.85 | 22,850.92 | 9,140.93 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 108,583,835.62 |
| 1至2年 | 146,492.24 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 108,730,327.86 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 108,730,327.86 | 100 | 5,033,502.01 | 4.63 | 103,696,825.85 | 162,347,607.69 | 100 | 5,683,186.97 | 3.5 | 156,664,420.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 100,230,563.34 | 92.18 | 5,033,502.01 | 5.02 | 95,197,061.33 | 113,224,704.76 | 69.74 | 5,683,186.97 | 5.02 | 107,541,517.79 |
| 交易对象组合 | 8,499,764.52 | 7.82 | 8,499,764.52 | 49,122,902.93 | 30.26 | 49,122,902.93 | ||||
| 合计 | 108,730,327.86 | / | 5,033,502.01 | / | 103,696,825.85 | 162,347,607.69 | / | 5,683,186.97 | / | 156,664,420.72 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 100,230,563.34 | 5,033,502.01 | 5.02 |
| 合计 | 100,230,563.34 | 5,033,502.01 | 5.02 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的应收账款中按交易对象（子公司货款）组合金额 8,499,764.52 元，财务报表合并范围内公司经营正常，不能收回风险极小，不计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 5,683,186.97 | 649,684.96 | 5,033,502.01 | |||
| 合计 | 5,683,186.97 | 649,684.96 | 5,033,502.01 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额60,315,909.77元，占应收账款期末余额合计数比例的55.47%，相应计提坏账准备金额2,683,694.97元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 18,157,029.86 | 19,874,898.90 |
| 合计 | 18,157,029.86 | 19,874,898.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 7,455,477.17 |
| 1至2年 | 3,232,523.95 |
| 2至3年 | 8,153,442.90 |
| 3年以上 | 187,799.98 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 19,029,244.00 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、定金及押金 | 1,923,453.62 | 1,271,633.00 |
| 代垫款及其他往来 | 10,123,941.00 | 8,002,625.77 |
| 备用金 | 105,850.00 | 580,861.92 |
| 子公司往来款 | 6,875,999.38 | 10,875,999.38 |
| 合计 | 19,029,244.00 | 20,731,120.07 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 273,528.84 | 582,692.33 | 856,221.17 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -44,426.20 | 44,426.20 | - | |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 197,956.52 | 170,376.97 | 368,333.49 | |
| 本期转回 | -310,516.33 | -41,824.19 | -352,340.52 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 116,542.83 | 755,671.31 | 872,214.14 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 856,221.17 | 368,333.49 | 352,340.52 | 872,214.41 | ||
| 合计 | 856,221.17 | 368,333.49 | 352,340.52 | 872,214.41 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 子公司往来 | 6,875,999.38 | 1-2年 | 36.13 | |
| 第二名 | 保证金 | 3,347,572.50 | 1-2年 | 17.59 | |
| 第三名 | 代垫款及其他往来 | 1,158,240.00 | 一年以内 | 6.09 | 57,912 |
| 第四名 | 备用金 | 1,157,235.59 | 一年以内 | 6.08 | 57,861.78 |
| 第五名 | 代垫款及其他往来 | 933,188.00 | 一年以内 | 4.90 | 46,659.4 |
| 合计 | / | 13,472,235.47 | / | 70.80 | 162433.18 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | |
| 对子公司投资 | 277,510,201.78 | 103,463,469.34 | 174,046,732.44 | 277,510,201.78 | 89,942,086.07 |
| 对联营、合营企业投资 | |||||
| 合计 | 277,510,201.78 | 103,463,469.34 | 174,046,732.44 | 277,510,201.78 | 89,942,086.07 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 柳州恒泰 | 15,627,369.29 | 15,627,369.29 | ||||
| 潍坊恒泰 | 10,997,475.66 | 10,997,475.66 | ||||
| 丰城恒泰 | 43,700,000.00 | 43,700,000.00 | 13,521,383.27 | 13,521,383.27 | ||
| 四川吉恒 | 17,753,856.83 | 17,753,856.83 | ||||
| 镇江金山寺 | 189,431,500.00 | 189,431,500.00 | 89,942,086.07 | |||
| 合计 | 277,510,201.78 | 277,510,201.78 | 13,521,383.27 | 103,463,469.34 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 866,218,022.88 | 561,624,688.14 | 740,385,894.07 | 420,447,099.40 |
| 其他业务 | 15,628,568.18 | 6,630,525.52 | 19,388,947.27 | 9,340,053.11 |
| 合计 | 881,846,591.06 | 568,255,213.66 | 759,774,841.34 | 429,787,152.51 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 主营业务收入 | |
| 酱油 | 582,434,652.98 |
| 食醋 | 155,134,471.17 |
| 其他 | 128,648,898.73 |
| 小计 | 866,218,022.88 |
| 其他业务收入 | 15,628,568.18 |
| 合计 | 881,846,591.06 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 按某一时点确认收入 | 881,846,591.06 |
| 合计 | 881,846,591.06 |
| 合计 | 881,846,591.06 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 购买理财产品收益 | 2,520,496.26 | 5,842,053.96 |
| 子公司分红 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 17,520,496.26 | 5,842,053.96 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 566,698.07 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,592,416.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,520,496.26 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 86,031.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 689,284.78 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 4,076,356.95 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 财务费用-利息收入 | 1,301,011.79 | 结构性存款利息收入系本集团自有资金购买商业银行发行的短期保本型理财产品收益。该类理财产品发生频率较高，不影响本集团资金流动性管理，具有可持续性。 |
| 递延收益 | 2,279,043.88 | “其他收益”中政府补助摊销金额系生产经营活动涉及的补助，金额可计量，摊销时间参考资产使用寿命确定，具有可持续性。 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.57 | 0.1240 | 0.1240 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.38 | 0.1197 | 0.1197 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：伍超群董事会批准报送日期：2022年8月29日
修订信息
□适用 √不适用