中裕科技：2020年年度报告

2020

中裕科技NEEQ：871694

中裕软管科技股份有限公司

ZYfire Hose Corporation

中裕软管科技股份有限公司

ZYfire Hose Corporation年度报告

公司年度大事记? 2020年1月，公司被江苏省姜堰经济开发区管理委员会评为“科技创新先进单位”和“安全生产先进单位”。? 2020年2月，公司研制的《大口径流体传输用扁平软管》项目被江苏省消防协会评为“2019年度优秀消防科技项目”。? 2020年3月，公司被泰州市姜堰区妇联评为“最美爱心企业”。? 2020年4月，公司被中共泰州市姜堰区委、泰州市姜堰区人民政府评为“工业支柱企业”。? 2020年4月，公司被中共泰州市姜堰区委、泰州市姜堰区人民政府评为“2019年度4A级‘人才强企’先进单位”。? 2020年4月，公司被中共泰州市姜堰区委、泰州市姜堰区人民政府评为“十佳外贸企

业”。? 2020年4月，公司被中共泰州市姜堰区委、泰州市姜堰区人民政府评为“十佳科技创

新企业”。? 2020年4月，公司被江苏省复合材料学会授予“理事单位”称号。? 2020年4月，公司被泰州市姜堰区科学技术协会评为“先进集体”。? 2020年5月，公司取得 “能源管理体系认证证书”。? 2020年7月，公司被泰州市市场监督管理局、泰州市知识产权局评为“专利标准创新

型企业”。? 2020年7月，公司被泰州市市场监督管理局评为“泰州市企业标准领跑者”。? 2020年9月，公司取得江苏省商务厅颁发的 “2020-2022年度江苏省重点培育和发展

的国际知名品牌”证书。? 2020年12月，公司被江苏省科学技术厅等部门认定为 “高新技术企业”。? 2020年12月，公司被江苏省工业和信息化厅、江苏省发展和改革委员会、江苏省科学

技术厅等部门评为“江苏省认定企业技术中心”。? 2020年12月，公司被江苏省工业和信息化厅评为“江苏省绿色工厂”。? 2020年12月，公司被江苏省工业和信息化厅评为“2020年度第二批四星级上云企业”? 2020年12月，公司被江苏省市场监督管理局评为“2020年江苏省工业企业质量信用

AA级企业”? 2020年12月，公司张永成博士入选2020年江苏省“双创人才”企业创新类。? 2020年12月，公司被江苏省人力资源和社会保障厅评为“江苏省博士后创新实践基地”。? 2020年12月，公司被泰州市姜堰区人民政府授予“2020年度姜堰区区长质量奖”。? 2021年1月，公司被江苏省工业和信息化厅评为“2020年度江苏省专精特新小巨人企

业（制造类）”。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和财务指标 ...... 9

第四节 管理层讨论与分析 ...... 14

第五节 重大事件 ...... 26

第六节 股份变动、融资和利润分配 ...... 29

第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 35

第八节 行业信息 ...... 38

第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 39

第十节 财务会计报告 ...... 44

第十一节 备查文件目录 ...... 130

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人黄裕中、主管会计工作负责人陈军及会计机构负责人（会计主管人员）陈军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
实际控制人不当控制的风险	股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。
客户集中度较高的风险	报告期内，公司向前五大客户的销售金额为78,789,281.15元，占报告期内营业收入的比例为29.67%。公司存在一定程度的客户集中度较高的风险，主要客户如果决定终止与公司的合作关系，将对公司的可持续发展产生重大不利影响。
应收账款规模较大及发生坏账的风险	报告期内,公司应收账款的规模较大,截至2020年12月31日应收账款账面净值为 48,478,624.25元,占公司流动资产的比重为19.74%。 应收账款规模由行业特点和业务模式决定,随着公司业务规模的扩大,应收账款也有一定的增长,虽然公司应收账款回收风险较小,并按照审慎的原则计提了坏账准备,但若该款项不能及时收

	回,可能给公司带来呆坏账损失的风险。
存货规模较大及流动性的风险	报告期内,公司存货的规模较大，截至2020年12月31日，公司存货净值为81,839,494.47元，占流动资产的比例为33.33%。随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。
人民币汇率波动的风险	人民币汇率波动的风险由于收款周期的存在，人民币的汇率变动同样会影响汇兑损益，从而影响公司利润，报告期内公司发生的汇兑损失为5,173,336.49元，占当期营业收入的比例为1.95%，占当期归属于挂牌公司股东的净利润比例为10.37%。汇兑损益对公司净利润有一定影响。如果收款周期内，人民币兑美元或其他外币处于汇率持续上升期间，即人民币处于升值周期时，将导致汇兑损失增加，从而影响公司的业绩。
下游行业周期性风险	橡胶软管行业的下游行业包括页岩油气开采、石油、消防、排涝、农林等，下游行业的页岩油气开采、石油行业受经济周期的影响，存在明显的周期性。受此影响，橡胶软管行业也存在一定的周期性。
原材料价格波动风险	橡胶与石化产品是生产工业胶管的主要原材料之一，橡胶是全球定价的大宗商品，原材料价格的波动直接影响工业胶管行业企业产品的利润率水平。若原材料价格上涨，会导致公司总体生产成本上升、利润下降。在原材料价格波动频繁的时期，如果成本的变化不能及时向下游传导，则行业面临利润率下行的风险。
劳动力资源短缺风险	橡胶软管行业属于制造业，生产一线的员工占总员工数量的比重较高。随着中国人口红利逐步消失，且年轻人大多数不愿意从事制造行业一线的工作岗位，制造业企业年龄结构不断老化。为应对劳动力资源短缺的风险，有一部分企业选择通过生产自动化来降低对劳动力的需求，但短期内难以彻底解决劳动力资源短缺的风险。
依赖国外市场的风险	报告期内主营业务收入中外销收入比重为65.78%，为了应对市场单一的局面，公司2020年度大力推动国内市场的开拓，取得了一定进展，但由于国外市场情况错综复杂，如果国外市场环境发生重大变化，将对公司的可持续发展产生重大不利影响。 同时，截至本年度报告披露日，境外“新冠肺炎”疫情尚未得到有效控制，对全球整体经济运行造成一定影响，对本公司出口业务的影响存在不确定性。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险

□是 √否

释义

释义项目		释义
股份公司、本公司、公司、中裕科技	指	中裕软管科技股份有限公司
中裕有限、有限公司	指	公司前身,中裕软管科技有限公司
泰州大裕	指	公司机构投资者，泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
中裕兴成	指	公司的全资子公司，泰州中裕兴成消防器材有限公司
股东大会	指	中裕软管科技股份有限公司股东大会
董事会	指	中裕软管科技股份有限公司董事会
监事会	指	中裕软管科技股份有限公司监事会
东吴证券	指	东吴证券股份有限公司
三会	指	股东大会、董事会、监事会
管理层	指	董事、监事、高级管理人员的统称
高级管理人员	指	总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	最近一次由股东大会审议通过的《中裕软管科技股份有限公司章程》
报告期、本期	指	2020年1月1日至2020年12月31日
元、万元	指	人民币元、万元

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	中裕软管科技股份有限公司
英文名称及缩写	ZYfire Hose Corporation
证券简称	中裕科技
证券代码	871694
法定代表人	黄裕中

二、 联系方式

董事会秘书姓名	陈军
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	是
联系地址	姜堰经济开发区开阳路88号
电话	0523-88101066
传真	0523-88801386
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.zyfire.com
办公地址	姜堰经济开发区开阳路88号
邮政编码	225500
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	姜堰经济开发区开阳路88号公司董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2000年11月3日
挂牌时间	2017年8月11日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C制造业-C29橡胶和塑料制品业-C291橡胶制品业-C2912橡胶板、管、带制造
主要产品与服务项目	高分子流体输送软管的研发、生产和销售
普通股股票交易方式	□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	76,378,500
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	黄裕中
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（黄裕中、秦俊明），一致行动人为（泰州大裕、黄昕亮）。

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91321204724160149K	否
注册地址	姜堰经济开发区开阳路88号	否
注册资本	76,378,500	是

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	东吴证券
主办券商办公地址	苏州市工业园区星阳街5号
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	东吴证券
会计师事务所	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	许剑辉	吕建幕	-	-
	5年	4年	0年	0年
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	265,585,901.88	331,967,099.34	-20.00%
毛利率%	43.95%	46.97%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	49,878,674.97	69,919,858.51	-28.66%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	40,734,072.01	67,583,243.99	-39.73%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	21.59%	37.35%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	17.63%	36.10%	-
基本每股收益	0.66	1.40	-52.86%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	349,098,172.63	288,433,859.93	21.03%
负债总计	108,594,958.42	87,094,888.56	24.69%
归属于挂牌公司股东的净资产	240,503,214.21	201,338,971.37	19.45%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.15	4.03	-21.84%
资产负债率%（母公司）	29.46%	30.36%	-
资产负债率%（合并）	31.11%	30.20%	-
流动比率	2.30	2.31	-
利息保障倍数	31.46	48.53	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	69,794,505.18	69,286,655.40	0.73%
应收账款周转率	4.83	7.20	-
存货周转率	1.82	1.82	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	21.03%	0.94%	-
营业收入增长率%	-20.00%	-23.70%	-
净利润增长率%	-28.66%	-14.29%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	76,378,500	50,000,000	52.76%
计入权益的优先股数量	0	0	0.00%
计入负债的优先股数量	0	0	0.00%

六、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

□适用 √不适用

八、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	11,783.64
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	7,321,932.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	1,236,764.70
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-32,586.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,217,345.63
非经常性损益合计	10,755,239.87
所得税影响数	1,610,636.91
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	9,144,602.96

九、 补充财务指标

□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
合并报表
应收票据	1,078,000.00	3,298,364.73	5,458,300.60	5,458,300.60
应收账款	64,528,517.57	52,007,286.54	35,392,109.58	33,855,180.92
应收款项融资	2,000,000.00	1,078,000.00	0.00	0.00
预付款项	1,510,664.37	1,438,658.30	1,097,632.53	1,104,719.29
其他应收款	1,319,275.55	1,267,347.80	5,056,629.99	757,855.26
存货	77,738,340.49	79,815,345.85	106,236,883.81	113,399,071.13
其他流动资产	1,443,890.25	1,557,194.32	1,603,106.26	1,624,624.80
在建工程	9,531,609.87	8,576,576.51	690,275.61	690,275.61
递延所得税资产	5,730,487.26	7,153,802.84	10,944,930.52	12,205,250.63
其他非流动资产	250,000.00	274,000.00	348,000.00	348,000.00
应付账款	17,483,146.38	17,437,355.44	21,593,438.38	21,558,262.82
预收款项	4,244,206.63	5,311,488.11	7,976,391.69	11,325,173.46
应付职工薪酬	9,029,466.53	9,033,177.73	9,237,503.38	9,237,503.38
应交税费	1,977,652.70	832,484.20	7,830,963.23	7,914,805.40
其他应付款	12,930.12	9,218.92	307,202.93	307,202.93
其他流动负债	0.00	1,298,364.73	0.00	0.00
盈余公积	23,806,715.39	23,234,820.43	18,778,950.97	18,845,141.77
未分配利润	117,048,069.31	107,781,069.03	93,099,119.02	92,250,889.18
营业收入	341,764,568.78	331,967,099.34	440,020,400.57	435,076,633.61
营业成本	174,659,477.73	176,032,055.74	260,603,142.45	257,529,031.64
销售费用	39,706,510.09	39,648,560.03	52,952,607.73	52,952,607.73
管理费用	16,022,038.23	16,312,448.63	14,419,527.55	14,419,527.55
研发费用	13,966,253.08	14,055,060.42	17,434,386.77	17,434,386.77
财务费用	366,372.05	124,868.42	-3,909,394.97	-3,621,319.39
投资收益	339,254.02	286,040.40	307,963.38	307,963.38
信用减值损失	-3,641,336.02	-2,584,193.36	0.00	0.00
资产减值损失	82,136.79	-120,843.09	-2,582,247.39	-2,383,032.64
所得税费用	12,711,941.62	11,319,935.48	10,738,061.31	10,510,213.93
销售商品、提供劳务收到的现金	291,519,694.10	290,228,113.90	407,927,398.55	408,429,547.96

收到其他与经营活动有关的现金	6,032,509.95	4,237,434.85	3,548,208.24	3,499,340.28
购买商品、接受劳务支付的现金	152,559,114.16	153,564,018.53	329,047,374.31	336,619,735.24
支付给职工以及为职工支付的现金	35,198,227.97	35,188,448.81	32,144,287.27	32,144,287.27
支付的各项税费	33,049,768.67	33,142,804.91	21,759,142.10	21,883,968.50
支付其他与经营活动有关的现金	15,927,635.43	13,998,871.81	40,134,245.79	35,558,284.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	15,474,246.64	13,228,175.18	7,023,024.52	8,259,632.62
汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,493,512.50	2,493,494.17	4,254,025.00	8,158,577.78
母公司报表
应收票据	1,078,000.00	3,298,364.73	5,458,300.60	5,458,300.60
应收账款	139,077,189.16	128,713,598.69	166,065,161.29	166,033,103.50
应收款项融资	2,000,000.00	1,078,000.00	0.00	0.00
预付款项	1,510,664.37	1,438,658.30	1,097,632.53	1,104,719.29
其他应收款	1,319,275.55	1,267,347.80	828,328.63	757,855.26
存货	38,038,509.90	43,098,624.49	35,214,449.74	35,214,449.74
其他流动资产	1,350,034.93	1,463,339.00	1,103,106.26	1,124,624.80
在建工程	8,045,187.67	7,090,154.31	690,275.61	690,275.61
递延所得税资产	1,742,183.20	2,287,029.08	1,357,563.56	2,182,831.52
其他非流动资产	250,000.00	274,000.00	348,000.00	348,000.00
应付账款	15,409,174.65	15,418,696.95	19,048,842.95	19,054,434.80
预收款项	4,099,843.52	5,254,146.12	4,234,575.05	4,234,575.05
应交税费	1,917,495.30	772,326.80	7,762,363.37	7,846,205.54
其他流动负债	0.00	1,298,364.73	0.00	0.00
盈余公积	23,806,715.39	23,234,820.43	18,778,950.97	18,845,141.77
未分配利润	134,260,438.56	129,113,384.01	139,010,558.75	139,606,276.03
营业收入	251,715,204.66	239,027,088.84	506,341,988.63	506,341,988.63
营业成本	139,496,964.91	134,835,336.33	308,331,964.73	308,308,951.28
销售费用	20,925,598.86	20,922,962.04	25,467,557.80	25,467,557.80
管理费用	16,442,551.46	16,732,961.86	14,739,522.50	14,739,522.50
研发费用	13,966,253.08	14,055,060.42	17,434,386.77	17,434,386.77
财务费用	-517,950.27	-602,303.65	-7,151,928.66	-7,151,928.66
投资收益	335,719.62	282,506.00	302,867.49	302,867.49
信用减值损失	-2,871,010.69	-1,625,548.59	0.00	0.00
资产减值损失	82,136.79	-120,843.09	-7,280,402.01	-7,382,933.17
所得税费用	7,130,502.39	6,181,913.80	18,792,983.15	18,999,566.91
销售商品、提供劳务收到的现金	270,172,005.93	268,879,754.51	375,323,116.13	375,248,933.63

