公司代码：600570 公司简称：恒生电子
恒生电子股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘曙峰、主管会计工作负责人姚曼英及会计机构负责人（会计主管人员）姚曼英
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司对未来的战略和计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
无。其他一般性风险，公司已在本报告中详细描述，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 31
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
| 备查文件目录 | 载有董事长刘曙峰、主管会计工作负责人姚曼英、会计机构负责人姚曼英签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 恒生、恒生电子、公司 | 指 | 恒生电子股份有限公司 |
| 恒生集团 | 指 | 杭州恒生电子集团有限公司 |
| FICC业务 | 指 | Fixed Income, Currencies and Commodities；FICC业务不仅包括固定收益证券、外汇和大宗商品这些基础资产，还包括以此为标的资产的衍生品。 |
| TA系统 | 指 | (Transfer Agent)基金登记过户系统软件，是用于基金、证券、保险、期货、私募等资产管理行业的投资人账户管理、资管 |
| O45 | 指 | 公司的投资交易管理系统 |
| UF3.0 | 指 | 核心业务运营平台系统3.0版 |
| Light技术平台 | 指 | LIGHT是恒生自主研发的金融数字化基础设施，也是新一代信创基础设施。致力于通过技术能力帮助客户赢得商业成功，构建通向未来的能力。 |
| AI | 指 | 人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为AI。 |
| LTC | 指 | LTC是不断优化以客户为中心的运作和管理，提升整体经营指标的管理流程。 |
| IPD | 指 | IPD是一套产品及研发管理的体系，是从产品投资与开发的角度来审视产品与研发管理的思想和架构。 |
| DSTE战略规划流程 | 指 | Develop Strategy To Execution，从战略到执行 |
| CRM | 指 | 客户管理系统 |
| IAAS | 指 | Infrastructure as a Service，即基础设施即服务 |
| SAAS | 指 | Software as a Service，软件即服务，即通过网络提供软件服务 |
| PAAS | 指 | Platform as a Service的缩写，是指平台即服务 |
| ECDS | 指 | 电子商业汇票系统(Electronic Commercial Draft System)的简称 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 恒生电子股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 恒生电子 |
| 公司的外文名称 | Hundsun Technologies Inc. |
| 公司的外文名称缩写 | Hundsun |
| 公司的法定代表人 | 刘曙峰 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 屠海雁 | 顾宁 |
| 联系地址 | 杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦 | 杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦 |
| 电话 | 0571-28829702 | 0571-28829702 |
| 传真 | 0571-28829703 | 0571-28829703 |
| 电子信箱 | investor@hundsun.com | investor@hundsun.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 310053 |
| 公司网址 | www.hundsun.com |
| 电子信箱 | investor@hundsun.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 恒生电子 | 600570 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,385,713,055.14 | 2,052,150,685.65 | 16.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -95,797,484.01 | 715,089,538.99 | -113.40 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 109,200,876.44 | 299,692,370.28 | -63.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,079,461,665.12 | -781,268,046.76 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,705,856,272.51 | 5,695,031,051.05 | 0.19 |
| 总资产 | 11,310,623,150.38 | 12,079,908,312.76 | -6.37 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.05 | 0.38 | -113.16 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.05 | 0.38 | -113.16 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.06 | 0.16 | -62.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.67 | 16.19 | 减少17.86个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.91 | 6.79 | 减少4.88个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 5,912,194.24 | 主要系公司处置上海领壹确认投资收益所致 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,006,753.85 | 主要系收到专项项目政府资助款 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -219,008,130.04 | 主要系公司持有交易性金融资产及其他非流动金融资产的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 656,163.19 | |
| 减：所得税影响额 | 672,630.02 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,892,711.67 | |
| 合计 | -204,998,360.45 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（1）公司主营业务模式与情况说明
公司是国内领先的金融科技产品与服务提供商，聚焦金融行业，主要面向证券、基金、银行、保险、信托、期货、私募、金融基础等行业客户提供一站式金融科技解决方案。在金融数字化转型升级大背景下，公司从流程数字化逐步深入到业务数字化，并不断进行金融科技智能化应用的探索，运用云原生、高性能、大数据、人工智能、区块链等先进技术赋能金融机构更好地管理资产、服务客户，帮助客户实现金融数字化转型升级。根据产品或服务的类型，公司将经营活动划分为如下几类业务板块：大零售IT业务、大资管IT业务、企业、保险核心与基础设施IT业务、数据风险与平台技术IT业务、互联网创新业务和非金融业务共六大类：
大零售IT业务主要包含证券经纪IT、财富管理IT业务。其中证券经纪IT业务主要服务的客户对象为券商经纪业务部门，核心产品为集中交易系统，主要功能为提供账户管理、资金清算结算、委托订单管理、接入服务（与交易所、中登等交互）等。财富管理IT业务主要服务的客户对象为银行、券商、三方等各类财富管理机构，基金、信托、保险资管等资产管理机构的营销、销售、客服部门，以及银行、券商托管外包部门，核心产品为资产配置、产品管理、理财销售、营销服务等系统，主要功能为财富规划建议、金融产品管理、理财销售交易、投顾业务运营、客户营销/服务、投资人服务等。
大资管IT业务主要包括资产管理IT、机构服务IT业务以及运营管理IT业务。其中，资产管理IT业务主要服务的客户对象为证券、基金、保险、银行、信托等资产管理机构的投资研究、投资交易、风险管理等相关部门，核心产品为投资决策系统、投资交易管理系统等，主要功能为协助机构建设完整的投研流程，辅助基金经理进行投资决策，为交易员提供交易平台。机构服务IT业务主要服务客户对象为券商的机构业务部门，核心产品为机构服务相关业务系统，主要功能为支持券商向境内外机构客户提供投资交易、合规风控、低延时交易、代理交易、策略算法等相关服务。运营管理IT业务主要服务的对象为基金、券商资管、银行、信托、保险资管等资产管理机构的运营部门，核心产品为过户登记系统、估值核算与资金清算系统等，主要功能系为金融机构中后台部门提供运营保障。
企金、保险核心与基础设施IT业务主要包括银行IT业务以及产业和供应链金融IT业务、保险核心IT业务以及金融基础设施IT业务。主要服务的客户对象为商业银行公司业务部、科技部，
财务公司以及各类产业客户（中大型生产企业、贸易流通企业、电商平台等）、保险公司以及场外交易场所等，核心产品有现金管理平台和票据业务产品、财险核心系统、非车核心系统等，主要功能为现金管理、企业财资管理、票据交易管理、保险业务和管理流程自动化、智能化等。
数据风险与平台技术IT业务的主要客户服务对象为各类金融机构的IT部门、风险管理部门、合规管理部门等，核心产品为数据中台产品、全面风险管理产品、合规管理产品等，主要功能为数据治理、风险监控、合规报告、流程管理、信息报送管理、反洗钱服务等。
互联网创新业务主要服务客户对象为基金、证券、信托、期货、保险、新兴、境外等各类金融机构，核心产品为一站式云服务解决方案， IaaS+PaaS+SaaS层云计算服务，主要功能为基于云的投资交易、估值、托管清算、投资监督、信息披露、绩效评估及风险管理、算法交易等。
（2）2022年上半年公司所处行业情况说明
1. 金融行业情况。因公司服务的对象客户主要为金融行业的各类金融机构，客户所处的行业情况将间接影响公司的业务经营活动。以公司主要客户证券与基金行业为例，根据行业协会数据，2022年上半年证券公司共计实现营业收入2059.19亿元，同比下降11.40%；实现811.95亿元，同比下降10.06%：
（数据来源：证券业协会）
根据行业协会数据截至2022年6月底基金管理公司管理的公募基金规模约26.79万亿元，同比上升约16.33%；私募基金管理规模约19.97万亿元，同比上升约11.63%：
(数据来源：中国证券投资基金业协会)近年来，随着资产管理规模增长，金融机构业务创新加快，对IT系统从性能到功能都提出了新的需求。为了加强竞争力，金融机构对数字化转型升级的需求不断加大，如以券商为代表的金融机构不断加大信息技术投入，信息技术投入增长速度甚至显著高于自身营收增长速度。根据中国证券业协会数据及上市券商年报分析，证券公司2021年信息技术总投入为338.2亿，同比增长
28.66%，而同期券商整体的营收增长率为12.03%。其中头部券商更是起到了引领和模范作用，2021年前10券商平均IT投入11.27亿，同比增长29.02%；非头部券商的科技投入占营收比更高，该部分券商希望借助行业变革和数字化转型趋势，加大IT投入，实现换道超车。
(数据来源：中国证券业协会)
2. 行业政策及监管情况。金融宏观政策层面。为加快推动金融业高质量发展，陆续出台了产业政策支持行业发展。2021年12月国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划的通知》中提到，加快金融领域数字化转型，合理推动大数据、人工智能、区块链等技术在银行、证券、保险等领域的深化应用，发展智能支付、智慧网点、智能投顾、数字化融资等新模式。2022年1月四部门印发《金融标准化“十四五”发展规划》中提到，到2025年，与现代金融体系建设相适应的
标准体系基本建成，标准与金融监管、金融市场、金融服务深度融合。4月26日证监会发布《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》，从培育专业资产管理机构、强化专业能力建设、打造行业良好发展生态、提升监管转型效能四方面提出16条举措支持公募基金发展。金融基础设施方面。为进一步深化债券交易制度改革，提升二级市场流动性，规范债券交易行为，促进交易所债券市场持续健康发展，上交所、深交所分别制定发布《债券交易规则》及3个配套适用指引，并于4月25日正式施行。随着上交所新债平台一期上线、二期建设进行中，深交所新债平台也已多次发文，各金融机构需对相关接口进行调整。另一方面，2022年5月12日证监会正式发布《证券公司科创板股票做市交易业务试点规定》，上交所发布并实施配套实施细则，对科创板做市交易业务作出具体交易和监管安排。作为一项新业务，科创板做市交易对券商的内控、合规和风控等都要求较高。金融创新产品方面。国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》，对个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、税收政策等均进行具体规定，随后中国结算就相关技术要求及数据接口规范做进一步明确。对于已公布的个人养老金制度相关政策和监管要求，恒生进行了全面的研读，并和金融机构进行深度交流，针对不同行业、不同业务需求准备好相应的解决方案。2022年5月深交所与中国结算发布《关于做好跨市场股票ETF（含北交所股票）技术准备的通知》，为实现跨沪深京ETF，调整相关接口，将北交所股票纳入ETF成份券范围。公募 REITs 试点步伐持续加速，在前期REITs试点工作基础上，交易所制定发布了相应规则，支持上市REITs通过扩募等方式收购资产，加大REITs市场建设力度，着力推动多层次资本市场高质量发展。
金融监管层面。财政部正式发布了《资产管理产品相关会计处理规定》，资管产品也需严格遵循企业会计准则的要求，对其持有的各类金融工具进行分类和计量，并按相关准则要求进行列报和信息披露。沪深交易所发布《可转换公司债券交易实施细则》，进一步防范可转债交易风险，规范可转债交易与转让业务外资开放准入继续扩大，外资独资券商及公募基金陆续获批进入中国市场，另有众多国际投行及资管巨头也在申请相关牌照过程中。 另外，为促进内地与香港资本市场共同发展，中国证监会、香港证监会于6月28日发布联合公告，决定批准两地交易所正式将符合条件的交易型开放式基金（交易所买卖基金）（下称“ETF”），纳入内地与香港股票市场交易互联互通机制（下称“互联互通”）。
金融安全方面。2019 年发改委启动实施“关键信息基础设施安全可控应用示范工程”核心是积极稳妥推进关键信息基础设施创新在金融领域的专项行动。2020年至2022年是国家信息技术应用创新体系推广建设重要的3年，中国IT产业从基础硬件到基础软件，再到行业应用软件迎来信创建设大潮。信创产业是国家信息安全的科技保障，恒生积极响应信创发展趋势，形成了集“咨询规划-架构设计-实施交付-售后运维”为一体的金融信创整体解决方案，为证券、基金、期货等金融机构的信创建设提供全栈式服务。目前，恒生70多款产品已全部完成信创适配，已为数十家家金融机构提供信创建设服务。
从以上金融市场改革与监管措施来看，金融科技为支撑业务的高效有序发展提供支撑力，也对公司日常经营起到了积极作用。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
产品技术领先。公司的目标是成为领先的一站式解决方案供应商，建立和运营行业技术标准、质量标准。目前，公司的产品在业内处于技术领先地位，公司在证券行业的核心交易系统、基金等买方行业的投资交易管理系统以及相关领域TA系统等都受到客户青睐。同时，公司通过国际化战略，不断引进国际先进金融科技产品，学习掌握相关产品设计的业务逻辑及金融工程模型，并运用领先的技术架构对引进产品进行本土化改造，从而创造出在技术层面和业务层面同时领先对手的金融科技产品，继续巩固公司的产品技术领先地位。
品牌影响力强。金融科技行业本身对技术要求较高，相对于行业内新进入的竞争者，公司拥有20多年的持续经营经验，获得了对客户业务的认知以及积累了能提供全面、复杂的客户服务能力，使得客户对于公司产品的用户黏度较高，而金融机构的需求属性（稳定、安全、长期优质的服务）又使客户更倾向于选择行业领先公司的产品与服务。2022年公司提出“让改变发生”的年度主题，通过内部组织结构调整和管理优化措施，着力提升客户满意度及产品质量满意度，继续增强公司的品牌影响力。
创新能力出众。公司不断充实行业尖端人才，构建了较为完善的研发、产品体系和团队，截至2022年6月30日，公司拥有硕士以上（含博士）学历的员工有1486人。公司2022年上半年的研发费用投入总计10.41亿元人民币，占营业收入的43.64%。研发人员数量为6554人，占公司总人数比为50.98%。公司无论是研发人员数量还是研发费用投入均在业内处于领先水平，保证了恒生源源不断的创新能力。
三、经营情况的讨论与分析
1. 总体经营情况。2022年上半年，公司总体经营受上海封控及深圳、北京等地新冠疫情影响，在产品推广、现场实施交付等方面遭遇诸多挑战，业绩实现增长但增速不及去年同期。
面对外部压力，公司在新一届经营管理层的领导下，坚定落实“客户第一”的战略方针以及“让改变发生”的年度主题，立足于年度战略规划，大力推进产品侧IPD和市场侧LTC组织架构变革，冲刺业务成长，取得有效成绩。
报告期内，公司营收同比增长16.25%，归属于上市公司股东的净利润同比下降113.40%。营收增长的主要原因为得益于金融行业数字化转型升级等影响，净利润下降主要原因系非经常损益同比大幅下降。
新一代核心产品方面，UF3.0、O45以及TA6、估值6、理财销售等系统不断完善并均有新签客户，但总体进度较原定里程碑略有落后。
2022年公司确立了“让改变发生”的年度主题，完成了组织架构升级，形成了分布式的“高铁模式”新组织架构。在人力资源建设方面，建设管理岗位和专家岗位，不断引进了金融行业专家和技术专家，并继续落地长期激励计划。产品组合优化方面，精简产品线以聚焦和整合资源。
2. 研发与技术。完成了技术平台总部的整合，以及相关流程性组织的设立和运行。前端优化取得较好进展，分布式微服务架构（JRES）、低延时技术平台（LDP）、分布式数据库（LightDB）及AI研发进度符合预期，进一步加强了Light技术平台的能力，成为金融行业数字化建设的基础设施。成立信创工作小组，梳理信创产品的适配计划，持续推进LightDB结合信创解决方案的落地工作。
3. 投资与并购。报告期内，公司的投资策略主要集中在已并购项目的管理和整合上，通过控股子公司的业务整合强化产品布局，并继续优化部分控股子公司的股权结构，同时探索通过产业基金的方式进行产业链生态布局。
4. 运营与管理体系。随着金融深化改革，金融客户的规模和经营水平发生分化，客户需求呈现差异化诉求，这对公司在业务与需求理解、研发与交付能力、产品质量上提出了较高的要求。2022年公司继续巩固DSTE战略规划和预算流程，完成公司版规划及各级组织新一轮规划制定，深化产品研发流程体系IPD变革，优化迭代产品竞争力模型，行业经营流程体系LTC变革继续推进，整体进展符合预期计划。
主营业务分业务线、分产品、分地区情况
单位：元 币种：人民币
| 主营业务分业务线情况 | ||||||
| 分业务线 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减多少个百分点（%） |
| 大零售IT业务 | 549,319,968.28 | 207,357,362.25 | 62.25 | 5.65 | 21.65 | -4.96 |
| 大资管IT业务 | 1,014,175,734.14 | 159,504,467.91 | 84.27 | 29.43 | 54.63 | -2.57 |
| 企金、保险核心与基础设施IT业务 | 163,799,112.29 | 133,568,422.83 | 18.46 | -19.12 | 0.51 | -15.92 |
| 数据风险与平台技术IT业务 | 174,132,999.00 | 63,041,729.58 | 63.80 | 34.86 | 72.28 | -7.86 |
| 互联网创新业务 | 393,923,042.16 | 71,058,324.53 | 81.96 | 16.28 | 7.54 | 1.46 |
| 非金融业务 | 88,615,518.75 | 22,065,723.83 | 75.10 | 15.06 | 26.28 | -2.21 |
| 合计 | 2,383,966,374.62 | 656,596,030.93 | 72.46 | 16.24 | 24.68 | -1.86 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减多少个百分点（%） |
| 软件收入 | 2,355,065,412.13 | 637,128,333.85 | 72.95 | 15.86 | 23.31 | -1.63 |
| 硬件收入 | 20,577,483.62 | 17,922,910.34 | 12.90 | 128.77 | 120.53 | 3.25 |
| 科技园收入 | 8,323,478.87 | 1,544,786.74 | 81.44 | -10.13 | -16.42 | 1.40 |
| 合计 | 2,383,966,374.62 | 656,596,030.93 | 72.46 | 16.24 | 24.68 | -1.86 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减多少个百分点（%） |
| 境内 | 2,282,595,818.60 | 643,471,078.02 | 71.81 | 17.97 | 26.09 | -1.81 |
| 境外 | 101,370,556.02 | 13,124,952.91 | 87.05 | -12.66 | -19.53 | 1.10 |
| 合计 | 2,383,966,374.62 | 656,596,030.93 | 72.46 | 16.24 | 24.68 | -1.86 |
成本分析表
单位：元 币种：人民币
| 分业务线情况 | ||||||
| 分业务线 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 大零售IT业务 | 营业成本 | 207,357,362.25 | 31.59 | 170,460,997.21 | 32.36 | 21.65 |
| 大资管IT业务 | 营业成本 | 159,504,467.91 | 24.29 | 103,152,544.07 | 19.59 | 54.63 |
| 企金、保险核心与基础设施IT业务 | 营业成本 | 133,568,422.83 | 20.34 | 132,888,155.96 | 25.23 | 0.51 |
| 数据风险与平台技术IT业务 | 营业成本 | 63,041,729.58 | 9.60 | 36,592,463.10 | 6.95 | 72.28 |
| 互联网创新业务 | 营业成本 | 71,058,324.53 | 10.82 | 66,077,849.81 | 12.55 | 7.54 |
| 非金融业务 | 营业成本 | 22,065,723.83 | 3.36 | 17,473,517.31 | 3.32 | 26.28 |
| 合计 | 656,596,030.93 | 100.00 | 526,645,527.46 | 100.00 | 24.68 | |
| 分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 软件收入 | 营业成本 | 637,128,333.85 | 97.03 | 516,670,057.85 | 98.11 | 23.31 |
| 硬件收入 | 营业成本 | 17,922,910.34 | 2.73 | 8,127,179.37 | 1.54 | 120.53 |
| 科技园收入 | 营业成本 | 1,544,786.74 | 0.24 | 1,848,290.24 | 0.35 | -16.42 |
| 合计 | 656,596,030.93 | 100.00 | 526,645,527.46 | 100.00 | 24.68 | |
公司主营业务分业务线介绍
一、 大零售IT业务
在经纪业务领域，上半年交易所和监管陆续推出互联互通、债券新规、深沪京港ETF等创新业务，与此同时新一代证券综合金融服务平台UF3.0中标东方证券，基于此平台研发的交易中台、资产核算、机构服务线上化等业务子系统也得到市场认可，陆续和光大证券、广发证券、山西证券签约合作。但总体进度较去年同期有所放缓。
在财富管理领域，证券行业APP终端中标4家，与申万宏源、信达证券等取得战略合作；资产配置方面和宁波银行共同打造财富管理全生命周期的新一代KYP平台；理财销售交易方面和多家银行/基金/券商资管合作；客户营销方面，通过CRM和慧营系统和多家新客户取得全面合作。
二、 大资管IT业务
资管业务方面，助力金融机构数字化建设，推动信息技术应用创新。其中，恒生新一代投资管理系统O45新签、上线客户持续增加，行业影响力不断扩大。此外，在沪深交易所新债平台、上交所竞价交易网关优化、北交所、科创板做市等一系列监管政策改造方面，恒生积极协助各行业客户进行系统改造和建设。公司在整合投资组合管理系统 Fusion invest产品后，今年持续加大系统功能研发投入，为客户提供更优质的解决方案和服务。在银行资金管理服务领域，推进Finastra产品整合，并推出恒生资金一体化方案，持续增加客户案例。运营管理方面，新一代核心系统上线进度符合预期，产品数智化研发顺利。
机构服务方面，新产品推广顺利，PB2.0、IS2.0、收益互换、LDP极速交易、LDP极速风控、算法总线落地多家新客户；新业务培育方面，收益互换系统在光大证券、国信证券上线，成功树立行业标杆；算法服务中T0策略和主动算法完成初步发布。
三、 企金、保险核心与基础设施IT业务
2022年上半年收入下降，主要是银行新一代票据业务系统工程投产上线计划延迟，导致公司银行票据IT业务未能竣工验收而收入同比下降。但现金管理和企业财资扩大新客户合作，对公营销和江苏银行开展合作，票据业务结合ECDS融合新增了十多家银行。产业金融一体化方案扩充了国资监管方案，合作了四川、贵州等省的国资委业务监管系统，同时和银行协同落地市级国资委监管平台的合作。保险核心业务方面，君龙寿险核心项目阶段上线，核保需求规格书已验收；中标富邦财险核心系统升级项目；保险计划书短视频系统一期在太保寿险公司成功上线。基础设施方面，整体进展符合预期，新增广州期货交易所等客户。双碳领域的碳资产管理与投资系统初步完成原型研发。
四、 数据风险与平台技术IT业务。
数据风险业务整体发展势头良好。基础数据方面，补充完善经济数据库EDB中的行业和国际宏观数据；自动化率得到提升；数据风险方面，推进产品信息中心与财富域股权激励管理系统协同建设，反洗钱系统新增多家客户替换案例。数据中台业务初步形成信托行业数据一体化，监管报送、综合报表、领导驾驶仓完成一体化发布。
技术平台方面，Light技术服务得到快速发展；云集成服务、数据库服务、运维服务、天鉴产品等的保持稳定；抓住三批信创试点机会，为10家客户提供了整体信创咨询服务。
五、 互联网创新业务
聚源数据。恒生聚源2022年上半年继续发力智能投研产品，其中投资研究场景：洞见产品成功签约招商证券、申万宏源证券等头部客户，并形成良好的市场互动；资管风控场景：智眸产品成功签约红塔证券、宝盈基金等典型客户，稳步打开市场；财富管理场景：智能小梵持续创新，迭代升级数智化组件，服务招商银行、中金证券、国泰君安等头部机构，合同保持快速增长。
恒云控股。2022年恒云继续在香港市场保持领先地位，受到香港地区中小券商萎缩，牌照发放收紧和中资券商业绩不佳等因素，营业收入基本保持稳定。上半年签约两个新客户，ESOP落地海通国际，随着部分头部中资机构业务部署发展，非股票业务例如衍生品合约 （Fusion Invest系统), 股票期权等业务的需求增长。
云毅网络。随着机构理财的热点延伸，该业务行业及占比继续扩大，云毅在机构理财及财富终端等领域打造核心产品及服务，同时加强产品服务质量和内训，提升核心竞争力。经营上，财富资管SAAS服务收入和资产管理规模保持稳健增长，市场覆盖率继续扩大，行业经营能力显著提升；解决方案上在信息技术服务基础上探索整体服务能力，目前推进顺利。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,385,713,055.14 | 2,052,150,685.65 | 16.25 |
| 营业成本 | 656,819,656.25 | 526,869,152.78 | 24.66 |
| 销售费用 | 353,951,462.33 | 292,061,255.28 | 21.19 |
| 管理费用 | 342,345,616.37 | 237,065,076.52 | 44.41 |
| 财务费用 | 1,022,800.13 | -1,349,866.45 | 不适用 |
| 研发费用 | 1,041,210,656.62 | 827,273,633.63 | 25.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,079,461,665.12 | -781,268,046.76 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 851,183,338.62 | 489,305,691.69 | 73.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 154,223,826.04 | 67,591,382.28 | 128.17 |
营业收入变动原因说明：主要系公司本期业务增长所致。营业成本变动原因说明：主要系公司业务增长及人工成本增长所致。销售费用变动原因说明：主要系本期人员及薪酬增长所致。管理费用变动原因说明：主要系本期人员及薪酬增长，恒生金融云产品生产基地一期投入使用固定资产折旧增加，员工持股计划股份支付费用增加所致。财务费用变动原因说明：主要系公司本期利息支出较上年同期增长所致。研发费用变动原因说明：主要系本期人员及薪酬增长所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期支付的职工薪酬较上年同期增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期投资支付的现金较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期股份回购支付的现金较上年同期减
少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 公允价值变动收益 | -244,324,667.85 | 200,408,192.11 | -221.91 | 主要系公司本期赢时胜等其他非流动金融资产产生较大的公允价值变动所致 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,657,683,995.44 | 14.66 | 1,727,704,846.60 | 14.30 | -4.05 | 无重大变化 |
| 交易性金融资产 | 1,096,400,368.25 | 9.69 | 1,991,523,094.74 | 16.49 | -44.95 | 主要系公司本期赎回交易性金融资产所致。 |
| 应收款项 | 937,182,349.14 | 8.29 | 762,916,207.50 | 6.32 | 22.84 | 主要系公司本期业务增长所致。 |
| 存货 | 612,948,860.52 | 5.42 | 466,992,190.19 | 3.87 | 31.25 | 主要系公司本期人员增加及薪资增长导致履约成本增加所致。 |
| 其他债权投资 | 57,124,805.54 | 0.51 | 65,681,018.23 | 0.54 | -13.03 | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 1,131,028,343.58 | 10.00 | 1,110,946,777.17 | 9.20 | 1.81 | 无重大变化 |
| 其他非流动金融资产 | 2,528,744,166.13 | 22.36 | 2,981,720,276.86 | 24.68 | -15.19 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 1,649,036,623.19 | 14.58 | 1,679,515,491.95 | 13.90 | -1.81 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 63,977,327.74 | 0.57 | 26,357,513.90 | 0.22 | 142.73 | 主要系公司本期“恒生金融云产品生产基地”二期投入增加所致。 |
| 使用权资产 | 43,450,587.11 | 0.38 | 32,023,105.44 | 0.27 | 35.69 | 主要系本期子公司上海聚源有新增租赁办公大楼所致。 |
| 无形资产 | 417,188,105.08 | 3.69 | 376,460,020.43 | 3.12 | 10.82 | 无重大变化 |
| 商誉 | 694,954,762.38 | 6.14 | 367,492,126.98 | 3.04 | 89.11 | 主要系子公司云赢本期购入Summit软件相关 |
| 业务增加商誉所致。 | ||||||
| 递延所得税资产 | 170,907,351.78 | 1.51 | 163,436,491.51 | 1.35 | 4.57 | 无重大变化 |
| 其他非流动资产 | 112,816,169.61 | 0.93 | -100.00 | 主要系子公司云赢上年预付Summit软件业务款已结转至资产所致。 | ||
| 短期借款 | 503,519,551.40 | 4.45 | 178,028,314.11 | 1.47 | 182.83 | 主要系公司本期增加短期银行贷款所致。 |
| 应付账款 | 515,974,764.43 | 4.56 | 503,758,715.18 | 4.17 | 2.42 | 无重大变化 |
| 合同负债 | 2,710,471,849.32 | 23.96 | 3,203,414,609.69 | 26.52 | -15.39 | 无重大变化 |
| 应付职工薪酬 | 347,240,100.68 | 3.07 | 774,996,501.71 | 6.42 | -55.19 | 主要系上年奖金在本期发放所致。 |
| 其他应付款 | 151,819,198.17 | 1.34 | 170,804,176.79 | 1.41 | -11.12 | 无重大变化 |
| 其他流动负债 | 305,258,151.46 | 2.70 | 305,258,151.46 | 2.53 | ||
| 长期借款 | 230,944,415.82 | 2.04 | 228,454,065.70 | 1.89 | 1.09 | 无重大变化 |
| 租赁负债 | 31,264,379.52 | 0.28 | 23,298,204.05 | 0.19 | 34.19 | 主要系本期子公司上海聚源有新增租赁办公大楼从而应付租金增加所致。 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产868,985,266.80（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为7.68%。
单位：元 币种：人民币
| 具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 本期收益状况 | 境外资产占公司总资产的比重（%） | 是否存在重大减值风险 |
| 日本恒生软件株式会社 | 公司设立 | 49,264,226.84 | 日本 | 自主运营 | 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式 | 1,636,571.21 | 0.44 | 否 |
| 恒云控股有限公司 | 公司设立 | 761,249,709.75 | 香港 | 自主运营 | 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式 | 31,937,855.92 | 6.73 | 否 |
| 恒生洲际控股(香港)有限公司 | 公司设立 | 42,546,535.20 | 香港 | 自主运营 | 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式 | -348,342.82 | 0.38 | 否 |
| 恒迈神州（香港）科技有限公司 | 公司设立 | 1,248,209.46 | 香港 | 自主运营 | 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式 | -139,107.55 | 0.01 | 否 |
| 金纳精诚（国际）科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 14,676,585.55 | 香港 | 自主运营 | 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式 | -117,444.73 | 0.13 | 否 |
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,617,255.00 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 283,017,573.97 | 银行借款抵押 |
| 其他债权投资 | 57,124,805.54 | 银行借款抵押 |
| 合 计 | 347,759,634.51 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司的投资策略主要集中在已并购项目的管理和整合上，通过控股子公司的业务整合强化产品布局，并继续优化部分控股子公司的股权结构，同时探索通过产业基金的方式进行产业链生态布局。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 资产类别 | 初始投资 成本 | 报告期内 购入金额 | 报告期内 出售金额 | 期末余额 | 投资收益 | 公允价值 变动 | 资金来源 |
