公司代码：603917 公司简称：合力科技
宁波合力科技股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人施良才、主管会计工作负责人王国威及会计机构负责人（会计主管人员）楼小莲
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告“管理层讨论与分析”一节中已经详细描述公司可能面对的重大风险，敬请投资者关注并注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
| 备查文件目录 | 公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在上交所网站和中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司、合力科技 | 指 | 宁波合力科技股份有限公司 |
| 博力汽车 | 指 | 宁波博力汽车零部件有限公司 |
| 合力集团 | 指 | 宁波合力集团股份有限公司 |
| 合力制动 | 指 | 宁波合力制动系统有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 宁波合力科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 合力科技 |
| 公司的外文名称 | Ningbo Heli Technology Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Heli Technology |
| 公司的法定代表人 | 施良才 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴海涛 | |
| 联系地址 | 浙江象山工业园区西谷路358号 | |
| 电话 | 0574-65773106 | |
| 传真 | 0574-65773106 | |
| 电子信箱 | stock@helimould.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江象山工业园区西谷路358号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 浙江象山工业园区西谷路358号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315700 |
| 公司网址 | http://www.helimould.com |
| 电子信箱 | stock@helimould.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 合力科技 | 603917 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 312,351,564.22 | 351,518,252.70 | -11.14 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 | -23.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 19,784,053.26 | 27,068,745.72 | -26.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,526,167.99 | 59,125,582.28 | 2.37 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,041,864,528.52 | 1,033,524,808.16 | 0.81 |
| 总资产 | 1,453,896,805.84 | 1,462,744,438.27 | -0.60 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1810 | 0.2378 | -23.89 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1810 | 0.2378 | -23.89 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1262 | 0.1726 | -26.88 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.71 | 3.39 | 减少0.68个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.89 | 2.60 | 减少0.71个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、本期营业收入较上期下降11.14%，主要系受疫情影响和公司商用车配套的铝合金部品和子公司合力制动产品销量下降所致；
2、本期净利润较上期下降23.90%，主要系公司铝合金部品和子公司合力制动产品销售减少，且主要原材料铝锭涨价所致；
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 28,821.88 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,010,453.07 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 652,566.84 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 573,761.34 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入 | -178,750.11 |
| 和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -1,494,885.30 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 8,591,967.72 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司属于C35专用设备制造业；根据国家统计局《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)，公司所处行业属于“专用设备制造业”下的“模具制造”，行业代码为C3525。
（二）主要业务及主要产品
公司主要从事汽车用铸造模具、压铸模具、热冲压模具、铝合金部品和汽车制动系统的研发、设计、制造和销售。公司主要产品为汽车用发动机模具、变速箱壳体模具、新能源汽车电池盒模具、电机模具等大型精密模具，汽车用门环、A柱、B柱、防撞梁、保险杠等热冲压模具以及汽车发动机缸盖、汽车发动机支架、汽车飞轮壳体、汽车动力转向器壳体、轨道交通齿轮箱壳体等轻量化铝合金部品，商用车制动总成系统。
1、公司模具类产品
| 铝镁合金高压压铸模具 | 高强钢热冲压模具 |
| 低压/重力铸造模具 | 芯盒模具 |
2、公司模具生产的部分产品
| 高强钢热冲压系列 | |
| 新能源三电系列 | |
| 车身结构件系列 |
| 发动机系列 | |
| 其他系列 |
（三）经营模式
公司的模具产品及铝合金部品，具有差异化和个性化的特征，均为定制化产品，公司主要采用“以销定产、以产定购”的订单式生产经营模式。
1、采购模式
公司采购包括原材料采购和外协加工服务采购，其中原材料包括模具钢、铝合金锭、刀具、铸件、标准件、板材等，外协加工服务主要包括数控粗加工、热处理等，绝大部分原材料和全部外协加工服务均在国内完成采购。
公司在与供应商建立合作前会进行实地考察以初步筛选，并形成初步评审表，评估合格后方能进入供应商名录。公司对进入名录的供应商进行持续跟踪、评估和管理，以确保公司采购原材料和外协加工服务的质量。
2、生产模式
公司主要集中资源于产品生产制造的核心工艺环节，公司将部分产品中加工难度较低、工艺成熟的加工环节委托外协单位生产，采取“自主生产+外协加工”相结合的生产模式。
3、销售模式
公司采取“一对一”的直销模式，不存在经销商销售。具体而言，企业销售人员通过邮件、电话、展会、实地拜访等方式主动接洽目标客户，在技术中心的协助下完成客户需求沟通和商务谈判，签订合同并组织产品的设计、研发和生产，在产品经质量部检验合格后交付客户；对于模具产品来说，模具厂商还需协助客户进行上线调试，并提供必要的后期技术支撑及技术服务。
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
（四）行业情况
1、铸造模具行业情况
近年来，在汽车轻量化不断加速的大背景下，奥迪、捷豹、宝马、奔驰等各大汽车厂商均逐渐使用铝合金压铸结构件替代传统的钢质或铁质冷冲压结构件。铸造工艺具有良好的成型性能，较好的适用性、较低的生产成本，使得其在汽车领域得到了广泛的应用。目前，压铸模具可用来生产汽车减震塔、内扭矩壳体、外扭矩壳体、仪表板、H柱、门框、后横梁、后纵梁、行李箱框、中通道等20多种汽车车身结构件。
2、热冲压模具行业的情况
热冲压成型技术已在全球得到广泛的应用。菲亚特、奔驰、宝马、奥迪、本田、丰田、日产、雷诺、标致、雪铁龙、大众、沃尔沃、斯柯达、保时捷等国际知名汽车厂家均开始使用热冲压结构件。国际主要的热冲压生产商纷纷以独资或合资形式在国内设立热冲压生产线，为华晨宝马、一汽大众、上汽通用、上汽大众、长安福特、标致雪铁龙、北京奔驰、沃尔沃、丰田汽车等合资汽车厂家提供热冲压结构件。
热冲压成型技术作为零件冲压强化的有效途径，在汽车上有很大的应用前景，可应用到B柱、A柱、防撞梁、保险杠、顶盖纵梁、门梁及车顶侧梁等重要结构件。使用超高强钢板热冲压结构件，可在保证安全的同时，为减重作出贡献。
3、铝合金部品行业的情况
近年来，随着我国汽车行业节能减排政策的发布、推行与实施，减轻车身重量，汽车车身轻量化是行业发展的必然路径。铝合金、铝镁合金等轻量化部品能够有效地降低车身重量，实现汽车轻量化，在中高端汽车、新能源汽车等方面具有良好的应用前景。根据《新能源汽车产业发展规划（2021-2035 年）》，到 2025 年，我国新能源汽车销量占比达25%。新能源汽车将有望迎来持续快速增长趋势，将对铝合金、铝镁合金等轻量化部品产业的发展带来良好发展机会。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、设计研发优势
模具行业和铝合金部品行业属于技术和资金密集型行业，公司始终坚持以技术创新为企业发展的推动力，以开发大型精密模具和高端铝合金部品为发展方向。公司是高新技术企业，公司技术中心被浙江省经济贸易委员会认定为“浙江省企业技术中心”。公司掌握了大型精密铸造工艺设计和铸造模具复杂结构设计技术、热成型工艺设计、热冲压模具复杂结构设计技术、CAE模拟分析技术、模具温度控制技术，开发设计出200余种高端铸造模具和热冲压模具产品，具备很强的研发实力。公司通过“模具项目管理制”、“模具设计标准库”和“模具开发制造并行”等提升模具设计和加工效率，提高与客户产品的同步研发能力。公司采用的“模具项目管理制”充分发挥了公司的综合资源优势，有效调动了研发人员的工作积极性，提升了公司模具研发效率。公司通过对多年来模具设计经验的归纳总结，建立了囊括模具设计过程中常见的设计方案的“模具设计标准库”，有效地提升模具设计工作效率，减少了由于模具设计错误可能给后续生产带来的影响。
公司凭借强大的模具设计开发能力，在行业内多次为重要客户提供新产品开发的首套模具或者首套国产化模具产品。多年的经验积累和技术沉淀使得公司的模具设计水平在行业内居于前列，公司开发的模具产品曾多次获得“国家重点新产品”和中国模具工业协会评定的“精模奖”。
2、加工技术优势
公司通过配置进口高速加工中心，采用先进的高速切削加工技术，提高了模具的加工效率和加工精度；公司通过引进进口四轴、五轴加工中心，实现了对复杂结构模具的“一次过”加工能力。
模具加工技术水平的提升，不仅依赖先进的模具加工设备，还需要有相应的加工管理技术与之相匹配。公司凭借长期积累的模具加工经验，采用对加工面加工余量设计的精确化，对加工流水线上的加工用刀、切削量等参数设计的优化，减少了加工余量的波动性，保证模具的高精度。公司通过CAM软件进行加工仿真程序编辑并通过CAE软件进行程序校对，选择出最优的模具加工工序及刀具，并通过设立刀具管理中心、引入MDC系统对刀具的工作状态进行及时管控，以提高数控加工的准确性和加工效率，保证了公司模具产品的质量和模具的加工效率。同时，公司拥有一支平均工龄在10年以上的稳定的钳工团队，该团队成员在模具加工现场管理、过程质量管控和模具修正装配上拥有丰富的经验，保障了公司模具产品的质量稳定性。
公司通过多年的技术积累，掌握了大型精密铸造模具、热冲压模具设计和加工制造的核心技术，公司铸造模具和热冲压模具的技术参数达到较高水平。
3、产品质量优势
公司秉承“质量第一，诚信为本”的发展理念，一直将产品质量管理作为企业发展的重中之重。
公司通过了ISO9001、ISO14001、OHSAS、 ISO/TS 16949等体系认证。公司建立了包括质量管理、质量检验、售后服务等在内的一整套质量保证体系，严格做到制度化、程序化，通过全过程监控，确保产品整个生产过程都在质量保证体系的监控范围之内，有效保障产品质量。公司拥
有国家认证的CANS实验室，配置了蔡司三坐标测量仪、温泽三坐标测量仪、进口三维激光扫描仪以及X射线实时成像检测设备等先进检测设备，公司生产的所有模具和铝合金部品出厂前均需通过检测或抽检，并出具检验合格报告，确保各项参数均达到甚至超过客户指定的技术标准。
对于模具而言，产品质量关键在于模具设计、加工精度和使用寿命。首先，公司拥有省级技术中心和优秀的研发团队，在多年的经验积累和技术沉淀基础上，制定了完整的产品设计和开发流程，保证了公司模具产品的设计水平。其次，公司通过对模具几何结构、模具间隙、端面倾斜角、过度角大小、冷却水路以及装配结构等设计的不断优化，减少模具在铸造过程中由于应力过于集中或温度过高造成结构弯曲和裂纹等情况，有效提高了公司模具产品的使用寿命。最后，公司拥有包括五轴加工中心、四轴加工中心、高速石墨加工中心、高速数控加工中心在内的多台模具精加工设备，充分保证了公司模具产品的高精度和高质量。
4、品牌和客户优势
公司作为中国铸造模具的知名排头兵企业，制造业单项冠军示范企业以及压铸模具企业综合实力20强企业，已与各大知名零部件制造公司建立了长久的良好合作，间接配套业务几乎覆盖主要知名主机厂，并与部分新能源客户建立新的合作。
公司在业内一直以其强劲的技术实力著称，质量深受客户信赖，良好的服务意识亦为公司赢得了口碑。
目前公司直接客户主要有Benteler、Gestamp、 Nemak全球、 KPNSC、 Baosteel、AK、比亚迪、海康威视等知名企业，间接为Benz、BMW、 VOLVO,、Audi、 GM、 FORD、 FIAT、 Daimler、理想、NIO、小鹏汽车等知名企业进行配套。公司也直接向菲亚特红岩、南京依维柯等厂家供应飞轮壳、缸盖等铝合金产品。
得益于优质的客户资源，公司在全球化业务拓展中具备了良好的市场前景及业务基础，吸收了大量的先进技术及产品设计， 从而成为了众多客户全球化、国产化的首选合作伙伴；公司也在开发周期、生产成本等方面给予客户支持并为客户的市场竞争提供助力。
5、模具部品同步开发优势
凭借与下游主要客户之间良好的合作关系，对铸造工艺、热冲压工艺较为深刻的理解以及较强的模具研发、设计和制造能力，公司可参与客户终端产品的初始研发过程，与客户共享研发数据，从而准确把握市场需求、基本实现了与客户产品的同步研发。
此外，公司通过长期的模具设计和加工经验的积累，将传统的“先设计后制造”的流水线操作方法优化为“设计制造并行”方法，提高了模具生产效率，实现了产业链上下游的同步研发。
6、“一站式”服务优势
模具行业是一个技术与资本密集型行业，需要长期在设计队伍建设和加工设备配置方面投入大量的资金，能够具备大规模生产大型精密模具能力的企业较少，具备较高模具设计开发水平的铝合金部品厂商也相对较少。公司通过建立从大型精密铸造模具和热冲压模具的研发设计、加工制造、质量控制、试模生产、小批量交样、售后服务到铝合金部品生产的“一站式”生产服务体
系，为客户提供垂直性整体服务，缩短模具从设计到生产合格铝合金部品的周期，提高客户生产效率、降低客户生产成本，成为国内大型精密模具行业能提供该项服务的厂商之一。通过提供“一站式”服务，进一步提升了公司服务下游客户的能力，提升了公司的核心竞争力，增强了公司的盈利能力。
三、 经营情况的讨论与分析
公司是国内领先的大型高端精密模具及零部件供应商，公司始终坚持主业，围绕新能源与轻量化重点布局，形成模具事业部、铝合金事业部及合力制动三大业务板块，为汽车、轨道交通、机械工程等领域的国内外客户提供各类铝合金及高强钢模具开发、产品制造、材料研究、技术支持的一站式服务。报告期内，公司重点推进以下几项工作：
1、推动各业务版块协同发展，拓宽产品应用领域。模具业务版块积极开拓大型一体化压铸模具业务，为客户提供整体解决方案，努力让公司成为万吨级模具制造的行业标杆；铝合金业务版块充分利用公司模具开发及铝合金材料研发优势，积极拓展新能源汽车、轨道交通、船舶、5G通信、新能源、机器人等方向有技术难度的项目；制动业务版块加强与日本纳博特斯克的技术合作，加强与模具及铝合金业务的协同及市场开发；上海纳博合资公司要积极开拓国内电动空压机（EAC）市场。国际市场方面，维护加强西班牙AK、墨西哥NEMAK等国际知名公司合作，并拓展其他国际客户；国内市场方面，公司继续加强与皮尔博格、诺玛科（南京）、诺玛科（重庆）、菲亚特红岩、南京依维柯、柳州宝钢等国内知名零部件厂商或整车厂商的长期合作关系。报告期内，公司重点推动与海康威视、比亚迪等客户相关项目，拓宽产品在新能源汽车、机器人等领域的应用。
2、公司积极推动免热处理材料研发及推广应用。
3、公司不断加强人力资源开发和管理，健全科学合理的选人、用人、育人机制。公司与高校、技术人才培训机构开展长期合作，建立健全公司的技术人才引进及培育体系，为公司持续培养设计、数控编程、钳工等方面的专业技术人才。同时，公司要营造良好的企业文化氛围，建立完善的用人机制，建立学习型组织，打造凝聚力团队。
4、坚持创新驱动，加大研发投入和研发团队建设。提升模具及部品的设计开发和智能制造能力。注重提升超前开发能力，加强与下游铝合金部品厂商或汽车整车厂的同步研发的能力，不断提高铸造工艺、热冲压成型工艺设计水平。对铸造模具领域、热冲压模具领域和铝合金部品领域的前沿技术进行深入研究。建立与高校、研发机构合作的平台，加强国际交流合作。
5、继续推进智能化、数字化企业建设进程，保证PLM、MES、ERP、云计算服务等信息化平台运行良好，打通现有的信息孤岛，确保数据在各个工作节点及时、准确、完整地录入、处理、流转、提取和可追溯，实现生产流程、技术沟通过程以及企业内部管理过程的数字化集成和协同，提高智能化管理水平。
6、优化绩效考核、生产及技术工艺流程管理，完善各项制度流程，提升管理水平，使流程标准化，合理安排企业组织与管理跨度，完善组织功能。通过信息化提高公司管理效率，提升公司管理的系统性、规范性、及时性和有效性。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 312,351,564.22 | 351,518,252.70 | -11.14 |
| 营业成本 | 229,403,175.39 | 259,425,680.34 | -11.57 |
| 销售费用 | 9,666,178.98 | 11,520,298.85 | -16.09 |
| 管理费用 | 20,236,118.02 | 21,425,416.24 | -5.55 |
| 财务费用 | 1,848,496.42 | 2,407,854.98 | -23.23 |
| 研发费用 | 17,780,922.47 | 16,255,086.84 | 9.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,526,167.99 | 59,125,582.28 | 2.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,594,668.38 | 17,624,300.67 | -171.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,434,291.68 | -46,577,992.13 | 55.59 |
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上期减少171.46%主要系本期收回理财投资款较上期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上期增加55.59%，主要系上期公司同一控制合并支付股权转让款所致；
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 75,549,988.69 | 5.20 | 51,312,631.85 | 3.51 | 47.23 | 主要系本期经营活动产生的现金流量净额增加 |
| 所致 | ||||||
| 应收款项融资 | 27,084,982.35 | 1.86 | 39,879,500.86 | 2.73 | -32.08 | 主要系本期应收票据贴现所致 |
| 预付款项 | 2,159,403.94 | 0.15 | 3,152,134.72 | 0.22 | -31.49 | 主要系本期预付货款减少所致 |
| 合同资产 | 7,903,185.30 | 0.54 | 12,901,652.74 | 0.88 | -38.74 | 主要系本期收回质保金所致 |
| 长期股权投资 | 1,541,967.70 | 0.11 | 2,495,859.26 | 0.17 | -38.22 | 主要系权益法核算的被投资单位亏损所致 |
| 其他非流动金融资产 | 7,500,000.00 | 0.52 | 5,000,000.00 | 0.34 | 50.00 | 系本期增加基金投资所致 |
| 长期待摊费用 | 14,722,054.44 | 1.01 | 10,889,052.04 | 0.74 | 35.20 | 主要系办公楼装修完毕转入所致 |
| 短期借款 | 26,019,784.72 | 1.79 | 49,097,256.94 | 3.36 | -47.00 | 系本期归还银行借款所致 |
| 应付票据 | 50,165,231.24 | 3.45 | 30,662,423.09 | 2.10 | 63.60 | 系本期开具银行承兑汇票增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 15,610,561.49 | 1.07 | 23,578,647.44 | 1.61 | -33.79 | 主要系本期支付上年员工年终奖所致 |
| 应交税费 | 3,879,903.70 | 0.27 | 7,969,994.07 | 0.54 | -51.32 | 主要系期末应交增值税减少所致 |
| 其他应付款 | 43,397,383.10 | 2.98 | 25,524,176.26 | 1.74 | 70.02 | 主要系本期增加应付股利所致 |
| 租赁负债 | 737,859.10 | 0.05 | 1,458,120.13 | 0.10 | -49.40 | 系本期支付房租款所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,613,791.71 | 银行承兑汇票保证金、ETC保证金 |
| 应收票据 | 5,545,915.55 | 银行承兑汇票质押 |
| 应收款项融资 | 8,614,000.00 | 银行承兑汇票质押 |
| 交易性金融资产 | 2,000,000.00 | 银行承兑汇票质押 |
| 合计 | 17,773,707.26 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、全资子公司：宁波博力汽车零部件有限公司
成立日期：2006年10月30日法定代表人：施良才注册资本：4600万人民币元公司住所：浙江省象山县滨海工业园区海荣路1号经营范围：汽车零部件制造;有色铸件铸造、加工；自营和代理各类货物和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外。截至2022年06月30日，博力汽车总资产7,257.60万元，净资产6,150.61万元；2022年01-06月，博力汽车实现营业收入2,140.73万元，净利润-51.99万元。
2、全资子公司：宁波合力制动系统有限公司
成立日期：2010年8月2日法定代表人：杨维超注册资本：5000万人民币元公司住所：浙江省象山县经济开发区蓬莱路307号
经营范围：一般项目：汽车零部件及配件制造；机械零件、零部件加工；汽车零部件研发；汽车零配件零售；汽车零配件批发；机械零件、零部件销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：进出口代理；货物进出口；技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。截至2022年06月30日，合力制动总资产13,893.86万元，净资产9,603.19万元；2022年01-06月，合力制动实现营业收入3,458.64万元，净利润86.64万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济及汽车行业周期性波动风险
