公司代码：603058 公司简称：永吉股份
贵州永吉印务股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人邓代兴、主管会计工作负责人王忱及会计机构负责人（会计主管人员）吴秋桂声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司于2021年8月25日召开第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2021年半年度利润分配预案的议案》，本次利润分配方案以分红派息股权登记日的总股本扣减回购证券专用账户股份为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.5元（税前）。该方案经董事会审议通过后提交公司2021年第二次临时股东大会审议通过。 该次利润分配的股权登记日为2021年10月12日，现金红利发放日为2021年10月13日，共计派发现金股利1.037亿元。
根据公司实际经营情况及发展战略需要，公司本次计划不派发现金股利，亦不进行资本公积金转增股本或派发红股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于未来发展的讨论与分析”中“四、可能面对的风险”内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境与社会责任 ...... 50
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 67
第九节 债券相关情况 ...... 67
第十节 财务报告 ...... 68
| 备查文件目录 | 公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿 | |
| 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 永吉股份、公司、本公司 | 指 | 贵州永吉印务股份有限公司 |
| 永吉新材 | 指 | 公司全资子公司，贵州永吉新型包装材料有限公司 |
| 永吉盛珑 | 指 | 公司全资二级子公司，贵州永吉盛珑包装有限公司 |
| 永吉实业 | 指 | 公司全资子公司，贵州永吉实业发展有限公司 |
| 金马包装 | 指 | 公司全资二级子公司，贵州金马包装材料有限公司 |
| Y Cannabis Holdings Pty Ltd | 指 | 公司全资二级子公司，Y康纳比思控股有限公司 |
| 堪纳比斯 | 指 | 公司全资子公司，堪纳比斯（上海）商贸有限公司 |
| 曲靖云麻 | 指 | 曲靖云麻农业科技有限公司 |
| 埃延半导体 | 指 | 公司控股子公司，上海埃延半导体有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 茅台酒厂技开公司 | 指 | 贵州茅台酒厂集团技术开发公司 |
| 茅台股份 | 指 | 贵州茅台酒股份有限公司 |
| 贵州中烟 | 指 | 贵州中烟工业有限责任公司 |
| 云南中烟 | 指 | 云南中烟工业有限责任公司 |
| 烟标 | 指 | 卷烟外包装，俗称“烟盒” |
| 烟用内衬纸 | 指 | 称于卷烟软盒或硬盒的内衬、对卷烟起一定阻隔保护作用的专用纸 |
| 卡纸 | 指 | 介于纸和纸板之间的一类厚纸的总称 |
| 铝纸、铝箔纸 | 指 | 一种工业制造原辅材料，由铝箔衬纸与铝箔裱糊粘合而成的纸、是卷烟包装的重要内衬。 |
| 箱 | 指 | 香烟计量单位，1箱=250条盒，1条盒=10小盒，1小盒=20支 |
| 套 | 指 | 烟标计量单位，每套包含1条盒和10小盒 |
| 公司章程 | 指 | 贵州永吉印务股份有限公司章程 |
| Pijen (No22) Pty Ltd | 指 | Pijen (No22) Pty Ltd（以下简称：PJ） |
| Tasmanian Botanics Pty Ltd | 指 | 塔斯马尼亚植物有限公司（以下简称：TB） |
| TGA-GMP | 指 | 澳大利亚药品生产质量管理规范认证 |
| CANNABIS | 指 | 泛指大麻、大麻属植物 |
| CBD | 指 | cannabidiol的缩写。中文名称麻繁愫，即大麻二酚，是从大麻植物中提取的纯天然成分，也是大麻属植物的主要非精神科成分。 |
| 半导体 | 指 | 常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料，按照制造技术可分为集成电路（IC）、分立器件、光电子和传感器，可广泛应用于下游通信、计算机、消费电子、网络技术、汽车及航空航天等产业。 |
| 集成电路、芯片 | 指 | 指通过一系列特定的加工工艺，将晶体管、二极管等有源器件和电阻器、电容器等无源元件按一定的电路互联并集成在半导体晶片上，封装在一个外壳内，执行特定功能的电路或系统。 |
| 外延设备 | 指 | 用于生产外延片的专用设备。 |
| 硅片 | 指 | 硅材料形成的衬底。用于制作或者形成集成电路、晶体管、太阳能电池等器件。 |
| 硅外延片 | 指 | 单晶硅衬底上生长有外延薄膜后得到的硅片。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 贵州永吉印务股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 永吉股份 |
| 公司的外文名称 | GuiZhouYongJi Printing Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | GZYJPCO |
| 公司的法定代表人 | 邓代兴 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 余根潇 | 刘芹 |
| 联系地址 | 贵州省贵阳市云岩区观山东路198号 | 贵州省贵阳市云岩区观山东路198号 |
| 电话 | 0851-86607332 | 0851-86607332 |
| 传真 | 0851-86607820 | 0851-86607820 |
| 电子信箱 | yugx_777@sina.com | 785430565@qq.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 贵州省贵阳市云岩区观山东路198号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 贵州省贵阳市云岩区观山东路198号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 550004 |
| 公司网址 | http://www.yongjigf.com |
| 电子信箱 | dsh@yongjigf.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 永吉股份 | 603058 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼 1101 | |
| 签字会计师姓名 | 王晓明、杨远学 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字会计师姓名 | 不适用 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 不适用 | |
| 持续督导的期间 | 不适用 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 不适用 | |
| 持续督导的期间 | 不适用 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 435,978,170.57 | 438,812,562.48 | -0.65 | 470,453,005.57 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 137,576,198.65 | 158,043,231.20 | -12.95 | 141,238,121.13 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 23,398,716.44 | 81,406,468.30 | -71.26 | 114,488,172.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,703,179.15 | 153,253,110.57 | -76.05 | 63,476,536.18 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,102,311,632.91 | 1,165,464,455.98 | -5.42 | 1,028,878,042.00 |
| 总资产 | 1,679,117,220.64 | 1,515,686,686.30 | 10.78 | 1,174,872,119.80 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.33 | 0.38 | -13.16 | 0.34 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.33 | 0.38 | -13.16 | 0.34 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.06 | 0.19 | -68.42 | 0.27 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.78 | 14.46 | 减少2.68个百分点 | 14.49 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.00 | 7.45 | 减少5.45个百分点 | 11.74 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、报告期内公司实现营业收入43,597.82万元，较上年同期下降0.65%， 主要原因系公司产品结构发生调整，其中，2020年下半年公司主要客户部分烟标产品招标执行价格下调，导致公司报告期内烟标销售收入同比下降约15%，同时公司酒标业务较上年增长约117%；
2、报告期内实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,339.87万元，较上年同期下降71.26 %，主要原因系部分烟标产品招标执行价格下调的同时上游原材料价格波段性上涨，双重影响下压缩了 2021 年烟标业务利润率。与此同时，公司酒标业务处于前期市场开拓阶段，为迅速切入并抢占市场稀释了部分利润；
3、截至报告期末商誉账面价值13,177.01万元，系（1）2020年度公司并购澳大利亚子公司 Pijen(No22)Pty Ltd 合并成本大于对方净资产可辨认公允价值之差额8,362.42万元；（2）报告期内公司溢价并购上海埃延半导体有限公司股权形成商誉4,814.59万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 101,372,698.43 | 76,319,335.56 | 99,110,684.40 | 159,175,452.18 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,625,661.74 | 83,612,153.84 | 46,166,299.99 | 3,172,083.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 18,303,641.51 | 439,595.87 | -1,219,019.42 | 5,874,498.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,430,062.95 | 88,374,150.90 | -14,226,492.68 | -39,874,542.02 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注（如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 895,458.47 | 1,288,740.26 | 627,562.56 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,645,118.28 | 17,613,792.56 | 1,023,665.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 264,371.67 | 199,700.25 | 1,575,053.45 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 141,526,833.62 | 71,304,665.80 | 28,627,349.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 570,159.63 | 3,310,773.77 | -268,347.11 | |
| 减：所得税影响额 | 20,149,545.42 | 15,202,482.29 | 4,582,997.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,574,914.04 | 1,878,427.45 | 252,337.11 | |
| 合计 | 114,177,482.21 | 76,636,762.90 | 26,749,948.78 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 私募基金份额及银行理财产品 | 228,391,381.82 | 134,826,257.91 | -93,565,123.91 | -25,066,606.77 |
| 其他非流动金融资产 | 99,046,125.00 | 155,831,612.46 | 56,785,487.46 | 41,785,487.46 |
| 合计 | 327,437,506.82 | 290,657,870.37 | -36,779,636.45 | 16,718,880.69 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，面临疫情反复、经济下行、防控措施常态化、原材料价格持续波动等诸多因素，公司坚持稳中求进总基调。面对内外部环境瞬息变化，公司管理层紧跟时代、因势而谋，全年围绕“稳发展、精管理、寻突破”执行经营策略，有序开展产品研发、生产、销售工作。同时以企业既定的发展战略开展工作，采取各项措施严抓管理、广拓业务，稳住发展势头，防范经营风险，维持稳定运营。报告期内，公司主要以烟标的研发、生产与销售为主，由于收入端受到中烟公司下调部分中标产品价格的原因，成本端受到原材料价格上涨的影响，两端的同时减少，压缩了全年主营业务的利润率，但管理层积极面对、合理规划，动态调整了经营策略。一方面，通过加大设计创新和研发力度，提高现有产品工艺水平，优化生产良率，开发新技术，进一步降本增效；另一方面，积极开辟其他区域市场和细分市场，高效维护优质客户，提升产品营销能力，拓展高质量销售渠道。公司在保持烟标等烟用物资产品稳定发展的基础上，持续开拓酒标、药标以及其他社会印刷品业务市场，快速响应客户需求端的变化，不断完善产品结构和工艺设计，保证公司在疫情影响、市场波动的大环境下持续稳健运营，包装印刷版块总体实现了平稳运行。
公司全年实现营业收入43,597.82万元，同比下降0.65 %；实现归属于上市公司股东的净利润13,757.62万元，同比下降12.95 %。其中，烟标业务营业收入29,831.93万元，同比下降14.88%；酒标业务营业收入9,419.29万元，同比增加117.48%。
（一）持续深耕核心业务，优化产品结构
2021年，公司持续深耕核心业务，积极调整经营策略，充分发挥在行业经验、研究开发及产品质量等方面的优势，进一步推进产品结构升级，满足客户多样化需求。报告期内，公司为贵州中烟工业有限责任公司、红塔烟草有限责任公司等共设计、打样30项设计方案，其中：贵烟（福中支）、贵烟（喜贵）烟标已于报告期投放市场；贵烟（生肖）已开发成功，将进入投产阶段；烟弹KROOS俄罗斯版原味、陈皮、薄荷已生产投入国际市场。中标云南中烟下属公司红塔国际的出口烟产品“阿诗玛”，将陆续依据订单组织生产并投放市场。
（二）加大技术研发投入，提升核心竞争力
公司一直高度重视并始终保持较高水平的研发投入，以保证公司产品和服务的高品质，全方位提升公司在品牌、技术、工艺、设计等方面的综合竞争实力。报告期内，公司累计投入研发费用31,039,191.66元，同比增长46.81%，不仅完善了企业技术标准，全面修订七项管理制度，还新增《产品印刷工艺标准》，规范工艺管理、精细生产流程。同时坚持引进国内外先进技术和设备，推进技术升级，促进工艺优化，设计打样烟包、酒包、药包产品合计196款，其中62款产品已投入实际生产。
（三）积极拓展市场空间，获得新的项目机会
公司积极加强与新老客户潜在项目的技术及商务沟通和对接，2021年酒标业务获得茅台（1935）、贵州茅台酒（壬寅虎年）、贵州茅台王子酒（壬寅虎年）、舍得系列酒、金沙回沙系列酒等多个新项目订单。公司与部分潜在客户达成了合作意向，后续将继续拓展新的市场机会，进一
步扩展客户群体构成，丰富产品结构和客户类别；凭借技术及工艺能力优势，利用市场机会最大限度发挥公司的制造能力及产能潜能，增加新的创收盈利空间。
（四）战略规划清晰可行，新产业布局逐步展开
为助力公司进行战略产业升级，协助公司从包装印刷产业向消费品和健康产业拓展，进一步提升公司的综合实力和影响力，公司将稳步推进大麻属植物的开发应用，在国内继续探索工业大麻在植物基蛋白和大麻杆芯材料的研发和积累，在海外加强对投资项目塔斯马尼亚植物有限公司的建设进程、市场开拓等后续管理。同时为把握国内半导体行业的发展机遇，公司围绕半导体产业布局了高端芯片设备制造领域，有利于公司探索半导体设备及功率器件等版块的发展机会，促进公司产业链条的延伸和拓宽，为公司寻求新的利润增长点。
（五）合理证券投资，优化资金使用效率
为优化公司持有现金的使用效率，对冲新冠疫情爆发以来的原材料价格上涨等诸多随机性负面因素的影响，公司决定将部分现金投入权益类市场并利用专业机构的投研力量，实现相对稳定的收益，为公司持续发展积聚实力，公司于2020年5月与上海山楂树私募基金管理中心（有限合伙）、国泰君安证券股份有限公司共同签署了《山楂树甄琢5号私募证券投资基金私募基金合同》，使用自有资金认购该基金份额。
报告期初公司持有该专项产品的单位净值为1.443元，公司合计持有金额为23,717.67万元。截止2021年12月31日，公司持有该专项产品的单位净值为2.142元，基金份额净值年增长率为
48.44%。
二、报告期内公司所处行业情况
2021年，面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，国家统筹疫情防控和经济社会发展，我国经济在逐步稳定恢复，各行各业也乘势开启从高速增长向高质量发展的新阶段，高质量发展取得初步成效，实现“十四五”规划的良好开局。国家统计局数据显示，2021年我国国内生产总值114.4万亿元，同比增长8.1%，经济增速居世界主要经济体前列。
（一）包装印刷行业
受全球新冠肺炎疫情和某些非经济因素的影响，2021年国内经济形势发生动荡，但下游烟草行业整体经营态势趋于平稳，包装印刷行业受到的影响较小。根据中国包装联合会公布的数据，2021年，全国包装行业规模以上企业累计完成营业收入12,041.81亿元，同比增长16.39%，增速比去年同期提高了17.56个百分点。
我国包装印刷行业已进入到高质量发展阶段，行业内用于技术创新、产品研发等方面的投资比例占比逐步增大，越来越多的业内公司将目光聚焦于提升创新性设计、推进科学化技改，短期
内行业企业也将加大相关的投资来获得更多的市场竞争力，从而获得更加广阔的市场。长期来看，多家企业除以包装印刷主业为立足点外，还进一步拓展上、下游业务完整性，构建全产业链条的多元化布局。
（二）大麻属植物应用行业
工业大麻又称CBD，是指四氢大麻酚（THC）含量低于0.3%的大麻，该类大麻不显示精神活性，纤维含量高且具有研究价值。自南美国家乌拉圭于2017年7月宣布大麻合法化后，全球大麻合法化进程不断推进。从全球范围来看，截止2019年1月，全球有34个国家宣布医疗用大麻合法，超过50个国家宣布CBD合法，其中乌拉圭、加拿大是全球仅有的二个使用大麻（包括工业大麻和娱乐大麻）合法化的国家。从上游种植端来看，全球范围内大麻种植近年来发展势头强劲，室内和温室种植或将成为后续主流种植场景。从下游应用端来看，在消费产品版块，除传统的大麻干花、纺织纤维外，以CBD为主的大麻素产品发展颇为迅猛。近年来工业大麻全球合法化进程不断推行，更多的国家加入到工业大麻的研发与销售市场中。全球各政府均积极发布政策推动产业发展，潜在的全球工业大麻市场规模将达5000亿美元，行业发展前景一路看涨。2022年4月1日，美国众议院以220票对204票第二次通过联邦层面《大麻机会、再投资和除罪法案》（MORE Act），下一步将提交参议院审议。这标志着美国对于医用大麻药用价值的进一步肯定，随着未来其产品益处被科学界进一步论证，应用领域的相关法规政策持续向好，或将有效推动大麻整个行业的监管规则的制定，将极大促进大麻行业健康良性发展，未来产业发展空间持续扩大。
（三）半导体外延衬底设备行业
据SEMI统计，2014年全球半导体设备销售规模为375亿美元，2020年全球半导体设备销售额达712亿美元，年均复合增长率达11.28%。2020年，行业同比增长达19%。目前全球半导体设备市场主要由国外厂商主导。美国的应用材料（AMAT）和泛林半导体（Lam），日本的东京电子（TEL）和迪恩仕（DNS），荷兰的ASML（ASML Holding N.V.）和先晶半导体（ASMI）等国际知名企业占据了全球半导体设备市场的大部分份额。
由于半导体设备行业技术难度较高、国内行业起步较晚等原因，我国的半导体设备供应高度依赖进口，国产化程度低。中国电子专用设备工业协会数据显示，2020年国产半导体设备销售额约为213亿元，自给率约为17.5%。如仅考虑集成电路设备，国内自给率仅有5%左右，在全球市场仅占1-2%，技术含量最高的集成电路前道设备则自给率更低。
自2020年下半年以来，在5G、高性能计算、汽车电动化及智能化、物联网等行业的驱动下，全球半导体需求持续旺盛。随着全球半导体芯片紧缺危机持续发酵，各晶圆代工、先进存储器、
功率器件、先进封装等产线投资扩产需求旺盛，受益于国产设备成熟度的持续增加，国家政策扶持以及下游客户采购意愿的日益增强，国内半导体设备企业参与度快速提升，迎来难得的发展机遇。据统计，2020年中国大陆地区半导体设备销售规模达187.2亿美元，同比增长39%,首次超过中国台湾地区，成为全球第一大半导体设备市场。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司的主要业务及主营产品
近年来公司在原有烟标主业的基础上，持续战略转型，拓展业务边界，加速向高景气赛道布局，培育新的利润增长点。公司不仅布局酒盒包装、新型材料等大包装产业，同时也布局了医用大麻、半导体硅外延片、产业投资基金等业务版块。
1、烟标业务
公司自设立以来一直为下游卷烟企业提供包装印刷业务，是贵州省内最早的烟标供应商。随着下游卷烟行业的整合，以及印刷领域的设备升级和工艺技术革新，公司已成长为贵州省规模最大的烟标供应商和纸质包装供应商。
2021年度，面对持续反复的新冠肺炎疫情和严峻的市场形势，受到产品招标价格下调、生产原材料成本价格波动等不利因素影响，挤占了全年主营业务的利润率。但公司及时调度、制定特殊时期工作方案，灵活排定生产计划，从原材料采购、生产及库存管理的使用上来实现降本增效。从控制人工成本、提高产品质量、改进生产工艺等方面来提高生产效率，烟标业务总体经营较为平稳。报告期内，烟标业务实现销售收入29,831.93万元，比上年同期下降14.88%。
2、酒标业务
为了改善公司产品结构，进一步降低客户单一的集中度风险，增加盈利增长点，促进公司的可持续发展，公司依托贵州省内白酒产业优势及政策支持，加大对酒标业务的拓展。
随着公司近年来在酒标市场的大力推广，已与贵州茅台酒股份有限公司、贵州茅台酒厂集团技术开发公司、贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司、贵州国台酒业集团股份有限公司、四川沱牌贸易有限公司、金沙酒业、贵州赖世家酒业有限公司茅台镇酒厂、贵州省习水县习湖酒厂有限责任公司等多家酒企建立供应关系。报告期内酒标订单量大幅增长，实现销售收入9,419.29万元，比上年同期增长117.48%，增幅明显。
本年度公司共设计开发、打样酒标类产品148款，新产品打样成功的产品数量较上年同期增长了50%以上，其中48款产品已投入生产，主要为茅台（1935）、贵州茅台酒（壬寅虎年）、贵州茅台王子酒（壬寅虎年）、茅台醇系列酒、习酒系列酒、舍得系列酒、国台系列酒、天朝上品系列酒、金沙回沙系列酒等产品。贵州茅台酒股份有限公司的茅台1935产品已实现接单生产，2021年下半年茅台1935的订单量显著增加。截止本报告披露日，贵州茅台酒壬寅虎年生肖系列包装已于2021年12月通过首检，2022年初起陆续交货。公司将进一步在酒标产品种类、产品质量及产品结构提升上挖潜增效，扩大销售规模，拓展营销网络，提高业绩增速效率。报告期内，公司子公司永吉新材收购成都盛珑持有的永吉盛珑20%股权，于2021年7月完成工商变更登记，永吉盛珑成为公司全资二级子公司，有利于公司对酒盒生产包装产业链的进一步整合控制，能够不断丰富产品结构，扩大产品下游覆盖，显著增强公司可持续发展能力。2021年底，随着永吉盛珑三万多平方米的生产基地逐步投产，新增酒标产能将为酒标业务的发展战略目标提供进一步的支撑。截止本报告披露日，公司于2022年4月完成可转换公司债券的发行，一部分募集资金将用于“永吉盛珑酒盒生产基地建设项目”，有助于公司加快推进募投项目建设，完备智能生产线，大幅提高酒盒产能。通过对生产布局的重新调配及生产基地的新建扩容，进一步提升生产制造能力及生产效率，提高规模优势，降低单位成本，有效释放公司酒标产品产能，为酒标业务未来高质量发展做好准备。酒标业务现阶段虽未产生盈利，但立足于公司对该板块大力投入的资金、资源，订单业绩有望持续快速增长，形成新的盈利增长点。
3、大麻属植物应用行业
报告期内公司控股子公司澳大利亚公司TB与曲靖云麻公司，分别稳步开展医用大麻及工业大麻领域的工作进程，公司计划后续逐步建成具备一定规模的大麻属植物应用产业，以此突破上市公司现有单一业务的格局，为上市公司的利润增长奠定坚实的基础，提高上市公司的市场竞争力和经营质量。
在医用大麻领域， TB公司投入4,000万澳元建设的现代化大麻种植和加工中心，已成为南半球最大的医用大麻基地。报告期内公司调整了TB公司的组织架构，在全球范围内招募了管理
层，聘请了北美行业龙头Tilray前任全球扩张副总裁担任CEO，凭借其丰富的全球大麻行业管理经验，全面梳理了市场开发和销售体系，并针对澳大利亚市场积极的增长信号制定了以澳洲市场为首要的核心销售策略，不仅解决了产品验证问题、完善核心产品线，还大力推进了在澳洲当地药房上架公司自有品牌产品的计划。受新冠疫情的影响公司的产品在2021年11月才完成正式注册上架实现销售，目前TB公司的产品已经覆盖了澳洲80%的药房，公司将充分利用公司的本土种植产能优势，进一步加强销售渠道的开发和建设。
在工业大麻领域，曲靖云麻处于向行政主管机关申请相关的加工提取资质的阶段中，公司将根据现有产业政策的变化，全面推进工业大麻种植和应用研究，掌握国内外市场需求动态和研究方向，逐步积累应用链端的知识产权，为终端应用领域，特别是日用快速消费品领域和工业大麻杆、芯等生物材料应用市场奠定技术基础。
4、半导体外延衬底设备行业
为把握国内半导体设备行业的发展机遇，满足公司新市场拓展和业务布局需要，公司于2021年下半年以自有资金对埃延半导体增资扩股，持有埃延半导体51%的股权，投资金额共计人民币
1.07亿元。埃延半导体致力于大硅片及第三代半导体材料衬底外延设备的生产制造以及衬底材料的研发，目前的主要产品是研发和量产外延片所需的生产设备。
报告期内，埃延半导体积极开展新一代产品的研发设计工作，新的反应腔及平台已经完成初步设计定型，开始进入Demo机台制造阶段，争取在2022年内交付客户进行验证并实现销售。针对新反应腔及平台现有的缺陷，做出了大量优化，系统更新迭代，并且已经将新设计工作产生的知识产权形成专利提交国家知识产权部门。
（二）公司的主要经营模式
公司经营模式是按照下游既定客户的订单需求组织生产，属于典型的“以销定产”业务模式。公司烟标产品的业务模式主要是由下游卷烟企业的招投标政策形成的，通过合格供应商资质评审后参与下游卷烟企业组织的招投标获取订单，并按照客户的订单组织生产和销售。公司已经建立了完善的生产和销售服务体系，随着公司持续地投入技术改造和装备完善配套，公司的产品线已向药品包装和酒包等方向延伸，为更多非烟标类社会印件客户提供优质的产品和配套服务。
1、采购模式
公司按产品生产所需材料的重要性将原材料分为：烟用卡纸、社会卡纸；镭射膜、油墨及溶剂、电化铝；备品备件以及其他辅料三类。公司原材料主要在国内市场购得，公司与国内主要供应商建立了长期良好的合作关系，公司所需的原材料市场供应充足。公司物资管理部根据公司《采购管理制度》等的规定组织开展采购工作。物资管理部根据销售订单及生产计划，结合仓库存量，编制分类物资采购计划并形成采购申请。采购申请经审批后由物资管理部向供应商进行询价、比价。供应商确定后由物资管理部下达采购订单，供应商按订单要求发货，由物资管理部和质量检验部负责办理验收入库手续。公司建立了严格的供应商选择和管理体系，由物资管理部会同审计部、生产管理部、质量检验部、工艺管理部每年一次对供应商进行评定。物资管理部根据评定结
果建立合格供应商目录，并在日常采购中会同生产管理部、质量检验部、工艺管理部对供应商的供货质量、交货及时率等分析评价，进行管理控制。
2、生产模式
包装印刷业务具有客户特定性特征，公司印刷的各类包装产品只能向特定客户销售，这决定了产品生产完全取决于特定客户的需求，因而公司生产模式为按订单生产，一般不预设成品安全库存。生产管理部按照客户下达的订单编制生产计划，同时工艺管理部负责制定产品工艺技术标准，根据公司生产工艺能力对客户订单进行评估并制作生产指示。生产车间按照生产计划及生产指示安排生产，生产过程中所需的物料由物资管理部预先准备库存，根据订单情况及生产情况及时补充，确保生产顺畅。质量检验部对每一工序的生产过程进行监控，将质量监控情况反馈给生产部，并对最终产品品质进行检验后方能办理入库。
3、销售模式
公司采取直接销售方式，由销售部负责产品的销售及客户服务工作。公司主要客户为贵州中烟工业有限责任公司，中烟工业公司对烟标等烟用物资主要采取公开招投标的采购方式，公司中标后，中烟工业公司与公司签订年度采购合同，约定双方权利和义务，按月接收订单并根据订单组织生产，生产完成后严格按照订单规定的交货期安排产品运输。销售部及时与贵州中烟进行销售确认，财务管理部根据销售确认情况以及贵州中烟的通知开具销售发票。公司与贵州中烟的货款结算方式为贵州中烟按照货物使用量进行货款支付，货物使用完毕的情况下90天内全部支付，未使用完毕的情况下最长180天内全部支付。销售部负责货款的跟踪及售后服务工作。
公司部分酒标产品采取公开投标的方式获得订单，公司中标后与客户签订供应合约，根据客户的生产进度和下达的订单组织生产。销售部门根据客户采购的包装物资使用进度进行销售确认，财务部门根据销售确认情况开具销售发票。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）区位优势
贵州是传统的白酒、中医药和烟草大省，下游产业存在较大的包装需求。公司自成立以来，即与贵州中烟及其前身建立了稳固的合作关系，自2007年以来一直为贵州中烟提供商品和服务。公司作为贵州省内大规模的专业烟标印刷企业，充分利用地域优势、产业优势，立足省内市场，逐步开拓省外市场，积极、快速、精准地响应客户需求。
（二）技术研发优势
经过多年沉淀与积累，公司已掌握多项印刷、包装核心技术，形成一套完整的产品设计、研制、生产控制流程和产品质量追溯体系。公司与贵州大学、贵州理工学院等国内重点科研院所建立了长期稳定的合作关系，同时与多家先进印刷材料供应商、设备供应商形成了战略合作联盟，开展新产品、新材料、新工艺的联合开发，保证技术开发的先进性、创新性以及可持续性。
2021年，针对烟标类产品，公司共设计开发、打样产品30款，其中投入生产8款；针对酒标类产品，公司共设计开发产品、打样148款，其中48款产品已投入生产；针对药标类产品，公司共设计开发、打样产品18款，目前6款产品已投入生产，待投产产品1款。公司多年的技术积累和工艺创新为公司赢得客户订单创造坚实的技术支持。
（三）规模化生产优势
公司拥有国外先进的、超高精度、高稳定性的印刷设备，从各类纸包装的外观设计、制版、凹印、胶印、镭射转印、烫金、全息防伪到模切与成品质检，公司已形成规范统一的专业印刷包装生产流程及质量控制体系的全闭环管理，在充分满足高质量、重点集聚、规模经济、品种多样化的生产需求的同时降本增效，提高生产能力利用程度，改进产品工艺设计，保持较好的成本效益模式。
（四）人才优势
公司根据多年积累的业务经验，设置了合理紧凑的组织架构，积极推进人才强企战略，中高层管理团队结构合理、保持长期稳定，具有丰富的烟标产品生产、管理、技术和服务经验，拥有全面的行业知识并深刻了解行业相关制度，能够紧跟行业的最新发展趋势，顺应市场变化，制定全面商业策略，评估及管理风险，执行管理及生产计划并提升整体利润，从而提高公司价值。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业总收入43,597.82万元，较上年同期减少0.65%；实现归属于母公司所有者的净利润13,757.62万元，较上年同期减少2,046.70万元。截至2021年12月31日，公司总资产167,911.72万元，较报告期初增加10.78%；归属于母公司的所有者权益110,231.16万元，较报告期初减少5.42%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 原因分析 |
| 营业收入 | 435,978,170.57 | 438,812,562.48 | -0.65 | 部分烟标产品降价 |
| 营业成本 | 313,415,706.71 | 279,253,192.08 | 12.23 | 上游原材料价格波段性上涨 |
| 销售费用 | 6,965,606.51 | 4,657,952.83 | 49.54 | 职工薪酬及劳务费较上期增加 |
| 管理费用 | 61,709,132.68 | 35,795,304.31 | 72.39 | 职工薪酬及招待费等较上期增加 |
| 财务费用 | -3,556,367.46 | 4,628,929.32 | -176.83 | 外币借款汇率下降产生汇兑收益 |
| 研发费用 | 31,039,191.66 | 21,142,721.22 | 46.81 | 研发投入增加 |
| 其他收益 | 5,710,387.71 | 16,150,568.80 | -64.64 | 本期政府补助较上年减少 |
| 投资收益 | 125,889,050.36 | 20,662,940.73 | 509.25 | 私募证券投资赎回部分收 |
| 益较上期增加 | ||||
| 公允价值变动收益 | 16,718,880.69 | 53,941,381.82 | -69.01 | 私募证券投资基金未赎回部分浮盈减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,703,179.15 | 153,253,110.57 | -76.05 | 以现金支付材料款较上期增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,119,205.56 | -275,315,961.53 | 104.77 | 证券投资赎回取得的投资收益增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -78,417,140.10 | 14,150,713.62 | -654.16 | 向股东派发中期现金股利增加 |
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本年度营业收入较上年减少 0.65%，营业成本较上年增加 12.23%，综合毛利率 28.11%，详细分析如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 印刷包装 | 434,206,754.77 | 312,421,454.33 | 28.05 | 0.03 | 12.61 | 减少8.04个百分点 |
| 医药大麻 | 1,771,415.80 | 994,252.38 | 43.87 | -62.47 | -45.33 | 减少17.60个百分点 |
| 合计 | 435,978,170.57 | 313,415,706.71 | 28.11 | -0.65 | 12.23 | 减少8.25个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 烟标 | 298,319,306.22 | 192,502,929.45 | 35.47 | -14.88 | -8.48 | 减少4.51个百分点 |
| 药盒 | 12,595,087.14 | 10,691,372.33 | 15.11 | 10.68 | 9.76 | 增加0.71个百分点 |
| 酒盒 | 94,192,886.40 | 85,382,951.13 | 9.35 | 117.48 | 151.40 | 减少12.23个百分点 |
| 其他 | 1,630,116.26 | 1,238,938.91 | 24.00 | -9.84 | 0.37 | 减少7.73个百分点 |
| 铝纸及框架纸 | 27,469,358.75 | 22,605,262.51 | 17.71 | 1.33 | 2.04 | 减少0.58个百分点 |
| 医药大麻 | 1,771,415.80 | 994,252.38 | 43.87 | -62.47 | -45.33 | 减少17.60个百分点 |
| 合计 | 435,978,170.57 | 313,415,706.71 | 28.11 | -0.65 | 12.23 | 减少8.25个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率比 |
| 比上年增减（%） | 比上年增减（%） | 上年增减（%） | ||||
| 贵州地区 | 409,374,171.93 | 295,885,676.84 | 27.72 | -3.95 | 9.69 | 减少8.99个百分点 |
| 省外地区 | 24,832,582.84 | 16,535,777.49 | 33.41 | 214.80 | 114.80 | 增加31.00个百分点 |
| 澳大利亚 | 1,771,415.80 | 994,252.38 | 43.87 | -62.47 | -45.33 | 减少17.60个百分点 |
| 合计 | 435,978,170.57 | 313,415,706.71 | 28.11 | -0.65 | 12.23 | 减少8.25个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销 | 435,978,170.57 | 313,415,706.71 | 28.11 | -0.65 | 12.23 | 减少8.25个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 烟标 | 万套 | 8,922.07 | 8,748.52 | 206.96 | -12.83 | -18.85 | 519.45 |
| 药盒 | 万个 | 7,477.20 | 7,319.15 | 303.95 | -2.48 | -6.48 | 108.33 |
| 酒盒 | 万个 | 1,142.62 | 1,046.54 | 103.13 | 72.08 | 58.89 | 1,360.79 |
| 铝纸 | 吨 | 1,009.71 | 998.61 | 114.56 | 15.95 | 20.65 | 10.73 |
| 框架纸 | 吨 | 758.77 | 740.31 | 88.57 | -19.91 | -23.67 | 26.33 |
| 大麻干花叶 | 公斤 | 2,764.70 | 18.8 | 9,947.90 | -48.63 | -88.94 | 38.13 |
| 医用大麻油 | 公斤 | 9.3 | 10 | 163.3 | -94.69 | -9.09 | -0.43 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 印刷包装 | 直接材料 | 248,306,073.95 | 79.23 | 220,378,413.29 | 78.79 | 12.67 | |