| 股票 | 38,150.19 | 25,201.61 | 32,055.76 | 39,752.88 | 2,929.40 | -9,761.59 | 自有资金 |
| 基金 | 89,681.88 | 51,222.01 | 44,599.90 | 94,620.74 | 1,326.01 | -1,452.65 | 自有资金 |
| 信托 | 109,142.24 | 11,500.00 | 50,507.47 | 93,739.11 | 2,856.50 | -13,021.50 | 自有资金 |
| 其他 | 4,685.01 | 1,303.18 | 2,389.75 | 4,755.79 | 1.09 | -196.73 | 自有资金 |
| 金融债 | 6,321.46 | 581.73 | 5,712.48 | 144.41 | 自有资金 | ||
| 理财产品 | 78,870.00 | 22,500.00 | 80,989.80 | 20,380.20 | 476.59 | 自有资金 | |
| 权益工具 | 109,618.03 | 1,044.80 | 1,251.45 | 109,265.73 | -383.46 | 自有资金 | |
| 合计 | 436,468.81 | 112,771.60 | 212,375.86 | 368,226.93 | 7,350.54 | -24,432.47 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司全称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 杭州恒生云投资控股有限公司 | 实业投资 | 16,500.00 | 53,410.29 | 21,698.90 | 773.00 | 530.48 |
| 日本恒生软件株式会社 | 软件业 | JPY 7,850.00 | 4,926.42 | 1,768.81 | 1,842.30 | 163.66 |
| 杭州云毅网络科技有限公司 | 软件业 | 10,000.00 | 23,417.12 | 16,253.34 | 7,587.83 | 2,211.81 |
| 杭州云纪网络科技有限公司 | 软件业 | 5,176.50 | 6,035.48 | 3,446.40 | 2,485.17 | -332.69 |
| 杭州恒生芸擎网络科技有限公司 | 软件业 | 1,250.00 | 19,381.64 | 10,588.10 | 5,913.39 | 2,705.89 |
| 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙） | 投资管理 | 24,100.00 | 10,601.63 | 6,455.46 | 41.58 | |
| 浙江鲸腾网络科技有限公司 | 软件业 | 5,428.58 | 10,755.25 | 5,392.51 | 4,317.82 | -913.87 |
| 无锡星禄天成投资管理合伙企业（有限合伙） | 投資管理 | 30,100.00 | 2,298.86 | 2,298.86 | -103.65 | |
| 上海恒生聚源数据服务有限公司 | 软件业 | 12,250.00 | 23,399.85 | 10,550.76 | 13,611.79 | 730.22 |
| 商智神州（杭州）科技有限公司 | 软件业 | 2,793.58 | 5,590.27 | 2,661.55 | 2,917.07 | -670.44 |
| 上海金纳信息科技有限公司 | 软件业 | 2,122.03 | 9,692.17 | 7,969.05 | 2,558.15 | 899.34 |
| 恒迈神州科技有限公司 | 软件业 | 7,000.00 | 4,823.34 | 4,572.95 | 5.23 | -744.16 |
| 南京星成股权投资合伙企业（有限合伙） | 投资管理 | 30,300.00 | 29,067.96 | 29,067.96 | -464.82 | |
| 杭州云赢网络科技有限公司 | 软件业 | 46,606.11 | 68,657.18 | 53,865.54 | 4,191.49 | 1,028.62 |
| 恒云控股有限公司 | 投资管理 | HKD 10000.00 | 76,124.97 | 63,259.52 | 8,294.76 | 3,193.79 |
| 恒生保泰（广东）科技有限公司 | 软件业 | 9,411.76 | 9,561.52 | 7,156.33 | 3,670.09 | -1,428.09 |
| 浙江寻常问道网络信息科技有限公司 | 软件业 | 5,000.00 | 2,890.73 | 2,409.77 | 258.18 | -1,196.43 |
| 上海丹渥智能科技有限公司 | 软件业 | 2,161.00 | 4,351.47 | 4,130.14 | 376.51 | -381.48 |
| 深圳米筐科技有限公司 | 软件业 | 1140.63 | 2,141.23 | 1,707.45 | 750.15 | -163.62 |
| 蚂蚁(杭州)基金销售有限公司 | 金融业 | 15,562.00 | 2,138,788.37 | 109,746.96 | 539,715.75 | 8,285.81 |
| 深圳开拓者科技有限公司 | 软件业 | 3,546.97 | 13,996.50 | 13,588.84 | 1,906.19 | 769.32 |
| 浙江云融创新科技有限公司 | 软件业 | 6,870 | 13,863.61 | 5,872.30 | 4,245.41 | -1,897.84 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司面对的主要风险为疫情风险、政策与监管风险、市场竞争风险以及技术风险等。2022年上半年的疫情对公司业务造成了一定不利影响，未来疫情的发展仍然具有不确定性，公司需要持续谨慎应对。政策与监管风险方面，金融监管政策一方面对公司客户的业务开展产生较大影响，并进而影响公司的客户需求和收入来源，另一方面可能影响公司对创新产品和技术的投入力度，影响公司战略制定和执行。公司对于政策和监管风险的应对措施为“拥抱监管，稳妥创新”，注重合规建设，严格控制防范经营风险。
市场竞争风险方面，公司主要面临诸如互联网金融科技公司、传统金融机构的金融科技子公司等行业新主体的竞争，特别是对于优秀金融科技人才的争夺可能对公司人力资源造成不利影响。公司应对措施包括加强新产品研发、提升员工的薪酬水平、制定有力的绩效奖励体系以及建立公司多层次的中长期激励体系等。
技术风险方面，由于新兴技术的潮流的发展日新月异，如人工智能、区块链、大数据、云计算等，需要公司紧跟技术潮流，在研发上保持一定强度，否则可能导致公司在技术上落后的局面。公司应对措施包括积极跟进前沿技术、完善研发体系和团队、开展各项新技术的培训工作等
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年4月15日 | www.sse.com.cn | 2022年4月16日 | 审议通过《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》。以上决议内容详见公司2022-026号公告 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年6月24日 | www.sse.com.cn | 2022年6月25日 | 审议通过《公司2021年度报告全文及摘要》、《公司2021 年度董事会工作报告》《公司2021 年度监事会工作报告》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年度内部控制自我评 |
价报告》、《公司2021年度利润分配预案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）及其报酬的议案》、《关于公司申请2022年度综合授信额度的议案》。以上决议内容详见公司2022-038号公告
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 蒋建圣 | 董事 | 离任 |
| 井贤栋 | 董事 | 离任 |
| 刘兰玉 | 独立董事 | 离任 |
| 黄辰立 | 监事长 | 离任 |
| 傅美英 | 高级管理人员 | 离任 |
| 童晨晖 | 高级管理人员 | 离任 |
| 范径武 | 董事 | 选举 |
| 纪纲 | 董事 | 选举 |
| 周淳 | 独立董事 | 选举 |
| 蒋建圣 | 监事长 | 选举 |
| 方晓明 | 高级管理人员 | 聘任 |
| 白硕 | 高级管理人员 | 聘任 |
| 韩海潮 | 高级管理人员 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年4月15日召开2022年第一次临时股东大会，选举产生了公司新一届董事会、监事会和高级管理人员。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司于2020年12月发布了公司2020年员工持股计划，员工持股计划的股份来源为公司回购的股票，详见2020-062号公告。公司于2021年3月完成了股份回购，合计回购股份8,395,740股。2021年6月25日，公司完成了员工持股计划的非交易过户，回购的股份7,979,300股从公司回购专用证券账户中非交易过户至公司员工持股计划专用账户中。2022年6月29日，公司2020年员工持股计划第一批40%股份已解锁。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主要从事向国内金融机构提供软件产品和服务以及金融数据业务等,使用的资源主要为人力资源，产出的产品形式主要为软件、系统和平台服务等，因此几乎不产生环境污染。公司及控股子公司均不属于生产型企业，报告期内遵守国家有关环境保护及防治污染的法律法规，不存在因违反有关环境保护及防治污染的法律、法规而受到处罚的情况
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司2022年上半年公益活动立项总体目标聚焦于教育扶贫和健康扶贫，通过捐助贫困山区扶贫助学活动、关爱自闭症儿童、家境困难人士扶助以及其他教育课程推广项目来实现。2022年上半年累积支出约为38.26万元人民币。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 恒生电子股份有限公司关于预计2022年度日常经营性关联交易的事项 | 2022-016号公告，www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关 | 关联 | 关联交易内容 | 关联交 | 转让资 | 转让资 | 转让 | 关联 | 转让资 | 交易 | 交易 |
| 系 | 交易类型 | 易定价原则 | 产的账面价值 | 产的评估价值 | 价格 | 交易结算方式 | 产获得的收益 | 对公司经营成果和财务状况的影响情况 | 价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因 | ||
| 宁波高新区云汉股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他关联人 | 收购股权 | 收购控股子公司商智神州（杭州）科技有限公司的股权 | 参考评估报告协商确认 | 3,263.74 | 25,000 | 805.4184 | 现金 | 不适用 |
资产收购、出售发生的关联交易说明
2022年3月29日，公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于收购控股子公司商智神州股权暨关联交易的议案》。公司收购控股子公司商智神州（杭州）科技有限公司股东关联方宁波高新区云汉股权投资管理合伙企业（有限合伙）持有的商智神州3.2217%的股权，收购对价为8,054,184.60元人民币。
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 138,000,000 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 138,000,000 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.42 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 无 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司于2022年8月12日发布2021年年度权益分派实施公告，每股现金红利分派0.1元，每股送红股0.3股。规定股权登记日为 2022年8月17日，除权除息日为 2022年8月18日，新增无限售条件流通股份上市日为2022年8月19日。送股完成后，公司合计股份总额为1,900,006,442股。股份变动对于相关财务指标影响如下：
| 主要财务指标 | 2022年1-6月 | 上年同期 （股份变动后） | 上年同期 （股份变动前） |
| 基本每股收益（元/股） | -0.05 | 0.38 | 0.49 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.05 | 0.38 | 0.49 |
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 3.00 | 2.41 | 3.13 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 106,467 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 杭州恒生电子集团有限公司 | 0 | 302,879,298 | 20.72 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 香港中央结算有限公司 | -40,855,781 | 182,898,655 | 12.51 | 0 | 未知 | 境外法人 | ||
| 蒋建圣 | 0 | 27,820,528 | 1.90 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 周林根 | 0 | 25,892,883 | 1.77 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 19,182,439 | 1.31 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 彭政纲 | 0 | 15,000,000 | 1.03 | 0 | 无 | 境外自然人 | ||
| 全国社保基金一一二组合 | 报告期内新增 | 13,882,463 | 0.95 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证券投资基金 | 851,374 | 13,716,681 | 0.94 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 刘曙峰 | 0 | 12,134,409 | 0.83 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 陈鸿 | 0 | 12,009,025 | 0.82 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 杭州恒生电子集团有限公司 | 302,879,298 | 人民币普通股 | 302,879,298 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 182,898,655 | 人民币普通股 | 182,898,655 | |||||
| 蒋建圣 | 27,820,528 | 人民币普通股 | 27,820,528 | |||||
| 周林根 | 25,892,883 | 人民币普通股 | 25,892,883 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 19,182,439 | 人民币普通股 | 19,182,439 | |||||
| 彭政纲 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 | |||||
| 全国社保基金一一二组合 | 13,882,463 | 人民币普通股 | 13,882,463 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证券投资基金 | 13,716,681 | 人民币普通股 | 13,716,681 | |||||
| 刘曙峰 | 12,134,409 | 人民币普通股 | 12,134,409 | |||||
| 陈鸿 | 12,009,025 | 人民币普通股 | 12,009,025 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 未知 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 傅美英 | 高管 | 0 | 7,000 | 7,000 | 二级市场购入 |
其它情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年7月发布了公司2022年员工持股计划，员工持股计划的股份来源为公司回购的股票。根据持股计划方案，参与认购员工持股计划的公司董事、监事和高级管理人员不超过17人，合计认购不超过32.4万股，占本员工持股计划总股份的19.06%。2022年7月27日，公司完成了员工持股计划的非交易过户，回购的股份1,642,500股从公司回购专用证券账户中非交易过户至公司员工持股计划专用账户中。公司董事、监事和高管参与员工持股计划的名单以及认购上限明细详见公司发布的2022-042号公告。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,657,683,995.44 | 1,727,704,846.60 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 1,096,400,368.25 | 1,991,523,094.74 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 636,600.00 | |
| 应收账款 | 七、5 | 937,182,349.14 | 762,916,207.50 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 22,026,408.43 | 11,856,440.88 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 38,988,104.44 | 30,706,405.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 612,948,860.52 | 466,992,190.19 |
| 合同资产 | 七、10 | 35,776,466.45 | 33,668,468.37 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 25,160,086.13 | 8,672,321.71 |
| 流动资产合计 | 4,426,166,638.80 | 5,034,676,575.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | 七、15 | 57,124,805.54 | 65,681,018.23 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 1,131,028,343.58 | 1,110,946,777.17 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 2,528,744,166.13 | 2,981,720,276.86 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 125,895,382.89 | 127,524,968.93 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,649,036,623.19 | 1,679,515,491.95 |
| 在建工程 | 七、22 | 63,977,327.74 | 26,357,513.90 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 43,450,587.11 | 32,023,105.44 |
| 无形资产 | 七、26 | 417,188,105.08 | 376,460,020.43 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 694,954,762.38 | 367,492,126.98 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 2,149,056.16 | 1,257,776.43 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 170,907,351.78 | 163,436,491.51 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 112,816,169.61 | |
| 非流动资产合计 | 6,884,456,511.58 | 7,045,231,737.44 | |
| 资产总计 | 11,310,623,150.38 | 12,079,908,312.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 503,519,551.40 | 178,028,314.11 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 50,000,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 515,974,764.43 | 503,758,715.18 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,152,642.38 | 2,283,715.48 |
| 合同负债 | 七、38 | 2,710,471,849.32 | 3,203,414,609.69 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 347,240,100.68 | 774,996,501.71 |
| 应交税费 | 七、40 | 144,606,373.54 | 196,064,942.41 |
| 其他应付款 | 七、41 | 151,819,198.17 | 170,804,176.79 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 15,599,042.64 | 154,496,614.61 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 305,258,151.46 | 305,258,151.46 |
| 流动负债合计 | 4,745,641,674.02 | 5,489,105,741.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 230,944,415.82 | 228,454,065.70 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 31,264,379.52 | 23,298,204.05 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 18,266,318.75 | 17,316,775.77 |
| 递延收益 | 七、51 | 35,866,122.03 | 38,210,906.29 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 32,640,221.56 | 68,201,491.05 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 348,981,457.68 | 375,481,442.86 | |
| 负债合计 | 5,094,623,131.70 | 5,864,587,184.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,461,560,480.00 | 1,461,560,480.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 414,584,470.21 | 272,730,547.65 |
| 减：库存股 | 七、56 | 93,200,932.54 | 39,676,146.96 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -769,665.37 | -19,063,233.86 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 322,432,343.76 | 322,432,343.76 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 3,601,249,576.45 | 3,697,047,060.46 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,705,856,272.51 | 5,695,031,051.05 | |
| 少数股东权益 | 510,143,746.17 | 520,290,077.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,216,000,018.68 | 6,215,321,128.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,310,623,150.38 | 12,079,908,312.76 | |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 924,283,007.51 | 908,419,084.93 | |
| 交易性金融资产 | 282,190,801.11 | 1,012,890,244.13 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 636,600.00 | ||
| 应收账款 | 十七、1 | 648,813,316.63 | 557,715,998.70 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 15,874,907.21 | 8,933,838.72 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 46,098,745.93 | 66,212,431.56 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 551,917,182.68 | 427,163,074.94 | |
| 合同资产 | 31,834,379.52 | 27,841,320.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,501,012,340.59 | 3,009,812,593.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 3,496,341,772.79 | 3,230,955,642.19 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,279,282,411.30 | 2,740,664,539.46 | |
| 投资性房地产 | 7,513,153.70 | 7,736,779.02 | |
| 固定资产 | 1,317,592,636.96 | 1,354,919,216.28 | |
| 在建工程 | 62,018,682.44 | 25,139,995.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 21,582,475.19 | 24,756,019.73 | |
| 无形资产 | 223,813,122.19 | 237,628,836.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 106,809.84 | 131,567.10 | |
| 递延所得税资产 | 193,292,865.45 | 187,252,839.81 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,601,543,929.86 | 7,809,185,435.53 | |
| 资产总计 | 10,102,556,270.45 | 10,818,998,029.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 485,509,250.00 | 150,862,784.72 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 521,581,630.28 | 528,701,393.13 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,396,807,007.73 | 2,844,015,508.61 | |
| 应付职工薪酬 | 249,481,448.42 | 606,636,561.56 | |
| 应交税费 | 93,914,394.35 | 146,989,441.53 | |
| 其他应付款 | 68,668,759.55 | 89,229,544.02 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,764,407.12 | 149,878,491.45 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,872,726,897.45 | 4,516,313,725.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 149,160,588.89 | 148,159,511.11 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 17,854,227.35 | 21,129,263.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 16,773,619.63 | 16,258,263.99 | |
| 递延收益 | 35,777,826.49 | 38,094,994.90 | |
| 递延所得税负债 | 30,368,558.50 | 65,662,318.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 249,934,820.86 | 289,304,351.63 | |
| 负债合计 | 4,122,661,718.31 | 4,805,618,076.65 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,461,560,480.00 | 1,461,560,480.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 140,848,245.77 | 16,659,761.86 | |
| 减：库存股 | 93,200,932.54 | 39,676,146.96 | |
| 其他综合收益 | 346,075.73 | 346,075.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 671,500,924.20 | 671,500,924.20 | |
| 未分配利润 | 3,798,839,758.98 | 3,902,988,857.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,979,894,552.14 | 6,013,379,952.40 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,102,556,270.45 | 10,818,998,029.05 | |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,385,713,055.14 | 2,052,150,685.65 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 2,385,713,055.14 | 2,052,150,685.65 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,414,999,199.04 | 1,897,738,937.19 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 656,819,656.25 | 526,869,152.78 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 19,649,007.34 | 15,819,685.43 |
| 销售费用 | 七、63 | 353,951,462.33 | 292,061,255.28 |
| 管理费用 | 七、64 | 342,345,616.37 | 237,065,076.52 |
| 研发费用 | 七、65 | 1,041,210,656.62 | 827,273,633.63 |
| 财务费用 | 七、66 | 1,022,800.13 | -1,349,866.45 |
| 其中：利息费用 | 11,658,862.91 | 4,396,931.81 | |
| 利息收入 | -12,943,067.67 | -9,593,091.97 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 100,855,680.97 | 142,145,722.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 83,263,167.11 | 278,101,419.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,122,825.44 | 57,140,809.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -244,324,667.85 | 200,408,192.11 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -16,740,117.04 | -22,146,629.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -457,815.02 | -532,270.96 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -1,716,937.02 | 172,168.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -108,406,832.75 | 752,560,349.91 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,161,501.62 | 2,159,515.01 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 511,166.51 | 1,545,261.15 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -107,756,497.64 | 753,174,603.77 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | -16,977,196.08 | 21,775,966.74 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -90,779,301.56 | 731,398,637.03 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -90,779,301.56 | 731,398,637.03 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -95,797,484.01 | 715,089,538.99 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,018,182.45 | 16,309,098.04 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 17,291,237.47 | -7,382,155.68 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 18,293,568.49 | -6,199,059.43 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 18,293,568.49 | -6,199,059.43 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | -2,305,402.15 | -2,054,700.83 | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 20,598,970.64 | -4,144,358.60 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,002,331.02 | -1,183,096.25 | |
