宋城演艺：2021年年度报告

宋城演艺发展股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人商玲霞、主管会计工作负责人陈胜敏及会计机构负责人(会计主管人员)朱莎娜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在经营管理中可能面临的风险与应对措施已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,614,694,040为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 30

第五节 环境和社会责任 ...... 45

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 55

第八节 优先股相关情况 ...... 61

第九节 债券相关情况 ...... 62

第十节 财务报告 ...... 63

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、宋城演艺	指	宋城演艺发展股份有限公司
宋城集团、宋城控股	指	杭州宋城集团控股有限公司，为本公司控股股东
宋城演艺谷公司	指	杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司，为本公司全资子公司
杭州乐园公司	指	杭州乐园有限公司，为本公司全资子公司
宋城艺术团	指	宋城演出经营管理有限公司，为本公司全资子公司
宋城旅游	指	杭州宋城旅游发展有限公司，为本公司全资子公司
三亚千古情公司	指	三亚千古情旅游演艺有限公司，为本公司全资子公司
丽江茶马古城公司	指	丽江茶马古城旅游发展有限公司，为本公司全资子公司
九寨千古情公司	指	阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司，为本公司全资子公司
上海宋城公司	指	上海宋城世博演艺发展有限公司，为本公司控股子公司
桂林千古情公司	指	桂林漓江千古情演艺发展有限公司，为本公司控股子公司
张家界千古情公司	指	张家界千古情演艺发展有限公司，为本公司全资子公司
西安千古情公司	指	西安千古情演艺发展有限公司，为本公司控股子公司
佛山千古情公司	指	佛山市南海樵山文化旅游发展有限公司，为本公司全资子公司
西塘宋城演艺谷公司	指	浙江西塘宋城演艺谷演艺发展有限公司，为本公司全资子公司
珠海宋城公司	指	珠海宋城演艺王国有限公司，为本公司全资子公司
宋城国际	指	宋城演艺国际发展有限公司，为本公司全资子公司
宋城科技	指	杭州宋城科技发展有限公司，为本公司全资子公司
独木桥旅行社	指	杭州宋城独木桥旅行社有限公司，为本公司旗下全资子公司杭州宋城旅游发展有限公司全资子公司
澳大利亚娱乐公司	指	宋城（澳大利亚）娱乐有限公司，为本公司旗下全资子公司宋城演艺国际发展有限公司全资孙公司
九寨藏谜公司	指	九寨沟县藏谜文化传播有限公司，为本公司控股子公司
花房科技	指	北京花房科技有限公司，为本公司参股公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	宋城演艺	股票代码	300144
公司的中文名称	宋城演艺发展股份有限公司
公司的中文简称	宋城演艺
公司的外文名称（如有）	Songcheng Performance Development Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	Songcheng Performance
公司的法定代表人	商玲霞
注册地址	浙江省杭州市之江路 148 号
注册地址的邮政编码	310008
公司注册地址历史变更情况	不适用
办公地址	浙江省杭州市之江路 148 号
办公地址的邮政编码	310008
公司国际互联网网址	https://www.songcn.com/Shares/
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	侯丽	侯丽
联系地址	浙江省杭州市之江路 148 号	浙江省杭州市之江路 148 号
电话	0571-87091255	0571-87091255
传真	0571-87091233	0571-87091233
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	《证券时报》、《证券日报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券投资部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	上海市南京东路61号
签字会计师姓名	倪一琳、王斌

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2021年	2020年	本年比上年增减	2019年
营业收入（元）	1,184,864,639.25	902,586,125.63	31.27%	2,611,753,208.86
归属于上市公司股东的净利润（元）	315,130,771.75	-1,752,398,009.60	117.98%	1,339,790,994.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	267,809,723.49	-1,767,861,638.68	115.15%	1,222,100,617.31
经营活动产生的现金流量净额（元）	750,473,809.79	393,941,899.94	90.50%	1,571,451,499.51
基本每股收益（元/股）	0.1205	-0.6702	117.98%	0.5124
稀释每股收益（元/股）	0.1205	-0.6702	117.98%	0.5124
加权平均净资产收益率	4.22%	-20.50%	24.72%	14.52%
	2021年末	2020年末	本年末比上年末增减	2019年末
资产总额（元）	9,826,508,029.84	9,195,342,831.06	6.86%	11,041,076,933.58
归属于上市公司股东的净资产（元）	7,644,770,822.36	7,412,287,432.06	3.14%	9,614,069,166.64

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）

2,614,694,040

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□ 是 √ 否

支付的优先股股利

0.00

支付的永续债利息（元）	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.1205

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	306,452,312.38	428,062,906.79	281,121,818.86	169,227,601.22
归属于上市公司股东的净利润	132,387,788.43	245,941,775.64	54,196,299.52	-117,395,091.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	130,105,035.10	187,941,310.97	52,216,568.36	-102,453,190.94
经营活动产生的现金流量净额	86,395,031.59	394,658,000.83	257,089,474.60	12,331,302.77

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

注：对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2021年金额	2020年金额	2019年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	25,044,233.19	-37,625,882.13	70,970,952.64

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	4,656,601.31	35,618,594.19	5,629,978.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	13,096,973.83	19,619,586.83	52,061,383.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,502,874.67	-509,618.20	-19,029,327.85
减：所得税影响额	-2,293,110.04	2,230,795.39	-7,184,125.78
少数股东权益影响额（税后）	1,272,744.78	-591,743.78	-873,264.88
合计	47,321,048.26	15,463,629.08	117,690,377.63	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

1、公司所处行业的宏观发展趋势

（1）疫情防控常态化，行业短期发展受冲击

国家统计局数据显示，2021年国内旅游人数32.50亿人次，国内旅游收入29,191亿元，相较于2020年，分别实现12.89%和30.98%的增长，但与2019年相比，仍分别只恢复到54.11%和50.99%的水平。受新冠疫情影响，国内旅游市场2020年出现大幅下滑，终结了自2004年以来连续16年的持续增长，2021年虽有所恢复，但仍在低位徘徊。新冠疫情对旅游业产生较大冲击，同时也逼退了一大批投机的社会资本，出清了大部分缺乏资本实力和创意能力的劣质供应，倒逼企业在智能硬件、氛围包装、内容场景、服务接待等方面加强投入，催生了一批融合文化、旅游、科技等元素的文旅产品不断涌现。长期来看，资源禀赋好、内容创意足、交通便利度高、配套设施完善的企业有着更强的抗风险能力和市场竞争力。

2018年

2019年

2020年

2021年

国内旅游人数（亿人次）

国内旅游人数（亿人次）	55.39	60.06	28.79	32.50
国内旅游收入（亿元）	51,278.30	57,250.92	22,286.30	29,191.00

（2）政策持续支持，推动行业长期高质量发展

尽管短期发展存在较大困难，但旅游业作为国民经济的战略性支柱行业，在调整产业结构、创造就业机会、缩小区域发展差距等方面具有明显的优势，国家持续出台各项旅游促进政策，有利于推动行业长期高质量发展。2021年，国务院发布《“十四五”旅游业发展规划》，着力推动文化和旅游深度融合，加快旅游强国建设，实现旅游业更高质量发展。力争到2025年，旅游业发展水平不断提升，现代旅游业体系更加健全，旅游有效供给、优质供给、弹性供给更为丰富，大众旅游消费需求得到更好满足。文旅部相继印发《“十四五”文化产业发展规划》、《“十四五”文化和旅游发展规划》、《“十四五”艺术创作规划》等规划，加快健全现代文化产业体系，推动文化产业高质量发展，建设社会主义文化强国。

（3）经济和社会不断发展，行业发展空间广阔

持续的经济发展和社会进步助推文旅产业长期向好发展。70多年来，我国建成了门类齐全的现代工业体系，形成了全国统一的自由流通市场，构建了全球领先的基础设施建设，形成了规模庞大的中等收入群体，国民经济持续增长，人民生活水平和消费能力不断提高。参照国际经验，人均GDP 在1万-3万美元期间是旅游休闲和文化娱乐等精神消费增长最快的阶段。2021年，我国人均GDP达到1.26万美元，接近世界银行的高收入国家门槛，居民消费日益从物质消费向精神消费转变，文旅行业发展空间非常广阔。

（4）创新驱动发展，科技赋能大有可为

新一轮科技革命和产业变革深入发展，创新驱动发展战略深入实施，将不断催生新产品、新业态和新模式，为文旅产业转型升级提供强劲动力。随着大数据、云计算、物联网、区块链及5G、北斗系统、虚拟现实、增强现实等新技术的应用普及，以数字化、网络化、智能化为特征的智慧旅游方兴未艾，“互联网+”景区、数字化体验产品、沉浸式互动体验纷纷涌现，给人们带来日益极致的文旅消费体验。科技创新正不断引领和支撑文旅发展，推动文旅产业步入新格局。

2、公司行业地位和优势

宋城演艺是中国领先的综合性文旅服务供应商，全国文化企业30强，国家文化和科技融合示范基地，主要业务有现场演艺、旅游服务等，涵盖文化艺术、旅游休闲等细分市场。公司独创“主题公园+文化演艺”的经营模式，在全国运营着十多个景区、近百台演出，在剧院数、座位数、演出场次、观众人次、经营效益等方面处于领先地位。“宋城”和“千古情”树立了良

好的品牌知名度和业界认可度，形成了强大的品牌优势。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）愿景与使命

公司秉承滴水之恩当涌泉相报、“给我一天，还你千年”的经营理念，以“为客户提供温暖的现场娱乐体验”为企业追求，致力于用中国文化讲述中国故事，弘扬民族自信，做世界文化演艺第一。

（二）公司所从事的主要业务情况

报告期内，公司从事的主要业务包括现场演艺业务和旅游服务业务。

现场演艺业务：公司独创“主题公园+文化演艺”的经营模式，依托“宋城”和“千古情”两大品牌，以主题公园等特定场景为载体，为客户提供以多种演艺剧目为核心的优质文旅产品。已经开业的项目包括杭州宋城、三亚千古情景区、丽江千古情景区、九寨千古情景区、桂林千古情景区、张家界千古情景区、西安千古情景区、上海千古情景区等，并储备了一批在建待建项目。

旅游服务业务：包括轻资产输出业务和网络票务销售业务。轻资产输出业务由公司向合作方提供品牌授权、规划设计、导演编创、托管运营等服务，收取一揽子服务费用及受托经营管理费，已经开业运营的轻资产输出项目有炭河古城、宜春明月千古情景区和郑州黄帝千古情景区。网络票务销售业务主要指对公司运营项目的门票、演出票进行线上直销和分销，以及在此基础上叠加第三方供应商的票务形成的联票和套票销售。

三、核心竞争力分析

经过持续努力拓展，公司已建成全国连锁经营的态势，正常年份观演人次超过4,000万，市场占有率位居前列并不断提升，资源配置效率日渐增强，品牌影响力不断扩大。作为中国演艺行业的龙头企业，公司的核心竞争力主要体现在以下方面：

1、模式优势

公司以创意为起点、以演艺为核心、以主题公园为载体，在经营模式上明显区别于传统的演艺企业和旅游企业。“主题公园+文化演艺”的经营模式在一定程度上解决了一般演艺企业没有自有载体、演出成本高、引流成本高、观众更换频率低的难题，克服了传统旅游企业核心竞争力不明显、可复制性差、过度依赖大型游乐设备、边际效应低下、服务差异化不突出、赢利能力较弱的缺点。公司在此基础上进一步从“一台剧目、一个公园”的千古情模式向“多剧院、多剧目、多活动、多门票”的演艺公园模式转型升级，持续丰富演艺经营内容，拓宽护城河。

2、品牌优势

公司建立了覆盖全国的文化演艺平台，在项目数量、剧院和座位数、演出场次、观演人数等方面全面领先，成长为中国最大的演艺集团，形成强大的品牌优势。强大的品牌影响力又不断反哺公司经营发展，使公司在项目拓展、资源掌控、人才吸引、市场开拓等方面全面受益。

3、占位优势

公司先发进入了全国一线旅游休闲目的地和重点商业城市，优先占据了区域内客流量制高点，区域优势和区位优势显著。占位优势一方面提升了公司开展业务的便利性和经济性，另一方面也加大了潜在竞争者进入的成本和难度。公司将继续稳打稳扎，有节奏地实施扩张策略，持续加强并不断巩固占位优势。

4、导向优势

公司始终扎根于民族文化和民族精神，深入采风，广泛调研，坚持思想性、艺术性和商业性的有机结合，坚持企业担当，立足人民导向，用中国文化讲述中国故事，打造了众多文质兼美的优秀作品，取得良好的经济效益和社会效益。

5、创意优势

公司具有强大的创意能力和丰富的创意实践，建立了难以突破的创意壁垒，从顶层设计上保障了项目的成功率。在长期发展过程中，公司培养了一批年富力强、充满创意激情和活力的顶尖团队，打造了一支高度专业和敬业的人才队伍；形成了项目选址、规划设计、投资建设、导演编创、舞台呈现、景区运营、营销推广、提升改造全产业链闭环。强大的创意能力和全产业链专业性覆盖有力保障了公司的差异化经营能力和持续创新突破能力，有利于公司控制成本、提升效率、增强盈利能力。

6、科技优势

公司坚持科技驱动发展，技术服务创新的理念，时刻关注科技进步，用前沿技术营造虚实结合的舞台效果，打造如梦似幻的沉浸场景，带给游客非同一般的极致体验。公司持续推动文化创意与科技深度整合，用文化与科技融合的力量打造“文化+旅游+科技”深度融合的文旅产品，搭建现实与虚拟融合的文旅场景，不断引领市场发展。

7、平台优势

公司以打造平台型企业为目标，以开放的心态引导人才、内容、资源等要素的自由流转和集聚，带头整合并重构产业链上下游，实现低成本高效率经营。不断推动公司从内容创意型公司转变为内容聚合的、集艺术欣赏与社交属性共生的平台型公司，为自身以及文化演艺产业创造更多更大价值。

8、运营优势

在长期发展中，公司形成了快速响应、高效执行、与时俱进的运营能力。公司实施灵活多变的营销策略，高度重视新媒体、自媒体、私域流量的应用，充分发挥创意力量，线下线上联动开展创意营销，实现精准客户的低成本覆盖。公司擅长大规模游客的组织、接待和服务，持之以恒带给游客极致体验，彰显现场体验的快乐和温暖。

四、主营业务分析

1、概述

2021年是“十四五”规划开局之年，我国经济发展和疫情防控保持全球领先地位。但百年变局和世纪疫情的影响远超预期：一方面，新冠病毒不断变异，散发病例高度挑战动态清零政策，疫情防控转向常态化；另一方面，全球格局的不稳定不断增强居民忧患意识，影响消费信心恢复。复杂多变的外部环境影响文旅行业的消费需求和常态经营，导致行业恢复步履维艰。面对国内外复杂环境和各种挑战，公司牢记愿景和使命，坚持守正出奇、创新发展，充分发挥竞争优势，合理有效安排各项目经营节奏，展现出“给点阳光就灿烂”的强大弹性和韧性。报告期内，公司实现营业收入118,486.46万元，比去年同期增长31.27%；归属于上市公司股东的净利润31,513.08万元， 比去年同期增长117.98%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润26,780.97万元，比去年同期增长115.15%。

百年变局和世纪疫情预计仍将持续演变，压力测试将不断加码，各种风险和挑战将更加长期化和复杂化，公司对此有清晰的认识，并做好了打持久战的准备。面对未来的不确定性，公司既要保存实力，又要保持发展，有所为有所不为。

报告期内，公司以杭州宋城和上海千古情景区为突破口，持续调整空间布局，创新丰富内容，优化线路动向，推动演艺公园模式突破升级，为公司短期恢复经营奠定基础；综合调度整合优势资源，加大投入，加快建设科技宋城步伐，为公司中期发展提供保障；加强形势研判，深度思考总结，从产业布局、项目布局、轻资产拓展等方面进行大刀阔斧的整合优化，加快实施平台化发展战略，为公司长期发展做足准备；全面重构组织架构、人员结构和管理流程，强化精细化运营管理，为公司综合发展保驾护航。报告期内，公司开展的重点工作如下：

（1）推动演艺公园模式突破升级

公司以杭州宋城和上海千古情景区为模板，谋新求变，持续从空间布局、内容产品、线路动向、活动营销等方面发力，

推动演艺公园模式不断突破升级。

杭州宋城依托本部优势，积极开拓多剧院、多类型、多场次的演出模式；加速推进内容丰富性和多元化，室外版《宋城千古情》、实景演出《风笛之恋》、光影秀《My All》惊艳亮相，节目容量从120分钟提升至300分钟，引进《雷雨》、《解忧杂货铺》等知名剧目，承办中国棋院杭州分院第二届“智圣”智力运动会、“智圣”智力运动产业博览会等赛事，有效满足散客、亲子、学生等各类人群的需求；调整优化游历线路，游客在园区的逗留时间从3小时提升至6小时；推出万圣主题“宋城奇妙夜”和圣诞元旦“双旦跨年奇遇夜”等年轻人群专题市场，场次和人次创出新纪录。2021年杭州宋城获评第一批国家级夜间文化和旅游消费集聚区、杭州市宋韵杭式生活体验点、杭州市中小学生研学旅行市级优秀基地（营地）等荣誉。春节黄金周、五一小长假和国庆黄金周期间，杭州宋城总接待人次、总演出场次、营业收入、散客占比、游客逗留时长等指标全面接近或超越2019年同期。

上海千古情景区建设体量大，施工标准高，报审要求严，能够落地并顺利开业，即实现了巨大的成功。五一小长假期间，上海千古情景区实现收入超2,500万元，接待游客17.9万人次，客单价创宋城所有景区新高，打破全国宋城开业当年黄金周纪录；国庆黄金周上海千古情景区推出黄浦江畔live现场、飞车表演等全天50余场演出活动，登上央视成为国庆演出市场典范。《上海千古情》自首演以来，已成为向国内外观众讲述上海故事、树立上海文化自信的城市名片。冬歇闭园期间，公司一方面加强了景区公园化改造，使空间布局更加紧凑有致，路线动向更加清晰流畅。另一方面集中力量提升了内容的丰富性和互动性，全新升级的《上海千古情》舞美更加惊艳，剧情更具张力，情感更加浓烈；升级后的带餐秀也更加注重格调要求和沉浸式餐饮体验；爆笑亲子互动剧《WA！海洋》、科幻爱情秀《蓝色之恋L'amour bleu》、战争体验剧《杜鹃喋血》、夜间大秀《上海颜色》等数台新演出也陆续完成编创和排练，等待合适时机亮相。

其他各景区因地制宜，深挖民族特色和地域风情，氛围包装持续改善，专题活动应接不暇，精彩内容亮点纷呈，沉浸式互动体验不断强化，游客满意度和市场口碑进一步提升。《大地震》、《WA！恐龙》在公司旗下各景区推广，爱在系列排练试演，WA！系列加快创作，丰富多样的剧目与特色外景演出、民俗非遗项目等共同丰富了内容矩阵。演艺公园作为一个开放平台，将以开放的心态拥抱各类有品质、有需求的市场化内容，以我为主，为我所用，各个景区将呈现更多的剧目和内容。

（2）加快建设科技宋城步伐

公司始终走在科技前沿，是国内最早将 VR、AR、全息、动捕、光影等技术应用于演艺舞台和旅游场景并实现商业化运营的公司之一。2021年，公司被科技部、中央宣传部、中央网信办、文化和旅游部、广电总局联合认定为“第四批国家文化和科技融合示范基地”，杭州宋城也于2021年顺利通过高新技术企业认定并获颁相应资格证书。

随着技术不断进步成熟，公司将进一步发挥文旅行业领导者的先发优势，加大力度探索和研发新技术在主题公园和现场演出场景中的应用，升级打造“文化+旅游+科技”的综合性产品。在公司内部，加快推进数字化改造工程，用技术赋能景区运营和公司管理，优化经营管理流程，强化快速响应和高效执行能力。

（3）加强实施平台化发展战略

经历长期疫情的洗礼，公司打造平台型企业的战略目标加快提上日程，并将从产业布局、项目布局、轻资产拓展等方面付诸实施。

在产业布局上，公司立足行业发展格局，着眼于对演艺行业上下游进行整合和连接，致力于打通上下游全产业链，正打造并将推出一站式行业综合信息平台，以更好地对接供需关系，重塑产业架构，构建新的价值链条和行业秩序；在项目布局上，公司秉承平台的开放合作精神，推动珠海、澳洲等项目的转让合作，发挥各方优势推动项目更快更好的培育发展，同时减少公司资本开支，优化资产结构，实现轻装上阵；在轻资产拓展方面，公司将灵活组合要素资源，创新轻资产输出模式，从头部市场向腰部市场、长尾市场拓展，满足多样化市场需求，激发内部活力，提升经济效益。

（4）加速推进精细化运营管理

在打造平台型企业的目标指引下，公司对组织架构进行了系统性、集成式改革；对员工队伍进行了集约化、拓展性结构优化；对管理流程进行了标准化、垂直化、扁平化重构。通过对部门、层级和岗位的全面整合优化，形成总部“一中心五部门”，各项目公司“四部一团”的核心管理架构，自上而下用“中央厨房”式管理一杆子插到底，最大化保障核心团队的理念落

地，减少中间环节损耗，集约化管理人员和费用，并强化以合作、外包、众包等更多元的灵活用工模式，提高管理效能、降低管理成本，提升运营效率。通过改革，核心团队凝聚力、战斗力显著增强，项目间、部门间协调支援更加顺畅，信息传达、工作质量、责任落实等方面得到更有力的保障，制度流程越发规范。同时，外部合作的院校、剧团等名单不断拓展，有力保障了公司节约并优化人力成本，更为公司成为一个平台、一个生态系统、一个连接点的目标提供了基础。适应后疫情时代的轻人力型企业平台已基本成型，未来公司将以核心团队为基础联动内外部资源，支撑各项战略谋划。

（5）优化股权投资管理布局

报告期内，花房科技整体发展趋势良好，顺利完成各项经营指标和财务指标，海外业务、直播语音等创新业务得到良好发展，公司正与其他股东一道推进花房科技资本运作。公司投资的部分股权项目完成退出，实现了较好的回报和较大的资金回笼。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2021年		2020年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,184,864,639.25	100%	902,586,125.63	100%	31.27%
分行业
一、文化艺术业-现场演艺	1,009,714,986.26	85.22%	675,872,865.35	74.88%	49.39%
二、旅游服务业	175,149,652.99	14.78%	226,713,260.28	25.12%	-22.74%
分产品
1、杭州宋城旅游区	485,856,997.02	41.01%	286,877,405.89	31.78%	69.36%
2、三亚千古情景区	147,957,437.74	12.49%	127,098,246.23	14.08%	16.41%
3、丽江千古情景区	116,241,285.38	9.81%	136,520,949.23	15.13%	-14.85%
4、九寨千古情景区	45,477,409.61	3.84%	25,667,095.21	2.84%	77.18%
5、桂林千古情景区	91,145,694.57	7.69%	56,586,027.07	6.27%	61.07%
6、张家界千古情景区	32,288,568.20	2.72%	18,120,963.58	2.01%	78.18%
7、西安千古情景区	16,784,668.25	1.42%	25,002,178.14	2.77%	-32.87%
8、上海千古情景区	73,962,925.49	6.24%	0.00	0.00%
9、电子商务手续费	73,045,802.16	6.16%	43,316,562.23	4.80%	68.63%
10、设计策划费	102,103,850.83	8.62%	183,396,698.05	20.32%	-44.33%
分地区
1、浙江省	661,006,650.01	55.79%	513,590,666.17	56.90%	28.70%
2、海南省三亚市	147,957,437.74	12.49%	127,098,246.23	14.08%	16.41%

