艾融软件：2021年半年度报告

2021

半年度报告艾融软件

NEEQ : 830799

艾融软件

NEEQ : 830799

上海艾融软件股份有限公司Shanghai i2Finance Technology CO.,LTD.

公司半年度大事记

（或）致投资者的信

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和经营情况 ...... 9

第四节 重大事件 ...... 26

第五节 股份变动和融资 ...... 39

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 44

第七节 财务会计报告 ...... 47

第八节 备查文件目录 ...... 115

第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张岩、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）夏恒敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
技术迭代的风险	随着大数据、云计算、移动互联网、人工智能和区块链等前沿技术的发展，技术发展进一步重塑了软件的技术架构、开发模式、计算模式和产品形态等，互联网金融领域的金融IT技术升级迭代亦随之加快。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地满足客户不断升级的金融IT需求。如果公司不能准确把握前沿技术发展动向和趋势，将新技术与公司现有技术平台、核心产品有效结合，公司将无法紧跟行业前沿技术的发展步伐，无法洞悉客户需求变化，因此将面临技术升级迭代滞后及创新能力不足、从而导致公司核心竞争力下降的风险。
对主要客户重大依赖的风险	公司对主要客户的收入占营业总收入的比重较高。公司与工商银行合作时间较长，但公司与工商银行不同IT实施部门的服务合同均为一年签署一次，与工商银行后续合作协议是否能够继续签署存在不确定性。如果公司未来与主要客户、尤其是与工商银行系统内各主要金融IT实施部门合作关系出现不利变化，或未能获得（维持）供应商资质，亦或因客户发展策略发生重大变化、经营管理出现重大问题等原因，均可能导致主要客户对公司采购下降甚至不再续签合同、停止采购公司产品或服务，从而对公司经营业绩造成重大不利影响。
收入或利润无法持续增长的风险	未来，随着公司业务规模不断扩大，营业收数持续增加，维持现有增速的难度提高，亦可能出现利润无法与收入同步增长情形。而且，公司销售收入与下游银行业的监管政策、IT投资规

	模密切相关。如果未来国家宏观政策发生变化或者银行管理体制变革，可能发生银行业不景气或银行业信息化建设速度放缓等情形，从而影响到银行业对公司产品和服务的需求，进而使公司与主要客户的合作关系出现不利变化，并对公司经营业绩造成不利影响、影响公司持续稳定经营。因此，公司存在收入或利润无法保持持续增长、持续盈利能力下降的风险。
业务季节性波动的风险	公司客户主要是以银行为主的金融机构，银行对金融IT系统的采购一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在年初（第一季度）制定投资计划，后续履行审批、招标、合同签订等流程后，之后由公司启动实施，故上半年需要初验或终验的项目相对较少，下半年尤其是年末是定制化开发合同验收的高峰期。因此，公司营业收入和营业利润在下半年占比较多，业绩存在一定季节性波动。
核心人员流失的风险	公司属于知识密集型企业，公司产品和技术的更新换代、产品结构调整都需要以公司的核心技术人员和关键管理人员为主导，公司各项核心技术也是由以核心人员为主的团队通过与同行和客户进行广泛的技术交流、消化吸收先进技术、经过多年的技术开发和行业实践获得的。能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。以上核心人员流失的风险是由于公司所处行业对于人才的竞争争夺而造成。报告期内，公司核心团队稳定，但为考虑核心团队成员的长期稳定，公司将进一步实施员工激励培养计划，通过建立良好的激励机制，完善的绩效考核机制，提升企业对员工的凝聚力、向心力，稳定核心团队，降低核心人员流失与核心技术泄密的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

释义

释义项目		释义
公司、本公司、艾融软件	指	上海艾融软件股份有限公司
艾融数据	指	上海艾融数据科技有限公司，本公司子公司
艾融电子	指	上海艾融电子信息有限公司，本公司子公司
宜签网络	指	上海宜签网络科技有限公司，本公司子公司
乾韫企业	指	上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）
股东大会	指	上海艾融软件股份有限公司股东大会
董事会	指	上海艾融软件股份有限公司董事会
监事会	指	上海艾融软件股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、财务副总监
管理层	指	对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等
工商银行	指	中国工商银行股份有限公司
交通银行	指	交通银行股份有限公司
华夏银行	指	华夏银行股份有限公司
民生银行	指	中国民生银行股份有限公司
光大银行	指	中国光大银行股份有限公司
恒丰银行	指	恒丰银行股份有限公司
上海银行	指	上海银行股份有限公司
北京农商银行	指	北京农村商业银行股份有限公司
上海农商银行	指	上海农村商业银行股份有限公司
广州农商银行	指	广州农村商业银行股份有限公司
南洋商业银行	指	南洋商业银行（中国）有限公司
友利银行	指	友利银行（中国）有限公司
证通公司	指	证通股份有限公司
中国供销	指	中国供销电子商务有限公司
太平洋保险	指	中国太平洋保险（集团）股份有限公司
中行富国基金	指	中国银行股份有限公司－富国积极成长一年定期开放混合型证券投资基金
主办券商	指	光大证券股份有限公司
报告期、本期	指	2021年1月1日至2021年6月30日

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	上海艾融软件股份有限公司
英文名称及缩写	Shanghai i2Finance Technology CO.,LTD.
	I2SOFT
证券简称	艾融软件
证券代码	830799
法定代表人	张岩

董事会秘书姓名	王涛
联系地址	上海市浦东新区陆家嘴环路958号华能联合大厦403室
电话	021-68816719
传真	021-68816717
董秘邮箱	[e-mail]
公司网址	www.i2finance.net
办公地址	上海市浦东新区陆家嘴环路958号华能联合大厦403室
邮政编码	200120
公司邮箱	[e-mail]
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司董事会办公室

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2009年3月24日
挂牌时间	2014年6月9日
进入精选层时间	2020年7月27日
分层情况	精选层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发（I651）-软件开发(I6510)
主要产品与服务项目	公司是一家向金融机构提供深度互联网整体解决方案的计算机 科技公司。公司拥有与自身业务相关的自主知识产权、体系较 为完备的在线存款、在线支付、在线贷款、在线运营、在线身 份认证系列产品及企业级订制开发服务，向银行为主的金融机 构及其他大型企业提供创新业务咨询、IT 系统建设规划、软硬件开发、大数据运营服务等专业解决方案。
普通股股票交易方式	√连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	140,769,250
优先股总股本（股）	-

做市商数量	-
控股股东	控股股东为（张岩、吴臻）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（张岩、吴臻），一致行动人为（乾韫企业）

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91310000685546865R	否
注册地址	上海市崇明区城桥镇西门路799号306室	否
注册资本（元）	140,769,250	是

主办券商（报告期内）	光大证券
主办券商办公地址	上海市静安区新闸路1508号
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	光大证券
保荐机构	光大证券
保荐代表人姓名	谭轶铭、方瑞荣
保荐持续督导期间	2020年7月27日至2022年12月31日

第三节 会计数据和经营情况

一、 主要会计数据和财务指标

（一） 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	182,546,772.24	108,532,797.35	68.20%
毛利率%	35.46%	39.62%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	18,454,043.57	11,988,727.36	53.93%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	16,803,479.76	8,663,972.54	93.95%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	5.22%	7.41%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	4.75%	5.36%	-
基本每股收益	0.13	0.10	30.00%

	本期期末	本期期初	增减比例%
资产总计	529,188,119.50	433,474,012.35	22.08%
负债总计	196,066,593.88	65,430,432.19	199.66%
归属于挂牌公司股东的净资产	330,758,997.89	366,310,639.60	-9.71%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.35	4.92	-52.24%
资产负债率%（母公司）	37.12%	15.31%	-
资产负债率%（合并）	37.05%	15.09%	-
流动比率	2.39	5.77	-
利息保障倍数	16.33	16.65	-

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-57,448,347.15	-30,677,000.35	-87.27%
应收账款周转率	1.48	1.16	-
存货周转率	6.38	5.68	-

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	22.08%	2.31%	-
营业收入增长率%	68.20%	46.91%	-
净利润增长率%	53.85%	-35.06%	-

项目	金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-4,510.09
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	2,453,426.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-505,387.08
非经常性损益合计	1,943,529.45
减：所得税影响数	290,932.63
少数股东权益影响额（税后）	2,033.01
非经常性损益净额	1,650,563.81

国际会计准则理事会于2016 年1 月修订发布了《国际财务报告准则第16号：租赁》，2018 年12月，财政部修订发布了《企业会计准则第21号：租赁》（以下两个准则合称“新租赁准则”），根据要求，公司应自2021年1月1日起执行新租赁准则。

五、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

六、 业务概要

报告期内公司的主要客户以及销售、服务模式未发生变化。

七、 经营情况回顾

（一） 经营计划

报告期内，围绕既定的经营工作目标，经营管理层积极组织好各项经营工作的落实。2021年金融行业对于金融科技的关注和投入继续走强。金融业务与互联网技术相结合，实现金融业务的线上化、互联网化仍是金融科技的重点发展领域，特别是2020年受新冠疫情发生的影响，非接触式金融服务成为一种社会刚需，银行等金融行业主体机构，对利用互联网技术，进行金融业务创新的需求更加旺盛。依托公司清晰的业务定位和在行业内业已形成的互联网金融软件产品体系、专业技术服务团队和良好的行业口碑，公司业务在2021年上半年继续保持了良好的发展态势。报告期内，在软件产品和技术研发方面，公司完成了包括《艾融低代码开发平台软件[简称：

FSP-BOOT]V1.0》等19个新产品的研发，共计新取得 19 项计算机软件著作权，进一步完善、丰富了公司互联网金融平台产品体系，截至期末，公司累计已获得计算机软件著作权超过200项，为后续业务发展提供了有力的产品基础支撑。

