公司代码:603915 公司简称:国茂股份
江苏国茂减速机股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐国忠 、主管会计工作负责人陆一品 及会计机构负责人(会计主管人员)梁
小建声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述了可能面临的风险因素,有关内容敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”部分相关内容。敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司公告原稿。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
国茂股份、发行人、公司、本公司 | 指 | 江苏国茂减速机股份有限公司 |
国茂集团、控股股东 | 指 | 国茂减速机集团有限公司 |
捷诺、捷诺传动 | 指 | 捷诺传动系统(常州)有限公司 |
泛凯斯特 | 指 | 泛凯斯特汽车零部件(江苏)有限公司 |
Acorn公司 | 指 | Acorn Industrial Corporation |
国茂精密 | 指 | 国茂精密传动(常州)有限公司 |
智鸥驱动 | 指 | 安徽智鸥驱动科技有限公司 |
正德咨询 | 指 | 常州市正德企业管理咨询中心(有限合伙) |
恒茂咨询 | 指 | 常州市恒茂企业管理咨询中心(有限合伙) |
股权激励计划、本次激励计划 | 指 | 江苏国茂减速机股份有限公司2020年限制性股票激励计划 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
报告期 | 指 | 2022年半年度,即2022年1月1日至2022年6月30日 |
特别说明:本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均系四舍五入原因造成。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 江苏国茂减速机股份有限公司 |
公司的中文简称 | 国茂股份 |
公司的外文名称 | JIANGSU GUOMAO REDUCER CO., LTD. |
公司的外文名称缩写 | GUOMAO REDUCER |
公司的法定代表人 | 徐国忠 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 陆一品 | 冉艳 |
联系地址 | 江苏省常州市武进高新技术产业开发区龙潜路98号 | 江苏省常州市武进高新技术产业开发区龙潜路98号 |
电话 | 0519-69878020 | 0519-69878020 |
传真 | 0519-86575867 | 0519-86575867 |
电子信箱 | contact@guomaoreducer.com | contact@guomaoreducer.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 常州市武进高新技术产业开发区龙潜路98号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 常州市武进高新技术产业开发区龙潜路98号 |
公司办公地址的邮政编码 | 213164 |
公司网址 | www.guomaoreducer.com |
电子信箱 | contact@guomaoreducer.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 国茂股份 | 603915 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,346,754,329.21 | 1,481,418,549.95 | -9.09 |
归属于上市公司股东的净利润 | 180,395,336.45 | 208,091,427.18 | -13.31 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 163,763,711.77 | 191,012,763.40 | -14.27 |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,817,359.97 | 129,576,096.35 | -90.11 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,004,299,617.47 | 2,953,715,137.11 | 1.71 |
总资产 | 4,465,095,047.05 | 4,708,345,723.43 | -5.17 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.32 | 0.45 | -15.63 |
稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.32 | 0.45 | -15.63 |
扣除非经常性损益后的基本 | 0.25 | 0.29 | 0.41 | -13.79 |
每股收益(元/股) | ||||
加权平均净资产收益率(%) | 5.91 | 7.84 | 7.84 | 减少1.93个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.37 | 7.20 | 7.20 | 减少1.83个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2022年6月,公司实施资本公积转增股本方案,以实施权益分派股权登记日登记的总股本473,232,400股为基数,向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增4股,上年同期每股收益同口径调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 13,827.67 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,413,503.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 253,835.84 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融 | 14,178,280.04 |
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,775,226.65 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 2,955,102.43 | |
少数股东权益影响额(税后) | 47,946.09 | |
合计 | 16,631,624.68 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1.主要业务、主要产品及其用途
公司的主营业务为减速机的研发、生产和销售。公司的主要产品为减速机。减速机在原动机和工作机之间起着匹配转速和传递扭矩的作用。绝大多数工作机负载大、转速低,不适宜用原动机直接驱动,需通过减速机来降低转速、增加扭矩,因此绝大多数的工作机均需要配用减速机。作为工业动力传动不可缺少的重要基础部件之一,减速机广泛应用于环保、建筑、电力、化工、食品、物流、塑料、橡胶、矿山、冶金、石油、水泥、船舶、水利、纺织、印染、饲料、制药等行业。
公司的减速机产品根据结构和原理不同,可以分为两大类:齿轮减速机、摆线针轮减速机。
产品类别 | 图示 | 产品特点 |
齿轮减速机 | 1、传动效率高 2、传递功率范围较广 3、结构灵活,可以满足各种工况要求 | |
摆线针轮减速机 | 1、结构紧凑体积小 2、单级传动比大 3、运转平稳噪声低,拆装方便,易维修 |
其中,齿轮减速机可细分为两类产品,如下表所示:
产品类别 | 图示 | 主要特点 | 应用领域 |
模块化减速机 | 1、所有零部件均按高度模块化技术设计 2、传递功率覆盖0.12-200kW,广泛应用于中小功率工业传动领域 3、结构中包含减速机与电机的快速接口,便于电机的安装 4、传动比划分细,安装形式几乎不受限制,因此,应用范围非常广泛,是公司在目标市场中最受欢迎的产品之一 | 广泛应用于环保、建筑、电力、化工、食品、物流、塑料、橡胶、矿山、冶金、水利、饲料、纺织、印染等领域 | |
大功率减速机 | 1、传递功率较大,最高可达5100kW,承载能力高 2、结构中不包含减速机与电机的快速接口,电机可以根据客户需求灵活配置 3、使用寿命长,易于拆装,传动效率高,运转平稳 | 广泛应用于冶金、矿山、化工、环保、水泥、建筑、电力、石油、船舶、水利、塑料、橡胶、工程机械等领域 |
2.经营模式
(1)采购模式
公司依据下一年度业务情况的预测制定年度采购规划。每年年初,公司与主要供应商签订年度采购框架合同。公司实际发生采购需求时,向供应商发送采购订单。公司的采购定价模式以核价采购为主,询价采购为辅。核价采购指的是通过成本核算及合理利润加成的方式确定采购价格。每月,公司都会根据原材料价格行情判断采购价格是否需要调整。询价采购指的是向多个符合条件的供应商进行询价,综合性价比确定采购对象和价格。通过核价采购的产品包括铸件、锻件等。通过询价采购的产品包括轴承、电机等。
(2)生产模式
从生产流程来看,公司采取零部件生产环节适当备库、装配环节以销定产的生产模式。从生产的组织形式来看,公司以自主生产为主、外协生产为辅。
(3)销售模式
公司的销售模式根据公司是否将产品直接销售给终端客户,划分为直销、经销。公司的所有销售模式均为买断式销售,不存在代销的情况。
公司的客户中,贸易型企业称为经销商,归类为经销客户;使用公司产品的客户,称为终端客户,归类为直销客户。经销模式是指公司与经销商签署买断式经销合同,将产品销售给经销商,经销商再将产品自行销售。直销模式是指公司直接与使用公司产品的企业签署销售合同,该类企业为公司的终端客户。
3.行业发展情况
减速机作为工业传动系统的重要基础部件之一,在工业发展特别是装备制造业发展中起到重要作用。近年来,减速机行业市场规模随我国经济发展而持续增长。
2022年上半年国际环境更趋复杂严峻,国内疫情多点散发,经济发展中超预期突发因素带来严重冲击,二季度经济下行压力明显增大。国家统计局数据显示,2022年上半年,我国GDP同比增长2.5%,制造业投资同比增长10.4%,增速明显下降。减速机行业景气度与宏观经济、固定资产投资、制造业投资等密切相关。报告期内,减速机行业下游需求放缓,行业发展承受一定的压力。
当前我国减速机行业已进入相对成熟的发展阶段,主要呈现的特点有:一方面,我国减速机行业规模进一步增大,行业整体实力迈上新台阶。国产减速机产品性能有了快速提升,与国际领先企业的差距逐步缩小,国产化替代明显。另一方面,行业整合速度加快。行业内中小企业难以满足持续增长的资本开支需求,不断提升的技术及质量要求,下游客户尤其是大客户愈发倾向于购买质量与服务有保障的大企业所生产的产品。行业资源进一步向龙头企业集中,行业整合加速。
4.主要业绩驱动因素
报告期内,受国内固定资产投资、制造业投资增速放缓等不利因素影响,减速机下游客户需求总体放缓,给公司业务开拓带来一定压力。公司下游客户所处行业中,锂电池、水利等行业景气度较高,相关客户减速机总体采购量同比有所增加,部分平滑了某些行业景气下行导致的客户采购量的减少。另一方面,公司作为国内通用减速机企业中经营规模领先的龙头企业,充分发挥自身在规模、品牌、产品质量等方面的优势,进一步加大市场拓展力度。2022年上半年,在下游需求收缩,市场竞争加剧的背景下,公司营收规模、盈利能力同比有所下滑,但未出现大幅波动。营业收入同比减少9.09%,归属于上市公司股东的净利润同比减少13.31%。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、公司经销商渠道建设完善,销售网络覆盖范围广泛。公司经销网络较为稳定,有利于深耕区域市场,带动经销商共同成长。截至报告期末,公司共有82家专营公司产品的A类经销商,是公司销售网络的核心力量。经销商的销售区域覆盖中国绝大多数省份,贴近市场,能够更好地发掘客户需求,并对客户的售后服务要求做出及时的响应。稳定、忠诚、分布广泛的经销商团队是公司的一大核心优势。与此同时,公司拥有一支销售经验丰富的业务员团队,负责直接开发、管理客户。完善的营销渠道为公司产品的销售提供了有力保障,是公司的核心竞争力之一。
2、产品多样化优势
公司是通用减速机领域产品线最齐全的公司之一,2021年生产出的产品型号近10万种,能够满足下游不同客户的多元化的需求。公司在生产实践过程中,针对公司产品多品种、小批次的特点,不断加强研发创新、优化生产工艺、提高管理水平。通过较高的模块化设计技术,可组成很多的结构和传动比,极大地增强了产品的多样化程度。通过“集中制造、分散组装”的生产方式,实现前端制造环节核心零部件的集中制造,后端组装环节根据产品的不同属性,最大程度地实现柔性化装配生产。此外,公司逐步构建的先进数字化运营平台从供应商管理、计划管理、物流仓储等多维度为公司高效敏捷的生产运营提供保障。
3、质量和品牌优势
公司近几年逐步贯彻实施精益生产,按照精益生产要求建立了多条零部件及装配生产集群,有效提升了产品质量的可靠性及稳定性。此外,公司已建立了覆盖公司各层次的质量体系和职责分明的质量管理组织机构。从全员质量意识提升到严格的原材料检测、生产过程及成品检测,以及售后质量问题的整改,全方位、多维度保障产品质量,赢得了客户对公司产品的广泛认可。
公司历史悠久,在行业中拥有良好声誉。自成立以来,公司一直致力于打造品牌形象,经过二十多年的发展,“国茂”品牌在我国减速机行业已具有较高的知名度和美誉度,有助于增加客户粘性,提高重复购买率。2010年2月,“国茂”商标被认定为“中国驰名商标”。公司先后被
评为“五星级明星企业”、“机械工业质量诚信企业”、“2020年江苏省绿色工厂”、工信部“2021年度绿色工厂”,中国重型机械工业协会颁发的“卓越企业奖”及“2021年度领军单位”,先后获得“江苏省机械行业优秀品牌奖”、工信部“第六批制造业单项冠军”、 “2021年中国机械500强”、“江苏省机械行业质量管理奖”等多项荣誉。
4、技术优势
公司从事减速机行业已有二十多年的历史,对本行业的技术要求、下游应用领域及未来发展趋势有较深刻的认识,在产品核心技术、专业技术人才等方面都有了深厚的积累。
公司拥有模块化设计、精益生产技术、有限元分析、锌基合金材料应用、锥面包络蜗轮蜗杆啮合副、锥面迷宫密封结构等核心技术。通过核心技术的运用,公司减速机产品在研发、生产、销售等方面形成了较强的市场竞争力。
知识产权方面,2020年,公司荣获“国家知识产权优势企业”。截至2022年6月30日,公司及下属子公司拥有境内专利181项,其中境内发明专利27项、境外发明专利1项,实用新型专利 153项。
此外,公司积极参与行业重要技术团体标准的制定工作。由公司作为主起草单位编制的《模块化电动减速机通用技术要求》被评为工信部2021年百项团体标准应用示范项目。公司主起草的《HR系列齿轮减速器通用技术规范》团体标准通过中通协减变速机分会标委会审查。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年,受国际地缘政治冲突升级、国内疫情多地散发等外部不利因素影响,我国经济面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,经济下行趋势明显。2022年3、4月,主要经济指标增速较前两个月大幅回落,5月以来随着疫情好转,企业复工复产,基础设施投资加快,经济活动开始触底企稳。但疫情不确定性、外部环境变化、企业效益不佳等因素依然影响市场主体预期和信心,内需恢复节奏较慢。根据国家统计局数据,上半年全国规模以上企业实现利润总额同比增长1.0%,其中通用设备制造业利润下降15.9%。
公司董事会和管理层深刻把握经济发展进入新阶段面临的新形势、新要求,紧紧围绕公司经营发展目标,努力克服新冠肺炎疫情影响,上下一心,主动作为,在复杂严峻的经济与市场环境下,公司营收规模、盈利能力未出现大幅波动。2022年上半年,公司实现营业收入1,346,754,329.21元,同比减少9.09%;归属于上市公司股东的净利润180,395,336.45元,同比减少13.31%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润163,763,711.77元,同比减少
14.27%。
报告期内,公司开展的主要工作如下:
1、公司各事业部(以下简称“BU”)齐头发展,竞相突破
公司以成为世界级传动专家为企业愿景,在持续专注于通用减速机业务的同时,加速培育高端品牌,并且积极向专用减速机、机电一体化领域延伸发展,已初步形成通用减速机、捷诺传动、工业齿轮箱、工程机械传动、精密传动、重载齿轮箱、铸造、机电一体化八大板块的业务布局,打造传动领域发展大格局。
主要业务板块经营情况如下:
(1)通用减速机业务板块
报告期内,疫情带来短期扰动,制造业投资增速有所放缓,导致减速机下游市场需求放缓。公司通用减速机产品销量同比略有下滑,传统的摆线针轮减速机销量下滑幅度较为明显,同比下滑约29.80%。通用减速机下游运用领域中,锂电行业保持了较高的景气度。公司顺势而为,抢抓市场机遇,不断突破关键客户,无锡先导智能装备股份有限公司、常州市乐萌压力容器有限公司等锂电行业客户的销售额均实现同比大幅增长。
在产品端,针对锂电行业的特殊要求,公司对模块化标准型号减速机进行了优化,设计行业专用方案;成功开发出水下专用减速机,该减速机服务于环保行业的水下推流机,具备卓越的防腐性及防水性;顺利完成摆线针轮减速机输入单元技改项目;按计划推进大功率ZY系列部分产品箱体由分体式变为整体式的改进项目,进一步降低加工工艺成本。
(2)捷诺传动业务板块
报告期内,捷诺继续保持在锂电浆料搅拌减速机市场的绝对领先优势,同时进一步拓展锂电辊压设备减速机的客户。新产品方面,推出全新锂电专用370减速机,该产品采用分箱体设计,有效减少漏油隐患,降低现场保养及维修难度;用于造纸领域的杨克烘缸减速机新品成功交付客户;MGHB新系列产品持续交付客户,以其卓越的产品性能赢得客户的青睐。市场方面,捷诺不断拓展下游应用市场,在冶金、水利等领域取得突破。通过公司的外销渠道,捷诺产品成功出口至俄罗斯,主要运用于矿山运输设备。未来,公司成熟的销售渠道将进一步赋能捷诺的市场推广,助力捷诺替代外资品牌。
(3)工程机械传动业务板块
工程机械传动业务板块持续开发新产品,拓展新市场,发掘潜在大客户,培育新的利润增长点。报告期内,工程机械业务部顺利通过中联重科股份有限公司的现场审核,并于2022年6月收到该客户第一批塔机回转减速机订单;配套于光伏电站跟踪支架的减速机新品已交付江苏中信博新能源科技股份有限公司,目前尚在客户端进行产品性能测试。
(4)工业齿轮箱业务板块
在经济下行、制造业投资增速放缓的背景下,工业齿轮箱业务部逆势而进,在水利、物料输送等下游应用领域重点发力,持续提升市场份额。面对去年的高基数,工业齿轮箱业务部上半年销售额同比仍实现了增长。
新一代的HB系列齿轮箱在通过满载疲劳测试后,于2022年6月全面推向市场。新产品在承载能力、结构工艺等方面都进行了全新的升级,齿轮及轴承的承载能力及寿命计算达到IOS及DIN标准,迷宫盘的防护设计增加了骨架油封的使用寿命。升级后的HB系列工业齿轮箱全面对标外资品牌,实现进口替代。
(5)精密传动业务板块
公司把握机器人行业快速发展机遇,提前进行产业布局。公司控股子公司国茂精密目前具备谐波减速器月产约2500台的生产能力。未来,随着机器人在制造业、商业、家政服务、物流等行业的广泛应用,精密减速器的潜在市场空间巨大。公司将精密传动业务定义为第二成长曲线,依托通用减速机领域规模化生产经验和强大的营销能力,从人力、资金、销售渠道等多方位给予国茂精密支持,助力其快速发展。
2、加强BU之间的联动配合
为进一步增强BU之间的协同性,公司鼓励并引导各BU间的合作发展。通用减速机业务部协助工程机械业务部开展箱体、齿轮等关键零部件的制造加工,在提高产品质量、降低成本的同时,进一步提升公司内部资源的利用水平;工业齿轮箱事业部与捷诺传动在大功率齿轮箱的开发过程中共享研发经验。此外,公司出台《跨BU生产制造交易规定》,旨在明确跨BU合作中相关部门职责,同时进一步激发BU间合作的主观能动性。
3、持续优化营销网络,提升营销服务能力
报告期内,公司加大营销渠道开拓力度。渠道拓展小组各行业经理人充分发挥自身的资源优势及专业能力,协助经销商及业务员开拓行业大客户,顺利完成物流、冶金等行业的知名客户来厂参观、交流等工作。针对工程机械领域的关键客户,公司积极在当地设立办事处,以期为客户提供更好的售前、售中及售后服务。在经销团队建设方面,公司新增四家A类经销商,A类经销商数量变为82家,进一步增强业务开拓实力。在海外市场开拓方面,公司挖掘地缘政治冲突中的机遇,抢占原由欧美品牌主导的俄罗斯市场,成功将国茂及捷诺传动的产品销往俄罗斯客户,产品主要运用于矿山采掘及输送装备、饲料及粮仓机械、铁路工程车辆等领域。
4、持续推进工艺改善,精益管理迈上新台阶
报告期内,各生产部门聚焦精益化管理,工艺工序等改善事例大幅增加。轴部新建带自动化检测的产线样版,通过可视化电子看板及定制化物流器具,进一步提升产品检验效率及检测精度;齿轮部通过反复的工艺试验,扩大拉床键槽加工范围,突破线切割加工瓶颈工序。同时,通过科学排产、优化产线布局等方式增加生产柔性,加工产能较改善前有了较大的提升;箱体部通过工装通用化设计与标准化改善,实现部分型号两件箱体同时装夹,有效减少工装更换时间及加工时间,大幅提升工作效率;总装一部(模块化产品装配车间)对部分装配线进行整合,优化人数配置,降低人力成本。同时,自动化包装线投入使用,结合MES系统的运用,有效提升工作效率;总装二部(大功率产品装配车间)完成36套试车台的改善,大幅减少试车油消耗;摆线制造部自主研发出双轴减速机的试车台,彻底攻克了双轴减速机在线检测的课题;重载业务部通过优化传
动系数,减速机运行平稳性增加,部分齿轮齿轴原材料利用率提升约8%;工业齿轮箱业务部对装配工序进行拆分,实行工序集中化装配模式,提升装配质量与效率,降低工种技术要求;工程机械业务部金工车间通过刀具优化,部分刀具装配效率较改善前提升约30%。
5、加大信息化建设,赋能数字化转型,提升企业管控效率
报告期内,公司数字化运营平台GOS(Guomao Operating System)开始进入系统批量上线阶段。其中,智能物流仓储领域开始优化提升,并逐步形成国茂的智能物流、仓储实施管理提升方法论;敏捷计划管理系统过渡版已成功上线,为全面切换做好准备;供应链管理领域已经纳入136家供应商,强化了来料品控、包装标准化,并大幅提高收货到应付的结算效率;在营销领域中,新的CRM2.0已投入开发,同时启动了对分子公司的业务运行系统优化整合工作。
报告期内,公司“齿轮减速机智能制造工厂”进入2022年江苏省智能制造示范工厂拟入围名单并公示。“智能制造工厂”已成为公司的新名片。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,346,754,329.21 | 1,481,418,549.95 | -9.09 |
营业成本 | 996,021,843.16 | 1,094,845,555.65 | -9.03 |
销售费用 | 40,009,865.23 | 46,728,719.07 | -14.38 |
管理费用 | 51,919,064.93 | 58,117,283.80 | -10.67 |
财务费用 | -5,375,649.06 | -3,527,880.34 | 不适用 |
研发费用 | 66,532,052.93 | 52,096,042.54 | 27.71 |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,817,359.97 | 129,576,096.35 | -90.11 |
投资活动产生的现金流量净额 | 657,827,156.64 | 207,157,217.39 | 217.55 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -139,675,820.96 | -117,470,441.33 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:主要系利息收入增加所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期销售增长较大,现款方式的销售回款增加,采购付款以银行承兑结算为主,现款流出延后所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期末收回投资理财所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的 | 上年期末数 | 上年期末数占总资 | 本期期末金额 | 情况说明 |
比例(%) | 产的比例(%) | 较上年期末变动比例(%) | ||||
货币资金 | 1,328,726,072.45 | 29.76 | 800,531,312.02 | 17.00 | 65.98 | 主要系本期末收回理财金额所致 |
交易性金融资产 | 750,000,000.00 | 15.93 | -100.00 | 主要系本期末收回理财金额所致 | ||
应收票据 | 42,288,737.94 | 0.95 | 65,239,649.16 | 1.39 | -35.18 | 主要系子公司本期收到的银行承兑汇票较少所致 |
应收账款 | 416,408,949.98 | 9.33 | 254,666,496.65 | 5.41 | 63.51 | 主要系年中到账率要求较年底低所致 |
应收款项融资 | 375,478,182.92 | 8.41 | 589,786,254.92 | 12.53 | -36.34 | 主要系年中到账率要求较年底低所致 |
预付款项 | 5,466,730.59 | 0.12 | 3,753,978.95 | 0.08 | 45.62 | 主要系本期预付材料款增加所致 |
其他流动资产 | 7,657,338.61 | 0.17 | 12,621,099.46 | 0.27 | -39.33 | 主要系期末应收的采购返利款项减少所致 |
在建工程 | 143,436,854.69 | 3.21 | 37,698,184.80 | 0.80 | 280.49 | 主要系子公司期末在建房屋建筑物、设备增加所致 |
其他非流动资产 | 45,864,999.31 | 1.03 | 81,722,922.72 | 1.74 | -43.88 | 主要系预付工程设备款减少所致 |
预收款项 | 62,319,319.59 | 1.40 | 104,561,524.21 | 2.22 | -40.40 | 主要系本期末经销商缴纳的保证金减少所致 |
应付股利 | 7,287,441.42 | 0.16 | 1,692,750.00 | 0.04 | 330.51 | 主要系本期分配股利,股权激励计划中未解禁股份的股利尚未支付所致 |
一年内到期的非流动负债 | 1,944,469.72 | 0.04 | 1,413,575.90 | 0.03 | 37.56 | 主要系新增租赁办公楼所致 |
租赁负债 | 893,542.02 | 0.02 | 1,482,063.18 | 0.03 | -39.71 | 主要系本期支付租赁款所致 |