收到其他与经营活动有关的现金	5,967,013.47	4,235,936.18	3,547,427.58	3,498,559.62
购买商品、接受劳务支付的现金	155,287,636.59	156,236,556.50	333,972,469.23	332,612,810.67
支付给职工以及为职工支付的现金	34,377,625.68	34,371,557.72	31,543,827.28	31,543,827.28
支付其他与经营活动有关的现金	16,348,197.80	14,628,088.60	11,079,199.69	11,079,199.69
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	144,600,000.00	0.00	0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	13,859,897.64	11,613,826.18	6,581,235.72	7,817,843.82
投资支付的现金	5,500,000.00	0.00	16,181,200.00	16,181,200.00
支付其他与投资活动有关的现金	92,050.00	150,192,050.00	29,569.50	29,569.50

备注： 上表是会计差错更正调整， 会计政策变更详见本报告“第四节管理层讨论与分析”之“二、经营情况回顾之（七） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”部分。

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）规定，公司所处行业属于橡胶和塑料制品业（C29）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于橡胶和塑料制品业（C29）大类下的橡胶板、管、带制造（C2912）。根据《挂牌公司管理型分类》规定，公司所处行业属于橡胶和塑料制品业（C29）大类下的橡胶板、管、带制造业（C2912）。根据《挂牌公司投资型分类》规定，公司所处行业属于高性能复合材料（11101412）行业。公司专注于高分子流体输送软管的研发、生产和销售，为流体传输提供耐高压、抗磨损、长距离的专业化解决方案和定制化服务。公司的主要产品包括耐高压大流量输送软管、普通轻型输送软管两大系列，产品以出口外销为主，客户分布于欧美、澳大利亚、中东、南美等多个国家和地区，同时为应急消防部门以及中石化、冀中能源、明光浩淼等知名企业提供相应配套产品，广泛应用于页岩油气开采、矿井排水、市政消防、应急救援等领域，能满足不同客户的作业环境要求。

（一）采购模式

公司采购的原材料主要包括涤纶、芳纶、TPU、NBR、三元乙丙橡胶等原材料和接扣等配件。针对每一类原辅料和配件，采购部通过询价比价、样品质量测试，从合格供应商名录中挑选所需原料的供应商。在原辅料和配件入库前，公司采购部和质量部查阅供应商的产品检测报告，并对原材料和配件进行质量检测。公司主要根据签订订单的数量和市场行情确定原材料和配件的库存数量。

（二）生产模式

公司主要采取“以销定产”的生产模式，生产部门根据评审通过的订单数量和产品规格制定并执行生产计划。根据生产计划，生产部向采购部门提出物料需求或外加工计划（公司报告期存在少量外协加工），由采购部根据物料需求计划采购相应的原材料或选择对应的委外加工厂商，相关原辅材料经检验合格后入库。生产部门根据生产作业计划安排组织生产，生产完成后的产成品需经过质检人员检验，检验合格后的产品才能包装入库。

（三）销售模式

公司主要采用直接销售模式，并以境外销售为主。公司销售部门主要负责市场的开发、产品销售和售后服务。公司销售部门分为内销与外销团队，客户一般为油气开采、市政消防、应急救援、工矿、农业等行业客户。公司主要通过参加国内外行业展会、客户介绍等方式获取客户订单。生产部完成订单生产经质量部检验后产品入库，由仓库按订单发货给客户。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

报告期内，受中美贸易战和新冠疫情影响，公司的销售收入、净利润等财务指标同比下降。报告期内，公司实现销售收入265,585,901.88元，上年同期为331,967,099.34元，下降了20.00%。报告期内，公司实现归属于挂牌公司股东的净利润49,878,674.97元，上年同期为69,919,858.51元，下降了28.66%；扣非后净利润40,734,072.01元，上年同期为67,583,243.99元，下降了39.73%。报告期末，公司资产总计349,098,172.63元，上年期末为288,433,859.93元，增长了21.03%；归属于挂牌公司股东的净资产为240,503,214.21元，上年期末为201,338,971.37元，增长了19.45%。

(二) 行业情况

1、软管行业发展概况

软管广泛应用于矿业开采、农业、基建、化工、食品饮料、消防医药和汽车等行业，运送物质包括：

水、油、高温水和蒸汽、气体、食品、饮料、化学品等。从软管材料来看分为天然橡胶管、聚氨酯管、丁腈橡胶管等。

2、软管行业发展趋势

（1）材料配方的重要性日益凸显

近年来我国软管行业得到了快速发展，产品的数量、品种、应用领域不断扩大，但在材料配方等方面与行业领先的跨国企业存在一定的差距。从整体上看，我国软管生产企业大多数属于中小型企业，技术开发能力薄弱、生产分散、自动化水平低、品牌认知度低，产品主要集中在技术含量低、竞争激烈的中低端产品市场。与先进国家相比，国内软管行业的应用依然还有很多空白领域。随着市场对软管性能要求的提升，产品向高端化、高附加值方向发展。复合材料软管的材料配方决定了产品的性能，故而新型高分子材料的研发显得日益重要，行业内企业需要能够满足和创造市场的需求，才能抢占市场，保持竞争优势。

（2）产品结构持续优化，低端过剩产能逐渐被市场淘汰

经过多年的发展，软管生产企业多为中小型企业，产品应用领域分散，自主创新能力薄弱，整体品牌认知度不高，低端产品同质化竞争严重，高性能产品供应不足。随着下游客户对于软管产品的尺寸、质量、性能等要求越来越高，劳动力成本和运输成本的攀升，行业市场竞争加剧，低端过剩产能将逐步被市场淘汰，具备产品优势、自动化优势、技术优势和解决方案能力优势的企业将在竞争中获胜，带动产品结构持续优化，产品向高性能、高附加值发展。

（3）产品应用领域不断拓展

软管产品具备易收卷、贮藏运输体积小等优势，随着软管行业成型工艺的成熟和新型材料的使用，产品的性能呈现多样化趋势，下游应用领域不断拓宽。技术的进步和市场需求的增长，促使行业内企业不断加大研发投入，软管产品在性能上持续提升，呈现规格口径广、承压大、工作温度宽、寿命长等特点，可用于传输油、水、耐磨物料、化学品、食品等多种介质，可广泛应用于机械、化工、石油、冶金、食品等领域。

公司产品目前主要应用于能源开采、应急救援、农业灌溉和市政工程领域。随着产品在性能上的提升与突破，未来应用领域将不断扩大。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与本期期初金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	93,077,128.01	26.66%	50,069,473.57	17.36%	85.90%
应收票据	4,586,902.00	1.31%	3,298,364.73	1.14%	39.07%
应收账款	48,478,624.25	13.89%	52,007,286.54	18.03%	-6.78%
存货	81,839,494.47	23.44%	79,815,345.85	27.67%	2.54%
投资性房地产	0	0.00%	0	0.00%
长期股权投资	0	0.00%	0	0.00%
固定资产	67,041,470.98	19.20%	61,043,283.64	21.16%	9.83%
在建工程	8,241,705.33	2.36%	8,576,576.51	2.97%	-3.90%
无形资产	14,912,535.85	4.27%	15,323,046.49	5.31%	-2.68%
商誉	0	0.00%	0	0.00%
短期借款	52,761,512.50	15.11%	39,086,341.39	13.55%	34.99%
长期借款	0	0.00%	0	0.00%
交易性金融资产	11,644,688.29	3.34%	5,523,875.34	1.92%	110.81%
应收账款融资	1,136,498.90	0.33%	1,078,000.00	0.37%	5.43%
其他流动资产	1,929,768.92	0.55%	1,557,194.32	0.54%	23.93%
其他非流动资产	7,826,460.00	2.24%	274,000.00	0.09%	2,756.37%
应付票据	18,718,337.80	5.36%	11,869,715.50	4.12%	57.70%
预收账款	0	0.00%	5,311,488.11	1.84%	-100.00%
应交税费	831,801.59	0.24%	832,484.20	0.29%	-0.08%
股本	76,378,500.00	21.88%	50,000,000.00	17.33%	52.76%
资本公积	25,489,732.28	7.30%	20,323,081.91	7.05%	25.42%

资产负债项目重大变动原因：

股本：本期较上期增长了52.76%，主要原因为：1）公司本期定向增发股票；2）公司本期资本公积、留存收益转增股份。资本公积：本期较上期增长了25.42%，主要原因为：公司本期定向增发股票形成的股本溢价。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	265,585,901.88	-	331,967,099.34	-	-20.00%
营业成本	148,854,300.06	56.05%	176,032,055.74	53.03%	-15.44%
毛利率	43.95%	-	46.97%	-	-
销售费用	22,615,131.68	8.52%	39,648,560.03	11.94%	-42.96%
管理费用	17,879,237.99	6.73%	16,312,448.63	4.91%	9.60%
研发费用	14,717,757.45	5.54%	14,055,060.42	4.23%	4.72%
财务费用	7,152,031.92	2.69%	124,868.42	0.04%	5627.65%
信用减值损失	-855,772.17	-0.32%	-2,584,193.36	-0.78%	66.88%
资产减值损失	-1,139,749.29	-0.43%	-120,843.09	-0.04%	-843.16%
其他收益	7,321,932.74	2.76%	3,001,898.50	0.90%	143.91%
投资收益	1,242,926.05	0.47%	286,040.40	0.09%	334.53%
公允价值变动收益	-6,161.35	0.00%	23,875.34	0.01%	-125.81%
资产处置收益	38,863.70	0.01%	0.00	0.00%
汇兑收益	0.00	-	0.00
营业利润	57,512,308.43	21.65%	81,804,254.05	24.64%	-29.70%
营业外收入	191,881.13	0.07%	8,440.38	0.00%	2173.37%
营业外支出	251,548.03	0.09%	572,900.44	0.17%	-56.09%
净利润	49,878,674.97	18.78%	69,919,858.51	21.06%	-28.66%
所得税费用	7,573,966.56	2.85%	11,319,935.48	3.41%	-33.09%

项目重大变动原因：

营业外收入：本期较上期增长了2173.37%，主要原因为：清理了一部分无需支付的应付账款。营业外支出：本期较上期下降了56.09%，主要原因为：本期处置固定资产产生的损失减少。所得税费用：本期较上期下降了33.09%，主要原因为：本期利润下降。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	263,891,495.39	330,917,590.34	-20.25%
其他业务收入	1,694,406.49	1,049,509.00	61.45%
主营业务成本	148,114,729.25	175,446,087.71	-15.58%
其他业务成本	739,570.81	585,968.03	26.21%

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减%
耐高压大流量输送软管	149,786,589.88	68,427,675.81	54.32%	-32.40%	-31.82%	-0.71%
普通轻型输送软管	98,366,561.18	69,358,553.14	29.49%	1.79%	2.74%	-2.16%
配件	13,995,388.27	9,451,928.97	32.46%	24.26%	34.84%	-14.04%
其他	1,742,956.06	876,571.33	49.71%	21.61%	54.17%	-17.60%

按区域分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减%
境内	90,312,390.50	47,720,955.69	47.16%	38.56%	76.62%	-19.45%
境外	173,579,104.89	100,393,773.56	42.16%	-34.68%	-32.36%	-4.51%

收入构成变动的原因：

企业本年因中美贸易战和新冠疫情影响影响，导致境外收入较同期下降34.68%；同时，企业本年大力拓展国内市场，使得境内收入较同期增长38.56%。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	PURELINETREATMENTSYSTEMS,LLC.	22,637,646.04	8.52%	否

2	LC&Clear集团	16,965,285.67	6.39%	否
3	阿美远东（北京）商业服务有限公司	14,839,847.40	5.59%	否
4	中国石油化工集团有限公司	12,420,834.65	4.68%	否
5	KIDDEBRASILLTDA	11,925,667.39	4.49%	否
合计		78,789,281.15	29.67%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	上海亨斯迈聚氨酯特种材料有限公司	30,355,719.01	22.45%	否
2	浙江古纤道绿色纤维有限公司	13,851,612.82	10.25%	否
3	江苏金鼎消防科技有限公司	11,781,810.75	8.72%	否
4	帝人芳纶贸易（上海）有限公司	8,279,337.32	6.12%	否
5	江苏恒力化纤股份有限公司	6,214,523.79	4.60%	否
合计		70,483,003.69	52.14%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	69,794,505.18	69,286,655.40	0.73%
投资活动产生的现金流量净额	-28,531,583.88	-17,997,804.91	-58.53%
筹资活动产生的现金流量净额	954,659.24	-30,645,250.95	103.12%

现金流量分析：

投资活动产生的现金流量净额：本期较上期下降了58.53%，主要原因为本期固定资产投资增加。筹资活动产生的现金流量净额： 本期较上期增长了103.12%，主要原因为公司本期定向增发股票。

(四) 投资状况分析

1、 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	总资产	净资产	营业收入	净利润
泰州中裕兴成消防器材有限公司	控股子公司	厂房出租	24,704,306.30	24,607,837.49	1,554,997.22	852,640.71
中裕科技（香港）有限公司	控股子公司	商业贸易	242,521.53	-18,474.47	0.00	685.38
ZYFIRE USA CORPORATION	控股子公司	商业贸易	58,246,445.01	-3,330,977.95	53,931,400.15	5,525,063.94

OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD.

控股子公司

尚未开展业务

0

0

0

0

主要控股参股公司情况说明

1、中裕兴成

名称：泰州中裕兴成消防器材有限公司住册地址：江苏省姜堰经济开发区科技大道开阳路法定代表人：黄裕中注册资本：2,190.407297万元人民币成立日期：2006年10月25日营业期限：2006年10月25日至2026年10月24日经营范围：生产消防器材、橡塑软管。截至报告期末本公司持有泰州中裕兴成消防器材有限公司100%的股权。

2、中裕科技（香港）有限公司

名称：中裕科技（香港）有限公司住册地址：香港注册资本：1万港币成立日期：2017年6月9日经营范围：商业贸易。截至报告期末本公司持有中裕科技（香港）有限公司100%的股权。

3、ZYFIRE USA CORPORATION

名称：ZYFIRE USA CORPORATION住册地址：美国得克萨斯注册资本：1,000美元核准日期：2017年10月6日经营范围：商业贸易。ZYFIRE USA CORPORATION系本公司全资子公司中裕科技（香港）有限公司投资设立的全资子公司，截至报告期末中裕科技（香港）有限公司持有ZYFIRE USA CORPORATION100%的股权。

4、OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD.

