证券代码：300481 证券简称：濮阳惠成 公告编号：2021-088
濮阳惠成电子材料股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 359,788,626.83 | 41.11% | 969,550,712.12 | 47.58% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 66,271,744.91 | 33.80% | 176,467,858.63 | 25.87% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 57,831,196.51 | 29.73% | 165,468,686.66 | 24.78% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 32,448,266.45 | -39.41% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 21.05% | 0.64 | 16.36% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 21.05% | 0.64 | 16.36% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.52% | -1.81% | 12.52% | -2.84% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 1,992,906,822.30 | 1,078,793,117.29 | 84.73% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,913,891,794.17 | 999,820,138.35 | 91.42% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,391,593.34 | 4,327,436.60 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 675,162.02 | 3,737,593.73 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,779,916.43 | 3,809,598.51 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,000.00 | -35,000.00 |
| 减：所得税影响额 | 401,195.33 | 840,452.94 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -71.94 | 3.93 |
| 合计 | 8,440,548.40 | 10,999,171.97 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 项 目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 货币资金 | 95,984,296.04 | 227,431,800.72 | -57.80% | 主要系本期理财资金增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 766,211,655.56 | 2,700,000.00 | 28278.21% | 主要系短期理财规模增加所致。 |
| 应收账款 | 223,076,382.00 | 138,346,061.68 | 61.25% | 主要系销售收入增加所致。 |
| 预付款项 | 34,334,421.93 | 13,570,147.76 | 153.01% | 主要系预付材料采购款增加所致。 |
| 其他应收款 | 9,611,014.56 | 4,869,343.52 | 97.38% | 主要系转让子公司股权，应收股权转让款增加所致。 |
| 其他流动资产 | 12,127,841.03 | 8,288,562.01 | 46.32% | 主要系待抵扣进项税增加所致。 |
| 固定资产 | 372,752,732.57 | 266,937,226.20 | 39.64% | 主要系在建工程完工转入固定资产所致。 |
| 在建工程 | 23,579,065.21 | 52,086,073.58 | -54.73% | 主要系在建工程完工转入固定资产所致。 |
| 无形资产 | 136,592,294.08 | 85,285,363.33 | 60.16% | 主要系购买土地所致。 |
| 合同负债 | 10,057,550.98 | 5,401,799.44 | 86.19% | 主要系预收货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 5,676,238.08 | 13,478,081.42 | -57.89% | 主要系支付奖金所致。 |
| 应交税费 | 8,982,627.53 | 6,261,104.98 | 43.47% | 主要系应交企业所得税增加所致。 |
| 其他应付款 | 6,408,444.06 | 3,808,841.43 | 68.25% | 主要系应付的出口海运费增加所致。 |
| 资本公积 | 954,957,983.25 | 203,303,122.23 | 369.72% | 主要系公司向特定对象发行股票募集资金所致。 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 营业收入 | 969,550,712.12 | 656,962,919.01 | 47.58% | 主要系销售单价上涨及销售量增加所致。 |
| 营业成本 | 691,525,453.51 | 400,582,163.89 | 72.63% | 主要系销售量增加、原材料价格上涨所致。 |
| 销售费用 | 3,174,535.70 | 21,000,329.20 | -84.88% | 主要系将运输费、港杂费等重分类到营业成本所致。 |
| 其他收益 | 3,737,593.73 | 8,017,564.93 | -53.38% | 主要系收到的政府补助较上年同期减少所致。 |
| 投资收益 | 8,201,191.85 | 1,243,705.26 | 559.42% | 主要系转让子公司股权及理财收益增加所致。 |
| 信用减值损失 | -4,457,379.21 | -2,525,556.03 | -76.49% | 主要系坏账准备增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,448,266.45 | 53,554,863.87 | -39.41% | 主要系应收账款增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -901,734,999.30 | -60,514,066.34 | -1390.12% | 主要系生产线建设和购买土地及理财支付资金增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 739,103,469.66 | -52,439,463.30 | 1509.44% | 主要系公司向特定对象发行股票募集资金到账所致。 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,688 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 曲水奥城实业有限公司 | 境内非国有法人 | 37.80% | 111,234,259 | 0 | 质押 | 4,000,000 | ||
| 詹春涛 | 境内自然人 | 2.39% | 7,030,293 | 4,655,493 | ||||
| 银河资本－浙商银行－银河资本－鑫鑫一号集合资产管理计划 | 其他 | 1.58% | 4,655,493 | 4,655,493 | ||||
| 全国社保基金四一三组合 | 其他 | 1.21% | 3,567,400 | 0 | ||||
| 吉林省乾亨投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.19% | 3,491,620 | 3,491,620 | ||||
| 中国光大银行股份有限公司－华夏磐益一年定期开放混合型证券投资基金 | 其他 | 1.17% | 3,445,065 | 3,445,065 | ||||
| 中信资本（深圳）投资管理有限公 | 其他 | 1.00% | 2,928,856 | 1,210,428 | ||||
| 司－中信资本中国价值成长私募证券投资基金 | ||||||
| 中国对外经济贸易信托有限公司－淡水泉精选1期 | 其他 | 0.92% | 2,700,350 | 0 | ||
| 中金公司－建设银行－中金铭柏1号集合资产管理计划 | 其他 | 0.90% | 2,651,250 | 0 | ||
| 华润深国投信托有限公司－华润信托·淡水泉平衡5期集合资金信托计划 | 其他 | 0.85% | 2,494,100 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 曲水奥城实业有限公司 | 111,234,259 | 人民币普通股 | 111,234,259 | |||
| 全国社保基金四一三组合 | 3,567,400 | 人民币普通股 | 3,567,400 | |||
| 中国对外经济贸易信托有限公司－淡水泉精选1期 | 2,700,350 | 人民币普通股 | 2,700,350 | |||
