公司代码：603667 公司简称：五洲新春转债代码：113568 转债简称：新春转债
浙江五洲新春集团股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张峰、主管会计工作负责人宋超江及会计机构负责人（会计主管人员）丁莲英声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为123,510,441.18元，母公司净利润为102,700,152.84元。根据《公司章程》规定，以2021年度实现的母公司净利润102,700,152.84元为基数，提取10%的法定盈余公积10,270,015.28元后，加上母公司期初未分配利润415,871,156.61元，扣除本年度已分配的2020年度股利48,151,570.66元，期末母公司可供股东分配利润为460,149,723.51元。拟以公司2021年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本扣除公司回购账户内不参与利润分配的回购股份的数量为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.80元（含税）。截至2022年3月31日，公司总股本为301,221,162股，以扣除回购专户中已回购股份2,500股后的股本301,218,662股为基数，预计共分配股利54,219,359.16元（含税），剩余未分配利润结转下一年度，不送红股、不进行公积金转增股本。由于公司可转债处于转股期，若因可转债转股引起公司股份变动，则现金股利派发的比例不变，分配股利总金额相应变动。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
在本报告中涉及的关于未来的销售目标，经营计划、规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了关于公司未来经营过程中面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告中“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 34
第五节 环境与社会责任 ...... 53
第六节 重要事项 ...... 54
第七节 股份变动及股东情况 ...... 64
第八节 优先股相关情况 ...... 71
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 73
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 五洲新春、公司、本公司 | 指 | 浙江五洲新春集团股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年度 |
| 公司法、《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法、《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程、《公司章程》 | 指 | 《浙江五洲新春集团股份有限公司章程》 |
| 五洲控股 | 指 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 |
| 斯凯孚（SKF） | 指 | Svenska Kullager-Fabriken，瑞典滚珠轴承制造公司集团 |
| 舍弗勒（Schaeffler） | 指 | Schaeffler AG，德国舍弗勒集团 |
| 奥托立夫（Autoliv） | 指 | Autoliv,Inc，瑞典奥托立夫公司 |
| 恩斯克（NSK） | 指 | NSK Ltd.，日本精工株式会社 |
| 恩梯恩（NTN） | 指 | NTN Corporation，日本NTN株式会社 |
| 采埃孚（ZF） | 指 | ZF Friedrichshafen AG，德国弗里德里西港采埃孚股份公司 |
| 捷太格特（JTEKT） | 指 | JTEKT CORPORATION，日本捷太格特株式会社 |
| 铁姆肯（TIMKEN） | 指 | The Timken Company，美国TIMKEN铁姆肯公司 |
| 法雷奥（VALEO） | 指 | VALEO，法雷奥集团 |
| 马勒（MAHLE ） | 指 | MAHLE，马勒 |
| 摩丁（MODINE） | 指 | Modine Manufacturing Company，摩丁制造公司 |
| 蒂森克虏伯（ThyssenKrupp） | 指 | ThyssenKrupp，德国蒂森克虏伯集团 |
| 德枫丹（Defontaine） | 指 | Defontaine，法国德枫丹集团 |
| 吉凯恩（GKN） | 指 | Guest, Keen & Nettlefolds Ltd，吉凯恩集团 |
| FLT | 指 | 公司报告期于波兰收购的F?T Polska Sp. z o.o. |
| 意大利邦飞利（Bonfiglioli） | 指 | Clementino Bonfiglioli，邦飞利集团 |
| 美国德纳（Dana） | 指 | Dana Holding Corporation，美国德纳公司 |
| 德国赛威传动（SEW） | 指 | SEW-EURODRIVE，德国赛威传动 |
| 磨前产品、磨前技术 | 指 | 滚动轴承的制造工序一般分为套圈毛坯成形、套圈机加工、套圈热处理、套圈磨加工、轴承装配，其中磨加工之前工序为轴承套圈制造工序，生产出的产品为轴承套圈或称为“磨前产品”，相关技术统称为“磨前技术”。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江五洲新春集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 五洲新春 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang XCC Group Co.,Ltd; |
| 公司的外文名称缩写 | XCC |
| 公司的法定代表人 | 张峰 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 崔翠平 | 彭超 |
| 联系地址 | 浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号 | 浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号 |
| 电话 | 0575-86339263 | 0575-86339263 |
| 传真 | 0575-86026169 | 0575-86026169 |
| 电子信箱 | xcczqb@xcc-zxz.com | xcczqb@xcc-zxz.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 新昌县七星街道泰坦大道199号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 新春县南明街道南门外100号 |
| 公司办公地址 | 浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 312500 |
| 公司网址 | http://www.xcc-zxz.com |
| 电子信箱 | xcczqb@xcc-zxz.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报、中国证券报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 五洲新春 | 603667 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号新湖商务大厦6层、8层 | |
| 签字会计师姓名 | 陈中江、赵凯旋 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 兴业证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区长柳路36号兴业证券大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 王志、程梦思 | |
| 持续督导的期间 | 2020年4月2日——2021年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 2,423,179,370.83 | 1,753,991,019.50 | 38.15 | 1,817,599,401.72 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 123,510,441.18 | 62,100,151.71 | 98.89 | 102,398,440.39 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 85,776,311.32 | 38,626,534.87 | 122.07 | 90,921,201.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,236,705.22 | 230,217,712.24 | -64.71 | 233,900,461.15 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,948,953,528.67 | 1,797,789,393.28 | 8.41 | 1,730,229,521.44 |
| 总资产 | 4,228,788,873.33 | 3,395,476,333.31 | 24.54 | 3,111,197,288.03 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.43 | 0.21 | 104.76 | 0.36 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.43 | 0.21 | 104.76 | 0.36 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.3 | 0.13 | 130.77 | 0.32 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.64 | 3.50 | 增加3.14个百分点 | 6.01 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.61 | 2.18 | 增加2.43个百分点 | 5.33 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
受益于疫情得到控制及国家的“双碳”战略和国际、国内双循环的策略，汽车市场回暖等因素的影响叠加公司加强新产品研发和提高生产智能化程度的因素，公司2021年各板块业务景气度逐步提升，相较2020年业绩有了较大幅度的提升。2021年净利润相较2020年同比增长106.40%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 552,287,588.55 | 643,546,127.80 | 569,716,187.65 | 657,629,466.83 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 33,099,250.89 | 50,371,407.49 | 33,414,171.17 | 6,625,611.63 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 27,080,517.15 | 44,217,234.01 | 29,124,039.71 | -14,645,479.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 92,295,961.44 | -48,967,227.55 | 26,666,387.64 | 11,241,583.69 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
影响4季度利润因素：
1、公司员工股权激励于9月完成过户，4季度分摊股权激励费用1,465.99万元；
2、公司于10月完成对波兰FLT公司100%股权收购及“FLT”系列商标购买，共计产生相关中介费用和税费689.91万元，4季度列支579.77万元；
3、2021年度可转债费用化利息共计1,576.39万元，其中4季度列支403.33万元；
4、本期计提商誉减值509.7万元，在4季度列支；
5、根据谨慎性原则，全年计提存货跌价准备1,285.66万元，其中：4季度计提1,006.26万元。
综上原因，共影响4季度利润3965.05万元。此外，因疫情带来的物流影响，导致部分产品推迟至一季度发货，无法实现本期收入。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注（如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,973,590.30 | 53,755.63 | -6,874,300.86 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 188,300.44 | 519,918.71 | 689,704.32 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,933,027.06 | 18,181,213.70 | 18,791,715.23 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 3,253,588.73 | |||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,520,978.53 | 281,633.26 | 450,070.80 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | -1,113,500.00 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 | 6,406,048.54 | 8,530,300.01 | -528,558.86 |
| 投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,159,034.30 | 375,020.01 | 1,468,387.64 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 76,206.86 | 646,142.00 | ||
| 减：所得税影响额 | 6,170,797.07 | 3,262,962.34 | 2,557,170.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,605,847.83 | 737,904.14 | -37,391.65 | |
| 合计 | 37,734,129.86 | 23,473,616.84 | 11,477,239.08 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，公司克服疫情反复、原辅材料价格上涨、限电限产等不利影响，订单饱满，各项工作进展顺利，取得了良好的经营业绩。实现销售收入24.23亿元，同比增长38.15%，归属母公司净利润1.24亿元，同比增长98.89%。其中轴承产品需求旺盛，同比增长34.19%；在“碳中和”政策助推下，风电行业景气度持续高涨，公司风电滚子在工艺技术、品种规格和市场营销实现重大突破，同比增长140.12%，汽车安全气囊气体发生器部件，销售同比增长24.48%；家用空调和汽车空调行业景气度恢复，管路件业务增长65.17%，主要经营情况如下：
1、轴承业务销售持续增长，汽配业务开拓新领域。
2021年轴承产品包括成品轴承、套圈、风电滚子，业务收入13.87亿元，同比增长36.80%，其中成品轴承增长57.11%，套圈业务增长22.95%，风电滚子增长140.12%，轴承销售占总销售的
59.25%。
成品轴承方面，随着公司研发能力增强，产品不断转型升级，以及对欧洲轴承公司FLT的并购，公司客户结构发生了质的变化，并实现了自主品牌销售。21年公司成品轴承销售前六大客户为德国BPW、意大利邦飞利（Bonfiglioli）、美国德纳（Dana）、英国吉凯恩（GKN）、意大利卡拉罗(Carraro)、中国万向集团，均为全球行业领先的工业和汽车系统制造商，终端配套用户为欧洲主流工业主机，汽车整机品牌菲亚特、宝马、丰田及国内的比亚迪、蔚来等新能源汽车，逐步进入全球主流配套体系，为轴承产品的快速增长打下了坚实的基础。
套圈业务方面，公司前两大客户舍弗勒和SKF业务稳定增长，并成功开发日本不二越业务，当年实现销售约5000万元。重视国内优质客户的开发，国内瓦轴集团业务增长105.29%，慈兴集团套圈业务开发成功，公司的套圈业务实现了国际国内双循环，未来几年保持稳中有增。
汽车配件业务重点开发新能源汽车零部件，汽车安全气囊气体发生器部件通过奥托立夫配套特斯拉、蔚来等国内新能源汽车，并成为比亚迪的一级供应商。新开发的新能源汽车动力驱动装置零部件：变速器、减速器的齿轮、齿坯、齿套、传动轴等配套舍弗勒、吉凯恩、双环传动、南京泉峰等客户，进入新的配套领域，发展前景良好。
2、成功攻克了中国轴承行业高端精密轴承滚子研发生产的“卡脖子”工程，研发成功风电变桨轴承、主轴轴承、齿轮箱轴承滚子和海上风电变桨轴承滚子全系列产品，在国内率先实现进口替代。与远景能源、蒂森克虏伯及烟台天成、大冶轴等风电设备制造商和风电轴承生产企业建立了战略合作，同时承接了SKF、新强联、瓦轴、洛轴、轴研科技、恒润股份等风电轴承滚子订单，风电滚子技术水平和销售规模已达到国内领先。终端客户包括维斯塔斯、远景能源、金风科技、上海电装、明阳风电、哈电等。其中风电变桨轴承滚子荣获“2021年机械工业优质品牌产品”奖。
3、从贸易全球化向资源配置全球化迈出了坚实的一步。顺利完成对欧洲著名轴承销售企业FLT的成功收购，公司正式持有FLT集团及旗下六家子公司100%股权和商标所有权。FLT作为
研发服务和销售平台，本次收购补齐了公司研发、生产、应用服务和品牌的全产业链。对欧洲市场的开拓和欧洲企业的配套，公司将拥有独特优势，对成品轴承业务快速做强做大意义重大。墨西哥五洲新龙汽车配件有限公司通过两年的努力，克服新冠疫情带来的巨大困难，已具备正式投产的条件，市场前景十分看好，对开拓北美市场、克服中美贸易战带来的市场影响，作用十分显著。这两项关键性的布局，让公司真正具备了国际国内市场双循环的能力和实力。
4、公司技术研发和创新能力增强，公司国家级技术中心以80.9分顺利通过国家发改委2021年度评价，在轴承行业名列第二。智能轴承研发项目成功申报2021年度浙江省重点首台（套）产品工程化攻关项目；驱动电机轴承6008-2R2G，轮毂轴承309946AC、高精度圆柱滚子、新型CVJ三叉球环滚针轴承、乘用车三代轮毂轴承等产品通过省级新产品鉴定。截止年报披露日，新增《ZL202110785295.8 一种轴承部件的热处理生产线》等发明专利3项，近两年参与制定《GB/T24606-2021滚动轴承 无损检测 磁粉检测》等国家标准7项。 航空（航天）轴承研发取得突破性进展，解决我国部分关键轴承的卡脖子难题。和国家航空航天相关院所及兵器部相关部门等科研单位进行产学研合作，研发成功靶机航空发动机主轴轴承、某光电系统精密超薄轴承，并配套中科院某燃气轮机动力涡轮主轴轴承等超高难度的研发项目。特别是光电系统精密超薄轴承应用领域广泛，应用于航空、航天、舰船等领域中的光电系统、导航平台、惰性系统、直升机操作系统、矢量喷口等，具有超薄、精密、低摩擦力矩、高刚性、长寿命、耐腐蚀的特殊需求，长期被国外公司垄断，目前公司已经接到了批量订单，成功打破国外公司的垄断。
二、报告期内公司所处行业情况
1、公司所处的行业属于高端装备制造业中的轴承制造行业，轴承作为关键核心基础件，是国家重点支持、大力推广的九大战略性新兴产业之一。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“通用设备制造业”（分类代码：C34）中的“滚动轴承制造”（代码：C3451）；根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业为“通用设备制造业”（分类代码：C34）。
轴承是机械传动轴的支撑，是主机性能、功能和效率的重要保证，是工业领域重大装备的核心部件之一。广泛应用于汽车、风电、装备制造、工程机械、轨道交通、航空航天和新能源产业等众多行业。全球市场规模超1000亿美元，瑞典斯凯孚、德国舍弗勒、日本恩斯克、恩梯恩、捷太格特、美蓓亚、那智不二越、美国铁姆肯等八家跨国企业在国际轴承市场的占有率合计达到60%以上，其中斯凯孚、舍弗勒销售均超1000亿人民币。但我们应该看到，随着中国制造的崛起，中国头部轴承企业的赶超速度也非常快，近几年软硬件投入和研发投入都大幅增长。在汽车和机械领域通用轴承方面可以实现进口替代，特种轴承和高端精密轴承工艺技术也逐步突破，风电轴承、高铁轴承、高端精密轴承滚子等研发生产取得突破，有望逐步实现国产化替代。产业集中度逐步提高，未来必然产生几家可以和国际八大轴承集团抗衡的中国轴承企业。
2021年是我国“十四五规划”开局之年，国家宏观经济形势总体稳定，工业企业生产经营持续稳定恢复，轴承工业整体生产经营保持了较好的发展水平，增速达到了近十年来的较高水平。2021年我们轴承工业完成营业收入2278亿元，同比增长16.52%，轴承产量完成233亿套，同比增长17.68%。2021年我们轴承出口创汇达到了69.47亿美元，比去年同期增长43.69%，出口轴承78.04亿套，比去年同期增长32.7%。轴承进口用汇54.7亿美元，比去年同期增长25.3%，进口轴承29.64亿套，比去年同期增长17.7%。轴承进出口均创历史新高。
2、新能源汽车的快速发展，为新能源汽配产业带来了一个较高的行业景气度。
2021年，我国全年汽车产销2608.22万辆和2627.48万辆，同比增长3.4%和3.81%。其中，新能源汽车累计产销分别完成354.49万辆和352.05万辆，同比均增长1.6倍。中汽协预测2022年汽车销量将达到2750万辆，增长5.4%，净增122.5万辆，而新能源汽车将达到500万辆，渗透率将达18.18%。中汽协“十四五规划”预计2025年汽车产量将达3000万辆，新能源汽车将达600万辆，甚至有可能达到1000万辆。在国家实现“双碳”目标，构建双循环新发展格局的背景下，电动化也将成为工程机械和农业机械绿色发展的重要方向之一。新能源汽车的快速发展，为新能源汽配产业带来了一个较高的行业景气度。公司将顺应汽车行业的发展趋势，将新能源汽车配件业务作为公司的重点业务之一。
3、2021年中国风电装机规模再上新台阶，风电轴承销售量再创新高。
根据国家能源局的统计，2021年全国风电新增并网装机4,757万千瓦，其中陆上风电新增3,067万千瓦、海上风电新增1,690万千瓦。截至2021年底，全国风电累计装机约3.3亿千瓦，同比增长16.6%，占电网发电装机容量的13.8%，其中陆上风电累计装机3.02亿千瓦、海上风电累计装机2,639万千瓦。全年风电发电量6,526亿千瓦时，同比增长40.5%；根据彭博新能源最新发布的2021年全球海上风电报告显示，2021年全球范围内，中国新增海上风电装机容量最大。根据中国可再生能源学会风能专业委员会相关数据统计，2018年至2020年，中国年新增装机的风电机组平均功率从2.2MW提升至2.7MW，功率提升23%。同时期，中国年新增装机中4MW及以上机型占比从6%提升至10%以上。风机在往大型化方向发展。
2021年，国家发改委、能源局等多部委陆续出台了多项行动方案以及政策措施来支持风电产业的发展。2021年5月11日，国家能源局下发《关于2021年风电、光伏发电开发建设有关事项的通知》，指出2021年风电、光伏发电量占全社会用电量的比重达到11%左右，后续逐年提高，确保2025年非化石能源消费占一次能源消费的比重达到20%左右。2021年10月24日，中共中央、国务院印发了《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》，确立了2025、2030以及2060年的双碳目标，并逐步构建形成了“1+N”政策体系。2021年10月26日，国务院关于印发《2030年前碳达峰行动方案的通知》。提出到2030年，非化石能源消费比重达到25%左右，风电、太阳能总装机容量达到12亿千瓦以上。大力发展新能源，全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展，坚持集中式与分布式并举，加快建设风电和光伏发电基地。
这些政策的出台确立了国家风电、光伏向主流能源地位转变的战略目标，极大的促进了风电装机量的提升。
受风电装机量的带动，据中国轴承协会统计，2021年风电轴承需求量达到200亿元，创历史新高，为公司风电滚子业务带来重大发展机遇。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司是一家集研发、制造、营销服务一体化的综合型企业集团。主营业务为轴承、精密机械零部件和汽车安全系统、热管理系统零部件的研发、生产和销售，为相关主机客户提供行业领先的解决方案和高效保障。公司深耕精密制造技术二十余载，为国内少数涵盖精密锻造、制管、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配的轴承、精密零部件全产业链企业。系国内领先的轴承制造商，同时也是汽车热管理系统零部件和家用、商用空调管路件制造商。近年来，公司注重技改投入和转型升级，自主创新能力大大加强。轴承磨前技术达到全球先进水平，磨装技术快速进步，是中国轴承行业进口替代最具实力及潜力企业之一。未来，全球八大跨国轴承集团实际占据的500亿美元左右全球市场和400亿人民币左右国内中高端市场，将是国内轴承企业出口替代和进口替代的历史性机遇，也是公司的主战场。
随着国家“碳达峰、碳中和”战略的提出以及“十四五”规划的出台，新能源产业提到一个全新的高度。风电新能源的快速发展以及新能源汽车逐步成为汽车产业未来的主流趋势，公司积极参与其中，2022年公司提出了“绿能发展计划”，公司将在做强原有轴承业务的基础上，围绕新能源产业布局，风电滚子、新能源汽车轴承、汽车安全件、汽车热管理系统零部件是今后三至五年公司业务新的增长点。
截至目前，公司拥有180项专利，其中发明专利24项，为国家高新技术企业，建有国家级技术中心、国家CNAS认证实验室、国家级博士后工作站和航空滚动轴承浙江省工程研发中心。公司积极践行向高端精密零部件制造转型升级战略，拥有将精密制造技术和工艺经验迁移到新应用领域创新的独特能力，是国家倡导的“专精特新”典型企业。业务方向以轴承为基础，向汽车零部件、风电滚子、热管理系统零部件等产业拓展，特别是近几年不断加强新产品研发和提高生产智能化程度，公司研发的高端风电轴承滚子解决了行业“卡脖子”难题，研发成功风电变桨轴承、主轴轴承、齿轮箱轴承滚子和海上风电变桨轴承滚子全系列产品，并在国内率先实现批量生产和进口替代；国内独家研发成功汽车安全气囊气体发生器部件，产销量和成材率进一步提升，已配套比亚迪、特斯拉、蔚来等新能源车企；开发的新能源汽车空调压缩机轴承、驱动电机轴承、变速箱轴承、等速万向节球环滚针轴承及高端电梯轴承等达到行业领先水平。
（二）产品用途
1、公司生产各类精密深沟球轴承、圆锥滚子轴承、滚针轴承和调心滚子轴承等。主要为国内外汽车、工业机械、新能源领域和航空航天等产业提供主机配套。其中转向管柱四点角接触轴承已经配套北美宝马汽车；第三代球环滚针轴承国内配套万向集团、向隆传动等企业，并广泛应用
于新能源汽车传动系统，国外已向丰田、福特等多个品牌汽车客户提供批量配套；圆锥滚子轴承主要应用于工业传动和汽车变速箱、差速器、轮毂、车桥、刹车盘以及部分农业机械、工程机械等配套，主要用户包括意大利邦飞利（Bonfiglioli）、德国BPW、美国德纳（Dana）、英国吉凯恩（GKN）、意大利卡拉罗(Carraro)、上汽集团、戴克斯车桥等；调心滚子轴承主要应用于高端电梯，目前配套日立和迅达电梯等。公司掌握了世界前沿的轴承热处理技术，生产的轴承热处理套圈质量和综合竞争力达到全球领先水平，稳定供应于瑞典斯凯孚（SKF）、德国舍弗勒（Schaeffler）、日本捷太格特(JTEKT)、美国铁姆肯（TIMKEN）等全球排名前七大轴承制造商，其中SKF为北美特斯拉配套的驱动电机轴承套圈定点五洲新春生产。套圈业务国内的客户有瓦轴、慈兴集团等，公司的套圈业务实现了国际、国内双循环，系目前国内最大的磨前产品制造基地和出口企业之一。
2、公司生产的精密零部件主要涉及风电滚子、汽车安全气囊气体发生器部件、变速箱、差速器齿轮、同步器齿套、各类精密传动件等产品。风电是新能源的重要组成，风电轴承是风电行业的核心部件。业内人士称风电轴承是风电产业的皇冠,而高端精密的风电滚子是皇冠上的明珠。风电滚子业务21年实现工艺技术和品种规格的突破，22年实现市场突破，迎来了风电滚子订单超预期增长，除了21年老客户订单量快速增长外，也收到了瓦轴、洛轴、轴研科技、恒润股份的订单，国内主要风电轴承企业都和五洲新春有合作关系。同时还取得了罗特艾德6MW和10MW海上风电滚子订单，实现了海上风电滚子突破。终端客户包括维斯塔斯、远景能源、金风科技、上海电气、中国海装、明阳风电、哈电等。汽车和机械产品直接和间接配套客户主要包括奥托立夫、均胜电子（JSS）、特斯拉（Tesla）、比亚迪、大众、奥迪、雷勃等知名企业。
3、公司生产的汽车热管理系统零部件，为奔驰、宝马、大众、特斯拉、通用、日产、沃尔沃等知名品牌汽车配套。家用、商用空调产品为四川长虹、海信日立、格力、美的等国内著名空调生产企业供应零部件。
（三）经营模式
公司采用“研发驱动、营销带动”的经营模式，根据市场需求研发新产品，根据客户订单安排生产，同时根据客户的需求预测进行适当提前生产备货。以直销为主，经销为辅，并针对海外战略客户采取寄售库存营销模式。公司产品的主要原材料是优质合金钢和铜铝等有色金属，采购模式根据客户订单和生产计划进行采购，并有效控制原材料的库存量。公司经过十几年精耕细作，具备了较强的产品整体配套方案设计、同步开发和生产制造能力，形成了集研发、生产和销售的一体化服务模式。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、雄厚的技术研发能力
公司拥有一支长期专注于轴承产品和汽车热管理系统零部件的技术研发团队。公司“环类零件精密轧制关键技术与装备项目”荣获国家科技进步二等奖，公司主持制订国家机械行业标准《JB/T12101-2014 数控冷辗环机》，浙江制造团体标准2项《T/ZZB 0962—2019中小型深沟球轴承套圈车件》及《T/ZZB 1190—2019 数控冷辗环机》，同时参与制定《GB/T 34891-2017 滚动轴承 高碳铬轴承钢零件 热处理技术条件》等20多个国家及行业标准，其中《冷轧轴承环件机械加工余量及公差》、《超精密P2级单列角接触轴承7007》分别获得2017、2018年度《中国机械工业科学技术奖》三等奖。并荣获浙江省隐形冠军。
截止目前，公司拥有167项专利，其中发明专利24项，是国家高新技术企业，建有国家级技术中心、国家CNAS认证实验室、国家级博士后工作站、航空滚动轴承浙江省工程研发中心。在轴承产品上，公司多年来对产业链技术不断进行工序间的集成创新和工序内的微创新，研发出不同产品、不同结构多条轴承生产最佳工艺路线，管路件制造最佳工艺路线，增强了公司产品质量与成本竞争优势。公司在行业内率先推行智能信息一体化制造技术，并在热处理技术和冷成形加工等方面拥有国内领先的自主创新能力，精密轴承制造处于国内领先，轴承热处理套圈加工达到国际先进水平。是瑞典斯凯孚、德国舍弗勒、日本恩斯克、恩梯恩、捷太格特等跨国公司合格热处理产品供应商，2021年为跨国公司提供1.26亿件热处理产品。公司轴承的磨前产品质量与国际跨国轴承企业的质量已处于同一水平，随着磨装技术的快速进步，公司已成为国内成品轴承领域内最具实力和潜力的进口替代领先企业之一。近几年公司在航空（航天）轴承研发方面也取得了突破性进展。公司是国内独家研发成功并生产汽车安全气囊气体发生器专用钢管的企业，实现进口替代，并已配套特斯拉、比亚迪、蔚来等新能源汽车，安全气囊气体发生器部件产销量和成材率进一步提升。公司研发的陆上、海上风电滚子，解决行业“卡脖子”难题，快速实现国产替代，配套蒂森克虏伯、德枫丹、罗特艾德、斯凯孚、新强联、瓦轴等著名风电轴承企业。
2、精密制造技术向新应用领域拓展的实力
公司经过近二十年的精耕细作，已经成功打造出一条涵盖精密锻造、制管、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配的“纵向一体化”轴承、精密零部件制造全产业链，这种成熟高效的精密制造技术和工艺，是高端制造业的基础和保障，可以向众多新应用领域拓展:如新能源产业领域、轨道交通和航空航天、军工等，并在某些新应用领域产生颠覆性的创新效应，为公司带来巨大的潜在市场和新的商机。如高端精密风电滚子是中国轴承的“卡脖子”工程，长期依赖于外国进口，其技术工艺突破是轴承制造综合水平提升，是五洲新春长期和全球顶级轴承制造商合作配套的结晶，是完全的自主知识产权。其技术难度体现在：1.滚子精度等级达到I级精度和II级精度；2.轮廓对数曲线，凸度达0.15，曲线完美程度达国内、国际领先水平；3.热处理工艺解决了淬透性及芯部网状问题，表面到芯部硬度，依据风电滚子工况实现合理的梯度控制，严格控制表面残奥含量、表面游离铁素体、脱贫碳层。4.圆锥滚子球基面R散差控制在1%以内，达到国际先进水平；5.获得《对数轮廓滚子用磨轮体》、《一种高精度圆锥滚子》等四项专利。风电变桨轴承滚子荣获中国机械工业联合会“2021年机械工业优质品牌产品”奖。
3、稳步扩张的高端客户及供应商资源
公司践行“结高亲、学先进、走正道、成大器”的经营方针，从公司起步就立足与国内外著名跨国公司合作。长期以来积累了一批稳定的高端客户和供应商群体，拥有良好的市场口碑，是公司快速发展的独特优势和重要保证。公司主要产品的客户均为该领域的头部企业，如轴承套圈的前两大客户是德国舍弗勒和瑞典SKF，是全球最大的两家轴承制造商；成品轴承进入丰田、宝马和上汽集团的配套体系；汽车安全气囊气体发生器部件的直接客户是瑞典奥托立夫、均胜电子和比亚迪，前二家是全球汽车安全系统排名前二的领军企业，比亚迪是国内新能源汽车的领军企业；汽车热管理零部件主要客户是法国法雷奥、德国马勒，也是该领域的头部企业；公司风电滚子目前最大客户是德国蒂森克虏伯旗下德枫丹、罗特艾德和奥地利、巴西等五家工厂，终端客户是全球风电第一品牌维斯塔斯。同时风电滚子还配套全球轴承第一品牌SKF，与远景能源达成战略合作意向，为远景能源风电轴承供应商新强联、瓦轴、大冶轴等提供滚子配套。这些高端客户对其零部件供应商的质量管理体系有着严格要求，对供应商的各项生产、技术指标均订立了严格的考核标准。新供应商进入其全球采购体系需要花费较长的时间和较大的财务成本，存在较高的准入门槛。除此之外，FLT公司拥有意大利邦飞利（Bonfiglioli）、德国BPW、美国德纳（Dana）、意大利卡拉罗(Carraro)、德国赛威传动（SEW）等重要客户，并在意大利、德国、法国等欧洲国家设有销售分公司。公司是钢材供应商中信特钢十年以上的“金牌客户”。通过与国内外一流厂商的合作，提升了公司的综合实力，积累出较为显著的品牌效应，公司商标“XCC”和“HF”被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，“FLT”为欧洲知名轴承品牌。通过客户资源及旗下各子公司产业链的整合，能够创造更多的商业机会，优质客户资源已成为公司发展的重要竞争优势。
4、产业集聚效应带来的学习与合作优势
新昌地区是中国机械工业联合会命名的“中国轴承之乡”。新昌地区形成了轴承成品企业、配套企业、轴承装备企业分工协作、充满活力、特色鲜明的轴承产业集群，世界知名品牌瑞典斯凯孚（SKF）也将球轴承的研发中心和生产基地落户新昌，新昌地区成为国内主要的中小型精密轴承生产基地、全球知名的轴承套圈采购基地和新兴的轴承装备制造基地。公司作为新昌轴承行业的龙头企业，能够有效地发挥产业集聚效应带来的合作优势。
公司始终坚持“合作竞争、共创共享”的经营理念，长期与世界顶级轴承制造商及其他跨国公司进行业务合作，拥有许多合作学习的机会，包括技术、标准、管理理念、管理方法的学习。公司把客户的考评作为一种学习交流，利用学习交流的机会接触多家国际轴承公司的先进技术标准，不断开阔技术人员的视野，提高专业技术水平。公司努力发挥向世界级轴承企业学习的优势，并通过自身的融会贯通，已成为国内磨前技术领先企业和成品轴承进口替代最具实力和潜力企业之一。
五、报告期内主要经营情况
截止2021年12月31日，公司资产总额422,878.89万元，同比增长24.54%，归属于上市公司股东的净资产194,895.35万元，同比增长8.41%；2021年度，公司实现营业收入242,317.94万元，同比增长38.15%；归属于上市公司股东的净利润12,351.04万元，同比增长98.89%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,577.63万元，同比增长122.07%
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,423,179,370.83 | 1,753,991,019.50 | 38.15 |
| 营业成本 | 1,941,248,050.60 | 1,400,860,161.35 | 38.58 |
| 销售费用 | 43,866,675.58 | 25,896,810.35 | 69.39 |
| 管理费用 | 157,223,598.53 | 120,402,473.68 | 30.58 |
| 财务费用 | 52,261,833.87 | 40,763,596.09 | 28.21 |
| 研发费用 | 81,681,277.64 | 61,059,128.29 | 33.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,236,705.22 | 230,217,712.24 | -64.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -291,199,310.70 | -252,243,608.52 | 15.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 186,532,647.24 | 157,294,364.40 | 18.59 |
营业收入变动原因说明：主要系轴承产品和管路件产品增长较快，风电滚子、汽车零部件等新品量产；同时11-12月FLT收入并入五洲新春所致；营业成本变动原因说明：主要系随营业收入增加同比增加所致；销售费用变动原因说明：主要系销售人员薪酬由往年在管理费用中列支转列至本科目等所致；管理费用变动原因说明：主要系员工股权激励增加管理费用和收购波兰FLT公司股权和商标支付中介咨询费等所致；财务费用变动原因说明：主要系可转换债券利息费用化及银行借款利息增加所致；研发费用变动原因说明：主要系本期新增研发项目研发投入增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系原材料涨价、备货，因疫情影响物流受限产品延期发货，及随销售增加存货相应增加等所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收购恒进动力股权、波兰FLT公司股权及商标所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系并购需要，增加银行借款所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 轴承 行业 | 1,327,374,400.12 | 1,085,051,375.02 | 18.26 | 34.19 | 31.74 | 增加1.52个百分点 |
| 风电 行业 | 60,030,863.45 | 37,970,407.80 | 36.75 | 140.12 | 149.30 | 减少2.33个百分点 |
| 汽车配件行业 | 326,697,607.81 | 262,200,127.06 | 19.74 | 9.51 | 6.60 | 增加2.19个百分点 |
| 空调管路行业 | 627,432,587.09 | 527,028,226.03 | 16.00 | 65.17 | 81.37 | 减少7.50个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 轴承 产品 | 1,327,374,400.12 | 1,085,051,375.02 | 18.26 | 34.19 | 31.74 | 增加1.52个百分点 |
| 风电 产品 | 60,030,863.45 | 37,970,407.80 | 36.75 | 140.12 | 149.30 | 减少2.33个百分点 |
| 汽车 安全件 | 80,972,096.05 | 67,560,649.65 | 16.56 | 24.48 | 12.15 | 增加9.17个百分点 |
| 汽车其他零部件 | 245,725,511.76 | 194,639,477.41 | 20.79 | 5.34 | 4.80 | 增加0.41个百分点 |
| 空调管路 | 627,432,587.09 | 527,028,226.03 | 16.00 | 65.17 | 81.37 | 减少7.50个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 1,504,211,319.86 | 1,310,947,900.68 | 12.85 | 42.95 | 46.34 | 减少2.02个百分点 |
| 境外 | 837,324,138.61 | 601,302,235.23 | 28.19 | 30.81 | 25.37 | 增加3.12个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 轴承产品 | 万套 | 46,765.28 | 45,392.32 | 6,854.89 | 34.60 | 29.67 | 25.05 |
| 风电产品 | 万件 | 353.43 | 338.29 | 15.14 | 169.05 | 157.53 | 0 |
| 汽车安全件 | 万支 | 1,063.02 | 1,082.11 | 173.38 | 21.33 | 23.36 | -9.92 |
| 汽车其他零部件 | 万件 | 2,812.31 | 2,872.44 | 291.50 | 7.42 | 5.02 | -17.10 |
| 空调管路 | 万件 | 22,102.85 | 21,538.80 | 2,164.15 | 67.06 | 66.65 | 35.25 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 轴承 行业 | 直接材料 | 633,127,477.32 | 58.35 | 476,569,262.32 | 57.86 | 0.49 | |
| 直接人工 | 217,335,790.42 | 20.03 | 156,659,996.01 | 19.02 | 1.01 | ||
| 制造费用 | 234,588,107.28 | 21.62 | 190,430,026.70 | 23.12 | -1.50 | ||
| 合计 | 1,085,051,375.02 | 100.00 | 823,659,285.03 | 100.00 | 0.00 | ||
| 风电 | 直接材料 | 25,926,194.45 | 68.28 | 10,492,562.64 | 68.89 | -0.61 | |
| 行业 | 直接人工 | 3,755,273.33 | 9.89 | 1,459,119.61 | 9.58 | 0.31 | |
| 制造费用 | 8,288,940.02 | 21.83 | 3,279,211.41 | 21.53 | 0.30 | ||
| 合计 | 37,970,407.80 | 100.00 | 15,230,893.66 | 100.00 | 0.00 | ||
| 汽车配件行业 | 直接材料 | 149,620,258.67 | 57.06 | 140,381,550.68 | 57.07 | -0.01 | |
| 直接人工 | 51,192,722.32 | 19.52 | 46,770,619.25 | 19.02 | 0.51 | ||
| 制造费用 | 61,387,146.07 | 23.41 | 58,807,881.20 | 23.91 | -0.50 | ||
| 合计 | 262,200,127.06 | 100.00 | 245,960,051.13 | 100.00 | 0.00 | ||
| 空调管路行业 | 直接材料 | 433,111,796.15 | 82.18 | 227,227,930.51 | 78.20 | 3.98 | |
| 直接人工 | 51,543,360.51 | 9.78 | 34,733,164.02 | 11.95 | -2.17 | ||
| 制造费用 | 42,373,069.37 | 8.04 | 28,626,272.96 | 9.85 | -1.81 | ||
| 合计 | 527,028,226.03 | 100.00 | 290,587,367.49 | 100.00 | 0.00 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 轴承 产品 | 直接材料 | 633,127,477.32 | 58.35 | 476,569,262.32 | 57.86 | 0.33 | |
| 直接人工 | 217,335,790.42 | 20.03 | 156,659,996.01 | 19.02 | 0.39 | ||
| 制造费用 | 234,588,107.28 | 21.62 | 190,430,026.70 | 23.12 | 0.23 | ||
| 合计 | 1,085,051,375.02 | 100.00 | 823,659,285.03 | 100.00 | 0.32 | ||
| 风电 产品 | 直接材料 | 25,926,194.45 | 68.28 | 10,492,562.64 | 68.89 | 1.47 | |
| 直接人工 | 3,755,273.33 | 9.89 | 1,459,119.61 | 9.58 | 1.57 | ||
| 制造费用 | 8,288,940.02 | 21.83 | 3,279,211.41 | 21.53 | 1.53 | ||
| 合计 | 37,970,407.80 | 100.00 | 15,230,893.66 | 100.00 | 1.49 | ||
| 汽车 安全件 | 直接材料 | 30,598,218.23 | 45.29 | 27,464,866.35 | 45.59 | 0.11 | |
| 直接人工 | 14,289,077.40 | 21.15 | 12,279,029.42 | 20.38 | 0.16 | ||
| 制造费用 | 22,673,354.02 | 33.56 | 20,497,924.55 | 34.03 | 0.11 | ||
| 合计 | 67,560,649.65 | 100.00 | 60,241,820.32 | 100.00 | 0.12 | ||
| 汽车其他零部件 | 直接材料 | 119,022,040.44 | 61.15 | 112,916,684.33 | 60.80 | 0.05 | |
