公司代码:600776 900941 公司简称:东方通信 东信B股
东方通信股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郭端端、主管会计工作负责人诸葛懋及会计机构负责人(会计主管人员)诸葛懋
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2021年度母公司净利润为73,590,358.79元,按照母公司当年实现净利润的10%提取法定盈余公积金7,359,035.88元,加上年初未分配利润520,763,512.44元,扣除已分配的2020年度现金红利50,240,002.56元,期末累计可供股东分配的利润为536,754,832.79元。2021年期末利润分配预案如下:拟以2021年末总股本1,256,000,064股为基数向全体股东按每10股派现金红利0.40元(含税),合计分配50,240,002.56元,剩余未分配利润486,514,830.23元结转以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
年度报告中涉及未来计划的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 42
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 52
第九节 债券相关情况 ...... 52
第十节 财务报告 ...... 53
备查文件目录 | (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的2021年度财务报表。 |
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2021年度审计报告原件。 | |
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国电科 | 指 | 中国电子科技集团有限公司 |
东信集团 | 指 | 普天东方通信集团有限公司 |
母公司、本公司、公司 | 指 | 东方通信股份有限公司 |
信息通信产业 | 指 | 以信息通信产业为基础的产业生态圈,主要是专网通信、公网通信、信息通信技术服务等 |
金融科技产业 | 指 | 以金融电子产业为基础的产业生态圈,主要是现金类、非现金类自助设备软件和服务 |
其他产业 | 指 | 智能制造与园区租赁业务等 |
金融电子 | 指 | 公司金融事业部主营业务 |
专网通信 | 指 | 公司无线集群事业部主营业务 |
交换网络 | 指 | 公司交换网络事业部主营业务 |
技术服务 | 指 | 公司通信网络工程服务,子公司东信网络主营业务 |
东信银星 | 指 | 公司控股子公司杭州东信银星金融设备有限公司 |
东信捷峻 | 指 | 公司控股子公司杭州东信捷峻科技有限公司 |
东信网络 | 指 | 公司控股子公司杭州东信网络技术有限公司 |
东信城 | 指 | 公司控股子公司杭州东方通信城有限公司 |
东信亿事通 | 指 | 公司控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司 |
东信科创 | 指 | 公司全资子公司成都东信科创科技有限公司 |
东信通联 | 指 | 公司全资子公司杭州东信通联系统集成有限公司 |
东信科瑞 | 指 | 公司全资子公司杭州东信科瑞电子有限公司 |
PDT/TETRA/LTE/POC | 指 | 不同标准的数字集群产品及解决方案 |
ICT | 指 | 信息通信技术(Information and Communication Technology) |
NFV | 指 | 网络功能虚拟化(Network Function Virtualization) |
EMS | 指 | 电子制造服务(Electronic Manufacturing Services) |
现金类自助设备 | 指 | 含现金处理模块的设备,包括现金取款机、现金存取款机、大额现金存取款机等 |
非现金类自助设备 | 指 | 不含现金处理模块的设备,包括票据处理设备、卡类产品自助领取机、智能卡库、便携发卡机等 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 东方通信股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东方通信 |
公司的外文名称 | EASTERN COMMUNICATIONS CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | EASTCOM |
公司的法定代表人 | 郭端端 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 诸葛懋 | 方瑞娟 |
联系地址 | 浙江省杭州市滨江区东信大道66号 | 浙江省杭州市滨江区东信大道66号 |
电话 | 0571-86676198 | 0571-86676198 |
传真 | 0571-86676197 | 0571-86676197 |
电子信箱 | inquiry@eastcom.com | inquiry@eastcom.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 中国浙江省杭州市滨江区东信大道66号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无变更 |
公司办公地址 | 中国浙江省杭州市滨江区东信大道66号 |
公司办公地址的邮政编码 | 310053 |
公司网址 | www.eastcom.com |
电子信箱 | inquiry@eastcom.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 中国浙江省杭州市滨江区东信大道66号研发楼 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东方通信 | 600776 | - |
B股 | 上海证券交易所 | 东信B股 | 900941 | - |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市朝阳区工体北路甲2号盈科中心A座25层 | |
签字会计师姓名 | 郝国敏、梁毅 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 3,037,373,181.19 | 2,966,785,763.26 | 2.38 | 2,683,202,690.49 |
归属于上市公司股东的净利润 | 116,179,773.22 | 103,542,968.56 | 12.20 | 131,678,432.95 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 27,269,834.19 | 26,145,269.16 | 4.30 | 84,508,164.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 109,195,683.52 | 31,186,478.93 | 250.14 | 39,147,331.47 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,285,149,201.50 | 3,185,974,314.19 | 3.11 | 3,131,664,186.74 |
总资产 | 4,107,850,328.72 | 4,036,821,064.06 | 1.76 | 3,947,428,254.44 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.09249981 | 0.08243867 | 12.20 | 0.10483951 |
稀释每股收益(元/股) | 0.09249981 | 0.08243867 | 12.20 | 0.10483951 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.02171165 | 0.02081630 | 4.30 | 0.06728357 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.59 | 3.28 | 增加0.31个百分点 | 4.24 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.84 | 0.83 | 增加0.01个百分点 | 2.72 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 606,667,608.81 | 684,829,742.74 | 694,952,286.48 | 1,050,923,543.16 |
归属于上市公司股东的净利润 | 4,313,136.60 | 45,902,140.27 | 10,856,875.99 | 55,107,620.36 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -9,244,510.99 | 15,162,450.20 | 8,395,001.85 | 12,956,893.13 |
经营活动产生的现金流量净额 | -129,175,103.53 | 3,734,847.05 | 65,998,401.57 | 168,637,538.43 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | 81,135,177.84 | 64,547,284.13 | 34,627,486.60 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,319,347.55 | 21,269,883.49 | 8,850,036.13 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,017,053.63 | 5,962,612.09 | 10,065,071.21 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -656,762.33 | -578,474.01 | 2,397,755.91 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
减:所得税影响额 | 15,792,414.64 | 13,697,524.10 | 8,425,430.49 | |
少数股东权益影响额(税后) | 112,463.02 | 106,082.20 | 344,650.95 | |
合计 | 88,909,939.03 | 77,397,699.40 | 47,170,268.41 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
保本浮动收益结构性存款 | 500,598,056.16 | 0.00 | -500,598,056.16 | 10,203,275.18 |
定期添益型存款 | 100,000,000.00 | 200,076,712.33 | 100,076,712.33 | 3,813,778.46 |
合计 | 600,598,056.16 | 200,076,712.33 | -400,521,343.83 | 14,017,053.64 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年,面对复杂多变的宏观经济形势以及行业环境,公司上下精诚协作、砥砺前行,积极应对外界环境带来的影响,聚焦信息通信产业,坚持以技术创新、管理创新、机制创新驱动发展的公司战略,以客户为中心、以市场为导向,追求提质增效,力争将疫情、原材料成本上涨等因素对公司的影响降低至最小程度。
二、报告期内公司所处行业情况
(一)信息通信产业
1、专网通信
随着我国经济的发展,专网通信用户群体逐渐从政府、军队、国企等逐渐转向各类企业以及团体,不同的客户群体使得专网通信的需求变得多样化,从语音调度、短数据传输,向图片传输、视频传输和数据库访问转变。
重大活动和大型赛事的开展使得公安和应急等行业对专用通信市场的需求保持稳定,PDT专网的建设和升级维护仍存在较大的市场机会。同时,随着轨道交通的大规模建设,国家对应急通信保障的进一步重视,专网通信市场规模呈现稳中有升的态势。以5G、工业互联网为代表的信息技术产业链的迅猛发展,进一步推动专用通信在政务、交通、能源、工业等垂直行业形成落地应用,催生出一系列创新业务模式,宽窄融合和公专融合成为行业未来发展方向,矿山、医疗、
港口、制造等垂直行业的5G应用模式也逐渐清晰,并开始规模化复制推广。未来五年我国专网通信行业的市场规模将保持增长势头。
2、公网通信
从全球范围来看,随着新一代技术的兴起,ICT技术正加速进入家居、出行、办公、娱乐、运动等方方面面,疫情的发生进一步加速了千行百业数字化转型进程。新技术和新业务的结合催生新业态,使得各行业ICT技术的需求持续扩大。数字治理成为推进国家治理能力与治理体系现代化的重要手段,相关产业市场空间面临较大增长机遇;数据安全、个人信息保护等安全需求逐步释放,ICT的发展与融合为公网通信产品、信息安全、网络维护和网络优化业务提供了良好的产业需求环境。
(二)金融科技产业
随着移动支付的深度普及,2021年银行ATM保有量稳中略降。银行及泛金融行业金融设备智能化、数字化升级趋势明显,银行智能化转型逐步朝高效化、个性化、智慧化方向发展,越来越多的智慧化创新网点也涌现出来,智能柜台、大额存取款机等设备需求增长。
2022年1月4日,中国人民银行印发《金融科技发展规划(2022-2025)》,提出新时期金融科技发展指导意见,明确金融数字化转型的总体思路、发展目标、重点任务和实施保障。强调了“数据”在金融科技发展中的重要地位,提出“将数字元素注入金融服务全流程,将数字思维贯穿业务运营全链条,注重金融创新的科技驱动和数据赋能”。随着金融领域对自主安全可控要求的提高,“金融信创”作为数据安全和网络安全的基础,有望在未来三到五年迎来黄金发展期。
三、报告期内公司从事的业务情况
2021年,公司积极应对疫情及市场环境带来的不利影响,持续聚焦信息通信主业,坚持稳中求进、深化改革创新,做强做优做大,围绕公司战略方向,推进产业转型升级和管理提升:
(一)信息通信产业
1、专网通信:公司构建了涵盖350MHz、370MHz、400MHz、800MHz等频段的窄带PDT/TETRA无线集群通信系列产品以及宽带核心网、接入网、终端全系列产品和“宽窄融合、公专结合”集群通信解决方案。通过深挖客户需求、拓展业务边界,提供政府及公共安全部门、交通、能源、军队等行业整体解决方案和产品,并与其形成了良好的合作关系,其中TETRA、PDT等产品的国内市场占有率均处于行业前列,并出口至越南、泰国、蒙古、埃及等国家。随着全球经济体系的变革和重构,以及中国“新基建”的实施,城市轨道交通、5G网络等建设快速推进,无线通信的数字化、宽带化、融合化、智能化的趋势明显,城市日常管理、公共安全管理、抢险救灾、反恐处突和企业生产作业等方面对专业无线指挥调度通信的需求日益增长,为公司信息通信产业的持续发展提供了契机。
2、公网通信:公司构建了话路域、消息域、数据域等安全能力开放平台和增值业务能力开放平台,研发了反电信网络诈骗/防骚扰产品线、互联网风控产品线等产品。随着数据安全的重
要性逐渐提升,公司致力于提升信息消费安全保障能力,并为消费互联网企业、快递物流等公司提供风控平台。
3、ICT服务:公司作为国内率先从事移动技术服务的专业供应商,主要从事移动通信网络设计、建设、维护、优化服务,以及涵盖移动通信网管、物联网监控、智慧园区运营等业务的工程建设及软件开发服务,业务十多年来连续保持稳步增长,位居通信服务行业前列。公司致力于在专业技术领域满足电信运营商、通信设备供应商的技术服务需求的同时,不断增强在软件及IT服务领域上的能力建设。
(二)金融科技产业
公司金融科技产业产品主要包括现金取款机、现金循环机、大额循环机、智能柜员机、便携发卡机、大额票据综合智能柜、回单机、排队叫号机、尾箱智能交接柜员机、远程视频柜员机、智能卡库、综合政务机、财务结算一体机等金融行业的现金与非现金系列智能自助设备,以及政务、酒店、医院、财务、公安、物流等其它行业的智能自助设备,同时提供金融信息化软件与智能网点集成解决方案、智能自助设备运维服务等。随着数字经济的蓬勃发展,云计算、大数据、人工智能以及区块链等新兴技术与智能自助设备不断融合,银行领域与智慧网点改造相关的综合性智能自助设备需求在增长,同时伴随自助服务在各行各业的普及应用,新型智能自助设备、软件以及服务等业务打开了新的市场空间。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)研发优势
作为一个拥有国有自主品牌的设备与服务提供商,公司十分注重自身在技术开发上的积累和投入。截止2021年12月底,公司累计申请专利789件,其中发明专利275件;拥有有效专利481件,其中发明专利154件。公司拥有国家级企业技术中心、企业博士后工作站、院士工作站、浙江省信息安全大数据重点企业研究院;拥有通信网络系统服务能力甲级资质、CMMI五级资质、设计施工维护安防工程一级等资质。在研发创新方面,公司紧贴市场和业务发展趋势,着力提升核心技术掌控能力和差异化竞争能力,根据市场需求不断开发和推出新产品,并承担多个国家级、省市级政府科技项目。
在专网通信领域,公司坚持“立足专网、拓展公网”的总体发展思路,拥有支持PDT、TETRA、B-TrunC、POC(Push-to-Talk Over Cellular)等多种技术制式的集群通信产品技术平台以及宽窄带融合核心网技术,并不断完善“宽窄融合、公专结合”解决方案;在公网通信领域公司拥有业界领先的电信核心网能力平台技术和通信安全支撑技术,推出了电信增值业务能力开放平台、电信防诈骗及防骚扰系统、互联网风控系统、信息消费大数据挖掘应用等系列解决方案。
在金融科技产业方面,公司拥有自主研发的各类金融行业的现金与非现金系列智能自助设备,其它行业的综合政务自助机、智能财务一体机、公安户政自助设备,以及自主循环模块、自
助退卡模块、国密密码键盘等多种核心模块,主要向银行、政府等机构提供现金、票据、卡盾智能处理设备和信息化软件以及智能网点整体解决方案等;在语音识别、人脸识别等人工智能领域,已根据合作伙伴需求提供相关服务,进一步助推了人工智能解决方案业务的发展。
(二)质量优势
在质量管理方面,公司拥有健全的质量管理体系。公司现有的管理体系有ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系、ISO13485医疗器械质量管理体系、TL9000电信业质量管理体系、ISO27001信息安全管理体系等。公司严格按照各管理体系标准要求,建立符合公司管控体系的标准,定期进行内审自查和管理评审,接受认证机构和客户监督审核,保证各管理体系的持续有效和改进。在落实体系管理的同时,还重点关注质量管理有效执行,通过制定各产业质量管理指标,实施质量KPI考核,全方面有效管控产品质量,获得用户的认可和好评。
(三)市场优势
公司聚焦主业发展,在电信运营商、金融行业、政府及企业网等领域不断耕耘。截至2021年底,公司的专网通信产品商用遍及中国29个省份,已建网络超200张,公安PDT市场份额及列调市场份额均位于全国前列,为政府、公安、应急、轨道交通、机场、港口、石化、矿业、军队等行业用户提供“随需而通、尽在掌握”的可靠通信保障;信息安全产品为电信运营商提供超过10年的服务,为中国联通和中国移动提供反诈防骚扰平台,提升信息消费安全保障能力,并为消费互联网企业、快递物流等公司提供风控平台;信息通信技术服务业务,服务全国31省通信网络,并保持与主要通信设备供应商、电信运营商的紧密合作,具有较强的品牌影响力,市场地位稳定。公司的金融类智能自助设备在做精做实工行、交行、邮政、中行、光大、中信、招商、民生等银行的基础上,在各地农信、城商行市场保持优势,入围银行数量持续增加;跨界创新市场,综合政务自助机、财务机器人等取得规模应用;同时,建立了覆盖全国的智能设备维保服务网络。
(四)品牌优势
公司致力于为信息通信、金融领域等行业客户提供专业的产品和服务,在信息通信行业和金融电子行业具有较高的品牌知名度。东信EASTCOM品牌在提升客户体验、增加客户价值上持续发挥作用。
(五)人才优势
通过多年的培养和沉淀,公司人才的竞争力有所提升。专业人才的培训和培养顺利推进,后备人才不断涌现。与此同时,加强与浙大、浙工大、哈工大等高校科研院所的产、学、研合作,帮助培养相关领域高端实用型人才。
五、报告期内主要经营情况
(一)坚持推进产业发展,行业地位进一步提高
1、信息通信产业
(1)专网通信:2021年,专网通信产品中标了杭州、大连、兰州等地共7个地铁项目,并在福建、山东等地的应急市场取得突破。圆满完成了博鳌亚洲论坛2021年会、2022杭州亚运会测试赛、第十四届全运会、十三届珠海航展和“天和核心舱”发射等重大活动的通信保障工作,行业地位及市场影响力进一步扩大。截至2021年底,专网通信产品商遍及中国29个省份,已建网络超200张。
(2)公网通信:增值业务能力开放平台中标中国移动集团视频彩铃建设平台采购项目及NFV解耦智能网二期采购项目,继续保持运营商解耦市场的领先地位;中标浙江移动“音视频业务云原生和边缘语音SaaS业务技术支持服务采购项目”,云原生和边缘计算业务扬帆起航;安全能力平台与中国联通合作进一步加深,同时成功中标中国移动IMS二期治理项目,扩大了在中国移动的市场份额。
(3)ICT服务:网优业务继续保持与主流设备厂商紧密合作,高质量履行服务合同,新中标服务合同;IT交付能力明显提升,成为中讯设计院、绿盟等IT厂家的战略合作伙伴;2021年获绿盟、红帽等专业机构认证人员超60名,总持证人数超400人,ICT综合服务能力得到持续提升。
2、金融科技产业
金融科技产业围绕银行渠道智能化、数字化、场景化的发展趋势,持续探索现金自助设备以外的市场机会,努力拓展新发展空间。2021年金融软件新签合同创新高,多品牌维保业务入围交行、工行等大行,进一步拓展了服务业务范围,为金融科技产业向软件和服务转型打下了良好基础。东信银星继续聚焦乱序制发卡和公安智慧便民两个细分市场,智能证照管理设备获得市场突破。
3、其它产业
智能制造克服全球疫情下供应链波动影响,在稳定原有业务的基础上,持续优化产品结构。公司全面落实园区安全生产责任,密切关注疫情动态,精准实施科学疫情防控。提升园区服务质量和工作环境,获得杭州高新区“垃圾分类2021年度示范单位”称号;加快数字化智慧园区建设,入选2021年度“浙江省数字化示范小微企业园”名单。
(二)坚持科技自立自强,研发能力进一步加强
2021年,公司继续加强自主核心技术的攻关,TETRA终端量产上市,PDT+应急现场融合通信第二代解决方案发布。PDT专网通信接入系统和宽窄融合终端等国家重点研发项目通过科技部课题验收,部分课题被评为2020年度浙江省科学技术进步三等奖。
公司ICT服务软件研发能力不断增强,新增专利申请3项,著作权8项,软件产品登记证书8项。
金融科技板块提升核心信创能力,完成了CRS/ITM/STM三大重点产品的信创开发,并与操作系统厂家和主要芯片厂家完成相互兼容认证,信创软件中标多地银行信创项目。
公司继续加强研发项目的技术管理、资质评审等各项工作,2021年共申请专利21项,专利获得授权80项,并成功通过CMMI5认证。
(三)坚持向管理要效益,经营质量进一步提升
2021年,公司贯彻中国电科“十四五”规划指导精神,完成公司“十四五”规划编制;规范子公司管理和投资管理,完善公司法务管理体系建设,达到国资委国企法务管理三个“百分百”的要求。
质量管理方面,公司继续完善质量体系,新建ISO20000信息技术服务管理体系;加强质量全过程监督,全年无重大质量事故;持续开展QC小组活动,公司选派的“无际互联”QC小组代表中国电子信息行业参加中国质量协会QC活动。
采购方面,公司有效应对全球元器件短缺和大宗商品价格上涨挑战,完善备货策略。公司产业链协同发力,采取物料替代、设计优化等多种举措,实现采购成本持续下降。
人力资源管理方面,公司重视高层次人才培养,2021年新增杭州市高层次B类人才1名,E类人才8名。截至2021年年底,公司共有B类人才6人,E类人才23人。完成博士后工作站中期考核。
IT与流程方面,公司数据中心机房完成改造升级,提升系统运行与承载能力,大幅降低运行风险;实施EDR病毒防护、网络安全态势感知智能联动防护体系,夯实网络与信息系统安全。完成供应商协同管理平台的建设和云版本税务信息系统升级;启动了SAP ERP版本升级项目,对相应硬件服务器、数据库、内核等进行整体优化提升。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,037,373,181.19 | 2,966,785,763.26 | 2.38 |
营业成本 | 2,652,492,550.07 | 2,626,020,911.68 | 1.01 |
销售费用 | 61,442,485.10 | 53,937,138.46 | 13.91 |
管理费用 | 101,715,172.34 | 99,146,802.47 | 2.59 |
研发费用 | 191,775,238.74 | 176,788,794.57 | 8.48 |
财务费用 | -24,666,478.91 | -21,084,263.59 | -16.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | 109,195,683.52 | 31,186,478.93 | 250.14 |
投资活动产生的现金流量净额 | 486,896,784.09 | 277,407,262.40 | 75.52 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -51,193,702.56 | -51,569,755.08 | 0.73 |
营业收入变动原因说明:主要系公司业务规模扩大收入增加所致
营业成本变动原因说明:主要系公司业务规模扩大成本增加所致
销售费用变动原因说明:主要系公司上年同期社保减免所致
管理费用变动原因说明:主要系公司上年同期社保减免所致
财务费用变动原因说明:主要系公司报告期内存款利息增加所致
研发费用变动原因说明:主要系公司报告期内研发项目投入增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司报告期内金融科技产业经营性净流量增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内本年理财本金进出时间性差异所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系分配股利减少所致本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1)驱动业务收入变化的因素分析
2021年,公司全年主营业务收入29.89亿元,同比增加0.97亿元,同比增长3.37%。
分产业变动因素如下:
信息通信产业:实现收入12.03亿元,同比增加0.08亿元,同比增长0.71%。
金融科技产业:实现收入5.47亿元,同比减少0.68亿元,同比下降11.11%,主要系银行机具销售减少。
其他产业:实现收入12.39亿元,同比增加1.57亿元,同比增加14.55%,主要系系统产品销售增加。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内:
金融科技产业:主要系市场业务萎缩,现金类机具销量同比下降19%。
其他产业:主要系系统产品销售同比增长23%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
信息通信 | 1,202,751,211.58 | 958,067,580.30 | 20.34 | 0.71 | -2.20 | 增加2.37个百分点 |
金融科技 | 547,119,143.98 | 515,144,813.88 | 5.84 | -11.11 | -12.06 | 增加1.02个百分点 |
其他产业 | 1,238,686,794.97 | 1,121,029,434.74 | 9.50 | 14.55 | 13.34 | 增加0.97个百分点 |
合计 | 2,988,557,150.53 | 2,594,241,828.92 | 13.19 | 3.37 | 1.56 | 增加1.55个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 2,906,985,601.19 | 2,532,363,515.21 | 12.89 | 4.09 | 2.21 | 增加1.60个百分点 |
国外 | 81,571,549.34 | 61,878,313.71 | 24.14 | -16.97 | -19.49 | 增加2.37个百分点 |
合计 | 2,988,557,150.53 | 2,594,241,828.92 | 13.19 | 3.37 | 1.56 | 增加1.55个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明主营业务毛利的变化:
报告期内,公司主营业务毛利3.94亿元,同比增加5766万元,毛利率13.19%,同比增加
1.55个百分点。其中:
信息通信毛利2.45亿元,同比增加2998万元,毛利率20.34%,同比增加2.37个百分点,主要系专网通信业务较去年同期项目毛利率增加。
金融科技毛利3,197万元,同比增加229万元,毛利率5.84%,同比增加1.02个百分点,主要系高毛利软件业务增加。
其他产业毛利1.18亿元,同比增加2539万元,毛利率9.5%, 同比增加0.97个百分点,主要系高毛利项目增加。
主营业务分地区的变化:
报告期内,公司国外市场收入8,157万元,毛利率24.14%, 同比增加2.37个百分点。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
信息通信-通信终端 | 个 | 21,661 | 21,596 | 20,886 | -31 | -45 | 0 |
信息通信-系统产品 | 万元 | 6,346 | 10,248 | 9,342 | -33 | -20 | -29 |
金融科技-现金类机具 | 台 | 3,837 | 5,143 | 3,244 | -48 | -19 | -29 |
金融科技-非现金类机具 | 台 | 1,715 | 1,554 | 1,980 | -66 | -71 | 9 |
其他产业-终端产品 | 个 | 14,643,616 | 14,586,616 | 220,000 | -8 | -15 | 35 |
其他产业-系统产品 | 万元 | 95,615 | 98,340 | 10,449 | 17 | 23 | -21 |
产销量情况说明
信息通信产业:通信终端产品和系统产品销售量同比下降,主要系报告期内合同的产品结构变化所致。
金融科技产业:现金类机具、非现类机具同比下降,主要系市场业务萎缩所致。
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
信息通信 | 原材料 | 245,841,646.56 | 25.66 | 283,600,821.41 | 28.95 | -13.31 | |
信息通信 | 人工 | 648,893,714.31 | 67.73 | 618,640,327.22 | 63.15 | 4.89 | |
信息通信 | 费用 | 63,332,219.43 | 6.61 | 77,357,884.99 | 7.90 | -18.13 | |
金融科技 | 原材料 | 379,556,114.09 | 73.68 | 456,632,544.97 | 77.95 | -16.88 |
金融科技 | 人工 | 54,759,520.99 | 10.63 | 53,014,836.46 | 9.05 | 3.29 | |
金融科技 | 费用 | 80,829,178.80 | 15.69 | 76,167,542.32 | 13.00 | 6.12 | |
其他产业 | 原材料 | 940,365,263.22 | 83.88 | 847,805,113.71 | 85.72 | 10.92 | |
其他产业 | 人工 | 119,707,409.34 | 10.68 | 95,936,603.83 | 9.70 | 24.78 | |
其他产业 | 费用 | 60,956,762.18 | 5.44 | 45,316,223.93 | 4.58 | 34.51 |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额150,447万元,占年度销售总额49.53%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00%。
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额102,108万元,占年度采购总额38.50%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 情况说明 |
销售费用 | 61,442,485.10 | 53,937,138.46 | 13.91 | |
管理费用 | 101,715,172.34 | 99,146,802.47 | 2.59 | |
研发费用 | 191,775,238.74 | 176,788,794.57 | 8.48 | |
财务费用 | -24,666,478.91 | -21,084,263.59 | -16.99 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 191,775,238.74 |
本期资本化研发投入 | 1,958,742.39 |
研发投入合计 | 193,733,981.13 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 6.38 |
研发投入资本化的比重(%) | 1.01 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 579 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 24.02 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 2 |
硕士研究生 | 62 |
本科 | 434 |
专科 | 75 |
高中及以下 | 6 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 178 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 264 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 120 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 17 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
报告期内,费用化研发投入主要投向信息通信、金融科技产业;资本化研发投入主要投向非现智能自助终端及系统项目。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
报告期内,公司现金及现金等价物净增加额为5.44亿元,其中:
经营活动产生的现金流量净额为1.09亿元,较上年同期净增加7,801万元,主要系金融科技产业净流入增加所致;
投资活动产生的现金流量净额为4.87亿元,较上年同期净增加2.09亿元,主要系本年理财本金进出时间性差异所致;
筹资活动产生的现金流量净额为-5,119万元,较上年同期净增加38万元,主要系分配股利减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于减持公司所持其他上市公司部分股份的议案》。计划自博创科技股份有限公司(以下简称“博创科技”)减持计划公告披露之日起十五个交易日后的三个月内以集中竞价交易、大宗交易等合法方式减持不超过150.3979万股博创科技股份,不超过其总股本的1%。该减持计划已于2021年6月16日到期,公司通过本次减持计划累计减持博创科技股份150.0439万股。具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上的编号为临2021-001、临2021-002、临2021-017等相关公告。
公司第九届董事会第二次会议审议通过了《关于减持公司所持其他上市公司部分股份的议案》。计划自博创科技减持计划公告披露之日起十五个交易日后的三个月内以集中竞价交易、大宗交易等合法方式减持不超过173.6704万股博创科技股份,不超过其总股本的1%。该减持计划已于2022年1月20日提前实施完毕,公司通过本次减持计划累计减持博创科技股份173.67万
股。具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上的编号为临2021-032、临2021-037、临2022-005等相关公告。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,204,081,124.63 | 29.31 | 571,218,033.58 | 14.15 | 110.79 | 主要系本公司经营性净流量增加和保本浮动收益结构性存款收回所致 |
交易性金融资产 | 200,076,712.32 | 4.87 | 600,598,056.16 | 14.88 | -66.69 | 主要系本公司保本浮动收益结构性存款收回所致 |
应收票据 | 91,543,279.03 | 2.23 | 59,628,958.95 | 1.48 | 53.52 | 主要系本公司应收承兑汇票增加所致 |
其他流动资产 | 319,986.21 | 0.01 | 2,262,582.08 | 0.06 | -85.86 | 主要系本公司增值税可抵扣进项税额减少所致 |
在建工程 | 5,995,018.23 | 0.15 | 197,905.11 | 0.00 | 2,929.24 | 主要系子公司东信科瑞基建项目支出增加所致 |
开发支出 | 2,853,313.67 | 0.07 | 5,450,930.98 | 0.14 | -47.65 | 主要系本公司研发项目结项所致 |
递延所得税资产 | 3,418,696.43 | 0.08 | 2,476,378.83 | 0.06 | 38.05 | 主要系本公司资产减值准备计提所致 |
应付票据 | 12,765,323.60 | 0.31 | 39,041,839.23 | 0.97 | -67.30 | 主要系本公司应付承兑汇票减少所致 |
