证券代码：301075 证券简称：多瑞医药 公告编号：2021-006
西藏多瑞医药股份有限公司2021年第三季度报告
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期
本报告期比上年同期增
减
年初至报告期末
年初至报告期末比上年
同期增减营业收入（元）152,487,333.59
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没
-1.63%
396,422,129.81
| 19.73% |
归属于上市公司股东的净利润（元）
12,230,327.97
-15.12%
49,344,309.41
-
| 18.68% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
12,221,611.25
50.86%
45,171,460.65
| 23.73% |
经营活动产生的现金流量净额（元）
—— —— 39,546,864.33
| 12.60% |
基本每股收益（元/股）
0.20
-16.67%
0.82
-
稀释每股收益（元/股）
| 18.81% | ||
0.20
-16.67%
0.82
-
| 18.81% |
加权平均净资产收益率
4.92%
-30.41%
17.66%
-
| 47.41% |
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）881,801,697.35
371,006,145.17
137.68%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
773,754,983.52
242,361,001.66
219.26%
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 本报告期金额
年初至报告期期末金
额
说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-625.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
308,232.99
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
10,000.00
4,294,149.67
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
99,453.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,035.31
-95,738.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
24,309.56
减：所得税影响额
25.83
454,440.30
少数股东权益影响额（税后）2,292.76
2,493.47
合计8,716.72
4,172,848.76
--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
“其他符合非经常性损益定义的损益项目”主要为代扣个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目重大变动情况
1、货币资金：本报告期末较年初变动509.98%，主要系收到募集资金增加银行存款；
2、应收票据：本报告期末较年初变动-100.00%，主要系商业承兑到期解付；
3、存货：本报告期末较年初变动-50.81%， 主要系注射用头孢噻肟钠库存减少；
4、其他流动资产：本报告期末较年初变动-80.13%， 主要系预付发行费用冲回；
5、长期待摊费用：本报告期末较年初变动-32.65%， 主要系摊销装修费用；
6、应付账款：本报告期末较年初变动-40.96%， 主要系本期支付推广服务费有所增加；
7、合同负债：本报告期末较年初变动-53.27%， 主要系本期末预收货款减少；
8、应付职工薪酬：本报告期末较年初变动-47.00%， 主要是本期支付之前计提的年终奖影响；
9、应交税费：本报告期末较年初变动-43.58%， 主要系期末未缴税金减少；
10、其他应付款：本报告期末较年初变动1356.99%， 主要系期末尚未支付的发行费用；
11、其他流动负债：本报告期末较年初变动-53.27%， 主要系本期末预收货款减少；
12、股本：本报告期末较年初变动33.33%， 主要系首次公开发行股票后股本增加；
13、资本公积：本报告期末较年初变动790.46%， 主要系首次公开发行股票增加资本公积；
14、未分配利：本报告期末较年初变动42.40%， 主要系本期经营产生的净利润增加。
（二）利润表项目重大变动情况
1、营业成本：本报告期较上年同期变动38.85%，主要系本期注射用头孢噻肟钠销售占比增加；
2、财务费用：本报告期较上年同期变动-37.58%，主要系贷款规模及利率有所下降；
3、其他收益：本报告期较上年同期变动-83.19%，主要系本期收到的政府补助资金减少；
4、信用减值损失：本报告期较上年同期变动96.93%，主要系本期末应收账款余额增加，相应计提的信用减值损失增加；
5、资产减值损失：本报告期较上年同期变动-88.38%，主要本期计提的存货跌价准备减少；
6、营业外收入：本报告期较上年同期变动-94.36%，主要系其它政府补助减少；
7、营业外支出：本报告期较上年同期变动-87.31%，主要系本期对外捐赠减少。
（三）现金流量表项目重大变动情况
1、投资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期变动91.96%，主要系去年同期购建固定资产支出较大；
2、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期变动79626.16%，主要系本期首发募集资金到账。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数26,287
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件
的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态 数量西藏嘉康时代科技发展有限公司
境内非国有法人
58.35%
46,677,966
46,677,966
嘉兴秋阳股权投资合伙企业（有限合伙）－嘉兴秋昱投资合伙企业（有限合伙）
其他
8.01%
6,406,780
6,406,780
西藏清畅企业管理合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
7.37%
5,898,305
5,898,305
武汉海峡高新科技发展股份有限公司
境内非国有法人
1.27%
1,016,949
1,016,949
李军赢 境内自然人
0.08%
61,700
钟正健 境内自然人
0.07%
59,500
张宁波 境内自然人
0.07%
53,000
张志龙 境内自然人
0.06%
44,600
杨立民 境内自然人
0.05%
41,100
柯希明 境内自然人
0.05%
40,500
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量李军赢61,700
钟正健59,500
张宁波53,000
张志龙44,600
杨立民41,100
柯希明40,500
李夙倩40,500
钟玉锋39,700
唐名范33,700
唐克33,383
上述股东关联关系或一致行动的说明
康64%的股份、直接持有西藏清畅65.25%的财产份额并担任其执行事务合伙人。除此
| 之外，公司未知其余持股前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 |
人。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
、合并资产负债表编制单位：西藏多瑞医药股份有限公司
2021年10月20日
单位：元项目 2021年9月30日 2020年12月31日流动资产：