| 直接人工 | 36,903,644.92 | 18.96 | 34,491,589.83 | 18.57 | 0.07 | ||
| 制造费用 | 38,713,792.05 | 19.89 | 38,309,956.65 | 20.63 | 0.01 | ||
| 合计 | 194,639,477.41 | 100.00 | 185,718,230.81 | 100.00 | 0.05 | ||
| 空调管路 | 直接材料 | 433,111,796.15 | 82.18 | 227,227,930.51 | 78.20 | 0.91 | |
| 直接人工 | 51,543,360.51 | 9.78 | 34,733,164.02 | 11.95 | 0.48 | ||
| 制造费用 | 42,373,069.37 | 8.04 | 28,626,272.96 | 9.85 | 0.48 | ||
| 合计 | 527,028,226.03 | 100.00 | 290,587,367.49 | 100.00 | 0.81 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 五洲传动 | 新设子公司 | 2021年5月 | 6,960,000.00 | 48.00%[注] |
| 波兰投资 | 新设子公司 | 2021年8月 | PLN 450,000.00 | 100.00% |
| 江苏机电 | 新设子公司 | 2021年6月 | 300,000.00 | 60.00% |
| 虹新制冷 | 新设子公司 | 2021年12月 | 20,000,000.00 | 100.00% |
| 恒进动力 | 购买 | 2021年4月 | 94,600,000.00 | 100.00% |
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额125,761.38万元，占年度销售总额51.9%；其中前五名客户销售额中关联方销售额41,605.19万元，占年度销售总额17.17%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额68,585.24万元，占年度采购总额38.79%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额11,940.85万元，占年度采购总额6.75%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 同比增减（%） | 说明 |
| 销售费用 | 43,866,675.58 | 25,896,810.35 | 69.39 | 主要系销售人员薪酬由往年在管理费用中列支转列至本科目等所致 |
| 管理费用 | 157,223,598.53 | 120,402,473.68 | 30.58 | 主要系员工股权激励增加管理费用和收购波兰FLT公司股权和商标支付中介咨询费等所致 |
| 研发费用 | 81,681,277.64 | 61,059,128.29 | 33.77 | 主要系本期新增研发项目研发投入增加所致 |
| 财务费用 | 52,261,833.87 | 40,763,596.09 | 28.21 | 主要系可转换债券利息费用化及银行借款增加所致 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 81,681,277.64 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 81,681,277.64 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.37 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 287 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.82% |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 4 |
| 硕士研究生 | 1 |
| 本科 | 67 |
| 专科 | 123 |
| 高中及以下 | 92 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 45 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 87 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 111 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 40 |
| 60岁及以上 | 4 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
1、截止报告期末，公司与科研院所正在进行的合作研发项目如下：
| 序号 | 合作方 | 合作项目内容 | 版权归属 |
| 1 | 浙江大学 | 校企战略合作（人才培养、技术服务） | 共同所有 |
| 2 | 浙江工业大学 | 共建航空滚动轴承浙江省工程研究中心 | 共同所有 |
| 3 | 浙江理工大学 | 共建浙江省机电产品可靠性性技术研究重点实验室 | 共同所有 |
| 4 | 浙江理工大学 | 共建浙江省高端装备设计制造协同创新中心 | 共同所有 |
| 5 | 浙江荷清柔性电子技术有限公司（柔性电子与智能技术全球研究中心） | 智能轴承传感器 | 共同所有 |
| 6 | 洛阳轴承研究所有限公司 | 共同制修订国家行业标准 | 共同所有 |
| 7 | 安徽工程大学、宁波财经学院 | 新能源汽车滚动轴承制造关键技术及产业化应用 | 独占所有 |
2、截止本报告期末，公司正在从事的技术研发和产品研发项目情况主要如下：
| 序号 | 项目名称 | 先进水平 | 所处阶段 |
| 1 | 轮毂轴承套圈 | 国际先进 | 系列化研发 |
| 2 | 风电轴承滚子 | 国内领先 | 系列化研发 |
| 3 | 汽车等速万向节球环滚针轴承 | 国内领先 | 系列化研发 |
| 4 | 新能源汽车驱动电机轴承 | 国内领先 | 试生产 |
| 5 | 汽车凸轮块 | 国内领先 | 系列化研发 |
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 同比增减（%） | 说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,236,705.22 | 230,217,712.24 | -64.71 | 主要系原材料涨价、备货，因疫情影响物流受限产品延期发货，及随销售增加存货相应增加等所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -291,199,310.70 | -252,243,608.52 | 15.44 | 主要系收购恒进动力股权、波兰FLT公司股权及商标所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 186,532,647.24 | 157,294,364.40 | 18.59 | 主要系并购需要，增加银行借款所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
非主营业务导致利润重大变化的说明详见“第二节 公司简介和主要财务指标”之“十、非经常性损益项目和金额”。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 517,656,454.76 | 12.24 | 317,365,232.32 | 9.35 | 63.11 | |
| 交易性金融资产 | 12,097,595.53 | 0.29 | 83,860,178.67 | 2.47 | -85.57 |
| 应收账款 | 616,712,262.12 | 14.58 | 479,277,137.84 | 14.12 | 28.68 | |
| 存货 | 862,039,544.56 | 20.39 | 544,775,711.39 | 16.04 | 58.24 | |
| 其他流动资产 | 43,602,548.78 | 1.03 | 17,745,130.17 | 0.52 | 145.72 | |
| 短期借款 | 975,421,055.06 | 23.07 | 620,104,825.66 | 18.26 | 57.30 | |
| 应付票据 | 181,726,826.41 | 4.30 | 125,793,575.74 | 3.70 | 44.46 | |
| 应付账款 | 446,892,262.59 | 10.57 | 307,008,391.46 | 9.04 | 45.56 | |
| 应付职工薪酬 | 71,061,655.93 | 1.68 | 51,390,190.82 | 1.51 | 38.28 | |
| 应交税费 | 31,698,440.67 | 0.75 | 19,163,287.44 | 0.56 | 65.41 | |
| 其他应付款 | 72,299,712.95 | 1.71 | 16,277,364.15 | 0.48 | 344.17 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 60,615,046.32 | 1.43 | 0 | 0 |
其他说明
1、货币资金：主要系并购FLT公司股权及商标开具保函，保证金增加所致；交易性金融资产：主要系理财产品赎回所致；应收账款：主要系随营业收入增加应收账款相应增加所致；存货：主要系原材料涨价、备货，因疫情影响物流受限产品延期发货，及随销售增加存货相应增加所致；其他流动资产：主要系留底增值税转列其他流动资产所致；短期借款：主要系并购FLT公司股权及商标等项目及补充流动资金增加借款所致；应付票据：主要系基建、采购设备或材料，采用票据支付所致；应付账款：主要系随业务量增加相应增加应付采购款所致；应付职工薪酬：主要计提职工薪酬和年终奖所致；应交税费：主要系利润增加，所得税增加所致；其他应付款：主要系授予员工股权激励的限制性股票应付回购义务所致；一年内到期的非流动负债：主要系长期借款一年内即将到期转列所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产528,952,213.43（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为12.51%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末主要资产受限情况具体详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2021年我国轴承工业完成营业收入2278亿元，同比增长16.52%，轴承产量完成233亿套，同比增长17.68%。2021年我们轴承出口创汇达到了69.47亿美元，比去年同期增长43.69%，出口轴承78.04亿套，比去年同期增长32.7%。轴承进口用汇54.7亿美元，比去年同期增长25.3%，进口轴承29.64亿套，比去年同期增长17.7%。轴承进出口均创历史新高。
据全国轴承行业141家(其中125家参与汇总)企业集团和主要企业统计，1～12月份，累计完成工业总产值(当年价)905.51亿元，同比增加22.24%；工业销售产值881.98亿元，同比增加20.82%；工业增加值280.41亿元，同比增加30.09%。
1～12月份，125家轴承企业共计生产轴承80.27亿套，较去年同期增加16.40亿套，同比增加25.68%；轴承销售量为80.92亿套，较去年同期增加16.01亿套，同比增加24.67%；轴承出口销售量为24.93亿套，较去年同期增加5.98亿套；同比增加31.56%。
1～12月份，125家企业累计完成主营业务收入1074.08亿元，同比增加19.87%；主营业务收入较去年同期增长的企业为105家，占125家企业的84.00%。
主营业务收入较去年同期下降的企业为20家，占家企业的16.00%；持平的0家。主营业务收入中轴承产品业务收入为833.80亿元，同比增加19.85%；在轴承产品业务收入中出口轴承产品业务收入为158.66亿元，同比增加27.11%。
轴承库存额由去年同期的97.55亿元；同比增加30.00%。实现税金总额42.29亿元，同比增加14.35%。实现利润总额85.59亿元，同比增加34.46%。利润总额较去年同期增长的企业为82家，占125家企业的65.60%；利润总额较去年同期下降的企业为40家，占125家企业的32.00%；持平的3家。
1～12月份，亏损企业共有13家，亏损面为10.40% ，同期减少18.75%。亏损额为1.41亿元，比去年同期亏损企业亏损额5.78亿元减少75.65%。
（数据来源：中国轴承工业协会）
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资为人民币12,387.40万元，较上年785.72万元,增加11,601.68万元。投资新设立了五洲传动、江苏机电、虹新制冷等，并购了恒进动力、FLT波兰等，增资了五洲长新、安徽森春等公司，在全球范围内进行资源配置，为公司更好的发展奠定了基础，让公司真正具备了国际国内市场双循环的能力和实力。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司2021年收购波兰FLT公司股权及商标，详见《浙江五洲新春集团股份有限公司关于收购波兰FLT公司及相关商标的公告》（公告编号：2021-072）
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司本年度重大的非股权投资为公开发行可转换公司债券募集资金投资项目，公司已另外编制《2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》并单独披露。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
以公允价值计量的金额资产具体详见“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“2、交易性金融资产”。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江新龙实业有限公司 | 全资子公司 | 空调管路件的生产和销售 | 4,308 | 60,015.15 | 34,987.03 | 63,980.07 | 4,991.42 | 4,688.33 |
| 捷姆轴承集团有限公司 | 控股子公司 | 轴承产品的生产销售 | 5,000 | 22,247.46 | 10,333.39 | 17,143.45 | 1,296.06 | 1,353.38 |
| 浙江富日泰轴承有限公司 | 控股子公司 | 轴承套圈加工经销 | USD1100 | 18,125.10 | 11,045.42 | 14,381.34 | 215.47 | 149.09 |
| 浙江新春宇航轴承有限公司 | 全资子公司 | 生产加工轴承传动部件 | 2,450 | 3,501.30 | 3,190.80 | 1,666.98 | 45.89 | 69.2 |
| 浙江森春机械有限公司 | 全资子公司 | 轴承套圈加工经销 | 11,285 | 35,709.25 | 14,842.46 | 45,415.27 | -62.59 | -44.86 |
| 浙江五洲新春集团销售有限公司 | 全资子公司 | 轴承、轴承钢管、钢材、废钢等贸易业务 | 1,000 | 7,673.93 | 994.78 | 34,911.32 | -207.41 | -164.68 |
| 浙江新春同合电梯部件有限公司 | 控股子公司 | 研发、销售电梯及配件、工程设备及配件 | 1,000 | 921.5 | 139.34 | 1,722.58 | 10.52 | 9.08 |
| XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC | 控股子公司 | 轴承研发及销售 | USD50 | 948.46 | -42.6 | 1,330.54 | 7.01 | 7.01 |
| XCC XINLONG AUTOMOTIVE PARTS S. DE R.L.DE C.V. | 全资子公司 | 轴承及管路件研发销售 | 2,000.00 | 1,935.43 | 552.29 | 868.61 | -18.88 | -35.1 |
| 浙江富立轴承钢管有限公司 | 全资子公司 | 生产销售轴承钢管及套圈 | 15,831.76 | 24,834.71 | 18,712.37 | 26,709.26 | 717.22 | 596.52 |
| 五洲（香港）贸易有限公司 | 全资子公司 | 轴承贸易业务 | USD980 | 5,988.46 | 2,516.52 | 2,746.95 | -1,690.75 | -1,690.75 |
| 大连五洲勤大轴承有限公司 | 控股子公司 | 生产销售轴承套圈 | 10,000 | 8,385.13 | 7,062.36 | 1,769.08 | -629.83 | -629.83 |
| 合肥金昌轴承有限公司 | 全资子公司 | 轴承产品的生产、销售 | 6,850 | 27,667.19 | 2,040.59 | 15,208.69 | -1,449.83 | -1,153.19 |
| 浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司 | 参股公司 | 一般银行业务 | 10,000 | 279,787.90 | 33,285.36 | 8,461.23 | 4,576.68 | 3,404.61 |
| 浙江新昌农村商业银行股份有限公司 | 参股公司 | 一般银行业务 | 22,102 | 2,590,996.91 | 192,722.89 | 55,354.63 | 23,282.48 | 18,825.94 |
| 五洲新春（上海）精密轴承有限公司 | 控股公司 | 轴承销售 | 100 | 61.72 | 58.29 | 0.00 | -22.31 | -21.57 |
| 五洲新春传动科技（浙江）有限公司 | 控股子公司 | 技术服务、技术开发 | 1,800 | 1,266.85 | 1,151.81 | 10.41 | -144.19 | -144.19 |
| 安徽五洲新春冷成形技术有限公司 | 全资子公司 | 轴承研发、制造、销售 | 1,000 | 989.39 | 938.36 | 1.13 | -87.18 | -90.79 |
| 安徽森春机械有限公司 | 全资子公司 | 轴承及配件制造、销售 | 3,000 | 3,349.26 | 1,720.02 | 2,242.50 | -13.50 | -13.30 |
| 四川五洲长新科技有限公司 | 全资子公司 | 空调管路件的生产和销售 | 10,000 | 5,734.34 | 4,431.14 | 0.00 | 421.62 | 367.70 |
| 新昌县富迪轴承有限公司 | 全资子公司 | 生产销售轴承套圈 | 127 | 98.98 | 98.98 | 0.00 | -2.73 | -2.73 |
| 浙江恒进动力科技有限公司 | 全资子公司 | 民用航空器零部件制造 | 15,000 | 8,450.70 | 8,384.61 | 58.50 | -294.73 | -294.73 |
| 五洲(波兰)投资有限公司 | 全资子公司 | 轴承产品的销售 | 45PLN | 16,789.61 | 263.37 | 0.00 | -156.09 | -156.09 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
轴承是工业领域重大装备的核心部件之一，广泛应用于汽车、风电、装备制造、工程机械、轨道交通、航空航天等众多行业。全球市场规模超1000亿美元，中国市场规模约2200亿人民币（数据来源：中国轴承协会），瑞典斯凯孚、德国舍弗勒、日本恩斯克、恩梯恩、捷太格特、美蓓亚、那智不二越、美国铁姆肯等八家跨国企业在国际轴承市场的占有率合计达到60%以上，其中斯凯孚、舍弗勒销售均超1000亿人民币。近几年，随着中国制造的崛起，中国头部轴承企业从中低端向中高端市场进军，赶超速度迅速，有能力去冲击被外企垄断的中高端市场，进口替代的潜力巨大。在汽车和机械领域通用轴承方面可以实现进口替代，特种轴承、高端精密轴承和高端精密轴承滚子等工艺技术也逐步突破，有望实现国产替代，行业的产业集中度逐步提高，未来必然产生几家可以和国际八大轴承集团抗衡的中国轴承企业。2021年得益于市场需求的恢复和宏观环境的改善，轴承行业市场需求持续增长、运行环境不断改善，行业生产保持较快增长。
公司已经做到了中国轴承行业的头部企业，规模和利润在中国轴承行业前六，上市轴承企业中前三，公司是国内少数涵盖精密锻造、制管、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配的轴承、精密零部件制造等全产业链企业，系国内领先的轴承制造商，同时也是汽车热管理系统零部件和家用、商用空调管路件制造商。近年来，公司注重技改投入和转型升级，自主创新能力大大加强。轴承磨前技术达到全球先进水平，磨装技术快速进步，是中国轴承行业进口替代最具实力及潜力企业。未来，全球八大跨国轴承集团实际占据的500亿美元左右全球市场和400亿人民币左右国内中高端市场，将是国内轴承企业出口替代和进口替代的历史性机遇，也是公司的主战场。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司发展战略是：“立足全球高端装备制造领域，技术引领，价值竞争，资本助力，做行业领跑者。”
在产品领域上，公司选择高端装备中的高端零部件产品作为发展方向，包括轴承、汽车配件、精密零部件等，这些都属于国家大力支持的“三基”工程和高端装备范畴。全球能源结构的调整和中国的“双碳”战略，带来了基础能源的一次革命，将新能源产业提到一个全新的高度，为新能源产业带来百万亿级的市场机遇。鉴于风电新能源的快速发展以及新能源汽车逐步成为汽车产业未来的主流趋势，公司在做强做大原有轴承业务的基础上，围绕新能源产业布局，实施“绿能发展计划”，风电滚子、新能源汽车轴承、汽车安全件、汽车热管理系统零部件是今后三至五年公司业务新的增长点。
公司从事基础制造业，技术是企业生存的必要条件，取得技术领先地位，是取得市场领先地位的关键。公司将持续增加研发经费的投入，加大高科技人才的引进，争取轴承制造关键技术的
突破，挖掘关键技术背后的商业应用，特别是关键技术之间的交叉应用，以及关键技术对传统行业的深度改造，用技术领先地位创造可持续竞争优势。
在区域布局上，公司将以新视野、新思维、新对策、新组织对接全球资源，实现跨国、跨区域布局，与全球优秀企业协同建立价值循环，在“你中有我，我中有你”的合作模式中，实现创新与价值创造，实现从贸易全球化到资源配置全球化的转型。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、2022年经营计划
公司2022年将围绕新能源产业展开布局，实施“绿能发展计划”。根据公司自身资源特点，重点在风电和新能源汽车零部件领域发力。汽车行业是轴承的第一大市场，占轴承总量的60%以上，新能源汽车轴承将作为公司的重点业务之一。风电轴承国内市场需求量约200亿元左右，是仅次于汽车轴承的第二大市场。目前国产轴承只占领了其中一小部分，还有很大的市场开拓空间。公司的风电滚子在行业中已处于领先水平，在助力风电轴承国产化发展的基础上，抓住机遇快速扩展产能，满足市场需求。
“绿能发展计划”的四大产品：
（1）风电滚子：公司在风电变桨轴承、主轴轴承、齿轮箱轴承滚子和海上风电滚子均已拿到了大批量的订单，目前的瓶颈在于产能不足。公司在建一家年产2200万件风电滚子，产值5.5亿的专业滚子分厂。同时开展高铁轴承滚子和盾构机轴承滚子的研发、送样和小批量生产，根据市场需求，持续扩大滚子产能与市场占有率，争取未来达到10个亿的高端精密轴承滚子产值。
（2）轴承产品：专注主业，充分发挥FLT协同效应。成品轴承方面，随着公司研发能力增强，产品不断转型升级，以及对欧洲轴承公司FLT的并购整合，公司的客户结构发生了质的变化，实现了自主品牌销售，并逐步进入全球工业和汽车主流配套体系。并购前五洲新春轴承70%配套汽车市场，FLT的营收70%来自于用于工业传动系统的销售。整合后可以在汽车和工业传动两个市场同时发力，市场前景更加广阔。此前FLT销售的轴承85%是在体外采购，其中60%在欧洲采购，这部分可以逐步转入公司内部生产，性价比更可控，市场竞争力会更强，进一步促进老客户的占比增加和新市场、新客户的开拓。
在此基础上，公司针对新能源汽车主要开发了驱动电机轴承，齿轮箱轴承、制动器部件、等速万向节球环滚针轴承等。其中球环滚针轴承、张紧轮轴承、农机轴承、叶片项目将实现快速增长。高端电梯轴承、双列圆锥轴承、RV减速器轴承、轮端项目及新春宇航的光电薄壁轴承、真空轴承、靶机发动机轴承等都会有新的市场突破。
轴承套圈业务实现稳中有增，受益于SKF把其全球最大的球轴承生产基地和研发中心落户新昌，本地配套企业得到了优先供应的便利。SKF为北美特斯拉配套的驱动电机轴承套圈定点五洲新春生产，不二越等日系轴承企业和瓦轴、洛轴、慈兴集团等国内企业的套圈订单也将有所增长。
（3）汽车配件：汽车零部件的特点是许多产品和技术传统汽车和新能源汽车可以通用，公司的发展重点是新能源汽车。一是汽车安全气囊气体发生器部件。该产品目前全球仅意大利特纳瑞斯、日本住友和五洲新春三家企业可以生产，每辆汽车用到4-6支，全球市场规模25-30亿。21年公司该产品销售8100万元，国内包括特斯拉在内的新能源汽车均由我司主供，主要直接客户有瑞典奥托立夫、均胜电子、比亚迪等，22年目标实现1.5亿元的销售。二是新能源汽车动力驱动装置：变速器、减速器齿轮、齿坯、齿套、传动轴等。主要客户有舍弗勒、GKN、双环传动和南京泉峰等。三是新能源汽车驱动电机零部件，包括电机主轴和电机壳体，这是一个新业务，我们看好它未来五年市场前景。
（4）汽车热管理系统零部件。
汽车热管理是高弹性的新能源汽车零部件赛道，电动车管理技术加速迭代，新方案持续渗透，并且单车价值量提升。汽车热管理系统的价值量从燃油车的1910元提升到新能源汽车的8000元左右，占总车成本的5%（以Model 3为例），所以公司会重点开发。
2、具体工作思路和措施
（1）建造有追求、打胜仗的管理团队。企业生存发展最基本的三大命题，是正确的战略、强大的组织能力和充满活力、战斗力的人才队伍。要实现公司的奋斗目标，需要建造一支有追求、打胜仗的管理团队。
（2）专业化经营，做强主业。突出四大核心：核心业务、核心专业、核心市场、核心客户。总的思路是：“大集团，小公司”模式。产品是轴承+N，这个“N”都在精密零部件领域，基于核心技术关联的产品多元化。公司的目标是走“专精特新”的道路，做行业单项冠军。若干个有特色的单项冠军，组成一个强大、有竞争力的集团。
（3）双循环促进，全球化布局。以国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进，是习总书记提出的国家战略，也是公司提出的“三个转型”中的其中之一，收购FLT、墨西哥建厂是公司“从贸易全球化到资源配置全球化”的一种实践。公司原来业务收入中70%是外贸收入，30%是内贸收入，2021年业务收入中64%是内贸收入，36%是外贸收入，实现了内贸为主，国际、国内双循环。
（4）科技创新，产业升级。科技创新和产业升级是企业管理的老话题和新起点，也是公司能取得企业发展的成功经验。在当下这种复杂性、不确定性增加的环境下，需要突出创新和转型升级，公司要走好两条路：一是产业升级，做好存量优化；二是科技创新，做到增量增值。重视原创式创新，在一些产品领域，加强基础研究，真正实现从0-1的突破，为企业创造更大的价值。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
国家“3060”碳达峰碳中和目标的提出以及“能耗双控”政策的执行，推动国内2021年风电转机迅猛发展，考虑到风电产业的高景气度，风电产品是公司绿能计划的着重点之一，公司风电产品产能逐步扩大。而风电产业的发展受国家政策、行业发展政策的影响，风电上网电价、补贴政策调整、行业建设规划、保障消纳机制等相关政策的调整都将影响风电装机量，若国家的新能源政策向其他产业方向倾斜，因风电产品订单减少造成部分产能闲置，则会对公司的风电产品毛利率产品不利影响。然而，风电产品产线具有向其他轴承产品产线迁移的能力，将有利于克服因风电产品订单可能减少而造成产能闲置的不利影响。
2、疫情风险
报告期内，疫情反复，给经济社会发展带来了很大的困扰。为克服疫情反复对公司生产经营的影响，公司制定了一系列的应对措施，加强生产厂区防控，积极联系运输渠道，国际贸易上采取寄售库存模式等，以尽量确保生产经营平稳运行，减轻因疫情给公司带来的不利影响。
3、原材料价格波动的风险
公司生产所需的轴承钢、铝、铜等原材料，占生产成本的比重较高。2021年，这些原材料价格出现了较大的涨幅，公司已与约70%客户签订材料价格联动协议，约30%客户需要谈判传导，如果未来原材料价格继续上涨，公司不能将原材料价格上涨的压力向下游传递，将会影响公司的盈利能力，对公司业绩产生不利影响。
4、汇率波动的风险
报告期内，公司与主要客户的部分销售以美元或欧元结算，账面存在一定金额的外币资金和应收账款余额。报告期内美元及欧元汇率的对公司的财务费用及利润总额具有一定的影响。若未来人民币升值，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑损益，从而对公司产品的市场竞争力以及利润产生一定的影响。公司将持续关注国际局势，做好财务分析，灵活使用贸易融资和金融工具，有效应对汇率波动风险。
5、公司技术研发或新品开发不及预期风险。
公司的正在开发的新产品风电主轴滚子、风电齿轮箱滚子、新能源驱动电机壳等新产品技术标准高，质量要求严格，下游认证周期较长，若因疫情反复等不可控因素导致认证时间延长，则影响新产品的市场开发进度，从而影响未来公司业绩的增长。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等有关法律和规章，规范公司运作，完善法人治理结构，并结合公司的实际情况建立完善公司内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会与经营管理层职责明确，相互制约和监督。公司法人治理情况符合中国证监会的相关规定，具体情况如下：
2021年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上交所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度，规范公司运作，确保股东利益最大化。具体内容如下：
一、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市规则》等法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，召集、召开公司股东大会，报告期内共召开了4次股东大会，3次临时股东大会、1次年度股东大会。股东大会严格依照上交所全面推行网络投票制度的要求，为股东提供网络投票平台，确保中小股东行使其股东权利。
二、关于控股股东与上市公司
公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立。控股股东行为规范，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策及日常经营；公司的重大决策均由股东大会和董事会规范作出。公司与控股股东的关联交易公平合理，符合市场定价原则，不存在控股股东占用公司资金的情况。在保证上市公司独立性的前提下，公司积极建立与控股股东的沟通机制，在相关事项发生或相关信息出现变动时，控股股东能够主动履行告知义务，确保上市公司信息披露的及时性。
三、关于董事与董事会
公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，公司董事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定。报告期内，公司共召开14次董事会会议，会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的规定。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别在战略、审计、提名、薪酬与考核等方面协助董事会履行决策和监控职能。
四、关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名职工代表监事，报告期内，公司召开了13次监事会，会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的规定。监事会能够认真履行职责，对公司经营管理各方面进行监督，对董事及高级管理人员履行职责进行监督检查，维护上市公司及股东的利益。
五、关于信息披露与透明度
2021年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上交所股票上市规则》等相关法律法规和公司制度的要求进行信息披露，真实、准确、完整、及时、公平地披露定期报告和临时公告。高管层能够勤勉尽责，对公司日常生产经营实施有效的管理和控制，保障了公司年度经营目标的完成。
六、关于投资者关系。公司重视与投资者的沟通与交流，董事会指定董事会秘书和证券部负责信息披露和投资者关系管理工作，公司董事长亲自出席公司业绩说明会，向市场传递公司的经营理念，解释公司的业务发展情况，公司注重与广大投资者的沟通交流，认真各方股东对公司发展的建议和意见，及时反馈给董事会，切实保障全体股东的合法权益。
七、关于内幕信息知情人管理。公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，在内幕信息控制和保密工作中，公司坚持预防为主原则，审慎处理各类保密事项，缩小知悉范围，加强流程控制，报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息进行内幕交易情况。维护了信息披露的公平原则。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年3月29日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年3月30日 | 审议并通过了以下议案： 1、《关于收购浙江恒进动力科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》 2、《关于修订<公司章程>的议案》 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月21日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年5月22日 | 审议并通过了以下议案： 1、《2020年度董事会工作报告》 2、《2020年度监事会工作报告》 3、《2020年年度报告全文及其摘要》 4、《关于2021年度日常关联交易 |
| 预计的议案》 5、《关于2020年度财务决算报告》 6、《2020年度利润分配预案》 7、《关于2021年度公司及子公司申请银行综合授信及在综合授信额度内提供担保的议案》 8、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年财务报告及内控报告审计机构的议案》 9、《关于2021年度董事、监事薪酬方案的议案》 10、《关于浙江新龙实业有限公司2020年度业绩补偿方案的议案》 | ||||
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年7月26日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年7月27日 | 审议并通过了一下议案： 1、《关于公司2021年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》 2、《关于公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》 3、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 2021年10月8日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年10月9日 | 审议并通过了一下议案： 1、《关于为全资子公司融资提供担保的议案》 2、《关于公司及子公司开展票据池业务的议案》 3、《关于变更公司注册资本并修改公司章程的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张峰 | 董事长、总经理 | 男 | 58 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 69,621,123 | 69,621,123 | 0 | 不适用 | 75 | 否 |
| 王学勇 | 副董事长 | 男 | 59 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 26,188,237 | 26,188,237 | 0 | 不适用 | 60 | 否 |
| 俞越蕾 | 董事 | 女 | 57 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 19,281,618 | 19,281,618 | 0 | 不适用 | 48 | 否 |
| 林国强 | 董事 | 男 | 55 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 否 |
| 孙永平 | 独立董事 | 男 | 69 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 7.2 | 否 |
| 严毛新 | 独立董事 | 男 | 46 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 7.2 | 否 |
| 屈哲锋 | 独立董事 | 男 | 43 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 7.2 | 否 |
| 王明舟 | 监事会主席 | 男 | 59 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 1,036,035 | 1,036,035 | 0 | 不适用 | 39 | 否 |
| 施浙人 | 监事 | 男 | 66 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 3.6 | 否 |
| 王绍忠 | 职工代表监事 | 男 | 52 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 30 | 否 |
| 张迅雷 | 总工程师 | 男 | 58 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 220,000 | 220,000 | 股权激励 | 38 | 否 |
| 宇汝文 | 副总经理 | 男 | 59 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 200,000 | 200,000 | 股权激励 | 38 | 否 |
| 秦毅 | 副总经理 | 男 | 54 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 200,000 | 200,000 | 股权激励 | 38 | 否 |
| 许荣滨 | 副总经理 | 男 | 53 | 2020/3/3 | 2022/3/17 | 0 | 220,000 | 220,000 | 股权激励 | 38 | 否 |
| 吴红英 | 副总经理 | 男 | 56 | 2021/5/28 | 2022/3/17 | 0 | 120,000 | 120,000 | 股权激励 | 35 | 否 |
| 宋超江 | 财务总监 | 男 | 49 | 2019/3/18 | 2022/3/17 | 0 | 150,000 | 150,000 | 股权激励 | 25 | 否 |
| 崔翠平 | 董事会秘书 | 女 | 39 | 2021/5/28 | 2022/3/17 | 0 | 30,000 | 30,000 | 股权激励 | 12.36 | 否 |
| 王瑛 | 副总经理（离任） | 女 | 62 | 2019/3/18 | 2021/5/28 | 0 | 3,800 | 3,800 | 二级市场集中竞价交易 | 26 | 否 |
| 沈洁 | 董事会秘书（离任） | 女 | 36 | 2019/3/18 | 2021/3/06 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.3 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 116,127,013 | 117,270,813 | 1,143,800 | / | 529.86 | / |
备注：1、王瑛女士于2021年5月28日辞去公司副总经理职务，
2、沈洁女士于2021年3月6日辞去公司董事董事会秘书职务
3、吴红英先生于2021年5月28日被聘为公司副总经理，此前担任公司总经理助理
4、崔翠平女士于2021年5月28日被聘为公司董事会秘书，本表内仅披露其5月至年终的薪酬。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 张峰 | 男，汉族，1963年7月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；本科学历，正高级经济师。1981年至1984年任新昌轴承总厂团委书记，1985年至1987年在浙江省委党校脱产学习，1988年至1990年任新昌团县委副书记，1990年至1992年任新昌团县委副书记、新昌丝织总厂党委副书记，1992年至1998年任新昌外贸局副局长兼外贸公司副总经理，1998年至2002年任浙江新春轴承有限公司总经理，2002年至2011年任浙江五洲新春集团有限公司总经理，2011年至2012年任浙江五洲新春集团有限公司董事长、总经理，2012年至今任浙江五洲新春集团股份有限公司董事长、总经理。张峰同时担任中国轴承工业协会副理事长及特聘企业管理专家、浙江省轴承工业协会理事长、绍兴市人大代表、绍兴市民营企业协会副会长，还获得中国轴承行业“十一五”期间行业发展领军人物称号、浙江省优秀企业家、绍兴市优秀中国特色社会主义事业建设者等荣誉。 |
| 王学勇 | 男，汉族，1962年9月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；本科学历，高级经济师。1981年至1989年先后任新昌轴承总厂车间主任、团委书记、厂办主任（期间于1985年至1987年在中共绍兴市委党校大专班脱产学习）；1989年至2002年先后任浙江新春轴承有限公司副总经理、董事，浙江森春机械有限公司总经理、董事长；2002年至2012年任浙江五洲新春集团有限公司副总经理、党委书记、董事；2012年至2016年任浙江五洲新春集团股份有限公司董事、副总经理、党委书记；2016年至今任浙江五洲新春集团股份有限公司副董事长、党委书记。同时担任中国轴承工业协会市场工作委员会常务委员，新昌县第十一次至第十三次党代会代表，新昌县第七至第九届政协委员、常委，新昌县第十六届、十七届人大代表。荣获中国轴承行业“十二五”期间优秀企业家称号。 |
| 俞越蕾 | 女，汉族，1964年1月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；大专学历，会计师。1981年至1999年先后任新昌造纸厂团总支书记、浙江新春轴承有限公司会计、浙江新天轴承有限公司财务部经理等，1999年至2016年先后任浙江五洲新春集团股份有限公司财务总监、党委副书记、董事，2016年至今任浙江五洲新春集团股份有限公司董事。2008年获得浙江省三八红旗手、2010年获得浙江省三八红旗手标兵、多次获得浙江省巾帼建功标兵等荣誉，多次被评为新昌县关心下一代帮困助学先进个人。 |
| 林国强 | 男，汉族，1966年10月出生，中国国籍，研究生学历，博士学位，研究员级高级工程师。曾任南钢炼钢厂技术科科长，质量管理处处长助理，电炉厂副厂长，新产品研发推广中心副主任，南钢股份总经理助理兼新产品研发推广中心主任，南钢股份副总经理兼特钢事业部总经理，南钢股份副总裁。现任南钢股份副总裁兼首席投资官、新产业投资集团联席总裁。 |
| 周宇 | 男，1960年出生,硕士学历,教授级高级工程师,现任中国轴承工业协会理事长。历任机械工业部主任科员、东莞市轴承厂副总经理、中国轴承进出口联营公司总经理、奥新轴承有限公司总经理。2010年4月至2012年9月,任中国轴承工业协会副秘书长、常务秘书长;2012年9月至2016年9月,任中国轴承工业协会秘书长；2016年9月至2020年12月，任中国轴承工业协会常务副理事长兼秘书长；2020年12月至今，任中国轴承工业协会理事长。2011年1月参加深交所举办的上市公司高管(独立董事)培训班，获得中国证券监督管理委员会认可的独立董事资格证书；现兼任襄阳汽车轴承股份有限公司、人本股份有限公司及青岛泰德汽车轴承股份有限公司、福建龙溪轴承(集团)股份有限公司独立董事。 |
| 严毛新 | 男，汉族，1975年5月生；中国国籍，无境外永久居留权；本科学历，硕士学位，教授职称。2001年9月至2019年2月，担任浙江工商大学杭州商学院教师、教授、党委书记、副院长职务。2019年2月至2020年2月，任浙江工商大学研究生院副院长、教授，2020年3月至2021年2月，任浙江工商大学公共管理学院党委书记、副院长、教授，2021年3月至今，任浙江工商大学学校办公室主任、法律事务室主任、教授。2019年8月至今任浙江福莱新材料股份有限公司独立董事，2021年8月至今任浙江天铭科技股份有限公司独立董事，2021年12月至今任倍仕得电气科技（杭州）股份有限公司独立董事。 |
| 屈哲锋 | 男，1978年7月出生；中国国籍，无境外永久居留权；本科学历，具有正高级会计师职称、注册税务师、国际注册内审师等多项专业资格。财政部全国会计领军人才、浙江省151人才、浙江省国际化会计高端人才（跨境并购类）、杭州市会计领军人才。浙江省管理会计咨询专家委员会委员、浙江省高级会计师评审委员、浙江大学税务硕士导师、浙江财经大学会计硕士导师、浙江省会计学会省级会计 |
| 领军人才委员会副主任。2002年至2007年，曾在浙江万马药业有限公司、浙江电信杭州电信工程有限公司、阿里巴巴（中国）网络技术有限公司、杭州和利时自动化有限公司从事财务及会计主管等工作。2007年至2017年，在聚光科技（杭州）股份有限公司历任财务经理、高级财务经理、财务副总兼聚光仪器（香港）有限公司执行董事等职。2017年至2021年，曾任英飞特电子（杭州）股份有限公司、圣奥集团有限公司副总经理兼首席财务官职务。2021年至今任杭州品真企业管理咨询有限公司合伙人兼首席专家顾问。目前同时兼任浙江亿力机电股份有限公司、浙江真爱美家股份有限公司、浙江优亿医疗器械股份有限公司、夜视丽新材料股份有限公司独立董事。 | |
| 王明舟 | 男，汉族，1962年2月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；硕士学历，金属材料及热处理专业，高级工程师。1989年至2001年先后任新昌轴承总厂技术科技术员、质检科理化室主任、热处理分厂副厂长、锻造分厂厂长，2001年至2012年先后任浙江五洲新春集团有限公司热锻分厂总经理、集团副总工程师、监事，2012年至今任浙江五洲新春集团股份有限公司监事会主席、副总工程师、技术中心主任、检测中心主任、CNAS实验室主任。2020.8月至今，兼任新春宇航轴承有限公司法人。 |