实收资本(或股本) | 662,525,360.00 | 14.84 | 473,232,400.00 | 10.05 | 40.00 | 主要系本期资本公积转增股本所致 |
其他综合收益 | 12,119.42 | 0.00 | 198,892.53 | 0.00 | -93.91 | 主要系本期汇率波动所致 |
少数股东权益 | 9,180,020.95 | 0.21 | 5,517,619.49 | 0.12 | 66.38 | 主要系本期子公司国茂精密新增小股东所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产1,327,055.47(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.03%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末,公司主要资产受限情况详见第十节“财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81 所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元
被投资单位 | 本期投资 | 上期投资 | 投资变动比例(%) |
捷诺传动系统(常州)有限公司 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | 50 |
Acorn公司 | 1,403,468.00 | 不适用 | |
中重科技(天津)股份有限公司 | 133,000,000.00 | -100 |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:元
被投资公司 | 主要业务 | 本期投资金额 | 累计投资金额 | 截至报告期末占被投资项目权益的总比例(%) | 资金来源 | 投资期限 | 是否涉及诉讼 |
捷诺 | 减速机及零部件的研发、生产及销售 | 30,000,000.00 | 170,000,000.00 | 100 | 自有 | 长期 | 否 |
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响 |
交易性金融资产 | 750,000,000.00 | -750,000,000.00 | 14,178,280.04 | |
应收款项融资 | 589,786,254.92 | 375,478,182.92 | -214,308,072.00 | -357,816.54 |
其他权益工具 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
合计 | 1,351,786,254.92 | 387,478,182.92 | -964,308,072.00 | 13,820,463.50 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 受全球新冠疫情影响的风险
2022年上半年全球疫情起伏反复,病毒频繁变异,全球疫情防控形势仍然严峻复杂,各国疫情防控的不均衡以及疫情出现加剧的潜在可能对我国经济复苏和各行各业修复节奏产生一定扰动,进而对我国减速机行业产生影响。为此,公司将密切把控市场动向,积极采取应对措施,加强客户联系沟通,加大市场开拓力度,努力将影响降到最低。
2、宏观经济、贸易摩擦等引发行业波动风险
减速机是工业动力传动不可缺少的重要基础部件之一,其下游应用行业十分广泛,包括国民经济的多个领域。因此,减速机行业的发展和宏观经济的整体景气程度关系密切。如未来宏观经济波动、国际贸易摩擦加剧、国际政治关系地缘化等,都会影响减速机行业的发展,从而导致公司面临盈利能力下降的风险。
虽然减速机行业短期内可能存在波动,但长期来看工业自动化、智能制造趋势未变,减速机行业未来仍将有广阔的发展前景。公司将积极关注行业变化情况,充分发挥公司在技术、规模、品牌及销售渠道方面的优势,及时调整公司的生产经营,保持稳健发展。
3、大宗商品价格波动的风险
减速机主要原材料包括铸件、锻件、电机、轴承等,这些原材料主要由钢材、生铁等大宗原材料加工而成。大宗原材料价格受国际国内宏观经济环境及市场需求变化的影响,可能会出现不同程度的波动,进而影响公司的生产经营成本及收入利润等。
公司针对大宗商品市场价格波动,加强对变化趋势及政策的研究与预测,进而调整采购及销售策略。同时,加大工艺改进力度,进一步提高产量,加强成本管控,降低能耗,采取一切可能的措施降低生产、经营等各项成本。
4、经销商管理风险
公司经销商分为三类:A类经销商,B类经销商及一般经销商。公司每年年初与A类经销商签订销售框架合同,约定对A类经销商的销售考核政策。截至目前,公司共有82家A类经销商,在公司具备生产能力的产品范围内专营公司产品,是公司销售网络的核心力量。经销商人员、财产、运营均独立于公司,日常经营中若经销商的服务质量与经营方式有悖于公司品牌运营宗旨,将会对公司经营效益、品牌形象和未来发展造成不利影响。未来随着公司业务规模的扩张,公司对经销商的培训管理、组织管理以及风险管理的难度也将加大。若经销商出现自身经营不善、违法违规等行为,或者出现经销商与公司发生纠纷、与公司终止合作关系等不稳定情形,可能导致公司产品在该区域的销售额出现下滑,从而影响公司经营业绩。
5、募集资金投资项目实施的风险
基于项目筹划时宏观经济、市场环境和行业发展趋势等因素的考量,公司针对本次募集资金投资项目做出了审慎、严谨的可行性分析,但项目实施过程中存在的不可预见因素仍可能导致项目无法按时完成,或导致项目的收益不及预期。
6、网络风险及安全
随着“互联网+”在信息化中的深度应用,企业网络拓扑日益复杂,信息系统数量激增,网络中断和系统宕机的可能性也迅速增长。同时,公司积极开拓海外市场,国际影响力日渐提升,信息系统遭受网络攻击的风险也随之增加,一旦发生风险事件,可能对公司的生产运营带来严重影响。
为有效防范网络风险,公司按照上级主管单位要求,不断优化和完善网络信息系统、提升防护和应急响应能力,并组建了网络和信息系统安全专业团队,实施进行网络监控,定期开展升级保护和安全大检查,构建了较完善的安全防护体系,以最大限度防范网络风险,避免安全事件发生。
7、公司高成长所带来的管理风险
公司自成立以来,资产规模和经营业绩均快速增长,随着公司募集资金投资项目的实施,公司经营规模将不断扩大,员工规模迅速扩张,子公司数量不断增加,集团架构日趋复杂,管理层级增加、海外业务不断发展对国际化管理提出新的挑战,对公司经营管理、资源整合、市场开拓等方面都提出了更高的要求。
如果公司管理模式、管理团队素质及管理水平不能适应公司规模和产能迅速扩张的需要,组织模式、业务流程、质量控制、服务水平、信息化能力等未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善,将会直接影响到公司的经营效率和盈利能力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月19日 | www.sse.com.cn | 2022年5月20日 | 会议审议通过《公司2021年度董事会工作报告》、《公司2021年度监事会工作报告》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年年度报告及摘要》、《关于公司2021年年度利润分配及资本公积金转增股本的议方案》、《关于公司2021年度董事、监事 |
薪酬的议案》、《关于聘请公司2022年度财务审计机构及内控审计机构的议案》、《关于修订公司<董事、监事及、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》等8项议案,并听取独立董事《江苏国茂减速机股份有限公司2021年度独立董事述职报告》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于重点排污单位。报告期内,公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规,不存在违反环境保护法律法规的行为和污染事故纠纷,未因环境保护违法受到环保部门的行政处罚。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护与安全生产工作,坚定执行“环保优先”和“安全第一”的管理理念。公司建设项目严格执行“三同时”要求,并基于实际经营情况,建立了一套完备的环境保护管理制度和安全生产制度,同时配备了与制度相匹配的人员和安全、环保设备设施,将安全环保理念、要求落实在生产的具体环节。
全面加强生态环境保护,坚决打好污染防治攻坚战,坚持绿色发展已成为重要的国家战略,公司必须提高对生态文明建设和环境保护工作的重视程度。为了有效防范环境风险,公司继续积极践行“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念,主动开展环保自查自纠活动,推动环保工作持续提升,同时积极开展各项宣传培训活动,提升绿色发展意识。
2022年1月21日,工业和信息化部办公厅发文《工业和信息化部办公厅关于公布2021年度绿色制造名单的通知》(工信厅节函〔2022〕7号),正式对外公布了2021年度绿色制造名单。公司光荣成为国家“2021年度绿色工厂”。同时,公司EHS部门制定了《绿色发展规划(2019-2023)》,明确了绿色工厂年度建设目标,规划涵盖了基础设施、管理体系、能源资源、环境、产品、绿色供应链建设等方面的内容;制定了详细的绿色工厂建设培训计划,并按照计划定期为员工提供绿色制造相关知识的教育、培训、考核,向员工宣贯传播绿色制造的概念和知识。
报告期内,公司相关主要工作如下:
(1)加强安全环保宣传及培训工作,邀请外部培训机构或专家进行安全、环保讲座培训。6月份按标准要求组织开展了一场热处理重大危险源区突发安全事件等五大科目的应急处置综合演练;
(2)建立健全各项环保管理制度及规定,严格执行《环境保护管理制度》《环保事故管理制度》《“三废”管理制度》《危险废物管理制度》等制度要求;
(3)持续进行环保、安全生产相关投入。
公司在车间废气、环保设备、危险废物转运处置等方面加大投入,为公司安全、环保工作提供充分的支持。通过新投入的先进环保处理系统及科学化的处理工艺对各类环境污染因素,如工业废水、含氮磷废水、废气、噪音、一般工业固废及危险废弃物等进行了高效、安全的处理和排放。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 国茂集团 | 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份,也不由发行人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本公司持有的发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。3、上述锁定期满后,本公司如确定依法减持发行人股份的,将在不违反本公司已作出的相关承诺且符合相关法律法规的前提下,在公告的减持期限内采取大宗交易、集合竞价等合规方式进行减持。本公司在上述锁定期届满后两年内减持发行人股票的,将提前三个交易日公告,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。若在本公司减持前述股份前,发行人已发生分红、派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本公司的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票时的发行价格经相应调整后的价格。4、如果本公司违反上 | 第1条承诺期限为:自公司首次公开发行股票并上市之日起36个月内;第2条承诺期限为:发行人上市后6个月内;第3条承诺期限为:锁定期届满后两年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
述承诺内容的,本公司将继续承担以下义务和责任:(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;(5)根据届时规定可以采取的其他措施。 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 徐国忠、徐彬、 沈惠萍、徐玲 | 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份,也不由发行人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。3、上述锁定期满后,本人如确定依法减持发行人股份的,将在不违反本人已作出的相关承诺且符合相关法律法规的前提下,在公告的减持期限内采取大宗交易、集合竞价等合规方式进行减持。本人在上述锁定期届满后两年内减持发行人股票的,将提前三个交易日公告,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。若在本人减持前述股份前,发行人已发生分红、派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票时的发行价格经相应调整后的价格。4、本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的发行人股份不超过本人所持有的发行人股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内,不转让本人所持有的发行人股份。5、如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;(5)根据届时规定可以采取的其他措施。 | 第1条承诺期限为:自公司首次公开发行股票并上市之日起36个月内;第2条承诺期限为:发行人上市后6个月内;第3条承诺期限为:锁定期届满后两年;第4条承诺期限为:承诺人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间及离职后半年内。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 陆一品、王晓光、孔东华、谭家明、郝建男、杨渭清 | 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、发行人上市后6个月内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。3、本人在任职期间每年转让的发行人股份不超过本人所持有的发行人股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内,不转让本人所持有的发行人股份。4、本人所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。若在本人减持前述股份前,发行人已发生分红、派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本公司的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票时的发行价格经相应调整后的价格。如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;(5)根据届时规定可以采取的其他措施。 | 第1条承诺期限为:自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内;第2条承诺期限为:发行人上市后6个月内;第3条承诺期限为:承诺人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间及离职后半年内;第4条承诺期限为:锁定期届满后两年。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 范淑英、张国庆 | 1、自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、本人在任职期间每年转让的发行人股份不超过本人所持有的发行人股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内,不转让本人所持有的发行人股份。如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;(2)给投资者造成直接 | 第1条承诺期限为:自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内;第2条承诺期限 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
损失的,依法赔偿损失;(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;(5)根据届时规定可以采取的其他措施。 | 为:承诺人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间及离职后半年内。 | |||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 本公司 |
自承诺函出具之日起,本公司向常州市国泰铸造有限公司的采购金额逐年下降,每年度同比下降不低于20%。
自承诺函出具之日(2018年4月16日)起至该关联交易完全解决 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 徐国忠、徐彬、 沈惠萍、徐玲 | 1、在本公司(或本人)作为国茂股份的控股股东、实际控制人期间,本公司(或本人)及本公司(或本人)控制的其他企业(不含国茂股份)将不以任何理由和方式非法占用国茂股份的资金及其他任何资产,并将尽量减少或避免与国茂股份的关联交易。2、对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易,本公司(或本人)及本公司(或本人)控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则,与国茂股份依法签订协议,履行合法程序,并将按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《江苏国茂减速机股份有限公司章程》、《江苏国茂减速机股份有限公司章程(草案)》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜,本公司保证不通过关联交易损害公司及其无关联关系股东的合法权益;3、如违反上述承诺,本公司(或本人)愿意承担由此给国茂股份造成的全部损失。 | 相关股东作为国茂股份的控股股东、实际控制人及一致行动人期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 国茂集团、 徐国忠、徐彬、 | 1、截至承诺函出具之日,本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业未直接或间接持有与国茂股份业务存在同业竞争的实体的权益或其他安排,未从事与国茂股份存在同业竞争的活动。2、为避免未来本公司/本人及本公司/本人直接、间接控制的实体与国茂股份 | 相关股东作为国茂股份的控股股东、实际控 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
沈惠萍、徐玲 | 产生同业竞争,本公司/本人承诺:本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的实体,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对国茂股份构成竞争的业务及活动。本公司/本人将不在中国境内外直接或间接拥有与国茂股份存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。3、为了更有效地避免未来本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的实体与国茂股份之间产生同业竞争,本公司/本人还将采取以下措施:(1)通过董事会或股东大会等公司治理机构和合法的决策程序,合理影响本公司直接或间接控制的实体不会直接或间接从事与公司相竞争的业务或活动,以避免形成同业竞争;(2)如本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的实体存在与国茂股份相同或相似的业务机会,而该业务机会可能直接或间接导致本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的实体与国茂股份产生同业竞争,本公司/本人应于发现该业务机会后立即通知国茂股份,并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给本公司及本公司直接或间接控制的实体的条件优先提供予国茂股份;(3)如本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的实体出现了与国茂股份相竞争的业务,本公司/本人将通过董事会或股东大会等公司治理机构和合法的决策程序,合理影响本公司直接或间接控制的实体,将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给国茂股份或作为出资投入国茂股份。如出现因违反上述承诺而导致国茂股份及其他股东权益受到损害的情况,本公司/本人将依法承担相应的法律责任,承担因违反上述承诺而给国茂股份造成的全部经济损失。 | 制人及一致行动人期间 | ||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 本公司 | 首次公开发行股票并上市后36个月内,若公司连续20个交易日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产,则触发本公司及相关责任主体履行稳定公司股价的义务。公司董事会将在触发稳定股价义务之日起的5个工作日内作出稳定股价的决议或者要求公司控股股东、实际控制人及其一致行动人、董事、高级管理人员等相关责任主体提出稳定公司股价的具体方案,并在履行相关程序后实施。当启动条件成就时,公司及相关责任主体将采取以下措施中的 | 首次公开发行股票并上市后36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
一项或多项稳定公司股价:1、由公司回购股票;2、控股股东、实际控制人及其一致行动人增持;3、董事、高级管理人员增持。公司为稳定股价之目的进行股份回购的,除应符合相关法律法规之要求之外,还应符合下列要求:1)公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币1,000万元;2)公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额;3)若某一会计年度内公司股价多次触发稳定股价义务,公司单一会计年度回购股份的数量合计不超过公司股份总数的2%,回购后本公司股权分布应当符合上市条件。 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 国茂集团、 徐国忠、徐彬、 沈惠萍、徐玲 | 首次公开发行股票并上市后36个月内,若公司连续20个交易日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产,则触发本公司及相关责任主体履行稳定公司股价的义务。公司董事会将在触发稳定股价义务之日起的5个工作日内作出稳定股价的决议或者要求公司控股股东、实际控制人及其一致行动人、董事、高级管理人员等相关责任主体提出稳定公司股价的具体方案,并在履行相关程序后实施。当启动条件成就时,公司及相关责任主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:1、由公司回购股票;2、控股股东、实际控制人及其一致行动人增持;3、董事、高级管理人员增持。控股股东、实际控制人及其一致行动人增持措施为:(1)公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》等法律、法规、规范性文件规定的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持;增持股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理),增持股份的方式为集中竞价交易、大宗交易或证券监督管理部门认可的其他方式。(2)控股股东、实际控制人及其一致行动人承诺单次增持总金额不超过人民币1,000万元且不低于人民币100万元。(3)若某一会计年度内本公司股价多次触发稳定股价义务,单一会计年度增持股份数量不超过公司股份总数的2%,增持后本公司的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合相关法律法规规定。 | 首次公开发行股票并上市后36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司任职并领取薪酬的公司董事(不包括独立董事,下同)、高级管理人员 | 首次公开发行股票并上市后36个月内,若公司连续20个交易日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产,则触发本公司及相关责任主体履行稳定公司股价的义务。公司董事会将在触发稳定股价义务之日起的5个工作日内作出稳定股价的决议或者要求公司控股股东、实际控制人及其一致行动人、董事、高级管理人员等相关责任主体提出稳定公司股价的具体方案,并在履行相关程序后实施。当启动条件成就时,公司及相关责任主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:1、由公司回购股票;2、控股股东、实际控制人及其一致行动人增持;3、董事、高级管理人员增持。董事、高级管理人员增持措施为:(1)在公司任职并领取薪酬的公司董事(不包括独立董事,下同)、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律、法规规定的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持;增持股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理)。(2)有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上一会计年度自公司领取的薪酬总额的20%。若某一会计年度内本公司股价多次触发上述人员稳定股价义务,单一会计年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从本公司处领取的薪酬总额的50%。 | 首次公开发行股票并上市后36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 本公司 | 1、本公司承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30个交易日内,本公司将回购首次公开发行的全部新股,回购价格根据届时二级市场价格确定,且不低于发行价格加上同期银行存款利息(若公司股票有分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整)。3、如招股说明书存在虚假记 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在买卖发行人股票的证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 国茂集团 | 1、国茂集团承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30个交易日内,国茂集团将回购国茂集团已公开发售的发行人原限售股份及已转让的原限售股份,回购价格根据届时二级市场价格确定,且不低于发行价格加上同期银行存款利息。3、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,国茂集团作为发行人的控股股东,将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。4、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在买卖发行人股票的证券交易中遭受损失的,国茂集团将依法赔偿投资者损失。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 徐国忠、徐彬、 沈惠萍、徐玲 | 1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30个交易日内,本人将回购本人已公开发售的发行人原限售股份及已转让的原限售股份,回购价格根据届时二级市场价格确定,且不低于发行价格加上同期银行存款利息(若公司股票有分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整)。3、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人作为发行人的实际控制人,将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。4、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在买卖发行人股票的证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发 | 其他 | 陆一品、王晓光、孔东华、 | 1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