| 印刷包装 | 直接人工 | 23,437,589.14 | 7.48 | 21,149,786.66 | 7.56 | 10.82 | |
| 印刷包装 | 制造费用 | 40,677,791.24 | 12.98 | 35,906,446.10 | 12.84 | 13.29 | |
| 医药大麻 | 直接材料 | 162,460.84 | 0.05 | 348,402.54 | 0.12 | -53.37 | |
| 医药大麻 | 直接人工 | 526,754.91 | 0.17 | 868,714.76 | 0.31 | -39.36 | |
| 医药大麻 | 制造费用 | 305,036.63 | 0.10 | 601,428.73 | 0.22 | -49.28 | |
| 合计 | 313,415,706.71 | 279,253,192.08 | 12.23 | ||||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 烟标 | 直接材料 | 145,218,243.77 | 46.33 | 164,687,385.89 | 58.98 | -11.82 | |
| 烟标 | 直接人工 | 17,217,195.14 | 5.49 | 15,870,356.83 | 5.68 | 8.49 | |
| 烟标 | 制造费用 | 30,067,490.53 | 9.59 | 29,353,474.38 | 10.51 | 2.43 | |
| 药盒 | 直接材料 | 8,526,104.21 | 2.72 | 8,165,201.84 | 2.93 | 4.42 | |
| 药盒 | 直接人工 | 761,527.39 | 0.24 | 561,086.95 | 0.20 | 35.72 | |
| 药盒 | 制造费用 | 1,403,740.73 | 0.45 | 1,014,645.68 | 0.36 | 38.35 | |
| 酒盒 | 直接材料 | 73,763,021.91 | 23.54 | 27,123,334.16 | 9.71 | 171.95 | |
| 酒盒 | 直接人工 | 3,917,966.73 | 1.25 | 3,208,297.37 | 1.15 | 22.12 | |
| 酒盒 | 制造费用 | 7,701,962.49 | 2.46 | 4,063,856.01 | 1.46 | 89.52 | |
| 其他 | 直接材料 | 1,238,938.91 | 0.40 | 1,234,383.16 | 0.44 | 0.37 | |
| 其他 | 直接人工 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 其他 | 制造费用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 铝纸及框架纸 | 直接材料 | 19,559,765.15 | 6.24 | 19,168,108.23 | 6.86 | 2.04 | |
| 铝纸及框架纸 | 直接人工 | 1,540,899.87 | 0.49 | 1,510,045.51 | 0.54 | 2.04 | |
| 铝纸及框架纸 | 制造费用 | 1,504,597.49 | 0.48 | 1,474,470.03 | 0.53 | 2.04 | |
| 医药大麻 | 直接材料 | 162,460.84 | 0.05 | 348,402.54 | 0.12 | -53.37 | |
| 医药大麻 | 直接人工 | 526,754.91 | 0.17 | 868,714.76 | 0.31 | -39.36 | |
| 医药大麻 | 制造费用 | 305,036.63 | 0.10 | 601,428.73 | 0.22 | -49.28 | |
| 合计 | 313,415,706.71 | 100.00 | 279,253,192.08 | 100.00 | 12.23 | ||
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内本公司合并报表范围新增子公司一家，系以增资方式取得上海埃延半导体有限公司51%股权。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额37,590.63万元，占年度销售总额86.22%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 贵州中烟工业有限责任公司 | 315,033,091.73 | 72.26 |
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额14,224.50万元，占年度采购总额49.09%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 重大变动原因 |
| 销售费用 | 6,965,606.51 | 4,657,952.83 | 49.54 | 职工薪酬及劳务费较上期增加 |
| 管理费用 | 61,709,132.68 | 35,795,304.31 | 72.39 | 职工薪酬及招待费等较上期增加 |
| 财务费用 | -3,556,367.46 | 4,628,929.32 | -176.83 | 外币借款汇率下降产生汇兑收益 |
| 研发费用 | 31,039,191.66 | 21,142,721.22 | 46.81 | 研发投入增加 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 31,039,191.66 |
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 31,039,191.66 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 7.12 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 70 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.79 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 本科 | 19 |
| 专科 | 16 |
| 高中及以下 | 35 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 10 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 24 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 24 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 10 |
| 60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,703,179.15 | 153,253,110.57 | -76.05 | 以现金支付材料款较上期增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,119,205.56 | -275,315,961.53 | 104.77 | 证券投资赎回取得的投资收益增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -78,417,140.10 | 14,150,713.62 | -654.16 | 向股东派发中期现金股利增加 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 其他收益 | 5,710,387.71 | 16,150,568.80 | -64.64 | 本期政府补助较上年减少 |
| 投资收益 | 125,889,050.36 | 20,662,940.73 | 509.25 | 私募证券投资赎回部分收益较上期增加 |
| 公允价值变动收益 | 16,718,880.69 | 53,941,381.82 | -69.01 | 私募证券投资基金未赎回部分浮盈减少 |
| 营业外收入 | 664,772.37 | 6,361,902.39 | -89.55 | 违约赔偿收入减少 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例 | 本期期末金额较上期期末变 | 情况说明 |
| （%） | （%） | 动比例（%） | ||||
| 交易性金融资产 | 134,826,257.91 | 8.03 | 228,391,381.82 | 15.07 | -40.97 | 私募证券投资基金经赎回后减少 |
| 存货 | 158,981,842.22 | 9.47 | 98,650,891.23 | 6.51 | 61.16 | 原材料及产成品期末余额增加 |
| 其他非流动金融资产 | 155,831,612.46 | 9.28 | 99,046,125.00 | 6.53 | 57.33 | 箭征永吉股权投资经公允价值计量后增加 |
| 在建工程 | 146,969,424.85 | 8.75 | 30,536,924.30 | 2.01 | 381.28 | 酒盒生产基地及药用大麻温室设施 |
| 商誉 | 131,770,055.40 | 7.85 | 90,758,123.88 | 5.99 | 45.19 | 新增上海埃延公司溢价增资 |
| 短期借款 | 98,000,000.00 | 5.84 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 银行借款增加 |
| 应付票据 | 65,171,899.84 | 3.88 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 开立银行承兑汇票增加 |
| 长期应付款 | 27,168,290.54 | 1.62 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 应付上海埃延二期投资款 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产219,740,460.71（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为13.09%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
1、公司于2020年3月向中国民生银行股份有限公司贵阳分行申请了1,620.00万澳大利亚元并购贷款，贷款期限五年，贷款用途为支付境外并购项目的现金对价。本次并购贷款以质押全资子公司贵州永吉实业发展有限公司的全部股权及保证担保，同时抵押公司所拥有的不动产为条件，因此形成的受限资产包括已质押的永吉实业股权，以及公司抵押的房屋建筑物十二栋（项）；
2、年末货币资金当中含银行承兑汇票保证金51,444,877.95元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
（一）烟标印刷行业
近年来，为深化调整卷烟产品结构，在卷烟产品向中高端转型的过程中，卷烟产品不断升级，品牌总量不断减少，卷烟行业进一步规范、品牌集中度不断提高。随着烟草行业“十四五”规划高质量发展要求的实施，中高档卷烟对烟标企业的印刷工艺、研发设计能力提出了更高的要求。同时，烟标印刷行业正在向高环保性、强防伪性、工艺精细化过渡，拥有出色研发能力、先进印刷工艺、强防伪性、符合节能环保理念的企业的竞争优势将进一步凸显，未来几年，烟标生产企业存在进一步整合的市场机会，行业市场集中度将逐步提高。
贵州作为烟草大省，是我国名列前茅的卷烟生产基地。卷烟工业同时也是贵州省和贵阳市的传统优势产业和经济支柱。受卷烟提税顺价以及国家控烟政策等因素影响，2015年以来国内卷烟销量大幅下降。2019年，由于部分地区香烟价格再次上调，国内卷烟产量增速放缓。据国家统计局数据显示，2021年全国卷烟产量较2020年度增长318.67亿支，同比上涨1.34%。我国烟标行业受下游卷烟行业影响较大，其发展状况对烟标产品结构、需求规模、均有显著影响，卷烟产量的逐步回升顺势带动烟标市场规模的扩大。
（二）大麻属植物应用行业
2022年3月31日，美国众议院规则委员会投票表决通过《大麻机会、再投资和除罪法案》（MORE Act），旨在推动大麻从美国联邦管控物质名单中剔除，并取消对制造、分销或拥有大麻的个人的刑事处罚，向与大麻相关的合法企业或服务提供商提供小企业贷款服务等。4月1日，美国众议院计划对《大麻机会、再投资和除罪法案》进行新二轮的投票表决，投票结果通过上述法案。
基于该法案的内容，若最终能经美国法律程序审议通过并签署生效，将使得大麻在美国联邦层面合法化。随着未来其产品益处被科学界进一步论证，应用领域的相关法规政策持续向好，未来该产业发展空间将持续扩大，预计这将对公司大麻业务在产品销售合法化、全球市场扩张等方面带来一定的正面影响。
（三）半导体外延衬底设备行业
中国半导体产业的发展衍生出巨大的半导体设备市场，在半导体设备方面，中国本土半导体设备厂商只占全球份额的1-2%；关键领域如光刻、薄膜沉积、刻蚀、离子注入等，仍与海外厂商存在差距；半导体设备自给率低，需求缺口较大，先进制程和先进工艺设备仍需攻克。随着新兴行业对第三代半导体（宽禁带）芯片、模拟芯片、功率器件、射频及CIS图像处理芯片等应用的持续增加，以及高阶逻辑制程（28nm及以下）和先进内存芯片制造对外延工艺的需求日益提升，外延设备在制备衬底外延片和选择性外延工艺中日益凸显重要性，对设备的需求也持续增加。
根据Gartner预测，2022年中国半导体行业资本投入可达279．71亿美元，创历史新高。与此同时，国际政治、经济局势紧张，外部形势也将倒逼我国半导体行业提高产业链发展水平。内外部因素的共同推动将使国内半导体生态圈逐步完善，各类半导体设备细分领域均有望实现快速发展。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
为把握国内半导体行业的发展机遇，满足公司新市场拓展和业务布局需要，公司于2021年9月10日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《关于对上海埃延半导体有限公司增资扩股的议案》，同意公司以自有资金对埃延半导体增资扩股，本次投资完成后公司将持有埃延半导体51%的股权，投资金额共计人民币1.07亿元。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
上海埃延半导体有限公司成立于2021年09月03日，注册资本1,020.4082万(元)。经营范围包括：半导体器件专用设备制造；半导体器件专用设备销售；专用设备维修；集成电路制造；集成电路销售；电子专用设备制造；电子专用设备销售；泵及真空设备销售；泵及真空设备制造；光伏设备及元器件销售；光伏设备及元器件制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。公司持有埃延半导体51%的股权。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 | 290,657,870.37 | 327,437,506.82 |
| 私募基金份额及银行理财产品 | 134,826,257.91 | 228,391,381.82 |
| 其他非流动金融资产 | 155,831,612.46 | 99,046,125.00 |
| 合计 | 290,657,870.37 | 327,437,506.82 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 性质 | 直接 | 间接 | ||||
| 贵州永吉新型包装材料有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 包装印刷 | 100 | 投资设立 | |
| 贵州永吉实业发展有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 商业 | 100 | 投资设立 | |
| 上海箭征永吉创业投资合伙企业（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 创业投资、股权投资 | 65.52 | 投资设立 | |
| 曲靖云麻农业科技有限公司 | 曲靖市 | 曲靖市 | 工业大麻 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 贵州金马包装材料有限公司 | 龙里县 | 龙里县 | 包装印刷 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 贵州永吉盛珑包装有限公司 | 龙里县 | 龙里县 | 包装、加工 | 100 | 投资设立 | |
| Y Cannabis Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 生物资产投资 | 100 | 投资设立 | |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 生物资产投资 | 46.64 | 非同一控制下合并 | |
| Tasmanian Botanics Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 医药大麻 | 45 | 非同一控制下合并 | |
| 堪纳比斯（上海）商贸有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100 | 投资设立 | |
| 上海埃延半导体有限公司 | 上海市 | 上海市 | 半导体器件专用设备制造 | 51 | 非同一控制下合并 | |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
（一）包装印刷行业
2021年作为“十四五”的开局之年，是我国印刷产业高质量发展的关键跨越期。我国印刷包装业“十四五”发展规划明确提出，在“十四五”期间要继续推动我国印刷包装业加快“绿色化、数字化、智能化、融合化”发展，促进产业结构优化升级，要继续提高我国印刷包装业的规模化、集约化和专业化水平，尽快实现由印刷大国向印刷强国跨越的重要转变。预计2025年底我国印刷包装业总产值将超过1.4万亿元人民币，与“十三五”规划实现的产值相比递增3.5%，继续保持全球第二印刷大国的领先地位。
公司主营业务所处的烟标印刷行业自身并无明显的周期性特点，但烟标产品作为卷烟的包装辅料，行业发展与下游烟草行业的发展趋势紧密相关。整体来看，烟标行业由于2015年以来下游烟草行业供给侧结构改革，为配合下游客户降本增效，烟标行业整体盈利能力承压，整体毛利率呈现下行趋势，行业逐渐向头部优质企业间的竞争演变，会使得行业集中度进一步提高。
近年来随着环保政策趋严、供给侧改革的推进和上游原纸行业的变革，印刷包装行业的营商环境发生变化，国家政策不断推进印刷包装行业向高质量、绿色环保、低碳经济方向发展。未来印刷包装行业将呈现行业集中度提升的发展格局，产能落后的中小企业面临淘汰的困境，落后产能逐步实现自然出清，规模型的印刷包装企业将占据更多优势资源及市场空间。
（二）大麻属植物应用行业
随着提取纯化技术的进步，工业大麻在全球再度兴起，国外各国积极推动政策发布，促进大麻合法化，大力发展相关产业。大麻行业作为一个新兴产业，发展空间广阔，仍处发展蓝海阶段。市场认为其发展的最主要推动力是相关政策的合法化力度，整体上看全球大麻政策经历了由“定罪化”向“去罪化”的转变，现部分国家正朝着“完全合法化”的方向迈进。通过对严监管国家、部分合法化以及完全合法化代表国家分析，发现处于不同政策合法化进程的国家或地区，大麻行业发展状况区别很大。结合New Frontier Data数据测算，在中性假设下，2020年全球大麻行业市场规模约为294亿美元，预计到2024年，全球大麻行业市场规模将增加至587亿美元，2020-2024年复合年均增长率可达到18.88%。
澳大利亚区域存在开阔的市场空间及竞争机会，澳洲国内产能滞后于市场增长速度，将持续依赖内部供应及外部进口。2021年澳大利亚本土的医用大麻市场规模已经超过2亿澳元（约10亿人民币），呈现持续高增长的势头。随着本地患者接受度和处方率增加，预计到2028年整体市场规模将超过28亿澳元，复合年均增长率达到46%。
（三）半导体外延衬底设备行业
半导体产品的旺盛需求和全行业产能紧缺推动了晶圆制造厂扩大资本开支，扩充产线产能，为半导体设备行业市场需求增长奠定基础。随着新兴行业对第三代半导体（宽禁带）芯片、模拟芯片、功率器件、射频及CIS图像处理芯片等应用的持续增加，以及高阶逻辑制程（28nm及以下）和先进内存芯片制造对外延工艺的需求日益提升，外延设备在制备衬底外延片和选择性外延工艺中日益凸显重要性，对设备的需求也持续增加。
外延衬底设备作为集成电路晶圆制造的重要设备，将迎来行业快速发展阶段。根据《后摩尔时代的外延设备》报告，截至2020年，外延设备销售额约为6.92亿美元，预测至2026年，全球外延设备的总市场规模将达到11亿美元，平均年复合增长率为8%。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司秉承“超越自我为顾客”的企业使命，以开放的心态打造中国一流的印刷包装企业，让公司逐步成为中国绿色印刷企业的标杆企业，包装客户首选的包装设计及印刷服务商。公司将借助资本市场的平台，利用技术、人才、市场和区域优势，对内通过技术改造和创新，对外通过行业整合的方式，进一步完善产业链，丰富产品线，为公司向包装产品综合服务商的发展奠定基础。同时，公司为进一步分散客户单一的风险，除积极推动“烟标+酒盒”双轮驱动发展外，亦努力构建多头并进的产品格局，如积极开展大麻属植物应用领域产业链上下游研发和生产建设项目，以及寻求在半导体设备制造领域的业务发展，推动公司第二主业的布局。报告期，公司面对复杂的外部环境，以市场为导向，紧紧围绕中长期发展战略及经营目标，以“稳健经营、创新驱动”思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，全方位统筹资源与精细化管理，持续进行产品结构优化升级，加速实施产业链延伸，深入挖掘内部管理潜力，生产经营、技改和新项目建设多管齐下，积极推进规模扩张、产品优质化、产品高端化战略，同步拓展市场布局，稳健经营，进一步增强可持续发展潜力、提高企业经营质量和发展质量。
(三)经营计划
√适用 □不适用
经营计划前瞻性陈述的声明：公司经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
2022年，公司将结合国内外市场的实际情况，扎实推行产业链布局优化，不断提升与客户的合作深度与粘性。烟标方面，积极响应国家“十四五”规划的高质量要求，根据客户的需求调整产品结构，加大对烟标产品的设计、研发和工艺创新的投入，继续做大做强烟标主业。酒标与药标方面，继续大力开发酒标、药标等省内外目标客户，保持业务快速增长势头，抢占更广阔的的市场空间，扩大社会印刷品占营业收入的比重。同时，大力推进澳大利亚医用大麻项目实施，健康发展第二主业，进一步分散客户单一的风险，努力构建多头并进的产品格局，充分利用资源优势和资本优势，保障公司健康稳定地发展。
1、积极深耕传统优势业务，扩大市场份额
包装印刷行业作为各类消费品制造业的配套行业，通常随着下游行业布局的变化而变化。因此，公司会密切关注行业动态，迎合国家政策，重视行业包装趋势，加速产品品质化、联动化建设将极大提升公司自身反应速度，建立满足市场上大批量、普及化或差异化订单需求的能力，在原有产能的基础上，扩大产能利用率，实现价值链增值。
公司将借助资本市场的力量，依托贵州省内烟草大省的产业资源，同时加大省外烟标印刷业务的覆盖区域，一方面，从产品入手，对产品研发、产品质量、工艺技术进行升级迭代，另一方面，从拓展市场空间深度和广度出发，进一步巩固在贵州中烟市场内的烟标印刷业务的优势地位，努力开拓湖北、浙江和云南烟标市场，实现订单份额的逐步扩大。
2、重视新客户开发计划，抢抓市场机遇
伴随着我国经济结构的转变，高质量发展和共同富裕成为新的发展主线，消费人群的扩大与收入的增长为消费升级提供了持续发展的基础。在高端化的消费升级观念下，消费者从“多喝酒”转向“喝好酒”，高端、次高端白酒的需求得到提升。2022年2月，贵州省人民政府发布《政府工作报告》，提出推动中小酒企转型升级，建设以茅台酒为引领的贵州酱香白酒品牌舰队。政策利好叠加观念升级转型，促进高端及次高端酒品消费，利好上游酒类包装供应商，供需双向并进，带动公司外部重视开发优质客户，积极拓展营销网络，内部注重提升产品质量，加强技术创新，强化自身核心竞争力。
公司还将积极应对酱酒市场的景气周期，在国务院政策《关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见》下抓住机遇，坚持巩固老市场，寻求新的市场空间，挖掘潜在目标，加大对省内酱酒客户的供应和服务力度；同时加速拓展省外酒标市场的包装需求，明确目标，积极推动区域拓展及客户开发，加强渗透省外市场份额。公司将在现有产品的生产工艺和技术基础上不断进行技术改进，充分利用内部与外部资源对现有的生产工艺和生产设备进行改造升级，提升自动化水平，提高产品质量。
3、持续布局新兴业务领域，推进新产业发展
由于疫情不断反复，北美医用大麻市场同质化竞争较为严重，考虑服务半径和供应链顺畅的因素，TB公司短期内的战略目标着眼于澳洲本土市场推广，满足澳洲本地市场需求，持续推进与Extractas Bioscience、Little Green Pharma等公司的合约。同时加大研发投入，扩产增效，TB公司正在建设二期室内种植基地，扩产计划完成后，预计医用级GMP干花年产能能达6吨。长期发展来看，公司立足澳洲本地市场开发的基础上，将借助新任管理层对北美和欧洲市场的了解，寻求资源与实力兼具的合作方，继续拓展全球市场的新机会。
在工业大麻领域，公司将根据国内现有产业政策的变化，稳步推进工业大麻种植和应用研究，掌握国际市场需求动态和研究方向，逐步积累应用链端的知识产权，为终端应用领域，特别是日用快速消费品领域和工业大麻杆、芯等生物材料应用市场奠定技术基础；用3-5年时间建成具备一定规模的大麻属植物应用产业，为公司第二主业的建设夯实基础。
目前，半导体设备市场处于景气阶段，成长性良好，下游大量客户建新厂扩产能对半导体设备的需求增加，同时出现了罕见的全球性零部件供应链动荡，导致全球各大半导体设备供应商零部件订单交货延迟。公司将尽力加快设备工艺扩展、开发，以规避供应链风险按时将设备推向市场完成客户验证，还将基于新一代腔体和平台加大市场开发，争取更多的客户验证机会。
4、合理配置人力资源，加强精细化管理
在人才培养上，发挥上市公司的平台优势，完善绩效考核制度，构建科学的岗位管理体系，合理配置人力资源，实现人力资源的精细化管理。同时，加强人才梯队建设，落实集团的激励、约束机制，规范内部管理，强化专业人员培训，优化人员能力结构，提高整体职业素质，从而支撑公司健康、快速、可持续发展。
5、加快募投项目建设，夯实公司发展基础
公司于2022年4月完成可转换公司债券的发行，募集资金扣除发行费用后将全部用于“永吉盛珑酒盒生产基地建设项目”和“偿还澳洲并购项目贷款”。一是公司将加快推进募投项目建设，新建酒盒生产基地大幅提高酒盒产能，有助于公司“烟标+酒盒”的双轮驱动发展，优化公司产品结构，降低单一产品风险，形成新的盈利增长点。二是偿还公司因并购澳洲医用大麻经营实体TB而形成的澳大利亚元并购贷款，能够降低公司财务费用，提升公司资金利用率。通过募投项目的实施，公司的行业地位将得到进一步巩固和提升，为实现未来可持续性发展奠定坚实的基础。
6、加强资本运作，优化资产结构
公司将进一步发挥上市公司资源整合和融资的基本功能，把握资本市场优势，加强资本运作。结合公司战略发展需求，利用多元化产业链的有效互动整合行业资源，根据公司可持续发展战略和经营业务目标，以优化精细化管理、拓展多渠道投资等方式，充分发挥核心业务优势，将企业资源集中于关键业务，通过合理融资、对外投资等方式推动公司经营发展。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、不可抗力风险
2021年全球疫情依然严峻，给各国经济发展带来较大影响。我国有效的疫情防控措施，保障了各行各业逐步恢复，但内防反弹的压力仍然较大，疫情局部地区小范围复发的风险依然存在。
应对措施：公司将坚持落实国家疫情防控措施，适度调整公司经营、财务计划，全面加强生产、销售调度工作，确保生产经营安全有序不受影响。
2、产品单一及产品销售价格下降的风险
公司以先进的技术装备、长期优质的服务能力能够中标获得较为稳定的烟标订单。2019年、2020年及2021年，公司核心产品烟标的销售收入分别为41,285.17万元、35,048.25万元及29,831.93万元，占公司营业收入的比例分别为87.76%、79.87%及68.43%。2021年公司对主营酒盒包装设计、生产、销售的子公司永吉盛珑进行少数股权收购，实现对酒盒业务的全资控制，进一步分散关于烟标印刷的单一产品风险。
烟标在包装印刷品中属于毛利率较高的品种，下游卷烟客户在招投标中对于供应商资质审核较为严格，市场进入壁垒较高。但烟标印刷是相对开放的竞争市场，面临较为激烈的外部竞争和下游卷烟客户持续降本增效的压力，如果下游卷烟客户降低市场进入门槛、增加供应商数量，公司烟标产品的中标价格和市场份额迅速下降，将导致公司盈利下滑。
应对措施：公司积极加大优势产品工艺改进及产品梯队建设，努力改善产品结构，提高市场竞争力，同时持续深化企业品牌建设，推进销售渠道建设，维护和增强公司产品在市场竞争中的优势。
3、客户集中风险
公司自成立以来便与贵州中烟及其前身建立了良好合作关系，贵州中烟一直以来均为公司第一大客户。虽然合作关系稳固，且公司亦在开发其他卷烟客户，并积极推动“烟标+酒盒”双轮驱动的发展战略，通过酒盒等社会印刷品的业务拓展降低客户集中度，但现阶段公司对第一大客户的销售占比仍然很高，如第一大客户烟标需求下降、公司中标产品的品种减少或未能持续中标，将对公司的经营带来重大不利影响。
应对措施：为减少客户集中的风险，在继续服务好原有客户的同时，公司积极拓展新客户以及其他相关高附加值行业的相关业务，致力于培育一批快速增长的客户，减轻对单一大客户的依赖度，以有效降低客户及业务集中的风险。
4、原辅材料价格波动风险/成本增加风险
公司原材料主要包括卡纸、工业板纸、基膜及镭射膜、油墨及溶剂、电化铝。2019年、2020年及2021年，公司营业成本构成中，直接材料的占比均在70%以上，因此原材料价格的波动对公司营业成本及毛利率水平的影响相对较大。如果未来主要原材料价格上涨或者持续保持高位，且公司的应对措施不能有效实行，则可能导致公司主营业务成本进一步上升，进而对公司的盈利能力产生不利影响。
应对措施：公司将强化市场预测分析，紧盯市场行情变化，一方面通过优化供应商管理、控制全流程等手段促使采购管理日趋精细化；另一方面通过规模化生产、集中采购、提升管理水平和降低生产成本，将原材料产品的价格变化对毛利率的影响减少到最低程度。
5、境外投资项目实施风险
公司基于对医用大麻产业应用及其衍生行业的长期看好，2020年通过境外并购医用大麻经营主体澳大利亚公司TB，完成对医用大麻产业的布局。虽然目前全球医用大麻产业发展势头良好，但如果境外子公司所在地宏观经济、行业政策等情况出现较大波动，将会加大境外子公司的经营风险；此外，由于境外子公司所在地在政治、经济、法律、文化、语言及意识形态方面与我国存在较大差异，可能导致公司对境外子公司的经营管理不善，从而对公司本次投资产生不利影响。
应对措施：公司将积极关注海内外市场信息、需求变化及政治和法律因素等，合理规划海外市场的布局，提升经营管理效率，以减少政策不确定性对境外产业的影响。
6、证券投资风险
为增加公司收益，提升资金使用效率，经公司董事会审议通过，公司可使用自有闲置资金在投资本金不超过2.5亿元的额度内进行认购私募基金投资。
截止报告期末虽然投资盈利指标表现较好，但由于证券投资收益与风险并存，证券价格受国家货币、财政和产业等宏观政策、经济运行周期、资本市场走势、市场供求变化以及投资者心理预期等多种因素影响而波动较大。如果未来证券市场环境发生较大不利变化、公司或基金管理人投资决策产生偏差，将对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司已就二级市场的投资行为设立对应的风险管理阀值，受宏观经济形势及市场波动的影响，公司将由专人跟踪产品的市场表现，根据实际情况对阀值进行完善和修正，确保公司投资风险安全可控，稳定增长。
7、市场竞争加剧的风险
随着烟草行业“十四五”规划高质量发展要求的实施，中高档卷烟对烟标企业的印刷工艺、设备生产能力、供货及时能力、研发设计能力等提出了更高的要求，致使烟草公司对供应商的招标要求进一步精细化、标准化、严格化，加剧了烟标市场竞争，烟草公司的业务集中度越高，议价能力越强，可能会引起烟标行业企业为保持或扩大市场份额而主动或被动的下调产品价格，压缩利润率，将直接影响到所在行业企业的经济利益。
应对措施：持续深耕烟标业务，一方面通过不断开发新客户，提升产品质量，完善产品结构，增强客户黏性；另一方面持续增强产品设计研发能力，渠道建设能力和销售能力，对市场动向保持紧密关注适时调整经营策略，进一步提高公司的核心竞争力。
8、汇率风险
公司积极开拓国外市场，公司2020年并购了澳大利亚公司TB后，国外销售收入占公司营业收入的比例将逐渐增加。但疫情在全球的反复，加大了国际金融市场的不确定性。随着人民币国际化进程的加快，汇率的波动将加大公司合并报表范围营业收入等财务指标的波动，可能对公司经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司将密切关注人民币对澳元汇率、澳元对美元汇率的变化走势，完善汇率风险预警及管理机制，提高外汇资金使用效率，并采取其他有效措施降低汇率波动的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断建立健全公司治理结构相关制度，完善公司法人治理结构，切实强化内部规范运作，推进投资者关系管理工作，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时，持续提高公司治理水平，保护公司及全体股东的利益。
（一）股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权益，使其充分行使法律、法规和《公司章程》所规定的权利和义务，并制定相应制度。在会场选址上尽量考虑到股东参加会议的方便，使较多的股东能够参加股东大会，并严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。会议通过的决议由参加会议的律师事务所律师见证。
（二）控股股东和上市公司关系
公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各有一套完整的财务管理、生产经营、销售业务体系。公司董事会、监事会和管理层均能独立运作。
（三）董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的程序提名、选举董事，公司董事会由3名董事组成，其中3名独立董事，董事会人员构成符合法律、法规的规定。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，并制定相应的议事规则。公司董事能够积极参加培训，了解董事权利、义务和责任，按规定出席或授权其他董事出席董事会，审议并表决各项议案，独立董事对有关事项发表独立意见，切实维护公司和股东的合法权益。
（四）监事和监事会
公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等有关要求，本着对全体股东负责的精神认真履行职责，独立有效的对公司董事、高级管理人员及财务人员履行监督职责，起到为全体股东保驾护航的作用。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的 | 决议刊登的披露日 | 会议决议 |
| 查询索引 | 期 | |||
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月21日 | www.sse.com.cn | 2021年1月22日 | 审议通过了10项议案，不存在否决议案：1、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》 2、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》 3、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》 4、《关于公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告的议案 》 5、《关于<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》 6、《关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》 7、《关于制定可转换公司债券持有人会议规则的议案》 8、《关于公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划的议案》 9、《关于公司内部控制自我评价报告的议案》 10、《关于授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年4月29日 | www.sse.com.cn | 2021年4月30日 | 审议通过了12项议案，不存在否决议案：1、《公司2020年度董事会工作报告》 2、《公司2020年年度报告及摘要》 3、《2020年财务决算及2021年财务预算报告》 4、《关于确认公司董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬及2021年度薪酬方案》 5、《关于公司2020年日常关联交易情况以及2021年度拟发生关联交易的议案》 6、《公司2020年度利润分配预案的议案》 7、《关于聘任2021年度审计机构及内控审计机构的议案》 8、《公司2020年度监事会工作报告》 9、《关于修订公司章程部分条款的议案》 10、《关于选举非独立董事的议案》 11、《关于选举独立董事的议案》 12、《关于选举监事的议案》 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年9月10日 | www.sse.com.cn | 2021年9月11日 | 审议通过了1项议案，不存在否决议案：《关于公司2021年半年度利润分配预案的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 邓代兴 | 董事长 | 男 | 36 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 2,481,500 | 2,481,500 | 0 | 不适用 | 0.0001 | 是 |
| 黄凯 | 董事、副总经理 | 男 | 53 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 300,000 | 300,000 | 0 | 不适用 | 49.97 | 否 |
| 王强 | 独立董事 | 男 | 51 | 2018-09-18 | 2024-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 是 |
| 段竞晖 | 独立董事 | 男 | 54 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 是 |
| 余根潇 | 董事、董事会秘书 | 男 | 41 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 600,000 | 600,000 | 0 | 不适用 | 50.96 | 否 |
| 薛军 | 独立董事 | 男 | 50 | 2021-04-29 | 2024-04-30 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 4.00 | 否 |
| 吴天一 | 董事 | 男 | 37 | 2021-04-29 | 2024-04-30 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 50.00 | 否 |
| 陈世贵 | 独立董事(离任) | 男 | 59 | 2018-05-02 | 2021-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.00 | 否 |
| 弋才伟 | 监事会主席 | 男 | 53 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0.00 | 是 |
| 蒲永宁 | 监事 | 男 | 54 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 16.13 | 否 |
| 赵明强 | 监事 | 男 | 50 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 13.13 | 否 |