2021年，公司与已有客户的业务合作持续深入，公司与中国工商银行新一年度的合作继续进行。与上海银行、交通银行、上海农商银行的合作都已超过10年，并且在业务合作规模上有较大突破。与这些已有客户持续、稳定并不断发展的业务合作，有力地保障了公司业务的持续性、稳定性，为实现公司业务的稳定增长奠定了坚实的基础。2021年公司与现有客户的合作，除了延续已有领域的合作之外，还在创新领域积极进行拓展，譬如：与上海农商银行数字化转型业务中台业务领域和信创领域的合作，这些领域都是行业内金融应用的创新发展方向。在这些新领域的合作，为公司后续的业务未来持续稳定增长，注入新的活力。

2021年，报告期内，公司经营管理团队稳定并继续壮大，主要核心团队人员长期稳定。根据公司的发展规划，公司持续加强人才培训体系的建设，不断完善公司人才培训体系，加大对专业技术人员的培训投入，持续提高团队专业技术能力。这样一方面提升团队工作效率，另一方面提升技术人员专业技术等级，以提高在专业服务方面的议价能力，同时也为公司的长期持续发展积极储备后备管理和专业人才。

2021年1-6月，报告期内公司实现营业收入18,254.68万元，与去年同期相比实现68.20%的增长；营业利润和净利润分别为1,963.80万元和1,843.61万元，与去年相比增长67.09%和53.85%。

报告期内，公司供应商和客户、销售渠道、成本结构、收入模式、季节性、周期性等对公司经营情况的影响无明显变化。

综上，2021年上半年，公司业务发展态势总体保持良好。而且从客观现实情况及长远发展趋势来看，受新冠疫情影响，银行等金融机构金融业务全面线上化、互联网化的需求会更加强烈，促进银行等金融机构在金融科技发展方面加大投入，进而推动公司所处行业的市场需求增加和业务发展。

（二） 行业情况

称《若干政策》）。《若干政策》强调，集成电路产业和软件产业是信息产业的核心，是引领新一轮科技革命和产业变革的关键力量。国务院印发《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》以来，我国集成电路产业和软件产业快速发展，有力支撑了国家信息化建设，促进了国民经济和社会持续健康发展。《若干政策》提出，为进一步优化集成电路产业和软件产业发展环境，深化产业国际合作，提升产业创新能力和发展质量，制定出台财税、投融资、研究开发、进出口、人才、知识产权、市场应用、国际合作等八个方面政策措施。进一步创新体制机制，鼓励集成电路产业和软件产业发展，大力培育集成电路领域和软件领域企业。加强集成电路和软件专业建设，加快推进集成电路一级学科设置，支持产教融合发展。严格落实知识产权保护制度，加大集成电路和软件知识产权侵权违法行为惩治力度。推动产业集聚发展，规范产业市场秩序，积极开展国际合作。《若干政策》明确，凡在中国境内设立的集成电路企业和软件企业，不分所有制性质，均可按规定享受相关政策。鼓励和倡导集成电路产业和软件产业全球合作，积极为各类市场主体在华投资兴业营造市场化、法治化、国际化的营商环境。《若干政策》要求，各部门、各地方要尽快制定具体配套政策，加快政策落地，确保取得实效，推动我国集成电路产业和软件产业实现高质量发展。《若干政策》的出台，凸显了在当前复杂的国际形势下，我国政府对于软件行业高质量发展的迫切要求以及有力的政策支持，金融行业软件和解决方案、信息技术服务行业作为最活跃、最重要的软件行业细分市场，将在国家政策倾斜支持下呈现更广阔的市场，并孕育出具备超强竞争力、尖端高科技含量、国际一流竞争实力的企业。

（三） 财务分析

1、 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		本期期初		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	227,785,635.76	43.04%	218,089,941.93	50.31%	4.45%
应收票据
应收账款	154,992,132.98	29.29%	90,871,183.46	20.96%	70.56%
存货	21,359,574.02	4.04%	15,549,661.47	3.59%	37.36%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	55,234,130.94	10.44%	54,963,363.39	12.68%	0.49%
在建工程			249,557.53	0.06%	-100.00%
无形资产	143,132.28	0.03%	190,496.84	0.04%	-24.86%
商誉
短期借款	148,145,379.65	27.99%	13,028,027.78	3.01%	1037.13%
长期借款
总资产	529,188,119.50	100%	433,474,012.35	100%	22.08%

资产负债项目重大变动原因：

1、应收账款：本期期末较本期期初增长70.56%，主要原因是收入规模扩大，公司经营具有季节波动性，大部分货款的回笼集中在下半年、尤其是第四季度，因此6月末应收账款余额占资产比重相对较高。

2、存货：本期期末较本期期初增长37.36%，，主要原因是业务量增长，存货增加；本期硬件产品，硬件产品存货增加250万。

3、在建工程：本期期末较本期期初下降100.00%，主要原因是公司装修中的新办公楼投入使用，转入固定资产所致。

4、短期借款：本期期末较本期期初增长 1037.13%，主要原因是随着业务经营规模的扩大，公司对资金需求量逐渐增加，同时融资能力亦逐渐增强。

2、 营业情况分析

（1） 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	182,546,772.24	-	108,532,797.35	-	68.20%
营业成本	117,823,253.49	64.54%	65,533,179.39	60.38%	79.79%
毛利率	35.46%	-	39.62%	-	-
销售费用	5,133,061.68	2.81%	1,931,663.47	1.78%	165.73%
管理费用	15,634,065.31	8.56%	9,193,457.49	8.47%	70.06%
研发费用	22,968,309.26	12.58%	19,774,179.10	18.22%	16.15%
财务费用	249,425.44	0.14%	1,649,461.99	1.52%	-84.88%
信用减值损失	-3,869,597.55	-2.12%	-2,505,632.47	-2.31%	-54.44%
资产减值损失
其他收益	2,531,672.00	1.39%	4,232,541.19	3.90%	-40.19%
投资收益	1,215,727.33	0.67%
公允价值变动收益
资产处置收益
汇兑收益
营业利润	19,638,026.00	10.76%	11,753,251.39	10.83%	67.09%
营业外收入	8,100.00	0.00%
营业外支出	504,530.06	0.28%	20,263.15	0.02%	2389.89%
净利润	18,436,095.10	-	11,983,059.49	-	53.85%

增幅，导致销售费用增加；（2）宣传费用较去年同期增加近87万，固定资产折旧较去年同期增加20万。

4、管理费用：本期较去年同期增长70.06%，主要原因是（1）财务行政管理人员较去年同期有较大增幅，导致管理费用增加。（2）公司业务拓展，各地办公场所增加，导致租赁费用及物业管理费等增加；（3）公司新增房屋固定资产投入使用，折旧较去年同期增加。

5、财务费用：本期较去年同期下降 84.88%，主要原因是去年公开发行后公司购买银行理财等，利息收入增加。

6、信用减值损失：本期较去年同期下降54.44%，主要原因是公司收入增加，应收账款增加。

7、其他收益：本期较去年同期下降 40.19%，主要原因是本期专项扶持资金到账时间较晚。

8、营业利润：本期较去年同期增长 67.09%，主要原因是（1）业务拓展，本年收入增加，营业利润增加。（2）去年上半年因疫情影响，营业利润受影响较大。

9、营业外支出：本期较去年同期增长 2,389.89%，主要原因是本期捐赠 50 万。10、净利润：本期较去年同期增长53.85%，主要原因是（1）业务拓展，本年收入增加，营业利润增加，净利润增加。（2）去年上半年因疫情影响，净利润受影响较大。

（2） 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	182,546,772.24	108,532,797.35	68.20%
其他业务收入
主营业务成本	117,823,253.49	65,533,179.39	79.79%
其他业务成本

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
技术开发	160,054,165.33	99,930,250.77	37.56%	52.73%	60.42%	-7.38%
技术服务	3,886,500.73	1,799,119.98	53.71%	646.45%	727.69%	-7.80%
产品销售及其他	18,606,106.18	16,093,882.74	13.50%	478.99%	432.36%	127.69%
小计	182,546,772.24	117,823,253.49	35.46%	68.20%	79.79%	-10.51%

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减
华北地区	108,472,019.52	67,197,504.23	38.05%	40.85%	38.69%	2.62%
华东地区	56,059,162.44	35,275,837.96	37.07%	79.32%	108.40%	-19.14%

华南地区	18,015,590.28	15,349,911.30	14.80%	6839.85%	9842.37%	-63.49%
小计	182,546,772.24	117,823,253.49	35.46%	68.20%	79.79%	-10.51%

1、本期技术开发收入较上年同期增长了 52.73%，营业成本较上年增长了60.42%，主要原因：（1）与已有客户的合作更加持续、稳定，同时加强了与新客户的业务合作，扩大了公司业务收入；（2）员工薪资的增长导致营业成本增长幅度明显高于营业收入增长幅度。

2、本期技术服务收入较上年增长了646.45%，营业成本较上年增长了727.69%，技术服务收入的增长主要为信息服务费的增长，同时公司为此付出信息服务支出成本，此成本明显高于以往，所以毛利率有所降低。

3、本期产品销售及其他部分收入较上年增长了478.99%，营业成本较上年增长了432.36%，主要原因为硬件销售增加，此部分业务毛利率较低。

4、本期华北地区营业收入较上年增长40.85%，营业成本较上年增长38.69%，主要原因：（1）深耕老客户，促进了合作业务的增长；老客户增加硬件收入，此业务毛利低；（2）去年同期疫情影响收入。

5、华东地区营业收入较上年增长79.32%，营业成本较上年增长108.40%，主要原因：（1）深耕老客户合作业务的增长，如上海农村商业银行、交通银行；（2）新客户收入的增长，如浦发银行。

6、华南地区营业收入较上年增长6839.85%，营业成本较上年增长9842.37%，主要原因：新客户硬件收入的增长，硬件成本较高，毛利较低，如兴业银行。

3、 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-57,448,347.15	-30,677,000.35	-87.27%
投资活动产生的现金流量净额	-13,558,297.06	-3,629,221.97	-273.59%
筹资活动产生的现金流量净额	80,643,989.04	-7,853,718.67	1,126.83%

