湖南发展集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月16日
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张禹文、主管会计工作负责人李志科及会计机构负责人(会计主管人员)杨冰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”详细描述了公司未来发展过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................
第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................
第四节公司治理...............................................................................................................................
第五节环境和社会责任...................................................................................................................
第六节重要事项...............................................................................................................................
第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................
第八节优先股相关情况...................................................................................................................
第九节债券相关情况.......................................................................................................................
第十节财务报告...............................................................................................................................
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、载有董事长签名和公司盖章的半年度报告原件；
三、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、湖南发展 | 指 | 湖南发展集团股份有限公司 |
| 控股股东、湖南发展集团 | 指 | 湖南发展资产管理集团有限公司 |
| 湘投控股 | 指 | 湖南湘投控股集团有限公司 |
| 株洲航电、分公司 | 指 | 湖南发展集团股份有限公司株洲航电分公司 |
| 湖南发展水电公司 | 指 | 湖南发展集团水电产业管理有限公司 |
| 源质公司 | 指 | 株洲航电源质服务有限责任公司 |
| 湖南发展株航新能源 | 指 | 湖南发展株航新能源开发有限公司 |
| 湖南湘发健康 | 指 | 湖南湘发健康产业投资有限公司 |
| 湖南发展空洲岛公司 | 指 | 湖南发展空洲岛发电有限责任公司 |
| 湖南发展益沅 | 指 | 湖南发展益沅自然资源开发有限公司 |
| 湖南发展琼湖建材 | 指 | 湖南发展琼湖建材经营有限公司 |
| 湖南发展琼湖砂石集散中心 | 指 | 湖南发展琼湖砂石集散中心有限公司 |
| 鸟儿巢公司 | 指 | 湖南鸟儿巢水电站发电有限公司 |
| 湖南发展养老 | 指 | 湖南发展集团养老产业有限公司 |
| 康乃馨养老研究院 | 指 | 湖南康乃馨养老研究院有限公司 |
| 湖南发展春华 | 指 | 湖南发展春华健康投资有限公司 |
| 开元发展 | 指 | 开元发展（湖南）基金管理有限责任公司 |
| 蟒电公司 | 指 | 湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司 |
| 展新置业 | 指 | 湖南发展高新置业有限公司 |
| 康乃馨公司 | 指 | 湖南康乃馨养老产业投资置业有限公司 |
| 渌口产业发展集团 | 指 | 株洲渌口经济开发区产业发展集团有限公司 |
| 深圳达晨创丰基金 | 指 | 深圳市达晨创丰股权投资企业（有限合伙） |
| 深圳达晨创鸿基金 | 指 | 深圳市达晨创鸿私募股权投资企业（有限合伙） |
| 湖南玖康创投基金 | 指 | 湖南玖康创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 深圳达晨财智 | 指 | 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 |
| 吉林化纤 | 指 | 吉林化纤股份有限公司 |
| 华金证券 | 指 | 华金证券股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 湖南省国资委 | 指 | 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2022年01月01日-2022年06月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 湖南发展 | 股票代码 | 000722 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖南发展集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 湖南发展 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HUNANDEVELOPMENTGROUPCO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUNANDEVELOPMENT | ||
| 公司的法定代表人 | 张禹文 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 苏千里 | 陈薇伊 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段142号光大发展大厦B座27楼 | 湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段142号光大发展大厦B座27楼 |
| 电话 | 0731-88789296 | 0731-88789296 |
| 传真 | - | - |
| 电子信箱 | sql@hnfzgf.com | cwy@hnfzgf.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 283,555,680.90 | 178,268,854.84 | 59.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 80,385,886.42 | 52,426,119.55 | 53.33% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 76,759,485.85 | 50,049,088.49 | 53.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 11,298,782.00 | -29,257,688.33 | 138.62% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.17 | 0.11 | 54.55% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.17 | 0.11 | 54.55% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.56% | 1.72% | 0.84% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,286,936,115.88 | 3,344,786,079.70 | -1.73% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,149,480,831.83 | 3,115,510,773.61 | 1.09% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 21,325.87 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,372,714.73 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,036.14 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,207.13 |
| 小计 | 4,390,211.59 |
| 减：所得税影响额 | 43,330.26 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 720,480.76 |
| 合计 | 3,626,400.57 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 生活性服务业增值税加计抵减 | 11,101.12 |
| 其他 | 106.01 |
| 合计 | 11,207.13 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求
（一）公司主要业务报告期内，公司清洁能源、医养健康、自然资源三大产业保持稳中向好的发展态势，从事的主要业务和经营模式均未发生重大变化，具体构成情况如下：
1、清洁能源产业公司目前主要开展水力发电综合开发经营，所生产的电力全部输入湖南电网。公司以湖南发展水电公司为平台，运营管理湖南境内的株洲航电、鸟儿巢2座水电站，同时参股蟒塘溪水电站，可控总装机容量17万千瓦，权益总装机容量23万千瓦。
为进一步夯实清洁能源产业的基础定位，2022年02月，公司设立全资孙公司湖南发展株航新能源，与渌口产业发展集团共同合作开发南洲产业园屋顶分布式光伏项目，规划总装机容量4.4451兆瓦。截至本报告披露日，该项目首批光伏方阵已成功并网发电,项目建设已进入最后的冲刺阶段；2022年07月，公司设立全资子公司湖南发展空洲岛公司负责株洲航电枢纽（空洲水电站）扩机工程项目，计划3年内投资新增1台装机容量为35兆瓦的灯泡贯流式机组。上述两个项目顺利投产运营后，公司权益总装机容量将提升至26.95万千瓦。
2、医养健康产业
公司目前主要开展社区居家养老服务、政府购买服务、智慧养老信息平台建设运营及相关业务。公司以湖南发展养老为平台，采用“公建民营”的方式承接在湖南省内的社区居家养老服务站的运营。截至2022年06月30日，公司已签约配备服务场所的社区居家养老服务站65家，优化运营社区居家养老服务站60家，其中5A级社区居家养老服务站1家、4A级社区居家养老服务站29家。
3、自然资源产业
公司目前以湖南发展益沅为平台，主要开展河砂、河卵石、碎石等产品在长江中下游地区的销售业务。
（二）公司所属行业发展情况
1、清洁能源产业
根据国家统计局网站数据，2022年上半年，湖南省总发电量798.4亿千瓦时，同比增长3%；其中，火电发电量417.1亿千瓦时，同比减少3.8%；水力发电量303.1亿千瓦时，同比增长12%；风力发电量70亿千
瓦时，同比增长9.4%；太阳能发电量8.17亿千瓦时，同比增长20.6%。
为加快推进可再生能源发展，加速构建清洁能源占比逐渐提高的新型电力系统，2022年06月，湖南省发展和改革委员会印发了《湖南省“十四五”可再生能源发展规划》，到2025年，湖南省可再生能源发电装机规模达到约4,450万千瓦，其中水电1,800万千瓦，风电1,200万千瓦，光伏发电1,300万千瓦，生物质发电150万千瓦。“十四五”期间，通过“扩量、融合、提质、增效”四大举措，创新可再生能源发展方式，进一步扩大应用规模，提升可再生能源消费占比，推动湖南省能源结构优化升级。其中，水电建设方面，积极推进存量水电站优化升级，充分发挥水电既有调峰潜力，挖掘已建水电站扩机增容潜力；光伏建设方面，支持分布式光伏就地就近开发利用，积极推动工商业厂房、公共机构、商业建筑等分布式光伏开发，鼓励分布式光伏与交通、建筑、新基建等融合发展。清洁能源作为我国能源供应体系中重要分支的地位没有改变。
2、医养健康产业
近年来，我国老年人口不断增加。根据国家统计局第七次人口普查数据显示：我国60岁及以上人口为2.64亿人，占18.70%，其中65岁及以上人口为1.91亿人，占13.50%，与第六次全国人口普查相比60岁及以上人口的比重上升5.44%，65岁及以上人口的比重上升4.63%。湖南省常住总人口6,644万人，其中60岁以上人口1,321万，占比19.88%，其中65岁及以上人口为984.2万人，占比14.81%，与第六次全国人口普查相比，湖南省60岁及以上人口比重上升5.34%，65岁及以上人口比重上升5.04%。根据人社部副部长游钧在国新办发布会上表示预计到“十四五”时期，我国60岁及以上老年人口将超过3亿，从轻度老龄化进入到中度老龄化阶段。我国正面临老龄人口基数大、老龄化速度快的问题。
根据《“健康中国2030”规划纲要》，中国健康服务业总规模到2030年有望达到16万亿元。医养健康产业发展前景广阔。
为了推动养老市场化发展，规范养老服务制度，建立培育养老专业化体系，满足老年人需求结构从生存型向发展型的转变，相关产业政策效应正在加速释放。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出实施积极应对人口老龄化的国家战略。根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，我国将支持300个左右培训疗养机构转型为普惠养老机构、1,000个左右公办养老机构增加护理型床位，支持城市依托基层医疗卫生资源建设医养结合设施。加大养老护理型人才培养力度，扩大养老机构护理型床位供给，养老机构护理型床位占比提高到55%，更好满足高龄失能失智老年人护理服务需求。2022年02月，《“十四五”国家老龄事业发展和养老服务体系规划》出台，明确“十四五”时期，积极应对人口老龄化国家战略的制度框架基本建立，老龄事业和产业有效协同、高质量发展，居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系和健康支撑体系加快健全，全社会积极应对人口老龄化格局初步形成，老年人获得感、幸福感、安全感显
著提升。2022年01月《养老机构服务安全基本规范》强制性国家标准及8项相关行业标准的正式实施，为养老机构标准化、规范化、规模化发展提供支撑，所有的养老机构将受到这一强制性国家标准的约束。因此养老市场环境将更加优化，养老服务供给方式将不断丰富，同时加速产品升级，增强市场内生动力，加快新旧动能转换，使医养健康产业迎来发展契机。
3、自然资源产业砂石是我国基础设施建设用量最大、不可或缺、不可替代的原材料，年消耗量约200亿吨，是全球最大的矿产资源、原材料和大宗商品。根据中国砂石协会编制的《2021年中国砂石行业运行报告》，我国砂石年产值2万多亿元，运输费用高达5000多亿元，我国砂石工业已全面进入以绿色低碳为标志的高质量发展新阶段。截止到2021年底，全国砂石矿山约1.5万个，相关企业超过3万家，从业人员近百万人。2021年，全国砂石产量197亿吨。预计2022年，我国砂石需求总体平稳，供应或出现收窄，预计全年建筑用砂石供应量195亿吨左右，砂石行业未来发展趋势为智能化、绿色化、质量高、管理好、效益佳、规模化。
2019年02月，水利部发布《水利部关于河道采砂管理工作的指导意见》[水河湖（2019）58号]，重点强调采砂规划是河道采砂管理的依据，是规范河道采砂活动的基础。河道采砂规划一经批准，必须严格执行。河道采砂规划需落实保护优先、绿色发展的要求，坚持统筹兼顾、科学论证，确保河势稳定、防洪安全、通航安全、生态安全和重要基础设施安全，严格规定禁采期，划定禁采区、可采区，合理确定可采区采砂总量、年度开采总量、可采范围与高程、采砂船舶和机具数量与功率要求。河道采砂规划由县级及以上地方水行政主管部门组织编制，经上一级水行政主管部门审查同意，由本级人民政府审批。省级水行政主管部门编制的河道采砂规划，批准前需征得有关流域管理机构同意。水利部流域管理机构主持编制的流域内重要江河湖泊河道采砂规划，由水利部或其授权的单位审批。
2019年08月，湖南省水利厅发布《湖南省湘资沅澧干流及洞庭湖河道采砂规划（2019-2022年）》，计划在2019-2022年，在湖南省内规划采区30个，采砂总量2.38亿吨，洞庭湖区域规划采区数量10个，规划采砂量约占规划总量的1/3，其中，公司全资子公司湖南发展益沅销售业务所涉及的巴南湖采区规划采砂量为3800万吨，为湖南发展益沅的砂石业务提供了良好的政策基础。
二、核心竞争力分析
1、水电作为国家优先发展的非化石能源具有可再生、无污染、二氧化碳“零排放”等特征，符合国家“碳达峰、碳中和”的清洁低碳、安全高效的能源转型目标和电力行业发展规划。作为清洁能源，水电消纳享有政策优先权。同时，公司长期从事水力发电综合运营，调度经营和日常管控方面经验丰
富。依托专业的人才队伍，秉承安全生产、科学调度、经济运行、精细管理的理念，公司各电站保持较高的水能利用率，水电经营业绩良好。
2、公司自2016年进入社区居家养老行业，通过标准化运营和有序规模扩张，公司在湖南省内社区居家养老服务市场规模占有率高，具有良好口碑和品牌影响力。同时积极参与医养健康产业的投资，不仅培养了一批专业的运营团队，也积累了一定的投资运营经验，有利于公司未来医养健康产业的优化发展。
三、主营业务分析概述是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
□是√否
2022年是“十四五”规划的关键之年，公司坚持以党建为引领，围绕年初制定的计划目标，持续夯实水电业务基础，抢抓新能源领域发展机遇，扎实推进社区居家养老项目布局，有序开展砂石产业链上下游业务，公司经营形势持续向好。报告期内，主要受湖南发展益沅砂石销售收入和株洲航电上网电量较上年同期大幅增长等综合因素影响，公司实现营业收入28,355.57万元，同比增长59.06%；实现归属于上市公司股东的净利润8,038.59万元，同比增长53.33%。
（一）清洁能源
公司积极应对防洪度汛等考验，在保持安全稳定的形势下多发电。根据公司水情系统统计，2022年上半年，株洲航电总入库流量同比增加49.55%，鸟儿巢公司总入库流量同比减少9.8%。公司充分利用水资源，做好水库科学调度和水电经济运行管理，在节能降耗降本细节上下功夫，各电站继续保持较高的水能利用率。报告期内，公司累计完成发电量50,371万千瓦时，同比增加23.82%；累计实现上网电量49,615万千瓦时，同比增加23.98%。其中，受湖南湘江流域来水偏丰的影响，处于该流域的株洲航电完成上网电量45,800万千瓦时，同比增加27.30%；受湖南沅水流域来水较上年同期减少的影响，处于该流域的鸟儿巢公司完成上网电量3,793.69万千瓦时，同比减少6.05%。报告期内，由于双边协商交易成交电量达到预定规模，公司未参与电力市场交易。
同时，公司继续严格落实安全生产责任制，安全生产形势总体稳定。扎实开展2022年“安全生产月”活动，切实提升生产安全水平；持续强化安全隐患治理，严巡查、重消缺、抓整改；依规开展机组检修和技术改造，落实机组设备安全运行；切实抓好防火防冻、防洪度汛、迎峰度夏等季节性重点工作，做好“两会”期间等电力安全保障工作。报告期内，公司发电机组未发生非计划停运和责任安全事故。截至2022年06月30日，株洲航电累计安全运行6184天，鸟儿巢公司累计安全运行5062天。
（二）医养健康一是坚定推进社区居家养老业务。湖南发展养老以社区居家养老服务站拓展为发力点，以养老服务标准化建设为关键点，以探索居家养老上门服务为切入点，全面促进各项工作有序开展。报告期内，湖南发展养老通过提供日间照料、文娱活动、精神慰藉、健康养生、康复理疗、助老公益等专业细致的为老服务，持续驱动公司养老品牌形象提升。2022年与湖南省株洲市渌口区民政局达成战略合作，承接运营株洲市渌口区综合为老服务中心，迈出向其他市州拓展的步伐。二是继续探索康养小镇发展模式。报告期内，参股子公司湖南发展春华深入研究产业方向及产品定位，持续做好项目风险控制，与当地政府保持良好沟通，获取优惠政策支持，积极稳妥推进项目。
（三）自然资源一是加强与上游供货商的沟通合作。报告期内，湖南发展益沅进一步拓宽采购渠道，持续扩大业务规模。二是积极拓展下游销售客户，抢占砂石销售市场份额。2022年上半年，湖南发展益沅共销售河砂、河卵石379.82万吨，与上年同期相比增长66.95%。三是努力向上游产业链延伸，湖南发展琼湖建材和湖南发展琼湖砂石集散中心前期建设工作正有条不紊进行，预计2022年末建成投产。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 283,555,680.90 | 178,268,854.84 | 59.06% | 主要系下属电站本期发电量增加和湖南发展益沅销售收入增加所致。 |
| 营业成本 | 189,179,827.43 | 111,331,605.85 | 69.92% | 主要系湖南发展益沅本期销售收入增加，营业成本相应增加所致。 |
| 销售费用 | 56,757.20 | 249,803.45 | -77.28% | 主要系业务拓展费用变化所致。 |
| 管理费用 | 19,070,997.06 | 19,876,051.97 | -4.05% | |
| 财务费用 | -7,023,824.59 | -5,618,883.91 | -25.00% | 主要系归还银行借款，利息支出减少所致。 |
| 所得税费用 | 13,480,845.30 | 13,698,736.52 | -1.59% | |
| 研发投入 | 4,038,267.74 | 3,956,609.96 | 2.06% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,298,782.00 | -29,257,688.33 | 138.62% | 主要系本期经营活动现金流入、流出综合影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 121,231,868.76 | 36,054,935.20 | 236.24% | 主要系本期投资活动现金流入、流出综合影响所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -109,361,438.20 | -61,639,003.20 | -77.42% | 主要系本期筹资活动现金流入、流出综合 |
| 影响所致。 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 23,169,212.56 | -54,841,756.33 | 142.25% | 主要系本期经营活动、投资活动、筹资活动综合影响所致。 |
| 税金及附加 | 3,978,486.38 | 2,693,959.88 | 47.68% | 主要系本期营业收入增加，税金相应变动所致。 |
| 其他收益 | 4,383,921.86 | 2,984,345.03 | 46.90% | 主要系本期收到政府补助增加所致。 |
| 信用减值损失 | -2,004,859.41 | -1,000,605.95 | -100.36% | 主要系本期计提的坏账准备变动所致。 |
| 净利润 | 80,156,390.28 | 51,561,197.30 | 55.46% | 主要系株洲航电分公司所在流域来水量较去年同期相比大幅增加，本期上网电量增加，公司利润相应增长所致。 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 256,006,936.42 | 161,198,383.50 | 58.81% | 主要系销售收入变动所致。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,557,115.55 | 7,087,629.23 | 34.84% | 主要系本期收到政府补助、汇景办公楼租金等变动所致。 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 189,185,403.00 | 135,314,264.42 | 39.81% | 主要系湖南发展益沅本期采购款增长所致。 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,084,894.08 | 5,057,259.38 | 59.87% | 主要系本期支付的费用、保证金及往来款变动所致。 |
| 收回投资收到的现金 | 9,100,000.00 | 5,150,000.00 | 76.70% | 系回收深圳达晨创丰基金投资款所致。 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,000,000.00 | 0.00 | - | 系本期收到联营企业开元发展基金现金分红所致。 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 706,106,824.22 | 1,173,369,072.59 | -39.82% | 主要系收回到期银行保本型产品及定存存款变动所致。 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,564,717.13 | 172,900,512.39 | -86.95% | 上期发生额主要为购置汇景办公楼。本期发生额主要系湖南发展琼湖建材购买土地使用权所致。 |
| 投资支付的现金 | 62,433,333.33 | 25,000,000.00 | 149.73% | 主要系对外投资额变动所致。 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 513,000,000.00 | 944,600,000.00 | -45.69% | 主要系购买的银行保本型产品及定存存款变动所致。 |
| 吸收投资收到的现金 | 35,940,000.00 | 1,500,000.00 | 2,296.00% | 系控股子公司收到其他股东出资变动所致。 |
| 偿还债务支付的现金 | 98,000,000.00 | 14,000,000.00 | 600.00% | 系本期偿还银行借款本金所致。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 70,985.00 | 0.00 | - | 系支付租金所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 283,555,680.90 | 100% | 178,268,854.84 | 100% | 59.06% |
| 分行业 | |||||
| 投资管理 | 5,510,714.69 | 1.94% | 994,487.15 | 0.56% | 454.13% |