公司主要产品是汽车用发动机缸体模具、发动机缸盖模具、发动机缸盖罩、变速箱壳体模具等大型精密铸造模具，汽车用A柱、B柱、防撞梁、保险杠等热冲压模具以及汽车发动机缸盖、汽车发动机支架、汽车飞轮壳体、汽车动力转向器壳体和轨道交通车辆齿轮箱壳体等铝合金部品，公司生产经营与宏观经济及汽车行业的发展状况、发展趋势密切相关。汽车作为高档耐用消费品，其消费受宏观经济的影响。国家宏观政策周期性调整，宏观经济运行呈现的周期性波动，都会对汽车市场和汽车消费产生重大影响。总体而言，汽车行业的周期与宏观经济周期保持正相关。公司作为大型精密铸造模具、热冲压模具及铝合金部品供应商，也必然受到宏观经济周期性波动的影响。当宏观经济处于景气周期时，汽车消费活跃，汽车模具产业及铝合金部品迅速发展；反之当宏观经济衰退时，汽车消费低迷，汽车模具产业及铝合金部品发展放缓。公司主要客户为国内外知名汽车零部件厂商或整车厂，这些企业发展稳定，经营业绩良好，但如果客户经营状况受到宏观经济下滑的不利影响，将可能造成公司订单减少、销售困难、回款缓慢，因此公司存在受宏观经济及汽车行业周期性波动影响的风险。
2、客户相对集中的风险
报告期内，本公司向前十名客户销售额占当期主营业务收入的比例在70%以上，客户集中度较高。如果上述主要客户出现经营困难或者更换供应商将导致对公司的订单需求下降，则可能对公司的经营状况和盈利能力带来不利影响。
3、原材料价格波动风险
大型精密铸造模具、热冲压模具和铝合金部品的主要原材料是模具钢及铝合金锭。报告期内，模具钢及铝合金锭合计采购额占原材料总采购额的比例较大。公司采用“以销定产、以产定购”的经营模式，模具及铝合金部品定价随原材料价格的波动而波动，公司一般根据生产计划对大额订单分批采购原材料。但由于从获取订单（或签订价格协议）到原材料采购有一定的周期，如果在此期间主要原材料价格大幅上涨，而公司在与客户签订销售合同时未充分考虑原材料价格上涨的因素，在与供应商谈判中又无足够的议价能力，则会造成公司生产成本上升，盈利能力下降。
4、技术进步和产品升级的风险
公司是国家高新技术企业，自设立以来一直十分注重提升公司设计研发和创新能力，拥有一批较高水平的专业设计及开发人员，具有丰富的模具设计、开发、制造经验，具备较强技术研发能力。但由于国外模具企业技术积累期较长，技术处于领先水平，公司技术积累期相对较短，技术水平与国外同行尚有一定的差距。随着国际国内市场竞争的加剧，公司将与国际一流模具企业展开竞争。如果公司不能在技术开发、产品设计、制造工艺等方面实现快速发展，不能及时跟上模具行业的最新技术发展潮流，实现技术进步和产品升级，公司将难以满足汽车工业发展的需求，在市场竞争中将处于不利地位。
5、汇率波动风险
汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面，一是汇兑损益，本公司出口主要采用现汇结算，汇率波动可能导致本公司出现汇兑损益；二是出口产品的价格竞争力，如果人民币升值，公司产品在国际市场的价格优势将被削弱，产品毛利率将有所下降，从而影响公司的经营业绩。如果未来欧元和美元对人民币的汇率持续出现波动，将影响公司产品的竞争力，进而影响公司的汇兑损益，对公司的经营业绩造成影响。
6、其他风险
当前国内疫情已得到有效的控制，但全球疫情仍在蔓延，仍然存在不确定性。公司出口业务可能会受到一定不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月25日 | www.sse.com.cn | 2022年5月26日 | 具体内容详见2022年5月26日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-022）。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 许钢 | 董事会秘书 | 离任 |
| 吴海涛 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 曲翠红 | 财务总监 | 离任 |
| 王国威 | 财务总监 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
由于工作分工调整原因，许钢先生于2022年1月15日申请辞去公司董事会秘书职务，聘任吴海涛先生担任董事会秘书。具体详见公司公告（公告编号：2022-002）。
曲翠红女士因个人原因，申请辞去公司财务总监职务，聘任王国威先生担任公司财务总监。具体详见公司公告（公告编号：2022-019）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及子公司不属于宁波市环保局公示的重点排污单位。公司在生产过程中有少量废水、废气、固体废弃物和噪音产生，不存在重污染的情况。 报告期内，公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，并对上述污染源采取相应的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司非常重视生态环境保护、污染防治等工作，近年来公司持续增加环保设备投入，加强员工环境保护意识培训，提升企业绿色智造形象。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 注一 | 注一 | 注一 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 注二 | 注二 | 注二 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 注三 | 注三 | 注三 | 否 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 注四 | 注四 | 注四 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 注五 | 注五 | 注五 | 否 | 是 | |||
| 其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 注六 | 注六 | 注六 | 是 | 是 |
注一：关于对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
1、公司的承诺
（1）本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（2）本公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司启动回购措施的时点及回购价格如下：
在中国证监会或其他有权部门作出认定后二十个交易日内，将根据相关法律法规及公司章程的规定召开董事会，并提议召开股东大会，启动股份回购措施。回购价格为本公司首次公开发行股票时的发行价（如因派发现金红利、送红股、公积金转增股本、配股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、上海证券交易所的有关规定进行相应调整，下同）加上自首次公开发行完成日至股票回购公告日对应的同期银行存款利息。
（3）本公司为公开发行股票并上市制作的招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。a在中国证监会或其他有权部门认定本公司首次公开发行股票招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后20个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。b投资者的损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。上述承诺内容系本公司的真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应法律责任。
2、公司控股股东、实际控制人施良才、施元直、施定威、樊开曙、樊开源、贺朝阳、蔡振贤的承诺：
（1）公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（2）公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法实施回购，并在股东大会审议过程中投赞成票。
（3）公司为公开发行股票并上市制作的招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。a在中国证监会或其他有权部门认定公司首次公开发行股票招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后20个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。b投资者的损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。上述承诺内容系本人的真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应法律责任。
3、公司全体董事、监事、高级管理人员的承诺
公司全体董事、监事、高级管理人员的承诺如下:
（1）公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（2）公司为公开发行股票并上市制作的招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
a在中国证监会或其他有权部门认定公司首次公开发行股票招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后20个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。b投资者的损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。上述承诺内容系本人的真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应法律责任。注二：持股及减持意向的承诺
1、公司控股股东、实际控制人施良才、施元直、施定威、樊开曙、樊开源、贺朝阳、蔡振贤就持股及减持意向承诺如下：
本人/本企业承诺作为公司控股股东、实际控制人及持股5%以上股东，将按照相关法律、法规、规范性文件的要求以及本人/本企业出具的各项承诺载明的锁定期限要求，在锁定期限内不减持公司的股份。在锁定期满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及证券交易所业务规则，且不违背本人已作出的其他承诺的情况下，本人/本企业将合法合规减持。本人/本企业所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价，期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，减持底价相应进行调整。
（1）具有下列情形之一的，本人/本企业将不会减持公司股份：
a公司或者本人/本企业涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的；b本人/本企业违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满3个月的；c中国证监会规定的其他情形。
（2）本人/本企业通过证券交易所集中竞价交易方式减持股份的，将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案，并履行后续报告及信息披露义务。
（3）本人/本企业及一致行动人通过证券交易所集中竞价交易方式减持股份的，在任意连续90日内，减持股份的总数不会超过公司股份总数的1%。
（4）本人/本企业通过协议转让方式减持股份并导致本人/本企业不再具有公司大股东身份的，本人/本企业在减持后6个月内将继续遵守上述第（2）项和第（3）项承诺。
（5）本人/本企业及一致行动人通过大宗交易方式减持股份的，在任意连续90日内，减持股份的总数不会超过公司股份总数的2%。
（6）因执行股权质押协议导致本人/本企业股份被出售的，本人/本企业亦将遵守上述承诺。如本人/本企业未能履行上述承诺减持公司的股份，本人/本企业愿意承担相应的法律责任。
2、公司其他股东钱朝宝、邬振贵就持股及减持意向承诺如下：
本人/本企业作为公司的股东，承诺将按照相关法律、法规、规范性文件的要求以及本人/本企业出具的各项承诺载明的锁定期限要求，在锁定期限内不减持公司的股份。在锁定期满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及证券交易所业务规则，且不违背本人/本企业已作出的其他承诺的情况下，本人/本企业将合法合规减持。
（1）本人/本企业通过证券交易所集中竞价交易方式减持股份的，在任意连续90日内，减持股份的总数不会超过公司股份总数的1%。
（2）本人/本企业通过协议转让方式减持本人/本企业持有的股份，本人/本企业在减持后6个月内将继续遵守上述第（1）项承诺。
（3）本人/本企业通过大宗交易方式减持股份的，在任意连续90日内，减持股份的总数不会超过公司股份总数的2%。如本人/本企业未能履行上述承诺减持公司的股份，本人/本企业愿意承担相应的法律责任。
3、持有公司股份的董事、监事、高级管理人员就持股及减持意向承诺如下：
本人作为公司董事、监事、高级管理人员，承诺将按照相关法律、法规、规范性文件的要求以及本人出具的各项承诺载明的锁定期限要求，在锁定期限内不减持公司的股份。在锁定期满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及证券交易所业务规则，且不违背本人已作出的其他承诺的情况下，本人将合法合规减持。本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价，期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，减持底价相应进行调整。
（1）具有下列情形之一的，本人将不会减持公司股份：
a本人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的；b本人违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满3个月的；c中国证监会规定的其他情形。
（2）本人通过证券交易所集中竞价交易方式减持股份的，将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案，并履行后续报告及信息披露义务。如本人未能履行上述承诺减持公司的股份，本人愿意承担相应的法律责任。注三：未履行公开承诺事项时的约束措施
1、公司
（1）如本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉；
（2）如因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿该等损失：
a在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；b投资者的损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。上述承诺系本公司的真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应法律责任。
2、公司控股股东、实际控制人施良才、施元直、施定威、樊开曙、樊开源、贺朝阳、蔡振贤
（1）本人将依法履行公司首次公开发行股票并上市招股说明书披露的本人作出的承诺事项；
（2）如未履行上述承诺事项，本人将在中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司的股东和社会公众投资者道歉；
（3）如因未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。如本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的公司首次公开发行前股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任；
（4）在本人作为公司控股股东、实际控制人期间，本人若未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，本人承诺依法承担赔偿责任。上述承诺系本人的真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应法律责任。
3、公司董事、监事、高级管理人员
（1）如本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉；
（2）如因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿该等损失：
a在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；b投资者的损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。上述承诺内容系本人真实意思表示，本人自愿接受监督机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应法律责任。注四：避免同业竞争的承诺
1、公司的控股股东、实际控制人施良才、施元直、施定威、樊开曙、樊开源、贺朝阳、蔡振贤和主要股东杨位本承诺如下：
（1）本人未直接或间接持有任何与公司业务相同、类似或在任何方面构成竞争的其他企业、机构或其他经济组织的股权或权益，未在与公司存在同业竞争的其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员，未以任何其他方式直接或间接从事与公司相竞争的业务。
（2）本人不会以任何形式从事对公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与公司相竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。
（3）凡本人及本人所控制的其他企业、机构或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司的生产经营构成竞争的业务，本人将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司，由公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公司存在同业竞争。
（4）如果本人违反上述声明与承诺并造成公司经济损失的，本人将赔偿公司因此受到的全部损失。
（5）本承诺函自签署之日即行生效，并且在本人作为公司控股股东/实际控制人/主要股东期间，持续有效且不可撤销。注五：规范关联交易的承诺
1、公司控股股东、实际控制人施良才、施元直、施定威、樊开曙、樊开源、贺朝阳、蔡振贤承诺内容如下：
（1）本人将尽量避免和减少本人或本人控制的其他企业、机构或经济组织与公司或其控股子公司之间的关联交易。
（2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业、机构或经济组织将根据有关法律、法规、规章和规范性文件以及公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与公司或其控股子公司签订关联交易协议，履行合法程序，确保关联交易的公允性，以维护公司及其他股东的利益。
（3）本人不会利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
（4）本承诺函自签字之日即行生效，并且在本人作为公司的关联人期间，持续有效且不可撤销。”
2、公司持股5%以上的其他股东杨位本承诺内容如下：
（1）本人/本企业将尽量避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业、机构或经济组织与公司或其控股子公司之间的关联交易。
（2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业、机构或经济组织将根据有关法律、法规、规章和规范性文件以及公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与公司或其控股子公司签订关联交易协议，履行合法程序，确保关联交易的公允性，以维护公司及其他股东的利益。
（3）本人/本企业不会利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
（4）本承诺函自签字之日即行生效，并且在本人/本企业作为公司的关联人期间，持续有效且不可撤销。注六：业绩及补偿承诺合力科技收购合力集团持有的合力制动100%股权事宜，合力集团针对本次股权收购事宜作出如下承诺：
合力制动在未来三年（2021年度-2023年度）累计实现净利润不低于3630万元。如合力制动三年累计实现净利润少于承诺净利润的，合力集团将进行补偿，具体业绩补偿金额计算公式如下：补偿金额=（三年累计承诺净利润数－三年累计实现净利润数）÷三年累计承诺净利润数×收购对价。上述业绩补偿应在合力制动2023年度审计报告出具后1个月内以现金方式汇入收购方指定的银行账户。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
合力制动在未来三年（2021年度-2023年度）累计实现净利润不低于3630万元。如合力制动三年累计实现净利润少于承诺净利润的，合力集团将进行补偿，具体业绩补偿金额计算公式如下：
补偿金额=（三年累计承诺净利润数－三年累计实现净利润数）÷三年累计承诺净利润数×收购对价。
2021年度合力制动实现净利润688.46万元，2022年1-6月份实现净利润86.64万元。业绩承诺是否能够完成，存在一定的不确定性。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 13,867 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 施良才 | 0 | 18,326,387 | 11.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 樊开曙 | 0 | 16,052,585 | 10.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 施元直 | 0 | 14,615,456 | 9.32 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 杨位本 | 0 | 12,683,170 | 8.09 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 上海岱熹投资管理有限公司－岱熹战略新兴产业成长一号私募证券投资基金 | 0 | 9,408,000 | 6.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 福州中青私募基金管理有限公司－中青新能源战略投资一号私募股权投资基金 | 0 | 7,840,000 | 5.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 樊开源 | 0 | 5,600,000 | 3.57 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 施定威 | 0 | 3,710,931 | 2.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 蔡振贤 | 0 | 2,736,748 | 1.75 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 李和义 | 0 | 2,068,860 | 1.32 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 施良才 | 18,326,387 | 人民币普通股 | 18,326,387 | |||||||
| 樊开曙 | 16,052,585 | 人民币普通股 | 16,052,585 | |||||||
| 施元直 | 14,615,456 | 人民币普通股 | 14,615,456 | |||||||
| 杨位本 | 12,683,170 | 人民币普通股 | 12,683,170 | |||||||
| 上海岱熹投资管理有限公司－岱熹战略新兴产业成长一号私募证券投资基金 | 9,408,000 | 人民币普通股 | 9,408,000 | |||||||
| 福州中青私募基金管理有限公司－中青新能源战略投资一号私募股权投资基金 | 7,840,000 | 人民币普通股 | 7,840,000 | |||||||
| 樊开源 | 5,600,000 | 人民币普通股 | 5,600,000 | |||||||
| 施定威 | 3,710,931 | 人民币普通股 | 3,710,931 | |||||||
| 蔡振贤 | 2,736,748 | 人民币普通股 | 2,736,748 | |||||||