1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期下降87.27%，主要原因是：（1）本期收入大幅增长，公司对项目投入的资金较上年同期增加；（2）主要原因系公司经营及收款的季节性因素，大部分货款的回笼集中在下半年、尤其是第四季度。

2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期下降273.59%，主要原因：本期公司投资活动产生的现金流量主要为公司购买银行理财产品以及理财产品到期收回所产生的现金流量。

3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加1126.83%，主要原因是公司业务量拓展，资金需求增加银行借款大幅增加。

八、 主要控股参股公司分析

（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用 □不适用

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	与公司从事业务的关联性	持有目的	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
艾融数据	控股子公司	主要从事银行客户电子商城代运营业务、为客户提供市场营销策划服务	不适用	不适用	2,000,000	1,765,191.36	952,666.22	214,071.60	-1,314,243.81
宜签网络	控股子公司	主要从事互联网身份认证服务，涵盖远程开户、信用评估、远程签约、交易认证、高风险交易反	不适用	不适用	10,000,000	6,645,155.96	4,957,557.53	4,447,767.25	1,181,089.01

		欺诈监控等全流程各环节，为金融业务互联网化提供完善的身份信任服务
艾融电子	控股子公司	主要面向以银行为主的金融机构，提供基于国产计算机服务器、网络设备、存储设备等硬件设施的计算机硬件产品解决方案。	不适用	不适用	2,000,000	5,699,295.09	1,473,651.49	3,226,424.17	-215,696.99

公司名称

报告期内取得和处置子公司方式

对整体生产经营和业绩的影响

艾融数据	出售30%股权	本次交易是公司根据市场环境及发展规划作出的经营调整，公司仍实际控制艾融数据，此次出售资产不会对公司产生不利影响。
艾融电子	出售40%股权	本次交易是公司根据市场环境及发展规划作出的经营调整，公司仍实际控制艾融电子，此次出售资产不会对公司产生不利影响。

社会人、纳税人的社会责任。

十二、 涉及环保部门重点排污单位情况

□适用 √不适用

十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明

□适用 √不适用

十四、 对 2021 年 1-9 月经营业绩的预计

□适用 √不适用

十五、 公司面临的风险和应对措施

主创新，行业细分市场差异化，提高市场占有率及抗风险能力，从而获得市场竞争优势。

4、业务季节性波动的风险

公司的主要客户是各类银行，银行对金融IT应用系统的采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年上半年制定投资计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，周期相对较长，并且银行客户对软件产品的验收和货款支付有较长的审核周期，第三、四季度尤其是年末通常是支付的高峰期。由于费用在年度内较为均衡地发生，而收入和收款主要在下半年实现，因此公司的营业收入和营业利润在下半年占比较多，业绩存在季节性波动，同时现金流入的波动可能导致公司在部分时段资金紧张，影响公司业务的拓展。以上季节性风险是由于银行业的IT系统建设特点造成，预计未来还将持续。应对措施：公司加强、坚持稳健的收款工作，实现合同及时回款。另外公司一直致力于自主软件产品的研发，并不断加大软件产品销售业务份额，基于产品销售合同执行周期短、投入小、回款快的特点来对冲行业业务季节性波动导致公司经营风险。

5、核心人员流失的风险

公司属于知识密集型企业，公司产品和技术的更新换代、产品结构调整都需要以公司的核心技术人员和关键管理人员为主导，公司各项核心技术也是由以核心人员为主的团队通过与同行和客户进行广泛的技术交流、消化吸收先进技术、经过多年的技术开发和行业实践获得的。能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。以上核心人员流失的风险是由于公司所处行业对于人才的竞争争夺而造成。

应对措施：报告期内，公司核心团队稳定，但为考虑核心团队成员的长期稳定，公司将进一步实施员工激励培养计划，通过建立良好的激励机制，完善的绩效考核机制，提升企业对员工的凝聚力、向心力，稳定核心团队，降低核心人员流失与核心技术泄密的风险。

第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	√是 □否	四.二.（四）
是否存在股份回购事项	√是 □否	四.二.（五）
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（六）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（七）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

6、 关联方为公司提供担保的事项

√适用 □不适用

单位：元

关联方	担保内容	担保金额	担保余额	实际履行担保责任的金额	担保期间		担保类型	责任类型	临时公告披露时间
					起始日期	终止日期
张岩、吴臻	银行借款	27,000,000.00	7,000,000.00	0	2020年7月7日	2023年7月6日	保证	连带	2021年2月8日
张岩、吴臻	银行借款	4,000,000.00	-	0	2020年7月9日	2021年7月8日	保证	连带	2021年2月8日
张岩、吴臻、乾韫企业	银行借款	60,000,000.00	10,000,000.00	0	2019年7月9日	2023年1月9日	保证	连带	2021年2月8日
张岩、吴臻	银行借款	10,000,000.00	5,050,000.00	0	2021年1月12日	2021年7月12日	保证	连带	2021年2月8日
张岩、吴臻	银行借款	30,000,000.00	-	0	2021年5月7日	2024年5月6日	保证	连带	2021年2月8日
张岩、吴臻	银行借款	29,000,000.00	-	0	2021年5月7日	2022年5月6日	保证	连带	2021年2月8日
张岩、吴臻	银行借款	30,000,000.00	20,000,000.00	0	2021年5月18日	2022年5月18日	保证	连带	2021年2月8日

有限公司股权激励计划（草案）> 的议案》、《关于认定公司核心员工的议案》、《关于公司股权激励计划授予的激励对象名单的议案》、《关于与激励对象签署 <股权激励计划限制性股票授予协议书> 的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司实施2021年股权激励计划获得批准，董事会被授权办理本次股权激励计划有关事宜。详见公司于2021年7月16日披露的《上海艾融软件股份有限公司股权激励计划授予公告》（公告编号：2021-053）。实施此次股权激励计划有助于公司建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司管理层和核心骨干员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，提升公司的核心竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，推动公司健康持续发展。截止目前，限制性股票授予登记尚未完成。

（五） 股份回购情况

公司于2020年12月3日召开的公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《回购股份方案》，并经公司2020年第六次临时股东大会审议通过。基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，在综合考虑公司经营情况、财务状况及未来的盈利能力等因素的基础上，公司拟以自有资金回购公司股份，用于公司实施股权激励或员工持股计划。同时公司的发展需要建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性，使得公司股东、员工共享公司发展成果。

本次股份回购期限自2021年1月12日开始，至2021年2月4日结束，实际回购数量占拟回购数量上限的比例为85.80%，具体情况如下：公司通过回购股份专用证券账户以连续竞价转让方式回购公司股份858,000股，占届时公司总股本1.15%，占拟回购总数量上限的85.80%，最高成交价为25.45元/股，最低成交价为23.05元/股，已支付的总金额为21,105,274.64元（不含印花税、佣金等交易费用），占公司拟回购资金总额上限的70.35%。具体详见公司于2021年4月26日披露的《上海艾融软件股份有限公司回购股份结果公告》（公告编号：2021-033）。

上述回购股份用于公司报告期内拟施行的限制性股票激励计划，作为该股权激励计划的股票来源。

（六） 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
其他股东	2014年6月9日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
实际控制人或控股股东	2014年6月9日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
董监高	2014年6月9日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
其他	2014年6月9日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中

实际控制人或控股股东	2014年6月9日	-	挂牌	资金占用承诺	承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求及规定，确保将来不发生资金占用相关情形。	正在履行中
其他股东	2014年6月9日	-	挂牌	资金占用承诺	承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求及规定，确保将来不发生资金占用相关情形。	正在履行中
实际控制人或控股股东	2014年6月9日	-	挂牌	其他承诺（关于规范关联交易的承诺）	承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。	正在履行中
其他股东	2014年6月9日	-	挂牌	其他承诺（关于规范关联交易的承诺）	承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。	正在履行中
董监高	2014年6月9日	-	挂牌	其他承诺（关于规范关联交易的承诺）	承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。	正在履行中
其他	2014年6月9日	-	挂牌	其他承诺（关于规范关联交易的承诺）	承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年7月27日	2022年1月27日	发行	股份流通限制及减持意向承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺及公告（2021-006）	正在履行中
其他股东	2020年7月27日	2022年1月27日	发行	股份流通限制及减	见下述2020年股票公开发行时	正在履行中

				持意向承诺	承诺及公告（2021-006）
公司	2020年7月27日	2023年7月26日	发行	稳定股价的措施和承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年7月27日	2023年7月26日	发行	稳定股价的措施和承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
董监高	2020年7月27日	2023年7月26日	发行	稳定股价的措施和承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年7月27日	2023年7月26日	发行	填补被摊薄即期回报的措施及承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
公司	2020年7月27日	-	发行	利润分配政策的承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
公司	2020年7月27日	-	发行	依法承担赔偿或补偿责任的承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年7月27日	-	发行	依法承担赔偿或补偿责任的承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
董监高	2020年7月27日	-	发行	依法承担赔偿或补偿责任的承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年7月27日	-	发行	避免同业竞争承诺	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
公司	2020年7月27日	-	发行	承诺人关于未能履行承诺的约束措施	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年7月27日	-	发行	承诺人关于未能履行承诺的约束措施	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
其他股东	2020年7月27日	-	发行	承诺人关于未能履行承诺的约束措施	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中
董监高	2020年7月27日	-	发行	承诺人关于未能履行承诺的约束措施	见下述2020年股票公开发行时承诺	正在履行中