| 七、综合收益总额 | -73,488,064.09 | 724,016,481.35 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -77,503,915.52 | 708,890,479.56 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 4,015,851.43 | 15,126,001.79 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.05 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.05 | 0.38 | |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,881,455,581.01 | 1,626,897,865.63 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 544,686,979.19 | 420,296,514.18 |
| 税金及附加 | 16,134,979.21 | 12,008,253.35 | |
| 销售费用 | 279,810,379.68 | 239,711,600.45 | |
| 管理费用 | 270,900,277.25 | 166,333,013.80 | |
| 研发费用 | 851,228,605.92 | 696,091,868.34 | |
| 财务费用 | 1,037,313.51 | -2,625,373.42 | |
| 其中：利息费用 | 10,434,425.61 | 3,833,708.34 | |
| 利息收入 | -9,774,080.90 | -6,890,342.50 | |
| 加：其他收益 | 88,464,983.95 | 131,559,886.40 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 111,380,617.74 | 234,964,203.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,031,643.34 | 58,359,177.54 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -240,644,467.67 | 196,675,524.30 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,144,937.31 | -14,229,500.90 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -296,924.43 | -67,186.23 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -1,714,510.70 | 69,216.08 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -136,298,192.17 | 644,054,132.36 | |
| 加：营业外收入 | 791,178.29 | 1,662,150.00 | |
| 减：营业外支出 | 323,032.14 | 739,167.58 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -135,830,046.02 | 644,977,114.78 | |
| 减：所得税费用 | -31,680,947.43 | 10,607,026.09 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -104,149,098.59 | 634,370,088.69 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -104,149,098.59 | 634,370,088.69 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -104,149,098.59 | 634,370,088.69 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,895,066,429.20 | 1,641,185,300.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 89,420,411.57 | 110,588,701.96 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 59,603,269.19 | 74,122,519.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,044,090,109.96 | 1,825,896,522.28 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,418,954.79 | 79,596,880.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,403,915,627.12 | 1,804,550,160.33 | |
| 支付的各项税费 | 264,836,771.86 | 298,915,052.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 372,380,421.31 | 424,102,475.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,123,551,775.08 | 2,607,164,569.04 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,079,461,665.12 | -781,268,046.76 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,279,996,452.07 | 3,610,663,826.20 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 56,834,240.01 | 21,089,322.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 103,288.22 | 378,617.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,336,933,980.30 | 3,632,131,765.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 348,708,754.58 | 334,074,421.83 | |
| 投资支付的现金 | 1,137,041,887.10 | 2,682,856,048.24 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 125,895,603.76 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,485,750,641.68 | 3,142,826,073.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 851,183,338.62 | 489,305,691.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 21,480,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 21,480,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 526,568,217.70 | 1,052,943,165.74 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 361,621,876.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 548,048,217.70 | 1,439,565,041.74 | |
| 偿还债务支付的现金 | 298,853,235.38 | 667,815,544.38 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,870,411.38 | 7,384,345.69 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 22,923,750.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 61,100,744.90 | 696,773,769.39 |
| 筹资活动现金流出小计 | 393,824,391.66 | 1,371,973,659.46 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 154,223,826.04 | 67,591,382.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 687,149.30 | -2,233,225.89 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -73,367,351.16 | -226,604,198.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,723,434,091.60 | 1,370,028,554.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,650,066,740.44 | 1,143,424,355.98 | |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,514,685,329.65 | 1,290,306,611.56 | |
| 收到的税费返还 | 83,957,413.78 | 102,272,263.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 102,742,654.64 | 106,707,367.76 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,701,385,398.07 | 1,499,286,242.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 211,038,591.01 | 138,887,928.02 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,715,608,054.15 | 1,323,902,803.33 | |
| 支付的各项税费 | 209,384,201.81 | 245,246,438.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 429,685,092.56 | 433,596,843.13 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,565,715,939.53 | 2,141,634,013.14 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -864,330,541.46 | -642,347,770.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,646,206,681.83 | 2,514,158,514.81 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 92,587,634.46 | 17,663,579.53 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 56,371.30 | 253,327.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 25,794,917.80 | 7,466,429.86 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,764,645,605.39 | 2,539,541,851.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 131,119,446.16 | 323,023,721.08 | |
| 投资支付的现金 | 921,480,184.16 | 1,529,478,878.16 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 196,222,100.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,062,599,630.32 | 2,048,724,699.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 702,045,975.07 | 490,817,151.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 385,000,000.00 | 1,038,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 561,621,876.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 385,000,000.00 | 1,599,621,876.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 145,140,000.00 | 649,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,246,630.39 | 6,884,252.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 54,791,180.56 | 883,421,058.04 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 210,177,810.95 | 1,539,305,310.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 174,822,189.05 | 60,316,565.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,299.92 | -186,317.30 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,549,922.58 | -91,400,370.79 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 905,600,929.93 | 625,673,073.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 918,150,852.51 | 534,272,702.43 |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,461,560,480.00 | 272,730,547.65 | 39,676,146.96 | -19,063,233.86 | 322,432,343.76 | 3,697,047,060.46 | 5,695,031,051.05 | 520,290,077.41 | 6,215,321,128.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,461,560,480.00 | 272,730,547.65 | 39,676,146.96 | -19,063,233.86 | 322,432,343.76 | 3,697,047,060.46 | 5,695,031,051.05 | 520,290,077.41 | 6,215,321,128.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 141,853,922.56 | 53,524,785.58 | 18,293,568.49 | -95,797,484.01 | 10,825,221.46 | -10,146,331.24 | 678,890.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,293,568.49 | -95,797,484.01 | -77,503,915.52 | 4,015,851.43 | -73,488,064.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 141,853,922.56 | 53,524,785.58 | 88,329,136.98 | 8,761,567.33 | 97,090,704.31 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,480,000.00 | 21,480,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 106,343,171.36 | 53,524,785.58 | 52,818,385.78 | 52,818,385.78 | |||||||||||
| 4．其他 | 35,510,751.20 | 35,510,751.20 | -12,718,432.67 | 22,792,318.53 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -22,923,750.00 | -22,923,750.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,923,750.00 | -22,923,750.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,461,560,480.00 | 414,584,470.21 | 93,200,932.54 | -769,665.37 | 322,432,343.76 | 3,601,249,576.45 | 5,705,856,272.51 | 510,143,746.17 | 6,216,000,018.68 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,044,090,754.00 | 545,385,635.52 | 117,376,268.28 | -7,643,663.35 | 195,947,299.77 | 2,893,625,565.93 | 4,554,029,323.59 | 483,731,488.14 | 5,037,760,811.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -8,646.65 | -440,326.06 | -448,972.71 | -211,191.71 | -660,164.42 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,044,090,754.00 | 545,385,635.52 | 117,376,268.28 | -7,643,663.35 | 195,938,653.12 | 2,893,185,239.87 | 4,553,580,350.88 | 483,520,296.43 | 5,037,100,647.31 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,043,798.97 | 682,524,351.40 | -6,199,059.43 | -6,648,672.00 | 715,089,538.99 | 3,673,657.19 | 44,776,810.76 | 48,450,467.95 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -6,199,059.43 | 715,089,538.99 | 708,890,479.56 | 15,126,001.79 | 724,016,481.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -16,043,798.97 | 682,524,351.40 | -6,648,672.00 | -705,216,822.37 | 31,090,808.97 | -674,126,013.40 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 682,524,351.40 | -682,524,351.40 | -682,524,351.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | -16,043,798.97 | -6,648,672.00 | -22,692,470.97 | 16,090,808.97 | -6,601,662.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -1,440,000.00 | -1,440,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,440,000.00 | -1,440,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,044,090,754.00 | 529,341,836.55 | 799,900,619.68 | -13,842,722.78 | 189,289,981.12 | 3,608,274,778.86 | 4,557,254,008.07 | 528,297,107.19 | 5,085,551,115.26 |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,461,560,480.00 | 16,659,761.86 | 39,676,146.96 | 346,075.73 | 671,500,924.20 | 3,902,988,857.57 | 6,013,379,952.40 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,461,560,480.00 | 16,659,761.86 | 39,676,146.96 | 346,075.73 | 671,500,924.20 | 3,902,988,857.57 | 6,013,379,952.40 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 124,188,483.91 | 53,524,785.58 | -104,149,098.59 | -33,485,400.26 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -104,149,098.59 | -104,149,098.59 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 124,188,483.91 | 53,524,785.58 | 70,663,698.33 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 108,551,946.00 | 53,524,785.58 | 55,027,160.42 | ||||||||
| 4．其他 | 15,636,537.91 | 15,636,537.91 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,461,560,480.00 | 140,848,245.77 | 93,200,932.54 | 346,075.73 | 671,500,924.20 | 3,798,839,758.98 | 5,979,894,552.14 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,044,090,754.00 | 284,304,968.23 | 117,376,268.28 | 346,075.73 | 533,516,976.26 | 3,182,970,483.59 | 4,927,852,989.53 | ||||
| 加：会计政策变更 | -8,646.65 | -77,819.87 | -86,466.52 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,044,090,754.00 | 284,304,968.23 | 117,376,268.28 | 346,075.73 | 533,508,329.61 | 3,182,892,663.72 | 4,927,766,523.01 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,364,012.66 | 682,524,351.40 | 634,370,088.69 | -53,518,275.37 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 634,370,088.69 | 634,370,088.69 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,364,012.66 | 682,524,351.40 | -687,888,364.06 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 682,524,351.40 | -682,524,351.40 | |||||||||
| 4．其他 | -5,364,012.66 | -5,364,012.66 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,044,090,754.00 | 278,940,955.57 | 799,900,619.68 | 346,075.73 | 533,508,329.61 | 3,817,262,752.41 | 4,874,248,247.64 |
公司负责人：刘曙峰 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
恒生电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2000〕48号文批准，杭州恒生电子集团有限公司、中国投资担保有限公司和黄大成等15位自然人股东在原杭州恒生电子有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2000年12月13日在浙江省工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为913300002539329145的营业执照，注册资本146,156.048万元，股份总数146,156.048万股（每股面值1元），均系无限售条件的流通股。公司股票于2003年12月16日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属软件和信息技术服务业。经营范围：计算机软件的技术开发、咨询、服务、成果转让；计算机系统集成；自动化控制工程设计、承包、安装；计算机及配件的销售；电子设备、通讯设备、计算机硬件及外部设备的生产、销售，自有房屋的租赁，经营进出口业务。主要产品或提供的劳务：证券、金融、交通等行业计算机软件产品和系统集成的开发及销售，计算机及配件的销售等。
本财务报表业经公司2022年8月24日八届四次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 序号 | 公司全称 | 公司简称 | 备注 |
| 1 | 杭州恒生云投资控股有限公司 | 云投资 | 控股子公司 |
| 1-1 | 杭州恒生科技园区发展有限公司 | 恒生科技园 | 云投资之子公司 |
| 1-1-1 | 南京恒生科技园运营管理有限公司 | 南京恒生 | 恒生科技园之子公司 |
| 1-1-2 | 绍兴柯桥恒汇凤凰园区运营管理有限公司 | 绍兴恒汇 | 恒生科技园之子公司 |
| 2 | 无锡恒华科技发展有限公司 | 无锡恒华 | 全资子公司 |
| 3 | 杭州恒生数据安全技术有限公司 | 数据安全 | 控股子公司 |
| 4 | 金锐软件技术(杭州)有限公司 | 金锐软件 | 全资子公司 |
| 5 | 北京钱塘恒生科技有限公司 | 北京钱塘 | 全资子公司 |
| 6 | 上海易锐管理咨询有限公司 | 上海易锐 | 控股子公司 |
| 7 | 日本恒生软件株式会社 | 日本恒生 | 控股子公司 |
| 7-1 | 杭州贝瀛科技有限公司 | 杭州贝瀛 | 日本恒生之子公司 |
| 8 | 恒云国际科技控股有限公司 | 恒云国际 | 控股子公司 |
| 9 | 恒云控股有限公司 | 恒云控股 | 控股子公司 |
| 9-1 | 恒云科技有限公司 | 恒云科技 | 恒云控股之子公司 |
| 9-2 | Ayers Technologies(Singapore) Private Limited | 新加坡艾雅斯 | 恒云科技之子公司 |
| 9-3 | 恒生网络有限公司 | 香港恒生 | 恒云科技之子公司 |
| 9-4 | 深圳市云港科技有限公司 | 深圳云港 | 恒云科技之子公司 |
| 10 | 上海力铭科技有限公司 | 上海力铭 | 全资子公司 |
| 11 | 上海恒生聚源数据服务有限公司 | 上海聚源 | 控股子公司 |
| 11-1 | 杭州恒生聚源信息技术有限公司 | 杭州聚源 | 上海聚源之子公司 |
| 12 | 杭州云晖投资管理有限公司 | 杭州云晖 | 全资子公司 |
| 13 | 杭州云赢网络科技有限公司 | 云赢网络 | 控股子公司 |
| 13-1 | 杭州恒生利融软件有限公司 | 恒生利融 | 云赢网络之子公司 |
| 13-2 | 北京恒赢云创科技有限公司 | 北京恒赢 | 云赢网络之子公司 |
| 13-3 | 上海云赢致创科技有限公司 | 上海云赢 | 云赢网络之子公司 |
| 14 | 杭州证投网络科技有限公司 | 证投网络 | 控股子公司 |
| 15 | 杭州云毅网络科技有限公司 | 云毅网络 | 控股子公司 |
| 16 | 杭州云永网络科技有限公司 | 云永网络 | 控股子公司 |
| 17 | 杭州云纪网络科技有限公司 | 云纪网络 | 控股子公司 |
| 18 | 杭州云连网络科技有限公司 | 云连网络 | 控股子公司 |
| 19 | 杭州善商网络科技有限公司[注1] | 善商网络 | 控股子公司 |
| 20 | 杭州翌马投资管理有限公司 | 杭州翌马 | 全资子公司 |
| 21 | 杭州恒生芸擎网络科技有限公司 | 芸擎网络 | 控股子公司 |
| 22 | 恒生洲际控股(香港)有限公司 | 洲际控股 | 全资子公司 |
| 22-1 | Hundsun Global Services Inc. | 美国恒生 | 洲际控股之子公司 |
| 22-2 | 香港清链科技有限公司 | 香港清链 | 洲际控股之子公司 |
| 22-3 | Hundsun International (PTC) Ltd | 恒生国际 | 洲际控股之子公司 |
| 23 | 广东粤财大湾区金融研究院 | 粤财研究院 | 控股子公司 |
| 24 | 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙) | 杭州星禄 | 控股子公司 |
| 25 | 商智神州（杭州)科技有限公司 | 杭州商智 | 控股子公司 |
| 26 | 上海恒生盛天网络科技有限公司 | 盛天网络 | 全资子公司 |
| 27 | 杭州智股网络科技有限公司 | 智股网络 | 控股子公司 |
| 28 | 浙江鲸腾网络科技有限公司 | 鲸腾网络 | 控股子公司 |
| 29 | 无锡星禄天成投资管理合伙企业（有限合伙) | 无锡星禄 | 控股子公司 |
| 30 | 恒迈神州科技有限公司 | 恒迈科技 | 控股子公司 |
| 30-1 | 恒迈神州（香港）科技有限公司 | 恒迈香港 | 恒迈科技之子公司 |
| 31 | 广州安正软件有限公司 | 安正软件 | 控股子公司 |
| 32 | 南京星成股权投资合伙企业（有限合伙） | 南京星成 | 控股子公司 |
| 33 | 上海金纳信息科技有限公司 | 上海金纳 | 控股子公司 |
| 33-1 | 金纳精诚（国际)科技有限公司 | 金纳精诚 | 上海金纳之子公司 |
| 34 | 上海丹渥智能科技有限公司 | 上海丹渥 | 控股子公司 |
| 34-1 | 长沙丹渥智能科技有限公司 | 长沙丹渥 | 上海丹渥之子公司 |
| 35 | 恒生保泰（广东）科技有限公司 | 恒生保泰 | 控股子公司 |
| 36 | 浙江寻常问道网络信息科技有限公司 | 寻常问道 | 控股子公司 |
| 37 | 南京星鼎股权投资合伙企业（有限合伙） | 南京星鼎 | 控股子公司 |
| 38 | 杭州恒数金人才科技有限公司 | 杭州恒数 | 控股子公司 |
| 39 | 杭州恒生数智启元股权投资合伙企业（有限合伙） | 恒生数智 | 控股子公司 |
| 40 | 南京恒生交叉信息科技有限公司 | 交叉信息 | 控股子公司 |
[注1] 善商网络已于2022年5月31日办妥工商注销手续
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 合营安排分为共同经营和合营企业。
(2) 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
A.以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。C.不属于上述A.或B.的财务担保合同，以及不属于上述A.并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
D.以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
A.当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。B.当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(6) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法。
(3) 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合同资产——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他债权投资——国债组合 | 债权类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他债权投资——金融债权组合 | ||
| 其他债权投资——企业债权组合 |
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2) 投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A. 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
B. 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
A. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
B. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 5.00% | 1.90%-19.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-12 | 5.00% | 7.92%-31.67% |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2) 借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A.资产支出已经发生；B.借款费用已经发生；C.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3) 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1) 租赁负债的初始计量金额；(2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3) 承租人发生的初始直接费用；(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 商标权 | 10 |
| 管理软件及著作权 | 5-10 |
| 专利权 | 10 |
| 非专利技术 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A. 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B. 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C. 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1) 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
1) 自行开发研制的软件产品销售收入