3、云南省丽江市	116,241,285.38	9.81%	136,520,949.23	15.13%	-14.85%
4、四川省	45,477,409.61	3.84%	25,667,095.21	2.84%	77.18%
5、上海市	73,962,925.49	6.24%	0.00	0.00%
6、广西省桂林市	91,145,694.57	7.69%	56,586,027.07	6.27%	61.07%
7、湖南省张家界市	32,288,568.20	2.72%	18,120,963.58	2.01%	78.18%
8、陕西省西安市	16,784,668.25	1.42%	25,002,178.14	2.77%	-32.87%
分销售模式
一、文化艺术业-现场演艺	1,009,714,986.26	85.22%	675,872,865.35	74.88%	49.39%
二、旅游服务业	175,149,652.99	14.78%	226,713,260.28	25.12%	-22.74%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
1、文化艺术业-现场演艺	1,009,714,986.26	573,167,186.32	43.23%	49.39%	67.81%	-6.24%
2、旅游服务业	175,149,652.99	6,420,025.35	96.33%	-22.74%	-42.27%	1.24%
分产品
1、杭州宋城旅游区	485,856,997.02	274,756,084.44	43.45%	69.36%	47.12%	8.55%
2、三亚千古情景区	147,957,437.74	48,095,105.61	67.49%	16.41%	64.18%	-9.46%
3、丽江千古情景区	116,241,285.38	49,312,322.49	57.58%	-14.85%	43.59%	-17.27%
4、设计策划费	102,103,850.83	4,232,657.31	95.85%	-44.33%	-47.83%	0.27%
分地区
1、浙江省	661,006,650.01	281,176,109.79	57.46%	28.70%	42.10%	-4.01%
2、海南省三亚市	147,957,437.74	48,095,105.61	67.49%	16.41%	64.18%	-9.46%
3、云南省丽江市	116,241,285.38	49,312,322.49	57.58%	-14.85%	43.59%	-17.27%
分销售模式
1、文化艺术业-现场演艺	1,009,714,986.26	573,167,186.32	43.23%	49.39%	67.81%	-6.24%
2、旅游服务业	175,149,652.99	6,420,025.35	96.33%	-22.74%	-42.27%	1.24%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

单位：元

行业分类	项目	2021年		2020年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
一、文化艺术业-现场演艺	现场演艺成本	573,167,186.32	98.89%	341,549,955.68	96.85%	67.81%
二、旅游服务业	旅游服务业成本	6,420,025.35	1.11%	11,120,517.74	3.15%	-42.27%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新增合并单位1家，原因为：

本年新增合并单位	投资比例	备注
环球巴克斯有限公司	100.00%	2021年新设

本期减少合并单位1家，原因为：

本年减少合并单位

投资比例

备注

浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司

浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司

100.00%

2021年股权出售

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	312,345,011.99
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	26.36%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号

客户名称

销售额（元）

占年度销售总额比例

1	客户一	145,116,607.90	12.25%
2	客户二	63,037,991.19	5.32%
3	客户三	53,229,339.62	4.49%
4	客户四	35,383,945.17	2.99%
5	客户五	15,577,128.11	1.31%
合计	--	312,345,011.99	26.36%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	276,328,758.02
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	20.54%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	1.97%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	101,433,729.98	7.54%
2	供应商二	76,546,907.91	5.69%
3	供应商三	43,758,108.57	3.25%
4	供应商四	28,121,811.56	2.09%
5	供应商五	26,468,200.00	1.97%
合计	--	276,328,758.02	20.54%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2021年	2020年	同比增减	重大变动说明
销售费用	66,184,828.78	63,649,750.30	3.98%
管理费用	256,185,046.43	288,084,167.74	-11.07%
财务费用	-954,577.44	-12,843,438.15	92.57%	主要系报告期内执行新租赁准则所致
研发费用	41,175,131.35	37,487,964.00	9.84%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称	项目目的	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
舞台表演人员灯光自动跟踪技术的研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	光圈及时、准确地跟踪到表演人员	增强公司演艺产品舞台呈现效果和流畅性，提升产品客户体验
移动旋转式舞台的设计与研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决舞台原来的固定和搭建复杂费力问题	增强公司演艺产品舞台呈现效果和流畅性，提升产品客户体验
虚实结合的大型水上光影秀系统的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	实物道具与投影表演自然衔接	增强公司演艺产品表现形式和效果，提升产品客户体验
沉浸式光影互动装置技术的研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	沉浸式光影互动装置技术实现基于不同特色演艺的三维互动投影现场的实时沉浸体验	增强公司演艺产品表现形式和效果，提升产品客户体验
基于VR虚拟漫游技术的交互设计应用研究	丰富产品线	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	完成实景的虚拟环境构筑，实现骑乘式互动体验	丰富产品线，增强游玩趣味性，提升游客体验，提高公司竞争力
舞台演艺用冲锋船移动装置的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	冲锋船抬升结构操作及维护	增强公司演艺产品舞台呈现效果，提升产品客户体验
舞台灯光设计中的色彩运用研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	灯光色彩方案复盘优化	增强公司演艺产品舞台呈现效果，提升产品客户体验
舞蹈文化在舞美设计中的应用研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	舞蹈节奏在舞美设计的研究运用	增强公司演艺产品舞台呈现效果，提升产品客户体验
舞台机械的安全应用研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	舞台机械配置完善化、正确使用和合理维护等安全技术	增强公司演艺产品的流畅性和安全性，保障表演正常开展
舞台灯光变化节点的作用与应用研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	完成舞台灯光作为整体戏剧幕与场的划分，增强戏剧演出的节奏	增强公司演艺产品舞台呈现效果，提升产品客户体验
利用自动化舞台机械技术设计的舞台剧火山的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	完成舞台剧火山的设计并成功运用于公司演艺产品	增强公司演艺产品表现形式和效果，提升产品客户体验
舞美设计与舞台机械的结合应用研究	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	加强演员表演的感染力，强化现场氛围	增强公司演艺产品的舞台成效效果，提升产品客户体验
三维立体水效舞台机组	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	展示舞台上多场景在短时间内快速切换	增强公司演艺产品的舞台呈现效果，提升产品客户体验
舞台道具结构设备的技术改进	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	改进现有舞台道具存在的弊端，消除安全隐患	增强公司演艺产品的安全性，保障表演正常开展
舞台装置的技术改进	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决设备安装操作不便，以及存在的安全隐患	增强公司演艺产品的安全性和流畅性，保障表演正常开展

全息裸眼3D舞台的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	为了呈现更立体、绚丽的全息裸眼3D舞台效果	增加公司演艺产品表现形式，增强舞台呈现效果，提升产品客户体验
用于互动舞台纱幕投影装置的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决用于互动舞台纱幕投影装置中存在的投影纱幕展开时不充分和噪音较大的问题	优化公司演艺产品的舞台呈现效果，提升产品客户体验
舞台智能灯光系统的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	提高舞台灯光系统的自动化程度	优化公司演艺产品的舞台呈现效果，提升产品客户体验
音响减震装置的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决现有舞台音响技术中存在的在使用过程中受其自身材质限制	提升公司演艺产品音效品质，提升产品客户体验
舞台音响遥控装置的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决舞台音响遥控装置不具有转动功能的问题	提升公司演艺产品音效品质，提升产品客户体验
旋转升降舞台的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决现有的普通舞台无法调节高度的问题	优化公司演艺产品舞台呈现效果，提升产品客户体验
宋城舞台控制软件的研发	提升演艺产品质量	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	呈现更好的舞台控制效果，实现对舞台机械设备的强化管控	优化公司演艺产品舞台呈现效果，提升产品客户体验
宋城企业管理软件的研发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	解决现有各类企业管理软件无法解决或无法整合的问题，降低企业内部数据的交换成本	提高公司管理效率
智能旅游信息管理系统的研发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	通过主动感知、实时传送、挖掘分析及运营管控，及时准确地掌握旅游资源与游客活动信息	提高公司管理效率，提升服务接待品质
停车场管理系统的研发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	通过建立停车场管理系统，对景区内各个停车场系统进行统一管理，并支持联网收费机制	提高停车场管理效率，提升客户体验
景区排队管理系统的研发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	通过设计系统含现场打印取号、网络排号、和叫号管理等部分，将现场排队管理与用户终端手机联网同步	提高排队效率，提升客户体验
基于抖音小程序的旅游商城系统的开发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	实现数据分析，及对标账号，行业动向等数据观察，掌握行业风向	提高营销效率
景区线上订单数据同	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技	实现订单同步、库存同步、	提高公司管理效率

步系统的开发		术指标，达到了预期效果	退单及核销功能
景区优惠券管理系统的开发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	商家移动端或管理后台查看各种日报表、月报表	提高营销效率
旅游产品智能组合系统的开发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	实现功能模块分析、性能及安全分析，建立优惠券发放及核销管理系统，帮客户提供最佳优惠组合	降低游客消费支出，提升客户体验
景区智能通知系统的开发	智能化景区建设	项目完成了规定的主要技术指标，达到了预期效果	实现智慧GPS定位分析，将多媒体信息快速向游客传输为游客提高游玩效率，提升体验度	增强游客便捷性和舒适度，提升游客游玩体验

公司研发人员情况

	2021年	2020年	变动比例
研发人员数量（人）	196	253	-22.53%
研发人员数量占比	16.91%	17.56%	-0.65%
研发人员学历
本科	78	95	-17.89%
硕士	2	1	100.00%
研发人员年龄构成
30岁以下	70	103	-32.04%
30 ~40岁	77	91	-15.38%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2021年	2020年	2019年
研发投入金额（元）	41,175,131.35	37,487,964.00	48,424,520.54
研发投入占营业收入比例	3.48%	4.15%	1.85%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2021年	2020年	同比增减
经营活动现金流入小计	1,395,144,293.27	943,790,117.88	47.82%
经营活动现金流出小计	644,670,483.48	549,848,217.94	17.25%
经营活动产生的现金流量净额	750,473,809.79	393,941,899.94	90.50%
投资活动现金流入小计	1,567,301,139.38	1,351,939,517.27	15.93%
投资活动现金流出小计	1,603,861,467.40	2,292,941,086.10	-30.05%
投资活动产生的现金流量净额	-36,560,328.02	-941,001,568.83	96.11%
筹资活动现金流入小计		420,000,000.00	-100.00%
筹资活动现金流出小计	196,202,037.34	306,917,837.81	-36.07%
筹资活动产生的现金流量净额	-196,202,037.34	113,082,162.19	-273.50%
现金及现金等价物净增加额	520,971,610.06	-443,933,773.37	217.35%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，经营活动现金流入小计同比增长47.82%、经营活动产生的现金流量净额同比增长90.50%，主要系营业收入同比增长所致；

报告期内，投资活动现金流出小计同比下降30.05%、投资活动产生的现金流量净额同比增长96.11%，主要系工程投入减少所致；

报告期内，筹资活动现金流入小计、筹资活动现金流出小计、筹资活动产生的现金流量净额同比分别下降100%、36.07%、

273.50%，主要系去年同期新增银行借款以及同比股利分红减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

补充资料

本期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	302,593,961.40
加：信用减值损失	16,581,681.70
资产减值准备	10,082,554.54
固定资产折旧	241,582,094.98
使用权资产折旧	34,607,328.24

无形资产摊销

无形资产摊销	50,825,412.01
长期待摊费用摊销	59,765,277.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-4,512,572.52
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	32,221,090.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	12,098,344.02
财务费用（收益以“－”号填列）	23,509,105.27
投资损失（收益以“－”号填列）	-181,840,347.56

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,057,573.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,051,166.37

存货的减少（增加以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）	902,490.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	101,886,633.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	60,279,495.79
经营活动产生的现金流量净额	750,473,809.79

五、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	181,840,347.56	52.88%	主要系权益法核算的长期股权投资所致	是
公允价值变动损益	-12,098,344.02	-3.52%	主要系公司收回到期理财产品同比增加所致	否
资产减值	-10,082,554.54	-2.93%	系藏谜商誉减值损失所致	否
营业外收入	6,091,127.99	1.77%		否
营业外支出	34,713,244.90	10.10%	主要系公司景区提升改造报废固定资产所致	否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2021年末		2021年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,858,747,864.04	18.92%	1,337,776,253.98	13.92%	5.00%
应收账款	2,197,594.37	0.02%	5,887,012.36	0.06%	-0.04%
合同资产		0.00%		0.00%	0.00%
存货	12,521,655.81	0.13%	13,424,146.50	0.14%	-0.01%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	1,677,553,347.68	17.07%	1,534,539,625.11	15.97%	1.10%
固定资产	2,697,045,965.17	27.45%	2,508,754,929.16	26.11%	1.34%
在建工程	404,739,821.09	4.12%	771,871,563.73	8.03%	-3.91%
使用权资产	493,815,583.40	5.03%	526,000,589.97	5.47%	-0.44%

短期借款		0.00%		0.00%	0.00%
合同负债	87,754,309.11	0.89%	188,550,237.52	1.96%	-1.07%
长期借款	270,000,000.00	2.75%	282,000,000.00	2.93%	-0.18%
租赁负债	371,772,172.05	3.78%	390,537,511.61	4.06%	-0.28%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	328,627,827.60	-8,179,556.84	0.00	0.00	910,000,000.00	1,255,643,588.61	25,195,317.85	0.00
2.衍生金融资产	6,589,730.08	-3,918,787.18						2,670,942.90
3.其他权益工具投资	224,266,596.74		-45,020,144.84			92,760,615.31		86,485,836.59
金融资产小计	559,484,154.42	-12,098,344.02	-45,020,144.84	0.00	910,000,000.00	1,348,404,203.92	25,195,317.85	89,156,779.49
上述合计	559,484,154.42	-12,098,344.02	-45,020,144.84	0.00	910,000,000.00	1,348,404,203.92	25,195,317.85	89,156,779.49
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

其他变动的内容其他变动系累计投资收益报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

公司截至报告期末的主要资产不存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
1,710,295,515.16	2,159,030,550.70	-20.78%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
基金	172,445,378.26	-7,997,107.50			180,433,870.33	15,985,599.57	0.00	暂时闲置自有资金
金融衍生工具	6,589,730.08	-3,918,787.18					2,670,942.90	暂时闲置自有资金
其他（银行理财产品）	156,182,449.34	-182,449.34		910,000,000.00	1,075,209,718.28	9,209,718.28	0.00	暂时闲置自有资金
合计	335,217,557.68	-12,098,344.02	0.00	910,000,000.00	1,255,643,588.61	25,195,317.85	2,670,942.90	--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司

100%

2021年04月12日

10,919.93

-511.94

本交易符合公司整体发展战略，有助于进一步聚焦主业，提高运营和管理效率。

16.74%

公允价值

否

无

是

是

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司	子公司	主题公园+演艺	100,000,000.00	1,060,879,223.68	556,183,600.76	362,855,095.01	82,530,907.96	66,473,712.81
三亚千古情旅游演艺有	子公司	主题公园+演艺	490,000,000.00	986,513,761.52	952,626,178.47	147,957,437.74	70,492,876.68	53,694,735.59

限公司
丽江茶马古城旅游发展有限公司	子公司	主题公园+演艺	250,000,000.00	642,204,343.18	613,982,827.81	116,241,285.38	40,739,967.46	34,002,128.00
宋城旅游发展有限公司	子公司	旅游资源开发、旅游规划设计、艺术创作、旅游景区品牌策划、旅游景区营销策划	50,000,000.00	708,187,009.02	478,859,288.88	66,719,905.66	62,789,450.73	62,844,964.00
宋城演出经营管理有限公司	子公司	表演、艺术创作及编导、经营演出及经济业务、演出经营管理	50,000,000.00	137,466,779.12	135,311,734.61	97,203,277.00	70,127,657.19	61,350,577.10
Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）	参股公司	互联网信息服务、经营演出经济业务、利用信息网络经营音乐娱乐产品、游戏产品、比赛活动	50000美元	2,291,613,943.02	1,912,350,481.63	4,539,988,143.60	416,020,067.18	320,716,642.08

主要控股参股公司情况说明

1、Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司)：北京花房科技有限公司原股东包括宋城演艺发展股份有限公司签订VIE架构协议，同时公司全资子公司Global Bacchus Limited（环球巴克斯有限公司）以USD1,976.4706（折合RMB12,836.58元）购买Huafang Group Inc.37.06%的股权。上述协议签订之后，由公司下属全资子公司Global Bacchus Limited持有HuafangGroup Inc. 37.06%的股权，并享有北京花房科技有限公司37.06%股权的全部权利和义务。

2、Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）报表数据以取得投资时被投资方可辨认资产和负债的公允价值为基础进行列示。报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
环球巴克斯有限公司	2021年新设
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司	2021年股权出售

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略规划

公司致力于用中国文化讲述中国故事，弘扬民族自信，做世界文化演艺第一。短期，将以各景区为基本盘，加快推进演艺公园模式打造，在抗疫和经营中寻求平衡，做好准备随时迎接后疫情时代的恢复性增长；中期，将通过科技化、数字化改造提升潜力，降本增效，保持内生性增长；长期，推进演艺平台和宋城科技等创新业务落地发展，打造新的增长极。

（二）2022年度工作计划

站在百年变局和世纪疫情的十字路口，公司更需要仰望星空的格局和脚踏实地的勇气，深刻认清世界发展大势，准确把握行业变化趋势，在复杂严峻的环境中凝心聚力、开拓创新，坚定不移地走好“宋城模式”，始终做中国主题公园的拓荒者和引领者，做中国文化的传承者和传播者。2022年，公司主要工作计划如下：

1、推动演艺公园模式再上新台阶

公司将以上海千古情景区为起点，以剧目和内容建设为核心，以硬件和氛围建设、空间布局和路线规划为两翼，对各地项目进行全面的提升改造，强化大演艺、大景区属性，提升各个项目的承载量和抗风险能力。

始终贯彻常改常新理念，重点推动“千古情”系列的升级和完善，不断通过微创新保证“千古情”系列长盛不衰的生命力；拓展亲子剧、餐饮秀、室外演出、互动式演出、沉浸式演出、科技潮流类演出，形成丰富多元的创新内容矩阵；结合区域、季节、时令等因素策划开展形式多样的主题节庆活动，满足全天候人群的多样化需求。以提升室外内容占比、延长室外游历时长为重点，再接再厉精益求精，进一步建设精品景区，提供精品服务。以数字化、网络化、智能化为切入点，积极拥抱技术变革，增强科技投入，不断提升游玩的便捷性和舒适度。

2、发挥优势打造科技增长新引擎

加紧实施景区数字化改造，进一步强化科技手段在主题公园和现场演出场景中的应用，研发推出更多艺术和科技融合的产品和场景，推动科技与艺术相结合、技术与表演相结合，增强游客体验，让公司顺应科技浪潮，焕发新的风采。

尤其要发挥公司在文化创意与科技深度融合方面的丰富经验，通过“战略投资+资源整合”双引擎驱动，加大力度探索和研发元宇宙在主题公园和现场演出中的应用，加快开发以VR、AR、全息、光影等新兴技术为核心的独立产品。实现科技项目落地和规模化销售，抢占先机迅速成长为国内领先的文化创意与科技深度融合整合供应商，打造公司科技增长新引擎。

3、整合资源孵化平台新业态

打造平台、升级业态，推动商业模式创新。围绕核心优势对上下游进行整合、连接，构建新的价值网和行业秩序，开辟第二战线，以一个个平台公司布局公司业务，盘活内部资源，挖掘市场新需求、消费新动能、经营新模式，探索构建供应链、产业链、场景链全贯通的“新宋城模式”。

面对不利的外部环境，做最坏的打算、最好的准备。根据形势调整扩张速度，加强各方沟通及外部合作，做好珠海、澳洲项目的转让合作和培育发展，并在此基础上探索更多样化的项目合作开发模式和运营模式。通过这些调整让公司财务更加安全、业务更加健康、站位更加灵活，从容应对疫情持续时间不确定的风险。轻资产拓展方面，在现有一揽子交钥匙模式的基础上，顺应市场需求，丰富轻资产合作模式，更好发挥品牌效应，提高盈利能力。

4、创新思维完成营销迭代升级

用破局思维完成营销的迭代升级，从渠道矩阵、内容破圈、细分人群深挖、数字智能驱动等维度开展立体作战，推动市场营销体系在全行业占据领跑地位。

线上线下多维度打造“密不透风”的渠道矩阵，线下实现源头社、旅行社、批发商、终端客户等规模客户全域辐射，线上根据OTA、自营电商、自媒体电商、短视频电商等的不同属性设计差异化营销策略。以创新创意的主题活动为载体，聚合线上线下流量、细分人群、精准推广三大核心要素，针对中长线、周边、青年、情侣、闺蜜、亲子、商务、研学等市场见缝插针式开展收客和运营，打造老少同乐的城市娱乐休闲社交平台。不断充盈不同维度的大数据基础，利用技术手段助力实现高质量的服务和营销一体化。

5、加强管理创新进一步降本增效

进一步优化管理制度和流程，加快实施标准化、垂直化、扁平化的管理机制，确保组织机体的决策力和员工队伍的执行力。提升管理纵深化，通过管理重构应对疫情影响和公司持续发展带来的管理成本和管理压力。立足全国一盘棋，动态统筹调度各项目用工安排，加强外部拓展，灵活调整新型用工模式，充分利用社会资源满足弹性用工需求。

（三）可能面临的风险

1、公共卫生事件风险

公共卫生事件会不同程度上影响人们旅游休闲和文化娱乐活动，从而给公司经营业绩和财务状况带来不利影响。2019年底以来，新冠疫情演变成全球性公共卫生事件并持续至今，严重影响文旅消费，对近两年公司经营业绩产生非常不利的影响。应对措施：公司全国分散布局项目，不断升级丰富产品形态和业态，推进打造平台企业，降本增效，在经营上统筹规划，合理有效安排各地项目运营，保持弹性和韧性，尽可能减少疫情带来的不利影响。

2、宏观经济波动风险

全球疫情持续演变，外部环境更趋复杂严峻，世界百年未有之大变局加速演进，给我国经济和社会发展增添了宏观变数。复杂多变的宏观环境可能影响国民收入水平，进而影响消费需求，从而影响公司的经营业绩。

应对措施：公司将坚守主业，加快打造高中低分层次的内容体系，充分利用技术进步创新表达方式，用强大的内容增强产品吸引力，加强市场推广力度，不断拓宽目标人群和旅游形式，对冲经济波动风险。

3、行业竞争风险

公司所处演艺市场面临着快速发展和激烈竞争并存的局面，同质化、低价化竞争对行业秩序和长期发展产生不利影响，现场演艺同时面临着短视频、影视、游戏、综艺、直播、 VR、AR 等数字娱乐的分流和冲击。多方位的高饱和竞争对公司经营管理提出较大挑战。