其他综合收益 | 1,182,182.33 | 0.03 | 2,877,535.20 | 0.07 | -58.92 | 主要系联营企业博创科技股份有限公司资本公积变动所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 100,100,000.00 | 保证金和定期存款 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司有关行业经营性信息分析详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司所处行业情况”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元
被投资单位 | 业务性质 | 权益比例% | 投资成本 | 年初数 | 增减变动 | 变动率% | 年末数 |
博创科技股份有限公司 | 通信业 | 6.66 | 8,724,846.10 | 69,841,169.88 | 30,834,496.08 | 44.15 | 100,675,665.96 |
杭州东方通信软件技术有限公司 | 通信业 | 26.17 | 1,921,384.34 | 48,115,584.62 | -838,625.31 | -1.74 | 47,276,959.31 |
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 通信业 | 30.00 | 3,000,000.00 | 923,144.95 | -736,748.81 | -79.81 | 186,396.14 |
杭州启迪东信孵化器有限公司 | 服务业 | 40.00 | 2,002,200.00 | 1,445,072.71 | -10,724.44 | -0.74 | 1,434,348.27 |
长期股权投资合计 | 15,648,430.44 | 120,324,972.16 | 29,248,397.52 | 149,573,369.68 | |||
天津联声软件开发有限公司 | 通信业 | 11.11 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.00 | 500,000.00 | |
其他权益工具投资合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.00 | 500,000.00 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 期初余额 | 本期购入/转入 | 本期出售/赎回 | 公允价值变动 | 本期投资收益 | 期末余额 |
保本浮动收益结构性存款 | 500,598,056.16 | 543,000,000.00 | 1,043,000,000.00 | -598,056.16 | 10,203,275.18 | 0.00 |
定期添益型存款 | 100,000,000.00 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 | 76,712.33 | 3,737,066.13 | 200,076,712.33 |
合计 | 600,598,056.16 | 743,000,000.00 | 1,143,000,000.00 | -521,343.83 | 13,940,341.31 | 200,076,712.33 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
控股子公司杭州东信网络技术有限公司主要从事信息通信技术服务业务,注册资本为10,000万元。本期实现营业收入80,527万元,同比增长3%;净利润4,734万元,同比减少9%,报告期末资产总额较上年增加4,453万元,同比增长8%,
控股子公司杭州东方通信城有限公司主要从事园区租赁服务业务,注册资本为43,836.80万元。本期实现营业收入9,182万元,同比增长3%;净利润3,568万元,同比减少3%。报告期末资产总额较上年增加175万元,较上年同期持平。其中:
公司联营企业杭州东方通信软件技术有限公司本年投资收益125万元。
公司联营企业博创科技股份有限公司本年投资收益973万元。
公司联营企业浙江东信昆辰科技股份有限公司本年投资收益-74万元。
公司联营企业杭州启迪东信孵化器有限公司本年投资收益-1万元
公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于减持公司所持其他上市公司部分股份的议案》。计划自博创科技股份有限公司(以下简称“博创科技”)减持计划公告披露之日起十五个交易日后的三个月内以集中竞价交易、大宗交易等合法方式减持不超过150.3979万股博创科技股份,不超过其总股本的1%。该减持计划已于2021年6月16日到期,公司通过本次减持计划累计减持博创科技股份150.0439万股。具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上的编号为临2021-001、临2021-002、临2021-017等相关公告。
公司第九届董事会第二次会议审议通过了《关于减持公司所持其他上市公司部分股份的议案》。计划自博创科技减持计划公告披露之日起十五个交易日后的三个月内以集中竞价交易、大宗交易等合法方式减持不超过173.6704万股博创科技股份,不超过其总股本的1%。该减持计划已于2022年1月20日提前实施完毕,公司通过本次减持计划累计减持博创科技股份173.67万股。具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上的编号为临2021-032、临2021-037、临2022-005等相关公告。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之九“在其他主体中的权益”。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、信息通信
(1)专网通信
专网通信行业属于通信设备制造行业,由各国的通信行业管理部门及相关的无线电管理机构进行管理和监督。专网通信产品是各国公共安全部门实现有效指挥调度的必备装备,一般要求大
型组网和高性能产品,因此政府与公共安全领域一直是专业无线通信行业最大的细分市场。从中国来看,政府与公共安全领域占比约50%,其次分别是交通运输、政府、军队以及商业部门。
从竞争格局来看,近年中国专网通信市场国产替代的趋势比较明显。市场以前主要由摩托罗拉、欧洲宇航等国外厂商为主导,近年以国内厂家为主导,海能达、东方通信等技术领先同时拥有品牌及渠道优势的企业占据着行业大多数市场。目前国际形势及专网通信行业的需求特点,使得我国的专网通信客户在自主、安全、可控上的要求更高,更趋于选择国产大品牌专网通信企业,由于这类企业有较强的技术实力,能够为客户提供全方位的、智慧融合的智能专网解决方案,让客户在复杂的通信环境下,拥有更多连接、更智能的数据分析和应用。
(2)公网通信
中国移动通信设备制造业经过近十年的发展和竞争,少数企业在核心网和无线网络设备领域占据了大部分市场份额。但是,公司凭借在话路域、消息域、数据域等领域的技术积累,和以安全能力开放平台和增值业务能力开放平台为基础的产品,在智能网、运营商解耦等部分细分市场领域具备相对的市场优势。
(3)ICT服务
随着移动通信技术从2G到5G的不断演进,以及IT技术和CT技术的深度融合,运营商和云数据提供商对网络服务的需求稳步上升。ICT服务市场由于受到地域性影响,市场集中度不高。除了中通服、中通建这样全国性的服务和建设公司以外,大多为中型公司。每个公司都有自己的优势区域市场和客户,但是,因为小而散的特点,行业整体竞争激烈,毛利水平不断下降。公司在网络优化业务中,与各大运营商以及主流设备厂家都建立了紧密的战略合作关系,业务承接能力不断提高。同时,公司ICT产业在设计业务、软件开发业务以及IT服务等方面进行布局和资质积累,专注于成为提供ICT服务和软件产品的一站式整体解决方案提供商。
2、金融科技
金融科技是金融服务与底层技术的结合,应用人工智能、大数据、云计算以及区块链等,打造金融支付、融资、投资、保险以及基础设施等领域的新服务模式。近年来,银行持续加大科技投入力度,在平台建设、零售金融、公司金融等方面取得了一定进展。各大银行纷纷成立自己的金融科技子公司,建立金融科技核心竞争力。
从传统ATM市场行业格局看,国内存取款一体机主要厂商为广电运通、怡化、中电金融、恒银和东方通信,前五家头部企业占据了市场94%以上份额。随着金融服务线上化、移动化趋势愈发明显,金融智能设备厂家纷纷在谋求转型。
根据2021年9月7日IDC咨询发布的《中国银行业及保险业IT解决方案市场份额研究报告》,2020年中国银行业IT解决方案市场的整体规模达到502.4亿元人民币,比2019年增长
18.0%。业务解决方案、管理解决方案仍然是IT解决方案的重要组成部分,占比超过70%。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2021年6月,经国务院批准,公司原实际控制人中国普天信息产业集团有限公司整体并入中国电科,成为中国电科全资子企业,公司成为中国电科旗下上市公司。2021年,公司根据中国电科“十四五”发展规划,系统梳理公司现有产业,完善顶层规划,确立了以技术创新、管理创新、机制创新驱动发展的公司战略,努力打造协同发展平台。其中,信息通信产业,在大力研发推广NFV、边缘计算等新技术的同时,专网通信要基于“宽窄、公专、军民”融合大趋势,巩固公安、政务、轨交列调等垂直行业的市场地位、拓展应用领域;公网通信要巩固运营商市场,拓展互联网企业应用领域,继续保持在智能核心网领域的领先地位;ICT服务要巩固通信服务市场,提升IT服务市场地位,拓展系统集成业务,继续保持在ICT综合服务领域的领先地位。金融科技产业,要实现从智能设备硬件提供商,向软件、硬件产品提供商转型,成为数字化金融科技整体解决方案提供商,成为金融科技领域知名企业。研发智能设备产品,巩固金融市场,拓展市场和领域;软件业务,加强产品研发和市场拓展,推进大数据、人工智能等新兴技术在各领域的应用。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、坚持市场导向,加深重点市场开拓
(1)信息通信产业
专网通信:(a)加强市场开拓力度:巩固现有公安、政务等传统市场,积极拓展轨道交通、应急等行业市场,提升行业影响力和市场地位;加强与电科集团内平台的协同,培养熟悉相关业务的市场销售团队,本着合作双赢的方式开拓新市场。(b)加快产业融合启航:借助电科集团在不同领域的市场地位,力争在不同领域的研制项目中有所突破。
公网通信:加大市场资源投入,在试点和基地建设的基础上,将业务复制到其它非试点区域或省份,进而推广到其它运营商;快速积累项目招投标经验,加强项目管理,确保客户满意。
ICT服务:(a)夯实通信服务能力:深耕通信服务业务,稳定与设备厂商合作关系,进一步提升通信服务能力;以通信工程为切入点,联合电科集团平台,将通信服务引入不同市场,健全相应的服务资质和能力。(b)积累IT服务能力:进一步扩大IT业务;注重人才的培养,建立一支有能力的、稳定可靠的IT服务团队,进一步提升IT服务能力。(c)提高QEHS管理能力:在保持原有高水平QEHS管理能力的同时,加强信息安全方面的管理能力,在当前全社会特别重视个人隐私保护、数据安全的背景下,将信息安全管理贯穿于ICT服务管理的全过程;提升SM系统集成资质的含金量,将可信安全服务打造成为公司ICT 服务产业的又一新特色。
(2)金融科技产业
(a)着力提升市场拓展能力:顺应市场需求的变化以及客户对金融科技新产品的需求,优化营销队伍,通过加强人员的培训、使用、考核等工作,提高营销团队水平;加强国际市场的开拓,将成熟的金融智能产品推向“一带一路”沿线国家与地区;构建智能设备服务保障平台。
(b)着力做强东信银星特色业务:东信银星继续围绕公司战略定位,聚焦乱序制发卡和公安智慧便民产品,深耕重点客户;重点拓展专项项目,争取实现规模化销售。
2、坚持技术创新,加紧核心技术研发
(1)信息通信产业
专网通信加大技术创新投入,获得竞争优势。公网通信围绕NFV、解耦、信令、媒体等核心网关键技术,加大技术研发和业务创新的力度,做强安全能力开放平台和增值业务能力开放平台,朝着“专精特新”方向不断提高核心竞争力;ICT服务注重人才的培养,建立一支有能力的、稳定可靠的IT服务团队,进一步提升IT服务能力。
(2)金融科技产业
构建好智能设备服务保障平台,随着行业数字化、智能化的全面铺开,智能设备数量巨大,相应的服务需求量也大,公司要利用完善的服务网络开展非金融智能设备服务保障业务,拓展业务规模;金融设备的维保业务,争取多品牌服务业务,做大规模的同时,提高人均服务台数,提升效率。
3、建设高效团队
2022年,公司将深入贯彻人才强企理念,深入贯彻中国电科“十四五”人才发展规划指导思想,秉持人才是第一资源理念,围绕公司发展战略,建立与公司战略目标相适应的人才发展战略。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、技术和产品更新风险
公司作为一家高新技术企业,所处行业的技术和产品在不断升级与迭代,公司紧跟行业技术发展,抓紧研发先进技术和产品,以期保持核心技术的领先优势,保持市场竞争能力和盈利能力。
2、市场风险
(1)智能自助设备行业客户需求结构变化的风险
随着银行网点转型进程的深化,银行客户对智能自助设备的需求还处于不断扩大的阶段,但对产品的需求结构却已出现了变化,主要表现为对传统现金设备需求不断减少,对非现设备的个性化需求不断增加。传统现金设备厂家之间竞争进一步加剧,现金设备价格持续下滑,行业毛利润持续趋窄。同时,银行客户对包括智慧网点改造在内的非现类智能自助设备以及融合类设备需求比较旺盛,该类设备也处于一个不断推陈出新的变化过程,市场机遇与挑战都较大。市场存在的不确定性,可能会对公司的业务造成影响。
(2)专网通信行业市场竞争加剧的风险
随着国内专网技术标准的完善和成熟应用,行业集中度在逐渐变高,竞争厂商数量有所减少,留下来的多为实力雄厚的企业,市场竞争更加激烈。随着专网宽带化的演进,一部分公网通信设备厂商也参与到专网通信的市场竞争中来,给公司带来一定的竞争压力。
(3)信息通信技术服务市场竞争加剧的风险
公司信息通信技术服务产业所处的移动通信技术服务行业,参与竞争的企业数量较多,行业处于充分竞争状态。虽然大多数企业规模普遍较小,但经过多年的发展积累,各自形成了自己的优势市场。公司存在因行业竞争激烈影响公司毛利水平的风险。
3、人力资源的风险
公司属于人才与技术密集型企业,人才的引进、保留、激励与成长对公司的发展至关重要。随着公司业务的稳步发展,对公司研发、生产、销售与管理人员的水平、素质等提出了更高的要求,虽然公司在人力资源机制建设方面相对较为完善,但仍面临如何吸引人才和保留人才的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定,积极落实中国证监会、上海证券交易所关于开展公司治理专项活动的各项规定和要求,不断完善公司治理结构,规范公司的运作,营造可持续发展的公司环境。
(1)公司内部管理制度方面。公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定,已形成了较为健全的内部控制制度。公司制订的《公司章程》,股东大会、董事会、监事会等三会的《议事规则》、《公司治理准则》、《信息披露制度》等等,明确规定了公司各部门和人员的职责和权限。公司现有的内部管理制度包括《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会年度报告工作规程》、《东方通信董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动专项管理制度》、《东方通信突发事件处理办法》、《东方通信董事会秘书工作制度》、《公司信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等。
(2)法人治理结构方面。本公司具有独立、健全的组织机构体系。股东大会、董事会、监事会及各内部机构严格按照各自的职权独立运作。公司董事会下设立提名委员会、审计委员会、
薪酬与考核委员会等,公司的独立董事分别担任其中三个委员会的召集人,利用自身的专业知识做出审慎判断并发表独立意见,起到了监督咨询作用。报告期内,公司董事会、监事会完成了换届选举工作,公司及时对董事会下属专业委员会相关委员进行了调整。
(3)信息披露工作方面。报告期内,公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法规和规章的要求,对股东大会、董事会和监事会会议的各项议案、表决结果及重大事项等进行了及时、真实、准确、完整的披露。公司切实履行作为上市公司的信息披露义务,并在定期报告、重大事项对外披露前认真做好相关内幕信息知情人的登记管理工作,将相关信息的知情人控制在最小范围,以确保所有投资者可以平等的获取公司信息。公司将继续深入学习贯彻《公司法》、新《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规,做好公司独立性及内部控制建设等相关工作,不断提高公司治理和经营管理水平,不断提高诚信度和透明度,切实保护投资者的合法权益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月11日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年5月12日 | 详见《东方通信股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》,公告编号:临2021-015 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年9月15日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年9月16日 | 详见《东方通信股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号:临2021-028 |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年11月15日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年11月16日 | 详见《东方通信股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》,公告编号:临2021-039 |
2021年第三次临时股东大会 | 2021年12月22日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年12月23日 | 详见《东方通信股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》,公告编号:临2021-047 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
郭端端 | 董事长 | 男 | 51 | 2022-01-11 | 2024-09-14 | 否 | |||||
郭端端 | 副董事长、总经理(原) | 男 | 51 | 2016-07-28 | 2022-01-05 | 109.67 | 否 | ||||
张晓川 | 总经理 | 男 | 52 | 2022-01-11 | 2024-09-14 | 否 | |||||
梁 渝 | 董 事 | 女 | 48 | 2020-05-08 | 2024-09-14 | 是 | |||||
李 淼 | 董 事 | 男 | 52 | 2018-06-28 | 2024-09-14 | 是 | |||||
付若琳 | 董 事 | 女 | 51 | 2020-05-08 | 2024-09-14 | 是 | |||||
杨隽萍 | 独立董事 | 女 | 51 | 2018-06-28 | 2024-06-27 | 5 | 否 | ||||
钱育新 | 独立董事 | 男 | 53 | 2021-09-15 | 2024-09-14 | 1.67 | 否 | ||||
杨小虎 | 独立董事 | 男 | 56 | 2021-09-15 | 2024-09-14 | 1.67 | 否 | ||||
李 彤 | 监事会主席 | 男 | 51 | 2020-05-08 | 2024-09-14 | 是 | |||||
徐晓晖 | 监 事 | 女 | 54 | 2015-06-30 | 2024-09-14 | 是 | |||||
乔梦野 | 职工监事 | 男 | 49 | 2015-06-30 | 2024-09-14 | 18.3 | 否 | ||||
虞永超 | 副总经理 | 男 | 52 | 2015-06-30 | 2024-09-14 | 2,010 | 2,010 | 0 | 91.44 | 否 | |
金顺洪 | 副总经理 | 男 | 53 | 2015-06-30 | 2024-09-14 | 100.56 | 否 | ||||
张 玢 | 副总经理 | 男 | 54 | 2019-04-26 | 2024-09-14 | 67.47 | 否 | ||||
杜 远 | 副总经理、总法律顾问 | 男 | 44 | 2019-10-25 | 2024-09-14 | 68.42 | 否 | ||||
诸葛懋 | 董事会秘书、财务副总监 | 男 | 47 | 2019-10-25 | 2024-09-14 | 52.48 | 否 | ||||
周忠国 | 董事长(原) | 男 | 55 | 2016-05-13 | 2022-01-05 | 是 | |||||
楼水勇 | 董 事(原) | 男 | 47 | 2016-11-15 | 2022-01-05 | 是 | |||||
杨义先 | 独立董事(原) | 男 | 61 | 2015-06-30 | 2021-09-14 | 3.33 | 否 | ||||
张立民 | 独立董事(原) | 男 | 60 | 2015-06-30 | 2021-09-14 | 3.33 | 否 | ||||
顾帼英 | 副总经理(原) | 女 | 55 | 2015-06-30 | 2022-03-24 | 67.4 | 否 | ||||
合计 | / | / | / | / | / | 2,010 | 2,010 | 0 | / | 590.74 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
郭端端 | 现任东方通信股份有限公司董事长。曾任浙江东方通信集团有限公司企管部主任、寻呼机制造部总经理,普天东方通信集团有限公司总经理助理、副总经理,杭州东信移动电话有限公司副总经理,杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司副总经理,诺基亚西门子通信(杭州)有限公司副总经理,东方通信股份有限公司副总经理,普天东方通信集团有限公司副总经理,东方通信股份有限公司总经理等职务。 |
张晓川 | 现任东方通信股份有限公司董事、总经理。曾任普天东方通信集团有限公司总裁秘书、企管部主任、投资管理公司副总经理,东信和平科技股份有限公司董事会秘书、副总裁、常务副总裁、副董事长兼总裁,珠海普天和平电信工业有限公司董事,东信和平(新加坡)有限公司董事长等职务。 |
梁 渝 | 现任中电太极(集团)有限公司总经理助理,曾任中国普天信息产业集团有限公司综合管理部总裁办公室主任、综合管理部副总经理、党群工作部主任、品牌管理部总经理、党建人力部总经理、党委秘书等职务。 |
李 淼 | 现任中国电科资产经营有限公司专项助理,曾任中国普天信息产业股份有限公司总裁助理,中国普天信息产业集团有限公司资本运营部总经理,城市轨道交通基金(有限合伙)企业理事,财政部办公厅办事员、科员,国务院国资委产权局主任科员、产权一处副处长、产权一处调研员(主持工作),曾赴西藏国资委(经委)参加援藏工作。 |
付若琳 | 现任中国电科财务部专务、中国普天信息产业集团有限公司财务部总经理等职务。曾任中国普天信息产业股份有限公司财务部总经理、普天新能源有限责任公司财务总监等职务。 |
杨隽萍 | 现任浙江理工大学教授、会计系主任、硕士生导师;浙江省科技厅项目评审专家,杭州财政评审专家,浙江省、贵州省多家公司财务顾问等职务。 |
钱育新 | 现任北京高朋(杭州)律师事务所高级合伙人、主任;杭州仲裁委员会仲裁员;浙江省律师协会公司与证券专业业务委员会委员;浙江省律师协会破产重整专业业务委员会委员;吉林大学管理学院校外导师;浙江理工大学法政学院校外导师;浙江省省级金融顾问及多家上市公司和金融机构的常年法律顾问等职务。曾任浙江君安世纪律师事务所高级合伙人、副主任;浙江泽大律师事务所高级合伙人、副主任等职务。 |
杨小虎 | 现任浙江大学计算机应用系副教授、浙版传媒独立董事。曾任浙江大学计算机学院副教授、浙江浙大网新恒宇软件有限公司总经理、浙江网新国际软件技术服务有限公司总经理,浙大网新科技股份有限公司副总裁。 |
李 彤 | 现任中国普天信息产业集团有限公司(中国普天信息产业股份有限公司)董事会秘书,北京普天太力通信科技有限公司党委书记、董事长。曾任中国普天信息产业集团公司企业管理部处长、副总经理、企业改制办公室副主任、企业发展本部副总经理兼企业运营一部经理,中国普天信息产业股份有限公司企业发展本部副总经理兼企业运营一部经理、企业发展本部副总经理,南京普天通信科技产业园有限公司总经理,南京普天通信股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记、党委书记;中国普天信息产业集团公司党组纪检组副组长兼中国普天信息产业股份有限公司审计监察法务部总经理、总经理办公室主任,中国普天信息产业股份有限公司综合事务部总经理、中国普天信息产业集团有限公司(中国普天信息产业股份有限公司)综合管理部总经理(总裁)办公室(董事会办公室)主任、中国普天信息产业集团有限公司总经理助理等职务。2017年12月至今任中国普天信息产业集团有限公司(中国普天信息产业股份有限公司)董事会秘书,2021年8月至今任北京普天太力通信科技有限公司党委书记、董事长。 |
徐晓晖 | 现任中国普天信息产业集团有限公司审计部业务经理,兼任普天信息技术有限公司、巨龙信息技术有限责任公司、侯马普天通信电缆有限公司、西安普天通信有限公司、普天和平科技有限公司监事职务。曾任中国普天信息产业集团审计部总经理助理职务。 |
乔梦野 | 现任东方通信股份有限公司职工监事,杭州东方通信城有限公司综合办副主任、工会主席等职务。东方通信股份有限公司第一届工委会委员。曾任东方通信股份有限公司制造事业部南环路生产部部门长兼制造事业部工会主席,东方通信股份有限公司党群工作部党务主管等职务。 |
虞永超 | 现任东方通信股份有限公司副总经理兼无线集群事业部、交换网络事业部总经理等职务。曾任东方通信股份有限公司技术中心技术管理部主任,网络通信研究所所长助理、副所长、所长,东方通信股份有限公司总裁助理等职务。 |
金顺洪 | 现任东方通信股份有限公司副总经理、杭州东信网络技术有限公司总经理等职务。曾任东信神通公司部门副经理,东方通信股份有限公司系统营销、市场部部门经理、无线产品部总监、副总工程师、总裁助理,杭州东信网络技术有限公司副总经理等职务。 |
张 玢 | 现任东方通信股份有限公司副总经理兼金融事业部总经理、杭州东信捷峻科技有限公司总经理等职务。曾任巨龙通信设备公司副总裁兼华东事业部总经理,东信冠群软件公司副总经理,普天东方通信集团有限公司华通分厂厂长、营销管理部总经理,杭州东信光通信技术有限公司副总经理,东方通信股份有限公司制造事业部总经理兼党支部书记、专网通信事业部总经理、无线集群事业部副总经理兼党支部书记,成都东信科创科技有限公司总经理,东方通信股份有限公司市场营销总监(总裁助理级)等职务。 |
杜 远 | 现任东方通信股份有限公司副总经理兼IT与流程部总经理、总法律顾问等职务。曾任东方通信股份有限公司战略投资部经理,浙江西子富沃德电机有限公司总经理助理,普天东方通信集团有限公司技术发展管理部、企业发展部总经理,东方通信股份有限公司总裁助理等职务。 |
诸葛懋 | 现任东方通信股份有限公司董事会秘书、财务副总监等职务。曾任东方通信股份有限公司财务经理、杭州东信网络技术有限公司财务总监、东方通信股份有限公司财务管理总监、审计监察部总经理、财务部总经理等职务。 |
周忠国 | 现任普天东方通信集团有限公司总经理、副董事长,曾任杭州通信有限责任公司手机部总经理助理,杭州大通通信部件厂厂长,杭州通信有限责任公司智能卡系统部总经理,普天东方通信集团有限公司副总经理、党委书记,东信和平科技股份有限公司总经理、董事长,东方通信股份有限公司董事长等职务。 |
楼水勇 | 现任普天东方通信集团有限公司董事、党委副书记、工会主席,东信和平科技股份有限公司副董事长、总经理。曾任普天东方通信集团有限公司投资管理部业务主管、财务部业务经理、财务部总经理、副总会计师,东方通信股份有限公司党委副书记、董事等职务。 |
杨义先 | 现任北京邮电大学网络空间安全学院教授、博士生导师、长江学者特聘教授,兼任中国密码学会常务理事,中国电子学会常务理事,中国通信学会会士等职务。曾任北京邮电大学信息工程系讲师、副教授,香港中文大学信息工程系访问教授等职务。 |
张立民 | 现为国浩律师集团(杭州)事务所专职律师。曾在杭州市法律学校任教经济法学,曾任杭州西湖律师事务所、杭州对外经济律师事务所兼职律师,浙江志和律师事务所专职律师、浙江星韵律师事务所专职律师,国浩律师集团(杭州)事务所合伙人等职务;曾为浙江巨化、天通股份、苏泊尔、万丰奥威等数十家公司承办股票发行、上市、配股、增发及并购重组有关工作。 |
顾帼英 | 曾任东方通信股份有限公司副总经理,商贸部副总经理、总经理,首席商务代表、采购部总经理,美国3COM公司高级业务发展经理,普天东方通信集团有限公司副总裁兼业务拓展部总经理,东方通信股份有限公司副总裁兼战略发展部总经理,浙大网新科技股份有限公司副总裁等职务。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
公司于2021年12月6日召开第九届董事会第三次会议,于2021年12月22日召开2021年第三次临时股东大会,同意将公司独立董事薪酬标准由每人每年5万元人民币(税前)调整为每人每年9万元人民币(税前)。自2022年1月1日起开始执行。具体内容详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的编号为临2021-040、临2021-044、临2021-047等相关公告。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
周忠国 | 普天东方通信集团有限公司 | 党委书记 | 2016-05-19 | 2021-11-15 |
周忠国 | 普天东方通信集团有限公司 | 副董事长 | 2016-05-19 | 至今 |
周忠国 | 普天东方通信集团有限公司 | 总经理 | 2016-05-19 | 至今 |
楼水勇 | 普天东方通信集团有限公司 | 董事 | 2020-04-29 | 至今 |
楼水勇 | 普天东方通信集团有限公司 | 党委副书记 | 2020-3-20 | 至今 |
楼水勇 | 普天东方通信集团有限公司 | 工会主席 | 2020-6-16 | 至今 |
楼水勇 | 普天东方通信集团有限公司 | 副总经理 | 2010-09-15 | 2022-1-10 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郭端端 | 杭州启迪东信孵化器有限公司 | 副董事长 | 2017年3月 | 至今 |
郭端端 | 博创科技股份有限公司 | 董事 | 2017年5月 | 至今 |
张晓川 | 珠海普天和平电信工业有限公司 | 董事 | 2016年4月 | 至今 |
梁 渝 | 中国普天信息产业集团有限公司 | 监事 | 2019年12月 | 至今 |
梁 渝 | 普天东方通信集团有限公司 | 董事 | 2020年5月 | 至今 |
李 淼 | 北京首信股份有限公司 | 董事 | 2017年7月 | 2022年1月 |
李 淼 | 上海普天邮通科技股份有限公司 | 董事 | 2019年12月 | 至今 |
付若琳 | 普天创新创业管理有限公司 | 董事 | 2019年4月 | 至今 |
付若琳 | 普天新能源有限责任公司 | 监事 | 2019年7月 | 至今 |
付若琳 | 普天东方通信集团有限公司 | 董事 | 2019年12月 | 至今 |
李 彤 | 南京普天通信股份有限公司 | 董事 | 2019年8月 | 至今 |
李 彤 | 普天信息技术有限公司 | 执行董事 | 2021年5月 | 至今 |
李 彤 | 北京普天太力通信科技有限公司 | 董事长 | 2021年8月 | 至今 |
李 彤 | 北京首信股份有限公司 | 董事长 | 2021年11月 | 2022年1月 |
李 彤 | 中国普天信息产业集团有限公司 | 董事会秘书 | 2017年12月 | 至今 |
徐晓晖 | 中国普天信息产业集团有限公司 | 审计部业务经理 | 2006年6月 | 至今 |
徐晓晖 | 普天信息技术有限公司 | 监事 | 2006年12月 | 至今 |
徐晓晖 | 巨龙信息技术有限责任公司 | 监事 | 2008年7月 | 至今 |
徐晓晖 | 侯马普天通信电缆有限公司 | 监事 | 2013年10月 | 至今 |
徐晓晖 | 西安普天通信有限公司 | 监事 | 2015年6月 | 至今 |
徐晓晖 | 普天和平科技有限公司 | 监事 | 2016年7月 | 2021年12月 |
虞永超 | 杭州东方通信软件技术有限公司 | 董事 | 2015年4月 | 至今 |
虞永超 | 杭州东信网络技术有限公司 | 董事 | 2015年12月 | 至今 |
虞永超 | 成都东信科创科技有限公司 | 董事长 | 2016年3月 | 至今 |
虞永超 | 杭州东信通联系统集成有限公司 | 董事长 | 2017年5月 | 至今 |
顾帼英 | 杭州启迪东信孵化器有限公司 | 监事 | 2017年5月 | 至今 |
顾帼英 | 杭州东信通联系统集成有限公司 | 董事 | 2017年5月 | 至今 |
金顺洪 | 杭州东信网络技术有限公司 | 董事长、总经理 | 2015年12月 | 至今 |
金顺洪 | 成都东信科创科技有限公司 | 董事 | 2016年3月 | 至今 |
金顺洪 | 杭州东信金融技术服务有限公司 | 董事 | 2016年6月 | 至今 |
张 玢 | 杭州东信捷峻科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2019年3月 | 至今 |
张 玢 | 成都东信科创科技有限公司 | 董事 | 2019年3月 | 至今 |
张 玢 | 杭州东信银星金融设备有限公司 | 董事 | 2019年3月 | 至今 |
杜 远 | 杭州东信网络技术有限公司 | 董事 | 2019年3月 | 至今 |
杜 远 | 杭州东方通信城有限公司 | 董事 | 2018年4月 | 至今 |
杜 远 | 杭州东信银星金融设备有限公司 | 董事 | 2017年2月 | 至今 |
杜 远 | 杭州东信科瑞电子有限公司 | 董事长、总经理 | 2020年8月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州东方通信城有限公司 | 董事 | 2019年11月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州东信捷峻科技有限公司 | 董事 | 2019年11月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州东信通联系统集成有限公司 | 董事 | 2017年5月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州启迪东信孵化器有限公司 | 董事 | 2019年11月 | 至今 |
诸葛懋 | 浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 董事 | 2016年8月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州东信网络技术有限公司 | 监事 | 2015年12月 | 至今 |
诸葛懋 | 东信亿事通软件技术(北京)有限公司 | 监事 | 2019年11月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州东信银星金融设备有限公司 | 监事 | 2017年2月 | 至今 |
诸葛懋 | 成都东信科创科技有限公司 | 监事 | 2016年3月 | 至今 |
诸葛懋 | 杭州东信科瑞电子有限公司 | 董事 | 2020年8月 | 至今 |
诸葛懋 | 绍兴浙华科技发展有限公司 | 监事 | 2020年6月 | 至今 |
周忠国 | 东信和平科技股份有限公司 | 董事长 | 2004年2月 | 2022年1月 |
周忠国 | 杭州东方通信软件技术有限公司 | 董事长 | 2016年5月 | 至今 |
周忠国 | 杭州东信北邮信息技术有限公司 | 董事 | 2016年5月 | 至今 |
周忠国 | 普天轨道交通技术(上海)有限公司 | 董事长 | 2018年4月 | 至今 |
周忠国 | 广州邮电通信设备有限公司 | 董事 | 2018年3月 | 至今 |
周忠国 | 东信智能(北京)科技有限公司 | 董事 | 2017年9月 | 至今 |
楼水勇 | 上海无线通信设备有限公司 | 董事长 | 2020年9月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东信园区管理有限公司 | 董事长 | 2009年4月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东信创业投资有限公司 | 董事长 | 2012年12月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东信实业有限公司 | 董事长 | 2009年12月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东信光电科技有限公司 | 董事长 | 2012年5月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东信北邮信息技术有限公司 | 董事长 | 2020年10月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东方通信软件技术有限公司 | 董事 | 2015年10月 | 至今 |
楼水勇 | 东信和平科技股份有限公司 | 董事 | 2016年8月 | 至今 |
楼水勇 | 东信和平科技股份有限公司 | 副董事长、总经理 | 2022年1月 | 至今 |
楼水勇 | 杭州东方通信城有限公司 | 董事长 | 2017年5月 | 至今 |
楼水勇 | 普天轨道交通技术(上海)有限公司 | 董事 | 2018年4月 | 至今 |
楼水勇 | 广州邮电通信设备有限公司 | 董事长 | 2020年8月 | 至今 |
楼水勇 | 珠海普天和平电信工业有限公司 | 董事长 | 2020年8月 | 至今 |
楼水勇 | 万向创业投资股份有限公司 | 董事 | 2020年5月 | 至今 |