名称：OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD.住册地址：马来西亚注册资本：1马币核准日期：2019年6月18日经营范围：软管的研发、生产、销售及工程类业务等。OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD.系本公司全资子公司中裕科技（香港）有限公司投资设立的全资子公司，截至报告期末中裕科技（香港）有限公司持有ZYFIRE USA CORPORATION100%的股权。

公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(五) 研发情况

研发支出情况：

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	14,717,757.45	14,055,060.42
研发支出占营业收入的比例	5.54%	4.23%
研发支出中资本化的比例	0%	0%

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	3	3
硕士	1	2
本科以下	37	43
研发人员总计	41	48
研发人员占员工总量的比例	13.80%	15.34%

专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	73	56
公司拥有的发明专利数量	15	9

研发项目情况：

公司是国家高新技术企业、江苏省民营科技企业、江苏省专精特新小巨人企业。公司专注于聚氨酯、橡塑合金等高分子材料扁平软管的研发。近年来我国软管行业得到了快速发展，产品的数量、品种、应用领域不断扩大，但在材料配方等方面与行业领先的跨国企业存在一定的差距。从整体上看，我国软管生产企业大多数属于中小型企业，技术开发能力薄弱、生产分散、自动化水平低、品牌认知度低，产品主要集中在技术含量低、竞争激烈的中低端产品市场。与先进国家相比，国内软管行业的应用依然还有很多空白领域。随着市场对软管性能要求的提升，产品向高端化、高附加值方向发展。复合材料软管的材料配方决定了产品的性能，故而新型高分子材料的研发显得日益重要，行业内企业需要能够满足和创造市场的需求，才能抢占市场，保持竞争优势。

2020年度研发投入14,717,757.45元 ，2019年度研发投入14,055,060.42元，2020年研发投入比2019年增长了4.72%。

2020年度新取得专利17项，其中发明专利6项。

2020年度引进、增加研发人员7名，研发队伍建设进一步加强。

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

2. 会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更事项。

(八) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(九) 企业社会责任

1. 扶贫社会责任履行情况

□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

公司能够依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司内部管理制度等规定，与员工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬和各项劳动保障，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。切实有效的保护公司职工的各项权利。

三、 持续经营评价

报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上，公司拥有良好的持续经营能力。

报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

四、 未来展望

是否自愿披露

□是 √否

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

化，将对公司的可持续发展产生重大不利影响。同时，截至本年度报告披露日，境外“新冠肺炎”疫情尚未得到有效控制，对全球整体经济运行造成一定影响，对本公司出口业务的影响存在不确定性。应对措施：通过优质的产品和服务，不断稳固和扩大国外市场和国外客户。同时继续加大国内市场和国内客户的开发和拓展力度，不断开拓国内市场销售的新局面。

(二) 报告期内新增的风险因素

无

第五节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	五.二.(二)
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在其他重大关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√是 □否

单位：元

性质	累计金额		合计	占期末净资产比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	-	103,300.00	103,300.00	0.04%

2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(三) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况

单位：元

交易类型	审议金额	交易金额
资产或股权收购、出售	52,076.19	52,076.19
与关联方共同对外投资
债权债务往来或担保等事项	10,000,000	28,000,000

重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

1、2020年10月29日，公司召开总经理办公会，以同意票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于向黄裕中先生出售公司无证房屋的议案》，关联高管黄裕中已回避表决。为处理公司历史上存在的遗留问题，2020年10月30日，公司与黄裕中签署了《房屋转让协议》，约定公司将其拥有的砖混结构房屋一幢（位于泰州市姜堰区东海北路、建筑面积243㎡）转让给黄裕中，转让价格为54,680元（含税，不含税金额为52,076.19元）。上述转让款已按《房屋转让协议》的约定于2020年11月30日前支付完毕。

2、2020 年1月6日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于预计2020年日常性关联交易的议案》，公司根据临时性资金周转需要，预计2020年度需要继续向中国银行姜堰支行申请授信额度不超过人民币1,000万元，继续由公司股东黄裕中、秦俊明、张小红提供连带责任保证担保。

3、本公司于2020年6月与交通银行股份有限公司泰州分行签订抵押借款合同，借款金额为1800万元。抵押物为本公司之全资子公司泰州中裕兴成消防器材有限公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2020）姜堰不动产权第0004797号）。

上述关联交易是公司正常的业务经营需要。关联方为公司向银行借款提供担保未收取任何费用，系根据银行的要求，同时支持了公司的发展，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司独立性产生不利影响。

(四) 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺内容	承诺履行情况
其他	2017年3月9日	-	挂牌	关联交易承诺	减少并规范关联交易	正在履行中
其他	2017年3月9日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
实际控制人或控股股东	2017年3月9日	-	挂牌	公司社会保险及住房公积金缴费的承诺	如公司被处以罚款或者要求公司承担任何费用，全部由实际控制人或控股股东承担	正在履行中

承诺事项详细情况：

1、持股5%以上股东出具了《减少并规范关联交易承诺函》。

2、公司全体股东、董事、监事、高管、核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》。

3、公司实际控制人黄裕中、秦俊明于2017年3月9日共同出具《关于公司社会保险及住房公积金缴费的承诺》。

报告期内上述承诺事项均能严格履行。

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资金	货币资金	质押	10,421,518.90	2.99%	保证金
应收票据	应收票据	质押	142,552.00	0.04%	已背书
固定资产	固定资产	抵押	30,167,882.18	8.64%	借款抵押
无形资产	无形资产	抵押	14,912,535.85	4.27%	借款抵押
总计	-	-	55,644,488.93	15.94%	-

资产权利受限事项对公司的影响：

上述资产受限事项，是公司生产经营的正常需要，不会对公司的生产经营产生不利影响。

第六节 股份变动、融资和利润分配

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	0	0.00%	28,500,000	28,500,000	37.31%
	其中：控股股东、实际控制人	0	0.00%	13,593,750	13,593,750	17.80%
	董事、监事、高管	0	0.00%	2,156,250	2,156,250	2.82%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	50,000,000	100.00%	-2,121,500	47,878,500	62.69%
	其中：控股股东、实际控制人	41,250,000	82.50%	-468,750	40,781,250	53.39%
	董事、监事、高管	42,000,000	84.00%	-35,531,250	6,468,750	8.47%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		50,000,000	-	26,378,500	76,378,500	-
普通股股东人数		58

股本结构变动情况：

√适用 □不适用

1、2020年4月7日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于中裕软管科技股份有限公司2020年第一次股票发行之定向发行说明书的议案》。本次实际发行股票数量为919,000股，于2020年5月6日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行完成后，公司总股本变更为50,919,000 股，均为普通股。

2、2020年9月10 日，公司召开2020年第五次临时股东大会，审议通过了《关于2020年半年度权益分派的议案》，决议同意以公司现有总股本 50,919,000 股为基数，向全体股东每10股送红股2.3股，每10股转增2.7股，每10股派人民币现金6元。本次权益分派完成后，公司总股本变更为76,378,500股，均为普通股。

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量
1	黄裕中	26,950,000	13,475,000	40,425,000	52.9272%	30,318,750	10,106,250	0	0
2	秦俊明	9,300,000	4,650,000	13,950,000	18.2643%	10,462,500	3,487,500	0	0
3	泰州大裕	5,000,000	2,500,000	7,500,000	9.8195%	0	7,500,000	0	0

4	张小红	4,750,000	2,375,000	7,125,000	9.3285%	5,343,750	1,781,250	0	0
5	黄昕亮	3,000,000	1,500,000	4,500,000	5.8917%	0	4,500,000	0	0
6	陈军	1,000,000	500,000	1,500,000	1.9639%	1,125,000	375,000	0	0
7	东吴证券股份有限公司做市专用证券账户	0	450,000	450,000	0.5892%	0	450,000	0	0
8	粤开证券股份有限公司做市专用证券账户	0	150,000	150,000	0.1964%	0	150,000	0	0
9	中山证券有限责任公司做市专用证券账户	0	150,000	150,000	0.1964%	0	150,000	0	0
10	张关明	0	75,000	75,000	0.0982%	75,000	0	0	0
合计		50,000,000	25,825,000	75,825,000	99.2753%	47,325,000	28,500,000	0	0
普通股前五名股东间相互关系说明： 公司股东中黄裕中与秦俊明系夫妻关系，泰州大裕为黄裕中与秦俊明共同控制的企业，黄昕亮为黄裕中与秦俊明之子，除此之外，公司其他股东之间无关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

聘为客座教授；2017年3月，被选举和聘任为股份公司董事长、总经理。报告期内，公司控股股东未发生变动。

(二) 实际控制人情况

黄裕中现持有公司股份40,425,000股，占公司股份总额的52.9272%；秦俊明现持有公司股份13,950,000股，占公司股份总额的18.2643%。而且，黄裕中与秦俊明系夫妻关系，二人通过泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）控制公司股份7,500,000股，占公司股份总额的9.8195%，即黄裕中与秦俊明夫妇合计控制公司81.0110%的股份，其持股数额与比例足以对公司重大事项产生重大影响，故认定黄裕中与秦俊明夫妇为公司共同的实际控制人。黄裕中先生，现任公司董事长、总经理，1970年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士（MBA）学历。

工作经历：1990年1月至2000年10月，就职于泰县消防水带厂，先后担任销售员、销售副总、经营厂长；2000年11月至2017年2月，就职于中裕软管科技有限公司，先后担任监事、执行董事兼总经理；2006年10月至今，就职于泰州中裕兴成消防器材有限公司，担任董事长兼总经理；2010年3月至今，就职于泰州市中裕高分子材料科技有限公司，担任执行董事兼总经理（已于2017年3月辞去总经理职务）；2013年6月至2015年8月，就职于江苏宏锦机械有限公司，担任执行董事兼总经理；2013年4月至2016年3月，就职于沃德水带（江苏）有限公司，担任执行董事兼总经理；2015年3月至2016年11月，就职于泰州玉禾新材料有限公司，担任董事兼总经理；2016年12月至今，就职于泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙），担任执行事务合伙人；2017年3月，被南京理工大学泰州科技学院聘为客座教授；2017年3月，被选举和聘任为股份公司董事长、总经理。

秦俊明女士，现任公司董事，1973年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。

工作经历：1993年1月至2000年9月，就职于泰县消防水带厂，先后担任挡车员、保管员；2000年11月至2017年2月，就职于中裕软管科技有限公司，先后担任生产科长、监事；2006年10月至今，就职于泰州中裕兴成消防器材有限公司，担任董事；2013年6月至2015年8月，就职于江苏宏锦机械有限公司，担任监事；2013年4月至2016年3月，就职于沃德水带（江苏）有限公司，担任监事；2017年3月至今，就职于泰州市中裕高分子材料科技有限公司，担任总经理；2017年3月，被选举为股份公司董事。

报告期内，公司实际控制人未发生变动。

四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元或股

发行次数	发行方案公告时间	新增股票挂牌交易日期	发行 价格	发行 数量	发行对象	标的资 产情况	募集 金额	募集资金用途（请列示具体用途）
1	2020年3月20日	2020年5月6日	16.00	919,000	东吴证股份有限公司等52 名外部新增投资者	现金	14,704,000.00	偿还银行贷款

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

发行次数	发行情况报告书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
1	2020年3月20日	14,704,000.00	14,704,000.00	否	-	-	已事前及时履行

募集资金使用详细情况：

公司本次发行募集资金14,704,000.00元，已全部用于偿还交通银行股份有限公司泰州分行贷款。上述银行贷款总额18,000,000.00元，期限自2019年7月29日起至2020年7月28日止。公司使用募集资金偿还银行贷款14,704,000.00 元，资金缺口部分已由公司自筹解决。

五、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

六、 存续至本期的债券融资情况

□适用 √不适用

七、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率
					起始日期	终止日期
1	银行贷款	中国银行姜堰支行	银行	4,600,000.00	2019年9月30日	2020年1月23日	4.0000%
2	银行贷款	中国银行姜堰支行	银行	4,400,000.00	2019年12月27日	2020年3月24日	4.3500%
3	银行贷款	中国农业银行泰州姜堰支行	银行	6,000,000.00	2019年5月17日	2020年5月16日	4.5675%
4	银行贷款	中国农业银行泰州姜堰支行	银行	6,000,000.00	2019年5月20日	2020年5月16日	4.5675%

5	银行贷款	中国农业银行泰州姜堰支行	银行	8,000,000.00	2020年9月1日	2021年8月31日	4.0500%
6	银行贷款	交通银行泰州姜堰支行	银行	18,000,000.00	2019年7月29日	2020年7月28日	4.3935%
7	银行贷款	交通银行泰州姜堰支行	银行	18,000,000.00	2020年6月4日	2021年6月1日	4.0500%
8	银行贷款	南京银行姜堰支行	银行	100,000.00	2020年1月6日	2020年12月29日	4.3500%
9	银行贷款	南京银行姜堰支行	银行	200,000.00	2020年1月6日	2020年12月29日	4.3500%
10	银行贷款	南京银行姜堰支行	银行	5,000,000.00	2020年3月30日	2021年3月29日	4.3500%
11	银行贷款	南京银行姜堰支行	银行	3,700,000.00	2020年5月8日	2021年5月7日	4.3500%
12	银行贷款	江苏银行泰州姜堰支行	银行	9,406,815.74	2020年4月14日	2021年4月7日	4.3500%
13	银行贷款	江苏银行泰州姜堰支行	银行	5,225,000.00	2020年5月19日	2021年4月7日	4.3500%
14	银行贷款	江苏银行泰州姜堰支行	银行	3,368,184.26	2020年5月27日	2021年4月7日	4.3500%
合计	-	-	-	92,000,000.00	-	-	-

九、 权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2020年9月23日	6	2.3	2.7
合计	6	2.3	2.7

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

(二) 权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元或股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	5	-	-

十、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
黄裕中	董事长、总经理	男	1970年7月	2020年3月26日	2023年3月25日
秦俊明	董事	女	1973年7月	2020年3月26日	2023年3月25日
张小红	董事、副总经理	女	1974年8月	2020年3月26日	2023年3月25日
陈 军	董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书	男	1973年1月	2020年3月26日	2023年3月25日
戴书珍	董事、副总经理	女	1968年9月	2020年3月26日	2023年3月25日
申 华	监事会主席	男	1966年6月	2020年3月26日	2023年3月25日
刁 莉	监事	女	1984年11月	2020年3月26日	2023年3月25日
钱月芬	职工监事	女	1991年6月	2020年3月26日	2023年3月25日
董事会人数：				5
监事会人数：				3
高级管理人员人数：				4

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

公司董事长、总经理黄裕中先生系公司控股股东、共同实际控制人；董事秦俊明女士系公司共同实际控制人；黄裕中先生与秦俊明女士系夫妻关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量	期末被授予的限制性股票数量
黄裕中	董事长、总经理	26,950,000	13,475,000	40,425,000	52.9272%	0	0
秦俊明	董事	9,300,000	4,650,000	13,950,000	18.2643%	0	0
张小红	董事、副总经理	4,750,000	2,375,000	7,125,000	9.3285%	0	0
陈 军	董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书	1,000,000	500,000	1,500,000	1.9639%	0	0
合计	-	42,000,000	-	63,000,000	82.4839%	0	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