应对措施：公司将聚焦主业，强化“主题公园+文化演艺”的经营模式，不断提升差异化经营能力和持续创新突破能力，进一步巩固自身竞争优势。开放拥抱时代变化和科技变革，积极开展数字化、网络化、智能化经营。

4、安全事故风险

公司从事的现场演艺主要为各种室内外演出，可能会因剧场设施故障等原因发生安全事故。安全性直接关系到游客人身安全和公司声誉，安全事故将给公司经营和品牌带来负面影响。

应对措施：公司在认识上和行动中始终坚守安全底限，制定了清晰可操作的规章制度和流程规范，明确相关责任人和奖惩措施，常年不断举办安全培训和安全演练，尽最大可能降低安全事故发生率和损害率。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间

接待地点

接待方式

接待对象类型

接待对象

谈论的主要内

调研的基本情况索引

					容及提供的资料
2021年01月05日	公司会议室	实地调研	机构	券商研究员及基金公司基金经理等	各项目运营情况介绍及问答	具体内容请见公司于2021年1月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《2021年1月5日投资者关系活动记录表》
2021年01月31日	公司会议室	电话沟通	机构	券商研究员及基金公司基金经理等	2020年业绩预告情况简述及问答	具体内容请见公司于2021年1月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《2021年1月31日投资者关系活动记录表》
2021年04月29日	上海宋城	实地调研	机构	券商研究员及基金公司基金经理等	上海宋城开业投资者交流活动	具体内容请见公司于2021年4月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《2021年4月29日投资者关系活动记录表》
2021年05月07日	全景网“投资者关系互动平台”	其他	其他	在线投资者	2020年度业绩说明会	具体内容请见公司于2021年5月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《2021年5月7日投资者关系活动记录表》
2021年08月27日	公司会议室	电话沟通	机构	券商研究员及基金公司基金经理等	2021年半年度业绩概况介绍及问答	具体内容请见公司于2021年8月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《2021年8月27日投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关法律法规及规范性文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构，规范了公司运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会或董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会设董事九名，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司女性董事三名，占全体董事的三分之一。三位独董由从事二十年以上的旅游业、金融业的资深人士担任，其他董事均有着二十年以上的旅游项目打造、企业管理经验以及丰富的资本运作经验，能够为企业健康发展提供有效的、建设性的建议，全方位、稳健地对公司重大事项做出决策。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事管理制度》等制度开展工作，按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司逐步建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。此外，为进一步提高公司管理水平，充分调动董事、监事及高级管理人员的积极性和创造性，为公司和股东创造更大效益，按照责、权、利对等原则，根据《公司法》《公司章程》及《薪酬与考核委员会实施细则》等规定，在充分考虑公司实际情况和行业特点的基础上，制订了董事、监事及高级管理人员薪酬方案。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于信息披露与透明度

公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露、投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定真实、准确、及时地披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2020年年度股大会	年度股东大会	56.89%	2021年05月18日	2021年05月18日	《2020年年度股东大会决议公告》（2021-020），巨潮资讯网
2021年第一次临时股东大会	临时股东大会	57.15%	2021年08月27日	2021年08月27日	《2021年第一次临时股东大会公告》（2021-035），巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

黄巧灵

董事

现任

男

64

2010年06月06日

2022年08月08日

309,192,225

309,192,225

黄巧龙

董事

现任

男

62

2010年06月06日

2022年08月08日

85,836,643

85,836,643

张娴

董事长

现任

女

48

2010年06月06日

2022年08月08日

2,166,642

2,166,642

商玲霞

董事、总裁

现任

女

47

2013年08月12日

2022年08月08日

823,323

823,323

张建坤

董事、执行总裁

现任

男

58

2013年03月20日

2022年08月08日

1,646,647

1,646,647

黄鸿鸣

董事

现任

男

50

2019年04月26日

2022年08月08日

兰克

独立董事

离任

男

72

2015年08月21日

2021年05月18日

杨轶清

独立董事

现任

男

52

2021年05月18日

2022年08月08日

刘树浙

独立董事

现任

男

65

2019年08月08日

2022年08月08日

俞勤宜

独立董事

现任

女

42

2017年03月24日

2022年08月08日

祝华鹭

监事

现任

女

67

2010年06月06日

2022年08月08日

俞枫	职工监事	现任	女	46	2013年08月12日	2022年08月08日
徐洁	监事	现任	女	54	2016年08月09日	2022年08月08日	360				360
郑琪	副总裁	现任	男	45	2018年10月26日	2022年08月08日
陈胜敏	财务总监	现任	男	51	2010年05月21日	2022年08月08日	433,330				433,330
侯丽	董事会秘书	现任	女	39	2021年04月22日	2022年08月08日	65,000				65,000
合计	--	--	--	--	--	--	400,164,170	0	0		400,164,170	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√ 是 □ 否

1、2021年4月22日，陈胜敏先生因工作调整，辞去董事会秘书职务，辞职后陈胜敏先生继续担任公司财务总监职务。

2、2021年5月18日，兰克先生因任期即将届满六年，辞去第七届董事会独立董事、提名委员会主任委员及发展战略委员会委员的职务。兰克先生辞职后，将不再担任公司任何职务。

3、2021年8月26日，为更好地促进公司长远发展，黄巧灵先生申请辞去公司董事长职务、张娴女士申请辞去总裁职务，同日公司选举张娴女士为公司董事长，聘任商玲霞女士为公司总裁，黄巧灵先生辞职后将继续担任公司董事会董事、发展战略委员会主任委员、提名委员会委员、千古情系列及公司演艺作品的总导演、总策划。公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
陈胜敏	董事会秘书	解聘	2021年04月22日
侯丽	董事会秘书	聘任	2021年04月22日	董事会聘任
兰克	独立董事	任期满离任	2021年05月18日	任期即将届满离任
杨轶清	独立董事	被选举	2021年05月18日	股东大会选举
黄巧灵	董事长	离任	2021年08月26日
张娴	董事长	被选举	2021年08月26日	董事会选举
张娴	总裁	解聘	2021年08月26日
商玲霞	总裁	聘任	2021年08月26日	董事会聘任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、黄巧灵先生：64岁，高级经济师，中国国籍，无境外永久居留权。黄巧灵先生1999年2月至2000年12月任杭州宋城旅游发展有限公司董事长、总裁；1997年11月至今任宋城集团董事长；2001年8月至2013年3月任杭州世界休闲博览园有限公司董事长；2000年12月至2021年8月，担任本公司董事长。自2000年12月起担任本公司董事。

2、黄巧龙先生：62岁，大专学历，经济师，中国国籍，无境外永久居留权。黄巧龙先生2003年3月至2009年11月历任宋城控股副总裁、董事长。自2000年12月起担任本公司董事。

3、张娴女士：48岁，硕士研究生学历，全国宣传文化系统文化名家暨“四个一批”人才，中国国籍，无境外永久居留权。张娴女士曾任中学英语教师、南湖革命纪念馆副馆长，2000年12月加盟宋城集团任宋城控股副总经理；2002年2月至2003年7月任宋城旅游管理分公司总经理；2003年8月至2007年2月任宋城控股副总裁；2007年3月至2009年2月任本公司副总裁；2009年3月至2010年12月任本公司执行总裁；2010年12月至2021年8月担任本公司总裁。自2010年6月起担任本公司董事，自2021年8月起担任本公司董事长。

4、商玲霞女士：47岁，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。商玲霞女士2001年3月至2003年7月任宋城控股董事长秘书；2003年8月至2005年9月任宋城旅游管理分公司总经理；2005年10月至2008年4月任杭州世界休闲博览园有限公司总经理；2008年5月至2010年11月任第一世界大酒店总经理；2010年12月至2017年12月担任公司副总裁；2018年1月至2021年8月担任本公司常务副总裁。自2013年8月起担任本公司董事，自2021年8月起担任本公司总裁。

5、张建坤先生：58岁，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。张建坤先生1994年10月至1999年4月任宋城置业工程部主管；1999年5月至2002年2月任杭州华美科技教育投资有限公司工程部经理；2002年3月至2004年2月任宋城控股工程建设部副总经理；2004年3月至2005年2月任景观房产副总经理；2005年3月至2006年2月任宋城控股工程部总经理；2006年3月至2009年2月任景观房产副总裁；2009年3月至2012年2月任本公司副总裁；2012年3月至2013年12月任本公司常务副总裁；自2013年1月起担任本公司执行总裁，自2013年2月起担任本公司董事。

6、黄鸿鸣先生：50岁，本科学历，高级经济师，中国国籍，无境外永久居留权。黄鸿鸣先生历任宋城房产公司副总经理；香港金汇国际投资集团副董事长兼总裁；2013年9月至今任宋城控股公司执行总裁，自2019年04月起担任本公司董事。

7、杨轶清先生：52岁，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。资深浙商研究专家，浙江工商大学教授。曾任浙江日报报业集团子报部门负责人、宋城集团董事长助理兼战略发展总监、华立集团执行董事。现任浙江工商大学浙商研究院副院长、浙商博物馆馆长、浙江省浙商研究会执行会长、浙商总会学术研究中心秘书长、世界浙商大会组委会办公室成员、浙江省工商联执委等职。自2021年5月起担任本公司独立董事。

8、刘树浙先生：65岁，研究生学历，高级经济师，中国国籍，无境外永久居留权。刘树浙先生先后担任人民银行建德支行信贷员、工商银行萧山支行副股长、工商银行杭州分行科长、副处长、副行长等职务，自2019年08月起担任本公司独立董事。

9、俞勤宜女士：42岁，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2005年7月至2009年12月，任中信仲量联行有限公司战略投资顾问；2010年1月至今任浙江合睿会计师事务所有限公司注册会计师, 自2017年03月起担任本公司独立董事。

10、祝华鹭女士：67岁，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。祝华鹭女士1995年1月至2005年1月历任杭州世界城?宋城置业有限公司艺术部经理、总经理助理、常务副总经理，杭州宋城集团控股有限公司副总裁；自2000年12月起担任本公司监事会主席。

11、俞枫女士：46岁，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。俞枫女士1995年10月至2003年6月任萧山国际酒店副经理；2003年8月至2004年7月任杭州乐园人力资源部副经理；2004年8月至2006年11月历任杭州景观房地产有限公司人力资源部经理、杭州世界休闲博览园有限公司人力资源部经理；2006年12月至2011年4月历任杭州第一世界大酒店有限公司人力资源部总监、总经办副总经理；2011年4月至2012年12月任杭州宋城集团控股有限公司人力资源部副总监；2013年1月至2015年12月担任杭州第一世界大酒店有限公司董事兼行政办副总经理；2016年1月至2017年12月担任杭州宋城旅游发展有限公司总经理；自2018年1月起担任公司总裁助理，自2013年8月起担任本公司监事。

12、徐洁女士，54岁，助理政工师，中国国籍，无境外永久居留权。徐洁女士1999年6月至2002年2月任杭州香湖绿谷旅游开发有限公司房产营销部副经理。2002年3月至2002年6月任杭州南都宋城置业有限公司前期部副经理；2002年7月至2006

年5月任杭州世界休闲博览园有限公司物业部经理；2006年6月至2008年12月任杭州宋城景观房地产有限公司物业部经理；2009年2月至2010年12月任杭州宋城集团物业服务有限公司总经理助理；自2010年1月起担任杭州世界休闲博览园有限公司副总经理，自2016年8月起担任本公司监事。

13、郑琪先生：45岁，大专学历，中国国籍，历任中国普天杭州分公司市场开发处手机事业部销售经理；爱立信中国投资有限公司华东代表处移动通信事业部江苏、湖北大区经理；航天通信控股集团股份有限公司能源事业部总经理；浙江航天电子信息产业有限公司副总经理。2013年12月起，任丽江茶马古城旅游发展有限公司执行董事兼总经理、阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司董事长兼总经理、桂林漓江千古情演艺发展有限公司董事兼总经理、九寨沟县藏谜文化传播有限公司董事兼总经理、 宋城演艺发展股份有限公司总裁助理，自2018年10月起担任本公司副总裁。

14、陈胜敏先生：51岁，大专学历，会计师，中国国籍，无境外永久居留权。陈胜敏先生2002年3月至2004年3月担任乐园旅游财务部主办会计；2004年4月至2005年2月任乐园旅游财务经理；2005年3月至2007年7月任景观房产财务经理；2017年5月至2021年4月担任本公司董事会秘书。自2007年7月起担任本公司财务总监。

15、侯丽女士：39岁，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2008年5月入职宋城演艺，历任宋城演艺证券部主管、总经理助理，2013年1月起任宋城演艺证券事务代表，2016年1月起任宋城演艺证券投资部副总经理，自2021年4月起担任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
黄巧灵	杭州宋城集团控股有限公司	执行董事			否
黄巧龙	杭州宋城集团控股有限公司	监事			否
黄鸿鸣	杭州宋城集团控股有限公司	执行总裁			是

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
俞勤宜	浙江合睿会计师事务所有限公司	注册会计师			是
杨轶清	香飘飘食品、浙江美力科技股份有限公司	独立董事			是
刘树浙	杭州银行、正泰电器、杭州格林达电子材料股份有限公司	独立董事			是
徐洁	杭州世界休闲博览园有限公司	副总经理、监事			是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作

细则》等规定，结合公司经营业绩，其本人绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
黄巧灵	董事	男	64	现任	64.32	否
黄巧龙	董事	男	62	现任		是
张娴	董事、董事长	女	48	现任	63.12	否
商玲霞	董事、总裁	女	47	现任	53.43	否
张建坤	董事、执行总裁	男	58	现任	57.12	否
黄鸿鸣	董事	男	50	现任		是
杨轶清	独立董事	男	52	现任	3.33	否
刘树浙	独立董事	男	65	现任	5	否
俞勤宜	独立董事	女	42	现任	5	否
祝华鹭	监事会主席	女	67	现任	5	否
俞枫	职工监事	女	46	现任	35.5	否
徐洁	监事	女	54	现任		是
郑琪	副总裁	男	45	现任	51	否
陈胜敏	财务总监	男	51	现任	45.43	否
侯丽	董事会秘书	女	39	现任	33.82	否
合计	--	--	--	--	422.07	--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第七届董事会第十次会议	2021年04月22日	2021年04月23日	详见《第七届董事会第十次会议决议公告》（2021-014），巨潮资讯网
第七届董事会第十一次会议	2021年06月21日	2021年06月21日	详见《第七届董事会第十一次会议决议公告》（2021-023），巨潮资讯网
第七届董事会第十二次会议	2021年08月11日	2021年08月12日	详见《第七届董事会第十二次会议决议公告》（2021-025），巨潮资讯网
第七届董事会第十三次会议	2021年08月26日	2021年08月26日	详见《第七届董事会第十三次会议决议公告》（2021-031），

			巨潮资讯网
第七届董事会第十四次会议	2021年10月22日		审议2021年第三季度报告

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
黄巧灵	5	5	0	0	0	否	2
黄巧龙	5	5	0	0	0	否	2
张娴	5	5	0	0	0	否	2
商玲霞	5	5	0	0	0	否	2
张建坤	5	5	0	0	0	否	2
黄鸿鸣	5	5	0	0	0	否	2
刘树浙	5	5	0	0	0	否	2
杨轶清	4	4	0	0	0	否	1
俞勤宜	5	5	0	0	0	否	2
兰克	1	1	0	0	0	否	1

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事勤勉尽责，恪尽职守，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等制度开展各项工作，对提交董事会审议的各项议案，均进行了深入沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况

召开会议次数

召开日期

会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）

审计委员会	刘树浙、俞勤宜、张建坤	3	2021年04月22日	审议通过：《2020年度财务决算报告》、《2020年度利润分配预案的议案》、《关于2020年度审计报告的议案》、《2020年度内部控制自我评价报告》、《关于聘任2021年度审计机构的议案》、《2020年年度报告全文及摘要》、《2021年第一季度报告》。	审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律法规勤勉尽责的开展工作，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
			2021年08月26日	审议通过：《2021年半年度报告全文》
			2021年10月22日	审议通过：《2021年第三季度报告全文》
提名委员会	兰克、黄巧灵、刘树浙	1	2021年04月22日	审议通过：《关于变更董事会秘书的议案》、《关于独立董事任期届满暨补选独立董事的议案》。	提名委员会就候选人资格进行了审查，一致通过相关议案。
提名委员会	杨轶清、黄巧灵、刘树浙	1	2021年08月26日	审议通过：《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》。
发展战略委员会	黄巧灵、张娴、兰克	1	2021年04月22日	审议通过：《2020年度董事会工作报告》	发展战略委员会就公司所处行业情况及未来可能面临的挑战做了深入

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

调研和分析，为公司制定中长期发展战略提出了宝贵意见，并一致同意相关议案。报告期末母公司在职员工的数量（人）

报告期末母公司在职员工的数量（人）	99
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	1,060
报告期末在职员工的数量合计（人）	1,159
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,159
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	317
销售人员	75
技术人员	196
财务人员	75
行政人员	65
管理人员	190
服务人员	241
合计	1,159
教育程度
教育程度类别	数量（人）
初中及以下	61
高中/中专	258
大专	438
本科	382

硕士及以上	20
合计	1,159

2、薪酬政策

公司设立大“H”宽带薪酬体系，不仅提供管理职位的晋升通道与平台，更鼓励员工通过技能、专业水平的提升获得薪资提升，公司建立了国家职称、职业资格奖励制度，对获得的职称、职业资格证书采用按月奖励和一次性奖励的方式。对业务技能优秀的员工，设立了骨干员工奖励机制，采用按月奖励的方式，季度考核能上能下，充分调动内部的公平性和竞争性。薪资的评定以及调整根据公司效益、个人考评成绩、工作业绩结合社会经济发展、物价水平和地区差别，提倡工资保密制度。薪酬由岗位工资、各类补贴、福利及奖金等构成。管理人员岗位工资包括基本工资、职务工资、绩效工资、工作津贴四部分，员工级岗位工资包括基本工资、绩效工资、工作津贴三部分。其中，基本工资、绩效工资根据管理层级、绩效考核方案等核定，员工绩效工资与公司的淡旺季和其岗位的工作量相挂钩，提倡多劳多得。职务工资是指主管（含）以上的管理人员根据管理级别不同而设定。

3、培训计划

（1）公司致力于打造全面的人才培养体系和科学的人才梯队晋升机制，助力公司战略目标的顺利达成和员工综合能力的持续提高。人才的培养和晋升，是公司每一位管理人员的年度 KPI 项目主要构成及各公司年度经营目标责任制考核的重要组成部分，公司十分重视人才的培养，对人才培养有突出贡献的子公司给予通报表扬并进行物质奖励。

（2）公司建立健全员工培训体系和内训师培养体系，并有针对性地制定了“入职培训”、“岗位技能培训”、“通用技能培训”、“专业技能提升培训”、“管理技能培训”、“内训师培训（TTT）”、“宋城之星集训班”、“艺术表演与管理”以及各垂直管理体系内的集训班培训计划。公司成立景区垂直管理中心，定期召开垂直管理会议，每年开展系统内的各种形式的培训来提升系统内员工的业务技能和管理技能，景区垂直管理中心每年定期到下属各公司进行工作督察，在做好工作督察的同时，也把各公司优秀的工作经验和案例进行系统内分享。

（3）公司通过内、外训相结合的方式，助力人才的成长。与多家外部专业培训机构合作，不断更新和强化公司人才在行政、人力资源、财税、营销、策划、商务、管理等方面专业知识和实战技能。公司成立“宋城集团网络学院”，打造公司内部员工随时随地在线参加培训的良好学习氛围，公司举办微课大赛评比，鼓励员工参与微课录制，制作课程，公司将优秀的课程上传到网络学院，供全体员工学习。

（4）公司各下属子公司举办“季度业务技能比武”、“员工户外拓展训练”、“员工四季主题活动”、“内训师沙龙活动”等多种主题活动。在遵守当地疫情管控政策的前提下，倡导健康的运动方式，丰富培训和活动项目的开展。

（5）公司成立官方企业文化宣传微信公众号“宋城人”，将公司举办的各种形式的企业文化活动展示给员工，加强对“最美宋城人”、“星级员工”、“优秀实习生”等获奖员工的宣传，形成优秀的企业文化氛围。员工也可在公众号内留言，对公司的任何建议和意见均可留言给董事长信箱，加强公司高层与员工间的互动和交流，并将员工提出的实施性可行性强的优秀建议予以落实。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时）	1,425,076
劳务外包支付的报酬总额（元）	28,501,534.53

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年4月22日召开第七届董事会第十次会议、第七届监事会第八次会议，并于2021年5月18日召开2020年度股东大会，审议通过了《2020年度利润分配预案》，2020年度利润分配方案为：以2020年末总股本2,614,694,040股为基数，向全体股东以每10 股派发人民币0.50元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币130,734,702元。报告期内公司已完成权益分派工作，股权登记日为：2021年6月1日，除权除息日为：2021年6月2日。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.50
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	2,614,694,040
现金分红金额（元）（含税）	130,734,702.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	130,734,702.00
可分配利润（元）	3,131,881,024.60
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度归属于上市公司股东的净利润31,513.08万元。公司以截止2021年12月31日总股本2,614,694,040股为基数，向全体股东以每10 股派发人民币0.50元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币130,734,702元。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
无	无	无	无	无	无	无

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2022年04月22日
内部控制评价报告全文披露索引	详见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网刊登的《2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	77.48%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例	89.81%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	出现下列情形的，认定为存在财务报告内部控制重大缺陷： (1)公司控制环境无效;	出现下列情形的，认定为公司存在非财务报告相关内部控制的重大缺陷： (1)公司经营活动严重违反国家法律法

	(2)公司董事、监事和高级管理人员舞弊; (3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报; (4)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。	规; (2)决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失; (3)关键管理人员或技术人才大量流失; (4)负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，并在较长时间内无法消除。 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
定量标准	利润总额潜在错报，重大缺陷：错报≥利润总额的5% ；重要缺陷：利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%；一般缺陷：错报＜利润总额的2%	缺陷造成财产损失，重大缺陷：缺陷造成财产损失≥利润总额的5% ；重要缺陷：利润总额的2%≤缺陷造成财产损失＜利润总额的5%；一般缺陷：缺陷造成财产损失＜利润总额的2%
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，宋城演艺2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2022年04月22日
内部控制鉴证报告全文披露索引	详见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网刊登的《宋城演艺发展股份有限公司内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2021年度社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	宋城集团、南奥投资、黄巧灵、戴音琴、孙芳芳、黄巧龙、黄巧燕、刘萍	首发限售承诺	（一）避免同业竞争与关联交易的承诺。公司控股股东宋城控股，实际控制人黄巧灵（以下简称"本承诺各方"）做出承诺，具体内容如下：本承诺各方及控制的企业目前没有，将来也不以任何方式从事、包括与他人合作直接或间接从事与宋城股份及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；将尽一切可能使本承诺各方的直系亲属及关联企业不从事与宋城股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务；不投资于业务与宋城股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；不向其他业务与宋城股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密；未来，除宋城股份或宋城股份控制的企业外，如黄巧灵或宋城控股通过任何方式，包括但不限于股权收购、增资或新设等方式新增其能够控制、共同控制或施加重大影响的企业，该类企业名称不会使用"宋城"字样，也不会在企业名称、营业执照经营范围和公司章程中使用"旅游"相关的表述；未来，除宋城股份或宋城股份控制的企	2010年12月09日		报告期内，上述各方均完全履行了相关承诺。