楼水勇 | 东信智能(北京)科技有限公司 | 董事长 | 2017年9月 | 至今 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 参照《普天东方通信集团有限公司全资或控股企业高管人员薪酬管理办法》,总经理、监事会主席、财务总监(总会计师)薪酬由董事会薪酬与考核委员会结合实际业绩考核成绩核定,并经董事会讨论核准后实施。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事的薪酬结构实行岗位工资制,高管人员的薪酬参照《普天东方通信集团有限公司全资或控股企业高管人员薪酬管理办法》及《普天东方通信集团有限公司子公司绩效考核与评估制度》实行。公司独立董事2021年度津贴为每人每年税前5万元。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 完全按照上述决策程序及确定依据核准支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 590.74万元(税前) |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
郭端端 | 董事长 | 选举 | 工作变动 |
张晓川 | 董事、总经理 | 选举 | 工作变动 |
钱育新 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
杨小虎 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
周忠国 | 董事长 | 离任 | 工作变动 |
郭端端 | 副董事长、总经理 | 离任 | 工作变动 |
楼水勇 | 董 事 | 离任 | 工作变动 |
杨义先 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
张立民 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
顾帼英 | 副总经理 | 离任 | 退 休 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
报告期内,公司第八届董事会和第八届监事会任期届满。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,公司董事会和监事会进行了换届选举。经公司2021年9月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议,以累积投票制选举产生公司第九届董事会非独立董事和独立董事以及第九届监事会监事,公司职工代表大会选举产生职工代表监事,任期与第九届董事会、监事会一致。公司于2021年9月15日召开第九届董事会第一次会议,选举董事长和副董事长以及董事会下属专业委员会成员,聘任公司高级管理人员;召开第九届监事会第一次会议,选举监事会主席。具
体内容详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上披露的编号为临2021-020、临2021-021、临2021-022、临2021-023、临2021-028、临2021-029、临2021-030等相关公告。
公司于2022年1月收到公司董事长周忠国先生、总经理郭端端先生、董事楼水勇先生的书面辞职报告。周忠国先生因工作变动申请辞去公司董事、董事长及董事会各专门委员会职务,辞职后不再担任公司其他任何职务;郭端端先生因工作变动申请辞去公司总经理职务,辞职后继续在公司担任董事、副董事长及董事会专门委员会相关职务;楼水勇先生因工作变动申请辞去公司董事及董事会各专门委员会职务,辞职后不再担任公司其他任何职务。具体内容详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上披露的编号为临2022-001的公告。
公司于2022年1月11日召开第九届董事会第四次会议,会议选举郭端端先生为公司第九届董事会董事长,聘任张晓川先生为公司总经理,同意增补张晓川先生为公司第九届董事会董事并将该事项提交公司股东大会审议。公司于2022年1月27日召开2022年第一次临时股东大会,股东大会以累积投票方式审议通过了该事项。具体内容详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上披露的编号为临2022-002、临2022-004、临2022-006等相关公告。
公司于2022年3月收到公司副总经理顾帼英女士的书面辞职报告,顾帼英女士因退休原因申请辞去公司副总经理职务,辞职后不再担任公司其他任何职务。具体内容详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上披露的编号为临2022-008的公告。
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第十八次会议 | 2021年2月7日 | 详见《东方通信股份有限公司第八届董事会第十八次会议决议公告》,公告编号:临2021-001 |
第八届董事会第十九次会议 | 2021年3月25日 | 详见《东方通信股份有限公司第八届董事会第十九次会议决议公告》,公告编号:临2021-005 |
第八届董事会第二十次会议 | 2021年4月28日 | 详见《东方通信股份有限公司第八届董事会第二十次会议决议公告》,公告编号:临2021-013 |
第八届董事会第二十一次会议 | 2021年8月26日 | 详见《东方通信股份有限公司第八届董事会第二十一次会议决议公告》,公告编号:临2021-020 |
第九届董事会第一次会议 | 2021年9月15日 | 详见《东方通信股份有限公司第九届董事会第一次会议决议公告》,公告编号:临2021-029 |
第九届董事会第二次会议 | 2021年10月28日 | 详见《东方通信股份有限公司第九届董事会第二次会议决议公告》,公告编号:临2021-032 |
第九届董事会第三次会议 | 2021年12月6日 | 详见《东方通信股份有限公司第九届董事会第三次会议决议公告》,公告编号:临2021-040 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
周忠国 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
郭端端 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
楼水勇 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
梁渝 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
李淼 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
付若琳 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
杨隽萍 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
杨义先 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
张立民 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
钱育新 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
杨小虎 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 7 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 5 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 杨隽萍(主任、独立董事)、钱育新(独立董事)、楼水勇 |
提名委员会 | 钱育新(主任、独立董事)、杨小虎(独立董事)、杨隽萍(独立董事)、周忠国、郭端端 |
薪酬与考核委员会 | 杨小虎(主任、独立董事)、钱育新(独立董事)、周忠国 |
战略委员会 | 周忠国(主任)、杨小虎(独立董事)、郭端端、楼水勇 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月8日 | 中审众环会计师事务所关于公司《2020年度审计总结》 | 审计委员会委员一致认为:该审计总结范围完整、内容真实,同意会计师事务所按照此总结出具公司2020年度审计报告,并准时、准确完成相关工作,确保公司2020年年度报告的有序披露。 | |
2021年3月25日 | 1.董事会审计委员会2020年度履职报告 2.关于公司2020年度计提资产减值准备事项的议案 | 董事会审计委员会审议通过了全部议案; 对关于公司2020年度计提资产减值准备事项发表如下意见: 公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,是经资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的,依据充分。计提资产减值准备后,公司2020年度财务报表公允地反映截至2020年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果,使公司的会计信息更具有合理性。我们同意公司本次计提减值准备的事项。 | |
2021年12月5日 | 关于续聘会计师事务所的议案 | 审计委员会委员一致认为:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)在从事公司上年度审计工作期间,其执行审计业务的团队人员具备执行审计业务所必需的专业知识和相关资格,工作安排较为妥当,得出的审计结论也能够比较客观、公正地反映公司真实的经营情况,为公司提供了良好、规范的年度财务审计和内部控制审计服务。同时,我们认为中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)执行审计业务的会计师及审计小组成员能够遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求,能够在审计过程中保持应有的关注度和职业谨慎性,可以胜任公司下一年度审计工作。我们同意公司继续聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构。财务审计费用拟定为79.03万元人民币,内部控制审计费用拟定为20万元人民币,共计报酬99.03万元人民币。最终结果以董事会决议为准。 | |
2021年12月23日 | 中审众环会计师事务所关于公司《2021年审计计划》 | 审计委员会委员一致认为:该审计计划范围完整、时间安排较为合理,同意会计师事务所按照计划开展2021年审计工作,并准时、准确完成相关工作,确保公司2021年年度报告的有序披露。 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年8月17日 | 关于提名第九届董事会候选董事的议案 | 同意该议案,并将该议案提交董事会审议。 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月23日 | 关于公司2020年度董监高薪酬的议案 | 同意该议案,并将该议案提交董事会审议。 | |
2021年12月5日 | 关于调整独立董事薪酬的议案 | 同意该议案,并将该议案提交董事会审议。 |
(5).报告期内战略委员会召开0次会议
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,872 |
主要子公司在职员工的数量 | 538 |
在职员工的数量合计 | 2,410 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 19 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 403 |
销售人员 | 142 |
技术人员 | 1,581 |
财务人员 | 57 |
行政人员 | 227 |
合计 | 2,410 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 102 |
本科 | 1,187 |
专科 | 827 |
中专及以下 | 294 |
合计 | 2,410 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为合理配置人力资源,控制人力成本,实现公司职位、薪酬体系的科学管理,确保职位体系的合理、高效运作,进一步优化、完善绩效工资制和分配机制,根据不同职位、任职序列等分别建立薪资体系。薪资体系的设置遵循两个原则:1、员工总收入与业绩挂钩原则。员工总收入与公司经营业绩、部门业绩和个人工作绩效紧密联系。员工总收入主要由基本薪酬、绩效薪酬、年终激励和福利四部分组成。2、预算与二次分配相结合原则。公司实行人员、薪酬预算制度,在年初确定各部门薪酬预算总额,各业务部门在公司核定的人员编制、薪酬预算范围内,可根据员工所承担的职责、业务能力等因素对员工基本薪酬、绩效薪酬、年终激励等标准向公司提出建议,经公司人力资源部审批后执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
高管层的培训重点在于提升宏观把控、信息整合和决策能力,辅以公司实践过程中的方案案例讨论。其中:内训包括公司各事业部成功管理办法分享与借鉴;形成经典案例传承;中国经济环境分析、宏观政策、结合公司战略发展等。外训方面参加各大行业高峰论坛学习;省、市、区政府组织的企业经营管理人才培训系列;以及参加上级主管单位组织安排的相关培训。其他培训重点:提升管理能力、专业技能(内训+外训,线上+线下混合式学习形式为主:导师赋能成长训练营、项目管理训练营、制造工程师训练营等);专门领域(外派培训为主:单课学习,论坛学习,技术大会等。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 1,080,989小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 3,012.72万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司现金分红政策的执行符合《公司章程》的规定,分红的标准和比例均符合公司现行利润分配正常的规定和要求,独立董事对此尽责履职,中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
采用公司年度考核目标完成情况、主管领导评价、年终述职和民主评议相结合的考评方式。综合考核结果与被考核者奖励总额、薪资调整和职务任免等密切挂钩。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际,对内控制度进行持续完善与细化,提高了企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等监管部门对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。
公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。
公司根据2021年的内部控制实施情况编制了公司内部控制评价报告并已提交董事会审议通过,内容详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn上与本报告同日披露的《东方通信股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,增强内控制度执行力和内控管理有效性。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况,进一步加强对子公司的管理,建立了有效的控制机制。
公司根据公司相关内控制度,对下属子公司的规范运作、投资、信息披露、财务资金、人事、生产运营等事项进行管理或监督。对子公司的组织、资源、资产、投资和子公司的运作进行风险控制,提高了子公司整体运作效率和抗风险能力。
为提高公司下属子公司规范运作水平,公司定期对下属子公司“三会”召开、会议材料编写、制度建设等情况进行现场检查,并对检查过程中存在的问题进行跟踪整改;通过委派子公司的董事、监事及重要高级管理人员实施对子公司的管理;同时要求控股子公司按照有关规定规范运作,明确规定了重大事项报告制度和审议程序,及时跟踪子公司财务状况、生产经营、项目建设、安全环保等重大事项,及时履行信息披露义务报告期内,不存在子公司失去控制的现象。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具了公司内部控制审计报告,不存在与公司自我评价意见不一致的情况。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2021年,公司参加了上市公司治理专项行动自查活动,公司领导高度重视,根据证监局相关自查要求对公司治理进行了全面的回顾,对照监管规则和《公司章程》等规范文件,发现问题,查找不足,以专项自查活动为契机,提升治理水平,维护投资者利益。
通过本次自查,公司认为公司治理符合《公司法》、《证券法》、《规范运作指引》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求,公司治理结构较为完善,运作规范,不存在重大问题的失误。公司仅存在以下一项需要整改的情况:公司董事会审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会中,独立董事人数未超过半数。
整改措施如下:
2021年9月公司董事会换届,公司第九届董事会第一次会议审议通过了《关于设立董事会下属专业委员会的议案》,各专业委员会委员均由3至5名董事组成,其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人。
公司已于报告期内完成整改。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司一直致力于环境保护的相关工作,不断完善环保管理方案,积极营造生态科技园区。公司结合实际情况,内部大力推行节能减排、垃圾分类等措施,并取得阶段性成效,固废处置量减少。在安全方面,公司定期组织开展消防演练,应急疏散,灭火培训等安全防护活动,切实进行安全检查,整改安全隐患,签订安全目标责任书;举办、协办安全应急演练,切实保障了员工的生命财产安全。公司还在安全生产、质量管理、环境保护与资源节约、员工权益保护等方面均建立了完善的管理制度,积极推进实施环境管理体系认证和职业健康安全管理体系认证,切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为响应国家号召,降低能源消耗,减少碳排放,报告期内,公司持续落实降耗节支号召,通过办公区域午间熄灯、关闭电脑显示屏、调高冷气温度等方式,为减少碳排放做出了积极贡献;公司还积极帮助职工养成良好的环保和节能意识,积极倡导低碳工作、低碳生活。实施“就餐公约”,光盘行动;持续开展“健康出行”活动,提倡乘坐公共交通、骑行等出行方式,节约资源,减少二氧化碳排放。积极为实现国家“双碳”目标、实现绿色高质量发展贡献力量。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内,在思想引领方面,公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导、认真学习贯彻党的十九届五中、六中全会精神,以庆祝中国共产党成立100周年为主题,组织参加职工“庆百年 学党史”读书征文和“我心向党”全省职工读书等活动。
在丰富职工文体活动方面,公司积极贯彻“以活动聚人心,以锻炼强体质”的宗旨,通过羽毛球、书画、乒乓球等文体健身俱乐部开展日常文化活动;在结合疫情防控前提下,组织开展了职工疗休养活动,冬季登山、健步走、毅行等健身活动,累计有1200余名职工参与,有效增强了职工队伍生机和活力,加强了企业凝聚力。
在保障职工健康生活方面,公司持续做好传统节日、高温潮汛期间以及“留杭过年”疫情期间的职工慰问工作,实地勘察了解实际情况,发放各类慰问物品,帮助职工解决实际困难,确保职工健康安全;继续为职工购买浙江省省产业工会职工大病互助医疗保障及浙江省总工会职工安康保险,加大对职工的医疗互助保障,职工在获得补助的同时,参保率逐年提升。公司全年累计走访慰问一线职工300余人,大病医疗互助保障18人,安康保险4人,困难补助3人。
在保障女职工权益方面,公司积极开展“三八”妇女节活动,组织女职工参加集团工作交流会、《民法典》知识竞赛,提高女职工权力保护意识;坚持开放妈咪暖心小屋,增添防疫清洁用品,做好小屋防疫保护工作;认真做好女工“三期”管理及慰问工作。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司牢记央企的社会责任“回报社会、回馈民众”。报告期内,公司多举措开展帮扶工作,充分发挥自身优势,在消费扶贫、资金帮扶等方面发力。组织员工自发购买结对帮扶对象-青海达日县农产品;组织三个党支部认领缙云县石笕乡稻田等,进一步推动乡村振兴,开阔帮扶村领导班子视野及思路。公司还建立了“我为群众办实事”的重点民生项目清单,例如结对帮扶助力缙云县石笕乡乡村助兴:资助其重点民生项目-环村路建设、扶持当地油茶产业;根据其实际需求,打造一套党建引领基层的智慧党建工作平台等,深入地贯彻落实国家扶贫开发战略和精神。公司还发挥产业技术优势,持续为来自贫困地区的员工做好职业技能培训,精准推进扶贫工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |||
境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) | ||
境内会计师事务所报酬 | 79.03 | ||
境内会计师事务所审计年限 | 6年 | ||
名称 | 报酬 | ||
内部控制审计会计师事务所 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2021年第三次临时股东大会审议通过,公司继续聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度的财务审计机构及内部控制审计机构。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2021年度审计机构,原委派罗芸女士作为公司2021年度财务报表和内部控制审计报告签字注册会计师(项目合伙人),鉴于罗芸女士工作调整,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)委派郝国敏先生替任罗芸女士作为公司2021年度财务报表和内部控制审计报告的签字注册会计师(项目合伙人)。变更后的签字注册会计师为郝国敏先生、梁毅先生。具体内容详见公司于2022年3月19日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《东方通信股份有限公司关于变更签字注册会计师的公告》(公告编号:临2022-007)。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年公司日常关联交易事项预计 | 详见刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的编号为临2021-008的公告。 |
增加2021年公司日常关联交易事项预计 | 详见刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的编号为临2021-036的公告。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第三次会议、第九届监事会第三次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过,公司与中国电子科技财务有限公司(以下简称“财务公司”)签署金融服务协议,由财务公司向公司及子公司提供存、贷款等金融服务。根据协议约定,财务公司将为公司及子公司提供可循环使用的综合授信额度为:5亿元。公司及子公司拟将部分日常资金存放于财务公司,向财务公司存入的每日最高存款结余(包括应计利息)不高于上一年度公司合并报表中所有者权益的50%(含)。具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的编号为临2021-040、临2021-041、临2021-043、临2021-047等相关公告。
报告期内,公司未与财务公司发生关联交易。截至本报告披露日,公司在财务公司的存款余额为0元,贷款余额为0元。
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
定期添益型存款 | 自有资金 | 400,521,343.83 | 200,076,712.33 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 125,220 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 128,244 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
普天东方通信集团有限公司 | 0 | 545,615,552 | 43.441 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
香港中央结算有限公司 | -5,816,540 | 9,061,000 | 0.721 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 0 | 4,633,259 | 0.369 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 | |
NOMURA SINGAPORE LIMITED | 0 | 4,262,206 | 0.339 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 | |
NORGES BANK | 0 | 2,935,960 | 0.234 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 | |
殷浩 | 2,909,601 | 2,909,601 | 0.232 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 209,700 | 2,679,988 | 0.213 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 0 | 2,629,300 | 0.209 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 0 | 2,543,700 | 0.203 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
周晓萍 | 40,700 | 2,458,700 | 0.196 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
普天东方通信集团有限公司 | 545,615,552 | 人民币普通股 | 545,615,552 | |||||
香港中央结算有限公司 | 9,061,000 | 人民币普通股 | 9,061,000 | |||||
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 4,633,259 | 境内上市外资股 | 4,633,259 | |||||
NOMURA SINGAPORE LIMITED | 4,262,206 | 境内上市外资股 | 4,262,206 | |||||
NORGES BANK | 2,935,960 | 境内上市外资股 | 2,935,960 | |||||
殷浩 | 2,909,601 | 人民币普通股 | 2,909,601 | |||||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 2,679,988 | 人民币普通股 | 2,679,988 |
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 2,629,300 | 人民币普通股 | 2,629,300 |
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 2,543,700 | 人民币普通股 | 2,543,700 |
周晓萍 | 2,458,700 | 境内上市外资股 | 2,458,700 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 普天东方通信集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 万谦 |
成立日期 | 1996-04-18 |
主要经营业务 | 一般项目:通信设备制造;计算机软硬件及外围设备制造;电子元器件制造;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;轨道交通运营管理系统开发;通信设备销售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;软件销售;电子元器件批发;电子元器件零售;金属材料销售;轨道交通工程机械及部件销售;轨道交通专用设备、关键系统及部件销售;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);停车场服务;非居住房地产租赁;住房租赁;物业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:第二类增值电信业务;各类工程建设活动;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 其他控股的境内上市公司一家:东信和平科技股份有限公司(证券简称:东信和平;证券代码:002017),直接持股131,172,253股,占其总股本的29.38%;未控股境内其他上市公司;未控股或参股境外上市公司。 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 中国电子科技集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 陈肇雄 |
成立日期 | 2002-02-25 |
主要经营业务 | 承担军事电子装备与系统集成、武器平台电子装备、军用软件和电子基础产品的研制、生产;国防电子信息基础设施与保障条件的建设;承担国家重大电子信息系统工程建设;民用电子信息软件、材料、元器件、整机和系统集成及相关共性技术的科研、开发、生产、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;实业投资;资产管理;从事电子商务信息服务;组织本行业内企业的出国(境)参、办展。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内,间接控制上市公司包括:杭州海康威视数字技术股份有限公司、太极计算机股份有限公司、中电科数字技术股份有限公司、成都卫士通信息产业股份有限公司、国睿科技股份有限公司、四创电子股份有限公司、成都天奥电子股份有限公司、广州杰赛科技股份有限公司、凤凰光学股份有限公司、中电科声光电科技股份有限公司、河北中瓷电子科技股份有限公司、东信和平科技股份有限公司、南京普天通信股份有限公司、成都普天电缆股份有限公司。 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
√适用 □不适用
报告期内,经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)研究并报国务院批准,公司原实际控制人中国普天信息产业集团有限公司(以下简称“中国普天”)与中国电子科技集团有限公司(以下简称“中国电科”)实施重组。中国普天整体无偿划转进入中国电科,成为中国电科的全资子公司,中国普天不再作为国资委履行出资人职责的企业。重组完成后,公司实际控制人由中国普天变更为中国电科。截至本报告披露日,该事项已实施完成。具体内容详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上披露的编号为临2021-003、2021-018、2021-031等相关公告。5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
报告期内,公司收到控股股东普天东方通信集团有限公司(以下简称“东信集团”)通知,中国电科、中国普天和中国普天信息产业股份有限公司(以下简称“普天股份”)签署了《国有产权无偿划转协议书》,中国普天和普天股份根据总体战略安排,将其分别持有的东信集团
0.93%和99.07%股权无偿划转给中国电科。完成后,中国电科持有东信集团100%股权。上述事项相关工商变更手续已完成。具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上的编号为临2021-046的相关公告。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
众环审字(2022)0212071号东方通信股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
我们审计了东方通信股份有限公司(以下简称“东方通信”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表,2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东方通信2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东方通信,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入确认
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
东方通信的销售收入主要来源于信息通信产业、智能制造产业、金融科技产业和其他产业。 我们着重关注国内销售收入确认的截止性,主要由于国内销售收入由发货签收并经客户确认后确认收入,客户签收产品的时点和销售确认时点可能存在时间性差异,进而可能存在销售收入未在恰当期间确认的风险。 | 在评价收入确认相关的审计程序中包含以下程序: (1)我们通过审阅销售合同及与管理层的访谈,了解和评估了东方通信的收入确认政策。 (2)我们针对国内销售收入进行了抽样测试,核对至相关销售合同中风险及报酬条款和签字运单及发票等支持性文件。此外,我们根据客户交易的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额。另外,我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试,核对签字运单及发票,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
(3)我们针对信息通信产业收入进行了抽样测试,核对相关合同、成本费用申请审批单及发票等支持性文件。此外,我们根据客户交易的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额。另外,我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试,核对成本费用申请审批单及发票,以评估收入是否在恰当的期间确认。 根据我们所实施的审计程序,我们未发现影响合并财务报表的与收入确认截止性相关的重大差异。 |
(二)应收账款坏账准备
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
截至 2021 年 12 月 31日,东方通信应收账款余额1,127,110,629.69元,坏账准备金额114,516,199.69元。管理层根据新《金融工具确认与计量》第六十三条规定按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计提应收账款坏账准备。管理层根据应收账款账龄、客户的信用风险、历史付款记录以及存在争议等情况对整个存续期内预期信用损失的金额进行判断和评估,为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。 | 我们通过如下程序来评估应收账款坏账准备,包括: (1)对信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试; (2)分析应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等; (3)分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分; (4)通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性; (5)获取坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;重新计算坏账计提金额是否准确。 |
(三)存货跌价准备
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
截至 2021年 12月 31 日,东方通信存货金额734,639,921.68元,存货跌价准备金额26,610,606.15元,存货跌价准备的增加对财务报表影响较为重大。存货跌价准备的提取,取决于对存货可变现净值的估计。存货的可变现净值的确定,要求管理层对存货的售价,至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计,为此我们确定存货的跌价准备为关键审计事项。 | 我们通过如下程序来评估存货,包括: (1)对东信股份存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行了评估; (2)对东信股份存货实施监盘,检查存货的数量、状况等; (3)取得东信股份存货的年末库龄清单,对库龄较长的存货进行分析性复核,分析存货跌价增加对财务报表影响是否合理; (4)获取东信股份产品跌价准备计算表,执行存货减值测试,检查是否按东信股份相关会计政策执 |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分。 |
我们确定不存在其他需要在我们的审计报告中沟通的关键审计事项。
四、 其他信息
东方通信管理层对其他信息负责。其他信息包括东方通信2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