□适用 √不适用

(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
行政管理人员	41	6	0	47
生产人员	181	0	0	181
销售人员	27	3	0	30
技术人员	41	7	0	48
财务人员	7	0	0	7
员工总计	297	16	0	313

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	3	3
硕士	6	6
本科	43	51
专科	34	41
专科以下	211	212
员工总计	297	313

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

培训。同时根据公司实际需求安排公司高级管理层和中层员工参加东吴证券等举办的各类业务培训。

3、离退休职工人数情况

截至报告期末，公司共返聘退休人员17名，由公司承担返聘等费用。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第八节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第九节 公司治理、内部控制和投资者保护

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

公司根据监管要求，结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，按照《公司法》等相关法律法规的要求，公司制定和修改了《公司章程》、“三会”议事规则、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等各项规章制度和细则，相关公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上完善投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避等制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在各个关键环节能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护。《公司章程》就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在“三会”议事规则等制度作出了具体安排；公司就投资者关系管理制定了《投资者关系管理制度》；公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。

公司内部控制制度自制定以来不断完善，并基本得到了有效的实施。今后，公司将不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，与会股东对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

4、 公司章程的修改情况

1、2020年3月26日，公司根据股转系统《关于做好实施<全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则>等相关制度准备工作的通知》要求，召开了2020年第二次临时股东大会，按照《挂牌公司治理规则》相关要求，对照《完善公司章程等相关制度的要点提示表》完成了公司章程的修订工作，履行了审议程序并公告。

2、2020年6月1日，公司召开2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于修订公司章程的议案》，本次章程的修改情况如下：

公司章程第五条原为：公司注册资本为人民币 5,000万元。

公司章程第十四条原为：公司发行的股份总数为 5,000 万股，均为普通股。

经工商核准后修改为：第五条 公司注册资本为人民币50,919,000元。

第十四条 公司发行的股份总数为50,919,000股，均为普通股。

3、2020年10月27日，公司召开2020年第六次临时股东大会，审议通过了《关于修订公司章程的议案》，本次章程的修改情况如下：

公司章程第五条原为：公司注册资本为人民币 50,919,000元。

公司章程第十四条原为：公司发行的股份总数为50,919,000股，均为普通股。

经工商核准后修改为：第五条 公司注册资本为人民币76,378,500元。

第十四条 公司发行的股份总数为76,378,500股，均为普通股。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	7	审议董事高管换届、修改公司章程、制定修改相关制度、发行股票、2019年度董事会工作报告、2019年度财务决算报告、2020年度财务预算报告、2019年度报告及其摘要、2019年度利润分配方案、2020年半年度报告、2020年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2020年半年度权益分派等事项。
监事会	5	审议监事换届、2019年度监事会工作报告、2019年度财务决算报告、2020年度财务预算报告、2019年度报告及其摘要、2020年半年度报告、2020年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2020年半年度权益分派等事项。
股东大会	7	审议利用公司闲置资金购买短期理财产品、预计年日常性关联交易、董事监事换届、修改公司章程、制定修改相关制度、发行股票、2019年度董事会工作报告、2019年度监事会工作报告、2019年度财务决算报告、2020年度财务预

算报告、2019年度报告及其摘要、2019年度利润分配方案、2020年半年度权益分派等事项。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内公司共召开了7次股东大会、7次董事会会议和5次监事会会议。“三会”的召开、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》以及《公司章程》的规定和要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规定，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益，会议程序合法、会议决议和会议记录规范完整。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司根据股转系统《关于做好实施<全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则>等相关制度准备工作的通知》要求，依据《挂牌公司治理规则》，对照《完善公司章程等相关制度的要点提示表》完成了公司章程的修订工作；同时，制定和修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》。上述章程制度执行情况良好，公司治理水平得到进一步提升。

(四) 投资者关系管理情况

公司已按照全国中小企业股份转让系统的监管要求，制定了《投资者关系管理制度》。

公司能够按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《挂牌公司治理规则》、《公司章程》、《投资者关系管理制度》等规定，通过各种方式与投资者保持联系和沟通。

公司能够按照《信息披露管理制度》等规定，及时履行信息披露工作。

报告期内，公司投资者关系管理情况良好。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内监事会对本年度内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

（三）人员独立

根据公司《公司章程》，公司董事会由5名董事组成；公司监事会由3名监事组成；公司的高级管理人员为总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在其他方企业领薪；公司的财务人员未在其他方企业兼职。公司人员独立。

（四）财务独立

公司成立了独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会计法》、《企业会计准则》规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据《公司章程》等独立进行财务决策，不存在关联方干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税的现象。公司财务独立。

（五）机构独立

公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司拥有机构设置自主权，公司设有战略发展部、人事行政部、财务部、采购部、生产部、研发管理部、质量部、国际市场部、国内市场部等部门。公司与关联方完全分开且独立运作，公司内部组织机构及各经营管理部门与股东和其他方企业不存在机构混同的情形。公司机构独立。

(三) 对重大内部管理制度的评价

报告期内，公司治理结构较为健全。

报告期内，公司根据全国中小企业股份转让系统《关于做好实施<全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则>等相关制度准备工作的通知》要求，依据《挂牌公司治理规则》，对照《完善公司章程等相关制度的要点提示表》完成了公司章程的修订工作；同时，制定和修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》。上述制度的制定和修改，进一步提升了公司的治理水平。

上述管理制度，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。根据《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定，公司建立了相对健全的股东保障机制。

公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》、全国中小企业股份转让系统要求和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

报告期内公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

报告期内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

报告期内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

报告期内，公司各项内部管理制度执行情况良好。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

三、 投资者保护

(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况

□适用 √不适用

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

第十节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	中兴华审字（2021）第020412号
审计机构名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层
审计报告日期	2021年3月30日
签字注册会计师姓名及连续签字年限	许剑辉	吕建幕	-	-
	5年	4年	0年	0年
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	5年
会计师事务所审计报酬	30万元
审 计 报 告 中兴华审字（2021）第020412号 中裕软管科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中裕软管科技股份有限公司（以下简称“中裕软管公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中裕软管公司2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中裕软管公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中裕软管公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中裕软管公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就中裕软管公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许剑辉

（项目合伙人）中国·北京 中国注册会计师：吕建幕

2021年3月30日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	五（一）	93,077,128.01	50,069,473.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五（二）	11,644,688.29	5,523,875.34
衍生金融资产			-
应收票据	五（三）	4,586,902.00	3,298,364.73
应收账款	五（四）	48,478,624.25	52,007,286.54
应收款项融资	五（五）	1,136,498.90	1,078,000.00
预付款项	五（六）	1,784,359.79	1,438,658.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五（七）	1,063,123.83	1,267,347.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五（八）	81,839,494.47	79,815,345.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（九）	1,929,768.92	1,557,194.32
流动资产合计		245,540,588.46	196,055,546.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	五（十）	438,750.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五（十一）	67,041,470.98	61,043,283.64
在建工程	五（十二）	8,241,705.33	8,576,576.51
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	五（十三）	14,912,535.85	15,323,046.49
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（十四）	3,802.00	7,604.00
递延所得税资产	五（十五）	5,092,860.01	7,153,802.84
其他非流动资产	五（十六）	7,826,460.00	274,000.00
非流动资产合计		103,557,584.17	92,378,313.48
资产总计		349,098,172.63	288,433,859.93
流动负债：
短期借款	五（十七）	52,761,512.50	39,086,341.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债		-
应付票据	五（十八）	18,718,337.80	11,869,715.50
应付账款	五（十九）	16,113,922.28	17,437,355.44
预收款项	五（二十）		5,311,488.11
合同负债	五（二十一）	8,848,701.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五（二十二）	8,928,088.36	9,033,177.73
应交税费	五（二十三）	831,801.59	832,484.20
其他应付款	五（二十四）	140,393.82	9,218.92
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	五（二十五）	219,395.33	1,298,364.73
流动负债合计		106,562,152.69	84,878,146.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益
递延所得税负债	五（十五）	2,032,805.73	2,216,742.54
其他非流动负债
非流动负债合计		2,032,805.73	2,216,742.54
负债合计		108,594,958.42	87,094,888.56
所有者权益（或股东权益）：
股本	五（二十六）	76,378,500.00	50,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（二十七）	25,489,732.28	20,323,081.91
减：库存股		0.00
其他综合收益	五（二十八）	3,187.50
专项储备		0.00
盈余公积	五（二十九）	27,359,534.39	23,234,820.43
一般风险准备
未分配利润	五（三十）	111,272,260.04	107,781,069.03
归属于母公司所有者权益合计		240,503,214.21	201,338,971.37
少数股东权益
所有者权益合计		240,503,214.21	201,338,971.37
负债和所有者权益总计		349,098,172.63	288,433,859.93

法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		70,848,490.90	35,392,504.55
交易性金融资产		11,628,486.63	5,523,875.34
衍生金融资产		-
应收票据		4,586,902.00	3,298,364.73
应收账款	十三（一）	101,192,640.51	128,713,598.69
应收款项融资		1,136,498.90	1,078,000.00
预付款项		1,784,359.79	1,438,658.30
其他应收款	十三（二）	1,063,123.83	1,267,347.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		53,420,283.74	43,098,624.49
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,832,666.20	1,463,339.00
流动资产合计		247,493,452.50	221,274,312.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十三（三）	28,280,890.00	28,280,890.00
其他权益工具投资		438,750.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		61,232,701.18	56,960,319.21
在建工程		8,241,705.33	7,090,154.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		11,927,541.56	12,258,097.04
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,802.00	7,604.00
递延所得税资产		2,110,011.69	2,287,029.08
其他非流动资产		7,826,460.00	274,000.00
非流动资产合计		120,061,861.76	107,158,093.64
资产总计		367,555,314.26	328,432,406.54
流动负债：
短期借款		52,761,512.50	39,086,341.39
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		18,718,337.80	11,869,715.50
应付账款		16,072,728.63	15,418,696.95
预收款项			5,254,146.12
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		8,840,192.08	9,024,876.33
应交税费		722,503.54	772,326.80
其他应付款		140,393.82	14,832,186.04
其中：应付利息
应付股利
合同负债		8,838,913.66
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		219,395.33	1,298,364.73
流动负债合计		106,313,977.36	97,556,653.86

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		1,983,613.34	2,150,736.56
其他非流动负债
非流动负债合计		1,983,613.34	2,150,736.56
负债合计		108,297,590.70	99,707,390.42
所有者权益：
股本		76,378,500.00	50,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		31,543,462.05	26,376,811.68
减：库存股
其他综合收益		3,187.50
专项储备
盈余公积		27,359,534.39	23,234,820.43
一般风险准备
未分配利润		123,973,039.62	129,113,384.01
所有者权益合计		259,257,723.56	228,725,016.12
负债和所有者权益合计		367,555,314.26	328,432,406.54

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、营业总收入		265,585,901.88	331,967,099.34
其中：营业收入	五（三十一）	265,585,901.88	331,967,099.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		214,675,633.13	250,769,623.08
其中：营业成本	五（三十一）	148,854,300.06	176,032,055.74
利息支出

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五（三十二）	3,457,174.03	4,596,629.84
销售费用	五（三十三）	22,615,131.68	39,648,560.03
管理费用	五（三十四）	17,879,237.99	16,312,448.63
研发费用	五（三十五）	14,717,757.45	14,055,060.42
财务费用	五（三十六）	7,152,031.92	124,868.42
其中：利息费用		1,885,969.16	1,709,141.51
利息收入		140,027.28	190,304.85
加：其他收益	五（三十七）	7,321,932.74	3,001,898.50
投资收益（损失以“-”号填列）	五（三十八）	1,242,926.05	286,040.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	五（三十九）	-6,161.35	23,875.34
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五（四十）	-855,772.17	-2,584,193.36
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五（四十一）	-1,139,749.29	-120,843.09
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五（四十二）	38,863.70	0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		57,512,308.43	81,804,254.05
加：营业外收入	五（四十三）	191,881.13	8,440.38
减：营业外支出	五（四十四）	251,548.03	572,900.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		57,452,641.53	81,239,793.99
减：所得税费用	五（四十五）	7,573,966.56	11,319,935.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		49,878,674.97	69,919,858.51
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		49,878,674.97	69,919,858.51
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		49,878,674.97	69,919,858.51
六、其他综合收益的税后净额	五（四十六）	3,187.50
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		3,187.50

1.不能重分类进损益的其他综合收益		3,187.50
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		3,187.50
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		49,881,862.47	69,919,858.51
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		49,881,862.47	69,919,858.51
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.66	1.40
（二）稀释每股收益（元/股）		0.66	1.40

法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军

（四） 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、营业收入	十三（四）	238,913,173.72	239,027,088.84
减：营业成本	十三（四）	141,761,160.55	134,835,336.33
税金及附加		2,764,775.28	4,018,633.25
销售费用		11,347,664.86	20,922,962.04
管理费用		18,396,529.68	16,732,961.86
研发费用		14,717,757.45	14,055,060.42
财务费用		11,607,036.88	-602,303.65
其中：利息费用		1,885,969.16	1,709,141.51
利息收入		138,340.38	188,806.18
加：其他收益		7,246,290.42	3,001,898.50
投资收益（损失以“-”号填列）	十三（五）	1,229,762.23	282,506.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		-22,363.01	23,875.34
信用减值损失（损失以“-”号填列）		730,302.76	-1,625,548.59
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-601,919.84	-120,843.09
资产处置收益（损失以“-”号填列）		38,863.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		46,939,185.28	50,626,326.75
加：营业外收入		191,881.13	8,440.38
减：营业外支出		180,697.03	556,066.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		46,950,369.38	50,078,700.44
减：所得税费用		5,703,229.81	6,181,913.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		41,247,139.57	43,896,786.64
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		41,247,139.57	43,896,786.64
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		3,187.50
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		3,187.50
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		3,187.50
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		41,250,327.07	43,896,786.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		266,483,254.34	290,228,113.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		7,273,182.90	10,715,250.71
收到其他与经营活动有关的现金	五（四十七）	9,270,581.75	4,237,434.85
经营活动现金流入小计		283,027,018.99	305,180,799.46
购买商品、接受劳务支付的现金		143,071,820.74	153,564,018.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		37,950,276.92	35,188,448.81
支付的各项税费		17,867,710.44	33,142,804.91
支付其他与经营活动有关的现金	五（四十七）	14,342,705.71	13,998,871.81
经营活动现金流出小计		213,232,513.81	235,894,144.06
经营活动产生的现金流量净额		69,794,505.18	69,286,655.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,242,926.05	339,254.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		54,680.00	0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五（四十七）	344,900,000.00	145,100,000.00
投资活动现金流入小计		346,197,606.05	145,439,254.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		21,865,364.63	13,228,175.18
投资支付的现金		1,740,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五（四十七）	351,123,825.30	150,208,883.75

