天晟新材：2021年年度报告

常州天晟新材料股份有限公司

2021年年度报告

2022-041

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴海宙、主管会计工作负责人薛美霞及会计机构负责人(会计主管人员)薛美霞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

（一）公司本报告期发生亏损，主要原因如下：1、市场竞争加剧，中标减少，导致销售规模和销售价格同向下降，又因原材料价格和能源价格上升等，导致毛利空间下降。待新的产品获得市场认可后，将有效提升销售业绩和获利空间。2、疫情也是影响业绩的一个原因。3、贷款成本居高不下，全年财务费用有增无减，负担较重，待有效调整债务结构后，将获得改善。4、公司对各类资产进行了减值测试，计提信用减值损失3,915万元，计提商誉减值损失2,871万元，计提无形资产减值1,835万元，计提存货跌价损失2,762万元。（二）公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，与行业趋势基本一致。（三）公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形。（四）公司持续经营能力不存在重大风险。

本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。

除本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中“公司经营中可能存在的风险及应对措施”外，公司特别提醒投资者：公司于2022年2月21日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议，2022年3月18日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等相关议案。预案所述事项并不代表审批机关对于本次向特定对象发行股票相关事项的实质性判断、确认、批准或核准，预案所述本次向特定对象发行股票相关事项尚需深圳证券交易所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 管理层讨论与分析 ...... 14

第四节 公司治理 ...... 35

第五节 环境和社会责任 ...... 50

第六节 重要事项 ...... 52

第七节 股份变动及股东情况 ...... 68

第八节 优先股相关情况 ...... 75

第九节 债券相关情况 ...... 76

第十节 财务报告 ...... 77

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2021年年度报告文本原件。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、天晟新材 指 常州天晟新材料股份有限公司融海资产管理公司 指 青岛融海国投资产管理有限公司长沙盈海 指 长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）晟衍 指 晟衍（上海）投资管理有限公司美利晟 指 常州美利晟高分子科技有限公司江苏美利晟 指 江苏美利晟新材料有限公司天晟进出口 指 常州天晟进出口有限公司和祺科技 指 江苏和祺科技有限公司常州新祺晟 指 常州新祺晟高分子科技有限公司上海新祺晟 指 上海新祺晟高分子材料有限公司常州昊天 指 常州昊天新材料科技有限公司天晟复合 指 常州天晟复合材料有限公司青岛图博 指 青岛图博板材有限公司新光环保 指 江苏新光环保工程有限公司天晟投资 指 天晟新材（常州）投资管理有限公司天晟香港 指 天晟新材料(香港）有限公司Composites 指 Composites USA LLCPolyumac 指 Polyumac USA LLC兴岳资本 指 兴岳资本有限公司天晟证券 指 天晟证券有限公司研究院 指 江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司宁波揽众基金 指 宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）新光股权投资 指 镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）中铁轨道 指 中铁轨道交通装备有限公司和岳科技 指 常州天晟和岳科技有限公司安徽和岳 指 安徽和岳科技有限公司卡福天晟 指 卡福天晟动力系统有限公司天晟光学薄膜 指 天晟光学薄膜技术（青岛）有限公司

股票、A股 指 本公司发行的人民币普通股保荐人、保荐机构 指 平安证券股份有限公司审计机构 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会股东大会 指 常州天晟新材料股份有限公司股东大会董事会 指 常州天晟新材料股份有限公司董事会监事会 指 常州天晟新材料股份有限公司监事会元 指 人民币元《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《常州天晟新材料股份有限公司章程》PE 指 聚乙烯PVC 指 聚氯乙烯EVA 指 乙烯-醋酸乙烯酯共聚物SBR 指 丁苯橡胶CR 指 氯丁橡胶PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯PP 指 聚丙烯PMI 指 聚甲基丙烯酰亚胺，一种侧链型酰亚胺聚合物PI 指 聚酰亚胺Kits、成套芯材 指

成套芯材是指每一片材料都是预先切割，按需要的高公差进行定形、编号，以将其准确地放入模具中指定的位置。这种方式排除了现场成型和对平板的切割，减少了客户工艺建造周期，节省了劳动成本。

Scrim玻纤布 指 玻璃纤维稀松平纹织物

夹层结构 指

一种复合构造的板、壳结构，它的两个表面由很薄的板材做成，中间夹以较轻的夹芯层。前者称为面板,要求强度高；后者称为芯材，要求重量轻。夹层结构面板的材料有铝合金、不锈钢、钛合金和各种复合材料。芯材有轻质木材、泡沫塑料等，也可用金属材料或复合材料制成波纹板夹层或蜂窝型芯材。芯材与面板一般用胶粘结在一起,也可用熔焊、焊接连接，形成整体。在总体受力分析中，认为上、下两面板只承受面板面内的拉压力和剪切力，不能承受弯矩和扭矩，而中间芯材只承受垂直于夹层中面的切力。夹层结构与一般板壳结构受力分析的唯一差别在于挠度计算中除了考虑弯曲力矩产生的挠度外，还要考虑剪力的影响。夹层结构的两面板之间距离较大，所以夹层结构的弯曲刚度比一般板壳结构大得多，失稳临界应力显著提高。芯材 指

夹层结构中，两个面板之间的材料。芯材有轻质木材、泡沫塑料等，也可用金属材料或复合材料制成波纹板夹层或蜂窝型芯材。

发泡 指 通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成泡沫材料。

软质发泡 指

通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成具有一定弹性的泡沫材料的方法。结构泡沫 指

通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成具有可制成结构件的泡沫材料。铝蜂窝板 指

以表面涂覆耐候性极佳的装饰涂层之高强度合金铝板作为面、底板与铝蜂窝芯经高温高压复合制造而成的复合板材。开孔 指 泡沫材料泡孔之间形成联孔结构闭孔 指 泡沫材料泡孔之间相互隔绝的结构比刚度 指

材料的刚度除以密度称为比刚度。比刚度较高说明材料重量轻，而刚度大。比强度 指

材料的强度除以密度成为比强度。比强度较高说明材料重量轻，而强度大。

船级社 指

从事船舶检验的机构。通常为民间组织。中国从事船舶检验的部门为政府的一个部门。世界上最早的船级社是1760年成立的英国劳氏船级社。此后航运发达的国家相继成立了船级社，并在世界主要港口设立分支机构，如美国船舶局、挪威船级社、法国船级社和日本海事协会等。船级社主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动。有的船级社也接受陆上工程设施的检验业务。GL风电认证 指

GL为德国劳氏船级社。德国劳氏船级社是世界著名的船级社之一，德国劳氏工业服务部是德国劳氏船级社在工业领域的重要业务分支。GL风电认证是在风力发电领域，德国劳氏工业服务风能部及德国劳氏工业服务提供的从材料、部件、整机到风电场的检验、认证服务。

RoHS认证 指

RoHS认证是《电气、电子设备中限制使用某些有害物质指令》（

The

restriction of the use of certain hazardous substances in electrical andelectronic equipment）的英文缩写，是欧盟进口电子产品的环保认证。

The

ISO/TS16949认证 指

ISO/TS 16949是国际汽车推动小组（International Automotive TaskForce ,IATF,http://www.iaob.org ）根据ISO9001对汽车产业供应商所草拟的特定质量系统要求德国DIN5510认证 指

德国的铁路规范部门根据DIN 5510对列车用材料的燃烧性能进行规范NFF16-101 指 法国燃烧测试标准：所有车辆-燃烧行为-材料选择SGS认证 指

SGS-瑞士通用公证行，成立于1878年，世界最大的认证机构之一。SGS集团是全球检验、鉴定、测试和认证服务的领导者和创新者，是公认的专业、质量和诚信的最高标准。JIS标准 指 日本工业标准（全写为Japan Industry Standards）耐候性 指材料如涂料、建筑用塑料、橡胶制品等，应用于室外经受气候的考验，

如光照、冷热、风雨、细菌等造成的综合破坏，其耐受能力称为耐候性。交联 指

线型或支链型高分子链间以共价键连接成网状或体形高分子的过程。线型聚合物经适度交联后，其力学强度、弹性、尺寸稳定性、耐溶剂性等均有改善。交联常被用于聚合物的改性。自由能 指

在热力学当中，自由能指的是在某一个热力学过程中，系统减少的内能中可以转化为对外作功的部分，它衡量的是在一个特定的热力学过程中，系统可对外输出的"有用能量"。密炼 指 在密闭式炼胶机内进行的橡胶的塑炼和混炼。开炼 指 在开放式炼胶机内进行的橡胶的塑炼和混炼。模压 指

压缩模塑的简称，又称压塑。塑料或橡胶胶料在闭合模腔内借助加热、加压而成型为制品的塑料加工（也是橡胶加工）方法。一般是将粉状、粒状、团粒状、片状或与制品相似形状的料坯，放在加热的模具的型腔中，然后闭模加压，使其成型并固化或硫化，再经脱模得制品。

发泡剂 指

使对象物质成孔的物质，它可分为化学发泡剂、物理发泡剂和表面活性剂三大类。化学发泡剂是经加热分解后能释放出二氧化碳和氮气等气体，并在聚合物组成中形成细孔的化合物。物理发泡剂是指泡沫细孔是通过某一种物质的物理形态的变化，即通过压缩气体的膨胀、液体的挥发或固体的溶解而形成，这种物质就称为物理发泡剂。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 天晟新材 股票代码 300169公司的中文名称 常州天晟新材料股份有限公司公司的中文简称 天晟新材公司的外文名称（如有） Changzhou Tiansheng New Materials Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

TIANSHENG公司的法定代表人 吴海宙注册地址 常州市龙锦路508号注册地址的邮政编码 213028公司注册地址历史变更情况

公司上市时注册地址为常州市中吴大道985号，2013年5月16日变更为常州市龙锦路508

号。办公地址 常州市龙锦路508号办公地址的邮政编码 213028公司国际互联网网址 http://www.tschina.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 韩庆军 余丽品联系地址 常州市龙锦路508号 常州市龙锦路508号电话 [phone] 0519－86929019传真 [phone] 0519－88866091电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn/公司披露年度报告的媒体名称及网址

《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 常州市龙锦路508号 公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路18号2206房间签字会计师姓名 梁修武、李斌公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年营业收入（元） 761,001,952.17

893,503,343.74

-14.83%

893,508,335.61

归属于上市公司股东的净利润（元）

-164,090,770.94

-284,696,789.06

42.36%

-288,775,261.40

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-166,178,786.47

-300,748,584.77

44.74%

-288,352,555.02

经营活动产生的现金流量净额（元）

-24,966,307.47

-5,204,347.46

-379.72%

-23,953,757.95

基本每股收益（元/股） -0.50

-0.87

42.53%

-0.89

稀释每股收益（元/股） -0.50

-0.87

42.53%

-0.89

加权平均净资产收益率 -30.56%

-37.24%

6.68%

-27.41%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减

2019年末资产总额（元） 1,588,686,186.01

1,729,466,473.59

-8.14%

1,822,544,072.89

归属于上市公司股东的净资产（元）

453,351,346.46

619,022,209.27

-26.76%

906,837,725.43

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目 2021年 2020年 备注营业收入（元） 761,001,952.17

893,503,343.74

全部收入营业收入扣除金额（元） 6,395,560.15

16,886,059.58

经营租赁、材料销售、提供劳

务等非主营业务收入营业收入扣除后金额（元） 754,606,392.02

876,617,284.16

主营业务收入

六、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 182,812,163.04

235,193,286.73

182,731,981.01

160,264,521.39

归属于上市公司股东的净利润 -4,071,141.37

7,257,335.00

198,569.21

-167,475,533.78

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

-4,575,421.21

6,779,975.04

-361,817.74

-168,021,522.56

经营活动产生的现金流量净额 37,947,578.85

20,626,063.98

-8,581,481.21

-74,958,469.09

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-237,011.79

-507,892.18

-6,918,429.58

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

4,485,322.89

9,837,987.78

5,543,392.38

委托他人投资或管理资产的损益 45,488.19

692,523.99

除同公司正常经营业务相关的有效套期保-1,971,664.92

3,962.36

值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

423,679.45

11,922,191.90

76,231.18

减：所得税影响额 657,798.29

5,199,892.25

-183,575.65

少数股东权益影响额（税后）

4,561.90

合计 2,088,015.53

16,051,795.71

-422,706.38

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

（一）主要业务及行业地位

公司作为全国知名的高分子发泡材料专业生产商，一直致力于高分子发泡材料的研究、开发、生产和销售。公司在软质泡沫材料、结构泡沫材料及上述材料的后加工产品应用方面，均处于市场领先地位，并进一步扩大交通配套类产品的市场开发与应用。

（二）行业发展状况及总体趋势

1、软质泡沫材料发展状况及未来发展前景

（1）软质泡沫材料是由塑料（PE、EVA等）和橡胶（CR、SBR等）等为主要原材料，加以催化剂、泡沫稳定剂、发泡剂等辅助材料通过物理发泡或交联发泡使塑胶材料发泡（开孔或闭孔型）达到使塑料、橡胶等原材料中产生大量的微孔，体积增加，密度降低，软质泡沫材料是具有缓冲、吸音、吸震、保温、过滤等特性的聚合物，广泛应用于电子产品、家电、汽车、体育运动休闲等领域。

（2）公司软质发泡产品属于复合材料行业，2021年受疫情影响，部分关键原材料需要从日本和美国等国家间接进口，原材料供应波动较大。下半年海运费大幅上涨，不仅影响部分产品的出口，也影响了部分重要原材料的进口。但软质发泡的供应商体系总体稳定运行，供应商均能稳定供货。

（3）随着软质泡沫产品在体育用品、汽车、家电、精密仪器等领域更为广泛的应用，我国软质发泡行业处于稳定发展阶段，未来业绩看好。公司重点发展橡胶发泡产品，并对橡胶发泡产品进行新品开发，努力提升产品的技术含量，力争开发出具备国际先进水平的行业高端产品，提升公司行业竞争力与盈利能力，赢得了更好的经营效益与市场声誉。

2、结构泡沫材料发展状况及未来发展前景

（1）结构泡沫材料目前市场上主要有PVC结构泡沫材料和PET结构泡沫材料等。其中PVC结构泡沫材料由于其行业应用比较成熟，是目前使用量比较大的一种结构泡沫材料。

（2）结构泡沫材料作为各种复合材料的夹芯结构主要用来增加刚度、减轻重量。结构泡沫材料还具有吸水性低、隔音绝热效果好等特性，使其成为要求具有高强度和低密度领域的理想材料，被广泛应用于风力发电、轨道交通、船舶、航空航天、建筑节能等领域。2020年12月末，中央经济工作会议明确：我国二氧化碳排放力争2030年前达到峰值，力争2060年前实现碳中和；要抓紧制定2030年前碳排放达峰行动方案，支持有条件的地方率先达峰；要加快调整优化产业结构、能源结构，大力发展新能源。预期2022年风电及后续多年产能相对会稳定，整体行业会步入健康竞争发展。

（3）随着复合材料行业的发展，越来越多的领域都对结构泡沫的芯材种类和应用技术产生了需求，但结构泡沫芯材行业的高投入和高技术含量及长研发周期，使目前全球结构泡沫芯材市场仍被少数公司垄断经营，公司凭着立足本地化生产而取得的成本优势，在未来风能市场和其他应用市场，通过为客户提供成套解决方案及服务，将会更稳固地占据国内市场的领先地位。

（4）公司将继续致力于各项高分子发泡技术的研究，持续保持技术领先，加强替代性市场和新的应用市场的开发力度，适时地推出其他新型结构泡沫材料，加强与国际领先企业的合作及优势互补，并通过不断创新的理念，保持高分子发泡技术的市场领先地位，寻求企业持续增长之路。

3、后加工品的发展状况及未来发展前景

（1）公司后加工品业务一直处于稳定增长中，公司依托自身的新材料制造，对高分子功能性材料的理解深度增强了公司对材料的应用能力及成套解决方案的设计能力，并转化为竞争优势。后加工业务承载了公司系列结构芯材在市场中的应用及推广，经过过去一个时期的经验积累，后加工产品已经实现了从小件模切到大结构部件制造的拓展以及跨越不同产业的应用，是公司重要的收入增长来源。

（2）公司从产品供应商向综合解决方案提供商转变，公司坚持以原材料生产至后续加工一体化的原则来降低产品成本和增

加市场竞争力，坚持以不断开发新产品作为企业的发展方向，坚持快速应变和服务至上的营销策略，坚持以全面质量管理为中心，全体员工参与，坚持贯彻ISO9001:2015和IATF16949:2016有关质量标准要求，建立、健全并有效运行质量体系，加强质量管理，保证以优异的产品质量和服务质量满足顾客的需求和期望。

4、交通配套类产品发展状况及未来发展前景

（1）随着人们环保意识和生活水平的提高，对城市道路、轨道交通、高速铁路等产生噪声的敏感度越来越大，要求进行声屏障治理的诉求越来越迫切，同时要求在布置形式、材料、结构、构造以及外观装饰等方面的选择都必须满足局部景观的需要，并要保证经济性、实用性及耐用性。公司生产的声屏障产品广泛应用于高速铁路、地铁等城市轨道交通领域。

（2）城市轨道交通的发展，符合“十八大”关于大力推进城镇化建设的政策背景和“绿色交通”低能耗、少污染的环保理念，未来发展空间较大。根据国务院《“十四五”现代综合交通运输体系规划》，到2025年，综合交通运输基本实现一体化融合发展，智能化、绿色化取得实质性突破，综合能力、服务品质、运行效率和整体效益显著提升，交通运输发展向世界一流水平迈进。作为现代综合交通运输体系的重要组成部分，我国轨道交通事业飞速发展将带来巨大市场空间及非常广阔的市场前景，公司将努力拓宽自身产品在相关领域的应用，抓住机遇，提升公司的盈利能力和市场竞争力。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

（一）主要产品

公司的PE、EVA、SBR、CR等软质发泡产品品种齐全，运动用品系列设计新颖，市场覆盖面广，并与国内外知名客户建立了长期合作关系。公司加工成套事业部拥有10万级和1万级净化中心，所生产的高分子材料加工品主要为国内外知名家电、通讯、IT、汽车等品牌进行配套。公司自主研发的结构泡沫材料Strucell系列产品，已成功跨入风力发电、轨道交通、房车营地车、船舶制造、节能建筑等领域，填补了国内空白。

产品类别 主要产品 产品特性 主要用途发泡材料及应用-软质发泡材料

PE和EVA等塑料发泡产品、SBR和CR等橡胶发泡产品。

软质泡沫材料是具有缓冲、吸音、吸震、保温、过滤等特性的聚合物。

PE、EVA发泡材料用于生产健身地垫、野营垫运动类产品等。SBR、CR发泡材料用于生产游泳衣、健身护具、运动手套、杯套等。发泡材料及应用-结构泡沫材料

PVC等结构泡沫材料。 结构泡沫材料作为各种复合材料的

夹芯结构主要用来增加刚度、减轻重量。结构泡沫材料还具有吸水性低、隔音绝热效果好等特性，使其成为具有高强度和低密度领域的理想材料。

被广泛应用于风力发电、轨道交通、船舶、航空航天、建筑节能等领域。发泡材料及应用-后加工产品

高净化保护膜、高净化PET双面胶带、光学OCA、功能性薄膜等光学材料。

拥有专业的研发团队，为客户提供胶粘制品、功能性涂层光学薄膜等新材料的开发设计解决方案，满足不同客户的个性化设计需求。

产品广泛应用于电子、家电、汽车、医疗等领域。产品主要有聚乙烯（PE）发泡材料（闭孔和开孔型）、橡塑发泡体、EVA发泡体、聚氨酯（PU）及其涂胶、防震、隔音件产品的精密模切产品。

模切是把原材料根据预定形状，通过精密加工和切割的方式使材料形成特定形状的零配件，属于加工类行业。

广泛用于电子、电器、MP3、MP4、复印机、数码相机、数码摄像机、笔记本电脑、手机、汽车、仪器仪表等、电子通讯、数码IT产品配件、医疗器械等。交通配套类产品 主要产品为声屏障产品，分为金属

类和非金属类，目前主要产品种类

声屏障是一种用来阻挡噪声与接收者之间直达声的一种屏障设备，是地

广泛用于高速铁路、城际快铁、地铁轻轨、高速公路等。

有：穿孔金属声屏障、圆筒型金属声屏障、珍珠岩陶粒复合吸声板、木屑混凝土多孔吸声板、水泥多孔吸声板、整体式混凝土声屏障、FC复合吸声板等。

面和高架城市轨道交通最常采用的降噪方法。

（二）公司经营模式

1、公司通过了ISO14001环保体系认证和ISO9001质量保证体系认证。公司的高性能清洁能源设备材料[结构泡沫芯材]，被批准为江苏省重大科技成果转化项目。同时，该材料通过了德国劳氏船级社GL认证；轨道交通用结构泡沫材料通过了德国DIN5510燃烧性能认证、法国NFF16-101燃烧测试认证；运动休闲类产品通过了欧洲ROHS认证、瑞士SGS认证；汽车配套类产品，通过了劳氏质量认证有限公司/国际汽车特别工作组（IATF）的ISO/TS16949认证；家电配套类产品通过了JIS标准认证。公司将精益化生产、闭环管理及JIT等先进的管理理念和模式，科学地运用于生产经营，使公司近年来核心竞争优势凸现。

2、公司的业务以客户期望为中心，不同的产品由不同的子公司具体经营，各个子公司有完善的经营团队，从采购、研发、生产和销售等部门组成，主要业务模式分为研发模式、采购模式、生产模式、销售模式四大块。

（1）研发模式：公司参股了研发机构-江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司。研究院目前配备了以高性能泡沫的研究为主的先进试验室设备和检测仪器。通过柔性引进的方式，引进多位国内知名的高分子材料专家，创新激励机制，形成面向产业需求的技术孵化体系。

（2）采购模式：公司主要通过议价和比价的方式选择供应商。供应商的确认是按照质量管理体系中的《采购控制程序》和《供方控制程序》以及产品的技术特性和质量要求选定供应商。

（3）生产模式：公司的主要生产模式是以销定产，采取柔性生产方式，同时考虑产品的生产周期以及产品的固化、熟化时间特性，确定合理的安全存量。销售部门根据订单签订情况、生产销售情况、库存情况，结合车间生产能力，向生产调度中心填报销售计划或订单；生产调度中心根据销售计划或订单，向生产部门下达生产计划单，调整生产线产品品种及规格，同时向采购部下达材料采购计划单，并通知检验、仓储等相关职能部门。同时根据生产计划的执行情况以及内外环境条件的变化适时调整计划。

（4）销售模式：公司发泡材料类及后加工产品主要采用直销模式。声屏障类产品销售模式主要为参与客户招标模式，主要招标业务通过业主方直接招标获取。公司的主要经营模式在报告期内未发生重大变化。主要原材料的采购模式

单位：元主要原材料 采购模式

采购额占采购总额

的比例

结算方式是否发生

重大变化

上半年平均价格

下半年平均价格

原料1 询比价采购 3.21%

否 11,719.89

11,555.81

原料2 询比价采购 1.17%

否 1,967.14

2,249.34

原料3 询比价采购 2.63%

否 13,063.00

15,136.00

原料4 询比价采购 4.55%

否 23,893.00

22,778.00

原料5 询比价采购 1.31%

否 83,327.00

72,416.00

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因公司采购化工材料整体比重不高，一些化工材料受市场影响，价格（元/吨）波动较大。能源采购价格占生产总成本30%以上