| 清洁能源 | 123,708,185.53 | 43.63% | 103,664,637.20 | 58.15% | 19.33% |
| 自然资源 | 152,076,922.42 | 53.63% | 71,119,067.28 | 39.89% | 113.83% |
| 医养健康 | 1,994,826.18 | 0.70% | 2,254,394.40 | 1.26% | -11.51% |
| 服务业及其他 | 265,032.08 | 0.09% | 236,268.81 | 0.13% | 12.17% |
| 分产品 | |||||
| 投资管理 | 5,510,714.69 | 1.94% | 994,487.15 | 0.56% | 454.13% |
| 清洁能源 | 123,708,185.53 | 43.63% | 103,664,637.20 | 58.15% | 19.33% |
| 自然资源 | 152,076,922.42 | 53.63% | 71,119,067.28 | 39.89% | 113.83% |
| 医养健康 | 1,994,826.18 | 0.70% | 2,254,394.40 | 1.26% | -11.51% |
| 服务业及其他 | 265,032.08 | 0.09% | 236,268.81 | 0.13% | 12.17% |
| 分地区 | |||||
| 省内 | 283,555,680.90 | 100.00% | 178,268,854.84 | 100.00% | 59.06% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 清洁能源 | 123,708,185.53 | 43,008,328.91 | 65.23% | 19.33% | -0.27% | 6.84% |
| 自然资源 | 152,076,922.42 | 137,378,932.07 | 9.66% | 113.83% | 121.23% | -3.02% |
| 分产品 | ||||||
| 清洁能源 | 123,708,185.53 | 43,008,328.91 | 65.23% | 19.33% | -0.27% | 6.84% |
| 自然资源 | 152,076,922.42 | 137,378,932.07 | 9.66% | 113.83% | 121.23% | -3.02% |
| 分地区 | ||||||
| 省内 | 283,555,680.90 | 189,179,827.43 | 33.28% | 59.06% | 69.92% | -4.27% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、公司（省内）营业收入较上年同期增长59.06%，主要系下属电站本期发电量增加和湖南发展益沅销售收入增加所致。
2、公司投资管理的营业收入较上年同期增长454.13%，主要系2021年06月新增投资性房地产租赁收入所致。
3、公司自然资源行业的营业收入较上年同期增长113.83%，主要系湖南发展益沅销售收入增加所致。
4、公司自然资源行业的营业成本较上年同期增长121.23%，主要系湖南发展益沅本期销售收入增加，营业成本相应增加所致。
5、公司省内营业成本较上年同期增长69.92%，主要系湖南发展益沅本期销售收入增加，营业成本相应增加所致。
四、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 16,996,713.72 | 18.15% | 主要系确认的联营企业投资收益、银行保本型产品收益。 | 是 |
| 营业外支出 | 15,036.14 | 0.02% | 主要系捐赠支出。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 581,215,192.41 | 17.68% | 431,989,946.51 | 12.92% | 4.76% | 主要系银行保本型产品回收及销售回款等原因综合所致。 |
| 应收账款 | 53,581,164.27 | 1.63% | 22,273,257.56 | 0.67% | 0.96% | 主要系期末应收销售款增加所致。 |
| 存货 | 4,387,737.96 | 0.13% | 4,077,559.90 | 0.12% | 0.01% | |
| 投资性房地产 | 177,300,539.74 | 5.39% | 180,241,360.54 | 5.39% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 365,184,754.98 | 11.11% | 345,942,791.35 | 10.34% | 0.77% | 主要系本期支付联营企业资本金及确认联营企业投资收益所致。 |
| 固定资产 | 1,309,109,317.00 | 39.83% | 1,340,071,718.68 | 40.06% | -0.23% | 主要系计提折旧所致。 |
| 在建工程 | 1,311,553.67 | 0.04% | 0.00 | 0.00% | 0.04% | |
| 使用权资产 | 618,683.44 | 0.02% | 707,829.02 | 0.02% | 0.00% | |
| 合同负债 | 23,356,151.71 | 0.71% | 41,778,042.67 | 1.25% | -0.54% | |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 70,000,000.00 | 2.09% | -2.09% | 主要系偿还银行借款所致。 |
| 租赁负债 | 467,165.41 | 0.01% | 555,086.02 | 0.02% | -0.01% | |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00% | 404,700,000.00 | 12.10% | -12.10% | 主要系到期收回银行保本型产品所致。 |
| 预付款项 | 484,931,148.16 | 14.75% | 460,708,268.01 | 13.77% | 0.98% | 期末余额主要系子公司根据合同预付货款所致。 |
| 其他流动资产 | 97,317,607.78 | 2.96% | 7,035,542.98 | 0.21% | 2.75% | 主要系控股子公司购买的三年期可转让大额存单，预计持有期限在一年以内。 |
| 其他非流动金融资产 | 113,600,000.00 | 3.46% | 72,700,000.00 | 2.17% | 1.29% | 主要系支付湖南玖康创投基金投资款和回收深圳达晨创丰基金投资款所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍 | 404,700,000.00 | -404,700,000.00 |
| 生金融资产） | ||||||
| 2.其他非流动金融资产 | 72,700,000.00 | 50,000,000.00 | -9,100,000.00 | 113,600,000.00 | ||
| 上述合计 | 477,400,000.00 | 50,000,000.00 | -413,800,000.00 | 113,600,000.00 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
1、交易性金融资产（不含衍生金融资产）其他变动减少40,470万元，主要系本期到期收回银行保本型产品本金所致。
2、其他非流动金融资产其他变动，主要系本期收回深圳达晨创丰基金投资款910万元所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
六、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 187,100,000.00 | 27,500,000.00 | 580.36% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 湖南发展株航新能源 | 电力 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | - | - | 电力 | 已完成工商注册登记手续，并与 | - | - | 否 | 2022年02月22日 | 详情请参见公司在《中国证券 |
| 株洲渌口经济开发区产业发展集团有限公司共同签署了《南洲产业园屋顶分布式光伏项目合作合同》。 | 报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的编号为2022-002、2022-003、2022-004以及2022-005公告。 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 20,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | - | - | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 汇景发展商务中心4层写字楼 | 其他 | 否 | 写字楼租赁 | 0.00 | 192,463,947.98（含契税、 | 自有资金 | - | 16,538,803.30 | 3,530,991.66 | 不适用 | 2021年05月06日 | 详情请参见公司在《中国证 |
| 返租事宜 | 维修基金及增值税） | 券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的编号为2021-014、2021-016、2021-021、2021-026、2022-042、2022-044以及2022-055公告。 | ||||||||||
| 湖南发展琼湖建材机制砂建设项目 | 自建 | 否 | 机制砂 | 25,135,950.14 | 25,135,950.14 | 自有资金 | 12.92% | - | - | 不适用 | 2021年12月22日 | 详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的 |
| 编号为2021-048、2021-049、2021-051以及2022-001公告。 | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 25,135,950.14 | 217,599,898.12 | -- | -- | 16,538,803.30 | 3,530,991.66 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
八、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 湖南发展益沅 | 子公司 | 砂石、机制砂 | 600,000,000.00 | 652,277,235.68 | 623,017,254.59 | 152,076,922.42 | 11,374,945.70 | 8,332,344.12 |
| 鸟儿巢公司 | 子公司 | 电力 | 30,000,000.00 | 247,874,644.71 | 83,688,380.69 | 12,347,031.96 | 2,541,417.55 | 2,473,176.43 |
| 湖南发展养老 | 子公司 | 社区养老 | 28,000,000.00 | 13,996,969.69 | 10,931,240.93 | 2,034,989.47 | -373,510.50 | -373,566.64 |
| 蟒电公司 | 参股公司 | 电力 | 261,797,200.00 | 541,039,878.19 | 527,283,459.92 | 47,018,548.86 | 35,645,375.82 | 30,269,333.88 |
备注：湖南发展益沅、鸟儿巢公司按照合并层面进行填报。报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 湖南发展株航新能源 | 新设 | 本次投资设立全资孙公司与渌口产业发展集团共同合作开发南洲产业园屋顶分布式光伏项目，是践行国家能源局整县（市、区）屋顶分布式光伏开发试点工作的有益尝试，符合国家碳达峰碳中和重大战略，有利于拓宽公司能源板块业务，完善公司能源产业布局，预计将对公司未来业务发展产生积极影响。 |
主要控股参股公司情况说明：无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、清洁能源：（1）流域来水风险。水电经营与自然气候密切相关，流域来水的变化对公司发电量及经营业绩均会产生重要影响；（2）行业政策风险。水电行业受到国家经济增长和宏观政策影响，电价、财税、电力体制改革等政策措施影响公司的盈利能力；（3）安全生产风险。受发电机组长时间运行和设备老化的影响，公司水电生产经营工作存在安全风险。
对策：通过安全生产、科学调度和精细化管理，继续保持较高水能利用率，持续跟踪行业政策等外部环境变化，加强对电力市场形势、市场交易规则的跟踪关注和分析研判，尽量降低各种风险因素可能带来的不利影响。
2、医养健康：（1）行业政策风险。养老业务属于政府监管行业，相关行业标准或政策导向的变化可能影响公司医养健康产业的整体经营效益；（2）市场经营风险。公司养老业务目前处于发展阶段，短
期内难以产生良好收益，且医养健康产业已成为朝阳产业，吸引越来越多投资者参与，较多地产、家政、医院等也转型进入该行业，市场竞争将日趋激烈，公司存在较大的市场竞争和人才储备不足等风险。
对策：通过持续跟踪行业政策变化，加强公司品牌建设，提升项目服务品质，加快专业人才梯队培养，有效应对经营风险。
3、自然资源：（1）行业政策风险。河道采砂和砂石销售属于政府高度管制行业，政府相关政策的变化对上游供货情况和公司砂石经营业绩均可能产生重要影响；（2）市场风险。公司所处的砂石行业对基建行业依赖性较强，随着我国经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段，固定资产投资增速下行以及房地产调控政策趋严，将会对砂石市场需求产生一定影响。
对策：通过持续跟踪国家宏观经济政策和行业政策的变化，正确把握市场供求关系，根据政策和市场形势的变化及时调整销售策略，积极推进相关产业拓展，把握向上下游产业链发展的机会，尽量降低政策和市场需求波动带来的不利影响。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.96% | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-019）。 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.62% | 2022年05月12日 | 2022年05月13日 | 详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-031）。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈建设 | 职工监事 | 解聘 | 2022年03月18日 | 因工作变动。 |
| 郭平 | 董事 | 解聘 | 2022年05月12日 | 因已到达退休年龄并已办理退休手续。 |
| 彭亚文 | 监事 | 解聘 | 2022年04月18日 | 因工作调整。 |
| 蔡治舟 | 职工监事 | 被选举 | 2022年03月18日 | 经公司第三届职工代表大会第三次会议审议，补选蔡治舟为公司第九届监事会职工监事。 |
| 黄治 | 董事 | 被选举 | 2022年05月12日 | 经公司第十届董事会第十九次会议、2022 |
| 年第一次临时股东大会审议，补选黄治为公司第十届董事会董事。 | ||||
| 倪莉 | 监事 | 被选举 | 2022年05月12日 | 经公司第九届监事会第九次会议、2022年第一次临时股东大会审议，补选倪莉为公司第九届监事会监事。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因：不适用。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求
公司所属的水电企业均按照国家及地方有关规定，严格落实相应生态环境保护工作。
二、社会责任情况
报告期内，公司在创造利润、对股东负责的同时，一如既往地承担对员工、社会和环境的责任，不但为社会提供清洁能源、优质的服务，也为社会公益事业自觉、自愿地履行企业公民应尽的义务。
（一）疫情防控方面
报告期内，公司贯彻落实国务院、省、市和属地联防联控机构疫情防控有关要求，针对疫情防控的严峻形势，结合企业实际情况，制订科学严谨的防控方案，采取切实可行的防控措施，认真做好各项防控工作，组织做好疫情宣传，严格执行体温检测、绿码通行等要求。同时，公司积极履行社会责任、助力疫情防控工作，组织青年志愿者深入核酸检测工作一线，配合社区工作人员测量体温、维护秩序、登记信息等，保障社区防疫安全，获评街道“抗击新冠肺炎疫情先进单位”称号。积极响应倡议，向街道抗疫基层工作者捐助1万元，出资1.5万元购买口罩支援吉林志愿者，以实际行动践行社会责任和国企担当。
（二）综治维稳方面
报告期内，公司全面贯彻落实维护社会稳定工作，健全公司维稳工作机制，规范工作程序，有效化解影响社会稳定的各类矛盾纠纷和不安定因素。开展《信访条例》宣传，按湖南省国资委、湖南发展集团要求，做好各项维稳排查工作。做好公司安全宣传及节假日安全提示，保障消防系统稳定运行，组织
开展网络安全检查与隐患排查，2022年上半年，公司未发生安全事故。
（三）股东及债权人权益保护方面公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例，对所有提案中小投资者的投票结果均单独统计并披露。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过对外投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台、网上集体接待日活动及现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动关系。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任何形式的对外担保事项。
（四）职工权益保护方面公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等相关法律法规，尊重、关心、维护员工的合法权益，进一步健全了符合法律要求的人力资源管理体系。努力为劳动者提供平等的就业机会和就业条件，并根据企业生产经营的实际情况，合理安排员工的劳动生产。关心员工的安全和身体健康，提供符合国家规定的劳动保护和安全卫生条件。支持职工代表大会、发挥公司职工监事作用，对经营层决策过程予以监督，保障职工参与民主决策的权利。依法为员工提供基本福利，如养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险及住房公积金和带薪年休假等。积极做好公司困难职工帮扶爱心捐款活动，重视员工职业技能的提升和综合素质的培养。
（五）乡村振兴方面报告期内，公司积极发挥党建引领，助力乡村振兴工作。开展“走基层、办实事、强党建、促振兴”企业党建联村活动，组织赴邵阳绥宁县李熙桥镇陈家村开展慰问困难老党员以及“办实事”等活动，帮助解决村主干道路亮化工程问题。公司选派党员干部常驻湖南发展集团对口联系的湘西花垣县麻栗场镇各鱼村参与乡村振兴工作，公司工会通过采购职工福利等形式，购买约18万元农产品。
（六）民生保障方面报告期内，公司注重发挥养老产业民生保障改善的积极作用。深入开展“服务质量提升年”活动，制定并印发《居家养老服务中心服务质量提升方案》，上半年组织开展线上活动1000余场，线上关怀服务4000余人次，提供困难长者上门服务1000余人次，60余名志愿者积极参与到社区疫情防控一线工作中。深入社区养老网点开展“防范非法证券期货宣传月”，常态化开展社区特困老人“微心愿”等活动，切实推动“我为群众办实事”常态化长效化。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 湖南发展资产管理集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.湖南发展集团将督促康乃馨公司努力提高其资产质量及经营业绩，尽快促使康乃馨公司或其养老资产具备转让给上市公司的条件。2.在本次交易完成3年之内且湖南发展集团作为湖南发展控股股东期间，湖南发展集团承诺在法律法规及政策允许的情况下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，在康乃馨公司或其相关养老资产符合转让给上市公司的条件（包括但不限于公司治理结构完善，产权清晰、资产合规完整，能增强上市公司持续盈利能力，符合各方面法律法规和监管规则等）且湖南发展有意收购时，湖南发展集团将以公平合理的市场价格将持有的康乃馨公司股权或促使相关养老资产转让给湖南发 | 2021年12月06日 | 2024年12月6日 | 正常履行中。 |
| 展；否则湖南发展集团将采取其他适当方式，消除与湖南发展存在的同业竞争。3.若湖南发展集团及/或湖南发展集团控制的其他企业（不包括上市公司及其控制的企业）在获得有关与湖南发展具有直接竞争关系的业务机会，相关第三方同意按照合理的条款将该机会提供给上市公司，同时湖南发展亦有意参与且具备该等业务机会的实力及运营能力，则湖南发展集团、湖南发展和第三方应进行善意协商以促使湖南发展实施该等业务机会。4.在湖南发展集团作为湖南发展控股股东期间，湖南发展集团保证依照法律法规以及湖南发展公司章程的规定善意行使权利，不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用。 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖南怀化恒光电力集团有限公司诉湖南发展、 | 550 | 否 | 二审开庭结束 | 等待二审判决结果 | 诉讼中，暂不涉及执行 | - |
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√适用□不适用
经公司第十届董事会第九次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过，同意株洲航电分公司向关联方展新置业购买位于长沙市天心区湘江中路二段178号汇景发展商务中心塔楼A第34层、39层、40层、41层共4层写字楼。2021年06月11日，株洲航电分公司与展新置业签订上述4层写字楼的《房屋返租合同》，租赁期限5年，租金合计5,916.11万元。截至2022年03月末，展新置业已共计支付租金370.8万元。
基于房地产市场变化和展新置业的实际经营情况，经公司第十届董事会第二十二次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过，同意关联方展新置业使用自有合法产权房屋抵偿剩余未付租金5,545.3065万元。本次抵偿剩余未付租金的合法产权房屋为汇景发展塔楼A第9层办公用房（共计20个产权，业态为精装办公）和塔楼B的B-10029、B-10016、B-11016、B-14016、B-16016合计5套办公用房（业态为毛坯公寓），建筑面积共2,480.60平方米。中兴华咨（北京）房地产评估工程咨询有限公司对本次抵租房屋进行资产评估，并出具了（中兴华咨评报字[2022]第0031号）评估报告，结论如下：评估基准日2022年05月31日，在公开市场及持续使用假设前提下，拟进行资产转让事宜涉及的办公用途房地产市场价值为56,185,948.00元，略高于剩余未付租金总额。
截至财务报告批准报出之日止，株洲航电分公司与展新置业签订了《房屋返租合同补充协议》和《长沙市商品房买卖合同》，并已办理不动产权证书。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于变更《房屋返租合同》租金支付方式暨关联交易的公告 | 2022年07月07日 | 详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的编号为2022-044公告。 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
经公司第十届董事会第九次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过，同意株洲航电分公司向关联方展新置业购买位于长沙市天心区湘江中路二段178号汇景发展商务中心塔楼A第34层、39层、40层、41层共4层写字楼。2021年06月11日，株洲航电分公司与展新置业签订上述4层写字楼的《房屋返租合同》，租赁期限5年，租金合计5,916.11万元。截至2022年03月末，展新置业已共计支付租金370.8万元。
基于房地产市场变化和展新置业的实际经营情况，经公司第十届董事会第二十二次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过，同意关联方展新置业使用自有合法产权房屋抵偿剩余未付租金5,545.3065万元。本次抵偿剩余未付租金的合法产权房屋为汇景发展塔楼A第9层办公用房（共计20个产权，业态为精装办公）和塔楼B的B-10029、B-10016、B-11016、B-14016、B-16016合计5套办公用房（业态为毛坯公寓），建筑面积共2,480.60平方米。中兴华咨（北京）房地产评估工程咨询有限公司对本次抵租房屋进行资产评估，并出具了（中兴华咨评报字[2022]第0031号）评估报告，结论如下：评估基准日2022年05月31日，在公开市场及持续使用假设前提下，拟进行资产转让事宜涉及的办公用途房地产市场价值为56,185,948.00元，略高于剩余未付租金总额。
截至财务报告批准报出之日止，株洲航电分公司与展新置业签订了《房屋返租合同补充协议》和《长沙市商品房买卖合同》，并已办理不动产权证书。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
√适用□不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 40,470.00 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 40,470.00 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、关于会计政策变更事项根据财政部发布的财会〔2021〕1号文件和财会〔2021〕35号的要求，公司自2021年01月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定。上述会计政策变更对公司财务报表均无影响。
其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-008公告。
2、关于2021年度利润分配方案实施事项
2021年度利润分派方案已获2022年04月20日召开的公司2021年度股东大会审议通过，方案具体内容如下：以2021年12月31日总股本464,158,282股为基数，每10股派发现金红利1元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，总计派发现金红利46,415,828.2元（含税），占合并报表中归属于上市公司股东净利润的38.77%，剩余未分配利润结转以后年度分配。利润分配方案实施股权登记日为：2022年06月01日；除权除息日为：2022年06月02日。详情请参见公司在《中国证券报》