承诺事项详细情况：

益归公司所有，本人将在五个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任，则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。” 4、发行人股东杨光润、何继远、王涛承诺 （1）自公司进入精选层挂牌之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的公司股份，也不由公司回购该部分股份； （2）公司进入精选层挂牌后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（指复权价格，下同）均低于本次发行的发行价，或者进入精选层后6个月期末收盘价（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）低于本次发行的发行价，则本人持有公司股票的锁定期自动延长6个月； （3）本人在上述锁定期满后两年内进行减持的，每年减持股份不超过所持股份总量 25%，减持价格不低于公司本次公开发行股票的发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，将按照全国股转公司的有关规定作除权除息价格调整）。如进行减持，本人将提前15个交易日通知公司减持事宜并予以公告后，再实施减持计划。减持将按照法律法规及全国股转公司的相关规则要求进行，减持方式包括但不限于做市交易方式、集合竞价交易方式、连续竞价交易方式、特定事项协议转让以及中国证监会批准的其他交易方式； （4）上述锁定期满后，本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%；离职后半年内不转让本人所持有的公司股份； （5）如法律、行政法规、部门规章或中国证券监督管理委员会、全国股转公司规定或要求股份锁定期长于本承诺，则本人直接和间接所持公司股份锁定期和限售条件自动按该等规定和要求执行； （6）以上承诺为不可撤销之承诺，不因本人在公司职务变更、离职等原因而影响履行。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，则本人出售股票收益归公司所有，本人将在五个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任，则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。 5、上述承诺中涉及锁定期延长的情况 公司在精选层挂牌后六个月期末收盘价低于此次发行价格24.88元/股（2020年7月公司公开发行价格25.18元/股，因2020年9月向全体股东每10股派人民币现金3元，调整后的价格为24.88元/股），触发上述承诺的履行条件。公司股东张岩、吴臻、乾韫企业、杨光润、何继远、王涛持有本公司股票的锁定期限将依据相关条件自动延长六个月，即延长至2022年1月27日方可解除锁定。具体情况如下：

序号

股东名称

持股数量（股）

持股比例

原锁定期

延长后锁定期

1

张岩

11,674,175

15.6710%

2021年7月27日

2022年1月27日

2

吴臻

18,023,850

24.1945%

2021年7月27日

2022年1月27日

3

乾韫企业

7,383,675

9.9116%

2021年7月27日

2022年1月27日

4

杨光润

3,516,050

4.7198%

2021年7月27日

2022年1月27日

5	何继远	1,579,500	2.1203%	2021年7月27日	2022年1月27日
6	王涛	1,021,800	1.3716%	2021年7月27日	2022年1月27日

3、董事、监事、高级管理人员的承诺

公司公开发行股票说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带法律责任。如因公司公开发行股票说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。以上承诺不因职务变动或离职等原因而改变。

（六）避免同业竞争承诺

为保护公司及其他非关联股东的利益，避免未来可能发生同业竞争的情形，吴臻和张岩向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：

1、本人将不直接或间接从事或参与任何在商业上对发行人构成竞争的业务及活动；或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；

2、本人控制的公司钱咸升（北京）网络科技股份公司、钱先生（上海）信息服务有限公司未从事与发行人构成竞争的业务，以后亦不从事与发行人构成竞争的业务。将来，发行人若需要涉足钱咸升（北京）网络科技股份公司、钱先生（上海）信息服务有限公司的业务领域，将通过包括但不限于以下方式解决同业竞争问题：（1）在符合相关法律法规、规范性文件之规定的情况下，发行人对上述公司进行收购；（2）上述公司根据法律、《公司章程》等规定履行相应决策程序后，停止业务并完成注销。

3、上述承诺有效期为本承诺出具日至本人直接与间接持有发行人股份比例低于公司股份总数 5%时，且本人不再在担任发行人董事、监事、高级管理人员时止；

4、本人愿意承担因违反上述承诺而给发行人造成的全部经济损失

（七）承诺人关于未能履行承诺的约束措施

发行人及股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员就未履行公开承诺的约束措施承诺如下：

如在实际执行过程中，上述责任主体违反发行人本次公开发行时已作出的公开承诺的，则采取或接受以下措施：

1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；

2、给投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；

3、有违法所得的，按相关法律法规处理；

4、如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；

5、其他根据届时规定可以采取的其他措施。

发行人董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。

（七） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称

资产类别

权利受限类

账面价值

占总资产的比

发生原因

		型		例%
银行存款	货币资金	冻结	2,051,663.90	0.39%	履约保函保证金
总计	-	-	2,051,663.90	0.39%	-

上述资产权利受限事项是公司正常开展业务产生，且占总资产比例较低，对公司不存在重大不利影响。

第五节 股份变动和融资

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	15,787,890	21.19%	20,628,705	36,416,595	25.87%
	其中：控股股东、实际控制人
	董事、监事、高管
	核心员工
有限售条件股份	有限售股份总数	58,707,610	78.81%	45,645,045	104,352,655	74.13%
	其中：控股股东、实际控制人	29,698,025	39.87%	26,728,222	56,426,247	40.08%
	董事、监事、高管	4,537,850	6.09%	4,084,065	8,621,915	6.12%
	核心员工
总股本		74,495,500	-	66,273,750	140,769,250	-
普通股股东人数		7,391

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量	是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期
1	吴臻	18,023,850	16,221,465	34,245,315	24.33%	34,245,315	0	-	-	否
2	孟庆有	11,723,400	10,551,060	22,274,460	15.82%	22,274,460	0	-	-	否
3	张岩	11,674,175	10,506,757	22,180,932	15.76%	22,180,932	0	-	-	否
4	乾韫企业	7,383,675	6,645,308	14,028,983	9.97%	14,028,983	0	-	-	否
5	杨光润	3,516,050	3,164,445	6,680,495	4.75%	6,680,495	0	-	-	否
6	何继远	1,579,500	1,421,550	3,001,050	2.13%	3,001,050	0	-	-	否
7	金智伟	1,235,410	947,139	2,182,549	1.55%	2,182,549	0	-	-	否
8	王涛	1,021,800	919,620	1,941,420	1.38%	1,941,420	0	-	-	否
9	中行富国基金	965,719	869,147	1,834,866	1.30%	0	1,834,866	-	-	是，持股期间*（2020年7月27日起）
10	肖斌	921,375	834,038	1,755,413	1.25%	0	1,755,413	-	-	否
合计		58,044,954	52,080,529	110,125,483	78.24%	106,535,204	3,590,279	0	0	-
普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间除吴臻、张岩为夫妻关系，上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）为张岩控制的企业外，其他股东之间不存在关联关系。

二、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

公司控股股东及实际控制人为自然人张岩和吴臻。吴臻女士直接持有公司24.33%的股份，张岩先生直接持有公司15.76%的股份且通过控制乾韫企业间接控制公司9.97%的股份。张岩先生和吴臻女士为夫妻关系，直接和间接合计控制公司50.06%的股份，故张岩和吴臻为公司控股股东及实际控制人。张岩先生，1975年8月出生，中国国籍，身份证号码为 65400119750813****，无境外永久居留权，毕业于北京理工大学计算机科学与技术专业，本科学历。1998年7月至2000年10月，曾任云南南天电子信息产业股份有限公司产品经理；2001年10月至2008年10月，曾任北京宇信科技集团股份有限公司副总裁、网上银行事业部总经理；2009年3月至2013年11月，曾任艾融有限总经理；2011年1月至2012年12月，曾任北明软件有限公司副总裁、金融事业本部总经理；2013年11月至2016年1月，曾任上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2013年12月至2019年12月，曾任上海钱先生网络科技股份有限公司总经理、董事长；2015年6月至今，任上海雨耀投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；2015年6月至2021年6月，任上海振鹭企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；2017年3月至今，任上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2020年1月至2021年6月，曾任上海钱先生网络科技股份有限公司董事长。2014年1月至2019年12月，任公司董事；2020年1月至今，任公司董事长、总经理。

吴臻女士，1977年3月出生，中国国籍，身份证号码为 43030419770306****，无境外永久居留权，毕业于中南民族大学会计学专业，本科学历。2000年7月至2003年4月，曾任深圳市奥尊信息技术有限公司销售经理；2003年4月至2004年6月，曾任冠群电脑（中国）有限公司大客户部经理；2004年6月至2009年3月，曾任北京宇信科技集团股份有限公司销售总监。2009年3月至2014年1月，曾任艾融有限副总经理。2015年11月至2017年5月，曾任钱咸升董事。2014年1月至2019年12月，曾任公司董事长；2020年1月至今，任公司董事、副总经理、销售本部总经理。

公司的控股股东和实际控制人在报告期内未发生变化。

三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内普通股股票发行情况

1、 定向发行情况

□适用 √不适用

2、 公开发行情况

□适用 √不适用

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

发行次数	发行情况报告书/公开发行说明书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
1	2020年7月7日	197,221,637.74	31,417,879.09	否	不适用	不适用	已事前及时履行

报告期内使用金额为3,141.79万元，累计实际使用募集资金10,359.42万元（含0.26万手续费），募集资金余额为9,589.39万元（含利息），其中存放募集资金专户金额1,589.39万元，未到期通知存款8,000万元。详见公司于2021年8月30日披露的《上海艾融软件股份有限公司关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2021-064）。

四、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

五、 存续至本期的债券融资情况

□适用 √不适用

募集资金用途变更情况：

-

公开发行债券的特殊披露要求：

□适用 √不适用

六、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

七、 权益分派情况

（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元/股

权益分派日期

每10股派现数（含税）

每10股送股数

每10股转增数

2021年5月10日	4.50	-	9
合计	4.50	-	9

本次权益分派基准日合并报表归属于母公司的未分配利润为 76,032,163.36元，母公司未分配利润为 71,433,636.86元，母公司资本公积为195,870,077.12元（其中股票发行溢价形成的资本公积为195,870,077.12元，其他资本公积为0元）。本次权益分派共计转增66,273,750股，派发现金红利33,136,875.00元。

（二） 半年度的权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元/股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
半年度权益分派预案	1.00	-	-