东方通信管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东方通信的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东方通信、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东方通信的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东方通信持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东方通信不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就东方通信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:郝国敏中国注册会计师:梁毅
中国·武汉 2022年4月28日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 东方通信股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,204,081,124.63 | 571,218,033.58 |
交易性金融资产 | 七、2 | 200,076,712.32 | 600,598,056.16 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、3 | 91,543,279.03 | 59,628,958.95 |
应收账款 | 七、4 | 1,012,594,430.00 | 1,063,946,566.04 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、5 | 22,315,768.57 | 27,801,959.00 |
其他应收款 | 七、6 | 24,275,296.18 | 34,523,043.42 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 七、7 | 708,029,315.53 | 826,104,858.38 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、8 | 319,986.21 | 2,262,582.08 |
流动资产合计 | 3,263,235,912.47 | 3,186,084,057.61 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 七、9 | 112,678,702.35 | 119,766,844.66 |
长期股权投资 | 七、10 | 149,573,369.68 | 120,324,972.16 |
其他权益工具投资 | 七、11 | 500,000.00 | 500,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、12 | 262,251,875.89 | 263,079,288.53 |
固定资产 | 七、13 | 141,646,449.47 | 165,211,124.15 |
在建工程 | 七、14 | 5,995,018.23 | 197,905.11 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、15 | 152,198,081.91 | 159,990,854.15 |
开发支出 | 七、16 | 2,853,313.67 | 5,450,930.98 |
商誉 | 七、17 | 12,690,843.48 | 12,690,843.48 |
长期待摊费用 | 七、18 | 808,065.14 | 1,047,864.40 |
递延所得税资产 | 七、19 | 3,418,696.43 | 2,476,378.83 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 844,614,416.25 | 850,737,006.45 | |
资产总计 | 4,107,850,328.72 | 4,036,821,064.06 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | 七、20 | 12,765,323.60 | 39,041,839.23 |
应付账款 | 七、21 | 319,916,934.94 | 351,046,291.66 |
预收款项 | 七、22 | 6,592,411.55 | 5,881,628.29 |
合同负债 | 七、23 | 40,284,137.83 | 44,378,720.24 |
应付职工薪酬 | 七、24 | 58,591,848.26 | 61,169,254.42 |
应交税费 | 七、25 | 45,600,008.09 | 38,256,853.84 |
其他应付款 | 七、26 | 210,336,593.71 | 165,384,954.67 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、27 | 79,438,154.86 | 96,681,970.62 |
流动负债合计 | 773,525,412.84 | 801,841,512.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 七、28 | 100,000.00 | 100,000.00 |
长期应付职工薪酬 | 七、29 | 1,745,328.48 | 2,442,013.24 |
预计负债 | |||
递延收益 | 七、30 | 2,026,000.00 | 2,420,320.00 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 3,871,328.48 | 4,962,333.24 | |
负债合计 | 777,396,741.32 | 806,803,846.21 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、31 | 1,256,000,064.00 | 1,256,000,064.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、32 | 931,235,152.34 | 896,674,073.95 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、33 | 1,182,182.33 | 2,877,535.20 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、34 | 148,694,107.62 | 141,335,071.74 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、35 | 948,037,695.21 | 889,087,569.30 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,285,149,201.50 | 3,185,974,314.19 | |
少数股东权益 | 45,304,385.90 | 44,042,903.66 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,330,453,587.40 | 3,230,017,217.85 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,107,850,328.72 | 4,036,821,064.06 |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:东方通信股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,057,815,271.92 | 370,611,006.11 | |
交易性金融资产 | 200,076,712.32 | 600,598,056.16 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 86,843,191.35 | 49,750,598.26 | |
应收账款 | 十七、1 | 500,288,838.56 | 609,030,991.98 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 20,643,624.88 | 27,453,090.09 | |
其他应收款 | 十七、2 | 75,961,664.06 | 94,105,837.10 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 695,247,259.34 | 813,920,687.87 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 46,250.00 | 87,619.57 | |
流动资产合计 | 2,636,922,812.43 | 2,565,557,887.14 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 83,574,353.88 | 85,231,659.49 | |
长期股权投资 | 十七、3 | 839,464,970.42 | 780,216,572.90 |
其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 353,500.42 | 413,160.51 | |
固定资产 | 49,448,632.73 | 54,085,304.02 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 51,629,721.20 | ||
无形资产 | 77,342,973.52 | 86,674,112.44 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 579,001.19 | 631,790.05 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,102,893,153.36 | 1,007,752,599.41 | |
资产总计 | 3,739,815,965.79 | 3,573,310,486.55 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 12,765,323.60 | 39,041,839.23 |
应付账款 | 303,446,705.92 | 331,983,585.30 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 36,650,991.67 | 41,314,205.20 | |
应付职工薪酬 | 41,818,497.45 | 43,660,117.94 | |
应交税费 | 32,000,160.35 | 28,333,177.82 | |
其他应付款 | 304,041,636.17 | 171,240,136.14 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 75,071,732.86 | 92,010,051.62 | |
流动负债合计 | 805,795,048.02 | 747,583,113.25 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 52,799,076.35 | ||
长期应付款 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | 1,745,328.48 | 2,442,013.24 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 2,026,000.00 | 2,420,320.00 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 56,670,404.83 | 4,962,333.24 | |
负债合计 | 862,465,452.85 | 752,545,446.49 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,256,000,064.00 | 1,256,000,064.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 934,349,935.07 | 899,788,856.68 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 1,182,182.33 | 2,877,535.20 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 148,694,107.62 | 141,335,071.74 | |
未分配利润 | 537,124,223.92 | 520,763,512.44 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,877,350,512.94 | 2,820,765,040.06 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,739,815,965.79 | 3,573,310,486.55 |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 3,037,373,181.19 | 2,966,785,763.26 | |
其中:营业收入 | 七、36 | 3,037,373,181.19 | 2,966,785,763.26 |
二、营业总成本 | 2,997,014,678.23 | 2,949,201,057.26 | |
其中:营业成本 | 七、36 | 2,652,492,550.07 | 2,626,020,911.68 |
税金及附加 | 七、37 | 14,255,710.89 | 14,391,673.67 |
销售费用 | 七、38 | 61,442,485.10 | 53,937,138.46 |
管理费用 | 七、39 | 101,715,172.34 | 99,146,802.47 |
研发费用 | 七、40 | 191,775,238.74 | 176,788,794.57 |
财务费用 | 七、41 | -24,666,478.91 | -21,084,263.59 |
其中:利息费用 | 七、41 | 12,459.32 | |
利息收入 | 七、41 | 25,982,869.89 | 27,715,504.71 |
加:其他收益 | 七、42 | 20,858,270.42 | 21,270,210.11 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、43 | 106,245,898.76 | 83,984,514.45 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、43 | 10,238,677.31 | 14,070,531.39 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、44 | 76,712.32 | 598,056.16 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、45 | -20,615,029.45 | -13,239,979.05 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、46 | -18,281,929.88 | -6,326,949.19 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、47 | -931,702.30 | -2,143.00 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 127,710,722.83 | 103,868,415.48 | |
加:营业外收入 | 七、48 | 11,030,443.68 | 21,466,546.10 |
减:营业外支出 | 七、49 | 1,499,446.98 | 1,191,988.23 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 137,241,719.53 | 124,142,973.35 | |
减:所得税费用 | 七、50 | 18,846,764.07 | 18,279,523.03 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 118,394,955.46 | 105,863,450.32 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 118,394,955.46 | 105,863,450.32 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 116,179,773.22 | 103,542,968.56 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 2,215,182.24 | 2,320,481.76 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七、51 | -1,325,961.74 | 1,007,161.45 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、51 | -1,325,961.74 | 1,007,161.45 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 七、51 | -1,084,367.22 | 1,344,080.19 |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | 七、51 | -1,084,367.22 | 1,344,080.19 |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 七、51 | -241,594.52 | -336,918.74 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | 七、51 | -241,594.52 | -336,918.74 |
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 117,068,993.72 | 106,870,611.77 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 114,853,811.48 | 104,550,130.01 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 2,215,182.24 | 2,320,481.76 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.092 | 0.082 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.092 | 0.082 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 2,100,539,550.82 | 2,050,494,101.24 |
减:营业成本 | 十七、4 | 1,904,763,015.74 | 1,892,867,132.46 |
税金及附加 | 5,747,792.34 | 5,512,336.00 | |
销售费用 | 48,148,282.73 | 41,465,978.84 | |
管理费用 | 75,167,806.12 | 73,749,273.99 | |
研发费用 | 154,187,464.06 | 142,974,544.42 | |
财务费用 | -19,515,946.60 | -14,645,603.95 | |
其中:利息费用 | 4,221,547.77 | 1,077,242.65 | |
利息收入 | 24,926,154.41 | 22,210,033.50 | |
加:其他收益 | 15,680,638.56 | 16,102,415.51 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 153,406,335.75 | 137,674,194.45 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 十七、5 | 10,238,677.31 | 14,070,531.39 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 76,712.32 | 598,056.16 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -15,074,221.84 | -8,620,987.72 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -18,275,890.63 | -6,485,118.15 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -867,122.38 | -19,519.58 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 66,987,588.21 | 47,819,480.15 | |
加:营业外收入 | 8,080,546.92 | 13,801,157.84 | |
减:营业外支出 | 1,477,776.34 | 1,156,884.38 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 73,590,358.79 | 60,463,753.61 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,590,358.79 | 60,463,753.61 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,590,358.79 | 60,463,753.61 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -1,325,961.74 | 1,007,161.45 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,084,367.22 | 1,344,080.19 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,084,367.22 | 1,344,080.19 | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -241,594.52 | -336,918.74 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -241,594.52 | -336,918.74 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 72,264,397.05 | 61,470,915.06 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
合并现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,808,756,579.56 | 2,883,844,994.57 | |
收到的税费返还 | 15,136,801.82 | 17,591,804.10 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、52 | 56,539,550.48 | 61,019,875.49 |
经营活动现金流入小计 | 2,880,432,931.86 | 2,962,456,674.16 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,032,937,824.14 | 2,318,223,075.41 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 355,721,275.73 | 333,591,884.87 | |
支付的各项税费 | 85,974,055.93 | 90,313,090.63 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、52 | 296,604,092.54 | 189,142,144.32 |
经营活动现金流出小计 | 2,771,237,248.34 | 2,931,270,195.23 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 七、53 | 109,195,683.52 | 31,186,478.93 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 100,185,224.46 | 74,558,492.20 | |
取得投资收益收到的现金 | 16,631,855.41 | 11,597,805.07 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 314,769.00 | 598,543.09 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、52 | 400,000,000.00 | 249,887,232.87 |
投资活动现金流入小计 | 517,131,848.87 | 336,642,073.23 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,235,064.78 | 59,234,810.83 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、52 | ||
投资活动现金流出小计 | 30,235,064.78 | 59,234,810.83 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 486,896,784.09 | 277,407,262.40 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,193,702.56 | 51,569,755.08 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 953,700.00 | 1,410,320.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 51,193,702.56 | 51,569,755.08 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -51,193,702.56 | -51,569,755.08 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -708,674.00 | -888,074.05 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 七、53 | 544,190,091.05 | 256,135,912.20 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 七、53 | 559,791,033.58 | 303,655,121.38 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 七、53 | 1,103,981,124.63 | 559,791,033.58 |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,851,632,570.62 | 1,936,316,930.83 | |
收到的税费返还 | 13,982,874.02 | 16,149,897.63 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 157,489,149.54 | 183,760,264.86 | |
经营活动现金流入小计 | 2,023,104,594.18 | 2,136,227,093.32 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,289,118,360.63 | 1,648,849,070.68 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 265,801,557.32 | 243,775,704.19 | |
支付的各项税费 | 46,184,121.31 | 38,511,519.22 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 291,192,717.56 | 166,680,581.33 | |
经营活动现金流出小计 | 1,892,296,756.82 | 2,097,816,875.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 130,807,837.36 | 38,410,217.90 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 100,185,224.46 | 74,558,492.20 | |
取得投资收益收到的现金 | 63,792,292.40 | 62,449,238.50 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,980.00 | 519,070.09 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 400,000,000.00 | 149,887,232.87 | |
投资活动现金流入小计 | 564,148,496.86 | 287,414,033.66 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,476,391.85 | 13,818,747.98 | |
投资支付的现金 | 30,000,000.00 | 52,002,200.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 45,476,391.85 | 65,820,947.98 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 518,672,105.01 | 221,593,085.68 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,240,002.56 | 50,159,435.08 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 50,240,002.56 | 50,159,435.08 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -50,240,002.56 | -50,159,435.08 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -708,674.00 | -888,074.05 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 598,531,265.81 | 208,955,794.45 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 359,184,006.11 | 150,228,211.66 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 957,715,271.92 | 359,184,006.11 |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,256,000,064.00 | 896,674,073.95 | 2,877,535.20 | 141,335,071.74 | 889,087,569.30 | 3,185,974,314.19 | 44,042,903.66 | 3,230,017,217.85 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,256,000,064.00 | 896,674,073.95 | 2,877,535.20 | 141,335,071.74 | 889,087,569.30 | 3,185,974,314.19 | 44,042,903.66 | 3,230,017,217.85 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 34,561,078.39 | -1,695,352.87 | 7,359,035.88 | 58,950,125.91 | 99,174,887.31 | 1,261,482.24 | 100,436,369.55 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -1,325,961.74 | 116,179,773.22 | 114,853,811.48 | 2,215,182.24 | 117,068,993.72 | ||||||||||
(二)所有者投入 | 34,561,078.39 | 34,561,078.39 | 34,561,078.39 |
和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 34,561,078.39 | 34,561,078.39 | 34,561,078.39 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 7,359,035.88 | -57,599,038.44 | -50,240,002.56 | -953,700.00 | -51,193,702.56 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 7,359,035.88 | -7,359,035.88 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -50,240,002.56 | -50,240,002.56 | -953,700.00 | -51,193,702.56 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -369,391.13 | 369,391.13 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -369,391.13 | 369,391.13 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,256,000,064.00 | 931,235,152.34 | 1,182,182.33 | 148,694,107.62 | 948,037,695.21 | 3,285,149,201.50 | 45,304,385.90 | 3,330,453,587.40 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,256,000,064.00 | 896,674,073.95 | 1,870,373.75 | 135,288,696.38 | 841,830,978.66 | 3,131,664,186.74 | 43,132,741.90 | 3,174,796,928.64 |
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,256,000,064.00 | 896,674,073.95 | 1,870,373.75 | 135,288,696.38 | 841,830,978.66 | 3,131,664,186.74 | 43,132,741.90 | 3,174,796,928.64 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,007,161.45 | 6,046,375.36 | 47,256,590.64 | 54,310,127.45 | 910,161.76 | 55,220,289.21 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 1,007,161.45 | 103,542,968.56 | 104,550,130.01 | 2,320,481.76 | 106,870,611.77 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 6,046,375.36 | -56,286,377.92 | -50,240,002.56 | -1,410,320.00 | -51,650,322.56 |