《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-009、2022-011、2022-019以及2022-034公告。
3、关于公司高新技术企业认定事项2022年04月14日，公司收到由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新技术企业的相关税收规定，公司自2021年起三年内（2021年01月01日至2023年12月31日）享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。上述税收优惠政策对公司2021年度及后续年度的经营业绩产生积极影响。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-017公告。
4、关于持股5%以上股东减持股份事项2022年05月16日，公司收到湘投控股《关于拟减持湖南发展集团股份有限公司股份的通知》。因未来经营投资需要，持有本公司股份36,471,309股（占本公司总股本比例7.86%）的股东湘投控股拟通过集中竞价和大宗交易方式减持公司股份合计不超过13,263,394股（即合计不超过本公司总股本比例2.86%）。其中，自减持股份预披露公告披露之日起15个交易日后的90日内，通过集中竞价交易方式减持股份的总数不超过4,641,582股，即不超过本公司总股本比例的1%；自减持股份预披露公告披露之日起3日后的90日内，通过大宗交易方式减持股份的总数不超过8,621,812股，即不超过本公司总股本比例的1.86%。2022年06月23日，公司收到湘投控股出具的《关于减持湖南发展集团股份有限公司股份情况的通知》。截至2022年06月23日，湘投控股已累计减持公司股份6,116,546股，占公司总股本比例的1.32%。2022年07月13日，公司收到湘投控股出具的《关于湖南发展集团股份有限公司股份减持时间过半的通知》。截至2022年07月13日，本次减持计划时间已过半，湘投控股已累计减持公司股份6,116,546股，占公司总股本比例的1.32%。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-032、2022-041以及2022-050公告。
5、关于与专业投资机构合作暨对外投资事项公司于2022年06月20日召开第十届董事会第二十次会议，审议通过了《关于与专业投资机构合作暨对外投资的议案》。为进一步提升资金收益水平，根据“以股权投资为补充”的发展战略规划，公司作为有限合伙人使用5,000万元自有资金参与认购湖南玖康创投基金份额，专项投资湖南新合新生物医药有限公司。2022年07月14日，公司接到湖南玖康创投基金通知，湖南玖康创投基金已办理相关工商变更登记手续，并在中国证券投资基金业协会完成备案，取得了《私募投资基金备案证明》。详情
请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-037、2022-038以及2022-052公告。
6、关于参与认购吉林化纤非公开发行A股股票事项公司于2022年06月22日召开第十届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于参与认购吉林化纤非公开发行A股股票的议案》。为进一步优化公司资产结构，提升资金使用效率，根据公司发展战略规划，公司在董事会授权金额范围内以自有资金参与认购吉林化纤非公开发行股票。最终，公司以
4.13元/股的价格，认购吉林化纤非公开发行的8,474,576股A股股票，认购股票的金额总计为34,999,998.88元。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-039、2022-040以及2022-049公告。
7、关于变更《房屋返租合同》租金支付方式暨关联交易事项公司分别于2022年07月06日、2022年07月22日召开第十届董事会第二十二次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更〈房屋返租合同〉租金支付方式暨关联交易的议案》。基于房地产市场变化和关联方展新置业的实际经营情况，从维护公司和全体股东的利益出发，同意展新置业使用合法持有的位于长沙市天心区湘江中路二段178号汇景发展商务中心A座第9层办公用房（共计20个产权，业态为精装办公）及B座B-10029、B-10016、B-11016、B-14016、B-160165套办公用房（业态为毛坯公寓）抵偿其剩余未付租金5,545.3065万元。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的编号为2022-042、2022-044以及2022-055公告。
8、关于续聘公司2022年度审计机构事项公司分别于2022年07月06日、2022年07月22日召开第十届董事会第二十二次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-042、2022-045以及2022-055公告。
9、关于设立全资子公司投资建设株洲航电枢纽扩机工程项目事项公司于2022年07月06日召开第十届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于设立全资子公司投资建设株洲航电枢纽扩机工程项目议案》，同意公司以自有资金在湖南省株洲市设立全资子公司湖南发展空洲岛公司，负责株洲航电枢纽（空洲水电站）扩机工程项目，注册资本为人民币1亿元。2022年07月14日，该全资子公司已完成工商注册登记手续，并取得了株洲市渌口区市场监督管理局颁发的
营业执照。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的编号为2022-042、2022-043以及2022-053公告。
十四、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1、关于全资孙公司湖南发展株航新能源的情况，详情请参见巨潮资讯网上披露的如下公告：
（1）《关于投资设立全资孙公司并签订光伏项目合作合同的公告》（编号：2022-003）
（2）《关于投资设立全资孙公司并签订光伏项目合作合同的进展公告》（编号：2022-004）
（3）《关于投资设立全资孙公司并签订光伏项目合作合同的进展公告》（编号：2022-005）
2、关于全资子公司湖南发展空洲岛公司的情况，详情请参见巨潮资讯网上披露的如下公告：
（1）《关于设立全资子公司投资建设株洲航电枢纽扩机工程项目的公告》（编号：2022-043）
（2）《关于设立全资子公司投资建设株洲航电枢纽扩机工程项目的进展公告》（编号：2022-053）
3、关于控股孙公司湖南发展琼湖建材的情况，详情请参见巨潮资讯网上披露的如下公告：
（1）《关于控股孙公司参与竞买国有建设用地使用权的进展公告》（编号：2022-001）
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 464,158,282 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 464,158,282 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 464,158,282 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 464,158,282 | 100.00% |
| 三、股份总数 | 464,158,282 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 464,158,282 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 87,064 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 湖南发展资产管理集团有限公司 | 国有法人 | 44.99% | 208,833,642.00 | 0.00 | 208,833,642.00 | |||
| 湖南湘投控股集团有限公司 | 国有法人 | 6.54% | 30,354,763.00 | -6,116,546.00 | 30,354,763.00 | |||
| 衡阳市供销合作总社 | 国有法人 | 1.24% | 5,740,200.00 | -2,361,062.00 | 5,740,200.00 | |||
| 衡阳弘湘国有投资（控股）集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.54% | 2,508,892.00 | -2,850,000.00 | 2,508,892.00 | |||
| BARCLAYSBANKPLC | 境外法人 | 0.13% | 624,374.00 | 371,755.00 | 624,374.00 | |||
| 丁胜翔 | 境内自然人 | 0.11% | 528,100.00 | 528,100.00 | 528,100.00 | |||
| 周军 | 境内自然人 | 0.11% | 505,500.00 | 505,500.00 | 505,500.00 | |||
| 周望臻 | 境内自然人 | 0.10% | 474,761.00 | -127,800.00 | 474,761.00 | |||
| 周菊萍 | 境内自然人 | 0.10% | 446,800.00 | 446,800.00 | 446,800.00 | |||
| 皇甫德敏 | 境内自然人 | 0.09% | 428,600.00 | 428,600.00 | 428,600.00 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 湖南发展资产管理集团 | 208,833,642.00 | 人民币普 | 208,833,6 | |||||
| 有限公司 | 通股 | 42.00 | |
| 湖南湘投控股集团有限公司 | 30,354,763.00 | 人民币普通股 | 30,354,763.00 |
| 衡阳市供销合作总社 | 5,740,200.00 | 人民币普通股 | 5,740,200.00 |
| 衡阳弘湘国有投资（控股）集团有限公司 | 2,508,892.00 | 人民币普通股 | 2,508,892.00 |
| BARCLAYSBANKPLC | 624,374.00 | 人民币普通股 | 624,374.00 |
| 丁胜翔 | 528,100.00 | 人民币普通股 | 528,100.00 |
| 周军 | 505,500.00 | 人民币普通股 | 505,500.00 |
| 周望臻 | 474,761.00 | 人民币普通股 | 474,761.00 |
| 周菊萍 | 446,800.00 | 人民币普通股 | 446,800.00 |
| 皇甫德敏 | 428,600.00 | 人民币普通股 | 428,600.00 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 丁胜翔通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份420,000.00股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南发展集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年06月30日 | 2022年01月01日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 581,215,192.41 | 431,989,946.51 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 404,700,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 |
| 应收账款 | 53,581,164.27 | 22,273,257.56 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 484,931,148.16 | 460,708,268.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 49,756,714.78 | 46,932,778.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,000,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 4,387,737.96 | 4,077,559.90 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 97,317,607.78 | 7,035,542.98 |
| 流动资产合计 | 1,275,170,462.73 | 1,378,876,353.52 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 365,184,754.98 | 345,942,791.35 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 113,600,000.00 | 72,700,000.00 |
| 投资性房地产 | 177,300,539.74 | 180,241,360.54 |
| 固定资产 | 1,309,109,317.00 | 1,340,071,718.68 |
| 在建工程 | 1,311,553.67 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 618,683.44 | 707,829.02 |
| 无形资产 | 35,870,599.77 | 12,639,305.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,265,018.00 | 8,233,438.21 |
| 递延所得税资产 | 505,186.55 | 159,824.21 |
| 其他非流动资产 | 5,213,459.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,011,765,653.15 | 1,965,909,726.18 |
| 资产总计 | 3,286,936,115.88 | 3,344,786,079.70 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 6,782,163.60 | 7,492,335.55 |
| 预收款项 | 57,142.86 | 76,190.48 |
| 合同负债 | 23,356,151.71 | 41,778,042.67 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,543,092.97 | 25,803,880.56 |
| 应交税费 | 6,613,495.68 | 4,648,349.40 |
| 其他应付款 | 15,149,984.40 | 18,220,861.82 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 173,726.14 | 28,169,546.81 |
| 其他流动负债 | 3,771,850.96 | 5,928,245.05 |
| 流动负债合计 | 74,447,608.32 | 132,117,452.34 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 70,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 467,165.41 | 555,086.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,970,420.24 | 2,743,181.51 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,437,585.65 | 73,298,267.53 |
| 负债合计 | 77,885,193.97 | 205,415,719.87 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 464,158,282.00 | 464,158,282.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,134,614,669.57 | 2,134,614,669.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 72,184,654.37 | 72,184,654.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 478,523,225.89 | 444,553,167.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,149,480,831.83 | 3,115,510,773.61 |
| 少数股东权益 | 59,570,090.08 | 23,859,586.22 |
| 所有者权益合计 | 3,209,050,921.91 | 3,139,370,359.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,286,936,115.88 | 3,344,786,079.70 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年06月30日 | 2022年01月01日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 494,200,199.22 | 331,284,216.67 |
| 交易性金融资产 | 400,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 |
| 应收账款 | 23,251,162.97 | 19,042,713.95 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,302,087.60 | 552,569.82 |
| 其他应收款 | 165,584,439.70 | 168,029,743.55 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,000,000.00 | |
| 存货 | 4,336,924.13 | 4,042,814.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 212,368.03 | 5,595,266.14 |
| 流动资产合计 | 692,868,079.02 | 929,706,325.00 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,088,497,293.33 | 939,472,496.75 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 113,600,000.00 | 72,700,000.00 |
| 投资性房地产 | 177,300,539.74 | 180,241,360.54 |
| 固定资产 | 1,067,946,507.26 | 1,095,560,443.72 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 12,421,801.65 | 12,633,358.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,378,612.24 | 6,683,785.18 |
| 递延所得税资产 | 181,998.65 | 150,337.22 |
| 其他非流动资产 | 39,054.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,466,326,752.87 | 2,307,480,835.88 |
| 资产总计 | 3,159,194,831.89 | 3,237,187,160.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 12,406,617.87 | 12,833,240.13 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,760,391.19 | 22,551,643.13 |
| 应交税费 | 3,936,465.66 | 1,659,790.82 |
| 其他应付款 | 13,701,538.52 | 14,076,932.73 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 28,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 752,215.88 | 514,233.38 |
| 流动负债合计 | 47,557,229.12 | 79,635,840.19 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 70,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,878,477.08 | 1,907,888.30 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,878,477.08 | 71,907,888.30 |
| 负债合计 | 49,435,706.20 | 151,543,728.49 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 464,158,282.00 | 464,158,282.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,137,740,630.85 | 2,137,740,630.85 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 72,184,654.37 | 72,184,654.37 |
| 未分配利润 | 435,675,558.47 | 411,559,865.17 |
| 所有者权益合计 | 3,109,759,125.69 | 3,085,643,432.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,159,194,831.89 | 3,237,187,160.88 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 283,555,680.90 | 178,268,854.84 |
| 其中：营业收入 | 283,555,680.90 | 178,268,854.84 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 209,300,511.22 | 132,489,147.20 |
| 其中：营业成本 | 189,179,827.43 | 111,331,605.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,978,486.38 | 2,693,959.88 |
| 销售费用 | 56,757.20 | 249,803.45 |
| 管理费用 | 19,070,997.06 | 19,876,051.97 |
| 研发费用 | 4,038,267.74 | 3,956,609.96 |
| 财务费用 | -7,023,824.59 | -5,618,883.91 |
| 其中：利息费用 | 990,054.31 | 2,784,933.51 |
| 利息收入 | 8,048,531.05 | 8,422,668.93 |
| 加：其他收益 | 4,383,921.86 | 2,984,345.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,996,713.72 | 17,601,759.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,808,630.30 | 12,941,176.50 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,004,859.41 | -1,000,605.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 21,325.87 | 35,668.69 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,652,271.72 | 65,400,875.03 |
| 加：营业外收入 | 3,300.00 | |
| 减：营业外支出 | 15,036.14 | 144,241.21 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 93,637,235.58 | 65,259,933.82 |
| 减：所得税费用 | 13,480,845.30 | 13,698,736.52 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,156,390.28 | 51,561,197.30 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,156,390.28 | 51,561,197.30 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 80,385,886.42 | 52,426,119.55 |
| 2.少数股东损益 | -229,496.14 | -864,922.25 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 80,156,390.28 | 51,561,197.30 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 80,385,886.42 | 52,426,119.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -229,496.14 | -864,922.25 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.17 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.17 | 0.11 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 117,053,519.64 | 91,865,294.21 |