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
张岩	董事长、总经理	男	1975年8月	2020年1月22日	2023年1月21日
吴臻	董事、副总经理	女	1977年3月	2020年1月22日	2023年1月21日
杨光润	董事、副总经理	男	1976年10月	2020年1月22日	2023年1月21日
周忠恳	董事	男	1983年5月	2020年1月22日	2023年1月21日
张甫	董事	男	1982年9月	2020年1月22日	2023年1月21日
胡超	董事	男	1984年12月	2020年11月16日	2023年1月21日
柳红芳	监事会主席	女	1977年3月	2020年1月22日	2023年1月21日
朱蕾	监事	女	1982年10月	2020年1月22日	2023年1月21日
彭小波	监事	男	1983年9月	2020年11月16日	2023年1月21日
王涛	董事会秘书、财务总监	男	1975年11月	2020年1月22日	2023年1月21日
夏恒敏	财务副总监	女	1978年4月	2020年1月22日	2023年1月21日
邓路	独立董事	男	1979年9月	2020年1月22日	2023年1月21日
陈明	独立董事	男	1971年2月	2020年1月22日	2023年1月21日
雷富阳	独立董事	男	1985年8月	2020年1月22日	2023年1月21日
董事会人数：					9
监事会人数：					3
高级管理人员人数：					5

截至报告期末，张岩、吴臻为控股股东，股东乾韫企业为张岩先生实际控制的企业，杨光润、王涛为公司股东，张岩、吴臻、周忠恳、张甫、胡超、柳红芳、彭小波持有乾韫企业的份额，除上述情况外，其他人员与股东之间无关联关系。

（二） 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量	期末被授予的限制性股票数量
张岩	董事长、总经理	11,674,175	10,506,757	22,180,932	15.76%
吴臻	董事、副总经理	18,023,850	16,221,465	34,245,315	24.33%
杨光润	董事、副总经理	3,516,050	3,164,445	6,680,495	4.75%

王涛	董事会秘书、财务总监	1,021,800	919,620	1,941,420	1.38%
周忠恳	董事
张甫	董事
胡超	董事
柳红芳	监事会主席
朱蕾	监事
彭小波	监事
夏恒敏	财务副总监
邓路	独立董事
陈明	独立董事
雷富阳	独立董事
合计	-	34,235,875	-	65,048,162	46.22%	0	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否
	独立董事是否发生变动	□是 √否

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
财务行政人员	24	2	3	23
管理人员	84	52	24	114
销售人员	13	25	10	28
研发与技术人员	1,228	380	272	1,334
员工总计	1,349	459	309	1,499

按教育程度分类

期初人数

期末人数

博士	0	0
硕士	21	21
本科	1,146	1,200
专科	170	265
专科以下	12	13
员工总计	1,349	1,499

1、截至报告期末，公司股东大会尚未审议通过股权激励草案（议案）。2021年7月15日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过股权激励草案（议案），同日为公司本次股权激励计划限制性股票授予日。根据本次股权激励计划，公司授予公司高级管理人员夏恒敏20,000股限制性股票，授予价为12元/股。详见公司于2021年7月16日披露的《上海艾融软件股份有限公司股权激励计划授予公告》（公告编号：2021-053）。

2、2021年6月28日，公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于认定公司核心员工的议案》。2021年6月29日至2021年7月8日，公司在公司内部就提名核心员工、本次股权激励计划激励对象名单（包括姓名及职务）进行了公示并征求意见。截至公示期满，全体员工未对提名核心员工和本次激励对象名单提出异议。

2021年7月9日，公司监事会、独立董事对本次激励计划相关事项出具了同意意见。2021 年7月15日，公司召开2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于认定公司核心员工的议案》等议案。

第七节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计

否

项目	附注	2021年6月30日	2021年1月1日
流动资产：
货币资金	五（一）1	227,785,635.76	218,089,941.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	五（一）2	154,992,132.98	90,871,183.46
应收款项融资
预付款项	五（一）3	228,108.21	232,808.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五（一）4	947,472.60	1,285,939.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五（一）5	21,359,574.02	15,549,661.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（一）6	61,123,360.62	51,192,681.37
流动资产合计		466,436,284.19	377,222,216.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产	五（一）7	55,234,130.94	54,963,363.39
在建工程	五（一）8		249,557.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	五（一）9	2,349,944.89
无形资产	五（一）10	143,132.28	190,496.84
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（一）11	3,595,389.87
递延所得税资产	五（一）12	1,429,237.33	848,378.12
其他非流动资产
非流动资产合计		62,751,835.31	56,251,795.88
资产总计		529,188,119.50	433,474,012.35
流动负债：
短期借款	五（一）13	148,145,379.65	13,028,027.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五（一）14	5,902,149.94	2,819,100.04
预收款项
合同负债	五（一）15	4,366,424.41	4,842,904.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五（一）16	24,841,069.41	26,658,885.92
应交税费	五（一）17	9,267,365.90	14,287,019.24
其他应付款	五（一）18	955,625.53	3,504,220.01
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五（一）19	1,158,083.96
其他流动负债	五（一）20	261,985.47	290,274.30
流动负债合计		194,898,084.27	65,430,432.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债	五（一）21	1,168,509.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,168,509.61
负债合计		196,066,593.88	65,430,432.19
所有者权益（或股东权益）：
股本	五（一）22	140,769,250.00	74,495,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（一）23	129,832,791.48	195,870,077.12
减：库存股	五（一）24	21,105,274.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五（一）25	21,710,873.14	21,710,873.14
一般风险准备
未分配利润	五（一）26	59,551,357.91	74,234,189.34
归属于母公司所有者权益合计		330,758,997.89	366,310,639.60
少数股东权益		2,362,527.73	1,732,940.56
所有者权益（或股东权益）合计		333,121,525.62	368,043,580.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计		529,188,119.50	433,474,012.35

项目	附注	2021年6月30日	2021年1月1日
流动资产：
货币资金		224,294,787.60	211,383,239.02
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十二（一）1	151,628,045.42	88,703,693.85
应收款项融资
预付款项		228,108.21	225,746.67
其他应收款	十二（一）2	3,397,931.75	1,405,201.57
其中：应收利息
应收股利

买入返售金融资产
存货		17,604,863.77	12,983,871.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		61,084,398.86	51,144,042.07
流动资产合计		458,238,135.61	365,845,795.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十二（一）3	4,000,000.00	5,400,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		54,707,235.84	54,481,779.64
在建工程			249,557.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		2,349,944.89
无形资产		118,559.87	163,787.65
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,595,389.87
递延所得税资产		1,384,636.76	815,032.34
其他非流动资产
非流动资产合计		66,155,767.23	61,110,157.16
资产总计		524,393,902.84	426,955,952.26
流动负债：
短期借款		148,145,379.65	13,028,027.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		6,608,165.72	4,520,008.54
预收款项
合同负债		3,926,145.31	4,110,709.32
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		23,784,821.91	25,838,107.83
应交税费		8,950,033.47	14,201,603.02
其他应付款		679,544.11	3,417,294.71
其中：应付利息
应付股利

持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,158,083.96
其他流动负债		235,568.72	246,642.56
流动负债合计		193,487,742.85	65,362,393.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,168,509.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,168,509.61
负债合计		194,656,252.46	65,362,393.76
所有者权益（或股东权益）：
股本		140,769,250.00	74,495,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		129,596,327.12	195,870,077.12
减：库存股		21,105,274.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积		21,710,873.14	21,710,873.14
一般风险准备
未分配利润		58,766,474.76	69,517,108.24
所有者权益（或股东权益）合计		329,737,650.38	361,593,558.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计		524,393,902.84	426,955,952.26

项目	附注	2021年1-6月	2020年1-6月
一、营业总收入		182,546,772.24	108,532,797.35
其中：营业收入	五（二）1	182,546,772.24	108,532,797.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本		162,786,548.02	98,506,454.68
其中：营业成本	五（二）1	117,823,253.49	65,533,179.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五（二）2	978,432.84	424,513.24
销售费用	五（二）3	5,133,061.68	1,931,663.47
管理费用	五（二）4	15,634,065.31	9,193,457.49
研发费用	五（二）5	22,968,309.26	19,774,179.10
财务费用	五（二）6	249,425.44	1,649,461.99
其中：利息费用		1,249,005.10	2,354,657.36
利息收入		1,056,451.63	802,048.23
加：其他收益	五（二）7	2,531,672.00	4,232,541.19
投资收益（损失以“-”号填列）	五（二）8	1,215,727.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五（二）9	-3,869,597.55	-2,505,632.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		19,638,026.00	11,753,251.39
加：营业外收入	五（二）10	8,100.00
减：营业外支出	五（二）11	504,530.06	20,263.15
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		19,141,595.94	11,732,988.24
减：所得税费用	五（二）12	705,500.84	-250,071.25
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		18,436,095.10	11,983,059.49
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		18,436,095.10	11,983,059.49
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		-17,948.47	-5,667.87
2.归属于母公司所有者的净利润		18,454,043.57	11,988,727.36
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		18,436,095.10	11,983,059.49
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		18,454,043.57	11,988,727.36
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-17,948.47	-5,667.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.13	0.10
（二）稀释每股收益（元/股）		0.13	0.10

项目	附注	2021年1-6月	2020年1-6月
一、营业收入	十二（二）1	176,063,429.89	102,132,816.41
减：营业成本	十二（二）2	113,996,343.38	60,626,077.55
税金及附加		965,134.72	417,192.94
销售费用		4,589,872.48	1,896,286.87
管理费用		15,414,506.82	8,978,122.82
研发费用	十二（二）3	20,764,292.80	18,539,116.87
财务费用		249,900.14	1,653,161.02
其中：利息费用		1,249,005.10	2,354,657.36
利息收入		1,047,421.62	794,286.10
加：其他收益		2,459,292.14	4,222,766.77