1.提取盈余公积 | 6,046,375.36 | -6,046,375.36 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -50,240,002.56 | -50,240,002.56 | -1,410,320.00 | -51,650,322.56 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,256,000,064.00 | 896,674,073.95 | 2,877,535.20 | 141,335,071.74 | 889,087,569.30 | 3,185,974,314.19 | 44,042,903.66 | 3,230,017,217.85 |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,256,000,064.00 | 899,788,856.68 | 2,877,535.20 | 141,335,071.74 | 520,763,512.44 | 2,820,765,040.06 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,256,000,064.00 | 899,788,856.68 | 2,877,535.20 | 141,335,071.74 | 520,763,512.44 | 2,820,765,040.06 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 34,561,078.39 | -1,695,352.87 | 7,359,035.88 | 16,360,711.48 | 56,585,472.88 | ||||||
(一)综合收益总额 | -1,325,961.74 | 73,590,358.79 | 72,264,397.05 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 34,561,078.39 | 34,561,078.39 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 34,561,078.39 | 34,561,078.39 | |||||||||
(三)利润分配 | 7,359,035.88 | -57,599,038.44 | -50,240,002.56 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 7,359,035.88 | -7,359,035.88 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -50,240,002.56 | -50,240,002.56 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -369,391.13 | 369,391.13 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -369,391.13 | 369,391.13 | |||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,256,000,064.00 | 934,349,935.07 | 1,182,182.33 | 148,694,107.62 | 537,124,223.92 | 2,877,350,512.94 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,256,000,064.00 | 899,788,856.68 | 1,870,373.75 | 135,288,696.38 | 516,586,136.75 | 2,809,534,127.56 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,256,000,064.00 | 899,788,856.68 | 1,870,373.75 | 135,288,696.38 | 516,586,136.75 | 2,809,534,127.56 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,007,161.45 | 6,046,375.36 | 4,177,375.69 | 11,230,912.50 | |||||||
(一)综合收益总额 | 1,007,161.45 | 60,463,753.61 | 61,470,915.06 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,046,375.36 | -56,286,377.92 | -50,240,002.56 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,046,375.36 | -6,046,375.36 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -50,240,002.56 | -50,240,002.56 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,256,000,064.00 | 899,788,856.68 | 2,877,535.20 | 141,335,071.74 | 520,763,512.44 | 2,820,765,040.06 |
公司负责人:郭端端 主管会计工作负责人:诸葛懋 会计机构负责人:诸葛懋
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东方通信股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经国家经济体制改革委员会体改生【1996】70号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)下属子公司杭州东方通信创业公司的基础上改组设立的股份有限公司。公司于1996年8月1日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为330000000006096的《企业法人营业执照》,现有注册资本1,256,000,064.00元,股份总数1,256,000,064股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股956,000,064股,B股300,000,000股,公司股票已分别于1996年11月26日和1996年8月9日在上海证券交易所挂牌交易。
截至2021年12月31日,本公司累计发行股本总数1,256,000,064股,公司注册资本为1,256,000,064.00元。
法定代表人:郭端端;注册地址:杭州市滨江区东信大道66号。
本公司及各子公司主要从事企业网和信息安全、智能自助设备及信息通信技术服务与运营业务。经营范围:开展对外承包工程业务(范围详见《中华人民共和国商务部(批件)》)。移动通信,程控交换,光电传输,激光照排设备、电子自助服务设备、自动售检票设备、自动售货机、自动柜员机、银行自助服务终端设备、电子支付终端设备、集成电路读写设备及其配套产品以及计算机软件系统和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售,代理与服务,计算机及其配件、金融机具设备及配件的维修、维护、租赁,安全技术防范工程设计、施工、维修;接受金融机构委托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包及金融知识流程外包;通信系统工程的设计、集成、施工、技术咨询与培训,经济信息咨询,经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务)(国家实行核定经营的14种进口商品除外),开展本企业“三来一补”业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司的营业期限为自1996年8月1日至长期。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计
家,详见本附注九、
。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年(12个月)作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计
入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
(2)本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。A、对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。B、对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2021年12月31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
(3)少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
(4)超额亏损的处理
在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
(5)当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成
的合营安排,通常划分为合营企业,但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的,不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议,本公司分别确定各项合营安排的分类。确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注五、16。
(2)共同经营的会计处理方法
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按其承担的份额确认该部分损失。 本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述原则进行会计处理;否则,按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上期折算后的期末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票账龄作为信用风险特征 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收账款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
低风险组合 | 本组合为日常经常活动中控股子公司及参股公司往来 |
账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
13. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
低风险组合 |
本组合为日常经常活动中控股子公司及参股公司往来款和应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。
预期信用损失组合 | 本组合为日常经常活动中形成的除“低风险组合”以外的其他应收款。 |
14. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
(2)存货的确认
本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
②该存货的成本能够可靠地计量。
(3)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价;存货以计划成本核算,对计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
(5)期末存货的计量
资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
①可变现净值的确定方法:
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(6)存货的盘存制度为永续盘存制。
15. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售类别的确认标准
本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
(2)持有待售类别的会计处理方法
本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的,自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并利润表中列报相关终止经营损益。
16. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本公司对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的主体。合营企业为本公司通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1)初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为
进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:
a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
(2)后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
17. 投资性房地产
采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
(1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
①已出租的土地使用权;
②持有并准备增值后转让的土地使用权;
③已出租的建筑物。
(2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
(3)初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
(4)后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。
18. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 10.00-3.40 | 4.50-2.76 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-18 | 3.00-2.80 | 32.33-5.40 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-8 | 3.05-3.00 | 19.40-12.12 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-6 | 10.00-2.98 | 18.00-16.17 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00-2.80 | 19.44-18.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
19. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
20. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
① 资产支出已经发生;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
(1)无形资产的确认
本公司在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。
(2)无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法[或其他系统合理摊销法,如按构成使用寿命的产量法摊销],摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
(3)研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
(2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响。
(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
(6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在
减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
内退福利:本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付
(1)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定:
①对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
(1)金融负债与权益工具的区分
本公司根据所发行优先股、永续债等其他金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。本公司对全部现有同类别非衍生自身权益工具的持有方同比例发行配股权、期权或认股权证,使之有权按比例以固定金额的任何货币换取固定数量的该企业自身权益工具的,该类配股权、期权或认股权证分类为权益工具。其中,企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具分类为权益工具的金融工具,也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
权益工具,是指能证明拥有本公司或本公司某组成部分在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下,本公司将发行的金融工具分类为权益工具:该金融工
具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具等特殊金融工具分类为权益工具的金融工具,也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
(2)附有或有结算条款的金融工具
附有或有结算条款的金融工具,指是否通过交付现金或其他金融资产进行结算,或者是否以其他导致该金融工具成为金融负债的方式进行结算,需要由发行方和持有方均不能控制的未来不确定事项(如股价指数、消费价格指数变动,利率或税法变动,发行方未来收入、净收益或债务权益比率等)的发生或不发生(或发行方和持有方均不能控制的未来不确定事项的结果)来确定的金融工具。对于附有或有结算条款的金融工具,本公司不能无条件地避免交付现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的,分类为金融负债。但是,满足下列条件之一的,本公司将其分类为权益工具:要求以现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的或有结算条款几乎不具有可能性,即相关情形极端罕见、显著异常或几乎不可能发生;只有在发行方清算时,才需以现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算;按照企业会计准则的规定分类为权益工具的可回售工具。
(3)存在结算选择权的衍生工具
对于存在结算选择权的衍生工具(例如,合同规定发行方或持有方能选择以现金净额或以发行股份交换现金等方式进行结算的衍生工具),本公司将其确认为金融资产或金融负债,但所有可供选择的结算方式均表明该衍生工具应当确认为权益工具的除外。
(4)复合金融工具
本公司对发行的非衍生工具进行评估,以确定所发行的工具是否为复合金融工具。对于复合金融工具,本公司于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。本公司发行的一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的,于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值),再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的价值。
(5)特殊金融工具的区分
特殊金融工具包括可回售工具、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具。
A、可回售工具
可回售工具,是指根据合同约定,持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利,或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时,自动回售给发行方的金融工具。
符合金融负债定义,但同时具有下列特征的可回售工具,本公司分类为权益工具:赋予持有方在企业清算时按比例份额获得该企业净资产的权利;该工具所属的类别次于其他所有工具类别,即该工具在归属于该类别前无须转换为另一种工具,且在清算时对企业资产没有优先于其他工具的要求权;该类别的所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征,并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同);除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该工具的合同义务外,该工具不满足本准则规定的金融负债定义中的任何其他特征;该工具在存续期内的预计现金流量总额,应当实质上基于该工具存续期内企业的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该工具的任何影响)。
B、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具
符合金融负债定义,但同时具有下列特征的发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具,本公司分类为权益工具:赋予持有方在企业清算时按比例份额获得该企业净资产的权利;该工具所属的类别次于其他所有工具类别;在次于其他所有类别的工具类别中,发行方对该类别中所有工具都应当在清算时承担按比例份额交付其净资产的同等合同义务。产生上述合同义务的清算确定将会发生并且不受发行方的控制(如发行方本身是有限寿命主体),或者发生与否取决于该工具的持有方。
分类为权益工具的特殊金融工具,除应当具有前述特征外,其发行方应当没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同:现金流量总额实质上基于企业的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该工具或合同的任何影响);实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。在运用上述条件时,对于发行方与上述工具持有方签订的非金融合同,如果其条款和条件与发行方和其他方之间可能订立的同等合同类似,不考虑该非金融合同的影响。但如果不能做出此判断,则不将该工具分类为权益工具。
分类为权益工具的特殊金融工具,自不再具有前述的特征或不再满足前述规定条件之日起,本公司将其重分类为金融负债,以重分类日该工具的公允价值计量,重分类日权益工具的账面价值和金融负债的公允价值之间的差额确认为权益。分类为金融负债的特殊金融工具,自具有前述的特征且满足前述规定条件之日起,本公司将其重分类为权益工具,以重分类日金融负债的账面价值计量。
本公司组成部分发行的满足前述规定分类为权益工具的特殊金融工具,在合并财务报表中对应的少数股东权益部分,分类为金融负债。
28. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。本公司在合同开始日,对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行,然后,在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
(3)在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
(3)本公司已将该商品的实物转移给客户。
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
(5)客户已接受该商品或服务等。
本公司系统设备类的销售业务按合同约定确认收入;智能设备类的销售业务发货签收并经客户确认后确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
29. 政府补助
√适用 □不适用
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
①能够满足政府补助所附条件;
②能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量:
① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③ 取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
④ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的,直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
(1)递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(2)递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
(1)本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋租赁。
① 初始计量
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、15 “固定资产的确认和计量”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
(3)本公司作为出租人
本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
① 经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日,本集团确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值计量
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
本公司以市场风险和信用风险的净敞口为基础管理金融资产和金融负债的,以计量日市场参与者在当前市场条件下有序交易中出售净多头(即资产)或者转移净空头(即负债)的价格为基础,计量该金融资产和金融负债组合的公允价值。终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的,自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并利润表中列报相关终止经营损益。
分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
执行新租赁准则导致的会计政策变更 | 根据累积影响数,调整使用权资产、租赁负债及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整 |
其他说明
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),根据累积影响数,调整使用权资产、租赁负债及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司于2021年1月1日起开始执行前述新租赁准则。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 571,218,033.58 | 571,218,033.58 | |
交易性金融资产 | 600,598,056.16 | 600,598,056.16 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 59,628,958.95 | 59,628,958.95 | |
应收账款 | 1,063,946,566.04 | 1,063,946,566.04 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 27,801,959.00 | 27,801,959.00 | |
其他应收款 | 34,523,043.42 | 34,523,043.42 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 826,104,858.38 | 826,104,858.38 | |
合同资产 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,262,582.08 | 2,262,582.08 | |
流动资产合计 | 3,186,084,057.61 | 3,186,084,057.61 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 119,766,844.66 | 119,766,844.66 | |
长期股权投资 | 120,324,972.16 | 120,324,972.16 | |
其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 263,079,288.53 | 263,079,288.53 | |
固定资产 | 165,211,124.15 | 165,211,124.15 | |
在建工程 | 197,905.11 | 197,905.11 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 159,990,854.15 | 159,990,854.15 | |
开发支出 | 5,450,930.98 | 5,450,930.98 | |
商誉 | 12,690,843.48 | 12,690,843.48 | |
长期待摊费用 | 1,047,864.40 | 1,047,864.40 | |
递延所得税资产 | 2,476,378.83 | 2,476,378.83 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 850,737,006.45 | 850,737,006.45 | |
资产总计 | 4,036,821,064.06 | 4,036,821,064.06 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 39,041,839.23 | 39,041,839.23 | |
应付账款 | 351,046,291.66 | 351,046,291.66 | |
预收款项 | 5,881,628.29 | 5,881,628.29 | |
合同负债 | 44,378,720.24 | 44,378,720.24 | |
应付职工薪酬 | 61,169,254.42 | 61,169,254.42 | |
应交税费 | 38,256,853.84 | 38,256,853.84 | |
其他应付款 | 165,384,954.67 | 165,384,954.67 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 96,681,970.62 | 96,681,970.62 | |
流动负债合计 | 801,841,512.97 | 801,841,512.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 100,000.00 | 100,000.00 |
长期应付职工薪酬 | 2,442,013.24 | 2,442,013.24 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 2,420,320.00 | 2,420,320.00 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,962,333.24 | 4,962,333.24 | |
负债合计 | 806,803,846.21 | 806,803,846.21 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,256,000,064.00 | 1,256,000,064.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 896,674,073.95 | 896,674,073.95 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 2,877,535.20 | 2,877,535.20 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 141,335,071.74 | 141,335,071.74 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 889,087,569.30 | 889,087,569.30 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,185,974,314.19 | 3,185,974,314.19 | |
少数股东权益 | 44,042,903.66 | 44,042,903.66 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,230,017,217.85 | 3,230,017,217.85 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,036,821,064.06 | 4,036,821,064.06 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 370,611,006.11 | 370,611,006.11 | |
交易性金融资产 | 600,598,056.16 | 600,598,056.16 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 49,750,598.26 | 49,750,598.26 | |
应收账款 | 609,030,991.98 | 609,030,991.98 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 27,453,090.09 | 27,453,090.09 | |
其他应收款 | 94,105,837.10 | 94,105,837.10 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 813,920,687.87 | 813,920,687.87 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 87,619.57 | 87,619.57 |
流动资产合计 | 2,565,557,887.14 | 2,565,557,887.14 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 85,231,659.49 | 85,231,659.49 | |
长期股权投资 | 780,216,572.90 | 780,216,572.90 | |
其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 413,160.51 | 413,160.51 | |
固定资产 | 54,085,304.02 | 54,085,304.02 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 64,537,151.50 | 64,537,151.50 | |
无形资产 | 86,674,112.44 | 86,674,112.44 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 631,790.05 | 631,790.05 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,007,752,599.41 | 1,072,289,750.91 | 64,537,151.50 |
资产总计 | 3,573,310,486.55 | 3,637,847,638.05 | 64,537,151.50 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 39,041,839.23 | 39,041,839.23 | |
应付账款 | 331,983,585.30 | 331,983,585.30 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 41,314,205.20 | 41,314,205.20 | |
应付职工薪酬 | 43,660,117.94 | 43,660,117.94 | |
应交税费 | 28,333,177.82 | 28,333,177.82 | |
其他应付款 | 171,240,136.14 | 171,240,136.14 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 92,010,051.62 | 92,010,051.62 | |
流动负债合计 | 747,583,113.25 | 747,583,113.25 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 64,537,151.50 | 64,537,151.50 | |
长期应付款 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | 2,442,013.24 | 2,442,013.24 | |
预计负债 |
递延收益 | 2,420,320.00 | 2,420,320.00 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,962,333.24 | 69,499,484.74 | 64,537,151.50 |