| 中金公司－建设银行－中金铭柏1号集合资产管理计划 | 2,651,250 | 人民币普通股 | 2,651,250 | |||
| 华润深国投信托有限公司－华润信托·淡水泉平衡5期集合资金信托计划 | 2,494,100 | 人民币普通股 | 2,494,100 | |||
| 詹春涛 | 2,374,800 | 人民币普通股 | 2,374,800 | |||
| 常庆彬 | 2,370,225 | 人民币普通股 | 2,370,225 | |||
| 刘秀民 | 2,370,125 | 人民币普通股 | 2,370,125 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－信诚优胜精选混合型证券投资基金 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||
| 中信资本（深圳）投资管理有限公司－中信资本中国价值成长1号私募证券投资基金 | 1,827,650 | 人民币普通股 | 1,827,650 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 曲水奥城实业有限公司为本公司的控股股东，常庆彬、刘秀民为新余惠龙投资有限公司股东，公司未知其他前10名无限售流通股股东之间，以及前10名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人 。 | |||||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 詹春涛 | 4,655,493 | 0 | 0 | 4,655,493 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 南京钢铁股份有限公司 | 372,444 | 0 | 0 | 372,444 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 2,327,746 | 0 | 0 | 2,327,746 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 常州市新发展实业股份有限公司 | 1,210,428 | 0 | 0 | 1,210,428 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| UBS AG | 1,210,428 | 0 | 0 | 1,210,428 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,256,983 | 0 | 0 | 1,256,983 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 银河资本－浙商银行－银河资本－鑫鑫一号集合资产管理计划 | 4,655,493 | 0 | 0 | 4,655,493 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 华菱津杉（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,396,648 | 0 | 0 | 1,396,648 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 兴证证券资管－湖北高投产控投资股份有限公司－兴证资管鑫远【2020016】号单一资产管理计划 | 2,374,301 | 0 | 0 | 2,374,301 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 中信资本（深圳）投资管理有限公司－中信资本中国价值成长私募证券投资基金 | 1,210,428 | 0 | 0 | 1,210,428 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－长城证券股份有限公司－财通基金天禧定增12号单一资产管理计划 | 186,220 | 0 | 0 | 186,220 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－深圳市厚生和投资管理有限公司－财通基金厚生和1号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－首创证券股份有限公司－财通基金汇通1号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－建信理财"诚鑫"多元配置混合类最低 | 93,110 | 0 | 0 | 93,110 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 持有2年开放式产品－财通基金建兴诚鑫多元开放1号单一资产管理计划 | ||||||
| 诺德基金－潘旭虹－诺德基金浦江韶夏资本1号单一资产管理计划 | 93,110 | 0 | 0 | 93,110 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第8期－财通基金建兴诚鑫8号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 中国光大银行股份有限公司－华夏磐益一年定期开放混合型证券投资基金 | 3,445,065 | 0 | 0 | 3,445,065 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 招商银行股份有限公司－华夏磐锐一年定期开放混合型证券投资基金 | 698,324 | 0 | 0 | 698,324 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第9期－财通基金建兴诚鑫9号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第10期－财通基金建兴诚鑫10号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 中信资本（深圳）投资管理有限公司－中信资本定增策略增强1号私募证券投资基金 | 1,210,428 | 0 | 0 | 1,210,428 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－工商银行－财通基金西湖大学定增量化对冲1号集合资产管理计划 | 16,294 | 0 | 0 | 16,294 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－龚晨青－财通基金哈德逊99号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－悬铃增强21号私募证券投资基金－财通基金悬铃1号单一资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 上海纯达资产管理有限公司－纯达定增精选二号私募证券投资基金 | 1,210,428 | 0 | 0 | 1,210,428 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－纯达定增精选一号私募证券投资基金－财通基金纯达定增精选1号单一资产管理计划 | 558,659 | 0 | 0 | 558,659 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－招商银行－财通基金瑞通1号集合资产管理计划 | 30,261 | 0 | 0 | 30,261 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－工商银行－财通基金天禧东源2号集合资产管理计划 | 46,555 | 0 | 0 | 46,555 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 吉林省乾亨投资合伙企业（有限合伙） | 3,491,620 | 0 | 0 | 3,491,620 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 诺德基金－南昌市政公用海外投资管理有限公司－诺德基金浦江103号单一资产管理计划 | 465,549 | 0 | 0 | 465,549 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 共青城鼎睿一号投资管理中心（有限合伙） | 1,862,197 | 0 | 0 | 1,862,197 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 华融证券－陕西互智投资管理有限公司－华融证券互智投资单一资产管理计划 | 1,210,428 | 0 | 0 | 1,210,428 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 财通基金－胡凯程－财通基金凯程单一资产管理计划 | 791,433 | 0 | 0 | 791,433 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 诺德基金－金达增益理财SD002号－诺德基金浦江114号单一资产管理计划 | 372,439 | 0 | 0 | 372,439 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 诺德基金－金达增益理财SD001号－诺德基金浦江97号单一资产 | 232,775 | 0 | 0 | 232,775 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 管理计划 | ||||||