| 施浙人 | 男，1955年10月出生，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾任浙江新昌轴承总厂车间副主任、派出所所长、供销副部长，浙江新昌卓越轴承有限公司副总经理，浙江富日泰轴承有限公司副总经理、总经理，公司轴承配件事业部总经理；现任公司顾问。 |
| 任晶晶 | 女，汉族，1985年8月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；本科学历，国际经济与贸易专业，2008年至今在浙江五洲新春集团股份有限公司工作，任国际贸易部客户经理。 |
| 张迅雷 | 男，汉族，1963年6月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；硕士学历，机械制造专业，正高级工程师。1979年至1991年任新昌轴承总厂技术员，1991年至1994年在洛阳工学院（现河南科技大学）攻读研究生，1994年至1997年任新昌轴承总厂研究所副所长，1997年至2002年任浙江新春轴承有限公司技术部长，2002年至今任浙江五洲新春集团股份有限公司总工程师。 |
| 宇汝文 | 男，汉族，1962年2月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员；本科学历，经济管理专业，国家高级职业经理人。1982年至1990年在安徽阜阳造纸总厂工作，历任团委书记、生产调度、车间主任、办公室主任、主管办主任、厂长助理；1990年至2000年任安徽阜阳飞龙皮革集团公司总经理、党委书记；2000年至2007年任安徽阜阳轴承股份有限公司董事长、总经理、党委书记；2007年至2009年任浙江五洲新春集团有限公司轴承事业部总经理；2009年至2011年任安徽繁昌轴承锻造股份有限公司总经理；2011年至2013年5月任安徽浙商集团副总裁；2014年至今担任合肥金工投资有限公司董事长及合肥金昌轴承有限公司总经理。2016年1月至今任浙江五洲新春集团股份有限公司副总经理。 |
| 秦毅 | 男，汉族，1967年11月出生；中国国籍，无境外永久居留权；硕士学历，工业工程专业，高级工程师。历任重庆长江轴承股份有限公司分厂厂长、营销经理、总经理助理，上海旭阳传动技术有限公司总经理，浙江富日泰轴承有限公司总经理、浙江五洲新春集团股份有限公司轴承配件事业部总经理、浙江五洲新春集团股份有限公司总经理助理，2018年4月至今任浙江五洲新春集团股份有限公司副总经理。 |
| 许荣滨 | 男，汉族，1968年3月出生；中国国籍，无境外永久居留权； 本科学历，轴承设计与制造专业，高级工程师。1990年至2005年在哈尔滨轴承集团公司工作，历任汽车轴承分公司技术员，生产技术副经理，集团技术中心副主任，集团副总工程师。2006 年至 2009 年，在德国舍弗勒（中国）有限公司太仓工厂任大轴承部门生产经理，2009 年至 2010 年，任瑞士杰尚（上海）轴承有限公司总经理，2010年至2013年，任优必胜（苏州）轴承有限公司总经理。2013年9月至今，任浙江五洲新春集团股份有限公司轴承事业部总经理，2016年1月至2020年3月任浙江五洲新春集团股份有限公司总经理助理。2020年3月至今任浙江五洲新春集团股份有限公司副总经理。 |
| 吴红英 | 男，汉族，1966年12月出生；中国国籍，无境外永久居留权；中共党员，北京联合大学建材轻工学院，本科学历，高级工程师。2007.7-2011.8 任舍弗勒（中国）有限公司太仓三厂高级生产经理；2011.9-2013.3 任北京京西重工有限公司厂长；2013.4-2016.11 任舍弗勒（中国）有限公司太仓二厂厂长；2016.12-2020.11 任布雷博（南京）制动系统有限公司厂长；2020.11-2021.5任浙江五洲新春集团股份有限公司总裁助理兼集团运营总监。2021年5月至今任浙江五洲新春集团股份有限公司副总经理。 |
| 宋超江 | 男，1972年3月出生，本科学历，高级会计师职称，中国国籍，无境外永久居留权。曾任新昌县对外经济贸易有限公司财务科会计、副科长，浙江五洲新春集团有限公司财务部经理，合肥金昌轴承有限公司副总经理，浙江富立轴承钢管有限公司副总经理；2017年4月至今任浙江五洲新春集团股份有限公司财务总监。 |
| 崔翠平 | 女，汉族，1982年8月出生，硕士学位，中国国籍，无境外永久居留权。曾任车音智能科技有限公司投资经理、合盛硅业股份有限公司董秘助理，2021年5月至今任浙江五洲新春集团股份有限公司证券部经理、董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 张峰 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 董事长 | ||
| 王学勇 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 董事 | ||
| 宋超江 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 监事 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 张峰 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 董事长 | ||
| 张峰 | 新昌县瑞林投资咨询有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 新昌县新宸进出口有限公司 | 执行董事 | ||
| 张峰 | 新昌县汇春投资有限公司 | 董事长 | ||
| 张峰 | 合肥金工投资有限公司 | 董事长 | ||
| 张峰 | 浙江红石创业投资有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 杭州金兰置业有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 浙江江南摩尔购物有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 浙江金泰阳房地产开发有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 浙江云澜湾旅游发展有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 浙江云澜湾置业有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 浙江云澜湾文化产业有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 浙江云澜湾泓璟酒店管理有限公司 | 董事 |
| 张峰 | 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 董事 | ||
| 张峰 | 中国轴承工业协会 | 副理事长 | ||
| 张峰 | 浙江省轴承工业协会 | 理事长 | ||
| 张峰 | 绍兴市民营企业协会 | 副会长 | ||
| 王学勇 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 董事 | ||
| 王学勇 | 新昌县新宸进出口有限公司 | 监事 | ||
| 王学勇 | 新昌县汇春投资有限公司 | 董事 | ||
| 王学勇 | 合肥金工投资有限公司 | 董事 | ||
| 王学勇 | 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 董事 | ||
| 王学勇 | 嵊州市恒鹰动力科技有限公司 | 董事长 | ||
| 王学勇 | 中国轴承工业协会市场工作委员会 | 常务委员 | ||
| 俞越蕾 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 新昌县瑞林投资咨询有限公司 | 董事长 | ||
| 俞越蕾 | 新昌县汇春投资有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 合肥金工投资有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 浙江华睿蓝石投资有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 浙江银澜商贸有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 浙江泰善商贸有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 嘉兴铭石园林景观工程有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 嵊州市恒鹰动力科技有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 浙江新昌农村商业银行股份有限公司 | 董事 | ||
| 俞越蕾 | 新昌女企业家协会 | 副会长 | ||
| 林国强 | 南京钢铁股份有限公司 | 副总裁 | ||
| 林国强 | 南京钢铁集团国际经济贸易有限公司 | 董事 |
| 林国强 | 上海复星信息科技有限公司 | 董事 | ||
| 林国强 | 上海金益融资租赁有限公司 | 董事 | ||
| 林国强 | 海南金满成科技投资有限公司 | 董事长 | ||
| 林国强 | 江苏复星商社国际贸易有限公司 | 联席董事长 | ||
| 林国强 | 江苏南钢通恒特材科技有限公司 | 董事长 | ||
| 林国强 | 福斯罗扣件系统(中国)有限公司 | 副董事长 | ||
| 林国强 | 江苏南钢通恒新材料科技有限公司 | 执行董事 | ||
| 林国强 | 南钢日邦冶金商贸(南京)有限公司 | 副董事长 | ||
| 林国强 | 南京金久恒科技有限公司 | 执行董事 | ||
| 王明舟 | 新昌县轴承行业协会 | 技术部部长 | ||
| 王明舟 | 中国轴承工业协会技术委员会材料专业委员会 | 委员 | ||
| 王明舟 | 浙江省轴承工业协会专家库 | 专家 | ||
| 王明舟 | 中国轴承工业协会规划发展咨询工作委员会 | 副主任委员 | ||
| 王明舟 | 新昌县富瑞轴承有限公司 | 监事 | ||
| 宇汝文 | 合肥金工投资有限公司 | 董事 | ||
| 宇汝文 | 安徽德润典当有限责任公司 | 董事长 | ||
| 宇汝文 | 合肥华澳行置业有限公司 | 董事长 | ||
| 宇汝文 | 合肥金徽置业有限公司 | 执行董事 | ||
| 张迅雷 | 《轴承》杂志 | 编委 | ||
| 张迅雷 | 全国轴承标准化委员会 | 委员 | ||
| 宋超江 | 浙江新春投资咨询有限公司 | 监事 | ||
| 宋超江 | 新昌县汇春投资有限公司 | 监事 | ||
| 宋超江 | 合肥华澳行置业有限公司 | 董事 | ||
| 宋超江 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 监事 |
| 宋超江 | 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 监事会主席 | ||
| 宋超江 | 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 监事会主席 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事（含独立董事）、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 基本年薪根据公司规模和生产经营实际、行业特点，并参照本行业、本地区有关薪酬水平等因素确定；绩效年薪与年度经营成果、工作业绩和贡献挂钩。独立董事津贴主要根据公司实际并结合本地区、本行业有关情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 基本年薪按月发放，绩效年薪在年度考核后及时支付。独立董事津贴按月发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 529.86万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 吴红英 | 副总经理 | 聘任 | 新聘 |
| 崔翠平 | 董事会秘书 | 聘任 | 新聘 |
| 沈洁 | 董事会秘书 | 离任 | 个人原因 |
| 王瑛 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第十七次会议 | 2021年3月12日 | 审议通过了《关于收购浙江恒进动力科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第三届董事会第十八次会议 | 2021年4月2日 | 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》 |
| 第三届董事会第十九次会议 | 2021年4月26日 | 审议通过了《2020年董事会工作报告》、《2020年总经理工作报告》、《2020年独立董事述职报告》、《2020年度董事会审计委员会履职报告》、《2020年年度报告正文及其摘要》、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于2020年度财务决算报告》、《2020年度利润分配预案》、《2020年募集资金存放与使用情况专项报告》、《2020年内部控制评价报告》、《关于2021年度公司与子公司申请银行综合授信及在综合授信额度内提供担保的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年财务报告及内控报告审计机构的议案》、《关于2021年度董事、高管薪酬的议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的议案》、《关于使用自有资金进行现金管理额度的议案》、《关于使用应收账款进行保理融资额度的议案》、《关于召开2020年年度股东大会的议案》 |
| 第三届董事会第二十次会议 | 2021年4月29日 | 审议通过了《2021年第一季度报告》 |
| 第三届董事会第二十一次会议 | 2021年5月10日 | 审议通过了《关于浙江新龙实业有限公司2020年度业绩补偿方案的议案》 |
| 第三届董事会第二十二次会议 | 2021年5月28日 |
审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》、《关于公司高级管理人员、证券事务代表辞职及聘任高级管理人员、董事会秘书、证券事务代表的议案》
| 第三届董事会第二十三次会议 | 2021年7月6日 | 审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》 |
| 第三届董事会第二十四次会议 | 2021年7月27日 | 审议通过了《关于收购波兰FLT公司100%股权及相关商标的议案》 |
| 第三届董事会第二十五次会议 | 2021年7月30日 | 审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》 |
| 第三届董事会第二十六次会议 | 2021年8月10日 | 审议通过了《关于不提前赎回“新春转债”的议案》 |
| 第三届董事会第二十七次会议 | 2021年8月30日 | 审议通过了《2021年半年度报告正文及摘要的议案》、《关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于公司与关联人共同对外投资的关联交易的议 |
| 案》、《关于公司使用银行承兑汇票、自有外汇支付可转债募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》 | ||
| 第三届董事会第二十八次会议 | 2021年9月22日 | 审议通过了《关于为全资子公司融资提供担保的议案》、《关于公司及子公司开展票据池业务的议案》、《关于变更公司注册资本并修改公司章程的议案》、《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第三届董事会第二十九次会议 | 2021年10月27日 | 审议通过了《2021年第三季度报告》、《关于新增2021年度日常关联交易的议案》 |
| 第三届董事会第三十次会议 | 2021年11月19日 | 审议通过了《关于对外投资设立控股孙公司并进行部分产能搬迁的议案 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 张峰 | 否 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王学勇 | 否 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 俞越蕾 | 否 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 林国强 | 否 | 14 | 14 | 14 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孙永平 | 是 | 14 | 14 | 14 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 严毛新 | 是 | 14 | 14 | 14 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 屈哲锋 | 是 | 14 | 14 | 14 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 14 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 14 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 孙永平、屈哲锋、俞越蕾 |
| 提名委员会 | 屈哲锋、严毛新、张峰 |
| 薪酬与考核委员会 | 严毛新、孙永平、王学勇 |
| 战略委员会 | 张峰、王学勇、严毛新 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月26日 | 审议通过了《2020年董事会审计委员会履职报告》、《2020年年度报告正文及其摘要》、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《2020年度内部控制评价报告》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年财务报告及内控报告审计机构的议案》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 | |
| 2021年4月29日 | 审议通过了《2021年第一季度报告》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 | |
| 2021年8月30日 | 审议通过了《2021年半年度报告正文及摘要》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 | |
| 2021年10月27日 | 审议通过了《2021年第三季度报告》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 |
（3）.报告期内提名委员会召开1次会议
| 2021年4月26日 | 审议通过了《关于公司高级管理人员、证券事务代表辞职及聘任高级管理人员、董事会秘书、证券事务代表的议案》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 |
（4）.报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 2021年4月26日 | 审议通过了《关于2021年度董事、高管薪酬的议案》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 |
（5）.报告期内战略委员会召开1次会议
| 2021年4月26日 | 审议通过了《2020年董事会工作报告》 | 审议通过了上述议案并提交董事会审议 |
（6）.存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 818 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 3,388 |
| 在职员工的数量合计 | 4,206 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,928 |
| 销售人员 | 115 |
| 技术人员 | 521 |
| 财务人员 | 65 |
| 行政人员 | 399 |
| 仓储人员 | 144 |
| 采购人员 | 34 |
| 合计 | 4,206 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 288 |
| 大专 | 575 |
| 中专及以下 | 3343 |
| 合计 | 4,206 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
遵循“合作竞争 共创共享”的企业价值观，公司基于市场水平、岗位价值、个人能力和绩效表现，构建强调个人绩效水平和能力拓展的高激励宽带薪酬体系，员工收入由基本工资和绩效工资构成，基本工资与员工岗位价值、职位发展紧密关联；绩效工资与公司目标、部门目标达成及员工个人KPI绩效结果紧密关联，并致力于持续打造多元化的薪酬激励体制及晋升体制，搭建公司和员工利润共享平台，打通员工职业发展通道，提高员工工作的满意度。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
高素质的员工队伍是公司事业发展最重要的支撑和保障。公司致力于以人为本，建立完善一整套系统、规范、科学的员工业务技能和专业知识培训体系，针对不同层面的员工，组织不同专业的培训，进一步挖掘员工潜力，提高业务素质、专业技能、管理知识、理论水平和实际工作能力，在公司发展的同时，成功地发展个人事业前途。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》制定完善了相应的分红政策，已写入公司章程并遵照执行。
2、2021年6月8日，公司发布了《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-049），公司总股本为292,333,200股，扣除回购专户中已回购股份8,066,260股后的股本为284,266,940股，每10股派发现金红利1.7元（含税），共计分配股利48,325,379.80元（含税），已于2021年6月15日实施完毕。
3、上市公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）。截至2022年3月31日，公司总股本301,221,162股，上市公司通过回购专用账户所持有本公司剩余股份2,500股不参与本次利润分配。以扣除回购专户中剩余的回购股份2,500股后的股本301,218,662股为基数，以此计算合计拟派发现金红利54,219,359.16元（含税）。本年度公司拟分配的现金红利总额占本年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例为43.90%。本次利润分配不送红股，也不实施资本公积金转增股本。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 结合公司实际情况，拟对公司核心人员授予限制性股票激励 | 《浙江五洲新春集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）摘要公告》（公告编号：2021-060） |
| 因员工离职对股权激励计划授予对象名单进行调整 | 《浙江五洲新春集团股份有限公司关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的公告》（公告编号：2021-076） |
| 完成激励对象限制性股票的首次授予工作 | 《浙江五洲新春集团股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2021-077） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
√适用 □不适用
2021年第1次股权激励计划激励方式:限制性股票标的股票来源:公司回购股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果
| 计量方法 | 以2021年7月30日为首次授予日 |
| 参数名称 | 股价9.5元的50%为授予价格 |
| 计量结果 | 4.75元 |
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:万股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 股票期权行权价格(元) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元） |
| 张迅雷 | 总工程师 | 0 | 22 | 0 | 0 | 4.75 | 22 | 17.41 |
| 宇汝文 | 副总经理 | 0 | 20 | 0 | 0 | 4.75 | 20 | 17.41 |
| 秦毅 | 副总经理 | 0 | 20 | 0 | 0 | 4.75 | 20 | 17.41 |
| 许荣滨 | 副总经理 | 0 | 22 | 0 | 0 | 4.75 | 22 | 17.41 |
| 吴红英 | 副总经理 | 0 | 12 | 0 | 0 | 4.75 | 12 | 17.41 |
| 宋超江 | 财务总监 | 0 | 15 | 0 | 0 | 4.75 | 15 | 17.41 |
| 崔翠平 | 董事会秘书 | 0 | 3 | 0 | 0 | 4.75 | 3 | 17.41 |
| 合计 | / | 0 | 114 | 0 | 0 | / | 114 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了高级管理人员薪酬与其职责、贡献挂钩的考核评价体系和激励机制，根据经董事会及股东大会审议通过的高级管理人员薪酬方案，对照年度生产经营和效益指标的完成情况，对高级管理人员进行考评。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见公司单独披露的《公司2021年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司依据《章程》、《控股子公司管理制度》，履行管理总部职责对下属子公司进行管理，下属子公司的重要人事任命、重大事项决策和重大资金使用均在总部的控制下合规运行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了天健审〔2022〕4928号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司第二届董事会到期未按时换届系相关人员提名工作未完成，后续已经在一个月内完成换届选举工作，未影响公司董事会正常开展工作。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有 履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东张峰、五洲控股、五龙投资、吴岳民、吴晓俊、潘国军、张鉴、俊龙投资、悦龙投资 | 避免或减少及规范关联交易。 | 2018/3/17长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 公司实际控制人张峰及俞越蕾、五洲控股、五龙投资、吴岳民、吴晓俊、潘国军、张鉴、俊龙投资、悦龙投资 | 避免同业竞争。 | 2018/3/17长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 五洲控股、五龙投资、吴岳民、吴晓俊、潘国军、张鉴、俊龙投资、悦龙投资 | 保持上市公司独立性。 | 2018/3/17长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | |||||||
公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）
| 避免同业竞争。 | 2013/9/2长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||
| 解决同业竞争 | 合肥金工投资有限公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股 | 避免同业竞争。 | 2014/9/22长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联 | 公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、新昌县蓝石投资合伙企业（有 | 避免或减少及规范关联交易。 | 2013/9/2认定为公司关联方期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 交易 | 限合伙）、南京钢铁股份有限公司；有关董监高 | ||||||
| 其他 | 公司；全体董监高 | 如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2014/3/25长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）、南京钢铁股份有限公司 | 所持股份在锁定期满后按有关规定和承诺进行合理减持。 | 2014/3/25长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司；有关董事和高管 | 上市后按有关规定和承诺积极采取措施填补被摊薄即期回报。 | 2016/3/14长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司实际控制人张峰和俞越蕾 | 若公司社会保险费和住房公积金方面出现可能的补缴、追缴或罚款，由实际控制人本身负责，保证公司不因此遭受任何损失。 | 2013/9/2 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司实际控制人张峰和俞越蕾 | 所投资企业历次股权和权益变动可能存在的税务问题，由二位股东本身 | 2013/9/2 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 负责，保证公司不因此遭受任何损失。 | ||||||||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 公司实际控制人张峰和俞越蕾 | 避免同业竞争。 | 2019/7/1 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 公司实际控制人张峰和俞越蕾 | 避免或减少及规范关联交易。 | 2019/7/1 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司首次执行新租赁准则，未对以前年度追溯，但对2021年期初留存收益进行了调整。根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2018 年 12 月修订发布的《企业会计准则第 21号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下统称“新租赁准则”）要求，浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年1 月 1 日起实施新租赁准则。本次会计政策变更不涉及对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 1,200,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 12 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 200,000 |
| 财务顾问 | 兴业证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2021年5月21日公司召开的2020年年度股东大会，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）承担2021年度公司会计报表审计及其他相关咨询服务等业务，聘期1年。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
详见公司关于《浙江五洲新春集团股份有限公司关于收到浙江证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2021-105）
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
详见《浙江五洲新春集团股份有限公司关于收购浙江恒进动力科技有限公司
100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2021-014）、《浙江五洲新春集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-017）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 263,374,231.27 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 263,374,231.27 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 263,374,231.27 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 12.86 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 175,374,231.27 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 175,374,231.27 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 无 | ||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 84,000,000.00 | 11,500,000.00 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | - | 0 | |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 85,000,000.00 | - | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 招商银行绍兴分行 | 沁园66号三期 | 40,000,000 | 2020/12/24 | 2021/7/22 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 5.40% | 1,242,739.74 | 已收回 | 是 | 否 | 0 | |
| 光大银行绍兴分行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2020/1/8 | 2021/1/8 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.55% | 355,000.00 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 光大银行绍兴分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2020/2/25 | 2021/2/25 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.65% | 730,000.00 | 已收回 | 是 | 是 | 0 |
| 光大银行绍兴分行 | 阳光碧机构盈 | 10,000 | 2019/9/30 | 2021/1/27 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.22% | 306.91 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 光大银行绍兴分行 | 阳光碧机构盈 | 10,000 | 2019/9/30 | 2021/1/27 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.22% | 306.91 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 建行常山县支行 | 乾元聚盈 | 6,000,000 | 2020/7/2 | 2021/1/12 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.30% | 93,545.21 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 中国工商银行常山支行 | 中国工商银行法人“添利宝”净值型理财产品 | 11,000,000 | 2021/2/5 | 2021/3/23 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.30% | 11,432.96 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 光大银行绍兴分行 | 结构性存款 | 35,000,000 | 2021/1/14 | 2021/6/29 | 募集资金 | ∕ | ∕ | 3.00% | 481,250.00 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 中信银行新昌支行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021/1/21 | 2021/11/20 | 募集资金 | ∕ | ∕ | 2.63% | 1,091,630.14 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 杭州银行新昌支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2021/1/25 | 2021/4/27 | 自有资金 | ∕ | ∕ | ∕ | 83,624.23 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 华夏银行 | 易方达悦夏基金 | 1,000,000 | 2021/6/2 | 2022/6/2 | 自有资金 | ∕ | ∕ | ∕ | 未到期 | 是 | 是 | 0 | ||
| 华夏银行 | 易方达悦夏基金 | 500,000 | 2021/6/3 | 2022/6/3 | 自有资金 | ∕ | ∕ | ∕ | 未到期 | 是 | 是 | 0 | ||
| 中信银行新昌支行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021/8/6 | 2021/9/22 | 自有资金 | ∕ | ∕ | 3.10% | 195,342.47 | 已收回 | 是 | 是 | 0 | |
| 常山建行 | 乾元聚盈 | 5,000,000 | 2021/3/8 | 2021-3-15赎回100万，2021-3-30赎回400万 | 自有资金 | ∕ | ∕ | ∕ | 6,728.76 | 已收回 | 是 | 是 | 0 |
| 中国工商银行常山支行 | 中国工商银行法人“添利宝”净值型理财产品 | 6,500,000 | 2021/4/7 | 2021-4-27赎回450万，2021-5-27赎回200万 | 自有资金 | ∕ | ∕ | ∕ | 15,894.10 | 已收回 | 是 | 是 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 29,204,683 | 9.99 | 6,902,605 | 6,902,605 | 36,107,288 | 11.99 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 29,204,683 | 9.99 | 36,107,288 | 11.99 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 19,213,192 | 6.57 | 18,846,617 | 6.26 | |||||
| 境内自然人持股 | 9,991,491 | 3.42 | 17,260,617 | 5.73 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 263,127,733 | 90.01 | 1,938,264 | 1,938,264 | 265,065,997 | 88.01 | |||
| 1、人民币普通股 | 263,127,733 | 90.01 | 1,938,264 | 1,938,264 | 265,065,997 | 88.01 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 292,332,416 | 100.00 | 301,173,285 | 100.00 | |||||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2568号核准，公司于2020年3月6日公开发行330万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额33,000万元，并于2020年4月2日在上海证券交易所挂牌交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定及《五洲新春公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，公司本次发行的“新春转债”自2020年9月14日起可转换为公司股份。公司2021年共有可转债转股9863277股。
2、公司于2021年5月10日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于浙江新龙实业有限公司2020年度业绩补偿方案的议案》，2020年度，新龙实业经审计后实现扣除非经常性损益的净利润为4,882.21万元，未完成当年的业绩承诺，新龙实业原股东吴岳民、吴晓俊、五龙投资、五洲控股确认根据《浙江五洲新春集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议》、《浙江五洲新春集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议之补充协议》等规定，履行补偿义务，共需回购注销102.24万股，公司于2021年8月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销所回购股份。详见公司《浙江五洲新春集团股份有限公司关于浙江新龙实业有限公司2020年度业绩补偿方案的公告》（公告编号：2021-040）、《浙江五洲新春集团股份有限公司关于回购注销业绩承诺补偿股份实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2021-084）
3、2021年7月30日浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整激励对象名单和授予数量的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会认为《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”或“本激励计划”）规定的限制性股票首次授予条件已经满足，同意确定以2021年7月30日为首次授予日，并向163名激励对象授予778.83万股限制性股票。首次授予价格为：4.75元/股，公司于2021年9月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成公司2021年限制性股票激励计划的授予登记工作。具体详见公司《浙江五洲新春集团股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2021-077）、《浙江五洲新春集团股份有限公司关于2021年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》（公告编号：2021-095）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 20,530 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 24,788 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 张峰 | 0 | 69,621,123 | 23.12 | 质押 | 21,643,400 | 境内自然人 | |
| 王学勇 | 0 | 26,188,237 | 8.70 | 质押 | 10,672,700 | 境内自然人 | |
| 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 0 | 23,360,187 | 7.76 | 质押 | 23,090,000 | 境内非国有法人 | |
| 俞越蕾 | 0 | 19,281,618 | 6.40 | 质押 | 5,730,000 | 境内自然人 | |
| 张玉 | -657,000 | 6,223,750 | 2.07 | 无 | 境内自然人 | ||
| 吴岳民 | -337,463 | 5,872,737 | 1.95 | 无 | 境内自然人 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 | 5,868,407 | 5,868,407 | 1.95 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 4,903,250 | 4,903,250 | 1.63 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 4,827,020 | 4,827,020 | 1.60 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 张天中 | 0 | 4,662,158 | 1.55 | 质押 | 3,500,000 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 张峰 | 69,621,123 | 人民币普通股 | 69,621,123 | |||||