| 减：营业成本 | 40,972,672.49 | 39,815,406.50 |
| 税金及附加 | 3,490,474.38 | 2,192,196.47 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 14,896,415.53 | 14,950,967.64 |
| 研发费用 | 4,038,267.74 | 3,956,609.96 |
| 财务费用 | -10,402,589.93 | -9,236,472.79 |
| 其中：利息费用 | 814,625.00 | 2,723,175.00 |
| 利息收入 | 11,227,431.40 | 11,968,912.69 |
| 加：其他收益 | 212,525.29 | 136,423.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,076,214.83 | 17,524,527.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,924,796.58 | 12,941,176.50 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -471,158.72 | -600,424.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 21,325.87 | 35,668.69 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 80,897,186.70 | 57,282,781.03 |
| 加：营业外收入 | 3,300.00 | |
| 减：营业外支出 | 14,980.00 | 115,953.39 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 80,882,206.70 | 57,170,127.64 |
| 减：所得税费用 | 10,350,685.20 | 11,621,825.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,531,521.50 | 45,548,301.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,531,521.50 | 45,548,301.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 70,531,521.50 | 45,548,301.95 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 256,006,936.42 | 161,198,383.50 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,557,115.55 | 7,087,629.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 265,564,051.97 | 168,286,012.73 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 189,185,403.00 | 135,314,264.42 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,844,117.81 | 30,592,801.28 |
| 支付的各项税费 | 27,150,855.08 | 26,579,375.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,084,894.08 | 5,057,259.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 254,265,269.97 | 197,543,701.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,298,782.00 | -29,257,688.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 9,100,000.00 | 5,150,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,095.00 | 36,375.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 706,106,824.22 | 1,173,369,072.59 |
| 投资活动现金流入小计 | 719,229,919.22 | 1,178,555,447.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,564,717.13 | 172,900,512.39 |
| 投资支付的现金 | 62,433,333.33 | 25,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 513,000,000.00 | 944,600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 597,998,050.46 | 1,142,500,512.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 121,231,868.76 | 36,054,935.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 35,940,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 35,940,000.00 | 1,500,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 35,940,000.00 | 1,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 98,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 47,230,453.20 | 49,139,003.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 70,985.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 145,301,438.20 | 63,139,003.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -109,361,438.20 | -61,639,003.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 23,169,212.56 | -54,841,756.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 141,989,946.51 | 187,554,878.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 165,159,159.07 | 132,713,122.08 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,676,913.19 | 91,512,488.58 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,566,571.25 | 1,306,942.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 126,243,484.44 | 92,819,430.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,160,097.34 | 3,214,352.37 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,554,310.37 | 23,534,779.18 |
| 支付的各项税费 | 20,745,813.67 | 18,024,908.10 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,218,376.83 | 4,385,052.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 57,678,598.21 | 49,159,092.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 68,564,886.23 | 43,660,338.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 9,100,000.00 | 5,150,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,795.00 | 36,375.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 709,284,034.04 | 1,168,306,082.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 722,406,829.04 | 1,173,492,457.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 725,279.52 | 172,072,933.04 |
| 投资支付的现金 | 192,100,000.00 | 27,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 410,000,000.00 | 932,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 602,825,279.52 | 1,131,572,933.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 119,581,549.52 | 41,919,523.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 98,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 47,230,453.20 | 49,139,003.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 145,230,453.20 | 63,139,003.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -145,230,453.20 | -63,139,003.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 42,915,982.55 | 22,440,859.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 41,284,216.67 | 58,383,253.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 84,200,199.22 | 80,824,112.75 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,15 | 2,134, | 72,184 | 444,55 | 3,115, | 23,859 | 3,139, | ||||||||
| 8,282.00 | 614,669.57 | ,654.37 | 3,167.67 | 510,773.61 | ,586.22 | 370,359.83 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,158,282.00 | 2,134,614,669.57 | 72,184,654.37 | 444,553,167.67 | 3,115,510,773.61 | 23,859,586.22 | 3,139,370,359.83 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,970,058.22 | 33,970,058.22 | 35,710,503.86 | 69,680,562.08 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 80,385,886.42 | 80,385,886.42 | -229,496.14 | 80,156,390.28 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 35,940,000.00 | 35,940,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 35,940,000.00 | 35,940,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,158,282.00 | 2,134,614,669.57 | 72,184,654.37 | 478,523,225.89 | 3,149,480,831.83 | 59,570,090.08 | 3,209,050,921.91 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 收益 | 准备 | 润 | 计 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,158,282.00 | 2,134,614,669.57 | 63,785,181.34 | 379,637,087.04 | 3,042,195,219.95 | 42,793,459.47 | 3,084,988,679.42 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,158,282.00 | 2,134,614,669.57 | 63,785,181.34 | 379,637,087.04 | 3,042,195,219.95 | 42,793,459.47 | 3,084,988,679.42 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,010,291.35 | 6,010,291.35 | 635,077.75 | 6,645,369.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,426,119.55 | 52,426,119.55 | -864,922.25 | 51,561,197.30 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,158,282.00 | 2,134,614,669.57 | 63,785,181.34 | 385,647,378.39 | 3,048,205,511.30 | 43,428,537.22 | 3,091,634,048.52 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,158,282.00 | 2,137,740,630.85 | 72,184,654.37 | 411,559,865.17 | 3,085,643,432.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,158,282.00 | 2,137,740,630.85 | 72,184,654.37 | 411,559,865.17 | 3,085,643,432.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,115,693.30 | 24,115,693.30 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 70,531,521.50 | 70,531,521.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有 | ||||||||||||
| 者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,158,282.00 | 2,137,740,630.85 | 72,184,654.37 | 435,675,558.47 | 3,109,759,125.69 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,158,282.00 | 2,137,740,630.85 | 63,785,181.34 | 395,398,836.19 | 3,061,082,930.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,158,282.00 | 2,137,740,630.85 | 63,785,181.34 | 395,398,836.19 | 3,061,082,930.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -867,526.25 | -867,526.25 | ||
| （一）综合收益总额 | 45,548,301.95 | 45,548,301.95 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -46,415,828.20 | -46,415,828.20 | ||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,158,282.00 | 2,137,740,630.85 | 63,785,181.34 | 394,531,309.94 | 3,060,215,404.13 |
法定代表人：张禹文总裁：刘志刚主管会计工作负责人：李志科会计机构负责人：杨冰
三、公司基本情况湖南发展集团股份有限公司(原名湖南金果实业股份有限公司，以下简称公司或本公司)前身为衡阳市食杂果品总公司，系1993年经湖南省股份制改革试点领导小组湘股份改字(1993)第12号文件批准，由衡阳市食杂果品总公司、中国农业银行衡阳市信托投资公司、湖南耒能实业总公司共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，成立时注册资本5,400.00万元。经历次变更，截至2022年06月30日，公司注册资本为464,158,282.00元，股份总数464,158,282股(每股面值1元)。其中无限售条件的流通股份A股464,158,282股。公司总部位于湖南省长沙市，现持有统一社会信用代码为91430000185034687R的营业执照。公司股票已于1997年04月29日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属电力行业，主要经营活动为水力发电综合开发经营；以自有合法资产进行养老、养生、医疗机构的投资、建设、运营管理及股权投资、并购；土地、矿产资源开发经营；自有房屋租赁。
本财务报表业经公司2022年08月15日第十届董事会第二十四次会议批准对外报出。本公司将湖南鸟儿巢水电站发电有限公司（以下简称鸟儿巢公司）、株洲航电源质服务有限责任公司（以下简称源质公司）、湖南发展集团养老产业有限公司（以下简称湖南发展养老）、湖南发展集团水电产业管理有限公司（以下简称湖南发展水电公司）、湖南发展益沅自然资源开发有限公司(以下简称湖南发展益沅)、湖南湘发健康产业投资有限公司（以下简称湖南湘发健康）、湖南康乃馨养老研究院有限公司(以下简称康乃馨养老研究院)7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历01月01日起至06月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
不适用。10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)
或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，
除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，
将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内往来组合 | 本公司合并财务报表范围内关联方往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4年以上 | 80 |
6.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
12、应收账款
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内往来组合 | 本公司合并财务报表范围内关联方往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
其他应收款——账龄组合
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
15、存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法、月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，根据发出存货的计价方法按照单个存货或存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照使用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
不适用。
19、债权投资
不适用。20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式：成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-50 | 5 | 1.90－3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-14 | 5 | 6.79-11.88 |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 按权证确定的年限 |
| 专利权 | 按权证确定的年限 |
| 软件 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
部分长期资产减值：
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
不适用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策1.收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法公司主要销售电力产品、砂石和提供养老服务。
(1)电力业务公司电力业务属于在某一时段内履行的履约义务，公司生产的电力通过电网直接输出，公司每月根据电力公司的结算单据确认收入。
(2)砂石业务公司砂石业务属于在某一时点履行的履约义务，在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(3)养老服务公司养老业务属于在某一时段内履行的履约义务，公司为已签约社区提供养老服务，每月根据服务的人数确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司自2022年01月01日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 根据国家统一会计制度要求进行变更。 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 1%、3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 土地使用税 | 以纳税人实际占用的土地面积 | 适用定额税率，由主管税务机关根据土地所在区域分别适用不同的定额税率 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 湖南发展水电公司 | 20% |
| 源质公司 | 20% |
| 湖南发展养老 | 20% |
| 湖南湘发健康 | 20% |
| 鸟儿巢公司、湖南发展益沅、康乃馨养老研究院 | 25% |
2、税收优惠
1.根据财政部、国家税务总局《关于养老、托育、家政等社区家庭服务业税费优惠政策的公告》（财税〔2019〕76号）第一条规定“提供社区养老、托育、家政服务取得的收入，免征增值税”及“提供社区养老、托育、家政服务取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入收入总额的规定”，自2019年06月01日至2025年12月31日，公司控股子公司湖南发展养老免缴增值税，并享受前述企业所得税优惠政策。
2.根据国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号），2021年01月01日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），2022年01月01日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。湖南发展养老、源质公司、湖南发展水电公司和湖南湘发健康符合小型微利企业所得税优惠政策，按照小型微利企业所得税优惠政策缴纳所得税。
3.根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号），自2022年01月01日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、教育费附加、地方教育附加。源质公司、湖南发展水电公司、湖南发展养老、湖南湘发健康、湖南发展琼湖建材符合条件可以享受相关优惠政策。
4.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2022年01月10日发布的《关于对湖南省2021年认定的第一批高新技术企业进行补充备案的公告》，本公司列于湖南省第一批高新技术企业补充备案名单，发证日期2021年09月18日，证书编号GR202143002656，按照《企业所得税法》等相关法规规定，公司本期享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