| 诺德基金－共青城鼎睿资产管理有限公司－诺德基金浦江115号单一资产管理计划 | 232,775 | 0 | 0 | 232,775 | 定向增发限售股 | 2021年12月11日 |
| 王中锋 | 1,082,250 | 0 | 0 | 1,082,250 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解除上年末持有公司股份总数的25% |
| 陈淑敏等其他高管 | 815,062 | 0 | 0 | 815,062 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解除上年末持有公司股份总数的25% |
| 合计 | 39,141,259 | 0 | 0 | 39,141,259 | -- | -- |
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励
1.2021年7月28日，公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师事务所出具了法律意见书。
2.2021年8月17日，公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
3.2021年8月20日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》及《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对上述议案发表了独立意见，同意公司本次限制性股票激励计划的授予日为2021年8月20日，并同意向符合授予条件的246名激励对象授予205.30万股限制性股票。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，同意公司本次激励计划首次授予的激励对象名单，律师事务所出具了法律意见书。目前，公司2021年限制性股票激励计划有序推进中。
（二）合并范围的变化
2021年9月28日，公司全资子公司濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司向安徽中羰碳一工业技术有限责任公司转让其持有的惠泽化学科技（濮阳）有限公司51%股权。本次转让完成后，濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司不再持有惠泽化学科技（濮阳）有限公司的股权。惠泽化学科技（濮阳）有限公司的相关数据不再纳入本公司合并报表范围。
（三）工商变更
1.公司向特定对象发行人民币普通股（A股）37,243,947股，发行完成后，公司注册资本由人民币25705.95万元变更为人民币29430.3447万元。已于2021年8月完成了工商变更登记，并取得了濮阳市市场监督管理局换发的《营业执照》。
2. 公司于2021年7月28日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十二次会议，以及2021年6月23日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分募集资金向全资子公司增资的议案》，同意公司向全资子公司福建惠成新材料有限公司（以下简称“福建惠成”）增资，用于实施公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目”的建设。增资完成后，福建惠成的注册资本为50,000万元，公司仍持有其100.00%股权。福建惠成已于2021年8月完成了工商变更登记，并取得了漳州古雷港经济开发区行政审批局换发的《营业执照》。
（四）顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目
截至目前，公司全资子公司福建惠成新材料有限公司已经取得顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目的项目用地，项目建设工作正在有序推进。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：濮阳惠成电子材料股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 95,984,296.04 | 227,431,800.72 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 766,211,655.56 | 2,700,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,316,813.45 | 1,442,380.82 |
| 应收账款 | 223,076,382.00 | 138,346,061.68 |
| 应收款项融资 | 155,810,555.71 | 133,449,889.71 |
| 预付款项 | 34,334,421.93 | 13,570,147.76 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 9,611,014.56 | 4,869,343.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 116,335,464.24 | 102,812,384.13 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,127,841.03 | 8,288,562.01 |
| 流动资产合计 | 1,415,808,444.52 | 632,910,570.35 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 372,752,732.57 | 266,937,226.20 |
| 在建工程 | 23,579,065.21 | 52,086,073.58 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 136,592,294.08 | 85,285,363.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 3,045,081.15 | 3,045,081.15 |
| 长期待摊费用 | 3,657,621.67 | 1,773,766.50 |
| 递延所得税资产 | 5,029,130.51 | 4,740,302.94 |
| 其他非流动资产 | 32,442,452.59 | 32,014,733.24 |
| 非流动资产合计 | 577,098,377.78 | 445,882,546.94 |
| 资产总计 | 1,992,906,822.30 | 1,078,793,117.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 23,332,936.65 | 21,873,933.68 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 10,057,550.98 | 5,401,799.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,676,238.08 | 13,478,081.42 |
| 应交税费 | 8,982,627.53 | 6,261,104.98 |
| 其他应付款 | 6,408,444.06 | 3,808,841.43 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 847,422.99 | 531,972.57 |
| 流动负债合计 | 55,305,220.29 | 51,355,733.52 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,393,750.93 | 16,971,018.05 |
| 递延所得税负债 | 8,473,268.70 | 9,060,239.02 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 23,867,019.63 | 26,031,257.07 |
| 负债合计 | 79,172,239.92 | 77,386,990.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 294,303,447.00 | 257,059,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 954,957,983.25 | 203,303,122.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 488,314.98 | 371,425.81 |
| 盈余公积 | 76,818,690.79 | 76,818,690.79 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 587,323,358.15 | 462,267,399.52 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,913,891,794.17 | 999,820,138.35 |
| 少数股东权益 | -157,211.79 | 1,585,988.35 |
| 所有者权益合计 | 1,913,734,582.38 | 1,001,406,126.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,992,906,822.30 | 1,078,793,117.29 |