| 李和义 | 2,068,860 | 人民币普通股 | 2,068,860 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东施良才、樊开曙、施元直、樊开源、施定威、蔡振贤、贺朝阳为公司的控股股东、实际控制人及一致行动人，其中，施良才与施元直为兄弟关系，施定威为施元直之子，樊开曙和樊开源为兄弟关系，樊开曙和樊开源为施元直妻弟，蔡振贤为施良才和施元直外甥。 2、除上述情形之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情形。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 邬振贵 | 高管 | 1,168,871 | 1,118,871 | 50,000 | 个人资金需要 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 宁波合力科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 75,549,988.69 | 51,312,631.85 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 7,600,794.87 | 7,055,684.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 47,365,099.39 | 64,351,985.78 |
| 应收账款 | 七、5 | 302,568,911.31 | 297,596,334.22 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 27,084,982.35 | 39,879,500.86 |
| 预付款项 | 七、7 | 2,159,403.94 | 3,152,134.72 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,377,177.41 | 1,216,347.66 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 426,346,719.23 | 401,944,355.50 |
| 合同资产 | 七、10 | 7,903,185.30 | 12,901,652.74 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 1,043,796.49 | 683,733.14 |
| 流动资产合计 | 899,000,058.99 | 880,094,360.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 1,541,967.70 | 2,495,859.26 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 7,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 6,616,915.64 | 6,786,123.44 |
| 固定资产 | 七、21 | 412,855,126.62 | 439,252,523.77 |
| 在建工程 | 七、22 | 43,517,588.40 | 47,572,452.28 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 2,089,148.59 | 2,785,531.45 |
| 无形资产 | 七、26 | 42,697,896.71 | 44,170,447.95 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 14,722,054.44 | 10,889,052.04 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 19,644,871.99 | 20,502,204.99 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 3,711,176.76 | 3,195,882.62 |
| 非流动资产合计 | 554,896,746.85 | 582,650,077.80 | |
| 资产总计 | 1,453,896,805.84 | 1,462,744,438.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 26,019,784.72 | 49,097,256.94 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 50,165,231.24 | 30,662,423.09 |
| 应付账款 | 七、36 | 117,708,794.54 | 124,404,035.93 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 38,287,789.68 | 46,933,583.78 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 15,610,561.49 | 23,578,647.44 |
| 应交税费 | 七、40 | 3,879,903.70 | 7,969,994.07 |
| 其他应付款 | 七、41 | 43,397,383.10 | 25,524,176.26 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 20,384,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,424,063.54 | 1,391,522.59 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 25,629,877.10 | 26,392,179.48 |
| 流动负债合计 | 322,123,389.11 | 335,953,819.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 737,859.10 | 1,458,120.13 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 10,049,744.63 | 8,611,521.42 |
| 递延收益 | 七、51 | 67,012,816.68 | 71,865,428.79 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 25,872.93 | 233,352.60 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 12,082,594.87 | 11,097,387.59 |
| 非流动负债合计 | 89,908,888.21 | 93,265,810.53 | |
| 负债合计 | 412,032,277.32 | 429,219,630.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 156,800,000.00 | 156,800,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 221,922,550.82 | 221,922,550.82 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七、58 | 11,272,894.76 | 10,925,195.38 |
| 盈余公积 | 七、59 | 78,198,138.28 | 78,198,138.28 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 573,670,944.66 | 565,678,923.68 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,041,864,528.52 | 1,033,524,808.16 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,041,864,528.52 | 1,033,524,808.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,453,896,805.84 | 1,462,744,438.27 | |
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：宁波合力科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 47,829,393.24 | 16,241,187.14 | |
| 交易性金融资产 | 80,794.87 | 1,541,060.84 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 36,144,605.05 | 45,419,631.93 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 271,040,287.68 | 262,136,389.43 |
| 应收款项融资 | 17,870,982.35 | 28,395,866.43 | |
| 预付款项 | 1,637,991.25 | 1,481,293.71 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,332,305.96 | 2,079,920.51 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 363,731,393.10 | 341,753,723.04 | |
| 合同资产 | 7,770,185.30 | 12,768,652.74 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 46,609.57 | ||
| 流动资产合计 | 747,484,548.37 | 711,817,725.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 143,040,927.77 | 143,994,819.33 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 7,500,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 18,350,434.80 | 18,865,933.32 | |
| 固定资产 | 360,193,406.32 | 382,806,742.42 | |
| 在建工程 | 43,200,376.52 | 46,948,458.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 36,571,007.65 | 37,663,543.25 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 13,178,828.57 | 9,656,741.35 | |
| 递延所得税资产 | 17,364,714.01 | 18,346,416.41 | |
| 其他非流动资产 | 3,214,678.31 | 2,428,589.52 | |
| 非流动资产合计 | 642,614,373.95 | 665,711,244.57 | |
| 资产总计 | 1,390,098,922.32 | 1,377,528,970.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 26,019,784.72 | 49,097,256.94 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 33,777,361.89 | 6,262,902.61 | |
| 应付账款 | 105,042,855.92 | 104,166,553.12 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 37,422,285.05 | 43,950,700.01 | |
| 应付职工薪酬 | 12,464,801.80 | 18,413,659.43 | |
| 应交税费 | 2,646,088.13 | 7,365,391.53 | |
| 其他应付款 | 41,764,291.76 | 24,107,626.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 20,384,000.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 24,100,257.60 | 23,027,937.12 | |
| 流动负债合计 | 283,237,726.87 | 276,392,027.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 7,828,104.05 | 6,333,673.73 | |
| 递延收益 | 61,557,479.20 | 65,963,946.88 | |
| 递延所得税负债 | 12,119.23 | 231,159.13 | |
| 其他非流动负债 | 11,998,528.49 | 11,097,387.59 | |
| 非流动负债合计 | 81,396,230.97 | 83,626,167.33 | |
| 负债合计 | 364,633,957.84 | 360,018,194.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 156,800,000.00 | 156,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 264,591,345.51 | 264,591,345.51 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 9,414,151.30 | 9,051,136.20 | |
| 盈余公积 | 75,373,591.80 | 75,373,591.80 | |
| 未分配利润 | 519,285,875.87 | 511,694,702.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,025,464,964.48 | 1,017,510,775.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,390,098,922.32 | 1,377,528,970.34 | |
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 312,351,564.22 | 351,518,252.70 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 312,351,564.22 | 351,518,252.70 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 281,784,443.37 | 314,049,999.55 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 229,403,175.39 | 259,425,680.34 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 2,849,552.09 | 3,015,662.30 |
| 销售费用 | 七、63 | 9,666,178.98 | 11,520,298.85 |
| 管理费用 | 七、64 | 20,236,118.02 | 21,425,416.24 |
| 研发费用 | 七、65 | 17,780,922.47 | 16,255,086.84 |
| 财务费用 | 七、66 | 1,848,496.42 | 2,407,854.98 |
| 其中：利息费用 | 1,040,118.34 | 1,280,194.32 | |
| 利息收入 | -351,514.68 | 854,015.65 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 9,010,453.07 | 8,069,294.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -382,119.59 | 319,110.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 80,794.87 | 27,879.45 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -1,427,815.16 | -1,566,079.61 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -7,066,924.95 | -2,119,669.00 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 28,821.88 | -140,975.79 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 30,810,330.98 | 42,057,813.93 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 34,329.59 | 134,415.37 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 213,079.70 | 3,517.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,631,580.87 | 42,188,711.82 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 2,255,559.89 | 4,898,915.41 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1810 | 0.2378 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1810 | 0.2378 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 4,385,622.03 元。公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 264,498,521.49 | 279,947,847.30 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 189,333,403.43 | 202,761,618.17 |
| 税金及附加 | 2,675,181.15 | 2,756,997.25 | |
| 销售费用 | 7,935,260.49 | 8,993,078.92 | |
| 管理费用 | 16,970,007.66 | 17,752,151.09 | |
| 研发费用 | 15,606,554.32 | 13,412,650.42 | |
| 财务费用 | 2,111,186.42 | 1,714,391.12 | |
| 其中：利息费用 | 1,034,000.52 | 944,857.05 | |
| 利息收入 | -158,260.55 | 66,938.34 | |
| 加：其他收益 | 7,158,154.31 | 6,495,581.08 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -416,251.08 | 308,072.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 80,794.87 | 27,879.45 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,556,309.54 | -1,357,277.22 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,370,937.34 | -965,828.85 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 28,821.88 | -140,975.79 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 30,791,201.12 | 36,924,411.60 | |
| 加：营业外收入 | 2,628.89 | 132,796.00 | |
| 减：营业外支出 | 17.48 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,793,830.01 | 37,057,190.12 | |
| 减：所得税费用 | 2,818,656.38 | 4,431,730.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,975,173.63 | 32,625,459.44 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,975,173.63 | 32,625,459.44 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 27,975,173.63 | 32,625,459.44 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 294,232,032.91 | 326,904,796.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,073,938.63 | 294,442.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 5,799,991.58 | 16,271,614.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 303,105,963.12 | 343,470,853.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 149,360,599.43 | 182,104,696.55 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 59,737,402.70 | 63,896,708.64 | |
| 支付的各项税费 | 22,129,567.40 | 23,085,838.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 11,352,225.60 | 15,258,026.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 242,579,795.13 | 284,345,270.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,526,167.99 | 59,125,582.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 64,100,000.00 | 87,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 217,611.96 | 406,655.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,000.00 | 160,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 64,320,611.96 | 87,566,655.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,295,280.34 | 9,942,355.08 | |