3、其他无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 70,735.57 | 15,732.67 |
| 银行存款 | 581,144,456.84 | 431,974,213.84 |
| 合计 | 581,215,192.41 | 431,989,946.51 |
其他说明
期末银行存款包括保本保息1年到期的定制存款410,000,000.00元、保本保息6个月到期的定制存款6,000,000.00元和确认的定制存款应收利息56,033.34元；期初银行存款包括保本保息1年到期的定制存款290,000,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 404,700,000.00 |
| 其中： | ||
| 银行保本型产品 | 0.00 | 404,700,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 404,700,000.00 |
其他说明：无。
3、衍生金融资产
不适用。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 |
| 合计 | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,980,897.37 | 100.00% | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 | 100.00% | 1,159,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 3,980,897.37 | 100.00% | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 | 100.00% | 1,159,000.00 | ||||
| 合计 | 3,980,897.37 | 100.00% | 3,980,897.37 | 1,159,000.00 | 100.00% | 1,159,000.00 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用。
（3）期末公司已质押的应收票据不适用。
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据不适用。
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据不适用。
（6）本期实际核销的应收票据情况
不适用。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 56,401,225.54 | 100.00% | 2,820,061.27 | 5.00% | 53,581,164.27 | 23,445,534.27 | 100.00% | 1,172,276.71 | 5.00% | 22,273,257.56 |
| 合计 | 56,401,225.54 | 100.00% | 2,820,061.27 | 5.00% | 53,581,164.27 | 23,445,534.27 | 100.00% | 1,172,276.71 | 5.00% | 22,273,257.56 |
按组合计提坏账准备：账龄
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 56,401,225.54 | 2,820,061.27 | 5.00% |
| 合计 | 56,401,225.54 | 2,820,061.27 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 56,401,225.54 |
| 合计 | 56,401,225.54 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,172,276.71 | 1,647,784.56 | 2,820,061.27 | |||
| 合计 | 1,172,276.71 | 1,647,784.56 | 2,820,061.27 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 17,854,521.05 | 31.66% | 892,726.05 |
| 客户2 | 15,156,317.68 | 26.87% | 757,815.88 |
| 客户3 | 9,110,169.65 | 16.15% | 455,508.48 |
| 客户4 | 5,519,100.00 | 9.79% | 275,955.00 |
| 客户5 | 3,597,971.80 | 6.38% | 179,898.59 |
| 合计 | 51,238,080.18 | 90.85% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：无。
6、应收款项融资
不适用。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 484,931,148.16 | 100.00% | 460,654,532.01 | 99.99% |
| 1至2年 | 0.00 | 0.00% | 53,736.00 | 0.01% |
| 合计 | 484,931,148.16 | 460,708,268.01 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商1 | 472,086,893.50 | 97.35 |
| 供应商2 | 9,529,551.93 | 1.97 |
| 供应商3 | 1,892,333.70 | 0.39 |
| 供应商4 | 980,000.00 | 0.20 |
| 供应商5 | 156,460.18 | 0.03 |
| 小计 | 484,645,239.31 | 99.94 |
其他说明：无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 4,000,000.00 |
| 其他应收款 | 49,756,714.78 | 42,932,778.56 |
| 合计 | 49,756,714.78 | 46,932,778.56 |
（1）应收利息
不适用。
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 开元发展 | 0.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 4,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
不适用。3）坏账准备计提情况不适用。
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 51,639,526.92 | 45,045,643.35 |
| 应收暂付款 | 104,537.35 | 34,331.15 |
| 其他 | 660,130.12 | 143,208.82 |
| 合计 | 52,404,194.39 | 45,223,183.32 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,258,730.95 | 292.13 | 31,381.68 | 2,290,404.76 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 359,305.68 | 0.00 | -2,230.83 | 357,074.85 |
| 2022年6月30日余额 | 2,618,036.63 | 292.13 | 29,150.85 | 2,647,479.61 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 52,360,732.55 |
| 1至2年 | 2,921.27 |
| 2至3年 | 97.22 |
| 3年以上 | 40,443.35 |
| 3至4年 | 21,443.35 |
| 4至5年 | 16,000.00 |
| 5年以上 | 3,000.00 |
| 合计 | 52,404,194.39 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,290,404.76 | 357,074.85 | 2,647,479.61 | |||
| 合计 | 2,290,404.76 | 357,074.85 | 2,647,479.61 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用。
4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 益阳市银进砂石经营有限公司沅江分公司 | 押金保证金 | 44,341,526.92 | 1年以内 | 84.61% | 2,217,076.35 |
| 汉寿县金达砂石有限公司 | 押金保证金 | 2,200,000.00 | 1年以内 | 4.20% | 110,000.00 |
| 华金证券 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 9.54% | 250,000.00 |
| 湖南发展琼湖砂石集散中心 | 其他 | 146,340.07 | 1年以内 | 0.28% | 7,317.00 |
| 深圳达晨创丰基金 | 其他 | 88,072.12 | 1年以内 | 0.17% | 4,403.61 |
| 合计 | 51,775,939.11 | 98.80% | 2,588,796.96 |
6）涉及政府补助的应收款项
不适用。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：无。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 维修用备品备件 | 4,316,326.91 | - | 4,316,326.91 | 4,077,487.55 | - | 4,077,487.55 |
| 低值易耗品 | 71,411.05 | - | 71,411.05 | 72.35 | - | 72.35 |
| 合计 | 4,387,737.96 | - | 4,387,737.96 | 4,077,559.90 | - | 4,077,559.90 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
不适用。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
不适用。10、合同资产
不适用。
11、持有待售资产
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
不适用。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 317,607.78 | 1,456,836.46 |
| 预缴所得税 | 0.00 | 5,578,706.52 |
| 三年期大额可转让存单 | 97,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 97,317,607.78 | 7,035,542.98 |
其他说明：
三年期大额可转让存单系控股子公司购买的可提前支取或可转让的大额银行存单，预计持有期限在一年以内。
14、债权投资
不适用。
15、其他债权投资
不适用。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
不适用。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。
其他说明：无。
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 蟒电公司 | 241,286,735.99 | 14,262,910.12 | 255,549,646.11 | ||||||||
| 湖南发展春华 | 41,439,206.14 | 2,100,000.00 | -1,756,879.88 | 41,782,326.26 | |||||||
| 开元发展 | 58,081,927.84 | -581,233.66 | 57,500,694.18 | ||||||||
| 湖南发展琼湖砂石集散中心 | 5,134,921.38 | 5,333,333.33 | -116,166.28 | 10,352,088.43 | |||||||
| 小计 | 345,942,791.35 | 7,433,333.33 | 11,808,630.30 | 365,184,754.98 | |||||||
| 合计 | 345,942,791.35 | 7,433,333.33 | 11,808,630.30 | 365,184,754.98 | |||||||
其他说明：无。
18、其他权益工具投资不适用。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 113,600,000.00 | 72,700,000.00 |
| 合计 | 113,600,000.00 | 72,700,000.00 |
其他说明：
(1)明细情况
| 被投资单位 | 期末数（元） | 期初数（元） |
| 深圳达晨创丰基金 | 13,600,000.00 | 22,700,000.00 |
| 深圳达晨创鸿基金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 湖南玖康创投基金 | 50,000,000.00 | 0.00 |
| 小计 | 113,600,000.00 | 72,700,000.00 |
(2)其他说明经公司第十届董事会第二十次会议审议通过，公司出资5,000万元投资湖南玖康创投基金。20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 183,672,318.14 | 183,672,318.14 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 183,672,318.14 | 183,672,318.14 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 3,430,957.60 | 3,430,957.60 | |
| 2.本期增加金额 | 2,940,820.80 | 2,940,820.80 | |
| （1）计提或摊销 | 2,940,820.80 | 2,940,820.80 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 6,371,778.40 | 6,371,778.40 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 177,300,539.74 | 177,300,539.74 | |
| 2.期初账面价值 | 180,241,360.54 | 180,241,360.54 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况不适用。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,309,109,317.00 | 1,340,071,718.68 |
| 合计 | 1,309,109,317.00 | 1,340,071,718.68 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 1,562,798,250.46 | 544,808,818.39 | 9,823,567.76 | 3,667,625.02 | 5,615,251.49 | 2,126,713,513.12 |
| 2.本期增加金额 | 38,940.00 | 0.00 | 231,193.64 | 846,765.48 | 242,614.98 | 1,359,514.10 |
| （1）购置 | 38,940.00 | 0.00 | 231,193.64 | 846,765.48 | 242,614.98 | 1,359,514.10 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 278,518.00 | 2,213.26 | 280,731.26 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 278,518.00 | 2,213.26 | 280,731.26 |
| 4.期末余额 | 1,562,837,190.46 | 544,808,818.39 | 10,054,761.40 | 4,235,872.50 | 5,855,653.21 | 2,127,792,295.96 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 384,456,906.25 | 388,609,365.51 | 6,982,243.89 | 2,973,254.01 | 3,620,024.78 | 786,641,794.44 |
| 2.本期增加金额 | 16,770,705.94 | 14,814,831.80 | 426,613.57 | 62,755.10 | 246,653.23 | 32,321,559.64 |
| （1）计提 | 16,770,705.94 | 14,814,831.80 | 426,613.57 | 62,755.10 | 246,653.23 | 32,321,559.64 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 278,518.00 | 1,857.12 | 280,375.12 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 278,518.00 | 1,857.12 | 280,375.12 |
| 4.期末余额 | 401,227,612.19 | 403,424,197.31 | 7,408,857.46 | 2,757,491.11 | 3,864,820.89 | 818,682,978.96 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,161,609,578.27 | 141,384,621.08 | 2,645,903.94 | 1,478,381.39 | 1,990,832.32 | 1,309,109,317.00 |
| 2.期初账面价值 | 1,178,341,344.21 | 156,199,452.88 | 2,841,323.87 | 694,371.01 | 1,995,226.71 | 1,340,071,718.68 |
（2）暂时闲置的固定资产情况不适用。
（3）通过经营租赁租出的固定资产不适用。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况不适用。
（5）固定资产清理
不适用。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,311,553.67 | 0.00 |
| 合计 | 1,311,553.67 | 0.00 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 湖南发展琼湖建材机制砂建设项目 | 1,311,553.67 | 0.00 | 1,311,553.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,311,553.67 | 0.00 | 1,311,553.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 湖南发展琼湖 | 167,173,303.53 | 1,311,553.67 | 1,311,553.67 | 0.78% | 12.92 | 自筹 |
| 建材机制砂建设项目 | |||||
| 合计 | 167,173,303.53 | 1,311,553.67 | 1,311,553.67 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用。
（4）工程物资不适用。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 886,120.17 | 886,120.17 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 886,120.17 | 886,120.17 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 178,291.15 | 178,291.15 |
| 2.本期增加金额 | 89,145.58 | 89,145.58 |
| （1）计提 | 89,145.58 | 89,145.58 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 267,436.73 | 267,436.73 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 618,683.44 | 618,683.44 |
| 2.期初账面价值 | 707,829.02 | 707,829.02 |
其他说明：无。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 16,275,376.00 | 88,603.96 | 807,646.70 | 17,171,626.66 |
| 2.本期增加金额 | 23,824,396.47 | 0.00 | 23,008.85 | 23,847,405.32 |
| （1）购置 | 23,824,396.47 | 0.00 | 23,008.85 | 23,847,405.32 |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 40,099,772.47 | 88,603.96 | 830,655.55 | 41,019,031.98 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,947,821.14 | 3,169.10 | 581,331.25 | 4,532,321.49 |
| 2.本期增加金额 | 559,827.02 | 2,605.07 | 53,678.63 | 616,110.72 |
| （1）计提 | 559,827.02 | 2,605.07 | 53,678.63 | 616,110.72 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,507,648.16 | 5,774.17 | 635,009.88 | 5,148,432.21 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 35,592,124.31 | 82,829.79 | 195,645.67 | 35,870,599.77 |
| 2.期初账面价值 | 12,327,554.86 | 85,434.86 | 226,315.45 | 12,639,305.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用。
27、开发支出
不适用。
28、商誉
不适用。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,549,653.03 | 789,244.40 | 452,491.67 | 0.00 | 1,886,405.76 |
| 浮式拦污栅修复工程 | 77,515.05 | 0.00 | 7,882.88 | 0.00 | 69,632.17 |
| 水下建筑物水下补强施工 | 84,159.14 | 0.00 | 8,558.56 | 0.00 | 75,600.58 |
| 综合楼改造项目 | 248,695.04 | 214,019.86 | 25,850.78 | 0.00 | 436,864.12 |
| 航电枢纽机组改造 | 2,878,418.99 | 0.00 | 221,981.78 | 0.00 | 2,656,437.21 |
| 机组扩容项目 | 2,077,725.63 | 0.00 | 170,771.98 | 0.00 | 1,906,953.65 |
| 防腐工程 | 990,604.66 | 0.00 | 64,146.82 | 0.00 | 926,457.84 |
| 护坡工程 | 326,666.67 | 0.00 | 20,000.00 | 0.00 | 306,666.67 |
| 合计 | 8,233,438.21 | 1,003,264.26 | 971,684.47 | 0.00 | 8,265,018.00 |
其他说明：无。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,518,108.02 | 505,186.55 | 1,040,196.05 | 159,824.21 |
| 合计 | 2,518,108.02 | 505,186.55 | 1,040,196.05 | 159,824.21 |
（2）未经抵销的递延所得税负债不适用。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 505,186.55 | 159,824.21 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,949,432.86 | 2,422,485.42 |
| 可抵扣亏损 | 20,885,346.70 | 20,885,346.70 |
| 合计 | 23,834,779.56 | 23,307,832.12 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 7,568,406.41 | 7,568,406.41 | |
| 2023年 | 6,955,798.57 | 6,955,798.57 | |
| 2024年 | 4,902,081.91 | 4,902,081.91 | |
| 2025年 | 74,468.70 | 74,468.70 | |
| 2026年 | 1,384,591.11 | 1,384,591.11 | |
| 合计 | 20,885,346.70 | 20,885,346.70 |
其他说明：无。
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购地款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,707,921.00 | 0.00 | 4,707,921.00 |