投资活动现金流出小计		374,729,189.93	163,437,058.93
投资活动产生的现金流量净额		-28,531,583.88	-17,997,804.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		19,716,857.29
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		53,000,000.00	52,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		72,716,857.29	52,900,000.00
偿还债务支付的现金		39,300,000.00	31,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,462,198.05	51,645,250.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		71,762,198.05	83,545,250.95
筹资活动产生的现金流量净额		954,659.24	-30,645,250.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,160,488.50	2,493,494.17
五、现金及现金等价物净增加额		39,057,092.04	23,137,093.71
加：期初现金及现金等价物余额		43,598,517.07	20,461,423.36
六、期末现金及现金等价物余额		82,655,609.11	43,598,517.07

法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		268,905,732.04	268,879,754.51
收到的税费返还		7,273,182.90	10,715,250.71
收到其他与经营活动有关的现金		9,193,252.53	4,235,936.18
经营活动现金流入小计		285,372,167.47	283,830,941.40
购买商品、接受劳务支付的现金		149,331,968.88	156,236,556.50
支付给职工以及为职工支付的现金		36,679,490.69	34,371,557.72
支付的各项税费		9,788,758.54	17,555,495.71
支付其他与经营活动有关的现金		13,857,635.24	14,628,088.60
经营活动现金流出小计		209,657,853.35	222,791,698.53
经营活动产生的现金流量净额		75,714,314.12	61,039,242.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,229,762.23	335,719.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		54680	0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0	0

收到其他与投资活动有关的现金		329500000	144,600,000.00
投资活动现金流入小计		330,784,442.23	144,935,719.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		21,095,747.65	11,613,826.18
投资支付的现金		1,740,000.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0	0
支付其他与投资活动有关的现金		335,652,974.30	150,192,050.00
投资活动现金流出小计		358,488,721.95	161,805,876.18
投资活动产生的现金流量净额		-27,704,279.72	-16,870,156.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		19,716,857.29	0
取得借款收到的现金		53,000,000.00	52,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		0.00	10,000,000.00
筹资活动现金流入小计		72,716,857.29	62,900,000.00
偿还债务支付的现金		39,300,000.00	31,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,462,198.05	51,645,250.95
支付其他与筹资活动有关的现金		14,822,967.12	10,200,000.00
筹资活动现金流出小计		86,585,165.17	93,745,250.95
筹资活动产生的现金流量净额		-13,868,307.88	-30,845,250.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,636,302.57	445,792.15
五、现金及现金等价物净增加额		31,505,423.95	13,769,627.51
加：期初现金及现金等价物余额		28,921,548.05	15,151,920.54
六、期末现金及现金等价物余额		60,426,972.00	28,921,548.05

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	50,000,000.00	-	-	-	20,323,081.91	-	-	-	23,234,820.43	-	107,781,069.03	-	201,338,971.37
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
二、本年期初余额	50,000,000.00	-	-	-	20,323,081.91	-	-	-	23,234,820.43	-	107,781,069.03	-	201,338,971.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	26,378,500.00	-	-	-	5,166,650.37	-	3,187.50	-	4,124,713.96	-	3,491,191.01	-	39,164,242.84
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	3,187.50	-	-	-	49,878,674.97		49,881,862.47
（二）所有者投入和减少资本	919,000.00	-	-	-	18,914,780.37	-	-	-	-	-	0.00	-	19,833,780.37
1.股东投入的普通股	919,000.00	-	-	-	18,797,857.29	-	-	-	-	-	0.00	-	19,716,857.29
2.其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00

3.股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	116,923.08	-	-	-	-	-	0.00	-	116,923.08
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	4,124,713.96		-34,676,113.96	-	-30,551,400.00
1.提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	4,124,713.96		-4,124,713.96	-	0.00
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
3.对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-30,551,400.00	-	-30,551,400.00
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
（四）所有者权益内部结转	25,459,500.00	-	-	-	-13,748,130.00	-	-	-	-	-	-11,711,370.00	-	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	13,748,130.00	-	-	-	-13,748,130.00	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
6.其他	11,711,370.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-11,711,370.00	-	0.00
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
1.本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
2.本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	0.00
四、本年期末余额	76,378,500.00	-	-	-	25,489,732.28	-	3,187.50	-	27,359,534.39	-	111,272,260.04	-	240,503,214.21

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	50,000,000.00	0.00	0.00	0.00	20,323,081.91	0.00	0.00	0.00	18,845,141.77	0.00	92,250,889.18	0.00	181,419,112.86
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	50,000,000.00	0.00	0.00	0.00	20,323,081.91	0.00	0.00	0.00	18,845,141.77	0.00	92,250,889.18	0.00	181,419,112.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,389,678.66	0.00	15,530,179.85	0.00	19,919,858.51
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	69,919,858.51	0.00	69,919,858.51
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,389,678.66	0.00	-54,389,678.66	0.00	-50,000,000.00
1.提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,389,678.66	0.00	-4,389,678.66	0.00	0.00

2.提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-50,000,000.00	0.00	-50,000,000.00
4.其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5.其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6.其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本年期末余额	50,000,000.00	0.00	0.00	0.00	20,323,081.91	0.00	0.00	0.00	23,234,820.43	0.00	107,781,069.03	0.00	201,338,971.37

法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	50,000,000.00	-	-	-	26,376,811.68	0.00	0.00	0.00	23,234,820.43	-	129,113,384.01	228,725,016.12
加：会计政策变更	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
前期差错更正	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
其他	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
二、本年期初余额	50,000,000.00	-	-	-	26,376,811.68	0.00	0.00	0.00	23,234,820.43	-	129,113,384.01	228,725,016.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	26,378,500.00	-	-	-	5,166,650.37	0.00	3,187.50	0.00	4,124,713.96	-	-5,140,344.39	30,532,707.44
（一）综合收益总额	0.00	-	-	-	0.00	0.00	3,187.50	0.00	0.00	-	41,247,139.57	41,250,327.07
（二）所有者投入和减少资本	919,000.00	-	-	-	18,914,780.37	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	19,833,780.37
1.股东投入的普通股	919,000.00	-	-	-	18,797,857.29	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	19,716,857.29
2.其他权益工具持有者投入资本	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额	0.00	-	-	-	116,923.08	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	116,923.08
4.其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	4,124,713.96	-	-34,676,113.96	-30,551,400.00
1.提取盈余公积	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	4,124,713.96	-	-4,124,713.96	0.00
2.提取一般风险准备	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00

3.对所有者（或股东）的分配	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-30,551,400.00	-30,551,400.00
4.其他	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	25,459,500.00	-	-	-	-13,748,130.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-11,711,370.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	13,748,130.00	-	-	-	-13,748,130.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
2.盈余公积转增资本（或股本）	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
3.盈余公积弥补亏损	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
5.其他综合收益结转留存收益	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
6.其他	11,711,370.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-11,711,370.00	0.00
（五）专项储备	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
1.本期提取	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
2.本期使用	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
（六）其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
四、本年期末余额	76,378,500.00	-	-	-	31,543,462.05	0.00	3,187.50	0.00	27,359,534.39	-	123,973,039.62	259,257,723.56

项目

2019年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先

永续债

其他

		股
一、上年期末余额	50,000,000.00	-	-	-	26,376,811.68	0.00	0.00	0.00	18,845,141.77	-	139,606,276.03	234,828,229.48
加：会计政策变更	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
二、本年期初余额	50,000,000.00	-	-	-	26,376,811.68	0.00	0.00	0.00	18,845,141.77	-	139,606,276.03	234,828,229.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	4,389,678.66	-	-10,492,892.02	-6,103,213.36
（一）综合收益总额	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	43,896,786.64	43,896,786.64
（二）所有者投入和减少资本	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
1.股东投入的普通股	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
2.其他权益工具持有者投入资本	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
4.其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	4,389,678.66	-	-54,389,678.66	-50,000,000.00
1.提取盈余公积	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	4,389,678.66	-	-4,389,678.66	0.00
2.提取一般风险准备	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
3.对所有者（或股东）的分配	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-50,000,000.00	-50,000,000.00
4.其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00

本）
2.盈余公积转增资本（或股本）	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
3.盈余公积弥补亏损	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
5.其他综合收益结转留存收益	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
6.其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
1.本期提取	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
2.本期使用	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
（六）其他	0.00	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	0.00	0.00
四、本年期末余额	50,000,000.00	-	-	-	26,376,811.68	0.00	0.00	0.00	23,234,820.43	-	129,113,384.01	228,725,016.12

三、财务报表附注

中裕软管科技股份有限公司2020年度合并及母公司财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

中裕软管科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为姜堰市中裕管业有限公司，成立于2000年11月03日，由自然人黄裕中、自然人黄裕东、自然人秦俊明出资组建，登记名称为姜堰市中裕管业有限公司，注册资本为人民币50.50万元，经姜堰兴瑞会计师事务所有限公司审验，并出具姜瑞会验字[2000]第059号《验资报告》。其中：自然人黄裕东以货币资金形式出资人民币25.50万元，占注册资本50.50%；自然人黄裕中以货币资金形式出资人民币13.00万元，占注册资本25.74%；自然人秦俊明以货币资金形式出资人民币12.00万元，占注册资本23.76%；三方均已实际认缴出资。2002年11月，经公司股东会决议同意，公司名称变更为姜堰市中裕消防器材有限公司，法定代表人变更为黄裕中，注册资本由人民币50.50万元增加到人民币201.00万元。各股东新增出资150.50万元，其中自然人黄裕中出资103.50万元（其中：以货币形式出资23.50万元，以实物形式出资80.00万元），自然人秦俊明以货币资金形式出资人民币47.00万元。本期增资业经泰州兴瑞会计师事务所有限公司姜堰分所审验，并出具泰瑞姜分验字[2002]第116号《验资报告》。2003年7月，经公司股东会决议同意，注册资本增加人民币100.00万元，其中自然人黄裕中出资人民币100.00万元（其中：以货币形式出资20.00万元，以公司欠其债务转增资本80.00万元）。本期增资业经泰州兴瑞会计师事务所有限公司姜堰分所审验，并出具泰瑞姜分验字[2003]第118号《验资报告》。2010年5月，经公司股东会决议同意，自然人黄裕东自愿将持有的25.50万元股权转让给黄裕中，转让后黄裕东不再享有公司股东的权利、履行股东的义务。2013年4月，经公司股东会决议同意，公司名称变更为泰州中裕消防器材有限公司。2015年8月，经公司股东会决议同意，自然人黄裕中和秦俊明以其持有的江苏宏锦机械有限公司全部的账面净资产26,370,895.11元对本公司进行增资，原江苏宏锦机械有限公司实收资本2,380.00万元增加本公司实收资本，剩余净资产增加资本公积，增资后江苏宏锦机械有限公司注销，所有资产、负债由本公司承继。2015年8月，经公司股东会决议同意，公司增加注册资本人民币2,319.00万元，其中：自然人黄裕中认缴人民币1,873.935万元、自然人秦俊明认缴人民币445.065万元。变更后，公司的注册资产由人民币2,681.00万元变成为人民币5,000.00万元。2016年2月，经公司股东会决议同意，公司名称变更为中裕软管科技有限公司。2016年12月，经公司股东会决议同意，自然人黄裕中将其所持的4,019.935万元股权（其中：已缴出资2,146.00万元、未缴出资1,873.935万元）中的1,324.935万元股权（该出资为未缴出资）分别转让

给泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）500.00万股权、转让给自然人张小红475.00万元股权、转让给自然人黄昕亮300.00万元股权、转让给自然人陈军49.935万元股权；自然人秦俊明将其所持的

980.065万元股权（其中：已缴出资535万元、未缴出资445.065万元）中的50.065万元股权（该出资为未缴出资）转让给自然人陈军。变更后，全体股东均以货币资金形式缴足其认缴的注册资本。

2017年3月，根据公司股东会关于公司改制变更的决议以及改制后公司章程的规定，中裕软管科技有限公司整体改制变更为中裕软管科技股份有限公司，注册资本（股本）为人民币50,000,000.00元，由公司原股东作为发起人，以公司截至2016年12月31日经审计的净资产中的50,000,000.00元按照1:1的比例折成股份总额50,000,000.00股，每股面值人民币1元，其余净资产转作资本公积。2020年4月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于对中裕软管科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函[2020]1003号）核准，本公司定向增发91.90万股，每股发行价格16元，募集资金总额1,470.40万元。

2020年9月，根据公司股东大会通过关于变更公司注册资本的议案，公司以总股本50,919,000股为基数，向全体股东每10股送红股2.3股，每10股转增2.7股，分红前本公司总股本为50,919,000股，分红后总股本增至76,378,500股。

截至2020年12月31日，本公司股本结构如下：

股东名称	股本金额(万元)	持股数量(万股)	持股比例（%）
黄裕中	4,042.50	4,042.50	52.93
秦俊明	1,395.00	1,395.00	18.26
张小红	712.50	712.50	9.33
陈军	150.00	150.00	1.96
黄昕亮	450.00	450.00	5.89
泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	750.00	750.00	9.82
社会公众	137.85	137.85	1.81
合计	7,637.85	7,637.85	100.00

本公司统一社会信用代码：91321204724160149K，法定住所位于姜堰经济开发区开阳路88号，法定代表人：黄裕中。

(二)公司的业务性质和主要经营活动

本公司经营范围：流体类传输软管、修复内衬软管、消防器材及其零配件的研发、制造、销售；消防、远程供水、城市给排水、应急救援、通讯、油气输送车辆及其零配件的研发、销售、租赁；消防、供水、油气输送系统工程、自动控制系统设备的研发、生产、销售、安装维修、技术服务、租赁；非开挖修复工程、管道安装及管道修复工程施工；防水防腐保温工程施工；石油化工工程施工；市政公用工程施工；消防设施工程施工；软件开发、销售、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

(三)财务报告的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2021年3月30日决议批准报出。

(四)合并报表范围

本公司2020年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

(二)持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

三、重要会计政策和会计估计

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日合并及母公司财务状况和2020年度合并及母公司经营成果、合并及母公司现金流量等有关信息。

(二)会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，依据会计准则的相关规定“如果境外经营所从事的活动是视同本公司经营活动的延伸，构成企业经营活动的组成部分，该境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币”。本公司的境外子公司的业务系母公司经营活动的延伸，亦采用人民币作为记账本位币。编制本财务报表所采用的货币均为人民币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、（六）2.），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、（十四）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

(六)合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、（十四）“长期股权投资”或本附注三、（十）“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、（十四）2.（4）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、（十四）2.（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

(八)现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

1.外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当月1日汇率折算为记账本位币金额。

2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，除实收资本外采用交易发生日的当月1日汇率折算的记账本位币金额计量，实收资本采用交易发生日的即期汇率计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

3.外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十)金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（1）以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