□ 适用 √ 不适用

主要能源类型发生重大变化的原因

能源类型未发生重大变化。主要产品生产技术情况

主要产品 生产技术所处的阶段

核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势软质发泡材料产品 技术成熟

均为公司内部技术人员，团队稳定

截止报告期末，软质发泡材料产品拥有4项发明专利。

多年研发经验与优秀的研发团队

结构泡沫材料产品 技术成熟

均为公司内部技术人员，团队稳定

截止报告期末，结构泡沫材料产品拥有3项发明专利、12项实用新型专利。

多年研发经验与优秀的研发团队

后加工产品 技术成熟

均为公司内部技术人员，团队稳定

截止报告期末，后加工类产品拥有3项发明专利、36项实用新型专利。

多年研发经验与优秀的研发团队

声屏障产品 技术成熟

均为公司内部技术人员，团队稳定

截止报告期末，声屏障产品拥有15项发明专利、29项实用新型专利、8项外观专利。

多年研发经验与优秀的研发团队主要产品的产能情况

主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况软质发泡材料-塑料产品

3万立方 70.00%

无 无软质发泡材料-橡胶产品

30万床 95.00%

无 无PVC硬质发泡材料 4万立方 60.77%

无 无主要化工园区的产品种类情况

主要化工园区 产品种类报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

√ 适用 □ 不适用

1、常州新祺晟 “涂布设备技改项目”，环评报告表于2021年3月31日得到常州市生态管理局批复，目前设备在试运行中。

2、常州新祺晟高分子科技有限公司青龙分公司于2021年4月19日注销；常州新祺晟于2021年4月21日迁址常州市龙锦路508号。（常州新祺晟高分子科技有限公司青龙分公司环保责任全部归于常州新祺晟）。报告期内上市公司出现非正常停产情形

□ 适用 √ 不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况

√ 适用 □ 不适用

单 位 项目 证书编号 有 效 期常州天晟新材料股份有限公司 排污许可证 91320400703606586Q001Y 2020年5月19日-2025年5月18日常州新祺晟高分子科技有限公司 排污许可证 91320402713256532J002Y 2020年9月21日-2025年8月20日常州昊天新材料科技有限公司 排污许可证 91320404137679843W001Z 2021年1月21日-2026年1月20日常州天晟复合材料有限公司 排污许可证 91320411755089631H001Y 2020年7月16日-2025年7月15日

从事石油加工、石油贸易行业

□ 是 √ 否

从事化肥行业

□ 是 √ 否

从事农药行业

□ 是 √ 否

从事氯碱、纯碱行业

□ 是 √ 否

从事化纤行业

□ 是 √ 否

从事塑料、橡胶行业

√ 是 □ 否

公司销售模式、产品品种及应用领域，请见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“（一）主要产品、（二）公司经营模式”，报告期内未发生重大变化。公司出口产品主要是EVA发泡板材、橡胶发泡板材、蜂窝板材、橡胶制品、增强聚氨酯发泡芯材等，销售模式为以销定产，2021年公司出口规模为7,097万元。公司EVA发泡板材、橡胶发泡板材、蜂窝板材、橡胶制品等产品的出口销售享受13%的出口退税政策。

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，也未发生因其他关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。公司核心竞争力主要体现在以下几方面：

（一）核心竞争力优势表现

①技术和研发优势

公司一直将技术创新和新产品开发作为公司发展战略的核心，采取了“预研一代、开发一代、设计一代、生产一代”的产品和技术发展模式，目前围绕结构泡沫材料、软质发泡材料、后加工制品的新产品、交通配套类产品的技术研究与开发，全力做好技术支持。

②规模优势明显

公司目前已拥有软质发泡材料和结构泡沫材料规模化的生产能力。公司通过规模化生产合理降低单位生产成本，进一步扩大竞争优势；在后加工制品的新产品方面，也取得了明显进展。

③质量优势

公司建立了严格的质量控制和管理制度，确保每批产品从原材料采购到产品出库的每个环节均经过严格检验。公司产品在执行严格的国家标准的同时，还参考执行国外领先产品标准，对质量制定了更高要求以满足高端应用领域客户的要求。对于风电领域，除需要满足本公司的质量检测要求外，还接受风电企业的现场监督检测，以确保每批产品的全程监控。

④完整的产品线优势和成套解决方案优势

公司具有完整的产品线，从各种高分子软质发泡材料、结构泡沫材料的研发到规模化生产，再到制品的精密加工，为客户提供更具成本优势的成套解决方案，同时配合客户共同完成新产品或者新应用的开发。 公司利用各专业的高端人才优势和对行业的前瞻性，打破传统高分子发泡材料生产企业只做材料供应商的模式，创新性地将成套解决方案的理念运用到生产经营中，形成了以客户需求为起点，通过整体方案设计及产品设计、评审、实现、验证、

安装调试等一系列流程，最终满足客户需求，并为其提供持续的技术服务，构成完整的成套解决方案。

⑤相关认证的优势

公司已经通过了ISO14001环保体系认证和ISO9001质量保证体系认证，公司的结构泡沫材料通过了德国劳氏船级社认证（GL），轨道车辆用材料通过了德国DIN5510认证，公司汽车类产品通过了劳氏质量认证有限公司/国际汽车特别工作组（IATF）的ISO/TS16949认证，运动休闲类产品通过了欧洲ROHS认证，使公司产品进入相关领域销售有了保障。

（二）自主研发和开发的无形资产情况

①商标：截至报告期末，公司、子公司共拥有注册商标65项。

②专利：截至报告期末，公司、子公司共拥有117项专利权（其中32项发明专利、77项实用新型专利、8项外观设计专利）。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2021年 2020年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计 761,001,952.17

100%

893,503,343.74

100%

-14.83%

分行业制造业 742,588,977.34

97.58%

870,318,878.95

97.41%

-14.68%

其他业务 18,412,974.83

2.42%

23,184,464.79

2.59%

-20.58%

分产品发泡材料及应用 638,087,097.24

83.85%

735,857,694.64

82.36%

-13.29%

交通配套类产品 104,501,880.10

13.73%

134,461,184.31

15.05%

-22.28%

其他业务 18,412,974.83

2.42%

23,184,464.79

2.59%

-20.58%

分地区内销 690,036,642.52

90.67%

804,115,197.08

90.00%

-14.19%

外销 70,965,309.65

9.33%

89,388,146.66

10.00%

-20.61%

分销售模式直销 761,001,952.17

100.00%

893,503,343.74

100.00%

-14.83%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业制造业 742,588,977.34

609,069,751.47

17.98%

-14.68%

-15.51%

0.81%

其他业务 18,412,974.83

16,677,339.99

9.43%

-20.58%

103.39%

-55.20%

分产品发泡材料及应用

638,087,097.24

516,493,547.82

19.06%

-13.29%

-13.49%

0.20%

交通配套类产品

104,501,880.10

92,576,203.65

11.41%

-22.28%

-25.23%

3.49%

其他业务 18,412,974.83

16,677,339.99

9.43%

-20.58%

103.39%

-55.20%

分地区内销 690,036,642.52

571,293,518.44

17.21%

-14.19%

-16.23%

2.02%

外销 70,965,309.65

54,453,573.02

23.27%

-20.61%

15.58%

-24.02%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

单位：元产品名称 产量 销量 收入实现情况

产品上半年平

均售价

产品下半年平均售价

同比变动情况

变动原因海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□ 是 √ 否

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减制造业

销售量 万元 60,907

72,087

-15.51%

生产量 万元 61,456

72,741

-15.51%

库存量 万元 27,936

27,387

2.00%

其他业务

销售量 万元 1,668

103.41%

生产量 万元 1,668

103.41%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

其他业务：主要是指金融服务业，同比增减为103.41%，增减变动主要受政策影响较大。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

制造业 材料 490,857,918.39

78.44%

619,617,762.86

84.99%

-20.78%

制造业 人工 30,840,443.81

4.93%

32,618,634.09

4.47%

-5.45%

制造业 费用 87,371,389.27

13.96%

68,637,402.47

9.41%

27.29%

其他业务 材料

其他业务 人工

其他业务 费用 16,677,339.99

2.67%

8,199,626.11

1.13%

103.39%

单位：元产品分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

发泡材料及应用

材料 411,192,952.18

65.71%

513,041,427.09

70.37%

-19.85%

发泡材料及应用

人工 29,455,797.28

4.71%

31,007,235.83

4.25%

-5.00%

发泡材料及应用

费用 75,844,798.36

12.12%

53,018,676.07

7.27%

43.05%

交通配套类产品

材料 79,664,966.21

12.73%

106,576,335.78

14.62%

-25.25%

交通配套类产品

人工 1,384,646.53

0.22%

1,611,398.26

0.22%

-14.07%

交通配套类产品

费用 11,526,590.91

1.84%

15,618,726.40

2.14%

-26.20%

其他业务 材料

其他业务 人工

其他业务 费用 16,677,339.99

2.67%

8,199,626.11

1.13%

103.39%

说明营业成本说明：发泡材料及应用，材料成本比重有所下降，费用比重有所上升，与销售产品的结构、人工成本的增加相关。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司名称 股权取得方式

股权取得时点 注册资本 出资比例江苏美利晟新材料有限公司 设立 2021年4月6日 5,000万元人民币 100%安徽和岳科技有限公司 设立 2021年9月15日 5,000万元人民币 100%

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 259,294,483.35

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.07%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 第一名 113,778,957.52

14.95%

2 第二名 83,672,106.44

10.99%

3 第三名 23,390,184.31

3.07%

4 第四名 20,973,846.32

2.76%

5 第五名 17,479,388.76

2.30%

合计 -- 259,294,483.35

34.07%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 107,675,408.73

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.23%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 第一名 37,743,539.40

6.39%

2 第二名 22,681,499.21

3.84%

3 第三名 19,341,473.89

3.27%

4 第四名 14,750,878.54

2.50%

5 第五名 13,158,017.69

2.23%

合计 -- 107,675,408.73

18.23%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用 39,407,269.74

33,024,835.99

19.33%

主要系薪酬、业务拓展、售后服务费等同比增加所致。管理费用 82,734,660.33

81,424,987.72

1.61%

无重大变化。财务费用 41,264,694.59

39,856,336.93

3.53%

无重大变化。研发费用 15,759,559.32

17,680,199.01

-10.86%

主要系研发投入减少所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称

项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响

UV减粘胶带的研究与开发

应用于晶圆、电子产品切割制程

小批量试生产 丰富UV减粘领域胶带产品

丰富产品系列，提升市场竞争力网格排泡胶带的研究与开发

应用于OLED新型显示技术中缓冲泡棉的粘接

小批量试生产

补充OLED显示领域胶粘带方案

丰富产品系列，提升市场竞争力耐酸碱胶带的研究与开发

应用于OGS制程中耐酸碱防护

小批量试生产 丰富耐酸碱胶带产品

丰富产品系列，提升市场竞争力保温、消热胶带的研究与开发

用于汽车、电子行业保温、消热的功能性胶带

小批量试生产 丰富保温、消热胶带产品

丰富产品系列，提升市场竞争力声学新材料的研究与开发

用于声学扬声器音膜的功能性阻尼胶带

小批量试生产 扬声器音膜新材料产品拓展

丰富产品系列，提升市场竞争力EMI电磁屏蔽材料的研究与开发

应用于信号传输中抗电磁干扰

产品导入量产

导电、电磁屏蔽领域产品拓展

丰富产品系列，提升市场竞争力新型阻尼功能胶粘剂材料的开发

用于声学扬声器音膜的功能性胶粘剂

客户端通过验证

提升声学音膜领域胶粘剂性能

丰富胶粘剂合成技术，提升市场竞争力扩散吸隔声声屏障

应用于解决特异环境的噪声问题，特点在于增强传统声屏障的低频噪声抑制能力

试生产阶段

较同等高度直立式声屏障，具有更好的降噪性能

丰富产品，提升市场竞争力

组合式环保型声屏障

采用新型工艺组装声屏障，同类产品降低成本同时提高环保性

试生产阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

金属陶粒复合吸声板

应用提高传统金属声屏障的环保性

试生产阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

金属泡沫铝复合吸声板

应用提高传统金属声屏障的环保性

试生产阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

吸隔声透明声屏障

应用于解决传统透明板无吸声能力的问题，提高声屏障整体的降噪性能

试生产阶段 丰富产品系列 丰富产品，提升市场竞争力

自清洁声屏障

用于解决声屏障自洁性差的问题

试生产阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

挑檐声屏障结构

改进传统折臂形式，增加声屏障插入损失

中试阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

顶部干涉器

声屏障辅助构件，完善产品系列

中试阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

矮墙声屏障

应用于解决轨道交通轮轨噪声

已完成实用新型专利授权

丰富产品系列 丰富产品，提升市场竞争力

通风隔声窗

民用市场声学产品，解决居家隔声需求同时，不影响窗体的通风功能

小试阶段 优化传统产品，丰富产品线

丰富产品，提升市场竞争力

新型风屏障

应用解决强风地区的风压对行驶车辆的影响

客户端试样通过 丰富产品系列 丰富产品，提升市场竞争力

高强金属复合吸声板

运用新型工艺及结构，较传统声屏具有更高性能

小试阶段

满足400时速高铁声屏障的使用

丰富产品，提升市场竞争力

超静音隔热工程车内饰顶棚

应用于工程车吸音内饰顶棚

样品通过，小批量试生产

进口国产化，丰富产品线

丰富产品线，提升市场竞争力高强耐磨隔声工程车装饰脚垫

用于工程车脚垫耐磨隔声

项目已量产

开发原料与工艺，以满足客户需求

提升技术实力，拓展产品类型，提升公司竞争力工程油箱减震脚垫

用于工程机械塑料油箱减震零件

项目已量产

开发材料、工艺和工装，以满足客户需求

拓展产品类型，提升公司竞争力高铁齿轮箱用隔热绝缘套

用于高铁齿轮箱绝缘隔热

样品验证

开发原料与工艺，以满足客户需求

提升技术实力，拓展产品类型，提升公司竞争力联电F193密封圈

用于汽车电子元器件密封保护

样品通过，小批量试生产

自主开发模具，选用材料开发工艺，导入量产

丰富产品线，提升公司竞争力安全带收卷盒减震件

应用于汽车安全带收卷盒减震、隔热零件

样品通过，小批量试生产

开发隔热减震功能复合材料，满足客户性能要求

丰富产品线，提升公司竞争力

泡沫工程化研制

超高密度PVC发泡产品的开发和应用

产品完成小试，中试和批量试制；通过应用端批量化测试，性能和生产工艺进一步优化中

填补公司超高密度产品空白，满足客户在高要求领域的性能要求，

进一步完善产品密度系列；进一步扩大产品的应用领域；扩大业务范围公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例

研发人员数量（人） 35

-22.22%

研发人员数量占比 4.69%

5.78%

-1.09%

研发人员学历本科 24

-11.11%

硕士 7

-12.50%

其他 4

-60.00%

研发人员年龄构成30岁以下 23

35.29%

30 ~40岁 10

-61.54%

40岁以上 2

0.00%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2021年 2020年 2019年研发投入金额（元） 15,759,559.32

17,680,199.01

13,131,077.01

研发投入占营业收入比例 2.07%

1.98%

1.47%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00

资本化研发支出占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00%

0.00%

0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计 795,229,594.33

1,031,179,374.99

-22.88%

经营活动现金流出小计 820,195,901.80

1,036,383,722.45

-20.86%

经营活动产生的现金流量净额

-24,966,307.47

-5,204,347.46

-379.72%

投资活动现金流入小计 21,766,211.59

63,284,229.42

-65.61%

投资活动现金流出小计 60,532,649.55

83,899,078.00

-27.85%

投资活动产生的现金流量净额

-38,766,437.96

-20,614,848.58

-88.05%

筹资活动现金流入小计 843,666,561.20

620,638,887.57

35.94%

筹资活动现金流出小计 724,098,025.78

760,560,356.37

-4.79%

筹资活动产生的现金流量净额

119,568,535.42

-139,921,468.80

185.45%

现金及现金等价物净增加额 54,060,690.50

-169,352,672.55

131.92%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）公司2021年经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降379.72%，主要原因系本报告期经营活动产生的现金净流入减少所致。

（2）公司2021年投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降88.05%，主要原因系本报告期收回投资收到的现金同比减少所致。

（3）公司2021年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升185.45%，主要原因系本报告期取得借款收到的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本年度因资产减值计提，产生较大亏损，导致经营活动产生的现金净流量与净利润偏差较大。

五、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元 金额 占利润总额比例

形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 -753,648.71

0.46%

主要是权益法确认联营企业投资收益。

否公允价值变动损益

-1,971,664.92

1.20%

主要是其他非流动金融资产产生公允价值变动收益。

否资产减值 -75,527,584.21

46.11%

主要是计提存货跌价损失、无形资产减值损失、商誉减值损失等形成。

否

营业外收入 770,849.85

-0.47%

主要是保险款的赔付、无法支付应付款项的转入等形成。

否营业外支出 424,627.65

-0.26%

主要是非流动资产报损、对外捐赠等事项形成。

否信用减值 -39,150,386.37

23.90%

主要是应收账款坏账计提等形成。

否其他收益 4,559,526.11

-2.78%

主要是政府补助。符合国家政策前提下，会有收

益。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2021年末 2021年初

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比例货币资金

140,249,072.2

8.83%

116,745,728.46

6.72%

2.11%

无重大变化应收账款

651,493,713.7

41.01%

679,832,216.84

39.16%

1.85%

无重大变化合同资产 11,551,689.51

0.73%

13,873,731.10

0.80%

-0.07%

无重大变化存货

170,298,394.5

10.72%

171,941,180.24

9.90%

0.82%

无重大变化长期股权投资 5,440,590.88

0.34%

6,239,727.78

0.36%

-0.02%

无重大变化固定资产

349,747,684.5

22.01%

379,254,479.04

21.84%

0.17%

无重大变化在建工程 1,298,788.28

0.08%

0.08%

无重大变化使用权资产 6,206,258.94

0.39%

7,008,152.66

0.40%

-0.01%

无重大变化短期借款

451,267,090.0

28.41%

469,946,359.56

27.07%

1.34%

无重大变化合同负债 2,678,843.58

0.17%

3,950,483.93

0.23%

-0.06%

无重大变化长期借款 16,029,333.33

1.01%

1.01%

无重大变化租赁负债 1,077,949.02

0.07%

3,286,311.59

0.19%

-0.12%

无重大变化境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提

的减值

本期购买金额

本期出售金

额

其他变动

期末数金融资产

4.其他权益

2,000,000.00

-2,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

工具投资金融资产小计

2,000,000.00

-2,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

银行理财 3,962.36

24,372.72

3,187,850.00

3,216,185.08

上述合计 2,003,962.36

-1,975,627.28

13,187,850.00

13,216,185.08

金融负债 0.00

0.00

0.00

0.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目 年末账面价值（元） 受限原因货币资金 31,632,045.34 票据保证金及定存质押贷款。应收票据 30,438,802.75 用于质押开出小额应付票据。应收账款 91,500,000.00 用于质押贷款。固定资产 234,735,673.69 用于抵押贷款。无形资产 76,680,412.67 用于抵押贷款。合计 464,986,934.45

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资

成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入

金额

报告期内售

出金额

累计投资收

益

期末金额

资金来源

其他

2,000,000.

-2,000,000.00

0.00

10,000,000.00

0.00

0.00

10,000,000.

自有资金其他 3,962.36

-3,962.36

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

自有资金其他 0.00

28,335.08

0.00

3,187,850.00

0.00

0.00

3,216,185.0

自有资金合计

2,003,962.

-1,975,627.28

0.00

13,187,850.00

0.00

0.00

13,216,185.

--公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型 主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润

常州新祺晟高分子科技有限公司

子公司

高分子材料的研发和技术咨询；塑料制品、橡胶制品制造；化工原料、普通机械、橡塑制品、针纺织品、百货、服装及辅料

2,800万元人民币

181,346,201.

89,100,648.1

163,813,876.

28,380,322.2

22,421,254.8

的销售；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

常州天晟复合材料有限公司

子公司

高性能清洁能源设备材料研发、制造加工、销售及技术咨询、技术服务；仓储服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。

39,465万元人民币

263,396,332.

129,616,803.

105,391,242.

-22,088,492.

-20,095,598.

江苏新光环保工程有限公司

子公司

环保型声屏障、新型建材研发、生产；铁路建设配套设施生产；环保工程、声屏障工程、铁路建设工程施工；钢结构、机电产品的制作安装；地基与基础工程施工、污染水土修复、环境治理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

10,000万元人民币

229,564,937.

149,688,214.

104,508,074.

-20,636,678.

-17,261,337.

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

江苏美利晟新材料有限公司 设立 影响小安徽和岳科技有限公司 设立 影响小主要控股参股公司情况说明

1、常州新祺晟高分子科技有限公司 单位：元

项目 2021年 2020年 本年比上年增减（%）营业收入 163,813,876.06 123,121,447.50 33.05营业利润 28,380,322.22 21,075,019.87 34.66净利润 22,421,254.86 15,678,889.31 43.00项目 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减（%）总资产 181,346,201.42 180,193,848.21 0.64净资产 89,100,648.11 93,679,393.25 -4.89

2、常州天晟复合材料有限公司 单位：元

项目 2021年 2020年 本年比上年增减（%）营业收入 105,391,242.62 154,187,142.82 -31.65营业利润 -22,088,492.99 -77,355,900.79 71.45净利润 -20,095,598.87 -75,445,861.18 73.36

项目 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减（%）总资产 263,396,332.60 293,791,164.03 -10.35净资产 129,616,803.44 149,712,402.31 -13.42

3、江苏新光环保工程有限公司 单位：元

项目 2021年 2020年 本年比上年增减（%）营业收入 104,508,074.79 139,461,184.32 -25.06营业利润 -20,636,678.63 -21,917,094.86 5.84净利润 -17,261,337.40 -20,132,912.72 14.26

项目 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减（%）总资产 229,564,937.39 276,240,528.30 -16.90净资产 149,688,214.65 166,949,552.05 -10.34

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

一、公司未来发展战略规划

秉持以“科技引领”和“创新驱动”为核心，从新材料的传统研发制造升级发展到现代智能制造与服务。强化高性能轻量化技术，大力发展智能产品，逐步实现由工业材料产品向智能制造领域的战略跨越。公司将通过进一步提升产品的功能与质量、提升服务，为更多客户提供更好的产品、技术支持和整体解决方案。公司未来将聚焦于船舶、新能源汽车、智能制造、医疗器械

装备等领域，开展新技术的研发和应用，力争为新材料事业做出更多贡献！

二、2022年经营计划

为了贯彻公司的发展战略，顺利实现经营目标，公司制定的主要业务发展计划为：

（一）市场开发、新产品、新业务拓展

1、发泡材料及应用

（1）软质发泡，面对国际经济环境竞争不确定因素的影响，公司将依据自身产品技术优势和市场占有率优势，继续增加中高端橡胶、塑料新产品的开发，扩大产能，扩大与寻找新的市场需求，努力扩大市场销售，进一步增加市场占有率，持续增强公司产品的市场规模优势和盈利能力，随着国民经济的高速发展，人民生活条件提升，体育健康产业发展迅猛。公司未来将重点发展橡胶发泡产品，并对橡胶发泡产品进行新品开发，努力提升产品的技术含量，力争开发出具备国际先进水平的行业高端产品，提升公司行业竞争力与盈利能力。公司近年来，陆续开发出环保类SBR产品，以及多款高档CR类橡胶发泡产品。如用于船用救生衣类专用C140产品，环保类高档服装用CR类功能性产品C1501产品，高性能环保类高档水上用品专用产品C160，高性能运动类专用产品C150产品等。一系列高性能产品的开发，不仅满足了世界各类大型体育品牌企业对产品设计性能的要求，也为企业赢得了更好的经营效益与市场声誉。公司在积极创新，研发新品的同时，以市场拓展为导向，扩大橡胶发泡产品的生产能力与后加工能力。

（2）结构泡沫，进一步提升满足市场需求的技术能力，为以风能为主的复合芯材应用领域提供解决方案，更好发挥规模优势，降本增效，提升快速服务应对能力。在满足风电叶片行业需求之外，加强非风电叶片领域的业务和服务能力，进一步提升业绩与利润回报，同时依托PVC开发有附加值部件，从长远看，降低对风电叶片行业的依赖，降低政策变化风险。