公司将其作为在某一时点内履行的履约义务，通常在综合考虑了下列因素的基础上，公司于软件产品交付给客户且客户取得产品的控制权时确认收入:A.公司已取得商品的现时收款权利；B.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；C.商品的法定所有权已转移给客户；D.公司已将该商品实物转移给客户；E.客户已接受该商品。
对合同规定由公司负责质保期内的软件产品，在确认收入的同时，按收入的 0.5%预提软件维护费用。
2) 定制软件销售收入
公司将其作为在某一时点内履行的履约义务，通常在综合考虑了下列因素的基础上，公司于软件产品交付给客户且客户取得产品的控制权时确认收入:A.公司已取得商品的现时收款权利；B.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；C.商品的的法定所有权已转移给客户；D.公司已将该商品实物转移给客户；E.客户已接受该商品。
对合同规定由公司负责质保期内的软件产品，在确认收入的同时，按收入的 0.5%预提软件维护费用。
3) 软件服务收入
对于A.公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；B.或客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；C.或公司履约过程中所提供的软件服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的软件服务合同，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法，根据发生的成本或时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于不满足上述按照履约进度确认收入的服务，公司在服务已经提供、收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4) 外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。公司将其作为在某一时点内履行的履约义务，通常在综合考虑了下列因素的基础上，于外购商品交付给客户且客户取得商品的控制权时确认收入：A.公司已取得商品的现时收款权利；B.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；C.商品的法定所有权已转移给客户；D.公司已将该商品实物转移给客户；E.客户已接受该商品。
5) 科技园项目销售收入
公司科技园房产销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户验收交付、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
6) 物业管理收入
公司提供物业管理属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
7) 房租出租收入
公司房租出租收入确认原则详见本财务报表附注五42租赁。
8) 其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权权时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2) 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3) 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1) 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4) 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A. 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：a.租赁负债的初始计量金额；b.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；c.承租人发生的初始直接费用；d.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
B. 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2) 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
A. 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
B. 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3) 售后租回
A. 公司作为承租人公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。B. 公司作为出租人公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2) 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | [注2] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
[注2] 根据国家税务总局国税发〔2010〕53号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的子公司按房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 10 |
| 绍兴恒汇、无锡恒华、北京钱塘、上海易锐、杭州贝瀛、上海力铭、杭州云晖、云连网络、善商网络、杭州翌马、粤财研究院、盛天网络、深圳云港、杭州恒数、交叉信息 | 按小微企业的规定税率 |
| 数据安全、上海聚源、杭州聚源、云赢网络、云永网络、云纪网络、鲸腾网络、上海金纳、恒生保泰、杭州商智、长沙丹渥 | 15 |
| 云毅网络、芸擎网络 | 12.5 |
| 杭州星禄、无锡星禄、南京星成、南京星鼎、恒生数智 | 系合伙企业，不适用所得税税率 |
| 境外子公司日本恒生、恒云国际、恒云科技、香港恒生、新加坡艾雅斯、美国恒生、洲际控股、香港清链、恒生国际、恒云控股、恒迈香港、金纳精诚 | 按经营所在地区的规定税率 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100号文，公司及子公司软件产品销售（销售自行开发研制的软件产品且未一并转让著作权、所有权)和软件服务收入（版本升级服务）先按13%的税率计缴，实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策。
(2) 经浙江省发展和改革委员会认证，公司系国家规划布局内重点软件企业。根据财政部、国家税务总局《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号)的相关规定，本公司可享受国家规划布局内重点软件和集成电路设计企业所得税优惠政策。本期按10%的税率计缴企业所得税。
(3) 根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号)的有关规定，数据安全、云永网络、云纪网络、杭州商智自2018年起被认定为高新技术企业，有效期3年，2021年申请复审通过，按15%计缴企业所得税；上海聚源、上海金纳自2019年起被认定为高新技术企业，有效期3年，本期公司已申请复审，暂按15%的税率计缴企业所得税；云赢网络、杭州聚源、鲸腾网络自2020年起被认定为高新技术企业，有效期为3年；长沙丹渥自2021年起被认定为高新技术企业，有效期3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。
(4) 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号），上海易锐、北京钱塘、杭州贝瀛、上海力铭、杭州云晖、云连网络、善商网络、杭州翌马、粤财研究院、盛天网络、绍兴恒汇、无锡恒华、深圳云港、杭州恒数以及交叉信息本期符合小型微利企业的条件。对小型微利企业，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
(5) 根据财政部、税务总局《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》 〔2019年第68号〕规定，依法成立且符合条件的软件企业，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所
得税。本期芸擎网络为获利的第四年度，享有所得税减半征收优惠。本期云毅网络为获利的第五年度，享有所得税减半征收的优惠。
(6) 根据财政部、国家税务总局《关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2021〕30号），对设在前海深港现代服务业合作区的符合条件的企业减按15%的税率征收企业所得税，执行有效期至2025年12月31日，故本期恒生保泰享有减免10%的优惠，所得税为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 325,770.62 | 365,020.30 |
| 银行存款 | 1,630,896,000.32 | 1,707,660,259.64 |
| 其他货币资金 | 26,462,224.50 | 19,679,566.66 |
| 合计 | 1,657,683,995.44 | 1,727,704,846.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 148,068,202.90 | 112,690,519.32 |
其他说明：
期末其他货币资金中包括保函保证金7,617,255.00元使用受限。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,096,400,368.25 | 1,991,523,094.74 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 30,844,063.53 | 23,523,040.35 |
| 银行短期理财产品、基金信托等 | 1,065,556,304.72 | 1,968,000,054.39 |
| 合计 | 1,096,400,368.25 | 1,991,523,094.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 636,600.00 | |
| 合计 | 636,600.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 636,600.00 | 100.00 | 636,600.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 636,600.00 | 100.00 | 636,600.00 | |||||||
| 合计 | / | / | 636,600.00 | / | / | 636,600.00 | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 758,512,311.59 |
| 1至2年 | 196,530,496.93 |
| 2至3年 | 57,755,494.13 |
| 3年以上 | 126,809,298.10 |
| 合计 | 1,139,607,600.75 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 54,266,110.75 | 4.76 | 54,266,110.75 | 100.00 | 52,964,932.39 | 5.60 | 52,964,932.39 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其他软件服务款 | 54,266,110.75 | 4.76 | 54,266,110.75 | 100.00 | 52,964,932.39 | 5.60 | 52,964,932.39 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,085,341,490.00 | 95.24 | 148,159,140.86 | 13.65 | 937,182,349.14 | 892,755,469.63 | 94.40 | 129,839,262.13 | 14.54 | 762,916,207.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,085,341,490.00 | 95.24 | 148,159,140.86 | 13.65 | 937,182,349.14 | 892,755,469.63 | 94.40 | 129,839,262.13 | 14.54 | 762,916,207.50 |
| 合计 | 1,139,607,600.75 | / | 202,425,251.61 | / | 937,182,349.14 | 945,720,402.02 | / | 182,804,194.52 | / | 762,916,207.50 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 其他软件服务款 | 54,266,110.75 | 54,266,110.75 | 100.00 | |
| 合计 | 54,266,110.75 | 54,266,110.75 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 758,512,311.59 | 37,925,615.57 | 5.00 |
| 1-2年 | 196,530,496.93 | 19,653,049.71 | 10.00 |
| 2-3年 | 56,740,294.13 | 17,022,088.23 | 30.00 |
| 3年以上 | 73,558,387.35 | 73,558,387.35 | 100.00 |
| 合计 | 1,085,341,490.00 | 148,159,140.86 | 13.65 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 52,964,932.39 | 1,301,178.36 | 54,266,110.75 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 129,839,262.13 | 18,319,878.73 | 148,159,140.86 | |||
| 合计 | 182,804,194.52 | 19,621,057.09 | 202,425,251.61 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 18,000,000.00 | 1.58 | 900,000.00 |
| 客户二 | 14,734,144.39 | 1.29 | 1,104,734.37 |
| 客户三 | 14,637,020.90 | 1.28 | 1,228,033.48 |
| 客户四 | 14,258,327.94 | 1.25 | 1,035,237.77 |
| 客户五 | 14,195,729.03 | 1.25 | 709,786.45 |
| 合计 | 75,825,222.26 | 6.65 | 4,977,792.07 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 21,586,311.52 | 98.00 | 11,098,252.30 | 93.61 |
| 1至2年 | 429,064.10 | 1.95 | 747,155.77 | 6.30 |
| 2至3年 | 11,032.81 | 0.09 | ||
| 3年以上 | 11,032.81 | 0.05 | ||
| 合计 | 22,026,408.43 | 100.00 | 11,856,440.88 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的 比例(%) |
| 单位一 | 4,582,397.23 | 20.80 |
| 单位二 | 2,213,363.00 | 10.05 |
| 单位三 | 1,634,740.59 | 7.42 |
| 单位四 | 1,039,106.70 | 4.72 |
| 单位五 | 1,333,763.11 | 6.06 |
| 合计 | 10,803,370.63 | 49.05 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 38,988,104.44 | 30,706,405.33 |
| 合计 | 38,988,104.44 | 30,706,405.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 32,782,207.55 |
| 1至2年 | 6,998,858.65 |
| 2至3年 | 2,307,734.95 |
| 3年以上 | 14,211,606.62 |
| 合计 | 56,300,407.77 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 38,610,754.00 | 35,970,661.72 |
| 备用金 | 15,745,945.30 | 13,371,823.96 |
| 其 他 | 1,943,708.47 | 1,239,032.93 |
| 合计 | 56,300,407.77 | 50,581,518.61 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,240,744.26 | 435,932.72 | 18,198,436.30 | 19,875,113.28 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -349,809.95 | 349,809.95 | ||
| --转入第三阶段 | -904,106.83 | 904,106.83 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 747,556.06 | 818,250.02 | -4,446,746.13 | -2,880,940.05 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 57,333.33 | 57,333.33 | ||
| 其他变动 | -375,463.43 | -375,463.43 | ||
| 2022年6月30日余额 | 1,638,490.37 | 699,885.86 | 14,973,927.10 | 17,312,303.33 |
[注3]其他变动系企业汇率变动影响
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 483,333.33 | 200,000.00 | 683,333.33 | |||
| 按组合计提 | 19,391,779.95 | - | 57,333.33 | 375,463.43 | 16,628,970.00 | |
| 坏账准备 | 3,080,940.05 | |||||
| 合计 | 19,875,113.28 | -2,880,940.05 | 57,333.33 | 375,463.43 | 17,312,303.33 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 57,333.33 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 押金保证金 | 7,771,000.00 | 3年以上 | 13.80 | 7,771,000.00 |
| 单位二 | 押金保证金 | 1,735,381.56 | 1年以内 | 3.08 | 86,769.08 |
| 单位三 | 押金保证金 | 1,711,300.41 | 1-2年 | 3.04 | 171,130.04 |
| 单位四 | 押金保证金 | 1,250,000.00 | 1年以内 | 2.22 | 62,500.00 |
| 单位五 | 存出保证金及垫付款 | 877,039.83 | 1年以内 | 1.56 | 43,851.99 |
| 合计 | / | 13,344,721.80 | / | 23.70 | 8,135,251.11 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 29,080.18 | 5,816.04 | 23,264.14 | 52,630.18 | 14,565.00 | 38,065.18 |
| 库存商品 | 61,089,393.64 | 2,525,094.60 | 58,564,299.04 | 46,678,737.87 | 2,307,524.53 | 44,371,213.34 |
| 合同履约成本 | 557,506,188.78 | 3,236,969.83 | 554,269,218.95 | 425,709,305.22 | 3,236,969.83 | 422,472,335.39 |
| 委托加工物资 | 115,097.99 | 23,019.60 | 92,078.39 | 124,488.30 | 13,912.02 | 110,576.28 |
| 合计 | 618,739,760.59 | 5,790,900.07 | 612,948,860.52 | 472,565,161.57 | 5,572,971.38 | 466,992,190.19 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 14,565.00 | 8,748.96 | 5,816.04 | |||
| 库存商品 | 2,307,524.53 | 477,361.98 | 259,791.91 | 2,525,094.60 | ||
| 合同履约成本 | 3,236,969.83 | 3,236,969.83 | ||||
| 委托加工物资 | 13,912.02 | 9,107.58 | 23,019.60 | |||
| 合计 | 5,572,971.38 | 486,469.56 | 268,540.87 | 5,790,900.07 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末余额 |
| 职工薪酬 | 263,570,284.94 | 500,833,605.88 | 405,262,323.40 | 359,141,567.42 | |
| 差旅费 | 62,460,425.85 | 46,447,024.03 | 30,727,147.49 | 78,180,302.39 | |
| 项目咨询费 | 93,460,544.84 | 74,846,269.95 | 54,291,526.47 | 114,015,288.32 | |
| 其他 | 2,981,079.76 | 3,458,722.42 | 3,507,741.36 | 2,932,060.82 | |
| 小计 | 422,472,335.39 | 625,585,622.28 | 493,788,738.72 | 554,269,218.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 38,740,100.20 | 2,963,633.75 | 35,776,466.45 | 36,392,215.79 | 2,723,747.42 | 33,668,468.37 |
| 合计 | 38,740,100.20 | 2,963,633.75 | 35,776,466.45 | 36,392,215.79 | 2,723,747.42 | 33,668,468.37 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提 | 239,886.33 | |||
| 合计 | 239,886.33 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
采用组合计提减值准备的合同资产：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合： | |||
| 其中：1 年以内 | 28,077,925.50 | 1,403,896.28 | 5.00 |
| 1-2 年 | 8,612,474.70 | 861,247.47 | 10.00 |
| 2-3 年 | 1,930,300.00 | 579,090.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 119,400.00 | 119,400.00 | 100.00 |
| 小计 | 38,740,100.20 | 2,963,633.75 | 7.65 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税金 | 1,960,041.94 | 2,194,044.75 |
| 待抵扣增值税进项税 | 23,200,044.19 | 6,478,276.96 |
| 合计 | 25,160,086.13 | 8,672,321.71 |
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 利息调整 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 金融债 | 65,681,018.23 | 609,535.30 | -2,751,743.37 | 57,124,805.54 | 57,397,260.21 | -316,753.35 | -565,236.62 | ||
| 合计 | 65,681,018.23 | 609,535.30 | -2,751,743.37 | 57,124,805.54 | 57,397,260.21 | -316,753.35 | -565,236.62 | / |
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期其他债权投资均系恒云科技从UBS Switzerland AG(简称瑞银集团)购入的金融债券，截至2022年6月30日，恒云科技持有的债券中处于出租状态的债券账面价值为26,375,909.38元。
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 蚂蚁(杭州)基金销售有限公司 | 25,650.66 | 2,106.80 | 222.38 | 27,979.84 | |||||||
| 杭州百用世纪科技有限公司 | 3,554.16 | 256.27 | 3,810.43 | ||||||||
| 深圳开拓者科技有限公司 | 4,582.84 | 191.77 | 448.32 | 4,326.29 | 4,132.51 | ||||||
| 杭州融都科技股份有限公司 | 698.02 | -194.83 | -6.28 | 496.91 | 1,647.27 | ||||||
| 浙江三潭科技股份有限公司 | 1,324.75 | -736.19 | -70.67 | 517.89 | |||||||
| 杭州恒生芸泰网络科技有限公司 | 2,194.45 | -943.01 | 853.24 | 2,104.68 | |||||||
| 广东粤财互联网金融股份有限公司 | 471.30 | 0.05 | 3.14 | 474.49 | |||||||
| 北京鸿天融达信息技术有限公司 | 235.09 | ||||||||||
| 国金道富投资服务有限公司 | 3,168.81 | 130.17 | 3,298.98 | ||||||||
| 深圳米筐科技有限公司 | 1,823.20 | -35.39 | 1,787.81 | 4,765.12 | |||||||
| 福建交易市场登记结算中心股份有限公司 | 733.36 | 3.67 | 737.03 | ||||||||
| 浙江云融创新科技有限公司 | 2,398.77 | -311.15 | 719.74 | 2,807.36 | |||||||
| 杭州复朴共进投资合伙企业(有限合伙) | 2,742.64 | -21.92 | 2,720.72 | ||||||||
| 杭州恒生数字设备科技有限公司 | 3,050.08 | 282.40 | 3,332.48 | ||||||||
| 江西省联交运登记结算中心有限公司 | 174.47 | -2.02 | 54.00 | 118.45 | |||||||
| 广东粤财网联小额贷款股份有限公司 | 2,195.60 | 32.54 | 2,228.14 | ||||||||
| 上海领壹信息科技有限公司 | 635.48 | 1,275.00 | -283.66 | -225.42 | 1,148.60 | ||||||
| 杭州万铭数字科技有限公司 | 488.05 | 0.61 | 488.66 | ||||||||
| 北京海致星图科技有限公司 | 5,669.29 | 5,669.29 | |||||||||
| 心有灵犀科技股份有限公司 | 6,653.11 | 174.96 | 6,828.07 | ||||||||
| 浙江中金鑫智投资管理有限公司 | 605.81 | 578.49 | 1,184.30 | ||||||||
| 北京云图瀚星信息技术有限公司 | 404.56 | 0.72 | 405.28 | 661.00 | |||||||
| 浙江百应科技有限公司 | 2,562.10 | -107.27 | 2,454.83 |
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 231.96 | -14.41 | 217.55 | ||||||||
| 浙江现代资本与产业研究院 | 2.89 | 2.89 | |||||||||
| 北京同创永益科技发展有限公司 | 4,613.39 | -271.03 | 4,342.36 | ||||||||
| 上海骞云信息科技有限公司 | 2,790.07 | -123.91 | 2,666.16 | ||||||||
| 标贝（北京）科技有限公司 | 3,195.85 | -271.75 | 2,924.10 | ||||||||
| N2N CONNECT BERHAD | 15,499.46 | 58.85 | 715.61 | 16,273.92 | |||||||
| 上海益同投科技有限公司 | 1,311.13 | -232.49 | 2.85 | 1,081.49 | |||||||
| 南京澎曦股权投资中心(有限合伙) | 11,668.43 | -85.82 | 11,582.61 | ||||||||
| 杭州恒生弈云园区管理有限公司 | 210.00 | 29.82 | 239.82 | ||||||||
| 小计 | 111,094.69 | 210.00 | 1,275.00 | 212.27 | 715.61 | 1,498.98 | 502.32 | 1,148.60 | 113,102.83 | 11,440.99 | |
| 合计 | 111,094.69 | 210.00 | 1,275.00 | 212.27 | 715.61 | 1,498.98 | 502.32 | 1,148.60 | 113,102.83 | 11,440.99 |
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 1,464,582,155.15 | 1,740,015,513.31 |
| 信托计划、其他基金等 | 1,064,162,010.98 | 1,241,704,763.55 |
| 合计 | 2,528,744,166.13 | 2,981,720,276.86 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 146,988,660.48 | 213,096.60 | 147,201,757.08 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 146,988,660.48 | 213,096.60 | 147,201,757.08 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 19,592,817.60 | 83,970.55 | 19,676,788.15 |
| 2.本期增加金额 | 1,626,852.24 | 2,733.80 | 1,629,586.04 |
| （1）计提或摊销 | 1,626,852.24 | 2,733.80 | 1,629,586.04 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 21,219,669.84 | 86,704.35 | 21,306,374.19 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 125,768,990.64 | 126,392.25 | 125,895,382.89 |
| 2.期初账面价值 | 127,395,842.88 | 129,126.05 | 127,524,968.93 |
[注4] 房屋、建筑物包含已出租但无法单独计量的土地使用权
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,649,036,623.19 | 1,679,515,491.95 |
| 合计 | 1,649,036,623.19 | 1,679,515,491.95 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,536,833,995.60 | 329,366,436.72 | 12,529,498.61 | 160,245,519.21 | 2,038,975,450.14 |
| 2.本期增加金额 | 12,572,203.76 | 15,467,828.97 | 515,976.14 | 28,556,008.87 | |
| （1）购置 | 15,092,117.92 | 364,647.87 | 15,456,765.79 | ||
| （2）外币报表折算影响 | 12,572,203.76 | 375,711.05 | 151,328.27 | 13,099,243.08 | |
| 3.本期减少金额 | 6,518,022.08 | 1,690,738.63 | 7,216,624.17 | 15,425,384.88 | |
| （1）处置或报废 | 6,518,022.08 | 1,690,738.63 | 7,216,624.17 | 15,425,384.88 | |
| 4.期末余额 | 1,542,888,177.28 | 343,143,527.06 | 12,529,498.61 | 153,544,871.18 | 2,052,106,074.13 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 108,673,230.66 | 193,570,996.13 | 7,905,473.00 | 49,310,004.39 | 359,459,704.18 |
| 2.本期增加金额 | 25,155,644.25 | 24,076,167.55 | 529,026.75 | 7,399,383.37 | 57,160,221.92 |
| （1）计提 | 24,906,304.73 | 23,784,363.70 | 529,026.75 | 7,367,098.28 | 56,586,793.46 |
| （2）外币报表折算影响 | 249,339.52 | 291,803.85 | 32,285.09 | 573,428.46 | |
| 3.本期减少金额 | 6,192,120.98 | 1,605,318.77 | 5,753,289.42 | 13,550,729.17 | |
| （1）处置或报废 | 6,192,120.98 | 1,605,318.77 | 5,753,289.42 | 13,550,729.17 | |
| 4.期末余额 | 127,636,753.93 | 216,041,844.91 | 8,434,499.75 | 50,956,098.34 | 403,069,196.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 254.01 | 254.01 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 254.01 | 254.01 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,415,251,423.35 | 127,101,682.15 | 4,094,998.86 | 102,588,518.83 | 1,649,036,623.19 |
| 2.期初账面价值 | 1,428,160,764.94 | 135,795,440.59 | 4,624,025.61 | 110,935,260.81 | 1,679,515,491.95 |
[注5] 房屋及建筑物包含无法单独计量的土地使用权
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 恒生金融云产品生产基地（一期） | 847,466,919.52 | 办理中 |
| 小 计 | 847,466,919.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 63,977,327.74 | 26,357,513.90 |
| 合计 | 63,977,327.74 | 26,357,513.90 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 恒生金融云产品生产基地（二期） | 62,018,682.44 | 62,018,682.44 | 25,139,995.40 | 25,139,995.40 | ||
| 零星工程 | 1,958,645.30 | 1,958,645.30 | 1,217,518.50 | 1,217,518.50 | ||
| 合计 | 63,977,327.74 | 63,977,327.74 | 26,357,513.90 | 26,357,513.90 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 恒生金融云产品生产基地（二期） | 79,930.00 | 2,514.00 | 3,687.87 | 6,201.87 | 7.76 | 14.57% | 自有流动资金 | |||||