| 预付装修款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 505,538.00 | 0.00 | 505,538.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,213,459.00 | 0.00 | 5,213,459.00 |
其他说明：无。
32、短期借款
（1）短期借款分类
不适用。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用。
33、交易性金融负债
不适用。
34、衍生金融负债不适用。
35、应付票据不适用。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 6,291.60 | 135,971.88 |
| 工程款和设备款 | 6,625,872.00 | 7,135,614.50 |
| 其他 | 150,000.00 | 220,749.17 |
| 合计 | 6,782,163.60 | 7,492,335.55 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
不适用。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 57,142.86 | 76,190.48 |
| 合计 | 57,142.86 | 76,190.48 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
不适用。
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 23,356,151.71 | 41,778,042.67 |
| 合计 | 23,356,151.71 | 41,778,042.67 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：不适用。
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,250,280.56 | 20,131,274.31 | 28,304,061.90 | 16,077,492.97 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,553,600.00 | 2,982,817.83 | 2,070,817.83 | 2,465,600.00 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 13,114.00 | 13,114.00 | 0.00 |
| 合计 | 25,803,880.56 | 23,127,206.14 | 30,387,993.73 | 18,543,092.97 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,137,916.74 | 16,110,394.54 | 24,926,406.91 | 11,321,904.37 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 40,631.70 | 40,631.70 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 1,852,386.44 | 1,195,686.44 | 656,700.00 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 1,783,237.95 | 1,126,537.95 | 656,700.00 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 69,148.49 | 69,148.49 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 1,645,619.00 | 1,645,619.00 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,112,363.82 | 482,242.63 | 495,717.85 | 4,098,888.60 |
| 合计 | 24,250,280.56 | 20,131,274.31 | 28,304,061.90 | 16,077,492.97 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 2,016,467.60 | 2,016,467.60 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 54,350.23 | 54,350.23 | 0.00 |
| 3、企业年金缴费 | 1,553,600.00 | 912,000.00 | 0.00 | 2,465,600.00 |
| 合计 | 1,553,600.00 | 2,982,817.83 | 2,070,817.83 | 2,465,600.00 |
其他说明：无。
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,829,229.04 | 1,493,941.70 |
| 企业所得税 | 4,120,568.11 | 2,835,784.63 |
| 个人所得税 | 282,020.89 | 94,377.03 |
| 城市维护建设税 | 124,616.70 | 104,120.84 |
| 房产税 | 122,430.47 | 0.00 |
| 教育费附加 | 90,987.74 | 74,999.02 |
| 印花税 | 23,005.30 | 27,990.65 |
| 水利建设基金 | 20,637.43 | 17,135.53 |
| 合计 | 6,613,495.68 | 4,648,349.40 |
其他说明：无。
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 15,149,984.40 | 18,220,861.82 |
| 合计 | 15,149,984.40 | 18,220,861.82 |
（1）应付利息
不适用。
（2）应付股利
不适用。
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 105,507.59 | 3,086,304.81 |
| 往来款 | 14,359,060.69 | 14,546,670.51 |
| 应付暂收款 | 685,416.12 | 587,886.50 |
| 合计 | 15,149,984.40 | 18,220,861.82 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
不适用。
42、持有待售负债不适用。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 0.00 | 28,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 173,726.14 | 169,546.81 |
| 合计 | 173,726.14 | 28,169,546.81 |
其他说明：无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,771,850.96 | 5,928,245.05 |
| 合计 | 3,771,850.96 | 5,928,245.05 |
短期应付债券的增减变动：不适用。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 0.00 | 70,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 70,000,000.00 |
长期借款分类的说明：无。其他说明，包括利率区间：无。
46、应付债券
（1）应付债券
不适用。
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
不适用。
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明不适用。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明不适用。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 467,165.41 | 555,086.02 |
| 合计 | 467,165.41 | 555,086.02 |
其他说明：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 499,432.50 | 600,417.50 |
| 减：未确认融资费用 | 32,267.09 | 45,331.48 |
| 合计 | 467,165.41 | 555,086.02 |
48、长期应付款
不适用。
49、长期应付职工薪酬不适用。50、预计负债不适用。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,743,181.51 | 640,000.00 | 412,761.27 | 2,970,420.24 | 收到的政府补助 |
| 合计 | 2,743,181.51 | 640,000.00 | 412,761.27 | 2,970,420.24 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收 | 本期计入其他收益 | 本期冲减成本费用 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益 |
| 入金额 | 金额 | 金额 | 相关 | |||||
| 株洲县财政税费返还 | 1,907,888.30 | 29,411.22 | 1,878,477.08 | 与资产相关 | ||||
| 书院路社区建设补贴 | 8,571.47 | 8,571.47 | 与资产相关 | |||||
| 桂芳村社区建设补贴 | 22,222.29 | 22,222.29 | 与资产相关 | |||||
| 友谊社区建设补贴 | 18,113.17 | 18,113.17 | 与资产相关 | |||||
| 上麻园岭社区建设补贴 | 78,545.47 | 17,454.54 | 61,090.93 | 与资产相关 | ||||
| 阿弥岭社区建设补贴 | 136,310.72 | 10,485.42 | 125,825.30 | 与资产相关 | ||||
| 天鸿社区建设补贴 | 145,833.29 | 23,384.26 | 122,449.03 | 与资产相关 | ||||
| 藩后街社区建设补贴 | 18,064.44 | 15,483.90 | 2,580.54 | 与资产相关 | ||||
| 青园社区建设补贴 | 123,529.45 | 32,100.96 | 91,428.49 | 与资产相关 | ||||
| 金科小微机构建设补贴 | 212,991.79 | 141,994.56 | 70,997.23 | 与资产相关 | ||||
| 湘府社区建设补贴 | 71,111.12 | 80,000.00 | 25,777.76 | 125,333.36 | 与资产相关 | |||
| 花园岭社区建设补贴 | 200,000.00 | 30,769.24 | 169,230.76 | 与资产相关 | ||||
| 桑梓社区建设补贴 | 160,000.00 | 8,421.05 | 151,578.95 | 与资产相关 | ||||
| 仁和社区建设补贴 | 200,000.00 | 28,571.43 | 171,428.57 | 与资产相关 |
其他说明：
1)根据《湖南省财政厅关于返还湖南金果实业股份有限公司重组过户已缴税费的通知》(湘财建函〔2010〕88号)，公司于2010年12月30日收到株洲县财政税费返还3,590,000.00元，其中资产转让契税2,559,837.29元，按资产使用年限摊销，本期摊销29,411.22元。
2)公司控股子公司湖南发展养老于2017年08月08日收到湖南省长沙市天心区民政局发放书院路社区建设补贴160,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销8,571.47元。
3)公司控股子公司湖南发展养老于2018年09月30日收到湖南省长沙市望城区民政局发放桂芳村社区建设补贴200,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销22,222.29元。
4)公司控股子公司湖南发展养老于2018年02月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放友谊社区建设补贴160,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销18,113.17元。
5)公司控股子公司湖南发展养老于2019年09月09日收到湖南省长沙市开福区民政局发放上麻园岭社区建设补贴160,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销17,454.54元。
6)公司控股子公司湖南发展养老于2019年12月04日收到湖南省长沙市雨花区民政局发放阿弥岭社区建设补贴180,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销10,485.42元。
7)公司控股子公司湖南发展养老于2020年12月25日收到湖南省长沙市天心区民政局发放天鸿社区建设补贴200,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销23,384.26元。
8)公司控股子公司湖南发展养老于2020年01月23日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放藩后街社区建设补贴80,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销15,483.90元。
9)公司控股子公司湖南发展养老于2020年12月25日收到湖南省长沙市天心区民政局发放青园社区建设补贴200,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销32,100.96元。
10)公司控股子公司湖南发展养老于2020年01月23日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放金科小微机构建设补贴480,970.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销87,449.10元；于2021年11月15日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放金科小微机构建设补贴100,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销54,545.46元。
11)公司控股子公司湖南发展养老于2021年10月08日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放湘府社区建设补贴80,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销17,777.76元；于2022年05月27日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放湘府社区建设补贴80,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销8,000.00元。
12)公司控股子公司湖南发展养老于2022年03月17日收到湖南省长沙市天心区民政局发放花园岭社区建设补贴200,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销30,769.24元。
13)公司控股子公司湖南发展养老于2022年06月01日收到湖南省长沙市望城区民政局发放桑梓社区建设补贴160,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销8,421.05元。
14)公司控股子公司湖南发展养老于2022年06月01日收到湖南省长沙市望城区民政局发放仁和社区建设补贴200,000.00元，按照与社区签订的运营协议期限进行摊销，本期摊销28,571.43元。
52、其他非流动负债
不适用。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 464,158,282.00 | 464,158,282.00 | |||||
其他说明：
截至2022年06月30日,湖南发展资产管理集团有限公司持有本公司股份208,833,642股，占公司总股本的44.99%。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,041,904,320.52 | 2,041,904,320.52 | ||
| 其他资本公积 | 92,710,349.05 | 92,710,349.05 | ||
| 合计 | 2,134,614,669.57 | 2,134,614,669.57 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
56、库存股
不适用。
57、其他综合收益
不适用。
58、专项储备
不适用。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 72,184,654.37 | 72,184,654.37 | ||
| 合计 | 72,184,654.37 | 72,184,654.37 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 444,553,167.67 | 379,637,087.04 |
| 调整后期初未分配利润 | 444,553,167.67 | 379,637,087.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 80,385,886.42 | 52,426,119.55 |
| 应付普通股股利 | 46,415,828.20 | 46,415,828.20 |
| 期末未分配利润 | 478,523,225.89 | 385,647,378.39 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 278,025,918.59 | 186,227,081.81 | 177,255,320.07 | 110,840,780.29 |
| 其他业务 | 5,529,762.31 | 2,952,745.62 | 1,013,534.77 | 490,825.56 |
| 合计 | 283,555,680.90 | 189,179,827.43 | 178,268,854.84 | 111,331,605.85 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 投资管理 | 清洁能源 | 自然资源 | 医养健康 | 服务业及其他 | 合计 |
| 按商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 投资管理 | 83,086.91 | 83,086.91 | ||||
| 清洁能源 | 123,689,137.91 | 123,689,137.91 | ||||
| 自然资源 | 152,076,922.42 | 152,076,922.42 | ||||
| 医养健康 | 1,994,826.18 | 1,994,826.18 |
| 服务业及其他 | 265,032.08 | 265,032.08 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 在某一时点确认收入 | 152,076,922.42 | 152,076,922.42 | ||||
| 在某一时段内确认收入 | 83,086.91 | 123,689,137.91 | 1,994,826.18 | 265,032.08 | 126,032,083.08 | |
| 合计 | 83,086.91 | 123,689,137.91 | 152,076,922.42 | 1,994,826.18 | 265,032.08 | 278,109,005.50 |
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,158,084.49 | 814,420.25 |
| 教育费附加 | 832,486.69 | 611,664.17 |
| 房产税 | 1,629,200.42 | 928,294.57 |
| 土地使用税 | 103,178.78 | 124,801.03 |
| 印花税 | 162,969.85 | 170,188.41 |
| 其他 | 92,566.15 | 44,591.45 |
| 合计 | 3,978,486.38 | 2,693,959.88 |
其他说明：无。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 劳务费 | 46,249.69 | 233,082.21 |
| 其他 | 10,507.51 | 16,721.24 |
| 合计 | 56,757.20 | 249,803.45 |
其他说明：无。
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,363,174.97 | 14,500,452.43 |
| 折旧及摊销 | 1,810,834.65 | 1,407,449.20 |
| 审计、咨询费 | 689,064.62 | 1,317,389.56 |
| 办公室租赁及物管费 | 483,795.59 | 421,282.13 |
| 办公费 | 245,088.96 | 311,427.56 |
| 信息披露费 | 488,018.86 | 406,698.12 |
| 车辆使用费 | 89,767.30 | 97,717.13 |
| 业务招待费 | 89,553.68 | 153,885.77 |
| 差旅费 | 79,291.60 | 83,847.40 |
| 设计费 | 1,150,000.00 | 0.00 |
| 其他 | 1,582,406.83 | 1,175,902.67 |
| 合计 | 19,070,997.06 | 19,876,051.97 |
其他说明：无。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,783,574.02 | 3,413,990.06 |
| 材料费 | 344,985.80 | 0.00 |
| 折旧 | 803,594.65 | 352,374.63 |
| 其他 | 106,113.27 | 190,245.27 |
| 合计 | 4,038,267.74 | 3,956,609.96 |
其他说明：无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 990,054.31 | 2,784,933.51 |
| 减：利息收入 | 8,048,531.05 | 8,422,668.93 |
| 其他 | 34,652.15 | 18,851.51 |
| 合计 | -7,023,824.59 | -5,618,883.91 |
其他说明：无。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 412,761.27 | 512,275.81 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,959,953.46 | 2,437,012.02 |
| 其他 | 11,207.13 | 35,057.20 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,808,630.30 | 12,941,176.50 |
| 银行保本型产品收益 | 5,188,083.42 | 4,660,583.12 |
| 合计 | 16,996,713.72 | 17,601,759.62 |
其他说明：无。
69、净敞口套期收益
不适用。
70、公允价值变动收益
不适用。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -2,004,859.41 | -1,000,605.95 |
| 合计 | -2,004,859.41 | -1,000,605.95 |
其他说明：无。
72、资产减值损失
不适用。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 21,325.87 | 35,668.69 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 0.00 | 3,300.00 | |
| 合计 | 0.00 | 3,300.00 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 14,980.00 | 0.00 | 14,980.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 56.14 | 143,953.39 | 56.14 |
| 其他 | 0.00 | 287.82 | 0.00 |
| 合计 | 15,036.14 | 144,241.21 | 15,036.14 |
其他说明：无。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,826,207.64 | 13,947,623.66 |
| 递延所得税费用 | -345,362.34 | -248,887.14 |
| 合计 | 13,480,845.30 | 13,698,736.52 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 93,637,235.58 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,045,585.34 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,499,551.55 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 68,642.11 |
| 非应税收入的影响 | -1,759,677.92 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 230,956.99 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -265,414.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -338,798.16 |