（3）后加工产品，聚焦家电业和汽车零部件为主，拓展工程机械、新能源汽车、医疗器械、环保等产业，不断加强、扩大与终端市场交流的广度和深度，开发新产品、拓展新客户，为客户提供“一站式解决方案”，从而更好地增加客户粘性，扩大市场占有率，提升利润空间，公司从产品供应商向综合解决方案提供商转变，公司坚持以原材料生产至后续加工一体化的原则来降低产品成本和增加市场竞争力，坚持以不断开发新产品作为企业的发展方向，坚持快速应变和服务至上的营销策略，坚持以全面质量管理为中心，全体员工参与，坚持贯彻ISO9001:2015和IATF16949:2016有关质量标准要求，建立、健全并有效运行质量体系，加强质量管理，保证以优异的产品质量和服务质量满足顾客的需求和期望。

2、交通配套类产品：声屏障产品，以自我发展为基础，联合优势技术和市场资源；继续保持和提升公司在金属、非金属声屏障及RPC整体屏障生产方面的专业优势，全力开拓发展铁路、公路声屏障，形成科技和产业化的优势。抓住国家交通基础设施发展的有利时机，坚持专业化、技术化、品牌化、国际化的发展战略，谨慎投资、快速发展，全力开拓发展铁路、公路声屏障，形成科技和产业化的优势。积极扩大市场份额，研发新品，不断拓宽市场应用领域，积极完成全年销售和利润指标；轨道交通配套类产品，在已成功研发、制造的基础上，加快项目建设与运营能力，提升业绩与利润回报。

（二）技术开发与创新计划

公司更加关注促进科研与生产相结合，将科技成果迅速转化为生产力，技术为实现业绩服务。加强外部合作，提高企业的新产品研发能力，提高产品的性能。

（三）人力资源发展计划

公司高度重视人才，并注重引进人才、培养人才、开发人才相结合，创造良好的工作环境，激发人才活力，着力建设一支开拓进取、充满活力的管理队伍，不断提高企业的核心竞争力，满足企业可持续发展的需要。公司计划重点发展以下几类人才：一是研发技术人才，提高公司的科研能力，除了高薪聘请相关的技术专家，公司计划和相关高校进行合作，努力吸引国内高校优秀的毕业生来公司工作；二是管理人才，作为公众企业，需不断完善公司治理结构，需要大量具有管理经验的人才；三是高级市场人才，随着公司结构泡沫产品投入市场，公司急需各应用领域的高级市场筹划人员；四是销售人才和基层一线员工，加强公司销售人员的职业培训，强化一线员工的专业技能和职业素质。

（四）开展战略合作

目前融海资产管理公司为公司第一大股东，作为战略投资者，未来将在生物医药、医疗新材料、智能制造等新兴产业领域与公司展开战略性合作。2022年1月26日，公司及股东吴海宙、青岛融海国投资产管理有限公司、孙剑、吕泽伟、徐奕与福建聚成机械设备有限公司

（以下简称“聚成机械”）签署《战略合作框架协议》；同日，公司股东吴海宙（作为委托方）与聚成机械（作为受托方）签署《表决权委托协议》；同日，公司股东孙剑、吕泽伟和徐奕就放弃持有的公司股份所对应的表决权事宜与相关方签署《表决权放弃协议》。2022年2月21日，公司与泉州台商投资区聚诚智能机械合伙企业（有限合伙）（以下简称“聚诚智能”）签署《附条件生效的向特定对象发行股份认购协议》（以下简称“《股份认购协议》”）。本次公司向特定对象发行股票有利于提高公司的偿债能力，增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力，增强公司的资本实力，增强公司的长期盈利能力。

三、公司经营中可能存在的风险及应对措施

（一）核心技术人员流失的风险

公司在市场竞争中具有较为明显的技术竞争优势。高分子发泡行业技术竞争的核心在于对发泡的配方工艺和总体生产工艺流程的掌握，这些核心配方、工艺及技术对公司的生产经营至关重要。随着行业竞争日趋激烈，行业内企业对核心技术人员的争夺在所难免。如果公司的核心技术人员离职或核心技术外泄，将会影响公司在高分子发泡行业的技术领先地位，从而对公司的生产经营造成一定影响。因此，公司面临因核心技术人员流失带来的技术外泄风险。对此，公司建立了完善的人力资源管理体系，通过提供有竞争力的薪酬、福利，整体培养计划，采用公平的竞争晋升机制等措施，有效的吸引和稳定人才，加强了公司的核心竞争力，巩固公司市场领先地位。

（二）经营规模扩大可能引致的管理风险

公司已按现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，运营良好有序。随着经营规模的扩大，将对公司高管人员的管理和协调能力提出较高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的数量和结构应随之进行调整，否则，将对公司的发展构成一定的制约。公司面临能否建立与公司业务规模相适应的高效管理体系和管理团队，确保公司稳定、健康发展的风险。对此，公司将进一步加强风险控制体系建设，增强人才队伍的建设，控制管理风险的发生。

（三）新产品研发的风险

技术创新和产品不断的更新换代，是公司成立以来生存和发展的重要因素。公司新产品的研发，一般要经过技术和工艺积累、实验室实验、检测、技术和工艺调整、中试和规模生产的过程。由于高分子发泡材料，特别是高分子结构泡沫材料对产品的质量、性能和稳定性有较高的要求，对产品的研发、生产的工艺设计要求较高，公司研发过程中需投入大量的人员和资金，新产品的研发成本较高。公司受研发能力、研发条件和其他不确定性因素的影响，存在新产品研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按计划开发新产品，或者开发出来的新产品在性能、质量和成本损耗方面不具有竞争优势，进而影响公司在行业内的竞争地位。对此，公司建立了有效的研发机制、持续的研发投入、不断扩充核心研发人员，保证了公司具备持续的技术创新能力。

（四）境外经营风险

加快拓展境外市场、推动公司国际化发展步伐，是本公司的重要发展战略。公司通过对外投资，获得海外公司复合材料发泡行业内领先的技术、产品、品牌和渠道，研发能力、高端产品的生产工艺和质量控制体系，拉大公司与竞争对手的领先优势，同时实现公司的全球市场战略布局，完善公司产品在全球市场的营销渠道，加强公司在全球的品牌影响力，逐渐实现成为在相关领域国际领先企业的战略目标。但境外经营受地缘政治、所在国政策及国际化人才培养、管理能力等因素影响较大，存在一定风险。对此，公司加强国际化人才引进，积极消化、总结境外业务拓展经验、教训，在公司制度、规范层面加强对境外业务管控，并严格执行。同时，公司在境外业务拓展和境外具体运营过程中，严格遵守所在地区政策、法规及相关习惯，以弱化境外经营风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容及提供的资

料

调研的基本情况索引

2021年05月12线上交流 其他 其他

通过“约调研”网络平台参与

2020年度业绩及公司主要经

http://www.cninfo.com.cn披露的2021年5月

日 公司2020年度

网上业绩说明会的投资者

营业务介绍。 13日投资者关系活动

记录表（编号：

2021-001）。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。对公司的相关事项做出的决策程序规范，决策科学，效果良好。

（二）关于公司与持股5%以上股东

公司不存在控股股东及实际控制人。公司持股5%以上股东为青岛融海国投资产管理有限公司及其一致行动人长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）、吴海宙。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于大股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

（三）关于董事和董事会

公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职务和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。

（四）关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

（五） 关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立KPI绩效考核体系，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。报告期内，高级管理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了经营管理任务。

（六）关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者权益保护制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》为公司定期报告摘要披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

（七）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司不存在控股股东及实际控制人。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于持股5%以上股东，具体情况如下：

1. 业务方面：公司与持股5%以上股东不存在同业竞争情况，具有完整的研发、生产、销售等业务体系，不需要依赖于持股5%以上股东。

2. 人员方面：公司总裁、执行总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在持股5%以上股东控制的企业担任除董事、监事外的任何职务和领取薪酬。

3. 资产方面：公司拥有独立的生产经营场所及经营所需的设备、技术、专利、商标，不存在产权界定不清晰的情况。

4. 机构方面：公司建立了适应自身发展需要的组织机构并明确了各机构的职能，可独立运作。

5. 财务方面：公司设有独立的财务部门及审计部门，配备了专门的财务人员及审计人员，建立了会计核算制度、财务管理制度及内部审计制度。公司开立独立银行账户，不存在与持股5%以上股东共用账户的情况。公司依法独立纳税进行纳税申报及履行纳税义务。公司持股5%以上股东未以任何形式占用公司货币资金或其他资产。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 会议决议2021年第一次临时股东大会

临时股东大会 34.05%

2021年03月17日

2021年03月17日

http://www.cninfo.com.cn2020年年度股东大会

年度股东大会 33.44%

2021年05月18日

2021年05月18日

http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状

态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持

股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持

股数（股）

股份增减变动的原因

吴海宙

董事长

现任 男 53

2020年10月09日

2023年10月08日

25,423,0

25,423,0

不适用

徐奕

副董事长、执行总裁

现任 男 51

2020年10月09日

2023年10月08日

9,206,04

2,297,70

6,908,34

减持

吕磊 董事 现任 男 51

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

韩庆军

董事、副总裁、董秘

现任 男 38

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

沈磊

独立董事

现任 男 48

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

王利

独立董事

现任 男 46

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

宋洪海

独立董事

现任 男 46

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

徐珏

监事会主席

现任 女 51

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

刘保群

监事 现任 男 51

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

方洁 监事 现任 女 40

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

辛艳文

总裁 现任 女 45

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

薛美霞

副总裁、财务总监

现任 女 53

2020年10月09日

2023年10月08日

不适用

合计 -- -- -- -- -- --

34,629,1

2,297,70

32,331,4

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因韩庆军 董事会秘书 聘任

2021年01月08日

董事韩庆军先生从2020年10月9日代行董事会秘书职责，2021年1月8日经公司第五届董事会第三次会议审议通过，正式聘任韩庆军先生为公司董事会秘书。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

1、吴海宙：男，中国国籍，无境外居留权，1969年5月出生，本科学历，工程师，现任本公司董事长。1991年至1993年，任职于常州兰和塑料化工有限公司，1993年至1998年，任职于常州市青龙塑料制品厂，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理及技术中心主任，2008年7月至2015年7月任公司董事、副总裁，2015年8月至今担任公司董事长。

2、吕磊：男，中国国籍，无境外居留权，1971年生，本科学历，中共党员，现任本公司董事、青岛融海国有资本投资运营有限公司副总经理、青岛融海金融控股有限公司总经理、青岛融海国投资产管理有限公司执行董事兼总经理，曾任中国建设银行李沧支行公司业务部总经理、中国建设银行李沧京口路支行行长。

3、韩庆军：男，中国国籍，无境外居留权，1984年生，研究生学历，中共党员，现任本公司董事、副总裁、董事会秘书，曾任青岛融海国有资本投资运营有限公司金融发展部经理、副经理，青岛融海金融控股有限公司副总经理。

4、徐奕：男，中国国籍，无境外居留权，1971年2月出生，中欧国际工商学院EMBA硕士研究生，清华大学五道口金融学院研究生，正高级经济师，现任本公司副董事长、执行总裁。1992年至1998年在常州兰和塑料化工有限公司工作，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理，2008年7月至2012年9月任公司董事、副总裁，2012年10月至2014年7月任公司董事、执行总裁，2014年8月至2020年9月担任公司董事、总裁。徐奕先生为常州市青年联合会第九届、第十届委员会委员，江苏省青年联合会委员，江苏省青年商会常务理事，天宁区政协常委，天宁区工商联副主席。

5、沈磊：男，中国国籍，无境外居留权，1974年1月出生，工商管理硕士。曾任毕马威华振会计师事务所审计主管，上海中锐创业投资管理有限公司首席运营官，刚泰集团上海天健投资有限公司投资总监，西本集团上海新日资产管理有限公司集团总裁助理、总经理，上海沃马财务咨询有限公司总经理。现任上海晏瑞投资有限公司、上海安鹏四达企业管理有限公司、小账软件科技（上海）有限公司、上海策钰医疗科技有限公司、岚石实业（上海）有限公司执行董事；PKF China 四达中国管理合伙人；上海鸣科医疗科技有限公司董事长；本公司独立董事。

6、王利：男，中国国籍，无境外居留权，1976年2月出生。上海财经大学会计学本科，伦敦大学会计理学硕士学位，高级会计师、中国注册会计师、中国注册税务师、特许公认会计师公会资深会员（FCCA）。1999年至2013年，历任上海金佰汇科技有限公司财务主管、上海东华会计师事务所高级审计师、德勤华永会计师事务所高级审计经理、昆明寰基生物芯片产业有限公司财务总监。2013年加入卫宁健康科技集团股份有限公司任财务副总监、财务总监。现任卫宁健康科技集团股份有限公司财务总监。兼任本公司独立董事、特洁尔科技股份有限公司独立董事、江苏苏讯新材料科技股份有限公司独立董事。

7、宋洪海: 男，中国国籍，持有美国永久居留权，1976年4月出生，理学博士。现任格斯雅汇（天津）有限公司、天津市炜杰科技有限公司、青岛先想生物医药科技有限公司执行董事兼经理；天津先想生物医药科技有限公司、阿波罗医疗咨询服务（天津）有限公司经理；青岛浩海安杰医药科技有限公司董事；本公司独立董事。

（二）监事会成员

1、徐珏：女，中国国籍，无境外居留权，1971年10月出生，大专学历，现任本公司监事会主席、财务经理。1990年12月至1995年4月任职于常州合成纤维厂，1995年5月至1999年3月任中国华诚集团（常州）奥尼斯特电子有限公司会计，1999年4月至2002年11月任常州新祺晟高分子科技有限公司主办会计，2002年12月至2012年5月任常州美利晟塑胶制品有限公司财务经理，2012年6月至今担任公司财务经理。

2、刘保群：男，中国国籍，无境外居留权，1971年1月出生，硕士研究生，现任本公司监事、天晟新材子公司常州新祺晟高分子科技有限公司销售总监。1990年3月至1996年9月任职于兰和塑料化工有限公司，1996年10月至2001年10月任常州新协和塑料化工有限公司销售经理，2001年11月至今任常州新祺晟高分子科技有限公司销售总监。

3、方洁：女，中国国籍，无境外居留权，1982年7月出生，本科学历，现任本公司监事、办公室档案行政。2005年9月至2009年1月任职于江苏省常州技师学院，2009年2月至今任公司办公室档案行政工作。

（三）其他高级管理人员

1、辛艳文：女，中国国籍，无境外居留权，1977年3月出生，本科学历，现任本公司总裁、天晟证券有限公司常务副总裁、天晟新材（常州）投资管理有限公司董事兼总经理。

2、薛美霞：女，中国国籍，无境外居留权，1969年11月出生，会计师，现任本公司副总裁、财务总监。南京财经大学会计学专业本科，之后在复旦大学财务高级研修班及上海中欧国际工商学院CFO研修班进行深造；2001年5月至2014年6月，担任江苏普灵仕集团有限公司财务总监；2014年7月至2017年11月担任公司财务总监；2017年12月至今担任公司副总裁、财务总监。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴吕磊 青岛融海国投资产管理有限公司

执行董事兼总经理

2016年08月10日

否在股东单位任职情况的说明

无其他说明在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴

吕磊 青岛融海国有资本投资运营有限公司 副总经理

2016年08月01日

是吕磊 青岛融海金融控股有限公司 总经理

2017年03月08日

否沈磊 上海晏瑞投资有限公司 执行董事

2004年01月01日

否沈磊 上海安鹏四达企业管理有限公司 执行董事

2014年04月01日

否沈磊 小账软件科技（上海）有限公司 执行董事2018年01月01否

日沈磊 上海策钰医疗科技有限公司 执行董事

2021年09月07

日

否沈磊 岚石实业（上海）有限公司 执行董事

2021年04月30日

否沈磊 PKF China 四达中国 管理合伙人

2008年01月01日

否沈磊 上海鸣科医疗科技有限公司 董事长

2018年01月01日

是王利 卫宁健康科技集团股份有限公司 财务总监

2013年02月01日

是王利 特洁尔科技股份有限公司 独立董事

2020年08月01日

是王利 江苏苏讯新材料科技股份有限公司 独立董事

2021年08月15日

是宋洪海 天津市炜杰科技有限公司

执行董事、经理

2003年03月01日

是宋洪海 格斯雅汇（天津）有限公司

执行董事、经理

2014年02月01日

否宋洪海 青岛先想生物医药科技有限公司

执行董事、经理

2021年01月05日

否宋洪海 天津先想生物医药科技有限公司 经理

2020年12月18日

否宋洪海 阿波罗医疗咨询服务（天津）有限公司 经理

2020年03月04日

否宋洪海 青岛浩海安杰医药科技有限公司 董事

2021年07月27日

否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会

决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情

况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司现有董事、监事、高级管理人员共12人。2021年薪酬支付见下

表。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬吴海宙 董事长 男 53

现任 39

否徐奕

副董事长、执行总裁

男 51

现任 64.86

否吕磊 董事 男 51

现任 0

是韩庆军

董事、副总裁、董秘

男 38

现任 58.13

否沈磊 独立董事 男 48

现任 8

是王利 独立董事 男 46

现任 8

是宋洪海 独立董事 男 46

现任 8

是徐珏 监事会主席 女 51

现任 22

否刘保群 监事 男 51

现任 54.47

否方洁 监事 女 40

现任 7.28

否辛艳文 总裁 女 45

现任 65.58

否薛美霞

副总裁、财务总监

女 53

现任 80

否合计 -- -- -- -- 415.32

--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

第五届董事会第三次会议 2021年01月08日 2021年01月08日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：

2021-001）详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

第五届董事会第四次会议 2021年01月18日 2021年01月18日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2021-003）详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

第五届董事会第五次会议 2021年03月01日 2021年03月02日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：

2021-010）详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

第五届董事会第六次会议 2021年03月25日 2021年03月25日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：

2021-020）详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

第五届董事会第七次会议 2021年04月26日 2021年04月27日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：

2021-024）详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）第五届董事会第八次会议 2021年04月28日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第八次会议决议》（仅审议2021年第一季度报告一项议案，未披露）

第五届董事会第九次会议 2021年08月25日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第九次会议决议》（仅审议2021年半年度报告一项议案，未披露）第五届董事会第十次会议 2021年10月28日

《常州天晟新材料股份有限公司第五届董事会第十次会议决议》（仅审议2021年第三季度报告一项议案，未披露）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数吴海宙 8

否 2

徐奕 8

否 2

吕磊 8

否 0

韩庆军 8

否 2

沈磊 8

否 1

王利 8

否 1

宋洪海 8

否 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事认真履行职责，利用各自专业上的优势，结合公司实际情况，对公司的经营管理、规范运作工作提出了合理建议并均得以采纳，同时为公司未来的健康发展出谋划策，提出了许多专业性建议；报告期内，独立董事对公司内部控制、关联交易、利润分配、聘请审计机构、控股股东及关联方占用上市公司资金及对外担保情况等重要事项作出了独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，切实维护了公司和广大股东的利益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况 召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意

见和建议

其他履行职责

的情况

异议事项具体情况（如有）

审计委员会

王利、吴海宙、沈磊

2021年04月26日

《2020年度内部控制自我评价报告》《关于拟续聘会计师事务所的议案》《2020年年度报告全文》《2020年年度报告摘要》

审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等相关法律法规勤勉尽责的开展工作，根据公司的实际 情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

及时了解公司

的生产经营和运作情况，主动调查获取了做出决策所需要的情况和资料；与内审部沟通2020年内审情况及2021年度内审计划；与审计沟通2020年度财务审计事项。

不适用

2021年04月28日

《2021年第一季度报告全文》《审计部2021年一季度报告》

及时了解公司

的生产经营和运作情况，主动调查获取了做出决策所需要的情况和资料；与内审部

不适用

沟通2021年一季度内审情况。

2021年08月25日

《2021年半年度报告》《2021年半年度报告摘要》《审计部2021年二季度报告》

及时了解公司

的生产经营和运作情况，主动调查获取了做出决策所需要的情况和资料；与内审部沟通2021年上半年内审情况及2021年下半年内审计划。

不适用

2021年10月28日

《2021年第三季度报告全文》《审计部2021年三季度报告》

及时了解公司

的生产经营和运作情况，主动调查获取了做出决策所需要的情况和资料；与内审部沟通2021年三季度内审情况。

不适用

薪酬和考核委员会

沈磊、宋洪海、吴海宙

2021年01月15日

《关于公司董事（非独立董事）、高管2020年度绩效考核的议案》

薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行核查审议，一致同意相关议案

按照绩效评价标准对董事高级管理人员的工作情况进行评估、审核。

不适用

2021年04月26日

《关于2021年度董事薪酬的议案》《关于2021年度高级管理人员薪酬的议案》

审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与考核方案。

不适用

提名委员会

宋洪海、王利、吴海宙

2021年01月08日

《关于聘任董事会秘书的议案》

提名委员会就候选人资格进行了认真审

严格按照相关规定，参与提名委员会的日

不适用

查，一致同意相关议案。

常工作和相关会议，积极履行提名委员会职责。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 97

报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 649

报告期末在职员工的数量合计（人） 746

当期领取薪酬员工总人数（人） 746

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 510

销售人员 60

技术人员 35

财务人员 28

行政人员 37

人力资源人员 15

管理人员 32

其他 29

合计 746

教育程度教育程度类别 数量（人）博士 1

硕士 21

本科 137

大专 107

专科以下 480

合计 746

2、薪酬政策

2021年公司薪酬政策不断完善、健全薪酬绩效体系，公司每年会根据市场行情、公司业绩完成情况以及员工KPI完成情况适当的做出调整，确保员工薪酬内部公平性和外部竞争性，将公司利益和员工利益紧密联系在一起。

3、培训计划

员工培训是企业提升员工素质和管理水平的有效手段，也是企业培养管理人才及内部选拔的重要途径。公司持续发展，需要不断培养具有共同价值观、奋斗精神和卓越能力的管理层员工，每个人都需要加强管理技能，提升承担关键管理职位或承担更大责任的能力。为了建立符合发展需求与理念的梯队人才，我们通过合理适当的培训、发展项目，搭建健康有效的公司培训体系。在培训体系中，所有员工的职业发展通路将通过专业和管理双通道得以保证。公司在完整先进的培训体系和清晰高效的员工培养双通道实施保障下，保证了人才梯队的建设，保证了应对企业实现战略目标而快速发展时期对人才的强烈需求。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时） 501,436

劳务外包支付的报酬总额（元） 11,466,062.66

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况分配预案的股本基数（股） 325,984,340

现金分红金额（元）（含税） 0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 0可分配利润（元） -228,395,530.40

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

0.00%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据公司2022年的经营计划，以及根据《公司章程》关于现金分红的条件，公司当年实现的可供分配利润为负值（按母公司报表口径），为保证公司经营对流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定，2021年不进行现金分红，也不实施资本公积金转增股本。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进和优化，以不断适应外部环境变化和内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的问

题

已采取的解决措

施

解决进展 后续解决计划

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年04月25日内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例

100.00%

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

定性标准

（一）重大缺陷：1、管理人员舞弊、违规；

2、对已公告的财务报告出现的重大差错进

行错报更正；3、当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4、公司审计委员会以及内审部门对财务报告内部控制监督无效。

（二）重要缺陷：1、未依照公认会计准则

选择和应用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

（三）一般缺陷：1、是指除上述重大缺陷、

重要缺陷之外的其他控制缺陷。

（一）重大缺陷：1、公司决策程序导

致重大失误；2、公司违反国家法律法规并受到5万以上的处罚；3、媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；4、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；5、公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；6、公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。

（二）重要缺陷：1、公司决策程序导

致出现一般失误；2、公司违反企业内部规章，形成损失；3、媒体出现负面新闻，波及局部区域；4、公司重要业务制度或系统存在缺陷；5、公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