			人黄巧灵及控股股东宋城控股承诺：控制、实际影响的企业今后将严格遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61号）等相关法律法规，以确保本公司及本公司控制的企业不再发生占用宋城股份资金及接受其担保的行为，杜绝违规事项的再次发生。如违反本承诺侵害宋城股份利益或造成宋城股份损失的，本人／公司将承担全额赔偿责任。宋城股份上市后本人／公司不会变更、解除本承诺。（五）关于控股股东、实际控制人旗下其他企业与宋城股份资产整合的承诺。本公司实际控制人及控股股东宋城控股承诺：宋城股份是本人／公司实际控制企业中唯一开展主题公园和旅游文化演艺业务的公司。若宋城股份完成首次公开发行股票并在创业板上市，在其于创业板上市期间，本人／公司不通过资产重组、合资经营等任何直接或间接的方式将本公司实际控制的酒店餐饮、地产物业等与宋城股份经营不相关的资产和业务注入宋城股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期新增合并单位1家，原因为：

本年新增合并单位	投资比例	备注
环球巴克斯有限公司	100.00%	2021年新设

本期减少合并单位1家，原因为：

本年减少合并单位	投资比例	备注
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司	100.00%	2021年股权出售

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	138
境内会计师事务所审计服务的连续年限	21年
境内会计师事务所注册会计师姓名	倪一琳、王斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	3年、1年

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

杭州第一世界大酒店有限公司

关联法人

经常性关联交易

网络采购酒店产品

参照市场价

440.48

440.48

1.48%

38,223.85

否

货币资金

440.48

2021年04月23日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

网络采购酒店产品

参照市场价

804.87

804.87

2.70%

38,223.85

否

货币资金

804.87

2021年04月23日

http://www.cninfo.com.cn

北京北特圣迪科技

联营企业

偶发性关联交

委托其进行涉

参照市场价

1,563.12

1,563.12

1.95%

1,563.12

否

货币资金

1,563.12

发展有限公司

易

及景区相关工程项目

杭州第一世界大酒店有限公司

关联法人

经常性关联交易

门票销售

参照市场价

240.68

240.68

0.65%

38,223.85

否

货币资金

240.68

2021年04月23日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

门票销售

参照市场价

318.34

318.34

0.86%

38,223.85

否

货币资金

318.34

2021年04月23日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁办公用房

参照市场价

402.59

402.59

8.27%

402.59

否

货币资金

402.59

2020年01月17日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁停车场

参照市场价

996.01

996.01

20.46%

996.01

否

货币资金

996.01

2020年01月17日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁景区运营用房

参照市场价

239.18

239.18

4.91%

239.18

否

货币资金

239.18

2019年03月28日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁宿舍用房

参照市场价

256.10

256.1

5.26%

256.1

否

货币资金

256.10

2019年03月28日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁停车场

参照市场价

474.66

474.66

9.75%

474.66

否

货币资金

474.66

2019年03月28日

http://www.cninfo.com.cn

杭州宋城实业有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁景区运营用房

参照市场价

278.28

278.28

5.72%

278.28

否

货币资金

278.28

2019年03月28日

http://www.cninfo.com.cn

杭州第一世界大酒店有限公司

关联法人

经常性关联交易

租赁景区运营用房

参照市场价

216.00

216

4.44%

216

否

货币资金

216.00

2021年04月23日

http://www.cninfo.com.cn

杭州世界休闲博览

关联法人

经常性关联交

租赁停车场

参照市场价

690.91

690.91

14.19%

690.91

否

货币资金

690.91

2019年03月28

http://www.cni

园有限公司		易										日	nfo.com.cn
杭州世界休闲博览园有限公司	关联法人	经常性关联交易	租赁宿舍员用房	参照市场价	108.36	108.36	2.23%	108.36	否	货币资金	108.36	2019年03月28日	http://www.cninfo.com.cn
合计				--	--	7,029.58	--	158,120.61	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方	关联关系	被投资企业的名称	被投资企业的主营业务	被投资企业的注册资本	被投资企业的总资产（万元）	被投资企业的净资产（万元）	被投资企业的净利润（万元）
宁波宋城七弦投资管理有限公司	联营企业	宁波宋城演艺现场娱乐投资合伙企业（有限合伙）	股权投资、项目投资、投资管理、企业管理、投资咨询	18,300万元	13,330.49	13,330.42	380.13
杭州宋城集团控股有限公司、宁波七弦互联网投资管理有限公司	控股股东、联营企业	宁波宋城互联网娱乐投资合伙企业（有限合伙）	项目投资、投资管理、企业管理咨询、投资咨询、股权投资	10,000万元	1,065.49	1,056.49	30,049.41
深圳中证金葵花基金管理有限公司、七弦股权投资管理有限	非关联法人、联营企业	宁波梅山保税港区七弦创新娱乐投资合伙企业（有限合伙）	娱乐项目投资、实业投资、项目投资、投资管理、企业管理咨询、投	15,500万元	7,332.82	7,285.82	-45.81

公司			资咨询。
被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有）		无

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	405,984,860	15.53%	0	0	0	-78,977,686	-78,977,686	327,007,174	12.51%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	405,984,860	15.53%	0	0	0	-78,977,686	-78,977,686	327,007,174	12.51%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	405,984,860	15.53%	0	0	0	-78,977,686	-78,977,686	327,007,174	12.51%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	2,208,709,180	84.47%	0	0	0	78,977,686	78,977,686	2,287,686,866	87.49%
1、人民币普通股	2,208,709,180	84.47%	0	0	0	78,977,686	78,977,686	2,287,686,866	87.49%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	2,614,694,040	100.00%	0	0	0	0	0	2,614,694,040	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

限售股份变动是由于高管锁定股变化所致。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
黄巧灵	295,044,169	0	63,150,000	231,894,169	高管锁定股	高管锁定股每年年初锁定总股份的75%
黄巧龙	74,127,481	0	9,749,999	64,377,482	高管锁定股	同上
刘萍	33,010,756	0	6,077,688	26,933,068	高管锁定股	同上
张娴	1,624,981	0	0	1,624,981	高管锁定股	同上
张建坤	1,234,985	0	0	1,234,985	高管锁定股	同上
商玲霞	617,491	1	0	617,492	高管锁定股	同上
陈胜敏	324,997	0	0	324,997	高管锁定股	同上
合计	405,984,860	1	78,977,687	327,007,174	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

73,532

年度报告披露日前上

72,173

报告期末表决权恢复的优先股股东

0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股

0

持有特别表决权股份

0

		一月末普通股股东总数			总数（如有）（参见注9）				股东总数（如有）（参见注9）				的股东总数（如有）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持股数量		报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押、标记或冻结情况
												股份状态	数量
杭州宋城集团控股有限公司	境内非国有法人		29.48%	770,835,254		0		0		770,835,254		质押	99,000,000
黄巧灵	境内自然人		11.83%	309,192,225		0		231,894,169		77,298,056
香港中央结算有限公司	境外法人		7.29%	190,578,590		92,729,120		0		190,578,590
黄巧龙	境内自然人		3.28%	85,836,643		0		64,377,482		21,459,161
普信投资公司－客户资金	境外法人		2.18%	57,094,076		26,677,827		0		57,094,076
刘萍	境内自然人		1.37%	35,910,758		0		26,933,068		8,977,690
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金	其他		1.17%	30,569,925		30,569,925		0		30,569,925
刘岩	境内自然人		1.03%	26,915,305		-17,637,984		0		26,915,305
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)	其他		0.93%	24,188,978		24,188,978		0		24,188,978
中国建设银行股份有限公司－中欧养老产业混合型证券投资基金	其他		0.83%	21,794,653		21,794,653		0		21,794,653
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）			不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明			杭州宋城集团控股有限公司及黄巧灵为公司控股股东及实际控制人；黄巧龙、刘萍为实际控制人黄巧灵先生的关联自然人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明			不适用
前10名股东中存在回购专户的特			不适用

别说明（如有）（参见注10）
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
			股份种类	数量
杭州宋城集团控股有限公司		770,835,254	人民币普通股	770,835,254
香港中央结算有限公司		190,578,590	人民币普通股	190,578,590
黄巧灵		77,298,056	人民币普通股	77,298,056
普信投资公司－客户资金		57,094,076	人民币普通股	57,094,076
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金		30,569,925	人民币普通股	30,569,925
刘岩		26,915,305	人民币普通股	26,915,305
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)		24,188,978	人民币普通股	24,188,978
中国建设银行股份有限公司－中欧养老产业混合型证券投资基金		21,794,653	人民币普通股	21,794,653
黄巧龙		21,459,161	人民币普通股	21,459,161
中国建设银行股份有限公司－中欧创业板两年定期开放混合型证券投资基金		18,998,214	人民币普通股	18,998,214
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		杭州宋城集团控股有限公司及黄巧灵为公司控股股东及实际控制人；黄巧龙为实际控制人黄巧灵先生的关联自然人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）		不适用

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
杭州宋城集团控股有限公司	王鹏宇	1997年11月21日	91330109255712632Y	实业投资

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
黄巧灵	本人	中国	否
主要职业及职务	黄巧灵先生 1999年2月至 2000年12月任杭州宋城旅游发展有限公司董事长、总裁。1997年11月至今任杭州宋城集团控股有限公司董事长。2001年8月至2013 年3月任杭州世界休闲博览园有限公司董事长。2000年12月至2021年8月，担任本公司董事长。自2000年12月起担任本公司董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2022年04月22日
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名	倪一琳、王斌

审计报告正文

信会师报字[2022]第ZA11425号

宋城演艺发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了宋城演艺发展股份有限公司（以下简称“宋城演艺”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宋城演艺2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宋城演艺，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

（一）收入的确认

（一）收入的确认
公司执行《企业会计准则第14号—收入》(以下简称“新收入准则”)。宋城演艺的营业收入主要为文化艺术现场演艺收入。 根据财务报告附注五(27)所示，文化艺术现场演艺收入确认的具体原则为：本公司提供景区游玩和现场演艺服务，景区根据游客类型制定不同的门票价格，游客在购买门票通过闸口检票入园后，拥有游玩景区观看现场表演的现时权利，门票金额已经收取或者取得收款权时，确认收入实现。	我们针对收入确认执行的主要审计程序包括： 1、了解和评价公司收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性； 2、检查公司签订的合同，识别与确认营业收入相关的合同条款与条件，评价公司收入确认是否符合新收入准则要求； 3、执行函证程序，以验证应收账款余额和销售收入金额的真实性和完整性； 4、通过核对业务系统或第三方平台的订单记录数据，验证公司收入的准确性和完整性； 5、对营业收入实施分析程序，结合营业收入发生额与现金流量、税

2021年度文化艺术现场演艺收入96,086.37万元，占合并总收入的81.09%。由于收入是公司关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，为此我们将收入确认作为关键审计事项。	金判断收入确认的逻辑合理性；对公司同期收入进行比较，分析异常变动原因； 6、采取抽样的方式，检查收入确认相关的支持性文件，包括：系统订单、入园单、收款凭证、闸口记录、票证出库记录等，评价营业收入的发生、真实性和截止。
（二）Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）的长期股权投资减值测试

如合并财务报表附注七（8）所列示，截止 2021年12月31日，公司对Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）的账面长期股权投资原值为350,566.67万元，已计提长期股权投资减值准备186,129.73万元，账面价值164,436.94万元。我们认为长期股权投资减值金额对财务报表影响重大，且评估与测试需要管理层作出重大判断，因此我们将此项资产的减值评估确认为关键审计事项。

如合并财务报表附注七（8）所列示，截止 2021年12月31日，公司对Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）的账面长期股权投资原值为350,566.67万元，已计提长期股权投资减值准备186,129.73万元，账面价值164,436.94万元。 我们认为长期股权投资减值金额对财务报表影响重大，且评估与测试需要管理层作出重大判断，因此我们将此项资产的减值评估确认为关键审计事项。

我们对长期股权投资的减值测试的审计程序主要包括： 1、了解和评价公司对长期股权投资减值相关内部控制的设计和运行的有效性； 2、了解和评价被投资企业的经营成果及财务状况，与管理层讨论，评估长期股权投资减值测试过程中采用的方法，包括预测未来收入、现金流折现率等假设的合理性及组成部分盈利状况的判断和评估； 3、了解并评价管理层聘用的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性； 4、我们聘请外部评估专家协助我们进行减值测试复核，我们考虑了复核评估师的胜任能力、专业素质和客观性； 5、我们评价长期股权投资减值测试的评估方法是否合理； 6、我们评价长期股权投资减值测试的关键假设是否恰当； 7、我们评价长期股权投资减值测试计算过程中的预测未来各期净现金流计算过程、折现率选取计算模型等是否合理。

四、其他信息

宋城演艺管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括宋城演艺2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估宋城演艺的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督宋城演艺的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宋城演艺持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宋城演艺不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就宋城演艺中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国?上海 二〇二二年四月二十二日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：宋城演艺发展股份有限公司

2021年12月31日

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	1,858,747,864.04	1,337,776,253.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,670,942.90	335,217,557.68
衍生金融资产
应收票据
应收账款	2,197,594.37	5,887,012.36
应收款项融资
预付款项	9,506,216.23	21,934,226.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,195,239.84	50,524,990.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	12,521,655.81	13,424,146.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	111,950,551.71	148,641,404.47
流动资产合计	2,007,790,064.90	1,913,405,592.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,677,553,347.68	1,534,539,625.11
其他权益工具投资	86,485,836.59	224,266,596.74
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,697,045,965.17	2,508,754,929.16
在建工程	404,739,821.09	771,871,563.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	493,815,583.40
无形资产	1,712,824,232.77	1,880,031,922.56
开发支出
商誉	1,573,240.33	11,655,794.87
长期待摊费用	695,021,549.39	323,741,176.89
递延所得税资产	25,543,377.29	18,485,803.52
其他非流动资产	24,115,011.23	8,589,826.26
非流动资产合计	7,818,717,964.94	7,281,937,238.84
资产总计	9,826,508,029.84	9,195,342,831.06
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	481,951,280.14	372,476,464.69
预收款项	8,142,991.55	12,888,689.05
合同负债	87,754,309.11	188,550,237.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	19,891,490.90	18,817,804.74

应交税费	36,997,211.67	19,869,808.49
其他应付款	72,869,650.41	65,149,971.79
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	36,850,710.07	12,426,708.33
其他流动负债	3,419,057.32	3,513,902.08
流动负债合计	747,876,701.17	693,693,586.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	270,000,000.00	282,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	371,772,172.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	387,930,902.67	387,619,860.41
递延所得税负债	93,718,053.81	96,769,220.18
其他非流动负债
非流动负债合计	1,123,421,128.53	766,389,080.59
负债合计	1,871,297,829.70	1,460,082,667.28
所有者权益：
股本	2,614,694,040.00	2,614,694,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,250,036,126.65	1,211,364,214.86
减：库存股
其他综合收益	-151,297,569.26	-63,325,115.75
专项储备

盈余公积	533,723,796.82	517,673,268.35
一般风险准备
未分配利润	3,397,614,428.15	3,131,881,024.60
归属于母公司所有者权益合计	7,644,770,822.36	7,412,287,432.06
少数股东权益	310,439,377.78	322,972,731.72
所有者权益合计	7,955,210,200.14	7,735,260,163.78
负债和所有者权益总计	9,826,508,029.84	9,195,342,831.06

法定代表人：商玲霞 主管会计工作负责人：陈胜敏 会计机构负责人：朱莎娜

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	1,124,535,195.06	788,724,841.16
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	116,333.48	38,224.90
应收款项融资
预付款项	1,174,847.64	2,031,894.01
其他应收款	1,195,669,385.02	1,046,160,763.74
其中：应收利息
应收股利
存货	1,381,826.46	651,042.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	361,780.06	1,240,658.07
流动资产合计	2,323,239,367.72	1,838,847,424.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,667,904,199.20	6,433,238,270.32

其他权益工具投资	77,459,800.00	214,975,166.42
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,641,823.70	1,912,986.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,844,445.19	3,418,590.95
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,384,333.56	2,600,000.20
递延所得税资产	20,238,676.24	15,581,293.31
其他非流动资产	150,965.42
非流动资产合计	6,772,624,243.31	6,671,726,308.08
资产总计	9,095,863,611.03	8,510,573,732.52
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	14,631,289.28	1,154,036.06
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	8,252,921.44	7,873,282.52
应交税费	13,127,496.89	1,394,799.62
其他应付款	2,630,657,144.08	2,056,738,130.14
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,409,291.67	12,426,708.33
其他流动负债
流动负债合计	2,679,078,143.36	2,079,586,956.67
非流动负债：

长期借款	270,000,000.00	282,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	270,000,000.00	282,000,000.00
负债合计	2,949,078,143.36	2,361,586,956.67
所有者权益：
股本	2,614,694,040.00	2,614,694,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,261,742,739.46	1,248,861,998.85
减：库存股
其他综合收益	-83,024,621.90	-38,171,990.42
专项储备
盈余公积	533,723,796.82	517,673,268.35
未分配利润	1,819,649,513.29	1,805,929,459.07
所有者权益合计	6,146,785,467.67	6,148,986,775.85
负债和所有者权益总计	9,095,863,611.03	8,510,573,732.52

3、合并利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业总收入	1,184,864,639.25	902,586,125.63
其中：营业收入	1,184,864,639.25	902,586,125.63
利息收入
已赚保费

手续费及佣金收入
二、营业总成本	964,551,921.05	740,982,414.36
其中：营业成本	579,587,211.67	352,670,473.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	22,374,280.26	11,933,497.05
销售费用	66,184,828.78	63,649,750.30
管理费用	256,185,046.43	288,084,167.74
研发费用	41,175,131.35	37,487,964.00
财务费用	-954,577.44	-12,843,438.15
其中：利息费用	32,789,597.06	7,822,986.14
利息收入	27,293,268.17	32,572,127.48
加：其他收益	4,560,501.94	34,572,160.23
投资收益（损失以“－”号填列）	181,840,347.56	14,014,892.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	103,892,278.09	-5,356,968.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-12,098,344.02	247,726.31
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-16,581,681.70	-32,739,976.91
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-10,082,554.54	-1,877,720,155.72
资产处置收益（损失以“-”号填列）	4,512,572.52	676,435.92

三、营业利润（亏损以“－”号填列）	372,463,559.96	-1,699,345,206.60
加：营业外收入	6,091,127.99	3,242,377.14
减：营业外支出	34,713,244.90	41,007,879.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	343,841,443.05	-1,737,110,708.89
减：所得税费用	41,247,481.65	29,835,169.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	302,593,961.40	-1,766,945,878.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	302,593,961.40	-1,766,945,878.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	315,130,771.75	-1,752,398,009.60
2.少数股东损益	-12,536,810.35	-14,547,868.40
六、其他综合收益的税后净额	9,418,865.17	-54,643,377.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	9,415,408.76	-54,643,964.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	52,367,717.43	-65,726,184.59
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	453,614.40	1,356,586.59
3.其他权益工具投资公允价值变动	51,914,103.03	-67,082,771.18
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-42,952,308.67	11,082,220.43
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-16,918.29
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准

备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-42,935,390.38	11,082,220.43
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	3,456.41	586.20
七、综合收益总额	312,012,826.57	-1,821,589,255.96
归属于母公司所有者的综合收益总额	324,546,180.51	-1,807,041,973.76
归属于少数股东的综合收益总额	-12,533,353.94	-14,547,282.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1205	-0.6702
（二）稀释每股收益	0.1205	-0.6702

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：商玲霞 主管会计工作负责人：陈胜敏 会计机构负责人：朱莎娜

4、母公司利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业收入	8,863,687.70	22,892,751.38
减：营业成本	8,462,698.28	19,532,790.64
税金及附加	161,851.02	1,295,426.42
销售费用	6,052,705.94	7,343,898.62
管理费用	32,871,622.20	37,997,214.49
研发费用		4,741,111.89
财务费用	-5,506,808.93	-13,459,704.23
其中：利息费用	13,918,687.47	7,822,986.14
利息收入	19,517,413.61	21,565,816.00
加：其他收益	257,146.68	15,285,586.12
投资收益（损失以“－”号填列）	110,089,710.11	424,960,373.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	113,303,617.66	-2,931,524.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填

列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-1,492,520.54
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-18,629,531.71	-32,526,876.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,814,682,876.81
资产处置收益（损失以“-”号填列）		17,156.67
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	58,538,944.27	-1,442,997,144.55
加：营业外收入	40,844.33	1,103,676.45
减：营业外支出	42,644.01	2,213,333.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	58,537,144.59	-1,444,106,801.59
减：所得税费用	-4,580,277.83	3,112,861.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	63,117,422.42	-1,447,219,662.86
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	63,117,422.42	-1,447,219,662.86
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	52,535,230.79	-70,042,042.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	52,633,111.16	-70,042,042.21
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	453,614.40	37,670.53
3.其他权益工具投资公允价值变动	52,179,496.76	-70,079,712.74
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-97,880.37
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-97,880.37

2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	115,652,653.21	-1,517,261,705.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,132,863,699.62	807,841,498.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	34,424,077.40	32,176,543.78
收到其他与经营活动有关的现金	227,856,516.25	103,772,075.60
经营活动现金流入小计	1,395,144,293.27	943,790,117.88
购买商品、接受劳务支付的现金	185,062,181.02	144,882,412.49

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	225,146,675.82	183,145,317.90
支付的各项税费	92,366,813.62	64,685,320.62
支付其他与经营活动有关的现金	142,094,813.02	157,135,166.93
经营活动现金流出小计	644,670,483.48	549,848,217.94
经营活动产生的现金流量净额	750,473,809.79	393,941,899.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,449,388,462.73	1,349,803,239.12
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	8,831,753.57	2,136,278.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	109,080,923.08
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,567,301,139.38	1,351,939,517.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	693,848,630.82	1,017,897,394.85
投资支付的现金	910,012,836.58	897,276,184.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		377,767,506.95
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,603,861,467.40	2,292,941,086.10
投资活动产生的现金流量净额	-36,560,328.02	-941,001,568.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		120,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		120,000,000.00
取得借款收到的现金		300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		420,000,000.00
偿还债务支付的现金	12,000,000.00	6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	144,670,806.13	300,917,837.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		3,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	39,531,231.21
筹资活动现金流出小计	196,202,037.34	306,917,837.81
筹资活动产生的现金流量净额	-196,202,037.34	113,082,162.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,260,165.63	-9,956,266.67
五、现金及现金等价物净增加额	520,971,610.06	-443,933,773.37
加：期初现金及现金等价物余额	1,337,776,253.98	1,781,710,027.35
六、期末现金及现金等价物余额	1,858,747,864.04	1,337,776,253.98