| 李秀玉 | 总经理 | 女 | 63 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 49.97 | 否 |
| 杨顺祥 | 副总经理 | 男 | 58 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 300,000 | 300,000 | 0 | 不适用 | 49.97 | 否 |
| 孔德新 | 副总经理 | 男 | 59 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 300,000 | 300,000 | 0 | 不适用 | 49.97 | 否 |
| 黄革 | 副总经理 | 男 | 54 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 300,000 | 300,000 | 0 | 不适用 | 49.97 | 否 |
| 王忱 | 财务总监 | 男 | 46 | 2018-05-08 | 2024-04-29 | 300,000 | 300,000 | 0 | 不适用 | 50.96 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 4,581,500 | 4,581,500 | 0 | / | 449.03 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 邓代兴 | 1985年3月出生，2007年获得新西兰奥克兰大学机电工程学士学位。2007年至今担任贵州永吉房地产开发有限责任公司副董事长；2007年至今担任贵阳黄果树房地产开发有限公司董事长；2015年至今担任上海新兴财富投资管理中心(有限合伙)事务合伙人；2016年至今担任上海叁圭投资控股有限公司执行董事；2017年至今担任贵州赛尔斯电子商务有限公司执行董事。2018年5月至今任公司董事长。 |
| 黄凯 | 1985年-1997年任贵乌工贸联营彩印厂工人、车间主任、生产科科员；1997年-2007年任贵州永吉印务有限公司生产总调度长、副总经理；2007年至今任贵州永吉印务股份有限公司董事、副总经理。 |
| 王强 | 1970年1月出生，工商管理硕士，会计师，审计师，中国注册会计师，中国注册资产评估师。1993年7月-1996年9月贵阳市审计局工交处审计员；1996年10月至1999年10月贵阳审计师事务所评估主任；1999年11月至今任贵阳安达会计师事务所副所长；2006年4月至今贵州君安房地产土地资产评估有限公司执行董事；2006年5月至今贵阳百业勤财务咨询有限公司监事；2018年9月至今任贵州永吉印务股份有限公司独立董事；2019年5月至今任贵州省交通规划勘察设计院股份有限公司独立董事；2016年10月至今任贵阳经济技术开发区城市建设投资（集团）有限公司外部董事。 |
| 段竞晖 | 1967年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，西南政法大学硕士研究生。1994年6月至今任贵州公达律师事务所主任；2016年12月至今任贵州三力制药股份有限公司独立董事；2018年5月至今任公司独立董事。 |
| 余根潇 | 2007年-2011年任德邦证券有限责任公司投资银行部项目经理；2011年-2013年任上海华信石油集团有限公司投资中心副总经理兼金融部总监；2015年3月至今任公司董事会秘书；2018年5月起任公司董事。 |
| 薛军 | 1993年7月-1997年6月任中国贵州航空工业总公司法律顾问工作人员；1995年3月-1997年6月任安顺理想律师事务所律师；1997年7月-2008年2月任贵州辅正律师事务所合伙人、律师；2008年3月至今在贵州君跃律师事务所从事律师工作，任高级合伙人、主任，并担任中国共产党贵州君跃律师事务所支部委员会书记；2021年4月起时任公司独立董事。 |
| 吴天一 | 2011年5月-2018年8月任新西兰Lumenworks Ltd公司创始人兼总经理；2018年9月至今任永吉印务股份有限公司董事长助理；2020年3月至今任澳大利亚Y Cannabis Holdings Pty. Ltd.、Pijen (No.22) Pty. Ltd. 和Tasmanian Botanics Pty. Ltd.三家永吉股份子公司或参股公司的董事。 |
弋才伟2005年-2009年任贵州圣泉药业有限公司总经理；2009年至今任贵州圣泉实业发展有限公司总经理；2015年1月起任公司监事；2018年 5月至今任公司监事会主席。
| 蒲永宁 | 1984年-1997年任贵乌工贸联营彩印厂工人；1997年-2007年任贵州永吉印务有限公司车间主任；2007年至今任公司生产部经理、2018年5月至今任公司监事。 |
| 赵明强 | 经济师职称。 1994年—2009年任贵州圣泉实业发展有限公司营销部经理、企管部主任及办公室主任；2009年至今任贵州永吉印务股份有限公司综合管理部主任；2016年至今任贵州永吉印务股份有限公司工会主席；2018年5月至今任公司职工代表监事。 |
| 李秀玉 | 1977年-1980年任贵乌工贸联营彩印厂工人；1980年-1999年贵阳市邮政局工人；1999年-2007年任贵州永吉印务有限公司副总经理；2007 年-2015年2月任公司副总经理；2015年3月至今任公司总经理。 |
| 杨顺祥 | 1980年-1997年任贵乌工贸联营彩印厂质检员、采购员；1997年—2007年任贵州永吉印务有限公司副总经理；2007年至今任公司副总经理。 |
| 孔德新 | 1980年-1997年贵州省安顺汽车运输公司职员；1997年-2007年任贵州永吉印务有限公司业务员、业务部经理；2007年至今任公司副总经理。 |
| 黄革 | 1985年-1991年任贵阳仪器仪表公司永新仪器仪表厂电工；1992年-1998年贵州永隆包装彩印有限公司电工；1998年-2007年任贵州永吉印务有限公司设备部主任；2007年至今任公司副总经理。 |
| 王忱 | 1975年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1999年-2005年任亚太会计师事务所有限公司贵阳分所项目经理；2005年-2013年任贵州致远会计师事务所有限公司副总经理；2013年-2014年任贵州致远兴宏会计师事务所有限公司副总经理；2014年-2016年任贵州汇联通电子商务服务有限公司财务总监；2016年-2017年任贵州天地人和酒业有限公司财务总监；2015年1月-2018年5月任公司独立董事；2018年5月至今任公司财务总监。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 邓代兴 | 上海叁圭投资控股有限责任公司 | 执行董事 | 2016/2/4 | |
| 弋才伟 | 贵州圣泉实业发展有限公司 | 总经理 | 2017/5/19 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 邓代兴 | 贵州赛尔斯电子商务有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
| 邓代兴 | 贵州永吉新兴财富投资管理（有限合伙） | 执行合伙人 | ||
| 邓代兴 | 贵州黄果树房地产开发有限公司 | 董事长 | ||
| 邓代兴 | 汇君小贷 | 董事长 | ||
| 邓代兴 | 叁圭房开 | 执行董事 | ||
| 邓代兴 | 叁圭投资 | 执行董事 | ||
| 段竞晖 | 贵州公达律师事务所 | 主任 | ||
| 段竞晖 | 贵州三力制药股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 王强 | 贵阳君安房地产土地资产评估有限公司 | 执行董事 | ||
| 王强 | 贵阳百业勤财务咨询有限公司 | 监事 | ||
| 王强 | 贵阳经济技术开发区城市建设投资（集团）有限公司 | 外部董事 | ||
| 王强 | 贵州国台酒业股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 王强 | 贵州普华旗盛投资管理有限公司 | 总经理 | ||
| 王强 | 贵州交通规划勘察设计院股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 王强 | 贵阳安达会计师事务所 | 副所长兼董事 | ||
| 薛军 | 贵州君跃律师事务所 | 高级合伙人、主任、支部委员会书记 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司章程有关规定，董事、监事津贴由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 主要依据公司经营情况、管理的范围与职责以及对公司贡献程度综合考评来确定，独立董事津贴参照本地区及同行业上市公司的整体水平。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事、高级管理人员在公司领取的薪酬严格按照公司考评制度发放，公司所披露的报酬和实际发放的情况相符。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 449.03万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 薛军 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 吴天一 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 陈世贵 | 独立董事 | 离任 | 换届 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第二十二次会议 | 2021-01-05 | 审议通过： 1、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》； 2、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 3、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》； 4、《关于公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告的议案》； 5、《关于 <前次募集资金使用情况专项报告> 的议案》； 6、《关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》； 7、《关于制定可转换公司债券持有人会议规则的议案》； 8、《关于公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划的议案》； 9、《关于公司内部控制自我评价报告的议案》； 10、《关于授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券 |
| 具体事宜的议案》； 11、《关于提请召开2021年第一次临时股东大会的议案》 | ||
| 第四届董事会第二十三次会议 | 2021-03-01 | 审议通过： 1、《关于修订可转换公司债券持有人会议规则的议案》； 2、《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 3、《关于修订公司公开发行可转换公司债券预案的议案》 |
| 第四届董事会第二十四次会议 | 2021-03-15 | 审议通过《关于用自有闲置资金进行银行理财和认购私募基金产品的议案》 |
| 第四届董事会第二十五次会议 | 2021-04-08 | 审议通过： 1、《公司2020年度总经理工作报告》； 2、《公司2020年度董事会工作报告》； 3、《公司2020年度审计报告》； 4、《公司2020年年度报告及其摘要》； 5、《2020年财务决算及2021年财务预算报告》； 6、《关于确认公司非独立董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬方案》； 7、《关于确认公司独立董事2020年度津贴方案》； 8、《公司董事会审计委员会2020年度履职情况的报告》； 9、《公司独立董事2020年度述职报告》； 10、《关于公司2020年日常关联交易情况以及2021年度拟发生关联交易的议案》； 11、《公司2020年内部控制评价报告》； 12、《公司2020年度利润分配预案的议案》； 13、《关于续聘2021年度审计机构及内控审计机构的议案》； 14、《关于提请召开公司2020年年度股东大会的议案》； 15、《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留部分第二期解除限售条件成就的议案》； 16、《关于提名第五届董事会独立董事候选人的议案》； 17、《关于提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》； 18、《关于修订公司章程部分条款的议案》； 19、《关于前次募集资金使用情况专项报告的议案》 |
| 第四届董事会第二十六次会议 | 2021-04-29 | 审议通过《关于公司2021年度第一季度报告的议案》 |
| 第五届董事会第一次会议 | 2021-04-30 | 审议通过： 1、《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》； 2、《关于选举公司第五届董事会专门委员会及召集人》； 3、《关于聘任公司总经理的议案》； 4、《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 5、《关于聘任公司常务副总经理及副总经理的议案》； 6、《关于聘任公司财务总监的议案》； 7、《关于聘任公司证券事务代表的议案》； 8、《关于收购二级控股子公司少数股权的议案》； 9、《关于调整公司公开发行可转换公司债券募集资金规模的议案》； |
| 10、《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 11、《关于修订公司公开发行可转换公司债券预案的议案》； 12、《关于修订公司公开发行可转换公司债券募集资金可行性分析报告的议案》 | ||
| 第五届董事会第二次会议 | 2021-05-18 | 审议通过： 1、《关于调整公司公开发行可转换公司债券募集资金规模的议案》； 2、《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 3、《关于修订公司公开发行可转换公司债券预案的议案》； 4、《关于修订公司公开发行可转换公司债券募集资金可行性分析报告的议案》 |
| 第五届董事会第三次会议 | 2021-06-08 | 审议通过： 1、《关于调整公司公开发行可转换公司债券募集资金规模的议案》； 2、《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 3、《关于修订公司公开发行可转换公司债券预案的议案》； 4、《关于修订公司公开发行可转换公司债券募集资金可行性分析报告的议案》 |
| 第五届董事会第四次会议 | 2021-07-16 | 审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》 |
| 第五届董事会第五次会议 | 2021-08-25 | 审议通过： 1、《公司2021年半年度报告及其摘要》； 2、《关于公司2021年半年度利润分配预案的议案》； 3、《关于会计政策变更的议案》； 4、《关于提请召开2021年第二次临时股东大会的议案》； 5、《关于向金融机构申请信用贷款融资的议案》 |
| 第五届董事会第六次会议 | 2021-09-10 | 审议通过《关于对上海埃延半导体有限公司增资扩股的议案》 |
| 第五届董事会第七次会议 | 2021-10-28 | 审议《关于公司2021年度第三季度报告的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 邓代兴 | 否 | 12 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄凯 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 余根潇 | 否 | 12 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 段竞晖 | 是 | 12 | 12 | 4 | 1 | 0 | 否 | 3 |
| 王强 | 是 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 薛军 | 是 | 7 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 吴天一 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈世贵 | 是 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 6 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 6 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 黄凯、王强、段竞晖 |
| 提名委员会 | 邓代兴、段竞晖、薛军 |
| 薪酬与考核委员会 | 邓代兴、王强、薛军 |
| 战略委员会 | 邓代兴、黄凯、段竞晖 |
(2).报告期内审计委员会召开5次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月6日 | 审议关于《公司2020年年度报告及其摘要》、《2020年财务决算及2021年财务预算报告》、《关于公司2020年日常关联交易情况以及2021年度拟发生关联交易的议案》与《关于续聘2021年度审计机构及内控审计机构的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 |
| 2021年4月20日 | 审议《2021年第一季度报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 无 |
| 2021年8月20日 | 审议《2021年半年度报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通 | 无 |
| 讨论，一致通过该议案。 | |||
| 2021年10月25日 | 审议《2021年第三季度报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 无 |
| 2021年12月14日 | 《2021年年度审计计划沟通会》 | 无 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年3月29日 | 《关于选举公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》以及《公司章程》、《董事会提名委员会工作条例》开展工作，勤勉尽责经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 无 |
| 2021年4月20日 | 审议通过： 1、《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》 2、《关于选举公司第五届董事会专门委员会及召集人》 3、《关于聘任公司总经理的议案》 4、《关于聘任公司董事会秘书的议案》 5、《关于聘任公司常务副总经理及副总经理的议案》 6、《关于聘任公司财务总监的议案》 7、《关于聘任公司证券事务代表的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》以及《公司章程》、《董事会提名委员会工作条例》开展工作，勤勉尽责经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年3月29日 | 审议《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留授予第二期解除限售条件成就的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 无 |
(5).报告期内战略委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年7月5日 | 审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》以及《公司章程》、《董事会战略决策委员会工作条例》开展工作，勤勉尽责经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 无 |
| 2021年9月1日 | 审议通过《关于公司拟投资上海埃延半导体有限公司的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》以及《公司章程》、《董事会战略决策委员会工作条例》开展工作，勤勉尽责经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 418 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 613 |
| 在职员工的数量合计 | 1,031 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 32 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 708 |
| 销售人员 | 19 |
| 技术人员 | 114 |
| 财务人员 | 17 |
| 行政人员 | 173 |
| 合计 | 1,031 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 59 |
| 大专 | 83 |
| 中专、高中及以下 | 889 |
| 合计 | 1,031 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
本着公司与员工共同发展的原则，并在结合公司未来的战略发展目标、行业特点、公司的财务支付能力等因素的情况下，制定与公司战略相匹配的薪酬策略。薪酬策略综合考虑了公司薪酬市场竞争力、公司内部支付公平性和个体之间业绩表现和能力差异等因素。薪酬策略具体体现在以下五个方面：
1、公司薪酬定位：公司将定期参加外部市场的薪酬调查活动，并与相关行业数据进行比较，在财务支付能力允许的情况下，保持公司整体薪酬水平的市场竞争力，并根据公司战略和人力资源市场状况不定期调整公司薪酬定位。
2、激励性的薪酬政策：结合公司所处行业特点，以及公司业务发展需要，为保证公司战略目标的实现，在薪酬管理体系中，针对关键岗位人员制订更具市场竞争性的激励分配制度，确保公司整体经营业绩指标的达成。
3、薪酬制度的完善：不断完善薪酬管理体系，建立支持公司战略目标实现的薪酬结构，规范岗位职级体系，不断提高薪酬管理的专业化水平。
4、全面薪酬策略：公司在关注员工现金收入增长和福利项目不断完善的同时，将继续在营造良好的工作氛围和培养员工成长方面不断投入更多资源和提供更多发展机会，鼓励员工除现金和福利等传统收益外，更加关注积极的工作氛围及个人成长带来的增值收益。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司实施积极的股利分配政策，公司可以采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式分配利润。公司实施股利分配应当遵守以下规定：
1、利润分配原则
公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报兼顾公司的可持续发展，利润分配政策保持连续性和稳定性。
2、利润分配的形式和比例
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红进行分配利润，采取股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。公司董事会综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
3、现金分红的条件
（1）公司该年度实现的可分配利润为正值；
（2）审计机构对公司当年财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大投资计划或重大现金支出发生。
重大投资计划或重大现金支出事项指以下情形之一：
公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元；公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
4、现金分红的时间间隔
原则上每年度进行一次现金分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期分红。
5、利润分配的决策程序和机制
（1）公司董事会根据公司业务发展情况和前述利润分配政策制订利润分配方案，经过半数董事及三分之二以上独立董事表决通过后提交股东大会决议通过，监事会应当对提请股东大会审议的利润分配方案进行审核并经过半数监事通过。
（2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应对利润分配方案发表明确的独立意见；
（3）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红方案，并直接提交董事会审议；
（4）在股东大会对现金分红具体方案审议进行前，应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时回答中小股东关心的问题。
（5）因特殊情况不进行现金分红的，董事会应就不现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途等事项进行说明，独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定的媒体上披露。
（6）监事会对董事会拟定和审核的利润分配方案的程序是否符合法律、行政法规、中国证监会和上海交易所的规定提出审核意见，监督公司利润分配的执行。
6、公司利润分配政策的调整程序
公司因生产经营情况，投资规划或者长期发展的需要调整利润分配政策时，在不违反中国证
监会和上海交易所有关规定的情况下，可以提交利润分配政策调整议案，并经全体董事过半数及三分之二独立董事审议通过后，提交股东大会审批，议案经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。监事会应当对董事会提交的利润分配调整议案进行审议，并经过半数监事通过。为充分考虑中小股东的意见，本次股东大会应当同时采取网络投票的方式召开。
7、占用即冻结机制
股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司为符合解除限售条件的6名激励对象办理相关限制性股票解除限售事宜，本次解除限售股份上市流通日：2021年4月8日 | 详见公司2021年4月9日披露的《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留授予部分第二期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2021-024） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格依照中国证监会、上海证券交易所及《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等法律法规的要求建立了内控管理体系，明确了各个层级的决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构各司其职、规范运作。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司良性、健康、可持续发展。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司管理层坚持以风险防范为导向，增强内控制度执行力和内控管理有效性，公司适时修订相关管理制度，在重大事项报告、信息披露管理、关联交易管理等事项决策方面均严格遵守公司的《信息披露事务管理制度》、《关联交易管理办法》等规章制度的要求。公司对合并报表范围内子公司实行一体化管理，结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，统一使用OA系统，统筹协调公司内部各项资源，实现业务协同。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见上海证券交易所网站披露的《贵州永吉印务股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司目前已建立了健全的董事会、监事会、股东大会制度，以促使公司决策科学有效并监督其符合公司发展战略和社会发展规律。公司密切关注证券法律法规、国家政策变化、资本市场动态，不断完善健全公司治理，切实保障公司及投资者权益。报告期内，公司对治理情况进行了全面梳理，并以此为契机，优化与提升公司治理水平。经公司治理专项自查，根据最新修订的《公司法》、《证券法》等法律法规修订了《公司章程》部分条款。随着公司发展，内外部环境不断发生变化，公司将继续加强自身建设，逐步提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司主要污染物有废气、废水、噪声等。其中废水主要是职工生活废水和洗版废水；废气主要为油墨挥的VOCs、少量非甲烷总烃及油烟废气；固体废物主要为生产固废和生活垃圾。公司严格执行“三废”排放标准，处理后的废水排放未超过《污水监测技术规范》（HJ91.1-2019）的限值要求。经电解、活性炭装置处理后的烟道废气未超过《固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染物采样方法》（GB/T 16157-1996）、《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）和《大气污染物无组织排放监测技术导则》（HJ/T 55-2000）的要求。报告期内，公司排污总量控制在许可范围内，公司“三废”治理符合规范要求，无超标排放。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
① 水排放及治理
本公司废水包括生产废水及职工产生的餐饮废水和生活污水，生产污水不外排，全部回收处理。
A、治理措施：
a生产废水主要为印刷版油墨清废液，印刷版油墨清洗废液经收集后全部暂存于2个储液罐，定期委托具有资质单位托运处置；
b餐饮废水经油水分离器预处理后，同生活污水进入化粪池处理后排入市政污水管网。
B、设施运行情况及检测结果：设施运行情况良好。据贵州博联检测技术股份有限公司《监测报告》（HB60221000501）、（GZOSBG20211201040）监测结果表明：废水检测仪器均符合国家有关标准和技术要求，水温、pH、悬浮物（SS）、五日生化需氧量（BOD5）、化学需氧量（CODcr）、总磷（TP）、氨氮（NH3-N）、动植物油类等监测因子监测结果均满足《污水监测技术规范》(HJ91.1-2019)标准要求，监测结果显示检测项目检测结果值均低于标准限值。
② 废气排放及治理
本公司产生的废气主要为油墨废气及油烟废气。A、治理措施：
a油墨废气：经抽排净化系统抽排经活性炭吸附装置处置后经30m 高排气筒高空排放。b油烟废气：经油烟净化装置处理后排放。B、设施运行情况及检测结果：设施运行情况良好。据贵州博联检测技术股份有限公司《监测报告》（HB60221000501）、（HB60222000201）监测结果表明：废气监测仪器均符合国家有关标准和技术要求，监测前按规定对废气测试仪进行现场气密性检查，采样和分析过程严格按照《固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染物采样方法》（GB/T 16157-1996）、《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）和《大气污染物无组织排放监测技术导则》（HJ/T 55-2000）进行。其中：凹印车间1号竖直烟道、凹印车间2号竖直烟道、胶印车间竖直烟道及锅炉烟气排气筒中非甲烷总烃、非甲烷总烃排放速率合计检测结果均低于参考限值（参考标准为《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级标准）。
③ 噪声产生及治理
本公司生产过程中噪声污染源来自排风机、切纸机、印刷机等产生的设备噪声。A、治理措施：
a印刷机、排风机、切纸机等设备均设置在厂房内，并在其底部安装减振材料；b生产车间设置吸声棉，窗户安装消声器等降噪设施。B、设施运行情况及检测结果：设施运行情况良好。据贵州博联检测技术股份有限公司《监测报告》（HB60222000201）、（GZOSBG20211201040）监测结果表明：在测量前、后用声校准器对多功能声计进行校准，校准结果符合监测要求，监测结果显示主要声源监测点结果值均低于标准限值。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司已获得贵州省环保局颁发的《贵州省排放污染物许可证》。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为了防范和有效处理突发环境污染事件，公司成立了环境污染事件应急处理领导小组和办公室。并建立规范完善的《突发环境事件应急预案》，该预案已在属地环保部门备案。领导小组根据实际情况成立临时应急救援指挥部，全权负责应急救援工作。应急领导小组全面负责组织、协调或指导事故的应急处置工作。凡发生环境污染事件后，必须立即采取应急处理措施，控制污染事态的发展，并立即上报综合管理部，开展事故调查等工作（最迟不得超过1小时），12小时内将事故报告或简报上报综合管理部，综合管理部按照有关事故处理规定分级负责，逐级上报，接受处理。
① 安全防范措施
A、危险废物的使用、贮运严格执行国家有关危险化学品的相关法律、法规及规范，严禁违法违规操作，严禁烟火，确保安全生产；
B、危险废物暂存区，按危险废物暂存要求，设置门锁、危险废物标识，有专人负责管理。地面采用防渗处理，避免发生二次污染事件；
C、原料储存区除采取防火分区防护外，还设置消防栓灭火装置；
D、纸库内的照明、通风等设施采用防爆灯具。危险废物贮存间内禁止使用易产生火花的机械设备和工具；
E、厂区均匀分布设置消防栓，各车间、主要生产岗位配备灭火器等应急设施。公司设置有消防及火灾报警系统，有经培训合格的人员持证上岗24小时值班监控。
② 技术性预防措施
所有建筑物、设备、管道设置防静电接地设施。生产车间重要岗位和原辅料库均设置消防、火灾报警器，进行24小时监控。
③ 对危险源采取的管理措施
A、对危险源采取的预防措施主要有安全管理措施、安全教育措施、以及个体防护措施三方面，对重点部位、关键装置实行责任制，指定了公司级、岗位级的安全责任人，同时指定一名安全主管人员，负责落实各项措施的实施，定期对相关责任情况进行考核并公布。对特种设备、防雷防静电等安全装置定期检测校验，及时维护保养，合格方可投入使用；
B、制定了公司安全管理制度、安全操作规程、岗位安全责任制、应急救援预案和预案管理制度。每年对危险源进行一次全公司演练，岗位预案严格按照预案管理制度定期组织学习和演练，通过演练持续改进。
④ 设置疏散线路，发生危险时及时安全疏散相关人员。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
① 废气监测方案
A、废气监测点位、监测项目及监测频次（见下表）
废气污染源监测内容一览表
| 序号 | 污染源名称 | 监测点位 | 监测项目 | 监测次数 | 测试要求 |
| 有组织废气 | |||||
| 1 | 生产废气 | 凹印车间2#处理后竖直烟道 | 烟温、流速、标干流量、苯、甲苯、二甲苯、VOCs（挥发性有机物）、非甲烷总烃 | 三次 | 正常运行、记录工况生产负荷等 |
| 2 | 凹印车间1#、胶印车间处理后竖直烟道 | ||||
| 3 | 在净化后竖直烟道（水处理设施） | ||||
| 4 | 锅炉废气 | 锅炉废气处理后排放口 | 油烟 | ||
| 无组织废气 | |||||
| 5 | 生产废气 | 根据当天气象条件，在项目厂界四周分别设置监测点位 | 非甲烷总烃 | ||
B、废气污染物排放执行标准（见下表）
废气污染物排放执行标准
| 类别 | 序号 | 标准名称 | 项目 | 执行标准限值 |
| 废气 | 1 | HJ734-2014 | 苯 | 0.004mg/m? |
| 2 | 甲苯 | 0.004mg/m? | ||
| 3 | 对/间二甲苯 | 0.009mg/m? | ||
| 4 | 邻二甲苯 | 0.004mg/m? | ||
| 5 | HJ38-2017、HJ604-2017 | 非甲烷总烃 | 0.07mg/m? | |
| 6 | HJ1077-2019 | 油烟 | 0.1mg/m? |
② 废水监测方案：废水监测点位、监测项目及监测频次
本公司生产废水零排放，因此废水污染源主要是指生活污水，生活污水排污口计1个。监测点位、监测项目及监测频次见下表。
废水污染源监测内容一览表
| 序号 | 监测点位 | 分析项目 | 监测频次 |
| 1 | 污水排放处理后总排口 | 水温、pH、悬浮物（SS）、动植物油类、化学需氧量（CODCr）、五日生化需氧量（BOD5）、氨氮（NH3-N）、总磷（TP）、阴离子表面活性剂（LAS）。 | 一次/每季度 |
③ 厂界噪声监测方案
A、厂界噪声监测内容（见下表）
厂界噪声监测内容一览表
| 点位布设 | 监测项目 | 监测频次 | 监测方法及 依据 | 仪器设备名称 | 备注 |
| 厂界北面、东面、南面、西面外1米各设一个监测点位 | 工业企业厂界噪声 | 每季度监测一次，每次昼、夜间各一次 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008 | 多功能声级计 |
B、厂界噪声评价标准厂界噪声执行GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》2类标准限值要求，昼间：
60dB（A），夜间50 dB（A）。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更情况
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）。2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）。鉴于上述会计准则和会计准则解释的颁布及修订，本公司对会计政策相关内容进行调整。
2、本次会计政策变更对公司的影响
公司自2021年2月2日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对本报告期内财务报表无重大影响。
公司自2021年12月31日起执行财政部2021年度颁布的《企业会计准则解释第15号》，该项会计政策对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范，该项会计政策变更对本报告期内财务报表无重大影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 400,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 2 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 300,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 爽银财富-金债活期理财 | 自有资金 | 9,282,427.13 | 0.00 | 0.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 735,000 | 0.18 | -735,000 | -735,000 | 0 | 0 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 735,000 | 0.18 | -735,000 | -735,000 | 0 | 0 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 境内自然人持股 | 735,000 | 0.18 | -735,000 | -735,000 | 0 | 0 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 418,339,400 | 99.82 | 735,000 | 735,000 | 419,074,400 | 100 | |||