（三）一般缺陷：1、公司决策程序效

率不高；2、公司违反内部规章，但未形成损失； 3、媒体出现负面新闻，但影响不大； 4、公司一般业务制度或系统存在缺陷；5、公司一般缺陷未得到整改。

定量标准

（一）重大缺陷： 错报大等于营业收入总

额的5%；错报大等于资产总额的2%。

（二）重要缺陷： 错报大等于营业收入总

额的2%，小于营业收入总额的5%；错报大等于资产总额的1%，小于资产总额的2%。

（三）一般缺陷： 错报小于营业收入总额

的2%；错报小于资产总额的1%。

（一）根据具体情况，参照财务报告内

部控制缺陷认定标准。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，天晟新材公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期

2022年04月25日内部控制鉴证报告全文披露索引

巨潮咨询网 （www.cninfo.com.cn）《内部控制鉴证报告》内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及专门委员会议事规则等内部规章制度，对照专项活动的自查事项进行了自查，公司认真梳理填报，按时完成专项自查工作。通过本次自查，公司认为公司治理符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在重大问题的失误。公司仅存在以下一项需要整改的情况：

（一）上市公司治理专项行动自查问题

截至2019年12月31日，公司未弥补亏损金额为268,684,662.39元，实收股本325,984,340元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。公司未及时提交公司股东大会审议。

（二）整改情况

公司于2021年3月1日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第四次会议，2021年3月17日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经营的影响

公司的整改措施

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，亦无需参照重点排污单位披露其他环境信息。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规，公司将持续加强环保监督管理，确保企业发展符合环境保护政策法规。

二、社会责任情况

（1）经济与法律责任：公司严格按《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规规范要求，正确、及时、完整、客观进行信息批露； 相关经济活动严格规范操作。

（2）人本责任：公司坚持以人为本的人才理念，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，维护员工个人权益，关注员工安全、健康、工作满意度；积极开展各类培训，提升员工专业与职业素养。

（3）社会责任：公司积极履行相关社会责任与义务；在为股东创造价值的同时，积极承担与平衡员工、客户、供应商、社会利益相关方的利益；公司注重企业经济效益和社会效益的双赢，严格遵守国家法律、法规、各项政策要求，依法经营、依法纳税、有效扩大就业岗位，支持地方经济发展。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求公司建有完善安全管理体系，总部设有EHS岗位，各生产单位设有安环部门。公司对于EHS管理提出“谁的业务谁负责EHS、管生产必须管EHS”的理念。公司建有安全生产责任制、教育培训、安全生产投入保障、职业健康及安全风险辨及管控、职业健康管理，以及危化品管理相关程序、制度。公司按照江苏省、常州市应急管理局的要求，进一步加强安全生产管理工作，与各生产单位签订了《消防自查承诺书》、《消防安全承诺书》、《江苏省危险废物产生单位守法管理告知书》、《生产经营单位安全生产诚信承诺书》。同时要求各生产单位做好以下几点：

1、全面排查隐患，确保隐患排查横向到边、纵向到底、杜绝盲区。

2、安全责任落实到位，实行属地管理原则，“谁的业务谁负责安全、管生产必须管安全”。

3、安全投入落实到位，确保消防器材、设施有效完好。

4、确保员工安全培训24-48小时、培训内容为操作规程、如何在现场发现安全隐患等等。

5、每年组织员工进行两次消防演练、确保义务消防员人人会使用消防器材。报告期内，公司未发生重大安全事故。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

交易对方：高琍玲

其他承诺

作为新光环保目前主要的经营管理负责人，高琍玲承诺：自天晟新材本次发行股份及支付现金购买资产完成日起，其将在新光环保持续服务不少于48个月；现有高级管理人员及核心技术人员（包括吴章桥、朱文浩、张玉岁、谭伟良、蒋立新）已经签署了服务期及竞业禁止承诺，承诺在本次交易完成后在新光环保至少服务48个月，服务期满后若离职，离职后的两

2014年01月20日

（1）本次发

行股份和支付现金购买资产实施完毕后48个月内；（2）竞业限制：服务期满后若离职，离职后的两年内。

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

年内不得从事与天晟新材及新光环保相同或类似的业务。

新光环保实际控制人高琍玲、杨志峰

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）为避免

本人及本人下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"本人及其控制的公司"）与上市公司的潜在同业竞争，本人及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。（2）如本人及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本

2014年01月20日

长期有效

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

人及其控制的公司将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司。

（3）本人保

证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相竞争的任何经营活动。（4）本人将不利用对上市公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司相竞争的业务或项目。

新光环保实际控制人高琍玲、杨志峰

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）本次交

易完成后，本人及本人下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"本人及其控制的公司"）与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的

2014年01月20日

长期有效

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。本人承诺不利用上市公司股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益。本次交易完成后，本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。本人因违

反本承诺而致使本次交易完成后的上市公司及其控股子公司遭受损失，本人将承担相应的赔偿责任。本人和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。上述承诺自本次交易事项获得中国证监会核准之日起对本人及本人控制的企业具有法律约束力。

首次公开发行或再融资时所作承诺

控股股东及实际控制人吕泽伟、孙剑和吴海宙；在公司担任董事、监事、高级管理人员的自然人股东吕泽伟先生、孙剑先生、吴海宙先生、徐奕先生、宋越先生

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（一）避免同

业竞争的承诺 2009年12月1日，公司控股股东、实际控制人吕泽伟、孙剑、吴海宙向本公司出具了《避免同业竞争协议》，内容如下："本人作为常州天晟新材

2009年12月01日

长期有效

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

料股份有限公司的实际控制人之一，就避免同业竞争事项，特做出如下承诺：截止本承诺函出具之日，本人及本人直接或间接控制的公司或能够施加重大影响的企业不从事与天晟新材构成实质性同业竞争的业务和经营，并保证将来亦不在天晟新材以外的公司、企业增加投资，从事与天晟新材构成实质性同业竞争的业务和经营。若本人及相关公司、企业与天晟新材产品或业务出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到天晟新材经营的方式、或者将相竞

争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。本人愿意承担由于违反上述承诺给天晟新材造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。"（二）首次公开发行前股东所持股份的限售安排以及自愿锁定的承诺1、控股股东及实际控制人吕泽伟先生、孙剑先生和吴海宙先生承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。2、在公司担任董事、监事、高级管理人员的自然人股东吕泽伟

先生、孙剑先生、吴海宙先生、徐奕先生、宋越先生承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其直接和间接持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接和间接持有的公司股份。

（三）关于代

上海新祺晟承担补交税款责任的承诺为消除上海新祺晟可能出现的补缴税款事项对本公司的影响，本公司实际控制人吕泽伟先生、孙剑先生、吴海宙先生承诺："如以后上海市虹口区国家税务局或其他政府有关部门要求上海新祺晟高分子材料有限公司补缴因上述核定征收企业所得税而少缴的税款，

我们将代为承担补缴责任，确保上海新祺晟高分子材料有限公司及常州天晟新材料股份有限公司不会因此受到损失"。

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年3月1日公司召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

一、本次会计政策变更概况

（一）会计政策变更原因

2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照上述通知的规定和要求，公司需对原会计政策进行相应变更。

（二）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号—租赁》及其相关规定。

（三）变更后采用的会计政策

变更后，公司执行财政部发布的新租赁准则。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（四）会计政策变更日期

根据新租赁准则的要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财政部的相关规定，公司于2021年1月1日起施行新租赁准则。根据新租赁准则衔接规定，新租赁准则允许采用两种方法：

方法1是允许企业采用追溯调整；方法2是根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。同时，方法2提供了多项简化处理安排。根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，无需调整2021年年初留存收益，无需调整可比期间信息。本次执行新租赁准则对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司名称 股权取得方式

股权取得时点 注册资本 出资比例江苏美利晟新材料有限公司 设立 2021年4月6日 5,000万元人民币 100%安徽和岳科技有限公司 设立 2021年9月15日 5,000万元人民币 100%

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3年境内会计师事务所注册会计师姓名 梁修武、李斌境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3年、3年是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）编制了《内部控制鉴证报告》，内部控制审计费用包含在审计费用中。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型

结论（如有）

披露日期 披露索引常州天晟新材料股份有限公司

其他

未按规定提交股东大会审议

其他

深交所下发《监管函》

2021年03月16日

深交所网站常州天晟新材料股份有限公司、吴海宙

其他

关联方资金占用违规

其他

深交所下发《监管函》

2021年12月13日

深交所网站

徐奕 董事 敏感期买卖

中国证监会采取行政监管措施

江苏证监局出具警示函

2021年10月25日

巨潮资讯网（公

告编号

2021-046）董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

√ 适用 □ 不适用

董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股

东名称

违规买卖公司股票的具

体情况

涉嫌违规所得收益收回

的时间

涉嫌违规所得收益收回

的金额（元）

董事会采取的问责措施

徐奕

2021年8月13日，徐奕先生因误操作通过集中竞价交易方式在窗口期违规减持公司股份34,400股。

不适用 不适用

公司董事会知悉此事后高度重视，及时调查了解相关情况后，对徐奕先生本次违规减持行为提出了严厉批评，促其深刻反省并切实采取措施避免此类失误。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方 关联关系

形成原因

是否存在非经营性资金占用

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期收回金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

应付关联方债务关联方 关联关系

形成原因

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期归还金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

青岛融实发展控股有限公司

关联公司

公司从青岛融实发展控股有限公司拆入资金，用于运营资金阶段性补充。

1,000

5,000

4,000

9.00%

184.75

2,000

关联债务对公司经营成果及财务状况的影响

青岛融实发展控股有限公司向公司提供借款，有利于满足公司资金需求。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

常州新祺晟高分子科技有限公司

2020年04月23日

1,300

2021年01月14日

1,300

连带责任保证

一年 否 是常州新祺晟高分子科技有限公司

2020年04月23日

1,000

2021年01月19日

1,000

连带责任保证

一年 否 是常州美利晟高分子科技有限公司

2021年04月26日

2021年05月19日

连带责任保证

一年 否 是江苏新光环保工程有限公司

2020年04月23日

2021年04月14日

连带责任保证

一年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

3,860

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

3,860

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

3,860

子公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生

额合计（A2+B2+C2）

3,860

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

3,860

报告期末实际担保余额

合计（A4+B4+C4）

3,860

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

8.51%

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 950

对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）2022年度向特定对象发行股票事宜进展

公司于2022年2月21日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议，2022年3月18日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等相关议案。公司拟向特定对象泉州台商投资区聚诚智能机械合伙企业（有限合伙）（以下简称“聚诚智能”）发行股票，发行数量不超过95,323,700股（含本数），发行价格为5.56元/股，拟发行股票募集资金总额不超过52,999.98 万元（含本数），扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金。预案所述事项并不代表审批机关对于本次向特定对象发行股票相关事项的实质性判断、确认、批准或核准，预案所述本次向特定对象发行股票相关事项尚需深圳证券交易所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

（二）拟实施控制权变更整体方案的进展情况

1、公司与聚诚智能于2022年2月21日签署《股份认购协议》，聚诚智能拟以现金方式认购上市公司本次向特定对象发行95,323,700股股份（最终认购数量以中国证监会注册文件的要求为准），占本次发行前总股本的29.24%。

2、吴海宙（作为委托方）与福建聚成机械设备有限公司（以下简称“聚成机械”）（作为受托方）于2022年1月26日签署《表决权委托协议》，吴海宙拟将所持天晟新材25,423,066股股份的表决权委托给聚成机械行使，占发行前总股本的7.80%。自上市公司2022年度定向发行股票所募集资金划转至上市公司资金账户之日起生效。

3、孙剑、吕泽伟和徐奕于2022年1月26日签署放弃持有的天晟新材股份的表决权的《表决权放弃协议》：孙剑承诺放弃持有

的天晟新材13,050,000股股份的表决权，吕泽伟承诺放弃持有的天晟新材12,434,384股股份的表决权，徐奕承诺放弃持有的天晟新材6,908,346股股份的表决权。自上市公司2022年度定向发行股票所募集资金划转至上市公司资金账户之日起生效。前述变更整体方案实施完成后聚成机械及其一致行动人聚诚智能持有实际行使表决权股份占公司总股本比例为28.66%，控股股东变更为聚诚智能，实际控制人变更为黄达平。

重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引2022年度向特定对象发行股票事宜 2022年02月21日 http://www.cninfo.com.cn/

2022年03月18日 http://www.cninfo.com.cn/拟实施控制权变更事宜 2022年02月21日 http://www.cninfo.com.cn/

2022年03月18日 http://www.cninfo.com.cn/

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

57,538,57

17.65%

-31,566,7

-31,566,7

25,971,83

7.97%

1、国家持股 0

0.00%

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

0.00%

3、其他内资持股

57,538,57

17.65%

-31,566,7

-31,566,7

25,971,83

7.97%

其中：境内法人持股 0

0.00%

0.00%

境内自然人持股

57,538,57

17.65%

-31,566,7

-31,566,7

25,971,83

7.97%

4、外资持股 0

0.00%

0.00%

其中：境外法人持股 0

0.00%

0.00%

境外自然人持股

0.00%

0.00%

二、无限售条件股份

268,445,7

82.35%

31,566,74

31,566,74

300,012,5

92.03%

1、人民币普通股

268,445,7

82.35%

31,566,74

31,566,74

300,012,5

92.03%

2、境内上市的外资股 0

0.00%

0.00%

3、境外上市的外资股 0

0.00%

0.00%

4、其他 0

0.00%

0.00%

三、股份总数

325,984,3

100.00%

325,984,3

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司离任董事人员持股锁定及解禁共同影响所致。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期增加限售股

数

本期解除限售股

数

期末限售股数 限售原因

拟解除限售日

期吴海宙 19,067,299

19,067,299

高管锁定

在任期间，每年按持股总数的75%锁定徐奕 6,904,534

6,904,534

高管锁定

在任期间，每年按持股总数的75%锁定孙剑 17,796,900

17,796,900

高管离职已满6个月，所持股份全部解锁

2021年04月30日吕泽伟 13,769,841

13,769,841

高管离职已满6个月，所持股份全部解锁

2021年04月30日合计 57,538,574

31,566,741

25,971,833

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

13,271

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

13,592

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持有特别表决权股份的股东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称

股东性质

持股比例报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量青岛融海国投资产管理有限公司

国有法人 9.20%

30,000,000

0 0

30,000,0

吴海宙 境内自然人

7.80%

25,423,066

0 19,067,299

6,355,76

质押 25,423,066

孙剑 境内自然人

4.00%

13,050,000

-4,746,900

13,050,0

吕泽伟 境内自然人

3.81%

12,434,384

-1,335,457

12,434,3

徐奕 境内自然人

2.12%

6,908,346

-2,297,700

6,904,534

3,812

张台华 境内自然人

1.51%

4,937,100

+4,937,10

4,937,10

长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.50%

4,889,700

0 0

4,889,70

王钧 境内自然人

1.02%

3,333,243

-1,271,607

3,333,24

王艳 境内自然人

0.88%

2,876,300

+2,876,30

2,876,30

寿元康 境内自然人

0.85%

2,780,000

-200,000 0

2,780,00

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无

上述股东关联关系或一致行动的说明

青岛融海国投资产管理有限公司与长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）为同一实际控制人。融海资产管理公司与长沙盈海为一致行动人。除前述情况外，公司未知其他股东之间的关联关系或一致行动人关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

不适用

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量青岛融海国投资产管理有限公司

30,000,000

人民币普通股 30,000,000

孙剑 13,050,000

人民币普通股 13,050,000

吕泽伟 12,434,384

人民币普通股 12,434,384

吴海宙 6,355,767

人民币普通股 6,355,767

张台华 4,937,100

人民币普通股 4,937,100

长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）

4,889,700

人民币普通股 4,889,700

王钧 3,333,243

人民币普通股 3,333,243

王艳 2,876,300

人民币普通股 2,876,300

寿元康 2,780,000

人民币普通股 2,780,000

倪剑峰 2,607,500

人民币普通股 2,607,500

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

青岛融海国投资产管理有限公司与长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）为同一实际控制人。融海资产管理公司与长沙盈海为一致行动人。除前述情况外，公司未知其他股东之间的关联关系或一致行动人关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

股东张台华通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有919,800股，通过普通证券账户持有4,017,300股，实际合计持有4,937,100股。股东倪剑峰通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,607,500股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有2,607,500股。

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司于2016年12月30日签订了一致行动协议，承诺：“协议各方同意在行使天晟新材董事权利、股东权利时，除资产收益权、知情权、股份处置权外，将采取一致行动，协议各方同意在天晟新材重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见；意见不一致时，以得到最多股份支持的意见为各方一致意见。自协议各方签字之日起生效，在协议各方为天晟新材股东时均对其有法律约束力。协议有效期至协议各方同意解除一致行动为止。”晟衍为吴海宙100%控股公司。吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍于2020年8月20日签署了《一致行动协议之解除协议》，确认解除一致行动关系。本次一致行动关系解除前，公司实际控制人为吴海宙先生、吕泽伟先生、孙剑先生。解除一致行动关系后，除青岛融海国投资产管理有限公司及其一致行动人长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）（合计持股占总股本比例为10.70%）、吴海宙先生（持股占总股本比例为7.80%）外，公司前十大股东中其他股东的持股比例均低于5%。公司不存在单一股东或股东及其一致行动人持股比例达到50%以上的情形；不存在单一股东或股东及其一致行动人实际可支配的股份表决权超过30%的情形；不存在单一股东或股东及其一致行动人通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情形；亦不存在单一股东或股东及其一致行动人依其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形。根据《公司法》《上市公司收购管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，本次一致行动关系解除后，公司不存在控股股东、实际控制人。控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司于2016年12月30日签订了一致行动协议，承诺：“协议各方同意在行使天晟新材董事权利、股东权利时，除资产收益权、知情权、股份处置权外，将采取一致行动，协议各方同意在天晟新材重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见；意见不一致时，以得到最多股份支持的意见为各方一致意见。自协议各方签字之日起生效，在协议各方为天晟新材股东时均对其有法律约束力。协议有效期至协议各方同意解除一致行动为止。”晟衍为吴海宙100%控股公司。吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍于2020年8月20日签署了《一致行动协议之解除协议》，确认解除一致行动关系。本次一致行动关系解除前，公司实际控制人为吴海宙先生、吕泽伟先生、孙剑先生。解除一致行动关系后，除青岛融海国投资产管理有限公司及其一致行动人长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）（合计持股占总股本比例为10.70%）、吴海宙先生（持股占总股本比例为7.80%）外，公司前十大股东中其他股东的持股比例均低于5%。公司不存在单一股东或股东及其一

致行动人持股比例达到50%以上的情形；不存在单一股东或股东及其一致行动人实际可支配的股份表决权超过30%的情形；不存在单一股东或股东及其一致行动人通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情形；亦不存在单一股东或股东及其一致行动人依其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形。根据《公司法》《上市公司收购管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，本次一致行动关系解除后，公司不存在控股股东、实际控制人。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况

√ 是 □ 否

法人最终控制层面持股情况

最终控制层面股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

青岛融海国投资产管理有限公司

吕磊 2016年08月10日

91370213MA3CF19X5A

国有资产管理和处置、资产重组；自有资金对外投资；股权投资（以上范围未经金融监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；经济信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）

何华梁 2019年12月26日

91430100MA4R2TNU0G

受托管理私募股权基金、从事投融资管理及相关咨询服务业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

无实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2022年04月25日审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 [2022]京会兴审字第58000031号注册会计师姓名 梁修武、李斌

审计报告正文常州天晟新材料股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了常州天晟新材料股份有限公司（以下简称天晟新材公司）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天晟新材公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天晟新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下：

1、营业收入的确认

请参阅财务报表附注三（三十一）、附注五（四十）所述。

关键审计事项 审计中的应对天晟新材主要从事新型复合材料和声屏障等产品的销售，2021年主营业务收入为75,460.64万元，由于收入为天晟新材公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将销售产品的收入确认识别为关键审计事项。

我们针对收入的确认执行的主要审计程序如下：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性；

（2）选取销售合同样本，对照天晟新材公司业务模式及合同条款等具体情况，结合会计准则相关规定，检查收入确认政策是否恰当；

（3）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，检查核对销售合同、发票、出库单据、运输单据、签收单、报关单、记账凭证、回款单据、公司定期对账单等资料；取得出口企

业退免税申报系统中的出口明细申报表与公司账面外销收入记录进行核对；

（4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认收入的真实性；

（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，

核对产成品的发出到客户签收的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

2、存货跌价准备

请参阅财务报表附注三（十六）、附注五（八）所述。

关键审计事项 审计中的应对截至2021年12月31日，天晟新材公司合并财务报表中存货的账面价值为17,029.84万元，其中存货账面余额34,866.42万元和存货跌价准备17,836.58万元，存货占资产的比重为10.72%。根据公司披露的会计政策，存货中库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。由于该事项涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，为此我们确定该事项为关键审计事项。

（1）对存货相关内部控制制度的设计和执行进行了评估；取得

存货清单，执行监盘程序，检查存货数量、状态和库龄等情况，对管理层认定的存在减值迹象判断的合理性进行分析；取得管理层存货跌价测试计算表，关注管理层确定的存货可变现净值，重新计算减值金额。

（2）比较分析历史同类在产品至完工时仍需发生的成本，对管

理层估计的合理性进行评估；检查以前年度存货跌价准备本期变化情况，分析存货跌价准备计提是否充分。

四、其他信息

天晟新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天晟新材公司 2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

天晟新材公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估天晟新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天晟新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督天晟新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错

误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天晟新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天晟新材公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就天晟新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：常州天晟新材料股份有限公司