| 零星工程 | 121.75 | 74.11 | 195.86 | 自有流动资金 | ||||||||
| 合计 | 79,930.00 | 2,635.75 | 3,761.98 | 6,397.73 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 55,368,124.28 | 55,368,124.28 |
| 2.本期增加金额 | 19,401,299.25 | 19,401,299.25 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 74,769,423.53 | 74,769,423.53 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 23,345,018.84 | 23,345,018.84 |
| 2.本期增加金额 | 7,973,817.58 | 7,973,817.58 |
| (1)计提 | 7,973,817.58 | 7,973,817.58 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 31,318,836.42 | 31,318,836.42 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 43,450,587.11 | 43,450,587.11 |
| 2.期初账面价值 | 32,023,105.44 | 32,023,105.44 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件及著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 87,062,404.13 | 6,946,400.00 | 2,700,000.00 | 4,900,000.00 | 403,633,609.86 | 505,242,413.99 |
| 2.本期增加金额 | 65,511,452.23 | 65,511,452.23 | ||||
| (1)购置 | 64,001,551.69 | 64,001,551.69 | ||||
| (2) 外币报表折算影响 | 1,509,900.54 | 1,509,900.54 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | 87,062,404.13 | 6,946,400.00 | 2,700,000.00 | 4,900,000.00 | 469,145,062.09 | 570,753,866.22 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,093,498.07 | 6,946,400.00 | 2,548,333.36 | 2,123,333.17 | 100,513,807.63 | 122,225,372.23 |
| 2.本期增加金额 | 874,420.06 | 129,999.99 | 23,778,947.53 | 24,783,367.58 | ||
| （1）计提 | 874,420.06 | 129,999.99 | 23,118,056.69 | 24,122,476.74 | ||
| (2) 外币报表折算影响 | 660,890.84 | 660,890.84 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | 10,967,918.13 | 6,946,400.00 | 2,678,333.35 | 2,123,333.17 | 124,292,755.16 | 147,008,739.81 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,776,666.83 | 3,780,354.50 | 6,557,021.33 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,776,666.83 | 3,780,354.50 | 6,557,021.33 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 76,094,486.00 | 21,666.65 | 341,071,952.43 | 417,188,105.08 | ||
| 2.期初账面价值 | 76,968,906.06 | 151,666.64 | 299,339,447.73 | 376,460,020.43 | ||
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| Hundsun Global Services Inc. | 1,110,721.19 | 1,110,721.19 | ||
| 杭州商智 | 14,091,467.31 | 14,091,467.31 | ||
| 恒云控股 | 340,974,202.26 | 340,974,202.26 | ||
| 恒生百川 | 9,156,921.06 | 9,156,921.06 | ||
| 安正软件 | 67,765,537.97 | 67,765,537.97 |
| 上海金纳 | 50,754,368.23 | 50,754,368.23 | ||
| 恒生利融 | 12,242,732.96 | 12,242,732.96 | ||
| 上海丹渥 | 33,547,864.43 | 33,547,864.43 | ||
| 恒生保泰 | 9,542,639.09 | 9,542,639.09 | ||
| Summit业务[注6] | 327,462,635.40 | 327,462,635.40 | ||
| 合计 | 539,186,454.50 | 327,462,635.40 | 866,649,089.90 |
[注6]具体说明详见本财务报表附注八1之说明
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| Hundsun Global Services Inc. | 1,110,721.19 | 1,110,721.19 | ||
| 恒云控股 | 132,138,046.09 | 132,138,046.09 | ||
| 恒生百川 | 9,156,921.06 | 9,156,921.06 | ||
| 安正软件 | 29,288,639.18 | 29,288,639.18 | ||
| 合计 | 171,694,327.52 | 171,694,327.52 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币1）杭州商智资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 杭州商智商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 7,589,051.28 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 45,456,346.15 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 53,045,397.43 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2）恒云控股资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 恒云控股商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 398,117,206.29 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 381,783,721.43 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 779,900,927.72 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
3）安正软件资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 安正软件商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 23,426,901.10 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 45,266,939.76 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 68,693,840.86 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
4）上海金纳资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 上海金纳商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 57,580,900.47 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 88,408,241.19 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 145,989,141.66 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
5）恒生利融资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 恒生利融商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 126,671,656.65 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 12,242,732.96 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 138,914,389.61 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
6）上海丹渥资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 上海丹渥商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 6,351,400.04 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 51,275,146.70 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 57,626,546.74 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
7）恒生保泰资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | 恒生保泰商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 64,063,293.29 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 10,905,873.25 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 74,969,166.54 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
8）云赢网络资产组组合
| 资产组或资产组组合的构成 | Summit业务商誉资产和负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 64,719,327.60 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 327,462,635.40 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 392,181,963.00 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，公司根据该资产组组合当期所处市场的货币时间价值等因素确定预测现金流量的折现率，并根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：软件服务收入、人员成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
经测试，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额高于账面价值，商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产装修费用 | 1,257,776.43 | 1,163,798.74 | 272,519.01 | 2,149,056.16 | |
| 合计 | 1,257,776.43 | 1,163,798.74 | 272,519.01 | 2,149,056.16 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 266,493,898.39 | 27,207,691.44 | 265,075,656.77 | 26,992,920.46 |
| 递延收益 | 35,777,826.49 | 3,577,782.65 | 38,094,994.90 | 3,809,499.49 |
| 预提费用 | 27,429,144.11 | 2,742,914.41 | 55,298,353.65 | 5,588,772.82 |
| 预计负债 | 17,017,636.65 | 1,714,124.39 | 16,523,860.93 | 1,665,818.79 |
| 股份支付费用 | 222,551,283.34 | 22,407,068.38 | 123,794,153.23 | 12,487,113.82 |
| 软件开发纳税差异 [注7] | 1,122,853,556.40 | 112,285,355.64 | 1,122,853,556.52 | 112,285,355.65 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 6,418,407.13 | 972,414.87 | 3,762,656.15 | 607,010.48 |
| 合计 | 1,698,541,752.51 | 170,907,351.78 | 1,625,403,232.15 | 163,436,491.51 |
[注7] 系根据新收入准则的规定，公司软件开发项目属于某一时点内履行的履约义务，在项目竣工验收后确认收入，而税务口径计税收入为按照项目开发进度确认收入，此差异即为两种口径下收入金额的差异
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他债权投资公允价值变动 | 565,236.62 | 93,264.04 | 2,186,506.75 | 360,773.61 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 303,685,584.97 | 32,546,957.52 | 678,407,174.31 | 67,840,717.44 |
| 合计 | 304,250,821.59 | 32,640,221.56 | 680,593,681.06 | 68,201,491.05 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 267,672,818.90 | 269,295,856.20 |
| 可抵扣亏损 | 844,373,723.72 | 735,174,456.32 |
| 合计 | 1,112,046,542.62 | 1,004,470,312.52 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付收购款 | 112,816,169.61 | 112,816,169.61 | ||||
| 合计 | 112,816,169.61 | 112,816,169.61 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 18,010,301.40 | 27,165,529.39 |
| 信用借款 | 485,509,250.00 | 150,862,784.72 |
| 合计 | 503,519,551.40 | 178,028,314.11 |
短期借款分类的说明：
抵押借款系恒云科技向瑞银集团借入资金以补充日常流动资金需求，根据恒云科技与瑞银集团签订的借款协议约定，恒云科技取得的借款是以恒云科技存放在瑞银集团账户中可自由交易的其他债权投资作为抵押担保
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用证 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品及材料采购款 | 35,655,540.67 | 37,530,321.62 |
| 长期资产购置款 | 309,589,036.17 | 333,841,308.45 |
| 成本及费用性款项 | 170,730,187.59 | 132,387,085.11 |
| 合计 | 515,974,764.43 | 503,758,715.18 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁预收款 | 1,152,642.38 | 2,283,715.48 |
| 合计 | 1,152,642.38 | 2,283,715.48 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 软件销售及服务款 | 2,710,471,849.32 | 3,203,414,609.69 |
| 合计 | 2,710,471,849.32 | 3,203,414,609.69 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 740,254,891.14 | 1,848,061,806.64 | 2,278,599,187.93 | 309,717,509.85 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,637,458.13 | 109,440,023.03 | 106,891,836.16 | 8,185,645.00 |
| 三、辞退福利 | 16,892,680.91 | 16,659,887.52 | 232,793.39 | |
| 四、股份支付 | 29,104,152.44 | 1,659,270.00 | 1,659,270.00 | 29,104,152.44 |
| 五、竞业补偿金 | 105,445.51 | 105,445.51 |
| 合计 | 774,996,501.71 | 1,976,159,226.09 | 2,403,915,627.12 | 347,240,100.68 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 608,773,623.14 | 1,639,360,438.95 | 2,074,807,650.66 | 173,326,411.43 |
| 二、职工福利费 | 11,222,947.16 | 11,222,947.16 | ||
| 三、社会保险费 | 3,886,594.68 | 48,610,327.65 | 48,310,888.25 | 4,186,034.08 |
| 其中：医疗保险费 | 3,806,105.72 | 47,288,118.20 | 46,982,148.30 | 4,112,075.62 |
| 工伤保险费 | 79,880.00 | 1,040,286.47 | 1,046,610.66 | 73,555.81 |
| 生育保险费 | 608.96 | 281,922.98 | 282,129.29 | 402.65 |
| 四、住房公积金 | 451,174.78 | 139,011,153.24 | 138,963,912.81 | 498,415.21 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 127,143,498.54 | 9,856,939.64 | 5,293,789.05 | 131,706,649.13 |
| 合计 | 740,254,891.14 | 1,848,061,806.64 | 2,278,599,187.93 | 309,717,509.85 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,445,789.58 | 107,028,311.44 | 104,621,840.53 | 7,852,260.49 |
| 2、失业保险费 | 191,668.55 | 2,411,711.59 | 2,269,995.63 | 333,384.51 |
| 合计 | 5,637,458.13 | 109,440,023.03 | 106,891,836.16 | 8,185,645.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 95,716,165.34 | 119,462,002.58 |
| 企业所得税 | 25,343,413.44 | 26,806,846.66 |
| 个人所得税 | 15,843,295.14 | 18,287,729.35 |
| 城市维护建设税 | 4,306,180.08 | 15,514,925.91 |
| 教育费附加 | 1,862,416.02 | 6,666,440.13 |
| 房产税 | 71,488.16 | 2,634,194.57 |
| 土地使用税 | 20,261.23 | 1,192,807.59 |
| 地方教育附加 | 1,194,091.40 | 4,396,774.09 |
| 印花税 | 243,617.48 | 1,098,117.24 |
| 残疾人保障金 | 3,044.75 | 3,044.75 |
| 地方水利建设基金 | 2,400.50 | 2,059.54 |
| 合计 | 144,606,373.54 | 196,064,942.41 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 151,819,198.17 | 170,804,176.79 |
| 合计 | 151,819,198.17 | 170,804,176.79 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 33,548,794.08 | 21,204,885.84 |
| 押金保证金及工程质保金 | 21,978,667.95 | 41,226,333.93 |
| 已结算尚未支付的经营款 | 32,947,142.19 | 41,592,644.51 |
| 应付股权受让款[注8] | 54,697,521.87 | 60,751,425.87 |
| 往来款 | 4,797,719.94 | 1,279,679.27 |
| 其 他 | 3,849,352.14 | 4,749,207.37 |
| 合计 | 151,819,198.17 | 170,804,176.79 |
[注8]其中4,875,937元系公司尚未支付的受让安正软件原股东的股权受让款，42,721,706元系尚未满足交割条件的股权收购款，剩余7,099,878.87元系公司尚未支付的受让持股平台员工股权的受让款，详见本财务报表附注十四2(1)说明。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 145,804,947.56 | |
| 1年内到期的租赁负债 | 15,599,042.64 | 8,691,667.05 |
| 合计 | 15,599,042.64 | 154,496,614.61 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提土地增值税 | 305,258,151.46 | 305,258,151.46 |
| 合计 | 305,258,151.46 | 305,258,151.46 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 79,178,726.93 | 77,523,804.59 |
| 保证借款 | 2,605,100.00 | 2,770,750.00 |
| 信用借款 | 149,160,588.89 | 148,159,511.11 |
| 合计 | 230,944,415.82 | 228,454,065.70 |
长期借款分类的说明：
抵押借款均系由香港黄竹坑办公大楼提供抵押担保
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 34,566,662.54 | 24,699,694.62 |
| 未确认融资费用 | -3,302,283.02 | -1,401,490.57 |
| 合计 | 31,264,379.52 | 23,298,204.05 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 15,685,038.46 | 16,634,581.44 | 系根据公司与客户签订的软件销售合同中关于承诺质保期内维护的条款，相应按软件收入的0.5%（根据以往实际发生数据测算)计提软件维护费用 |
| 复原费用 | 1,631,737.31 | 1,631,737.31 | |
| 合计 | 17,316,775.77 | 18,266,318.75 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 38,210,906.29 | 2,344,784.26 | 35,866,122.03 | ||
| 合计 | 38,210,906.29 | 2,344,784.26 | 35,866,122.03 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于金融行业信息知识库的工具集软件研发及产业化项目 | 187,516.08 | 187,516.08 | 与资产相关 | ||
| 金融云计算服务平台与金融大数据支撑平台开发与应用项目 | 407,013.02 | 199,244.19 | 207,768.83 | 与资产相关 | |
| 金融大数据基础架构项目 | 840,166.55 | 330,066.95 | 510,099.60 | 与资产相关 | |
| 省级重点企业研究院建设项目[注10] | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 跨界服务设计方法与关键技术 | 700,000.00 | 298,890.80 | 401,109.20 | 与资产相关 | |
| 跨界服务集成方法与支撑载体 | 670,000.00 | 276,577.59 | 393,422.41 | 与资产相关 | |
| 恒生金融云产品生产基地 | 16,710,000.00 | 208,875.00 | 16,501,125.00 | 与资产相关 | |
| 重大基于大数据的智能投顾服务平台 | 741,065.53 | 217,072.58 | 523,992.95 | 与资产相关 | |
| 智能服务适配理论与关键技术 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 | ||
| 全流程供应链协同企业服务平台开发及应用项目 | 2,780,000.00 | 2,780,000.00 | 与资产相关 | ||
| 证券业关键信息基础设施创新与应用项目 | 4,359,233.72 | 598,925.22 | 3,760,308.50 | 与资产相关 | |
| 支持陆家嘴互联网新兴金融集聚平台建设—陆家嘴对冲基金量化算法交易服务平台项目 | 115,911.39 | 27,615.85 | 88,295.54 | 与资产相关 |
[注9] 政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注七84之说明[注10] 截至2022年6月30日，均尚未验收
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,461,560,480.00 | 1,461,560,480.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 272,730,547.65 | 142,911,126.59 | 1,057,204.03 | 414,584,470.21 |
| 合计 | 272,730,547.65 | 142,911,126.59 | 1,057,204.03 | 414,584,470.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期增加：
(1) 股份支付：
根据公司2020年12月8日召开的第七届第十五次董事会及2020年12月25日召开的2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于<恒生电子股份有限公司2020年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<恒生电子股份有限公司2020年员工持股计划管理办法>的议案》(以下简称2020年员工持股计划)。前述以权益结算的股份支付公司按持股比例计算应享有的份额106,343,171.36元，增加资本公积-其他资本公积。
(2) 公司联营企业除净损益、利润分配以外引起的所有者权益的其他变动，公司按持股比例计算应享有的份额15,636,537.91元，增加资本公积-其他资本公积。
(3) 公司持股平台持有公司合并范围内子公司本期除净损益、利润分配以外引起的所有者权益的其他变动，在合并报表中通过交叉持股对子公司享有份额12,047,489.32元，增加资本公积-其他资本公积。
(4) 根据公司、罗潇泉、刘艺、信美人寿互相保险社（以下简称信美人寿）、瓴水(上海)科技中心(有限合伙)(以下简称瓴水科技)签订的关于恒生保泰的增资协议，信美人寿以1,400.63万元认购恒生保泰新增注册资本878.82万元，瓴水科技以849.38万元认购恒生保泰新增注册资本
532.94万元。截至2022年6月30日，信美人寿支付增资款1,400.63万元（对应注册资本878.82万元），瓴水科技支付增资款667.38万元（对应注册资本418.75万元）。公司按上述增资前后的实缴比例计算的恒生保泰净资产份额差额为8,883,928.00元，增加资本公积-其他资本公积。
资本公积本期减少：
(1) 根据公司、宁波高新区云汉股权投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波高新区山赢股权投资管理合伙企业（有限合伙）签订的《增资扩股协议》，公司以63,000.00万元认购云赢网络新增注册资本44,606.1116万元。截至2022年6月30日,公司支付19,400万元增资款(对应注册资本13,735.85万元)。公司按上述增资前后的实缴比例计算的云赢网络净资产份额差额259,487.89元，冲减资本公积-其他资本公积。
(2) 上海金纳、精诚咨询股份有限公司和恒云科技签订关于金纳精诚（国际）科技有限公司（以下简称金纳精诚）的增资协议，恒云科技以400万元港币认购金纳精诚的注册资本380.95万元港币，该项交易增加归属于母公司所有者权益195.80万元，少数股东权益增加131.50万元。截至2022年6月30日，恒云科技支付400万元港币（对应注册资本380.95万元港币）。公司按上述增资前后的实缴比例计算的上海金纳净资产份额差额为797,716.14元，冲减资本公积-其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 39,676,146.96 | 53,524,785.58 | 93,200,932.54 | |
| 合计 | 39,676,146.96 | 53,524,785.58 | 93,200,932.54 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2022年2月14日召开了七届董事会第二十二次会议审议并通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》，公司拟使用不低于人民币10,000万元（含），不超过人民币15,000万元（含）的自有资金回购公司股票。截至2022年6月30日，公司已累计回购股份1,300,000股，累计支付回购款53,524,785.58元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -19,063,233.86 | 17,291,237.47 | 18,293,568.49 | -1,002,331.02 | -769,665.37 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,248,972.79 | 1,248,972.79 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 1,775,888.01 | -2,390,256.25 | -2,305,402.15 | -84,854.10 | -529,514.14 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -22,088,094.66 | 19,681,493.72 | 20,598,970.64 | -917,476.92 | -1,489,124.02 | |||
| 其他综合收益合计 | -19,063,233.86 | 17,291,237.47 | 18,293,568.49 | -1,002,331.02 | -769,665.37 | |||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 322,432,343.76 | 322,432,343.76 | ||
| 合计 | 322,432,343.76 | 322,432,343.76 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,697,047,060.46 | 2,893,625,565.93 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -291,827.99 | |
| 调整后期初未分配利润 | 3,697,047,060.46 | 2,893,333,737.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -95,797,484.01 | 1,463,538,930.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | 137,988,450.22 | |
| 应付普通股股利 | 104,367,431.40 | |
| 转作股本的普通股股利 | 417,469,726.00 | |
| 期末未分配利润 | 3,601,249,576.45 | 3,697,047,060.46 |
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,383,966,374.62 | 656,596,030.93 | 2,050,923,304.73 | 526,645,527.46 |
| 其他业务 | 1,746,680.52 | 223,625.32 | 1,227,380.92 | 223,625.32 |
| 合计 | 2,385,713,055.14 | 656,819,656.25 | 2,052,150,685.65 | 526,869,152.78 |
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 报告分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 软件业 | 2,376,293,185.50 | 2,376,293,185.50 |
| 科技园物业租赁 | 8,323,478.87 | 8,323,478.87 |
| 按经营地区分类 | ||
| 境内 | 2,283,246,108.35 | 2,283,246,108.35 |
| 境外 | 101,370,556.02 | 101,370,556.02 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 1,517,947,895.49 | 1,517,947,895.49 |
| 在某一时段内确认收入 | 866,668,768.88 | 866,668,768.88 |
| 合计 | 2,384,616,664.37 | 2,384,616,664.37 |
[注11]不含租赁收入
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
公司的收入主要来源于自制及定制软件销售、软件服务销售、外购商品销售以及科技园房产销售。自制及定制软件销售、外购商品销售以及科技园房产销售属于在某一时点内履行的履约义务，在产品交付给客户且客户取得产品的控制权时确认收入。软件服务销售属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 10,916,589.58 | 7,666,059.15 |
| 教育费附加 | 4,672,890.01 | 3,285,414.51 |
| 地方教育附加 | 3,115,815.24 | 2,190,273.38 |
| 房产税 | 460,637.47 | 1,368,700.24 |
| 日本消费税 | 675,843.64 | 814,904.20 |
| 印花税 | 755,800.41 | 985,306.90 |