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	10,096,780.48	21,146,321.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	926,762,376.15	796,910,713.36
经营活动现金流入小计	936,859,156.63	818,057,034.40
购买商品、接受劳务支付的现金	6,494,745.46	4,428,163.75
支付给职工以及为职工支付的现金	24,429,606.98	29,084,333.46
支付的各项税费	1,451,392.44	16,523,204.31
支付其他与经营活动有关的现金	502,445,235.90	655,676,151.74
经营活动现金流出小计	534,820,980.78	705,711,853.26
经营活动产生的现金流量净额	402,038,175.85	112,345,181.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,169,476,307.76	702,850,832.94
取得投资收益收到的现金		432,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他		36,281.55

长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,169,476,307.76	1,134,887,114.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	907,487.00	29,624,583.50
投资支付的现金	1,078,125,836.58	692,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		378,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,079,033,323.58	1,100,124,583.50
投资活动产生的现金流量净额	90,442,984.18	34,762,530.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		300,000,000.00
偿还债务支付的现金	12,000,000.00	6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	144,670,806.13	297,917,837.81
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	156,670,806.13	303,917,837.81
筹资活动产生的现金流量净额	-156,670,806.13	-3,917,837.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	335,810,353.90	143,189,874.32
加：期初现金及现金等价物余额	788,724,841.16	645,534,966.84
六、期末现金及现金等价物余额	1,124,535,195.06	788,724,841.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益	少数	所有

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	股东权益	者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,614,694,040.00				1,211,364,214.86		-63,325,115.75		517,673,268.35		3,131,881,024.60		7,412,287,432.06	322,972,731.72	7,735,260,163.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,614,694,040.00				1,211,364,214.86		-63,325,115.75		517,673,268.35		3,131,881,024.60		7,412,287,432.06	322,972,731.72	7,735,260,163.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					38,671,911.79		-87,972,453.51		16,050,528.47		265,733,403.55		232,483,390.30	-12,533,353.94	219,950,036.36
（一）综合收益总额							9,415,408.76				315,130,771.75		324,546,180.51	-12,533,353.94	312,012,826.57
（二）所有者投入和减少资本					38,671,911.79								38,671,911.79		38,671,911.79
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					38,671,911.79								38,671,911.79		38,671,911.79
（三）利润分配									6,311,		-137,0		-130,7		-130,7

									742.24		46,444.24		34,702.00		34,702.00
1．提取盈余公积									6,311,742.24		-6,311,742.24
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-130,734,702.00		-130,734,702.00		-130,734,702.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转							-97,387,862.27		9,738,786.23		87,649,076.04
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-97,387,862.27		9,738,786.23		87,649,076.04
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,614,694,040.00				1,250,036,126.65		-151,297,569.26		533,723,796.82		3,397,614,428.15		7,644,770,822.36	310,439,377.78	7,955,210,200.14

上期金额

单位：元

项目

2020年年度

	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,452,607,800.00				2,476,312,069.09		-8,681,151.59		517,673,268.35		5,176,157,180.79		9,614,069,166.64	268,322,155.87	9,882,391,322.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,452,607,800.00				2,476,312,069.09		-8,681,151.59		517,673,268.35		5,176,157,180.79		9,614,069,166.64	268,322,155.87	9,882,391,322.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,162,086,240.00				-1,264,947,854.23		-54,643,964.16				-2,044,276,156.19		-2,201,781,734.58	54,650,575.85	-2,147,131,158.73
（一）综合收益总额							-56,000,550.75				-1,752,398,009.60		-1,808,398,560.35	-14,547,282.20	-1,822,945,842.55
（二）所有者投入和减少资本					-35,459,327.38								-35,459,327.38	72,197,858.05	36,738,530.67
1．所有者投入的普通股														72,959,327.38	72,959,327.38
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-35,459,327.								-35,459,327.	-761,469.33	-36,220,796.71

					38								38
（三）利润分配											-290,521,560.00		-290,521,560.00	-3,000,000.00	-293,521,560.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-290,521,560.00		-290,521,560.00	-3,000,000.00	-293,521,560.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	1,162,086,240.00				-1,162,086,240.00		1,356,586.59				-1,356,586.59
1．资本公积转增资本（或股本）	1,162,086,240.00				-1,162,086,240.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							1,356,586.59				-1,356,586.59
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-67,402,286.85								-67,402,286.85		-67,402,286.85

四、本期期末余额

2,614,694,040.00

1,211,364,214.86

-63,325,115.75

517,673,268.35

3,131,881,024.60

7,412,287,432.06

322,972,731.72

7,735,260,163.78

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2021年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,614,694,040.00				1,248,861,998.85		-38,171,990.42		517,673,268.35	1,805,929,459.07		6,148,986,775.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,614,694,040.00				1,248,861,998.85		-38,171,990.42		517,673,268.35	1,805,929,459.07		6,148,986,775.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					12,880,740.61		-44,852,631.48		16,050,528.47	13,720,054.22		-2,201,308.18
（一）综合收益总额							52,535,230.79			63,117,422.42		115,652,653.21
（二）所有者投入和减少资本					12,880,740.61							12,880,740.61
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					12,880,7							12,880,74

					40.61							0.61
（三）利润分配									6,311,742.24	-137,046,444.24		-130,734,702.00
1．提取盈余公积									6,311,742.24	-6,311,742.24
2．对所有者（或股东）的分配										-130,734,702.00		-130,734,702.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转							-97,387,862.27		9,738,786.23	87,649,076.04
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-97,387,862.27		9,738,786.23	87,649,076.04
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,614,694,040.00				1,261,742,739.46		-83,024,621.90		533,723,796.82	1,819,649,513.29		6,146,785,467.67

上期金额

单位：元

项目	2020年年度
	股本	其他权益工具	资本公	减：库存	其他综	专项储备	盈余公	未分配利	其他	所有者权

		优先股	永续债	其他	积	股	合收益		积	润		益合计
一、上年期末余额	1,452,607,800.00				2,478,350,525.70		31,870,051.79		517,673,268.35	3,543,708,352.46		8,024,209,998.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,452,607,800.00				2,478,350,525.70		31,870,051.79		517,673,268.35	3,543,708,352.46		8,024,209,998.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,162,086,240.00				-1,229,488,526.85		-70,042,042.21			-1,737,778,893.39		-1,875,223,222.45
（一）综合收益总额							-70,079,712.74			-1,447,219,662.86		-1,517,299,375.60
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-290,521,560.00		-290,521,560.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-290,521,560.00		-290,521,560.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	1,162,086,240.00				-1,162,086,240.00		37,670.53			-37,670.53

1．资本公积转增资本（或股本）	1,162,086,240.00				-1,162,086,240.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							37,670.53			-37,670.53
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-67,402,286.85							-67,402,286.85
四、本期期末余额	2,614,694,040.00				1,248,861,998.85		-38,171,990.42		517,673,268.35	1,805,929,459.07		6,148,986,775.85

三、公司基本情况

宋城演艺发展股份有限公司（变更前为杭州宋城旅游发展股份有限公司，以下简称“公司”），前身系杭州宋城集团有限公司（原名：杭州世界城?宋城置业有限公司），2000年12月27日，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组的浙上市[2000]69号《关于同意变更设立杭州宋城旅游发展股份有限公司的批复》文件批准，杭州宋城集团有限公司以其2000年11月30日经审计后的净资产，按1:1的比例折合股份，整体变更设立杭州宋城旅游发展股份有限公司（2014年4月18日公司更名为宋城演艺发展股份有限公司），于2000年12月28日取得杭州市工商行政管理局核发的注册号为3301002004635的《企业法人营业执照》，公司法定代表人为黄巧灵。

经中国证券监督管理委员会的证监许可[2010]1632号文《关于核准杭州宋城旅游发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司A股股票于2010年12月9日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码300144。

截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数261,469.404万股，公司注册资本为261,469.404万元。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：91330000143102311G，注册地及总部地址：杭州市之江路148号。经营范围为：歌舞表演、杂技表演、戏曲表演、音乐表演、综合文艺表演（凭《营业性演出许可证》经营），经营演出及经纪业务（凭《营业性演出许可证》经营），餐饮服务（范围详见《餐饮服务许可证》），停车服务。旅游服务，主题公园开发经营，文化活动策划、组织，文化传播策划，动漫设计，会展组织，休闲产业投资开发，实业投资，旅游电子商务，设计、制作、代理、发布国内各类广告，影视项目的投资管理，旅游用品及工艺美术品（不含金饰品）、百货、土特产品（不含食品）的销售,出版物批发、零售（凭许可证经营）；含下属分支机构的经营范围。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司目前主要有8个不同地域的景区，分别为杭州宋城旅游区经营杭州宋城、杭州烂苹果乐园和杭州乐园；三亚千古情景区；丽江千古情景区；九寨千古情景区与藏谜剧院演艺；桂林千古情景区；张家界千古情景区；西安千古情景区；上海千古情景区。公司目前业务还延伸拓展至景区公园规划设计、互联网视频业等方面。公司的基本组织架构：公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总裁负责制。根据业务发展需要，设立总裁办、人力资源部、证券投资部、财务管理部、设计部、营销策划部、工程管理部、审计部、艺术总团、商业开发管理部、创新部、等职能部门。本公司的母公司为杭州宋城集团控股有限公司，本公司的实际控制人为黄巧灵。本财务报表业经公司董事会于2022年4月22日批准报出。截至2021年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

杭州乐园有限公司

三亚千古情旅游演艺有限公司

三亚千古情旅游演艺有限公司丽江茶马古城旅游发展有限公司

丽江茶马古城旅游发展有限公司

阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司

杭州宋城旅游发展有限公司

杭州宋城旅游发展有限公司杭州宋城独木桥旅行社有限公司

杭州宋城独木桥旅行社有限公司

九寨沟县藏谜文化传播有限公司

杭州宋城科技发展有限公司

杭州宋城科技发展有限公司宋城演艺国际发展有限公司

宋城演艺国际发展有限公司

宋城（澳大利亚）控股有限公司

宋城（澳大利亚）娱乐有限公司

宋城（澳大利亚）娱乐有限公司

上海宋城世博演艺发展有限公司

宋城演艺发展（上海）有限公司

宋城演艺发展（上海）有限公司桂林漓江千古情演艺发展有限公司

桂林漓江千古情演艺发展有限公司

宁乡宋城旅游发展有限公司

张家界千古情演艺发展有限公司

张家界千古情演艺发展有限公司宋城科技发展有限公司

宋城科技发展有限公司

宋城旅游发展有限公司

宋城演出经营管理有限公司

宋城独木桥网络有限公司

宋城独木桥网络有限公司

西安千古情演艺发展有限公司

浙江西塘宋城演艺谷演艺发展有限公司

佛山市南海樵山文化旅游发展有限公司

佛山市南海樵山文化旅游发展有限公司杭州宋果文化创意有限公司

杭州宋果文化创意有限公司

杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司

宋城控股（泰国）有限公司

宋城控股（泰国）有限公司宋城（芭提雅）国际文化有限公司

宋城（芭提雅）国际文化有限公司

珠海宋城演艺王国有限公司

珠海南方影视文化产业有限公司

珠海南方影视文化产业有限公司

珠海华茵园林绿化有限公司

宋城品牌经营管理有限公司

千古情艺术管理有限公司

环球巴克斯有限公司

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日的加权平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

对应收账款进行分组，各组合的预期信用损失比率如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合一	合并范围及关联方应收款项	如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

组合二

组合二

扣除组合1以外的应收款项：按账龄信用风险特征组合

按整个存续期预期信用损失率对照表计提

采用组合二计提坏账准备的计提方法

信用期	预期信用损失比率（%）
信用期内未逾期	3
逾期至1年以内	15
逾期至1-2年	25

逾期至2-3年

逾期至2-3年	45
逾期至3-4年	60

逾期至4-5年

逾期至4-5年	80
逾期至5年以上	100

11、存货

（1）存货的分类和成本

存货分类为：库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

12、合同资产

（1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五（10）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

14、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

15、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施

共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

17、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5-35	2.8-5	19.44-2.71
通用设备	年限平均法	3-10	2.8-10	32.40-9
专用设备	年限平均法	5-10	2.8-5	19.44-9.5
机器设备	年限平均法	3-10	2.8-5	32.40-9.5
运输设备	年限平均法	5-10	2.8-10	19.44-9
其他	年限平均法	5-10	2.8-5	19.44-9.5

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

18、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际合同成本等暂估金额转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值。

19、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产的计价方法1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目	预计使用寿命	依 据
土地使用权	30-50年	土地证上注明年限

电脑软件

电脑软件	3-10年	受益期
车辆牌照	10年	预计使用年限

每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序根据澳洲相关规定，土地使用权购买后无规定使用期限，能永久使用。因此，公司将无规定使用期限的土地确认为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件：

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等

长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括景区动植物、景区道路标识、创作演出服装道具、租入固定资产改良支出、房屋装修费和长期租赁费。

（1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

（3）摊销年限

项 目	预计使用寿命	依 据
景区动植物	5年	受益期

景区道路标识

景区道路标识	5年	受益期
创作 服装 道具	5年	受益期

租入固定资产改良支出

租入固定资产改良支出	3-20年	受益期
房屋装修费	5-10年	受益期

23、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

25、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的

新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

27、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

1） 门票销售收入的确认原则

在门票销售、游客通过闸口检票入园后，拥有游玩景区观看现场表演的现时权利，门票金额已经收取或者取得收款权时，确认收入实现。

2）电子商务销售收入的确认原则

公司与各景区、酒店或代销的旅行社等，根据双方约定的各产品分成比例，在订单生成，游客已入园或入住后表明相关经济利益已经流入对方，门票金额已经收取或者取得收款权时，确认收入实现。

3）设计策划费收入的确认原则

设计策划系为其他景区、演艺项目提供整体打包服务，包括景区设计规划、剧院设计规划、演出剧目编导、开业筹划、市场推广、后续品质提升等根据协议约定的一揽子设计和服务内容。当公司根据项目进展要求完成分阶段性设计、策划和提升，同时向委托方递交分阶段成果并获得客户确认，表明公司已完成该阶段的服务内容后确认收入。

后续经营管理：在相关服务已经提供，根据其成果按照合同约定收取服务收入，于服务提供的当期确认收入。

28、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点和会计处理

与资产相关的政府补助具体标准为：补助企业相关资产的购建。

与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态。

与资产相关的政府补助的会计处理：取得时确认为递延收益，在相关资产达到预定可使用状态后按照资产使用寿命平均摊销的方法分期计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入；

与收益相关的政府补助具体标准为：补偿企业相关费用支出或损失。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。

与收益相关的政府补助的会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

30、租赁

自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；

? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

（1）本公司作为承租人

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

? 本公司发生的初始直接费用；

? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五（21）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

5）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

（2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五（10）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五（10）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

（3）售后租回交易

公司按照本附注“五（27）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五（10）金融工具”。

2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五（10）金融工具”。

2021年1月1日前的会计政策

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

? 减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；

? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

（1）经营租赁会计处理

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相

关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

31、分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

32、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整	第七届董事会第十次会议

（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本公司作为承租人

本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：

? 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。

? 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：

1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；

3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；

4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目	对2021年1月1日余额的影响金额
			合并	母公司
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整	第七届董事会第十次会议
		使用权资产	526,000,589.97
		租赁负债	390,537,511.61
		一年内到期的非流动负债	23,188,817.38
		预付款项	-3,627,471.97
		长期待摊费用	-108,646,789.01

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,337,776,253.98	1,337,776,253.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	335,217,557.68	335,217,557.68
衍生金融资产
应收票据

应收账款	5,887,012.36	5,887,012.36
应收款项融资
预付款项	21,934,226.54	18,306,754.57	-3,627,471.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	50,524,990.69	50,524,990.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	13,424,146.50	13,424,146.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	148,641,404.47	148,641,404.47
流动资产合计	1,913,405,592.22	1,909,778,120.25	-3,627,471.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,534,539,625.11	1,534,539,625.11
其他权益工具投资	224,266,596.74	224,266,596.74
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,508,754,929.16	2,508,754,929.16
在建工程	771,871,563.73	771,871,563.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		526,000,589.97	526,000,589.97
无形资产	1,880,031,922.56	1,880,031,922.56
开发支出
商誉	11,655,794.87	11,655,794.87

长期待摊费用	323,741,176.89	215,094,387.88	-108,646,789.01
递延所得税资产	18,485,803.52	18,485,803.52
其他非流动资产	8,589,826.26	8,589,826.26
非流动资产合计	7,281,937,238.84	7,699,291,039.80	417,353,800.96
资产总计	9,195,342,831.06	9,609,069,160.05	413,726,328.99
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	372,476,464.69	372,476,464.69
预收款项	12,888,689.05	12,888,689.05
合同负债	188,550,237.52	188,550,237.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	18,817,804.74	18,817,804.74
应交税费	19,869,808.49	19,869,808.49
其他应付款	65,149,971.79	65,149,971.79
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,426,708.33	35,615,525.71	23,188,817.38
其他流动负债	3,513,902.08	3,513,902.08
流动负债合计	693,693,586.69	716,882,404.07	23,188,817.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	282,000,000.00	282,000,000.00

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		390,537,511.61	390,537,511.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	387,619,860.41	387,619,860.41
递延所得税负债	96,769,220.18	96,769,220.18
其他非流动负债
非流动负债合计	766,389,080.59	1,156,926,592.20	390,537,511.61
负债合计	1,460,082,667.28	1,873,808,996.27	413,726,328.99
所有者权益：
股本	2,614,694,040.00	2,614,694,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,211,364,214.86	1,211,364,214.86
减：库存股
其他综合收益	-63,325,115.75	-63,325,115.75
专项储备
盈余公积	517,673,268.35	517,673,268.35
一般风险准备
未分配利润	3,131,881,024.60	3,131,881,024.60
归属于母公司所有者权益合计	7,412,287,432.06	7,412,287,432.06
少数股东权益	322,972,731.72	322,972,731.72
所有者权益合计	7,735,260,163.78	7,735,260,163.78
负债和所有者权益总计	9,195,342,831.06	9,609,069,160.05	413,726,328.99

母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	788,724,841.16	788,724,841.16
交易性金融资产

衍生金融资产
应收票据
应收账款	38,224.90	38,224.90
应收款项融资
预付款项	2,031,894.01	2,031,894.01
其他应收款	1,046,160,763.74	1,046,160,763.74
其中：应收利息
应收股利
存货	651,042.56	651,042.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,240,658.07	1,240,658.07
流动资产合计	1,838,847,424.44	1,838,847,424.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,433,238,270.32	6,433,238,270.32
其他权益工具投资	214,975,166.42	214,975,166.42
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,912,986.88	1,912,986.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,418,590.95	3,418,590.95
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,600,000.20	2,600,000.20
递延所得税资产	15,581,293.31	15,581,293.31
其他非流动资产

非流动资产合计	6,671,726,308.08	6,671,726,308.08
资产总计	8,510,573,732.52	8,510,573,732.52
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,154,036.06	1,154,036.06
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	7,873,282.52	7,873,282.52
应交税费	1,394,799.62	1,394,799.62
其他应付款	2,056,738,130.14	2,056,738,130.14
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,426,708.33	12,426,708.33
其他流动负债
流动负债合计	2,079,586,956.67	2,079,586,956.67
非流动负债：
长期借款	282,000,000.00	282,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	282,000,000.00	282,000,000.00
负债合计	2,361,586,956.67	2,361,586,956.67

所有者权益：
股本	2,614,694,040.00	2,614,694,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,248,861,998.85	1,248,861,998.85
减：库存股
其他综合收益	-38,171,990.42	-38,171,990.42
专项储备
盈余公积	517,673,268.35	517,673,268.35
未分配利润	1,805,929,459.07	1,805,929,459.07
所有者权益合计	6,148,986,775.85	6,148,986,775.85
负债和所有者权益总计	8,510,573,732.52	8,510,573,732.52

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	简易征收3%、5% ； 一般纳税人6% 一般纳税人13%、9%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%，不同税率详见下表
房产税	租赁根据租金收入；自用固定资产根据固定资产原值；	12%、1.2%
教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
三亚千古情旅游演艺有限公司	15%
丽江茶马古城旅游发展有限公司	15%
阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司	15%

杭州宋城旅游发展有限公司	15%
九寨沟县藏谜文化传播有限公司	15%
宋城演艺国际发展有限公司	香港税率16.50%
宋城（澳大利亚）控股有限公司	澳洲税率30%
宋城（澳大利亚）娱乐有限公司	澳洲税率30%
宋城演艺发展（上海）有限公司	小微企业税率
桂林漓江千古情演艺发展有限公司	15%
宋城独木桥网络有限公司	15%
西安千古情演艺发展有限公司	15%
杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司	15%
宋城控股（泰国）有限公司	泰国税率15%
宋城（芭提雅）国际文化有限公司	泰国税率15%

2、税收优惠

增值税优惠：

根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（2021 年第7号），对纳税人提供生活服务、公共交通运输服务取得的收入，免征增值税的税收优惠政策执行期限延长至2021年3月31日。小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税的税收优惠政策执行期限延长至2021年12月31日。

房产税和土地使用税优惠：

根据《浙江省财政厅 国家税务总局浙江省税务局关于延续实施应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》（浙财税政〔2021〕3号）规定，城镇土地使用税减免政策执行期延续至2021年6月30日，其中对住宿餐饮、文体娱乐、交通运输、旅游四大行业企业和符合条件的小微企业的自用房产、土地免征房产税、城镇土地使用税，2021年第一季度按100%减免，第二季度按50%减免。

企业所得税优惠税率：

丽江茶马古城旅游发展有限公司、阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司、九寨沟县藏谜文化传播有限公司、桂林漓江千古情演艺发展有限公司、西安千古情演艺发展有限公司享受西部大开发税收优惠政策，按15%税率计征企业所得税。

杭州宋城旅游发展有限公司、宋城独木桥网络有限公司和杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司为高新技术企业，2021年享受15%企业所得税。

三亚千古情旅游演艺有限公司根据《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》财税〔2020〕31号，2020年1月1日至2024年12月31日，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。同时三亚千古情旅游演艺有限公司于2020年12月1日获得《高新技术企业证书》，有效期三年。三亚千古情旅游演艺有限公司2021年按15%税率计征企业所得税。

根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。公司下属的宋城科技发展有限公司、宋城旅游发展有限公司、宋城演出经营管理有限公司（霍城总公司）、宋城品牌经营管理有限公司和千古情艺术管理有限公司符合上述优惠政策条件，2021年度免征企业所得税。

根据国家税务总局公告2021年第8号和国家税务总局公告2021年第12号文件，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小

型微利企业年应纳税额所得额不超过100万元部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，减按12.5%计入应纳税所得额；对年应纳税额所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税。公司本年符合小微企业的单位为：宋城演艺发展（上海）有限公司。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	3,428,776.09	2,437,262.81
银行存款	1,707,365,801.91	1,285,458,896.93
其他货币资金	147,953,286.04	49,880,094.24
合计	1,858,747,864.04	1,337,776,253.98
其中：存放在境外的款项总额	283,928,396.85	116,361,545.59

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,670,942.90	335,217,557.68
其中：
权益工具投资		172,445,378.26
衍生金融资产	2,670,942.90	6,589,730.08
银行理财产品		156,182,449.34
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	2,670,942.90	335,217,557.68