行相关的承诺 | 谭家明、郝建男、杨渭清、范淑英、张国庆 | 投资者在买卖发行人股票的证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。3、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | ||||||
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 本公司 | 本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2、本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 2020年8月3日至本激励计划终止之日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 股权激励计划的激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2020年8月3日至本激励计划终止之日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 股权激励计划的激励对象 | 自每个解除限售之日起6个月内,所有激励对象不得转让其所持有的当批次解除限售的全部限制性股票。激励对象违反本条规定的,应当将其转让所得全部收益返还给公司。 | 2020年8月3日至本激励计划终止之日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及公司控股股东不存在未履行法院生效判决,以及所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年4月26日,公司召开第二届董事会第十七次会议,审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易的议案》,具体内容详见公司于2022年4月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《江苏国茂减速机股份有限公司关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2022-010)。
本报告期内,公司发生的日常关联交易未超过年初预计数。2022年上半年公司日常关联交易实际发生情况具体如下:
单位:万元
关联交易内容 | 关联人 | 2022年预计金额 | 2022年上半年实际发生金额 | 预计金额与实际发生金额差异较大的原因 |
采购铸件 | 常州市国泰铸造有限公司 | 961.50 | 392.50 | 不适用 |
采购商品/接受劳务 | 国茂减速机集 | 840.16 | 336.76 | 不适用 |
(水费、电费、绿化费、保洁费等)及租赁房屋 | 团有限公司 | |||
出售商品 | 中重科技(天津)股份有限公司 | 270.00 | 169.75 | 不适用 |
合计 | 2,071.66 | 899.01 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 346,475,000 | 73.21 | 0 | 0 | 138,590,000 | -473,760,000 | -335,170,000 | 11,305,000 | 1.71 |
1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、其他内资持股 | 346,475,000 | 73.21 | 0 | 0 | 138,590,000 | -473,760,000 | -335,170,000 | 11,305,000 | 1.71 |
其中:境内非国有法人持股 | 238,400,000 | 50.38 | 0 | 0 | 95,360,000 | -333,760,000 | -238,400,000 | 0 | 0 |
境内自然人持股 | 108,075,000 | 22.83 | 0 | 0 | 43,230,000 | -140,000,000 | -96,770,000 | 11,305,000 | 1.71 |
4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中:境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、无限售条件流通股份 | 126,757,400 | 26.79 | 0 | 0 | 50,702,960 | 473,760,000 | 524,462,960 | 651,220,360 | 98.29 |
1、人民币普通股 | 126,757,400 | 26.79 | 0 | 0 | 50,702,960 | 473,760,000 | 524,462,960 | 651,220,360 | 98.29 |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、股份总数 | 473,232,400 | 100 | 0 | 0 | 189,292,960 | 0 | 189,292,960 | 662,525,360 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)2022年6月9日,公司实施2021年度权益分派方案,以实施前的公司总股本473,232,400股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计转增189,292,960股。本次分配后公司总股本为662,525,360股。
(2)2022年6月14日,公司合计473,760,000股首次公开发行限售股上市流通。本次上市流通的限售股东共5名,分别为国茂减速机集团有限公司、徐国忠、徐彬、沈惠萍及徐玲。本次上市流通后,公司限售条件的流通股由485,065,000股变为11,305,000股,无限售条件的流通股由177,460,360股变为651,220,360股,公司总股本不变。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
国茂减速机集团有限公司 | 238,400,000 | 333,760,000 | 95,360,000 | 0 | 首发限售股 | 2022年 6月15日 |
徐国忠 | 32,600,000 | 45,640,000 | 13,040,000 | 0 | 首发限售股 | 2022年 6月15日 |
徐彬 | 45,000,000 | 63,000,000 | 18,000,000 | 0 | 首发限售股 | 2022年 6月15日 |
沈惠萍 | 8,000,000 | 11,200,000 | 3,200,000 | 0 | 首发限售股 | 2022年 6月15日 |
徐玲 | 14,400,000 | 20,160,000 | 5,760,000 | 0 | 首发限售股 | 2022年 6月15日 |
陆一品 | 400,000 | 0 | 160,000 | 560,000 | 股权激励限售股 | |
王晓光 | 200,000 | 0 | 80,000 | 280,000 | 股权激励限售股 | |
谭家明 | 168,000 | 0 | 67,200 | 235,200 | 股权激励限售股 | |
孔东华 | 136,000 | 0 | 54,400 | 190,400 | 股权激励限售股 | |
郝建男 | 128,000 | 0 | 51,200 | 179,200 | 股权激励限售股 | |
杨渭清 | 160,000 | 0 | 64,000 | 224,000 | 股权激励限售股 | |
核心技术(业务)人员 (共 | 6,128,000 | 0 | 2,451,200 | 8,579,200 | 股权激励限售股 |
159人) | ||||||
核心技术(业务)人员(共37人) | 755,000 | 0 | 302,000 | 1,057,000 | 股权激励限售股 | |
合计 | 346,475,000 | 473,760,000 | 138,590,000 | 11,305,000 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,246 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
国茂减速机集团有限公司 | 95,360,000 | 333,760,000 | 50.38 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
徐彬 | 18,000,000 | 63,000,000 | 9.51 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
徐国忠 | 13,040,000 | 45,640,000 | 6.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
徐玲 | 5,760,000 | 20,160,000 | 3.04 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
沈惠萍 | 3,200,000 | 11,200,000 | 1.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合 | 8,047,289 | 8,047,289 | 1.21 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
香港中央结算有限公司 | -6,252,889 | 5,983,092 | 0.90 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
中国建设银行股份有限公司-广发多元新兴股票型证券投资基金 | 1,022,545 | 5,340,457 | 0.81 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
常州市正德企业管理咨询中心(有限合伙) | 1,411,920 | 5,259,720 | 0.79 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
常州市恒茂企业管理咨询中心(有限合伙) | 1,274,000 | 4,759,000 | 0.72 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
国茂减速机集团有限公司 | 333,760,000 | 人民币普通股 | 333,760,000 | |||||
徐彬 | 63,000,000 | 人民币普通股 | 63,000,000 | |||||
徐国忠 | 45,640,000 | 人民币普通股 | 45,640,000 | |||||
徐玲 | 20,160,000 | 人民币普通股 | 20,160,000 | |||||
沈惠萍 | 11,200,000 | 人民币普通股 | 11,200,000 | |||||
广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合 | 8,047,289 | 人民币普通股 | 8,047,289 | |||||
香港中央结算有限公司 | 5,983,092 | 人民币普通股 | 5,983,092 | |||||
中国建设银行股份有限公司-广发多元新兴股票型证券投资基金 | 5,340,457 | 人民币普通股 | 5,340,457 | |||||
常州市正德企业管理咨询中心(有限合伙) | 5,259,720 | 人民币普通股 | 5,259,720 | |||||
常州市恒茂企业管理咨询中心(有限合伙) | 4,759,000 | 人民币普通股 | 4,759,000 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东徐国忠与沈惠萍为夫妻关系,徐彬为徐国忠与沈惠萍之子,徐玲为徐国忠之女。徐国忠、徐彬、沈惠萍为公司实际控制人,徐玲为实际控制人之一致行动人。 2、正德咨询、恒茂咨询为公司员工持股平台。 3、徐国忠、徐彬、沈惠萍分别持有国茂集团47%、45%、8%的股份。 4、未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 陆一品 | 560,000 | 注1 | ||
2 | 徐花 | 291,200 | 注1 | ||
3 | 王晓光 | 280,000 | 注1 | ||
4 | 徐龙 | 280,000 | 注1 | ||
5 | 姜文鑫 | 280,000 | 注1 | ||
6 | 黄晓英 | 263,200 | 注1 | ||
7 | 谭家明 | 235,200 | 注1 | ||
8 | 杨渭清 | 224,000 | 注1 | ||
9 | 覃屹 | 224,000 | 注1 | ||
10 | 邵飞鹏 | 201,600 | 注1、注2 | ||
11 | 顾军 | 201,600 | 注1、注2 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、徐花与姜文鑫为夫妻关系。王晓光与黄晓英为夫妻关系。 2、未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 |
注1:前十名有限售条件股东持有的有限售条件的股份为公司2020年限制性股票激励计划首次授予的股份,第一期限制性股票的限售期为12个月,第二期限制性股票的限售期为24个月,第三期限制性股票的限售期为36个月,第四期限制性股票的限售期为48个月,第五期限制性股票的限售期为60个月。2021年9月16日,第一期限制性股票已解除限售并流通上市。剩余四期限制性股票解除限售需满足公司层面业绩考核要求及个人层面绩效考核要求,该考核在报告期内尚未完成,获准上市交易数量未最终确定。注2:邵飞鹏与顾军并列有限售条件股东第10名。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
徐国忠 | 董事 | 32,600,000 | 45,640,000 | 13,040,000 | 资本公积金转增股本 |
徐彬 | 董事 | 45,000,000 | 63,000,000 | 18,000,000 | 资本公积金转增股本 |
陆一品 | 董事 | 500,000 | 700,000 | 200,000 | 资本公积金转增股本 |
王晓光 | 董事 | 250,000 | 350,000 | 100,000 | 资本公积金转增股本 |
谭家明 | 高管 | 210,000 | 294,000 | 84,000 | 资本公积金转增股本 |
孔东华 | 高管 | 170,000 | 238,000 | 68,000 | 资本公积金转增股本 |
郝建男 | 高管 | 160,000 | 224,000 | 64,000 | 资本公积金转增股本 |
杨渭清 | 高管 | 200,000 | 280,000 | 80,000 | 资本公积金转增股本 |
范淑英 | 监事 | 100 | 140 | 40 | 资本公积金转增股本 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位:江苏国茂减速机股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,328,726,072.45 | 800,531,312.02 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 750,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 42,288,737.94 | 65,239,649.16 |
应收账款 | 七、5 | 416,408,949.98 | 254,666,496.65 |
应收款项融资 | 七、6 | 375,478,182.92 | 589,786,254.92 |
预付款项 | 七、7 | 5,466,730.59 | 3,753,978.95 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 1,386,750.50 | 1,122,204.32 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 687,176,799.11 | 718,042,896.92 |
合同资产 | 七、10 | 1,050,338.38 | 947,219.51 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 7,657,338.61 | 12,621,099.46 |
流动资产合计 | 2,865,639,900.48 | 3,196,711,111.91 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 190,265,325.86 | 180,602,152.27 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 11,205,916.18 | 11,548,949.92 |
固定资产 | 七、21 | 907,150,085.86 | 940,135,108.06 |
在建工程 | 七、22 | 143,436,854.69 | 37,698,184.80 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、25 | 3,395,365.13 | 2,829,261.70 |
无形资产 | 七、26 | 202,376,429.15 | 167,613,902.38 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 6,089,653.64 | 6,089,653.64 |
长期待摊费用 | 七、29 | 26,348,245.85 | 22,624,515.17 |
递延所得税资产 | 七、30 | 51,322,270.90 | 48,769,960.86 |
其他非流动资产 | 七、31 | 45,864,999.31 | 81,722,922.72 |
非流动资产合计 | 1,599,455,146.57 | 1,511,634,611.52 | |
资产总计 | 4,465,095,047.05 | 4,708,345,723.43 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 670,929,220.58 | 898,622,382.69 |
应付账款 | 七、36 | 429,361,971.38 | 436,627,852.07 |
预收款项 | 七、37 | 62,319,319.59 | 104,561,524.21 |
合同负债 | 七、38 | 63,046,340.41 | 70,617,935.46 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 46,175,529.15 | 64,943,446.11 |
应交税费 | 七、40 | 31,648,644.26 | 28,170,608.43 |
其他应付款 | 七、41 | 81,830,301.42 | 77,919,026.52 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 7,287,441.42 | 1,692,750.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,944,469.72 | 1,413,575.90 |
其他流动负债 | 七、44 | 8,190,883.71 | 9,175,448.20 |
流动负债合计 | 1,395,446,680.22 | 1,692,051,799.59 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 893,542.02 | 1,482,063.18 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七、50 | 2,137,715.19 | 2,784,676.67 |
递延收益 | 七、51 | 52,316,748.33 | 51,946,233.33 |
递延所得税负债 | 七、30 | 820,722.87 | 848,194.06 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 56,168,728.41 | 57,061,167.24 |
负债合计 | 1,451,615,408.63 | 1,749,112,966.83 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 662,525,360.00 | 473,232,400.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,094,784,990.02 | 1,271,732,313.00 |
减:库存股 | 七、56 | 74,532,250.00 | 74,532,250.00 |
其他综合收益 | 七、57 | 12,119.42 | 198,892.53 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 149,178,852.28 | 149,178,852.28 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 1,172,330,545.75 | 1,133,904,929.30 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,004,299,617.47 | 2,953,715,137.11 | |
少数股东权益 | 9,180,020.95 | 5,517,619.49 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,013,479,638.42 | 2,959,232,756.60 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,465,095,047.05 | 4,708,345,723.43 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:江苏国茂减速机股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,289,399,471.40 | 726,324,950.84 | |
交易性金融资产 | 750,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 194,373.28 | ||
应收账款 | 十七、1 | 386,929,118.95 | 230,906,561.86 |
应收款项融资 | 374,530,885.15 | 588,657,561.52 | |
预付款项 | 4,058,787.08 | 4,826,840.11 | |
其他应收款 | 十七、2 | 37,812,018.84 | 31,015,094.32 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 636,656,067.05 | 663,621,046.31 | |
合同资产 | 1,050,338.38 | 947,219.51 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,071,038.60 | 5,852,209.82 | |
流动资产合计 | 2,732,507,725.45 | 3,002,345,857.57 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 443,119,303.43 | 398,848,149.14 |
其他权益工具投资 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 29,812,272.60 | 30,727,029.30 | |
固定资产 | 834,140,634.45 | 865,673,430.56 | |
在建工程 | 33,900,887.12 | 28,696,057.04 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 3,395,365.13 | 2,829,261.70 | |