2.金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于不含重大融资成分的应收款项、合同资产以及其他流动资产中的应收票据，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以客户信用等级组合和逾期账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3.金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。

（1）以摊余成本计量的金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

此类金融负债主要包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。期限在一年以内（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

其他权益工具投资终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

5.金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

6.金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，

同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

8.权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

(十一)存货

1.存货的分类

本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。

2.存货取得和发出的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。

本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。

本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。

本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货

的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。

(十二)合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注三（十）、2“金融工具减值”。

(十三)持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产

减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：1.划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

2.可收回金额。

(十四)长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制（详见本附注三、（六）1.“合并财务报表范围的确定原则”）、共同控制或重大影响的长期股权投资。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1.投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽

子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值

作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利

润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

(十五)投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十一）“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

(十六)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

2.各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20年	5	4.75
机器设备	10年	5	9.5
运输设备	5年	5	19
电子及其他设备	3-5年	5	19.00-31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十一）“长期资产减值”。

4.融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

5.其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(十七)在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十一）“长期资产减值”。

(十八)借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

(十九)无形资产

1.无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

2.研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

3.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十一）“长期资产减值”。

(二十)长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一)长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十二)合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

(二十三)职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(二十四)预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1.该义务是本公司承担的现时义务；

2.履行该义务很可能导致经济利益流出；3.该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

1.亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

2.重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

(二十五)股份支付

1.股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行

权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

(二十六)收入

2020年1月1日前：

1.商品销售收入

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。具体方法如下：

内销产品收入确认需满足以下条件：本公司根据合同约定将产品交付给客户，客户接受该商品并提供签收单。

外销产品收入确认需满足以下条件：采取FOB、CIF、CNF等贸易方式的，本公司根据合同约定将产品报关，取得货物提单后，商品的控制权转移；采取DDP、DDU（目的地交货）等贸易方式的，客户接受该商品并提供签收单后，商品的控制权转移。

境外孙公司ZYFIRE USA CORPORATION收入确认需满足以下条件：客户接受该商品并提供签收单，公司以签收单时间作为收入确认时点。

2.提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

3.让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2020年1月1日后：

1.收入确认原则

（1）本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

（2）在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（3）对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（4）如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入确认的具体方法

本公司与客户签订的销售商品合同中仅负有产品交付的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件：本公司根据合同约定将产品交付给客户，客户接受该商品并提供签收单。

外销产品收入确认需满足以下条件：采取FOB、CIF、CNF等贸易方式的，本公司根据合同约定将产品报关，取得货物提单后，商品的控制权转移；采取DDP、DDU（目的地交货）等贸易方式的，客户接受该商品并提供签收单后，商品的控制权转移。

境外孙公司ZYFIRE USA CORPORATION收入确认需满足以下条件：客户接受该商品并提供签收单，公司以签收单时间作为收入确认时点。

(二十七)合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

1.合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4.合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十八)政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：⑴政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；⑵政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：⑴应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；⑵所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；⑶相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期

计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

(二十九)递延所得税资产/递延所得税负债

1.当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

2.递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，减记的金额予以转回。

3.所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(三十)租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

1.本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2.本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

3.本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

4.本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(三十一)重要会计政策.会计估计的变更

1.重要会计政策变更

2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），根据财政部的要求，在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。

执行上述新准则对本公司财务报表影响如下：

（1）对2020年1月1日的财务报表的影响：

①合并资产负债表

项目	2019-12-31	2020-01-01	调整数
预收款项	5,311,488.11		-5,311,488.11
合同负债		5,184,158.97	5,184,158.97
其他流动负债	1,298,364.73	1,425,693.87	127,329.14

②母公司资产负债表

项目	2019-12-31	2020-01-01	调整数
预收款项	5,254,146.12		-5,254,146.12
合同负债		5,126,816.98	5,126,816.98
其他流动负债	1,298,364.73	1,425,693.87	127,329.14

2.会计估计变更

本公司本报告期内无会计估计变更事项。

四、税项

(一)主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以应税收入为基础，按相应的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴。	6%,9%,13%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴。	7%
教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴。	3%
地方教育附加费	按实际缴纳的增值税及消费税计缴。	2%
企业所得税	各企业所得税率详见下述存在不同企业所得税税率纳税主体的情况说明及四（二）税收优惠及批文。	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的情况说明

纳税主体名称	所得税税率
中裕科技（香港）有限公司	16.50%
ZYFIRE USA CORPORATION	21.00%
OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD.	17%-24%

(二)税收优惠及批文

本公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR202032000746，有效期三年），自2020至2022年企业所得税执行15%的优惠税率。本公司之子公司泰州中裕兴成消防器材有限公司符合小型微利企业的判定标准，按照规定自行享受小型微利企业所得税优惠政策，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司及境内子公司出口销售业务享受增值税免、抵、退的优惠政策。

根据《人力资源社会保障部财政部税务总局关于阶段性减免企业社会保险费的通知》（人社部发〔2020〕11号）、《人力资源社会保障部财政部税务总局关于延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限等问题的通知》（人社部发〔2020〕49号），企业于2020年2-12月享受社会保险费用减免。

五、合并财务报表主要项目注释

以下注释项目除非特别指出，上年年末指2019年12月31日，期初指2020年1月1日，期末指2020年12月31日，本期指2020年度，上期指2019年度。

(一)货币资金

1．货币资金明细

项目	期末余额	上年年末余额
库存现金
银行存款	82,655,609.11	43,598,517.07
其他货币资金	10,421,518.90	6,470,956.50
其中：存放在境外的款项总额	6,486,593.42	14,389,690.54
合计	93,077,128.01	50,069,473.57

2．其他货币资金

项目	期末余额	上年年末余额
承兑汇票保证金	9,421,518.90	6,470,956.50
外汇交易保证金	1,000,000.00
合计	10,421,518.90	6,470,956.50

3．受限资金

项目	期末余额	上年年末余额
承兑汇票保证金	9,421,518.90	6,470,956.50
外汇交易保证金	1,000,000.00
合计	10,421,518.90	6,470,956.50

4．期末,不存在有潜在回收风险的境外存款。

(二)交易性金融资产

项目	期末余额	上年年末余额
交易性金融资产	11,644,688.29	5,523,875.34
其中：成本	11,626,974.30	5,500,000.00
公允价值变动	17,713.99	23,875.34
合计	11,644,688.29	5,523,875.34

(三)应收票据

1．应收票据分类

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	881,902.00	3,298,364.73
商业承兑汇票	3,900,000.00
小计	4,781,902.00	3,298,364.73
减：坏账准备	195,000.00
合计	4,586,902.00	3,298,364.73

2．期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

票据种类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票		142,552.00
商业承兑汇票
合计		142,552.00

3．按坏账计提方法分类列示

项目	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	4,781,902.00	100.00	195,000.00	4.08	4,586,902.00
其中：按银行承兑汇票组合	881,902.00	18.44			881,902.00
按商业承兑汇票组合	3,900,000.00	81.56	195,000.00	5.00	3,705,000.00
合计	4,781,902.00	100.00	195,000.00	4.08	4,586,902.00

（续）

项目	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	3,298,364.73	100.00			3,298,364.73
其中：按银行承兑汇票组合	3,298,364.73	100.00			3,298,364.73
按商业承兑汇票组合
合计	3,298,364.73	100.00			3,298,364.73

（1）组合中,按银行承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据

项目	期末余额			上年年末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例(%)	应收票据	坏账准备	计提比例(%)
银行承兑汇票	881,902.00			3,298,364.73
合计	881,902.00			3,298,364.73

（2）组合中,按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据

项目	期末余额			上年年末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例(%)	应收票据	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	3,900,000.00	195,000.00	5.00
合计	3,900,000.00	195,000.00	5.00

4．坏账准备的情况

类别	上年年末余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
应收票据坏账准备		195,000.00			195,000.00

(四)应收账款

1．按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	46,062,196.68	52,709,888.00
1至2年	5,901,814.00	3,317,291.30
2至3年	1,294,477.34	387,123.44
3至4年	362,079.89
小计	53,620,567.91	56,414,302.74
减：坏账准备	5,141,943.66	4,407,016.20
合计	48,478,624.25	52,007,286.54

2．按坏账计提方法分类列示

项目	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款	2,269,883.00	4.23	2,269,883.00	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	51,350,684.91	95.77	2,872,060.66	5.59	48,478,624.25
其中：账龄组合	51,350,684.91	95.77	2,872,060.66	5.59	48,478,624.25
合计	53,620,567.91	100.00	5,141,943.66	9.59	48,478,624.25

（续）

项目	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款	1,556,755.91	2.76	1,556,755.91	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	54,857,546.83	97.24	2,850,260.29	5.20	52,007,286.54
其中：账龄组合	54,857,546.83	97.24	2,850,260.29	5.20	52,007,286.54
合计	56,414,302.74	100.00	4,407,016.20	7.81	52,007,286.54

（1）期末单项计提坏账准备的应收账款

债务人名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
METALCASTY LTDA	1,456,047.23	1,456,047.23	100.00	对方经营困难，无法收回
MILFORD	813,835.77	813,835.77	100.00	逾期时间较长，回款存在一定的不确定性
合计	2,269,883.00	2,269,883.00	100.00

（2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	46,062,196.68	2,303,109.84	5.00
1至2年	5,087,978.23	508,797.82	10.00
2至3年	200,510.00	60,153.00	30.00
合计	51,350,684.91	2,872,060.66	5.59

（续）

账龄	上年年末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	52,709,888.01	2,635,494.40	5.00
1至2年	2,147,658.82	214,765.89	10.00
合计	54,857,546.83	2,850,260.29	5.20

3．本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别	年初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	4,407,016.20	734,927.46				5,141,943.66

4．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称	账面余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备
江汉油田京江实业潜江有限责任公司	5,500,000.00	10.26	275,000.00
新兴重工湖北三六一一机械有限公司	4,360,789.27	8.13	218,039.46
湖南省应急管理厅	3,900,000.00	7.27	195,000.00
MOHAMMED FAKHROO & BROTHERS COMPANY WLL	2,935,898.33	5.48	146,794.92
LC&Clear	2,696,446.24	5.03	134,822.31
合计	19,393,133.84	36.17	969,656.69

(五)应收款项融资

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	1,136,498.90	1,078,000.00
应收账款
合计	1,136,498.90	1,078,000.00

1．期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据

票据种类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	1,390,000.00
合计	1,390,000.00

(六)预付款项

1．预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		上年年末余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,534,499.79	86.00	1,425,850.45	99.11
1至2年	237,900.00	13.33	12,807.85	0.89
2至3年	11,960.00	0.67
合计	1,784,359.79	100.00	1,438,658.30	100.00

注：期末，无账龄超过1年且金额重要的预付款项。2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

债务人名称	期末余额	占预付款项合计的比例(%)
南京市玄武区聚英堂绿色食品商贸中心	189,000.00	10.59
苏州UL美华认证有限公司	181,657.50	10.18
上海达姆特会展服务有限公司	179,688.00	10.07
江苏依诺消防科技有限公司	167,746.46	9.40
中国石化销售股份有限公司江苏泰州姜堰石油分公司	142,518.55	7.99
合计	860,610.51	48.23

(七)其他应收款

1．其他应收款分类

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,063,123.83	1,267,347.80
合计	1,063,123.83	1,267,347.80

2．其他应收款

（1）按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	739,697.93	950,439.12
1至2年	367,460.00	243,439.00
2至3年	42,424.00	141,470.03
3至4年		92,613.04
小计	1,149,581.93	1,427,961.19
减：坏账准备	86,458.10	160,613.39
合计	1,063,123.83	1,267,347.80

（2）按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	上年年末余额
保证金及押金	722,145.70	501,984.00
职工借款	250,000.00	744,666.42
代扣社保公积金	157,056.23	181,310.77
其他	20,380.00
小计	1,149,581.93	1,427,961.19
减：坏账准备	86,458.10	160,613.39
合计	1,063,123.83	1,267,347.80

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
上年年末余额	160,613.39			160,613.39
期初余额其他应收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	-74,155.29			-74,155.29
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	86,458.10			86,458.10

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

债务人名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
中国石化国际事业有限公司招标中心	保证金及押金	357,805.00	1年以内242,481.00元，1-2年84,460.00元，2-3年30,864.00元	31.13	29,829.25
吴网平	职工借款	250,000.00	1-2年	21.75	25,000.00
白山市公安消防支队	保证金及押金	68,759.00	1年以内	5.98	3,437.95
长春市公安消防支队	保证金及押金	65,222.50	1年以内	5.67	3,261.13
华诚博远工程咨询有限公司	保证金及押金	60,000.00	1年以内	5.22	3,000.00
合计		801,786.50		69.75	64,528.33

(八)存货

1．存货分类

项目	期末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	17,944,263.04		17,944,263.04
库存商品	47,460,115.26	1,148,991.94	46,311,123.32
委托加工物资	130,231.38		130,231.38
在产品	14,169,899.29		14,169,899.29
发出商品	3,414,983.83	131,006.39	3,283,977.44
合计	83,119,492.80	1,279,998.33	81,839,494.47

（续）

项目	上年年末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	8,670,859.01		8,670,859.01
库存商品	49,823,560.09	270,889.93	49,552,670.16
委托加工物资	546.14		546.14
在产品	15,322,199.99		15,322,199.99
发出商品	6,269,070.55		6,269,070.55
合计	80,086,235.78	270,889.93	79,815,345.85

2．存货跌价准备

项目	年初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	270,889.93	1,008,742.90		130,640.89		1,148,991.94
发出商品		131,006.39				131,006.39
合计	270,889.93	1,139,749.29		130,640.89		1,279,998.33

(九)其他流动资产

项目	期末余额	上年年末余额
待抵扣进项税	923,665.69	1,549,788.91
预交税费	1,006,103.23	7,405.41
合计	1,929,768.92	1,557,194.32

(十)其他权益工具投资

1． 其他权益工具投资情况

项目	期末余额	上年年末余额
公司股权投资	438,750.00
合计	438,750.00

2．非交易性权益工具投资的情况

项目	期末余额	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
明光浩淼安防科技股份公司	438,750.00					长期持有
合计	438,750.00

说明：本公司对上述投资以长期持有为投资目标，故分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具。

(十一)固定资产

项目	期末余额	上年年末余额
固定资产	67,041,470.98	61,043,283.64
固定资产清理
合计	67,041,470.98	61,043,283.64