2021年12月31日

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 140,249,072.22

116,745,728.46

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 3,216,185.08

3,962.36

衍生金融资产

应收票据 36,138,802.75

87,977,896.66

应收账款 651,493,713.71

679,832,216.84

应收款项融资 14,138,195.44

19,598,309.35

预付款项 10,960,153.09

26,302,259.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 7,569,702.78

10,745,048.26

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 170,298,394.52

171,941,180.24

合同资产 11,551,689.51

13,873,731.10

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,827,869.04

10,701,967.21

流动资产合计 1,056,443,778.14

1,137,722,299.79

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 5,440,590.88

6,239,727.78

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 10,000,000.00

2,000,000.00

投资性房地产

固定资产 349,747,684.57

379,254,479.04

在建工程 1,298,788.28

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 6,206,258.94

无形资产 121,854,204.67

138,932,181.02

开发支出

商誉

28,712,569.10

长期待摊费用 12,696,612.37

17,618,024.69

递延所得税资产 22,687,458.16

17,081,630.17

其他非流动资产 2,310,810.00

1,905,562.00

非流动资产合计 532,242,407.87

591,744,173.80

资产总计 1,588,686,186.01

1,729,466,473.59

流动负债：

短期借款 451,267,090.03

469,946,359.56

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 49,867,780.82

59,234,516.25

应付账款 387,847,446.21

418,037,600.65

预收款项

合同负债 2,678,843.58

3,950,483.93

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 14,386,116.07

13,028,290.34

应交税费 7,557,207.67

6,875,673.62

其他应付款 55,560,462.35

48,413,897.79

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 77,741,020.71

65,567,172.91

其他流动负债 250,572.99

364,084.95

流动负债合计 1,047,156,540.43

1,085,418,080.00

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 16,029,333.33

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 1,077,949.02

长期应付款 52,747,877.91

9,375,836.70

长期应付职工薪酬

预计负债 5,103,522.22

递延收益 12,525,430.20

13,833,896.54

递延所得税负债 1,937,500.00

2,687,500.00

其他非流动负债

非流动负债合计 89,421,612.68

25,897,233.24

负债合计 1,136,578,153.11

1,111,315,313.24

所有者权益：

股本 325,984,340.00

325,984,340.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 828,623,880.17

828,614,741.33

减：库存股

其他综合收益 1,663,061.15

3,252,291.86

专项储备

盈余公积 14,552,287.53

14,552,287.53

一般风险准备

未分配利润 -717,472,222.39

-553,381,451.45

归属于母公司所有者权益合计 453,351,346.46

619,022,209.27

少数股东权益 -1,243,313.56

-871,048.92

所有者权益合计 452,108,032.90

618,151,160.35

负债和所有者权益总计 1,588,686,186.01

1,729,466,473.59

法定代表人：吴海宙 主管会计工作负责人：薛美霞 会计机构负责人：薛美霞

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 37,048,828.84

27,248,483.92

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 30,438,802.75

84,177,896.66

应收账款 493,737,078.27

535,069,312.86

应收款项融资 169,380.70

8,554,110.00

预付款项 2,712,893.45

8,237,259.30

其他应收款 137,841,214.02

46,984,445.17

其中：应收利息

应收股利

存货 6,057,567.29

14,699,644.80

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 108,452.00

323,342.47

流动资产合计 708,114,217.32

725,294,495.18

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 1,032,659,082.41

1,033,458,219.31

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

2,000,000.00

投资性房地产

固定资产 186,122,285.99

196,635,517.12

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 63,623,939.49

88,081,974.21

开发支出

商誉

长期待摊费用 797,725.95

1,253,963.74

递延所得税资产

其他非流动资产 72,500.00

非流动资产合计 1,283,275,533.84

1,321,429,674.38

资产总计 1,991,389,751.16

2,046,724,169.56

流动负债：

短期借款 361,319,359.28

365,731,090.81

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 46,817,780.82

59,149,423.46

应付账款 289,935,796.89

297,033,645.69

预收款项

合同负债 97,323.28

105,843.40

应付职工薪酬 2,626,827.60

2,492,419.85

应交税费 1,453,474.50

789,396.16

其他应付款 202,349,828.44

240,408,713.84

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 73,428,779.94

48,836,519.60

其他流动负债 12,652.03

17,298.60

流动负债合计 978,041,822.78

1,014,564,351.41

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 52,747,877.91

长期应付职工薪酬

预计负债 5,103,522.22

递延收益 11,359,146.60

12,574,040.52

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 69,210,546.73

12,574,040.52

负债合计 1,047,252,369.51

1,027,138,391.93

所有者权益：

股本 325,984,340.00

325,984,340.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 831,996,284.52

831,996,284.52

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,552,287.53

14,552,287.53

未分配利润 -228,395,530.40

-152,947,134.42

所有者权益合计 944,137,381.65

1,019,585,777.63

负债和所有者权益总计 1,991,389,751.16

2,046,724,169.56

3、合并利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入 761,001,952.17

893,503,343.74

其中：营业收入 761,001,952.17

893,503,343.74

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 812,129,646.97

909,220,042.99

其中：营业成本 625,747,091.46

729,073,425.53

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 7,216,371.53

8,160,257.81

销售费用 39,407,269.74

33,024,835.99

管理费用 82,734,660.33

81,424,987.72

研发费用 15,759,559.32

17,680,199.01

财务费用 41,264,694.59

39,856,336.93

其中：利息费用 40,468,696.10

39,454,120.63

利息收入 362,159.86

1,118,765.92

加：其他收益 4,559,526.11

9,887,662.72

投资收益（损失以“－”号填列）

-753,648.71

-5,442,141.72

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-799,136.90

-6,443,407.48

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-1,971,664.92

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-39,150,386.37

-34,571,884.62

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-75,527,584.21

-251,934,986.86

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-159,554.54

13,057.13

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -164,131,007.44

-297,764,992.60

加：营业外收入 770,849.85

17,237,852.10

减：营业外支出 424,627.65

6,833,912.91

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-163,784,785.24

-287,361,053.41

减：所得税费用 669,111.50

-1,773,347.88

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -164,453,896.74

-285,587,705.53

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-164,453,896.74

-285,587,705.53

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -164,090,770.94

-284,696,789.06

2.少数股东损益 -363,125.80

-890,916.47

六、其他综合收益的税后净额 -1,589,230.71

-4,769,732.49

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-1,589,230.71

-4,769,732.49

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-1,589,230.71

-4,769,732.49

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

-200,000.00

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -1,589,230.71

-4,569,732.49

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -166,043,127.45

-290,357,438.02

归属于母公司所有者的综合收益总额

-165,680,001.65

-289,466,521.55

归属于少数股东的综合收益总额

-363,125.80

-890,916.47

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.50

-0.87

（二）稀释每股收益 -0.50

-0.87

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴海宙 主管会计工作负责人：薛美霞 会计机构负责人：薛美霞

4、母公司利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业收入 200,261,230.14

361,608,077.35

减：营业成本 176,042,685.93

327,129,988.39

税金及附加 3,055,693.45

3,881,833.52

销售费用 581,246.80

785,766.75

管理费用 36,602,399.12

37,885,021.53

研发费用

财务费用 32,322,195.82

28,662,450.01

其中：利息费用 32,649,758.29

29,900,629.12

利息收入 59,981.73

147,903.29

加：其他收益 3,538,771.98

7,582,927.64

投资收益（损失以“－”号填列）

26,200,863.10

-13,101,250.47

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-799,136.90

-11,941,049.00

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-2,000,000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-29,221,835.66

-20,903,875.07

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-26,067,866.90

-246,275.02

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-2,687.52

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-75,895,745.98

-63,405,455.77

加：营业外收入 562,162.99

16,874,727.35

减：营业外支出 114,812.99

3,384,447.74

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-75,448,395.98

-49,915,176.16

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-75,448,395.98

-49,915,176.16

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-75,448,395.98

-49,915,176.16

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -75,448,395.98

-49,915,176.16

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

742,617,757.19

962,990,940.36

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 4,396,086.78

4,744,899.38

收到其他与经营活动有关的现金

48,215,750.36

63,443,535.25

经营活动现金流入小计 795,229,594.33

1,031,179,374.99

购买商品、接受劳务支付的现金

595,464,976.51

796,117,393.31

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

109,517,830.00

96,989,838.27

支付的各项税费 35,124,058.48

40,303,565.79

支付其他与经营活动有关的现金

80,089,036.81

102,972,925.08

经营活动现金流出小计 820,195,901.80

1,036,383,722.45

经营活动产生的现金流量净额 -24,966,307.47

-5,204,347.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 20,815,398.60

63,000,564.03

取得投资收益收到的现金 45,488.99

165,735.22

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

905,324.00

18,200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

99,730.17

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 21,766,211.59

63,284,229.42

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

29,113,660.57

24,795,484.14

投资支付的现金 31,418,988.98

58,663,513.16

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

440,080.70

投资活动现金流出小计 60,532,649.55

83,899,078.00

投资活动产生的现金流量净额 -38,766,437.96

-20,614,848.58

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 704,782,000.00

603,073,130.00

收到其他与筹资活动有关的现金

138,884,561.20

17,565,757.57

筹资活动现金流入小计 843,666,561.20

620,638,887.57

偿还债务支付的现金 648,822,229.04

678,821,411.51

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

41,308,954.43

35,056,933.52

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

33,966,842.31

46,682,011.34

筹资活动现金流出小计 724,098,025.78

760,560,356.37

筹资活动产生的现金流量净额 119,568,535.42

-139,921,468.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-1,775,099.49

-3,612,007.71

五、现金及现金等价物净增加额 54,060,690.50

-169,352,672.55

加：期初现金及现金等价物余额

54,556,336.38

223,909,008.93

六、期末现金及现金等价物余额 108,617,026.88

54,556,336.38

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

137,058,872.78

318,653,375.66

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

4,436,527.90

29,346,290.60

经营活动现金流入小计 141,495,400.68

347,999,666.26

购买商品、接受劳务支付的现金

264,262,945.52

452,553,724.03

支付给职工以及为职工支付的现金

19,553,947.43

16,448,416.42

支付的各项税费 6,101,934.79

8,661,307.14

支付其他与经营活动有关的现金

16,905,981.27

27,822,756.24

经营活动现金流出小计 306,824,809.01

505,486,203.83

经营活动产生的现金流量净额 -165,329,408.33

-157,486,537.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

17,043,942.54

取得投资收益收到的现金 27,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

18,000.00

7,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 27,018,000.00

17,050,942.54

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

17,899.00

2,156,269.37

投资支付的现金

3,740,006.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 17,899.00

5,896,275.37

投资活动产生的现金流量净额 27,000,101.00

11,154,667.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 490,700,000.00

470,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

883,676,030.16

476,425,697.24

筹资活动现金流入小计 1,374,376,030.16

946,825,697.24

偿还债务支付的现金 417,093,049.86

489,506,950.14

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

35,436,162.15

25,346,089.72

支付其他与筹资活动有关的现金

775,694,625.20

281,349,092.27

筹资活动现金流出小计 1,228,223,837.21

796,202,132.13

筹资活动产生的现金流量净额 146,152,192.95

150,623,565.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-0.88

-991.70

五、现金及现金等价物净增加额 7,822,884.74

4,290,703.01

加：期初现金及现金等价物余额

10,311,500.36

6,020,797.35

六、期末现金及现金等价物余额 18,134,385.10

10,311,500.36

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

325,984,34

0.00

828,614,741.

3,252,

291.86

14,552,287.5

-553,381,451

.45

619,022,209.

-871,0

48.92

618,151,160.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

325,984,34

0.00

828,614,741.

3,252,

291.86

14,552,287.5

-553,381,451

.45

619,022,209.

-871,0

48.92

618,151,160.

三、本期增减变

9,138.

-1,589,

-164,0

-165,6-372,2-166,0

动金额（减少以“－”号填列）

230.71

90,770.94

70,862

.81

64.64

43,127.45

（一）综合收益

总额

-1,589,

230.71

-164,090,770.94

-165,680,001

.65

-363,1

25.80

-166,043,127

.45

（二）所有者投

入和减少资本

9,138.

9,138.

-9,138.

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

9,138.

9,138.

-9,138.

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

325,984,34

0.00

828,623,880.

1,663,

061.15

14,552,287.5

-717,472,222

.39

453,351,346.

-1,243,

313.56

452,108,032.

上期金额

单位：元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

325,984,34

0.00

826,963,735.

8,022,

024.35

14,552,287.5

-268,684,662

.39

906,837,725.

152,091

.71

906,989,817.14

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

325,984,34

0.00

826,963,735.

8,022,

024.35

14,552,287.5

-268,684,662

.39

906,837,725.

152,091

.71

906,989,817.14

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

1,651,

005.39

-4,769,

732.49

-284,696,789

.06

-287,815,516

.16

-1,023,

140.63

-288,838,656.7

（一）综合收

益总额

-4,769,

732.49

-284,696,789

.06

-289,466,521

.55

-890,91

6.47

-290,357,438.0

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,651,

005.39

1,651,

005.39

-132,22

4.16

1,518,7

81.23

四、本期期末

余额

325,984,34

0.00

828,614,741.

3,252,

291.86

14,552,287.5

-553,381,451

.45

619,022,209.

-871,04

8.92

618,151,160.35

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储

备盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余

额

325,984,340.0

831,996,

284.52

14,552,2

87.53

-152,947,134.4

1,019,585,

777.63

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

325,984,340.0

831,996,

284.52

14,552,2

87.53

-152,947,134.4

1,019,585,

777.63

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-75,448,395.98

-75,448,39

5.98

（一）综合收益

总额

-75,448,395.98

-75,448,39

5.98

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

325,984,340.0

831,996,

284.52

14,552,2

87.53

-228,395,530.4

944,137,3

81.65

上期金额

单位：元项目 2020年年度

股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

325,984,340.

830,345,279.13

14,552,

287.53

-103,031,

958.26

1,067,849,9

48.40

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

325,984,340.

830,345,279.13

14,552,

287.53

-103,031,

958.26

1,067,849,9

48.40

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

1,651,0

05.39

-49,915,1

76.16

-48,264,170

.77

（一）综合收益

总额

-49,915,1

76.16

-49,915,176

.16

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,651,0

05.39

1,651,005.3

四、本期期末余

额

325,984,340.

831,996,284.52

14,552,

287.53

-152,947,

134.42

1,019,585,7

77.63

三、公司基本情况

常州天晟新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"），持有常州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码91320400703606586Q《营业执照》。公司注册地址：常州市龙锦路508号；公司办公地址：常州市龙锦路508号；企业法定代表人：吴海宙；公司注册资本：32,598.434万元人民币；常州天晟新材料股份有限公司系由自然人吕泽伟、孙剑、吴海宙和法人股东常州市天宁区水门经济发展公司发起设立，于1998年7月27日在江苏省常州工商行政管理局登记注册。2010年12月23日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1906号文《关于核准常州天晟新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，向社会公开发行人民币普通股2,350万股（每股面值1元），此次公开发行增加公司股本2,350万元，发行后总股本为9,350万元。2011年4月15日，根据公司2010年度股东大会决议通过的《关于公司2010年度利润分配方案及资本公积转增股本的议案》规定，以公司现有总股本9,350万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增5股。申请增加注册资本4,675万元；变更后的注册资本为14,025万元，股本为14,025万元。2012年4月10日，根据公司2011年度股东大会决议通过的《关于公司2011年度利润分配方案及资本公积转增股本的议案》规

定，以公司现有总股本14,025万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增10股。申请增加注册资本14,025万元；变更后的注册资本为28,050万元，股本为28,050万元。2014年7月28日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]748号文《关于核准常州天晟新材料股份有限公司向高琍玲等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件核准：①核准公司向高琍玲发行10,949,132股股份，向杨志峰发行17,703,922股股份，向镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）发行3,501,286股股份购买相关资产；②核准公司非公开发行不超过23,803,571股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。截至2014年7月31日，公司通过向高琍玲、杨志峰和镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）定向增发方式发行人民币普通股（A股）3,215.434万股，每股面值1元，发行价为每股人民币6.22元，由高琍玲、杨志峰、杨生哲、高润之和镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）以其所持有的江苏新光环保工程有限公司100.00%股权作价认购；上述用于认购本次发行新股的股权的价值以各方一致同意的交易价格为准。发行后公司注册资本为31,265.434万元，每股面值1元，折股份总数31,265.434万股。截至2014年8月21日，公司向特定投资者发行人民币普通股股票1,333万股，发行方式为非公开发行，每股发行价为人民币10.00元。此次非公开发行增加公司股本1,333万元，发行后总股本为32,598.434万元。截至2021年12月31日，股本总额32,598.434万元。公司属橡胶和塑料制品业。主要经营范围为：高性能膜材料、胶带用纸制品的印刷、胶粘制品、光电材料、特种功能及新型复合材料、新型墙体材料、保温材料、建筑用隔热及吸声材料的研发、生产和销售；塑料制品、橡胶制品制造（限分支机构经营）；现代轨道交通车辆整体制造设计；轨道交通信号系统、通信及综合监控系统及设备的设计、制造及销售自产产品，提供与上述业务有关的技术咨询，提供相关系统和产品的设计集成、工程承包、安装、售后及维修服务；轨道车辆配件、载马挂车、旅居车、营地车、旅居挂车及其零部件、车载配套设施、船舶配件、机械零部件、机电设备及金属制品的生产、加工及销售；化工原料、普通机械销售；旅游项目及汽车露营地的投资、运营、加盟及管理；木屋、户外用品和自驾游产品的代理、销售及保养和租赁；房屋及设备租赁；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：第三类医疗器械经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：高性能有色金属及合金材料销售；煤炭及制品销售；建筑材料销售；第二类医疗器械销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍于2020年8月20日签署了《一致行动协议之解除协议》，确认解除一致行动关系。本次一致行动关系解除前，公司实际控制人为吴海宙先生、吕泽伟先生、孙剑先生。解除一致行动关系后，目前公司不存在控股股东、实际控制人。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2022年 4 月 25 日批准报出。本期纳入合并范围的子公司包括20家，新增江苏美利晟新材料有限公司，安徽和岳科技有限公司，具体见本"附注八、合并范围的变更"以及本附注"九、在其他主体中的权益"。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称"企业会计准则"），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司2019年归属母公司净利润-288,775,261.40元，2020年度归属母公司净利润-284,696,789.06元，2021年度归属母公司净利润-164,090,770.94元，其中：本公司因计提商誉减值准备导致亏损28,712,569.10元，计提存货跌价准备导致亏损27,624,725.79元，计提无形资产减值损失导致亏损18,345,659.94元，截止2021 年 12 月 31 日累计未分配利润为

-717,472,222.39元，上述事项表明公司持续经营能力可能存在困难。根据上述情形，本公司拟采取以下措施进行改善：（1）聚焦主业提升业绩，提高产品质量，增加收入，扭转亏损局面。（2）寻求新的相关联业务增长，增加企业新的创效点积极拓展新业务领域，实现公司销售收入和营业利润的新增长。（3）提高管理水平，降低生产成本，提高毛利率，减少费用支出，加大应收账款的清收力度，加快资金回笼。（4）增加股权融资，下降债权融资，有效减少资本成本，提升利润。（5）向特定对象发行股票提高公司的偿债能力，通过偿还有息负债，能够有效降低公司利息支出，降低财务费用。本公司董事会认为公司通过采取以上改善措施，能够维持本公司在未来 12 个月持续经营，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见"本附注五、39 收入"等各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明，请参阅"本附注

五、43 其他重要的会计政策、会计估计"。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2021年1月1日至2021年12月31日。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，

资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于"一揽子交易"的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：

（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6 合并财务报表的编制方法。

2、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于"一揽子交易"的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损

益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6 合并财务报表的编制方法。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

6、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以"归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销"归属于母公司所有者的净利润"。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负

债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于"一揽子交易"的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于"一揽子交易"的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示"外币报表折算差额"项目。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在"过手协议"下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权

投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。

3、金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

（2）其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

4、金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、财务担保合同

财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

6、金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据 计提方法无风险银行承兑票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生

票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。商业承兑汇票 付款人承诺到期付款的汇票，存在违约风

险。

按参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，参照应收账款账龄组合预期信用损失率，计算预期信用损失。

12、应收账款

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。对于单项金额重大的，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。本公司将单项金额超过期末应收款项余额的20%且单个客户金额超过人民币500万元以上（含）的应收账款认定为单项金额重大。单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的，单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，按个别计提法计提坏账准备。经上述两次单独减值测试未减值的应收账款，结合其他单项金额不重大的应收账款，采用类似信用风险特征（账龄）进行组合，按应收账款的账龄和规定的提取比例确认减值损失。

确认组合的依据组合1：无信用风险组合（以纳入合并报表范围的单位为应收款项组合。）

组合1： 以纳入合并报表范围的应收款项具有类似信用风险特征。组合2：正常信用风险组合（以账龄特征划分的应收款项组合）

组合2： 相同账龄的应收款项具有类似信用风险按组合计提坏账准备的计提方法组合1：无信用风险组合（以纳入合并报表范围的单位为应收款项组合。）

组合1：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经

济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失

率，该组合预期信用损失率为0%。组合2：正常信用风险组合（以账龄特征划分的应收款项组合）

组合2：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经

济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失

率，计算预期信用损失。

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据 计提方法组合1：无信用风险组合（合并范围内关联往来组合）

以纳入合并报表范围的应收款项具有类似信用风险特征

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%组合2：正常信用风险组合

以保证金、押金、员工代扣代缴费用、出口退税等应收款项具有类似信用风险特征

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失组合3：正常信用风险组合

除组合1、组合2之外的相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

15、存货

1、存货的分类

存货分类为：存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、周转材料、发出商品、工程施工、合同履约成本等。

2、取得和发出存货的计价方法

取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同

或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法。

（2）包装物采用一次转销法。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具 "预期信用损失的确定方法及会计处理方法"。

17、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

1.取得合同发生的增量成本

为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。

2.履行合同发生的成本

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

3.合同成本摊销和减值

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称"与合同成本有关的资产")采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价。

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1、长期股权投资的分类及其判断依据

（1）长期股权投资的分类

长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

（2）长期股权投资类别的判断依据

① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6 合并财务报表的编制方法。

② 确定对被投资单位具有重大影响的依据：

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据：

本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注 五、7 合营安排分类及共同经营会计处理方法。

2、长期股权投资初始成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为

取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。

3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号--资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投

资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：

房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20-40年 5%-10% 4.75%-2.25%机器设备 年限平均法 5-20年 5%-10% 19.00%-4.50%运输设备 年限平均法 4-10年 3%-10% 24.25%-9.00%电子设备 年限平均法 3-20年 3%-10% 32.33%-4.50%其他设备 年限平均法 3-20年 5%-10% 31.67%-4.50%固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

本公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、机器设备、土地使用权。本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产，采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不

包括属于为生产存货而发生的成本。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注"五、31 长期资产减值"所述，确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。无形资产减值测试见本附注五、31 长期资产减值。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目 预计使用寿命 依据土地使用权 40-50年 法定使用年限专有技术 5-10年 资产发挥经济效益的时间软件、商标权 5-10年 资产发挥经济效益的时间

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

1、使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

2、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核

截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

31、长期资产减值

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产、使用权资产、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。

（3）辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量，采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

（4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本，未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

36、预计负债

涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

（3）质量保证及维修

本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验

数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

（4）回购担保

本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

37、股份支付

1、股份支付的种类及会计处理

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

（2）以现金结算的股份支付

股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2、权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

4、修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法：

（1）销售新型复合材料和声屏障等产品业务：产品境内销售：在公司发出产品并取得产品出库单客户回签单后确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，为收入确认时点；产品境外销售：在公司根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品控制权已转移。

（2）工程承包业务：施工合同由于本公司履约的同时客户即取得并消耗履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。本公司按产出法确定履约进度，产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度的方法，通常采用实际测量的完工进度、已完工或交付的产品等产出指标确定履约进度。

（3）金融服务业务：证券公司经纪业务：代理买卖证券业务收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入；代理销售金融产品收入，在代销业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入；投资银行业务：证券承销业务收入，在承销服务已完成且收取的金额能够可靠地计量时按承销协议约定的金额或比例确认收入。财务顾问业务收入，在投资顾问服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司时，按资金使用时间和实际利率计算确定。融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、利率等按期确认。

（4）大宗商品贸易业务：公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。40、政府补助政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

3、政策性优惠贷款贴息的会计处理

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入，未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁的会计处理方法

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10金融工具”关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。售后租回交易本公司按照“附注五、39 收入”评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1) 本公司作为卖方及承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照本附注“五、10 金融工具”对该金融负债进行会计处理。

(2) 本公司作为买方及出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“4.本公司作为出租人”的规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本附注“五、10 金融工具”对该金融资产进行会计处理。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1、重要会计估计和判断

本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。

实际的结果可能与本公司的估计存在差异。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

（1）所得税

本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。

（2）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（3）固定资产的可使用年限

本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。

（4）非金融长期资产减值

本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。

（5）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（6）商誉估计的减值准备

在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使用价值的计算需要本公司估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算现值。该预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2018年12月发布《关于修订公司于2021年3月1日召开第五届董事根据财政部的相关规定，公司于2021年

印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称"新租赁准则"），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

会第五次会议及第五届监事会第四次会议审议通过。

1月1日起施行新租赁准则。本次执行新租赁准则对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

本公司作为承租人本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整2021年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择根据每项租赁选择与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整的方法计量使用权资产 。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：

1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；

3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

4)作为使用权资产减值测试的替代，根据本附注“五、36预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

5)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。于2021年1月1日，本公司在计量租赁负债时，所采用的增量借款利率的加权平均值为4.28%。

项目 金额（元）A、2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额

7,114,139.17

B、按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 7,008,152.66

C、2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 6,791,257.41

上述折现的现值与租赁负债之间的差额(B-C) 216,895.25

本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：

受影响的报表项目 合并报表影响金额（元）

变动前 变动后 影响额预付账款 26,302,259.31 26,085,364.06 -216,895.25

使用权资产 0.00 7,008,152.66 7,008,152.66一年到期的非流动负债 65,567,172.91 69,072,118.73 3,504,945.82租赁负债 0.00 3,286,311.59 3,286,311.59