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	2,404,441.14	100.00%	206,846.77	8.60%	2,197,594.37	6,285,542.60	100.00%	398,530.24	6.34%	5,887,012.36
其中：
按账龄信用风险特征组合	2,404,441.14	100.00%	206,846.77	8.60%	2,197,594.37	6,285,542.60	100.00%	398,530.24	6.34%	5,887,012.36
合计	2,404,441.14	100.00%	206,846.77		2,197,594.37	6,285,542.60	100.00%	398,530.24		5,887,012.36

按组合计提坏账准备：

其中：按账龄信用风险特征组合：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
信用期内	1,516,577.81	45,497.34	3.00%
信用期逾期至1年以内	739,031.57	110,854.74	15.00%
信用期逾期至1至2年	115,781.76	28,945.44	25.00%
信用期逾期至2至3年	15,205.00	6,842.25	45.00%
信用期逾期至3至4年	7,845.00	4,707.00	60.00%
信用期逾期至4至5年			80.00%
信用期逾期至5年以上	10,000.00	10,000.00	100.00%
合计	2,404,441.14	206,846.77	--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	2,255,013.38
1至2年	116,377.76
2至3年	15,205.00
3至4年	7,845.00
4至5年
5年以上	10,000.00

合计	2,404,441.14

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他（合并范围减少）
应收账款坏账准备	398,530.24	-189,684.76			1,998.71	206,846.77
合计	398,530.24	-189,684.76			1,998.71	206,846.77

（3）本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
支付宝（中国）网络技术有限公司	953,175.26	39.64%	28,595.26
苏州同程文化旅游发展有限公司	201,662.42	8.39%	22,560.72
河南龙桂文化旅游发展有限公司	185,693.53	7.72%	30,603.91
青岛驿路同行国际旅行社有限公司	183,271.45	7.62%	21,225.64
北京字节跳动科技有限公司	150,718.90	6.27%	22,438.42
合计	1,674,521.56	69.64%

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	7,149,329.43	75.21%	16,240,971.84	88.71%
1至2年	1,167,392.70	12.28%	1,749,615.05	9.56%
2至3年	975,249.56	10.26%	316,167.68	1.73%
3年以上	214,244.54	2.25%

合计

9,506,216.23

--

18,306,754.57

--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象

期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

中国音乐著作权协会

中国音乐著作权协会	1,599,999.98	16.83
广西电网有限责任公司桂林阳朔供电局	958,992.36	10.09

杭州巴士传媒集团有限公司

杭州巴士传媒集团有限公司	672,641.02	7.08
浙江深大智能科技有限公司	390,000.00	4.10
上海帝视特商务信息咨询有限公司	294,000.00	3.09
合计	3,915,633.36	41.19

5、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	10,195,239.84	50,524,990.69
合计	10,195,239.84	50,524,990.69

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
职工借款	875,880.39	2,772,031.55
保证金、押金	2,135,534.00	14,126,496.40
往来款	5,705,424.56	9,306,779.16
股权转让款	79,866,980.26	79,866,980.26
其他	3,659,286.43	9,729,262.66
合计	92,243,105.64	115,801,550.03

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	404,294.08		64,872,265.26	65,276,559.34
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第三阶段	-63,053.93		63,053.93
本期计提	-54,269.82		16,825,636.28	16,771,366.46
其他变动（合并范围减少）	60.00			60.00
2021年12月31日余额	286,910.33		81,760,955.47	82,047,865.80

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	7,732,918.08
1至2年	1,445,927.02
2至3年	1,068,796.28
3至4年	123,900.00
4至5年	80,226,909.26
5年以上	1,644,655.00
合计	92,243,105.64

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他（合并范围减少）
其他应收款坏账准备	65,276,559.34	16,771,366.46			60.00	82,047,865.80
合计	65,276,559.34	16,771,366.46			60.00	82,047,865.80

4）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
安晓芬（原：霍尔果斯大盛传奇创业投资有限公司）	股权转让款	79,866,980.26	4-5年	86.58%	79,866,980.26
河南龙桂文化旅游发展有限公司	项目管理费、奖励费	2,248,100.00	1至2年	2.44%	277,405.00
北京木马星座文化传播有限公司	借款	1,050,000.00	5年以上	1.14%	1,050,000.00
嘉善县国土资源局网上交易保证金专户	土地招标定金及保证金	1,000,000.00	2－3年	1.08%	20,000.00
宁乡市文化旅游投资有限公司	代收代付广告费及项目管理费	952,000.00	1年以内	1.03%	47,600.00
合计	--	85,117,080.26	--	92.27%	81,261,985.26

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	10,078,341.86		10,078,341.86	11,685,709.47		11,685,709.47
周转材料	2,443,313.95		2,443,313.95	1,738,437.03		1,738,437.03
合计	12,521,655.81		12,521,655.81	13,424,146.50		13,424,146.50

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预缴增值税及尚未抵扣的增值税进项税	108,220,252.65	132,363,780.35
预缴企业所得说	2,345,475.42	14,275,564.96

预缴其他附加税	1,384,823.64	2,002,059.16
合计	111,950,551.71	148,641,404.47

8、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
北京北特圣迪科技发展有限公司	41,612,255.45			-14,965,309.46		6,536,956.50				33,183,902.49
Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）	1,492,927,369.66	12,836.58		119,311,201.95	-16,918.29	32,134,955.29				1,644,369,445.19	1,861,297,284.90
小计	1,534,539,625.11	12,836.58		104,345,892.49	-16,918.29	38,671,911.79				1,677,553,347.68	1,861,297,284.90
合计	1,534,539,625.11	12,836.58		104,345,892.49	-16,918.29	38,671,911.79				1,677,553,347.68	1,861,297,284.90

其他说明

Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司)：北京花房科技有限公司原股东包括宋城演艺发展股份有限公司签订VIE架构协议，同时公司全资子公司Global Bacchus Limited（环球巴克斯有限公司）以USD1,976.4706（折合RMB12,836.58元）购买Huafang Group Inc.37.06%的股权。上述协议签订之后，由公司下属全资子公司Global Bacchus Limited持有HuafangGroup Inc. 37.06%的股权，并享有北京花房科技有限公司37.06%股权的全部权利和义务。根据公司聘请中联资产评估集团有限公司截至2021年12月31日的长期股权投资减值测试的评估结果，经过测试，公司长期股权投资可收回金额未低于已计提长期股权投资减值后的账面价值。

9、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
宁波宋城演艺现场娱乐投资合伙企业（有限合伙）	69,360,600.00	133,565,454.00

宁波宋城互联网娱乐投资合伙企业（有限合伙）	4,708,000.00	78,389,515.54
宁波梅山保税港区七弦创新娱乐投资合伙企业（有限合伙）	2,522,600.00	2,093,286.88
宁波宋城七弦投资管理有限公司	868,600.00	926,910.00
SABH's Big Adventure Inc.	9,026,036.59	9,291,430.32
合计	86,485,836.59	224,266,596.74

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
宁波宋城演艺现场娱乐投资合伙企业（有限合伙）			60,270,000.00		公司战略 长期持有
宁波宋城互联网娱乐投资合伙企业（有限合伙）			242,000.00	96,934,247.87	公司战略 长期持有	投资项目部分收回
宁波梅山保税港区七弦创新娱乐投资合伙企业（有限合伙）			25,977,400.00		公司战略 长期持有
宁波宋城七弦投资管理有限公司		486,627.31			公司战略 长期持有
SABH's Big Adventure Inc.			17,608,071.52		公司战略 长期持有
合计		486,627.31	104,097,471.52	96,934,247.87

10、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,697,045,965.17	2,508,754,929.16
固定资产清理
合计	2,697,045,965.17	2,508,754,929.16

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	通用设备	机器设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,492,942,875.84	372,471,706.18	775,671,893.77	48,093,347.86	2,734,328.33	3,691,914,151.98
2.本期增加金额	205,119,785.97	127,860,949.68	231,851,059.91	1,280,388.93		566,112,184.49
（1）购置	151,686.78	20,791,347.00	2,261,138.01	1,280,388.93		24,484,560.72
（2）在建工程转入	204,968,099.19	107,069,602.68	229,589,921.90			541,627,623.77
3.本期减少金额	144,835,554.03	14,501,001.67	16,413,465.62	29,539,013.73	395,344.35	205,684,379.40
（1）处置或报废	29,084,513.67	12,136,592.09	15,261,765.02	116,836.00	395,344.35	56,995,051.13
（2）企业合并减少	115,751,040.36	2,364,409.58	1,151,700.60	29,422,177.73		148,689,328.27
4.期末余额	2,553,227,107.78	485,831,654.19	991,109,488.06	19,834,723.06	2,338,983.98	4,052,341,957.07
二、累计折旧
1.期初余额	550,902,868.61	246,778,655.19	353,990,423.38	28,940,433.95	2,546,841.69	1,183,159,222.82
2.本期增加金额	101,001,633.98	56,741,701.72	80,705,244.51	3,116,563.57	16,951.20	241,582,094.98
（1）计提	101,001,633.98	56,741,701.72	80,705,244.51	3,116,563.57	16,951.20	241,582,094.98
3.本期减少金额	27,146,328.89	13,276,669.45	11,673,951.69	16,992,937.06	355,438.81	69,445,325.90
（1）处置或报废	11,122,965.05	11,176,833.71	11,356,128.23	94,012.36	355,438.81	34,105,378.16
（2）企业合并减少	16,023,363.84	2,099,835.74	317,823.46	16,898,924.70		35,339,947.74
4.期末余额	624,758,173.70	290,243,687.46	423,021,716.20	15,064,060.46	2,208,354.08	1,355,295,991.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	1,928,468,934.08	195,587,966.73	568,087,771.86	4,770,662.60	130,629.90	2,697,045,965.17
2.期初账面价值	1,942,040,007.23	125,693,050.99	421,681,470.39	19,152,913.91	187,486.64	2,508,754,929.16

11、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	404,739,821.09	771,871,563.73
工程物资
合计	404,739,821.09	771,871,563.73

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
宋城景区整改项目				31,455,175.30		31,455,175.30
三亚千古情项目				67,799,438.26		67,799,438.26
三亚艺术墙工程	2,173,261.00		2,173,261.00
龙泉山旅游开发项目				350,943.40		350,943.40
澳洲传奇项目	7,418,287.49		7,418,287.49	8,051,137.07		8,051,137.07
上海千古情项目				294,784,853.21		294,784,853.21
上海千古情改造项目	1,188,745.58		1,188,745.58
张家界千古情整改项目				57,752,884.45		57,752,884.45
西安千古情项目				44,575,845.40		44,575,845.40
西安台风屋、古堡惊魂及新增项目	4,818,764.07		4,818,764.07
西安千古情剧目整改项目	2,717,706.32		2,717,706.32
西塘千古情项目	121,379,192.40		121,379,192.40	101,251,838.34		101,251,838.34
佛山千古情项目	188,407,673.90		188,407,673.90	100,613,590.87		100,613,590.87
珠海演艺王国项目	76,636,190.33		76,636,190.33	65,235,857.43		65,235,857.43
合计	404,739,821.09		404,739,821.09	771,871,563.73		771,871,563.73

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
宋城景区整改项目	124,167,000.00	31,455,175.30	84,984,932.75	89,560,776.76	26,879,331.29		93.78%	100.00%				其他来源
杭州乐园提升改造工程项目	34,450,000.00		33,046,120.03	24,292,349.87	8,753,770.16		95.92%	100.00%				其他来源
三亚千古情项目	101,680,000.00	67,799,438.26	24,627,449.92	84,336,271.33	8,090,616.85		90.90%	100.00%				其他来源
三亚艺术墙工程	4,018,071.53		2,173,261.00			2,173,261.00	54.09%	60.00%				其他来源
丽江千古情整改项目	36,480,000.00		34,043,280.28	20,602,564.00	13,440,716.28		93.32%	100.00%				其他来源
九寨千古情整改项目	22,589,060.00		24,299,553.19	3,936,797.19	20,362,756.00		107.57%	100.00%				其他来源
龙泉山旅游开发项目	212,588,000.00	350,943.40			350,943.40							其他来源
澳洲传奇项目	1,692,380,000.00	8,051,137.07	-632,849.58			7,418,287.49	0.44%	2.00%				其他来源
上海千古情项目	713,145,000.00	294,784,853.21	367,486,068.55	147,686,928.26	514,583,993.50		92.87%	100.00%				其他来源
上海千古情改造项目	40,720,000.00		1,188,745.58			1,188,745.58	2.92%	10.00%				其他来源
桂林千古情改造项目	10,600,000.00		9,596,476.92	5,598,083.21	3,998,393.71		90.53%	100.00%				其他来源

张家界千古情整改项目	123,920,000.00	57,752,884.45	51,870,201.11	97,148,420.29	12,474,665.27		88.46%	100.00%				其他来源
西安千古情项目	255,000,000.00	44,575,845.40	40,754,035.03	68,465,432.86	16,864,447.57		105.92%	100.00%				其他来源
西安台风屋、古堡惊魂及新增项目	68,150,000.00		4,818,764.07			4,818,764.07	7.07%	20.00%				其他来源
西安千古情剧目整改项目	4,080,000.00		2,717,706.32			2,717,706.32	66.61%	60.00%				其他来源
西塘千古情项目	400,000,000.00	101,251,838.34	20,127,354.06			121,379,192.40	30.34%	48.00%				其他来源
佛山千古情项目	451,550,000.00	100,613,590.87	87,794,083.03			188,407,673.90	41.72%	72.00%				其他来源
珠海演艺王国项目	2,500,000,000.00	65,235,857.43	11,400,332.90			76,636,190.33	3.07%	5.00%				其他来源
合计	6,795,517,131.53	771,871,563.73	800,295,515.16	541,627,623.77	625,799,634.03	404,739,821.09	--	--				--

在建工程项目变动情况的说明：本期其他减少625,799,634.03元，转入长期待摊费用546,121,115.39元，转入维修整改营业成本79,327,575.24元及龙泉山旅游开发项目合并范围减少350,943.40元。澳洲传奇项目本期增加数为-632,849.58元，系汇率变动金额。

12、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值：
1.期初余额	526,000,589.97	526,000,589.97
2.本期增加金额	2,422,321.67	2,422,321.67
—重估调整	2,422,321.67	2,422,321.67
3.本期减少金额

4.期末余额	528,422,911.64	528,422,911.64
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	34,607,328.24	34,607,328.24
（1）计提	34,607,328.24	34,607,328.24
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	34,607,328.24	34,607,328.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	493,815,583.40	493,815,583.40
2.期初账面价值	526,000,589.97	526,000,589.97

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	电脑软件	知识产权	车辆牌照	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,086,688,019.80			36,886,271.88	600,000.00	250,800.00	2,124,425,091.68
2.本期增加金额	-23,130,903.55			186,764.63			-22,944,138.92
（1）购置				186,764.63			186,764.63
（2）汇率变动	-23,130,903.55						-23,130,903.55
3.本期减少金额	113,296,098.54						113,296,098.54
（1）处置	4,538,255.37						4,538,255.37
合并范围减少	108,757,843.17						108,757,843.17
4.期末余额	1,950,261,017.71			37,073,036.51	600,000.00	250,800.00	1,988,184,854.22
二、累计摊销

1.期初余额	232,541,580.00			11,508,310.91	280,000.00	63,278.21	244,393,169.12
2.本期增加金额	44,132,646.89			6,607,685.12	60,000.00	25,080.00	50,825,412.01
（1）计提	44,132,646.89			6,607,685.12	60,000.00	25,080.00	50,825,412.01
3.本期减少金额	19,857,959.68						19,857,959.68
（1）处置	1,425,047.69						1,425,047.69
合并范围减少	18,432,911.99						18,432,911.99
4.期末余额	256,816,267.21			18,115,996.03	340,000.00	88,358.21	275,360,621.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,693,444,750.50			18,957,040.48	260,000.00	162,441.79	1,712,824,232.77
2.期初账面价值	1,854,146,439.80			25,377,960.97	320,000.00	187,521.79	1,880,031,922.56

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。其他说明：土地使用权本期增加汇率变动-23,130,903.55元为公司下属控股子公司澳洲项目公司购买土地由于澳币汇率变动金额。

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
九寨沟县藏谜文化传播有限公司	45,504,625.96			45,504,625.96
合计	45,504,625.96			45,504,625.96

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置

九寨沟县藏谜文化传播有限公司	33,848,831.09	10,082,554.54		43,931,385.63
合计	33,848,831.09	10,082,554.54		43,931,385.63

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组或资产组组合的构成	九寨沟县藏谜文化传播有限公司
资产组或资产组组合的账面价值	43,132,132.78

商誉的账面原值

商誉的账面原值	45,504,625.96
未确认归属于少数股东权益的商誉价值	30,336,417.31
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值	75,841,043.27
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	118,973,176.05
资产组预计未来现金流量的现值（可收回现额）	45,754,200.00
累计商誉减值损失	43,931,385.63
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	一致

公司2015年收购九寨沟县藏谜文化传播有限公司60%股权，其业务单一独立，独立核算，九寨沟县藏谜文化传播有限公司的长期资产作为一个独立的资产组。

（3）说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法：

资产组的可收回金额根据被评估资产的寿命期内可以预计的未来经营净现金流量的现值和被评估资产市场价值（公允价值）减去处置费用和相关税费后净额两者之间较高者确定。 资产组预计未来净现金流量现值基于管理层未来五年期预算和调整后的折现率，采用现金流量预测方法计算，并以稳定的增长率对五年详细预测期之后的现金流作出推算。其中，现金流量预测期为2022-2026年（后续为永续期），折现率为

11.88%-11.81%。

减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本及其相关费用、资本性支出、折旧及摊销。 根据公司聘请的北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《资产评估报告》，包含商誉的资产组可收回金额为45,754,200.00元。经测试，九寨沟县藏谜文化传播有限公司累计商誉减值43,931,385.63元。

15、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资产改良支出	113,735,729.61	494,243,260.34	27,770,495.29	9,273,468.80	570,935,025.86
房屋装修费	5,124,989.93	24,446.00	2,135,442.57	15,687.43	2,998,305.93
景区道路标识费	14,178,509.03	7,814,981.93	5,765,095.04	1,165,596.91	15,062,799.01
景区动植物	37,520,516.59	28,050,770.35	14,650,393.78	1,677,198.80	49,243,694.36
创作服装道具费	44,093,356.82	21,289,714.28	9,143,647.93	120,919.79	56,118,503.38

其他	441,285.90	522,137.62	300,202.67		663,220.85
合计	215,094,387.88	551,945,310.52	59,765,277.28	12,252,871.73	695,021,549.39

其他说明：本期其他减少12,252,871.73元为合并范围减少1,923,024.35元，处置报废减少10,329,847.38元。

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	82,254,712.57	20,502,718.98	65,659,489.58	16,308,221.87
内部交易未实现利润	9,960,044.15	2,490,011.04	8,710,326.58	2,177,581.65
租赁准则	11,826,006.72	2,550,647.27
合计	104,040,763.44	25,543,377.29	74,369,816.16	18,485,803.52

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	374,872,215.24	93,718,053.81	386,938,479.60	96,734,619.90
计入当期变动损益的交易性金融资产公允价值变动			182,449.34	34,600.28
合计	374,872,215.24	93,718,053.81	387,120,928.94	96,769,220.18

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	86,002,772.69	1,044,004,655.08
可抵扣亏损	385,633,406.46	359,520,530.58
合计	471,636,179.15	1,403,525,185.66

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份

期末金额

期初金额

备注

2021年		10,214,970.98
2022年	10,783,212.03	16,736,431.92
2023年	49,334,492.91	62,433,581.93
2024年	50,503,415.97	70,358,021.61
2025年	124,722,410.70	199,777,524.14
2026年	150,289,874.85
合计	385,633,406.46	359,520,530.58	--

17、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	2,979,411.23		2,979,411.23	7,733,926.26		7,733,926.26
预付购车款				855,900.00		855,900.00
预付土地款	21,135,600.00		21,135,600.00
合计	24,115,011.23		24,115,011.23	8,589,826.26		8,589,826.26

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
工程、设备款及维修款	466,816,984.31	346,638,370.70
存货成本款	13,915,584.13	24,866,101.30
广告费等其他	1,218,711.70	971,992.69
合计	481,951,280.14	372,476,464.69

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商铺租金	8,142,991.55	12,888,689.05

合计

8,142,991.55

12,888,689.05

20、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
门票款	9,612,799.60	11,352,124.25
策划费、设计费、节目制作费	78,141,509.51	177,198,113.27
合计	87,754,309.11	188,550,237.52

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目	变动金额	变动原因
策划费、设计费、节目制作费	0.00	因收到现金而增加的金额
策划费、设计费、节目制作费	-99,056,603.76	本年结转收入而相应减少合同负债金额
合计	-99,056,603.76	——

21、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	18,741,340.95	206,437,858.25	205,421,075.70	19,758,123.50
二、离职后福利-设定提存计划	76,463.79	10,344,590.73	10,287,687.12	133,367.40
三、辞退福利		4,312,059.22	4,312,059.22
合计	18,817,804.74	221,094,508.20	220,020,822.04	19,891,490.90

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	14,386,624.38	175,170,012.27	174,281,602.54	15,275,034.11
2、职工福利费	15,690.24	19,177,063.54	19,192,753.78
3、社会保险费	74,749.39	6,973,345.40	6,914,199.66	133,895.13
其中：医疗保险费	60,218.95	6,734,592.39	6,679,275.42	115,535.92
工伤保险费	1,704.72	198,656.24	197,162.35	3,198.61
生育保险费	12,825.72	40,096.77	37,761.89	15,160.60

4、住房公积金	74,382.00	3,795,292.72	3,804,222.72	65,452.00
5、工会经费和职工教育经费	4,189,894.94	1,322,144.32	1,228,297.00	4,283,742.26
合计	18,741,340.95	206,437,858.25	205,421,075.70	19,758,123.50

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	73,390.21	9,973,089.27	9,917,727.13	128,752.35
2、失业保险费	3,073.58	371,501.46	369,959.99	4,615.05
合计	76,463.79	10,344,590.73	10,287,687.12	133,367.40

22、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,560,347.92	1,627,758.21
企业所得税	27,912,794.11	14,538,779.22
个人所得税	322,746.46	568,739.64
城市维护建设税	193,841.11	124,619.04
房产税	3,667,911.65	2,125,001.78
土地使用税	2,081,675.43	790,142.85
教育费附加	139,615.06	69,757.11
印花税	50,438.40	25,010.64
其他	67,841.53
合计	36,997,211.67	19,869,808.49

23、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	72,869,650.41	65,149,971.79
合计	72,869,650.41	65,149,971.79

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商户押金	3,888,433.44	4,724,228.60
工程施工方保证金	2,826,805.70	4,130,003.70
商户招标保证金	1,757,395.00	1,923,628.40
旅行社押金	4,538,753.00	4,301,753.00
其他各类押金	1,642,110.82	1,553,964.82
超额业绩奖励	31,576,200.00	31,576,200.00
往来款	23,941,587.47	14,094,504.75
其他	2,698,364.98	2,845,688.52
合计	72,869,650.41	65,149,971.79