| 王学勇 | 26,188,237 | 人民币普通股 | 26,188,237 | |||||
| 俞越蕾 | 19,281,618 | 人民币普通股 | 19,281,618 | |||||
| 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 6,770,187 | 人民币普通股 | 6,770,187 | |||||
| 张玉 | 5,980,750 | 人民币普通股 | 5,980,750 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 | 5,868,407 | 人民币普通股 | 5,868,407 | |||||
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 4,903,250 | 人民币普通股 | 4,903,250 | |||||
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 4,827,020 | 人民币普通股 | 4,827,020 | |||||
| 张天中 | 4,662,158 | 人民币普通股 | 4,662,158 | |||||
| 浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车混合型证券投资基金 | 3,879,630 | 人民币普通股 | 3,879,630 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中张峰、王学勇、俞越蕾、浙江五洲新春集团控股有限公司属于一致行动人。 张天中系公司控股股东张峰之父，张玉系公司控股股东张峰之堂妹。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 浙江五洲新春集团控股有限公司 | 16,590,000 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 2 | 吴岳民 | 5,872,737 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 3 | 吴晓俊 | 3,197,242 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 4 | 新昌县俊龙投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,312,018 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 5 | 新昌县悦龙投资管理合伙企业（有限合伙） | 944,653 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 6 | 张鉴 | 262,403 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 7 | 潘国军 | 174,935 | 2022/03/07 | 0 | 重大资产重组限售36个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吴岳民、吴晓俊、张鉴、潘国军、新昌县俊龙投资管理合伙企业（有限合伙）、新昌县悦龙投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 张峰 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事长、总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 张峰 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事长、总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
| 姓名 | 俞越蕾 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
公司于2020年3月6日公开发行可转债公司债券3,300,000张，每张面值100元，并于2020年4月2日在上海证券交易所上市交易（转债简称“新春转债”、转债代码“113568”）。新春转债存续起至日期为2020年3月6日至2026年3月5日，转股的起至日期为2020年9月14日至2026年3月5日，具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《五洲新春公开发行可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2020-014）。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 新春转债 | |
| 期末转债持有人数 | 3,758 | |
| 本公司转债的担保人 | 无 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 22,530,000 | 9.25 |
| 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 19,367,000 | 7.95 |
| 中国工商银行股份有限公司－平安双债添益债券型证券投资基金 | 18,813,000 | 7.72 |
| 中国工商银行股份有限公司－申万菱信可转换债券债券型证券投资基金 | 11,804,000 | 4.85 |
| 招商银行股份有限公司－华宝可转债债券型证券投资基金 | 9,984,000 | 4.10 |
| 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 8,902,000 | 3.65 |
| 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 | 7,180,000 | 2.95 |
| 易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 5,967,000 | 2.45 |
| 平安精选增值1号混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 5,964,000 | 2.45 |
| 中国农业银行股份有限公司－易方达安盈回报混合型证券投资基金 | 5,774,000 | 2.37 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 新春转债 | 329,931,000 | 86,309,000 | 243,622,000 | ||
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 新春转债 |
| 报告期转股额（元） | 86,309,000 |
| 报告期转股数（股） | 9,863,277 |
| 累计转股数（股） | 9,871,010 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 3.3763 |
| 尚未转股额（元） | 243,622,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 73.8248 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 新春转债 | |||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
| 2020-6-16 | 8.91 | 2020-6-10 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 因公司2019年度利润分配，“新春转债”当期转股价格由9.08元/股调整为8.91元/股。 |
| 2021-6-15 | 8.75 | 2021-6-8 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证 | 因公司2020年度利润分配，“新春转债”当期转股 |
| 券交易所网站(www.sse.com.cn) | 价格由8.91元/股调整为8.75元/股。 | ||
| 截至本报告期末最新转股价格 | 8.75 | ||
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截止2021年6月30日，公司总资产37.91亿元，资产负债率49.08%。公司本次发行的可转换公司债券经中证鹏元资信评估股份有限公司（以下简称“中证鹏元”）评级并于2019年7月5日出具了《浙江五洲新春集团股份有限公司2019年度公开发行可转换公司债券信用评级报告》，公司主体信用等级为AA–，可转换公司债券信用等级为AA–，评级展望稳定；2020年6月22日中证鹏元出具了《2020年浙江五洲新春集团股份有限公司可转换公司债券2020年跟踪信用评级报告》，维持公司主体信用等级为AA–，维持可转换公司债券信用等级为AA–，评级展望稳定；2021年6月21日中证鹏元出具了《2020年浙江五洲新春集团股份有限公司可转换公司债券2021年跟踪信用评级报告》，维持公司主体信用等级为AA–，维持可转换公司债券信用等级为AA–，评级展望稳定。未来公司偿付本次可转换公司债券本息的资金主要来源于公司生产经营活动产生的现金流。公司偿债情况良好，不存在逾期归还银行贷款的情况。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2022〕号
浙江五洲新春集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称五洲新春公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了五洲新春公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于五洲新春公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十六）及附注五（二）1。
五洲新春公司的营业收入主要来自于销售轴承产品、汽车零部件和空调管路，属于在某一时点履行履约义务。2021年度，五洲新春公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币242,317.94万元。
根据公司业务特点，收入确认具体方法为：
(1) 对于根据合同按需求量发货的客户，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结算，公司以收到客户已使用产品清单时作为控制权转移时点确认收入。
(2) 对于其他客户，属于国内销售的，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，公司以客户签收时点确认收入；属于出口销售的，公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时点或客户签收时点确认收入。
由于营业收入是五洲新春公司关键业绩指标之一，可能存在五洲新春公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时，收入确认涉及重大管理层判断。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、已使用产品清单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向客户函证本期销售额；
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（二）应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十）及附注五（一）4。
截至2021年12月31日，五洲新春公司应收账款账面余额为人民币65,360.26万元，坏账准备为人民币3,689.03万元，账面价值为人民币61,671.23万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并
根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制运行的有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
(4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7) 函证应收账款，证实应收账款账户余额的真实性、准确性；
(8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估五洲新春公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
五洲新春公司治理层（以下简称治理层）负责监督五洲新春公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对五洲新春公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致五洲新春公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就五洲新春公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江五洲新春集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 517,656,454.76 | 317,365,232.32 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 12,097,595.53 | 83,860,178.67 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 148,480,362.91 | 125,217,580.55 |
| 应收账款 | 七、5 | 616,712,262.12 | 479,277,137.84 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 66,805,772.43 | 85,015,464.18 |
| 预付款项 | 七、7 | 23,868,582.29 | 20,032,210.14 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 22,439,473.02 | 14,871,618.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 862,039,544.56 | 544,775,711.39 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 43,602,548.78 | 17,745,130.17 |
| 流动资产合计 | 2,313,702,596.40 | 1,688,160,264.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、15 | 71,969,211.06 | 71,969,211.06 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 18,956,627.28 | 18,355,003.18 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,000,064,285.13 | 840,127,218.30 |
| 在建工程 | 七、22 | 123,546,205.20 | 145,348,738.66 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,340,362.66 | ||
| 无形资产 | 七、26 | 278,243,341.82 | 219,102,249.02 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 379,661,882.19 | 384,758,903.97 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 9,053,461.63 | 6,907,888.71 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 23,250,899.96 | 20,746,856.16 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,915,086,276.93 | 1,707,316,069.06 | |
| 资产总计 | 4,228,788,873.33 | 3,395,476,333.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 975,421,055.06 | 620,104,825.66 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 181,726,826.41 | 125,793,575.74 |
| 应付账款 | 七、36 | 446,892,262.59 | 307,008,391.46 |
| 预收款项 | 七、37 | 3,996,991.88 | 1,643,143.99 |
| 合同负债 | 七、38 | 1,393,483.66 | 755,359.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 71,061,655.93 | 51,390,190.82 |
| 应交税费 | 七、40 | 31,698,440.67 | 19,163,287.44 |
| 其他应付款 | 七、41 | 72,299,712.95 | 16,277,364.15 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 7,000,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 60,615,046.32 | ||
| 其他流动负债 | 七、44 | 129,782.52 | 90,715.44 |
| 流动负债合计 | 1,845,235,257.99 | 1,142,226,854.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 15,324,204.00 | ||
| 应付债券 | 七、46 | 220,389,868.71 | 276,000,279.88 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 17,130,786.93 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 56,398,309.16 | 60,017,082.27 |
| 递延所得税负债 | 26,049,743.47 | 26,991,779.63 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 335,292,912.27 | 363,009,141.78 | |
| 负债合计 | 2,180,528,170.26 | 1,505,235,996.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 301,173,285.00 | 292,332,416.00 |
| 其他权益工具 | 42,875,971.68 | 58,065,824.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 988,208,038.42 | 932,633,628.82 |
| 减：库存股 | 七、56 | 39,271,630.10 | 66,083,351.57 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 16,975,520.06 | 17,178,189.84 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 78,962,477.29 | 68,692,462.01 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 560,029,866.32 | 494,970,224.04 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,948,953,528.67 | 1,797,789,393.28 | |
| 少数股东权益 | 99,307,174.40 | 92,450,943.73 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,048,260,703.07 | 1,890,240,337.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,228,788,873.33 | 3,395,476,333.31 |
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:浙江五洲新春集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 325,929,337.27 | 191,100,431.58 | |
| 交易性金融资产 | 2,068,085.93 | 78,340,178.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 22,099,950.41 | 52,026,595.11 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 365,284,412.87 | 303,871,024.75 |
| 应收款项融资 | 23,142,373.04 | 36,038,766.80 | |
| 预付款项 | 15,730,140.20 | 10,026,864.18 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 153,706,977.69 | 152,543,322.48 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 165,253,367.91 | 248,933,483.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,073,214,645.32 | 1,072,880,667.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,469,724,493.34 | 1,346,226,657.42 |
| 其他权益工具投资 | 50,760,211.06 | 50,760,211.06 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 397,766,410.38 | 342,262,520.17 | |
| 在建工程 | 57,068,428.33 | 66,121,038.81 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 64,607,226.82 | 66,716,981.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,437,902.23 | 1,954,108.05 | |
| 递延所得税资产 | 8,948,210.91 | 11,295,895.91 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,051,312,883.07 | 1,885,337,413.07 | |
| 资产总计 | 3,124,527,528.39 | 2,958,218,080.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 530,373,230.07 | 420,345,681.94 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 112,811,864.93 | 112,112,335.14 | |
| 应付账款 | 173,761,807.93 | 317,842,196.58 | |
| 预收款项 | 629,982.66 | 221,727.81 | |
| 合同负债 | 812,088.07 | 136,999.89 | |
| 应付职工薪酬 | 17,417,741.81 | 15,052,322.12 | |
| 应交税费 | 11,236,039.57 | 5,734,586.90 | |
| 其他应付款 | 89,313,010.16 | 49,343,859.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 60,068,219.18 | ||
| 其他流动负债 | 54,201.09 | 10,328.67 | |
| 流动负债合计 | 996,478,185.47 | 920,800,038.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 15,324,204.00 | ||
| 应付债券 | 220,389,868.71 | 276,000,279.88 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 20,941,557.36 | 21,610,567.50 | |
| 递延所得税负债 | 5,788,958.72 | 5,554,903.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 262,444,588.79 | 303,165,750.84 | |
| 负债合计 | 1,258,922,774.26 | 1,223,965,789.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,173,285.00 | 292,332,416.00 | |
| 其他权益工具 | 42,875,971.68 | 58,065,824.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 997,326,292.35 | 940,985,149.40 | |
| 减：库存股 | 39,271,630.10 | 66,083,351.57 | |
| 其他综合收益 | 24,388,634.40 | 24,388,634.40 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 78,962,477.29 | 68,692,462.01 | |
| 未分配利润 | 460,149,723.51 | 415,871,156.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,865,604,754.13 | 1,734,252,290.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,124,527,528.39 | 2,958,218,080.49 |
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 2,423,179,370.83 | 1,753,991,019.50 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 2,423,179,370.83 | 1,753,991,019.50 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,295,755,105.39 | 1,665,643,717.63 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,941,248,050.60 | 1,400,860,161.35 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 19,473,669.17 | 16,661,547.87 |
| 销售费用 | 七、63 | 43,866,675.58 | 25,896,810.35 |
| 管理费用 | 七、64 | 157,223,598.53 | 120,402,473.68 |
| 研发费用 | 七、65 | 81,681,277.64 | 61,059,128.29 |
| 财务费用 | 七、66 | 52,261,833.87 | 40,763,596.09 |
| 其中：利息费用 | 46,161,772.16 | 36,702,279.69 | |
| 利息收入 | 2,586,012.02 | 3,850,342.78 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 23,832,423.32 | 19,391,410.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 3,461,590.42 | 478,094.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 6,406,048.54 | 8,340,178.67 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -3,402,567.40 | -1,517,962.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -17,953,608.32 | -38,714,281.91 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 3,196,682.98 | 84,543.31 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 142,964,834.98 | 76,409,283.11 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 9,748,366.07 | 1,204,645.61 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 696,201.62 | 573,473.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 152,016,999.43 | 77,040,455.38 | |
| 减：所得税费用 | 21,451,596.95 | 13,895,830.29 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 130,565,402.48 | 63,144,625.09 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 130,565,402.48 | 63,144,625.09 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 123,510,441.18 | 62,100,151.71 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 7,054,961.30 | 1,044,473.38 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -254,782.46 | -4,286,843.17 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -202,669.78 | -4,350,981.23 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -202,669.78 | -4,350,981.23 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -202,669.78 | -4,350,981.23 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -52,112.68 | 64,138.06 | |
| 七、综合收益总额 | 130,310,620.02 | 58,857,781.92 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 123,307,771.40 | 57,749,170.48 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 7,002,848.62 | 1,108,611.44 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.43 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.43 | 0.21 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,378,187,452.47 | 1,005,545,162.33 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 1,110,853,838.38 | 827,854,503.18 |
| 税金及附加 | 6,444,335.96 | 4,975,352.87 | |
| 销售费用 | 16,311,365.26 | 13,952,074.42 | |
| 管理费用 | 57,055,161.57 | 43,143,726.26 | |
| 研发费用 | 55,962,747.68 | 43,006,805.75 | |
| 财务费用 | 40,409,978.50 | 25,019,777.17 | |
| 其中：利息费用 | 36,250,646.13 | 26,749,900.99 | |
| 利息收入 | 1,783,824.72 | 3,105,854.90 | |
| 加：其他收益 | 8,921,820.31 | 8,843,208.06 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,970,422.70 | 12,214,860.99 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,406,048.54 | 8,340,178.67 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,168,343.22 | 9,636,045.73 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,045,785.88 | -14,393,189.02 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,236,026.07 | -382,409.96 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,470,213.64 | 71,851,617.15 | |
| 加：营业外收入 | 1,065,003.16 | 688,969.40 | |
| 减：营业外支出 | 155,772.55 | 434,947.18 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 117,379,444.25 | 72,105,639.37 | |
| 减：所得税费用 | 14,679,291.41 | 4,294,059.86 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 102,700,152.84 | 67,811,579.51 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 102,700,152.84 | 67,811,579.51 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 102,700,152.84 | 67,811,579.51 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,213,865,496.83 | 1,788,298,066.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 60,353,775.73 | 42,930,485.01 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 346,401,110.79 | 58,201,935.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,620,620,383.35 | 1,889,430,487.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,632,998,289.73 | 1,154,594,898.42 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 402,524,460.66 | 308,110,907.09 | |
| 支付的各项税费 | 62,111,199.62 | 62,639,835.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 441,749,728.12 | 133,867,134.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,539,383,678.13 | 1,659,212,775.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,236,705.22 | 230,217,712.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 337,260.20 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,730,268.93 | 1,520,433.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,898,126.03 | 2,652,440.36 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 22,794,187.48 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 243,960,338.96 | 107,680,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 255,925,994.12 | 134,647,061.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 280,339,720.57 | 204,821,530.73 | |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 87,685,584.25 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 179,100,000.00 | 167,069,138.90 |
| 投资活动现金流出小计 | 547,125,304.82 | 386,890,669.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -291,199,310.70 | -252,243,608.52 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 6,200,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,200,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,067,506,242.76 | 1,196,826,694.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 66,994,425.00 | 76,639,817.19 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,140,700,667.76 | 1,273,466,511.19 | |
| 偿还债务支付的现金 | 659,795,424.93 | 998,013,552.01 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,398,039.46 | 74,715,436.21 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,300,875.34 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 218,974,556.13 | 43,443,158.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 954,168,020.52 | 1,116,172,146.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 186,532,647.24 | 157,294,364.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -11,934,352.12 | -9,344,758.93 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -35,364,310.36 | 125,923,709.19 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 232,810,152.27 | 106,886,443.08 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 197,445,841.91 | 232,810,152.27 |
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
母公司现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,197,509,055.76 | 969,212,162.29 | |
| 收到的税费返还 | 40,875,072.60 | 35,368,938.95 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 154,726,316.54 | 83,077,452.89 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,393,110,444.90 | 1,087,658,554.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,048,233,627.56 | 850,988,791.35 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 93,190,227.26 | 74,414,102.92 | |
| 支付的各项税费 | 11,495,191.61 | 9,716,069.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 221,570,798.04 | 97,589,574.18 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,374,489,844.47 | 1,032,708,538.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,620,600.43 | 54,950,016.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 337,260.20 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,110,854.00 | 17,780,393.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,181,991.48 | 19,464,752.22 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,140,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 222,777,396.46 | 38,661,240.44 | |
| 投资活动现金流入小计 | 257,407,502.14 | 78,046,386.21 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,198,296.06 | 115,218,748.04 | |
| 投资支付的现金 | 22,367,333.77 | 21,587,260.20 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 93,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 163,181,082.12 | 116,074,403.24 | |
| 投资活动现金流出小计 | 329,746,711.95 | 252,880,411.48 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -72,339,209.81 | -174,834,025.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 722,811,766.51 | 805,886,694.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 44,994,425.00 | 25,005,733.59 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 767,806,191.51 | 830,892,427.59 | |