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 116,745,728.46

116,745,728.46

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 3,962.36

3,962.36

衍生金融资产

应收票据 87,977,896.66

87,977,896.66

应收账款 679,832,216.84

679,832,216.84

应收款项融资 19,598,309.35

19,598,309.35

预付款项 26,302,259.31

26,085,364.06

-216,895.25

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 10,745,048.26

10,745,048.26

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 171,941,180.24

171,941,180.24

合同资产 13,873,731.10

13,873,731.10

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,701,967.21

10,701,967.21

流动资产合计 1,137,722,299.79

1,137,505,404.54

-216,895.25

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 6,239,727.78

6,239,727.78

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 2,000,000.00

2,000,000.00

投资性房地产

固定资产 379,254,479.04

379,254,479.04

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

7,008,152.66

7,008,152.66

无形资产 138,932,181.02

138,932,181.02

开发支出

商誉 28,712,569.10

28,712,569.10

长期待摊费用 17,618,024.69

17,618,024.69

递延所得税资产 17,081,630.17

17,081,630.17

其他非流动资产 1,905,562.00

1,905,562.00

非流动资产合计 591,744,173.80

598,752,326.46

7,008,152.66

资产总计 1,729,466,473.59

1,736,257,731.00

6,791,257.41

流动负债：

短期借款 469,946,359.56

469,946,359.56

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 59,234,516.25

59,234,516.25

应付账款 418,037,600.65

418,037,600.65

预收款项

合同负债 3,950,483.93

3,950,483.93

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 13,028,290.34

13,028,290.34

应交税费 6,875,673.62

6,875,673.62

其他应付款 48,413,897.79

48,413,897.79

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

65,567,172.91

69,072,118.73

3,504,945.82

其他流动负债 364,084.95

364,084.95

流动负债合计 1,085,418,080.00

1,088,923,025.82

3,504,945.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

3,286,311.59

3,286,311.59

长期应付款 9,375,836.70

9,375,836.70

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 13,833,896.54

13,833,896.54

递延所得税负债 2,687,500.00

2,687,500.00

其他非流动负债

非流动负债合计 25,897,233.24

29,183,544.83

3,286,311.59

负债合计 1,111,315,313.24

1,118,106,570.65

6,791,257.41

所有者权益：

股本 325,984,340.00

325,984,340.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 828,614,741.33

828,614,741.33

减：库存股

其他综合收益 3,252,291.86

3,252,291.86

专项储备

盈余公积 14,552,287.53

14,552,287.53

一般风险准备

未分配利润 -553,381,451.45

-553,381,451.45

归属于母公司所有者权益合计

619,022,209.27

619,022,209.27

少数股东权益 -871,048.92

-871,048.92

所有者权益合计 618,151,160.35

618,151,160.35

负债和所有者权益总计 1,729,466,473.59

1,736,257,731.00

6,791,257.41

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 27,248,483.92

27,248,483.92

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 84,177,896.66

84,177,896.66

应收账款 535,069,312.86

535,069,312.86

应收款项融资 8,554,110.00

8,554,110.00

预付款项 8,237,259.30

8,237,259.30

其他应收款 46,984,445.17

46,984,445.17

其中：应收利息

应收股利

存货 14,699,644.80

14,699,644.80

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动

资产 其他流动资产 323,342.47

323,342.47

流动资产合计 725,294,495.18

725,294,495.18

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 1,033,458,219.31

1,033,458,219.31

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 2,000,000.00

2,000,000.00

投资性房地产

固定资产 196,635,517.12

196,635,517.12

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 88,081,974.21

88,081,974.21

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,253,963.74

1,253,963.74

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,321,429,674.38

1,321,429,674.38

资产总计 2,046,724,169.56

2,046,724,169.56

流动负债：

短期借款 365,731,090.81

365,731,090.81

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 59,149,423.46

59,149,423.46

应付账款 297,033,645.69

297,033,645.69

预收款项

合同负债 105,843.40

105,843.40

应付职工薪酬 2,492,419.85

2,492,419.85

应交税费 789,396.16

789,396.16

其他应付款 240,408,713.84

240,408,713.84

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

48,836,519.60

48,836,519.60

其他流动负债 17,298.60

17,298.60

流动负债合计 1,014,564,351.41

1,014,564,351.41

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 12,574,040.52

12,574,040.52

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 12,574,040.52

12,574,040.52

负债合计 1,027,138,391.93

1,027,138,391.93

所有者权益：

股本 325,984,340.00

325,984,340.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 831,996,284.52

831,996,284.52

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,552,287.53

14,552,287.53

未分配利润 -152,947,134.42

-152,947,134.42

所有者权益合计 1,019,585,777.63

1,019,585,777.63

负债和所有者权益总计 2,046,724,169.56

2,046,724,169.56

调整情况说明

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税

13%、9%、6%、5%城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 详见下表教育费附加 实际缴纳的流转税 3%地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

1、常州昊天新材料科技有限公司

2、江苏新光环保工程有限公司

15%

1、常州美利晟高分子科技有限公司

2、常州天晟进出口有限公司

3、常州天晟复合材料有限公司

4、常州新祺晟高分子科技有限公司

5、常州天晟新材料股份有限公司

6、天晟光学薄膜技术（青岛）有限公司

25%

1、青岛图博板材有限公司

2、上海新祺晟高分子材料有限公司

3、常州天晟和岳科技有限公司

4、安徽和岳科技有限公司

5、江苏美利晟新材料有限公司

6、卡福天晟动力系统有限公司

7、江苏和祺科技有限公司

8、天晟新材（常州）投资管理有限公司

20%

1、Composites USA LLC

2、Polyumac USA LLC

按分级税率（15%-35%）计算缴纳。

1、兴岳资本有限公司

2、天晟证券有限公司

3、天晟新材料(香港)有限公司

利得税，税率按利润的16.5%计算缴纳。

2、税收优惠

1、企业所得税

本公司之子公司江苏新光环保工程有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书（证书编号GR202032002326），有效期三年，从2020年至2022年期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率。本公司之子公司常州昊天新材料科技有限公司于2019年11月22日取得高新技术企业证书（证书编号GR201932004188），有效期三年，从2019年至2021年期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率。

2、其他税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》及《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司青岛图博板材有限公司、上海新祺晟高分子材料有限公司、常州天晟和岳科技有限公司、安徽和岳科技有限公司、江苏美利晟新材料有限公司、卡福天晟动力系统有限公司、江苏和祺科技有限公司、天晟新材（常州）投资管理有限公司2021年度符合小型微利企业标准的，享受该企业所得税的优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 53,542.95

65,150.12

银行存款 108,839,422.47

54,214,344.86

其他货币资金 31,356,106.80

62,466,233.48

合计 140,249,072.22

116,745,728.46

其中：存放在境外的款项总额 15,632,414.40

17,267,726.73

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

31,632,045.34

62,189,392.08

其他说明截至2021年12月31日，本公司受限货币资金为以880,000.00美元银行定期存单及500,000.00元银行存款为银行短期借款质押，银行承兑汇票保证金21,192,505.20元、履约保证金4,052,985.60元、被冻结的银行存款271,938.54元及ETC保证金4000.00元。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3,216,185.08

3,962.36

其中：

理财产品 3,216,185.08

3,962.36

其中：

合计 3,216,185.08

3,962.36

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 30,438,802.75

43,488,299.96

商业承兑票据 5,700,000.00

44,489,596.70

合计 36,138,802.75

87,977,896.66

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

36,438,8

02.75

100.00%

300,000.

0.82%

36,138,80

2.75

90,319,45

4.38

100.00%

2,341,557.7

2.59%

87,977,89

6.66

其中：

银行承兑票据

30,438,8

02.75

83.53%

30,438,80

2.75

43,488,29

9.96

48.15%

43,488,29

9.96

商业承兑票据

6,000,00

0.00

16.47%

300,000.

5.00%

5,700,000

.00

46,831,15

4.42

51.85%

2,341,557.7

5.00%

44,489,59

6.70

合计

36,438,8

02.75

100.00%

300,000.

0.82%

36,138,80

2.75

90,319,45

4.38

100.00%

2,341,557.7

2.59%

87,977,89

6.66

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例商业承兑票据 6,000,000.00

300,000.00

5.00%

合计 6,000,000.00

300,000.00

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他商业承兑票据 2,341,557.72

2,041,557.72

300,000.00

合计 2,341,557.72

2,041,557.72

300,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目 期末已质押金额

银行承兑票据 30,438,802.75

合计 30,438,802.75

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目 期末转应收账款金额商业承兑票据 42,424,835.48

合计 42,424,835.48

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位：元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

24,094,5

40.42

3.15%

15,603,0

10.23

64.76%

8,491,530.19

10,520,69

3.65

1.38%

8,520,693

.65

80.99%

2,000,000.0

其中：

单项金额不重大但498,022.

2.07%

212,230.

42.61%

285,791.5404,213.0

3.84%

404,213.0

100.00%

0.00

单独计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

739,830,

644.35

96.85%

96,828,4

60.83

13.09%

643,002,1

83.52

748,847,2

53.19

98.62%

71,015,03

6.35

9.48%

677,832,21

6.84

其中：

账龄组合

739,830,

644.35

100.00%

96,828,4

60.83

13.09%

643,002,1

83.52

748,847,2

53.19

100.00%

71,015,03

6.35

9.48%

677,832,21

6.84

合计

763,925,

184.77

100.00%

112,431,

471.06

14.72%

651,493,7

13.71

759,367,9

46.84

100.00%

79,535,73

0.00

10.47%

679,832,21

6.84

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户1 10,116,480.60

10,116,480.60

100.00%

客户经营异常，无法支付。客户2 7,110,258.63

2,844,103.45

40.00%

经营困难。客户3 6,369,778.96

2,430,195.51

38.15%

经营困难，拟进行债务

重组。客户4 81,863.30

24,558.99

30.00%

应收款项法律讼诉中。

客户5 102,038.93

30,611.68

30.00%

应收款项法律讼诉中。

客户6 314,120.00

157,060.00

50.00%

应收款项法律讼诉中。

合计 24,094,540.42

15,603,010.23

-- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 330,994,661.75

16,571,020.59

5.01%

1至2年 346,324,390.58

38,797,766.21

11.20%

2至3年 10,120,545.77

2,478,167.16

24.49%

3至4年 22,421,549.91

11,216,479.95

50.03%

4至5年 5,916,499.03

3,712,029.61

62.74%

5年以上 24,052,997.31

24,052,997.31

100.00%

合计 739,830,644.35

96,828,460.83

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 331,471,664.26

1至2年 347,752,918.82

2至3年 16,953,511.91

3年以上 67,747,089.78

3至4年 27,451,136.10

4至5年 16,242,956.37

5年以上 24,052,997.31

合计 763,925,184.77

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款 79,535,730.00

35,152,241.65

150,427.74

2,106,072.85

112,431,471.06

合计 79,535,730.00

35,152,241.65

150,427.74

2,106,072.85

112,431,471.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额

实际核销的应收账款 2,106,072.85

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生客户一 货款 404,213.05

该企业吊销，账龄5年以上，企业已无能力还款。

管理层决议审批 否

客户二 货款 799,419.70

该企业吊销，账龄5年以上，企业已无能力还款。

管理层决议审批 否

客户三 货款 543,651.82

该企业吊销，账龄5年以上，企业已无能力还款。

管理层决议审批 否合计 -- 1,747,284.57

-- -- --应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额客户一 246,425,854.52

32.26%

27,106,844.00

客户二 196,534,563.89

25.73%

13,894,454.94

客户三 78,882,516.91

10.33%

4,531,979.49

客户四 19,016,385.12

2.49%

997,086.18

客户五 16,810,160.30

2.20%

8,405,080.15

合计 557,669,480.74

73.01%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 14,138,195.44

19,598,309.35

合计 14,138,195.44

19,598,309.35

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：

项目 年末已质押金额（元）银行承兑汇票

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 10,309,820.92

75,312,742.17

94.07%

24,327,982.82

93.26%

1至2年 623,015.42

5.68%

1,578,119.38

6.05%

2至3年 27,316.75

0.25%

179,261.86

0.69%

合计 10,960,153.09

-- 26,085,364.06

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为5,810,491.17元，占预付账款期末余额合计数的比例为53.01%。其他说明：

8、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 7,569,702.78

10,745,048.26

合计 7,569,702.78

10,745,048.26

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金 2,105,222.00

3,403,720.59

出口退税款 960,961.96

1,327,465.31

往来款 13,163,534.81

8,526,177.44

合计 16,229,718.77

13,257,363.34

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额 169,883.94

2,342,431.14

2,512,315.08

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转回第一阶段 66,373.27

-66,373.27

0.00

本期计提

1,256,478.42

5,199,261.86

6,455,740.28

本期转回 236,257.21

42,267.88

278,525.09

本期核销

29,514.28

29,514.28

2021年12月31日余额

0.00

3,490,268.41

5,169,747.58

8,660,015.99

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 6,767,370.17

1至2年 1,981,333.92

2至3年 630,270.00

3年以上 6,850,744.68

3至4年 4,092,297.18

4至5年 1,787,836.66

5年以上 970,610.84

合计 16,229,718.77

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款 2,512,315.08

6,455,740.28

278,525.09

29,514.28

8,660,015.99

合计 2,512,315.08

6,455,740.28

278,525.09

29,514.28

8,660,015.99

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额实际核销的其他应收款 29,514.28

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

客户一 往来款 5,000,000.00

1年以内 30.81%

5,000,000.00

客户二 往来款 3,878,612.32

3-4年、4-5年 23.90%

1,939,306.16

客户三 往来款 1,167,800.00

1-2年、2-3年、3-4年

7.20%

314,900.00

客户四 往来款 1,103,369.52

4-5年 6.80%

551,684.79

客户五 工程赔款 969,701.36

1-2年 5.97%

96,970.14

合计 -- 12,119,483.20

-- 74.68%

7,902,861.09

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料 47,571,516.14

7,907,744.78

39,663,771.36

43,045,311.49

1,170,750.22

41,874,561.27

在产品 16,146,623.49

4,646,748.15

11,499,875.34

12,637,300.16

2,120,674.26

10,516,625.90

库存商品 279,361,470.06

165,811,277.18

113,550,192.88

273,873,463.34

164,560,272.21

109,313,191.13

合同履约成本 3,782,961.88

3,782,961.88

256,048.27

256,048.27

发出商品 1,801,593.06

1,801,593.06

9,996,776.20

16,022.53

9,980,753.67

合计 348,664,164.63

178,365,770.11

170,298,394.52

339,808,899.46

167,867,719.22

171,941,180.24

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 1,170,750.22

7,560,800.12

823,805.56

7,907,744.78

在产品 2,120,674.26

2,526,073.89

4,646,748.15

库存商品 164,560,272.21

17,608,233.34

16,357,228.37

165,811,277.18

发出商品

16,022.53

16,022.53

0.00

合计 167,867,719.22

27,695,107.35

17,197,056.46

178,365,770.11

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值销售商品相关的合同资产

15,207,875.45

3,656,185.94

11,551,689.51

16,685,287.66

2,811,556.56

13,873,731.10

合计 15,207,875.45

3,656,185.94

11,551,689.51

16,685,287.66

2,811,556.56

13,873,731.10

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 质保金 844,629.38

合计 844,629.38

--其他说明：

11、持有待售资产

单位：元项目 期末账面余额

减值准备 期末账面价值

公允价值 预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税留抵税额 402,331.53

986,572.04

预缴企业所得税 393,453.14

505,781.58

待抵扣进项税额 5,260,092.51

670,585.06

待认证进项税额 0.00

1,481,244.53

待摊费用 2,296,638.62

3,089,058.22

定期存款 1,289,639.79

3,968,725.78

预缴增值税 1,185,713.45

合计 10,827,869.04

10,701,967.21

其他说明：

14、债权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元项目 期初余额

应计利息

本期公允价期末余额

成本累计公允价累计在其他备注

值变动 值变动 综合收益中

确认的损失

准备重要的其他债权投资

单位：元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元被投资单位期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）

2,198,532.83

中铁轨道交通装备有限公司

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

6,239,727.78

-799,136.

5,440,590.88

小计

6,239,727.78

-799,136.

5,440,590.88

2,198,532.83

合计

6,239,727

.78

-799,136.

5,440,590

.88

2,198,532

.83

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称 确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额宁波保税区链上股权投资合伙企业（有限合伙）

0.00

2,000,000.00

江苏智朗环境工程有限公司 10,000,000.00

0.00

合计 10,000,000.00

2,000,000.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 349,747,684.57

379,254,479.04

合计 349,747,684.57

379,254,479.04

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具

电子设备及其他设

备

合计

一、账面原值：

1.期初余额 383,443,701.92

220,549,879.51

6,460,520.48

77,923,061.61

688,377,163.52

2.本期增加金额

6,741,749.09

176,991.15

4,370,917.04

11,289,657.28

（1）购置

6,741,749.09

176,991.15

4,370,917.04

11,289,657.28

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

4,100,834.97

2,116,548.51

198,713.17

6,416,096.65

（1）处置或报废

3,749,127.95

2,111,319.20

179,078.21

6,039,525.36

（2）其他转出（外

币报表折算差额）

351,707.02

5,229.31

19,634.96

376,571.29

4.期末余额 383,443,701.92

223,190,793.63

4,520,963.12

82,095,265.48

693,250,724.15

二、累计折旧

1.期初余额 115,357,698.36

150,174,585.36

3,649,386.22

36,025,649.13

305,207,319.07

2.本期增加金额

15,587,501.37

14,518,152.63

642,293.61

8,904,848.91

39,652,796.52

（1）计提 15,587,501.37

14,518,152.63

642,293.61

8,904,848.91

39,652,796.52

3.本期减少金额

3,799,516.19

1,289,558.95

183,366.28

5,272,441.42

（1）处置或报废

3,522,492.57

1,286,987.10

167,747.50

4,977,227.17

（2）其他转出（外

币报表折算差额）

277,023.62

2,571.85

15,618.78

295,214.25

4.期末余额 130,945,199.73

160,893,221.80

3,002,120.88

44,747,131.76

339,587,674.17

三、减值准备

1.期初余额

1,476,359.82

2,439,005.59

3,915,365.41

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

1,476,359.82

2,439,005.59

3,915,365.41

四、账面价值

1.期末账面价值

252,498,502.19

60,821,212.01

1,518,842.24

34,909,128.13

349,747,684.57

2.期初账面价值

268,086,003.56

68,898,934.33

2,811,134.26

39,458,406.89

379,254,479.04

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目 期末账面价值房屋及建筑物 13,626,408.85

机器设备 1,643,120.13

合计 15,269,528.98

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产清理

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 1,298,788.28

合计 1,298,788.28

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值待验收的设备 940,148.25

940,148.25

溧阳南渡创新园区厂房项目

358,640.03

358,640.03

合计 1,298,788.28

1,298,788.28

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称预算数

期初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额工程累计投入占预算比例

工程进度利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

（4）工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元项目 房屋及建筑物 合计

一、账面原值：

1.期初余额 7,008,152.66

7,008,152.66

2.本期增加金额 3,154,792.00

3,154,792.00

新增租赁合同 3,154,792.00

3,154,792.00

3.本期减少金额

4.期末余额 10,162,944.66

10,162,944.66

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额 3,956,685.72

3,956,685.72

（1）计提 3,956,685.72

3,956,685.72

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 3,956,685.72

3,956,685.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 6,206,258.94

6,206,258.94

2.期初账面价值 7,008,152.66

7,008,152.66

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 99,345,564.42

156,613,509.08

4,336,735.60

141,512.40

260,437,321.50

2.本期增加金额

14,111,000.00

40,646.01

14,151,646.01

（1）购置 14,111,000.00

40,646.01

14,151,646.01

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 113,456,564.42

156,613,509.08

4,377,381.61

141,512.40

274,588,967.51

二、累计摊销

1.期初余额 20,611,452.07

78,522,369.20

4,006,770.74

141,512.40

103,282,104.41

2.本期增加金额

2,171,291.33

10,576,413.43

136,257.66

12,883,962.42

（1）计提 2,171,291.33

10,576,413.43

136,257.66

12,883,962.42

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 22,782,743.40

89,098,782.63

4,143,028.40

141,512.40

116,166,066.83

三、减值准备

1.期初余额

18,223,036.07

18,223,036.07

2.本期增加金额

18,345,659.94

18,345,659.94

（1）计提

18,345,659.94

18,345,659.94

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

36,568,696.01

36,568,696.01

四、账面价值

1.期末账面价值

90,673,821.02

30,946,030.44

234,353.21

0.00

121,854,204.67

2.期初账面价值

78,734,112.35

59,868,103.81

329,964.86

0.00

138,932,181.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

27、开发支出

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额

内部开发支

出

其他

确认为无形

资产

转入当期损

益

UV减粘胶带的研究与开发

518,156.65

518,156.65

网格排泡胶带的研究与开发

912,241.74

912,241.74

耐酸碱胶带的研究与开发

317,181.78

317,181.78

保温、消热胶

232,786.99

232,786.99

带的研究与开发声学新材料的研究与开发

1,213,091.11

1,213,091.11

EMI电磁屏蔽材料的研究与开发

1,136,161.30

1,136,161.30

新型阻尼功能胶粘剂材料的开发

201,000.00

201,000.00

扩散吸隔声声屏障

46,819.35

46,819.35

组合式环保型声屏障

202,332.77

202,332.77

金属陶粒复合吸声板

251,435.40

251,435.40

金属泡沫铝复合吸声板

784,697.04

784,697.04

吸隔声透明声屏障

157,405.78

157,405.78

自清洁声屏障

167,623.69

167,623.69

挑檐声屏障结构

150,861.19

150,861.19

顶部干涉器

167,623.69

167,623.69

矮墙声屏障

183,030.80

183,030.80

通风隔声窗

153,361.20

153,361.20

新型风屏障

924,628.11

924,628.11

高强金属复合吸声板

250,368.62

250,368.62

超静音隔热工程车内饰顶棚

1,610,151.25

1,610,151.25

高强耐磨隔声工程车装饰脚垫

503,962.06

503,962.06

工程油箱减震脚垫

1,201,663.42

1,201,663.42

高铁齿轮箱用隔热绝缘套

610,000.40

610,000.40

联电F193密封圈

621,886.85

621,886.85

安全带收卷盒减震件

628,426.06

628,426.06

泡沫工程化研制

2,612,662.07

2,612,662.07

合计

15,759,559.3

15,759,559.3

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置江苏新光环保工程有限公司

305,325,399.69

305,325,399.69

常州天晟复合材料有限公司

1,541,801.50

1,541,801.50

青岛图博板材有限公司

6,455,696.69

6,455,696.69

Polyumac USALLC

4,659,372.92

4,659,372.92

天晟证券有限公司

10,762,500.00

10,762,500.00

合计 328,744,770.80

328,744,770.80

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置江苏新光环保工281,442,630.59

23,882,769.10

305,325,399.69

程有限公司常州天晟复合材料有限公司

1,541,801.50

1,541,801.50

青岛图博板材有限公司

6,455,696.69

6,455,696.69

Polyumac USALLC

4,659,372.92

4,659,372.92

天晟证券有限公司

5,932,700.00

4,829,800.00

10,762,500.00

合计 300,032,201.70

28,712,569.10

328,744,770.80

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

（1）江苏新光环保工程有限公司商誉

资产组为江苏新光环保工程有限公司交通配套类业务相关资产组及商誉，资产组范围包括固定资产、在建工程、无形资产及长期待摊费用等，该口径下应分摊的商誉23,882,769.10元，资产账面净值71,879,459.78元，资产组分摊商誉后的账面净值为95,762,228.88元。

（2）天晟证券有限公司商誉

资产组为天晟证券有限公司金融服务业务类相关资产组及商誉，资产组范围包括固定资产等，该口径下应分摊的商誉4,829,800.00元，资产账面净值187,697.23元，资产组分摊商誉后的账面净值为5,017,497.23元。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司将企业合并取得的商誉已分配至相关资产组进行商誉减值测试。各资产组的可收回金额基于管理层的经营计划和调整后的折现率计算。在预测期（5年）之后的现金流按照稳定的增长率和终值推算。