货币资金637,379,375.20
104,491,944.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
1,240,572.18
应收账款97,054,273.62
99,369,795.17
应收款项融资3,463,235.48
4,021,444.16
预付款项7,716,863.24
7,519,891.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,691,008.29
3,696,310.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货7,294,220.05
14,827,808.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产653,706.53
3,290,596.83
流动资产合计756,252,682.41
238,458,363.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产103,392,809.27
110,201,736.80
在建工程1,675,704.01
1,916,473.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,124,369.14
无形资产16,968,027.26
17,315,730.34
开发支出
商誉
长期待摊费用1,735,982.51
2,577,443.81
递延所得税资产652,122.75
536,397.31
其他非流动资产
非流动资产合计125,549,014.94
132,547,781.34
资产总计881,801,697.35
371,006,145.17
流动负债：
短期借款30,032,083.00
35,052,631.95
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款38,656,564.60
65,478,981.24
预收款项
合同负债2,618,111.00
5,603,141.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬4,104,239.18
7,743,813.09
应交税费7,787,479.73
13,802,708.59
其他应付款27,285,046.14
1,872,695.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债340,354.43
728,408.36
流动负债合计110,823,878.08
130,282,379.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债918,003.41
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计918,003.41
负债合计111,741,881.49
130,282,379.57
所有者权益：
股本80,000,000.00
60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积520,503,236.36
58,453,563.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积7,534,007.99
7,534,007.99
一般风险准备
未分配利润165,717,739.17
116,373,429.76
归属于母公司所有者权益合计773,754,983.52
242,361,001.66
少数股东权益-3,695,167.66
-1,637,236.06
所有者权益合计770,059,815.86
240,723,765.60
负债和所有者权益总计881,801,697.35
371,006,145.17
法定代表人：邓勇 主管会计工作负责人：李超 会计机构负责人：孟琼
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入
396,422,129.81
331,096,377.34
其中：营业收入396,422,129.81
331,096,377.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
346,559,133.52
290,473,683.25
其中：营业成本39,896,152.61
28,732,497.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,326,369.47
4,285,655.01
销售费用251,757,695.24
212,377,979.96
管理费用31,146,576.70
26,940,741.68
研发费用17,360,705.80
16,420,025.30
财务费用1,071,633.70
1,716,783.41
其中：利息费用940,354.84
1,600,473.84
利息收入214,796.53
200,252.49
加：其他收益4,626,692.22
27,525,446.19
投资收益（损失以“－”号填列）
的投资收益
| 其中：对联营企业和合营企业 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”
| 号填列） |
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-1,061,861.24
-539,216.49
资产减值损失（损失以
号填-12,185.60
| “-” |
-104,828.56
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
53,415,641.67
67,504,095.23
加：营业外收入3,715.31
65,910.86
减：营业外支出100,078.86
788,624.00
四、利润总额（亏损总额以“－”
53,319,278.12
| 号填列） |
66,781,382.09
减：所得税费用6,032,900.31
7,988,773.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
47,286,377.81
58,792,608.79
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
47,286,377.81
58,792,608.79
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润
49,344,309.41
60,680,371.19
2.少数股东损益
-2,057,931.60
-1,887,762.40
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
合收益
| （一）不能重分类进损益的其他综 |
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
收益
| （二）将重分类进损益的其他综合 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
47,286,377.81
58,792,608.79
归属于母公司所有者的综合收益总额
49,344,309.41
60,680,371.19
归属于少数股东的综合收益总额-2,057,931.60
-1,887,762.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益
0.82
1.01
（二）稀释每股收益
0.82
1.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人： 邓勇 主管会计工作负责人：李超 会计机构负责人：孟琼
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