| 所得税费用 | 13,480,845.30 |
其他说明：无。
77、其他综合收益详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,773,756.91 | 1,321,489.58 |
| 政府补助 | 4,599,953.46 | 2,419,512.02 |
| 投资性房地产等租金收入 | 3,033,882.00 | 0.00 |
| 其他 | 149,523.18 | 3,346,627.63 |
| 合计 | 9,557,115.55 | 7,087,629.23 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 审计、咨询费 | 746,720.57 | 587,247.58 |
| 办公费 | 314,890.37 | 425,211.31 |
| 信息披露费 | 385,000.00 | 214,000.00 |
| 办公室租赁及物管费 | 317,836.86 | 442,602.73 |
| 研发费用 | 451,099.07 | 190,245.27 |
| 业务招待费 | 96,433.68 | 154,572.77 |
| 车辆使用费 | 178,926.05 | 167,470.97 |
| 差旅费 | 112,729.00 | 119,390.51 |
| 董事会经费 | 273,899.06 | 181,282.32 |
| 保证金 | 2,200,000.00 | 0.00 |
| 设计费 | 330,000.00 | 0.00 |
| 支付往来款 | 194,298.00 | 631,983.97 |
| 其他 | 2,483,061.42 | 1,943,251.95 |
| 合计 | 8,084,894.08 | 5,057,259.38 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行保本型产品本金及收益 | 409,888,083.42 | 595,460,583.12 |
| 定制存款本金及利息 | 296,218,740.80 | 577,908,489.47 |
| 合计 | 706,106,824.22 | 1,173,369,072.59 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行保本型产品 | 0.00 | 652,600,000.00 |
| 定制存款本金 | 416,000,000.00 | 290,000,000.00 |
| 三年期大额可转让存单 | 97,000,000.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 513,000,000.00 | 944,600,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租金 | 70,985.00 | 0.00 |
| 合计 | 70,985.00 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 80,156,390.28 | 51,561,197.30 |
| 加：资产减值准备 | 2,004,859.41 | 1,000,605.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,262,380.44 | 33,723,883.42 |
| 使用权资产折旧 | 89,145.58 | |
| 无形资产摊销 | 616,110.72 | 221,750.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 971,684.47 | 1,068,302.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -21,325.87 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 56.14 | -35,668.69 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -5,267,476.11 | -4,316,245.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,996,713.72 | -17,601,759.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 345,362.34 | -248,887.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -310,178.06 | -74,378.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -56,104,729.00 | -74,202,878.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -29,446,784.62 | -20,353,609.39 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,298,782.00 | -29,257,688.33 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 165,159,159.07 | 132,713,122.08 |
| 减：现金的期初余额 | 141,989,946.51 | 187,554,878.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 23,169,212.56 | -54,841,756.33 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 165,159,159.07 | 141,989,946.51 |
| 其中：库存现金 | 70,735.57 | 15,732.67 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 165,088,423.50 | 141,974,213.84 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 165,159,159.07 | 141,989,946.51 |
其他说明：
期末货币资金余额为581,215,192.41元，期末现金及现金等价物余额165,159,159.07元，差额系保本保息1年到期的定制存款410,000,000.00元、保本保息6个月到期的定制存款6,000,000.00元和确认的定制存款应收利息56,033.34元。公司管理层预计持有至到期，所以未作为现金及现金等价物。
期初货币资金余额为431,989,946.51元，期末现金及现金等价物余额141,989,946.51元，差额系保本保息的1年期到期定制存款290,000,000.00元。公司管理层预计持有至到期，所以未作为现金及现金等价物。80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、所有权或使用权受到限制的资产
不适用。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
不适用。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
不适用。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额（期末递延收益口径） | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 株洲县财政税费返还 | 1,878,477.08 | 其他收益 | 29,411.22 |
| 书院路社区建设补贴 | 0.00 | 其他收益 | 8,571.47 |
| 桂芳村社区建设补贴 | 0.00 | 其他收益 | 22,222.29 |
| 友谊社区建设补贴 | 0.00 | 其他收益 | 18,113.17 |
| 上麻园岭社区建设补贴 | 61,090.93 | 其他收益 | 17,454.54 |
| 阿弥岭社区建设补贴 | 125,825.30 | 其他收益 | 10,485.42 |
| 天鸿社区建设补贴 | 122,449.03 | 其他收益 | 23,384.26 |
| 藩后街社区建设补贴 | 2,580.54 | 其他收益 | 15,483.90 |
| 青园社区建设补贴 | 91,428.49 | 其他收益 | 32,100.96 |
| 金科小微机构建设补贴 | 70,997.23 | 其他收益 | 141,994.56 |
| 湘府社区建设补贴 | 125,333.36 | 其他收益 | 25,777.76 |
| 花园岭社区建设补贴 | 169,230.76 | 其他收益 | 30,769.24 |
| 桑梓社区建设补贴 | 151,578.95 | 其他收益 | 8,421.05 |
| 仁和社区建设补贴 | 171,428.57 | 其他收益 | 28,571.43 |
| 岳龙社区运营补贴 | 65,000.00 | 其他收益 | 65,000.00 |
| 桂芳村社区运营补贴 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 文昌阁社区运营补贴 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 桑梓社区运营补贴 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 雷锋社区运营补贴 | 190,000.00 | 其他收益 | 190,000.00 |
| 望府路社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 湘陵社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 上麻园岭社区运营补贴 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 陡岭社区运营补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 斑马塘社区运营补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 蒋家垅社区运营补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 麻园湾社区运营补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 鑫华社区运营补贴 | 155,000.00 | 其他收益 | 155,000.00 |
| 湖橡社区运营补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 阿弥岭社区运营补贴 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 歇马亭社区运营补贴 | 155,000.00 | 其他收益 | 155,000.00 |
| 斑马湖社区运营补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 金山桥社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 中南社区运营补贴 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 幸福里社区运营补贴 | 155,000.00 | 其他收益 | 155,000.00 |
| 川塘社区运营补贴 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 白马巷社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 书院路社区运营补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 赤岭路社区运营补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 东广济桥社区运营补贴 | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 友谊社区运营补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 天鸿社区运营补贴 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| 云塘社区运营补贴 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| 新天社区运营补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 丰泉古井社区运营补贴 | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 藩后街社区运营补贴 | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 一力社区运营补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 植物园社区运营补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 青园社区运营补贴 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| 熙台岭社区运营补贴 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| 湘府社区运营补贴 | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 尚双塘社区运营补贴 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 商贸城社区运营补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 花园岭社区运营补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 连山村社区运营补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 白庙子社区运营补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 山塘社区运营补贴 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 龙骨寺社区运营补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 东屯渡金科小微机构运营补贴 | 155,000.00 | 其他收益 | 155,000.00 |
| 黄金社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 观音湖社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 仁和社区运营补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 2021年度雷锋社区福彩公益金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 社区场地险 | 38,000.00 | 其他收益 | 38,000.00 |
| 失业保险稳岗返还补贴 | 211,300.96 | 其他收益 | 211,300.96 |
| 税收奖励 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 其他 | 5,652.50 | 其他收益 | 5,652.50 |
（2）政府补助退回情况
不适用。
85、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用。
（2）合并成本及商誉不适用。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债不适用。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用。
（2）合并成本
不适用。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用。
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额（元） | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 湖南发展株航新能源 | 设立 | 2022/2/15 | 4,000,000.00 | 100.00 | |
2.其他说明经公司第十届董事会第十七次会议审议通过,公司全资子公司湖南发展水电公司以自有资金在湖南株洲投资设立全资子公司湖南发展株航新能源，开展太阳能发电业务。湖南发展株航新能源于2022年02月15日成立，注册资本为2,000万元，湖南发展水电公司持有100%股权。截至2022年06月30日，湖南发展水电公司已实际出资400万元。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 鸟儿巢公司 | 湖南省沅陵县 | 沅陵县 | 电力 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 源质公司 | 湖南省株洲市 | 株洲市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南发展养老 | 湖南省长沙市 | 长沙市 | 社区养老 | 82.50% | 设立 | |
| 湖南发展水电公司 | 湖南省株洲市 | 株洲市 | 电力 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南发展益沅 | 湖南省沅江市 | 沅江市 | 砂石 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南湘发健康 | 湖南省长沙市 | 长沙市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 康乃馨养老研究院 | 湖南省长沙市 | 长沙市 | 医疗、养老服务 | 80.00% | 设立 | |
| 湖南发展琼湖建材 | 湖南省沅江市 | 沅江市 | 机制砂 | 67.00% | 设立 | |
| 湖南发展株航新能源 | 湖南省株洲市 | 株洲市 | 电力 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。其他说明：无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 鸟儿巢公司 | 20.00% | 494,635.29 | 0.00 | 16,737,676.15 |
| 湖南发展养老 | 17.50% | -65,374.16 | 0.00 | 1,912,967.16 |
| 康乃馨养老研究院 | 20.00% | -260,814.48 | 0.00 | 19,739,185.52 |
| 湖南发展琼湖建材 | 33.00% | -397,942.79 | 0.00 | 21,180,261.25 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。其他说明：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 鸟儿巢公司 | 8,858,791.63 | 239,015,853.08 | 247,874,644.71 | 164,186,264.02 | 0.00 | 164,186,264.02 | 6,537,248.03 | 243,083,162.84 | 249,620,410.87 | 168,405,206.61 | 0.00 | 168,405,206.61 |
| 湖南发展养老 | 10,436,474.96 | 3,560,494.73 | 13,996,969.69 | 1,506,620.19 | 1,559,108.57 | 3,065,728.76 | 11,151,325.44 | 3,720,818.49 | 14,872,143.93 | 2,176,957.13 | 1,390,379.23 | 3,567,336.36 |
| 康乃馨养老研究院 | 99,481,150.40 | 58,777.21 | 99,539,927.61 | 844,000.00 | 0.00 | 844,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 湖南发展琼湖建材 | 39,436,394.90 | 25,124,479.32 | 64,560,874.22 | 378,264.35 | 0.00 | 378,264.35 | 12,549,259.95 | 4,748,844.02 | 17,298,103.97 | 212,637.17 | 0.00 | 212,637.17 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 鸟儿巢公司 | 12,347,031.96 | 2,473,176.43 | 2,473,176.43 | 7,445,134.05 | 12,793,830.14 | 3,202,908.43 | 3,202,908.43 | 10,703,482.05 |
| 湖南发展养老 | 2,034,989.47 | -373,566.64 | -373,566.64 | -543,359.86 | 2,294,169.17 | -486,995.54 | -486,995.54 | -1,153,238.78 |
| 康乃馨养老研究院 | 0.00 | -1,304,072.39 | -1,304,072.39 | -428,056.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 湖南发展琼湖建材 | 0.00 | -1,205,887.23 | -1,205,887.23 | -841,863.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 蟒电公司 | 湖南省芷江县 | 湖南省芷江县 | 电力 | 47.12% | 权益法核算 | |
| 湖南发展春华 | 湖南省长沙县 | 湖南省长沙县 | 健康 | 42.00% | 权益法核算 | |
| 开元发展 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 金融服务 | 40.00% | 权益法核算 | |
| 湖南发展琼湖砂石集散中心 | 湖南省沅江市 | 湖南省沅江市 | 建材仓储 | 40.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 蟒电公司 | 湖南发展春华 | 开元发展 | 湖南发展琼湖砂石集散中心 | 蟒电公司 | 湖南发展春华 | 开元发展 | 湖南发展琼湖砂石集散中心 | |
| 流动资产 | 352,186,340.73 | 64,649,681.51 | 136,592,681.00 | 13,500,378.21 | 320,366,608.82 | 65,556,273.73 | 146,207,724.49 | 10,554,699.40 |
| 非流动资产 | 188,853,537.46 | 192,288.19 | 2,046,304.68 | 12,533,027.75 | 191,555,426.45 | 222,900.82 | 165,325.85 | 2,283,669.00 |
| 资产合计 | 541,039,878.19 | 64,841,969.70 | 138,638,985.68 | 26,033,405.96 | 511,922,035.27 | 65,779,174.55 | 146,373,050.34 | 12,838,368.40 |
| 流动负债 | 13,756,418.27 | 4,309,448.18 | 1,003,864.42 | 153,184.86 | 14,907,909.23 | 5,463,605.70 | 12,261,961.13 | 1,064.94 |
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 2,199,543.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 159,877.13 | 0.00 |
| 负债合计 | 13,756,418.27 | 4,309,448.18 | 3,203,407.74 | 153,184.86 | 14,907,909.23 | 5,463,605.70 | 12,421,838.26 | 1,064.94 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 527,283,459.92 | 60,532,521.52 | 135,435,577.94 | 25,880,221.10 | 497,014,126.04 | 60,315,568.85 | 133,951,212.08 | 12,837,303.46 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 248,455,966.31 | 25,423,659.04 | 54,174,231.18 | 10,352,088.43 | 234,193,056.19 | 25,332,538.92 | 53,580,484.83 | 5,134,921.38 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | 7,093,679.80 | 16,358,667.22 | 3,326,463.00 | 0.00 | 7,093,679.80 | 16,106,667.22 | 4,501,443.01 | 0.00 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 255,549,646.11 | 41,782,326.26 | 57,500,694.18 | 10,352,088.43 | 241,286,735.99 | 41,439,206.14 | 58,081,927.84 | 5,134,921.38 |
| 存在公开报价的联 | ||||||||
| 营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 47,018,548.86 | 0.00 | 7,136,725.22 | 0.00 | 42,368,795.21 | 0.00 | 12,316,053.78 | 0.00 |