（1）子公司新光环保所处交通配套类产品行业，在2022年度及预测采用的折现率为11.95%（上期为13.08%），预测期增长率范围为8.95%到27.50%，稳定期增长率0%。

（2）子公司天晟证券所处金融服务业，在2022年度及预测期采用的折现率为16.26%（上期为16.26%），预测期2022年较2021年增长-7.46%，2022年及以后保持稳定增长率0%。 计算各公司于2021年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：

增长率-确定基础是在历史经营成果的平均增长率及对市场发展的预期基础上制定。折现率-所采用的折现率是反映本行业特定风险的税前折现率。 毛利率-预测年度的毛利率是在预算年度前一年实现的平均毛利率的基础上，根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当确定该平均毛利率。分配至上述资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。商誉减值测试的影响江苏新光环保工程有限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额低于其账面价值，故本年度计提商誉减值准备23,882,769.10元。天晟证券有限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额低于其账面价值，故本年度计提商誉减值准备4,829,800.00元。其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修、改建、改良支出

2,858,718.30

1,710,356.84

1,410,988.87

3,158,086.27

咨询检测服务费 14,759,306.39

3,221,247.00

8,442,027.29

9,538,526.10

合计 17,618,024.69

4,931,603.84

9,853,016.16

12,696,612.37

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 75,621,521.83

15,427,992.24

64,757,277.86

13,089,434.80

可抵扣亏损 47,230,155.87

7,084,523.38

25,354,779.80

3,803,216.97

递延收益 1,166,283.60

174,942.54

1,259,856.00

188,978.40

合计 124,017,961.30

22,687,458.16

91,371,913.66

17,081,630.17

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

7,750,000.00

1,937,500.00

10,750,000.00

2,687,500.00

合计 7,750,000.00

1,937,500.00

10,750,000.00

2,687,500.00

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

22,687,458.16

17,081,630.17

递延所得税负债

1,937,500.00

2,687,500.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 270,474,515.49

213,464,876.01

可抵扣亏损 215,937,536.81

245,920,259.61

合计 486,412,052.30

459,385,135.62

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2021年

54,407,143.46

2022年 55,015,139.92

49,733,631.22

2023年 29,377,450.91

23,449,608.01

2024年 85,250,794.12

85,571,337.30

2025年 18,085,071.35

32,758,539.62

2026年 28,209,080.51

合计 215,937,536.81

245,920,259.61

--其他说明：

31、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

预付设备款 2,310,810.00

2,310,810.00

1,905,562.00

1,905,562.00

合计 2,310,810.00

2,310,810.00

1,905,562.00

1,905,562.00

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款 5,000,000.00

抵押借款 191,200,000.00

196,093,049.86

保证借款 254,300,000.00

273,050,000.00

短期借款利息 767,090.03

803,309.70

合计 451,267,090.03

469,946,359.56

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

本期无已逾期未偿还的短期借款。

33、交易性金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票

5,085,102.79

银行承兑汇票 49,867,780.82

54,149,413.46

合计 49,867,780.82

59,234,516.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为5,000,010.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额

货款 381,637,204.72

402,106,659.69

工程设备款 1,874,450.39

11,028,125.64

应付服务费 4,335,791.10

4,902,815.32

合计 387,847,446.21

418,037,600.65

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商一 285,108,127.50

未结算供应商二 2,027,576.85

未结算供应商三 1,450,134.12

未结算供应商四 1,293,439.79

未结算供应商五 1,026,835.91

未结算合计 290,906,114.17

--其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 2,678,843.58

3,950,483.93

合计 2,678,843.58

3,950,483.93

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 13,028,290.34

106,072,332.51

104,714,506.78

14,386,116.07

二、离职后福利-设定提

存计划

0.00

6,176,482.29

6,176,482.29

0.00

三、辞退福利 0.00

641,057.90

641,057.90

0.00

合计 13,028,290.34

112,889,872.70

111,532,046.97

14,386,116.07

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

9,795,158.95

95,489,300.29

94,682,173.38

10,602,285.86

2、职工福利费 0.00

3,162,390.94

3,162,390.94

0.00

3、社会保险费 0.00

3,632,242.21

3,632,242.21

0.00

其中：医疗保险费

0.00

3,099,646.65

3,099,646.65

0.00

工伤保险费

0.00

261,833.04

261,833.04

0.00

生育保险费

0.00

270,762.52

270,762.52

0.00

4、住房公积金 0.00

2,065,100.43

2,065,100.43

0.00

5、工会经费和职工教育

经费

3,233,131.39

1,723,298.64

1,172,599.82

3,783,830.21

合计 13,028,290.34

106,072,332.51

104,714,506.78

14,386,116.07

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 0.00

5,985,664.66

5,985,664.66

0.00

2、失业保险费 0.00

190,817.63

190,817.63

0.00

合计 0.00

6,176,482.29

6,176,482.29

0.00

其他说明：

40、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 2,766,661.20

1,919,359.87

企业所得税 2,961,613.36

3,565,047.31

个人所得税 291,717.60

115,419.75

城市维护建设税 208,947.18

142,536.79

教育费附加 191,118.96

101,811.99

土地使用税 365,934.53

290,964.03

房产税 736,712.96

708,853.32

印花税 28,470.52

28,455.83

其他税费 6,031.36

3,224.73

合计 7,557,207.67

6,875,673.62

其他说明：

41、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应付款 55,560,462.35

48,413,897.79

合计 55,560,462.35

48,413,897.79

（1）应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额押金保证金 141,927.57

144,437.57

往来款 53,355,132.23

44,915,310.85

其他费用 2,063,402.55

3,354,149.37

合计 55,560,462.35

48,413,897.79

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商一 8,854,312.62

代收保理费。供应商二 18,000,000.00

借款。供应商三 10,000,000.00

借款。合计 36,854,312.62

--其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应付款 73,428,779.94

65,567,172.91

一年内到期的租赁负债 4,312,240.77

3,504,945.82

合计 77,741,020.71

69,072,118.73

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额待转销项税额 250,572.99

364,084.95

合计 250,572.99

364,084.95

短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

合计 -- -- --

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额抵押借款 16,029,333.33

合计 16,029,333.33

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还

期末余额

合计 -- -- --

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额租赁付款总额 5,636,937.25

7,114,139.17

未确认融资费用 -246,747.46

-322,881.76

一年内到期的租赁负债 -4,312,240.77

-3,504,945.82

合计 1,077,949.02

3,286,311.59

其他说明

48、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额长期应付款 52,747,877.91

9,375,836.70

合计 52,747,877.91

9,375,836.70

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额 应付售后回租款 52,747,877.91

9,375,836.70

其他说明：

本年度新增与山东华宸资租赁股份有限公司抵押性质的长期应付款8,000万元，由青岛融海国投资产管理有限公司作为共同承租人承担连带责任。

（2）专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼 5,103,522.22

详见附注十五、4 其他资产负债表日后事项说明。合计 5,103,522.22

--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 13,833,896.54

150,100.00

1,458,566.34

12,525,430.20

与资产相关的政府补助合计 13,833,896.54

150,100.00

1,458,566.34

12,525,430.20

--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目

期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

泡沫产能扩建专项资金

10,582,040.52

926,893.92

9,655,146.60

与资产相关

863计划（高强低密聚合物材料及应用技术）

1,992,000.00

288,000.00

1,704,000.00

与资产相关

新型轻质高强金属复合降噪装置

337,158.60

101,638.35

235,520.25

与资产相关

聚酰亚胺泡沫应用于声屏障产品

825,000.07

100,000.00

725,000.07

与资产相关

组合式环保声屏障

97,697.35

26,331.67

71,365.68

与资产相关

2021年度句容市支持企业技术改造项目补助

150,100.00

15,702.40

134,397.60

与资产相关

合计 13,833,896.54

150,100.00

1,458,566.34

12,525,430.20

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数 325,984,340.00

325,984,340.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

826,963,735.94

9,138.84

826,972,874.78

其他资本公积 1,651,005.39

1,651,005.39

合计 828,614,741.33

9,138.84

828,623,880.17

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本溢价本期增加9,138.84元是由于收购子公司常州天晟和岳科技有限公司的少数股东49%股权，取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额调增资本公积。

56、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入

减：前期计入其他综合收益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

损益 当期转入

留存收益

二、将重分类进损益的其他综合

收益

3,252,291.8

-1,589,230.71

-1,589,230.71

1,663,06

1.15

外币财务报表折算差额

3,252,291.8

-1,589,230

.71

-1,589,230

.71

1,663,06

1.15

其他综合收益合计

3,252,291.8

-1,589,230.71

-1,589,230.71

1,663,06

1.15

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

59、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 14,552,287.53

14,552,287.53

合计 14,552,287.53

14,552,287.53

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 -553,381,451.45

-268,684,662.39

调整后期初未分配利润 -553,381,451.45

-268,684,662.39

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -164,090,770.94

-284,696,789.06

期末未分配利润 -717,472,222.39

-553,381,451.45

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 754,606,392.02

620,326,838.98

876,617,284.16

721,601,139.42

其他业务 6,395,560.15

5,420,252.48

16,886,059.58

7,472,286.11

合计 761,001,952.17

625,747,091.46

893,503,343.74

729,073,425.53

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位：元项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况营业收入金额 761,001,952.17

全部收入 893,503,343.74

全部收入营业收入扣除项目合计金额

6,395,560.15

经营租赁、材料销售、提供劳务等非主营业务收入

16,886,059.58

经营租赁、材料销售、

提供劳务等非主营业

务收入营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重

0.84%

1.89%

一、与主营业务无关

的业务收入

—— —— —— ——1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

6,395,560.15

经营租赁、材料销售、提供劳务等非主营业务收入

16,886,059.58

经营租赁、材料销售、提供劳务等非主营业务收入

与主营业务无关的业务收入小计

6,395,560.15

经营租赁、材料销售、提供劳务等非主营业务收入

16,886,059.58

经营租赁、材料销售、提供劳务等非主营业务收入

二、不具备商业实质

的收入

—— —— —— ——不具备商业实质的收入小计

0.00

不具备商业实质的收入 0.00

不具备商业实质的收入

营业收入扣除后金额

754,606,392.02

主营业务收入 876,617,284.16

主营业务收入收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 其他 合计商品类型

其中：

发泡材料及应用 631,739,559.42

631,739,559.42

交通配套类产品

104,453,857.77

104,453,857.77

其他

18,412,974.83

18,412,974.83

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计 631,739,559.42

104,453,857.77

18,412,974.83

754,606,392.02

与履约义务相关的信息：

（1）销售新型复合材料和声屏障等产品业务：产品境内销售，在公司发出产品并取得产品出库单客户回签单后确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，为收入确认时点；产品境外销售：在公司根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品控制权已转移。

（2）工程承包业务：施工合同由于本公司履约的同时客户即取得并消耗履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。本公司按产出法确定履约进度，产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度的方法，通常采用实际测量的完工进度、已完工或交付的产品等产出指标确定履约进度。

（3）金融服务业务：证券公司经纪业务：代理买卖证券业务收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入；代理销售

金融产品收入，在代销业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入；投资银行业务：证券承销业务收入，在承销服务已完成且收取的金额能够可靠地计量时按承销协议约定的金额或比例确认收入。财务顾问业务收入，在投资顾问服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司时，按资金使用时间和实际利率计算确定。融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、利率等按期确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,561,305.66

1,573,146.53

教育费附加 1,157,089.30

1,123,676.16

房产税 2,869,919.18

3,325,493.92

土地使用税 1,282,590.12

1,182,800.12

车船使用税 8,400.00

6,900.00

印花税 263,092.96

845,199.14

其他税金 73,974.31

103,041.94

合计 7,216,371.53

8,160,257.81

其他说明：

63、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额员工薪酬福利 17,033,530.97

15,505,212.34

办公费用 1,252,017.58

1,241,310.14

差旅费用 887,368.86

1,448,698.74

业务招待费用 3,640,398.81

2,624,394.99

租赁费用 75,639.67

721,754.68

运输及装卸费

109,245.89

折旧、摊销费 966,217.11

825,230.97

中介服务费

83,988.98

咨询服务费 6,694,072.92

6,282,215.45

售后服务费 8,626,147.14

3,278,018.67

维修配件费 49,358.29

246,624.16

试验检测费

242,399.44

保险费用 26,530.97

32,529.78

其他费用 155,987.42

383,211.76

合计 39,407,269.74

33,024,835.99

其他说明：

64、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额员工薪酬福利 40,485,990.36

38,313,787.80

办公费用 2,861,861.53

2,642,112.27

差旅费用 1,558,099.31

1,941,097.56

业务招待费用 3,192,312.82

3,805,896.41

租赁费用 1,221,508.78

2,568,498.06

能源费用 676,786.24

627,907.68

折旧、摊销费 20,628,074.74

18,217,783.86

中介服务费 4,082,442.97

4,260,441.77

咨询服务费 1,719,992.01

2,492,847.36

维修配件费 2,360,563.87

2,728,908.13

绿化环卫费 1,903,251.50

2,771,273.58

保险费用 377,900.89

314,412.82

其他费用 1,665,875.31

740,020.42

合计 82,734,660.33

81,424,987.72

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额人员人工费用 8,531,517.99

6,209,732.09

直接投入材料 5,842,815.06

10,839,355.63

折旧费用 879,714.79

414,000.05

无形资产摊销

其他相关费用 505,511.48

217,111.24

合计 15,759,559.32

17,680,199.01

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 40,468,696.10

39,454,120.63

减:利息收入 362,159.86

1,118,765.92

汇兑损益 457,857.22

807,815.08

手续费及其他 700,301.13

713,167.14

合计 41,264,694.59

39,856,336.93

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 4,485,322.89

9,837,987.78

个税手续费 54,003.22

49,674.94

其他 20,200.00

合计 4,559,526.11

9,887,662.72

68、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -799,136.90

-6,443,407.48

处置长期股权投资产生的投资收益

997,303.40

交易性金融资产在持有期间的投资收益

3,962.36

理财产品投资收益 45,488.19

合计 -753,648.71

-5,442,141.72

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 28,335.08

其他非流动金融资产 -2,000,000.00

合计 -1,971,664.92

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -6,190,130.18

-1,344,491.08

应收账款坏账损失 -35,001,813.91

-31,085,835.82

应收票据及应收款项融资坏账损失 2,041,557.72

-2,141,557.72

合计 -39,150,386.37

-34,571,884.62

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-27,624,725.79

-88,351,142.51

十、无形资产减值损失 -18,345,659.94

十一、商誉减值损失 -28,712,569.10

-163,828,798.67

十二、合同资产减值损失 -844,629.38

244,954.32

合计 -75,527,584.21

-251,934,986.86

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额资产处置收益 -159,554.54

13,057.13

74、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额盘盈利得

9,746.10

违约赔偿收入 700.00

48,490.78

700.00

拆迁补偿收入

16,000,000.00

保险赔款收入 156,076.67

163,857.00

156,076.67

无法支付的应付款项 522,618.27

1,007,594.28

522,618.27

其他 91,454.91

8,163.94

91,454.91

合计 770,849.85

17,237,852.10

770,849.85

计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 110,000.00

150,000.00

110,000.00

非常损失 11,274.03

886,960.18

11,274.03

非流动资产毁损报废损失 77,457.25

1,518,252.71

77,457.25

赔偿金、罚款及违约金 100,788.52

483,540.73

100,788.52

拆迁补偿支出

2,113,382.63

预计未决诉讼损失 103,522.22

103,522.22

无法收回的应收款项 21,568.85

698.47

21,568.85

其他 16.78

1,681,078.19

16.78

合计 424,627.65

6,833,912.91

424,627.65

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 7,024,939.49

6,124,355.37

递延所得税费用 -6,355,827.99

-7,897,703.25

合计 669,111.50

-1,773,347.88

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额 -163,784,785.24

按法定/适用税率计算的所得税费用 -40,946,196.31

子公司适用不同税率的影响 1,828,060.14

调整以前期间所得税的影响 -72,793.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 688,634.26

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,124,748.08

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

46,374,267.15

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 64,528.51

研发费加计扣除的影响 -3,136,854.42

残疾人工资加计扣除的影响 -5,786.58

所得税费用 669,111.50

其他说明

77、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回其他保证金 31,971,103.04

14,156,411.54

收回应收暂付款 11,578,735.65

22,876,157.86

收到政府补助款 3,196,056.55

25,419,560.99

利息收入 115,969.80

991,404.86

其他 1,353,885.32

合计 48,215,750.36

63,443,535.25

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付其他保证金 23,824,601.37

22,047,462.60

支付应收暂付款 15,630,753.19

12,486,202.11

支付各项管理费用、销售费用 39,937,031.49

65,975,702.93

支付银行手续费 488,627.50

437,928.30

其他 208,023.26

2,025,629.14

合计 80,089,036.81

102,972,925.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额处置子公司

440,080.70

合计

440,080.70

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回的票据保证金 89,843,979.20

17,165,757.57

收回的贷款保证金 49,040,582.00

400,000.00

合计 138,884,561.20

17,565,757.57

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额票据保证金 6,524,000.00

15,231,993.34

定存质押 22,638,734.00

31,450,018.00

租赁支出 4,804,108.31

合计 33,966,842.31

46,682,011.34

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- -- 净利润 -164,453,896.74

-285,587,705.53

加：资产减值准备 114,677,970.58

286,506,871.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

39,652,796.52

34,594,261.17

使用权资产折旧 3,956,685.72

无形资产摊销 12,883,962.42

13,456,084.62

长期待摊费用摊销 9,853,016.16

9,836,223.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

159,554.54

-13,057.13

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

77,457.25

1,518,252.71

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

1,971,664.92

财务费用（收益以“－”号填列）

40,926,553.32

40,261,935.71

投资损失（收益以“－”号填列）

753,648.71

5,442,141.72

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-5,605,827.99

-7,147,703.25

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-750,000.00

-750,000.00

存货的减少（增加以“－”号填列）

-8,855,265.17

55,714,493.65

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-43,246,824.33

-396,424,019.52

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-26,967,803.38

237,387,873.26

其他

经营活动产生的现金流量净额 -24,966,307.47

-5,204,347.46

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 108,617,026.88

54,556,336.38

减：现金的期初余额 54,556,336.38

223,909,008.93

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 54,060,690.50

-169,352,672.55

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额其中： --其中： --其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 108,617,026.88

54,556,336.38

其中：库存现金 53,542.95

65,150.12

可随时用于支付的银行存款 108,563,483.93

54,214,344.86

可随时用于支付的其他货币资金

276,841.40

三、期末现金及现金等价物余额 108,617,026.88

54,556,336.38

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 31,632,045.34

票据保证金及定存质押贷款。应收票据 30,438,802.75

用于质押开出小额应付票据。固定资产 234,735,673.69

用于抵押贷款。无形资产 76,680,412.67

用于抵押贷款。应收账款 91,500,000.00

用于质押贷款。合计 464,986,934.45

--其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 65,444,467.57

其中：美元 10,075,889.59

6.3757 64,240,849.26

欧元 20,097.80

7.2197 145,100.09

港币 1,294,665.14

0.8176 1,058,518.22

应收账款 -- -- 12,393,132.41

其中：美元 1,928,035.35

6.3757 12,292,574.98

欧元 13,928.20

7.2197 100,557.43

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

应付账款

-- 2,352,508.76

其中：美元 77,840.89

6.3757 496,290.16

欧元 179,154.23

7.2197 1,293,439.79

港币 688,330.25

0.8176 562,778.81

其他应收款

-- 729,256.36

其中：美元 76,009.04

6.3757 484,610.84

港币 299,223.97

0.8176 244,645.52

其他应付款

-- 1,246,740.41

其中：美元 102,218.22

6.3757 651,712.71

港币 727,773.60

0.8176 595,027.70

交易性金融资产

-- 3,216,185.08

其中：美元 504,444.23

6.3757 3,216,185.08

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司名称 注册地 记账本位币 记账本位币选择依据 天晟新材料(香港）有限公司 香港 美元 1、该货币主要影响商品和劳务的销售价格，并以该

货币进行商品和劳务的计价和结算。

2、该货币主要影响商品和劳务所需人工、材料和其

他费用，并以该货币进行上述费用的计价和结算。

兴岳资本有限公司 香港 港币天晟证券有限公司 香港 港币Composites USA LLC 美国 美元Polyumac USA LLC 美国 美元

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额泡沫产能扩建专项资金 18,537,880.00

递延收益 926,893.92

863计划（高强低密聚合物材料及应用技术）

2,880,000.00

递延收益 288,000.00

新型轻质高强金属复合降噪装置

400,000.00

递延收益 101,638.35

聚酰亚胺泡沫应用于声屏障产品

1,000,000.00

递延收益 100,000.00

组合式环保声屏障 360,000.00

递延收益 26,331.67

2021年度句容市支持企业技术改造项目补助

150,100.00

递延收益 15,702.40

《天宁区关于促进产业高质量发展若干措施》-高质量、重大贡献奖、专项奖

222,100.00

其他收益 222,100.00

2020年句容市高企补助资金

80,000.00

其他收益 80,000.00

常州财政局关于开展“提质增效、创新争星”活动奖项

80,000.00

其他收益 80,000.00

高技术研究补贴 1,848,000.00

其他收益 1,848,000.00

高性能聚合物发泡专用料与发泡结构材料的研发及产业化-科技奖励专项资金

40,000.00

其他收益 40,000.00

关于公布2020年度促进产业高质量发展企业奖项

5,100.00

其他收益 5,100.00

国内高维持发明专利应用奖励

1,000.00

其他收益 1,000.00

绩效奖励 10,000.00

其他收益 10,000.00

科技创新奖励资金 30,000.00

其他收益 30,000.00

留常补贴与鼓励企业稳岗补贴

211,000.00

其他收益 211,000.00

燃气锅炉低氮燃烧改造项目 120,000.00

其他收益 120,000.00

人才引进专项资金 70,000.00

其他收益 70,000.00

稳岗补贴 159,056.55

其他收益 159,056.55

新增规模企业奖 10,000.00

其他收益 10,000.00

以工代训 114,900.00

其他收益 114,900.00

支持实体经济发展专项资金 6,600.00

其他收益 6,600.00

知识产权补贴 8,000.00

其他收益 8,000.00

专利资助款 11,000.00

其他收益 11,000.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

（1）租赁-作为承租人：

项目 本期金额（元）租赁负债的利息费用

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用

248,535.501,532,854.73

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（已包括在上述短期租赁费用的低价值资产短期租赁费用除外）

-

1,532,854.73

计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

-

（2）租赁-作为出租人-经营租赁：

项目 本期金额（元）经营租赁收入

3,049,002.16

其中：与未纳入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 -

3,049,002.16

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比

例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

递延所得税负债

净资产

减：少数股东权益

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日 上期期末资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

净资产

减：少数股东权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新设2家三级子公司：全资子公司江苏美利晟新材料有限公司已于2021年4月6日注册成立，全资子公司安徽和岳科技有限公司已于2021年9月15日注册成立。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接常州天晟复合材料有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

非同一控制下的企业合并常州新祺晟高分子科技有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

同一控制下的企业合并常州美利晟高分子科技有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

设立常州天晟进出口有限公司

常州 常州 贸易 100.00%

设立青岛图博板材有限公司

青岛 青岛 生产制造 100.00%

非同一控制下的

企业合并江苏新光环保工程有限公司

句容 句容 生产制造 100.00%

非同一控制下的

企业合并江苏和祺科技有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

设立天晟新材（常州）投资管理有限公司

常州 常州 商务服务业 100.00%

设立天晟新材料(香港)有限公司

香港 香港 投资控股 100.00%

设立常州昊天新材料科技有限公司

常州 常州 生产制造 66.48%

33.52%

非同一控制下的

企业合并上海新祺晟高分子材料有限公司

上海 上海 生产制造

100.00%

同一控制下的企

业合并Composites USALLC

美国 美国 投资控股

100.00%

设立兴岳资本有限公司

香港 香港 投资控股

100.00%

非同一控制下的

企业合并Tensent Securities天晟证券

香港 香港 金融服务业

100.00%

非同一控制下的

企业合并

Polyumac USALLC

美国 美国 生产制造

100.00%

非同一控制下的企业合并常州天晟和岳科技有限公司

常州 常州 贸易 100.00%

设立卡福天晟动力系统有限公司

常州 常州 生产制造 51.00%

设立天晟光学薄膜技术（青岛）有限公司

青岛 青岛 生产制造 100.00%

设立江苏美利晟新材料有限公司

溧阳 溧阳 生产制造

100.00%

设立安徽和岳科技有限公司

天长 天长 批发业

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2021年8月对子公司常州天晟和岳科技有限公司的所有者权益份额由51%变更为100%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 9,138.84