443,488,875.88
366,303,703.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还308,232.99
3,903,971.00
收到其他与经营活动有关的现金
7,735,855.76
24,000,630.21
经营活动现金流入小计451,532,964.63
394,208,305.06
购买商品、接受劳务支付的现金
26,788,804.63
37,216,711.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
32,226,438.18
26,518,158.08
支付的各项税费54,836,750.85
46,524,776.29
支付其他与经营活动有关的现金
298,134,106.64
248,827,733.62
经营活动现金流出小计411,986,100.30
359,087,379.07
经营活动产生的现金流量净额39,546,864.33
35,120,925.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
3,993,603.56
49,659,358.80
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,993,603.56
49,659,358.80
投资活动产生的现金流量净额-3,993,603.56
-49,659,358.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金507,803,960.00
1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金30,000,000.00
40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
80,000.00
筹资活动现金流入小计537,803,960.00
41,080,000.00
偿还债务支付的现金35,000,000.00
40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
900,069.42
1,705,371.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
4,569,720.76
筹资活动现金流出小计40,469,790.18
41,705,371.76
筹资活动产生的现金流量净额497,334,169.82
-625,371.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额
532,887,430.59
-15,163,804.57
加：期初现金及现金等价物余额
104,491,944.61
95,589,484.03
六、期末现金及现金等价物余额
637,379,375.20
80,425,679.46
(二)财务报表调整情况说明
、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：
货币资金104,491,944.61
104,491,944.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据1,240,572.18
1,240,572.18
应收账款99,369,795.17
99,369,795.17
应收款项融资4,021,444.16
4,021,444.16
预付款项7,519,891.69
7,519,891.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,696,310.88
3,696,310.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货14,827,808.31
14,827,808.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,290,596.83
3,290,596.83
流动资产合计238,458,363.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产110,201,736.80
110,201,736.80
在建工程1,916,473.08
1,916,473.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
1,967,645.99
1,967,645.99
无形资产17,315,730.34
17,315,730.34
开发支出
商誉
长期待摊费用2,577,443.81
2,577,443.81
递延所得税资产536,397.31
536,397.31
其他非流动资产
非流动资产合计132,547,781.34
134,515,427.33
1,967,645.99
资产总计371,006,145.17
372,973,791.16
1,967,645.99
流动负债：
短期借款35,052,631.95
35,052,631.95
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款65,478,981.24
65,478,981.24
预收款项
合同负债5,603,141.27
5,603,141.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬7,743,813.09
7,743,813.09
应交税费13,802,708.59
13,802,708.59
其他应付款1,872,695.07
1,872,695.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债728,408.36
728,408.36
流动负债合计130,282,379.57
130,282,379.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
1,967,645.99
1,967,645.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
1,967,645.99
1,967,645.99
负债合计130,282,379.57
132,250,025.56
1,967,645.99
所有者权益：
股本60,000,000.00
60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积58,453,563.91
58,453,563.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积7,534,007.99
7,534,007.99
一般风险准备
未分配利润116,373,429.76
116,373,429.76
归属于母公司所有者权益合计
242,361,001.66
242,361,001.66
少数股东权益-1,637,236.06
-1,637,236.06
所有者权益合计240,723,765.60
240,723,765.60
负债和所有者权益总计371,006,145.17
372,973,791.16
1,967,645.99
调整情况说明财政部于2018年12月修订发布《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号） （以下简称“新租赁准则”），本公司于2021年1月1日起首次执行新租赁准则。本公司选择首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1日）“使用权资产调增 1,967,645.99 元，租赁负债调增 1,967,645.99元 。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
西藏多瑞医药股份有限公司董事会
2021年10月21日