1．固定资产

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子及其他设备	合计
一、账面原值
1.年初余额	54,627,083.54	49,886,500.71	5,659,931.29	2,144,868.24	112,318,383.78
2.本期增加金额	2,192,477.25	10,887,191.76	1,075,548.68	204,002.54	14,359,220.23
(1)购置		190,088.49	1,075,548.68	103,117.59	1,368,754.76
(2)在建工程转入	2,192,477.25	10,697,103.27		100,884.95	12,990,465.47
3.本期减少金额	125,334.86	641,286.25			766,621.11
(1)处置或报废	125,334.86	49,348.76			174,683.62
(2)其他		591,937.49			591,937.49
4.期末余额	56,694,225.93	60,132,406.22	6,735,479.97	2,348,870.78	125,910,982.90
二、累计折旧
1.年初余额	20,949,969.10	18,984,239.75	3,498,505.69	1,522,321.94	44,955,036.48
2.本期增加金额	3,007,876.64	3,626,724.67	740,139.99	362,293.11	7,737,034.41
(1)计提	3,007,876.64	3,626,724.67	740,139.99	362,293.11	7,737,034.41
3.本期减少金额	112,122.37	30,500.26			142,622.63
(1)处置或报废	112,122.37	22,268.70			134,391.07
(2)其他		8,231.56			8,231.56
4.期末余额	23,845,723.37	22,580,464.16	4,238,645.68	1,884,615.05	52,549,448.26
三、减值准备
1.年初余额		6,320,063.66			6,320,063.66
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额		6,320,063.66			6,320,063.66
四、账面价值
1.期末账面价值	32,848,502.56	31,231,878.40	2,496,834.29	464,255.73	67,041,470.98
2.年初账面价值	33,677,114.44	24,582,197.30	2,161,425.60	622,546.30	61,043,283.64

注：固定资产受限情况详见附注五、（四十九）所有权或使用权受限制的资产。

(十二)在建工程

项目	期末余额	上年年末余额
在建工程	8,241,705.33	8,576,576.51
工程物资
合计	8,241,705.33	8,576,576.51

1．在建工程

（1）在建工程情况

项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
建筑工程				1,486,422.20		1,486,422.20
安装工程	8,241,705.33		8,241,705.33	7,090,154.31		7,090,154.31
合计	8,241,705.33		8,241,705.33	8,576,576.51		8,576,576.51

（2）重要在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	年初余额	本期增加	本期转入固定资产	本期其他减少	期末余额
厂房扩建	2,200,000.00	1,486,422.20	706,055.05	2,192,477.25
修复管技术研究中心	9,500,000.00		3,110,861.74	2,234,755.55		876,106.19
橡胶共挤3#硫化线	803,869.24	555,060.84	244,025.77			799,086.61
衬胶生产线1-2号	1,718,000.00		1,253,041.94	1,253,041.94
工业管生产线项目	21,190,000.00	6,535,093.47	4,125,514.56	5,388,691.50		5,271,916.53
圆织机筒子架平台及筒子架改造项目	1,889,566.00		1,713,092.15	1,713,092.15
水带专用印刷机	33,500.00		29,646.02	29,646.02
DN1000圆织机	1,630,000.00		1,294,596.00			1,294,596.00
LED屏幕	114,000.00		100,884.95	100,884.95
自动打包线	88,000.00		77,876.11	77,876.11
合计		8,576,576.51	12,655,594.29	12,990,465.47		8,241,705.33

（续）

项目名称	累计投入占预算比例(%)	工程进度（%）	利息资本化累计金额	其中：本期资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
厂房扩建	99.66	100.00				自有资金
修复管技术研究中心	35.21	35.21				自有资金
橡胶共挤3#硫化线	99.41	99.41				自有资金
衬胶生产线1-2号	98.93	100.00				自有资金
工业管生产线项目	50.31	50.31				自有资金
圆织机筒子架平台及筒子架改造项目	90.66	100.00				自有资金
水带专用印刷机	88.50	100.00				自有资金
DN1000圆织机	79.42	79.42				自有资金
LED屏幕	88.50	100.00				自有资金
自动打包线	88.50	100.00				自有资金

项目名称	累计投入占预算比例(%)	工程进度（%）	利息资本化累计金额	其中：本期资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
合计

(十三)无形资产

项目	土地使用权	应用软件	合计
一、账面原值
1.年初余额	19,123,643.70	99,299.13	19,222,942.83
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	19,123,643.70	99,299.13	19,222,942.83
二、累计摊销
1.年初余额	3,800,597.21	99,299.13	3,899,896.34
2.本期增加金额	410,510.64		410,510.64
(1)计提	410,510.64		410,510.64
3.本期减少金额
4.期末余额	4,211,107.85	99,299.13	4,310,406.98
三、减值准备
1.年初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	14,912,535.85		14,912,535.85
2.年初账面价值	15,323,046.49		15,323,046.49

注：无形资产受限情况详见附注五、（四十九）所有权或使用权受限制的资产。

(十四)长期待摊费用

项目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
排污费	7,604.00		3,802.00		3,802.00
合计	7,604.00		3,802.00		3,802.00

(十五)递延所得税资产和递延所得税负债

1．未经抵销的递延所得税资产明细

项目	期末余额		上年年末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	5,423,401.76	826,261.76	4,567,629.59	728,469.80
存货跌价准备	1,279,998.33	228,344.11	270,889.93	44,708.09
固定资产减值准备	3,557,070.80	533,560.64	4,478,163.00	671,724.46
待弥补亏损	3,766,936.41	791,056.65	10,872,875.43	2,283,303.84
合并抵消未实现利润	18,090,912.33	2,713,636.85	22,837,311.01	3,425,596.65
合计	32,118,319.63	5,092,860.01	43,026,868.96	7,153,802.84

2．未经抵销的递延所得税负债明细

项目	期末余额		上年年末余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制下企业合并资产评估增值	13,218,826.58	1,982,823.99	14,314,368.38	2,147,155.26
固定资产折旧	230,391.93	48,382.31	314,314.17	66,005.98
交易性金融资产	17,713.99	1,036.93	23,875.34	3,581.30
其他权益工具投资	3,750.00	562.50
合计	13,470,682.50	2,032,805.73	14,652,557.89	2,216,742.54

3．未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	上年年末余额
待弥补亏损	18,474.47	19,159.85
合计	18,474.47	19,159.85

4．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末余额	上年年末余额
不定期限	18,474.47	19,159.85
合计	18,474.47	19,159.85

(十六)其他非流动资产

项目	期末余额	上年年末余额
预付工程及设备款	6,521,460.00	274,000.00
预付“浩淼科技”股票款	1,305,000.00
合计	7,826,460.00	274,000.00

(十七)短期借款

项目	期末余额	上年年末余额
抵押借款	52,700,000.00	30,000,000.00
保证借款		9,000,000.00
应付利息	61,512.50	86,341.39
合计	52,761,512.50	39,086,341.39

1.本公司于2020年6月与交通银行股份有限公司泰州分行签订抵押借款合同，借款金额为1800万元。抵押物为本公司之子公司泰州中裕兴成消防器材有限公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：

苏（2020）姜堰不动产权第0004797号）。

2.本公司于2020年9月与中国农业银行股份有限公司泰州姜堰支行签订抵押借款合同，借款金额为800万元。抵押物为本公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2018）姜堰不动产权第0031192号）。

3.本公司于2020年3月与南京银行股份有限公司姜堰支行签订抵押借款合同，借款金额为500万元。抵押物为本公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2018）姜堰不动产权第0031192号）。

4.本公司于2020年5月与南京银行股份有限公司姜堰支行签订抵押借款合同，借款金额为370万元。抵押物为本公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2018）姜堰不动产权第0031192号）。

5.本公司于2020年4月与江苏银行股份有限公司泰州姜堰支行签订抵押借款合同，借款金额为

940.68万元。抵押物为本公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2019）姜堰不动产权第0012233号）。

6.本公司于2020年5月与江苏银行股份有限公司泰州姜堰支行签订抵押借款合同，借款金额为522.5万元。抵押物为本公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2019）姜堰不动产权第0012233号）。

7.本公司于2020年5月与江苏银行股份有限公司泰州姜堰支行签订抵押借款合同，借款金额为

336.82万元。抵押物为本公司的房产及土地使用权（不动产权证编号：苏（2019）姜堰不动产权第0012233号）。

(十八)应付票据

票据种类	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	18,718,337.80	11,869,715.50
合计	18,718,337.80	11,869,715.50

(十九)应付账款

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	16,062,431.13	17,219,650.89
1至2年	51,491.15	11,406.90
2至3年		55,500.00
3年以上		150,797.65
合计	16,113,922.28	17,437,355.44

注：期末无账龄超过1年的重要应付账款。

(二十)预收款项

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内		5,045,861.83
1至2年		168,099.00
2至3年		97,527.28
合计		5,311,488.11

(二十一)合同负债

项目	期末余额	上年年末余额
1年以内	8,494,585.43
1至2年	132,399.48
2至3年	221,716.10
合计	8,848,701.01

注：期末无账龄超过1年的重要合同负债。

(二十二)应付职工薪酬

1．应付职工薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	9,033,177.73	37,808,520.35	37,913,609.72	8,928,088.36
二、离职后福利-设定提存计划		157,028.90	157,028.90
合计	9,033,177.73	37,965,549.25	38,070,638.62	8,928,088.36

2．短期薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	8,886,146.79	33,942,750.34	33,957,381.51	8,871,515.62
2、职工福利费		1,545,127.15	1,545,127.15
3、社会保险费	8,301.40	954,301.45	959,143.48	3,459.37

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
其中：医疗保险费	8,301.40	941,402.61	946,244.64	3,459.37
工伤保险费		12,898.84	12,898.84
4、住房公积金		615,456.21	615,456.21
5、工会经费和职工教育经费	138,729.54	750,885.20	836,501.37	53,113.37
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	9,033,177.73	37,808,520.35	37,913,609.72	8,928,088.36

3．设定提存计划列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		152,507.93	152,507.93
2、失业保险费		4,520.97	4,520.97
合计		157,028.90	157,028.90

(二十三)应交税费

项目	期末余额	上年年末余额
城建税	234,283.95	104,488.40
企业所得税		386,721.93
个人所得税	153,493.93	33,132.23
土地使用税	113,242.53	112,103.63
房产税	146,604.70	107,247.43
印花税	14,181.20	11,506.40
教育费附加	167,345.68	74,634.58
环境保护税	2,649.60	2,649.60
合计	831,801.59	832,484.20

(二十四)其他应付款

项目	期末余额	上年年末余额
应付利息
应付股利
其他应付款	140,393.82	9,218.92
合计	140,393.82	9,218.92

1．其他应付款

项目	期末余额	上年年末余额
代扣代缴款	8,784.06	9,218.92
保证金及押金	100,000.00
其他	31,609.76
合计	140,393.82	9,218.92

注：期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

(二十五)其他流动负债

项目	期末余额	上年年末余额
待转销项税	76,843.33
应收票据背书未终止确认的负债	142,552.00	1,298,364.73
合计	219,395.33	1,298,364.73

(二十六)股本

项目	上年年末余额	本期增减变动（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	50,000,000.00	919,000.00	11,711,370.00	13,748,130.00		26,378,500.00	76,378,500.00

(二十七)资本公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价	17,235,339.98	18,797,857.29	13,748,130.00	22,285,067.27
其他资本公积	3,087,741.93	116,923.08		3,204,665.01
合计	20,323,081.91	18,914,780.37	13,748,130.00	25,489,732.28

增减变动说明：本期确认期权股份支付费用116,923.08元计入资本公积-其他资本公积。

(二十八)其他综合收益

项目	上年年末余额	年初余额	本期发生金额					期末余额
			本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益			3,750.00		562.50	3,187.50		3,187.50
其中：重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动			3,750.00		562.50	3,187.50		3,187.50

项目	上年年末余额	年初余额	本期发生金额					期末余额
			本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他
合计			3,750.00		562.50	3,187.50		3,187.50

(二十九)盈余公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积金	23,234,820.43	4,124,713.96		27,359,534.39
合计	23,234,820.43	4,124,713.96		27,359,534.39

(三十)未分配利润

项目	本期金额	上期金额
调整前上年末未分配利润	107,781,069.03	92,250,889.18
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	107,781,069.03	92,250,889.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润	49,878,674.97	69,919,858.51
减：提取法定盈余公积	4,124,713.96	4,389,678.66
应付普通股股利	30,551,400.00	50,000,000.00
转为股本的普通股股利	11,711,370.00
期末未分配利润	111,272,260.04	107,781,069.03

(三十一)营业收入和营业成本

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	263,891,495.39	148,114,729.25	330,917,590.34	175,446,087.71
其他业务	1,694,406.49	739,570.81	1,049,509.00	585,968.03
合计	265,585,901.88	148,854,300.06	331,967,099.34	176,032,055.74

1．主营业务（分产品）

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
耐高压大流量输送软管	149,786,589.88	68,427,675.81	221,588,718.93	100,358,827.58
普通轻型输送软管	98,366,561.18	69,358,553.14	96,632,644.23	67,508,699.21
配件	13,995,388.27	9,451,928.97	11,262,991.71	7,009,981.58
其他	1,742,956.06	876,571.33	1,433,235.47	568,579.34
合计	263,891,495.39	148,114,729.25	330,917,590.34	175,446,087.71

2．主营业务（分地区）

地区名称	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
境内	90,312,390.50	47,720,955.69	65,177,101.00	27,018,672.36
境外	173,579,104.89	100,393,773.56	265,740,489.34	148,427,415.35
合计	263,891,495.39	148,114,729.25	330,917,590.34	175,446,087.71

(三十二)税金及附加

项目	本期金额	上期金额
城建税	1,074,572.28	1,820,341.61
教育费附加	767,551.68	1,300,243.99
房产税	470,353.10	432,318.51
土地使用税	457,486.80	448,414.52
车船使用税	9,060.00	8,040.00
印花税	78,537.20	65,779.70
环境保护税	10,598.40	10,598.40
德州财产税	426,963.27	354,254.40
残疾人就业保障金	162,051.30	156,638.71
合计	3,457,174.03	4,596,629.84

(三十三)销售费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	5,566,693.11	4,384,227.37
运输费	1,559,395.46	9,643,946.73
代理费	956,167.24	900,413.92
关税	7,375,530.41	14,936,540.11

项目	本期金额	上期金额
办公费	613,794.17	981,838.89
租赁费	1,673,046.00	1,717,902.20
招待费	400,303.23	688,905.15
差旅费	940,647.30	2,359,979.12
折旧费	370,204.92	361,488.66
保险费	612,138.88	858,643.38
展览费和广告费	666,096.43	2,230,382.82
售后维护费	904,400.00
其他	976,714.53	584,291.68
合计	22,615,131.68	39,648,560.03

(三十四)管理费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	9,540,373.37	9,358,420.27
办公费	349,168.15	444,002.40
折旧费	1,099,388.35	962,734.66
无形资产摊销	410,510.64	410,510.64
差旅费	75,236.13	267,404.08
业务招待费	2,044,564.51	1,165,617.32
保险费	96,750.83	95,103.22
修理费	506,053.99	852,511.70
物料消耗	1,018,508.38	473,142.45
水电费	119,208.23	107,031.83
聘请中介机构费	1,497,609.27	1,504,361.84
认证费	794,100.77	427,648.35
股份支付	116,923.08
其他	210,842.29	243,959.87
合计	17,879,237.99	16,312,448.63