差额 -9,138.84

其中：调整资本公积 -9,138.84

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）

宁波 宁波 投资 9.99%

权益法核算中铁轨道交通装备有限公司

南京 南京 生产制造 45.00%

权益法核算

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

常州 常州 研发 28.52%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）持有20%以下表决权但具有重大影响依据：合伙企业设立投资决策委员会，由3名委员组成，其中本公司委派1名成员独立行使表决权，全体委员一致表决通过后方得执行，故本公司对合伙企业具有重大影响并按权益法进行核算。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额中铁轨道交通装备有限公司 中铁轨道交通装备有限公司流动资产 25,773,165.72

9,205,774.04

非流动资产 57,373,690.31

63,393,349.90

资产合计 83,146,856.03

72,599,123.94

流动负债 41,883,247.48

31,509,526.98

非流动负债

负债合计 41,883,247.48

31,509,526.98

少数股东权益 18,568,623.85

18,490,318.63

归属于母公司股东权益 22,694,984.70

22,599,278.33

按持股比例计算的净资产份额 18,568,623.85

18,490,318.63

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润 2,968,726.46

3,392,830.22

--其他 24,007,500.00

24,007,500.00

对联营企业权益投资的账面价值 -8,407,602.61

-8,910,011.59

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 20,307,498.23

2,173,818.61

净利润 174,011.59

-34,288,990.46

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 174,011.59

-34,288,990.46

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

中铁轨道交通装备有限公司2019年增加注册资本，因各股东之间未同步增资。因此调整事项中的其他项调减24,007,500.00元。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -247,485.17

-409,621.02

--综合收益总额 -247,485.17

-409,621.02

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失中铁轨道交通装备有限公司 -8,910,011.59

502,408.98

-8,407,602.61

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：557,669,480.74元。

（二）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（三）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险、和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款、应付账款、其他应收款和其他应付款情况，详情见本附注、七 82 外币货币性项目。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目 期末公允价值

第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（2）权益工具投资

10,000,000.00

10,000,000.00

银行理财

3,216,185.08

3,216,185.08

持续以公允价值计量的资产总额

13,216,185.08

13,216,185.08

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息权益工具投资为其他非流动金融资产，是本公司非上市权益工具投资。对该投资的公允价值的确定，参考于2021年12月31日的净资产，根据本公司所享有的股权份额比例计算确定。公允价值计量使用的输入值为第三层次的金融工具，其公允价值对不可观察输入值的合理变动不敏感，年末以投资成本价作为公允价值。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中理财产品为银行理财产品，期末根据预期收益率计算。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本公司股东吴海宙、吕泽伟、孙剑、吴海宙实际控制的晟衍（上海）投资管理有限公司于2020年8月20日签署了《一致行动协议之解除协议》，确认解除一致行动关系。本次一致行动关系解除前，公司实际控制人为吴海宙、吕泽伟、孙剑。解除一致行动关系后，目前公司不存在控股股东、实际控制人。

截止至2021年12月31日，青岛融海国投资产管理有限公司及其一致行动人长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）合计持有公司10.70%的股份，为本公司第一大股东。

本企业最终控制方是目前公司不存在控股股东、实际控制人。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系中铁轨道交通装备有限公司 本公司持股45%江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司 本公司持股28.52%其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系晟涌（上海）投资有限公司 股东吴海宙实际控制的公司晟衍（上海）投资管理有限公司 股东吴海宙实际控制的公司常州晟润新材料科技有限公司 股东吴海宙通过晟涌（上海）投资管理有限公司持股87.5%

徐奕 公司副董事长兼执行总裁，持有本公司2.12%股份章含幽 股东吴海宙的配偶除实际控制人以外的其他董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事、高级管理人员青岛融实发展控股有限公司

与大股东青岛融海国投资产管理有限公司受同一控制方控制的公司青岛融海国有资本投资运营有限公司 大股东青岛融海国投资产管理有限公司的控股母公司青岛融海国投股权投资基金有限公司

与大股东青岛融海国投资产管理有限公司受同一控制方控制的公司长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙） 与大股东青岛融海国投资产管理有限公司为一致行动人其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

设备款

否 970,260.30

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

检测费 98,924.28

否 52,100.00

青岛融实发展控股有限公司

货款

否 2,272,123,425.03

青岛融实发展控股有限公司

资金拆借利息 1,847,500.00

否 1,765,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

材料款 1,286.29

常州晟润新材料科技有限公司

水电费 37,672.76

37,901.85

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

水电费 34,114.68

138,380.55

晟涌（上海）投资有限公司 水电费 2,477.78

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

办公楼、厂房 320,394.29

1,012,800.00

常州晟润新材料科技有限公司

办公楼、厂房 206,462.84

218,742.84

本公司作为承租方：

单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司2021年4月开始减少租赁面积。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

常州新祺晟高分子科技有限公司

11,518,693.89

2021年08月09日 2025年08月08日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

15,826,251.04

2021年05月31日 2025年05月30日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

13,022,462.92

2021年01月14日 2024年01月10日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

10,017,279.16

2021年01月19日 2024年01月10日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

1,455,322.12

2021年05月31日 2024年05月31日 否常州美利晟高分子科技有限公司

9,512,627.08

2021年05月19日 2025年05月17日 否常州美利晟高分子科技有限公司

1,455,322.12

2021年05月31日 2024年05月31日 否江苏新光环保工程有限公司

6,111,183.33

2021年04月14日 2025年04月13日 否江苏新光环保工程有限16,029,333.33

2021年12月17日 2026年09月12日 否

公司江苏新光环保工程有限公司

13,925,483.33

2021年12月21日 2025年04月13日 否江苏新光环保工程有限公司

6,008,250.00

2021年11月08日 2025年11月05日 否江苏新光环保工程有限公司

4,005,500.00

2021年11月19日 2025年11月05日 否本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、常州昊天新材料科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

13,221,457.33

2021年03月24日 2024年03月23日 否

常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、常州昊天新材料科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

18,029,260.00

2021年04月28日 2024年04月27日 否

常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、常州昊天新材料科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

15,024,383.34

2021年06月22日 2024年06月21日 否

常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、常州昊天新材料科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

14,024,383.33

2021年08月10日 2024年08月09日 否

常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、

12,521,598.96

2021年11月15日 2025年11月10日 否

吴海宙常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

12,521,598.96

2021年11月17日 2025年11月10日 否

常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

12,521,598.96

2021年11月18日 2025年11月10日 否

常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

7,512,959.37

2021年11月23日 2025年11月10日 否

常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

2,003,455.83

2021年11月23日 2025年11月10日 否

常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

40,073,333.33

2021年11月23日 2025年11月23日 否

常州昊天新材料科技有60,110,000.00

2021年11月23日 2025年11月23日 否

限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

38,069,666.67

2021年02月03日 2025年02月01日 否

常州昊天新材料科技有限公司、常州美利晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、吴海宙

2,003,666.67

2021年02月02日 2025年02月01日 否

江苏新光环保工程有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、吴海宙、章含幽

50,091,666.67

2021年01月21日 2024年01月20日 否常州天晟复合材料有限公司、吴海宙、章含幽

15,019,937.50

2021年01月20日 2024年01月17日 否常州天晟复合材料有限公司、吴海宙、章含幽

13,517,943.75

2021年01月20日 2024年01月17日 否常州新祺晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、吴海宙

15,022,916.67

2021年04月06日 2025年04月05日 否常州新祺晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、吴海宙

10,015,277.78

2021年04月07日 2025年04月06日 否常州新祺晟高分子科技有限公司、常州天晟复合材料有限公司、吴海

5,007,638.88

2021年04月13日 2025年04月06日 否

宙晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙

12,573,392.86

2018年12月19日 2024年12月31日 否晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙

4,537,198.41

2019年01月24日 2024年12月31日 否晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙

5,666,775.79

2019年01月30日 2024年12月31日 否晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙

5,633,429.14

2019年02月25日 2024年12月31日 否晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙

11,219,636.06

2019年03月15日 2024年12月31日 否晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙

7,825,670.67

2019年04月02日 2024年12月31日 否吴海宙 33,544,916.10

2021年07月12日 2026年07月09日 否吴海宙 55,908,193.56

2021年08月05日 2026年07月31日 否晟衍（上海）投资管理有限公司、吴海宙、章含幽

18,158,750.00

2019年10月11日 2022年10月10日 否天晟新材料（香港）有限公司、常州昊天新材料科技有限公司

10,460,000.00

2019年11月30日 2023年12月31日 否天晟新材料（香港）有限公司、常州昊天新材料科技有限公司

10,460,000.00

2021年01月08日 2024年01月07日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入青岛融实发展控股有限公司

10,000,000.00

2021年01月08日 2022年12月31日青岛融实发展控股有限公司

10,000,000.00

2020年12月01日 2022年12月31日青岛融实发展控股有限公司

40,000,000.00

2021年01月18日 2021年01月22日拆出青岛融实发展控股有限40,000,000.00

2021年01月22日 2021年01月22日

公司

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 4,153,200.00

3,444,200.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

常州晟润新材料科技有限公司

397,378.17

26,840.01

208,574.78

10,428.73

应收账款

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

6,369,778.96

2,430,195.50

6,029,087.38

2,277,450.12

应收账款

中铁轨道交通装备有限公司

7,110,258.63

2,844,103.45

7,110,258.63

973,948.27

应收账款

晟涌（上海）投资有限公司

1,069.21

53.46

其他应收款 优旎国际有限公司

1,129,189.86

564,594.96

其他应收款

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

1,167,800.00

314,900.00

1,167,800.00

140,560.00

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 青岛融实发展控股有限公司 285,108,127.50

285,108,127.50

其他应付款 青岛融实发展控股有限公司 20,920,000.00

7、关联方承诺

无。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）本公司之全资子公司天晟新材（常州）投资管理有限公司（以下简称“天晟投资公司”）于2017年6月1日与其他出资方在浙江省宁波市北仑区梅山大道商务中心二十一号办公楼127室共同参股设立宁波梅山保税港区天晟道和股权投资合伙企业（有限合伙），注册资本为人民币3,000.00万元，天晟投资公司认缴注册资本人民币30.00万元，截至2022年4月25日，天晟投资公司尚未实际出资。

（2）2018年12月参与成立长治市长高政兴建设开发有限公司，全体股东出资金额3亿人民币，本公司认缴出资人民币1,200.00万元，持股比例4%，截至2022年4月25日，本公司尚未实际出资。

（3）2019年11月1日成立卡福天晟动力系统有限公司，全体股东出资5,000.00万元人民币，本公司认缴出资人民币2,550.00万元，持股比例51%，根据公司章程规定，公司人民币基本账户开立之日起三十日内，本公司应以人民币现金缴付注册资本1,785.00万元，截至2022年4月25日，本公司尚未实际出资。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

重要股权变更事项

2022年1月26日，公司及股东吴海宙、青岛融海国投资产管理有限公司、孙剑、吕泽伟、徐奕与福建聚成机械设备有限公司（以下简称"聚成机械"）签署《战略合作框架协议》；同日，公司股东吴海宙（作为委托方）与聚成机械（作为受托方）签署《表决权委托协议》；同日，公司股东孙剑、吕泽伟和徐奕就放弃持有的公司股份所对应的表决权事宜与相关方签署《表决权放弃协议》。2022年2月21日，公司与泉州台商投资区聚诚智能机械合伙企业（有限合伙）（以下简称"聚诚智能"）签署《附条件生效的向特定对象发行股份认购协议》（以下简称"《股份认购协议》"）。公司于2022年2月21日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议，2022年3月18日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次向特定对象发行

股票预案（修订稿）的议案》等相关议案。前述变更整体方案实施完成后聚成机械及其一致行动人聚诚智能持有实际行使表决权股份占公司总股本比例为28.66%，控股股东变更为聚诚智能，实际控制人变更为黄达平。

大股东股份冻结事项

2022年3月10日，青岛融海国投资产管理有限公司持有的30,000,000股本公司的股份，被新疆维吾尔自治区喀什地区中级人民法院司法冻结。青岛融海国投资产管理有限公司与长沙盈海私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人，为公司第一大股东。青岛融海国投资产管理有限公司及其一致行动人累计被冻结股份数量占其所持本公司股份数量比例达到85.99%。

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2020年4月26日，本公司与中联内蒙古煤炭运销有限责任公司（简称"中联内蒙"）签订《煤炭买卖合同》一份（合同编号TS20200426-01） ,约定由中联内蒙向本公司供应动力煤炭。合同签订当日，本公司出具以本公司为出票人、中联内蒙为收款人的电子商业承兑汇票5份，汇票面值均为100万元人民币（以下币种相同），总额共计500万元。中联内蒙收到前述5份商业承兑汇票当日，即全部背书转让给内蒙古鑫钶实业有限公司（简称"鑫钶"）。中联内蒙收到天晟新材前述预付货款后，未实际向天晟新材供应煤炭。2020年7月8日，天晟新材与中联内蒙、鑫钶共同签订一份《天晟-中联内蒙-鑫钶三方协议》（以下简称"三方协议") ，该三方协议主要内容为:天晟新材依据其与中联内蒙签署的编号为TS20200426-01《煤炭买卖合同》而开出的5份总额为500万元电子商业承兑，中联内蒙收到后于当日背书转让给鑫钶;截至该三方协议签署之日，中联内蒙未实际向天晟新材供货;自三方协议签订之日起，天晟新材与中联内蒙签订的编号为TS20200426-01《煤炭买卖合同》自动解除;天晟新材与鑫钶于2020年7月8日在江苏省常州市签订了编号为TS20200708-01的《煤炭买卖合同》（简称为"新的业务合同"）;协议三方一致同意将天晟新材开具给中联内蒙的5份电子商业承兑汇票转为天晟新材向鑫钶支付的煤炭采购预付款，并由中联内蒙将汇票背书给鑫钶。三方协议第二条第3款约定:如鑫钶在收到前述5份商业承兑汇票后30日内将汇票退还至天晟新材，则天晟新材仍须向鑫钶支付"新的业务合同"项下鑫钶向天晟新材实际供应的伍佰万元货物的货款。三方协议第二条第4款约定:如鑫钶在收到前述商业

承兑汇票后未将汇票退还给天晟新材，亦未履行编号为TS20200708-01的《煤炭买卖合同》中的义务，则天晟新材有权单方终止三方协议及天晟新材与鑫钶签订的编号为TS20200708-01的《煤炭买卖合同》，要求鑫钶退回全部5份电子商业承兑汇票并赔偿经济损失。三方协议第三条约定:三方协议中任何一方或多方违约致其他方损失的，违约方除赔偿损失方的全部损失外，还应承担违约金100万元。2022年1月25日，本公司收到常州仲裁委员会作出2021常仲裁字第0510号仲裁裁决书，就本公司与中联内蒙古煤炭运销有限责任公司、内蒙古鑫钶实业有限公司人民币500万元买卖合同纠纷一案作出如下裁决:解除公司与中联公司、鑫钶公司签订的《天晟-中联-鑫钶三方协议》﹔解除公司与鑫钶公司签订的《煤炭买卖合同》﹔鑫钶公司返还公司货款500万元，支付违约金100万元;鑫钶公司补偿律师费10万元;仲裁费由鑫钶公司承担。仲裁裁决书生效后，鑫钶公司始终未按仲裁裁决书履行支付义务。公司于2022年2月15日向内蒙古呼和浩特市中级人民法院申请执行，现案件正在执行过程中。由于2020年4月26日本公司开出的5份总额为500万元电子商业承兑到期未承兑，导致2021年4月26日分别与持票人府谷县锴鑫恒建筑商贸有限责任公司、邯郸市永年区河北铺点解紧固件门市、深圳民心材料设备有限公司、上海晡旸贸易有限责任公司产生票据纠纷。截止至审计报告日，本公司与上海晡旸贸易有限责任公司200万元的商业承兑汇票票据纠纷进入二审阶段。本公司与府谷县锴鑫恒建筑商贸有限责任公司、深圳民心材料设备有限公司的票据纠纷已取得民事调解书，但票据款尚未支付，并导致银行存款271,938.54元被司法冻结。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润归属于母公司所

有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为发泡材料及应用分部、交通配套类产品分部和其他业务三大类。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品分别为发泡材料及应用分部、交通配套类产品分部和其他业务三大类。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目

发泡材料及应用分

部

交通配套类产品分

部

其他业务 分部间抵销 合计主营业务收入 747,960,224.63

104,453,857.77

21,373,850.83

-119,181,541.21

754,606,392.02

主营业务成本 638,899,801.50

92,577,493.56

19,638,215.99

-130,788,672.07

620,326,838.98

资产总计 2,850,579,933.21

229,656,297.95

119,470,998.23

-1,611,021,043.38

1,588,686,186.01

负债合计 1,485,099,221.12

82,633,167.07

26,628,723.63

-457,782,958.71

1,136,578,153.11

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面价值

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

13,480,0

37.59

2.47%

5,274,29

8.96

39.13%

8,205,738

.63

其中：

单项计提

13,480,0

37.59

100.00%

5,274,29

8.96

39.13%

8,205,738.63

按组合计提坏账准备的应收账款

532,388,

030.73

97.53%

46,856,6

91.09

8.80%

485,531,3

39.64

562,114,2

69.99

100.00%

27,044,95

7.13

4.81%

535,069,31

2.86

其中：

按账龄组合

451,328,

572.08

84.77%

46,856,6

91.09

10.38%

404,471,8

80.99

401,035,5

38.00

71.34%

27,044,95

7.13

6.74%

373,990,58

0.87

无风险组合

81,059,4

58.65

15.23%

81,059,45

8.65

161,078,7

31.99

28.66%

161,078,73

1.99

合计

545,868,

068.32

100.00%

52,130,9

90.05

9.55%

493,737,0

78.27

562,114,2

69.99

100.00%

27,044,95

7.13

4.81%

535,069,31

2.86

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由中铁轨道交通装备有限公司

7,110,258.63

2,844,103.45

40.00%

经营困难。江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

6,369,778.96

2,430,195.51

38.15%

经营困难，拟进行债务

重组。合计 13,480,037.59

5,274,298.96

-- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 129,330,598.65

6,466,529.93

5.00%

1至2年 314,395,029.72

34,583,453.27

11.00%

2至3年 127,128.88

25,425.78

20.00%

3至4年 3,388,369.01

1,694,184.51

50.00%

4至5年 34,822.20

34,473.98

99.00%

5年以上 4,052,623.62

4,052,623.62

100.00%

无风险组合 81,059,458.65

合计 532,388,030.73

46,856,691.09

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 210,765,020.88

1至2年 315,614,839.73

2至3年 4,934,951.28

3年以上 14,553,256.43

3至4年 6,163,443.49

4至5年 4,337,189.32

5年以上 4,052,623.62

合计 545,868,068.32

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

27,044,957.13

25,086,032.92

52,130,990.05

合计 27,044,957.13

25,086,032.92

52,130,990.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户一 246,425,854.52

45.14%

27,106,844.00

客户二 196,534,563.89

36.00%

13,894,454.94

客户三 63,885,910.78

11.70%

客户四 7,110,258.63

1.30%

2,844,103.45

客户五 6,369,778.96

1.17%

2,430,195.51

合计 520,326,366.78

95.31%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。其他说明：

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 137,841,214.02

46,984,445.17

合计 137,841,214.02

46,984,445.17

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 350,000.00

305,000.00

往来款 145,379,778.60

48,320,163.57

合计 145,729,778.60

48,625,163.57

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额 15,250.00

1,625,468.40

1,640,718.40

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提

1,113,348.60

5,179,261.86

6,292,610.46

本期转回 15,250.00

15,250.00

本期核销

29,514.28

29,514.28

2021年12月31日余额

2,738,817.00

5,149,747.58

7,888,564.58

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 139,848,755.44

1至2年 500,000.00

2至3年 630,000.00

3年以上 4,751,023.16

3至4年 3,672,297.18

4至5年 544,115.14

5年以上 534,610.84

合计 145,729,778.60

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款 1,640,718.40

6,292,610.46

15,250.00

29,514.28

7,888,564.58

合计 1,640,718.40

6,292,610.46

15,250.00

29,514.28

7,888,564.58

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额实际核销的其他应收款 29,514.28

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

客户1 往来款 93,401,616.49

1年以内 64.09%

客户2 往来款 39,400,000.00

1年以内 27.04%

客户3 往来款 5,000,000.00

1年以内 3.43%

5,000,000.00

客户4 往来款 3,878,612.32

3-4年、4-5年 2.66%

1,939,306.16

客户5 往来款 1,620,400.00

1年以内、1-2年 1.11%

合计 -- 143,300,628.81

-- 98.33%

6,939,306.16

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,028,585,410.17

1,028,585,410.17

1,028,585,410.17

1,028,585,410.17

对联营、合营企业投资

6,272,205.07

2,198,532.83

4,073,672.24

7,071,341.97

2,198,532.83

4,872,809.14

合计 1,034,857,615.24

2,198,532.83

1,032,659,082.41

1,035,656,752.14

2,198,532.83

1,033,458,219.31

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他常州新祺晟高分子科技有限公司

29,503,930.77

29,503,930.77

常州昊天新材料科技有限公司

29,600,000.00

29,600,000.00

江苏新光环保工程有限公司

440,000,000.0

440,000,000.00

常州美利晟高分子科技有限公司

8,545,425.00

8,545,425.00

常州天晟进出口有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

江苏和祺科技有限公司

4,500,000.00

4,500,000.00

青岛图博板材有限公司

13,950,000.00

13,950,000.00

天晟新材料（香港）有限公司

77,236,054.40

77,236,054.40

常州天晟复合材料有限公司

395,250,000.0

395,250,000.00

天晟新材（常州）投资管理有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

合计

1,028,585,410.

1,028,585,410.

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）

2,198,532

.83

中铁轨道交通装备有限公司

江苏中科聚合新材料产业技术研究院有限公司

4,872,809

.14

-799,136.

4,073,672

.24

小计

4,872,809

.14

-799,136.

4,073,672

.24

2,198,532

.83

合计

4,872,809

.14

-799,136.

4,073,672

.24

2,198,532

.83

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 139,665,934.50

134,283,547.57

313,518,176.33

296,961,716.70

其他业务 60,595,295.64

41,759,138.36

48,089,901.02

30,168,271.69

合计 200,261,230.14

176,042,685.93

361,608,077.35

327,129,988.39

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型

其中：

发泡材料及应用 139,665,934.50

139,665,934.50

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计 139,665,934.50

139,665,934.50

与履约义务相关的信息：

销售新型复合材料等产品业务：产品境内销售，在公司发出产品并取得产品出库单客户回签单后确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，为收入确认时点；产品境外销售，在公司根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品控制权已转移。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 27,000,000.00

0.00

权益法核算的长期股权投资收益 -799,136.90

-11,941,049.00

处置长期股权投资产生的投资收益 0.00

-1,160,201.47

合计 26,200,863.10

-13,101,250.47

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -237,011.79

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

4,485,322.89

委托他人投资或管理资产的损益 45,488.19

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-1,971,664.92

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

423,679.45

减：所得税影响额 657,798.29

合计 2,088,015.53

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

-30.56%

-0.50

-0.50

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-30.95%

-0.51

-0.51

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他