无形资产 | 150,706,510.18 | 149,786,155.18 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 24,923,535.69 | 21,697,735.82 | |
递延所得税资产 | 46,033,752.28 | 47,057,121.83 | |
其他非流动资产 | 17,048,712.51 | 6,983,468.88 | |
非流动资产合计 | 1,595,080,973.39 | 1,564,298,409.45 | |
资产总计 | 4,327,588,698.84 | 4,566,644,267.02 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 622,584,000.00 | 830,230,000.00 | |
应付账款 | 362,625,079.65 | 390,096,780.56 | |
预收款项 | 67,998,289.87 | 103,186,994.21 | |
合同负债 | 53,957,475.35 | 62,086,080.62 | |
应付职工薪酬 | 40,656,979.35 | 60,487,743.47 | |
应交税费 | 31,042,368.34 | 27,110,243.82 | |
其他应付款 | 80,474,731.42 | 76,580,241.52 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 7,287,441.42 | 1,692,750.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,944,469.72 | 1,413,575.90 | |
其他流动负债 | 7,014,471.79 | 8,071,190.48 | |
流动负债合计 | 1,268,297,865.49 | 1,559,262,850.58 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 893,542.02 | 1,482,063.18 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 2,137,715.19 | 2,784,676.67 | |
递延收益 | 52,316,748.33 | 51,946,233.33 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 55,348,005.54 | 56,212,973.18 | |
负债合计 | 1,323,645,871.03 | 1,615,475,823.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 662,525,360.00 | 473,232,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,094,655,461.84 | 1,271,464,600.24 | |
减:库存股 | 74,532,250.00 | 74,532,250.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 149,178,852.28 | 149,178,852.28 | |
未分配利润 | 1,172,115,403.69 | 1,131,824,840.74 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,003,942,827.81 | 2,951,168,443.26 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,327,588,698.84 | 4,566,644,267.02 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
合并利润表2022年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 1,346,754,329.21 | 1,481,418,549.95 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 1,346,754,329.21 | 1,481,418,549.95 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,160,733,721.07 | 1,254,108,331.47 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 996,021,843.16 | 1,094,845,555.65 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 11,626,543.88 | 5,848,610.75 |
销售费用 | 七、63 | 40,009,865.23 | 46,728,719.07 |
管理费用 | 七、64 | 51,919,064.93 | 58,117,283.80 |
研发费用 | 七、65 | 66,532,052.93 | 52,096,042.54 |
财务费用 | 七、66 | -5,375,649.06 | -3,527,880.34 |
其中:利息费用 | 447,180.29 | 86,649.03 | |
利息收入 | 6,221,650.72 | 4,056,183.78 | |
加:其他收益 | 七、67 | 3,066,305.20 | 3,579,354.08 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 23,841,453.63 | 25,147,153.88 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,663,173.59 | 8,904,026.01 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -13,073,429.72 | -19,825,483.66 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -5,223,427.72 | 1,892,274.45 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 14,114.54 | -525,576.96 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 194,645,624.07 | 237,577,940.27 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 2,562,623.64 | 879,223.22 |
减:营业外支出 | 七、75 | 3,665.86 | 189,341.50 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 197,204,581.85 | 238,267,821.99 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 18,146,843.94 | 29,586,902.75 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 179,057,737.91 | 208,680,919.24 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 179,057,737.91 | 208,680,919.24 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 180,395,336.45 | 208,091,427.18 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,337,598.54 | 589,492.06 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -186,773.11 | 24,958.28 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -186,773.11 | 24,958.28 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -186,773.11 | 24,958.28 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -186,773.11 | 24,958.28 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 178,870,964.80 | 208,705,877.52 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 180,208,563.34 | 208,116,385.46 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,337,598.54 | 589,492.06 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.32 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.32 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
母公司利润表2022年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,245,636,778.84 | 1,374,712,017.13 |
减:营业成本 | 十七、4 | 914,758,949.49 | 1,014,603,457.83 |
税金及附加 | 11,451,790.78 | 5,571,365.99 | |
销售费用 | 35,477,778.37 | 41,103,906.68 | |
管理费用 | 44,792,602.66 | 53,147,249.63 | |
研发费用 | 53,948,104.77 | 44,405,868.23 | |
财务费用 | -5,709,319.21 | -4,133,672.25 | |
其中:利息费用 | 447,180.29 | 86,649.03 | |
利息收入 | 6,479,335.95 | 4,585,926.29 | |
加:其他收益 | 3,046,318.88 | 3,579,354.08 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 23,841,453.63 | 25,147,153.88 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,663,173.59 | 8,904,026.01 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -13,140,949.42 | -16,941,303.80 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -3,237,528.95 | 1,936,627.66 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -589,429.18 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 201,426,166.12 | 233,146,243.66 | |
加:营业外收入 | 2,362,320.11 | 816,197.26 | |
减:营业外支出 | 3,378.99 | 177,681.75 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 203,785,107.24 | 233,784,759.17 | |
减:所得税费用 | 21,524,824.29 | 30,073,691.24 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 182,260,282.95 | 203,711,067.93 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 182,260,282.95 | 203,711,067.93 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 182,260,282.95 | 203,711,067.93 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
合并现金流量表2022年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,310,987,653.88 | 1,250,329,892.07 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 77,084.45 | 4,434,389.83 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 14,417,411.00 | 38,074,192.47 |
经营活动现金流入小计 | 1,325,482,149.33 | 1,292,838,474.37 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 994,151,988.72 | 880,222,643.78 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 175,991,526.88 | 160,610,912.76 | |
支付的各项税费 | 90,156,796.45 | 47,768,185.20 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 52,364,477.31 | 74,660,636.28 |
经营活动现金流出小计 | 1,312,664,789.36 | 1,163,262,378.02 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,817,359.97 | 129,576,096.35 | |
二、投资活动产生的现金流量: |
收回投资收到的现金 | 1,014,178,280.04 | 1,116,243,127.87 | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,929.21 | 647,414.98 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,014,194,209.25 | 1,116,890,542.85 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,367,052.61 | 176,733,325.46 | |
投资支付的现金 | 250,000,000.00 | 733,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 356,367,052.61 | 909,733,325.46 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 657,827,156.64 | 207,157,217.39 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 136,375,028.58 | 116,292,850.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 3,300,792.38 | 1,177,591.33 |
筹资活动现金流出小计 | 139,675,820.96 | 117,470,441.33 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -139,675,820.96 | -117,470,441.33 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -186,773.11 | 27,925.22 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 530,781,922.54 | 219,290,797.63 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 786,768,929.33 | 1,098,523,998.59 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,317,550,851.87 | 1,317,814,796.22 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,182,265,169.92 | 1,195,388,544.07 | |
收到的税费返还 | 4,154,832.20 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,292,805.56 | 37,877,357.94 | |
经营活动现金流入小计 | 1,192,557,975.48 | 1,237,420,734.21 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 887,361,229.09 | 870,805,424.26 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 153,829,805.14 | 145,878,349.06 | |
支付的各项税费 | 88,519,054.61 | 45,787,394.80 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 45,507,440.67 | 51,925,651.21 | |
经营活动现金流出小计 | 1,175,217,529.51 | 1,114,396,819.33 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,340,445.97 | 123,023,914.88 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,014,178,280.04 | 1,116,243,127.87 | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 93,272.84 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,500,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 1,014,178,280.04 | 1,117,836,400.71 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 42,264,916.49 | 173,844,594.46 | |
投资支付的现金 | 281,403,468.00 | 753,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 329,668,384.49 | 926,844,594.46 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 684,509,895.55 | 190,991,806.25 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 136,375,028.58 | 116,292,850.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,300,792.38 | 1,177,591.33 | |
筹资活动现金流出小计 | 139,675,820.96 | 117,470,441.33 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -139,675,820.96 | -117,470,441.33 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 562,174,520.56 | 196,545,279.80 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 722,664,950.84 | 1,078,537,329.98 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,284,839,471.40 | 1,275,082,609.78 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
合并所有者权益变动表2022年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 473,232,400.00 | 1,271,732,313.00 | 74,532,250.00 | 198,892.53 | 149,178,852.28 | 1,133,904,929.30 | 2,953,715,137.11 | 5,517,619.49 | 2,959,232,756.60 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 473,232,400.00 | 1,271,732,313.00 | 74,532,250.00 | 198,892.53 | 149,178,852.28 | 1,133,904,929.30 | 2,953,715,137.11 | 5,517,619.49 | 2,959,232,756.60 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 189,292,960.00 | -176,947,322.98 | -186,773.11 | 38,425,616.45 | 50,584,480.36 | 3,662,401.46 | 54,246,881.82 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -186,773.11 | 180,395,336.45 | 180,208,563.34 | -1,337,598.54 | 178,870,964.80 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 12,345,637.02 | 12,345,637.02 | 5,000,000.00 | 17,345,637.02 |
1.所有者投入的普通股 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 12,345,637.02 | 12,345,637.02 | 12,345,637.02 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -141,969,720.00 | -141,969,720.00 | -141,969,720.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -141,969,720.00 | -141,969,720.00 | -141,969,720.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 189,292,960.00 | -189,292,960.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 189,292,960.00 | -189,292,960.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 662,525,360.00 | 1,094,784,990.02 | 74,532,250.00 | 12,119.42 | 149,178,852.28 | 1,172,330,545.75 | 3,004,299,617.47 | 9,180,020.95 | 3,013,479,638.42 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 472,547,400.00 | 1,208,753,157.76 | 87,405,600.00 | 116,519.04 | 103,411,655.80 | 835,756,179.16 | 2,533,179,311.76 | 7,163,534.50 | 2,540,342,846.26 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 472,547,400.00 | 1,208,753,157.76 | 87,405,600.00 | 116,519.04 | 103,411,655.80 | 835,756,179.16 | 2,533,179,311.76 | 7,163,534.50 | 2,540,342,846.26 | ||||||
三、本期增减变动金额(减 | 31,677,208.54 | 24,958.28 | 89,954,577.18 | 121,656,744.00 | 589,492.06 | 122,246,236.06 |