投资收益（损失以“-”号填列）	十二（二）4	4,817,021.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-3,797,362.79	-2,226,749.22
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		23,562,330.86	12,018,875.89
加：营业外收入		8,100.00
减：营业外支出		500,019.97	20,263.15
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		23,070,410.89	11,998,612.74
减：所得税费用		684,169.37	-201,755.51
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		22,386,241.52	12,200,368.25
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		22,386,241.52	12,200,368.25
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		22,386,241.52	12,200,368.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2021年1-6月	2020年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		126,411,952.61	73,616,259.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		78,245.38	194,166.74
收到其他与经营活动有关的现金	五（三）1	7,417,638.08	5,230,846.87
经营活动现金流入小计		133,907,836.07	79,041,272.69
购买商品、接受劳务支付的现金		20,554,938.96	2,761,260.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		139,040,230.31	87,202,992.92
支付的各项税费		16,311,983.95	13,507,499.91
支付其他与经营活动有关的现金	五（三）2	15,449,030.00	6,246,519.55
经营活动现金流出小计		191,356,183.22	109,718,273.04
经营活动产生的现金流量净额		-57,448,347.15	-30,677,000.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		50,000,000.00
取得投资收益收到的现金		1,102,615.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五（三）3	147,500.00
投资活动现金流入小计		51,250,115.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付		4,808,412.89	3,629,221.97

的现金
投资支付的现金		60,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		64,808,412.89	3,629,221.97
投资活动产生的现金流量净额		-13,558,297.06	-3,629,221.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,484,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		141,950,000.00	40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		143,434,000.00	40,000,000.00
偿还债务支付的现金		7,000,000.00	32,350,000.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		34,173,612.50	15,503,718.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五（三）4	21,616,398.46
筹资活动现金流出小计		62,790,010.96	47,853,718.67
筹资活动产生的现金流量净额		80,643,989.04	-7,853,718.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		9,637,344.83	-42,159,940.99
加：期初现金及现金等价物余额		216,096,627.03	144,409,422.75
六、期末现金及现金等价物余额		225,733,971.86	102,249,481.76

项目	附注	2021年1-6月	2020年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		120,879,987.39	71,299,096.01
收到的税费返还		17,609.66	184,794.19
收到其他与经营活动有关的现金		7,725,019.86	5,183,696.53
经营活动现金流入小计		128,622,616.91	76,667,586.73
购买商品、接受劳务支付的现金		18,063,307.94	1,060,817.68
支付给职工以及为职工支付的现金		134,682,859.71	85,699,572.61
支付的各项税费		16,207,751.42	13,463,683.57
支付其他与经营活动有关的现金		17,543,962.11	8,910,691.26
经营活动现金流出小计		186,497,881.18	109,134,765.12
经营活动产生的现金流量净额		-57,875,264.27	-32,467,178.39
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		51,484,000.00
取得投资收益收到的现金		4,619,910.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		147,500.00
投资活动现金流入小计		56,251,410.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,629,124.89	3,524,514.00
投资支付的现金		60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			2,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		64,629,124.89	5,524,514.00
投资活动产生的现金流量净额		-8,377,714.43	-5,524,514.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		141,950,000.00	40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		141,950,000.00	40,000,000.00
偿还债务支付的现金		7,000,000.00	32,350,000.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		34,173,612.50	15,503,718.65
支付其他与筹资活动有关的现金		21,616,398.46
筹资活动现金流出小计		62,790,010.96	47,853,718.67
筹资活动产生的现金流量净额		79,159,989.04	-7,853,718.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		12,907,010.34	-45,845,411.06
加：期初现金及现金等价物余额		209,389,924.12	141,433,693.29
六、期末现金及现金等价物余额		222,296,934.46	95,588,282.23

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2021年半年报
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	74,495,500.00				195,870,077.12				21,710,873.14		74,234,189.34	1,732,940.56	368,043,580.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	74,495,500.00				195,870,077.12				21,710,873.14		74,234,189.34	1,732,940.56	368,043,580.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	66,273,750.00				-66,037,285.64	21,105,274.64					-14,682,831.43	629,587.17	-34,922,054.54
（一）综合收益总额											18,454,043.57	-17,948.47	18,436,095.10
（二）所有者投入和减少资本					236,464.36	21,105,274.64						1,247,535.64	-19,621,274.64
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益

的金额
4.其他					236,464.36	21,105,274.64						1,247,535.64	-19,621,274.64
（三）利润分配											-33,136,875.00	-600,000.00	-33,736,875.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-33,136,875.00	-600,000.00	-33,736,875.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转	66,273,750.00				-66,273,750.00
1.资本公积转增资本（或股本）	66,273,750.00				-66,273,750.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	140,769,250.00				129,832,791.48	21,105,274.64			21,710,873.14		59,551,357.91	2,362,527.73	333,121,525.62

项目	2020年半年报
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	65,695,500.00				7,448,439.38				17,149,757.53		67,670,978.09	1,048,921.24	159,013,596.24
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	65,695,500.00				7,448,439.38				17,149,757.53		67,670,978.09	1,048,921.24	159,013,596.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-1,150,372.64	-5,667.87	-1,156,040.51
（一）综合收益总额											11,988,727.36	-5,667.87	11,983,059.49
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配									-		-13,139,100.00		-13,139,100.00
1.提取盈余公积									-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-13,139,100.00		-13,139,100.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

65,695,500.00

7,448,439.38

17,149,757.53

66,520,605.45

1,043,253.37

157,857,555.73

项目	2021年半年报
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	74,495,500.00				195,870,077.12				21,710,873.14		69,517,108.24	361,593,558.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	74,495,500.00				195,870,077.12				21,710,873.14		69,517,108.24	361,593,558.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	66,273,750.00				-66,273,750.00	21,105,274.64					-10,750,633.48	-31,855,908.12
（一）综合收益总额											22,386,241.52	22,386,241.52

（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配											-33,136,875.00	-33,136,875.00
1.提取盈余公积
2.对所有者（或股东）的分配											-33,136,875.00	-33,136,875.00
3.其他
（四）所有者权益内部结转	66,273,750.00				-66,273,750.00
1.资本公积转增资本（或股本）	66,273,750.00				-66,273,750.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他						21,105,274.64						-21,105,274.64
四、本期期末余额	140,769,250.00				129,596,327.12	21,105,274.64			21,710,873.14		58,766,474.76	329,737,650.38

项目

2020年半年报

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

65,695,500.00

7,448,439.38

17,149,757.53

63,954,817.72

154,248,514.63

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	65,695,500.00				7,448,439.38				17,149,757.53		63,954,817.72	154,248,514.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-938,731.75	-938,731.75
（一）综合收益总额											12,200,368.25	12,200,368.25
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配											-13,139,100.00	-13,139,100.00
1.提取盈余公积
2.对所有者（或股东）的分配											-13,139,100.00	-13,139,100.00
3.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	65,695,500.00				7,448,439.38				17,149,757.53		63,016,085.97	153,309,782.88

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

事项	是或否	索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化	√是 □否	三（二十七）3
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化	□是 √否	不适用
3．是否存在前期差错更正	□是 √否	不适用
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征	√是 □否	五（一）17
5．存在控制关系的关联方是否发生变化	□是 √否	不适用
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化	□是 √否	不适用
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况	√是 □否	五（一）24
8．是否存在向所有者分配利润的情况	√是 □否	五（一）26
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告	□是 √否	不适用
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项	□是 √否	不适用
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况	□是 √否	不适用
12．是否存在企业结构变化情况	□是 √否	不适用
13．重大的长期资产是否转让或者出售	□是 √否	不适用
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化	□是 √否	不适用
15．是否存在重大的研究和开发支出	□是 √否	不适用
16．是否存在重大的资产减值损失	□是 √否	不适用
17．是否存在预计负债	□是 √否	不适用

见上表中索引内容。

（二） 财务报表项目附注

上海艾融软件股份有限公司

财务报表附注

2021年1月1日至2021年6月30日

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

上海艾融软件股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系上海艾融信息科技有限公司（以下简称艾融有限公司），艾融有限公司系由吴臻出资组建，并于2009年3月24日在上海市工商行政管理局崇明分局登记注册，注册号为310230000382968的营业执照。艾融有限公司成立时注册资本10万元。艾融有限公司以2013年11月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年2月18日在上海市工商行政管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000685546865R营业执照，注册资本14076.925万元，股份总数14,076.925万股（每股面值1元）。

本公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动为信息科技、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，计算机系统集成，计算机软硬件及外围设备的销售。本财务报表业经公司2021年8月30日三届二十次董事会批准对外报出。本公司将上海艾融电子信息有限公司、上海宜签网络科技有限公司、上海艾融数据科技有限公司3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2021年1月1日起至2021年6月30日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2) 金融资产的后续计量方法

① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3) 金融负债的后续计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④ 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4) 金融资产和金融负债的终止确认

① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，

即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联往来组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状

况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00
3年以上	100.00

(十一) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值

减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面

值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20	10.00	4.50
电子及其他设备	年限平均法	3-5	10.00	30.00-18.00
运输设备	年限平均法	5	10.00	18.00
装修费用	年限平均法	5	10.00	18.00

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十七) 无形资产

1. 无形资产系软件，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
软件	3

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十二) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十三) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)

客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

艾融软件公司主要有三类业务：一是销售产品业务，二是技术开发业务，三是技术服务业务。依据本公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法如下：

1) 销售商品业务收入

公司销售商品业务属于在某一时点履行的履约义务。

公司销售商品业务主要包括专项功能软件销售以及外购软硬件销售。对于不需要安装的软件、硬件销售以产品交付，经购货方签收后确认收入；对于需要安装调试的软件、硬件销售，在安装调试完成并经购货方验收合格后确认收入。

2) 技术开发收入

公司技术开发收入是指根据与用户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发的软件不具有通用性。公司技术开发业务一般包括需求分析、设计、开发、系统集成测试（SIT）、用户验收测试（UAT）、系统上线/初验、