| 投资支付的现金 | 70,620,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 76,915,280.34 | 69,942,355.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,594,668.38 | 17,624,300.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 684,291.68 | 31,921,742.13 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 750,000.00 | 44,656,250.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,434,291.68 | 96,577,992.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,434,291.68 | -46,577,992.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,083,768.93 | 269,152.31 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,580,976.86 | 30,441,043.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,355,220.12 | 52,635,466.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 73,936,196.98 | 83,076,509.97 | |
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
母公司现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 237,602,186.68 | 263,855,138.89 | |
| 收到的税费返还 | 2,105,691.68 | 294,442.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,400,157.93 | 15,616,045.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 244,108,036.29 | 279,765,626.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 108,132,630.89 | 143,403,596.79 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 46,681,413.45 | 49,491,256.98 | |
| 支付的各项税费 | 21,068,547.21 | 19,742,525.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,490,767.12 | 12,608,809.50 | |
| 经营活动现金流出小计 | 185,373,358.67 | 225,246,188.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,734,677.62 | 54,519,437.12 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 46,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 194,624.58 | 399,239.72 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,000.00 | 160,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 46,197,624.58 | 75,559,239.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,259,880.34 | 9,387,773.08 | |
| 投资支付的现金 | 48,500,000.00 | 91,475,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 54,759,880.34 | 100,862,773.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,562,255.76 | -25,303,533.36 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 684,291.68 | 31,379,204.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的 | |||
| 现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 40,684,291.68 | 31,379,204.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,684,291.68 | -1,379,204.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,100,075.92 | 261,224.75 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 31,588,206.10 | 28,097,924.25 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,231,187.14 | 29,453,496.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47,819,393.24 | 57,551,421.09 |
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,800,000.00 | 221,922,550.82 | 10,925,195.38 | 78,198,138.28 | 565,678,923.68 | 1,033,524,808.16 | 1,033,524,808.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,800,000.00 | 221,922,550.82 | 10,925,195.38 | 78,198,138.28 | 565,678,923.68 | 1,033,524,808.16 | 1,033,524,808.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 347,699.38 | 7,992,020.98 | 8,339,720.36 | 8,339,720.36 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,376,020.98 | 28,376,020.98 | 28,376,020.98 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,384,000.00 | -20,384,000.00 | -20,384,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,384,000.00 | -20,384,000.00 | -20,384,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 347,699.38 | 347,699.38 | 347,699.38 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,020,730.80 | 1,020,730.80 | 1,020,730.80 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 673,031.42 | 673,031.42 | 673,031.42 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,800,000.00 | 221,922,550.82 | 11,272,894.76 | 78,198,138.28 | 573,670,944.66 | 1,041,864,528.52 | 1,041,864,528.52 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,800,000.00 | 289,872,550.82 | 9,885,982.86 | 69,549,015.87 | 502,607,562.36 | 1,028,715,111.91 | 1,028,715,111.91 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 20,000,000.00 | 2,824,546.48 | 35,354,095.87 | 58,178,642.35 | 58,178,642.35 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,800,000.00 | 309,872,550.82 | 9,885,982.86 | 72,373,562.35 | 537,961,658.23 | 1,086,893,754.26 | 1,086,893,754.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -87,950,000.00 | 156,510.51 | 5,929,796.41 | -81,863,693.08 | -81,863,693.08 | ||||||||||
| （一）综合收 | 37,289,796.41 | 37,289,796.41 | 37,289,796.41 | ||||||||||||
| 益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -25,281,205.31 | -25,281,205.31 | -25,281,205.31 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -25,281,205.31 | -25,281,205.31 | -25,281,205.31 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额 |
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 156,510.51 | 156,510.51 | 156,510.51 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,008,385.32 | 1,008,385.32 | 1,008,385.32 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 851,874.81 | 851,874.81 | 851,874.81 | ||||||||||||
| （六）其他 | -62,668,794.69 | -62,668,794.69 | -62,668,794.69 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,800,000.00 | 221,922,550.82 | 10,042,493.37 | 72,373,562.35 | 543,891,454.64 | 1,005,030,061.18 | 1,005,030,061.18 |
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,800,000.00 | 264,591,345.51 | 9,051,136.20 | 75,373,591.80 | 511,694,702.24 | 1,017,510,775.75 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,800,000.00 | 264,591,345.51 | 9,051,136.20 | 75,373,591.80 | 511,694,702.24 | 1,017,510,775.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 363,015.10 | 7,591,173.63 | 7,954,188.73 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,975,173.63 | 27,975,173.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -20,384,000.00 | -20,384,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,384,000.00 | -20,384,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 363,015.10 | 363,015.10 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,020,730.80 | 1,020,730.80 | |||||||||
| 2．本期使用 | 657,715.70 | 657,715.70 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,800,000.00 | 264,591,345.51 | 9,414,151.30 | 75,373,591.80 | 519,285,875.87 | 1,025,464,964.48 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||
| 实收资本 (或股 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减 | 其 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | ：库存股 | 他综合收益 | ||||||
| 一、上年期末余额 | 156,800,000.00 | 289,872,550.82 | 8,652,526.49 | 69,549,015.87 | 490,633,518.85 | 1,015,507,612.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,800,000.00 | 289,872,550.82 | 8,652,526.49 | 69,549,015.87 | 490,633,518.85 | 1,015,507,612.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -25,281,205.31 | 201,243.17 | 1,265,459.44 | -23,814,502.70 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 32,625,459.44 | 32,625,459.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -25,281,205.31 | -25,281,205.31 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -25,281,205.31 | -25,281,205.31 | |||||||||
| （三）利润分配 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 201,243.17 | 201,243.17 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,008,385.32 | 1,008,385.32 | |||||||||
| 2．本期使用 | 807,142.15 | 807,142.15 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,800,000.00 | 264,591,345.51 | 8,853,769.66 | 69,549,015.87 | 491,898,978.29 | 991,693,109.33 |
公司负责人：施良才 主管会计工作负责人：王国威 会计机构负责人：楼小莲
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波合力科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系依照《中华人民共和国公司法》和其他相关法律、行政法规的规定，由宁波合力模具有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：913302001449866060。2017年12月在上海证券交易所上市。所属行业为专用设备制造业。
截至2022年6月30日止，本公司累计发行股本总数15,680.00万股，注册资本为15,680.00万元，注册地：浙江宁波 ，总部地址：浙江象山工业园区西谷路358号。本公司主要经营活动为：金属合金技术、模具技术的研究、开发、咨询服务；模具、有色合金、铸件、机械产品、五金加工、制造、销售；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外。本公司的实际控制人为施良才家族。
本财务报表业经公司董事会于2022年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
本公司将应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 出口退税、押金、员工代垫款类 | 不计提坏账准备 |
| 除上述外其他应收款项 | 账龄分析法 |
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例 (%) | 其他应收款计提比例 (%) | 应收商业承兑汇票 计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 30.00 | 30.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时采用加权平均法，模具发出计价采用个别认定法，铝合金部品和制动系统发出计价采用加权平均法。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融工具6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 5-20 | 5.00 | 4.75-19.00 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 4-10 | 5.00 | 9.50-23.75 |
| 办公设备及其他设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见本附注“五、42 租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地使用权出让合同规定的使用年限 | 平均年限法 | 0% | 土地使用权期限 |
| 软件 | 5-10年 | 平均年限法 | 0% | 预计可使用年限 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 模具 | 直线法 | 受益期内 |
| 改造费 | 直线法 | 受益期内 |
| 其他 | 直线法 | 受益期内 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见本附注“五、42 租赁”。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
（1）国内收入，产品已经发出，并经客户终验收合格后确认收入；
（2）出口收入，产品已经发出，向海关报关并办理报关出口手续后，根据出口货物报关单注明的报关日期确认收入实现。
（3）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（4）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括项目贴息、项目补贴等。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减
免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，
在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、售后租回交易
公司按照本附注“五、38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。 （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
3、套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用
√不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%，25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 宁波合力科技股份有限公司 | 15% |
| 宁波博力汽车零部件有限公司 | 25% |
| 宁波合力制动系统有限公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、2020年12月，本公司经宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务局宁波市税务局核准为高新技术企业，证书编号为GR202033101477，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司2020年度至2022年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
2、2020年12月，本公司子公司宁波合力制动系统有限公司经宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务局宁波市税务局核准为高新技术企业，证书编号为GR202033101282，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司2020年度至2022年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 17,330.11 | 21,138.51 |
| 银行存款 | 73,928,866.87 | 45,344,081.61 |
| 其他货币资金 | 1,603,791.71 | 5,947,411.73 |
| 合计 | 75,549,988.69 | 51,312,631.85 |
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,603,791.71 | 5,947,411.73 |
| ETC保证金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 1,613,791.71 | 5,957,411.73 |
截至2022年6月30日，本公司以银行存款人民币10,000.00元为ETC保证金，以其他货币资金人民币1,603,791.71元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票存入的保证金存款。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,600,794.87 | 7,055,684.00 |
| 其中： | ||
| 远期外汇锁汇 | 80,794.87 | 1,541,060.84 |
| 理财产品 | 7,520,000.00 | 5,514,623.16 |
| 合计 | 7,600,794.87 | 7,055,684.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 47,365,099.39 | 64,351,985.78 |
| 合计 | 47,365,099.39 | 64,351,985.78 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 5,545,915.55 |
| 合计 | 5,545,915.55 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 24,403,828.24 | |
| 合计 | 24,403,828.24 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 254,500,478.10 |
| 1至2年 | 55,887,658.89 |
| 2至3年 | 12,335,496.86 |