少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 24,958.28 | 208,091,427.18 | 208,116,385.46 | 589,492.06 | 208,705,877.52 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 31,677,208.54 | 31,677,208.54 | 31,677,208.54 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 31,677,208.54 | 31,677,208.54 | 31,677,208.54 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -118,136,850.00 | -118,136,850.00 | -118,136,850.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -118,136,850.00 | -118,136,850.00 | -118,136,850.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 472,547,400.00 | 1,240,430,366.30 | 87,405,600.00 | 141,477.32 | 103,411,655.80 | 925,710,756.34 | 2,654,836,055.76 | 7,753,026.56 | 2,662,589,082.32 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 473,232,400.00 | 1,271,464,600.24 | 74,532,250.00 | 149,178,852.28 | 1,131,824,840.74 | 2,951,168,443.26 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 473,232,400.00 | 1,271,464,600.24 | 74,532,250.00 | 149,178,852.28 | 1,131,824,840.74 | 2,951,168,443.26 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 189,292,960.00 | -176,809,138.40 | 40,290,562.95 | 52,774,384.55 | |||||||
(一)综合收益总额 | 182,260,282.95 | 182,260,282.95 |
(二)所有者投入和减少资本 | 12,483,821.60 | 12,483,821.60 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 12,483,821.60 | 12,483,821.60 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -141,969,720.00 | -141,969,720.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -141,969,720.00 | -141,969,720.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 189,292,960.00 | -189,292,960.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 189,292,960.00 | -189,292,960.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 662,525,360.00 | 1,094,655,461.84 | 74,532,250.00 | 149,178,852.28 | 1,172,115,403.69 | 3,003,942,827.81 |
项目 | 2021年半年度 |
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 472,547,400.00 | 1,208,736,492.29 | 87,405,600.00 | 103,411,655.80 | 838,039,422.31 | 2,535,329,370.40 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 472,547,400.00 | 1,208,736,492.29 | 87,405,600.00 | 103,411,655.80 | 838,039,422.31 | 2,535,329,370.40 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 31,563,717.74 | 85,574,217.93 | 117,137,935.67 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 203,711,067.93 | 203,711,067.93 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 31,563,717.74 | 31,563,717.74 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 31,563,717.74 | 31,563,717.74 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -118,136,850.00 | -118,136,850.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -118,136,850.00 | -118,136,850.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 472,547,400.00 | 1,240,300,210.03 | 87,405,600.00 | 103,411,655.80 | 923,613,640.24 | 2,652,467,306.07 |
公司负责人:徐国忠 主管会计工作负责人:陆一品 会计机构负责人:梁小建
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏国茂减速机股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在原常州市国茂立德传动设备有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,由国茂减速机集团有限公司、徐国忠、徐彬、沈惠萍、徐玲、常州市正德企业管理咨询中心(有限合伙)、常州市恒茂企业管理咨询中心(有限合伙)、常州市正泰企业管理咨询中心(有限合伙)、常州市国恒企业管理咨询中心(有限合伙)作为发起人。公司统一社会信用代码:91320412064534407K。2019年6月在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。截至2022年6月30日止,注册资本为66,252.536万元。公司注册地:江苏省常州市,总部地址:江苏省常州市。本公司主要经营活动为:减速机的生产及销售。本公司的母公司为国茂减速机集团有限公司(以下简称“国茂集团”),本公司的实际控制人为徐国忠、沈惠萍和徐彬。截至2022年6月30日,公司直接或间接控制的子公司包括:
1、Acorn Industrial Corporation(以下简称“Acorn公司”)
2、泛凯斯特汽车零部件(江苏)有限公司(以下简称“泛凯斯特”)
3、捷诺传动系统(常州)有限公司(以下简称“捷诺传动”)
4、国茂精密传动(常州)有限公司(以下简称“国茂精密”)
截至2022年6月31日,公司控制的分公司包括:
江苏国茂减速机股份有限公司龙潜机械分公司(以下简称“龙潜分公司”)注:江苏国茂减速机股份有限公司南京分公司(以下简称“南京分公司”)原为公司控制的分公司,于2021年3月24日完成工商注销。本财务报表业经公司董事会于2022年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。a)增加子公司或业务在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
b)处置子公司一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。按照上述条件,本公司无指定的这类金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
a)该项指定能够消除或显著减少会计错配。b)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。c)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司无指定的这类金融负债。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3) 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4) 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“五、10金融工具”
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“五、 10 金融工具”
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见“五、10金融工具”
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“五、10金融工具”
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、半成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67%-19.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1).借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2).借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3).暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4).借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告五、42租赁”
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 土地证登记使用年限 |
软件 | 5年 | 最佳估计数 |
非专利技术 | 5年 | 预期受益周期 |
客户关系 | 10年 | 预期受益周期 |
专利权 | 10年、20年 | 使用该专利的预期寿命周期 |
④使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;b.完成该无形资产并使用或出售的意图;c.资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为装修费等。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
5年。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告 五、42 租赁”。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
?或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;?减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。1)本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
??租赁负债的初始计量金额;??在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;??本公司发生的初始直接费用;??本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
?固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;?取决于指数或比率的可变租赁付款额;?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;?购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;?行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。2)本公司作为出租人在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让
?对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。?对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税额计缴 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15 |
Acorn公司 | 注1 |
泛凯斯特 | 15 |
捷诺传动 | 25 |
国茂精密 | 25 |
注1:Acorn公司企业所得税分为联邦税和州税两部分,其中:联邦税率为21%,Acorn公司所在州税率为8.84%。Acorn公司2022年1-6月亏损,无需缴纳企业所得税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2019年认定公司为高新技术企业,有效期为2019年至2021年。目前公司高新技术企业资格尚在重新认定中。根据国家税务总局公告 2017 年第 24 号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》的规定:“企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴,在年底前仍未取得高新技术企业资格的,应按规定补缴相应期间的税款。” 公司 2022年1-6 月企业所得税按 15%的税率预缴。江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2020年认定泛凯斯特为高新技术企业,有效期为2020年至2022年,泛凯斯特2022年1-6月企业所得税按15%的税率缴纳。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 35,109.64 | 22,755.64 |
银行存款 | 1,317,515,732.23 | 786,746,163.69 |
其他货币资金 | 11,175,230.58 | 13,762,392.69 |
合计 | 1,328,726,072.45 | 800,531,312.02 |
其中:存放在境外的款项总额 | 683,457.77 | 9,154.55 |
其他说明:
其中对使用有限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 6,615,220.58 | 10,102,382.69 |
履约保证金 | 4,560,000.00 | 3,660,000.00 |
合计 | 11,175,220.58 | 13,762,382.69 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 750,000,000.00 | |
其中: | ||
理财产品 | 750,000,000.00 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 750,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 38,748,317.31 | 62,398,725.02 |
商业承兑票据 | 3,726,758.56 | 2,990,446.46 |
减:商业承兑汇票坏账准备 | -186,337.93 | -149,522.32 |
合计 | 42,288,737.94 | 65,239,649.16 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 100,000.00 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 100,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 408,882,824.08 |
1年以内小计 | 408,882,824.08 |
1至2年 | 27,401,073.78 |
2至3年 | 14,516,055.85 |
3年以上 | 65,502,357.68 |
合计 | 516,302,311.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 11,423,066.29 | 2.21 | 11,423,066.29 | 100.00 | 0.00 | 11,423,066.29 | 3.35 | 11,423,066.29 | 100.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 11,423,066.29 | 2.21 | 11,423,066.29 | 100.00 | 0.00 | 11,423,066.29 | 3.35 | 11,423,066.29 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 504,879,245.10 | 97.79 | 88,470,295.12 | 17.52 | 416,408,949.98 | 329,300,867.27 | 96.65 | 74,634,370.62 | 22.66 | 254,666,496.65 |
其中: | ||||||||||
经销商及其推荐的客户 | 242,565,009.91 | 25,901,217.83 | 216,663,792.08 | 160,027,569.60 | 21,762,533.06 | 138,265,036.54 | ||||
公司直接开发的客户 | 262,314,235.19 | 62,569,077.29 | 199,745,157.90 | 169,273,297.67 | 52,871,837.56 | 116,401,460.11 | ||||
合计 | 516,302,311.39 | / | 99,893,361.41 | / | 416,408,949.98 | 340,723,933.56 | / | 86,057,436.91 | / | 254,666,496.65 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
斗善汽车零部件(宁波)有限公司 | 4,049,403.89 | 4,049,403.89 | 100.00 | 预计无法收回 |
湖北国茂减速机销售有限公司 | 3,417,304.60 | 3,417,304.60 | 100.00 | 预计无法收回 |
常州文大齿轮箱制造有限公司 | 1,839,222.75 | 1,839,222.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
保定国茂国泰减速机销售有限公司 | 1,779,806.10 | 1,779,806.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
安庆市盛立机电有限公司 | 337,328.95 | 337,328.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 11,423,066.29 | 11,423,066.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
经销商及其推荐的客户 | 242,565,009.91 | 25,901,217.83 | 10.68 |
公司直接开发的客户 | 262,314,235.19 | 62,569,077.29 | 23.85 |
合计 | 504,879,245.10 | 88,470,295.12 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
其中,经销商及其推荐的客户计提坏账准备的情况:
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 194,164,129.50 | 9,708,206.47 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 15,233,092.51 | 1,523,309.25 | 10.00 |
2-3年(含3年) | 6,380,639.49 | 1,276,127.90 | 20.00 |
3年以上 | 26,787,148.41 | 13,393,574.21 | 50.00 |
合计 | 242,565,009.91 | 25,901,217.83 |
其中,公司直接开发的客户计提坏账准备的情况:
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 214,718,694.58 | 21,467,812.46 | 10.00 |
1-2年(含2年) | 12,167,981.27 | 7,300,788.76 | 60.00 |
2-3年(含3年) | 8,135,416.36 | 6,508,333.09 | 80.00 |
3年以上 | 27,292,142.98 | 27,292,142.98 | 100.00 |
合计 | 262,314,235.19 | 62,569,077.29 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 | 86,057,436.91 | 13,835,924.50 | 99,893,361.41 | |||
合计 | 86,057,436.91 | 13,835,924.50 | 99,893,361.41 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
河南省矿山起重机有限公司 | 19,398,670.63 | 3.76 | 1,939,867.06 |
景津装备股份有限公司 | 17,060,400.04 | 3.30 | 853,020.00 |
罗斯(无锡)设备有限公司 | 13,251,035.26 | 2.57 | 1,325,103.53 |
常州国茂江涛减速机有限公司 | 11,480,644.52 | 2.22 | 574,032.23 |
徐州徐工物资供应有限公司 | 9,932,306.82 | 1.92 | 496,615.34 |
合计 | 71,123,057.27 | 13.77 | 5,188,638.16 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 375,478,182.92 | 589,786,254.92 |
合计 | 375,478,182.92 | 589,786,254.92 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 期末余额 |
应收票据-银行承兑汇票 | 589,786,254.92 | 760,279,944.01 | 974,588,016.01 | 375,478,182.92 |
合计 | 589,786,254.92 | 760,279,944.01 | 974,588,016.01 | 375,478,182.92 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 5,288,286.69 | 96.74 | 3,492,378.87 | 93.04 |
1至2年 | 116,650.58 | 2.13 | 199,862.54 | 5.32 |
2至3年 | 20,000.03 | 0.37 | 20,000.34 | 0.53 |
3年以上 | 41,793.29 | 0.76 | 41,737.20 | 1.11 |
合计 | 5,466,730.59 | 100.00 | 3,753,978.95 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
常州新奥燃气发展有限公司 | 1,309,145.74 | 23.95 |
江苏威泽智能科技股份有限公司 | 396,000.00 | 7.24 |
谷歌广告(上海)有限公司 | 178,874.64 | 3.27 |
武进区湖塘政悦副食品商行 | 178,000.00 | 3.26 |
国网江苏省电力公司常州供电公司 | 137,883.99 | 2.52 |
合计 | 2,199,904.37 | 40.24 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 1,386,750.50 | 1,122,204.32 |
合计 | 1,386,750.50 | 1,122,204.32 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 1,417,590.00 |
1年以内小计 | 1,417,590.00 |
1至2年 | 43,800.00 |
2至3年 | 10,000.00 |
3年以上 | 50,000.00 |
合计 | 1,521,390.00 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 828,175.40 | 968,146.76 |
备用金 | 693,214.60 | 328,666.00 |
合计 | 1,521,390.00 | 1,296,812.76 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 174,608.44 | 174,608.44 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 68,022.53 | 68,022.53 | ||
本期转回 | 107,991.47 | 107,991.47 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 134,639.50 | 134,639.50 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 174,608.44 | 68,022.53 | 107,991.47 | 134,639.50 | ||
合计 | 174,608.44 | 68,022.53 | 107,991.47 | 134,639.50 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