| 1、人民币普通股 | 418,339,400 | 99.82 | 735,000 | 735,000 | 419,074,400 | 100 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 419,074,400 | 100 | 419,074,400 | 100 |
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 余根潇 | 180,000 | 180,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 黄凯 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 黄革 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 杨顺祥 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 孔德新 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 彭海三 | 45,000 | 45,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 王忱 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0 | 股权激励计划 | 2021年5月14日 |
| 合计 | 735,000 | 735,000 | 0 | 0 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 22,612 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 21,455 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 贵州永吉控股有限责任公司 | -22,000,000 | 172,566,200 | 41.18 | 0 | 质押 | 111,810,000 | 境内非国有法人 |
| 贵州云商印务有限公司 | 0 | 35,944,000 | 8.58 | 0 | 冻结 | 5,824,000 | 境内非国有法人 |
| 贵州裕美纸业有限责任公司 | 0 | 32,624,000 | 7.78 | 0 | 质押 | 32,624,000 | 境内非国有法人 |
| 邓维加 | 22,000,000 | 22,000,000 | 5.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 高翔 | -95,700 | 14,844,300 | 3.54 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 贵州雄润印务有限公司 | -953,429 | 12,696,556 | 3.03 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 贵州圣泉实业发展有限公司 | -8,338,166 | 6,904,075 | 1.65 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 刘伟 | -53,700 | 3,097,300 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 邓代兴 | 0 | 2,481,500 | 0.59 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 王丽薇 | 1,683,431 | 1,683,431 | 0.40 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 贵州永吉控股有限责任公司 | 172,566,200 | 人民币普通股 | 172,566,200 | |||||
| 贵州云商印务有限公司 | 35,944,000 | 人民币普通股 | 35,944,000 | |||||
| 贵州裕美纸业有限责任公司 | 32,624,000 | 人民币普通股 | 32,624,000 | |||||
| 邓维加 | 22,000,000 | 人民币普通股 | 22,000,000 | |||||
| 高翔 | 14,844,300 | 人民币普通股 | 14,844,300 | |||||
| 贵州雄润印务有限公司 | 12,696,556 | 人民币普通股 | 12,696,556 | |||||
| 贵州圣泉实业发展有限公司 | 6,904,075 | 人民币普通股 | 6,904,075 | |||||
| 刘伟 | 3,097,300 | 人民币普通股 | 3,097,300 | |||||
| 邓代兴 | 2,481,500 | 人民币普通股 | 2,481,500 | |||||
| 王丽薇 | 1,683,431 | 人民币普通股 | 1,683,431 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份4,258,000股，占公司总股本的1.02%。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 贵州永吉控股有限责任公司、邓维加先生、邓代兴先生构成一致行动人关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 贵州永吉控股有限责任公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 邓维加 |
| 成立日期 | 1995-09-20 |
| 主要经营业务 | 法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（控股公司服务；企业管理；企业管理咨询；计算机技术开发；应用软件服务；计算机系统服务；基础软件服务；数据处理；房屋租赁；经济贸易咨询；旅游信息咨询；公共关系服务；百货零售（不含需取得前置许可的）；五金零售；家具零售；灯具零售；其他室内装饰材料零售；卫生洁具零售；日用家电零售；文化用品零售；体育用品及器材零售；珠宝首饰零售；服装零售；鞋类零售；箱包零售；纺织品及针纺织品零售。） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 邓维加 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 贵州永吉控股有限责任公司执行董事 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
| 姓名 | 邓代兴 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书 |
| 回购股份方案披露时间 | 2021-07-17 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 以市场价格计算 |
| 拟回购金额 | 30,000,000- 50,000,000 |
| 拟回购期间 | 2021-07-17至2022-07-16 |
| 回购用途 | 员工股权激励 |
| 已回购数量(股) | 4,258,000 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 0 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大华审字[2022]001059号贵州永吉印务股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了贵州永吉印务股份有限公司(以下简称永吉股份)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永吉股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永吉股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认事项
1. 事项描述
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”注释（三十二）所述的会计政策及“六、 合并财务报表项目”注释40。
2021年度，永吉股份确认的营业收入为人民币43,597.82万元。
由于营业收入是永吉股份的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将永吉股份收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对于收入确认事项所实施的重要审计程序包括：
（1） 对永吉股份与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性进行测试和评价；
（2） 选取样本检查销售合同，识别与客户取得相关商品控制权相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3） 结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断永吉股份本期收入金额是否出现异常波动的情况；
（4） 对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合永吉股份收入确认的会计政策；
（5） 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（6） 结合应收账款审计，选取重要客户对其当期收入进行函证，检查应收账款回款情况，并对资金流与票据流信息进行核对。
基于已执行的审计工作，我们认为，永吉股份管理层对营业收入的确认及披露是合理的。
（二）商誉减值事项
1. 事项描述
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计”注释（二十五）所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释”注释16。
截至2021年12月31日，永吉股份商誉的账面原值人民币13,177.01万元。
管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。减值评估依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增长率、成本费用率，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。
由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商誉的减值确认为永吉股份的关键审计事项。
2. 审计应对
我们对于商誉减值确认事项所实施的重要审计程序包括：
（1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。
（2）通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性。
（3）通过将收入增长率、永续增长率和成本费用率等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断。
（4）基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率，并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率进行比较，以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率。
（5）对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值中采用的假设和方法是可接受的、管理层对商誉减值的总体评估是可以接受的、管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。
四、 其他信息
永吉股份管理层对其他信息负责。其他信息包括永吉股份 2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
永吉股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，永吉股份管理层负责评估永吉股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永吉股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督永吉股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对永吉股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永吉股份不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就永吉股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | （项目合伙人） | 王晓明 | |
| 中国注册会计师： | |||
| 杨远学 | |||
| 二〇二二年四月二十八日 | |||
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 贵州永吉印务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 353,222,284.63 | 332,007,790.53 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 134,826,257.91 | 228,391,381.82 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,488,416.00 | 31,985,549.14 | |
| 应收账款 | 156,911,785.98 | 167,903,661.05 | |
| 应收款项融资 | 628,230.00 | 2,582,505.80 | |
| 预付款项 | 7,430,861.96 | 2,465,305.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5,153,894.16 | 4,046,918.13 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 158,981,842.22 | 98,650,891.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,067,134.89 | 10,506,443.64 | |
| 流动资产合计 | 836,710,707.75 | 878,540,446.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 46,435,577.76 | 47,831,952.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 155,831,612.46 | 99,046,125.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 302,358,236.05 | 315,428,877.50 | |
| 在建工程 | 146,969,424.85 | 30,536,924.30 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,012,096.46 | ||
| 无形资产 | 32,668,026.73 | 33,095,465.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 131,770,055.40 | 90,758,123.88 | |
| 长期待摊费用 | 1,544,650.95 | 3,364,797.73 | |
| 递延所得税资产 | 2,662,333.41 | 3,273,587.56 | |
| 其他非流动资产 | 14,154,498.82 | 13,810,385.93 | |
| 非流动资产合计 | 842,406,512.89 | 637,146,239.82 | |
| 资产总计 | 1,679,117,220.64 | 1,515,686,686.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 98,000,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 65,171,899.84 | ||
| 应付账款 | 102,016,994.48 | 106,601,206.30 | |
| 预收款项 | 50,000.00 | ||
| 合同负债 | 2,089,176.84 | 397,176.92 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,809,534.08 | 12,085,602.40 | |
| 应交税费 | 9,923,384.71 | 9,646,148.54 | |
| 其他应付款 | 2,205,608.87 | 5,611,613.30 | |
| 其中：应付利息 | 462,200.00 | 263,065.56 | |
| 应付股利 | 1,456,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,381,142.23 | ||
| 其他流动负债 | 271,593.01 | 51,632.99 | |
| 流动负债合计 | 302,869,334.06 | 134,443,380.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 97,742,240.40 | 100,744,081.08 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,220,364.38 | ||
| 长期应付款 | 27,168,290.54 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 842,181.25 | 1,515,846.26 | |
| 递延所得税负债 | 8,437,893.96 | 8,091,207.27 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 141,410,970.53 | 110,351,134.61 | |
| 负债合计 | 444,280,304.59 | 244,794,515.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 419,074,400.00 | 419,074,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 105,945,310.56 | 112,467,897.97 | |
| 减：库存股 | 29,144,923.09 | 4,457,027.63 | |
| 其他综合收益 | 6,890,908.58 | 22,416,419.43 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 123,025,751.06 | 111,452,186.32 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 476,520,185.80 | 504,510,579.89 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,102,311,632.91 | 1,165,464,455.98 | |
| 少数股东权益 | 132,525,283.14 | 105,427,715.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,234,836,916.05 | 1,270,892,171.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,679,117,220.64 | 1,515,686,686.30 |
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:贵州永吉印务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 274,310,198.84 | 216,043,656.34 | |
| 交易性金融资产 | 134,826,257.91 | 223,691,381.82 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 8,943,674.00 | 2,095,079.18 | |
| 应收账款 | 140,768,295.68 | 150,703,308.97 | |
| 应收款项融资 | 128,230.00 | 819,882.40 | |
| 预付款项 | 57,649,312.95 | 437,542.00 | |
| 其他应收款 | 62,977,963.52 | 79,190,166.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 56,228,508.42 | 45,860,873.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,221,716.79 | 7,715,342.82 | |
| 流动资产合计 | 738,054,158.11 | 726,557,233.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 374,711,113.06 | 329,905,614.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 180,135,656.79 | 191,955,969.46 | |
| 在建工程 | 35,132,856.23 | 3,655,976.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,012,096.46 | ||
| 无形资产 | 11,686,424.06 | 11,307,111.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 888,639.10 | 2,646,717.58 | |
| 递延所得税资产 | 2,003,454.34 | 2,479,335.05 | |
| 其他非流动资产 | 5,028,739.59 | 2,641,116.93 | |
| 非流动资产合计 | 617,598,979.63 | 544,591,841.79 | |
| 资产总计 | 1,355,653,137.74 | 1,271,149,074.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 174,071,899.84 | ||
| 应付账款 | 42,404,916.27 | 91,765,684.27 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,197,503.66 | 187,577.04 | |
| 应付职工薪酬 | 8,706,971.24 | 8,622,196.25 | |
| 应交税费 | 7,357,299.39 | 4,596,107.08 | |
| 其他应付款 | 31,458,500.00 | 4,713,177.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,456,000.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,381,142.23 | ||
| 其他流动负债 | 155,675.48 | 24,385.01 | |
| 流动负债合计 | 274,733,908.11 | 109,909,127.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 59,901,120.00 | 80,420,040.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,220,364.38 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 842,181.25 | 1,515,846.26 | |
| 递延所得税负债 | 4,331,216.25 | 8,091,207.27 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 72,294,881.88 | 90,027,093.53 | |
| 负债合计 | 347,028,789.99 | 199,936,220.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 419,074,400.00 | 419,074,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 97,843,431.74 | 97,486,662.02 | |
| 减：库存股 | 29,144,923.09 | 4,457,027.63 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 123,025,751.06 | 111,452,186.32 | |
| 未分配利润 | 397,825,688.04 | 447,656,633.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,008,624,347.75 | 1,071,212,854.05 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,355,653,137.74 | 1,271,149,074.86 |
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 435,978,170.57 | 438,812,562.48 | |
| 其中：营业收入 | 435,978,170.57 | 438,812,562.48 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 413,691,138.11 | 350,311,471.43 | |
| 其中：营业成本 | 313,415,706.71 | 279,253,192.08 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 4,117,868.01 | 4,833,371.67 | |
| 销售费用 | 6,965,606.51 | 4,657,952.83 | |
| 管理费用 | 61,709,132.68 | 35,795,304.31 | |
| 研发费用 | 31,039,191.66 | 21,142,721.22 | |
| 财务费用 | -3,556,367.46 | 4,628,929.32 | |
| 其中：利息费用 | 5,773,388.95 | 2,945,926.85 | |
| 利息收入 | 4,762,310.29 | 9,824,023.02 | |
| 加：其他收益 | 5,710,387.71 | 16,150,568.80 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 125,889,050.36 | 20,662,940.73 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 816,725.76 | 3,100,009.11 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 16,718,880.69 | 53,941,381.82 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 227,092.03 | 930,229.98 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -161,034.10 | -59,110.27 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,107,165.18 | 1,328,727.84 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 171,778,574.33 | 181,455,829.95 | |
| 加：营业外收入 | 664,772.37 | 6,361,902.39 | |
| 减：营业外支出 | 371,588.88 | 1,591,116.20 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 172,071,757.82 | 186,226,616.14 | |
| 减：所得税费用 | 24,485,948.04 | 28,234,767.59 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 147,585,809.78 | 157,991,848.55 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 147,585,809.78 | 157,991,848.55 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 137,576,198.65 | 158,043,231.20 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 10,009,611.13 | -51,382.65 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -15,525,510.85 | 22,416,419.43 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -15,525,510.85 | 22,416,419.43 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -15,525,510.85 | 22,416,419.43 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -15,525,510.85 | 22,416,419.43 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 132,060,298.93 | 180,408,267.98 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 122,050,687.80 | 180,459,650.63 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 10,009,611.13 | -51,382.65 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.33 | 0.38 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 392,190,250.18 | 400,595,167.94 | |
| 减：营业成本 | 311,072,601.07 | 278,936,956.26 | |
| 税金及附加 | 3,053,891.48 | 4,416,750.67 | |
| 销售费用 | 3,804,532.78 | 3,563,229.66 | |
| 管理费用 | 33,954,232.04 | 18,914,734.84 | |
| 研发费用 | 19,773,311.55 | 14,959,714.52 | |
| 财务费用 | -6,990,671.37 | 4,313,821.45 | |
| 其中：利息费用 | 2,747,522.75 | 1,929,636.44 | |
| 利息收入 | 5,147,531.27 | 8,702,543.06 | |
| 加：其他收益 | 4,921,634.44 | 3,912,740.73 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 125,513,308.29 | 22,048,927.24 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 816,725.76 | 3,100,009.11 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -25,066,606.77 | 53,941,381.82 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 497,723.87 | 1,362,824.42 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -161,034.10 | -59,110.27 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,217,838.33 | 1,328,727.84 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 134,445,216.69 | 158,025,452.32 | |
| 加：营业外收入 | 532,603.18 | 1,194,563.84 | |
| 减：营业外支出 | 358,620.92 | 1,393,211.80 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 134,619,198.95 | 157,826,804.36 | |
| 减：所得税费用 | 18,883,551.51 | 22,322,868.14 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,735,647.44 | 135,503,936.22 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,735,647.44 | 135,503,936.22 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 115,735,647.44 | 135,503,936.22 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 435,179,540.24 | 357,150,076.21 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净 | |||
| 增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,158,995.25 | 39,854,105.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 463,338,535.49 | 397,004,182.02 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 224,346,598.37 | 75,075,889.41 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 96,733,045.27 | 68,818,026.95 | |
| 支付的各项税费 | 30,168,155.92 | 59,625,313.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 75,387,556.78 | 40,231,842.09 | |
| 经营活动现金流出小计 | 426,635,356.34 | 243,751,071.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,703,179.15 | 153,253,110.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 12,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 127,285,424.60 | 3,064,000.25 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,216,926.58 | 709,150.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 353,037,356.17 | 213,658,565.44 | |
| 投资活动现金流入小计 | 493,539,707.35 | 217,431,715.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,430,501.79 | 63,733,758.46 | |
| 投资支付的现金 | 39,500,000.00 | 26,648,342.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位 | 40,965,576.76 | ||
| 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 284,490,000.00 | 361,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 480,420,501.79 | 492,747,677.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,119,205.56 | -275,315,961.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,532,000.00 | 65,600.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,532,000.00 | 65,600.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 115,966,553.67 | 69,355,387.53 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 118,498,553.67 | 69,420,987.53 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,024,832.00 | 1,349,320.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 155,502,335.48 | 52,725,633.40 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,388,526.29 | 1,195,320.51 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 196,915,693.77 | 55,270,273.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -78,417,140.10 | 14,150,713.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,635,628.46 | 13,252,604.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,230,383.85 | -94,659,533.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 332,007,790.53 | 426,667,323.87 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 301,777,406.68 | 332,007,790.53 | |