| 3至4年 | 3,370,299.98 |
| 4至5年 | 1,054,205.27 |
| 5年以上 | 934,421.33 |
| 合计 | 328,082,560.43 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 651,675.50 | 0.2 | 651,675.50 | 100.00 | 1,225,436.84 | 0.38 | 1,225,436.84 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项不重大 | 651,675.50 | 0.2 | 651,675.50 | 100.00 | 1,225,436.84 | 0.38 | 1,225,436.84 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 327,430,884.93 | 99.8 | 24,861,973.62 | 7.59 | 302,568,911.31 | 320,451,874.49 | 99.62 | 22,855,540.27 | 7.13 | 297,596,334.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 327,430,884.93 | 99.8 | 24,861,973.62 | 7.59 | 302,568,911.31 | 320,451,874.49 | 99.62 | 22,855,540.27 | 7.13 | 297,596,334.22 |
| 合计 | 328,082,560.43 | / | 25,513,649.12 | / | 302,568,911.31 | 321,677,311.33 | / | 24,080,977.11 | / | 297,596,334.22 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 衢州青年传动系统制造有限公司 | 626,021.75 | 626,021.75 | 100.00% | 客户已进入破产重整阶段 |
| 十堰市华迪汽车零部件有限公 司 | 25,653.75 | 25,653.75 | 100.00% | 涉及诉讼 |
| 合计 | 651,675.50 | 651,675.50 | 100.00% | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 254,500,478.10 | 12,725,347.38 | 5.00 |
| 1至2年 | 55,887,658.89 | 5,588,765.89 | 10.00 |
| 2至3年 | 12,311,191.86 | 3,693,357.56 | 30.00 |
| 3至4年 | 3,348,897.98 | 1,674,448.99 | 50.00 |
| 4至5年 | 1,013,021.52 | 810,417.22 | 80.00 |
| 5年以上 | 369,636.58 | 369,636.58 | 100.00 |
| 合计 | 327,430,884.93 | 24,861,973.62 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 24,080,977.11 | 2,006,433.35 | 573,761.34 | 25,513,649.12 | ||
| 合计 | 24,080,977.11 | 2,006,433.35 | 573,761.34 | 25,513,649.12 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 绵阳新晨动力机械有限公司沈阳分公司 | 573,761.34 | 应收票据收回 |
| 合计 | 573,761.34 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款 | 坏账准备 | |
| 合计数的比例(%) | |||
| 客户一 | 48,196,331.58 | 14.69 | 2,409,816.58 |
| 客户二 | 27,519,918.08 | 8.39 | 3,141,365.24 |
| 客户三 | 26,953,019.93 | 8.22 | 1,938,025.87 |
| 客户四 | 26,263,906.99 | 8.01 | 1,313,195.35 |
| 客户五 | 15,703,916.86 | 4.79 | 785,195.84 |
| 合计 | 144,637,093.44 | 44.10 | 9,587,598.88 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 27,084,982.35 | 39,879,500.86 |
| 合计 | 27,084,982.35 | 39,879,500.86 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 39,879,500.86 | 82,475,010.55 | 95,269,529.06 | 27,084,982.35 | ||
| 合计 | 39,879,500.86 | 82,475,010.55 | 95,269,529.06 | 27,084,982.35 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
| 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 | ||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 46,035,487.46 | 0.00 |
| 合计 | 46,035,487.46 | 0.00 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,906,757.27 | 88.30 | 2,916,088.99 | 92.51 |
| 1至2年 | 60,334.00 | 2.79 | 50,233.06 | 1.60 |
| 2至3年 | 6,500.00 | 0.30 | 175,000.00 | 5.55 |
| 3年以上 | 185,812.67 | 8.60 | 10,812.67 | 0.34 |
| 合计 | 2,159,403.94 | 100.00 | 3,152,134.72 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 供应商一 | 415,313.40 | 19.23 |
| 供应商二 | 175,000.00 | 8.10 |
| 供应商三 | 172,290.00 | 7.98 |
| 供应商四 | 157,065.26 | 7.27 |
| 供应商五 | 85,489.62 | 3.96 |
| 合计 | 1,005,158.28 | 46.54 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,377,177.41 | 1,216,347.66 |
| 合计 | 1,377,177.41 | 1,216,347.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,300,820.56 |
| 1至2年 | 35,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | 45,000.00 |
| 4至5年 | 500.00 |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 减：坏账准备 | -6,143.15 |
| 合计 | 1,377,177.41 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 991,286.66 | 614,643.39 |
| 员工代垫款 | 269,061.83 | 301,656.10 |
| 出口退税 | 100,036.29 | 91,048.17 |
| 房租、水电 | 22,935.78 | 220,000.00 |
| 合计 | 1,383,320.56 | 1,227,347.66 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 11,000.00 | 11,000.00 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | 11,000.00 | 11,000.00 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -4,856.85 | -4,856.85 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2022年6月30日余额 | 6,143.15 | 6,143.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 11,000.00 | -4,856.85 | 6,143.15 | |||
| 合计 | 11,000.00 | -4,856.85 | 6,143.15 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 押金、保证金 | 385,000.00 | 1年以内 | 27.83 | |
| 第二名 | 员工代垫款 | 255,000.00 | 1年以内 1至2年 | 18.43 | |
| 第三名 | 出口退税 | 100,036.29 | 1年以内 | 7.23 | |
| 第四名 | 押金、保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 7.23 | |
| 第五名 | 往来款 | 100,000.00 | 1年以内 | 7.23 | 5,000.00 |
| 合计 | / | 940,036.29 | 67.95 | 5,000.00 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 33,560,552.33 | 2,015,078.44 | 31,545,473.89 | 36,391,358.49 | 1,630,501.54 | 34,760,856.95 |
| 在产品 | 163,654,304.53 | 3,187,730.84 | 160,466,573.69 | 147,738,386.82 | 2,678,649.10 | 145,059,737.72 |
| 库存商品 | 21,881,802.25 | 1,141,849.24 | 20,739,953.01 | 19,354,006.60 | 1,023,219.86 | 18,330,786.74 |
| 合同履约成本 | 346,610.64 | 346,610.64 | 244,840.72 | 244,840.72 | ||
| 委托加工物资 | 160,745.82 | 160,745.82 | ||||
| 发出商品 | 220,312,917.27 | 7,225,555.09 | 213,087,362.18 | 210,226,073.99 | 6,677,940.62 | 203,548,133.37 |
| 合计 | 439,916,932.84 | 13,570,213.61 | 426,346,719.23 | 413,954,666.62 | 12,010,311.12 | 401,944,355.50 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,630,501.54 | 565,936.38 | 181,359.48 | 2,015,078.44 | ||
| 在产品 | 2,678,649.10 | 661,084.16 | 152,002.42 | 3,187,730.84 | ||
| 库存商品 | 1,023,219.86 | 755,012.48 | 636,383.10 | 1,141,849.24 | ||
| 发出商品 | 6,677,940.62 | 5,347,969.17 | 4,800,354.70 | 7,225,555.09 | ||
| 合计 | 12,010,311.12 | 7,330,002.19 | 5,770,099.70 | 13,570,213.61 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 8,319,142.42 | 415,957.12 | 7,903,185.30 | 13,580,687.10 | 679,034.36 | 12,901,652.74 |
| 合计 | 8,319,142.42 | 415,957.12 | 7,903,185.30 | 13,580,687.10 | 679,034.36 | 12,901,652.74 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 质保金 | -263,077.24 | |||
| 合计 | -263,077.24 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 525,482.79 | 643,851.57 |
| 待认证进项税额 | 518,313.70 | 39,881.57 |
| 合计 | 1,043,796.49 | 683,733.14 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司 | 2,495,859.26 | -953,891.56 | 1,541,967.70 | ||||||||
| 小计 | 2,495,859.26 | -953,891.56 | 1,541,967.70 | ||||||||
| 合计 | 2,495,859.26 | -953,891.56 | 1,541,967.70 | ||||||||
其他说明
根据公司与纳博特斯克汽车系统株式会社于2021年7月14日签订的《中日合资经营纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司合资合同》，本公司出资51,450,000.00日元，占纳博特斯克公司49%的股权，纳博特斯克汽车系统株式会社出资53,550,000.00日元，占纳博特斯克公司51%的股权。
根据纳博特斯克公司章程规定，除“修改章程、增加或减少注册资本以及合并、分立、解散或变更公司形式，必须经拥有三分之二以上表决权的合资当事人同意通过”外，其他决议必须经拥有过半数表决权的合资当事人同意通过，故认定纳博特斯克公司为企业的联营企业。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其中：基金投资 | 7,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 7,500,000.00 | 5,000,000.00 |
其他说明：
公司参与投资设立宁波燕创象商创业投资合伙企业（有限合伙），公司作为有限合伙人出资金额为人民币 1000 万元，认购象商基金总额的 3.3333%。截止 2022 年 06 月 30 日，已支付投资款 750 万元。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,124,539.04 | 7,124,539.04 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,124,539.04 | 7,124,539.04 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 338,415.60 | 338,415.60 | ||
| 2.本期增加金额 | 169,207.80 | 169,207.80 | ||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 507,623.40 | 507,623.40 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,616,915.64 | 6,616,915.64 | ||
| 2.期初账面价值 | 6,786,123.44 | 6,786,123.44 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 412,855,126.62 | 439,252,523.77 |
| 合计 | 412,855,126.62 | 439,252,523.77 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其 | 合计 |
| 他设备 | |||||
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 151,962,554.50 | 554,059,066.51 | 6,786,711.72 | 16,184,512.89 | 728,992,845.62 |
| 2.本期增加金额 | 4,430,796.51 | 103,539.82 | 459,475.07 | 4,993,811.40 | |
| （1）购置 | 264,424.78 | 103,539.82 | 135,216.41 | 503,181.01 | |
| （2）在建工程转入 | 4,166,371.73 | 324,258.66 | 4,490,630.39 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,193,802.24 | 70,424.64 | 1,264,226.88 | ||
| （1）处置或报废 | 120,888.58 | 70,424.64 | 191,313.22 | ||
| （2）转在建工程 | 1,072,913.66 | 1,072,913.66 | |||
| 4.期末余额 | 151,962,554.50 | 557,296,060.78 | 6,819,826.90 | 16,643,987.96 | 732,722,430.14 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 61,071,670.54 | 211,230,417.55 | 5,382,114.03 | 12,056,119.73 | 289,740,321.85 |
| 2.本期增加金额 | 4,012,627.08 | 25,345,802.46 | 254,513.13 | 999,246.53 | 30,612,189.20 |
| （1）计提 | 4,012,627.08 | 25,345,802.46 | 254,513.13 | 999,246.53 | 30,612,189.20 |
| 3.本期减少金额 | 418,304.12 | 66,903.41 | 485,207.53 | ||
| （1）处置或报废 | 112,523.72 | 66,903.41 | 179,427.13 | ||
| （2）转在建工程 | 305,780.40 | 305,780.40 | |||
| 4.期末余额 | 65,084,297.62 | 236,157,915.89 | 5,569,723.75 | 13,055,366.26 | 319,867,303.52 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 86,878,256.88 | 321,138,144.89 | 1,250,103.15 | 3,588,621.70 | 412,855,126.62 |
| 2.期初账面价值 | 90,890,883.96 | 342,828,648.96 | 1,404,597.69 | 4,128,393.16 | 439,252,523.77 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 43,517,588.40 | 47,572,452.28 |
| 合计 | 43,517,588.40 | 47,572,452.28 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 43,517,588.40 | 43,517,588.40 | 47,572,452.28 | 47,572,452.28 | ||
| 合计 | 43,517,588.40 | 43,517,588.40 | 47,572,452.28 | 47,572,452.28 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 待安装设备 | 47,572,452.28 | 4,981,417.22 | 4,490,630.39 | 4,545,650.71 | 43,517,588.40 | 政府补助、募集资金、自筹 | ||||||
| 合计 | 47,572,452.28 | 4,981,417.22 | 4,490,630.39 | 4,545,650.71 | 43,517,588.40 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 4,178,297.17 | 4,178,297.17 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 4,178,297.17 | 4,178,297.17 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,392,765.72 | 1,392,765.72 |
| 2.本期增加金额 | 696,382.86 | 696,382.86 |
| (1)计提 | 696,382.86 | 696,382.86 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,089,148.58 | 2,089,148.58 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,089,148.59 | 2,089,148.59 |
| 2.期初账面价值 | 2,785,531.45 | 2,785,531.45 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 46,785,585.98 | 17,408,122.88 | 64,193,708.86 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 46,785,585.98 | 17,408,122.88 | 64,193,708.86 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,324,082.70 | 10,699,178.21 | 20,023,260.91 | ||
| 2.本期增加金额 | 538,996.44 | 933,554.80 | 1,472,551.24 | ||
| （1）计提 | 538,996.44 | 933,554.80 | 1,472,551.24 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,863,079.14 | 11,632,733.01 | 21,495,812.15 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 36,922,506.84 | 5,775,389.87 | 42,697,896.71 | ||
| 2.期初账面价值 | 37,461,503.28 | 6,708,944.67 | 44,170,447.95 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 宁波博力汽车零部件有限公司 | 1,649,906.12 | 1,649,906.12 | ||||
| 合计 | 1,649,906.12 | 1,649,906.12 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 宁波博力汽车零部件有限公司 | 1,649,906.12 | 1,649,906.12 | ||||
| 合计 | 1,649,906.12 | 1,649,906.12 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组构成主要为长期资产和商誉。产品不存在活跃市场，但可以带来独立以及主要的现金流，可将其确认为一个单独的资产组。商誉所在资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具 | 4,305,330.38 | 340,707.98 | 404,596.49 | 4,241,441.87 | |