法定代表人：吴悲鸿 主管会计工作负责人：王国庆 会计机构负责人：娄建军
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 969,550,712.12 | 656,962,919.01 |
| 其中：营业收入 | 969,550,712.12 | 656,962,919.01 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 774,173,992.91 | 498,424,532.40 |
| 其中：营业成本 | 691,525,453.51 | 400,582,163.89 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,447,776.95 | 6,547,533.93 |
| 销售费用 | 3,174,535.70 | 21,000,329.20 |
| 管理费用 | 21,580,449.81 | 19,468,204.10 |
| 研发费用 | 51,421,586.15 | 49,889,279.24 |
| 财务费用 | 24,190.79 | 937,022.04 |
| 其中：利息费用 | 508,161.27 | |
| 利息收入 | 1,977,964.67 | 1,751,972.75 |
| 加：其他收益 | 3,737,593.73 | 8,017,564.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,201,191.85 | 1,243,705.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,457,379.21 | -2,525,556.03 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -64,156.74 | -46,123.38 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 202,793,968.84 | 165,227,977.39 |
| 加：营业外收入 | 25,410.07 | |
| 减：营业外支出 | 35,000.00 | 266,984.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 202,758,968.84 | 164,986,402.74 |
| 减：所得税费用 | 26,310,772.03 | 25,860,705.15 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 176,448,196.81 | 139,125,697.59 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 176,448,196.81 | 139,125,697.59 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 176,467,858.63 | 140,197,914.23 |
| 2.少数股东损益 | -19,661.82 | -1,072,216.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 176,448,196.81 | 139,125,697.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 176,467,858.63 | 140,197,914.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -19,661.82 | -1,072,216.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.64 | 0.55 |
| （二）稀释每股收益 | 0.64 | 0.55 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴悲鸿 主管会计工作负责人：王国庆 会计机构负责人：娄建军
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 688,892,250.15 | 462,539,385.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,168,643.12 | 2,515,647.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,419,444.74 | 20,823,754.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 715,480,338.01 | 485,878,787.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 575,910,660.12 | 359,946,219.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,826,580.45 | 35,353,632.54 |
| 支付的各项税费 | 34,437,447.89 | 27,175,179.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,857,383.10 | 9,848,892.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 683,032,071.56 | 432,323,923.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,448,266.45 | 53,554,863.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 238,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,463.01 | 1,762,090.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,000.00 | 295,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 362,700,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 238,072,463.01 | 364,757,090.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 137,163,371.26 | 48,271,156.63 |
| 投资支付的现金 | 999,021,055.56 | 35,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,623,035.49 | 342,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,139,807,462.31 | 425,271,156.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -901,734,999.30 | -60,514,066.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 790,999,981.56 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 790,999,981.56 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,411,900.00 | 52,439,463.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 484,611.90 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 51,896,511.90 | 52,439,463.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 739,103,469.66 | -52,439,463.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,265,146.36 | -1,775,939.83 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -131,448,409.55 | -61,174,605.60 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 227,210,188.19 | 262,747,998.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 95,761,778.64 | 201,573,393.33 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明根据新旧准则衔接规定，公司不存在需要追溯调整年初资产负债表科目的租赁业务。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
濮阳惠成电子材料股份有限公司董事会
2021年10月22日