负债合计 | 752,545,446.49 | 817,082,597.99 | 64,537,151.50 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,256,000,064.00 | 1,256,000,064.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 899,788,856.68 | 899,788,856.68 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 2,877,535.20 | 2,877,535.20 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 141,335,071.74 | 141,335,071.74 | |
未分配利润 | 520,763,512.44 | 520,763,512.44 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,820,765,040.06 | 2,820,765,040.06 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,573,310,486.55 | 3,637,847,638.05 | 64,537,151.50 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),根据累积影响数,调整使用权资产、租赁负债及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。调整数为内部租赁,合并资产负债表不予调整。本公司于2021年1月1日起开始执行前述新租赁准则。
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按应税收入的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%、17% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴。 | 7% |
企业所得税 | 详见下表。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
东方通信股份有限公司 | 15% |
杭州东信捷峻科技有限公司 | 20% |
杭州东信网络技术有限公司 | 15% |
杭州东信银星金融设备有限公司 | 15% |
成都东信科创科技有限公司 | 15% |
东信亿事通软件技术(北京)有限公司 | 25% |
杭州东信通联系统集成有限公司 | 25% |
杭州东方通信城有限公司 | 25% |
杭州东信科瑞电子有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》和财政部、国家税务总局下发的【2011】100号《关于软件产品增值税政策的通知》,本公司收到增值税退税13,982,874.02元;本公司控股子公司杭州东信银星金融设备有限公司收到增值税退税910,481.15元;本公司控股子公司杭州东信网络技术有限公司收到增值税退税159,323.79元;本公司控股子公司成都东信科创科技有限公司收到增值税退税84,122.86元。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 37.30 | |
银行存款 | 1,203,981,124.63 | 559,790,996.28 |
其他货币资金 | 100,000.00 | 11,427,000.00 |
合计 | 1,204,081,124.63 | 571,218,033.58 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
注1:本期受限的货币资金详见附注七、55“所有权或使用权受限制的资产”。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 200,076,712.32 | 600,598,056.16 |
其中:债务工具投资 | ||
权益工具投资 | ||
其他 | 200,076,712.32 | 600,598,056.16 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:债务工具投资 |
权益工具投资 | ||
其他 | ||
合计 | 200,076,712.32 | 600,598,056.16 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:本期交易性金融资产为附带利率浮动条款的结构性存款200,076,712.32元,该附加条件有实现的可能,判定该200,076,712.32元结构性存款为交易性金融资产。
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 91,543,279.03 | 31,670,316.80 |
商业承兑票据 | 27,958,642.15 | |
合计 | 91,543,279.03 | 59,628,958.95 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 206,819,567.10 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 206,819,567.10 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
单项金额重大 |
单项金额不重大 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 91,543,279.03 | 100.00 | 91,543,279.03 | 59,628,958.95 | 100.00 | 59,628,958.95 | ||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 27,958,642.15 | 46.89 | 27,958,642.15 | |||||||
低风险组合 | 91,543,279.03 | 100.00 | 91,543,279.03 | 31,670,316.80 | 53.11 | 31,670,316.80 | ||||
合计 | 91,543,279.03 | / | / | 91,543,279.03 | 59,628,958.95 | / | / | 59,628,958.95 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:低风险组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 91,543,279.03 | 0.00 | |
合计 | 91,543,279.03 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内 | 660,060,821.40 |
7-12个月 | 201,764,654.15 |
1年以内小计 | 861,825,475.55 |
1至2年 | 131,016,023.00 |
2至3年 | 63,620,040.68 |
3至4年 | 11,551,223.41 |
4至5年 | 7,163,513.80 |
5年以上 | 51,934,353.25 |
合计 | 1,127,110,629.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 4,245,887.61 | 0.38 | 4,245,887.61 | 100.00 | 4,245,887.61 | 0.37 | 4,245,887.61 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项金额重大 | ||||||||||
单项金额不重大 | 4,245,887.61 | 0.38 | 4,245,887.61 | 100.00 | 4,245,887.61 | 0.37 | 4,245,887.61 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 1,122,864,742.08 | 99.62 | 110,270,312.08 | 9.82 | 1,012,594,430.00 | 1,153,160,715.85 | 99.63 | 89,214,149.81 | 7.74 | 1,063,946,566.04 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 1,122,772,745.58 | 99.62 | 110,270,312.08 | 9.82 | 1,012,502,433.50 | 1,152,964,525.98 | 99.61 | 89,214,149.81 | 7.74 | 1,063,750,376.17 |
低风险组合 | 91,996.50 | 0.01 | 91,996.50 | 196,189.87 | 0.02 | 196,189.87 | ||||
合计 | 1,127,110,629.69 | / | 114,516,199.69 | / | 1,012,594,430.00 | 1,157,406,603.46 | / | 93,460,037.42 | / | 1,063,946,566.04 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
MTS FIRST WIRELESS LTD | 636,136.91 | 636,136.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
上海富澜宇国际贸易有限公司 | 1,958,702.80 | 1,958,702.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
时代华龙科技有限公司 | 1,651,047.90 | 1,651,047.90 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 4,245,887.61 | 4,245,887.61 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
6个月以内 | 659,968,824.90 | 3,299,844.12 | 0.50 |
7~12个月 | 201,764,654.15 | 2,017,646.54 | 1.00 |
1至2年 | 131,016,023.00 | 13,101,602.30 | 10.00 |
2至3年 | 63,620,040.68 | 25,448,016.27 | 40.00 |
3至4年 | 11,551,223.41 | 11,551,223.41 | 100.00 |
4至5年 | 7,163,513.80 | 7,163,513.80 | 100.00 |
5年以上 | 47,688,465.64 | 47,688,465.64 | 100.00 |
合计 | 1,122,772,745.58 | 110,270,312.08 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
确定账龄组合依据的说明:公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款组合的实际损失率为基础,按不同账龄的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 207,687,390.62 | 18.43 | 2,667,806.30 |
单位2 | 61,549,002.48 | 5.46 | 307,745.01 |
单位3 | 60,162,491.22 | 5.34 | 985,044.03 |
单位4 | 49,845,476.75 | 4.42 | 1,355,806.55 |
单位5 | 45,294,735.20 | 4.02 | 226,473.68 |
合计 | 424,539,096.27 | 37.67 | 5,542,875.57 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 16,818,842.79 | 75.37 | 24,133,818.88 | 86.81 |
1至2年 | 1,992,648.57 | 8.93 | 990,265.69 | 3.56 |
2至3年 | 866,194.15 | 3.88 | 2,490,882.38 | 8.96 |
3年以上 | 2,638,083.06 | 11.82 | 186,992.05 | 0.67 |
合计 | 22,315,768.57 | 100.00 | 27,801,959.00 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
单位1 | 1,413,480.00 | 6.33 |
单位2 | 1,366,915.84 | 6.13 |
单位3 | 1,353,780.00 | 6.07 |
单位4 | 1,024,974.97 | 4.59 |
单位5 | 946,000.00 | 4.24 |
合计 | 6,105,150.81 | 27.36 |
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 24,275,296.18 | 34,523,043.42 |
合计 | 24,275,296.18 | 34,523,043.42 |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内 | 13,098,251.56 |
7-12个月 | 1,477,744.03 |
1年以内小计 | 14,575,995.59 |
1至2年 | 5,057,338.18 |
2至3年 | 2,780,674.76 |
3至4年 | 1,357,631.77 |
4至5年 | 267,525.33 |
5年以上 | 30,797,260.17 |
合计 | 54,836,425.80 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 13,135,716.29 | 13,129,203.23 |
备用金 | 3,465,848.99 | 6,342,685.50 |
往来款 | 37,274,306.60 | 45,051,375.79 |
其他 | 960,553.92 | 995,186.54 |
合计 | 54,836,425.80 | 65,518,451.06 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 80,424.13 | 30,914,983.51 | 30,995,407.64 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -39,665.34 | -394,612.68 | -434,278.02 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 40,758.79 | 30,520,370.83 | 30,561,129.62 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 30,995,407.64 | -434,278.02 | 30,561,129.62 | |||
合计 | 30,995,407.64 | -434,278.02 | 30,561,129.62 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 往来款 | 4,873,424.27 | 5年以上 | 8.89 | 4,873,424.27 |
单位2 | 往来款 | 1,628,000.00 | 5年以上 | 2.97 | 1,628,000.00 |
单位3 | 往来款 | 1,598,157.69 | 5年以上 | 2.91 | 1,598,157.69 |
单位4 | 往来款 | 1,077,716.65 | 5年以上 | 1.97 | 1,077,716.65 |
单位5 | 保证金 | 2,266.00 | 0-6个月 | 0.00 | |
单位5 | 保证金 | 800,000.00 | 1-2年 | 1.46 | |
合计 | / | 9,979,564.61 | / | 18.20 | 9,177,298.61 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 306,918,154.51 | 9,199,859.02 | 297,718,295.49 | 264,615,099.83 | 21,153,758.51 | 243,461,341.32 |
在产品 | 100,917,198.27 | 7,619,675.18 | 93,297,523.09 | 94,456,202.90 | 960,767.19 | 93,495,435.71 |
库存商品 | 87,966,188.48 | 7,402,688.15 | 80,563,500.33 | 114,797,242.84 | 1,147,972.43 | 113,649,270.41 |
发出商品 | 238,838,380.42 | 2,388,383.80 | 236,449,996.62 | 379,291,728.22 | 3,792,917.28 | 375,498,810.94 |
合计 | 734,639,921.68 | 26,610,606.15 | 708,029,315.53 | 853,160,273.79 | 27,055,415.41 | 826,104,858.38 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 21,153,758.51 | 6,772,839.65 | 18,726,739.14 | 9,199,859.02 | ||
在产品 | 960,767.19 | 6,658,907.99 | 7,619,675.18 | |||
库存商品 | 1,147,972.43 | 6,254,715.72 | 7,402,688.15 | |||
发出商品 | 3,792,917.28 | -1,404,533.48 | 2,388,383.80 | |||
合计 | 27,055,415.41 | 18,281,929.88 | 18,726,739.14 | 26,610,606.15 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴所得税 | 45,439.18 | 406,793.49 |
待抵扣增值税 | 228,297.03 | 1,855,788.59 |
其他 | 46,250.00 | |
合计 | 319,986.21 | 2,262,582.08 |
9、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | |||||||
其中:未实现融资收益 | |||||||
分期收款销售商品 | 113,135,272.73 | 456,570.38 | 112,678,702.35 | 120,230,269.84 | 463,425.18 | 119,766,844.66 | 4.7459%—5.87% |
分期收款提供劳务 | |||||||
合计 | 113,135,272.73 | 456,570.38 | 112,678,702.35 | 120,230,269.84 | 463,425.18 | 119,766,844.66 | 4.7459%—5.87% |
(2). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 463,425.18 | 463,425.18 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -6,854.80 | -6,854.80 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 |
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 456,570.38 | 456,570.38 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州东方通信软件技术有限公司 | 48,115,584.62 | 1,254,832.63 | 2,093,457.94 | 47,276,959.31 | |||||||
博创科技股份有限公司 | 69,841,169.88 | 24,057,873.32 | 9,731,317.93 | -1,325,961.74 | 46,487,013.21 | 100,675,665.96 | |||||
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 923,144.95 | -736,748.81 | 186,396.14 | ||||||||
杭州启迪东信孵化器有限公司 | 1,445,072.71 | -10,724.44 | 1,434,348.27 |
小计 | 120,324,972.16 | 24,057,873.32 | 10,238,677.31 | -1,325,961.74 | 46,487,013.21 | 2,093,457.94 | 149,573,369.68 | ||||
合计 | 120,324,972.16 | 24,057,873.32 | 10,238,677.31 | -1,325,961.74 | 46,487,013.21 | 2,093,457.94 | 149,573,369.68 |
11、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
天津联声软件开发有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
合计 | 500,000.00 | 500,000.00 |
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 446,175,542.54 | 446,175,542.54 |
2.本期增加金额 | 15,161,530.89 | 15,161,530.89 |
(1)外购 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 15,161,530.89 | 15,161,530.89 |
(3)企业合并增加 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
(2)其他转出 | ||
4.期末余额 | 461,337,073.43 | 461,337,073.43 |
二、累计折旧和累计摊销 | ||
1.期初余额 | 183,096,254.01 | 183,096,254.01 |
2.本期增加金额 | 15,988,943.53 | 15,988,943.53 |
(1)计提或摊销 | 2,243,842.43 | 2,243,842.43 |
(2)固定资产转入 | 13,745,101.10 | 13,745,101.10 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
(2)其他转出 | ||
4.期末余额 | 199,085,197.54 | 199,085,197.54 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3、本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
(2)其他转出 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 262,251,875.89 | 262,251,875.89 |
2.期初账面价值 | 263,079,288.53 | 263,079,288.53 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
莱茵大厦2层 | 353,500.42 | 历史原因,目前不能办理 |
捷峻小四楼 | 187,279.66 | 历史原因,目前不能办理 |
其他说明
□适用 √不适用
13、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 141,646,449.47 | 165,211,124.15 |
固定资产清理 | ||
合计 | 141,646,449.47 | 165,211,124.15 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 229,322,662.01 | 193,851,753.09 | 292,047,650.02 | 13,077,441.78 | 25,340,999.81 | 753,640,506.71 |
2.本期增加金额 | 3,658,251.29 | 9,812,197.24 | 5,132.74 | 2,955,753.46 | 16,431,334.73 | |
(1)购置 | 3,658,251.29 | 9,812,197.24 | 5,132.74 | 2,955,753.46 | 16,431,334.73 | |
(2)在建工程转入 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 15,161,530.89 | 7,169,707.51 | 54,019,813.54 | 12,478.63 | 2,151,260.65 | 78,514,791.22 |
(1)处置或报废 | 7,169,707.51 | 54,019,813.54 | 12,478.63 | 2,151,260.65 | 63,353,260.33 | |
(2)转至投资性房地产 | 15,161,530.89 | 15,161,530.89 | ||||
(3)其他 | ||||||
4.期末余额 | 214,161,131.12 | 190,340,296.87 | 247,840,033.72 | 13,070,095.89 | 26,145,492.62 | 691,557,050.22 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 128,095,955.18 | 174,268,351.86 | 253,650,217.67 | 11,340,787.17 | 20,309,145.87 | 587,664,457.75 |
2.本期增加金额 | 19,265,321.23 | 4,942,707.47 | 9,039,869.90 | 432,904.06 | 1,427,997.41 | 35,108,800.07 |
(1)计提 | 19,265,321.23 | 4,942,707.47 | 9,039,869.90 | 432,904.06 | 1,427,997.41 | 35,108,800.07 |
(2)投资性房地产转入 | ||||||
(3)其他 | ||||||
3.本期减少金额 | 13,745,101.10 | 6,902,286.41 | 50,210,385.42 | 12,104.27 | 2,071,155.52 | 72,941,032.72 |
(1)处置或报废 | 6,902,286.41 | 50,210,385.42 | 12,104.27 | 2,071,155.52 | 59,195,931.62 | |
(2)转至投资性房地产 | 13,745,101.10 | 13,745,101.10 | ||||
(3)其他 | ||||||
4.期末余额 | 133,616,175.31 | 172,308,772.92 | 212,479,702.15 | 11,761,586.96 | 19,665,987.76 | 549,832,225.10 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 726,751.02 | 21,339.63 | 16,834.16 | 764,924.81 | ||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 658,192.66 | 21,339.63 | 7,016.87 | 686,549.16 | ||
(1)处置或报废 | 658,192.66 | 21,339.63 | 7,016.87 | 686,549.16 | ||
4.期末余额 | 68,558.36 | 9,817.29 | 78,375.65 | |||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 80,544,955.81 | 17,962,965.59 | 35,360,331.57 | 1,308,508.93 | 6,469,687.57 | 141,646,449.47 |
2.期初账面价值 | 101,226,706.83 | 18,856,650.21 | 38,376,092.72 | 1,736,654.61 | 5,015,019.78 | 165,211,124.15 |
固定资产清理
□适用 √不适用
14、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 5,995,018.23 | 197,905.11 |
工程物资 |
合计 | 5,995,018.23 | 197,905.11 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
富阳智能制造基地 | 5,995,018.23 | 5,995,018.23 | 197,905.11 | 197,905.11 | ||
合计 | 5,995,018.23 | 5,995,018.23 | 197,905.11 | 197,905.11 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
富阳智能制造基地 | 371,640,000.00 | 197,905.11 | 5,797,113.12 | 5,995,018.23 | 1.61 | 1.61% | 自有资金 | |||||
合计 | 371,640,000.00 | 197,905.11 | 5,797,113.12 | 5,995,018.23 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 83,060,000.00 | 47,536,470.37 | 99,797,796.99 | 15,867,914.72 | 246,262,182.08 |
2.本期增加金额 | 1,201,800.00 | 4,106,131.29 | 4,556,359.70 | 9,864,290.99 | |
(1)购置 | 1,201,800.00 | 4,106,131.29 | 5,307,931.29 | ||
(2)内部研发 | 4,556,359.70 | 4,556,359.70 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 1,380,907.09 | 1,380,907.09 | |||
(1)处置 | 1,380,907.09 | 1,380,907.09 | |||
(2)其他转出 | |||||
4.期末余额 | 84,261,800.00 | 50,261,694.57 | 99,797,796.99 | 20,424,274.42 | 254,745,565.98 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 18,614,711.77 | 24,888,565.77 | 35,672,917.00 | 7,095,133.39 | 86,271,327.93 |
2.本期增加金额 | 1,679,769.12 | 3,471,852.99 | 9,150,763.51 | 3,354,677.61 | 17,657,063.23 |
(1)计提 | 1,679,769.12 | 3,471,852.99 | 9,150,763.51 | 3,354,677.61 | 17,657,063.23 |
3.本期减少金额 | 1,380,907.09 | 1,380,907.09 | |||
(1)处置 | 1,380,907.09 | 1,380,907.09 | |||
4.期末余额 | 20,294,480.89 | 26,979,511.67 | 44,823,680.51 | 10,449,811.00 | 102,547,484.07 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 63,967,319.11 | 23,282,182.90 | 54,974,116.48 | 9,974,463.42 | 152,198,081.91 |
2.期初账面价值 | 64,445,288.23 | 22,647,904.60 | 64,124,879.99 | 8,772,781.33 | 159,990,854.15 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
非现智能自助终端及系统 | 5,450,930.98 | 1,958,742.39 | 4,556,359.70 | 2,853,313.67 | ||
合计 | 5,450,930.98 | 1,958,742.39 | 4,556,359.70 | 2,853,313.67 |
17、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
杭州东信银星金融设备有限公司 | 12,690,843.48 | 12,690,843.48 | ||||
合计 | 12,690,843.48 | 12,690,843.48 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
杭州东信银星金融设备有限公司的可回收金额按照其预计未来现金流量的现值确定。管理层按照5年的详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定。考虑到企业所在行业情况及竞争情况,后续预测期的预计未来现金流量维持第5年预测期的水平。
东方通信股份有限公司采用能够反映相关资产组或资产组组合特定风险的税前折现率
11.67%。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 1,047,864.40 | 269,124.53 | 508,923.79 | 808,065.14 | |
合计 | 1,047,864.40 | 269,124.53 | 508,923.79 | 808,065.14 |
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 21,592,561.39 | 3,418,696.43 | 15,795,969.19 | 2,476,378.83 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
合计 | 21,592,561.39 | 3,418,696.43 | 15,795,969.19 | 2,476,378.83 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 292,252,918.36 | 232,670,591.59 |
坏账准备 | 123,986,997.53 | 109,240,137.28 |
存货跌价准备 | 26,564,946.92 | 26,938,179.18 |
固定资产减值 | 78,375.65 | 764,924.81 |
合计 | 442,883,238.46 | 369,613,832.86 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021 | |||
2022 | |||
2023 | 2,310,300.87 | 2,310,300.87 | |
2024 | 1,317,614.41 | 930,638.87 | |
2025 | 12,081,702.18 | 12,081,702.18 | |
2026 | 77,431,889.70 | 77,431,889.70 | |
2027 | |||
2028 | 87,056,277.32 | 87,056,277.32 | |
2029 | 19,531,179.35 | 19,531,179.35 | |
2030 | 33,328,603.30 | 33,328,603.30 | |
2031 | 59,195,351.23 | ||
合计 | 292,252,918.36 | 232,670,591.59 |
20、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 6,414,965.17 | 2,753,455.30 |
银行承兑汇票 | 6,350,358.43 | 36,288,383.93 |
合计 | 12,765,323.60 | 39,041,839.23 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程和设备款 | 3,663,293.51 | 2,338,812.01 |
货款 | 316,253,641.43 | 348,707,479.65 |
合计 | 319,916,934.94 | 351,046,291.66 |
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收房租 | 2,397,630.81 | 2,339,196.35 |
预收餐费 | 4,194,780.74 | 3,542,431.94 |
合计 | 6,592,411.55 | 5,881,628.29 |
23、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 40,284,137.83 | 44,378,720.24 |
其他 | ||
合计 | 40,284,137.83 | 44,378,720.24 |