| 基础设施安装 | 459,020.65 | 495,049.50 | 345,956.56 | 608,113.59 | |
| 改造费 | 6,071,627.88 | 4,841,756.90 | 1,077,443.81 | 9,835,940.97 | |
| 服务费 | 53,073.13 | 16,515.12 | 36,558.01 | ||
| 合计 | 10,889,052.04 | 5,677,514.38 | 1,844,511.98 | 14,722,054.44 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 39,505,963.00 | 6,218,875.12 | 36,781,322.59 | 5,693,607.99 |
| 内部交易未实现利润 | 128,297.96 | 34,234.09 | ||
| 预计负债及预提费用 | 10,049,744.63 | 1,507,461.70 | 8,611,521.42 | 1,291,728.21 |
| 预提的职工薪酬 | 12,444,084.43 | 1,866,612.67 | 18,018,802.53 | 2,702,820.38 |
| 递延收益 | 67,012,816.68 | 10,051,922.50 | 71,865,428.79 | 10,779,814.32 |
| 合计 | 129,012,608.74 | 19,644,871.99 | 135,405,373.29 | 20,502,204.99 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 95,418.00 | 14,312.70 | 1,555,684.00 | 233,352.60 |
| 内部交易未实现利润 | 220,455.96 | 11,560.23 | ||
| 合计 | 315,873.96 | 25,872.93 | 1,555,684.00 | 233,352.60 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付固定资产、无形资产等购置款 | 3,711,176.76 | 3,711,176.76 | 3,195,882.62 | 3,195,882.62 | ||
| 合计 | 3,711,176.76 | 3,711,176.76 | 3,195,882.62 | 3,195,882.62 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,068,000.00 | |
| 信用借款 | 25,019,784.72 | 25,029,256.94 |
| 承兑汇票贴现 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 26,019,784.72 | 49,097,256.94 |
短期借款分类的说明：
（1）2021年12月，公司与中国工商银行股份有限公司象山支行签订《流动资金借款合同》（合同编号0390100013-2021年(象山)字01719号）。借款总金额5,000,000.00元，借款利率
4.35%，借款期限自2021年12月16日至2022年12月14日。
（2）2022年5月，公司与宁波银行象山支行签订线上流动资金贷款（线上流动资金贷款总协议编号06300LK22BL2C3M）。借款总金额10,000,000.00元，借款利率3.7%，借款期限自2022年5月24日至2023年5月24日。
（3）2022年6月，公司与中国工商银行股份有限公司象山支行签订《流动资金借款合同》（合同编号0390100013-2022年(象山)字01031号）。借款总金额10,000,000.00元，借款利率
3.3%，借款期限自2022年6月28日至2023年6月28日。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 50,165,231.24 | 30,662,423.09 |
| 合计 | 50,165,231.24 | 30,662,423.09 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 117,212,976.10 | 123,601,953.63 |
| 1至2年 | 190,116.24 | 707,082.30 |
| 2至3年 | 248,753.23 | 95,000.00 |
| 3年以上 | 56,948.97 | |
| 合计 | 117,708,794.54 | 124,404,035.93 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 38,287,789.68 | 46,933,583.78 |
| 合计 | 38,287,789.68 | 46,933,583.78 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,075,186.33 | 51,076,598.27 | 59,037,904.06 | 15,113,880.54 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 503,461.11 | 3,178,173.81 | 3,184,953.97 | 496,680.95 |
| 合计 | 23,578,647.44 | 54,254,772.08 | 62,222,858.03 | 15,610,561.49 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,704,137.23 | 45,662,999.91 | 53,649,409.39 | 14,717,727.75 |
| 二、职工福利费 | 1,437,119.00 | 1,437,119.00 | ||
| 三、社会保险费 | 342,467.26 | 1,874,714.50 | 1,914,147.98 | 303,033.78 |
| 其中：医疗保险费 | 302,582.80 | 1,751,197.46 | 1,770,814.50 | 282,965.76 |
| 工伤保险费 | 39,884.46 | 123,517.04 | 143,333.48 | 20,068.02 |
| 四、住房公积金 | 802,998.00 | 801,587.00 | 1,411.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 28,581.84 | 1,298,766.86 | 1,235,640.69 | 91,708.01 |
| 合计 | 23,075,186.33 | 51,076,598.27 | 59,037,904.06 | 15,113,880.54 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 497,545.30 | 3,075,880.98 | 3,081,060.43 | 492,365.85 |
| 2、失业保险费 | 5,915.81 | 102,292.83 | 103,893.54 | 4,315.10 |
| 合计 | 503,461.11 | 3,178,173.81 | 3,184,953.97 | 496,680.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,861,798.70 | 3,517,066.09 |
| 企业所得税 | 335,631.88 | 1,438,171.47 |
| 个人所得税 | 89,074.03 | 179,181.05 |
| 城市维护建设税 | 132,048.85 | 237,244.17 |
| 房产税 | 698,892.46 | 1,385,575.62 |
| 土地使用税 | 428,083.10 | 855,953.88 |
| 教育费附加 | 152,927.48 | 241,696.79 |
| 印花税 | 12,895.20 | 22,009.00 |
| 残保金 | 168,552.00 | 93,096.00 |
| 合计 | 3,879,903.70 | 7,969,994.07 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 20,384,000.00 | |
| 其他应付款 | 23,013,383.10 | 25,524,176.26 |
| 合计 | 43,397,383.10 | 25,524,176.26 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 20,384,000.00 | |
| 合计 | 20,384,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
该应付股利已于2022年07月完成支付。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程、设备款 | 18,771,653.49 | 20,233,848.90 |
| 运输费 | 2,137,689.57 | 2,404,258.32 |
| 中介机构费 | 729,680.00 | 660,377.34 |
| 其他 | 1,374,360.04 | 2,225,691.70 |
| 合计 | 23,013,383.10 | 25,524,176.26 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 汉尼康自动化科技（苏州）有限公司 | 1,868,755.46 | 设备未验收,仍在安装调试 |
| 宁波帝诚机械有限公司 | 892,730.02 | 设备未验收,仍在安装调试 |
| 宁波精达成形装备股份有限公司 | 6,220,568.91 | 设备未验收,仍在安装调试 |
| 济南圣元机械工程有限公司 | 2,023,497.01 | 设备未验收,仍在安装调试 |
| 航天云网云制造科技（浙江）有限公司 | 884,955.76 | 设备未验收,仍在安装调试 |
| 合计 | 11,890,507.16 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 减：一年内到期的未确认融资费用 | 75,936.46 | 108,477.41 |
| 合计 | 1,424,063.54 | 1,391,522.59 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 2,226,048.86 | 1,456,714.63 |
| 已背书未到期的应收票据 | 23,403,828.24 | 24,935,464.85 |
| 合计 | 25,629,877.10 | 26,392,179.48 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 2,250,000.00 | 3,000,000.00 |
| 减：未确认融资费用 | -88,077.36 | -150,357.28 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,424,063.54 | -1,391,522.59 |
| 合计 | 737,859.10 | 1,458,120.13 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 8,611,521.42 | 10,049,744.63 | 售后服务费 |
| 合计 | 8,611,521.42 | 10,049,744.63 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司对外售出的模具及制动系统自安装、调试完成正式投入使用日起，提供一年期不等的保修期限，考虑未来的售后保修风险，本着谨慎性原则，按模具及制动系统销售收入的2%提取售后服务费。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 71,865,428.79 | 2,000,000.00 | 6,852,612.11 | 67,012,816.68 | 政府补助 |
| 合计 | 71,865,428.79 | 2,000,000.00 | 6,852,612.11 | 67,012,816.68 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2011年重点产业振兴和技术改造补助 | 516,666.84 | 310,000.02 | 206,666.82 | 与资产相关 | |||
| 2013年度重点产业技术改造项目补助 | 596,000.00 | 178,800.00 | 417,200.00 | 与资产相关 | |||
| 2014年度重点产业技术改造项目补助 | 824,999.84 | 137,500.02 | 687,499.82 | 与资产相关 | |||
| 普通技术改造项目和市重点技术改造项目配套补助 | 354,000.16 | 58,999.98 | 295,000.18 | 与资产相关 | |||
| 2015年度宁波市高成长企业技术改造专项项目补助资金 | 2,141,533.84 | 229,450.02 | 1,912,083.82 | 与资产相关 | |||
| 2016年象山县战略新兴产业项目补助 | 751,291.83 | 69,349.98 | 681,941.85 | 与资产相关 | |||
| 2017强基项目补助 | 28,407,769.41 | 1,791,529.14 | 26,616,240.27 | 与资产相关 | |||
| 2017年度市级技术改造项目补助 | 2,857,725.00 | 219,825.00 | 2,637,900.00 | 与资产相关 | |||
| 2018年度县市级技术改造项目补助 | 4,710,295.09 | 303,889.98 | 4,406,405.11 | 与资产相关 | |||
| 2020年度工业和信息化发展项目补助 | 17,997,325.21 | 1,074,506.09 | 16,922,819.12 | 与资产相关 | |||
| 2019年度市级技术改造项目补助 | 5,379,030.04 | 298,834.98 | 5,080,195.06 | 与资产相关 | |||
| “科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费补助 | 1,427,309.62 | 1,427,309.62 | 与收益相关 | ||||
| 年产150万件制动系列零部件数字化车间技改项目补助 | 4,784,564.43 | 343,919.30 | 4,440,645.13 | 与资产相关 |
| 调整臂生产线机器换人技改项目 | 1,116,917.48 | 102,225.13 | 1,014,692.35 | 与资产相关 | |||
| 新能源汽车大型结构件压铸模具设计制造2022年度专项资金补助 | 2,000,000.00 | 306,472.85 | 1,693,527.15 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 71,865,428.79 | 2,000,000.00 | 6,852,612.11 | 67,012,816.68 |
其他说明：
√适用 □不适用
（1）2011年重点产业振兴和技术改造补助系根据《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2011年中央预算内投资计划的通知》（发改投资【2011】1682号）收到的专项投资款，本公司于2011年12月收到6,200,000.00元，公司根据受益期间，按照10年平均分摊。
（2）2013年度重点产业技术改造项目补助系根据甬经信技改【2013】271号《关于下达宁波市2013年度重点产业技术改造项目第一批补助资金的通知》收到的款项。公司于2013年9月收到3,576,000.00元，公司根据受益期间，于2013年起按照10年摊销。
（3）2014年度重点产业技术改造项目补助系根据甬经信技改【2014】384号、甬财政发【2014】281号《关于下达宁波市2014年度重点产业技术改造项目第五批补助资金的通知》收到的款项。公司于2014年12月收到2,750,000.00元，根据受益期间，于2015年起按照10年摊销。
（4）普通技术改造项目和市重点技术改造项目配套补助系根据象财企【2015】40号、象经信【2015】15号《关于下达2014年象山县普通技术改造项目和市重点技术改造项目配套补助资金的通知》收到的款项。公司于2015年2月收到1,180,000.00元，根据受益期间，按照10年平均摊销。
（5）2015年度宁波市高成长企业技术改造专项项目补助资金系根据象经信【2016】149号、象财企【2016】473号《关于下达2015年度宁波市高成长企业技术改造专项补助资金的通知》收到的款项。公司于2016年9月收到4,589,000.00元，根据受益期间，按照10年平均摊销。
（6）2016年象山县战略性新兴产业项目补助资金系根据象经信【2017】81号《关于下达2016年度第二批象山县技术改造项目补助资金的通知》收到的款项。公司于2017年6月收到1,387,000.00元，根据受益期间，按照10年平均摊销。
（7）2017年强基项目补助系根据甬财政发【2017】540号《关于下达中央2017年工业转型升级（中国制造2025）资金的通知》收到的款项。公司于2017年9月收到41,080,000.00元，根据受益期间，按照专款专用的原则摊销。公司将其区分为与资产相关金额为35,830,582.53元，与收益相关的金额为5,249,417.47元，资产相关的，根据设备折旧年限按照10年平均摊销，收益相关的直接冲减当期管理费用。
（8）2017年度市级技术改造项目系根据象经信【2018】132号《关于下达2017年度市级技术改造项目补助资金的通知》收到的款项。公司于2018年7月收到4,396,500.00元，根据受益期间，按照10年平均摊销。
（9）2018年度县市级技术改造项目补助系根据象经信【2019】48号《关于下达2018年度市县两级技术改造项目补助资金的通知》，公司于2019年10月收到6,077,800.00元，根据受益期间，按照10年平均摊销。
（10）2020年度工业和信息化发展项目补助系根据甬财政发【2020】745号《关于下达2020年度第三批工业和信息化发展专项资金（“中国制造2025”专项）的通知》，和甬财经【2021】320号《关于下达2021年第二批制造业高质量发展专项资金的通知》，对宁波合力科技股份有限公司的“压铸、热冲压模具及铝合金部品加工数字化车间技改项目”补助总金额19,430,000.00元，其中6,300,000.00元于2020年9月收到， 13,130,000.00元于2021年5月收到，相关资产均已投入使用，按照相关资产的剩余使用寿命合理、系统地摊销。
（11）2019年度市级技术改造项目补助系根据象经信【2020】57号《关于下达2019年度市级技术改造项目和其他项目资金补助的通知》，补助金额为5,976,700.00元，款项于2020年12月收到，根据受益期间于2021年开始按10年摊销。
（12）“科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费补助系根据甬财政发【2019】1045号《关于下达宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费计划的通知》，用于补助宁波合力科技股份有限公司的“高品质汽车构件铝合金材料及自动化铸造成形技术研究”项目，于2020年1月收到4,000,000.00元，其中2,400,000.00元直接划拨给合作单位；根据甬财经【2021】956号《关于下达宁波市2021年度科技发展专项资金（市重点技术研发第五批）的通知》，于2021年11月29日收到第二笔补助款项4,000,000.00元，其中2,400,000.00元划拨给合作单位，剩余款项公司将其划分为与收益相关的政府补助，根据受益期间按照专款专用原则摊销。
（13）年产150万件制动系列零部件数字化车间技改项目补助系根据甬财政发【2019】1266号《关于提前下达2020年度第一批工业和信息化发展专项资金（“中国制造2025”专项）的通知》，对宁波合力制动系统有限公司此技改项目补助6,6270,000.00元，款项于2020年1月收到，根据投资设备受益年限平均摊销。
（14）调整臂生产线机器换人技改项目补助系根据象经信【2020】57号《关于下达2019年度市级技术改造项目和其他项目资金补助的通知》，对宁波合力制动系统有限公司此技改项目补助金额为1,737,500.00元，款项于2020年12月收到，根据投资设备受益年限平均摊销。
（15）新能源汽车大型结构件压铸模具设计制造2022年度专项资金补助项目系根据甬财经【2022】189号《关于下达宁波市2022年度科技发展专项资金（市重点技术研发第一批）的通知》，用于补助宁波合力科技股份有限公司的“新能源汽车大型结构件压铸模具设计制造关键技术及产业化”项目，于2022年3月收到2,000,000.00元，公司将其划分为与收益相关的政府补助，根据受益期间按照专款专用原则摊销。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 12,082,594.87 | 11,097,387.59 |
| 合计 | 12,082,594.87 | 11,097,387.59 |
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 156,800,000.00 | 156,800,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 221,922,550.82 | 221,922,550.82 | ||
| 合计 | 221,922,550.82 | 221,922,550.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 10,925,195.38 | 1,020,730.80 | 673,031.42 | 11,272,894.76 |
| 合计 | 10,925,195.38 | 1,020,730.80 | 673,031.42 | 11,272,894.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》计提和使用安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 78,198,138.28 | 78,198,138.28 | ||
| 合计 | 78,198,138.28 | 78,198,138.28 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 565,678,923.68 | 502,607,562.36 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 35,354,095.87 | |
| 调整后期初未分配利润 | 565,678,923.68 | 537,961,658.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 28,376,020.98 | 64,901,841.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,824,575.93 | |
| 应付普通股股利 | 20,384,000.00 | 31,360,000.00 |
| 期末未分配利润 | 573,670,944.66 | 565,678,923.68 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 307,639,849.86 | 229,266,122.74 | 348,900,122.79 | 258,830,413.22 |
| 其他业务 | 4,711,714.36 | 137,052.65 | 2,618,129.91 | 595,267.12 |
| 合计 | 312,351,564.22 | 229,403,175.39 | 351,518,252.70 | 259,425,680.34 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 商品收入 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 模具 | 163,262,893.10 | 163,262,893.10 |
| 铝合金部品 | 123,082,703.52 | 123,082,703.52 |
| 制动系统及其他 | 25,960,304.55 | 25,960,304.55 |
| 合计 | 312,305,901.17 | 312,305,901.17 |
| 按经营地区分类 | ||
| 内销 | 257,860,438.47 | 257,860,438.47 |
| 外销 | 54,445,462.70 | 54,445,462.70 |