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 412,963,720.44 | 309,888,510.21 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 105,397,441.80 | 84,404,243.77 | |
| 经营活动现金流入小计 | 518,361,162.24 | 394,292,753.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 256,690,937.55 | 53,524,376.32 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 50,086,691.38 | 40,584,130.92 | |
| 支付的各项税费 | 23,686,502.34 | 53,741,046.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78,001,171.88 | 102,410,768.38 | |
| 经营活动现金流出小计 | 408,465,303.15 | 250,260,321.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,895,859.09 | 144,032,432.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,310,400.00 | 1,635,634.15 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 126,909,682.53 | 2,864,300.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,040,926.58 | 699,150.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 323,888,517.15 | 196,951,515.63 | |
| 投资活动现金流入小计 | 453,149,526.26 | 202,150,599.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,154,117.04 | 14,288,082.23 | |
| 投资支付的现金 | 47,500,000.00 | 139,555,388.53 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 260,090,000.00 | 350,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 360,744,117.04 | 503,843,470.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 92,405,409.22 | -301,692,870.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 69,355,387.53 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 69,355,387.53 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 8,024,832.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 154,503,432.60 | 52,218,564.44 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 32,698,926.29 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 195,227,190.89 | 52,218,564.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,227,190.89 | 17,136,823.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -252,412.87 | -7,396.02 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,821,664.55 | -140,531,011.59 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 216,043,656.34 | 356,574,667.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 222,865,320.89 | 216,043,656.34 | |
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 419,074,400.00 | 112,467,897.97 | 4,457,027.63 | 22,416,419.43 | 111,452,186.32 | 504,510,579.89 | 1,165,464,455.98 | 105,427,715.26 | 1,270,892,171.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,074,400.00 | 112,467,897.97 | 4,457,027.63 | 22,416,419.43 | 111,452,186.32 | 504,510,579.89 | 1,165,464,455.98 | 105,427,715.26 | 1,270,892,171.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,522,587.41 | 24,687,895.46 | -15,525,510.85 | 11,573,564.74 | -27,990,394.09 | -63,152,823.07 | 27,097,567.88 | -36,055,255.19 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -15,525,510.85 | 137,576,198.65 | 122,050,687.80 | 10,009,611.13 | 132,060,298.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 356,769.72 | 24,687,895.46 | -24,331,125.74 | 17,199,327.15 | -7,131,798.59 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,457,027.63 | 4,457,027.63 | 1,842,400.00 | 6,299,427.63 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 | 356,769.72 | 356,769.72 | 356,769.72 | ||||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 29,144,923.09 | -29,144,923.09 | 15,356,927.15 | -13,787,995.94 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 11,573,564.74 | -165,566,592.74 | -153,993,028.00 | -111,370.40 | -154,104,398.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,573,564.74 | -11,573,564.74 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -153,993,028.00 | -153,993,028.00 | -111,370.40 | -154,104,398.40 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -6,879,357.13 | -6,879,357.13 | -6,879,357.13 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,074,400.00 | 105,945,310.56 | 29,144,923.09 | 6,890,908.58 | 123,025,751.06 | 476,520,185.80 | 1,102,311,632.91 | 132,525,283.14 | 1,234,836,916.05 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专 | 盈余公积 | 一 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 收益 | 项储备 | 般风险准备 | 润 | |||||||
| 一、上年年末余额 | 419,074,400.00 | 111,162,563.07 | 9,567,384.08 | 97,901,792.70 | 410,306,670.31 | 1,028,878,042.00 | 51,465,248.12 | 1,080,343,290.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,074,400.00 | 111,162,563.07 | 9,567,384.08 | 97,901,792.70 | 410,306,670.31 | 1,028,878,042.00 | 51,465,248.12 | 1,080,343,290.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,305,334.90 | -5,110,356.45 | 22,416,419.43 | 13,550,393.62 | 94,203,909.58 | 136,586,413.98 | 53,962,467.14 | 190,548,881.12 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 22,416,419.43 | 158,043,231.20 | 180,459,650.63 | -51,382.65 | 180,408,267.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,305,334.90 | -5,110,356.45 | 6,415,691.35 | 54,013,849.79 | 60,429,541.14 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -5,110,356.45 | 5,110,356.45 | 65,600.00 | 5,175,956.45 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,558,984.90 | 1,558,984.90 | 1,558,984.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | -253,650.00 | -253,650.00 | 53,948,249.79 | 53,694,599.79 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 13,550,393.62 | -63,839,321.62 | -50,288,928.00 | -50,288,928.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,550,393.62 | -13,550,393.62 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,288,928.00 | -50,288,928.00 | -50,288,928.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,074,400.00 | 112,467,897.97 | 4,457,027.63 | 22,416,419.43 | 111,452,186.32 | 504,510,579.89 | 1,165,464,455.98 | 105,427,715.26 | 1,270,892,171.24 |
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 419,074,400.00 | 97,486,662.02 | 4,457,027.63 | 111,452,186.32 | 447,656,633.34 | 1,071,212,854.05 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,074,400.00 | 97,486,662.02 | 4,457,027.63 | 111,452,186.32 | 447,656,633.34 | 1,071,212,854.05 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 356,769.72 | 24,687,895.46 | 11,573,564.74 | -49,830,945.30 | -62,588,506.30 | ||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 115,735,647.44 | 115,735,647.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 356,769.72 | 24,687,895.46 | -24,331,125.74 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,457,027.63 | 4,457,027.63 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 356,769.72 | 356,769.72 | |||||||||
| 4．其他 | 29,144,923.09 | -29,144,923.09 | |||||||||
| （三）利润分配 | 11,573,564.74 | -165,566,592.74 | -153,993,028.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,573,564.74 | -11,573,564.74 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -153,993,028.00 | -153,993,028.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,074,400.00 | 97,843,431.74 | 29,144,923.09 | 123,025,751.06 | 397,825,688.04 | 1,008,624,347.75 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||
| 实收资本 (或 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 | 专 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合 | |
| 股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 合收益 | 项储备 | 计 | |||||
| 一、上年年末余额 | 419,074,400.00 | 96,181,327.12 | 9,567,384.08 | 97,901,792.70 | 375,992,018.74 | 979,582,154.48 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,074,400.00 | 96,181,327.12 | 9,567,384.08 | 97,901,792.70 | 375,992,018.74 | 979,582,154.48 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,305,334.90 | -5,110,356.45 | 13,550,393.62 | 71,664,614.60 | 91,630,699.57 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 135,503,936.22 | 135,503,936.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,305,334.90 | -5,110,356.45 | 6,415,691.35 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -5,110,356.45 | 5,110,356.45 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,558,984.90 | 1,558,984.90 | |||||||||
| 4．其他 | -253,650.00 | -253,650.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | 13,550,393.62 | -63,839,321.62 | -50,288,928.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,550,393.62 | -13,550,393.62 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,288,928.00 | -50,288,928.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,074,400.00 | 97,486,662.02 | 4,457,027.63 | 111,452,186.32 | 447,656,633.34 | 1,071,212,854.05 |
公司负责人：邓代兴 主管会计工作负责人：王忱 会计机构负责人：吴秋桂
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
贵州永吉印务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系贵州永吉印务有限公司整体变更而来，贵州永吉印务有限公司是贵州省工商行政管理局批准设立的有限公司，公司设立时的注册资本为4,000,000.00元。 1997年2月25日，贵阳审计师事务所对公司设立出资进行了审验并出具了（97）筑审安分验字第 019 号《验资报告》，于1997年3月12日取得企业法人营业执照。2007年12月，公司整体变更为股份有限公司，以亚太中汇会计师事务所有限公司审计后净资产190,739,301.55 元（亚太审字[2007]C-240 号《审计报告》）折合股本 189,700,000股。亚太中汇会计师事务所有限公司对公司整体变更设立的注册资本进行了审验，并出具了亚太验字[2007]C-58 号《验资报告》。2015年4月，公司召开2014年度股东大会，通过年度利润分配方案为每 10股送红股10股，公司股本由 189,700,000股变更为379,400,000股。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增资进行了审验，并出具了大信验字[2015]第 5-00007 号《验资报告》。根据中国证券监督管理委员会“证监发行字【2016】2754号”文《关于核准贵州永吉印务股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股42,160,000股(每股面值1元)，增加注册资本人民币42,160,000.00元，变更后的注册资本为人民币421,560,000.00元，实收股本为人民币421,560,000.00元。根据2018年1月26日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司拟实施限制性股票激励计划增加注册资本人民币1,950,000.00元，变更后公司的股本为人民币423,510, 000. 00 元，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增资进行了审验，并出具了大信验字[2018]第 5-00002 号《验资报告》。2019 年1月，根据第四届董事会第四次会议，公司实施限制性股票激励计划向预留授予对象授予300,000股限制性股票，增加注册资本人民币300,000.00元，变更后公司的股本为人民币423,810,000.00 元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增资进行了审验，并出具了信会师报字[2019]第ZA10026号《验资报告》。公司分别于 2018 年 8 月31 日、2018 年 9 月 17 日召开了第四届董事会第四次会议、2018 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司部分社会公众股股份的预案》等相关议案，截至 2019 年 3 月 15 日，回购股份实施期届满，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份4,735,600 股，并于 2019 年 3 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司注销本次所回购的股份 4,735,600 股，本次回购股份注销完成后，公司总股本由423,810,000股减少至419,074,400股。2021年7月16日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》。同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股）股票，回购股份将在未来适宜时机用于股权激励。截至2021年12月31日止，公司注册资本为419,074,400.00元，股份总数为419,074,400股（每股面值 1 元），全部为流通股，其中公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份4,258,000股。统一社会信用代码：91520100214435085H住所：贵州省贵阳市云岩区观山东路 198 号法定代表人：邓代兴经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许
可（审批）的，市场主体自主选择经营。（包装装潢印刷品印刷（在许可证有效期内经营）；销售：
印刷物资，化工产品（需前置许可的项目除外）。）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共11户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 贵州永吉新型包装材料有限公司 | 一级全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 贵州永吉实业发展有限公司 | 一级全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 上海箭征永吉创业投资合伙企业（有限合伙） | 一级控股子公司 | 65.52 | 65.52 |
| 曲靖云麻农业科技有限公司 | 一级控股子公司 | 51.00 | 51.00 |
| 贵州金马包装材料有限公司 | 二级全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 贵州永吉盛珑包装有限公司 | 二级全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| Y Cannabis Holdings Pty Ltd | 二级全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 三级子公司 | 46.64 | 46.64 |
| Tasmanian Botanics Pty Ltd | 四级子公司 | 45.00 | 45.00 |
| 堪纳比斯（上海）商贸有限公司 | 一级全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 上海埃延半导体有限公司 | 一级控股子公司 | 51.00 | 51.00 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 上海埃延半导体有限公司 | 非同一控制下合并 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2．同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3．非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。2．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1．金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2．金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变
动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6．金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 除银行承兑汇票以外的应收票据 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 应收客户款 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合二 | 合并范围内公司的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（10）6.金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（10）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 其他性质款项 |
参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
| 组合二 | 职工借备用金、保证金、单位押金及纳入合并的关联方账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
15. 存货
√适用 □不适用
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。2．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法计价。消耗性生物资产具体计价方法详见附注四（二十二）生物资产。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4．存货的盘存制度采用永续盘存制。5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（10）6.金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1．划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2．持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5．共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
1．在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。2．在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
√适用 □不适用
1．生物资产分类
本公司的生物资产包括消耗性生物资产。消耗性生物资产包括大麻植物。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
2．生物资产初始计量
公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，
按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。3．生物资产后续计量
（1）后续支出
自行栽培、营造的消耗性生物资产，是指为出售而持有的，或在将来收获为农产品后进一步加工的生物资产，计量成本为该资产在销售或收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在销售与收获后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
（2）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，采用年限平均法按期计提折旧。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值；并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）生物资产处置
收获或出售消耗性生物资产时，采用加权平均法结转成本；生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。4．生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技术及专利和非专有技术等。1．无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1．摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。2．摊销年限
根据收益年限确定。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1．预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1．股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3．确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4．会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1．收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；
（2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
（3）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（4）客户已接受该商品或服务；
（5）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2．收入确认的具体方法
本公司烟标、酒盒、药盒等包装印刷产品，均为客户专用定制化产品，通常根据客户订单组织生产，生产完成后发货运输至客户所在地仓库，货物送达客户后客户在送货单上签收或提供采购发货通知单作为签收回单，按照对方已签收入库商品而预期有权收取的对价金额确认为销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1.租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2.租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3.本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。对于低价值资产租赁，
本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。本公司将低价值资产租赁的租赁
付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注四、注释（二十三）和（三十）。
4.本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
5.售后租回交易
（1）本公司为卖方兼承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司为买方兼出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
套期会计
本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。
1．对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
（3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
2．公允价值套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当
履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
3．现金流量套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；
2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：
1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
4．境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
（1）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
（2）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
5．终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。
终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。
6．信用风险敞口的公允价值选择
当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：
（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；
（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
回购本公司股份
股份回购是指公司收购本公司已发行股份。
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理。回购股份的全部支出转作库存股成本，股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润；注销库存股，按股票面值和注销数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差异，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 第五届董事会第五次会议审议通过 | （1） |
| 本公司自2021年2月2日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第14号》 | 第五届董事会第十次会议审议通过 | （2） |
| 本公司自2021年12月31日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》 | 第五届董事会第十次会议审议通过 | （3） |
其他说明
（1）执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对本公司的本年年初财务报表无重大影响。
（2）执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，自2021年2月2日起施行。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
（3）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
本次会计政策是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 332,007,790.53 | 332,007,790.53 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 228,391,381.82 | 228,391,381.82 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 31,985,549.14 | 31,985,549.14 | |
| 应收账款 | 167,903,661.05 | 167,903,661.05 | |
| 应收款项融资 | 2,582,505.80 | 2,582,505.80 | |
| 预付款项 | 2,465,305.14 | 2,465,305.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,046,918.13 | 4,046,918.13 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 98,650,891.23 | 98,650,891.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,506,443.64 | 10,506,443.64 | |
| 流动资产合计 | 878,540,446.48 | 878,540,446.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 47,831,952.00 | 47,831,952.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 99,046,125.00 | 99,046,125.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 315,428,877.50 | 315,428,877.50 | |
| 在建工程 | 30,536,924.30 | 30,536,924.30 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 33,095,465.92 | 33,095,465.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 90,758,123.88 | 90,758,123.88 | |
| 长期待摊费用 | 3,364,797.73 | 3,364,797.73 | |
| 递延所得税资产 | 3,273,587.56 | 3,273,587.56 | |
| 其他非流动资产 | 13,810,385.93 | 13,810,385.93 | |