24、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 56,085,656.26 | 327,424,120.09 | 330,068,771.47 | 53,441,004.88 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,269,903.09 | 29,528,567.65 | 29,423,771.51 | 4,374,699.23 |
三、辞退福利 | 813,695.07 | 1,394,653.23 | 1,432,204.15 | 776,144.15 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 61,169,254.42 | 358,347,340.97 | 360,924,747.13 | 58,591,848.26 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,378,715.73 | 231,654,796.45 | 232,810,079.45 | 46,223,432.73 |
二、职工福利费 | 47,007,238.60 | 47,007,238.60 | ||
三、社会保险费 | 3,043,713.36 | 19,977,367.69 | 20,514,834.66 | 2,506,246.39 |
其中:医疗保险费 | 2,859,779.06 | 19,273,540.63 | 19,814,900.56 | 2,318,419.13 |
工伤保险费 | 5,743.39 | 567,776.56 | 533,939.28 | 39,580.67 |
生育保险费 | 178,190.91 | 136,050.50 | 165,994.82 | 148,246.59 |
四、住房公积金 | 1,519,300.00 | 23,112,215.48 | 23,127,542.48 | 1,503,973.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 4,143,927.17 | 5,672,501.87 | 6,609,076.28 | 3,207,352.76 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 56,085,656.26 | 327,424,120.09 | 330,068,771.47 | 53,441,004.88 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,944,771.96 | 28,474,256.53 | 28,402,821.58 | 4,016,206.91 |
2、失业保险费 | 325,131.13 | 1,054,311.12 | 1,020,949.93 | 358,492.32 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 4,269,903.09 | 29,528,567.65 | 29,423,771.51 | 4,374,699.23 |
25、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 33,146,112.17 | 27,660,604.81 |
企业所得税 | 3,052,717.89 | 4,147,692.14 |
城市维护建设税 | 2,162,051.85 | 1,780,731.00 |
房产税 | 973,985.70 | 1,392,848.19 |
个人所得税 | 1,735,169.65 | 1,245,488.41 |
教育费附加 | 1,550,787.26 | 1,274,704.82 |
印花税 | 363,287.57 | 295,020.47 |
土地使用税 | 2,615,896.00 | 459,764.00 |
合计 | 45,600,008.09 | 38,256,853.84 |
26、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 210,336,593.71 | 165,384,954.67 |
合计 | 210,336,593.71 | 165,384,954.67 |
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付押金保证金 | 16,216,020.62 | 17,477,514.68 |
应付服务项目款 | 173,732,205.11 | 126,315,448.45 |
其他 | 20,388,367.98 | 21,591,991.54 |
合计 | 210,336,593.71 | 165,384,954.67 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
售后服务费、修理费 | 60,888,881.14 | 73,730,533.50 |
代理费 | 695,550.68 | 4,233,250.50 |
培训费 | 2,737,195.47 | 2,786,911.47 |
运输费 | 1,559,642.03 | 1,654,225.15 |
其他 | 13,556,885.54 | 14,277,050.00 |
合计 | 79,438,154.86 | 96,681,970.62 |
28、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 100,000.00 | 100,000.00 |
合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
国密算法ATM机具产业化项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
29、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
二、辞退福利 | 1,745,328.48 | 2,442,013.24 |
三、其他长期福利 | ||
合计 | 1,745,328.48 | 2,442,013.24 |
30、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,420,320.00 | 452,400.00 | 846,720.00 | 2,026,000.00 | |
合计 | 2,420,320.00 | 452,400.00 | 846,720.00 | 2,026,000.00 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
杭州市工信产业发展专项项目区配套资金 | 606,400.00 | 151,600.00 | 454,800.00 | 与资产相关 | |||
杭州市企业技术改造项目财政资助款 | 1,813,920.00 | 452,400.00 | 695,120.00 | 1,571,200.00 | 与资产相关 |
31、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,256,000,064.00 | 1,256,000,064.00 |
32、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 817,961,646.96 | 817,961,646.96 | ||
其他资本公积 | 78,712,426.99 | 34,561,078.39 | 113,273,505.38 | |
合计 | 896,674,073.95 | 34,561,078.39 | 931,235,152.34 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:博创科技股份有限公司因实施 2018 年股票期权与限制性股票激励计划及 2021 年向特定对象发行人民币普通股股票 22,576,136 股,2021年满足股权激励条件,特定对象行权,东方通信股份有限公司持有博创科技股份有限公司股份比例累计被动稀释1.39%,资本公积按持股比例增加34,561,078.39元。
33、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,508,032.24 | -1,084,367.22 | 369,391.13 | -1,453,758.35 | 1,054,273.89 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | 2,508,032.24 | -1,084,367.22 | 369,391.13 | -1,453,758.35 | 1,054,273.89 | |||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 369,502.96 | -241,594.52 | -241,594.52 | 127,908.44 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 369,502.96 | -241,594.52 | -241,594.52 | 127,908.44 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 2,877,535.20 | -1,325,961.74 | 369,391.13 | -1,695,352.87 | 1,182,182.33 |
34、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 141,335,071.74 | 7,359,035.88 | 148,694,107.62 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 141,335,071.74 | 7,359,035.88 | 148,694,107.62 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
35、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 889,087,569.30 | 841,830,978.66 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 889,087,569.30 | 841,830,978.66 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 116,179,773.22 | 103,542,968.56 |
减:提取法定盈余公积 | 7,359,035.88 | 6,046,375.36 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 50,240,002.56 | 50,240,002.56 |
转作股本的普通股股利 | ||
其他综合收益结转留存收益 | -369,391.13 | |
期末未分配利润 | 948,037,695.21 | 889,087,569.30 |
36、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,988,557,150.53 | 2,594,241,828.92 | 2,891,127,452.29 | 2,554,471,898.84 |
其他业务 | 48,816,030.66 | 58,250,721.15 | 75,658,310.97 | 71,549,012.84 |
合计 | 3,037,373,181.19 | 2,652,492,550.07 | 2,966,785,763.26 | 2,626,020,911.68 |
37、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 3,993,486.12 | 4,074,043.27 |
教育费附加 | 2,918,778.33 | 2,932,561.52 |
资源税 | ||
房产税 | 4,042,951.82 | 5,913,780.33 |
土地使用税 | 2,351,182.24 | 512,126.24 |
车船使用税 | 660.00 | 660.00 |
印花税 | 948,652.38 | 958,502.31 |
合计 | 14,255,710.89 | 14,391,673.67 |
38、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 36,540,072.49 | 28,790,350.45 |
招标服务费等 | 7,896,611.12 | 8,773,578.42 |
业务经费 | 16,128,101.26 | 15,181,042.70 |
其他 | 877,700.23 | 1,192,166.89 |
合计 | 61,442,485.10 | 53,937,138.46 |
39、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 53,117,077.55 | 48,710,277.14 |
折旧费 | 8,692,583.50 | 10,365,946.81 |
无形资产摊销 | 14,076,527.29 | 13,489,078.25 |
业务招待费 | 2,997,589.31 | 3,482,900.13 |
办公费 | 3,866,408.87 | 3,631,926.61 |
差旅费 | 1,803,917.36 | 2,355,739.76 |
聘请中介机构 | 1,788,063.32 | 1,716,605.27 |
其他 | 15,373,005.14 | 15,394,328.50 |
合计 | 101,715,172.34 | 99,146,802.47 |
40、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人工成本 | 144,137,710.03 | 126,147,571.57 |
固定资产折旧 | 2,072,683.81 | 3,726,183.68 |
无形资产摊销 | 2,025,031.36 | 1,518,314.59 |
其他 | 43,539,813.54 | 45,396,724.73 |
合计 | 191,775,238.74 | 176,788,794.57 |
41、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 12,459.32 | |
减:利息收入 | -25,982,869.89 | -27,715,504.71 |
汇兑损益 | 73,874.90 | 5,279,782.79 |
手续费 | 1,151,339.48 | 1,224,360.05 |
辞退福利融资费用 | 91,176.60 | 114,638.96 |
合计 | -24,666,478.91 | -21,084,263.59 |
42、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
软件退税 | 16,634,528.91 | 17,334,606.43 |
增值税加计抵减 | 4,092,152.99 | 3,518,752.07 |
其他 | 131,588.52 | 416,851.61 |
合计 | 20,858,270.42 | 21,270,210.11 |
43、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,238,677.31 | 14,070,531.39 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 82,066,880.14 | 64,549,427.13 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 13,940,341.31 | 5,364,555.93 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 106,245,898.76 | 83,984,514.45 |
44、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 76,712.32 | 598,056.16 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 76,712.32 | 598,056.16 |
45、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -21,056,162.27 | -13,829,569.50 |
其他应收款坏账损失 | 434,278.02 | 739,516.26 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | 6,854.80 | -149,925.81 |
合同资产减值损失 | ||
合计 | -20,615,029.45 | -13,239,979.05 |
46、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -18,281,929.88 | -6,326,949.19 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -18,281,929.88 | -6,326,949.19 |
47、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 | -931,702.30 | -2,143.00 |
合计 | -931,702.30 | -2,143.00 |
48、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 694,643.32 | 143,472.20 | 694,643.32 |
其中:固定资产处置利得 | 694,643.32 | 143,472.20 | 694,643.32 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 10,187,759.03 | 20,853,031.88 | 10,187,759.03 |
其他 | 148,041.33 | 470,042.02 | 148,041.33 |
合计 | 11,030,443.68 | 21,466,546.10 | 11,030,443.68 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
2020年浙江省产业链急用先行项目 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
残疾人就业补贴 | 4,020.00 | 与收益相关 | |
产业扶持资金 | 298,360.00 | 与收益相关 | |
第九届创新创业大赛和2020年度浙江省科学技术奖奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
公共安全风险防控与应急技术装备重点专项 | 224,000.00 | 与收益相关 | |
国家科技项目区配套资金 | 123,750.00 | 与收益相关 | |
国家重点扶持领域高薪技术企业补助资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
杭州高薪技术开发区软件名城项目补助资金 | 1,304,200.00 | 与收益相关 | |
杭州市工业和信息化发展财政专项资金 | 90,480.00 | 与收益相关 | |
杭州市科技发展专项资金 | 31,000.00 | 与收益相关 | |
稳定就业补贴 | 92,828.57 | 与收益相关 | |
知识产权奖励 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
经济运行局奖励款 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
公安部第一研究所项目 | 870,000.00 | 与收益相关 | |
省级重点企业研究院市配套资金 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
瞪羚企业资助资金 | 930,300.00 | 与收益相关 | |
电子科技大学项目 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
稳定就业社会保险补贴 | 1,162,771.70 | 与收益相关 | |
专利补助 | 171,920.00 | 639,460.00 | 与收益相关 |
杭州市企业技术改造项目财政资助款 | 604,640.00 | 906,960.00 | 与资产相关 |
智能机器人补助 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
出口保费补助 | 59,800.00 | 与收益相关 | |
用工补助 | 8,960.46 | 511,040.18 | 与收益相关 |
杭州市工信产业发展专项项目区配套资金 | 151,600.00 | 151,600.00 | 与资产相关 |
复工补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
市级科技发展专项资金 | 3,846,000.00 | 与收益相关 | |
杭州市5G产业项目资金 | 3,647,000.00 | 7,080,000.00 | 与收益相关 |
2019年度国际级软件名城创建项目 | 1,304,200.00 | 与收益相关 |
促进就业以工代训补助 | 406,500.00 | 与收益相关 | |
小微企业奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
房租补助 | 29,000.00 | 与收益相关 | |
高质量发展专项补贴 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
进口贴息补助 | 164,400.00 | 与收益相关 | |
国家、省科技项目配套补助 | 666,000.00 | 与收益相关 |
49、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 5,242.87 | 452,074.72 | 5,242.87 |
其中:固定资产处置损失 | 5,242.87 | 452,074.72 | 5,242.87 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 5,000.00 | 20,000.00 | 5,000.00 |
其他 | 1,489,204.11 | 719,913.51 | 1,489,204.11 |
合计 | 1,499,446.98 | 1,191,988.23 | 1,499,446.98 |
50、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 19,789,081.67 | 19,006,456.55 |
递延所得税费用 | -942,317.60 | -726,933.52 |
合计 | 18,846,764.07 | 18,279,523.03 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 137,241,719.53 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,586,257.93 |
子公司适用不同税率的影响 | 12,927,386.29 |
调整以前期间所得税的影响 | 43,913.92 |
非应税收入的影响 | -3,659,968.15 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,559,725.30 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 5,367.65 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,697,318.67 |
研发加计扣除的影响 | -21,857,082.60 |
其他 | -456,154.95 |
所得税费用 | 18,846,764.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
51、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、33
52、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 24,969,262.15 | 23,907,863.09 |
政府补助 | 9,431,519.03 | 22,496,971.88 |
收回保证金 | 15,106,674.35 | 9,360,540.71 |
往来款 | 7,032,094.95 | 5,254,499.81 |
合计 | 56,539,550.48 | 61,019,875.49 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金及往来款 | 211,917,374.11 | 104,101,660.13 |
办公费、差旅费、会议费、业务招待费 | 23,609,507.16 | 23,875,597.84 |
研发费用、科研合作委外费 | 51,412,518.47 | 55,130,591.10 |
咨询费、审计费 | 3,067,140.41 | 2,138,209.98 |
银行手续费 | 1,081,977.49 | 1,224,360.05 |
广告宣传费 | 658,505.26 | 540,298.77 |
其他 | 4,857,069.64 | 2,131,426.45 |
合计 | 296,604,092.54 | 189,142,144.32 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款 | 400,000,000.00 | 240,000,000.00 |
利息收入 | 9,887,232.87 | |
合计 | 400,000,000.00 | 249,887,232.87 |
53、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: |
净利润 | 118,394,955.46 | 105,863,450.32 |
加:资产减值准备 | 18,281,929.88 | 6,326,949.19 |
信用减值损失 | 20,615,029.45 | 13,239,979.05 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,352,642.50 | 39,558,553.19 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 16,835,094.11 | 15,963,309.83 |
长期待摊费用摊销 | 508,923.79 | 473,040.60 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 931,702.30 | 2,143.00 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | -689,400.45 | 308,602.52 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -76,712.32 | -598,056.16 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 73,874.90 | 5,292,242.11 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -106,245,898.76 | -83,984,514.45 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -942,317.60 | -726,933.52 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 118,520,352.11 | -12,770,333.71 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 51,818,251.14 | -87,165,711.50 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -166,182,742.99 | 29,403,758.46 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 109,195,683.52 | 31,186,478.93 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,103,981,124.63 | 559,791,033.58 |
减:现金的期初余额 | 559,791,033.58 | 303,655,121.38 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 544,190,091.05 | 256,135,912.20 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | ||
其中:库存现金 | 37.30 | |
可随时用于支付的银行存款 | 1,103,981,124.63 | 559,790,996.28 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 |
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,103,981,124.63 | 559,791,033.58 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
54、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 100,100,000.00 | 定期存款及信用保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 100,100,000.00 | / |
56、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 3,381,919.49 | 6.3757 | 21,562,104.09 |
欧元 | 21,154.61 | 7.2197 | 152,729.94 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 4,742,774.50 | 6.3757 | 30,238,507.38 |
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | |||
其中:美元 | 388,292.49 | 6.3757 | 2,475,636.43 |
欧元 | |||
港币 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
57、 套期
□适用 √不适用
58、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
软件退税 | 15,136,801.82 | 其他收益 | 16,634,528.91 |
个税返还及手续费 | 131,588.52 | 其他收益 | 131,588.52 |
其他 | 9,793,439.03 | 营业外收入 | 10,187,759.03 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
59、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
杭州东信捷峻科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 通信业 | 80.90 | 9.96 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
杭州东信网络技术有限公司 | 浙江 | 浙江 | 通信业 | 85.00 | 14.57 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
杭州东信通联系统集成有限公司 | 浙江 | 浙江 | 通信业 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
杭州东方通信城有限公司 | 浙江 | 浙江 | 服务业 | 97.11 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
成都东信科创科技有限公司 | 四川 | 四川 | 通信业 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
东信亿事通软件技术(北京)有限公司 | 北京 | 北京 | 通信业 | 90.00 | 9.71 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
杭州东信银星金融设备有限公司 | 浙江 | 浙江 | 通信业 | 51.00 | 通过投资购买方式取得的子公司 | |
杭州东信科瑞电子有限公司 | 浙江 | 浙江 | 通信业 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
对子公司持股比例不同于表决权的原因主要系间接持股引起。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
杭州东方通信城有限公司 | 2.89% | 1,031,169.41 | 953,700.00 | 14,887,959.67 |
杭州东信银星金融设备有限公司 | 49.00% | 1,143,939.78 | 27,796,795.59 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
杭州东方通信城有限公司 | 201,620,470.84 | 348,420,728.75 | 550,041,199.59 | 34,886,885.74 | 34,886,885.74 | 182,898,234.56 | 365,391,430.19 | 548,289,664.75 | 35,815,953.46 | 35,815,953.46 | ||
杭州东信银星金融设备有限公司 | 57,198,411.74 | 13,441,311.93 | 70,639,723.67 | 13,911,569.40 | 13,911,569.40 | 57,846,331.49 | 14,779,034.48 | 72,625,365.97 | 18,231,782.68 | 18,231,782.68 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
杭州东方通信城有限公司 | 91,823,142.19 | 35,680,602.56 | 35,680,602.56 | -26,047,683.01 | 89,023,228.70 | 36,838,956.74 | 36,838,956.74 | 2,703,269.66 |
杭州东信银星金融设备有限公司 | 36,044,334.27 | 2,334,570.98 | 2,334,570.98 | 1,159,592.17 | 37,038,974.32 | 2,553,589.00 | 2,553,589.00 | 1,251,550.06 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
杭州东方通信软件技术有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 通信业 | 26.17 | 权益法 | |
博创科技股份有限公司 | 浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 通信业 | 6.66 | 权益法 |
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
本公司对博创科技股份有限公司(以下简称“博创科技”)的持股比例为6.66%,由于本公司有权任免被投资单位董事会一名成员,对被投资单位财务与经营政策均有重大影响,故本公司按权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
杭州东方通信软件技术有限公司 | 博创科技股份有限公司 | 杭州东方通信软件技术有限公司 | 博创科技股份有限公司 | |
流动资产 | 173,029,706.43 | 1,555,137,641.21 | 184,563,912.47 | 679,577,822.78 |
非流动资产 | 31,347,053.09 | 323,652,654.13 | 31,606,042.73 | 295,992,087.58 |
资产合计 | 204,376,759.52 | 1,878,790,295.34 | 216,169,955.20 | 975,569,910.36 |
流动负债 | 20,986,203.31 | 345,741,918.01 | 26,506,161.47 | 281,632,644.05 |
非流动负债 | 2,737,291.74 | 9,983,533.26 | 5,806,000.00 | 7,250,397.83 |
负债合计 | 23,723,495.05 | 355,725,451.27 | 32,312,161.47 | 288,883,041.88 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 180,653,264.47 | 1,523,064,844.07 | 183,857,793.73 | 716,505,430.72 |
按持股比例计算的净资产份额 | 47,276,959.31 | 100,675,665.95 | 48,115,584.62 | 69,841,169.88 |