| 偿还债务支付的现金 | 537,632,776.79 | 507,204,938.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,092,310.01 | 63,769,149.87 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 180,091,880.67 | 11,914,621.17 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 785,816,967.47 | 582,888,709.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,010,775.96 | 248,003,718.55 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,008,454.18 | -1,588,701.76 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -74,737,839.52 | 126,531,007.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 141,322,215.87 | 14,791,208.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 66,584,376.35 | 141,322,215.87 |
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 292,332,416.00 | 58,065,824.14 | 932,633,628.82 | 66,083,351.57 | 17,178,189.84 | 68,692,462.01 | 494,970,224.04 | 1,797,789,393.28 | 92,450,943.73 | 1,890,240,337.01 | |||||
| 加：会计政策变更 | -29,212.96 | -29,212.96 | -12,475.96 | -41,688.92 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,332,416.00 | 58,065,824.14 | 932,633,628.82 | 66,083,351.57 | 17,178,189.84 | 68,692,462.01 | 494,941,011.08 | 1,797,760,180.32 | 92,438,467.77 | 1,890,198,648.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,840,869.00 | -15,189,852.46 | 55,574,409.60 | -26,811,721.47 | -202,669.78 | 10,270,015.28 | 65,088,855.24 | 151,193,348.35 | 6,868,706.63 | 158,062,054.98 | |||||
| （一）综合收益总额 | -202,669.78 | 123,510,441.18 | 123,307,771.40 | 7,002,848.62 | 130,310,620.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,840,869.00 | -15,189,852.46 | 55,943,017.95 | -26,811,721.47 | 76,405,755.96 | 7,166,733.35 | 83,572,489.31 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,840,869.00 | -15,189,852.46 | 41,775,408.41 | -26,811,721.47 | 62,238,146.42 | 6,200,000.00 | 68,438,146.42 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 14,167,609.54 | 14,167,609.54 | 398,125.00 | 14,565,734.54 | |||||||||||
| 4．其他 | 159,196.59 | 159,196.59 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,270,015.28 | -58,421,585.94 | -48,151,570.66 | -7,300,875.34 | -55,452,446.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,270,015.28 | -10,270,015.28 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,151,570.66 | -48,151,570.66 | -7,300,875.34 | -55,452,446.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -368,608.35 | -368,608.35 | -368,608.35 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 301,173,285.00 | 42,875,971.68 | 988,208,038.42 | 39,271,630.10 | 16,975,520.06 | 78,962,477.29 | 560,029,866.32 | 1,948,953,528.67 | 99,307,174.40 | 2,048,260,703.07 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 292,324,683.00 | 932,572,552.69 | 66,083,351.57 | 21,529,171.07 | 61,911,304.06 | 487,975,162.19 | 1,730,229,521.44 | 91,935,555.11 | 1,822,165,076.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,324,683.00 | 932,572,552.69 | 66,083,351.57 | 21,529,171.07 | 61,911,304.06 | 487,975,162.19 | 1,730,229,521.44 | 91,935,555.11 | 1,822,165,076.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,733.00 | 58,065,824.14 | 61,076.13 | -4,350,981.23 | 6,781,157.95 | 6,995,061.85 | 67,559,871.84 | 515,388.62 | 68,075,260.46 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -4,350,981.23 | 62,100,151.71 | 57,749,170.48 | 1,108,611.44 | 58,857,781.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,733.00 | 58,065,824.14 | 61,076.13 | 58,134,633.27 | 58,134,633.27 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,733.00 | -12,143.57 | 61,076.13 | 56,665.56 | 56,665.56 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 58,077,967.71 | 58,077,967.71 | 58,077,967.71 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,781,157.95 | -55,105,089.86 | -48,323,931.91 | -593,222.82 | -48,917,154.73 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,781,157.95 | -6,781,157.95 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,323,931.91 | -48,323,931.91 | -593,222.82 | -48,917,154.73 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 292,332,416.00 | 58,065,824.14 | 932,633,628.82 | 66,083,351.57 | 17,178,189.84 | 68,692,462.01 | 494,970,224.04 | 1,797,789,393.28 | 92,450,943.73 | 1,890,240,337.01 |
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 292,332,416.00 | 58,065,824.14 | 940,985,149.40 | 66,083,351.57 | 24,388,634.40 | 68,692,462.01 | 415,871,156.61 | 1,734,252,290.99 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,332,416.00 | 58,065,824.14 | 940,985,149.40 | 66,083,351.57 | 24,388,634.40 | 68,692,462.01 | 415,871,156.61 | 1,734,252,290.99 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,840,869.00 | -15,189,852.46 | 56,341,142.95 | -26,811,721.47 | 10,270,015.28 | 44,278,566.90 | 131,352,463.14 | ||||
| （一）综合收益总额 | 102,700,152.84 | 102,700,152.84 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,840,869.00 | -15,189,852.46 | 56,341,142.95 | -26,811,721.47 | 76,803,880.96 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,840,869.00 | -15,189,852.46 | 41,775,408.41 | -26,811,721.47 | 62,238,146.42 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 14,565,734.54 | 14,565,734.54 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 10,270,015.28 | -58,421,585.94 | -48,151,570.66 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,270,015.28 | -10,270,015.28 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,151,570.66 | -48,151,570.66 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 301,173,285.00 | 42,875,971.68 | 997,326,292.35 | 39,271,630.10 | 24,388,634.40 | 78,962,477.29 | 460,149,723.51 | 1,865,604,754.13 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 292,324,683.00 | 940,924,073.27 | 66,083,351.57 | 24,388,634.40 | 61,911,304.06 | 403,164,666.96 | 1,656,630,010.12 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,324,683.00 | 940,924,073.27 | 66,083,351.57 | 24,388,634.40 | 61,911,304.06 | 403,164,666.96 | 1,656,630,010.12 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,733.00 | 58,065,824.14 | 61,076.13 | 6,781,157.95 | 12,706,489.65 | 77,622,280.87 | |||||
| （一）综合收益总额 | 67,811,579.51 | 67,811,579.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,733.00 | 58,065,824.14 | 61,076.13 | 58,134,633.27 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,733.00 | -12,143.57 | 61,076.13 | 56,665.56 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 58,077,967.71 | 58,077,967.71 | |||||||||
| （三）利润分配 | 6,781,157.95 | -55,105,089.86 | -48,323,931.91 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,781,157.95 | -6,781,157.95 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,323,931.91 | -48,323,931.91 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 292,332,416.00 | 58,065,824.14 | 940,985,149.40 | 66,083,351.57 | 24,388,634.40 | 68,692,462.01 | 415,871,156.61 | 1,734,252,290.99 |
公司负责人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：丁莲英
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为浙江五洲新春集团有限公司，系由张峰和张天中共同投资设立。经历次股权变更后，浙江五洲新春集团有限公司以2012年9月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，并于2012年12月27日在绍兴市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为91330600704507918P的营业执照。公司现有注册资本30117.33万元，折30117.33万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份为3610.73万股，无限售条件的流通股份为26506.6万股。公司股票已于2016年10月25日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属机械制造行业。主要经营活动为轴承及配件、汽车零配件、五金、车床零部件的研发、生产和销售。产品主要有：轴承产品、风电产品、汽车安全件、汽车其他零部件和空调管路。本财务报表业经公司2022年4月27日第四届董事会第三次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江五洲新春集团销售有限公司(以下简称五洲销售)、五洲新春（江苏）机电有限公司（以下简称江苏机电）、五洲(香港)贸易有限公司(以下简称五洲香港)、浙江森春机械有限公司(以下简称森春机械)、五洲新春(上海)精密轴承有限公司(以下简称五洲上海)、浙江新春宇航轴承有限公司(原名新昌县富盛轴承配件有限公司，2020年8月完成更名，以下简称新春宇航)、浙江富立轴承钢管有限公司(以下简称富立轴承)、浙江富日泰轴承有限公司(以下简称富日泰)、新昌县富迪轴承有限公司(以下简称富迪轴承)、大连五洲勤大轴承有限公司(以下简称大连五洲)、合肥金昌轴承有限公司（以下简称金昌轴承）、安徽金越轴承有限公司（以下简称安徽金越）、浙江新春同合电梯部件有限公司（以下简称同合电梯）、安徽五洲新春冷成形技术有限公司（以下简称安徽冷成形）、安徽森春机械有限公司（以下简称安徽森春）、四川五洲长新科技有限公司（以下简称四川五洲）、捷姆轴承集团有限公司（以下简称捷姆轴承）、浙江新龙实业有限公司（以下简称新龙实业）、四川长新制冷部件有限公司（以下简称长新制冷）、新昌县五龙制冷有限公司（以下简称五龙制冷）、四川虹新制冷科技有限公司（以下简称虹新制冷）、五洲新春传动科技（浙江）有限公司（以下简称五洲传动）、浙江恒进动力科技有限公司（以下简称恒进动力）、XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC（以下简称XCC-ZXZ NA）、XCC XINLONG AUTOMOTIVE PARTSS. DE R.L.DE C.V.（以下简称五洲新龙）、XCC (POLAND) INVESTMENT（以下简称波兰投资）、F?T Polska Sp. z o.o.(以下简称FLT波兰)、F?T and Metals S.r.l.(以下简称FLT意大利)、F?T Waelzlager Gmbh（以下简称FLT德国）、F?T France SAS（以下简称FLT法国）、F?T Bearing
Ltd.（以下简称FLT英国）、无锡福尔泰贸易有限公司（以下简称FLT中国）、F?T USA L.L.C（以下简称FLT美国）33家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，五洲香港、XCC-ZXZ NA、五洲新龙、波兰投资、FLT波兰、FLT意大利、FLT德国、FLT法国、FLT英国及FLT美国境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量 。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 项目 | 应收票据 预期信用损失率(%) |
| 应收票据--银行承兑汇票 | |
| 应收票据—商业承兑汇票 | 参照应收账款 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
计量预期信用损失的方法：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3.00-10.00 | 4.85-4.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3.00-10.00 | 32.33-18.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00-10.00 | 19.4-9.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00-10.00 | 19.4-9.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承
租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(月) |
| 土地使用权 | 538-840 |
| 管理软件 | 60 |
| 商标使用权 | 120 |
| 专利权 | 120 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1） 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要销售轴承产品、汽车零部件和空调管路，属于在某一时点履行履约义务。根据公司业务特点，收入确认具体方法为：
（1）对于根据合同按需求量发货的客户，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结算，公司以收到客户已使用产品清单时作为控制权转移时点确认收入。
（2）对于其他客户，属于国内销售的，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，公司以客户签收时点确认收入；属于出口销售的，公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时点或客户签收时点确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 企业会计准则变化引起的会计政策变更 | 董事会 | |
其他说明
本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率）的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 317,365,232.32 | 317,365,232.32 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 83,860,178.67 | 83,860,178.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 125,217,580.55 | 125,217,580.55 | |
| 应收账款 | 479,277,137.84 | 479,277,137.84 | |
| 应收款项融资 | 85,015,464.18 | 85,015,464.18 | |
| 预付款项 | 20,032,210.14 | 19,959,895.14 | -72,315.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 14,871,618.99 | 14,871,618.99 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 544,775,711.39 | 544,775,711.39 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,745,130.17 | 17,645,130.17 | -100,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,688,160,264.25 | 1,687,987,949.25 | -172,315.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 71,969,211.06 | 71,969,211.06 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 18,355,003.18 | 18,355,003.18 | |
| 固定资产 | 840,127,218.30 | 840,127,218.30 | |
| 在建工程 | 145,348,738.66 | 145,348,738.66 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,803,439.21 | 2,803,439.21 | |
| 无形资产 | 219,102,249.02 | 219,102,249.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 384,758,903.97 | 384,758,903.97 | |
| 长期待摊费用 | 6,907,888.71 | 6,907,888.71 | |
| 递延所得税资产 | 20,746,856.16 | 20,746,856.16 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,707,316,069.06 | 1,710,119,508.27 | 2,803,439.21 |
| 资产总计 | 3,395,476,333.31 | 3,398,107,457.52 | 2,631,124.21 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 620,104,825.66 | 620,104,825.66 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 125,793,575.74 | 125,793,575.74 | |
| 应付账款 | 307,008,391.46 | 307,008,391.46 | |
| 预收款项 | 1,643,143.99 | 1,643,143.99 | |
| 合同负债 | 755,359.82 | 755,359.82 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 51,390,190.82 | 51,390,190.82 | |
| 应交税费 | 19,163,287.44 | 19,163,287.44 | |
| 其他应付款 | 16,277,364.15 | 16,277,364.15 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 501,471.39 | 501,471.39 | |
| 其他流动负债 | 90,715.44 | 90,715.44 | |
| 流动负债合计 | 1,142,226,854.52 | 1,142,728,325.91 | 501,471.39 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 276,000,279.88 | 276,000,279.88 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,171,341.74 | 2,171,341.74 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 60,017,082.27 | 60,017,082.27 | |
| 递延所得税负债 | 26,991,779.63 | 26,991,779.63 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 363,009,141.78 | 365,180,483.52 | 2,171,341.74 |
| 负债合计 | 1,505,235,996.30 | 1,507,908,809.43 | 2,672,813.13 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 292,332,416.00 | 292,332,416.00 | |
| 其他权益工具 | 58,065,824.14 | 58,065,824.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 932,633,628.82 | 932,633,628.82 | |
| 减：库存股 | 66,083,351.57 | 66,083,351.57 | |
| 其他综合收益 | 17,178,189.84 | 17,178,189.84 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,692,462.01 | 68,692,462.01 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 494,970,224.04 | 494,941,011.08 | -29,212.96 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,797,789,393.28 | 1,797,760,180.32 | -29,212.96 |
| 少数股东权益 | 92,450,943.73 | 92,438,467.77 | -12,475.96 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,890,240,337.01 | 1,890,198,648.09 | -41,688.92 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,395,476,333.31 | 3,398,107,457.52 | 2,631,124.21 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 191,100,431.58 | 191,100,431.58 | |
| 交易性金融资产 | 78,340,178.67 | 78,340,178.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 52,026,595.11 | 52,026,595.11 | |
| 应收账款 | 303,871,024.75 | 303,871,024.75 | |
| 应收款项融资 | 36,038,766.80 | 36,038,766.80 | |
| 预付款项 | 10,026,864.18 | 10,026,864.18 | |
| 其他应收款 | 152,543,322.48 | 152,543,322.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 248,933,483.85 | 248,933,483.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,072,880,667.42 | 1,072,880,667.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,346,226,657.42 | 1,346,226,657.42 | |
| 其他权益工具投资 | 50,760,211.06 | 50,760,211.06 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 342,262,520.17 | 342,262,520.17 | |
| 在建工程 | 66,121,038.81 | 66,121,038.81 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 66,716,981.65 | 66,716,981.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,954,108.05 | 1,954,108.05 | |
| 递延所得税资产 | 11,295,895.91 | 11,295,895.91 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,885,337,413.07 | 1,885,337,413.07 | |
| 资产总计 | 2,958,218,080.49 | 2,958,218,080.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 420,345,681.94 | 420,345,681.94 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 112,112,335.14 | 112,112,335.14 | |
| 应付账款 | 317,842,196.58 | 317,842,196.58 | |
| 预收款项 | 221,727.81 | 221,727.81 | |
| 合同负债 | 136,999.89 | 136,999.89 | |
| 应付职工薪酬 | 15,052,322.12 | 15,052,322.12 | |
| 应交税费 | 5,734,586.90 | 5,734,586.90 | |
| 其他应付款 | 49,343,859.61 | 49,343,859.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 10,328.67 | 10,328.67 | |
| 流动负债合计 | 920,800,038.66 | 920,800,038.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 276,000,279.88 | 276,000,279.88 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 21,610,567.50 | 21,610,567.50 | |
| 递延所得税负债 | 5,554,903.46 | 5,554,903.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 303,165,750.84 | 303,165,750.84 | |
| 负债合计 | 1,223,965,789.50 | 1,223,965,789.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 292,332,416.00 | 292,332,416.00 | |
| 其他权益工具 | 58,065,824.14 | 58,065,824.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 940,985,149.40 | 940,985,149.40 | |
| 减：库存股 | 66,083,351.57 | 66,083,351.57 | |
| 其他综合收益 | 24,388,634.40 | 24,388,634.40 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,692,462.01 | 68,692,462.01 | |
| 未分配利润 | 415,871,156.61 | 415,871,156.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,734,252,290.99 | 1,734,252,290.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,958,218,080.49 | 2,958,218,080.49 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号），境内上市企业，自2020年1月1日起施行；首次执行新收入准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 23%、22%、20%、19%、13%、9%、6% |
| 消费税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 30%、28%、25%、24%、21%、20%、 |
19%、16.5%、
15%、8.7%
说明：子公司富立轴承、同合电梯、大连五洲、金昌轴承、长新制冷和FLT中国按应交流转税税额的7%计缴，五洲上海按应交流转税税额的1%计缴，本公司及其他子公司(除五洲香港、XCC-ZXZ NA、五洲新龙、波兰投资、FLT波兰、FLT意大利、FLT德国、FLT法国、FLT英国、FLT美国)按应交流转税税额的5%计缴。不同税率的纳税主体增值税税率说明
| 纳税主体名称 | 增值税税率 |
| FLT波兰、波兰投资 | 23% |
| FLT意大利 | 22% |
| FLT德国 | 19% |
| FLT法国 | 20% |
| FLT英国 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体[注] | 13%、9%、6% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司、新龙实业、长新制冷、捷姆轴承 | 15% |
| 五洲香港 | 16.5% |
| 五龙制冷、同合电梯、安徽冷成形、安徽森春、五洲销售 | 20% |
| 五洲新龙 | 30% |
| XCC-ZXZ NA | 8.7% |
| FLT波兰、波兰投资、FLT英国 | 19% |
| FLT意大利 | 24% |
| FLT法国 | 28% |
| FLT美国 | 21% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，本公司被列入浙江省2020年高新技术企业名
单，同意本公司高新技术企业备案，高新技术企业证书编号为：GR202033003313，有效期为三年（2020-2022年）。有效期间按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），新龙实业和捷姆轴承被列入浙江省2021年认定的第一批高新技术企业备案名单，高新技术企业证书编号分别为GF2021330011368和GR202133000075，有效期为三年（2021-2023年），有效期内按15%税率计缴企业所得税。
3. 根据《企业所得税法》及其实施条例和《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）的规定，长新制冷按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
4. 子公司同合电梯、安徽冷成形、安徽森春、五洲销售、五洲传动、五洲上海、五龙制冷和江苏机电符合小微企业税收优惠政策，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对其年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 739,374.81 | 60,846.59 |
| 银行存款 | 194,497,357.89 | 232,748,752.79 |
| 其他货币资金 | 322,419,722.06 | 84,555,632.94 |
| 合计 | 517,656,454.76 | 317,365,232.32 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 39,065,510.14 | 4,011,230.17 |
其他说明
期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金131,227,978.44元、短期借款保证金179,325,111.11元、保理保证金8,977,744.25元及信用证保证金679,779.05元，该等资金均已用于质押，使用受限
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,097,595.53 | 83,860,178.67 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资（理财产品） | 11,529,509.60 | 75,520,000.00 |
| 衍生金融资产 | 568,085.93 | |
| 新龙实业业绩补偿 | 8,340,178.67 | |
| 合计 | 12,097,595.53 | 83,860,178.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 148,480,362.91 | 123,972,075.30 |
| 商业承兑票据 | 1,245,505.25 | |
| 合计 | 148,480,362.91 | 125,217,580.55 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 64,006,639.41 |
| 合计 | 64,006,639.41 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 637,903,950.86 |
| 1至2年 | 9,261,450.93 |
| 2至3年 | 2,268,700.86 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,110,884.12 |
| 4至5年 | 1,123,351.63 |
| 5年以上 | 1,934,269.74 |
| 合计 | 653,602,608.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 合并增加 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 28,693,379.42 | 3,663,701.77 | 4,888,576.69 | 355,311.86 | 36,890,346.02 | ||
| 合计 | 28,693,379.42 | 3,663,701.77 | 4,888,576.69 | 355,311.86 | 36,890,346.02 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 355,311.86 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| Schaeffler | 82,404,514.77 | 12.61% | 4,120,225.74 |
| Svenska Kullagerfabriken | 57,354,081.71 | 8.78% | 2,867,704.09 |
| 法雷奥 | 45,343,849.88 | 6.94% | 2,283,241.55 |
| 那智建信（东莞）精密轴承有限公司 | 18,085,768.20 | 2.77% | 904,288.41 |
| NOMA | 16,707,346.17 | 2.56% | 835,367.31 |
| 合计 | 219,895,560.73 | 33.64% | 11,010,827.10 |
其他说明
期末余额前5名的应收账款合计数为219,895,560.73元，占应收账款期末余额合计数的比例为33.64%，相应计提的坏账准备合计数为11,010,827.10元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
| 项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| Svenska Kullager-Fabriken | 16,006,769.40 | 41,401.26 | 无追索权保理融资 |
| 奥托立夫（江苏）汽车安全零部件公司 | 10,022,224.83 | 89,921.63 | 无追索权保理融资 |
| 小计 | 26,028,994.23 | 131,322.89 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 66,805,772.43 | 85,015,464.18 |
| 合计 | 66,805,772.43 | 85,015,464.18 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 153,330,618.49 |
| 合计 | 153,330,618.49 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 22,708,975.27 | 95.14 | 19,428,590.60 | 97.34 |
| 1至2年 | 858,664.13 | 3.60 | 458,559.93 | 2.30 |
| 2至3年 | 244,307.28 | 1.02 | 32,228.99 | 0.16 |
| 3年以上 | 56,635.61 | 0.24 | 40,515.62 | 0.20 |
| 合计 | 23,868,582.29 | 100.00 | 19,959,895.14 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 8,054,689.87 | 33.75 |
| 新昌县新高物资有限公司 | 4,233,528.98 | 17.74 |
| 大冶特殊钢有限公司 | 1,981,336.61 | 8.30 |
| 宁波长振铜业有限公司 | 694,542.52 | 2.91 |
| 协同油脂（上海）有限公司 | 547,321.97 | 2.29 |
| 合计 | 15,511,419.95 | 64.99 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 22,439,473.02 | 14,871,618.99 |
| 合计 | 22,439,473.02 | 14,871,618.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 20,985,381.51 |
| 1至2年 | 909,270.93 |
| 2至3年 | 79,677.62 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 3,218,484.87 |
| 4至5年 | 100,000.00 |
| 5年以上 | 460,479.28 |
| 合计 | 25,753,294.21 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收退税款[注] | 17,710,157.17 | 8,156,488.38 |
| 押金保证金 | 3,714,604.09 | 3,541,905.44 |
| 应收暂付款 | 2,466,177.22 | 2,188,610.99 |
| 备用金 | 1,129,693.07 | 1,758,860.36 |
| 拆借款 | 550,000.00 | 800,000.00 |
| 其他 | 182,662.66 | 765,046.54 |