系统验收/终验等阶段。

公司技术开发收入包括定制化开发和人月定量开发两种模式，具体说明如下：

① 定制化开发

公司定制化开发业务一般包括需求分析、设计、开发、系统集成测试、用户验收测试、系统上线/初验、系统验收/终验等阶段，公司需对开发成果负责，成果交付时通常需客户进行验收。公司在系统上线运行并通过客户验收后按合同约定金额确认收入。② 人月定量开发是指本公司根据客户定期提供的技术开发项目进度确认文件，按经双方确认的工作量及合同约定的单价来计算确认收入。公司人月定量技术开发的工作量以 “人月”为单位，“1人月”系1人工作1个月的收费标准，该标准根据项目具体参与人员级别定价并结合人员构成与客户谈判确定，系综合单价，最终以经双方确认的有效“人月”数量进行结算。人月定量技术开发业务合同约定的是人月单价，公司按照合同约定的结算时间，对该期间的有效人月工作量进行统计，并由客户出具书面工作量确认单据予以认定，即双方依据经确认的有效人月数量及合同约定的人月单价进行结算。

3) 技术服务收入

公司技术服务业务属于在某一时段内履约的履约义务。公司技术服务主要是指根据与委托方签订的技术服务合同，向委托方提供技术咨询、系统运营及维护、产品售后服务等业务。技术服务收入根据合同约定的总额、服务期间或相关计费条款，确认收入。

(二十四) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十五) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十七) 租赁

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2) 租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	0%、6%[注]、13%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴	1.2%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	1%、5%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%

纳税主体名称	所得税税率
上海艾融软件股份有限公司	15%
上海艾融电子信息有限公司	25%
上海宜签网络科技有限公司	20%
上海艾融数据科技有限公司	20%

改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

2. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）、财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告2019年第87号）规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额；自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。

3. 根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》及其补充规定，本公司于2020年11月12日取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市税务局和上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，故本期企业所得税税率为15%。

4. 根据财政部、国家税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号）、《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，上海艾融数据科技有限公司、上海宜签网络科技有限公司属于小型微利企业，故其应纳税所得额不超过100万元部分减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税，应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
库存现金
银行存款	225,733,971.86	216,096,627.03
其他货币资金	2,051,663.90	1,993,314.90
合 计	227,785,635.76	218,089,941.93

种 类

期末数

	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	163,979,755.99	100.00	8,987,623.01	5.48	154,992,132.98
合 计	163,979,755.99	100.00	8,987,623.01	5.48	154,992,132.98

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	96,197,718.38	100.00	5,326,534.92	5.54	90,871,183.46
合 计	96,197,718.38	100.00	5,326,534.92	5.54	90,871,183.46

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	155,591,151.79	7,779,557.59	5.00
1-2年	6,542,579.20	654,257.92	10.00
2-3年	1,846,025.00	553,807.50	30.00
小 计	163,979,755.99	8,987,623.01	5.48

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	5,326,534.92	3,661,088.09						8,987,623.01
小 计	5,326,534.92	3,661,088.09						8,987,623.01

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值
1 年以内	228,108.21	100.00		228,108.21	232,808.67	100.00		232,808.67
1-2 年
合 计	228,108.21	100.00		228,108.21	232,808.67	100.00		232,808.67

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	210,000.00	14.20	210,000.00	100.00
按组合计提坏账准备	1,268,926.37	85.80	321,453.77	25.33	947,472.60
合 计	1,478,926.37	100.00	531,453.77	35.94	947,472.60

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	1,608,883.88	100.00	322,944.31	20.07	1,285,939.57
合 计	1,608,883.88	100.00	322,944.31	20.07	1,285,939.57

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
上海旺拉商务咨询有限公司	210,000.00	210,000.00	100.00	预计无法收回
小 计	210,000.00	210,000.00

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)

账龄组合	1,268,926.37	321,453.77	25.33
其中：1年以内	881,626.17	44,081.31	5.00
1-2年	70,698.00	7,069.80	10.00
2-3年	66,142.20	19,842.66	30.00
3年以上	250,460.00	250,460.00	100.00
小 计	1,268,926.37	321,453.77	25.33

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	64,358.09	6,626.22	251,960.00	322,944.31
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段	-3,534.90	3,534.90
--转入第三阶段	-10,500.00	-6,614.22	17,114.22
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-6,241.88	3,522.90	211,228.44	208,509.46
期末数	44,081.31	7,069.80	480,302.66	531,453.77

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
上海旺拉商务咨询有限公司	应收暂付款	210,000.00	1-2年	14.20	210,000.00
桂飞	拆借款	150,000.00	1年以内	10.14	7,500.00
上海农村商业银行股份有限公司	押金保证金	150,000.00	1年以内	10.14	7,500.00
上海智慧岛数据产业园投资发展有限公司	押金保证金	100,000.00	3年以上	6.76	100,000.00
上海沪港建设咨询有限公司	押金保证金	80,000.00	1年以内	5.41	4,000.00
小 计		690,000.00		46.65	329,000.00

项 目

期末数

期初数

	账面余额	跌价 准备	账面价值	账面余额	跌价 准备	账面价值
库存 商品	2,136,568.14		2,136,568.14	1,224,073.28		1,224,073.28
合同履约成本	19,223,005.88		19,223,005.88	14,325,588.19		14,325,588.19
合 计	21,359,574.02		21,359,574.02	15,549,661.47		15,549,661.47

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
定期存单及存款利息	61,084,398.86		61,084,398.86	51,144,042.07		51,144,042.07
待抵扣增值税进项税额	38,827.64		38,827.64	48,470.42		48,470.42
预缴所得税	134.12		134.12	168.88		168.88
合 计	61,123,360.62		61,123,360.62	51,192,681.37		51,192,681.37

项 目	房屋及建筑物	电子及其他设备	运输设备	装修费用	合 计
账面原值
期初数	49,201,816.40	2,496,921.46	551,100.00	4,734,779.19	56,984,617.05
本期增加金额		572,258.35	1,571,681.42	-49,817.44	2,094,122.33
1) 购置		572,258.35	1,571,681.42	-49,817.44	2,094,122.33
2) 在建工程转入
本期减少金额		45,100.86			45,100.86
处置或报废		45,100.86			45,100.86
期末数	49,201,816.40	3,024,078.95	2,122,781.42	4,684,961.75	59,033,638.52
累计折旧
期初数	554,059.21	844,074.21	410,055.17	213,065.07	2,021,253.66
本期增加金额	1,108,118.52	269,155.47	18,759.00	422,811.70	1,818,844.69
计提	1,108,118.52	269,155.47	18,759.00	422,811.70	1,818,844.69
本期减少金额		40,590.77			40,590.77

处置或报废		40,590.77			40,590.77
期末数	1,662,177.73	1,072,638.91	428,814.17	635,876.77	3,799,507.58
账面价值
期末账面价值	47,539,638.67	1,951,440.04	1,693,967.25	4,049,084.98	55,234,130.94
期初账面价值	48,647,757.19	1,652,847.25	141,044.83	4,521,714.12	54,963,363.39

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付办公室家具款				149,557.53		149,557.53
预付车辆购置款				100,000.00		100,000.00
合 计				249,557.53		249,557.53

项 目	房屋及建筑物	合 计
账面原值
期初数	1,802,275.94	1,802,275.94
本期增加金额	989,769.43	989,769.43
1) 租入	989,769.43	989,769.43
本期减少金额
期末数	2,792,045.37	2,792,045.37
累计折旧
期初数
本期增加金额	442,100.48	442,100.48
1) 计提	442,100.48	442,100.48
本期减少金额
期末数	442,100.48	442,100.48
账面价值
期末账面价值	2,349,944.89	2,349,944.89
期初账面价值	1,802,275.94	1,802,275.94

10. 无形资产

项 目	软件	合 计
账面原值
期初数	537,420.57	537,420.57
本期增加金额
本期减少金额
期末数	537,420.57	537,420.57
累计摊销
期初数	346,923.73	346,923.73
本期增加金额	47,364.56	47,364.56
计提	47,364.56	47,364.56
本期减少金额
处置
期末数	394,288.29	394,288.29
账面价值
期末账面价值	143,132.28	143,132.28
期初账面价值	190,496.84	190,496.84

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
装修费用		3,719,368.83	123,978.96		3,595,389.87
合 计		3,719,368.83	123,978.96		3,595,389.87

项 目	期末数		期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	9,519,076.78	1,429,237.33	5,649,479.23	848,378.12
合 计	9,519,076.78	1,429,237.33	5,649,479.23	848,378.12

13. 短期借款

项 目	期末数	期初数
保证借款	148,145,379.65	13,028,027.78
合 计	148,145,379.65	13,028,027.78

项 目	期末数	期初数
项目费用	5,079,254.52	1,751,583.49
其他费用	822,895.42	1,067,516.55
合 计	5,902,149.94	2,819,100.04

项 目	期末数	期初数
预收项目款	4,366,424.41	4,842,904.90
合 计	4,366,424.41	4,842,904.90

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	22,843,092.17	130,342,957.49	129,835,354.68	23,350,694.98
离职后福利—设定提存计划	3,815,793.75	7,057,626.42	9,383,045.74	1,490,374.43
合 计	26,658,885.92	137,400,583.91	139,218,400.42	24,841,069.41

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	19,197,173.93	113,411,229.74	111,205,052.01	21,403,351.66
职工福利费		9,628,800.57	9,628,800.57
社会保险费	3,135,679.26	4,450,229.26	6,194,745.38	1,391,163.14
其中：医疗保险费	2,836,144.97	3,906,371.33	5,655,209.46	1,087,306.84
工伤保险费	52,458.79	271,211.48	94,121.37	229,548.90
生育保险费	247,075.50	272,646.45	445,414.55	74,307.40
住房公积金	510,238.98	2,852,697.92	2,806,756.72	556,180.18
小 计	22,843,092.17	130,342,957.49	129,835,354.68	23,350,694.98

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	3,350,855.81	6,835,138.98	9,074,296.87	1,111,697.92
失业保险费	464,937.94	222,487.44	308,748.87	378,676.51
小 计	3,815,793.75	7,057,626.42	9,383,045.74	1,490,374.43