调整事项 | ||||
--商誉 |
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 47,276,959.31 | 100,675,665.95 | 48,115,584.62 | 69,841,169.88 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 209,696,069.78 | 1,154,136,552.85 | 184,132,625.22 | 779,000,000.00 |
净利润 | 28,320,710.81 | 162,410,479.04 | 25,987,829.31 | 87,565,500.00 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | -929,440.61 | |||
综合收益总额 | 28,320,710.81 | 161,481,038.43 | 25,987,829.31 | |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,093,457.94 | 2,983,177.57 | 411,825.00 |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政策,设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况,定期对整体风险状况进行评估,本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。于2021年12月31日,本公司没有客户类型、某一行业或地理位置的集中风险。相反,我们的业务对象和投资具有广泛分布的特征,我们的金融工具风险敞口主要受各个客户特征的影响,不具有相似特征并且受相似经济或其他条件变化影响的金融工具,因此,我们相信我们的风险是有限的。
1、市场风险
(1)外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关,除本公司及几个子公司以美元、欧元进行销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于
2021年12月31日,除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
于2021年12月31日及2020年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项 目 | 期末数 | |||
美元项目 | 欧元项目 | 港币项目 | 合计 | |
外币金融资产 | ||||
货币资金 | 21,562,104.09 | 152,729.94 | 21,714,834.03 | |
应收账款 | 30,238,507.38 | 30,238,507.38 | ||
合 计 | 51,800,611.47 | 152,729.94 | 51,953,341.41 | |
外币金融负债 | ||||
应付账款 | 2,475,636.43 | 2,475,636.43 | ||
合 计 | 2,475,636.43 | 2,475,636.43 |
(续)
项 目 | 期初数 | |||
美元项目 | 欧元项目 | 其他货币项目 | 合计 | |
外币金融资产 | ||||
货币资金 | 6,594,154.05 | 144,704.55 | 6,738,858.60 | |
应收账款 | 26,611,175.26 | 26,611,175.26 | ||
合 计 | 33,205,329.31 | 144,704.55 | 33,350,033.86 | |
外币金融负债 | ||||
应付账款 | 2,235,872.80 | 2,235,872.80 | ||
合 计 | 2,235,872.80 | 2,235,872.80 |
于2021年12月31日,对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将增加或减少净利润约4,932,497.51元(2020年12月31日:约3,096,945.65元)。
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响,银行每个工作日将外汇浮动情况通知本公司,公司定期对外汇汇率变动进行分析,也安排邀请银行外汇专家进行业务辅导,对外汇风险进行监管,运用适当的避险工具等手段规避外汇风险,但外汇汇率变动的不确定因素也将会影响本公司的业绩。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2021年度本公司无长期银行借款及应付债券等长期带息债务。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、流动风险
总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在公司层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项 目 | 期末数 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
长期借款 | |||||
应付票据 | 12,765,323.60 | 12,765,323.60 | |||
应付账款 | 304,016,667.97 | 1,279,178.93 | 3,354,372.10 | 11,266,715.94 | 319,916,934.94 |
其他应付款 | 186,780,827.92 | 5,308,349.16 | 8,230,958.50 | 10,016,458.13 | 210,336,593.71 |
合 计 | 503,562,819.49 | 6,587,528.09 | 11,585,330.6 | 21,283,174.07 | 530,253,528.65 |
(续)
项 目 | 期初数 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
长期借款 | |||||
应付票据 | 39,041,839.23 | 39,041,839.23 | |||
应付账款 | 319,190,196.59 | 5,607,814.49 | 499,054.53 | 25,749,226.05 | 351,046,291.66 |
其他应付款 | 143,044,553.68 | 11,387,843.87 | 3,078,350.98 | 7,874,206.14 | 165,384,954.67 |
项 目 | 期初数 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
合 计 | 501,276,589.50 | 16,995,658.36 | 3,577,405.51 | 33,623,432.19 | 555,473,085.56 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 200,076,712.32 | 200,076,712.32 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 200,076,712.32 | 500,000.00 | 200,576,712.32 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 |
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司交易性金融资产均为结构性存款,按照本金及最可能发生的利息之和作为公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,本公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响,且上述被投资单位非上市公司,确定公允价值的近期信息不足。本公司管理层认为成本代表了对公允价值的最佳估计,故以实际成交价格作为对公允价值的恰当估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
普天东方通信集团有限公司 | 浙江杭州 | 通信业 | 90,000.00 | 43.44 | 43.44 |
本企业最终控制方是中国电子科技集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、10“长期股权投资”
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
杭州启迪东信孵化器有限公司 | 公司关联自然人担当董事的法人 |
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 公司关联自然人担当董事的法人 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
普天信息技术有限公司 | 集团兄弟公司 |
北京首信股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
普天和平科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
普天国际贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
普天国脉网络科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
上海普天邮通科技股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
普天信息工程设计服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
中国普天信息产业集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
南京轨道交通系统工程有限公司 | 集团兄弟公司 |
南京普天通信股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
中电科数字技术股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
南京南方电讯有限公司 | 集团兄弟公司 |
中国普天信息产业股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
杭州海康威视科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
杭州海康智能科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
河北远东通信系统工程有限公司 | 集团兄弟公司 |
珠海杰赛科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
华存数据信息技术有限公司 | 集团兄弟公司 |
杭州东信实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
东信和平科技股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
杭州东信光电科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
杭州东方通信软件技术有限公司 | 母公司的控股子公司 |
Eastcompeace India Pvt Ltd | 母公司的控股子公司 |
普天轨道交通技术(上海)有限公司 | 母公司的控股子公司 |
杭州东信北邮信息技术有限公司 | 其他 |
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 其他 |
杭州启迪东信孵化器有限公司 | 其他 |
杭州明越信息技术有限公司 | 其他 |
其他说明
《中国电子科技集团有限公司与中国普天信息产业集团有限公司实施重组》(改革局,2021-06-23)“经报国务院批准,中国普天信息产业集团有限公司整体并入中国电子科技集团有限公司,成为其全资子企业,中国普天信息产业集团有限公司不再作为国资委直接监管企业。”因上述事项,华存数据信息技术有限公司、珠海杰赛科技有限公司、河北远东通信系统工程有限公司、杭州海康智能科技有限公司、杭州海康威视科技有限公司、中电科数字技术股份有限公司、南京轨道交通系统工程有限公司本年纳入关联方范围,补充可比期间关联方交易及往来金额,详见“附注十二、5、关联方交易情况”与“附注十二、6、关联方应收应付款项”。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杭州东信实业有限公司 | 接受劳务 | 3,126,316.94 | 5,807,898.79 |
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 接受劳务 | 71,417.67 | 2,732,945.93 |
普天信息技术有限公司 | 采购商品 | 120,754.72 | 13,677,957.23 |
中国普天信息产业股份有限公司 | 采购商品 | 46,017.70 | 2,308,517.92 |
南京南方电讯有限公司 | 采购商品 | 1,295,903.33 | 273,476.12 |
上海普天邮通科技股份有限公司 | 采购商品 | 403,539.82 | 130,088.50 |
普天东方通信集团有限公司 | 接受劳务 | 4,286,223.82 | |
普天信息工程设计服务有限公司 | 接受劳务 | 8,166.04 | |
杭州东方通信软件技术有限公司 | 接受劳务 | 1,188,679.25 | |
杭州东方通信软件技术有限公司 | 采购商品 | 806,603.76 | |
杭州海康威视科技有限公司 | 采购商品 | 6,458,970.12 | 6,292,298.84 |
杭州海康威视科技有限公司 | 接受劳务 | 111,957.53 | 116,863.22 |
杭州海康智能科技有限公司 | 采购商品 | 105,805.17 | 3,395,044.23 |
河北远东通信系统工程有限公司 | 采购商品 | 1,265,205.30 | 7,097,807.41 |
河北远东通信系统工程有限公司 | 接受劳务 | 471,698.11 | 1,886,792.45 |
珠海杰赛科技有限公司 | 采购商品 | 1,444,859.62 | 1,363,824.97 |
中电科数字技术股份有限公司 | 采购商品 | 957,382.71 | |
普天东方通信集团有限公司 | 采购商品 | 267,256.63 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杭州东信北邮信息技术有限公司 | 销售商品 | 12,142,675.18 | 12,576,380.96 |
杭州东信北邮信息技术有限公司 | 提供劳务 | 1,162,264.15 | |
普天国际贸易有限公司 | 销售商品 | 1,280,802.89 | 1,173,134.47 |
杭州东信实业有限公司 | 销售商品 | 618,032.85 | |
杭州东信实业有限公司 | 提供劳务 | 328,853.62 | |
普天轨道交通技术(上海)有限公司 | 提供劳务 | 1,184,739.56 | 3,234,441.50 |
普天轨道交通技术(上海)有限公司 | 销售商品 | 3,003,185.86 | |
东信和平科技股份有限公司 | 提供劳务 | 300,751.31 | |
东信和平科技股份有限公司 | 销售商品 | 398,230.09 | |
普天信息技术有限公司 | 销售商品 | 12,744,119.32 | |
普天信息技术有限公司 | 提供劳务 | 424,654.07 | |
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 提供劳务 | 240,948.13 | 1,508,476.57 |
杭州明越信息技术有限公司 | 提供劳务 | 2,382,194.72 | |
普天东方通信集团有限公司 | 提供劳务 | 33,726.42 | 123,702.83 |
中国普天信息产业股份有限公司 | 销售商品 | 14,246,193.00 | 1,132,424.78 |
杭州海康威视科技有限公司 | 销售商品 | 62,508,788.13 | 26,411,056.53 |
河北远东通信系统工程有限公司 | 销售商品 | 5,406,279.74 | 39,007,398.87 |
华存数据信息技术有限公司 | 销售商品 | 176,991.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
东信和平科技股份有限公司 | 房屋 | 1,159,315.64 | 1,159,315.64 |
杭州启迪东信孵化器有限公司 | 房屋 | 4,299,321.68 | 3,729,629.72 |
杭州明越信息技术有限公司 | 房屋 | 129,347.18 | |
普天东方通信集团有限公司 | 房屋 | 1,179,977.16 | 589,988.58 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
普天东方通信集团有限公司 | 房屋 | 218,138.99 | 159,320.86 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 575.74 | 652.87 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收票据 | 杭州海康威视科技有限公司 | 8,868,806.00 | |||
应收账款 | 中国普天信息产业集团有限公司 | 7,037,914.99 | 7,037,914.99 | 7,037,914.99 | 7,037,914.99 |
应收账款 | 中国普天信息产业股份有限公司 | 16,103,123.09 | 85,415.99 | 4,925.00 | 4,925.00 |
应收账款 | 北京首信股份有限公司 | 26,933.96 | 26,933.96 | 26,933.96 | 26,933.96 |
应收账款 | Eastcompeace India Pvt Ltd | 193,568.63 | 193,568.63 | 193,568.63 | 193,568.63 |
应收账款 | 普天和平科技有限公司 | 989,822.96 | 989,822.96 | 989,822.96 | 989,822.96 |
应收账款 | 普天国际贸易有限公司 | 105,633.17 | 12,350.30 | ||
应收账款 | 普天国脉网络科技有限公司 | 75,605.00 | 65,718.19 |
应收账款 | 杭州东信北邮信息技术有限公司 | 15,601,549.82 | 98,797.85 | 9,707,027.69 | 48,535.14 |
应收账款 | 杭州东信光电科技有限公司 | 204,000.00 | 204,000.00 | 204,000.00 | 204,000.00 |
应收账款 | 普天信息技术有限公司 | 12,496,481.63 | 1,246,408.66 | 24,544,994.08 | 1,698,665.90 |
应收账款 | 浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 196,189.87 | |||
应收账款 | 东信和平科技股份有限公司 | 180,000.00 | 900.00 | ||
应收账款 | 杭州明越信息技术有限公司 | 91,996.50 | |||
应收账款 | 南京轨道交通系统工程有限公司 | 1,460,280.73 | 584,112.29 | 1,460,280.73 | 146,028.07 |
应收账款 | 杭州海康威视科技有限公司 | 7,008,018.86 | 35,040.09 | 3,371,042.45 | 16,855.21 |
应收账款 | 河北远东通信系统工程有限公司 | 8,344,101.55 | 1,195,801.54 | 13,867,286.95 | 224,699.79 |
预付账款 | 普天信息工程设计服务有限公司 | 8,656.00 | |||
预付账款 | 河北远东通信系统工程有限公司 | 316,915.84 | 766,915.84 | ||
预付账款 | 南京普天通信股份有限公司 | 12,400.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 南京南方电讯有限公司 | 31,500.00 | 20,659.60 |
应付账款 | 普天信息技术有限公司 | 750.00 | 210,750.00 |
应付账款 | 中电科数字技术股份有限公司 | 70,925.78 | |
应付账款 | 杭州海康威视科技有限公司 | 527,800.00 | |
应付账款 | 杭州海康智能科技有限公司 | 42,499.87 | 27,800.00 |
应付账款 | 珠海杰赛科技有限公司 | 285,804.57 | 288,701.56 |
预收账款 | 东信和平科技股份有限公司 | 305,693.64 | |
合同负债 | 普天轨道交通技术(上海)有限公司 | 521,303.90 | |
合同负债 | 河北远东通信系统工程有限公司 | 881,408.53 | |
其他应付款 | 杭州东信实业有限公司 | 802,138.51 | 2,662,649.66 |
其他应付款 | 浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 29,206.28 | |
其他应付款 | 东信和平科技股份有限公司 | 291,136.80 | 291,136.80 |
其他应付款 | 普天东方通信集团有限公司 | 4,673,334.71 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 50,240,002.56 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 50,240,002.56 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为4个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部,分别为信息通信分部、智能制造分部、金融科技分部、其他分部。这些报告分部是以公司业务内容为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础存在差异。这些差异主要包括:分部报告信息仅包括各分部的主营业务收入及主营业务成本,未包括其他业务收入及成本、营业税金及附加、营业费用及其他费用支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 信息通信 | 智能制造 | 金融科技 | 其他产业 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 1,236,789,781.60 | 1,129,392,988.92 | 549,298,240.53 | 127,494,504.66 | 54,418,365.18 | 2,988,557,150.53 |
主营业务成本 | 992,264,314.18 | 1,073,300,300.21 | 520,573,398.49 | 55,059,046.63 | 46,955,230.59 | 2,594,241,828.92 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
公司部分资产、负债为各个分部共同占有,故资产、负债没有按分部核算。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内 | 343,696,396.66 |
7-12个月 | 54,540,314.16 |
1年以内小计 | 398,236,710.82 |
1至2年 | 55,293,576.05 |
2至3年 | 56,099,213.66 |
3至4年 | 29,380,236.86 |
4至5年 | 5,145,244.30 |
5年以上 | 47,296,056.00 |
合计 | 591,451,037.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 4,245,887.61 | 0.72 | 4,245,887.61 | 100.00 | 4,245,887.61 | 0.62 | 4,245,887.61 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项金额重大 | ||||||||||
单项金额不重大 | 4,245,887.61 | 0.72 | 4,245,887.61 | 100.00 | 4,245,887.61 | 0.62 | 4,245,887.61 | 100.00 |
按组合计提坏账准备 | 587,205,150.08 | 99.28 | 86,916,311.52 | 14.80 | 500,288,838.56 | 680,431,623.59 | 99.38 | 71,400,631.61 | 10.49 | 609,030,991.98 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 561,640,573.78 | 94.96 | 86,916,311.52 | 15.48 | 474,724,262.26 | 628,750,492.20 | 91.83 | 71,400,631.61 | 11.36 | 557,349,860.59 |
低风险组合 | 25,564,576.30 | 4.32 | 25,564,576.30 | 51,681,131.39 | 7.55 | 51,681,131.39 | ||||
合计 | 591,451,037.69 | / | 91,162,199.13 | / | 500,288,838.56 | 684,677,511.20 | / | 75,646,519.22 | / | 609,030,991.98 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
MTS FIRST WIRELESS LTD | 636,136.91 | 636,136.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
上海富澜宇国际贸易有限公司 | 1,958,702.80 | 1,958,702.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
时代华龙科技有限公司 | 1,651,047.90 | 1,651,047.90 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 4,245,887.61 | 4,245,887.61 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
6个月以内 | 341,462,271.61 | 1,707,311.36 | 0.50 |
7-12个月 | 54,052,818.10 | 540,528.18 | 1.00 |
1至2年(含2年) | 55,293,576.05 | 5,529,357.61 | 10.00 |
2至3年(含3年) | 52,821,322.75 | 21,128,529.10 | 40.00 |
3至4年(含4年) | 9,815,172.58 | 9,815,172.58 | 100.00 |
4至5年(含5年) | 5,145,244.30 | 5,145,244.30 | 100.00 |
5年以上 | 43,050,168.39 | 43,050,168.39 | 100.00 |
合计 | 561,640,573.78 | 86,916,311.52 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提 | 4,245,887.61 | 4,245,887.61 | ||||
组合计提 | 71,400,631.61 | 15,515,679.91 | 86,916,311.52 | |||
合计 | 75,646,519.22 | 15,515,679.91 | 91,162,199.13 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 61,549,002.48 | 10.41 | 307,745.01 |
单位2 | 45,294,735.20 | 7.66 | 226,473.68 |
单位3 | 25,083,267.41 | 4.24 | |
单位4 | 22,704,774.53 | 3.84 | 233,632.51 |
单位5 | 21,679,190.12 | 3.67 | 2,002,987.18 |
合计 | 176,310,969.74 | 29.81 | 2,770,838.38 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 75,961,664.06 | 94,105,837.10 |
合计 | 75,961,664.06 | 94,105,837.10 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内 | 68,162,408.27 |
7-12个月 | 998,485.92 |
1年以内小计 | 69,160,894.19 |
1至2年 | 2,792,453.00 |
2至3年 | 2,475,518.44 |
3至4年 | 1,175,000.00 |
4至5年 | 257,225.33 |
5年以上 | 29,006,796.91 |
合计 | 104,867,887.87 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 9,532,568.43 | 9,915,533.75 |
备用金 | 2,156,708.83 | 3,861,269.47 |
往来款 | 35,543,713.91 | 43,334,964.26 |
应收关联方款项 | 57,634,896.70 | 66,334,896.70 |
合计 | 104,867,887.87 | 123,446,664.18 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 75,112.48 | 29,265,714.60 | 29,340,827.08 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -39,990.59 | -394,612.68 | -434,603.27 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 35,121.89 | 28,871,101.92 | 28,906,223.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 29,340,827.08 | -434,603.27 | 28,906,223.81 | |||
合计 | 29,340,827.08 | -434,603.27 | 28,906,223.81 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 往来款 | 4,873,424.27 | 5年以上 | 4.65 | 4,873,424.27 |
单位2 | 往来款 | 1,628,000.00 | 5年以上 | 1.55 | 1,628,000.00 |
单位3 | 往来款 | 1,598,157.69 | 5年以上 | 1.52 | 1,598,157.69 |
单位4 | 往来款 | 1,077,716.65 | 5年以上 | 1.03 | 1,077,716.65 |
单位5 | 往来款 | 771,040.61 | 5年以上 | 0.74 | 771,040.61 |
合计 | / | 9,948,339.22 | / | 9.49 | 9,948,339.22 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 689,298,516.26 | 689,298,516.26 | 659,298,516.26 | 659,298,516.26 | ||
对联营、合营企业投资 | 150,166,454.16 | 150,166,454.16 | 120,918,056.64 | 120,918,056.64 | ||
合计 | 839,464,970.42 | 839,464,970.42 | 780,216,572.90 | 780,216,572.90 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 | 减值准备期末余额 |
减值准备 | ||||||
杭州东信捷峻科技有限公司 | 20,828,023.38 | 20,828,023.38 | ||||
杭州东信网络技术有限公司 | 42,500,000.00 | 42,500,000.00 | ||||
杭州东方通信城有限公司 | 425,763,520.58 | 425,763,520.58 | ||||
杭州东信银星金融设备有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
成都东信科创科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
杭州东信通联系统集成有限公司 | 50,206,972.30 | 50,206,972.30 | ||||
杭州东信科瑞电子有限公司 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||
合计 | 659,298,516.26 | 30,000,000.00 | 689,298,516.26 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州东方通信软件技术有限公司 | 48,115,584.62 | 1,254,832.63 | 2,093,457.94 | 47,276,959.31 | |||||||
博创科技股份有限公司 | 69,841,169.88 | 24,057,873.32 | 9,731,317.93 | -1,325,961.74 | 46,487,013.21 | 100,675,665.96 | |||||
浙江东信昆辰科技股份有限公司 | 923,144.95 | -736,748.81 | 186,396.14 | ||||||||
杭州启迪东信孵化器有限公司 | 2,038,157.19 | -10,724.44 | 2,027,432.75 | ||||||||
小计 | 120,918,056.64 | 24,057,873.32 | 10,238,677.31 | -1,325,961.74 | 46,487,013.21 | 2,093,457.94 | 150,166,454.16 | ||||
合计 | 120,918,056.64 | 24,057,873.32 | 10,238,677.31 | -1,325,961.74 | 46,487,013.21 | 2,093,457.94 | 150,166,454.16 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,055,181,694.52 | 1,848,793,136.93 | 1,978,879,399.13 | 1,824,854,024.70 |
其他业务 | 45,357,856.30 | 55,969,878.81 | 71,614,702.11 | 68,013,107.76 |
合计 | 2,100,539,550.82 | 1,904,763,015.74 | 2,050,494,101.24 | 1,892,867,132.46 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 47,746,300.00 | 53,689,680.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,238,677.31 | 14,070,531.39 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 82,066,880.14 | 64,549,427.13 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 13,354,478.30 | 5,364,555.93 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 153,406,335.75 | 137,674,194.45 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 81,135,177.84 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 10,319,347.55 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,017,053.63 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -656,762.33 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 15,792,414.64 | |
少数股东权益影响额 | 112,463.02 | |
合计 | 88,909,939.03 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.59 | 0.092 | 0.092 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.84 | 0.022 | 0.022 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:郭端端董事会批准报送日期:2022年4月28日
修订信息
□适用 √不适用