其他说明：超额业绩奖励期末数为根据初始收购北京花房科技有限公司相关协议约定，对在业绩承诺期内实际实现的净利润高于承诺净利润的超过部分，按照约定比例计算尚未发放给经营管理层的超额业绩奖励。

24、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	12,000,000.00	12,000,000.00
分期还本付息的长期借款利息	409,291.67	426,708.33
一年内到期的租赁负债	24,441,418.40	23,188,817.38
合计	36,850,710.07	35,615,525.71

25、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	3,419,057.32	3,513,902.08
合计	3,419,057.32	3,513,902.08

26、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	270,000,000.00	282,000,000.00
合计	270,000,000.00	282,000,000.00

27、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
房屋建筑物租赁付款额	520,979,645.10	560,342,521.97
未确认融资费用	-149,207,473.05	-169,805,010.36
合计	371,772,172.05	390,537,511.61

28、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	387,619,860.41	2,000,000.00	1,688,957.74	387,930,902.67	政府拨付
合计	387,619,860.41	2,000,000.00	1,688,957.74	387,930,902.67	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动（合并范围减少）	期末余额	与资产相关/与收益相关
2008年收到国际动漫馆工程项目贴息	3,190,475.14			142,857.24			3,047,617.90	与资产相关
2017年收到文化创意资金《丽江恋歌》项目	326,666.24			20,000.04			306,666.20	与资产相关
2017年收到现代服务业补助资金宋城景区洗手	108,333.52			6,500.04			101,833.48	与资产相关

间项目
2017年收到杭州市现代服务业引导资金缆车项目	524,355.00			53,780.03			470,574.97	与资产相关
2017年收到湘湖千古情现代服务业专项旅游规划建设资金	851,456.57			52,130.04			799,326.53	与资产相关
2017年收到文化产业发展专项资金	1,941,666.69			99,999.96			1,841,666.73	与资产相关
2018年收到海南省文化广电出版体育厅文化产业发展专项资金	500,000.00			12,500.00			487,500.00	与资产相关
2018年收到龙泉山生态修复工程资金补助	873,833.40			12,249.99		861,583.41		与资产相关
2018年收到桂林漓江千古情民俗文化休闲旅游演艺项目补助	437,500.08			24,999.96			412,500.12	与资产相关
2019年收到现代服务业市旅委专项规划建设补助资金用于宋城千古情2号剧院综合体基础工程改建工程	1,560,273.38			66,159.96			1,494,113.42	与资产相关
2019年收到杭州市现代服务业旅游	191,333.30			8,000.04			183,333.26	与资产相关

专项资金补助用于新入口大厅洗手间修建项目
2019年收到桂林漓江服务业引导资金用于桂林千古情民俗文化休闲旅游演艺项目	1,350,000.00			75,000.00			1,275,000.00	与资产相关
2019年收到佛山南海区西樵山风景名胜区管理委员会项目进驻扶持资金专项用于佛山千古情景区项目	370,000,000.00						370,000,000.00	与资产相关
2019年收到海南省财政厅拨付文旅产业专项资金用于三亚二号剧院项目	500,000.00			12,500.00			487,500.00	与资产相关
2020年收到上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金	280,000.00						280,000.00	与资产相关
2020年收到中共三亚市宣传部拨付文化产业发展专项资金三亚二号剧院项目	2,000,000.00			49,999.98			1,950,000.02	与资产相关
2020年收到张家界市武陵源区发展	1,916,670.00			99,996.00			1,816,674.00	与资产相关

和改革局拨付现代服务业发展专项资金
2020年收到张家界市财政局拨付旅游发展专项资金	402,230.00			21,170.01			381,059.99	与资产相关
2020年收到杭州市文化广电旅游局拨付的现代服务业旅游专项重大休闲旅游建设和景区提升改造项目、旅游规划编制项目补助资金	485,916.67			24,500.03			461,416.64	与资产相关
2020年收到杭州市文化广电旅游局拨付的旅游专项（旅游厕所）资金补助	179,150.42			8,994.97			170,155.45	与资产相关
2021年收到陕西省文化产业发展专项资金		2,000,000.00		36,036.04			1,963,963.96	与资产相关
合计	387,619,860.41	2,000,000.00		827,374.33		861,583.41	387,930,902.67

其他说明：

29、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,614,694,040.00						2,614,694,040.00

其他说明：其他变动系有限售条件股份与无限售条件股份间的转换。其中：根据《深交所上市公司股东及董事、监事、高及管理人员减持股份实施细则》，2021年高管黄巧灵、刘萍等限售股部分解禁，转入流通股78,977,686股。

30、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,269,739,701.71			1,269,739,701.71
其他资本公积	-58,375,486.85	38,671,911.79		-19,703,575.06
其中：（1）股份支付计入所有者权益的金额	8,676,800.00			8,676,800.00
（2）其他	350,000.00			350,000.00
（3）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动	-67,402,286.85	38,671,911.79		-28,730,375.06
合计	1,211,364,214.86	38,671,911.79		1,250,036,126.65

其他说明：本期因被投资单位Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）及北京北特圣迪科技发展有限公司除净损益外所有者权益其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积38,671,911.79元。

31、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-48,235,465.10	65,363,069.56		97,387,862.27	12,995,352.13	-45,020,144.84		-93,255,609.94
权益法下不能转损益的其他综合收益		453,614.40		453,614.40
其他权益工具投资公允价值变动	-48,235,465.10	64,909,455.16		96,934,247.87	12,995,352.13	-45,020,144.84		-93,255,609.94
二、将重分类进损益的其他综合收益	-15,089,650.65	-42,948,852.26				-42,952,308.67	3,456.41	-58,041,959.32
其中：权益法下可转损益的其他综合收益		-16,918.29				-16,918.29		-16,918.29
外币财务报表折算差额	-15,089,650.65	-42,931,933.97				-42,935,390.38	3,456.41	-58,025,041.03

其他综合收益合计

-63,325,115.75

22,414,217.30

97,387,862.27

12,995,352.13

-87,972,453.51

3,456.41

-151,297,569.26

32、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	517,673,268.35	16,050,528.47		533,723,796.82
合计	517,673,268.35	16,050,528.47		533,723,796.82

33、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,131,881,024.60	5,176,157,180.79
调整后期初未分配利润	3,131,881,024.60	5,176,157,180.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润	315,130,771.75	-1,752,398,009.60
其他综合收益结转留存收益	87,649,076.04	-1,356,586.59
减：提取法定盈余公积	6,311,742.24
应付普通股股利	130,734,702.00	290,521,560.00
期末未分配利润	3,397,614,428.15	3,131,881,024.60

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,132,966,126.93	577,332,409.96	860,109,435.13	350,061,394.54
其他业务	51,898,512.32	2,254,801.71	42,476,690.50	2,609,078.88
合计	1,184,864,639.25	579,587,211.67	902,586,125.63	352,670,473.42

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息：

单位：元

合同分类	文化艺术业-现场演艺	旅游服务业	其他业务	合计
商品类型	960,863,721.01	172,102,405.92	51,898,512.32	1,184,864,639.25
其中：
（1）杭州宋城旅游区	453,420,399.83			453,420,399.83
（2）三亚千古情景区	142,558,810.39			142,558,810.39
（3）丽江千古情景区	111,446,758.52			111,446,758.52
（4）九寨千古情景区	44,297,259.43			44,297,259.43
（5）桂林千古情景区	87,505,615.80			87,505,615.80
（6）张家界千古情景区	31,385,778.76			31,385,778.76
（7）西安千古情景区	16,419,966.44			16,419,966.44
（8）上海千古情景区	73,829,131.84			73,829,131.84
（9）电子商务手续费		73,045,802.16		73,045,802.16
（10）设计策划费		99,056,603.76		99,056,603.76
（11）其他业务			51,898,512.32	51,898,512.32
合同类型	960,863,721.01	172,102,405.92	51,898,512.32	1,184,864,639.25
其中：
（1）合同产生的收入	960,863,721.01	172,102,405.92	7,713,516.33	1,140,679,643.26
按商品转让的时间分类	960,863,721.01	172,102,405.92	7,713,516.33	1,140,679,643.26
其中：
在某一时点确认	960,062,953.02	73,045,802.16	2,122,261.72	1,035,231,016.90
在某一时段内确认	800,767.99	99,056,603.76	5,591,254.61	105,448,626.36
（2）租赁收入			44,184,995.99	44,184,995.99

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为78,141,509.51元，主要为设计策划费尚未完成履约义务，预计将于2022年至2025年度确认收入。

35、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,307,498.26	944,001.17
教育费附加	1,786,265.26	827,724.98

房产税	13,970,447.38	7,447,753.53
土地使用税	3,874,673.93	1,928,223.64
车船使用税	39,500.12	49,250.44
印花税	346,812.15	709,855.81
水利建设基金	49,083.16	26,687.48
合计	22,374,280.26	11,933,497.05

36、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	43,026,950.43	45,899,163.03
薪酬及劳务费	14,210,112.72	9,262,823.51
租赁费	1,710,301.91	1,546,072.36
技术服务费	1,992,998.55	878,308.35
物料消耗	1,738,140.46	2,451,944.75
差旅费	1,021,704.84	976,777.55
其他	2,484,619.87	2,634,660.75
合计	66,184,828.78	63,649,750.30

37、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及劳务费	81,656,755.74	75,408,829.46
无形资产及其他资产摊销	64,750,586.94	64,348,021.07
中介咨询费	7,984,043.35	8,182,473.68
差旅费	5,503,749.44	5,624,695.71
折旧费	43,218,519.26	75,830,364.58
业务招待费	10,543,859.12	10,034,078.60
使用权资产累计折旧	8,829,389.24
租赁费	646,798.22	5,086,107.77
物料消耗	8,281,709.14	9,364,375.32
办公费	5,722,377.71	5,579,245.84
商标使用费	1,886,792.35	9,433,962.00
绿化费	923,394.44	2,321,906.68

维修费	2,310,282.30	3,541,464.14
其他	13,926,789.18	13,328,642.89
合计	256,185,046.43	288,084,167.74

其他说明：

公司下属各景区受到“新冠疫情”影响，本期和上期均会出现闭园情况，公司将闭园期间原属于营业成本的金额相应计入管理费用。

38、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及劳务费	22,132,681.05	21,062,406.05
技术服务费	1,584,062.23	324,329.47
设计费	52,886.00	215,813.33
租赁费		617,847.90
无形资产及其他资产摊销	476,079.00	314,907.89
差旅费	167,631.52	589,458.88
办公费	762,421.73	698,738.20
折旧费	9,275,410.13	7,404,031.20
物料消耗	5,577,989.23	5,295,522.43
其他	1,145,970.46	964,908.65
合计	41,175,131.35	37,487,964.00

39、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	32,789,597.06	7,822,986.14
其中：租赁负债利息费用	18,870,909.59
减：利息收入	27,293,268.17	32,572,127.48
汇兑损益	-9,280,491.79	9,952,753.34
其他	2,829,585.46	1,952,949.85
合计	-954,577.44	-12,843,438.15

40、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,686,355.09	34,307,513.06
进项税加计抵减	874,146.85	264,647.17
合计	4,560,501.94	34,572,160.23

41、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	103,892,278.09	-5,356,968.22
处置长期股权投资产生的投资收益	52,752,751.62
处置交易性金融资产取得的投资收益	25,195,317.85	19,371,860.52
合计	181,840,347.56	14,014,892.30

42、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-12,098,344.02	247,726.31
合计	-12,098,344.02	247,726.31

43、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-16,771,366.46	-32,551,183.69
应收账款坏账损失	189,684.76	-188,793.22
合计	-16,581,681.70	-32,739,976.91

44、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
长期股权投资减值损失		-1,861,297,284.90
商誉减值损失	-10,082,554.54	-16,422,870.82
合计	-10,082,554.54	-1,877,720,155.72

45、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	4,512,572.52	676,435.92
其中：固定资产处置利得		676,435.92
无形资产处置利得	4,512,572.52
其他长期资产处置利得
合计	4,512,572.52	676,435.92

46、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	96,099.37	1,046,433.96	96,099.37
违约金、罚款收入	960,052.65	1,302,066.30	960,052.65
废料处置收入	610,301.51	466,299.22	610,301.51
无法支付的应付款项	3,963,939.04	10,120.52	3,963,939.04
其他	460,735.42	417,457.14	460,735.42
合计	6,091,127.99	3,242,377.14	6,091,127.99

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
新增规模以上企业奖励							240,000.00	与收益相关
旅游发展财政扶持资金							100,000.00	与收益相关
招商引资奖励奖							100,000.00	与收益相关
文化产业资金补助							300,000.00	与收益相关
其他						96,099.37	306,433.96	与收益相关
合计						96,099.37	1,046,433.96

47、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	32,221,090.95	38,302,318.05	32,221,090.95
公益性捐赠		300,000.00
非公益性捐赠	336,964.00	93,000.00	336,964.00
赔偿款支出	1,372,732.53	2,020,885.17	1,372,732.53
其他	782,457.42	291,676.21	782,457.42
合计	34,713,244.90	41,007,879.43	34,713,244.90

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	51,356,736.47	42,291,502.79
递延所得税费用	-10,109,254.82	-12,456,333.68
合计	41,247,481.65	29,835,169.11

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	343,841,443.05
按法定/适用税率计算的所得税费用	85,960,360.76
子公司适用不同税率的影响	-40,338,872.58
调整以前期间所得税的影响	-509,369.03
非应税收入的影响	-45,027,889.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	18,327,191.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-10,003,518.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	32,839,578.78
所得税费用	41,247,481.65

49、其他综合收益

详见附注七（31）其他综合收益。

50、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	27,232,915.27	35,986,922.00
营业外收入	2,031,089.58	2,185,822.66
政府财政补贴	4,955,080.13	40,101,488.53
收到往来款	193,637,431.27	25,497,842.41
合计	227,856,516.25	103,772,075.60

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
费用支出	134,347,310.65	133,608,090.57
营业外支出	2,488,371.60	2,705,561.38
支付往来款	5,259,130.77	20,821,514.98
合计	142,094,813.02	157,135,166.93

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
租赁付款额	39,531,231.21
合计	39,531,231.21

51、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	302,593,961.40	-1,766,945,878.00
加：信用减值损失	16,581,681.70	32,739,976.91
资产减值准备	10,082,554.54	1,877,720,155.72

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	241,582,094.98	201,385,250.67
使用权资产折旧	34,607,328.24
无形资产摊销	50,825,412.01	56,669,812.67
长期待摊费用摊销	59,765,277.28	35,034,022.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-4,512,572.52	-676,435.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	32,221,090.95	38,302,318.05
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	12,098,344.02	-247,726.31
财务费用（收益以“－”号填列）	23,509,105.27	17,775,739.48
投资损失（收益以“－”号填列）	-181,840,347.56	-14,014,892.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,057,573.77	-9,318,905.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,051,166.37	-3,137,428.24
存货的减少（增加以“－”号填列）	902,490.69	-1,993,817.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	101,886,633.14	-44,275,900.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	60,279,495.79	-25,074,392.68
其他
经营活动产生的现金流量净额	750,473,809.79	393,941,899.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,858,747,864.04	1,337,776,253.98
减：现金的期初余额	1,337,776,253.98	1,781,710,027.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	520,971,610.06	-443,933,773.37

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	109,199,300.00
其中：	--
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司	109,199,300.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	118,376.92
其中：	--
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司	118,376.92
其中：	--
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司
处置子公司收到的现金净额	109,080,923.08

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,858,747,864.04	1,337,776,253.98
其中：库存现金	3,428,776.09	2,437,262.81
可随时用于支付的银行存款	1,707,365,801.91	1,285,458,896.93
可随时用于支付的其他货币资金	147,953,286.04	49,880,094.24
三、期末现金及现金等价物余额	1,858,747,864.04	1,337,776,253.98

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	283,928,281.42
其中：美元	43,468,368.08	6.37570	277,141,274.37
港币	2,282,936.68	0.81760	1,866,529.03
澳元	909,613.36	4.62200	4,204,232.95
泰铢	3,746,443.52	0.19118	716,245.07

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司境外经营实体包括宋城演艺国际发展有限公司、宋城（澳大利亚）控股有限公司、宋城（澳大利亚）娱乐有限公司、宋城控股（泰国）有限公司和宋城（芭提雅）国际文化有限公司，其经营地分别在中国香港、澳大利亚昆士兰州、泰国曼谷和泰国芭提雅，记账本位币考虑当地业务发展需要选择港币、澳币和泰铢。

53、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与日常经营活动相关的政府补助	2,000,000.00	递延收益	827,374.33
与日常经营活动相关的政府补助	2,858,980.76	其他收益	2,858,980.76
与日常经营活动无关的政府补助	96,099.37	营业外收入	96,099.37

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

54、租赁

1.公司作为承租人

项目	本期金额
租赁负债的利息费用	18,870,909.59
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用	2,784,030.36
与租赁相关的总现金流出	42,315,261.57

2.公司作为出租人

（1）经营租赁

	本期金额
经营租赁收入	44,184,995.99
其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位：元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司

109,199,300.00

100.00%

现金出售

2021年04月12日

权益停止享有日期

52,752,751.62

其他说明：

2021年4月7日，公司与龙泉市旅游投资发展股份有限公司就公司下属全资子公司浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司的股权和债务签订《股权转让合同》，转让标的为公司持有的浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司100%股权和在股权交割之前形成的所有债务，交易价格参考丽江经济资产评估有限公司出具的丽经评字[2021]第113号评估报告，经过双方协商，交易对价分别为100%股权交易价格10,919.93万元和清偿所有形成于股权交割日之前的债务16,680.07万元，交易价格合计27,600万元。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1.本期新增合并单位1家，原因为：

本年新增合并单位	投资比例	备注
环球巴克斯有限公司	100.00%	2021年新设

2.本期减少合并单位1家，原因为：

本年减少合并单位

投资比例

备注

浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司

浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司

100.00%

2021年股权出售

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
杭州乐园有限公司	浙江杭州市	浙江杭州市	旅游项目开发	100.00%		设立
三亚千古情旅游演艺有限公司	海南三亚市	海南三亚市	主题公园+演艺	100.00%		设立
丽江茶马古城旅游发展有限公司	云南丽江市	云南丽江市	主题公园+演艺	100.00%		设立
阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司	四川阿坝州九寨沟县	四川阿坝州九寨沟县	主题公园+演艺	100.00%		非同一控制企业合并
杭州宋城旅游发展有限公司	浙江杭州市	浙江杭州市	网络技术、电子商务	100.00%		设立
杭州宋城独木桥旅行社有限公司	浙江杭州市	浙江杭州市	国内旅游、入境旅游		100.00%	设立
九寨沟县藏谜文化传播有限公司	四川阿坝州九寨沟县	四川阿坝州九寨沟县	旅游项目开发	60.00%		非同一控制企业合并
杭州宋城科技发展有限公司	浙江杭州市	浙江杭州市	智能娱乐产品的技术开发、技术服务及成果转让，科技产品的销售及咨询服务；互联网信息服务	100.00%		设立
宋城演艺国际发展有限公司	中国香港	中国香港	对外投资；文化演艺；休闲旅游；国际文化、娱乐合作开发	100.00%		设立
宋城（澳大利亚）控股有限公司	澳大利亚昆士兰州	澳大利亚昆士兰州	文化演艺；休闲旅游；国际文化、娱乐合作开发		100.00%	设立
宋城（澳大利亚）娱乐有限公司	澳大利亚昆士兰州	澳大利亚昆士兰州	文化演艺；休闲旅游；国际文化、影视娱乐合作开发		100.00%	设立
上海宋城世博演艺发展有限公司	上海市	上海市	演出场所经营，文化艺术交流活动策划，实业投资，投资管理	88.00%		设立
宋城演艺发展（上海）有限公司	上海市	上海市	演出场所，演出经纪，娱乐场所（歌舞娱乐场所、游艺娱乐场所），旅行社业务，	100.00%		设立

			文化艺术交流活动策划，公关活动策划
桂林漓江千古情演艺发展有限公司	广西省桂林市阳朔县	广西省桂林市阳朔县	旅游项目投资开发，文化活动策划，文化传播策划，休闲产业投资开发。	70.00%		设立
宁乡宋城旅游发展有限公司	湖南省长沙市	湖南省长沙市	旅游景区规划设计、开发、管理；文艺创作服务；工程项目管理服务；		100.00%	设立
张家界千古情演艺发展有限公司	湖南省张家界	湖南省张家界	经营演出及经济业务；各类表演；停车、演出场所经营、旅游服务；主题公园开发经营、文化活动策划	100.00%		设立
宋城科技发展有限公司	新疆伊犁州	新疆伊犁州	智能娱乐产品的技术开发、技术服务及成果转让		100.00%	设立
宋城旅游发展有限公司	新疆伊犁州	新疆伊犁州	旅游资源开发、旅游规划设计、艺术创作、旅游景区品牌策划、旅游景区营销策划		100.00%	设立
宋城演出经营管理有限公司	新疆伊犁州	新疆伊犁州	表演、艺术创作及编导、经营演出及经纪业务、演出经营管理	100.00%		设立
宋城独木桥网络有限公司	浙江杭州市	浙江杭州市	网络技术、电子计算机软硬件、数据处理分析的技术研发、技术咨询、服务、成果转让,为客户代订景点门票、机票、演出票,客房预订;旅游信息咨询、国内旅游、入境旅游	100.00%		设立
西安千古情演艺发展有限公司	陕西西安市	陕西西安市	演出活动;演出经纪;餐饮服务;旅游服务;主题公园开发经营;	80.00%		设立
浙江西塘宋城演艺谷演艺发展有限公司	浙江嘉兴市嘉善县	浙江嘉兴市嘉善县	文化艺术交流活动组织、策划;文化传播策划;旅游服务;主题公园开发经营;	100.00%		设立
佛山市南海樵山文化旅游发展有限公司	广东佛山市	广东佛山市	文化艺术交流活动组织、策划;文化传播策划;旅游服务;主题公园开发经营;	100.00%		非同一控制企业合并
杭州宋果文化创意有限公司	浙江杭州市	浙江杭州市	销售:旅游用品及工艺美术品(不含金饰品)、日用百货、土特产品(不含食品)	100.00%		设立
杭州宋城演艺谷科技文化发展有	浙江杭州市	浙江杭州市	音乐表演、戏曲表演、歌舞表演、杂技表演;演出经纪;	100.00%		设立