| 非流动资产合计 | 637,146,239.82 | 637,146,239.82 | |
| 资产总计 | 1,515,686,686.30 | 1,515,686,686.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 106,601,206.30 | 106,601,206.30 | |
| 预收款项 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 合同负债 | 397,176.92 | 397,176.92 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,085,602.40 | 12,085,602.40 | |
| 应交税费 | 9,646,148.54 | 9,646,148.54 | |
| 其他应付款 | 5,611,613.30 | 5,611,613.30 | |
| 其中：应付利息 | 263,065.56 | 263,065.56 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 51,632.99 | 51,632.99 | |
| 流动负债合计 | 134,443,380.45 | 134,443,380.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 100,744,081.08 | 100,744,081.08 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,515,846.26 | 1,515,846.26 | |
| 递延所得税负债 | 8,091,207.27 | 8,091,207.27 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 110,351,134.61 | 110,351,134.61 | |
| 负债合计 | 244,794,515.06 | 244,794,515.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 419,074,400.00 | 419,074,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 112,467,897.97 | 112,467,897.97 | |
| 减：库存股 | 4,457,027.63 | 4,457,027.63 | |
| 其他综合收益 | 22,416,419.43 | 22,416,419.43 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 111,452,186.32 | 111,452,186.32 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 504,510,579.89 | 504,510,579.89 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,165,464,455.98 | 1,165,464,455.98 | |
| 少数股东权益 | 105,427,715.26 | 105,427,715.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,270,892,171.24 | 1,270,892,171.24 | |
| 负债和所有者权益（或股 | 1,515,686,686.30 | 1,515,686,686.30 | |
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 216,043,656.34 | 216,043,656.34 | |
| 交易性金融资产 | 223,691,381.82 | 223,691,381.82 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,095,079.18 | 2,095,079.18 | |
| 应收账款 | 150,703,308.97 | 150,703,308.97 | |
| 应收款项融资 | 819,882.40 | 819,882.40 | |
| 预付款项 | 437,542.00 | 437,542.00 | |
| 其他应收款 | 79,190,166.07 | 79,190,166.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 45,860,873.47 | 45,860,873.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,715,342.82 | 7,715,342.82 | |
| 流动资产合计 | 726,557,233.07 | 726,557,233.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 329,905,614.72 | 329,905,614.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 191,955,969.46 | 191,955,969.46 | |
| 在建工程 | 3,655,976.40 | 3,655,976.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 11,307,111.65 | 11,307,111.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,646,717.58 | 2,646,717.58 | |
| 递延所得税资产 | 2,479,335.05 | 2,479,335.05 | |
| 其他非流动资产 | 2,641,116.93 | 2,641,116.93 | |
| 非流动资产合计 | 544,591,841.79 | 544,591,841.79 | |
| 资产总计 | 1,271,149,074.86 | 1,271,149,074.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 91,765,684.27 | 91,765,684.27 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 187,577.04 | 187,577.04 | |
| 应付职工薪酬 | 8,622,196.25 | 8,622,196.25 | |
| 应交税费 | 4,596,107.08 | 4,596,107.08 | |
| 其他应付款 | 4,713,177.63 | 4,713,177.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 24,385.01 | 24,385.01 | |
| 流动负债合计 | 109,909,127.28 | 109,909,127.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 80,420,040.00 | 80,420,040.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,515,846.26 | 1,515,846.26 | |
| 递延所得税负债 | 8,091,207.27 | 8,091,207.27 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 90,027,093.53 | 90,027,093.53 | |
| 负债合计 | 199,936,220.81 | 199,936,220.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 419,074,400.00 | 419,074,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 97,486,662.02 | 97,486,662.02 | |
| 减：库存股 | 4,457,027.63 | 4,457,027.63 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 111,452,186.32 | 111,452,186.32 | |
| 未分配利润 | 447,656,633.34 | 447,656,633.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,071,212,854.05 | 1,071,212,854.05 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,271,149,074.86 | 1,271,149,074.86 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配 劳务；提供有形动产租赁服务 | 13% |
| 增值税 | 不动产租赁服务，销售不动产， 转让土地使用权 | 9% |
| 增值税 | 其他应税销售服务行为 | 6% |
| 增值税 | 简易计税方法 | 5%、3% |
| 澳大利亚商品及服务税 | 商品及服务 | 10% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 27.5%、25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 贵州永吉印务股份有限公司 | 15% |
| 贵州永吉新型包装材料有限公司 | 25% |
| 贵州永吉实业发展有限公司 | 25% |
| 上海箭征永吉创业投资合伙企业（有限合伙） | 不适用 |
| 曲靖云麻农业科技有限公司 | 25% |
| 堪纳比斯（上海）商贸有限公司 | 25% |
| 贵州金马包装材料有限公司 | 15% |
| 贵州永吉盛珑包装有限公司 | 15% |
| Y CANNABIS HOLDINGS PTY LTD | 27.5% |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 27.5% |
| Tasmanian Botanics Pty Ltd | 27.5% |
| 上海埃延半导体有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据财税【2011】58号文《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、贵州省地方税务局黔地税函【2011】32号文及贵州省经济和信息化委员会黔经信产业函【2012】23号文，贵州永吉印务股份有限公司按15%税率缴纳企业所得税，有限期至2020年12月31日。财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），将2020年12月31日截止的西部大开发企业所得税政策延续至2030年12月31日。
2、2018年8月1日，贵州金马包装材料有限公司取得贵州省财政厅、贵州省科学技术厅、国家税务局贵州省税务局共同下发的《高新技术企业证书》（编号：GR201852000093），有效期三年。
3、2021年11月15日，贵州永吉盛珑包装有限公司取得贵州省财政厅、贵州省科学技术厅、国家税务局贵州省税务局共同下发的《高新技术企业证书》（编号：GR202152000454），有效期三年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 28,881.40 | 270,809.60 |
| 银行存款 | 300,892,893.53 | 331,736,980.93 |
| 其他货币资金 | 52,300,509.70 | |
| 合计 | 353,222,284.63 | 332,007,790.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 595,171.15 | 40,173,626.01 |
其他说明截止2021年12月31日，受限制的货币资金为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。受限货币资金金额已在编制现金流量表时在期末现金及现金等价物中予以扣除。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 134,826,257.91 | 228,391,381.82 |
| 其中： | ||
| 私募证券投资基金 | 134,826,257.91 | 228,391,381.82 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 134,826,257.91 | 228,391,381.82 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末余额为公司购买的私募证券投资基金份额市值。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 13,488,416.00 | 31,985,549.14 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 13,488,416.00 | 31,985,549.14 |
2021年12月31日，本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 139,048,125.00 | 12,687,877.80 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 139,048,125.00 | 12,687,877.80 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 163,447,492.58 |
| 1至2年 | 1,482,256.08 |
| 2至3年 | 363,524.80 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 96,340.40 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 1,147.15 |
| 合计 | 165,390,761.01 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 165,390,761.01 | 100.00 | 8,478,975.03 | 5.13 | 156,911,785.98 | 176,804,367.37 | 100.00 | 8,900,706.32 | 5.03 | 167,903,661.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 165,390,761.01 | 100.00 | 8,478,975.03 | 5.13 | 156,911,785.98 | 176,804,367.37 | 100.00 | 8,900,706.32 | 5.03 | 167,903,661.05 |
| 合计 | 165,390,761.01 | 100.00 | 8,478,975.03 | 5.13 | 156,911,785.98 | 176,804,367.37 | 100.00 | 8,900,706.32 | / | 167,903,661.05 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 163,447,492.58 | 8,172,374.63 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,482,256.08 | 148,225.61 | 10.00 |
| 2至3年 | 363,524.80 | 109,057.44 | 30.00 |
| 3至4年 | 96,340.40 | 48,170.20 | 50.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 1,147.15 | 1,147.15 | 100.00 |
| 合计 | 165,390,761.01 | 8,478,975.03 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 8,900,706.32 | 421,731.29 | 8,478,975.03 | |||
| 合计 | 8,900,706.32 | 421,731.29 | 8,478,975.03 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 贵州中烟工业有限责任公司 | 114,030,217.77 | 68.95 | 5,701,510.89 |
| 北京黎马敦太平洋包装有限公司 | 7,714,778.56 | 4.66 | 385,738.93 |
| 贵州茅台酒厂(集团)习酒有限责任公司 | 6,929,624.53 | 4.19 | 346,481.23 |
| 贵州茅台酒厂(集团)技术开发有限公司 | 5,414,447.66 | 3.27 | 270,722.38 |
| 贵州茅台酒股份有限公司 | 3,578,628.04 | 2.16 | 178,931.40 |
| 合计 | 137,667,696.56 | 83.23 | 6,883,384.83 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 628,230.00 | 2,582,505.80 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 628,230.00 | 2,582,505.80 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 2,582,505.80 | 628,230.00 | 628,230.00 | ||||
| 应收账款 | |||||||
| 合计 | 2,582,505.80 | 628,230.00 | 628,230.00 |
2021年12月31日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,246,487.36 | 97.52 | 2,465,305.14 | 100.00 |
| 1至2年 | 184,374.60 | 2.48 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 7,430,861.96 | 100.00 | 2,465,305.14 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 贵州天恩宏浆纸贸易有限公司 | 4,725,126.55 | 63.59 |
| 贵州电网有限责任公司都匀龙里供电局 | 419,442.98 | 5.64 |
| 新耕（上海）贸易有限公司 | 336,840.00 | 4.53 |
| 贵州嘉致包装材料有限责任公司 | 238,577.46 | 3.21 |
| AusureInsuranceBrokerPtyLtd | 196,943.35 | 2.65 |
| 合计 | 5,916,930.34 | 79.62 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,153,894.16 | 4,046,918.13 |
| 合计 | 5,153,894.16 | 4,046,918.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,822,557.57 |
| 1至2年 | 3,179,865.10 |
| 2至3年 | 200,000.00 |
| 3年以上 | 366,663.79 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 5,569,086.46 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金押金 | 2,528,838.63 | 1,675,515.32 |
| 代收代付款 | 889,177.61 | 524,394.75 |
| 备用金 | 93,723.12 | 10,214.00 |
| 债权转让款 | 2,057,347.10 | 2,057,347.10 |
| 合计 | 5,569,086.46 | 4,267,471.17 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 220,553.04 | 220,553.04 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 194,639.26 | 194,639.26 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 415,192.30 | 415,192.30 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他性质款项 | 220,553.04 | 194,639.26 | 415,192.30 | |||
| 合计 | 220,553.04 | 194,639.26 | 415,192.30 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 倪震寰 | 债权转让款 | 2,057,347.10 | 1至2年 | 36.94 | 205,734.71 |
| 贵州茅台酒股份有限公司 | 保证金押金 | 1,000,000.00 | 1至2年 | 17.96 | |
| 贵州建工集团第三建筑工程有限责任公司 | 代收代付款 | 365,128.74 | 3至4年 | 6.56 | 182,564.37 |
| 上海临港泥城经济发展有限公司 | 保证金押金 | 324,849.00 | 1年以内 | 5.83 |
| 贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司 | 保证金押金 | 300,000.00 | 1年以内、2至3年 | 5.39 | |
| 合计 | / | 4,047,324.84 | / | 72.68 | 388,299.08 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,251,849.80 | 2,485,719.01 | 54,766,130.79 | 40,351,862.12 | 2,324,684.91 | 38,027,177.21 |
| 在产品 | 21,808,834.90 | 21,808,834.90 | 18,690,967.54 | 18,690,967.54 | ||
| 库存商品 | 67,465,901.94 | 67,465,901.94 | 33,058,415.57 | 33,058,415.57 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | 14,940,974.59 | 14,940,974.59 | 8,874,330.91 | 8,874,330.91 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 161,467,561.23 | 2,485,719.01 | 158,981,842.22 | 100,975,576.14 | 2,324,684.91 | 98,650,891.23 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,324,684.91 | 161,034.10 | 2,485,719.01 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 2,324,684.91 | 161,034.10 | 2,485,719.01 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣税金 | 3,518,742.45 | 2,791,100.82 |
| 预交企业所得税 | 326,675.65 | 7,715,342.82 |
| 可转换公司债券发行费用 | 2,221,716.79 | |
| 合计 | 6,067,134.89 | 10,506,443.64 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 贵州西牛王印务有限公司 | 47,831,952.00 | 816,725.76 | 2,213,100.00 | 46,435,577.76 | |||||||
| 小计 | 47,831,952.00 | 816,725.76 | 2,213,100.00 | 46,435,577.76 | |||||||
| 合计 | 47,831,952.00 | 816,725.76 | 2,213,100.00 | 46,435,577.76 | |||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 155,831,612.46 | 99,046,125.00 |
| 合计 | 155,831,612.46 | 99,046,125.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 302,358,236.05 | 315,428,877.50 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 302,358,236.05 | 315,428,877.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 253,199,144.96 | 356,366,400.52 | 13,970,365.65 | 24,957,835.60 | 648,493,746.73 |
| 2.本期增加金额 | 3,841,731.64 | 25,181,696.42 | 2,001,859.52 | 1,719,660.27 | 32,744,947.85 |
| （1）购置 | 1,467,447.59 | 22,308,657.27 | 2,001,859.52 | 1,719,660.27 | 27,497,624.65 |
| （2）在建工程转入 | 2,374,284.05 | 2,873,039.15 | 5,247,323.20 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,021,260.11 | 10,607,150.41 | 71,486.53 | 718,027.91 | 12,417,924.96 |
| （1）处置或报废 | 131,491.19 | 9,077,621.46 | 64,655.00 | 154,540.49 | 9,428,308.14 |
| 12）外币报表折算 | 889,768.92 | 1,529,528.95 | 6,831.53 | 563,487.42 | 2,989,616.82 |
| 4.期末余额 | 256,019,616.49 | 370,940,946.53 | 15,900,738.64 | 25,959,467.96 | 668,820,769.62 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 89,727,800.84 | 213,332,863.52 | 9,874,322.74 | 12,137,399.78 | 325,072,386.88 |
| 2.本期增加金额 | 12,010,608.94 | 23,770,874.59 | 1,558,618.74 | 3,287,603.96 | 40,627,706.23 |
| （1）计提 | 12,010,608.94 | 23,770,874.59 | 1,558,618.74 | 3,287,603.96 | 40,627,706.23 |
| 3.本期减少金额 | 107,245.50 | 6,829,412.09 | 58,843.65 | 141,747.56 | 7,137,248.80 |
| （1）处置或报废 | 49,967.04 | 6,726,364.30 | 54,963.40 | 131,230.56 | 6,962,525.30 |
| 2）外币报表折算 | 57,278.46 | 103,047.79 | 3,880.25 | 10,517.00 | 174,723.50 |
| 4.期末余额 | 101,631,164.28 | 230,274,326.02 | 11,374,097.83 | 15,283,256.18 | 358,562,844.31 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 7,695,841.83 | 171,471.71 | 125,168.81 | 7,992,482.35 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 83,692.63 | 9,100.46 | 92,793.09 | ||
| （1）处置或报废 | 83,692.63 | 9,100.46 | 92,793.09 | ||
| 4.期末余额 | 7,612,149.20 | 171,471.71 | 116,068.35 | 7,899,689.26 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 154,388,452.21 | 133,054,471.31 | 4,355,169.10 | 10,560,143.43 | 302,358,236.05 |
| 2.期初账面价值 | 163,471,344.12 | 135,337,695.17 | 3,924,571.20 | 12,695,267.01 | 315,428,877.50 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 56,726,103.73 | 正在办理中 |
| 合计 | 56,726,103.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 146,969,424.85 | 30,536,924.30 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 146,969,424.85 | 30,536,924.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | 25,453,139.58 | 25,453,139.58 | ||||
| 技术改造工程 | 6,604,662.96 | 6,604,662.96 | 3,655,976.40 | 3,655,976.40 | ||
| 永吉盛珑酒盒生产基地建设项目 | 54,492,825.71 | 54,492,825.71 | 721,522.28 | 721,522.28 | ||
| 药用大麻温室设施 | 48,388,893.84 | 48,388,893.84 | 25,160,657.66 | 25,160,657.66 | ||
| 温室连接楼 | 908,767.96 | 908,767.96 | ||||
| 曲靖工业大麻加工建设项目 | 7,909,743.00 | 7,909,743.00 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||
| 研发中心检验试验楼建设 | 3,075,053.69 | 3,075,053.69 | ||||
| GMP扩展 | 1,045,106.07 | 1,045,106.07 | ||||
| 合计 | 146,969,424.85 | 146,969,424.85 | 30,536,924.30 | 30,536,924.30 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 设备安装 | 27,946,788.17 | 2,493,648.59 | 25,453,139.58 | 自筹 | ||||||||
| 技术改造工程 | 3,655,976.40 | 3,328,077.12 | 379,390.56 | 6,604,662.96 | 94.35 | 自筹 | ||||||
| 永吉盛珑酒盒生产基地建设项目 | 721,522.28 | 53,771,303.43 | 54,492,825.71 | 19.76 | 发行债券及自筹 | |||||||
| 药用大麻温室设施 | 25,160,657.66 | 26,429,720.13 | 3,201,483.95 | 48,388,893.84 | 58.25 | 自筹 | ||||||
| 温室连接楼 | 908,767.96 | 1,611,568.16 | 2,374,284.05 | 146,052.07 | 自筹 | |||||||
| 曲靖工业大麻加工建设项目 | 90,000.00 | 7,819,743.00 | 7,909,743.00 | 自筹 | ||||||||
| 研发中心检验试验楼建设 | 3,075,053.69 | 3,075,053.69 | 自筹 | |||||||||
| GMP扩展 | 1,095,846.40 | 50,740.33 | 1,045,106.07 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 30,536,924.30 | 125,078,100.10 | 5,247,323.20 | 3,398,276.35 | 146,969,424.85 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,810,730.36 | 9,810,730.36 |
| 租赁 | 9,810,730.36 | 9,810,730.36 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 9,810,730.36 | 9,810,730.36 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,798,633.90 | 1,798,633.90 |
| (1)计提 | 1,798,633.90 | 1,798,633.90 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,798,633.90 | 1,798,633.90 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 8,012,096.46 | 8,012,096.46 |
| 2.期初账面价值 | ||
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 36,498,596.00 | 24,708.74 | 2,726,971.89 | 39,250,276.63 | |
| 2.本期增加金额 | 1,417,126.41 | 1,417,126.41 | |||
| (1)购置 | 1,417,126.41 | 1,417,126.41 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 19,628.69 | 19,628.69 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2) 外币报表折算差额 | 19,628.69 | 19,628.69 | |||
| 4.期末余额 | 36,478,967.31 | 24,708.74 | 4,144,098.30 | 40,647,774.35 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,458,277.32 | 5,147.64 | 1,691,385.75 | 6,154,810.71 | |
| 2.本期增加金额 | 739,999.97 | 2,470.87 | 1,082,466.07 | 1,824,936.91 | |
| （1）计提 | 739,999.97 | 2,470.87 | 1,082,466.07 | 1,824,936.91 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,198,277.29 | 7,618.51 | 2,773,851.82 | 7,979,747.62 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 31,280,690.02 | 17,090.23 | 1,370,246.48 | 32,668,026.73 | |
| 2.期初账面价值 | 32,040,318.68 | 19,561.10 | 1,035,586.14 | 33,095,465.92 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| Pijen (No.22) Pty. Ltd. | 90,758,123.88 | 7,133,929.04 | 83,624,194.84 | |||
| 上海埃延半导体有限公司 | 48,145,860.56 | 48,145,860.56 | ||||
| 合计 | 90,758,123.88 | 48,145,860.56 | 7,133,929.04 | 131,770,055.40 | ||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值，相关资产组或者资产组合的可回收金额大于账面价值，不计提减值准备，小于账面价值的确认商誉的减值损失。
（1）Pijen No 22 Pty Ltd资产组组合：
Pijen No 22 Pty Ltd资产组组合的测试范围是Pijen No 22 Pty Ltd形成商誉相关的资产组，该资产组与以前年度商誉减值测试时的资产组一致。
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法：商誉全部分摊至本资产组或资产组组合。
（2）上海埃延半导体有限公司资产组组合
上海埃延半导体有限公司资产组组合的测试范围是上海埃延半导体有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日所确定的资产组一致。
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法：商誉全部分摊至本资产组或资产组组合。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
| 项 目 | Pijen No 22 Pty Ltd资产组组合 | 上海埃延半导体有限公司资产组组合 |
| 商誉账面余额① | 18,092,642.76澳元 | 48,145,860.56 |
| 商誉减值准备余额② | ||
| 商誉的账面价值③＝①-② | 18,092,642.76澳元 | 48,145,860.56 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 20,699,472.93澳元 | 46,257,787.60 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 38,792,115.69澳元 | 94,403,648.16 |
| 资产组的账面价值⑥ | 28,772,516.96澳元 | 43,467,646.34 |
| 包含整体商誉资产组的公允价值⑦=⑤+⑥ | 67,564,632.65澳元 | 137,871,294.50 |
| 可回收金额（公允价值减去处置费用后的净额或资产组预计未来现金流量的现值）⑧ | 68,813,455.92澳元 | 143,295,738.83 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ |
| 单位 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（税前) | |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 2022年-2026年（后续为稳定期） | 2124.55%、134.89%、17.69%、 17.85%、17.99% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.75% | |
| 上海埃延半导体有限公司 | 2022年-2026年（后续为稳定期） | 2022年为基期、100.00% 、150.00%、 60.00%、25.00% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.55% | |
（1）本公司对Pijen No 22 Pty Ltd包括商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.75%。预计2021年至2025 年之间销售收入增长率分别为2124.55%、134.89%、17.69%、
17.85% 、17.99%，稳定期收入零增长，管理层所采用的加权平均增长率不超过Pijen No 22 Pty Ltd所在行业产品的长期平均增长率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：商品预计收入、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。
（2）本公司对上海埃延半导体有限公司包括商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.55%。2022年作为产生销售收入的第一年（基期），2023年至2026年的销售收入增长率分别为100.00% 、150.00%、 60.00%、25.00%，稳定期收入零增长，管理层所采用的加权平均增长率不超过上海埃延半导体有限公司所在行业产品的长期平均增长率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：商品预计收入、成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
并购事件：公司于2021年9月10日下午召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《关于对上海埃延半导体有限公司增资扩股的议案》，同意以自有资金对上海埃延半导体有限公司（以下简称“埃延半导体”）增资扩股，本次投资完成后公司将持有埃延半导体51%的股权，投资金额共计人民币1.07亿元。本次合并行为，公司对埃延半导体合并成本为72,168,290.54元，被购买方埃延半导体合并日可辨认净资产公允价值份额为24,022,429.98元，合并成本大于合并日享有的被购买方可辨认净资产公允价值份额部分形成商誉，其账面价值为48,145,860.56元。
商誉减值情况：本公司2021年底对埃延半导体包含整体商誉的资产组组合进行了减值测试，认为公司经营活动按计划有序开展，未出现商誉减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 地面处理工程 | 1,329,183.83 | 329,131.11 | 1,274,539.38 | 383,775.56 | |
| 装修款 | 376,480.51 | 326,191.45 | 296,685.28 | 405,986.68 | |
| 电梯维修 | 57,484.14 | 38,322.96 | 19,161.18 | ||
| 智慧工厂MES技术改造 | 1,138,408.05 | 402,680.52 | 735,727.53 | ||
| 房租 | 463,241.20 | 463,241.20 | |||
| 合计 | 3,364,797.73 | 655,322.56 | 2,475,469.34 | 1,544,650.95 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 11,627,272.34 | 1,745,393.12 | 11,697,888.13 | 1,794,006.68 |
| 内部交易未实现利润 | 3,030,140.84 | 454,521.13 | 3,154,997.25 | 473,249.59 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 无形资产摊销时间差异 | 1,138,843.02 | 170,826.45 | 650,050.30 | 97,507.55 |
| 股权激励费用 | 4,225,062.52 | 681,446.80 | ||
| 资产报废损失纳税时间差异 | ||||
| 递延收益 | 842,181.25 | 126,327.19 | 1,515,846.26 | 227,376.94 |
| 使用权资产税会差异 | 1,101,770.15 | 165,265.52 | ||
| 合计 | 17,740,207.60 | 2,662,333.41 | 21,243,844.46 | 3,273,587.56 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 公允价值变动 | 56,252,626.43 | 8,437,893.96 | 53,941,381.82 | 8,091,207.27 |
| 合计 | 56,252,626.43 | 8,437,893.96 | 53,941,381.82 | 8,091,207.27 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备及工程款 | 14,154,498.82 | 14,154,498.82 | 13,810,385.93 | 13,810,385.93 | ||
| 合计 | 14,154,498.82 | 14,154,498.82 | 13,810,385.93 | 13,810,385.93 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 98,000,000.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 98,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 65,171,899.84 | |
| 合计 | 65,171,899.84 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 90,278,995.64 | 106,163,292.19 |
| 1年以上 | 11,737,998.84 | 437,914.11 |
| 合计 | 102,016,994.48 | 106,601,206.30 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 50,000.00 | |
| 1年以上 | ||
| 合计 | 50,000.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 1,936,668.97 | 397,176.92 |
| 1年以上 | 152,507.87 | |
| 合计 | 2,089,176.84 | 397,176.92 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,815,800.55 | 93,184,179.06 | 91,501,987.33 | 13,497,992.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 269,801.85 | 5,787,401.85 | 5,745,661.90 | 311,541.80 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 |
| 合计 | 12,085,602.40 | 98,971,580.91 | 97,247,649.23 | 13,809,534.08 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,453,603.72 | 82,688,182.22 | 81,119,337.70 | 13,022,448.24 |
| 二、职工福利费 | 4,760,877.71 | 4,760,877.71 | ||
| 三、社会保险费 | 3,244,544.79 | 3,244,544.79 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,937,409.40 | 2,937,409.40 | ||
| 工伤保险费 | 307,135.39 | 307,135.39 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 765,068.00 | 765,068.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 362,196.83 | 1,725,506.34 | 1,612,159.13 | 475,544.04 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 11,815,800.55 | 93,184,179.06 | 91,501,987.33 | 13,497,992.28 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 269,801.85 | 5,556,212.93 | 5,514,472.98 | 311,541.80 |
| 2、失业保险费 | 231,188.92 | 231,188.92 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 269,801.85 | 5,787,401.85 | 5,745,661.90 | 311,541.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,177,601.86 | 4,825,665.94 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 4,243,987.86 | 3,986,917.68 |
| 个人所得税 | 871,183.40 | 302,804.45 |
| 城市维护建设税 | 320,155.24 | 275,340.54 |
| 教育费附加 | 150,145.95 | 118,003.09 |
| 地方教育费附加 | 100,097.29 | 78,668.73 |
| 其他税费 | 60,213.11 | 58,748.11 |
| 合计 | 9,923,384.71 | 9,646,148.54 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 462,200.00 | 263,065.56 |
| 应付股利 | 1,456,000.00 | |
| 其他应付款 | 287,408.87 | 5,348,547.74 |
| 合计 | 2,205,608.87 | 5,611,613.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 非金融机构借款应付利息 | 462,200.00 | 263,065.56 |
| 合计 | 462,200.00 | 263,065.56 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,456,000.00 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 合计 | 1,456,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 4,710,677.63 | |
| 代垫代扣款 | 78,820.87 | 576,259.45 |
| 其他 | 208,588.00 | 61,610.66 |
| 合计 | 287,408.87 | 5,348,547.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 7,487,640.00 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 1,893,502.23 | |
| 合计 | 9,381,142.23 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 271,593.01 | 51,632.99 |
| 合计 | 271,593.01 | 51,632.99 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 67,388,760.00 | 80,420,040.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 37,841,120.40 | 20,324,041.08 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -7,487,640.00 | |
| 合计 | 97,742,240.40 | 100,744,081.08 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,661,013.58 | |
| 1至2年 | 2,281,125.31 | |
| 2至3年 | 2,349,780.54 | |
| 3至4年 | 1,313,308.09 |
| 4至5年 | 2,493,735.06 | |
| 5年以上 | ||
| 减：未确认融资费用 | -985,095.97 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,893,502.23 | |
| 合计 | 7,220,364.38 |
其他说明：
本期确认租赁负债利息费用410,478.61元
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 27,168,290.54 | |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 27,168,290.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 应付股权收购款 | 27,168,290.54 | |
| 应付设备采购款 | ||
| 减：一年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 27,168,290.54 |
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 与资产相关政府补助 | 1,515,846.26 | 673,665.01 | 842,181.25 | 详见下表 | |
| 与收益相关政府补助 | |||||
| 合计 | 1,515,846.26 | 673,665.01 | 842,181.25 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 八色防伪生产线技改 | 56,666.68 | 39,999.99 | 16,666.69 | 与资产相关 | |||
| 2011年进口设备贴息（八色防伪胶印机） | 57,679.58 | 40,715.00 | 16,964.58 | 与资产相关 | |||
| 技术进步项目贴息 | 425,000.00 | 300,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | |||
| 技术进步项目贴息 | 766,666.67 | 230,000.02 | 536,666.65 | 与资产相关 | |||
| 2012年进口设备贴息（八色防伪胶印机） | 209,833.33 | 62,950.00 | 146,883.33 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 1,515,846.26 | 673,665.01 | 842,181.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 419,074,400.00 | 419,074,400.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 104,403,060.61 | 8,421,607.08 | 6,879,357.13 | 105,945,310.56 |
| 其他资本公积 | 8,064,837.36 | 356,769.72 | 8,421,607.08 | |
| 合计 | 112,467,897.97 | 8,778,376.80 | 15,300,964.21 | 105,945,310.56 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：根据公司2018年1月10日第三届董事会第二十一次会议决议及2018年1月26日召开的2018 年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于公司<2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案>》，公司实施限制性股票激励计划，本期对股权激励对象计提股权激励费用356,769.72元，计入其他资本公积。
注2：根据公司2021年4月8日第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留授予部分第二期解除限售条件成就的议案》，认为本激励计划首次授予部分第三个限售期和预留授予部分第二个限售期已经届满且相应的解除限售条件已经成就，同意为符合解除限售条件的激励对象办理限制性股票解除限售手续。至此，公司限制性股票激励计划全部解除限售，减少资本公积-其他资本公积8,421,607.08元，增加资本公积-股本溢价8,421,607.08元。
注3：公司于2021年4月30日第五届董事会第一次会议审议通过了《关于收购二级控股子公司少数股权的议案》，同意公司子公司贵州永吉新型包装材料有限公司收购二级控股子公司贵州永吉盛珑包装有限公司的少数股权，本次收购完成后贵州永吉新型包装材料有限公司将成为公司二级全资子公司。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，减少资本公积-股本溢价6,879,357.13元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实行股权激励回购 | 29,144,923.09 | 29,144,923.09 | ||
| 限制性股票回购义务 | 4,457,027.63 | 4,457,027.63 | ||
| 合计 | 4,457,027.63 | 29,144,923.09 | 4,457,027.63 | 29,144,923.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：至2021年12月31日止，公司限制性股票激励计划全部解除限售，因此限制性股票回购义务全部解除，减少库存股4,457,027.63元。
注2：公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股）股票，回购股份将在未来适宜时机用于股权激励。截止2021年12月31日，回购股份记入库存股29,144,923.09元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 22,416,419.43 | -15,525,510.85 | -15,525,510.85 | 6,890,908.58 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 22,416,419.43 | -15,525,510.85 | -15,525,510.85 | 6,890,908.58 | ||||
| 其他综合收益合计 | 22,416,419.43 | -15,525,510.85 | -15,525,510.85 | 6,890,908.58 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 111,452,186.32 | 11,573,564.74 | 123,025,751.06 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 111,452,186.32 | 11,573,564.74 | 123,025,751.06 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按本期净利润的10%提取法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 504,510,579.89 | 410,306,670.31 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 504,510,579.89 | 410,306,670.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 137,576,198.65 | 158,043,231.20 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,573,564.74 | 13,550,393.62 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 153,993,028.00 | 50,288,928.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 476,520,185.80 | 504,510,579.89 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 434,077,905.54 | 311,445,088.86 | 435,908,731.72 | 278,184,236.24 |
| 其他业务 | 1,900,265.03 | 1,970,617.85 | 2,903,830.76 | 1,068,955.84 |
| 合计 | 435,978,170.57 | 313,415,706.71 | 438,812,562.48 | 279,253,192.08 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合并营业收入 | 合计 |
| 商品类型 | 435,978,170.57 | 435,978,170.57 |
| 烟标 | 298,319,306.22 | 298,319,306.22 |
| 药盒 | 12,595,087.14 | 12,595,087.14 |
| 酒盒 | 94,192,886.40 | 94,192,886.40 |
| 铝纸及框架纸 | 27,469,358.75 | 27,469,358.75 |
| 大麻产品 | 1,771,415.80 | 1,771,415.80 |
| 其他 | 1,630,116.26 | 1,630,116.26 |
| 按经营地区分类 | 435,978,170.57 | 435,978,170.57 |
| 贵州地区 | 409,374,171.93 | 409,374,171.93 |
| 山东地区 | 8,073,799.56 | 8,073,799.56 |
| 河北地区 | 7,734,926.60 | 7,734,926.60 |
| 江西地区 | 3,027,823.30 | 3,027,823.30 |
| 四川地区 | 2,120,572.90 | 2,120,572.90 |
| 云南地区 | 1,310,089.37 | 1,310,089.37 |
| 河南地区 | 861,360.53 | 861,360.53 |
| 北京地区 | 828,608.32 | 828,608.32 |
| 山西地区 | 401,065.08 | 401,065.08 |
| 浙江地区 | 229,864.12 | 229,864.12 |
| 福建地区 | 176,731.86 | 176,731.86 |
| 广东地区 | 63,025.03 | 63,025.03 |
| 湖北地区 | 4,716.17 | 4,716.17 |
| 澳大利亚 | 1,771,415.80 | 1,771,415.80 |
| 按商品转让的时间分类 | 435,978,170.57 | 435,978,170.57 |
| 在某一时点转让 | 435,978,170.57 | 435,978,170.57 |
| 在某一时段内转让 | ||
| 合计 | 435,978,170.57 | 435,978,170.57 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 704,258.31 | 1,431,478.22 |
| 教育费附加 | 323,813.06 | 610,287.63 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,153,036.38 | 1,810,110.42 |
| 土地使用税 | 307,994.79 | 209,599.77 |
| 车船使用税 | 27,660.90 | 45,228.96 |
| 印花税 | 385,229.20 | 306,883.22 |
| 地方教育费附加 | 215,875.37 | 419,783.45 |
| 合计 | 4,117,868.01 | 4,833,371.67 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,119,609.52 | 2,218,794.52 |
| 交通运输 | ||
| 折旧 | 565,656.16 | 360,766.20 |
| 差旅费 | 88,001.58 | 127,099.66 |
| 办公费 | 74,464.83 | 23,431.56 |
| 包装费 | 1,506,193.15 | 1,452,006.82 |
| 劳务费 | 721,590.00 | 158,348.00 |
| 其它 | 890,091.27 | 317,506.07 |
| 合计 | 6,965,606.51 | 4,657,952.83 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,593,123.94 | 15,241,172.62 |
| 差旅费 | 2,186,664.88 | 760,973.27 |
| 办公费 | 7,308,099.01 | 6,167,946.60 |
| 折旧和摊销 | 5,687,519.51 | 4,083,085.54 |
| 修理费 | 586,215.41 | 334,934.29 |
| 业务招待费 | 8,425,750.21 | 1,418,179.08 |
| 咨询费 | 9,017,436.07 | 1,194,095.16 |
| 董事会费 | 99,583.03 | 136,054.69 |
| 股权激励费用 | 103,119.72 | 1,558,984.90 |
| 基金管理费 | 3,156,842.50 | 3,155,136.50 |
| 水电费 | 1,899,982.62 | 1,280,569.12 |
| 其他 | 644,795.78 | 464,172.54 |
| 合计 | 61,709,132.68 | 35,795,304.31 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,449,233.75 | 8,323,989.57 |
| 材料费 | 15,139,017.88 | 7,344,760.40 |
| 折旧和摊销 | 3,876,284.29 | 3,313,684.29 |
| 设计费 | 253,572.28 | 53,800.00 |
| 设备调试费 | 2,727,662.90 | 1,712,687.50 |
| 其他 | 593,420.56 | 393,799.46 |
| 合计 | 31,039,191.66 | 21,142,721.22 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,773,388.95 | 2,945,926.85 |
| 减：利息收入 | -4,762,310.29 | -9,824,023.02 |
| 汇兑损益 | -4,760,374.70 | 11,479,548.52 |
| 银行手续费及其他 | 192,928.58 | 27,476.97 |
| 合计 | -3,556,367.46 | 4,628,929.32 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,645,118.28 | 16,113,792.56 |
| 代扣个人所得税手续费 | 65,269.43 | 36,776.24 |
| 合计 | 5,710,387.71 | 16,150,568.80 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 八色防伪生产线技改 | 39,999.99 | 39,999.99 | 与资产相关 |
| 2011 年进口设备贴息（八色防伪胶印机） | 40,715.00 | 40,715.00 | 与资产相关 |
| 技术改造项目贴息 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 |
| 技术改造项目贴息 | 230,000.02 | 230,000.00 | 与资产相关 |
| 2012 年进口设备贴息（八色防伪胶印机） | 62,950.00 | 62,950.00 | 与资产相关 |
| 2018年度贵阳市企业R&O经费投入补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年度贵阳市企业R&O经费投入补助 | 320,000.00 | 与收益相关 | |
| 复工复产奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 达产增产奖励款 | 1,433,600.00 | 与收益相关 | |
| 贵州省十大工业(优质烟酒)产业振兴专项资金(第一批) | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| “智慧工厂技术研究及应用”项目补助 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 龙里县工信局2020年新型冠状病毒疫情防控专项资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年贵州省十大千亿级工业（优质烟酒）产业振兴专项资金 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 龙里县抗疫特别国债资金补助 | 31,280.00 | 与收益相关 | |
| 龙里县工业和信息化局企业慰问金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 6,493.16 | 808,451.54 | 与收益相关 |
| 厂房租赁补助 | 34,635.00 | 与收益相关 | |
| 永吉盛珑产业扶持资金 | 8,840,261.03 | 与收益相关 | |
| Covid-19政府补助收入 | 70,760.11 | 481,900.00 | 与收益相关 |
| 2021年“优质烟酒印刷包装产品质量提升”专项资金 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年工业和信息化发展专项资金(第一批)专项经费 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年贵阳市企业R&D经费投入后补助资金 | 260,000.00 | 与收益相关 | |
| 促生产稳健就业保增长专项资金 | 112,700.00 | 与收益相关 | |
| 贵阳市数据发展专项补助资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他技术研究与开发奖励性后补助资金 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 一企一策专项补助资金 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 智慧工厂技术研究及应用开发资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 中小企业发展专项资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 县级工业发展扶持资金 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019加快工业发展专项资金 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 黔南州加快工业实体经济发展专项奖励（补贴） | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 环保产品认证补助费 | 51,500.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,645,118.28 | 16,113,792.56 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 816,725.76 | 3,100,009.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -52.61 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 124,484,952.93 | 17,363,283.98 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 323,000.00 | |
| 理财产品收益 | 264,371.67 | 199,700.25 |
| 合计 | 125,889,050.36 | 20,662,940.73 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -25,066,606.77 | 53,941,381.82 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | 41,785,487.46 | |
| 合计 | 16,718,880.69 | 53,941,381.82 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 |
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 坏账损失 | 227,092.03 | 930,229.98 |
| 合计 | 227,092.03 | 930,229.98 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -161,034.10 | -59,110.27 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -161,034.10 | -59,110.27 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 1,107,165.18 | 1,328,727.84 |
| 合计 | 1,107,165.18 | 1,328,727.84 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 |
| 的金额 | |||
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,500,000.00 | ||
| 违约赔偿收入 | 432,821.67 | 4,645,398.44 | 432,821.67 |
| 其他 | 231,950.70 | 216,503.95 | 231,950.70 |
| 合计 | 664,772.37 | 6,361,902.39 | 664,772.37 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 贵州省商务厅对外投资专项资金 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 1,500,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 5,000.00 | 1,050,000.00 | 5,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 211,706.71 | 39,987.58 | 211,706.71 |
| 其他 | 154,882.17 | 501,128.62 | 154,882.17 |
| 合计 | 371,588.88 | 1,591,116.20 | 371,588.88 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 23,528,007.20 | 19,221,908.85 |
| 递延所得税费用 | 957,940.84 | 9,012,858.74 |
| 合计 | 24,485,948.04 | 28,234,767.59 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 172,071,757.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 25,810,763.67 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 312,864.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -568,683.87 |
| 非应税收入的影响 | -122,508.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,787,620.11 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研发费加计扣除的影响 | -2,708,440.62 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -25,666.59 |
| 所得税费用 | 24,485,948.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收退回投标保证金 | 102,000.00 | 372,105.00 |
| 补贴收入 | 4,971,453.27 | 16,690,127.57 |
| 利息收入 | 4,762,310.29 | 9,824,023.02 |
| 退回备用金等 | 18,323,231.69 | 12,967,850.22 |
| 合计 | 28,158,995.25 | 39,854,105.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用、销售费用、研发费用中现金列支部分 | 55,319,383.96 | 26,495,500.72 |
| 手续费支出 | 192,928.58 | 27,476.97 |
| 支出捐赠、罚款等 | 159,882.17 | 1,551,128.62 |
| 支付投标保证金、备用金等 | 19,715,362.07 | 12,157,735.78 |
| 合计 | 75,387,556.78 | 40,231,842.09 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财本金 | 29,148,839.02 | 16,700,000.00 |