| 土地使用税 | -960,809.01 | -504,842.95 |
| 车船使用税 | 12,240.00 | 13,870.00 |
| 合计 | 19,649,007.34 | 15,819,685.43 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 278,731,934.98 | 137,215,740.32 |
| 股份支付 | 16,856,828.08 | 159,864.00 |
| 差旅费 | 27,632,324.20 | 128,316,937.17 |
| 项目咨询费 | 20,362,498.94 | 16,013,193.58 |
| 市场推广宣传费 | 3,710,103.37 | 4,088,916.60 |
| 通讯费用 | 1,172,803.11 | 515,381.24 |
| 办公经费 | 1,371,144.80 | 1,801,825.57 |
| 折旧与摊销 | 1,381,308.33 | 1,030,563.44 |
| 车辆费用 | 471,670.58 | 845,648.86 |
| 其 他 | 2,260,845.94 | 2,073,184.50 |
| 合计 | 353,951,462.33 | 292,061,255.28 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 153,717,607.61 | 111,640,698.20 |
| 股份支付 | 31,187,716.86 | 398,702.71 |
| 办公经费 | 31,668,159.00 | 37,157,851.83 |
| 业务费 | 19,695,537.58 | 24,780,283.79 |
| 折旧摊销 | 67,816,798.31 | 25,140,593.59 |
| 项目咨询费 | 25,193,865.39 | 19,899,847.07 |
| 通讯费用 | 3,349,758.97 | 4,162,681.21 |
| 中介费 | 4,566,280.50 | 4,097,075.64 |
| 差旅费 | 2,137,611.15 | 3,165,880.51 |
| 车辆费用 | 1,459,733.79 | 5,338,638.78 |
| 税 费 | 1,117,375.97 | 1,080,534.29 |
| 其 他 | 435,171.24 | 202,288.90 |
| 合计 | 342,345,616.37 | 237,065,076.52 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 849,780,583.64 | 691,785,134.80 |
| 股份支付 | 46,762,443.15 | 1,867,634.00 |
| 技术开发费 | 82,606,302.10 | 59,985,912.07 |
| 差旅费 | 11,379,866.49 | 24,502,927.46 |
| 通讯费用 | 30,479,467.13 | 33,031,203.79 |
| 折旧摊销 | 16,897,773.77 | 13,544,163.38 |
| 车辆费用 | 1,109,135.38 | 1,325,140.10 |
| 办公经费 | 1,472,588.88 | 905,248.82 |
| 中介费 | 700,710.44 | 234,601.47 |
| 业务费 | 21,785.64 | 91,667.74 |
| 合计 | 1,041,210,656.62 | 827,273,633.63 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,658,862.91 | 4,396,931.81 |
| 利息收入 | -12,943,067.67 | -9,593,091.97 |
| 汇兑净损益 | 1,711,191.94 | 3,440,252.09 |
| 其 他 | 595,812.95 | 406,041.62 |
| 合计 | 1,022,800.13 | -1,349,866.45 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,344,784.26 | 12,390,432.49 |
| 与收益相关的政府补助 | 97,082,381.16 | 126,365,277.57 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 541,668.95 | 2,852,496.93 |
| 增值税进项税加计扣除 | 886,846.60 | 537,515.23 |
| 合计 | 100,855,680.97 | 142,145,722.22 |
[注12]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七84之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,122,825.44 | 57,140,809.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,634,959.34 | 24,336,648.69 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 46,856,833.35 | 25,216,047.48 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,332,011.17 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 25,204,364.57 | 171,407,914.23 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 112,173.24 | |
| 合计 | 83,263,167.11 | 278,101,419.40 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -244,324,667.85 | 200,408,192.11 |
| 合计 | -244,324,667.85 | 200,408,192.11 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -19,621,057.09 | -22,447,906.85 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,880,940.05 | 301,277.23 |
| 合计 | -16,740,117.04 | -22,146,629.62 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -217,928.69 | -453,513.26 |
| 十三、合同资产减值损失 | -239,886.33 | -78,757.70 |
| 合计 | -457,815.02 | -532,270.96 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -1,716,937.02 | 34,668.18 |
| 无形资产处置收益 | 137,500.12 | |
| 合计 | -1,716,937.02 | 172,168.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 14,418.39 | 14,418.39 | |
| 赔、罚款收入 | 272,084.00 | 1,689,150.00 | 272,084.00 |
| 其 他 | 874,999.23 | 470,365.01 | 874,999.23 |
| 合计 | 1,161,501.62 | 2,159,515.01 | 1,161,501.62 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 600.00 | 1,105,000.00 | 600.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 20,246.47 | 216,275.62 | 20,246.47 |
| 赔、罚款支出 | 990.84 | 458.41 | 990.84 |
| 赔偿支出 | 364,568.00 | 364,568.00 | |
| 地方水利基金 | 2,400.50 | 2,400.50 | |
| 其 他 | 122,360.70 | 223,527.12 | 122,360.70 |
| 合计 | 511,166.51 | 1,545,261.15 | 511,166.51 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,998,889.57 | 50,072,309.93 |
| 递延所得税费用 | -41,976,085.65 | -28,296,343.19 |
| 合计 | -16,977,196.08 | 21,775,966.74 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -107,756,497.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -10,775,649.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 8,346,360.63 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 9,144,721.66 |
| 非应税收入的影响 | -4,864,698.39 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,124,400.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -34,144,139.49 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 71,074,978.24 |
| 研发费、残疾人工资加计扣除的影响 | -56,883,169.67 |
| 所得税费用 | -16,977,196.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付暂收款 | 18,452,913.19 | 16,062,459.00 |
| 收到押金及保证金 | 12,306,180.70 | 24,226,738.36 |
| 政府补助 | 7,661,969.59 | 17,484,808.70 |
| 出租房产收到的现金 | 1,133,505.66 | 1,569,704.61 |
| 利息收入 | 12,943,067.67 | 9,593,091.97 |
| 其 他 | 7,105,632.38 | 5,185,716.87 |
| 合计 | 59,603,269.19 | 74,122,519.51 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用 | 74,116,724.04 | 119,141,199.35 |
| 付现的研发费用 | 210,808,766.02 | 181,603,735.27 |
| 付现的销售费用 | 34,861,922.05 | 62,810,734.13 |
| 支付押金及保证金 | 33,202,003.24 | 22,388,452.64 |
| 应付暂收款 | 6,420,165.65 | 33,729,585.49 |
| 罚款支出 | 990.84 | 652,651.40 |
| 其 他 | 12,969,849.47 | 3,776,117.50 |
| 合计 | 372,380,421.31 | 424,102,475.78 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到员工持股计划缴款 | 361,621,876.00 | |
| 合计 | 361,621,876.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付房屋租赁款 | 6,055,525.34 | 4,249,417.99 |
| 子公司减资退还少数股东投资款 | 1,508,857.98 | 10,000,000.00 |
| 股份回购 | 53,536,361.58 | 682,524,351.40 |
| 合计 | 61,100,744.90 | 696,773,769.39 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -90,779,301.56 | 731,398,637.03 |
| 加：资产减值准备 | 457,815.02 | 532,270.96 |
| 信用减值损失 | 16,740,117.04 | 22,146,629.62 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,216,379.50 | 32,725,283.76 |
| 使用权资产摊销 | 7,973,817.58 | 4,243,424.65 |
| 无形资产摊销 | 24,122,476.74 | 10,957,424.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 272,519.01 | 1,041,571.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,716,937.02 | -172,168.30 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,828.08 | 216,275.62 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 244,324,667.85 | -200,408,192.11 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,370,054.85 | 7,837,183.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -83,263,167.11 | -278,101,419.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,470,860.27 | -49,051,174.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -35,561,269.49 | 20,754,831.38 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -146,174,599.02 | -103,133,262.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -185,286,261.73 | -3,477,909,645.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,006,678,764.63 | 2,495,654,283.47 |
| 其他 | 108,551,946.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,079,461,665.12 | -781,268,046.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,650,066,740.44 | 1,143,424,355.98 |
| 减：现金的期初余额 | 1,723,434,091.60 | 1,370,028,554.66 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -73,367,351.16 | -226,604,198.68 |
[注13]其他系以权益结算的股份支付换取职工服务的金额
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,650,066,740.44 | 1,723,434,091.60 |
| 其中：库存现金 | 325,770.62 | 365,020.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,630,896,000.32 | 1,707,660,259.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 18,844,969.50 | 15,408,811.66 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,650,066,740.44 | 1,723,434,091.60 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为1,650,066,740.44元，资产负债表中货币资金期末数为1,657,683,995.44元，差额系公司现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金7,617,255.00元。合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 1,723,434,091.60 元，资产负债表中货币资金期初数为 1,727,704,846.60 元，差额系公司现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金 4,270,755.00 元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,617,255.00 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 283,017,573.97 | 银行借款抵押 |
| 其他债权投资 | 57,124,805.54 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 347,759,634.51 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 116,328.93 | 6.7114 | 780,729.98 |
| 日元 | 885,120,122.11 | 0.0491 | 43,459,398.00 |
| 港币 | 71,795,016.51 | 0.85519 | 61,398,380.17 |
| 新加坡元 | 129,484.56 | 4.8170 | 623,727.13 |
| 马来西亚林吉特 | 5,364,052.84 | 1.52504 | 8,180,395.14 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：日元 | 71,024,555.52 | 0.0491 | 3,487,305.68 |
| 港币 | 47,252,989.28 | 0.85519 | 40,410,283.90 |
| 新加坡元 | 20,957.34 | 4.8170 | 100,951.51 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：日元 | 70,533,852.37 | 0.0491 | 3,463,212.15 |
| 港币 | 1,156,809.95 | 0.85519 | 989,292.30 |
| 短期借款 | |||
| 其中：港币 | 21,060,000.00 | 0.85519 | 18,010,301.40 |
| 应付账款 | |||
| 其中：日元 | 51,925,721.06 | 0.0491 | 2,549,552.90 |
| 港币 | 949,735.85 | 0.85519 | 812,204.60 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：日元 | 478,783,835.88 | 0.0491 | 23,508,286.34 |
| 港币 | 1,772,165.24 | 0.85519 | 1,515,537.99 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：港币 | 92,586,123.47 | 0.85519 | 79,178,726.93 |
| 日元 | 53,018,153.70 | 0.0491 | 2,603,191.35 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 日本恒生 | 日本东京 | 日 元 | 经营地通用货币 |
| 恒云国际 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 恒云科技 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 香港恒生 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡艾雅斯 | 新加坡 | 新加坡元 | 经营地通用货币 |
| 洲际控股 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 美国恒生 | 美国德拉威州 | 美 元 | 经营地通用货币 |
| 香港清链 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 恒生国际 | 英属维尔京群岛 | 美 元 | 经营地通用货币 |
| 恒云控股 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 恒迈香港 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
| 金纳精诚 | 香 港 | 港 元 | 经营地通用货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 35,866,122.03 | 递延收益 | 2,344,784.26 |
| 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 97,082,381.16 | 其他收益 | 97,082,381.16 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| Summit业务[注14] | 2022.4.11 | 2022.4.11 | 取得控制权 | 13,352,344.90 | 5,361,970.40 |
其他说明：
[注14]公司购买Summit软件相关业务，构成业务合并，按照非同一控制下的企业合并规定处理。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | Summit业务 |
| --现金 | 392,181,963.00 |
| 合并成本合计 | 392,181,963.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 64,719,327.60 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 327,462,635.40 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据公司2021年11月与Finastra International Limited(以下简称Finastra 公司)签订的《Summit协议》，云赢网络以6,500万美元收购 Finastra 公司拥有的 Summit软件相关业务。交易价格以坤元资产评估有限公司出具的《杭州云赢网络科技有限公司拟收购FinastraInternational Limited拥有的Summit 业务资产组价值评估项目》（坤元评报字〔2021〕第752号）为依据，评估基准日为2021年9月30日。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1) 合并范围增加
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
| 杭州恒数 | 投资设立 | 2022.5.30 | ||
| 恒生数智 | 投资设立 | 2021.12.1 | ||
| 交叉信息 | 投资设立 | 2022.5.7 | 3,600,000.00 | 70.00 |
| 北京恒赢 | 投资设立 | 2022.1.1 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 上海云赢 | 投资设立 | 2022.1.1 | 3,000,000.00 | 100.00 |
2. 合并范围减少
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 善商网络 | 注销 | 2022.5.31 | -17,227,855.04 | -4,802.88 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 云投资 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 实业投资 | 69.70 | 设立 | |
| 无锡恒华 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 房地产业 | 100.00 | 设立 | |
| 数据安全 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 87.70 | 设立 | |
| 金锐软件 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京钱塘 | 北京市 | 北京市 | 软件业 | 94.00 | 6.00 | 设立 |
| 上海易锐 | 上海市 | 上海市 | 管理咨询 | 70.00 | 设立 | |
| 日本恒生 | 日本 | 日本 | 软件业 | 48.95 | 设立 | |
| 恒云国际 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 96.45 | 1.33 | 非同一控制下企业合并 |
| 恒云控股 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 96.45 | 1.33 | 设立 |
| 上海力铭 | 上海市 | 上海市 | 软件业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海聚源 | 上海市 | 上海市 | 软件业 | 63.19 | 5.91 | 非同一控制下企业合并 |
| 杭州云晖 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 云赢网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 97.84 | 1.13 | 设立 |
| 证投网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 60.00 | 13.39 | 设立 |
| 云毅网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 56.43 | 11.72 | 设立 |
| 云永网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 60.00 | 13.12 | 设立 |
| 云纪网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 57.93 | 10.64 | 设立 |
| 云连网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 60.00 | 23.57 | 设立 |
| 善商网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 设立 | ||
| 杭州翌马 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 100.00 | 设立 | |
| 芸擎网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 70.00 | 设立 | |
| 洲际控股 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 粤财研究院 | 广东广州 | 广东广州 | 学术交流研讨；培养高端金融人才 | 60.00 | 设立 | |
| 杭州星禄 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 投资管理 | 75.10 | 设立 | |
| 杭州商智 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 60.49 | 6.16 | 非同一控制下企业合并 |
| 盛天网络 | 上海市 | 上海市 | 软件业 | 100.00 | 设立 | |
| 智股网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 60.00 | 13.38 | 设立 |
| 鲸腾网络 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 59.21 | 12.12 | 设立 |
| 无锡星禄 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 投资管理 | 60.13 | 设立 | |
| 恒迈科技 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 67.00 | 设立 | |
| 安正软件 | 广东广州 | 广东广州 | 软件业 | 85.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 南京星成 | 江苏南京 | 江苏南京 | 投资管理 | 59.41 | 0.99 | 设立 |
| 上海金纳 | 上海市 | 上海市 | 软件业 | 57.93 | 17.54 | 非同一控制下企业合并 |
| 上海丹渥 | 上海市 | 上海市 | 软件业 | 55.07 | 10.36 | 非同一控制下企业合并 |
| 恒生保泰 | 广东深圳 | 广东深圳 | 软件业 | 78.43 | 非同一控制下企业合并 | |
| 寻常问道 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 70.00 | 设立 | |
| 南京星鼎 | 江苏南京 | 江苏南京 | 投资管理 | 58.33 | 2.09 | 设立 |
| 交叉信息 | 江苏南京 | 江苏南京 | 软件业 | 70.00 | 设立 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司持有日本恒生48.95%的股权，为该公司第一大股东，该公司董事会3名董事，其中公司委派2名董事，拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 云投资 | 30.30 | 1,454,989.29 | 3,030,000.00 | 58,547,167.02 |
| 日本恒生 | 51.05 | 835,469.60 | 9,029,761.22 | |
| 云毅网络 | 31.85 | 7,045,610.12 | 10,893,750.00 | 51,774,156.26 |
| 云纪网络 | 31.43 | -1,045,648.85 | 10,339,450.35 | |
| 芸擎网络 | 30.00 | 8,117,679.33 | 9,000,000.00 | 31,764,293.02 |
| 杭州星禄 | 24.90 | 103,528.92 | 16,071,679.91 | |
| 鲸腾网络 | 28.67 | -2,619,755.17 | 15,458,549.58 | |
| 无锡星禄 | 39.87 | -413,204.99 | 9,164,906.13 | |
| 上海聚源 | 30.90 | 2,256,258.33 | 31,380,612.77 | |
| 杭州商智 | 33.35 | -2,235,938.38 | 8,742,337.36 | |
| 上海金纳 | 24.53 | 2,216,079.66 | 18,189,571.07 | |
| 恒迈科技 | 33.00 | -2,455,721.43 | 15,090,727.93 | |
| 南京星成 | 39.60 | -1,840,862.76 | 115,120,617.47 | |
| 云赢网络 | 1.03 | 103,111.31 | 5,380,094.20 | |
| 恒云控股 | 2.22 | 709,382.51 | 13,891,541.98 | |
| 恒生保泰 | 21.57 | -2,126,035.11 | 15,432,993.26 | |
| 寻常问道 | 30.00 | -3,589,303.77 | 7,229,316.08 | |
| 上海丹渥 | 34.57 | -1,318,895.18 | 14,279,072.55 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 云投资 | 39,540 | 13,871 | 53,411 | 31,711 | 31,711 | 40,695 | 13,755 | 54,450 | 32,302 | 32,302 | ||
| 日本恒生 | 4,890 | 37 | 4,927 | 2,897 | 261 | 3,158 | 4,266 | 43 | 4,309 | 2,008 | 277 | 2,285 |
| 云毅网络 | 23,110 | 307 | 23,417 | 7,164 | 7,164 | 23,177 | 386 | 23,563 | 7,155 | 7,155 | ||
| 云纪网络 | 5,728 | 308 | 6,036 | 2,587 | 2 | 2,589 | 7,289 | 389 | 7,678 | 4,003 | 1 | 4,004 |
| 芸擎网络 | 19,226 | 156 | 19,382 | 8,770 | 23 | 8,793 | 20,618 | 169 | 20,787 | 9,879 | 26 | 9,905 |
| 杭州星禄 | 106 | 10,496 | 10,602 | 4,146 | 4,146 | 122 | 10,438 | 10,560 | 4,146 | 4,146 | ||
| 鲸腾网络 | 7,611 | 3,144 | 10,755 | 5,320 | 43 | 5,363 | 8,571 | 3,356 | 11,927 | 5,765 | 31 | 5,796 |
| 无锡星禄 | 77 | 2,222 | 2,299 | 77 | 2,325 | 2,402 | ||||||
| 上海聚源 | 19,475 | 3,925 | 23,400 | 11,714 | 1,135 | 12,849 | 24,017 | 2,395 | 26,412 | 16,530 | 61 | 16,591 |
| 杭州商智 | 5,559 | 31 | 5,590 | 2,890 | 39 | 2,929 | 7,810 | 40 | 7,850 | 4,557 | 29 | 4,586 |
| 上海金纳 | 7,135 | 2,557 | 9,692 | 1,714 | 9 | 1,723 | 6,631 | 2,723 | 9,354 | 2,625 | 12 | 2,637 |
| 恒迈科技 | 4,797 | 26 | 4,823 | 250 | 250 | 5,425 | 28 | 5,453 | 182 | 182 | ||
| 南京星成 | 123 | 28,945 | 29,068 | 124 | 29,409 | 29,533 | ||||||
| 云赢网络 | 17,253 | 51,404 | 68,657 | 14,785 | 7 | 14,792 | 15,326 | 24,410 | 39,736 | 6,293 | 7 | 6,300 |
| 恒云控股 | 12,800 | 63,325 | 76,125 | 4,935 | 7,930 | 12,865 | 10,401 | 62,262 | 72,663 | 6,748 | 7,791 | 14,539 |
| 恒生保泰 | 7,876 | 1,686 | 9,562 | 2,374 | 31 | 2,405 | 7,003 | 1,978 | 8,981 | 2,392 | 72 | 2,464 |
| 寻常问道 | 2,540 | 351 | 2,891 | 444 | 37 | 481 | 3,778 | 424 | 4,202 | 487 | 108 | 595 |
| 上海丹渥 | 4,295 | 56 | 4,351 | 221 | 1 | 222 | 4,869 | 59 | 4,928 | 416 | 1 | 417 |
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 云投资 | 773 | 530 | 530 | 24 | 865 | 367 | 367 | -786 |
| 日本恒生 | 1,842 | 164 | 164 | 844 | 2,103 | -199 | -199 | -299 |
| 云毅网络 | 7,588 | 2,212 | 2,212 | 2,124 | 6,067 | 1,487 | 1,487 | 2,118 |
| 云纪网络 | 2,485 | -333 | -333 | -1,612 | 1,866 | -13 | -13 | -807 |
| 芸擎网络 | 5,913 | 2,706 | 2,706 | 1,065 | 4,629 | 3,514 | 3,514 | 743 |
| 杭州星禄 | 42 | 42 | -16 | 851 | 851 | |||
| 鲸腾网络 | 4,318 | -914 | -914 | -2,013 | 4,590 | -186 | -186 | -2,370 |