武进国家高新技术产业开发区市政服务中心 | 保证金 | 223,640.00 | 1至2年 | 14.70 | 11,182.00 |
沈超 | 备用金 | 151,680.00 | 1年以内 | 9.97 | 7,584.00 |
中天钢铁集团有限公司 | 保证金 | 102,000.00 | 1年以内 | 6.70 | 5,100.00 |
中天钢铁集团(南通)有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 6.57 | 5,000.00 |
江苏大禹水务有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 6.57 | 5,000.00 |
合计 | / | 677,320.00 | / | 44.51 | 33,866.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 91,707,959.57 | 3,489,275.81 | 88,218,683.76 | 88,644,530.99 | 3,445,701.47 | 85,198,829.52 |
在产品 | 57,813,020.89 | 1,396,336.87 | 56,416,684.02 | 62,711,500.88 | 1,799,867.33 | 60,911,633.55 |
库存商品 | 265,343,361.88 | 17,961,661.20 | 247,381,700.68 | 274,281,518.21 | 15,113,662.17 | 259,167,856.04 |
周转材料 | 5,817,923.19 | 1,214,042.57 | 4,603,880.62 | 5,170,388.42 | 857,597.80 | 4,312,790.62 |
半成品 | 283,662,005.49 | 12,311,360.93 | 271,350,644.56 | 301,270,015.38 | 10,673,149.36 | 290,596,866.02 |
委托加工物资 | 16,827,006.16 | 16,827,006.16 | 17,200,474.26 | 17,200,474.26 | ||
发出商品 | 2,378,199.31 | 2,378,199.31 | 654,446.91 | 654,446.91 | ||
合计 | 723,549,476.49 | 36,372,677.38 | 687,176,799.11 | 749,932,875.05 | 31,889,978.13 | 718,042,896.92 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 3,445,701.47 | 949,956.10 | 906,381.76 | 3,489,275.81 | ||
在产品 | 1,799,867.33 | 625,843.36 | 1,029,373.82 | 1,396,336.87 | ||
库存商品 | 15,113,662.17 | 4,808,647.85 | 1,960,648.82 | 17,961,661.20 | ||
周转材料 | 857,597.80 | 454,613.43 | 98,168.66 | 1,214,042.57 | ||
半成品 | 10,673,149.36 | 3,137,644.35 | 1,499,432.78 | 12,311,360.93 | ||
合计 | 31,889,978.13 | 9,976,705.09 | 5,494,005.84 | 36,372,677.38 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同质保金 | 1,135,049.12 | 84,710.74 | 1,050,338.38 | 1,016,008.25 | 68,788.74 | 947,219.51 |
合计 | 1,135,049.12 | 84,710.74 | 1,050,338.38 | 1,016,008.25 | 68,788.74 | 947,219.51 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同质保金 | 15,922.00 | 预期信用损失 | ||
合计 | 15,922.00 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提减值准备 | 1,135,049.12 | 100.00 | 84,710.74 | 7.46 | 1,050,338.38 | 1,016,008.25 | 100.00 | 68,788.74 | 6.77 | 947,219.51 |
其中: | ||||||||||
经销商及其推荐的客户 | 580,864.96 | 29,292.32 | 551,572.64 | 656,241.80 | 32,812.09 | 623,429.71 | ||||
公司直接开发的客户 | 554,184.16 | 55,418.42 | 498,765.74 | 359,766.45 | 35,976.65 | 323,789.80 | ||||
合计 | 1,135,049.12 | 100.00 | 84,710.74 | 1,050,338.38 | 1,016,008.25 | 100.00 | 68,788.74 | 947,219.51 |
按组合计提减值准备:
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
经销商及其推荐的客户 | 580,864.96 | 29,292.32 | 5.04 |
公司直接开发的客户 | 554,184.16 | 55,418.42 | 10.00 |
合计 | 1,135,049.12 | 84,710.74 |
按组合计提减值的确认标准及说明:根据公司业务特征及对应收账款的管理模式,将按组合计提坏账准备的应收账款分为经销商及其推荐的客户和公司直接开发的客户。其中:对于经销商及其推荐的客户,在考虑经销商保证金对其推荐的客户应收账款余额覆盖的影响后确定预期损失率。合同资产的预期信用损失率与应收账款的预期信用损失率接近。
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未交增值税 | 5,696,340.83 | 6,646,303.09 |
采购返利 | 1,960,997.78 | 5,974,796.37 |
合计 | 7,657,338.61 | 12,621,099.46 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏智马科技有限公司 | 28,282,363.36 | 808,145.83 | 29,090,509.19 | ||||||||
中重科技(天津)股份有限公司 | 152,319,788.91 | 8,855,027.76 | 161,174,816.67 | ||||||||
小计 | 180,602,152.27 | 9,663,173.59 | 190,265,325.86 | ||||||||
合计 | 180,602,152.27 | 9,663,173.59 | 190,265,325.86 |
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
安徽智鸥驱动科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
合计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
安徽智鸥驱动科技有限公司 | 公司看好其成长性,旨在享受其成长收益 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 9,481,498.93 | 2,555,687.71 | 12,037,186.64 |
2.本期增加金额 | |||
(1)外购 | |||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | 9,481,498.93 | 2,555,687.71 | 12,037,186.64 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 451,029.07 | 37,207.65 | 488,236.72 |
2.本期增加金额 | 310,548.24 | 32,485.50 | 343,033.74 |
(1)计提或摊销 | 310,548.24 | 32,485.50 | 343,033.74 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | 761,577.31 | 69,693.15 | 831,270.46 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3、本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 8,719,921.62 | 2,485,994.56 | 11,205,916.18 |
2.期初账面价值 | 9,030,469.86 | 2,518,480.06 | 11,548,949.92 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 907,150,085.86 | 940,135,108.06 |
固定资产清理 | ||
合计 | 907,150,085.86 | 940,135,108.06 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 514,569,317.92 | 845,310,218.00 | 10,790,163.60 | 66,434,807.35 | 1,437,104,506.87 |
2.本期增加金额 | 1,264,492.28 | 17,442,920.28 | 202,654.87 | 5,952,716.52 | 24,862,783.95 |
(1)购置 | 11,706.98 | 11,706.98 | |||
(2)在建工程转入 | 1,264,492.28 | 17,442,920.28 | 202,654.87 | 5,941,009.54 | 24,851,076.97 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 4,598.29 | 33,737.50 | 38,335.79 | ||
(1)处置或报废 | 4,598.29 | 33,737.50 | 38,335.79 | ||
4.期末余额 | 515,833,810.20 | 862,748,539.99 | 10,992,818.47 | 72,353,786.37 | 1,461,928,955.03 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 143,127,291.55 | 324,099,720.20 | 3,484,285.05 | 26,258,102.01 | 496,969,398.81 |
2.本期增加金额 | 12,756,228.52 | 36,391,664.95 | 739,023.58 | 7,958,787.56 | 57,845,704.61 |
(1)计提 | 12,756,228.52 | 36,391,664.95 | 739,023.58 | 7,958,787.56 | 57,845,704.61 |
3.本期减少金额 | 4,183.62 | 32,050.63 | 36,234.25 | ||
(1)处置或报废 | 4,183.62 | 32,050.63 | 36,234.25 | ||
4.期末余额 | 155,883,520.07 | 360,487,201.53 | 4,223,308.63 | 34,184,838.94 | 554,778,869.17 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 359,950,290.13 | 502,261,338.46 | 6,769,509.84 | 38,168,947.43 | 907,150,085.86 |
2.期初账面价值 | 371,442,026.37 | 521,210,497.80 | 7,305,878.55 | 40,176,705.34 | 940,135,108.06 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 143,436,854.69 | 37,698,184.80 |
工程物资 | ||
合计 | 143,436,854.69 | 37,698,184.80 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产35万台减速机项目 | 3,869,377.47 | 3,869,377.47 | 2,138,633.33 | 2,138,633.33 | ||
年产160万件齿轮项目 | 625,132.73 | 625,132.73 | ||||
研发中心建设项目 | 1,848,053.08 | 1,848,053.08 | 1,149,522.12 | 1,149,522.12 | ||
建筑工程 | 74,301,634.53 | 74,301,634.53 | 1,713,765.52 | 1,713,765.52 | ||
在安装设备 | 53,420,993.71 | 53,420,993.71 | 20,384,326.76 | 20,384,326.76 | ||
在调试软件 | 4,596,715.65 | 4,596,715.65 | 6,174,397.68 | 6,174,397.68 | ||
其他 | 4,774,947.52 | 4,774,947.52 | 6,137,539.39 | 6,137,539.39 | ||
合计 | 143,436,854.69 | 143,436,854.69 | 37,698,184.80 | 37,698,184.80 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产35万台减速机项目 | 650,000,000.00 | 2,138,633.33 | 10,941,882.61 | 8,969,899.52 | 241,238.95 | 3,869,377.47 | 66.62 | 63.14 | 募集资 金、自 有资金 | |||
年产160万件齿轮项目 | 300,000,000.00 | 3,541,504.40 | 2,916,371.67 | 625,132.73 | 40.57 | 38.03 | 募集资金 | |||||
研发中心建设项目 | 50,000,000.00 | 1,149,522.12 | 1,662,212.38 | 963,681.42 | 1,848,053.08 | 24.42 | 25.41 | 募集资金 | ||||
建筑工程 | 1,713,765.52 | 73,882,106.93 | 1,294,237.92 | 74,301,634.53 | 金 | |||||||
在安装设备 | 20,384,326.76 | 44,707,234.81 | 11,670,567.86 | 53,420,993.71 | 自有资 金 | |||||||
在调试软件 | 6,174,397.68 | 2,312,285.49 | 3,889,967.52 | 4,596,715.65 | 自有资 金 | |||||||
其他 | 6,137,539.39 | 5,595,839.08 | 6,958,430.95 | 4,774,947.52 | 自有资 金 | |||||||
合计 | 1,000,000,000.00 | 37,698,184.80 | 142,643,065.70 | 24,851,076.97 | 12,053,318.84 | 143,436,854.69 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 4,243,892.55 | 4,243,892.55 |
2.本期增加金额 | 1,548,687.23 | 1,548,687.23 |
新增租赁 | 1,548,687.23 | 1,548,687.23 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 5,792,579.78 | 5,792,579.78 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 1,414,630.85 | 1,414,630.85 |
2.本期增加金额 | 982,583.80 | 982,583.80 |
(1)计提 | 982,583.80 | 982,583.80 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 2,397,214.65 | 2,397,214.65 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 3,395,365.13 | 3,395,365.13 |
2.期初账面价值 | 2,829,261.70 | 2,829,261.70 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 客户关系 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 168,878,289.26 | 3,617,913.26 | 4,599,697.10 | 24,294,256.76 | 8,894,046.58 | 210,284,202.96 |
2.本期增加金额 | 30,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,094,887.89 | 40,094,887.89 | ||
(1)购置 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3) 在建工程转入 | 5,094,887.89 | 5,094,887.89 | ||||
(4) 其他 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 198,878,289.26 | 8,617,913.26 | 4,599,697.10 | 29,389,144.65 | 8,894,046.58 | 250,379,090.85 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 28,814,153.31 | 442,511.87 | 1,533,232.41 | 10,768,647.23 | 1,111,755.76 | 42,670,300.58 |
2.本期增加金额 | 1,705,660.13 | 628,012.86 | 459,969.72 | 2,094,016.11 | 444,702.30 | 5,332,361.12 |
(1)计提 | 1,705,660.13 | 628,012.86 | 459,969.72 | 2,094,016.11 | 444,702.30 | 5,332,361.12 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 30,519,813.44 | 1,070,524.73 | 1,993,202.13 | 12,862,663.34 | 1,556,458.06 | 48,002,661.70 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 |
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 168,358,475.82 | 7,547,388.53 | 2,606,494.97 | 16,526,481.31 | 7,337,588.52 | 202,376,429.15 |
2.期初账面价值 | 140,064,135.95 | 3,175,401.39 | 3,066,464.69 | 13,525,609.53 | 7,782,290.82 | 167,613,902.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 30,000,000.00 | 正在办理 |
合计 | 30,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
泛凯斯特 | 8,505,555.29 | 8,505,555.29 | ||
合计 | 8,505,555.29 | 8,505,555.29 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
泛凯斯特 | 2,415,901.65 | 2,415,901.65 | ||
合计 | 2,415,901.65 | 2,415,901.65 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
泛凯斯特主要经营铸件的制造、加工等业务,主要现金流独立于其他资产或资产组的现金流入,因此将该公司与商誉相关的经营资产作为一个资产组。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉减值测试过程及确认方法:公司首先对不包含商誉的泛凯斯特资产组按购买日的公允价值持续计算账面价值,然后对包含商誉的泛凯斯特资产组的可收回金额采用未来现金流量现值进行计算,最后将包含商誉的资产组账面价值与可收回金额相比较来确定是否减值。未来
现金流量分为明确的预测期间的现金流量和明确的预测期之后的现金流量,明确的预测期确定为2022~2026年,2027年及以后期间为后续期,并根据历史经验及对产品市场供求的预测,确定收入增长率、利润率等关键参数。公司所采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和泛凯斯特资产组特定风险的税前利率。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试,泛凯斯特包含商誉的资产组可回收金额高于包含商誉的资产组账面价值,管理层预计泛凯斯特商誉本期无需计提减值准备。
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
办公楼装修 | 1,959,704.61 | 189,090.74 | 1,770,613.87 | ||
车间、食堂装修等 | 20,664,810.56 | 6,958,430.95 | 3,045,609.53 | 24,577,631.98 | |
合计 | 22,624,515.17 | 6,958,430.95 | 3,234,700.27 | 26,348,245.85 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 136,096,975.95 | 20,988,220.65 | 117,574,608.12 | 18,022,490.67 |
内部交易未实现损益 | 577,026.15 | 86,553.92 | 504,602.15 | 75,690.32 |
可抵扣亏损 | 18,628,611.10 | 3,723,452.55 | 6,012,365.22 | 958,766.54 |
资产增值(注) | 45,409,306.01 | 6,811,395.90 | 46,470,259.31 | 6,970,538.90 |
递延收益 | 52,316,748.33 | 7,847,512.25 | 51,946,233.33 | 7,791,935.00 |
股份支付 | 77,193,045.54 | 11,544,478.35 | 95,199,583.57 | 14,532,837.93 |
产品质量保证 | 2,137,715.19 | 320,657.28 | 2,784,676.67 | 417,701.50 |
合计 | 332,359,428.27 | 51,322,270.90 | 320,492,328.37 | 48,769,960.86 |
注:公司 2015 年对国茂集团和国茂实业与减速机相关的资产和业务进行同一控制下重组,公司按照账面价值延续核算上述资产,交易价格与账面价值的差异在考虑未来适用税率后确认为递延所得税资产,按照上述资产的折旧进度分期转入所得税费用。
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 负债 | 应纳税暂时性差异 | 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 5,471,485.80 | 820,722.87 | 5,654,627.05 | 848,194.06 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
合计 | 5,471,485.80 | 820,722.87 | 5,654,627.05 | 848,194.06 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 17,811,487.74 | 17,581,752.35 |
合计 | 17,811,487.74 | 17,581,752.35 |
注:未确认递延所得税资产的可抵扣亏损系 Acorn 公司亏损所致, 2016 至 2017 年度产生的亏损可以抵扣 Acorn 公司自亏损发生次年起 20 年内的应纳税所得额, 2018 至 2022年度产生的亏损可以抵扣 Acorn 公司自亏损发生次年起任何年度的应纳税所得额。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程 设备款 | 42,118,374.31 | 42,118,374.31 | 47,976,297.72 | 47,976,297.72 | ||
预付土地款 | 3,746,625.00 | 3,746,625.00 | 33,746,625.00 | 33,746,625.00 | ||
合计 | 45,864,999.31 | 45,864,999.31 | 81,722,922.72 | 81,722,922.72 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 670,929,220.58 | 898,622,382.69 |
合计 | 670,929,220.58 | 898,622,382.69 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 422,047,142.99 | 429,492,488.24 |
1-2年(含2年) | 4,204,138.90 | 5,310,033.26 |