| 净利润 | 30,269,333.88 | -4,183,047.33 | 1,484,365.86 | -290,415.69 | 24,941,344.09 | 0.00 | 6,069,637.89 | 0.00 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | 30,269,333.88 | -4,183,047.33 | 1,484,365.86 | -290,415.69 | 24,941,344.09 | 0.00 | 6,069,637.89 | 0.00 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 4,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
4、重要的共同经营
不适用。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
1.2013年03月，公司出资5,000万元（分四期缴付）投资深圳达晨创丰基金，占总出资的
2.44%，公司以出资额为限承担有限责任。深圳达晨财智作为普通合伙人执行合伙事务并对企业债务承担无限连带责任。本公司于2017年收回投资270万元，2018年收回投资665万元，2019年收回投资455万元，2020年收回投资130万元，2021年收回投资1,210万元，2022年收回投资910万元。截至2022年06月30日，该未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要从事股权投资、投资管理咨询业务，资产总额为258,048.10万元。
2.2021年06月，公司出资5,000万元（分两期缴付）投资深圳达晨创鸿基金，占总出资的
0.759%，公司以出资额为限承担有限责任。深圳达晨财智作为普通合伙人执行合伙事务并对企业债务承担无限连带责任。
截至2022年06月30日，该未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要从事股权投资、投资管理咨询业务，资产总额为697,854.87万元。
3.2022年06月，公司出资5,000万元投资湖南玖康创投基金，占总出资的60.3865%，公司以出资额为限承担有限责任，湖南玖玥泉私募股权基金管理有限公司作为普通合伙人执行合伙事务并对企业债务承担无限连带责任。
截至2022年06月30日，该未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要从事创业投资（限投资未上市企业），资产总额为8,280.11万元。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
3)上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。
2)定性标准
①债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）
、五（一）
之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金本公司将货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)交易性金融资产本公司将交易性金融资产存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(3)应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的31.66%源于客户1，本公司应收账款的26.87%源于客户2。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构或投资方提供足够的资金支持或担保承诺，以满足短期和较长期的流动资金需求。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 6,782,163.60 | 6,782,163.60 | 6,782,163.60 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 15,149,984.40 | 15,149,984.40 | 15,149,984.40 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 173,726.14 | 201,970.00 | 201,970.00 | 0.00 | 0.00 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 467,165.41 | 499,432.50 | 0.00 | 406,162.95 | 93,269.55 |
| 小计 | 22,573,039.55 | 22,633,550.50 | 22,134,118.00 | 406,162.95 | 93,269.55 |
(续上表)
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 7,492,335.55 | 7,492,335.55 | 7,492,335.55 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 18,220,861.82 | 18,220,861.82 | 18,220,861.82 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 28,169,546.81 | 29,108,032.50 | 29,108,032.50 | 0.00 | 0.00 |
| 长期借款 | 70,000,000.00 | 77,326,637.50 | 0.00 | 61,456,325.00 | 15,870,312.50 |
| 租赁负债 | 555,086.02 | 600,417.50 | 0.00 | 403,940.00 | 196,477.50 |
| 小计 | 124,437,830.20 | 132,748,284.87 | 54,821,229.87 | 61,860,265.00 | 16,066,790.00 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。由于公司贷款均采用人民银行公布的同期贷款利率计息，故面临的市场利率变动风险不大，在其他变量不变的假设下，人民银行通常的利率调整不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 113,600,000.00 | 113,600,000.00 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 113,600,000.00 | 113,600,000.00 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场中有类似产品报价的交易性金融资产，其公允价值以其类似产品在活跃市场中的报价确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场中没有报价的非流动金融资产，其公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
2022年06月末，本公司金融工具的公允价值的估值技术未发生改变。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 湖南发展资产管理集团有限公司 | 湖南省长沙市 | 投资 | 100亿元 | 44.99% | 44.99% |
本企业的母公司情况的说明
湖南发展资产管理集团有限公司于2002年经湖南省政府批准成立，2005年经湖南省委、省政府批准，成为湖南省政府授权经营的国有投资机构，2015年根据湖南省委、省政府决策部署，由湖南省财政厅移交湖南省国资委管理。该公司现持有统一社会信用代码为91430000738955428M的营业执照。
本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七在其他主体中的权益之说明。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 展新置业 | 其他(存在共同的关联自然人) |
| 康乃馨公司 | 母公司的控股子公司 |
其他说明：无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
不适用。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 展新置业 | 写字楼 | 5,427,627.78 | 904,604.63 |
关联租赁情况说明：无。
（4）关联担保情况不适用。
（5）关联方资金拆借不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况不适用。
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,319,900.00 | 1,171,824.00 |
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 展新置业 | 9,110,169.65 | 455,508.48 | 6,227,937.35 | 311,396.87 |
| 其他应收款 | 湖南发展琼湖砂石集散中心 | 146,340.07 | 7,317.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 蟒电公司 | 75,247.42 | 3,762.37 | 0.00 | 0.00 |
（2）应付项目不适用。
7、关联方承诺详见本报告“第六节重要事项”之“一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况不适用。
2、以权益结算的股份支付情况不适用。
3、以现金结算的股份支付情况不适用。
4、股份支付的修改、终止情况不适用。
5、其他无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2022年06月30日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年06月30日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用。
2、利润分配情况
不适用。
3、销售退回
不适用。
4、其他资产负债表日后事项说明
1、经公司第十届董事会第九次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过，同意株洲航电分公司向关联方展新置业购买位于长沙市天心区湘江中路二段178号汇景发展商务中心塔楼A第34层、39层、40层、41层共4层写字楼。2021年06月11日，株洲航电分公司与展新置业签订上述4层写字楼的《房屋返租合同》，租赁期限5年，租金合计5,916.11万元。截至2022年03月末，展新置业已共计支付租金370.8万元。
基于房地产市场变化和展新置业的实际经营情况，经公司第十届董事会第二十二次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过，同意关联方展新置业使用自有合法产权房屋抵偿剩余未付租金5,545.3065万元。本次抵偿剩余未付租金的合法产权房屋为汇景发展塔楼A第9层办公用房（共计20
个产权，业态为精装办公）和塔楼B的B-10029、B-10016、B-11016、B-14016、B-16016合计5套办公用房（业态为毛坯公寓），建筑面积共2,480.60平方米。中兴华咨（北京）房地产评估工程咨询有限公司对本次抵租房屋进行资产评估，并出具了（中兴华咨评报字[2022]第0031号）评估报告，结论如下：评估基准日2022年05月31日，在公开市场及持续使用假设前提下，拟进行资产转让事宜涉及的办公用途房地产市场价值为56,185,948.00元，略高于剩余未付租金总额。
截至财务报告批准报出之日止，株洲航电分公司与展新置业签订了《房屋返租合同补充协议》和《长沙市商品房买卖合同》，并已办理不动产权证书。
2、经公司第十届董事会第二十二次会议审议通过，同意设立全资子公司湖南发展空洲岛公司，投资建设株洲航电枢纽扩机工程项目，注册资本人民币1亿元。2022年07月14日，该公司已完成工商注册登记手续，并取得了株洲市渌口区市场监督管理局颁发的营业执照。
3、经公司第十届董事会第二十一次会议审议通过，同意在董事会授权金额范围内以自有资金参与认购吉林化纤非公开发行股票。公司与吉林化纤签订了《吉林化纤股份有限公司非公开发行股票之认购协议》，公司以4.13元/股的价格，认购吉林化纤非公开发行的8,474,576股A股股票，认购股票的金额总计为34,999,998.88元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用。
（2）未来适用法
不适用。
2、债务重组
不适用。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用。
（2）其他资产置换
不适用。
4、年金计划
不适用。
5、终止经营不适用。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对电力业务、服务业务及砂石业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 投资管理 | 清洁能源 | 自然资源 | 医养健康 | 服务业及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 5,510,714.69 | 123,889,836.91 | 152,076,922.42 | 2,034,989.47 | 2,251,296.18 | -2,208,078.77 | 283,555,680.90 |
| 营业成本 | 2,940,820.80 | 43,189,980.29 | 137,378,932.07 | 5,887,842.97 | 1,990,330.07 | -2,208,078.77 | 189,179,827.43 |
| 资产总额 | 3,714,381,454.58 | 3,001,105,723.13 | 652,277,235.68 | 115,048,517.62 | 5,353,332.61 | -4,201,230,147.74 | 3,286,936,115.88 |
| 负债总额 | 1,693,253,763.28 | 1,817,978,714.50 | 29,259,981.09 | 4,093,368.06 | 864,888.00 | -3,467,565,520.96 | 77,885,193.97 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项不适用。
8、其他无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,464,487.33 | 100.00% | 1,213,324.36 | 4.96% | 23,251,162.97 | 20,044,962.05 | 100.00% | 1,002,248.10 | 5.00% | 19,042,713.95 |
| 合计 | 24,464,487.33 | 100.00% | 1,213,324.36 | 4.96% | 23,251,162.97 | 20,044,962.05 | 100.00% | 1,002,248.10 | 5.00% | 19,042,713.95 |
按组合计提坏账准备：账龄
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 24,464,487.33 | 1,213,324.36 | 4.96% |
确定该组合依据的说明：无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,464,487.33 |
| 合计 | 24,464,487.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,002,248.10 | 211,076.26 | 1,213,324.36 | |||
| 合计 | 1,002,248.10 | 211,076.26 | 1,213,324.36 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 15,156,317.68 | 61.95% | 757,815.88 |
| 客户2 | 9,110,169.65 | 37.24% | 455,508.48 |
| 客户3 | 198,000.00 | 0.81% | 0.00 |
| 合计 | 24,464,487.33 | 100.00% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 4,000,000.00 |
| 其他应收款 | 165,584,439.70 | 164,029,743.55 |
| 合计 | 165,584,439.70 | 168,029,743.55 |
（1）应收利息
不适用。
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 开元发展 | 0.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 4,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
不适用。3）坏账准备计提情况不适用。
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内往来 | 160,603,615.53 | 164,000,000.00 |
| 押金保证金 | 5,003,000.00 | 3,000.00 |
| 备用金 | 66,412.00 | 0.00 |
| 应收暂付款 | 0.00 | 6,331.00 |
| 其他 | 175,954.82 | 24,872.74 |
| 合计 | 165,848,982.35 | 164,034,203.74 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,460.19 | 0.00 | 3,000.00 | 4,460.19 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 260,653.29 | 0.00 | -570.83 | 260,082.46 |
| 2022年6月30日余额 | 262,113.48 | 0.00 | 2,429.17 | 264,542.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,845,885.13 |
| 2至3年 | 97.22 |
| 3年以上 | 160,003,000.00 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 160,003,000.00 |
| 合计 | 165,848,982.35 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,460.19 | 260,082.46 | 264,542.65 | |||
| 合计 | 4,460.19 | 260,082.46 | 264,542.65 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用。4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 鸟儿巢公司 | 合并范围内往来 | 160,000,000.00 | 4年以上 | 96.47% | 0.00 |
| 华金证券 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 3.01% | 250,000.00 |
| 湖南发展益沅 | 合并范围内往来 | 425,781.69 | 1年以内 | 0.26% | 0.00 |
| 深圳达晨创丰基金 | 其他 | 88,072.12 | 1年以内 | 0.05% | 4,403.61 |
| 蟒电公司 | 其他 | 75,247.42 | 1年以内 | 0.05% | 3,762.37 |
| 合计 | 165,589,101.23 | 99.84% | 258,165.98 |
6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 760,600,000.00 | 0.00 | 760,600,000.00 | 625,600,000.00 | 0 | 625,600,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 339,293,999.33 | 11,396,706.00 | 327,897,293.33 | 325,269,202.75 | 11,396,706.00 | 313,872,496.75 |
| 合计 | 1,099,893,999.33 | 11,396,706.00 | 1,088,497,293.33 | 950,869,202.75 | 11,396,706.00 | 939,472,496.75 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 鸟儿巢公司 | 80,000,000.00 | 0.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 源质公司 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 湖南发展养老 | 23,100,000.00 | 0.00 | 23,100,000.00 | ||||
| 湖南发展水电公司 | 4,500,000.00 | 5,000,000.00 | 9,500,000.00 | ||||
| 湖南发展益沅 | 515,000,000.00 | 50,000,000.00 | 565,000,000.00 | ||||
| 湖南湘发健康 | 2,000,000.00 | 0.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 康乃馨养老研究院 | 0.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 合计 | 625,600,000.00 | 135,000,000.00 | 760,600,000.00 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 损益 | 调整 | 利润 | ||||||||
| 一、合营企业 | ||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||
| 蟒电公司 | 241,286,735.99 | 0.00 | 14,262,910.12 | 255,549,646.11 | 0.00 | |||||
| 湖南发展春华 | 14,503,832.92 | 2,100,000.00 | -1,756,879.88 | 14,846,953.04 | 11,396,706.00 | |||||
| 开元发展 | 58,081,927.84 | 0.00 | -581,233.66 | 57,500,694.18 | 0.00 | |||||
| 小计 | 313,872,496.75 | 2,100,000.00 | 11,924,796.58 | 327,897,293.33 | 11,396,706.00 | |||||
| 合计 | 313,872,496.75 | 2,100,000.00 | 11,924,796.58 | 327,897,293.33 | 11,396,706.00 | |||||
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 111,361,153.57 | 37,838,275.49 | 90,687,320.82 | 39,324,580.94 |
| 其他业务 | 5,692,366.07 | 3,134,397.00 | 1,177,973.39 | 490,825.56 |
| 合计 | 117,053,519.64 | 40,972,672.49 | 91,865,294.21 | 39,815,406.50 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 投资管理 | 清洁能源 | 合计 |
| 按商品类型 | |||
| 其中： | |||
| 投资管理 | 83,086.91 | 83,086.91 | |
| 清洁能源 | 111,361,153.57 | 111,361,153.57 | |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 在某一时段内确认收入 | 83,086.91 | 111,361,153.57 | 111,444,240.48 |
| 合计 | 83,086.91 | 111,361,153.57 | 111,444,240.48 |
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,924,796.58 | 12,941,176.50 |
| 银行保本型产品收益 | 5,151,418.25 | 4,583,350.85 |
| 合计 | 17,076,214.83 | 17,524,527.35 |
6、其他
不适用。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 21,325.87 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,372,714.73 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,036.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,207.13 | |
| 减：所得税影响额 | 43,330.26 | |
| 少数股东权益影响额 | 720,480.76 | |
| 合计 | 3,626,400.57 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 生活性服务业增值税加计抵减 | 11,101.12 |
| 其他 | 106.01 |
| 合计 | 11,207.13 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.56% | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.44% | 0.17 | 0.17 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。
4、其他无。
湖南发展集团股份有限公司
董事长：张禹文2022年08月15日