(三十五)研发费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	7,659,287.28	5,826,357.11
材料费	5,527,987.51	6,904,227.31
折旧费	50,930.08	15,352.86
委外研发费	230,000.00	270,000.00
差旅费	174,048.93	164,899.39
其他	1,075,503.65	874,223.75
合计	14,717,757.45	14,055,060.42

(三十六)财务费用

项目	本期金额	上期金额
利息支出	1,885,969.16	1,709,141.51
减：利息收入	140,027.28	190,304.85
汇兑损益	5,173,336.49	-1,597,037.00
手续费支出	232,753.55	203,068.76
合计	7,152,031.92	124,868.42

(三十七)其他收益

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
与企业日常活动相关的政府补助	7,321,932.74	2,996,998.37	7,321,932.74
代扣个人所得税手续费返还		4,900.13
合计	7,321,932.74	3,001,898.50	7,321,932.74

其中，政府补助明细如下：

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
经济转型升级扶持资金	783,800.00	491,400.00	与收益相关
商务发展专项资金	54,600.00	436,800.00	与收益相关
外贸稳增长专项资金	199,900.00	149,000.00	与收益相关
专利资助奖励	23,500.00	9,800.00	与收益相关
科技创新券		100,000.00	与收益相关
科技奖补资金	463,185.00	400,000.00	与收益相关
开发区科技创新奖励	50,000.00	60,500.00	与收益相关
企业优惠政策结算兑现	2,853,400.00	669,400.00	与收益相关
工业和信息产业转型升级专项资金		600.00	与收益相关
商标注册奖励	33,000.00	4,000.00	与收益相关

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
企业稳岗补贴	166,519.42	47,498.37	与收益相关
双创计划资助资金	203,000.00	84,000.00	与收益相关
中小企业发展项目资金补助	867,700.00	514,000.00	与收益相关
企业人才政策		30,000.00	与收益相关
科技支撑计划	200,000.00		与收益相关
广交会品牌展会补助	201,600.00		与收益相关
中央调节金补助	920,886.00		与收益相关
知识产权奖补	104,900.00		与收益相关
安全生产先进单位奖励	10,000.00		与收益相关
促进返乡务工人员本地就业创业的奖励	2,000.00		与收益相关
安全技能提升补贴	3,300.00		与收益相关
2020年度姜堰区区长质量奖	50,000.00		与收益相关
春风惠企扩大产能项目补助	55,000.00		与收益相关
新冠疫情补助	75,642.32		与收益相关
合计	7,321,932.74	2,996,998.37

(三十八)投资收益

项目	本期金额	上期金额
理财产品收益	640,226.05	339,254.02
外汇期权	42,000.00
期权组合	560,700.00
债务重组		-53,213.62
合计	1,242,926.05	286,040.40

(三十九)公允价值变动收益

项目	本期金额	上期金额
一、交易性金融资产	-6,161.35	23,875.34
其中：理财产品	-6,161.35	23,875.34
合计	-6,161.35	23,875.34

(四十)信用减值损失

项目	本期金额	上期金额
应收票据坏账损失	-195,000.00
应收账款坏账损失	-734,927.46	-2,499,189.06
其他应收款坏账损失	74,155.29	-85,004.30
合计	-855,772.17	-2,584,193.36

(四十一)资产减值损失

项目	本期金额	上期金额
存货跌价损失	-1,139,749.29	-120,843.09
合计	-1,139,749.29	-120,843.09

(四十二)资产处置收益

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置利得或损失	38,863.70		38,863.70
合计	38,863.70		38,863.70

(四十三)营业外收入

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
无法支付的往来	166,297.65		166,297.65
其他	25,583.48	8,440.38	25,583.48
合计	191,881.13	8,440.38	191,881.13

(四十四)营业外支出

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	27,080.06	464,016.69	27,080.06
其中：固定资产	27,080.06	464,016.69	27,080.06
对外捐赠支出	96,851.00	108,883.75	96,851.00
其他	127,616.97		127,616.97
合计	251,548.03	572,900.44	251,548.03

(四十五)所得税费用

1．所得税费用表

项目	本期金额	上期金额
当期所得税费用	5,697,523.04	6,446,861.33
递延所得税费用	1,876,443.52	4,873,074.15
合计	7,573,966.56	11,319,935.48

2．会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期金额
利润总额	57,452,641.53
按法定/适用税率计算的所得税费用	8,617,896.23
子公司适用不同税率的影响	333,958.66
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	177,616.80
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
前期已确认递延所得税资产冲回的影响
研发费用加计扣除	-1,555,505.13
其他
所得税费用	7,573,966.56

(四十六)其他综合收益的税后净额

详见附注五（二十八）。

(四十七)现金流量

1．收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
利息收入	140,027.28	190,304.85
补贴收入	7,321,932.74	2,996,998.37
租赁收入	53,536.51	146,907.01
保证金等往来	1,729,501.74	889,884.11
其他	25,583.48	13,340.51
合计	9,270,581.75	4,237,434.85

2．支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
费用支出	12,347,990.44	12,942,195.53
保证金等往来	1,867,098.30	1,056,676.28
其他	127,616.97
合计	14,342,705.71	13,998,871.81

3．收到其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
赎回理财产品	344,900,000.00	145,100,000.00
合计	344,900,000.00	145,100,000.00

4．支付其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
捐赠支出	96,851.00	108,883.75
购买理财产品	351,026,974.30	150,100,000.00
合计	351,123,825.30	150,208,883.75

(四十八)现金流量表补充资料

1．现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	49,878,674.97	69,919,858.51
加：资产减值准备	1,139,749.29	120,843.09
信用减值损失	855,772.17	2,584,193.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,737,034.41	7,201,812.15
使用权资产折旧
无形资产摊销	410,510.64	410,510.64
长期待摊费用摊销	3,802.00	3,802.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-38,863.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	27,080.06	464,016.69
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	6,161.35	-23,875.34
财务费用（收益以“－”号填列）	5,046,457.66	-784,352.66
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,242,926.05	-286,040.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,060,942.83	5,051,447.79

项目	本期金额	上期金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-184,499.31	-178,373.64
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,163,897.91	33,462,882.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-3,120,708.57	-10,538,121.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	10,165,441.26	-38,230,831.14
其他	213,774.08	108,883.75
经营活动产生的现金流量净额	69,794,505.18	69,286,655.40
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	82,655,609.11	43,598,517.07
减：现金的年初余额	43,598,517.07	20,461,423.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	39,057,092.04	23,137,093.71

2．现金及现金等价物的构成

项目	本期金额	上期金额
一、现金	82,655,609.11	43,598,517.07
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	82,655,609.11	43,598,517.07
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	82,655,609.11	43,598,517.07

(四十九)所有权或使用权受限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	10,421,518.90	保证金
应收票据	142,552.00	已背书
固定资产	30,167,882.18	短期借款抵押
无形资产	14,912,535.85	短期借款抵押
合计	55,644,488.93

(五十)外币货币性项目

1．外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			46,939,419.38
其中：美元	7,193,891.00	6.5249	46,939,419.38
应收账款			20,700,539.20
其中：美元	3,172,545.05	6.5249	20,700,539.20
应付账款			608,018.24
其中：美元	93,184.30	6.5249	608,018.24

2．境外经营实体说明本公司重要的境外经营实体所从事的活动为本公司经营活动的延伸，无自主性，所以选择人民币作为记账本位币。

六、合并范围的变更

公司本期合并范围未发生变更。

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1．企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接
泰州中裕兴成消防器材有限公司	泰州姜堰	泰州姜堰	厂房出租	100.00		设立
中裕科技（香港）有限公司	香港	香港	商业贸易	100.00		设立
ZYFIRE USA CORPORATION	美国	美国	商业贸易		100.00	设立
OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD.	马来西亚	马来西亚	橡塑制品生产		100.00	设立

八、关联方及关联交易

(一)本公司的控股股东

自然人黄裕中与爱人秦俊明直接持有本公司71.19%股权，通过泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有本公司9.82%股权，直接和间接合计持有本公司81.01%股权，为本公司实际控制人。

(二)本公司的子公司情况

详见附注七、（一）在子公司中的权益。

(三)本企业的其他关联方情况

关联方名称	与本公司的关系
泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	本公司股东

(四)关联交易情况

1．本公司为被担保方的关联担保情况

担保方	担保方式	担保金额	担保起始日	担保到期日
黄裕中、秦俊明、张小红	保证	10,000,000.00	2019年4月25日	2020年2月11日
泰州中裕兴成消防器材有限公司	抵押担保	18,000,000.00	2020年6月4日	2021年6月1日

2．关联方资产转让、债务重组情况

购买关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
黄裕中	房屋建筑物	52,076.19

九、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资			1,136,498.90	1,136,498.90
（二）应收款项融资			1,136,498.90	1,136,498.90
其中：银行承兑汇票			1,136,498.90	1,136,498.90
（三）其他权益工具投资	438,750.00			438,750.00
其中：权益工具投资	438,750.00			438,750.00
持续以公允价值计量的资产总额	438,750.00		1,136,498.90	1,575,248.90

1．持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为证券市场的活跃报价。2．持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司持有的应收款项融资主要为银行承兑汇票，因信用期限较短、承兑方信用程度较高，预期可回收金额确定，所以以票面金额作为其公允价值合理估计值。

十、承诺及或有事项

(一)重大承诺事项

截至2020年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的承诺事项。

(二)或有事项

截至2020年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的或有事项。

十一、资产负债表日后事项

截至报告日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

截至2020年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。

十三、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1．按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	72,073,994.03	98,156,928.41
1至2年	37,016,045.97	40,574,651.03
2至3年	1,294,477.34	387,123.44
3至4年	362,079.89
小计	110,746,597.23	139,118,702.88
减：坏账准备	9,553,956.72	10,405,104.19
合计	101,192,640.51	128,713,598.69

2．按坏账计提方法分类列示

项目	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款	2,269,883.00	2.05	2,269,883.00	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	108,476,714.23	97.95	7,284,073.72	6.71	101,192,640.51
其中：账龄组合	108,476,714.23	97.95	7,284,073.72	6.71	101,192,640.51
合计	110,746,597.23	100.00	9,553,956.72	8.63	101,192,640.51

（续）

项目	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款	1,556,755.91	1.12	1,556,755.91	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	137,561,946.97	98.88	8,848,348.28	6.43	128,713,598.69
其中：账龄组合	137,561,946.97	98.88	8,848,348.28	6.43	128,713,598.69
合计	139,118,702.88	100.00	10,405,104.19	7.48	128,713,598.69

（1）期末单项计提坏账准备的应收账款

债务人名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
METALCASTY LTDA	1,456,047.23	1,456,047.23	100.00	对方经营困难，无法收回
MILFORD	813,835.77	813,835.77	100.00	逾期时间较长，回款存在一定的不确定性
合计	2,269,883.00	2,269,883.00	100.00

（2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	72,073,994.03	3,603,699.70	5.00
1至2年	36,202,210.20	3,620,221.02	10.00
2至3年	200,510.00	60,153.00	30.00
合计	108,476,714.23	7,284,073.72	6.71

（续）

账龄	上年年末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	98,156,928.42	4,907,846.42	5.00
1至2年	39,405,018.55	3,940,501.86	10.00
合计	137,561,946.97	8,848,348.28	6.43

3．本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	10,405,104.19	-851,147.47				9,553,956.72

4．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称	账面余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备
ZYFIRE USA CORPORATION	61,376,524.05	55.42	4,624,537.80
江汉油田京江实业潜江有限责任公司	5,500,000.00	4.97	275,000.00
新兴重工湖北三六一一机械有限公司	4,360,789.27	3.94	218,039.46
湖南省应急管理厅	3,900,000.00	3.52	195,000.00
MOHAMMED FAKHROO & BROTHERS COMPANY WLL	2,935,898.33	2.65	146,794.92
合计	78,073,211.65	70.50	5,459,372.18

(二)其他应收款

1．其他应收款分类

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,063,123.83	1,267,347.80
合计	1,063,123.83	1,267,347.80

2．其他应收款

（1）按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	739,697.93	950,439.12
1至2年	367,460.00	243,439.00
2至3年	42,424.00	141,470.03
3至4年		92,613.04
小计	1,149,581.93	1,427,961.19
减：坏账准备	86,458.10	160,613.39
合计	1,063,123.83	1,267,347.80

（2）按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	上年年末余额
保证金及押金	722,145.70	501,984.00
职工借款	250,000.00	744,666.42
代扣社保公积金	157,056.23	181,310.77
其他	20,380.00
小计	1,149,581.93	1,427,961.19
减：坏账准备	86,458.10	160,613.39
合计	1,063,123.83	1,267,347.80

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
上年年末余额	160,613.39			160,613.39
期初余额其他应收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	-74,155.29			-74,155.29
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	86,458.10			86,458.10

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

债务人名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
中国石化国际事业有限公司	保证金及押金	357,805.00	1年以内242,481.00元，1-2年84,460.00元，2-3年30,864.00元	31.12	29,829.25
吴网平	职工借款	250,000.00	1-2年	21.75	25,000.00
白山市公安消防支队	保证金及押金	68,759.00	1年以内	5.98	3,437.95
长春市公安消防支队	保证金及押金	65,222.50	1年以内	5.67	3,261.13
华诚博远工程咨询有限公司	保证金及押金	60,000.00	1年以内	5.22	3,000.00
合计		801,786.50		69.74	64,528.33

(三)长期股权投资

1．长期股权投资分类

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
对子公司投资	28,280,890.00			28,280,890.00
对合营企业投资
对联营企业投资
减：长期股权投资减值准备
合计	28,280,890.00			28,280,890.00

2．长期股权投资明细

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动
一、子公司
泰州中裕兴成消防器材有限公司	28,280,890.00
合计	28,280,890.00

（续）

被投资单位	本期增减变动			期末余额	减值准备期末余额
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、子公司
泰州中裕兴成消防器材有限公司				28,280,890.00
合计				28,280,890.00

(四)营业收入和营业成本

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	237,182,650.71	141,021,589.74	237,988,306.12	134,249,368.30
其他业务	1,730,523.01	739,570.81	1,038,782.72	585,968.03
合计	238,913,173.72	141,761,160.55	239,027,088.84	134,835,336.33

(五)投资收益

项目	本期金额	上期金额
理财产品收益	627,062.23	335,719.62
外汇期权	42,000.00
期权组合	560,700.00
债务重组		-53,213.62
合计	1,229,762.23	282,506.00

十四、补充资料

(一)本期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	11,783.64
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	7,321,932.74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益

项目	金额	说明
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	1,236,764.70
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-32,586.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,217,345.63
小计	10,755,239.87
所得税影响额	-1,610,636.91
少数股东权益影响额（税后）
合计	9,144,602.96

(二)净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	21.59	0.656	0.656
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润	17.63	0.535	0.535

中裕软管科技股份有限公司

董事会

2021年3月30日

附：

第十一节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

姜堰经济开发区开阳路88号公司董事会秘书办公室