| 无锡星禄 | -104 | -104 | 131 | 131 | ||||
| 上海聚源 | 13,612 | 730 | 730 | -5,469 | 12,685 | 1,375 | 1,375 | -2,681 |
| 杭州商智 | 2,917 | -670 | -670 | -2,887 | 1,999 | -518 | -518 | -1,959 |
| 上海金纳 | 2,558 | 899 | 899 | -280 | 1,709 | 648 | 648 | 134 |
| 恒迈科技 | 5 | -744 | -744 | -672 | -414 | -420 | -588 | |
| 南京星成 | -465 | -465 | -339 | -339 | 1 | |||
| 云赢网络 | 4,191 | 1,029 | 1,029 | -1,400 | 93 | 20 | 20 | -64 |
| 恒云控股 | 8,295 | 3,194 | 3,194 | 2,473 | 7,999 | 2,762 | 2,762 | 2,601 |
| 恒生保泰 | 3,670 | -1,428 | -1,428 | -3,227 | 3,381 | -885 | -885 | -1,991 |
| 寻常问道 | 258 | -1,196 | -1,196 | -1,423 | 36 | -187 | -187 | -215 |
| 上海丹渥 | 377 | -381 | -381 | -910 | 154 | 63 | 63 | -81 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 恒生保泰 | 2022.5.13 | 91.16% | 78.43% |
| 云赢网络 | 2021.12.16 | 97.69% | 98.97% |
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 恒生保泰 | 云赢网络 | |
| 购买成本/处置对价 | ||
| --现金 | 194,000,000.00 | |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 194,000,000.00 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 8,883,928.00 | 193,740,512.11 |
| 差额 | -8,883,928.00 | 259,487.89 |
| 其中：调整资本公积 | 8,883,928.00 | -259,487.89 |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 | ||
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳米筐科技有限公司（以下简称深圳米筐） | 深圳市 | 深圳市 | 软件业 | 17.25 | 4.38 | 权益法核算 |
| 蚂蚁(杭州)基金销售有限公司（以下简称蚂蚁基金） | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 金融业 | 24.10 | 权益法核算 | |
| 深圳开拓者科技有限公司（以下简称开拓者） | 深圳市 | 深圳市 | 软件业 | 28.02 | 6.99 | 权益法核算 |
| 浙江云融创新科技有限公司（以下简称云融科技） | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 软件业 | 20.05 | 4.83 | 权益法核算 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
| 深圳米筐 | 蚂蚁基金 | 开拓者 | 云融科技 | 深圳米筐 | 蚂蚁基金 | 开拓者 | 云融科技 | |
| 流动资产 | 15,990,803.90 | 21,223,638,276.72 | 136,535,810.83 | 132,522,679.91 | 14,911,118.64 | 10,750,923,413.25 | 147,521,500.53 | 106,082,067.43 |
| 非流动资产 | 5,421,495.30 | 164,245,463.20 | 3,429,167.36 | 6,113,388.38 | 6,038,494.06 | 97,591,983.00 | 3,461,210.46 | 1,720,873.97 |
| 资产合计 | 21,412,299.20 | 21,387,883,739.92 | 139,964,978.19 | 138,636,068.29 | 20,949,612.70 | 10,848,515,396.25 | 150,982,710.99 | 107,802,941.40 |
| 流动负债 | 4,337,781.54 | 20,289,710,878.84 | 4,076,606.12 | 76,348,898.77 | 2,238,896.79 | 9,846,261,484.40 | 7,758,112.00 | 64,273,940.02 |
| 非流动负债 | 703,228.74 | 3,564,182.96 | 1,442,220.19 | 336,275.73 | ||||
| 负债合计 | 4,337,781.54 | 20,290,414,107.58 | 4,076,606.12 | 79,913,081.73 | 2,238,896.79 | 9,847,703,704.59 | 7,758,112.00 | 64,610,215.75 |
| 少数股东权益 | -31,832.45 | -23,393.07 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 17,074,517.66 | 1,097,469,632.34 | 135,920,204.52 | 58,722,986.56 | 18,710,715.91 | 1,000,811,691.66 | 143,247,992.06 | 43,192,725.65 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,693,415.58 | 264,459,010.49 | 47,585,607.67 | 14,607,149.05 | 4,047,344.18 | 241,167,192.12 | 50,151,063.08 | 11,500,352.55 |
| 调整事项 | 61,835,817.56 | 15,339,388.61 | 37,002,476.34 | 13,466,496.14 | 61,835,817.56 | 15,339,388.62 | 37,002,476.34 | 12,487,431.15 |
| --商誉 | 61,816,357.91 | 45,757,024.16 | 15,803,266.37 | 61,816,357.91 | 45,757,024.16 | 15,803,266.37 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | 19,459.65 | 15,339,388.61 | -8,754,547.82 | -2,336,770.23 | 19,459.65 | 15,339,388.62 | -8,754,547.82 | -3,315,835.22 |
| 减值准备 | 47,651,170.76 | 41,325,091.00 | 47,651,170.76 | 41,325,091.00 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 17,878,062.38 | 279,798,399.10 | 43,262,993.01 | 28,073,645.19 | 18,231,990.97 | 256,506,580.74 | 45,828,448.42 | 23,987,783.70 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 7,501,509.37 | 5,397,157,473.26 | 19,061,912.14 | 42,454,134.32 | 7,990,627.17 | 5,780,140,546.95 | 15,363,070.05 | 21,780,748.33 |
| 净利润 | -1,636,198.25 | 82,858,129.12 | 7,693,162.36 | -18,978,414.17 | -5,481,594.01 | 325,285,212.66 | 12,461,417.24 | -41,513,912.51 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | -1,636,198.25 | 82,858,129.12 | 7,693,162.36 | -18,978,414.17 | -5,481,594.01 | 325,285,212.66 | 12,461,417.24 | -41,513,912.51 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 5,023,200.00 | |||||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 762,015,243.90 | 766,391,973.34 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -18,080,941.67 | -118,542,571.81 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -18,080,941.67 | -118,542,571.81 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七4、七5、七8、七10、七15之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的6.65%(2021年12月31日：7.90%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 734,463,967.22 | 734,463,967.22 | 503,519,551.40 | 174,939,950.43 | 56,004,465.39 |
| 应付账款 | 515,974,764.43 | 515,974,764.43 | 515,974,764.43 | ||
| 其他应付款 | 151,819,198.17 | 151,819,198.17 | 151,819,198.17 | ||
| 一年到到期的非流动负债 | 15,599,042.64 | 15,599,042.64 | 15,599,042.64 | ||
| 租赁负债 | 31,264,379.52 | 34,566,662.54 | 27,058,735.43 | 7,507,927.11 | |
| 小 计 | 1,449,121,351.98 | 1,452,423,635.00 | 1,186,912,556.64 | 201,998,685.86 | 63,512,392.50 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 406,482,379.81 | 423,546,817.44 | 194,009,340.75 | 163,120,828.12 | 66,416,648.57 |
| 应付账款 | 503,758,715.18 | 503,758,715.18 | 503,758,715.18 | ||
| 其他应付款 | 170,804,176.79 | 170,804,176.79 | 170,804,176.79 | ||
| 一年到到期的非流动负债 | 154,496,614.61 | 160,966,349.12 | 160,966,349.12 | ||
| 租赁负债 | 23,298,204.05 | 24,699,694.62 | 17,191,767.51 | 7,507,927.11 | |
| 小 计 | 1,258,840,090.44 | 1,283,775,753.15 | 1,029,538,581.84 | 180,312,595.63 | 73,924,575.68 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币734,463,967.22元(2021年12月31日：人民币371,163,804.59元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 987,008,632.79 | 1,545,478,546.44 | 1,092,657,355.15 | 3,625,144,534.38 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 987,008,632.79 | 1,545,478,546.44 | 1,092,657,355.15 | 3,625,144,534.38 |
| （2）权益工具投资 | 402,768,863.53 | 1,092,657,355.15 | 1,495,426,218.68 | |
| （4）其他 | 584,239,769.26 | 1,545,478,546.44 | 2,129,718,315.70 | |
| （二）其他债权投资 | 57,124,805.54 | 57,124,805.54 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,044,133,438.33 | 1,545,478,546.44 | 1,092,657,355.15 | 3,682,269,339.92 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司按照在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司在计量日采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率的利率等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 杭州恒生电子集团有限公司 | 杭州市 | 实业投资 | 5,000 | 20.72 | 20.72 |
本企业最终控制方是马云
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 蚂蚁基金 | 联营企业 |
| 杭州融都科技股份有限公司（以下简称融都科技） | 联营企业 |
| 标贝（北京）科技有限公司（以下简称标贝科技） | 联营企业 |
| 江西省联交运登记结算中心有限公司（以下简称江西联交运） | 联营企业 |
| 浙江恒生长运网络科技有限公司（以下简称恒生长运） | 原联营企业 |
| 浙江百应科技有限公司（以下简称百应科技） | 联营企业 |
| 浙江三潭科技股份有限公司（以下简称三潭科技） | 联营企业 |
| 国金道富投资服务有限公司（以下简称国金道富） | 联营企业 |
| 福建交易市场登记结算中心股份有限公司（以下简称福建结算中心） | 联营企业 |
| 杭州恒生芸泰网络科技有限公司（以下简称恒生芸泰） | 联营企业 |
| 杭州百用世纪科技有限公司（以下简称世纪科技） | 联营企业 |
| 杭州万铭数字科技有限公司（以下简称万铭科技） | 联营企业 |
| 上海益同投科技有限公司（以下简称上海益同） | 联营企业 |
| 云融科技 | 联营企业 |
| 深圳米筐 | 联营企业 |
| 开拓者 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 蚂蚁科技集团股份有限公司[注15] | 其他 |
| 阿里云计算有限公司(以下简称阿里云) [注16] | 其他 |
| 阿里巴巴(中国)网络技术有限公司(以下简称阿里巴巴(中国)) [注16] | 其他 |
| 淘宝（中国）软件有限公司(以下简称淘宝软件) [注16] | 其他 |
| Alibaba Cloud (Singapore) Private Limited（以下简称新加坡阿里云）[注16] | 其他 |
| 蚂蚁财富（上海）金融信息服务有限公司(以下简称蚂蚁财富(上海)) [注17] | 其他 |
| 北京蚂蚁云金融信息服务有限公司(以下简称蚂蚁云金融) [注17] | 其他 |
| 蚂蚁区块链科技（上海）有限公司(以下简称蚂蚁区块链) [注17] | 其他 |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司(以下简称支付宝(中国)) [注17] | 其他 |
| 天弘基金管理有限公司(以下简称天弘基金) [注17] | 其他 |
| 杭州蚂蚁上数信息技术有限公司(以下简称蚂蚁上数) [注17] | 其他 |
| 北京奥星贝斯科技有限公司(以下简称奥星贝斯) [注17] | 其他 |
| 蚂蚁蓉信（成都）网络科技有限公司(以下简称蚂蚁蓉信) [注17] | 其他 |
| 蚂蚁乐买宝（上海）信息技术有限公司（以下简称蚂蚁乐买宝）[注17] | 其他 |
| 证通股份有限公司(以下简称证通股份) [注18] | 其他 |
| 中证信用增进股份有限公司(以下简称中证信用) [注18] | 其他 |
| 上海道客网络科技有限公司(以下简称上海道客) [注18] | 其他 |
| 星环信息科技（上海）有限公司(以下简称星环信息) [注18] | 其他 |
| 青岛银行股份有限公司(以下简称青岛银行) [注18] | 其他 |
| 平安银行股份有限公司(以下简称平安银行) [注19] | 其他 |
| 浙江网商银行股份有限公司(以下简称网商银行) [注20] | 其他 |
| 天津金融资产交易所有限责任公司(以下简称天津资产交易所) [注20] | 其他 |
| 众安在线财产保险股份有限公司(以下简称众安在线) [注20] | 其他 |
| 信美人寿相互保险社(以下简称信美人寿) [注20] | 其他 |
| 刘曙峰 范径武 彭政纲 韩歆毅 纪纲 朱超 余滨 汪祥耀 刘霄仑 丁玮 周淳、蒋建圣 陈志杰 谢丽娟、官晓岚 张永 张国强 王锋 白硕 韩海潮 方晓明 倪守奇 张晓东 周峰 姚曼英 屠海雁[注21] | 其他 |
[注15] 间接持股公司的第一大股东[注16] 对间接持股公司的第一大股东有重大影响的主体控制的公司[注17] 间接持股公司的第一大股东控制的企业[注18] 参股企业[注19] 原郭田勇任独立董事[注20] 韩歆毅任董事[注21] 董事、监事、高级管理人员
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 阿里云 | 采购货物 | 9,062,207.20 | 11,047,337.00 |
| 标贝科技 | 采购货物 | 19,911.50 | 39,380.54 |
| 蚂蚁云金融 | 采购货物 | 4,763.93 | |
| 云融科技 | 采购货物 | 75,221.24 | |
| 上海道客 | 采购货物 | 962,598.10 | |
| 云融科技 | 接受服务 | 1,668,186.38 | |
| 新加坡阿里云 | 接受服务 | 77,621.28 | 79,536.15 |
| 百应科技 | 接受服务 | 109,433.96 | |
| 阿里云 | 接受服务 | 15,450,533.50 | 586,514.39 |
| 支付宝(中国) | 接受服务 | 3,313.87 | |
| 小 计 | 25,651,406.69 | 13,535,152.35 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天弘基金 | 软件服务 | 6,984,355.14 | 5,049,156.80 |
| 青岛银行 | 软件服务 | 3,982,025.06 | |
| 国金道富 | 软件服务 | 283,794.26 | 570,741.80 |
| 云融科技 | 软件服务 | 446.75 | -1,091.36 |
| 网商银行 | 软件服务 | 282,764.16 | 4,148,406.24 |
| 支付宝(中国) | 软件服务 | 4,173.07 | -10,188.66 |
| 三潭科技 | 软件服务 | 8,117.17 | |
| 众安在线 | 软件服务 | 787,476.41 | 464,594.00 |
| 世纪科技 | 软件服务 | 35,314.86 | |
| 蚂蚁财富(上海) | 软件服务 | 3,589,622.56 | 2,131,132.10 |
| 阿里云 | 软件服务 | 547,683.10 | 127,977.27 |
| 淘宝软件 | 软件服务 | 23,584.90 | |
| 天津资产交易所 | 软件服务 | 396,226.41 | |
| 深圳米筐 | 软件服务 | 286,381.59 | |
| 中证信用 | 软件服务 | 140,489.08 | 173,463.50 |
| 开拓者 | 工位费等 | 9,433.96 | 94,339.62 |
| 恒生长运 | 工位费等 | 18,867.92 | |
| 福建结算中心 | 软件服务 | -35,575.23 | |
| 平安银行 | 软件服务 | 416,610.29 | |
| 百应科技 | 软件服务 | 10,111.52 | |
| 蚂蚁上数 | 软件服务 | 617,924.52 | |
| 信美人寿 | 软件服务 | 366,740.75 | |
| 恒生芸泰 | 软件服务 | 70,754.70 | |
| 上海益同 | 软件服务 | 1,657,973.93 | |
| 证通股份 | 软件服务 | 3,323,773.59 | |
| 小 计 | 18,977,372.47 | 17,580,229.31 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,829.08 | 1,292.36 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
根据公司于2021年10月27日召开的七届第二十次董事会，审议通过了《关于控股子公司恒生保泰增资扩股的关联交易议案》，由信美人寿、瓴水科技对恒生保泰进行增资扩股事宜,信美人寿本期增资1,400.63万元，增加注册资本金878.82万元,瓴水科技本期增资667.38万元，增加注册资本金418.75万元，已于2022年5月13日完成工商变更登记。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 蚂蚁财富(上海) | 2,540,406.00 | 127,020.30 | 465,406.00 | 23,270.30 |
| 应收账款 | 三潭科技 | 536,587.87 | 72,088.13 | ||
| 应收账款 | 江西联交运 | 230,404.73 | 11,520.24 | 230,404.73 | 11,520.24 |
| 应收账款 | 云融科技 | 291,595.20 | 87,103.12 | 291,121.64 | 87,056.08 |
| 应收账款 | 天津资产交易所 | 757,000.00 | 326,623.59 | 715,000.00 | 118,393.56 |
| 应收账款 | 蚂蚁基金 | 246,726.11 | 246,726.10 | 246,726.11 | 246,726.11 |
| 应收账款 | 阿里云 | 2,805,350.00 | 140,267.50 | 2,068,205.91 | 103,410.30 |
| 应收账款 | 支付宝(中国) | 381,702.69 | 38,170.27 | 3,206,936.84 | 340,601.84 |
| 应收账款 | 网商银行 | 209,811.00 | 10,490.55 | ||
| 应收账款 | 蚂蚁区块链 | 5,666,600.00 | 287,505.00 | 6,159,800.00 | 307,990.00 |
| 应收账款 | 天弘基金 | 2,151,506.64 | 381,745.33 | 1,928,184.07 | 370,579.20 |
| 应收账款 | 证通股份 | 1,352,000.00 | 1,352,000.00 | 1,352,000.00 | 1,352,000.00 |
| 应收账款 | 平安银行 | 3,688,522.22 | 244,570.40 | ||
| 应收账款 | 蚂蚁上数 | 855,134.41 | 42,756.72 | 400,134.41 | 20,006.72 |
| 应收账款 | 奥星贝斯 | 50,000.00 | 5,000.00 | 50,000.00 | 2,500.00 |
| 应收账款 | 信美人寿 | 67,612.18 | 3,380.61 | ||
| 应收账款 | 上海益同 | 60,000.00 | 3,000.00 | ||
| 应收账款 | 开拓者 | 10,000.00 | 500.00 | ||
| 应收账款 | 蚂蚁乐买宝 | 192,000.00 | 9,600.00 | ||
| 应收账款 | 众安在线 | 169,201.58 | 8,460.08 | 385,411.90 | 19,270.60 |
| 预付账款 | 阿里云 | 298,022.08 | 298,022.08 | ||
| 预付账款 | 蚂蚁云金融 | 12,679.84 | 12,679.84 | ||
| 预付账款 | 阿里巴巴（中国） | 366,172.31 | 366,172.31 | ||
| 其他应收款 | 蚂蚁基金 | 112,950.80 | 112,950.80 | 112,950.80 | 112,950.80 |
| 其他应收款 | 蚂蚁云金融 | 50.00 | 5.00 | ||
| 其他应收款 | 阿里云 | 276,302.77 | 15,715.14 | 353,669.73 | 19,583.49 |
| 其他应收款 | 支付宝(中国) | 2.75 | 0.28 | 2.75 | 0.14 |
| 其他应收款 | 百应科技 | 50,000.00 | 5,000.00 | ||
| 其他应收款 | 阿里巴巴（中国） | 428,481.48 | 42,848.15 | 428,481.48 | 21,424.07 |
| 其他应收款 | 证通股份 | 1,000.00 | 100.00 | ||
| 其他应收款 | 万铭科技 | 1,260,000.00 | 63,000.00 | ||
| 其他应收款 | 义云清洁 | 800,000.00 | 40,000.00 | ||
| 合同资产 | 平安银行 | 145,000.00 | 14,500.00 | ||
| 合同资产 | 天津资产交易所 | 42,000.00 | 2,100.00 | 42,000.00 | 2,100.00 |
| 合同资产 | 阿里云 | 270,000.00 | 27,000.00 | 270,000.00 | 13,500.00 |
| 合同资产 | 网商银行 | 259,840.00 | 12,992.00 | 259,840.00 | 12,992.00 |
| 小 计 | 21,904,890.39 | 3,385,595.17 | 24,322,922.87 | 3,535,019.59 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 阿里云 | 5,326,202.38 | 5,776,721.11 |
| 应付账款 | 云融科技 | 1,417,364.33 | 1,332,364.33 |
| 应付账款 | 蚂蚁云金融 | 53,445.93 | 53,445.93 |
| 应付账款 | 融都科技 | 76,839.90 | |
| 应付账款 | 星环信息 | 76,000.00 | 76,000.00 |
| 应付账款 | 证通股份 | 154,734.01 | 154,734.01 |
| 应付账款 | 标贝科技 | 142,830.00 | 153,385.00 |
| 应付账款 | 上海道客 | 2,449,552.94 | 2,449,552.94 |
| 应付账款 | 蚂蚁区块链 | 60,411.99 | 60,411.99 |
| 应付账款 | 百应科技 | 54,000.00 | |
| 合同负债 | 天弘基金 | 9,057,200.00 | 11,959,504.82 |
| 合同负债 | 国金道富 | 326,316.66 | 326,316.66 |
| 合同负债 | 证通股份 | 3,233,977.13 | |
| 合同负债 | 中证信用 | 148,918.38 | |
| 合同负债 | 深圳米筐 | 263,184.47 | 307,585.39 |
| 合同负债 | 三潭科技 | 69,302.13 | 69,302.13 |
| 合同负债 | 天津资产交易所 | 1,862,070.28 | 1,862,070.28 |
| 合同负债 | 蚂蚁区块链 | 1,618,101.89 | 1,113,189.60 |
| 合同负债 | 江西联交运 | 1,387.59 | 1,387.59 |
| 合同负债 | 平安银行 | 2,311,314.79 | |
| 合同负债 | 淘宝软件 | 23,584.91 | |
| 合同负债 | 蚂蚁蓉信 | 304,245.28 | 304,245.28 |
| 合同负债 | 万铭科技 | 41,646.58 | 38,339.06 |
| 合同负债 | 阿里云 | 1,976,625.33 | 1,976,625.33 |
| 合同负债 | 恒生芸泰 | 76,160.66 | 138,751.74 |
| 合同负债 | 上海益同 | 1,892.76 | 1,835.82 |
| 合同负债 | 信美人寿 | 172,951.57 | 281,071.25 |
| 合同负债 | 支付宝(中国) | 297,000.00 | 275,254.87 |
| 其他应付款 | 阿里云 | 881,378.45 | 49,235.99 |
| 小 计 | 26,684,005.23 | 34,555,966.23 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：份 币种：人民币
| 项目 | 核心员工入股创新业务 子公司持股计划 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,078,800 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 4,381,378 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 227,800 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 云汉系认股权行权价为成本价加年化利率，自授予日起分三至四年行权；上海聚源创始认股权行权价为1.95元，第一到第三期认股权行权价为2.73元，第五、六期认股权行权价为4.905元，自授予日起分三年行权；杭州商智创始认股权行权价为2.65元，自授予日起分三年行权 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 云汉系增值权行权价格1元/股，自授予日起分三至五年可行权；上海聚源创始增值权行 |
权价为1.95元，其他增值权行权价为2.73元，自授予日起分三年行权
单位：股 币种：人民币
| 项目 | 2020年员工持股计划[注22] |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 4,235,244 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 582,910 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 授予价格45.32元/股，自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满12个月、24个月、36个月解锁 |
[注22] 根据公司2020年年度股东大会审议通过的《2020年度利润分配预案》。公司向全体股东每10股送红股4股。2020年员工持股计划相关股数已经按照上述派股情况调整。
其他说明
(1) 核心员工入股创新业务子公司持股计划
公司于2014年1月27日召开第五届董事会第十次会议，会议审议通过了《恒生电子股份有限公司核心员工入股“创新业务子公司”投资与管理办法》，确定由公司与公司授权代表共同设立“有限合伙”企业对创新业务子公司进行股份的管理与执行。不同创新业务子公司的“骨干层”(全职在创新子公司从事管理、技术、业务的骨干员工) 分别成立不同的“合伙企业”对子公司进行统一投资，“公司核心层”(包括高管团队等在公司总部工作的核心人) 成立统一的“合伙企业”对创新业务子公司进行统一投资。公司分别于2014年7月17日、2015年2月12日召开第五届董事会第十三次会议和第二十一次会议，分别审议通过了上述投资与管理办法修订版，确定员工持股计划分为员工现金出资持股(员工出资设立合伙企业)、投资认股权和股份增值权三种类型。
根据公司2014年7月17日五届十三次董事会决议，公司与“公司核心层”“子公司骨干层”共同投资设立云汉、云夏、云银、云晋、云秦、云明、云唐、云魏、云蜀、云吴、云宋；根据公司2016年8月持股计划管理执行委员会《有关新设八家员工持股平台的决议》(恒执委2016第011号)，公司与全资子公司杭州云晖设立云楚、云辽、云齐、云曹、云韩、云周、云梁、云郑；根据2017年4月25日六届十二次董事会决议，公司与全资子公司杭州云晖设立山翼、山都、山柜、山赢(原名山玉)、山招、山鹿、山虞、山仑、山如(截至2022年6月30日，山翼、山都、山如尚未办妥工商设立登记手续)；根据公司第六届董事会第五次会议、第十五次会议及第十八次会议决议，公司与全资子公司杭州云晖设立云越、山智及山鲸。随着员工持股计划的推进，公司持有的上述员工持股平台的股权陆续转让给相关员工。
(2) 2020年员工持股计划
根据公司2020年12月8日召开的第七届第十五次董事会及2020年12月25日召开的2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于<恒生电子股份有限公司2020年员工持股计划（草案）>
及其摘要的议案》《关于<恒生电子股份有限公司2020年员工持股计划管理办法>的议案》，公司拟通过集中竞价交易方式以自有资金回购部分社会公众股份，用于员工持股计划。截至2021年6月30日，公司已将7,979,300 股非交易过户至公司 2020 年员工持股计划账户，过户价格 45.32元/股。至此，公司 2020 年员工持股计划已全部完成股票非交易过户，根据《恒生电子股份有限公司 2020 年员工持股计划（草案）》的规定。本次员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月，每期解锁的标的股票比例分别为40%、30%、30%。
2020年员工持股计划将根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考核，考核年度为2021-2023年，依据个人绩效考核结果确定持有人最终解锁的标的股票权益数量具体如下：
| 考评结果 | A | B | C | D |
| 个人解锁系数 | 100% | 100% | 50% | 0% |
个人实际解锁份额根据上年度考评结果进行兑现，根据持有人个人考评结果，持有人当期实际解锁份额=持有人当期获授份额×个人解锁系数。当期实际解锁份额对应标的股票在锁定期满后由管理委员会择时选择合适方式集中出售，并将股票售出扣除相关税费后的剩余收益按本计划的规定分配给持有人。
若第一年或第二年个人考评结果为C级，则持有人当期不能解锁份额相应递延到下一年，在下一年个人考评结果为B级及以上时按照相应比例解锁，若下一年个人考评结果仍为C级，则持有人仍然不能解锁份额由员工持股计划管理委员会按照相应规定收回。若第三年个人考评结果为C，则持有人当期不能解锁份额由员工持股计划管理委员会按照相应规定收回。若个人考评结果为D，则持有人当期不能解锁份额由员工持股计划管理委员会按照相应规定收回。未解锁的持股计划权益和份额，管理委员会有权予以收回，收回价格按照该份额所对应标的股票的原始出资金额与净值孰低原则确定。2022年6月28日，2020年员工持股计划业绩考核指标达到第一期解除限售期的解锁条件，公司对应第一期解锁40%的限制性股票本期予以行权。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核心员工入股创新业务 子公司持股计划 | 2020年员工持股计划 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予时存在外部投资者时采用投资价，不存在外部投资者时测算公允价 | 授予日股票价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以获授认股权额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定 | 以获授股份为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度激励对象个人绩效考核情况确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | ||
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 76,101,204.54 | 212,831,626.97 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 108,551,946.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 | 评估价 |
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | 29,104,152.44 |
| 本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额 | 1,659,270.00 |
其他说明
(1) 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司对股权激励计划授予的股份增值权的公允价值在每个资产负债表日按照评估价进行测算。
(2) 公司的股份增值权行权方式为分期现金分红及回购，现金分红方式下云汉系增值权在计算确定负债的公允价值时根据各持股平台未来现金流入情况估计分红概率为20%。