| 合计 | 312,305,901.17 | 312,305,901.17 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认 | 312,305,901.17 | 312,305,901.17 |
| 合计 | 312,305,901.17 | 312,305,901.17 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
对于销售商品类交易，本公司作为主要责任人满足在某—时点履行的履约义务，在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务，相关付款条件、质保条件等因商品类型而异，由各合同载明。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为622,849,506.18元。其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 796,366.11 | 892,038.45 |
| 教育费附加 | 499,943.86 | 535,223.06 |
| 房产税 | 716,606.25 | 719,358.54 |
| 土地使用税 | 428,295.36 | 428,295.36 |
| 印花税 | 75,044.60 | 83,931.50 |
| 地方教育费附加 | 333,295.91 | 356,815.39 |
| 合计 | 2,849,552.09 | 3,015,662.30 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,373,494.19 | 4,145,983.00 |
| 计提的售后服务费 | 4,009,037.12 | 4,680,834.89 |
| 差旅费 | 101,862.86 | 201,200.06 |
| 广告展览费 | 11,212.18 | 215,216.18 |
| 业务招待费 | 1,147,469.75 | 2,123,922.64 |
| 其他 | 23,102.88 | 153,142.08 |
| 合计 | 9,666,178.98 | 11,520,298.85 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,112,787.53 | 11,954,793.89 |
| 业务招待费 | 961,265.62 | 975,448.85 |
| 残疾人就业保证金 | 243,692.77 | 103,299.96 |
| 折旧费 | 994,286.52 | 1,234,168.24 |
| 无形资产摊销 | 741,131.82 | 725,651.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 111,928.78 | 579,801.51 |
| 中介机构费用 | 343,388.22 | 1,911,956.68 |
| 交通邮电费 | 414,077.24 | 390,863.28 |
| 办公费 | 313,298.08 | 298,323.59 |
| 差旅费 | 66,674.45 | 143,091.08 |
| 装修维修费 | 2,723,769.31 | 1,979,776.04 |
| 会务费及董事会费 | 112,826.17 | 91,373.50 |
| 其他 | 1,096,991.51 | 1,036,868.24 |
| 合计 | 20,236,118.02 | 21,425,416.24 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 6,223,850.84 | 6,118,393.40 |
| 直接投入 | 6,946,399.68 | 6,597,309.27 |
| 折旧 | 2,575,446.31 | 2,163,729.74 |
| 无形资产摊销 | 696,907.52 | 805,536.60 |
| 委托外部研究开发费用 | 1,174,528.31 | 360,000.00 |
| 其他费用 | 163,789.81 | 210,117.83 |
| 合计 | 17,780,922.47 | 16,255,086.84 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,040,118.34 | 1,280,194.32 |
| 减：利息收入 | -351,514.68 | -854,015.65 |
| 汇兑损益 | 1,036,598.84 | 1,836,188.94 |
| 手续费 | 123,293.92 | 145,487.37 |
| 合计 | 1,848,496.42 | 2,407,854.98 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,656,097.93 | 7,933,160.07 |
| 其他 | 354,355.14 | 136,134.77 |
| 合计 | 9,010,453.07 | 8,069,294.84 |
其他说明：
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2011年度重点产业振兴和技术改造补助 | 310000.02 | 310000.02 | 与资产相关 |
| 2013年度重点产业技术改造项目补助 | 178800.00 | 178800.00 | 与资产相关 |
| 2014年度重点产业技术改造项目补助 | 137500.02 | 137500.02 | 与资产相关 |
| 普通技术改造项目和市重点技术改造项目配套补助 | 58999.98 | 58999.98 | 与资产相关 |
| 2015年度宁波市高成长企业技术改造专项项目补助资金 | 229450.02 | 229450.02 | 与资产相关 |
| 2016年度象山县战略新兴产业项目补助 | 69349.98 | 69349.98 | 与资产相关 |
| 2017年度市级技术改造项目补助 | 219825.00 | 219825.00 | 与资产相关 |
| 2017强基项目补助 | 1791529.14 | 1791529.14 | 与资产相关 |
| 2018年度县市级技术改造项目补助 | 303889.98 | 303889.98 | 与资产相关 |
| 2020年度工业和信息化发展项目补助 | 1074506.09 | 299393.08 | 与资产相关 |
| 2019年度市级技术改造项目补助 | 298834.98 | 298834.98 | 与资产相关 |
| 2020年度工业和信息化发展项目补助 | 1466415.10 | 与收益相关 | |
| “科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费补助 | 1427309.62 | 618959.01 | 与收益相关 |
| 2019年度宁波市智能化改造初步解决方案设计报告补助 | 90000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度宁波市科学技术奖 | 300000.00 | 与收益相关 | |
| 年产150万件制动系列零部件数字化车间技改项目补助 | 343919.30 | 348021.96 | 与资产相关 |
| 调整臂生产线机器换人技改项目 | 102225.13 | 102191.80 | 与资产相关 |
| 2020年第二批国家专精特新（小巨人）奖励 | 1000000.00 | 与收益相关 | |
| 宁波市工业投资（技术改造）项目综合贡献奖励 | 10000.00 | 与收益相关 | |
| 市高新技术企业认定奖励资金 | 100000.00 | 与收益相关 | |
| 新能源汽车大型结构件压铸模具设计制造2022年度专项资金补助 | 306472.85 | 与收益相关 | |
| 象山财政出口信保补助 | 125700.00 | 与收益相关 | |
| 失业保险稳岗返还补贴 | 271631.49 | 与收益相关 | |
| 2021年度制造业科技创新政府补贴款 | 1000000.00 | 与收益相关 | |
| “品字标”品牌建设企业补助款 | 150000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 10000.00 | 与收益相关 | |
| 象山县科技计划项目经费补助 | 150000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗返还补助 | 66191.66 | 与收益相关 | |
| 县就业管理中心稳岗返还补助 | 29962.67 | 与收益相关 | |
| 合计 | 8656097.93 | 7933160.07 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -953,891.56 | |
| 理财产品投资收益 | 228,756.07 | 319,110.89 |
| 远期外汇合约投资收益 | 343,015.90 | |
| 合计 | -382,119.59 | 319,110.89 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 80,794.87 | 27,879.45 |
| 合计 | 80,794.87 | 27,879.45 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,432,672.01 | -1,762,240.76 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,856.85 | |
| 合同资产减值损失 | -3,038.85 | |
| 应收款项融资坏账损失 | 199,200.00 | |
| 合计 | -1,427,815.16 | -1,566,079.61 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,330,002.19 | -2,119,669.00 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 |
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 十三、合同资产减值损失 | 263,077.24 | |
| 合计 | -7,066,924.95 | -2,119,669.00 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 28,821.88 | -140,975.79 |
| 合计 | 28,821.88 | -140,975.79 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 34,329.59 | 134,415.37 | 34,329.59 |
| 合计 | 34,329.59 | 134,415.37 | 34,329.59 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 213,079.70 | 3,517.48 | 213,079.70 |
| 合计 | 213,079.70 | 3,517.48 | 213,079.70 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,620,099.25 | 4,718,021.20 |
| 递延所得税费用 | 635,460.64 | 180,894.21 |
| 合计 | 2,255,559.89 | 4,898,915.41 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 30,631,580.87 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,594,737.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -64,485.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 73,577.91 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 52,154.91 |
| 税法规定额外可扣除费用的影响 | -2,400,424.55 |
| 所得税费用 | 2,255,559.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 341,580.98 | 436,124.88 |
| 营业外收入-其他 | 6,690.46 | 16,619.37 |
| 收到的往来款项等 | 1,243,879.18 | 1,135,466.39 |
| 补贴收入 | 4,207,840.96 | 14,683,404.00 |
| 合计 | 5,799,991.58 | 16,271,614.64 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付各项费用 | 11,352,225.60 | 15,258,026.79 |
| 合计 | 11,352,225.60 | 15,258,026.79 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债 | 750,000.00 | 681,250.00 |
| 支付购买合力制动股权款 | 43,975,000.00 | |
| 合计 | 750,000.00 | 44,656,250.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 28,376,020.98 | 37,289,796.41 |
| 加：资产减值准备 | 7,066,924.95 | 2,119,669.00 |
| 信用减值损失 | 1,427,815.16 | 1,566,079.61 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 30,612,189.20 | 29,819,190.10 |
| 使用权资产摊销 | 696,382.86 | 696,382.86 |
| 无形资产摊销 | 1,472,551.24 | 1,360,197.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,844,511.98 | 1,836,283.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -28,821.88 | 140,975.79 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -80,794.87 | -27,879.45 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,076,717.18 | 3,116,383.26 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 382,119.59 | -319,110.89 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 857,333.00 | 180,894.21 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -207,479.67 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -31,732,365.92 | -40,922,218.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 29,846,460.92 | 63,314,891.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -12,083,396.72 | -41,045,953.09 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,526,167.99 | 59,125,582.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 73,936,196.98 | 83,076,509.97 |
| 减：现金的期初余额 | 45,355,220.12 | 52,635,466.84 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 28,580,976.86 | 30,441,043.13 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 73,936,196.98 | 45,355,220.12 |
| 其中：库存现金 | 17,330.11 | 21,138.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 73,918,866.87 | 45,334,081.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资 |
| 金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 73,936,196.98 | 45,355,220.12 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,613,791.71 | 银行承兑汇票保证金、ETC保证金 |
| 应收票据 | 5,545,915.55 | 银行承兑汇票质押 |
| 应收款项融资 | 8,614,000.00 | 银行承兑汇票质押 |
| 交易性金融资产 | 2,000,000.00 | 银行承兑汇票质押 |
| 合计 | 17,773,707.26 |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 9,331,607.50 |
| 其中：美元 | 311,794.75 | 6.7114 | 2,092,579.28 |
| 欧元 | 1,032,907.40 | 7.0084 | 7,239,028.22 |
| 应收账款 | - | - | 67,028,780.54 |
| 其中：美元 | 1,348,812.58 | 6.7114 | 9,052,420.75 |
| 欧元 | 8,272,410.22 | 7.0084 | 57,976,359.79 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2011年度重点产业振兴和技术改造补助 | 6,200,000.00 | 递延收益 | 310,000.02 |
| 2013年度重点产业技术改造项目补助 | 3,576,000.00 | 递延收益 | 178,800.00 |
| 2014年度重点产业技术改造项目补助 | 2,750,000.00 | 递延收益 | 137,500.02 |
| 普通技术改造项目和市重点技术改造项目配套补助 | 1,180,000.00 | 递延收益 | 58,999.98 |
| 2015年度高成长企业技术改造专项补助 | 4,589,000.00 | 递延收益 | 229,450.02 |
| 2016年度战略新兴产业项目补助 | 1,387,000.00 | 递延收益 | 69,349.98 |
| 2017强基项目补助 | 35,830,582.53 | 递延收益 | 1,791,529.14 |
| 2017年度市级技术改造项目补助 | 4,396,500.00 | 递延收益 | 219,825.00 |
| 2018年度县市级技术改造项目补助 | 6,077,800.00 | 递延收益 | 303,889.98 |
| 2020年度工业和信息化发展项目补助 | 19,430,000.00 | 递延收益 | 1,074,506.09 |
| 2019年度市级技术改造项目补助 | 5,976,700.00 | 递延收益 | 298,834.98 |
| “科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费补助 | 3,200,000.00 | 递延收益 | 1,427,309.62 |
| 年产150万件制动系列零部件数字化车间技改项目补助 | 6,627,000.00 | 递延收益 | 343,919.30 |
| 调整臂生产线机器换人技改项目 | 1,737,500.00 | 递延收益 | 102,225.13 |
| 象山财政出口信保补助 | 125,700.00 | 其他收益 | 125,700.00 |
| 失业保险稳岗返还补贴 | 271,631.49 | 其他收益 | 271,631.49 |
| 新能源汽车大型结构件压铸模具设计制造2022年度专项资金补助 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 306,472.85 |
| 2021年度制造业科技创新政府补贴款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| “品字标”品牌建设企业补助款 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 专利资助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 象山县科技计划项目经费补助 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 稳岗返还补助 | 66,191.66 | 其他收益 | 66,191.66 |
| 县就业管理中心稳岗返还补助 | 29,962.67 | 其他收益 | 29,962.67 |
| 合计 | 106,761,568.35 | 8,656,097.93 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波博力汽车零部件有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00 | 现金购买 | |
| 宁波合力制动系统有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00 | 现金购买 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 49.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司 | XX公司 | 纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司 | XX公司 | |
| 流动资产 | 3,249,425.77 | 5,375,266.47 | ||
| 非流动资产 | 29,089.29 | 23,973.65 | ||
| 资产合计 | 3,278,515.06 | 5,399,240.12 | ||
| 流动负债 | 131,642.20 | 305,649.12 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 131,642.20 | 305,649.12 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 3,146,872.86 | 5,093,590.33 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,541,967.70 | 2,495,859.26 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,541,967.70 | 2,495,859.26 | ||
| 存在公开报价的联营企业权 | ||||
| 益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 74,449.29 | |||
| 净利润 | -1,946,717.47 | -734,329.67 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -1,946,717.47 | -734,329.67 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 26,019,784.72 | 26,019,784.72 | ||||
| 应付票据 | 50,165,231.24 | 50,165,231.24 | ||||
| 应付账款 | 117,708,794.54 | 117,708,794.54 | ||||
| 应付职工薪酬 | 15,610,561.49 | 15,610,561.49 | ||||
| 应交税费 | 3,879,903.70 | 3,879,903.70 | ||||