| 收回证券投资资金 | 323,888,517.15 | 196,951,515.63 |
| 取得子公司曲靖云麻农业科技有限公司的现金净额 | 7,049.81 | |
| 合计 | 353,037,356.17 | 213,658,565.44 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 24,490,000.00 | 11,400,000.00 |
| 付证券投资资金 | 260,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 合计 | 284,490,000.00 | 361,400,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购库存股 | 29,144,923.09 | |
| 子公司广州壹加供应链管理有限公司注销退少数股东清算款 | 1,195,320.51 | |
| 可转换公司债券发行费用 | 2,347,000.00 | |
| 租赁负债支付的现金 | 1,207,003.20 | |
| 上海箭征永吉创业投资合伙企业(有限合伙)2021年度少数股东份额减少 | 689,600.00 | |
| 合计 | 33,388,526.29 | 1,195,320.51 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 147,585,809.78 | 157,991,848.55 |
| 加：资产减值准备 | -227,092.03 | 59,110.27 |
| 信用减值损失 | 161,034.10 | -930,229.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 40,627,706.23 | 36,131,791.86 |
| 使用权资产摊销 | 1,798,633.90 | |
| 无形资产摊销 | 1,824,936.91 | 1,088,750.49 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,475,469.34 | 2,797,767.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,107,165.18 | -1,328,727.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 211,706.71 | 39,987.58 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -16,718,880.69 | -53,941,381.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,013,014.25 | 14,425,475.37 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -125,889,050.36 | -20,662,940.73 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 611,254.15 | 921,651.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 346,686.69 | 8,091,207.27 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -60,330,950.99 | -27,587,324.76 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,247,072.68 | 1,802,971.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 65,464,019.30 | 32,794,169.53 |
| 其他 | 103,119.72 | 1,558,984.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,703,179.15 | 153,253,110.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 301,777,406.68 | 332,007,790.53 |
| 减：现金的期初余额 | 332,007,790.53 | 426,667,323.87 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -30,230,383.85 | -94,659,533.34 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 301,777,406.68 | 332,007,790.53 |
| 其中：库存现金 | 28,881.40 | 270,809.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 300,892,893.53 | 331,736,980.93 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 855,631.75 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 301,777,406.68 | 332,007,790.53 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 51,444,877.95 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 58,587,480.13 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 110,032,358.08 |
其他说明：
1、货币资金受限原因为公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入了保证金；
2、固定资产受限原因为公司于2020年3月向中国民生银行股份有限公司贵阳分行申请了1,620.00万澳大利亚元并购贷款，贷款期限五年，贷款用途为支付境外并购项目的现金对价。本次并购贷款以质押全资子公司贵州永吉实业发展有限公司的全部股权及保证担保，同时抵押公司所拥有的不动产为条件，因此形成的受限资产包括已质押的永吉实业股权，以及公司抵押的房屋建筑物十二栋（项）。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 128,769.18 | 595,171.15 | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳大利亚元 | 128,769.18 | 4.6220 | 595,171.15 |
| 应收账款 | 45,080.43 | 208,361.75 | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳大利亚元 | 45,080.43 | 4.6220 | 208,361.75 |
| 应付账款 | 238,735.66 | 1,103,436.22 | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳大利亚元 | 238,735.66 | 4.6220 | 1,103,436.22 |
| 其他应付款 | 100,000.00 | 462,200.00 | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳大利亚元 | 100,000.00 | 4.6220 | 462,200.00 |
| 长期借款(含一年内到期) | 8,187,174.47 | 37,841,120.40 | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 澳大利亚元 | 8,187,174.47 | 4.6220 | 37,841,120.40 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司境外经营实体为Y Cannabis Holdings Pty Ltd，其主要经营地为澳大利亚，记账本位币为澳大利亚元。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 递延收益 | 673,665.01 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 4,971,453.27 | 其他收益 | 4,971,453.27 |
| 计入营业外收入的政府补助 | 营业外收入 | ||
| 合计 | 4,971,453.27 | 5,645,118.28 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 上海埃延半导体有限公司 | 2021年10月15日 | 72,168,290.54 | 51.00 | 现金增资 | 2021年10月15日 | 签订收购协议并取得股权登记 | -1,564,353.66 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 上海埃延半导体有限公司 |
| --现金 | 45,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | 27,168,290.54 |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 72,168,290.54 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 24,022,429.98 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 48,145,860.56 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 上海埃延半导体有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 货币资金 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 减：少数股东 | 20,977,570.02 | 20,977,570.02 |
| 权益 | ||
| 取得的净资产 | 24,022,429.98 | 24,022,429.98 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
因被购买方于购买日体现的资产、负债结构相对简单，其历史成本未与购买日市场公允价值发生重大偏离，公司将其账面价值确认为公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州永吉新型包装材料有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 包装印刷 | 100 | 投资设立 | |
| 贵州永吉实业发展有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 商业 | 100 | 投资设立 | |
| 上海箭征永吉创业投资合伙企业（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 创业投资、股权投资 | 65.52 | 投资设立 | |
| 曲靖云麻农业科技有限公司 | 曲靖市 | 曲靖市 | 工业大麻 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 贵州金马包装材料有限公司 | 龙里县 | 龙里县 | 包装印刷 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 贵州永吉盛珑包装有限公司 | 龙里县 | 龙里县 | 包装、加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| Y Cannabis Holdings Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 生物资产投资 | 100.00 | 投资设立 | |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 生物资产投资 | 46.64 | 非同一控制下合并 | |
| Tasmanian Botanics Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 医药大麻 | 45.00 | 非同一控制下合并 | |
| 堪纳比斯（上海）商贸有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海埃延半导体有限公司 | 上海 | 上海 | 半导体器件专用设备制造 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
Y Cannabis Holding Pty Ltd为Pijen No 22 Pty Ltd的第一大股东，根据签署的股权发售协议，Y Cannabis Holding Pty Ltd有权决定Pijen No 22 Pty Ltd的财务和经营政策，从而形成实际控制。Pijen No 22 Pty Ltd为Tasmanian Botanics Pty Ltd第一大股东，有权决定Tasmanian Botanics PtyLtd的财务和经营政策，从而形成实际控制。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 53.36 | -3,522,769.12 | 50,060,804.62 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 52,094,699.18 | 83,686,705.17 | 135,781,404.35 | 2,794,830.96 | 48,933,920.40 | 51,728,751.36 | 62,637,239.93 | 64,653,056.39 | 127,290,296.32 | 9,465,972.60 | 20,324,041.08 | 29,790,013.68 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Pijen No 22 Pty Ltd | 1,771,415.80 | -6,933,233.88 | -6,933,233.88 | -26,989,361.93 | 4,720,412.90 | -1,674,440.24 | -1,674,440.24 | -7,230,418.59 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州西牛王印务有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 包装印刷 | 22.131 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 贵州西牛王印务有限公司 | 贵州西牛王印务有限公司 | 贵州西牛王印务有限公司 | 贵州西牛王印务有限公司 | |
| 流动资产 | 146,340,107.63 | 174,935,579.60 | ||
| 非流动资产 | 229,738,152.88 | 232,540,591.09 | ||
| 资产合计 | 376,078,260.51 | 407,476,170.69 | ||
| 流动负债 | 121,366,247.79 | 157,859,942.19 | ||
| 非流动负债 | 44,890,595.89 | 33,485,226.72 | ||
| 负债合计 | 166,256,843.68 | 191,345,168.91 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 209,821,416.83 | 216,131,001.78 | ||
| 按持股比例计算的净资产份 | 46,435,577.76 | 47,831,952.00 | ||
| 额 | ||||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 46,435,577.76 | 47,831,952.00 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 224,776,627.36 | 214,886,772.56 | ||
| 净利润 | 3,690,415.05 | 13,987,300.58 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 3,690,415.05 | 13,987,300.58 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,213,100.00 | 2,213,100.00 | ||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 134,736,257.91 | 90,000.00 | 134,826,257.91 | |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 134,736,257.91 | 90,000.00 | 134,826,257.91 | |
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）其他非流动金融资产 | 155,831,612.46 | 155,831,612.46 | ||
| （五）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （六）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 134,736,257.91 | 155,921,612.46 | 290,657,870.37 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
交易性金融资产中购买的私募证券投资基金份额，不能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价，但可以通过基金公司查询并对账，扣除相关管理费用后获得其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
交易性金融资产中理财产品系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的投资，成本代表了其对公允价值的最佳估计，故用成本代表公允价值；
其他非流动金融资产系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的投资，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、市场法、现金流量折现法和期权定价模型等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 贵州永吉控股有限责任公司 | 贵阳市 | 控股公司服务 | 5,000.00 | 41.18 | 41.18 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是邓维加、邓代兴父子其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
(二)详见附注九（1）在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
附注九（3）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 贵州西牛王印务有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵州黄果树立爽药业有限公司 | 股东贵州云商印务有限公司的法人控制的公司 |
| 贵州汉方药业有限公司 | 公司实际控制人施加重大影响的公司 |
| 贵州三力制药股份有限公司 | 公司董事长投资的公司、公司独立董事段竞晖任独立董事的公司 |
| 贵州飞满天酒业有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 贵州国台酒业集团股份有限公司 | 共同独立董事 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贵州飞满天酒业有限公司 | 采购酒品 | 719,778.00 | 303,240.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贵州黄果树立爽药业有限公司 | 药盒 | 1,799,328.68 | 1,567,004.45 |
| 贵州三力制药股份有限公司 | 药盒 | 5,249,315.90 | 3,119,102.01 |
| 贵州飞满天酒业有限公司 | 酒盒 | 3,412,274.02 | |
| 贵州西牛王印务有限公司 | 材料 | 29,168.10 | 10,442.48 |
| 贵州国台酒业集团股份有限公司及其下属子公司 | 酒盒 | 10,025,246.35 | 0.00 |
| 合计 | 17,103,059.03 | 8,108,822.96 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 449.03 | 405.92 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 贵州黄果树立爽药业有限公司 | 344,863.31 | 17,243.17 | 208,127.75 | 10,406.39 |
| 应收账款 | 贵州三力制药股份有限公司 | 251,014.18 | 12,550.71 | 703,817.50 | 35,190.88 |
| 应收账款 | 贵州国台酒业集团股份有限公司及其下属子公司 | 2,036,959.10 | 120,037.96 | ||
| 应收票据 | 贵州黄果树立爽药业有限公司 | 292,590.00 | |||
| 应收票据 | 贵州三力制药股份有限公司 | 231,429.36 |
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 735,000 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 注1 |
其他说明
注1：根据公司2018年1月10日第三届董事会第二十一次会议决议及2018年1月26日召开的2018 年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于公司<2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案>》，公司实施限制性股票激励计划，向6名股权激励对象授予195万股限制性股票，首次授予日为2018 年 1 月 29 日，授予价格为6.47元/股，首次授予部分限制性股票的限售期分别为首次授予的限制性股票股权登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月,解除限售比例40%、30%、30%。公司已于2018 年3月5 日完成本次限制性股票的登记工作。
2018 年 8 月 31 日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整公司 2018 年限制性股票激励计划预留限制性股票授予价格的议案》及《关于向公司 2018 年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。 2019 年 1 月 26 日，公司发布了《2018 年预留限制性股票激励计划授予结果公告》，向1名股权激励对象授予30万股限制性股票，预留授予日2018 年 9 月 6 日，授予价格6.41元/股。预留授予的限制性股票的限售期分别为预留授予的限制性股票股权登记完成之日起 12 个月、24 个月，解除限售比例50%、50%。公司已于2019 年1月24 日完成本次预留部分限制性股票的登记工作。
2019 年 3 月 28 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过《关于公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解除限售条件成就的议案》，同意为符合解除限售条件的 6名激励对象办理相关限制性股票解除限售事宜。本次解除限售的限制性股票数量为 78 万股。
2020年4月17日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一期及预留授予部分第二期解除限售条件成就的议案》，公司同意为符合解除限售条件的7名激励对象办理相关限制性股票解除限售事宜。本次解除限售的限制性股票数量为73.5万股。剩余未解除限售的限制性股票数量合计为73.5万股。2021年4月8日，公司召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过《关于公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留授予部分第二期解除限售条件成就的议案》，公司同意为符合解除限售条件的7名激励对象办理相关限制性股票解除限售事宜。本次解除限售的限制性股票数量为73.5万股。剩余未解除限售的限制性股票数量合计为零。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各期考核情况、公司业绩以及对未来公司业绩的预测确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 13,901,683.45 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 103,119.72 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 146,985,075.39 |
| 1至2年 | 1,006,301.08 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 96,340.40 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 1,147.15 |
| 合计 | 148,088,864.02 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 148,088,864.02 | 100.00 | 7,320,568.34 | 4.94 | 140,768,295.68 | 158,631,374.44 | 100.00 | 7,928,065.47 | 5.00 | 150,703,308.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 144,516,206.28 | 97.59 | 7,320,568.34 | 5.07 | 137,195,637.94 | 158,057,811.55 | 99.64 | 7,928,065.47 | 5.02 | 150,129,746.08 |
| 合并范围内公司的应收账款 | 3,572,657.74 | 2.41 | 3,572,657.74 | 573,562.89 | 0.36 | 573,562.89 | ||||
| 合计 | 148,088,864.02 | / | 7,320,568.34 | / | 140,768,295.68 | 158,631,374.44 | / | 7,928,065.47 | / | 150,703,308.97 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 143,412,417.65 | 7,170,620.88 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,006,301.08 | 100,630.11 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | 96,340.40 | 48,170.20 | 50.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 1,147.15 | 1,147.15 | 100.00 |
| 合计 | 144,516,206.28 | 7,320,568.34 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 7,928,065.47 | 607,497.13 | 7,320,568.34 | |||
| 合计 | 7,928,065.47 | 607,497.13 | 7,320,568.34 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 贵州中烟工业有限责任公司 | 104,097,579.95 | 70.29 | 5,204,879.00 |
| 北京黎马敦太平洋包装有限公司 | 7,714,778.56 | 5.21 | 385,738.93 |
| 贵州茅台酒厂(集团)习酒有限责任公司 | 6,929,624.53 | 4.68 | 346,481.23 |
| 贵州茅台酒厂(集团)技术开发有限公司 | 5,414,447.66 | 3.66 | 270,722.38 |
| 贵州茅台酒股份有限公司 | 3,578,628.04 | 2.42 | 178,931.40 |
| 合计 | 127,735,058.74 | 86.26 | 6,386,752.94 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 62,977,963.52 | 79,190,166.07 |
| 合计 | 62,977,963.52 | 79,190,166.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 49,916,268.69 |
| 1至2年 | 13,080,054.26 |
| 2至3年 | 200,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,535.05 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 63,197,858.00 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来 | 59,044,266.69 | 75,714,038.18 |
| 保证金押金 | 1,745,141.24 | 1,387,500.00 |
| 代收代付款 | 269,379.85 | 141,402.01 |
| 债权转让款 | 2,057,347.10 | 2,057,347.10 |
| 备用金 | 81,723.12 | |
| 合计 | 63,197,858.00 | 79,300,287.29 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 110,121.22 | 110,121.22 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 109,773.26 | 109,773.26 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 219,894.48 | 219,894.48 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他性质款项 | 110,121.22 | 109,773.26 | 219,894.48 | |||
| 合计 | 110,121.22 | 109,773.26 | 219,894.48 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 贵州永吉盛珑包装有限公司 | 内部往来 | 48,957,366.68 | 1年以内 | 77.47 | |
| 贵州金马包装材料有限公司 | 内部往来 | 10,064,959.08 | 1年以内、1至2年 | 15.93 | |
| 倪震寰 | 债权转让款 | 2,057,347.10 | 1至2年 | 3.26 | 205,734.71 |
| 贵州茅台酒股份有限公司 | 保证金押金 | 1,000,000.00 | 1至2年 | 1.58 | |
| 贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司 | 保证金押金 | 300,000.00 | 1年以内、2至3年 | 0.47 | |
| 合计 | / | 62,379,672.86 | / | 98.71 | 205,734.71 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 328,275,535.30 | 328,275,535.30 | 282,073,662.72 | 282,073,662.72 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 46,435,577.76 | 46,435,577.76 | 47,831,952.00 | 47,831,952.00 | ||
| 合计 | 374,711,113.06 | 374,711,113.06 | 329,905,614.72 | 329,905,614.72 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 贵州永吉新型包装材料有限公司 | 47,518,274.19 | 12,272.58 | 47,530,546.77 | |||
| 上海箭征永吉创业投资合伙企业(有限合伙) | 95,000,000.00 | 1,310,400.00 | 93,689,600.00 | |||
| 贵州永吉实业发展有限公司 | 129,355,387.53 | 129,355,387.53 | ||||
| 曲靖云麻农业科技有限公司 | 10,200,001.00 | 10,200,001.00 | ||||
| 堪纳比斯(上海)商贸有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||||
| 上海埃延半导体有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 合计 | 282,073,662.72 | 47,512,272.58 | 1,310,400.00 | 328,275,535.30 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 | 期初 | 本期增减变动 | 期末 | 减 |
| 单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | 值准备期末余额 | |
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 贵州西牛王印务有限公司 | 47,831,952.00 | 816,725.76 | 2,213,100.00 | 46,435,577.76 | ||||||||
| 小计 | 47,831,952.00 | 816,725.76 | 2,213,100.00 | 46,435,577.76 | ||||||||
| 合计 | 47,831,952.00 | 816,725.76 | 2,213,100.00 | 46,435,577.76 | ||||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 390,685,900.09 | 310,539,291.41 | 399,851,706.21 | 278,447,652.60 |
| 其他业务 | 1,504,350.09 | 533,309.66 | 743,461.73 | 489,303.66 |
| 合计 | 392,190,250.18 | 311,072,601.07 | 400,595,167.94 | 278,936,956.26 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 公司营业收入 | 合计 |
| 商品类型 | 392,190,250.18 | 392,190,250.18 |
| 烟标 | 298,529,662.86 | 298,529,662.86 |
| 药盒 | 12,595,087.14 | 12,595,087.14 |
| 酒盒 | 79,561,150.09 | 79,561,150.09 |
| 其他 | 1,504,350.09 | 1,504,350.09 |
| 按经营地区分类 | 392,190,250.18 | 392,190,250.18 |
| 贵州地区 | 383,367,148.56 | 383,367,148.56 |
| 河北地区 | 6,827,237.66 | 6,827,237.66 |
| 云南地区 | 1,310,089.37 | 1,310,089.37 |
| 四川地区 | 446,017.70 | 446,017.70 |
| 福建地区 | 176,731.86 | 176,731.86 |
| 广东地区 | 63,025.03 | 63,025.03 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点转让 | 392,190,250.18 | 392,190,250.18 |
| 在某一时段内转让 |
| 合计 | 392,190,250.18 | 392,190,250.18 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 211,629.60 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 816,725.76 | 3,100,009.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,585,634.15 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 124,484,952.93 | 17,363,283.98 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 125,513,308.29 | 22,048,927.24 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 895,458.47 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,645,118.28 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 264,371.67 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 141,526,833.62 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 570,159.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 20,149,545.42 | |
| 少数股东权益影响额 | 14,574,914.04 | |
| 合计 | 114,177,482.21 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.78 | 0.33 | 0.33 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.00 | 0.06 | 0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：邓代兴董事会批准报送日期：2022年4月28日
修订信息
□适用 √不适用