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 公司作为有限合伙人参与投资苏州方广三期创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称方广三期基金），受让方广三期基金原合伙人认缴的3,000.00万元出资额（包含实缴出资100.00万元），投资成本为3,000.00万元。方广三期基金已于2020年12月17日办妥工商变更手续。截至2022年6月30日，公司已支付3,000.00万元投资款。
(2) 公司作为基石有限合伙人参与投资南京澎曦股权投资中心（有限合伙）（以下简称南京澎曦），根据合伙合同公司投资金额为20,000.00万元。南京澎曦已于2020年12月24日办妥工商变更手续。截至2022年6月30日，公司已支付12,000.00万元投资款。
(3) 根据公司2022年3月29日第七届董事会第二十三次会议审议，子公司杭州翌马作为管理人，发起设立恒生一期软件产业基金（暂定名，以下简称产业基金）。产业基金定位为私募股
权投资基金，主要投资企业服务软件领域的成长期企业，募集目标规模不超过人民币120,000万元，公司拟认购不超过人民币35,000万元。截至2022年6月30日，公司暂未支付认购款项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1) 根据公司2018年7月11日六届二十一次董事会决议，罢免公司原高级副总裁廖章勇、原副总裁沈志伟的职务，并于2018年7月16日解除员工许彬珊的劳动关系。根据公司及员工持股平台于2018年8月出具的《除名及员工持股计划通知书》，决定将上述三人从员工持股平台中除名，并将其持有的员工持股平台财产份额由公司以净资产价格回购，且将上述财产份额回购款合计7,148,090.87元计入其他应付款，该回购事项已于2018年9月办妥工商变更登记手续，截至2022年6月30日，回购款尚有7,099,878.87元未支付。廖章勇于2019年8月5日向杭州市劳动人事争议仲裁委员会申请劳动仲裁，诉讼公司支付违法解除劳动合同赔偿金及拖欠的薪酬等171.81万元。杭州市劳动人事争议仲裁委员会于2022年2月15日下发通知书(浙杭劳人仲案〔2019〕407号) 驳回廖章勇的全部仲裁请求。2022年7月15日，公司收到一审法院的判决书，驳回了廖章勇的全部诉求。
2) 截至2022年6月30日，公司尚未到期的保函余额为7,617,255.00元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1) 根据公司2022年6月24日召开的2021年年度股东大会审议通过的《2021年度利润分配预案》。公司拟以总股本1,461,560,480股扣除公司回购专用账户中的股份416,440 股后的股本1,461,144,040股为基数，向全体股东按每10 股派现金1.00元(含税)，派现总计146,114,404
元。以1,461,144,040 股为基数，向全体股东按每10股送红股3股，合计送红股438,343,212股。
2022年7月29日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用账户中1,642,500 股已于2022年7月27日非交易过户至公司 2022 年员工持股计划账户。公司回购专用证券账户中留存的股票数量为73,940股。上述情况致使公司可参与利润分配的股本基数发生变动，变更为1,461,486,540股。根据公司 2021 年年度股东大会审议通过的《2021年度利润分配预案》，按照“维持每股分配比例不变、相应调整分配总额”的原则，公司派发现金红利总额调整为146,148,654元（含税），合计送红股调整为438,445,962股。本次送股后，公司的总股本为1,900,006,442 股。
截至本财务报表批准日，公司已实际派发。
(2) 根据公司2022年7月19日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过的《关于<恒生电子股份有限公司2022年员工持股计划（草案）及其摘要》及《关于<恒生电子股份有限公司2022年员工持股计划管理办法>》，公司拟实施2022年员工持股计划。员工持股计划的股份来源为公司回购专用证券账户回购的股份，拟通过非交易过户等法律法规允许的方式受让公司回购的股票不超过170万股，受让价格为21.50元/股。
本员工持股计划的存续期为48个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。本次员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月，每期解锁的标的股票比例分别为30%、30%、40%，各年度具体解锁比例和数量根据持有人考核结果计算确定。截至本财务报表批准日，公司已实际收到员工持股计划所涉及员工实际缴纳资金金额合计人民币35,313,750.00元，公司回购专用账户中1,642,500 股已于2022年 7月27日非交易过户至公司2022年员工持股计划账户。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对软件业务、商业业务、房地产业务及商务服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
1）地区分布
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,282,595,818.60 | 101,370,556.02 | 2,383,966,374.62 | |
| 主营业务成本 | 643,471,078.02 | 13,124,952.91 | 656,596,030.93 | |
| 资产总额 | 10,394,652,696.92 | 915,970,453.46 | 11,310,623,150.38 | |
| 负债总额 | 4,929,497,295.87 | 165,125,835.83 | 5,094,623,131.70 |
2）行业分布
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 软件业 | 科技园物业租赁 | 投资管理 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,375,642,895.75 | 8,323,478.87 | 2,383,966,374.62 | ||
| 主营业务成本 | 655,185,534.09 | 1,410,496.84 | 656,596,030.93 | ||
| 资产总额 | 9,728,445,018.36 | 536,477,637.69 | 1,045,700,494.33 | 11,310,623,150.38 | |
| 负债总额 | 4,429,132,756.71 | 318,858,326.29 | 346,632,048.70 | 5,094,623,131.70 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，土地增值税实行四级超额累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%。增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%。增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%。增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的，免缴土地增值税。
子公司恒生科技园除按当地税务局规定的预征率计缴土地增值税外，还对已达到规定相关的清算条件但尚未清算的房地产开发项目，以及已确认销售收入，但未达到规定相关的清算条件的房地产开发项目按应缴纳的土地增值税与已实际预缴的土地增值税之间的差额进行预提。截至2022年6 月30日，子公司恒生科技园累计预提的土地增值税差额为305,258,151.46元。
8、 其他
√适用 □不适用
租赁
(1)公司作为承租人
1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五42之说明；
2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五42之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁及低价值资产租赁费用 | 19,465,560.89 | 15,090,473.42 |
| 合 计 | 19,465,560.89 | 15,090,473.42 |
3) 与租赁相关的当期损益及现金流
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 269,628.58 | 318,597.45 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 25,521,086.23 | 20,239,973.47 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 1,096,390.77 | 970,844.05 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2) 经营租赁资产
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 125,895,382.89 | 127,524,968.93 |
| 小 计 | 125,895,382.89 | 127,524,968.93 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 505,736,302.37 |
| 1至2年 | 151,524,220.60 |
| 2至3年 | 45,734,585.68 |
| 3年以上 | 104,874,626.90 |
| 合计 | 807,869,735.55 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 39,136,044.00 | 4.84 | 39,136,044.00 | 100.00 | 39,136,044.00 | 5.55 | 39,136,044.00 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其他软件服务款 | 39,136,044.00 | 4.84 | 39,136,044.00 | 100.00 | 39,136,044.00 | 5.55 | 39,136,044.00 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 768,733,691.55 | 95.16 | 119,920,374.92 | 15.60 | 648,813,316.63 | 666,101,565.05 | 94.45 | 108,385,566.35 | 16.27 | 557,715,998.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 756,726,962.96 | 93.67 | 119,920,374.92 | 15.85 | 636,806,588.04 | 645,337,176.00 | 91.51 | 108,385,566.35 | 16.80 | 536,951,609.65 |
| 合并范围内关联往来组合 | 12,006,728.59 | 1.49 | 12,006,728.59 | 20,764,389.05 | 2.94 | 20,764,389.05 | ||||
| 合计 | 807,869,735.55 | / | 159,056,418.92 | / | 648,813,316.63 | 705,237,609.05 | / | 147,521,610.35 | / | 557,715,998.70 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 其他软件服务款 | 39,136,044.00 | 39,136,044.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 39,136,044.00 | 39,136,044.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 494,122,870.81 | 24,706,143.54 | 5.00 |
| 1-2年 | 151,206,989.77 | 15,120,698.98 | 10.00 |
| 2-3年 | 44,719,385.68 | 13,415,815.70 | 30.00 |
| 3年以上 | 66,677,716.70 | 66,677,716.70 | 100.00 |
| 合计 | 756,726,962.96 | 119,920,374.92 | 15.85 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
组合计提项目：合并范围内关联往来组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 上海金纳 | 7,879,375.65 | ||
| 上海聚源 | 2,407,020.75 | ||
| 鲸腾网络 | 424,464.40 | ||
| 云永网络 | 688,484.58 | ||
| 香港恒生 | 406,434.29 | ||
| 杭州商智 | 105,000.00 | ||
| 日本恒生 | 30,064.17 | ||
| 云纪网络 | 63,869.84 | ||
| 云毅网络 | 2,014.91 | ||
| 合计 | 12,006,728.59 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏 | 39,136,044.00 | 39,136,044.00 | ||||
| 账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 108,385,566.35 | 11,534,808.57 | 119,920,374.92 | |||
| 合计 | 147,521,610.35 | 11,534,808.57 | 159,056,418.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 客户名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 18,000,000.00 | 2.23 | 900,000.00 |
| 客户二 | 14,734,144.39 | 1.82 | 1,104,734.37 |
| 客户三 | 13,491,520.90 | 1.67 | 1,170,758.48 |
| 客户四 | 11,225,995.22 | 1.39 | 1,192,065.19 |
| 客户五 | 10,684,491.64 | 1.32 | 996,384.84 |
| 合计 | 68,136,152.15 | 8.43 | 5,363,942.88 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 46,098,745.93 | 66,212,431.56 |
| 合计 | 46,098,745.93 | 66,212,431.56 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 42,385,526.03 |
| 1至2年 | 4,546,659.36 |
| 2至3年 | 1,139,608.70 |
| 3年以上 | 10,367,327.20 |
| 合计 | 58,439,121.29 |
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 31,350,808.15 | 24,757,254.20 |
| 往来款 | 18,491,350.43 | 45,472,539.58 |
| 备用金 | 8,334,670.88 | 8,584,754.80 |
| 其 他 | 262,291.83 | 128,129.60 |
| 合计 | 58,439,121.29 | 78,942,678.18 |
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 900,212.53 | 286,464.33 | 11,543,569.76 | 12,730,246.62 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -227,332.97 | 227,332.97 | ||
| --转入第三阶段 | -113,960.87 | 113,960.87 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 522,787.59 | 54,829.51 | -967,488.36 | -389,871.26 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 1,195,667.15 | 454,665.94 | 10,690,042.27 | 12,340,375.36 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 12,730,246.62 | -389,871.26 | 12,340,375.36 | |||
| 合计 | 12,730,246.62 | -389,871.26 | 12,340,375.36 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 往来款 | 10,035,939.89 | 1年以内 | 17.17 | |
| 单位二 | 押金保证金 | 7,771,000.00 | 3年以上 | 13.30 | 7,771,000.00 |
| 单位三 | 往来款 | 2,773,620.40 | 1年以内 | 4.75 | |
| 单位四 | 往来款 | 2,041,409.09 | 1年以内 | 3.49 | |
| 单位五 | 往来款 | 1,828,717.46 | 1年以内 | 3.13 | |
| 合计 | / | 24,450,686.84 | / | 41.84 | 7,771,000.00 |
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,002,766,547.55 | 251,688,805.53 | 2,751,077,742.02 | 2,758,321,839.55 | 262,249,246.66 | 2,496,072,592.89 |
| 对联营、合营企业投资 | 837,968,644.81 | 92,704,614.04 | 745,264,030.77 | 839,073,663.56 | 104,190,614.26 | 734,883,049.30 |
| 合计 | 3,840,735,192.36 | 344,393,419.57 | 3,496,341,772.79 | 3,597,395,503.11 | 366,439,860.92 | 3,230,955,642.19 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 云投资 | 115,198,302.00 | 115,198,302.00 | ||||
| 无锡恒华 | 15,814,000.00 | 15,814,000.00 | ||||
| 数据安全 | 10,383,589.00 | 10,383,589.00 | ||||
| 金锐软件 | 50,401,551.20 | 50,225,654.00 | 100,627,205.20 | |||
| 北京钱塘 | 12,371,794.80 | 2,218,302.00 | 14,590,096.80 |
| 上海易锐 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 日本恒生 | 2,960,123.04 | 2,960,123.04 | ||||
| 上海力铭 | 47,547,500.00 | 47,547,500.00 | 41,169,916.78 | |||
| 上海聚源 | 92,978,556.73 | 92,978,556.73 | ||||
| 杭州云晖 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 云赢网络 | 312,000,000.00 | 194,000,000.00 | 506,000,000.00 | |||
| 证投网络 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 23,072,212.58 | |||
| 云毅网络 | 28,788,820.80 | 1,332,042.00 | 30,120,862.80 | |||
| 云永网络 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 云纪网络 | 43,260,013.60 | 1,051,686.00 | 44,311,699.60 | |||
| 云连网络 | 12,600,000.00 | 12,600,000.00 | 6,947,361.53 | |||
| 善商网络 | 12,600,000.00 | 12,600,000.00 | ||||
| 芸擎网络 | 8,750,000.00 | 8,750,000.00 | ||||
| 杭州翌马 | 10,088,894.00 | 88,896.00 | 10,177,790.00 | |||
| 洲际控股 | 53,194,000.00 | 53,194,000.00 | ||||
| 粤财研究院 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 杭州星禄 | 62,025,389.51 | 62,025,389.51 | ||||
| 杭州商智 | 67,083,948.28 | 682,434.00 | 67,766,382.28 | |||
| 恒云国际 | 853,678,200.00 | 853,678,200.00 | 164,489,250.55 | |||
| 恒云控股 | 154,790,717.70 | 154,790,717.70 | ||||
| 盛天网络 | 2,342,983.20 | 1,363,500.00 | 3,706,483.20 | |||
| 智股网络 | 18,723,460.40 | 18,723,460.40 | 6,473,762.09 | |||
| 鲸腾网络 | 62,104,736.40 | 1,745,058.00 | 63,849,794.40 | |||
| 无锡星禄 | 15,059,296.20 | 15,059,296.20 | ||||
| 恒迈科技 | 47,481,230.00 | 397,974.00 | 47,879,204.00 | |||
| 恒生科技园 | 22,184,900.00 | 198,300.00 | 22,383,200.00 | |||
| 南京星成 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||||
| 安正软件 | 79,556,543.95 | 140,862.00 | 79,697,405.95 | 9,536,302.00 | ||
| 上海金纳 | 88,161,983.84 | 88,161,983.84 | ||||
| 寻常问道 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
| 恒生保泰 | 100,052,500.00 | 100,052,500.00 | ||||
| 上海丹渥 | 50,183,804.90 | 50,183,804.90 | ||||
| 南京星鼎 | 27,955,000.00 | 27,955,000.00 | ||||
| 交叉信息 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | ||||
| 合计 | 2,758,321,839.55 | 257,044,708.00 | 12,600,000.00 | 3,002,766,547.55 | 251,688,805.53 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 蚂蚁（杭州）基金销售有限公司 | 25,650.66 | 2,106.80 | 222.38 | 27,979.84 | |||||||
| 杭州百用世纪科技有限公司 | 3,554.16 | 256.27 | 3,810.43 | ||||||||
| 深圳开拓者科技有限公司 | 4,456.71 | 243.01 | 448.32 | 4,251.40 | 4,132.51 | ||||||
| 杭州融都科技股份有限公司 | 698.02 | -194.83 | -6.28 | 496.91 | 1,647.27 | ||||||
| 浙江三潭科技股份有限公司 | 1,152.49 | -559.62 | -8.55 | 584.32 | |||||||
| 杭州恒生芸泰网络科技有限公司 | 2,194.45 | -943.01 | 853.24 | 2,104.68 | |||||||
| 广东粤财互联网金融股份有限公司 | 471.30 | 0.05 | 3.14 | 474.49 | |||||||
| 北京鸿天融达信息技术有限公司 | 235.09 | ||||||||||
| 国金道富投资服务有限公司 | 2,873.41 | 104.18 | 2,977.59 | ||||||||
| 深圳米筐科技有限公司 | 1,458.92 | -28.23 | 1,430.69 | 3,255.59 | |||||||
| 福建交易市场登记结算中心股份有限公司 | 733.36 | 3.67 | 737.03 | ||||||||
| 浙江云融创新科技有限公司 | 941.56 | -486.56 | 722.28 | 1,177.28 | |||||||
| 杭州复朴共进投资合伙企业（有限合伙） | 2,742.64 | -21.92 | 2,720.72 | ||||||||
| 杭州恒生数字设备科技有限公司 | 3,050.08 | 282.40 | 3,332.48 | ||||||||
| 江西省联交运登记结算中心有限公司 | 155.18 | 9.17 | 54.00 | 110.35 | |||||||
| 广东粤财网联小额贷款股份有限公司 | 2,195.60 | 32.54 | 2,228.14 | ||||||||
| 上海领壹信息科技有限公司 | 635.48 | 1,275.00 | -283.66 | -225.42 | 1,148.60 | ||||||
| 杭州万铭数字科技有限公司 | 488.05 | 0.61 | 488.66 | ||||||||
| 北京海致星图科技有限公司 | 1,835.01 | 1,835.01 | |||||||||
| 心有灵犀科技股份有限公司 | 2,573.25 | 67.29 | 2,640.54 | ||||||||
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 231.96 | -14.41 | 217.55 | ||||||||
| 浙江现代资本与产业研究院 | 2.89 | 2.89 | |||||||||
| 北京同创永益科技发展有限公司 | 1,384.02 | -81.31 | 1,302.71 |
| 上海骞云信息科技有限公司 | 465.01 | -20.65 | 444.36 | ||||||||
| 标贝（北京）科技有限公司 | 564.54 | -50.32 | 514.22 | ||||||||
| 上海益同投科技有限公司 | 1,311.13 | -232.49 | 2.85 | 1,081.49 | |||||||
| 南京澎曦股权投资中心（有限合伙） | 11,668.43 | -85.82 | 11,582.61 | ||||||||
| 小计 | 73,488.31 | 1,275.00 | 103.16 | 1,563.64 | 502.32 | 1,148.60 | 74,526.39 | 9,270.46 | |||
| 合计 | 73,488.31 | 1,275.00 | 103.16 | 1,563.64 | 502.32 | 1,148.60 | 74,526.39 | 9,270.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,866,995,659.67 | 544,463,353.87 | 1,617,371,845.37 | 420,072,888.86 |
| 其他业务 | 14,459,921.34 | 223,625.32 | 9,526,020.26 | 223,625.32 |
| 合计 | 1,881,455,581.01 | 544,686,979.19 | 1,626,897,865.63 | 420,296,514.18 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 报告分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 软件业 | 1,880,376,754.54 | 1,880,376,754.54 |
| 按经营地区分类 | ||
| 境内 | 1,880,376,754.54 | 1,880,376,754.54 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 1,354,807,294.34 | 1,354,807,294.34 |
| 在某一时段内确认收入 | 525,569,460.20 | 525,569,460.20 |
| 合计 | 1,880,376,754.54 | 1,880,376,754.54 |
[注23] 不含租赁收入
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司的收入主要来源于自制及定制软件销售、软件服务销售以及外购商品销售。自制及定制软件销售以及外购商品销售属于在某一时点内履行的履约义务，在产品交付给客户且客户取得产品的控制权时确认收入。软件服务销售属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 42,076,250.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,031,643.34 | 58,359,177.54 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,802,643.33 | -2,127,613.16 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 41,993,521.32 | 21,576,479.91 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 19,476,559.75 | 157,156,159.49 |
| 合计 | 111,380,617.74 | 234,964,203.78 |
6、 其他
√适用 □不适用
研发费用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 684,572,524.92 | 546,895,893.52 |
| 股份支付 | 44,215,420.32 | 1,868,088.00 |
| 技术开发费 | 77,199,701.15 | 87,454,761.15 |
| 通讯费用 | 17,612,541.80 | 23,750,638.99 |
| 差旅费 | 9,193,088.20 | 20,684,098.06 |
| 折旧与摊销 | 16,857,956.62 | 12,777,853.79 |
| 车辆费用 | 992,386.82 | 1,216,206.34 |
| 办公经费 | 54,493.01 | 1,203,798.12 |
| 中介费 | 508,707.44 | 220,006.66 |
| 业务费 | 21,785.64 | 20,523.71 |
| 合计 | 851,228,605.92 | 696,091,868.34 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 5,912,194.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,006,753.85 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -219,008,130.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 656,163.19 | |
| 减：所得税影响额 | 672,630.02 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,892,711.67 | |
| 合计 | -204,998,360.45 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.67 | -0.05 | -0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.91 | 0.06 | 0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1) 加权平均净资产收益率的计算过程
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -95,797,484.01 | |
| 非经常性损益 | B | -204,998,360.45 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 109,200,876.44 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 5,695,031,051.05 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 联营企业除净损益、利润分配以外引起的所有者权益的其他变动 | I1 | 15,636,537.91 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3 | |
| 其他-公司持股平台持有公司合并范围内子公司本期除净损益、利润分配以外引起的所有者权益的其他变动 | I2 | 12,047,489.32 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 6 | |
| 其他-购买日之前与原持有股权 | I3 | ||
| 相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资收益 | |||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | ||
| 其他-股份支付引起的所有者权益的变动 | I4 | 106,343,171.36 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 3 | |
| 其他-员工持股计划形成的股份回购 | I5 | 53,524,785.58 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 1、2 | |
| 其他-员工持股计划形成员工缴款 | J6 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | I6 | ||
| 其他-在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司引起的变动 | J6 | 7,826,723.97 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | I7 | 2、3、4、5 | |
| 其他-其他债权投资公允价值变动 | J7 | -2,305,402.15 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | I8 | 3 | |
| 其他-外币财务报表折算差额 | I9 | 20,598,970.64 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J9 | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 5,723,296,544.08 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | -1.67% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 1.91% | |
(2) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1）基本每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -95,797,484.01 |
| 非经常性损益 | B | -204,998,360.45 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 109,200,876.44 |
| 期初股份总数 | D | 1,899,487,252.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | 1,690,000.00 |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | 0、1、2 |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,899,337,968.67 |
| 基本每股收益 | M=A/L | -0.05 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.06 |
2）稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
董事长：刘曙峰董事会批准报送日期：2022年8月26日
修订信息
□适用 √不适用