| 合计 | 25,753,294.21 | 17,210,911.71 |
[注] 本期非同一控制合并FLT增加应收退税款16,839,557.40元，本公司和捷姆轴承应收出口退税870,599.77元。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 636,551.86 | 34,003.61 | 1,668,737.25 | 2,339,292.72 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -45,463.55 | 45,463.55 | ||
| --转入第三阶段 | -15,935.52 | 15,935.52 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 企业合并增加 | 1,259,890.84 | 1,259,890.84 | ||
| 本期计提 | -801,710.06 | 27,395.45 | 578,733.15 | -195,581.46 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 89,780.91 | 89,780.91 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 1,049,269.09 | 90,927.09 | 2,173,625.01 | 3,313,821.19 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 89,780.91 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 应收退税款 | 应收退税款 | 17,710,157.17 | 1年以内 | 68.77 | 885,507.86 |
| 新昌县财政局 | 押金保证金 | 1,843,241.00 | 3-4年 | 7.16 | 921,620.50 |
| 绵阳市游仙区财政局 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 3.88 | 500,000.00 |
| 王翔 | 拆借款 | 550,000.00 | 1-2年 | 2.14 | 55,000.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 应收暂付款 | 499,888.55 | 1年以内 | 1.94 | 24,994.43 |
| 合计 | / | 21,603,286.72 | 83.89 | 2,387,122.79 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 1,168,583.32 | 1,168,583.32 | 153,804.89 | 153,804.89 | ||
| 原材料 | 203,022,139.01 | 3,123,191.99 | 199,898,947.02 | 138,347,511.33 | 2,908,173.80 | 135,439,337.53 |
| 在产品 | 183,583,509.92 | 6,220,394.32 | 177,363,115.60 | 113,090,987.57 | 2,596,255.87 | 110,494,731.70 |
| 库存商品 | 316,441,789.88 | 21,119,624.14 | 295,322,165.74 | 171,003,044.01 | 20,672,610.14 | 150,330,433.87 |
| 发出商品 | 140,565,466.66 | 140,565,466.66 | 106,388,493.59 | 42,257.91 | 106,346,235.68 | |
| 委托加工物资 | 49,526,470.54 | 1,805,204.32 | 47,721,266.22 | 45,636,231.32 | 3,625,063.60 | 42,011,167.72 |
| 合计 | 894,307,959.33 | 32,268,414.77 | 862,039,544.56 | 574,620,072.71 | 29,844,361.32 | 544,775,711.39 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,908,173.80 | 416,599.11 | 1,225,358.12 | -1,023,777.20 | 3,123,191.99 | |
| 在产品 | 2,596,255.87 | 3,631,886.55 | 7,748.10 | 6,220,394.32 | ||
| 库存商品 | 20,672,610.14 | 8,808,100.88 | 1,234,287.13 | 9,198,960.86 | 396,413.15 | 21,119,624.14 |
| 发出商品 | 42,257.91 | 42,257.91 | ||||
| 委托加工物资 | 3,625,063.60 | 796,082.08 | 1,023,777.20 | 1,805,204.32 | ||
| 合计 | 29,844,361.32 | 12,856,586.54 | 1,234,287.13 | 11,270,407.07 | 396,413.15 | 32,268,414.77 |
[注1]本期非同一控制合并FLT波兰增加存货跌价准备1,234,287.13元。[注2]本期库存商品核销396,413.15元，委托加工物资转列至原材料，跌价转出1,023,777.20元。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用或售出。 |
| 在产品 | 详见本财务报表附注三（十一）之说明。 |
| 库存商品 | |
| 发出商品 | |
| 委托加工物资 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税 | 42,244,074.29 | 16,666,253.46 |
| 预交应退企业所得税 | 348,690.21 | 230,782.87 |
| 其他 | 1,009,784.28 | 748,093.84 |
| 合计 | 43,602,548.78 | 17,645,130.17 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江新昌农村商业银行股份有限公司 | 52,969,211.06 | 52,969,211.06 |
| 浙江新昌浦东村镇银行股份有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 江苏华钛瑞翔科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 71,969,211.06 | 71,969,211.06 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,186,835.40 | 1,403,743.02 | 24,590,578.42 | |
| 2.本期增加金额 | 2,870,420.88 | 2,870,420.88 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 2,870,420.88 | 2,870,420.88 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 26,057,256.28 | 1,403,743.02 | 27,460,999.30 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,060,323.82 | 175,251.42 | 6,235,575.24 | |
| 2.本期增加金额 | 2,249,288.38 | 19,508.40 | 2,268,796.78 | |
| （1）计提或摊销 | 1,346,793.92 | 19,508.40 | 1,366,302.32 | |
| （2）固定资产转入 | 902,494.46 | 902,494.46 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,309,612.20 | 194,759.82 | 8,504,372.02 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 17,747,644.08 | 1,208,983.20 | 18,956,627.28 | |
| 2.期初账面价值 | 17,126,511.58 | 1,228,491.60 | 18,355,003.18 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 999,750,298.92 | 840,127,218.30 |
| 固定资产清理 | 313,986.21 | |
| 合计 | 1,000,064,285.13 | 840,127,218.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 489,720,987.30 | 35,579,089.86 | 992,752,516.50 | 32,194,472.00 | 1,550,247,065.66 |
| 2.本期增加金额 | 151,957,537.43 | 15,951,967.93 | 116,013,724.90 | 7,417,400.93 | 291,340,631.19 |
| （1）购置 | 7,392,737.60 | 4,993,298.74 | 24,252,634.63 | 1,655,925.05 | 38,294,596.02 |
| （2）在建工程转入 | 101,219,003.49 | 552,279.42 | 91,761,090.27 | 668,997.30 | 194,201,370.48 |
| （非同一控制合并增加） | 10,691,724.22 | 5,232,120.37 | 15,923,844.59 | ||
| （4）不构成业务合并增加 | 43,345,796.34 | 43,345,796.34 | |||
| （5）汇率变动导致增加 | -285,334.45 | -139,641.79 | -424,976.24 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,223,594.88 | 1,774,128.97 | 43,962,472.70 | 4,797,631.37 | 53,757,827.92 |
| （1）处置或报废 | 353,174.00 | 1,774,128.97 | 43,026,391.50 | 4,797,631.37 | 49,951,325.84 |
| （2）转入投资性房地产 | 2,870,420.88 | 2,870,420.88 | |||
| （3）转入在建工程 | 936,081.20 | 936,081.20 | |||
| 4.期末余额 | 638,454,929.85 | 49,756,928.82 | 1,064,803,768.70 | 34,814,241.56 | 1,787,829,868.93 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 165,197,125.38 | 20,556,274.85 | 497,108,703.12 | 26,906,643.27 | 709,768,746.62 |
| 2.本期增加金额 | 28,105,224.30 | 8,153,800.36 | 74,425,100.25 | 3,756,887.13 | 114,441,012.04 |
| （1）计提 | 28,105,224.30 | 3,410,908.35 | 74,425,100.25 | 1,474,347.39 | 107,415,580.29 |
| （2）非同一控制合并增加 | 4,834,033.08 | 2,365,590.65 | 7,199,623.73 | ||
| （3）汇率变动导致增加 | -91,141.07 | -83,050.91 | -174,191.98 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,000,952.73 | 1,664,778.55 | 30,580,960.72 | 4,361,025.19 | 37,607,717.19 |
| （1）处置或报废 | 98,458.27 | 1,664,778.55 | 29,840,057.78 | 4,361,025.19 | 35,964,319.79 |
| （2）转入投资性房地产 | 902,494.46 | 902,494.46 | |||
| （3）转入在建工程 | 740,902.94 | 740,902.94 | |||
| 4.期末余额 | 192,301,396.95 | 27,045,296.66 | 540,952,842.65 | 26,302,505.21 | 786,602,041.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 44,881.18 | 59,825.09 | 243,007.23 | 3,387.24 | 351,100.74 |
| 2.本期增加金额 | 789,913.76 | 386,553.54 | 1,176,467.30 | ||
| （1）非同一控制合并增加 | 812,098.31 | 397,409.81 | 1,209,508.12 | ||
| （2）不构成业务合并增加 | |||||
| （3）汇率变动导致增加 | -22,184.55 | -10,856.27 | -33,040.82 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,040.00 | 45,999.50 | 50,039.50 | ||
| （1）处置或报废 | 4,040.00 | 45,999.50 | 50,039.50 | ||
| 4.期末余额 | 44,881.18 | 845,698.85 | 197,007.73 | 389,940.78 | 1,477,528.54 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 446,108,651.72 | 21,865,933.31 | 523,653,918.32 | 8,121,795.57 | 999,750,298.92 |
| 2.期初账面价值 | 324,478,980.74 | 14,962,989.92 | 495,400,806.15 | 5,284,441.49 | 840,127,218.30 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 2,361,103.86 | 410,970.42 | 1,950,133.44 | ||
| 通用设备 | 24,133.33 | 22,926.67 | 153.84 | 1,052.82 | |
| 专用设备 | 1,743,441.68 | 1,126,443.17 | 10,823.37 | 606,175.14 | |
| 运输设备 | |||||
| 合计 | 4,128,678.87 | 1,560,340.26 | 10,977.21 | 2,557,361.40 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 9,011,314.04 |
| 合计 | 9,011,314.04 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 扩建厂房 | 19,355,628.84 | 办证所需资料尚未收齐 |
| 车间、道路及办公楼 | 49,426,872.95 | 地块合并，尚在审核中 |
| 合计 | 68,782,501.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 123,546,205.20 | 145,348,738.66 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 123,546,205.20 | 145,348,738.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安徽金越厂房扩建工程 | 19,189,431.86 | 19,189,431.86 | ||||
| 安徽金越深沟球轴承生产线 | 2,031,171.38 | 2,031,171.38 | 1,989,596.20 | 1,989,596.20 | ||
| 大连一期厂房工程 | 3,746,051.38 | 3,746,051.38 | 3,746,051.38 | 3,746,051.38 | ||
| 技术研发中心升级项目 | 6,344,390.08 | 6,344,390.08 | 789,732.52 | 789,732.52 | ||
| 年产50万套高速精密数控机床轴承、冶金轧机轴承技改项目 | 5,560,184.98 | 5,560,184.98 | 9,072,046.30 | 9,072,046.30 | ||
| 年产1,580万套高速精密机床轴承套圈（部件）技改项目 | 5,293,473.19 | 5,293,473.19 | 6,871,444.18 | 6,871,444.18 | ||
| 年产1,800万支汽车安全气囊气体发生器部件技改项目 | 1,083,481.97 | 1,083,481.97 | 800,729.76 | 800,729.76 | ||
| 年产2,000万套轴承专业配套件项目 | 1,642,778.52 | 1,642,778.52 | 1,642,778.52 | 1,642,778.52 | ||
| 四川五洲新建厂房工程 | 8,564,387.98 | 8,564,387.98 | ||||
| 预付设备款 | 23,999,403.98 | 23,999,403.98 | 13,793,499.46 | 13,793,499.46 | ||
| 热处理综合办公楼工程 | 1,555,048.95 | 1,555,048.95 | 1,555,048.95 | 1,555,048.95 | ||
| 雨水管路改造项目工程 | 405,962.72 | 405,962.72 | ||||
| 智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目 | 40,051,264.73 | 40,051,264.73 | 47,162,347.50 | 47,162,347.50 | ||
| 零星工程 | 31,832,993.32 | 31,832,993.32 | 30,171,644.05 | 30,171,644.05 | ||
| 合计 | 123,546,205.20 | 123,546,205.20 | 145,348,738.66 | 145,348,738.66 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 安徽金越厂房扩建工程 | 48,000,000.00 | 19,189,431.86 | 3,411,615.57 | 22,601,047.43 | 82.13 | 100.00 | 其他来源 | |||||
| 大连一期厂房工程 | 15,940,000.00 | 3,746,051.38 | 3,746,051.38 | 117.98 | 100.00 | 其他来源 | ||||||
| 技术研发中心升级项目 | 30,000,000.00 | 789,732.52 | 6,617,223.90 | 1,062,566.34 | 6,344,390.08 | 24.69 | 25.00 | 468,807.71 | 339,075.17 | 8.2485 | 募集资金 | |
| 年产50万套高速精密数控机床轴承、冶金轧机轴承技改项目 | 197,700,000.00 | 9,072,046.30 | 1,881,817.91 | 5,393,679.23 | 5,560,184.98 | 128.30 | 99.60 | 其他来源 | ||||
| 年产1,580万套高速精密机床轴承套圈（部件）技改项目 | 101,100,000.00 | 6,871,444.18 | 1,577,970.99 | 5,293,473.19 | 97.65 | 98.00 | 其他来源 |
| 年产1,800万支汽车安全气囊气体发生器部件技改项目 | 92,200,000.00 | 800,729.76 | 282,752.21 | 1,083,481.97 | 82.17 | 90.00 | 其他来源 | |||||
| 年产2,000万套轴承专业配套件项目 | 158,500,000.00 | 1,642,778.52 | 1,642,778.52 | 24.15 | 31.00 | 其他来源 | ||||||
| 智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目 | 207,800,000.00 | 47,162,347.50 | 77,346,059.02 | 84,457,141.79 | 40,051,264.73 | 67.00 | 67.50 | 9,700,976.25 | 5,280,992.73 | 8.2485 | 募集资金 | |
| 四川五洲新建厂房工程 | 34,222,200.00 | 8,564,387.98 | 24,915,369.16 | 33,479,757.14 | 100.00 | 100.00 | 其他来源 | |||||
| 购入房产 | 14,316,200.00 | 14,316,234.85 | 14,316,234.85 | 100.00 | 100.00 | 其他来源 | ||||||
| 合计 | 899,778,400.00 | 97,838,950.00 | 128,771,072.62 | 162,888,397.77 | 63,721,624.85 | 10,169,783.96 | 5,620,067.90 | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,202,004.96 | 3,202,004.96 | |
| 2.本期增加金额 | 14,887,463.85 | 14,887,463.85 | |
| 1）企业合并增加 | 15,295,675.48 | 15,295,675.48 | |
| 2）汇率变动导致增加 | -408,211.63 | -408,211.63 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 14,887,463.85 | 3,202,004.96 | 18,089,468.81 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 398,565.75 | 398,565.75 | |
| 2.本期增加金额 | 6,791,675.85 | 558,864.55 | 7,350,540.40 |
| (1)计提 | 78,586.70 | 558,864.55 | 637,451.25 |
| （2）企业合并增加 | 6,915,610.58 | 6,915,610.58 | |
| （3）汇率变动导致增加 | -202,521.43 | -202,521.43 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 6,791,675.85 | 957,430.30 | 7,749,106.15 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 8,095,788.00 | 2,244,574.66 | 10,340,362.66 |
| 2.期初账面价值 | 2,803,439.21 | 2,803,439.21 | |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 管理软件 | 商标使用权 | 专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 249,493,846.41 | 9,346,932.43 | 110,307.89 | 4,433,251.28 | 263,384,338.01 |
| 2.本期增加金额 | 38,867,122.31 | 5,068,745.62 | 28,291,210.86 | 348,924.93 | 72,576,003.72 |
| (1)购置 | 1,083,261.60 | 194,798.68 | 28,291,210.86 | 29,569,271.14 | |
| （2）非同一控制合并增加 | 5,007,589.70 | 358,492.40 | 5,366,082.10 | ||
| （3）不构成业务合并增加 | 37,783,860.71 | 37,783,860.71 | |||
| （4）汇率变动导致增加 | -133,642.76 | -9,567.47 | -143,210.23 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 288,360,968.72 | 14,415,678.05 | 28,401,518.75 | 4,782,176.21 | 335,960,341.73 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 37,946,796.99 | 4,529,917.45 | 110,307.89 | 1,695,066.66 | 44,282,088.99 |
| 2.本期增加金额 | 6,522,689.76 | 5,135,104.24 | 707,280.27 | 1,069,836.65 | 13,434,910.92 |
| （1）计提 | 6,522,689.76 | 1,127,995.29 | 707,280.27 | 782,968.48 | 9,140,933.80 |
| （2）非同一控制合并增加 | 4,130,545.71 | 295,704.98 | 4,426,250.69 | ||
| （3）不构成业务合并增加 | |||||
| （4）汇率变动导致增加 | -123,436.76 | -8,836.81 | -132,273.57 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 44,469,486.75 | 9,665,021.69 | 817,588.16 | 2,764,903.31 | 57,716,999.91 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 243,891,481.97 | 4,750,656.36 | 27,583,930.59 | 2,017,272.90 | 278,243,341.82 |
| 2.期初账面价值 | 211,547,049.42 | 4,817,014.98 | 2,738,184.62 | 219,102,249.02 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 大连五洲 | 186,765.36 | 186,765.36 | ||
| 新龙实业 | 401,139,088.63 | 401,139,088.63 | ||
| 捷姆轴承 | 6,227,237.46 | 6,227,237.46 | ||
| 合计 | 407,553,091.45 | 407,553,091.45 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 新龙实业 | 22,794,187.48 | 5,097,021.78 | 27,891,209.26 | |
| 合计 | 22,794,187.48 | 5,097,021.78 | 27,891,209.26 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 资产组或资产组组合的构成 | 包括商誉相关的资产组组合(固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、商誉) |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 119,347,968.76 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 417,202,538.93 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 536,550,507.69 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.21%（2020年度：12.89%），预测期以后的现金流量保持稳定。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据公司聘请的天源资产评估有限公司出具的《评估报告》（天源评报字〔2022〕第0269号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为530,930,000.00元，账面价值536,550,507.69元，本期应确认商誉减值损失5,620,507.69元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失5,097,021.78元。其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 固定资产改良支出 | 6,907,888.71 | 4,619,618.82 | 3,002,647.63 | 8,524,859.90 | |
| 其他支出 | 633,204.30 | 104,602.57 | 528,601.73 | ||
| 合计 | 6,907,888.71 | 5,252,823.12 | 3,107,250.20 | 9,053,461.63 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 60,644,069.62 | 10,770,872.75 | 57,105,930.57 | 9,363,319.32 |
| 应付职工薪酬 | 21,231,037.77 | 5,265,550.59 | 14,374,297.83 | 3,593,574.46 |
| 内部交易未实现利润 | 2,846,031.73 | 434,414.31 | 1,651,425.92 | 252,103.01 |
| 可抵扣亏损 | 5,515,270.89 | 1,378,817.72 | ||
| 固定资产采用税法不认可的折旧方法、年限以及净残值率导致的计税基础大于账面价值 | 2,510,009.96 | 376,501.49 | 2,238,250.57 | 335,737.58 |
| 递延收益 | 21,944,135.91 | 3,671,185.64 | 27,394,030.65 | 4,375,168.75 |
| 股权激励 | 14,001,034.54 | 2,732,375.18 | ||
| 可转债利息支出 | 9,654,235.45 | 1,448,135.32 | ||
| 合计 | 123,176,319.53 | 23,250,899.96 | 117,933,441.88 | 20,746,856.16 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 79,675,383.48 | 11,951,476.52 | 85,044,598.51 | 12,756,878.38 |
| 固定资产加速折旧 | 21,675,134.32 | 5,418,783.57 | 23,194,591.18 | 5,798,647.79 |
| 金融资产公允价值变动 | 48,469,596.99 | 7,270,439.55 | 56,241,689.73 | 8,436,253.46 |
| 可转债发行费用 | 9,332,461.16 | 1,399,869.17 | ||
| 内部交易未实现亏损 | 36,698.64 | 9,174.66 | ||
| 合计 | 159,189,274.59 | 26,049,743.47 | 164,480,879.42 | 26,991,779.63 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 257,354,231.27 | 60,000,000.00 |
| 抵押借款 | 363,300,000.00 | 267,800,000.00 |
| 保证借款 | 93,228,017.22 | 124,940,000.00 |
| 信用借款 | 150,588,600.63 | 50,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 110,000,000.00 | 116,500,000.00 |
| 短期借款利息 | 950,205.94 | 864,825.66 |
| 合计 | 975,421,055.06 | 620,104,825.66 |
短期借款分类的说明：
（1）保证借款
| 借款人 | 金额 | 借款条件1 | 借款条件2 |
| 森春 | 30,000,000.00 | 本公司担保 | |
| 富日泰 | 30,000,000.00 | 本公司担保 | |
| 合肥金昌 | 8,000,000.00 | 本公司担保 | |
| 五龙制冷 | 8,000,000.00 | 本公司担保 | |
| 安徽森春 | 10,000,000.00 | 本公司担保 |
| FLT英国 | 7,228,017.22 | FLT波兰担保 | |
| 合计 | 93,228,017.22 |
（2）抵押及保证借款
| 借款人 | 金额 | 借款条件1 | 借款条件2 |
| 本公司 | 100,000,000.00 | 富立轴承房产及土地抵押 | 森春机械提供连带责任担保 |
| 安徽金越 | 10,000,000.00 | 安徽金越房产及土地抵押 | 本公司担保 |
| 合计 | 110,000,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 181,726,826.41 | 125,793,575.74 |
| 合计 | 181,726,826.41 | 125,793,575.74 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料成本采购款 | 410,770,906.45 | 262,900,128.13 |
| 应付长期资产购置款 | 36,121,356.14 | 44,108,263.33 |
| 合计 | 446,892,262.59 | 307,008,391.46 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 3,996,991.88 | 1,643,143.99 |
| 合计 | 3,996,991.88 | 1,643,143.99 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,393,483.66 | 755,359.82 |
| 合计 | 1,393,483.66 | 755,359.82 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 合并增加 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 51,280,443.11 | 5,626,069.83 | 391,644,131.17 | 379,482,529.63 | 69,068,114.48 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 109,747.71 | 24,853,238.94 | 22,969,445.20 | 1,993,541.45 | |
| 三、辞退福利 | 42,545.87 | 42,545.87 | |||
| 合计 | 51,390,190.82 | 5,626,069.83 | 416,539,915.98 | 402,494,520.70 | 71,061,655.93 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 合并增加 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 48,048,635.34 | 5,626,069.83 | 347,354,697.76 | 336,270,472.07 | 64,758,930.86 |
| 二、职工福利费 | 96,978.07 | 14,804,437.69 | 14,744,802.77 | 156,612.99 | |
| 三、社会保险费 | 1,370,778.35 | 17,020,899.92 | 17,056,821.51 | 1,334,856.76 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,056,689.03 | 15,685,481.59 | 15,540,563.44 | 1,201,607.18 | |
| 工伤保险费 | 309,301.97 | 1,230,370.87 | 1,413,163.75 | 126,509.09 | |
| 生育保险费 | 4,787.35 | 105,047.46 | 103,094.32 | 6,740.49 | |
| 四、住房公积金 | 38,742.00 | 7,697,027.20 | 7,695,907.20 | 39,862.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,725,309.35 | 4,767,068.60 | 3,714,526.08 | 2,777,851.87 | |
| 合计 | 51,280,443.11 | 5,626,069.83 | 391,644,131.17 | 379,482,529.63 | 69,068,114.48 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 103,732.32 | 24,005,242.36 | 22,183,498.09 | 1,925,476.59 |
| 2、失业保险费 | 6,015.39 | 847,996.58 | 785,947.11 | 68,064.86 |
| 合计 | 109,747.71 | 24,853,238.94 | 22,969,445.20 | 1,993,541.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,661,964.01 | 5,463,400.71 |
| 企业所得税 | 16,235,931.70 | 6,518,522.57 |
| 个人所得税 | 142,556.34 | 172,496.30 |
| 城市维护建设税 | 677,348.18 | 335,058.95 |
| 房产税 | 4,643,818.92 | 3,888,470.44 |
| 土地使用税 | 3,521,487.18 | 2,358,805.48 |
| 教育费附加 | 382,421.99 | 190,297.25 |
| 地方教育附加 | 254,947.99 | 126,864.84 |
| 印花税 | 157,955.77 | 85,641.17 |
| 地方水利建设基金 | 17,074.04 | 22,990.83 |
| 环境保护税 | 2,934.55 | 738.90 |
| 合计 | 31,698,440.67 | 19,163,287.44 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 7,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 65,299,712.95 | 16,277,364.15 |
| 合计 | 72,299,712.95 | 16,277,364.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 7,000,000.00 | |
| 合计 | 7,000,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经营费用 | 2,545,105.66 | 2,373,912.32 |
| 押金保证金 | 11,680,163.73 | 7,524,684.66 |
| 应付暂收款 | 2,597,439.41 | 3,582,673.98 |
| 拆借款 | 142,178.11 | 2,748,093.19 |
| FLT波兰股权收购款 | 7,858,669.68 | |
| 限制性股票回购义务 | 36,994,425.00 | |
| 其他 | 3,481,731.36 | 48,000.00 |
| 合计 | 65,299,712.95 | 16,277,364.15 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 60,068,219.18 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 546,827.14 | 501,471.39 |
| 合计 | 60,615,046.32 | 501,471.39 |
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十二) 1(2)1)之说明
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 129,782.52 | 90,715.44 |
| 合计 | 129,782.52 | 90,715.44 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 15,324,204.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 15,324,204.00 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 新春转债 | 220,389,868.71 | 276,000,279.88 |
| 合计 | 220,389,868.71 | 276,000,279.88 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价 摊销 | 本期 偿还 | 本期转股 | 期末 余额 |
| 新春转债 | 100 | 2020/3/6 | 6年 | 330,000,000.00 | 276,000,279.88 | 1,607,959.75 | 19,941,722.28 | 1,649,630.00 | 75,510,463.20 | 220,389,868.71 | |
| 合计 | / | / | / | 330,000,000.00 | 276,000,279.88 | 1,607,959.75 | 19,941,722.28 | 1,649,630.00 | 75,510,463.20 | 220,389,868.71 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕2568号)核准，公司于2020年3月6日公开发行330.00万张可转换公司债券，发行总额人民币330,000,000.00元，期限6年，每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息，债券票面利率为第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%。该可转债转股期起止日期为2020年9月14日至2026年3月5日,初始转股价格为9.08元/股。受公司2019年年度利润分配影响,新春转债的转股价格于2020年6月16日起由原来的9.08元/股调整为8.91元/股。受公司2020年年度利润分配影响,新春转债的转股价格于2021年6月15日起由原来的8.91元/股调整为8.75元/股本公司2020年发行的可转换公司债券在进行初始计量时，对应负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为258,803,679.91元，计入应付债券；对应权益部分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为58,077,967.71元，计入其他权益工具。本期累计共有面值86,309,000.00元的新春转债转换成9,863,277股公司股票，不足一股部分支付现金12.48元，同时转股确认资本公积81,152,525.20元，并对应结转减少其他权益工具金额15,189,852.46元以及应付利息315,499.02元、溢折价摊销(利息调整)10,798,536.80元。本期按照实际利率法期初溢折价摊销(利
息调整) 55,264,281.79元，计提负债部分的摊余成本利息19,941,722.28元，转股转出溢折价摊销(利息调整)10,798,536.80元，合计溢折价摊销（利息调整）24,524,022.71元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专用设备租赁 | 1,714,237.75 | 2,171,341.74 |
| 仓库租赁 | 15,416,549.18 | |
| 合计 | 17,130,786.93 | 2,171,341.74 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 60,017,082.27 | 4,310,500.00 | 7,929,273.11 | 56,398,309.16 | 资产项目专项补助 |
| 合计 | 60,017,082.27 | 4,310,500.00 | 7,929,273.11 | 56,398,309.16 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入当期损益 | 本期退回 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 浙江省战略性新兴产业专项补助 | 362,500.04 | 290,000.04 | 72,500.00 | 与资产相关 | |||
| 2012年度第二批科技成果专项补助 | 4,999,999.82 | 1,500,000.12 | 3,499,999.70 | 与资产相关 | |||