| 其他应付款 | 43,397,383.10 | 43,397,383.10 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,424,063.54 | 1,424,063.54 | ||||
| 租赁负债 | 737,859.10 | 737,859.10 | ||||
| 合计 | 258,205,722.33 | 737,859.10 | 258,943,581.43 | |||
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 49,097,256.94 | 49,097,256.94 | ||||
| 应付票据 | 30,662,423.09 | 30,662,423.09 | ||||
| 应付账款 | 124,404,035.93 | 124,404,035.93 | ||||
| 应付职工薪酬 | 23,578,647.44 | 23,578,647.44 | ||||
| 应交税费 | 7,969,994.07 | 7,969,994.07 | ||||
| 其他应付款 | 25,524,176.26 | 25,524,176.26 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,391,522.59 | 1,391,522.59 | ||||
| 租赁负债 | 1,458,120.13 | 1,458,120.13 | ||||
| 合计 | 262,628,056.32 | 1,458,120.13 | 264,086,176.45 | |||
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。截至2022年06月30日，本公司存在短期借款和一年内到期的非流动负债，一年内到期的非流动负债为租赁负债一年内到期部分，该部分利率为租赁内含报酬率，短期借款利率为固定利率，故不存在利率风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还通过签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司签署的远期外汇合约详见本附注七、2交易性金融资产。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 2,092,579.28 | 7,239,028.22 | 9,331,607.50 | 478,241.00 | 45,161.97 | 523,402.97 |
| 应收账款 | 9,052,420.75 | 57,976,359.79 | 67,028,780.54 | 17,887,965.30 | 62,917,022.95 | 80,804,988.25 |
| 其他应付款 | 664,980.00 | 664,980.00 | ||||
| 合计 | 11,145,000.03 | 65,215,388.01 | 76,360,388.04 | 18,366,206.30 | 63,627,164.92 | 81,993,371.22 |
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在应披露的价格风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 6,100,794.87 | 1,500,000.00 | 7,600,794.87 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 6,100,794.87 | 1,500,000.00 | 7,600,794.87 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 27,084,982.35 | 27,084,982.35 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,100,794.87 | 36,084,982.35 | 42,185,777.22 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
资产负债表日根据相同金融资产及金融负债在活跃市场上的报价作为确定公允价值的依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波合力集团股份有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
| 宁波曼切斯体育用品有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
| 宁波合昊液压泵业有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 宁波曼切斯体育用品有限公司 | 房屋建筑物 | 32,107.60 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 宁波合力集团股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 750,000.00 | 750,000.00 | 62,279.92 | 93,350.69 | ||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波合力集团股份有限公司[注1] | [注1] | 主债权发生期间届满之日起两年 | 否 | |
| 宁波合力集团股份有限公司[注2] | 85,000,000.00 | 2020/2/18 | 主债权发生期间届满之日起两年 | 否 |
| 宁波合力集团股份有限公司[注3] | 20,000,000.00 | 2018/8/7 | 2023/8/6 | 否 |
| 宁波曼切斯体育用品有限公司[注4] | 20,000,000.00 | 2018/8/8 | 2023/8/7 | 否 |
| 宁波合昊液压泵业有限公司[注5] | 10,000,000.00 | 2020/8/26 | 2023/8/25 | 否 |
| 杨位本[注5] | 10,000,000.00 | 2020/8/26 | 2023/8/25 | 否 |
| 宁波合力集团股份有限公司[注6] | 34,000,000.00 | 2019/3/7 | 2029/3/7 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
[注1]：2015年7月，宁波合力集团股份有限公司与中国银行股份有限公司象山支行签订《最高额保证合同》（合同编号：象山2015人保174），为本公司签订的《固定资产借款合同》（合同编号：象山2015年人固字006号）提供连带保证担保，保证期限为主债权的清偿期届满之日起两年；如主债权为分期清偿，则保证期间为本合同生效之日起至最后一期债务履行期届满之日后两年，截至2022年6月30日，该项下借款已结清。[注2]：2020年2月，宁波合力集团股份有限公司与中国银行股份有限公司象山支行签订《最高额保证合同》（合同编号：象山2020人保018），为本公司签订的《授信业务总协议》（合同编号：象山2018总协0001）和《授信业务总协议《补充协议》》（合同编号：象山2018总协0001补001）提供连带责任保证担保，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。主债权除债权人与债务人宁波合力科技股份有限公司之间自2020年2月18日起至2025年2月17日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务合同，及其修订或补充。截至2022年6月30日，该项下借款已结清。
[注3]：2018年8月7日，宁波合力集团股份有限公司与中国银行股份有限公司象山支行签订《最高额保证合同》（合同编号：象山2018人保082），为本公司子公司自2018年8月7日起至2023年8月6日止期间与中国银行股份有限公司象山支行签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务提供担保，担保最高债务额为2,000.00万元，截至2022年6月30日，该项下借款已结清。[注4]：2018年8月8日，保证人宁波曼切斯体育用品有限公司与中国银行股份有限公司象山支行签订编号为象山2018人保081号的《最高额保证合同》，为宁波合力制动系统有限公司与中国银行股份有限公司象山支行自2018年8月8日起至2023年8月7日止签订的各类债权提供担保，被保证的债权最高额度为人民币2,000.00万元。截至2022年6月30日，该保证合同项下无借款。[注5]：2020年8月26日，保证人宁波合昊液压泵业有限公司和自然人杨位本分别与上海浦东发展银行宁波分行签订编号为编号ZB9422202000000012的《最高额保证合同》和ZB9422202000000013的《最高额保证合同》，为宁波合力制动系统有限公司与中国银行股份有限公司象山支行自2020年8月26日起至2023年8月25日止签订的各类债权提供担保，被保证的债权最高额度为人民币2,000.00万元。截至2022年6月30日，该保证合同项下无借款。[注6]：2019年3月7日，保证人宁波合力集团股份有限公司和与中国工商银行股份有限公司象山支行签订编号为编号0390100013-2019年象山（保）字0006号的《最高额保证合同》，为宁波合力制动系统有限公司与中国工商银行股份有限公司象山支行自2019年3月7日起至2029年3月7日止签订的各类债权提供担保，被保证的债权最高额度为人民币3,400.00万元。截至2022年6月30日，该保证合同项下无借款。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 198.80 | 179.17 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 租赁负债 | 宁波合力集团股份有限公司 | 737,859.10 | 1,458,120.13 |
| 1年内到期的租赁负债 | 宁波合力集团股份有限公司 | 1,424,063.54 | 1,391,522.59 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）2020年10月26日，本公司子公司宁波合力制动系统有限公司与宁波银行股份有限公司象山支行签订编号为0630100010833的《资产池业务合作及质押协议》，协议约定宁波合力制动系统有限公司以资产池保证金专户余额，入池票据、理财产品等质押资产，入池出口应收账款提供质押担保，形成不超过人民币5,000.00万元的资产池业务担保限额，业务合作及质押期限自2020年10月26日至2030年10月26日止。截至2022年06月30日，公司资产池保证金专户余
额1,603,791.71元，入池质押票据余额为14,159,915.55元，入池质押理财产品2,000,000.00元，已开立未到期的银行承兑汇票余额为16,387,869.35元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 223,134,513.19 |
| 1至2年 | 53,970,807.84 |
| 2至3年 | 12,311,191.86 |
| 3至4年 | 3,336,668.98 |
| 4至5年 | 1,013,021.52 |
| 5年以上 | 325,987.00 |
| 合计 | 294,092,190.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 573,761.34 | 0.20 | 573,761.34 | 100.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项不重大 | 573,761.34 | 0.20 | 573,761.34 | 100.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 294,092,190.39 | 100.00 | 23,051,902.71 | 7.84 | 271,040,287.68 | 283,003,671.33 | 99.80 | 20,867,281.90 | 7.37 | 262,136,389.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 294,092,190.39 | 100.00 | 23,051,902.71 | 7.84 | 271,040,287.68 | 283,003,671.33 | 99.80 | 20,867,281.90 | 7.37 | 262,136,389.43 |
| 合计 | 294,092,190.39 | / | 23,051,902.71 | / | 271,040,287.68 | 283,577,432.67 | / | 21,441,043.24 | / | 262,136,389.43 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 223,134,513.19 | 11,156,725.66 | 5.00 |
| 1至2年 | 53,970,807.84 | 5,397,080.78 | 10.00 |
| 2至3年 | 12,311,191.86 | 3,693,357.56 | 30.00 |
| 3至4年 | 3,336,668.98 | 1,668,334.49 | 50.00 |
| 4至5年 | 1,013,021.52 | 810,417.22 | 80.00 |
| 5年以上 | 325,987.00 | 325,987.00 | 100.00 |
| 合计 | 294,092,190.39 | 23,051,902.71 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 21,441,043.24 | 2,184,620.81 | 573,761.34 | 23,051,902.71 | ||
| 合计 | 21,441,043.24 | 2,184,620.81 | 573,761.34 | 23,051,902.71 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 绵阳新晨动力机械有限公司沈阳分公司 | 573,761.34 | 应收票据收回 |
| 合计 | 573,761.34 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户一 | 48,196,331.58 | 16.39 | 2,409,816.58 |
| 客户二 | 27,519,918.08 | 9.36 | 3,141,365.24 |
| 客户三 | 26,953,019.93 | 9.16 | 1,938,025.87 |
| 客户四 | 26,263,906.99 | 8.93 | 1,313,195.35 |
| 客户五 | 15,703,916.86 | 5.34 | 785,195.84 |
| 合计 | 144,637,093.44 | 49.18 | 9,587,598.88 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,332,305.96 | 2,079,920.51 |
| 合计 | 1,332,305.96 | 2,079,920.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,260,874.10 |
| 1至2年 | 35,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | 45,000.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 减：坏账准备 | -10,568.14 |
| 合计 | 1,332,305.96 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 866,281.70 | 577,860.20 |
| 员工代垫款 | 242,293.83 | 264,816.98 |
| 代收代付水电天然气费 | 234,298.57 | 1,302,361.40 |
| 合计 | 1,342,874.10 | 2,145,038.58 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预期信 |
| 期信用损失 | 用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 65,118.07 | 65,118.07 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | 65,118.07 | 65,118.07 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -54,549.93 | -54,549.93 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 10,568.14 | 10,568.14 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 65,118.07 | -54,549.93 | 10,568.14 | |||
| 合计 | 65,118.07 | -54,549.93 | 10,568.14 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 押金、保证金 | 385,000.00 | 1年以内 | 28.67 | |
| 第二名 | 员工代垫款 | 255,000.00 | 1年以内 1至2年 | 18.99 | |
| 第三名 | 房租、水电 | 211,362.79 | 1年以内 | 15.74 | 10,568.14 |
| 第四名 | 押金、保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 7.45 | |
| 第五名 | 押金、保证金 | 80,000.00 | 1年以内 3至4年 | 5.96 | |
| 合计 | / | 1,031,362.79 | 76.81 | 10,568.14 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 141,498,960.07 | 141,498,960.07 | 141,498,960.07 | 141,498,960.07 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,541,967.70 | 1,541,967.70 | 2,495,859.26 | 2,495,859.26 | ||
| 合计 | 143,040,927.77 | 143,040,927.77 | 143,994,819.33 | 143,994,819.33 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波博力汽车零部件有限公司 | 48,830,165.38 | 48,830,165.38 | ||||
| 宁波合力制动系统有限公司 | 92,668,794.69 | 92,668,794.69 | ||||
| 合计 | 141,498,960.07 | 141,498,960.07 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司 | 2,495,859.26 | -953,891.56 | 1,541,967.70 | ||||||||
| 小计 | 2,495,859.26 | -953,891.56 | 1,541,967.70 | ||||||||
| 合计 | 2,495,859.26 | -953,891.56 | 1,541,967.70 | ||||||||
其他说明：
√适用 □不适用
根据公司与纳博特斯克汽车系统株式会社于2021年7月14日签订的《中日合资经营纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司合资合同》，本公司出资51,450,000.00日元，占纳博特斯克公司49%的股权，纳博特斯克汽车系统株式会社出资53,550,000.00日元，占纳博特斯克公司51%的股权。
根据纳博特斯克公司章程规定，除“修改章程、增加或减少注册资本以及合并、分立、解散或变更公司形式，必须经拥有三分之二以上表决权的合资当事人同意通过”外，其他决议必须经拥有过半数表决权的合资当事人同意通过，故认定纳博特斯克公司为企业的联营企业。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 259,821,855.18 | 188,890,212.51 | 277,096,047.53 | 202,193,227.16 |
| 其他业务 | 4,676,666.31 | 443,190.92 | 2,851,799.77 | 568,391.01 |
| 合计 | 264,498,521.49 | 189,333,403.43 | 279,947,847.30 | 202,761,618.17 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 商品收入 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 模具 | 165,992,593.10 | 165,992,593.10 |
| 铝合金部品 | 93,829,262.08 | 93,829,262.08 |
| 其他 | 4,208,759.26 | 4,208,759.26 |
| 合计 | 264,030,614.44 | 264,030,614.44 |
| 按经营地区分类 | ||
| 内销 | 219,524,357.12 | 219,524,357.12 |
| 外销 | 44,506,257.32 | 44,506,257.32 |
| 合计 | 264,030,614.44 | 264,030,614.44 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认 | 264,030,614.44 | 264,030,614.44 |
| 合计 | 264,030,614.44 | 264,030,614.44 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
对于销售商品类交易，本公司作为主要责任人满足在某—时点履行的履约义务，在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务，相关付款条件、质保条件等因商品类型而异，由各合同载明。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为571,462,961.79元。其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -953,891.56 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财产品投资收益 | 194,624.58 | 308,072.60 |
| 远期外汇锁汇投资收益 | 343,015.90 | |
| 合计 | -416,251.08 | 308,072.60 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 28,821.88 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,010,453.07 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 652,566.84 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 573,761.34 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -178,750.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -1,494,885.30 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 8,591,967.72 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.71 | 0.1810 | 0.1810 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.89 | 0.1262 | 0.1262 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：施良才董事会批准报送日期：2022年8月25日
修订信息
□适用 √不适用