2-3年(含3年) | 1,297,861.20 | 585,708.01 |
3年以上 | 1,812,828.29 | 1,239,622.56 |
合计 | 429,361,971.38 | 436,627,852.07 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 62,319,319.59 | 104,561,524.21 |
合计 | 62,319,319.59 | 104,561,524.21 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 63,046,340.41 | 70,617,935.46 |
合计 | 63,046,340.41 | 70,617,935.46 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 63,571,448.75 | 147,213,841.89 | 165,345,042.24 | 45,440,248.40 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,371,997.36 | 9,905,261.49 | 10,541,978.10 | 735,280.75 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 64,943,446.11 | 157,119,103.38 | 175,887,020.34 | 46,175,529.15 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 62,136,844.71 | 132,464,220.04 | 150,753,830.69 | 43,847,234.06 |
二、职工福利费 | 5,090,094.38 | 4,993,235.63 | 96,858.75 | |
三、社会保险费 | 353,915.40 | 6,265,077.04 | 6,353,528.38 | 265,464.06 |
其中:医疗保险费 | 267,645.81 | 5,146,819.87 | 5,274,084.01 | 140,381.67 |
工伤保险费 | 76,876.79 | 603,737.93 | 586,318.01 | 94,296.71 |
生育保险费 | 9,392.80 | 514,519.24 | 493,126.36 | 30,785.68 |
四、住房公积金 | 1,073,488.64 | 3,069,415.84 | 2,975,999.91 | 1,166,904.57 |
五、工会经费和职工教育经费 | 7,200.00 | 325,034.59 | 268,447.63 | 63,786.96 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 63,571,448.75 | 147,213,841.89 | 165,345,042.24 | 45,440,248.40 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,250,127.54 | 9,615,675.91 | 10,212,946.49 | 652,856.96 |
2、失业保险费 | 121,869.82 | 289,585.58 | 329,031.61 | 82,423.79 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,371,997.36 | 9,905,261.49 | 10,541,978.10 | 735,280.75 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 12,879,328.34 | 5,442,607.28 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 14,590,170.38 | 19,311,135.20 |
个人所得税 | 270,352.02 | 374,858.57 |
城市维护建设税 | 928,177.02 | 429,131.41 |
房产税 | 1,443,760.39 | 1,431,972.41 |
教育费附加 | 662,983.59 | 306,522.45 |
土地使用税 | 819,127.51 | 808,597.51 |
印花税 | 54,745.01 | 65,783.60 |
合计 | 31,648,644.26 | 28,170,608.43 |
其他说明:
注:本期末公司合并范围内部分主体未交增值税余额为负数,已重分类至其他流动资产。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 7,287,441.42 | 1,692,750.00 |
其他应付款 | 74,542,860.00 | 76,226,276.52 |
合计 | 81,830,301.42 | 77,919,026.52 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 7,287,441.42 | 1,692,750.00 |
合计 | 7,287,441.42 | 1,692,750.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 72,652,290.00 | 74,347,650.00 |
保证金 | 1,520,000.00 | 1,555,000.00 |
暂借款 | 370,570.00 | 323,626.52 |
合计 | 74,542,860.00 | 76,226,276.52 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 1,944,469.72 | 1,413,575.90 |
合计 | 1,944,469.72 | 1,413,575.90 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 8,190,883.71 | 9,175,448.20 |
合计 | 8,190,883.71 | 9,175,448.20 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年以上到期的租赁负债 | 893,542.02 | 1,482,063.18 |
合计 | 893,542.02 | 1,482,063.18 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | |||
产品质量保证 | 2,784,676.67 | 2,137,715.19 | 尚未结算 |
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 2,784,676.67 | 2,137,715.19 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 51,946,233.33 | 3,000,000.00 | 2,629,485.00 | 52,316,748.33 | 与资产相关 |
合计 | 51,946,233.33 | 3,000,000.00 | 2,629,485.00 | 52,316,748.33 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
高精密减速机传动设备的研发和生产 | 23,364,733.33 | 624,900.00 | 22,739,833.33 | 与资产相关 | |||
GR/F59-139减速电机研发及产业化 | 267,500.00 | 15,000.00 | 252,500.00 | 与资产相关 | |||
年产35万台减速机项目 | 28,314,000.00 | 3,000,000.00 | 1,989,585.00 | 29,324,415.00 | 与资产相关 | ||
合计 | 51,946,233.33 | 3,000,000.00 | 2,629,485.00 | 52,316,748.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 473,232,400.00 | 189,292,960.00 | 189,292,960.00 | 662,525,360.00 |
其他说明:
经2022年5月19日的2021年年度股东大会审议通过,公司向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增4股,本次转增后,公司的总股本为 662,525,360 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,224,511,241.25 | 189,292,960.00 | 1,035,218,281.25 | |
其他资本公积 | 47,221,071.75 | 12,345,637.02 | 59,566,708.77 | |
合计 | 1,271,732,313.00 | 12,345,637.02 | 189,292,960.00 | 1,094,784,990.02 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
经2022年5月19日的2021年年度股东大会审议通过,公司向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增4股,资本公积因此减少189,292,960.00元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股权激励库存股 | 74,532,250.00 | 74,532,250.00 | ||
合计 | 74,532,250.00 | 74,532,250.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 198,892.53 | -186,773.11 | -186,773.11 | 12,119.42 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 198,892.53 | -186,773.11 | -186,773.11 | 12,119.42 | ||||
其他综合收益合计 | 198,892.53 | -186,773.11 | -186,773.11 | 12,119.42 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 149,178,852.28 | 149,178,852.28 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 149,178,852.28 | 149,178,852.28 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,133,904,929.30 | 835,756,179.16 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,133,904,929.30 | 835,756,179.16 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 180,395,336.45 | 462,035,296.62 |
减:提取法定盈余公积 | 45,767,196.48 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 141,969,720.00 | 118,119,350.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,172,330,545.75 | 1,133,904,929.30 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,332,187,505.41 | 994,938,599.45 | 1,462,976,691.66 | 1,093,429,248.66 |
其他业务 | 14,566,823.80 | 1,083,243.71 | 18,441,858.29 | 1,416,306.99 |
合计 | 1,346,754,329.21 | 996,021,843.16 | 1,481,418,549.95 | 1,094,845,555.65 |
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 | 金额 | 合计 |
商品类型 | ||
减速机 | 1,287,514,283.33 | 1,287,514,283.33 |
配件及其他 | 44,673,222.08 | 44,673,222.08 |
合计 | 1,332,187,505.41 | 1,332,187,505.41 |
按经营地区分类 | ||
内销 | 1,325,029,369.32 | 1,325,029,369.32 |
外销 | 7,158,136.09 | 7,158,136.09 |
合计 | 1,332,187,505.41 | 1,332,187,505.41 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 1,332,187,505.41 | 1,332,187,505.41 |
在某一时段内确认 | ||
合计 | 1,332,187,505.41 | 1,332,187,505.41 |
合计 | 1,332,187,505.41 | 1,332,187,505.41 |
合同产生的收入说明:
无
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
(1)内销收入
公司根据订单发货,在产品控制权转移时点确认收入,收入确认依据为订单、出库单、签收单等支持性文件。
(2)外销收入
公司外销报关离港,在产品控制权转移时点确认收入,收入确认依据为订单、装船单、报关单、提单。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 3,977,092.52 | 715,998.16 |
教育费附加 | 2,840,780.36 | 511,427.27 |
资源税 | ||
房产税 | 2,869,683.92 | 2,614,900.11 |
土地使用税 | 1,628,760.02 | 1,546,795.00 |
车船使用税 | 720 | |
印花税 | 310,227.06 | 380,009.15 |
车辆购置税 | 78,761.06 | |
合计 | 11,626,543.88 | 5,848,610.75 |
其他说明:
上表中,教育费附加包括教育费附加及地方教育费附加。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 30,307,383.75 | 30,931,836.90 |
业务招待费 | 4,047,818.22 | 7,014,842.39 |
差旅费 | 904,578.98 | 2,696,026.79 |
售后服务费 | 1,675,876.95 | 2,116,334.54 |
其他 | 3,074,207.33 | 3,969,678.45 |
合计 | 40,009,865.23 | 46,728,719.07 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 18,159,780.96 | 17,883,847.26 |
股份支付 | 17,979,618.86 | 23,023,535.04 |
办公费 | 2,397,014.89 | 2,973,655.02 |
差旅费 | 465,225.14 | 813,448.98 |
无形资产摊销 | 4,093,263.95 | 3,488,082.50 |
业务招待费 | 1,038,220.87 | 1,248,654.04 |
折旧 | 3,468,472.34 | 2,128,197.88 |
中介费 | 2,197,794.61 | 1,722,566.23 |
其他 | 2,119,673.31 | 4,835,296.85 |
合计 | 51,919,064.93 | 58,117,283.80 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料 | 32,111,808.12 | 29,782,077.31 |
职工薪酬 | 26,477,056.01 | 18,427,834.29 |
折旧 | 7,464,751.68 | 2,978,261.28 |
其他 | 478,437.12 | 907,869.66 |
合计 | 66,532,052.93 | 52,096,042.54 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 447,180.29 | 86,649.03 |
利息收入 | -6,221,650.72 | -4,056,183.78 |
汇兑损益 | 41,874.77 | 30,764.10 |
其他 | 356,946.60 | 410,890.31 |
合计 | -5,375,649.06 | -3,527,880.34 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 2,629,485.00 | 3,382,950.00 |
代扣个人所得税手续费 | 436,820.20 | 196,404.08 |
合计 | 3,066,305.20 | 3,579,354.08 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 9,663,173.59 | 8,904,026.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品投资收益 | 14,178,280.04 | 16,243,127.87 |
合计 | 23,841,453.63 | 25,147,153.88 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -36,815.61 | 58,583.19 |
应收账款坏账损失 | -13,076,583.05 | -20,134,334.01 |
其他应收款坏账损失 | 39,968.94 | 250,267.16 |
债权投资减值损失 |
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -13,073,429.72 | -19,825,483.66 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,207,505.72 | 1,993,362.70 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | -15,922.00 | -101,088.25 |
合计 | -5,223,427.72 | 1,892,274.45 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 14,114.54 | -525,576.96 |
合计 | 14,114.54 | -525,576.96 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 784,018.00 | 310,400.00 | 784,018.00 |
赔偿金收入 | 1,300,373.67 | 485,621.82 | 1,300,373.67 |
其他 | 478,231.97 | 83,201.40 | 478,231.97 |
合计 | 2,562,623.64 | 879,223.22 | 2,562,623.64 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
以工代训补贴 | 1,000.00 | 28,000.00 | 与收益相关 |
职业技能培训奖励 | 423,500.00 | 277,400.00 | 与收益相关 |
外贸发展专项奖励 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
发明专利维持奖励 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 307,442.00 | 与收益相关 | |
党费返还 | 2,076.00 | 与收益相关 | |
高企入库补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 784,018.00 | 310,400.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 286.87 | 286.87 | |
其中:固定资产处置损失 | 286.87 | 286.87 | |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
其他 | 3,378.99 | 189,341.50 | 3,378.99 |
合计 | 3,665.86 | 189,341.50 | 3,665.86 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 26,360,607.01 | 39,845,743.40 |
递延所得税费用 | -8,213,763.07 | -10,258,840.65 |
合计 | 18,146,843.94 | 29,586,902.75 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 197,204,581.85 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 29,580,687.28 |
子公司适用不同税率的影响 | -311,828.55 |
调整以前期间所得税的影响 | 59,947.42 |
非应税收入的影响 | -1,449,476.04 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 319,983.43 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 34,460.31 |
研发费用加计扣除的影响 | -10,086,929.91 |
所得税费用 | 18,146,843.94 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 3,784,018.00 | 33,320,400.00 |
利息收入 | 6,221,650.72 | 4,056,183.78 |
往来款 | 426,071.09 | |
收回用于担保的金额 | 3,487,162.11 | |
其他 | 924,580.17 | 271,537.60 |
合计 | 14,417,411.00 | 38,074,192.47 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发费用 | 32,590,245.24 | 30,689,946.97 |
业务招待费 | 5,086,039.09 | 8,263,496.43 |
支付用于担保的金额 | 16,073,799.39 | |
差旅费 | 1,369,804.12 | 3,509,475.77 |
办公费 | 2,568,061.64 | 3,092,362.38 |
咨询费 | 2,328,666.61 | 2,064,421.02 |
售后服务费 | 2,322,838.43 | 1,937,317.41 |
其他 | 6,098,822.18 | 9,029,816.91 |
合计 | 52,364,477.31 | 74,660,636.28 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁款项 | 1,605,432.38 | 1,177,591.33 |
支付限制性股票回购款 | 1,695,360.00 | |
合计 | 3,300,792.38 | 1,177,591.33 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 179,057,737.91 | 208,680,919.24 |
加:资产减值准备 | 4,675,110.38 | -1,892,274.45 |
信用减值损失 | 13,656,282.04 | 19,825,326.53 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,096,003.91 | 42,437,211.36 |
使用权资产摊销 | 982,583.80 | 707,315.42 |
无形资产摊销 | 5,425,095.56 | 4,087,022.43 |
长期待摊费用摊销 | 3,234,700.27 | 1,835,629.78 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -14,114.54 | 525,576.96 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 286.87 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 83,682.09 | |
投资损失(收益以“-”号填列) | -23,841,453.63 | -25,147,153.88 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,158,639.66 | -10,190,556.52 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -27,471.19 | -68,284.13 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 26,383,398.56 | -232,991,081.18 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 54,665,518.33 | -206,057,714.63 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -319,269,645.28 | 304,716,942.29 |