| 2012年战略性新兴产业高端装备专项资金 | 4,591,666.88 | 1,449,999.96 | 3,141,666.92 | 与资产相关 | |||
| 2016年省工业与信息化发展财政专项资金 | 483,333.34 | 99,999.96 | 383,333.38 | 与资产相关 | |||
| 年产50万套高速精密数控机床轴承 | 1,105,000.08 | 176,799.96 | 928,200.12 | 与资产相关 | |||
| 年产30万套P4、P2级数据机床轴承及零件节能项目 | 3,030,240.00 | 378,780.00 | 2,651,460.00 | 与资产相关 | |||
| 年产2万套航空航天轴承建设项目 | 6,231,200.00 | 6,231,200.00 | 与资产相关 | ||||
| 凤山土地出让金返还 | 565,768.03 | 14,293.09 | 551,474.94 | 与资产相关 |
| 绵阳土地出让金返还 | 1,149,288.30 | 31,344.23 | 1,117,944.07 | 与资产相关 | |||
| 热处理先进工艺技改节能财政补助 | 4,723,519.96 | 948,380.00 | 3,775,139.96 | 与资产相关 | |||
| 年产750万只汽车轴承套圈及零部件技改项目 | 1,660,278.14 | 209,417.00 | 1,450,861.14 | 与资产相关 | |||
| 2016年度战略性新兴产业集聚发展战略基地专项引导资金 | 16,731,598.63 | 32,200.00 | 717,337.22 | 16,046,461.41 | 与资产相关 | ||
| 土地优惠政策奖励资金 | 3,799,208.99 | 93,320.16 | 3,705,888.83 | 与资产相关 | |||
| 高端轴承钢及润滑脂项目 | 1,586,944.00 | 90,056.00 | 1,496,888.00 | 与资产相关 | |||
| 2019年度设备投资专项补助 | 975,330.56 | 28,847.16 | 869,800.00 | 76,683.40 | 与资产相关 | ||
| 产业发展补助基金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年固投补助（霍山县战新办） | 319,366.18 | 319,366.18 | 与资产相关 | ||||
| 2019年固投补助（霍山县战新办） | 1,143,800.00 | 1,143,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 2021年度新昌县技术改造项目财政补助资金 | 1,710,700.00 | 14,255.83 | 1,696,444.17 | 与资产相关 | |||
| 2021年度新昌县制造业高质量发展（投资类项目）财政专项资金 | 1,888,900.00 | 15,740.83 | 1,873,159.17 | 与资产相关 | |||
| 其他 | 3,558,039.32 | 678,700.00 | 681,535.37 | 3,555,203.95 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 60,017,082.27 | 4,310,500.00 | 7,059,473.11 | 869,800.00 | 56,398,309.16 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 292,332,416 | 8,840,869 | 8,840,869 | 301,173,285 | |||
其他说明：
1)本期新春转债转股增加股本9,863,277股，详见本财务报表附注五(一)30之说明。
2)2021年5月，公司2020年年度股东大会审议批准《关于浙江新龙实业有限公司2020年度业绩补偿方案的议案》，同意回购并注销业绩补偿股份1,022,408股，回购日股价价值与回购款1元及回购股份数差额冲减资本公积-资本溢价（股本溢价）12,565,395.32元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
其他权益工具本期减少15,189,852.46元系可转换债券转股所致，详见本财务报表附注五(一)30之说明。其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 3,299,310 | 58,065,824.14 | 863,090 | 15,189,852.46 | 2,436,220 | 42,875,971.68 | ||
| 合计 | 3,299,310 | 58,065,824.14 | 863,090 | 15,189,852.46 | 2,436,220 | 42,875,971.68 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 932,633,628.82 | 81,193,328.61 | 39,786,528.55 | 974,040,428.88 |
| 其他资本公积 | 14,167,609.54 | 14,167,609.54 | ||
| 合计 | 932,633,628.82 | 95,360,938.15 | 39,786,528.55 | 988,208,038.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 本期增加股本溢价81,193,328.61元，其中：① 可转换公司债券转股增加资本公积-股本溢价81,152,525.20元，详见本财务报表附注五(一)30之说明；② 本期公司将所持有的上海精密20%股权作价20.00万元转让给个人，按股权转让日20%股权对应的上海精密净资产份额与处置价款的差额40,803.41元计入资本公积-股本溢价。
2) 本期减少股本溢价39,786,528.55元，增加其他资本公积14,167,609.54元，其中：①2021年5月，公司回购并注销新龙实业业绩补偿股份冲减资本公积-股本溢价12,565,395.32元；② 本期公司向激励对象授予限制性股票806.376万股，公司于2021年7月30日首次授予
778.83万股，授予价格为4.75元/股，减少库存股63,806,146.47元，差额26,811,721.47元冲减资本公积-股本溢价。同时公司就股权激励回购义务增加库存股36,994,425.00元并确认其他应付款—限制性股票回购义务36,994,425.00元。根据《企业会计准则—股份支付》的规定，公司本期确认股份支付费用14,565,734.54元，归属于母公司所有者权益部分14,167,609.54元计入资本公积—其他资本公积；③ 本期公司将其持有五洲传动3%的股权无偿转让给新昌县昌盛企业管理合伙企业（有限合伙），按公司转让的净资产份额减少资本公积-股本溢价409,411.76元，增加少数股东权益409,411.76元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 66,083,351.57 | 36,994,425.00 | 63,806,146.47 | 39,271,630.10 |
| 合计 | 66,083,351.57 | 36,994,425.00 | 63,806,146.47 | 39,271,630.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司向激励对象授予限制性股票，具体库存股变动详见本财务报表附注五(一)35(2)2)之说明。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 | 本期发生金额 | 期末 |
| 余额 | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 24,388,634.40 | 24,388,634.40 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 24,388,634.40 | 24,388,634.40 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -7,210,444.56 | -254,782.46 | -202,669.78 | -52,112.68 | -7,413,114.34 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -7,210,444.56 | -254,782.46 | -202,669.78 | -52,112.68 | -7,413,114.34 | |||
| 其他综合收益合计 | 17,178,189.84 | -254,782.46 | -202,669.78 | -52,112.68 | 16,975,520.06 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 68,692,462.01 | 10,270,015.28 | 78,962,477.29 | |
| 合计 | 68,692,462.01 | 10,270,015.28 | 78,962,477.29 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期按母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积10,270,015.28元。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 494,970,224.04 | 487,975,162.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -29,212.96 | |
| 调整后期初未分配利润 | 494,941,011.08 | 487,975,162.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 123,510,441.18 | 62,100,151.71 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,270,015.28 | 6,781,157.95 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 48,151,570.66 | 48,323,931.91 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 560,029,866.32 | 494,970,224.04 |
调整期初未分配利润明细：
由于根据新租赁准则进行追溯调整，影响期初未分配利润-29,212.96元
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,341,535,458.47 | 1,912,250,135.91 | 1,692,336,669.13 | 1,375,437,597.31 |
| 其他业务 | 81,643,912.36 | 28,997,914.69 | 61,654,350.37 | 25,422,564.04 |
| 合计 | 2,423,179,370.83 | 1,941,248,050.60 | 1,753,991,019.50 | 1,400,860,161.35 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,681,500.95 | 3,798,780.89 |
| 教育费附加 | 2,081,215.21 | 2,147,476.94 |
| 地方教育附加 | 1,385,818.27 | 1,431,651.25 |
| 印花税 | 2,497,965.30 | 671,177.50 |
| 房产税 | 5,503,425.97 | 4,610,743.63 |
| 土地使用税 | 4,240,343.87 | 3,400,687.61 |
| 土地增值税 | 8,147.03 | 560,952.38 |
| 车船使用税 | 36,357.79 | 35,887.01 |
| 环境保护税 | 38,894.78 | 8,200.66 |
| 营业税 | -4,010.00 | |
| 合计 | 19,473,669.17 | 16,661,547.87 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 包装费 | 12,189,005.09 | 11,738,452.55 |
| 职工薪酬 | 11,808,571.37 | |
| 报关费 | 6,064,976.91 | 5,462,587.51 |
| 业务招待费 | 3,805,638.37 | 2,083,815.40 |
| 销售佣金 | 2,250,646.84 | 765,636.38 |
| 差旅费 | 992,759.74 | 989,635.18 |
| 仓储租赁费 | 801,115.04 | 698,905.10 |
| 三包费用 | 774,310.82 | 1,223,181.27 |
| 广告宣传费 | 585,355.67 | 447,174.46 |
| 其他 | 4,594,295.73 | 2,487,422.50 |
| 合计 | 43,866,675.58 | 25,896,810.35 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 80,221,176.41 | 69,828,023.65 |
| 办公费用 | 25,804,756.26 | 20,413,426.53 |
| 资产折旧和摊销 | 24,029,672.57 | 17,227,447.82 |
| 股权激励费用 | 12,589,696.00 | |
| 业务招待费 | 5,363,068.98 | 3,886,546.61 |
| 差旅费 | 2,596,284.58 | 2,190,281.59 |
| 汽车费用 | 2,521,369.96 | 2,178,066.65 |
| 其他 | 4,097,573.77 | 4,678,680.83 |
| 合计 | 157,223,598.53 | 120,402,473.68 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 28,132,181.56 | 21,582,191.97 |
| 直接投入 | 34,187,609.88 | 26,649,815.00 |
| 资产折旧和摊销 | 10,957,792.37 | 8,503,095.98 |
| 股权激励费用 | 1,976,038.54 | |
| 委托外部研发开发费用 | 377,360.55 | 263,207.54 |
| 其他 | 6,050,294.74 | 4,060,817.80 |
| 合计 | 81,681,277.64 | 61,059,128.29 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -2,586,012.02 | -3,850,342.78 |
| 利息支出 | 46,161,772.16 | 36,702,279.69 |
| 汇兑损益 | 8,515,562.57 | 7,720,961.46 |
| 其他 | 170,511.16 | 190,697.72 |
| 合计 | 52,261,833.87 | 40,763,596.09 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 7,059,473.11 | 7,073,850.78 |
| 与收益相关的政府补助 | 16,696,743.35 | 11,653,417.24 |
| 退役士兵增值税减免 | 1,467.74 | 18,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 74,739.12 | 646,142.00 |
| 合计 | 23,832,423.32 | 19,391,410.02 |
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间的投资收益 | 190,121.34 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,238,800.00 | 1,238,800.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,520,978.53 | 281,633.27 |
| 应收款项融资贴现损失 | -1,298,188.11 | -118,960.61 |
| 债务重组 | -1,113,500.00 | |
| 合计 | 3,461,590.42 | 478,094.00 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 6,406,048.54 | 8,340,178.67 |
| 其中：新龙实业业绩补偿 | 5,837,962.61 | 8,340,178.67 |
| 远期结售汇 | 568,085.93 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 6,406,048.54 | 8,340,178.67 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -3,402,567.40 | -1,517,962.85 |
| 合计 | -3,402,567.40 | -1,517,962.85 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -12,856,586.54 | -15,920,094.43 |
| 商誉减值损失 | -5,097,021.78 | -22,794,187.48 |
| 合计 | -17,953,608.32 | -38,714,281.91 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 3,196,682.98 | 84,543.31 |
| 合计 | 3,196,682.98 | 84,543.31 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废利得 | 67,051.79 | 14,290.65 | 67,051.79 |
| 政府补助 | 400,000.00 | ||
| 无需支付款项 | 5,705,168.95 | 233,264.89 | 5,705,168.95 |
| 罚没收入 | 132,935.00 | 199,337.14 | 132,935.00 |
| 取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 3,253,588.73 | 3,253,588.73 | |
| 其他 | 589,621.60 | 357,752.93 | 589,621.60 |
| 合计 | 9,748,366.07 | 1,204,645.61 | 9,748,366.07 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 290,144.47 | 45,078.33 | 290,144.47 |
| 对外捐赠 | 170,000.00 | 380,000.00 | 170,000.00 |
| 罚款及滞纳金支出 | 9,041.06 | 5,174.44 | 9,041.06 |
| 地方水利建设基金 | 137,365.90 | 113,060.06 | |
| 其他 | 89,650.19 | 30,160.51 | 89,650.19 |
| 合计 | 696,201.62 | 573,473.34 | 558,835.72 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,897,676.91 | 16,296,425.80 |
| 递延所得税费用 | -3,446,079.96 | -2,400,595.51 |
| 合计 | 21,451,596.95 | 13,895,830.29 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 152,016,999.43 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 38,004,249.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -17,300,573.35 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -29,379.12 |
| 非应税收入的影响 | -249,308.90 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,633,470.67 |
| 加计扣除计算影响 | -11,648,820.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,670,042.26 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,712,000.75 |
| 所得税费用 | 21,451,596.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)37之说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行承兑保证金 | 296,492,942.31 | 25,545,806.11 |
| 利息收入 | 1,260,900.91 | 3,547,796.49 |
| 政府补助 | 20,184,053.95 | 22,306,762.92 |
| 收回押金保证金 | 11,055,693.68 | 3,343,378.83 |
| 出租投资性房地产、固定资产、无形资产等取得收入 | 5,012,560.55 | 2,543,456.37 |
| 其他 | 12,394,959.39 | 914,735.23 |
| 合计 | 346,401,110.79 | 58,201,935.95 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行承兑及信用证保证金 | 342,823,364.00 | 54,555,080.05 |
| 期间费用 | 87,315,310.16 | 74,305,757.79 |
| 政府补助退还 | 869,800.00 | |
| 支付押金保证金 | 5,464,140.61 | 2,561,004.67 |
| 其他 | 5,277,113.35 | 2,445,292.06 |
| 合计 | 441,749,728.12 | 133,867,134.57 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到工程投标及履约保证金 | 500,000.00 | |
| 赎回理财产品 | 243,020,000.00 | 87,500,000.00 |
| 收到常山县康乐轴承有限公司往来款 | 9,480,000.00 | |
| 收到浙江健力股份有限公司往来款 | 10,200,000.00 | |
| 购买期权保证金 | 100,000.00 | |
| 新龙实业业绩对赌分红款退回等 | 590,338.96 | |
| 收王翔还借款 | 250,000.00 | |
| 合计 | 243,960,338.96 | 107,680,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 179,000,000.00 | 146,500,000.00 |
| 收回期权保证金 | 100,000.00 | |
| 远期结售汇投资损失 | 89,138.90 | |
| 支付常山县康乐轴承有限公司往来款 | 9,480,000.00 | |
| 支付浙江健力股份有限公司往来款 | 10,200,000.00 | |
| 王翔借款 | 800,000.00 | |
| 合计 | 179,100,000.00 | 167,069,138.90 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回短期借款保证金 | 30,000,000.00 | 74,000,000.00 |
| 收股权激励认购款 | 36,994,425.00 | |
| 收到新昌县制冷部件厂资金拆借款 | 1,794,311.92 | |
| 收到杨亚东借款 | 700,000.00 | |
| Small Business Administration | 145,505.27 | |
| 合计 | 66,994,425.00 | 76,639,817.19 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期借款保证金 | 218,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 归还杨亚东借款 | 280,000.00 | 420,000.00 |
| 可转换债券发行费用 | 11,244,267.77 | |
| 预付可转换债券转股资金 | 500,000.00 | |
| 归还新昌县五龙投资管理有限公司资金拆借款 | 1,278,890.80 | |
| 支付租赁费 | 694,555.13 | |
| 支付新龙实业业绩对赌回购股份款项 | 1.00 | |
| 合计 | 218,974,556.13 | 43,443,158.57 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 130,565,402.48 | 63,144,625.09 |
| 加：资产减值准备 | 21,356,175.72 | 40,232,244.76 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 108,761,954.66 | 102,468,315.30 |
| 使用权资产摊销 | 637,451.25 | |
| 无形资产摊销 | 8,566,601.58 | 7,265,084.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,107,250.20 | 2,386,983.83 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,196,682.98 | -84,543.31 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 223,092.68 | 30,787.68 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,406,048.54 | -8,340,178.67 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 54,805,919.34 | 44,423,241.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,759,778.53 | -1,710,554.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,504,043.80 | -1,809,860.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -942,036.16 | -590,734.52 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -233,064,192.89 | 52,323,659.01 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -168,489,785.38 | -154,968,351.97 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 158,009,691.05 | 85,446,995.24 |
| 其他 | 14,565,734.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,236,705.22 | 230,217,712.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 197,445,841.91 | 232,810,152.27 |
| 减：现金的期初余额 | 232,810,152.27 | 106,886,443.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -35,364,310.36 | 125,923,709.19 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 122,362,456.65 |
| 其中：FLT波兰 | 122,362,456.65 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 34,676,872.40 |
| 其中：FLT波兰 | 34,676,872.40 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 87,685,584.25 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 197,445,841.91 | 232,810,152.27 |
| 其中：库存现金 | 739,374.81 | 60,846.59 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 194,497,357.89 | 232,748,752.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,209,109.21 | 552.89 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 197,445,841.91 | 232,810,152.27 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
因流动性受限，其他货币资金中银行承兑汇票保证金131,227,978.44元、短期借款保证金179,325,111.11元、保理保证金8,977,744.25元及信用证保证金679,779.05元列入现金及现金等价物。该等货币资金的期末余额和期初余额合计分别为320,210,612.85元和84,555,080.05元。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 320,210,612.85 | 保证金质押用于开具银行承兑汇票、信用证及短期借款 |
| 应收票据 | 64,006,639.41 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 110,051,315.84 | 房屋及建筑物抵押用于借款 |
| 无形资产 | 104,863,961.77 | 土地使用权抵押用于借款 |
| 投资性房地产 | 6,364,197.89 | 抵押用于借款 |
| 合计 | 605,496,727.76 |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 108,412,673.71 | ||
| 其中：美元 | 8,316,150.70 | 6.3757 | 53,021,282.02 |
| 欧元 | 7,231,481.27 | 7.2197 | 52,209,125.33 |
| 日元 | 1.08 | 0.055415 | 0.06 |
| 比索 | 316,651.29 | 0.3116 | 98,668.54 |
| 兹罗提 | 1,401,897.38 | 1.5717 | 2,203,362.11 |
| 英镑 | 102,276.87 | 8.6064 | 880,235.65 |
| 应收账款 | 238,407,440.92 | ||
| 其中：美元 | 18,826,308.05 | 6.3757 | 120,030,892.23 |
| 澳元 | 106,824.59 | 4.622 | 493,743.25 |
| 欧元 | 14,768,866.27 | 7.2197 | 106,626,783.81 |
| 日元 | 58,878,200.85 | 0.055415 | 3,262,735.50 |
| 新加坡元 | 631,779.23 | 4.7179 | 2,980,671.23 |
| 英镑 | 582,428.76 | 8.6064 | 5,012,614.88 |
| 其他应收款 | 25,808,781.66 | ||
| 其中：欧元 | 1,400,251.02 | 7.2197 | 10,109,392.29 |
| 兹罗提 | 9,719,000.00 | 1.5717 | 15,275,352.30 |
| 英镑 | 49,269.97 | 8.6064 | 424,037.07 |
| 短期借款： | 214,005,454.02 | ||
| 其中：欧元 | 26,073,436.34 | 7.2197 | 188,242,388.34 |
| 日元 | 138,805,200.00 | 0.055415 | 7,691,890.16 |
| 兹罗提 | 6,899,000.00 | 1.5717 | 10,843,158.30 |
| 英镑 | 839,842.12 | 8.6064 | 7,228,017.22 |
| 应付账款 | 63,652,916.31 | ||
| 其中：美元 | 229,544.14 | 6.3757 | 1,463,504.57 |
| 比索 | 3,916,056.80 | 0.3116 | 1,220,243.30 |
| 兹罗提 | 34,515,248.62 | 1.5717 | 54,247,616.26 |
| 英镑 | 780,994.63 | 8.6064 | 6,721,552.18 |
| 其他应付款 | 11,791,719.20 | ||
| 其中：美元 | 50,469.72 | 6.3757 | 321,779.79 |
| 欧元 | 111,999.08 | 7.2197 | 808,599.76 |
| 比索 | 416,449.74 | 0.3116 | 129,765.74 |
| 兹罗提 | 6,700,753.27 | 1.5717 | 10,531,573.91 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
2021年10月，公司完成对FLT波兰100%股权及“FLT”系列商标的收购，FLT波兰在波兰、意大利、德国、法国英国、美国、中国均设有子公司，总部经营地在波兰华沙，波兰以波兰兹罗提为记账本位币，英国以英镑为记账本位币，中国以人民币为记账本位币，美国以美元为记账本位币，其他子公司以欧元为记账本位币，主要负责轴承的研发和销售。五洲新龙汽车配件有限公司注册地在墨西哥，主要生产、加工圆锥轴承及汽车空调管路件，记账本位币为墨西哥比索。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 科目 |
| 游仙区人民政府招商引资奖励款 | 4,820,800.00 | 其他收益 | 相关文件 |
| 产业数字化补贴 | 3,747,600.00 | 其他收益 | 常山县人民政府办公室《关于加快推进产业数字化的若干政策（试行）》的通知，常政办发〔2020〕52号、常政办发〔2020〕64号 |
| 2021年线上职业技能培训补贴 | 1,176,800.00 | 其他收益 | 新昌县人力资源和社会保障局、新昌县财政局《关于做好春节期间新昌县企业开展线上职业技能培训工作的通知》，新人社发〔2021〕13号 |
| 促进残疾人就业增值税优惠 | 634,888.96 | 其他收益 | 国家税务总局《财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》，财税〔2016〕52号 |
| 工业经济高质量发展补助 | 759,000.00 | 其他收益 | 常山县人民政府办公室《关于加快推进工业经济高质量发展的若干政策意见》，常委办〔2019〕76号 |
| 人才政策奖励补助 | 600,000.00 | 其他收益 | 中国共产党新昌县委员会组织部《关于印发《新昌县高层次人才创业项目引进和管理办法（试行）的通知》》，新委组〔2018〕69号 |
| 人才补助款 | 500,000.00 | 其他收益 | 绍兴市人力资源和社会保障局《绍兴市人力资源和社会保障局关于开展2018年度高校毕业生集聚示范企业评选认定工作的通知》，绍兴人社发〔2018〕178号 |
| 专项奖补稳就业资金补贴 | 492,500.00 | 其他收益 | 中华人民共和国财政部《财政部关于印发《工业企业结构调整专项奖补资金管理办法》的通知》，财建〔2018〕462号 |
| 2020年度新昌县质量品牌标准领域财政奖励资金 | 450,000.00 | 其他收益 | 新昌县市场监督管理局《关于下达2020年新昌县质量、品牌、标准领域财政奖励资金（第一批）的通知》，新市监字〔2021〕25号 |
| 以工代训补贴 | 407,000.00 | 其他收益 | 新昌县人力资源和社会保障局、新昌县财政局《关于开展企业以工代训补贴工作的通知》，新人社发〔2020〕61号 |
| 2020年企业以工代训补贴 | 303,000.00 | 其他收益 | 新昌县人力社保局《关于2020年企业以工代训补贴的公示（第六批）》，相关文件 |
| 2021年新昌县第一批数字经济财政补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 新昌县经济和信息化局《关于拨付2021年新昌县第一批数字经济财政补助（奖励）资金的通知》，新经信〔2021〕34号 |
| 稳岗补贴 | 275,921.08 | 其他收益 | 相关文件 |
| 贸易调整援助试点补助 | 273,420.22 | 其他收益 | 新昌县商务局《新昌县贸易调整援助试点实施方案》，新商务联发〔2021〕8号 |
| 人才项目补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 新昌县人力资源和社会保障局《关于新昌县2021年第二季度企业博士后人才项目补助的通知》，相关文件 |
| 新昌县新产品等技术创新项目奖励补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 新昌县科学技术局《关于拨付新昌县新产品等技术创新项目奖励补助资金的函》，新政发〔2020〕8号、新政办发〔2015〕152号 |
| 2018年研发经费补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 新昌县科学技术局《关于拨付2018年度研发经费补助资金的函》，新政发〔2018〕10号 |
| 房产税、土地使用税返还 | 188,300.44 | 其他收益 | 瓦房店市税务局《大连市人民政府关于实施减半征收小微企业房产税和城镇土地使用税优惠政策的通知》，大政发〔2017〕67号 |
| 企业稳岗留工促生产补贴 | 131,592.22 | 其他收益 | 常山县人民政府办公室《常山县人民政府办公室关于支持工业企业稳岗留工促生产的通知》，常政办发〔2021〕5号 |
| 2018/2019年度综合排名A类企业排污权交易财政补助 | 116,499.00 | 其他收益 | 绍兴市生态环境局新昌分局《关于公布2018/2019年度综合排名A类企业排污权交易财政补助结果的通知》，新环字〔2021〕24号 |
| 市级数字化车间补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 霍山县科技经济信息化局《关于兑现20221年度市县工业发展专项资金的报告》，霍科技经信〔2021〕87号 |
| 2020发明专利产业化补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 新昌县科学技术局《关于拨付2020年度新昌县发明专利产业化等3个项目奖补资金的函》，新政发〔2020〕8号/新科〔2020〕20号 |
| 促进现代服务业转型升级补助 | 80,000.00 | 其他收益 | 新昌县人民政府《新昌县人民政府关于促进现代服务业转型升级的补充意见》，相关文件 |
| 2019年度第二批知识产权项目财政补助 | 43,500.00 | 其他收益 | 新昌县市场监管局知识产权监管科《关于办理新昌县2019年度第二批知识产权项目财政补助资金拨款手续的通知》，相关文件 |
| 社保返还 | 39,699.71 | 其他收益 | 相关文件 |
| 财政失业保险费返还补贴 | 36,012.40 | 其他收益 | 安徽省人社厅 安徽省财政厅《关于使用省级就业风险储备金支持中小微企业稳定就业岗位的通知》，皖人社秘〔2021〕3号 |
| 电力消费券补贴 | 35,000.00 | 其他收益 | 常山县人民政府办公室《关于印发《关于进一步支持工业企业稳增长的若干政策（试行）》的通 |
| 知》，常政办发〔2020〕80号 | |||
| 省级新产品财政补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 新昌县经济和信息化局《关于拨付省级工业新产品等项目财政补助（奖励）资金的通知》，新经信〔2021〕8号 |
| 开放型经济奖补助第一批资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 新昌县商务局《新昌县商务局关于拨付2021年度新昌县第一批开放型经济奖补资金的通知》，新商务〔2021〕3号 |
| 污染源监控补助 | 25,991.50 | 其他收益 | 绵阳市生态环境局办公室《关于做好绵阳市固定污染源自动监测监控体系用电监控安装联网工作的通知》，绵环办发〔2020〕52号、绵环办发〔2020〕53号 |
| 2020年第二批知识产权补助资金 | 35,500.00 | 其他收益 | 新昌县市场监督管理局知识产权监管科《关于办理新昌县2020年度第二批知识产权项目财政补助资金拨款手续的通知》，相关文件 |
| 2020年见习实习补贴 | 24,347.00 | 其他收益 | 新昌县人力资源和社会保障局《2020年度高校毕业生就业见习实习补贴申请受理公告》，相关文件 |
| 员工岗前培训补贴 | 24,000.00 | 其他收益 | 安徽省人力资源和社会保障厅 安徽省财政厅《关于实施援企稳岗以工代训的通知》，皖人社发〔2020〕12号 |
| 关于拨付职业技能提升行动资金的通知 | 16,800.00 | 其他收益 | 瓦房店财政局《关于拨付职业技能提升行动资金的通知》，瓦财社（专直）〔2021〕68号 |
| 2021年度新昌第二批开放型经济奖补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 新昌县商务局《新昌县商务局关于拨付2021年度新昌县第二批开放型经济奖补资金的通知》，新商务〔2021〕4号 |
| 现代服务业高质量发展奖补资金 | 13,200.00 | 其他收益 | 新昌县商务局《关于下达2020年度促进现代服务业高质量发展奖补资金（第二批）的通知》，新政发〔2020〕8号 |
| 2020年第三、四季度人才项目补贴 | 11,600.00 | 其他收益 | 20年度企业本科生租房补贴申请受理公告，相关文件 |
| 2020年小微企业新增岗位补贴 | 11,000.00 | 其他收益 | 安徽省就业工作领导小组《安徽省就业工作领导小组关于印发应对新冠肺炎疫情影响强化稳就业工作若干政策的通知》，皖就〔2020〕6号 |
| 就业风险储备金 | 10,072.82 | 其他收益 | 相关文件 |
| 2020科技创新补助 | 9,900.00 | 其他收益 | 常山县科学技术局、常山县财政局《关于印发《常山县科技创新券实施方法》的通知》，常科〔2020〕 |
| 32号 | |||
| 2021年六安高端装备基础零部件基地专项资金补助 | 7,900.00 | 其他收益 | 六安市推进“三重一创”建设工作领导小组《关于开展2021年六安高端装备基础零部件基地专项资金申报工作的通知》，六三重一创办〔2021〕7号 |
| 2021年失业保险稳岗返还 | 7,632.00 | 其他收益 | 六安市人力资源和社会保障局《关于落实2021年失业保险稳岗返还和失业补助金政策的通知》，六人社秘〔2021〕134号 |
| 安置残疾人就业奖励 | 6,471.00 | 其他收益 | 合肥市残疾人联合会合肥市教育局合肥市财政局合肥市人力资源和社会保障局《关于印发《合肥市残疾人就业及教育扶持资金管理办法》的通知》，合残联〔2019〕40号、合肥市财政局合肥市教育局合肥市人力资源和社会保障局合肥市残疾人联合会《关于印发《合肥市残疾人就业及教育扶持资金管理暂行办法》的通知》，合财社〔2016〕567号 |
| 失业动态和块状经济监测费 | 2,000.00 | 其他收益 | 相关文件 |
| 促进民营经济高质量发展的补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 嵊州市委办公室《关于进一步促进民营经济高质量发展的实施意见》，嵊市委办发〔2020〕67号 |
| 霍山非税收入管理中心补助 | 1,795.00 | 其他收益 | 相关文件 |
| 小 计 | 16,696,743.35 |
说明：本期计入当期损益的政府补助金额为23,756,216.46元。
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 2019年度设备投资专项补助 | 869,800.00 | 政府预拨补助款多拨金额退回，嵊经信〔2021〕45号 |
| 合 计 | 869,800.00 |
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| FLT波兰 | 2021年10月 | 130,221,126.33 | 100.00 | 现金收购 | 2021年10月31日 | 控制权转移 | 101,890,795.93 | 4,560,116.01 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 波兰FLT |
| --现金 | 130,221,126.33 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 130,221,126.33 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 133,474,715.06 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -3,253,588.73 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