限公司			智能娱乐产品;文化创意设计
宋城控股（泰国）有限公司	泰国曼谷	泰国曼谷	对外投资；文化演艺；休闲旅游；国际文化、娱乐合作开发		100.00%	设立
宋城（芭提雅）国际文化有限公司	泰国芭提雅	泰国芭提雅	为文化演艺类包括剧院表演（歌舞、杂技、戏剧、音乐等）现场秀、高科技互动体验、文化活动策划、旅游电子商务		65.00%	设立
珠海宋城演艺王国有限公司	广东省珠海市	广东省珠海市	音乐表演、戏曲表演、歌舞表演、杂技表演、旅游服务，主题公园开发经营，文化活动策划、组织，文化传 播策划	100.00%		设立
珠海南方影视文化产业有限公司	广东省珠海市	广东省珠海市	影视文化产业项目开发、运营、管理；旅游项目开发、运营、管理；房地产开发；商务服务及商业批发、零售	100.00%		非同一控制企业合并
珠海华茵园林绿化有限公司	广东省珠海市	广东省珠海市	园林绿化工程；花卉、苗木的种植、 销售		55.00%	非同一控制企业合并
宋城品牌经营管理有限公司	新疆伊犁州	新疆伊犁州	旅游资源开发，旅游规划设计，艺术创作，旅游景区品牌策划，旅游景区营销策划，景区工程建设；国内旅游、入境旅游，票务代理；景点门票销售；		100.00%	设立
千古情艺术管理有限公司	新疆伊犁州	新疆伊犁州	表演：歌舞、戏曲、杂技；艺术创作及编导；经营演出及经纪业务；演出经营管理	100.00%		设立
环球巴克斯有限公司	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	对外投资	100.00%		设立

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海宋城世博演艺发展有限公司	12.00%	-6,234,490.03		-11,006,442.15
桂林漓江千古情演艺	30.00%	258,164.47		196,247,955.38

发展有限公司
西安千古情演艺发展有限公司	20.00%	-7,096,906.89		110,263,277.41

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海宋城世博演艺发展有限公司	62,955,903.78	685,152,041.03	748,107,944.81	642,022,042.32	65,806,253.71	707,828,296.03	29,034,455.03	364,658,450.24	393,692,905.27	235,616,750.05	65,842,422.90	301,459,172.95
桂林漓江千古情演艺发展有限公司	234,262,857.25	462,516,982.81	696,779,840.06	40,932,488.67	1,687,500.12	42,619,988.79	216,867,003.96	488,091,553.05	704,958,557.01	49,871,753.88	1,787,500.08	51,659,253.96
西安千古情演艺发展有限公司	227,652,751.44	354,897,775.18	582,550,526.62	29,270,175.59	1,963,963.96	31,234,139.55	100,441,875.70	334,190,960.08	434,632,835.78	42,815,396.19	16,518.08	42,831,914.27

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海宋城世博演艺发展有限公司	73,962,925.49	-51,954,083.54	-51,954,083.54	309,304,761.73	436,837.02	-20,682,857.98	-20,682,857.98	190,165,248.17
桂林漓江千古情演艺发展有限公司	91,145,694.57	860,548.22	860,548.22	42,511,148.59	56,586,027.07	-14,052,004.66	-14,052,004.66	-135,213,013.79
西安千古情演艺发展有限公司	16,784,668.25	-35,484,534.44	-35,484,534.44	-198,698,474.76	25,002,178.14	-11,935,323.79	-11,935,323.79	479,044.63

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）	北京	北京	互联网信息服务、经营演出经纪业务、利用信息网络经营音乐娱乐产品、比赛活动	37.06%		权益法
北京北特圣迪科技发展有限公司	北京	北京	舞台机械、舞台机械控制、灯光、音响设备的技术开发、系统集成及安装调试；舞台工艺设计及咨询；		20.00%	权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）	北京北特圣迪科技发展有限公司	北京花房科技有限公司（原名：北京六间房科技有限公司）	北京北特圣迪科技发展有限公司
流动资产	1,799,207,570.53	307,299,025.07	1,396,296,667.81	379,808,015.42
非流动资产	492,406,372.49	22,685,816.27	486,246,315.46	3,393,303.08
资产合计	2,291,613,943.02	329,984,841.34	1,882,542,983.27	383,201,318.50
流动负债	330,886,258.97	188,283,989.40	367,981,352.22	240,656,075.91
非流动负债	48,377,202.42	35,344,150.95	10,851,396.40	1,300,010.10
负债合计	379,263,461.39	223,628,140.35	378,832,748.62	241,956,086.01
少数股东权益				-4,903.84
归属于母公司股东权益	1,912,350,481.63	106,356,700.99	1,503,710,234.65	141,250,136.33
按持股比例计算的净资产份额	708,717,088.49	21,271,340.20	557,275,012.96	28,250,027.27
调整事项	935,652,356.70	11,912,562.29	935,652,356.70	13,362,228.18
--商誉	935,652,356.70	16,825,620.50	935,652,356.70	16,825,620.50
--内部交易未实现利润		-4,913,058.21		-3,463,392.32
对联营企业权益投资的账面价值	1,644,369,445.19	33,183,902.49	1,492,927,369.66	41,612,255.45
营业收入	4,539,988,143.60	468,421,976.73	3,777,442,691.41	321,940,699.67

净利润	320,716,642.08	3,637,982.99	-10,799,124.63	5,477,097.14
终止经营的净利润
其他综合收益	1,178,348.91		3,431,790.00
综合收益总额	321,894,990.99	3,637,982.99	-7,367,334.63	5,477,097.14

其他说明：上述报表数据以取得投资时被投资方可辨认资产和负债的公允价值为基础进行列示。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会要求本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司管理层通过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的资金管理部也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给公司管理层。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。在签订合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，公司根据不同销售规模设置了赊销限额和信用期。通常公司对新客户会采取较为谨慎的信用政策，提高预收款项的比例。本公司对客户的应收款项会及时进行催收，对于信用记录不良的客户会相应缩短信用期或取消信用期等方式，同时公司通过对已有客户的应收账款账龄分析的季度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（三）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

于2021年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加2,197,937.50元（2020年12月31日：1,235,208.33元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

2.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配，同时持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还会签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、港币、澳元、泰铢计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额
	美元	港币	澳元	泰铢	合计

货币资金

货币资金	277,141,274.37	1,866,529.03	4,204,232.95	716,245.07	283,928,281.42
交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）	2,670,942.90				2,670,942.90

其他权益工具

其他权益工具

9,026,036.59

9,026,036.59

项目	上年年末余额
	美元	港币	澳元	泰铢	合计
货币资金	106,339,810.45	2,516,908.66	6,672,956.60	831,764.35	116,361,440.06

交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）

交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）	172,445,378.26		6,589,730.08		179,035,108.34
其他权益工具	9,291,430.32				9,291,430.32

上述外币余额的资产产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生一定的影响。本公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响，并采取相应的措施规避外汇风险。

十一、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	2,670,942.90			2,670,942.90

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,670,942.90			2,670,942.90
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产	2,670,942.90			2,670,942.90
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			86,485,836.59	86,485,836.59
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	2,670,942.90		86,485,836.59	89,156,779.49
（六）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

按照公开市场交易2021年12月31日收盘价格或证券、基金公司提供的2021年12月31日报价金额确认。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于非上市股权投资、基金投资、无公开市场报价的股票投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

2021年，本公司上述持续第三层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

项目	上年年末余额	转入第三层次	转出第三层次	当期利得或损失总额		购买、发行、出售和结算				期末余额	对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
				计入损益	计入其他综合收益	购买	发行	出售	结算
◆交易性金融资产	156,182,449.34			9,027,268.94		910,000,000.00		1,075,209,718.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	156,182,449.34			9,027,268.94		910,000,000.00		1,075,209,718.28
—债务工具投资
—权益工具投资
—衍生金融资产
—银行理财产品	156,182,449.34			9,027,268.94		910,000,000.00		1,075,209,718.28
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
—债务工具投资
—其他
◆应收款项融资
◆其他债权投资
◆其他权益工具投资	224,266,596.74				-45,020,144.84			92,760,615.31		86,485,836.59
◆其他非流动金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
—债务工具投资
—权益工具投资
—衍生金融资产
—其他
合计	380,449,046.08			9,027,268.94	-45,020,144.84	910,000,000.00		1,167,970,333.59		86,485,836.59

5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
杭州宋城集团控股有限公司	杭州	实业投资、教育服务、旅游项目开发	100,000万元	29.48%	29.48%

本企业的母公司情况的说明

黄巧灵及其一致行动人直接持有公司16.48%股权。公司控股股东杭州宋城集团控股有限公司持有本公司29.48%股权，黄巧灵及其一致行动人直接加间接持有杭州宋城集团控股有限公司100.00%股权。

黄巧灵及其一致行动人：黄巧龙、刘萍、黄巧燕、戴音琴为黄巧灵的一致行动人。

黄巧灵及其一致行动人直接加间接持有的股权达到控制本公司。本企业最终控制方是黄巧灵。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京北特圣迪科技发展有限公司	联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
黄巧龙	黄巧灵的关联自然人
刘萍	黄巧灵的关联自然人
黄巧燕	黄巧灵的关联自然人
戴音琴	黄巧灵的关联自然人
杭州世界休闲博览园有限公司	同受黄巧灵控制
杭州宋城实业有限公司	同受黄巧灵控制
杭州第一世界大酒店有限公司	同受黄巧灵控制
西安世园投资（集团）有限公司	持有公司控股子公司的20%股权
上海世博东迪文化发展有限公司	持有公司控股子公司的12%股权
广州市格柠绿化工程有限公司	持有公司控股子公司的35%股权
中山市德华绿化工程有限公司	持有公司控股子公司的10%股权

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
北京北特圣迪科技发展有限公司	委托其进行涉及景区相关工程项目	15,631,222.17		否	29,155,963.23
上海世博东迪文化发展有限公司	品牌使用费	3,773,584.81		否	9,433,962.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
杭州第一世界大酒店有限公司	门票销售及电子商务手续费	2,872,060.20	1,602,205.39
杭州宋城实业有限公司	门票销售及电子商务手续费	3,998,902.82	2,509,701.38

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
杭州宋城实业有限公司	之江路148号停车场(面积27,667平方米）	10,783,037.03	6,225,062.50
杭州宋城实业有限公司	之江路148号美国城内停车场（面积13,185平方米）	5,138,780.09	2,966,625.00
杭州宋城实业有限公司	之江路148号美国城园区教学楼景区运营(面积3,322平方米)	2,849,912.04	1,423,690.48
杭州宋城实业有限公司	之江路148号美国城内景区运营（面积7,730平方米）	3,315,801.99	1,656,428.58
杭州宋城实业有限公司	之江路148号办公用房（面积5,591.53平方米）	4,796,998.46	2,396,369.06
杭州宋城实业有限公司	之江路148号总统山配套房屋及华美公寓宿舍用房(面积7,114平方米)	3,204,095.64	1,600,625.00
杭州第一世界大酒店有限公司	第一世界大酒店北楼办公用房（面积3,000平方米）	2,668,866.11	472,500.00
杭州世界休闲博览园有限公司	湘湖路92号停车场（面积19,192平方米）	8,644,052.01	4,318,187.50
杭州世界休闲博览园有限公司	湘湖路92号创意园水城员工宿舍（面积3,010平方米）	1,355,704.03	677,250.00
西安世园投资（集团）有限公司	西安市浐灞生态区世博大道西安世博园欧陆风情及国际展园区域（面积共计78,743.94平方米）	2,752,293.60	1,444,954.14
上海世博东迪文化发展有限公司	上海世博大舞台（面积共计18,039平方米）	7,594,814.56

其他说明：本期执行新租赁准则，本期确认的租赁费为使用权资产摊销金额与租赁负债利息费用金额。

（3）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,220,700.00	3,808,500.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款
	上海世博东迪文化发展有限公司			10,000,000.00	200,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	北京北特圣迪科技发展有限公司	5,213,409.47	3,797,469.47
其他应付款
	西安世园投资（集团）有限公司	379,021.00	355,000.00
	广州市格柠绿化工程有限公司		2,531,680.00
	中山市德华绿化工程有限公司		686,011.00
	北京北特圣迪科技发展有限公司	13,172,055.00
一年内到期其他非流动负债
	杭州世界休闲博览园有限公司	3,393,481.86
	杭州第一世界大酒店有限公司	894,390.44
	上海世博东迪文化发展有限公司	2,533,788.67
	杭州宋城实业有限公司	17,434,147.53
租赁负债
	杭州世界休闲博览园有限公司	98,266,967.49
	杭州第一世界大酒店有限公司	25,750,021.28
	上海世博东迪文化发展有限公司	65,526,253.71
	杭州宋城实业有限公司	180,855,294.86

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2021年6月21日，公司召开第七届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用闲置自有资金投资证券及理财产品的议案》，同意公司在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，继续使用闲置自有资金进行证券及理财产品投资，使闲置资金在确保安全性、流动性的基础上实现保值增值，额度不超过人民币 15亿元，在此限额内资金可以滚动使用，使用期限为自董事会审议通过之日起 2 年内有效，并授权公司管理层在该额度范围内行使投资决策权，签署相关法律文件。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

公司无需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利	130,734,702.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	130,734,702.00

2、其他资产负债表日后事项说明

（一）利润分配情况

根据2022年4月22日召开的公司第七届董事会第十五次会议通过的2021年度利润分配预案，拟以2021年末总股本2,614,694,040股为基数，向全体股东以每10 股派发人民币0.50元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币130,734,702元。

（二）期后股权转让情况

1、根据2022年4月22日公司与杭州宋城集团控股有限公司（以下简称“宋城集团”）签订的《股权转让协议》及同日公司第七届董事会第十五次会议审议通过的《关于转让香港子公司股权暨关联交易的议案》，受新冠肺炎疫情、地缘政治等多重因素影响，当前海外资产存在不确定性，为提升公司财务安全，促进业务健康发展，公司经与公司控股股东杭州宋城集团控股有限公司充分协商，拟由宋城集团收购宋城演艺下属香港全资子公司宋城演艺国际发展有限公司100%股权及债权，收购价格经审计和评估，最终以双方协商确定股权转让交易价格为57,400万元及清偿收购之前形成的债务2,005万元，合计交易对价为59,405万元。本次股权转让需获得宋城演艺股东大会审议通过。

2、根据2022年4月22日公司与杭州宋城集团控股有限公司签订的《股权转让协议》及同日公司第七届董事会第十五次会议审议通过的《关于转让珠海子公司股权暨关联交易的议案》，珠海项目投资金额高、工程规模大、建设周期长，新冠肺炎疫情发生以来，受外部环境变化影响，公司经营和现金流发生变化。为增强公司的持续经营和抗风险能力，公司经与公司控股股东杭州宋城集团控股有限公司充分协商，拟由宋城集团收购宋城演艺下属全资子公司珠海宋城演艺王国有限公司100%股权及债权，收购价格经审计和评估，最终以双方协商确定股权转让交易价格为45,100万元及清偿收购之前形成的债务692.61万元，合计交易对价为45,792.61万元。将由宋城集团负责珠海宋城演艺公园项目后续投资建设，宋城集团将同时委托宋城演艺经营对景区进行经营管理。本次股权转让需获得宋城演艺股东大会审议通过。

十六、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）公司能够取得该组成部分 的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。公司报告分部包括：

1）现场演艺：指以所有现场景区和剧院业务作为报告分部，具体包括：杭州宋城景区、杭州烂苹果乐园景区、杭州乐园景区、三亚千古情景区、丽江千古情景区、九寨千古情景区、藏谜剧院、桂林千古情景区、张家界千古情景区、西安千古情景区、上海千古情景区；

2）旅游服务业：指电子商务和设计策划业务为报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目	现场演艺	旅游服务业	分部间抵销	合计
主营业务收入	960,863,721.01	172,196,745.54	94,339.62	1,132,966,126.93
主营业务成本	573,261,525.94	4,507,352.09	436,468.07	577,332,409.96
资产总额	9,195,621,252.65	2,035,931,535.94	1,405,044,758.75	9,826,508,029.84
负债总额	2,910,199,291.47	313,375,164.28	1,352,276,626.05	1,871,297,829.70

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	147,558.45	100.00%	31,224.97	21.16%	116,333.48	52,370.14	100.00%	14,145.24	27.01%	38,224.90
其中：
按账龄信用风险特征组合	133,167.24	90.25%	31,224.97	23.45%	101,942.27	38,179.30	72.90%	14,145.24	37.05%	24,034.06
合并范围及关联方的应收账款	14,391.21	9.75%			14,391.21	14,190.84	27.10%			14,190.84
合计	147,558.45	100.00%	31,224.97		116,333.48	52,370.14	100.00%	14,145.24		38,224.90

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
信用期内			3.00%
信用期逾期至1年以内	95,668.44	14,350.27	15.00%
信用期逾期至1至2年	27,498.80	6,874.70	25.00%
信用期逾期至2至3年			45.00%
信用期逾期至3至4年			60.00%
信用期逾期至4至5年			80.00%
信用期逾期至5年以上	10,000.00	10,000.00	100.00%
合计	133,167.24	31,224.97	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	110,059.65
1至2年	27,498.80
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上	10,000.00
合计	147,558.45

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	14,145.24	17,079.73				31,224.97
合计	14,145.24	17,079.73				31,224.97

（3）本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
河南龙桂文化旅游发展有限公司	123,167.24	83.47%	21,224.97
西安千古情演艺发展有限公司	14,391.21	9.75%
何晓娟	10,000.00	6.78%	10,000.00
合计	147,558.45	100.00%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,195,669,385.02	1,046,160,763.74

合计

1,195,669,385.02

1,046,160,763.74

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
职工借款	210,000.00	1,378,749.73
往来款	1,050,000.00	1,050,000.00
合并范围内部往来	1,195,025,912.64	1,025,718,037.61
股权转让款	79,866,980.26	79,866,980.26
其他	439,972.10	458,024.14
合计	1,276,592,865.00	1,108,471,791.74

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	18,367.74		62,292,660.26	62,311,028.00
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	-11,868.02		18,624,320.00	18,612,451.98
2021年12月31日余额	6,499.72		80,916,980.26	80,923,479.98

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	1,195,515,884.74
1至2年	40,000.00
2至3年
3至4年	100,000.00
4至5年	79,866,980.26
5年以上	1,070,000.00

合计	1,276,592,865.00

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	62,311,028.00	18,612,451.98				80,923,479.98
合计	62,311,028.00	18,612,451.98				80,923,479.98

4）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
上海宋城世博演艺发展有限公司	合并内部往来	498,650,000.00	1年以内	39.06%
张家界千古情演艺发展有限公司	合并内部往来	482,251,809.00	1年以内	37.78%
浙江西塘宋城演艺谷演艺发展有限公司	合并内部往来	178,353,003.64	1年以内	13.97%
安晓芬（原：霍尔果斯大盛传奇创业投资有限公司）	股权转让款	79,866,980.26	4-5年	6.26%	79,866,980.26
宋城（澳大利亚）娱乐有限公司	合并内部往来	20,051,100.00	1年以内	1.57%
合计	--	1,259,172,892.90	--	98.64%	79,866,980.26

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	6,667,904,199.20		6,667,904,199.20	4,940,162,163.79		4,940,162,163.79
对联营、合营企				3,307,758,983.34	1,814,682,876.81	1,493,076,106.53

业投资
合计	6,667,904,199.20		6,667,904,199.20	8,247,921,147.13	1,814,682,876.81	6,433,238,270.32

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
杭州乐园有限公司	638,402,523.46					638,402,523.46
三亚千古情旅游演艺有限公司	490,000,000.00					490,000,000.00
丽江茶马古城旅游发展有限公司	250,000,000.00					250,000,000.00
阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司	258,500,000.00					258,500,000.00
杭州宋城旅游发展有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
九寨沟县藏谜文化传播有限公司	87,000,000.00					87,000,000.00
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司	120,000,000.00		120,000,000.00
杭州宋城科技发展有限公司	39,530,000.00					39,530,000.00
宋城演艺国际发展有限公司	606,367,375.19	13,000.00				606,380,375.19
上海宋城世博演艺发展有限公司	132,000,000.00					132,000,000.00
宋城演艺发展（上海）有限公司	500,000.00					500,000.00
桂林漓江千古情演艺发展有	455,000,000.00					455,000,000.00

限公司
张家界千古情演艺发展有限公司	120,000,000.00					120,000,000.00
宋城演出经营管理有限公司	500,000.00					500,000.00
宋城独木桥网络有限公司	4,000,000.00					4,000,000.00
西安千古情演艺发展有限公司	285,000,000.00	195,000,000.00				480,000,000.00
浙江西塘宋城演艺谷演艺发展有限公司	100,000,000.00					100,000,000.00
佛山市南海樵山文化旅游发展有限公司	448,950,800.00					448,950,800.00
杭州宋果文化创意有限公司	2,350,000.00					2,350,000.00
珠海南方影视文化产业有限公司	6,702,418.93					6,702,418.93
珠海宋城演艺王国有限公司	396,297,581.07	33,000,000.00				429,297,581.07
杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司	489,061,465.14					489,061,465.14
千古情艺术管理有限公司		100,000.00				100,000.00
环球巴克斯有限公司		1,619,629,035.41				1,619,629,035.41
合计	4,940,162,163.79	1,847,742,035.41	120,000,000.00			6,667,904,199.20

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利	计提减值准备	其他

				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司）	1,493,076,106.53		-1,619,616,198.83	113,757,232.06	-97,880.37	12,880,740.61
小计	1,493,076,106.53		-1,619,616,198.83	113,757,232.06	-97,880.37	12,880,740.61
合计	1,493,076,106.53		-1,619,616,198.83	113,757,232.06	-97,880.37	12,880,740.61

（3）其他说明

Huafang Group Inc.(原为：北京花房科技有限公司)：北京花房科技有限公司原股东包括宋城演艺发展股份有限公司签订VIE架构协议，同时公司全资子公司Global Bacchus Limited（环球巴克斯有限公司）以USD1,976.4706（折合RMB12,836.58元）购买Huafang Group Inc.37.06%的股权。上述协议签订之后，由公司下属全资子公司Global Bacchus Limited持有HuafangGroup Inc. 37.06%的股权，并享有北京花房科技有限公司37.06%股权的全部权利和义务。

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,329,888.31	8,462,698.28	15,832,779.35	19,532,790.64
其他业务	3,533,799.39		7,059,972.03
合计	8,863,687.70	8,462,698.28	22,892,751.38	19,532,790.64

收入相关信息：

单位：元

合同分类	文化艺术业-现场演艺	其他业务	合计
商品类型	5,329,888.31	3,533,799.39	8,863,687.70
其中：
（1）文化艺术业－杭州宋城旅游区收入	5,329,888.31		5,329,888.31
（2）其他业务		3,533,799.39	3,533,799.39
合同类型	5,329,888.31	3,533,799.39	8,863,687.70

其中：
(1)合同产生的收入	5,329,888.31	55,076.34	5,384,964.65
按商品转让的时间分类	5,329,888.31	55,076.34	5,384,964.65
其中：
在某一时点确认	5,329,888.31	9,237.72	5,339,126.03
在某一时段内确认		45,838.62	45,838.62
(2)景区相关租赁收入		3,478,723.05	3,478,723.05
合计	5,329,888.31	3,533,799.39	8,863,687.70

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		432,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	113,303,617.66	-2,931,524.95
处置长期股权投资产生的投资收益	-10,800,700.00	-6,520,482.12
处置交易性金融资产取得的投资收益	7,586,792.45	2,412,380.45
合计	110,089,710.11	424,960,373.38

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	25,044,233.19
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	4,656,601.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及	13,096,973.83

处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,502,874.67
减：所得税影响额	-2,293,110.04
少数股东权益影响额	1,272,744.78
合计	47,321,048.26	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	4.22%	0.1205	0.1205
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.58%	0.1024	0.1024

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用