其他 | 12,951,966.64 | 23,023,535.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,817,359.97 | 129,576,096.35 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,317,550,851.87 | 1,317,814,796.22 |
减:现金的期初余额 | 786,768,929.33 | 1,098,523,998.59 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 530,781,922.54 | 219,290,797.63 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,317,550,851.87 | 786,768,929.33 |
其中:库存现金 | 35,109.64 | 22,755.64 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,317,515,732.23 | 786,746,163.69 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10.00 | 10.00 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,317,550,851.87 | 786,768,929.33 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,175,220.58 | 保函保证金、银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 11,175,220.58 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 1,771,201.26 |
其中:美元 | 101,835.35 | 6.7114 | 683,457.77 |
欧元 | 155,205.68 | 7.0084 | 1,087,743.49 |
港币 | |||
应收账款 | 1,187,277.40 | ||
其中:美元 | 124,752.40 | 6.7114 | 837,263.26 |
欧元 | 49,942.09 | 7.0084 | 350,014.14 |
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | 830,278.65 | ||
其中:美元 | 62,135.67 | 6.7114 | 417,017.34 |
欧元 | 58,966.57 | 7.0084 | 413,261.31 |
港币 | |||
其他应付款 | - | - | 335,570.00 |
其中:美元 | 50,000.00 | 6.7114 | 335,570.00 |
预付账款 | - | - | 145,450.23 |
其中:美元 | |||
欧元 | 20,753.70 | 7.0084 | 145,450.23 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
高精密减速机传动设备的研发和生产 | 25,000,000.00 | 递延收益 | 624,900.00 |
GR/F59-139减速电机研 | 300,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 |
发及产业化 | |||
年产35万台减速机项目 | 35,220,000.00 | 递延收益 | 1,989,585.00 |
以工代训补贴 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
稳岗补贴 | 307,442.00 | 营业外收入 | 307,442.00 |
职业技能培训奖励 | 423,500.00 | 营业外收入 | 423,500.00 |
党费返还 | 2,076.00 | 营业外收入 | 2,076.00 |
高企入库补贴 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
合计 | 61,304,018.00 | 3,413,503.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
Acorn公司 | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
泛凯斯特 | 镇江 | 镇江 | 生产、销售 | 51.00 | 非同一控制合并 | |
捷诺传动 | 常州 | 常州 | 生产、销售 | 100.00 | 设立 | |
国茂精密 | 常州 | 常州 | 生产、销售 | 95.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 190,265,325.86 | 180,602,152.27 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 9,663,173.59 | 21,402,620.69 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 9,663,173.59 | 21,402,620.69 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户或客户组设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期内无借款,无利率风险。
(2)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
(三)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 |
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)应收款项融资 | 375,478,182.92 | 375,478,182.92 | ||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 387,478,182.92 | 387,478,182.92 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
截至 2022 年6月30日,本公司应收款项融资余额375,478,182.92元,均为持有的应收票据,本公司应收票据管理模式为背书转让和到期承兑兼有,其公允价值与票面金额接近,以票面金额作为公允价值的最佳估计数。
截至2022年6月30日,公司其他权益工具投资主要为智鸥驱动10%股权,账面原值为12,000,000.00元。对于持有的其他权益工具,其他权益工具投资对近期有融资或转让价格的,按其融资或转让价格进行调整作为公允价值,没有近期融资或转让且被投资企业基本面变化不大的情况下,按投资成本作为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
国茂集团 | 江苏省常州市 | 投资 | 50,000.00 | 50.38 | 50.38 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是徐国忠、沈惠萍和徐彬。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
江苏智马科技有限公司 | 联营企业 |
中重科技(天津)股份有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
常州市国泰铸造有限公司 | 实际控制人沈惠萍的近亲属控制的公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
常州市国泰铸造有限公司 | 采购商品 | 3,924,965.53 | 6,312,921.54 |
江苏智马科技有限公司 | 采购商品 | 18,708,385.64 | 22,109,521.87 |
国茂集团 | 采购商品 | 1,063,595.87 | 563,751.27 |
国茂集团 | 接受劳务 | 618,343.52 | 484,239.58 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中重科技(天津)股份有限公司 | 出售商品 | 1,697,465.50 | 962,965.93 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
国茂集团 | 房屋建筑物 | 1,685,704.00 | 800,124.66 | 89,363.75 | 86,649.03 | 1,548,687.23 | 4,243,892.55 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
2018年11月起,国茂集团将包括员工宿舍在内的部分建筑出租给常州沃达供应链管理有限公司(与公司不存在关联关系)。公司2022年1-6月向常州沃达供应链管理有限公司租赁员工宿舍,租金为324,859.00元。上述交易按照实质重于形式原则认定为关联交易,关联交易金额已包含上述交易金额。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
国茂集团 | 100,000,000.00 | 2021/4/12 | 2022/4/11 | 是 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
国茂集团 | 购买房屋建筑物 | 48,499,600.00 | |
国茂集团 | 购买土地使用权 | 21,307,000.00 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 292.96 | 290.39 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
其他流动资产 | 常州市国泰铸造有限公司 | 8,398.27 | 30,848.11 | ||
其他流动资产 | 江苏智马科技有限公司 | 40,541.22 | 88,353.77 | ||
应收账款 | 中重科技(天津)股份有限公司 | 606,453.50 | 30,322.68 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 常州市国泰铸造有限公司 | 739,548.86 | 3,076,641.31 |
应付账款 | 江苏智马科技有限公司 | 4,739,536.41 | 4,328,817.97 |
应付账款 | 国茂集团 | 34,976.00 | 3,558,641.26 |
合同负债 | 中重科技(天津)股份有限公司 | 76,710.18 | |
其他流动负债 | 中重科技(天津)股份有限公司 | 9,972.32 | |
一年内到期的非流动负债 | 国茂集团 | 1,944,469.72 | 711,662.81 |
租赁负债 | 国茂集团 | 893,542.02 | 746,073.70 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
控股股东、实际控制人及其一致行动人、相关承诺详见“第六节一(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以Black-Scholes模型作为定价模型,扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 76,687,750.18 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 17,979,618.86 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至 2022年6月30日,公司货币资金中有4,560,000.00元作为保函保证金,有6,615,220.58元作为银行承兑汇票保证金。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 371,966,731.66 |
1年以内小计 | 371,966,731.66 |
1至2年 | 27,892,910.34 |
2至3年 | 16,335,442.34 |
3年以上 | 62,731,514.03 |
合计 | 478,926,598.37 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 7,373,662.40 | 1.54 | 7,373,662.40 | 100.00 | 0.00 | 7,373,662.40 | 2.38 | 7,373,662.40 | 100.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 7,373,662.40 | 1.54 | 7,373,662.40 | 100.00 | 0.00 | 7,373,662.40 | 2.38 | 7,373,662.40 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 471,552,935.97 | 98.46 | 84,623,817.02 | 17.95 | 386,929,118.95 | 302,331,606.12 | 97.62 | 71,425,044.26 | 23.62 | 230,906,561.86 |
其中: | ||||||||||
经销商及其推荐的 客户 | 239,073,382.54 | 25,726,636.46 | 213,346,746.08 | 157,784,211.64 | 21,650,365.15 | 136,133,846.49 | ||||
公司直接开发的客 户 | 228,068,467.36 | 58,897,180.56 | 169,171,286.80 | 140,297,007.50 | 49,774,679.11 | 90,522,328.39 | ||||
合并范围内关联方 | 4,411,086.07 | 4,411,086.07 | 4,250,386.98 | 4,250,386.98 | ||||||
合计 | 478,926,598.37 | / | 91,997,479.42 | / | 386,929,118.95 | 309,705,268.52 | / | 78,798,706.66 | / | 230,906,561.86 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
湖北国茂减速机销售有限公司 | 3,417,304.60 | 3,417,304.60 | 100.00 | 预计无法收回 |
常州文大齿轮箱制造有限公司 | 1,839,222.75 | 1,839,222.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
保定国茂国泰减速机销售有限公司 | 1,779,806.10 | 1,779,806.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
安庆市盛立机电有限公司 | 337,328.95 | 337,328.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 7,373,662.40 | 7,373,662.40 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
经销商及其推荐的客户 | 239,073,382.54 | 25,726,636.46 | 10.76 |
公司直接开发的客户 | 228,068,467.36 | 58,897,180.56 | 25.82 |
合并范围内关联方 | 4,411,086.07 | ||
合计 | 471,552,935.97 | 84,623,817.02 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
按组合计提坏账的确认标准及说明:除合并范围内关联方之外,根据公司业务特征及对应收账款的管理模式,将按组合计提坏账准备的应收账款分为经销商及其推荐的客户和公司直接开发的客户。其中:对于经销商及其推荐的客户,在考虑经销商保证金对其推荐的客户应收账款余额覆盖的影响后确定预期损失率。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 | 78,798,706.66 | 13,198,772.76 | 91,997,479.42 | |||
合计 | 78,798,706.66 | 13,198,772.76 | 91,997,479.42 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
河南省矿山起重机有限公司 | 19,398,670.63 | 4.05 | 1,939,867.06 |
景津装备股份有限公司 | 17,060,400.04 | 3.56 | 853,020.00 |
常州国茂江涛减速机有限公司 | 11,368,307.52 | 2.37 | 568,415.38 |
徐州徐工物资供应有限公司 | 9,932,306.82 | 2.07 | 496,615.34 |
欧冶工业品股份有限公司 | 6,171,608.01 | 1.29 | 308,580.40 |
合计 | 63,931,293.02 | 13.34 | 4,166,498.19 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 37,812,018.84 | 31,015,094.32 |
合计 | 37,812,018.84 | 31,015,094.32 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 7,841,344.11 |
1年以内小计 | 7,841,344.11 |
1至2年 | 30,030,000.00 |
2至3年 | 10,000.00 |
3年以上 | 50,000.00 |
合计 | 37,931,344.11 |
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
关联方借款 | 36,674,838.71 | 30,000,000.00 |
保证金 | 715,175.40 | 853,346.76 |
备用金 | 541,330.00 | 328,666.00 |
合计 | 37,931,344.11 | 31,182,012.76 |
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 166,918.44 | 166,918.44 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 56,476.90 | 56,476.90 | ||
本期转回 | 104,070.07 | 104,070.07 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 119,325.27 | 119,325.27 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 166,918.44 | 56,476.90 | 104,070.07 | 119,325.27 | ||
合计 | 166,918.44 | 56,476.90 | 104,070.07 | 119,325.27 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
泛凯斯特汽车零部件(江苏)有限公司 | 关联方借款 | 36,674,838.71 | 2年以内 | 96.69 | |
武进国家高新技术产业开发区市政服务中心 | 保证金 | 223,640.00 | 1至2年 | 0.59 | 11,182.00 |
沈超 | 备用金 | 151,680.00 | 1年以内 | 0.40 | 7,584.00 |
中天钢铁集团有限公司 | 保证金 | 102,000.00 | 1年以内 | 0.27 | 5,100.00 |
中天钢铁集团(南通)有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 0.26 | 5,000.00 |
合计 | / | 37,252,158.71 | / | 98.21 | 28,866.00 |
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 265,414,287.57 | 12,560,310.00 | 252,853,977.57 | 230,806,306.87 | 12,560,310.00 | 218,245,996.87 |
对联营、合营企业投资 | 190,265,325.86 | 190,265,325.86 | 180,602,152.27 | 180,602,152.27 | ||
合计 | 455,679,613.43 | 12,560,310.00 | 443,119,303.43 | 411,408,459.14 | 12,560,310.00 | 398,848,149.14 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减 | 减值准备期末余额 |
值准备 | ||||||
Acorn公司 | 12,560,310.00 | 1,403,468.00 | 13,963,778.00 | 12,560,310.00 | ||
泛凯斯特 | 15,716,992.97 | 169,708.02 | 15,886,700.99 | |||
捷诺传动 | 142,529,003.90 | 33,034,804.68 | 175,563,808.58 | |||
国茂精密 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
合计 | 230,806,306.87 | 34,607,980.70 | 265,414,287.57 | 12,560,310.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏智马科技有限公司 | 28,282,363.36 | 808,145.83 | 29,090,509.19 | ||||||||
中重科技(天津)股 份有限公司 | 152,319,788.91 | 8,855,027.76 | 161,174,816.67 | ||||||||
小计 | 180,602,152.27 | 9,663,173.59 | 190,265,325.86 | ||||||||
合计 | 180,602,152.27 | 9,663,173.59 | 190,265,325.86 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,230,331,527.06 | 912,847,341.93 | 1,355,144,357.50 | 1,012,651,815.42 |
其他业务 | 15,305,251.78 | 1,911,607.56 | 19,567,659.63 | 1,951,642.41 |
合计 | 1,245,636,778.84 | 914,758,949.49 | 1,374,712,017.13 | 1,014,603,457.83 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 | 金额 | 合计 |
商品类型 | ||
减速机 | 1,206,379,888.31 | 1,206,379,888.31 |
配件其他 | 23,951,638.75 | 23,951,638.75 |
合计 | 1,230,331,527.06 | 1,230,331,527.06 |
按经营地区分类 | ||
内销 | 1,225,313,224.46 | 1,225,313,224.46 |
外销 | 5,018,302.60 | 5,018,302.60 |
合计 | 1,230,331,527.06 | 1,230,331,527.06 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 1,230,331,527.06 | 1,230,331,527.06 |
合计 | 1,230,331,527.06 | 1,230,331,527.06 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
(1)内销收入
公司根据订单发货,在产品控制权转移时点确认收入,收入确认依据为订单、出库单、签收单等支持性文件。
(2)外销收入
公司外销报关离港,在产品控制权转移时点确认收入,收入确认依据为订单、装船单、报关单、提单。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 9,663,173.59 | 8,904,026.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品收益 | 14,178,280.04 | 16,243,127.87 |
合计 | 23,841,453.63 | 25,147,153.88 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 13,827.67 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,413,503.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 253,835.84 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 |
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,178,280.04 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,775,226.65 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 2,955,102.43 | |
少数股东权益影响额(税后) | 47,946.09 | |
合计 | 16,631,624.68 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.91 | 0.27 | 0.27 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.37 | 0.25 | 0.25 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:徐国忠董事会批准报送日期:2022年8月25日
修订信息
□适用 √不适用