公司以现金80,640,734.69波兰兹罗提为股权收购对价，根据购买日波兰兹罗提兑换人民币汇率1.6148确定合并成本公允价值为130,221,126.33元。截至期末，公司尚有5,000,000.00波兰兹罗提收购款未支付。
大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| FLT公司波兰 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 275,247,153.13 | 275,247,153.13 |
| 货币资金 | 43,765,356.07 | 43,765,356.07 |
| 应收款项 | 92,587,443.08 | 92,587,443.08 |
| 其他应收款 | 23,937,925.90 | 23,937,925.90 |
| 存货 | 97,611,473.13 | 97,611,473.13 |
| 固定资产 | 7,514,712.74 | 7,514,712.74 |
| 使用权资产 | 8,380,064.90 | 8,380,064.90 |
| 无形资产 | 939,831.41 | 939,831.41 |
| 其他资产 | 510,345.90 | 510,345.90 |
| 负债： | 141,772,438.07 | 141,772,438.07 |
| 借款 | 23,930,174.72 | 23,930,174.72 |
| 应付账款 | 101,117,462.78 | 101,117,462.78 |
| 租赁负债 | 5,572,780.41 | 5,572,780.41 |
| 其他负债 | 11,152,020.16 | 11,152,020.16 |
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 133,474,715.06 | 133,474,715.06 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 133,474,715.06 | 133,474,715.06 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本次股权收购未进行评估，被购买方可辨认资产、负债公允价值按照购买日账面价值确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 五洲传动 | 新设子公司 | 2021年5月 | 6,960,000.00 | 48.00%[注] |
| 波兰投资 | 新设子公司 | 2021年8月 | PLN 450,000.00 | 100.00% |
| 江苏机电 | 新设子公司 | 2021年6月 | 300,000.00 | 60.00% |
| 虹新制冷 | 新设子公司 | 2021年12月 | 20,000,000.00 | 100.00% |
| 恒进动力 | 新设子公司 | 2021年4月 | 94,600,000.00 | 100.00% |
[注]本期新设子公司五洲传动为本公司和吉林庆达新能源电力股份有限公司(以下简称吉林庆达)共同出资设立。根据双方签订的《投资协议之补充协议》约定，双方共同出让5%的出资份额无偿给予五洲传动经营团队，其中本公司出让3%出资份额，吉林庆达出让2%出资份额。五洲传动经营团队通过成立合伙企业（下称合伙企业）持有五洲传动出资份额。2021年8月，吉林庆达将其持有的五洲传动2%股权转让给合伙企业，将其持有的五洲传动47%股权转让给浙江五洲新春集团控股有限公司。合伙企业合伙人享有分红权和资产所有权，表决权属于实际出资方，因此本公司实际享有51%表决权、48%分红权。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 五洲销售 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 五洲香港 | 中国香港 | 中国香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 森春机械 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 富日泰 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 75.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 五洲上海 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 新春宇航 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 富立轴承 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 富迪轴承 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 大连五洲 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 制造业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 金昌轴承 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽金越 | 安徽省六安市 | 安徽省六安市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 同合电梯 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商业 | 60.00 | 设立 | |
| 安徽冷成形 | 安徽省六安市 | 安徽省六安市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 四川五洲 | 四川省绵阳市 | 四川省绵阳市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽森春 | 安徽省六安市 | 安徽省六安市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 捷姆轴承 | 浙江省衢州市 | 浙江省衢州市 | 制造业 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新龙实业 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 五龙制冷 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 长新制冷 | 四川省绵阳市 | 四川省绵阳市 | 制造业 | 65.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| XCC-ZXZ NA | 美国 | 美国 | 商业 | 60.00 | 设立 | |
| 五洲新龙 | 墨西哥 | 墨西哥 | 制造业 | 75.00 | 25.00 | 设立 |
| 波兰FLT | 波兰 | 波兰 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 五洲传动 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 48.00 | 新设 | |
| 波兰投资 | 波兰 | 波兰 | 商业 | 1.00 | 99.00 | 新设 |
| 江苏机电 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 60.00 | 新设 | |
| 虹新制冷 | 四川省绵阳市 | 四川省绵阳市 | 制造业 | 100.00 | 新设 | |
| 恒进动力 | 浙江省新昌县 | 浙江省新昌县 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 富日泰 | 25% | 372,722.27 | 300,875.34 | 27,613,554.35 |
| 大连五洲 | 30% | -1,894,800.46 | 21,408,897.52 | |
| 同合电梯 | 40% | 36,331.97 | 566,576.97 |
| 长新制冷 | 35% | 5,948,459.24 | 7,000,000.00 | 18,105,724.15 |
| 捷姆轴承 | 25% | 3,383,440.28 | 25,833,463.88 | |
| XCC-ZXZ NA | 40% | 28,042.19 | -170,416.63 | |
| 江苏机电 | 40% | -26,831.66 | 173,168.34 | |
| 五洲上海 | 20% | -42,621.37 | 116,575.22 | |
| 五洲传动 | 52% | -749,781.16 | 5,659,630.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 富日泰 | 143,225,212.15 | 38,025,802.71 | 181,251,014.86 | 70,557,946.94 | 238,850.52 | 70,796,797.46 | 92,072,110.99 | 31,500,084.14 | 123,572,195.13 | 13,729,093.48 | 272,972.01 | 14,002,065.49 |
| 大连 五洲 | 23,873,808.90 | 59,977,503.57 | 83,851,312.47 | 13,227,668.01 | 13,227,668.01 | 22,318,575.67 | 58,964,746.78 | 81,283,322.45 | 3,745,529.18 | 3,745,529.18 | ||
| 同合 电梯 | 8,893,006.11 | 322,021.56 | 9,215,027.67 | 7,821,655.31 | 7,821,655.31 | 9,062,781.31 | 63,862.19 | 9,126,643.50 | 7,824,101.06 | 7,824,101.06 | ||
| 长新 制冷 | 161,081,925.04 | 21,936,294.84 | 183,018,219.88 | 130,099,130.97 | 1,188,448.50 | 131,287,579.47 | 90,576,270.41 | 14,766,911.60 | 105,343,182.01 | 50,547,316.16 | 194,577.67 | 50,741,893.83 |
| 捷姆 轴承 | 128,317,905.90 | 94,156,684.67 | 222,474,590.57 | 113,625,444.30 | 5,515,290.75 | 119,140,735.05 | 88,149,886.95 | 96,133,222.15 | 184,283,109.10 | 89,173,540.08 | 5,898,674.62 | 95,072,214.70 |
| XCC-ZXZ NA | 9,484,565.00 | 9,484,565.00 | 9,910,606.58 | 9,910,606.58 | 7,854,139.08 | 7,854,139.08 | 8,220,004.42 | 8,220,004.42 | ||||
| 江苏 机电 | 443,852.70 | 443,852.70 | 10,931.86 | 10,931.86 | ||||||||
| 五洲 上海 | 574,897.68 | 42,283.62 | 617,181.30 | 34,305.20 | 34,305.20 | 804,146.32 | 1,101.64 | 805,247.96 | 6,655.40 | 6,655.40 | ||
| 五洲 传动 | 4,600,404.51 | 8,068,096.88 | 12,668,501.39 | 1,150,388.23 | 1,150,388.23 | |||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 富日泰 | 143,813,376.05 | 1,490,889.14 | 1,490,889.14 | -21,074,662.86 | 106,909,783.96 | 1,415,883.98 | 1,415,883.98 | 27,010,873.86 |
| 大连五洲 | 17,690,782.08 | -6,316,001.53 | -6,316,001.53 | -412,380.23 | 15,515,967.67 | -3,476,401.68 | -3,476,401.68 | -296,650.56 |
| 同合电梯 | 17,225,794.56 | 90,829.92 | 90,829.92 | 125,763.64 | 15,526,360.43 | 420,524.35 | 420,524.35 | 145,879.29 |
| 长新制冷 | 304,471,124.16 | 16,995,597.82 | 16,995,597.82 | 25,589,941.45 | 126,540,943.45 | 2,836,358.30 | 2,836,358.30 | 12,040,216.22 |
| 捷姆轴承 | 171,434,490.26 | 13,533,761.12 | 13,533,761.12 | 9,536,952.99 | 108,070,684.14 | 3,452,445.56 | 3,452,128.21 | 19,565,654.74 |
| XCC-ZXZ NA | 13,305,358.67 | 70,105.48 | 70,105.48 | -39,651.64 | 9,544,354.86 | -779,124.71 | -779,124.71 | -187,171.24 |
| 江苏机电 | 331.86 | -67,079.16 | -67,079.16 | -58,016.53 | ||||
| 五洲上海 | -215,716.46 | -215,716.46 | -213,489.47 | -221,584.78 | -221,584.78 | -2,842.85 | ||
| 五洲传动 | 104,148.02 | -1,441,886.84 | -1,441,886.84 | -1,448,568.48 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五（一）5、五（一）7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
33.24%(2020年12月31日：42.51%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 990,745,259.06 | 1,008,977,011.28 | 993,390,511.28 | 15,586,500.00 | |
| 应付票据 | 181,726,826.41 | 181,726,826.41 | 181,726,826.41 | ||
| 应付账款 | 446,892,262.59 | 446,892,262.59 | 446,892,262.59 | ||
| 其他应付款 | 65,299,712.95 | 65,299,712.95 | 65,299,712.95 | ||
| 一年内到期非流动负债 | 60,615,046.32 | 60,824,154.04 | 60,824,154.04 | ||
| 应付债券 | 220,389,868.71 | 302,820,635.36 | 4,310,265.04 | 9,868,359.64 | 288,642,010.68 |
| 租赁负债 | 17,130,786.93 | 17,449,671.74 | 7,608,195.78 | 9,841,475.96 | |
| 合 计 | 1,982,799,762.97 | 2,083,990,274.37 | 1,752,443,732.31 | 33,063,055.42 | 298,483,486.64 |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 620,104,825.66 | 634,354,980.62 | 634,354,980.62 | ||
| 应付票据 | 125,793,575.74 | 125,793,575.74 | 125,793,575.74 | ||
| 应付账款 | 307,008,391.46 | 307,008,391.46 | 307,008,391.46 | ||
| 其他应付款 | 16,277,364.15 | 16,277,364.15 | 16,277,364.15 | ||
| 应付债券 | 276,000,279.88 | 411,754,233.00 | 1,650,000.00 | 6,598,620.00 | 403,505,613.00 |
| 合 计 | 1,345,184,436.89 | 1,495,188,544.97 | 1,085,084,311.97 | 6,598,620.00 | 403,505,613.00 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币281,991,890.16元(2020年12月31日：人民币529,300,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
1、 公允价值的披露
2、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 12,097,595.53 | 12,097,595.53 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 12,097,595.53 | 12,097,595.53 | ||
| 理财产品 | 11,529,509.60 | 11,529,509.60 | ||
| 权益工具投资 | ||||
| 衍生金融资产 | 568,085.93 | 568,085.93 | ||
| 其他 | ||||
| 2.应收款项融资 | 66,805,772.43 | 66,805,772.43 | ||
| 3.其他权益工具投资 | 71,969,211.06 | 71,969,211.06 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 150,872,579.02 | 150,872,579.02 | ||
3.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
交易性金融资产均系购买理财产品、远期结售汇公允价值变动及结构性存款，因用以确定其公允价值的近期信息不足，成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故以成本代表公允价值。对于公司持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。其他权益工具投资中对浙江新昌农村商业银行股份有限公司的投资参照新龙实业以2017年12月31日为基准日计算的评估价值计算。对浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司及江苏华钛瑞翔科技有限公司的投资因用以确定公允价值的近期信息不足，成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故以成本代表公允价值。
6. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
7. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
8. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
9. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
10. 其他
□适用 √不适用
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 张峰 | 27.62 | 27.62 |
| 俞越蕾 | 7.97 | 7.97 |
本企业的母公司情况的说明
张峰直接持有公司23.12%的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司4.50%的股份，合计持有公司27.62%的股份；俞越蕾直接持有公司6.40%的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司1.57%的股份，合计持有公司7.97%的股份。本企业最终控制方是张峰、俞越蕾夫妇。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江新春投资咨询有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 合肥金工投资有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 浙江江辰智能化装备有限公司 | 曾受实际控制人控制 |
| 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 嵊州市恒鹰动力科技有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 嵊州市莫拉克纸业有限公司 | 实际控制人亲属投资的企业 |
| 新昌县捷成机械有限公司 | 实际控制人亲属投资的企业 |
| 南京钢铁股份有限公司 | 公司股东 |
| 南京钢铁有限公司 | 南京钢铁股份有限公司之子公司 |
| 江苏南钢环宇贸易有限公司 | 南京钢铁股份有限公司之子公司 |
| 四川长虹电器股份有限公司 | 同属孙公司长新制冷少数股东的关联单位 |
| 四川长虹空调有限公司 | 同属孙公司长新制冷少数股东的关联单位 |
| 四川长虹包装印务有限公司 | 同属孙公司长新制冷少数股东的关联单位 |
| 合肥美菱股份有限公司绵阳分公司 | 同属孙公司长新制冷少数股东的关联单位 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京钢铁股份有限公司 | 商品 | 9,392,919.61 | 5,198,302.37 |
| 南京钢铁有限公司 | 商品 | 5,393,881.37 | 889,650.07 |
| 嵊州市莫拉克纸业有限公司 | 商品 | 1,841,124.61 | 1,468,749.50 |
| 新昌县捷成机械有限公司 | 商品 | 18,946,196.08 | 7,387,327.14 |
| 浙江江辰智能化装备有限公司 | 商品 | 768,593.81 | 30,447.79 |
| 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 商品 | 40,336.49 | |
| 四川长虹包装印务有限公司 | 商品 | 1,532,586.44 | 48,242.57 |
| 小 计 | 37,915,638.41 | 15,022,719.44 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川长虹空调有限公司 | 商品 | 301,659,390.21 | 125,217,891.64 |
| 江苏南钢环宇贸易有限公司 | 商品 | 4,620,107.08 | 10,303,233.26 |
| 嵊州市恒鹰动力科技有限公司 | 水电 | 764,754.19 | 689,973.88 |
| 新昌县捷成机械有限公司 | 商品 | 5,167,854.65 | 2,006,919.70 |
| 浙江江辰智能化装备有限公司 | 水电、商品 | 67,452.76 | 34,889.16 |
| 合肥金工投资有限公司 | 水电 | 756,925.76 | 672,454.19 |
| 四川长虹电器股份有限公司 | 劳务 | 243,111.50 | |
| 小 计 | 313,036,484.65 | 139,168,473.33 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 浙江江辰智能化装备有限公司 | 厂房 | 31,772.48 | 33,670.54 |
| 嵊州市恒鹰动力科技有限公司 | 厂房 | 55,045.88 | 55,045.88 |
| 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 厂房 | 585,000.00 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 浙江新春投资咨询有限公司 | 职工宿舍 | 242,400.00 | 242,400.00 |
| 四川长虹空调有限公司 | 设备 | 300,000.00 | 300,000.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 固定资产 | 51,954,909.25 | |
| 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 无形资产 | 41,045,090.75 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 529.86 | 475.30 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 四川长虹空调有限公司 | 35,974,536.40 | 11,885,327.12 | ||
| 合计 | 35,974,536.40 | 11,885,327.12 | |||
| 应收账款 | 浙江恒鹰动力科技股份有限公司 | 26,817.99 | 2,681.80 | 26,817.99 | 1,340.90 |
| 应收账款 | 四川长虹空调有限公司 | 7,444,293.28 | 372,214.66 | 275,141.09 | 13,757.05 |
| 应收账款 | 合肥美菱股份有限公司绵阳分公司 | 5,346.40 | 5,346.40 | 5,346.40 | 2,673.20 |
| 应收账款 | 江苏南钢环宇贸易有限公司 | 957,629.20 | 47,881.46 | ||
| 应收账款 | 南京钢铁股份有限公司 | 1,046,419.12 | 52,320.96 | ||
| 应收账款 | 新昌县捷成机械有限公司 | 2,267,461.48 | 113,373.07 | ||
| 合计 | 7,476,457.67 | 380,242.86 | 4,578,815.28 | 231,346.64 | |
| 预付款项 | 浙江江辰智能化装备有限公司 | 23,352.00 | |||
| 预付款项 | 南京钢铁股份有限公司 | 404,713.36 | 826,138.02 | ||
| 预付款项 | 南京钢铁有限公司 | 82,997.97 | 44,070.83 | ||
| 合计 | 511,063.33 | 870,208.85 | |||
| 其他应收款 | 合肥美菱股份有限公司绵阳分公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应收款 | 合肥金工投资有限公司 | 15,758.82 | 787.94 | ||
| 合计 | 50,000.00 | 50,000.00 | 65,758.82 | 50,787.94 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 南京钢铁股份有限公司 | 1,340,000.00 | 1,365,243.40 |
| 应付票据 | 南京钢铁有限公司 | 753,500.56 | 617,400.00 |
| 应付票据 | 四川长虹包装印务有限公司 | 429,506.75 | |
| 应付票据 | 新昌县捷成机械有限公司 | 1,850,000.00 | |
| 合计 | 4,373,007.31 | 1,982,643.40 | |
| 应付账款 | 嵊州市莫拉克纸业有限公司 | 785,681.77 | 634,423.72 |
| 应付账款 | 新昌县捷成机械有限公司 | 3,573,694.80 | 3,896,862.52 |
| 应付账款 | 浙江江辰智能化装备有限公司 | 1,240,172.46 | 837,300.00 |
| 应付账款 | |||
| 应付账款 | 四川长虹包装印务有限公司 | 162.77 | 54,514.10 |
| 应付账款 | 四川长虹空调有限公司 | 234,508.55 | 189,651.72 |
| 合计 | 5,834,220.35 | 5,612,752.06 | |
| 预收款项 | |||
| 合计 | |||
| 其他应付款 | 新昌县捷成机械有限公司 | 300,000.00 | |
| 其他应付款 | 浙江新春投资咨询有限公司 | 100.00 | |
| 其他应付款 | 合肥金工投资有限公司 | 49,900.00 | |
| 合计 | 50,000.00 | 300,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 7,788,300 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日当天股票收盘价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 14,167,609.54 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 14,167,609.54 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 54,219,359.16 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。其中产品分部因各分部共同使用资产、负债而无法在分部之间分配。本公司以地区分部为基础确定报告分部，营业收入、营业成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,580,516,059.29 | 837,915,622.87 | 2,418,431,682.16 | |
| 营业成本 | 1,337,792,576.11 | 601,302,235.23 | 1,939,094,811.34 | |
| 资产总额 | 3,728,737,730.93 | 500,051,142.40 | 4,228,788,873.33 | |
| 负债总额 | 1,830,997,641.38 | 349,530,528.88 | 2,180,528,170.26 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至2021年12月31日，公司实际控制人张峰、俞越蕾夫妇及其一致行动人合计持有公司股份138,451,165股，占公司总股本的45.97%，其中累计质押股份数量为61,136,100股，占实际控制人张峰、俞越蕾夫妇及其一致行动人所持有公司股份数的44.16%，占公司总股本的20.30%。
8、 其他
□适用 √不适用
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 376,195,394.53 |
| 1至2年 | 8,326,497.93 |
| 2至3年 | 161,920.41 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 565,440.43 |
| 4至5年 | 44,377.15 |
| 5年以上 | 507,213.43 |
| 合计 | 385,800,843.88 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 385,800,843.88 | 100.00 | 20,516,431.01 | 5.32 | 365,284,412.87 | 320,716,292.94 | 100.00 | 16,845,268.19 | 5.25 | 303,871,024.75 |
| 合计 | 385,800,843.88 | 100.00 | 20,516,431.01 | 5.32 | 365,284,412.87 | 320,716,292.94 | 100.00 | 16,845,268.19 | 5.25 | 303,871,024.75 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 16,845,268.19 | 3,723,410.42 | 52,247.60 | 20,516,431.01 | ||
| 合计 | 16,845,268.19 | 3,723,410.42 | 52,247.60 | 20,516,431.01 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 52,247.60 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| Schaeffler | 81,147,698.02 | 21.03 | 4,057,384.90 |
| Svenska Kullagerfabriken | 57,354,081.71 | 14.86 | 2,867,704.09 |
| 五洲香港 | 29,803,446.00 | 7.73 | 1,490,172.30 |
| 那智建信 | 18,085,768.20 | 4.69 | 904,288.41 |
| NOMA | 16,707,346.17 | 4.33 | 835,367.31 |
| 合计 | 203,098,340.10 | 52.64 | 10,154,917.01 |
其他说明
无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
| 项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| Svenska Kullager-Fabriken | 14,144,517.96 | 36,825.41 | 无追索权保理融资 |
| 小计 | 14,144,517.96 | 36,825.41 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 153,706,977.69 | 152,543,322.48 |
| 合计 | 153,706,977.69 | 152,543,322.48 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 68,369,458.64 |
| 1至2年 | 97,577,523.87 |
| 2至3年 | 3,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,868,241.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 77,649.64 |
| 合计 | 167,895,873.15 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | ||
| 拆借款 | 164,647,900.88 | 150,052,871.70 |
| 应收出口退税 | 102,142.36 | 7,495,647.18 |
| 可转债发行费用 | ||
| 押金保证金 | 1,897,642.09 | 1,955,014.02 |
| 应收暂付款 | 903,485.18 | 922,859.72 |
| 备用金 | 277,053.00 | 533,834.34 |
| 其他 | 67,649.64 | 351,286.18 |
| 合计 | 167,895,873.15 | 161,311,513.14 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 7,948,218.76 | 10,502.85 | 809,469.05 | 8,768,190.66 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -4,878,876.19 | 4,878,876.19 | ||
| --转入第三阶段 | -300.00 | 300.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 349,130.36 | 4,868,673.35 | 292,682.00 | 5,510,485.71 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 89,780.91 | 89,780.91 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 3,418,472.93 | 9,757,752.39 | 1,012,670.14 | 14,188,895.46 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 安徽金越 | 拆借款 | 37,093,053.64 | 1年以内 | 22.09 | 1,854,652.68 |
| 安徽金越 | 拆借款 | 38,807,109.00 | 1-2年 | 23.11 | 3,880,710.90 |
| 合肥金昌 | 拆借款 | 7,122,905.55 | 1年以内 | 4.24 | 356,145.28 |
| 合肥金昌 | 拆借款 | 51,023,173.34 | 1-2年 | 30.39 | 5,102,317.33 |
| 五洲销售 | 拆借款 | 17,601,224.15 | 1年以内 | 10.48 | 880,061.21 |
| 捷姆轴承 | 拆借款 | 361,863.86 | 1年以内 | 0.22 | 18,093.19 |
| 捷姆轴承 | 拆借款 | 7,066,188.53 | 1-2年 | 4.21 | 706,618.85 |
| 森春机械 | 拆借款 | 4,642,382.81 | 1年以内 | 2.77 | 232,119.14 |
| 合计 | / | 163,717,900.88 | / | 97.51 | 13,030,718.58 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面 余额 | 减值 准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,469,724,493.34 | 1,469,724,493.34 | 1,346,226,657.42 | 1,346,226,657.42 | ||
| 对联营、 合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,469,724,493.34 | 1,469,724,493.34 | 1,346,226,657.42 | 1,346,226,657.42 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 五洲香港 | 64,491,900.69 | 64,491,900.69 | ||||
| 森春机械 | 124,677,515.54 | 3,198,600.00 | 127,876,115.54 | |||
| 新春宇航 | 33,206,609.52 | 150,600.00 | 33,357,209.52 | |||
| 富迪轴承 | 1,269,919.20 | 1,269,919.20 | ||||
| 五洲销售 | 10,000,000.00 | 611,700.00 | 10,611,700.00 | |||
| 富立轴承 | 164,633,050.06 | 1,021,100.00 | 165,654,150.06 | |||
| 富日泰 | 70,855,674.21 | 596,700.00 | 71,452,374.21 | |||
| 大连五洲 | 70,000,000.00 | 141,200.00 | 70,141,200.00 | |||
| 五洲上海 | 1,194,600.00 | 238,920.00 | 955,680.00 | |||
| 金昌轴承 | 68,500,000.00 | 912,900.00 | 69,412,900.00 | |||
| 同合电梯 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 安徽冷成型 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 安徽森春 | 16,900,000.00 | 941,200.00 | 17,841,200.00 | |||
| 捷姆轴承 | 77,400,000.00 | 589,200.00 | 77,989,200.00 | |||
| 新龙实业 | 598,000,000.00 | 955,282.35 | 598,955,282.35 | |||
| 四川长新 | 28,400,000.00 | 13,000,000.00 | 41,400,000.00 | |||
| 五洲新龙 | 4,720,000.00 | 188,200.00 | 4,908,200.00 | |||
| XCC-ZXZ NA | 1,377,388.20 | 137,260.20 | 1,240,128.00 | |||
| 恒进动力 | 94,600,000.00 | 94,600,000.00 | ||||
| 五洲传动 | 6,960,000.00 | 6,960,000.00 | ||||
| 波兰投资 | 7,333.77 | 7,333.77 |
| 合计 | 1,346,226,657.42 | 123,874,016.12 | 376,180.20 | 1,469,724,493.34 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,174,987,205.51 | 940,097,320.29 | 916,677,949.25 | 753,542,574.42 |
| 其他业务 | 203,200,246.96 | 170,756,518.09 | 88,867,213.08 | 74,311,928.76 |
| 合计 | 1,378,187,452.47 | 1,110,853,838.38 | 1,005,545,162.33 | 827,854,503.18 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司的主营业务全部为产品销售，履约义务通常在产品交付即视作达成：对于根据合同按需求量发货的客户，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结算，公司以收到客户已使用产品清单时点作为履约义务的达成；对于其他客户，属于国内销售的，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，公司以客户签收时点作为履约义务的达成；属于出口销售的，公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时点或客户签收时点作为履约义务的达成。付款期限按合同约定执行。产品销售通常在很短时间内完成，履约义务大多在一年或更短时间内达成。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为89,202.62元。其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,931,148.46 | 11,779,668.46 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 190,121.34 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 887,280.00 | 887,280.00 |
| 关联方资金借款利息收入 | 5,140,347.89 | 4,793,762.96 |
| 应收款项融资贴现损失 | -202,515.86 | -67,005.32 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,253,082.21 | 18,805.48 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -38,920.00 | -4,312,771.93 |
| 债务重组 | -1,075,000.00 | |
| 合计 | 18,970,422.70 | 12,214,860.99 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,973,590.30 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 188,300.44 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,933,027.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 3,253,588.73 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,520,978.53 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 6,406,048.54 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,159,034.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 76,206.86 | |
| 减：所得税影响额 | 6,170,797.07 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,605,847.83 | |
| 合计 | 37,734,129.86 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他收益-福利企业退税 | 634,888.96 | 五龙制冷每年按规定比例退税 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.64 | 0.43 | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.61 | 0.30 | 0.30 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张峰董事会批准报送日期：2022年4月27日
修订信息
□适用 √不适用