项 目	期末数	期初数
增值税	7,491,116.55	9,685,039.46
城市维护建设税	282,113.80	472,501.40
教育费附加	169,268.30	283,500.87
地方教育附加	92,692.20	168,847.23
企业所得税	406,229.18	3,029,354.52
代扣代缴个人所得税	722,118.75	543,948.64
房产税	97,580.00	97,580.00
土地使用税	4,801.50	4,801.50
河道管理费	1,445.62	1,445.62
合 计	9,267,365.90	14,287,019.24

项 目	期末数	期初数
押金保证金	170,000.00	18,100.00
应付暂收款及其他	285,625.53	2,486,120.01
未支付的捐赠	500,000.00	1,000,000.00
合 计	955,625.53	3,504,220.01

项 目

期末数

期初数

一年内到期的租赁负债	1,158,083.96
合 计	1,158,083.96

项 目	期末数	期初数
待转销项税额	261,985.47	290,274.30
合 计	261,985.47	290,274.30

项 目	期末数
房屋租赁	1,168,509.61
合 计	1,168,509.61

股东类别	期末数	期初数
股份总数	140,769,250.00	74,495,500.00
合 计	140,769,250.00	74,495,500.00

项 目	期末数	期初数
股本溢价	129,832,791.48	195,870,077.12
合 计	129,832,791.48	195,870,077.12

(2) 其他说明

根据本公司2020年年度股东大会决议和修改后章程规定，本公司申请新增的注册资本为人民币66,273,750.00元，以2021年5月7日应分配股数 73,637,500 股为基数（应分配总股数等于股权登记日总股本 74,495,500 股减去回购的股份858,000股），按每10股转增9股的比例，以资本公积66,273,750.00元向全体出资者转增股份总额66,273,750股，每股面值1元，共计增加实收股本66,273,750.00元。上述出资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2021〕6-59号）。本期新增236,464.36元，主要系转让子公司上海艾融电子信息有限公司和上海艾融数据科技有限公司少数股权所致。

24. 库存股

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
回购股份	21,105,274.64
合 计	21,105,274.64

项 目	期末数	期初数
法定盈余公积	21,710,873.14	21,710,873.14
合 计	21,710,873.14	21,710,873.14

项 目	期末数	期初数
调整前上期末未分配利润	74,234,189.34	67,670,978.09

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-855,683.16
调整后期初未分配利润	74,234,189.34	66,815,294.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	18,454,043.57	47,549,113.73
减：提取法定盈余公积		4,642,469.32
应付普通股股利	33,136,875.00	35,487,750.00
期末未分配利润	59,551,357.91	74,234,189.34

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	182,546,772.24	117,823,253.49	108,532,797.35	65,533,179.39
合 计	182,546,772.24	117,823,253.49	108,532,797.35	65,533,179.39
其中：与客户之间的合同产生的收入	182,546,772.24	117,823,253.49	108,532,797.35	65,533,179.39

项 目	本期数	上年同期数
	主营业务收入	主营业务收入
技术开发	160,054,165.33	104,798,572.27
产品销售及其他	18,606,106.18	3,213,557.36
技术服务	3,886,500.73	520,667.72
小 计	182,546,772.24	108,532,797.35

项 目	本期数	上年同期数
	主营业务收入	主营业务收入

华北地区	108,472,019.52	77,010,610.46
华东地区	56,059,162.44	31,262,590.68
华南地区	18,015,590.28	259,596.21
小 计	182,546,772.24	108,532,797.35

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	351,784.66	198,900.87
教育费附加	211,473.04	119,340.54
地方教育附加	140,982.04	79,560.33
房产税	195,160.00
土地使用税	960.30
印花税及其他	78,072.80	26,711.50
合 计	978,432.84	424,513.24

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	2,875,091.15	1,405,157.72
业务招待费	892,090.94	371,204.66
会展及宣传费用	863,207.53	-
交通差旅费	225,116.19	89,608.72
办公费用及其他	257,513.09	34,203.34
咨询服务费	20,042.78	10,998.13
培训招聘费		20,490.90
合 计	5,133,061.68	1,931,663.47

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	9,121,091.63	5,703,869.09
折旧摊销及租金费用	2,285,318.30	1,435,337.28

办公费用	484,630.81	785,522.05
咨询服务费	1,483,679.14	804,097.56
差旅及交通费	495,915.57	120,214.06
业务招待费	870,474.82	344,297.45
招聘服务费	892,955.04
其他		120.00
合 计	15,634,065.31	9,193,457.49

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	21,324,496.83	18,747,515.72
折旧摊销及租金费用	1,189,622.49	393,464.97
差旅及交通费	157,159.49	214,169.46
测试认证费	195,748.40	419,028.95
代理、咨询服务费	100,435.95
其他	846.10
合 计	22,968,309.26	19,774,179.10

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	1,249,005.10	2,354,657.36
减：利息收入	1,056,451.63	802,048.23
手续费及其他	56,871.97	96,852.86
合 计	249,425.44	1,649,461.99

项 目	本期数	上年同期数
与收益相关的政府补助	2,531,672.00	4,232,541.19
合 计	2,531,672.00	4,232,541.19

8. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
定期存款投资收益	1,229,194.44
回购股票手续费	-13,467.11
合 计	1,215,727.33

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	-3,869,597.55	-2,505,632.47
合 计	-3,869,597.55	-2,505,632.47

项 目	本期数	上年同期数
无需支付的款项	8,100.00
合 计	8,100.00

项 目	本期数	上年同期数
对外捐赠	500,000.00	20,000.00
非流动资产毁损报废损失	4,510.09
其 他	19.97	263.15
合 计	504,530.06	20,263.15

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	1,286,360.05	142,674.38
递延所得税费用	-580,859.21	-392,745.63
合 计	705,500.84	-250,071.25

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	19,141,595.94	11,732,988.24
按母公司适用税率计算的所得税费用	2,871,239.39	1,759,948.23
子公司适用不同税率的影响	-142,022.10	26,562.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	140,936.87	23,452.57
加计扣除对所得税的影响	-2,494,934.83	-2,056,273.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	337,081.64	14,424.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
其他	-6,800.13	-18,185.53
所得税费用	705,500.84	-250,071.25

项 目	本期数	上年同期数
政府补助	2,453,426.62	3,931,739.41
利息收入	1,056,451.63	802,048.23
暂收款项及其他	3,907,759.83	497,059.23
合 计	7,417,638.08	5,230,846.87

项 目	本期数	上年同期数
期间费用中支付的现金	8,481,420.43	5,695,634.23
暂付款项及其他	5,967,589.60	530,622.17
付现的营业外支出	1,000,019.97	20,263.15
合 计	15,449,030.00	6,246,519.55

项 目	本期数	上年同期数
收回员工拆借款	147,500.00
合 计	147,500.00

项 目	本期数	上年同期数
房屋租金	497,656.71
回购股份	21,118,741.75
合 计	21,616,398.46

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	18,436,095.10	11,983,059.49
加：资产减值准备	3,869,597.55	2,505,632.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,818,844.69	141,858.17
使用权资产摊销	442,100.48
无形资产摊销	47,364.56	54,265.60
长期待摊费用摊销	123,978.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	4,510.09
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	1,249,005.10	2,354,657.36
投资损失(收益以“－”号填列)	-1,215,727.33

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-580,859.21	-392,745.63
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-5,809,912.55	-5,001,259.38
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-67,843,551.10	-42,584,500.75
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-7,989,793.49	262,032.32
其他
经营活动产生的现金流量净额	-57,448,347.15	44,838,319.16
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	225,733,971.86	102,249,481.76
减：现金的期初余额	216,096,627.03	144,409,422.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	9,637,344.83	-42,159,940.99

项 目	期末数	期初数
1) 现金	225,733,971.86	216,096,627.03
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	225,733,971.86	216,096,627.03

2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	225,733,971.86	216,096,627.03
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

项 目	账面价值	受限原因
货币资金	2,051,663.90	履约保函保证金
合 计	2,051,663.90

项 目	金额	列报项目	说明
专项扶持资金	2,209,000.00	其他收益	崇明县财政局专项扶持资金
增值税抵减税额	238,949.62	其他收益	《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号)
增值税即征即退	78,245.38	其他收益	《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)
上海市崇明区人力资源和社会保障局社会保障基金专户--线上职业培训	3,300.00	其他收益	《关于做好本市受疫情影响企业职工线上职业培训补贴工作的通知》(沪人社职〔2020〕49号)
稳岗补贴	2,177.00	其他收益	《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(沪人社规〔2018〕20号)
小 计	2,531,672.00

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
上海宜签网络科技有限公司	上海	上海	软件业	70.00		设立

上海艾融数据科技有限公司	上海	上海	软件业	70.00		设立
上海艾融电子信息有限公司	上海	上海	软件业	60.00		设立

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
上海艾融数据科技有限公司	2021年4月	100.00%	70.00%
上海艾融电子信息有限公司	2021年4月	100.00%	60.00%

项 目	本期数
	上海艾融数据科技有限公司	上海艾融电子信息有限公司
处置对价
现金	684,000.00	800,000.00
非现金资产的公允价值
处置对价合计	684,000.00	800,000.00
减：处置的股权比例计算的子公司净资产份额	526,537.26	720,998.38
差额	157,462.74	79,001.62
其中：调整资本公积	157,462.74	79,001.62
调整盈余公积
调整未分配利润

工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）4之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的84.80%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风

险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并主要采取短期融资方式优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	148,145,379.65	153,268,583.54	153,268,583.54
应付账款	5,902,149.94	5,902,149.94	5,902,149.94
其他应付款	955,625.53	955,625.53	955,625.53
一年内到期的非流动负债	1,158,083.96	1,237,173.13	1,237,173.13
租赁负债	1,168,509.61	1,205,812.51		1,205,812.51
小 计	157,329,748.69	162,569,344.65	161,363,532.14	1,205,812.51

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	13,028,027.78	13,894,391.63	13,894,391.63
应付账款	2,819,100.04	2,819,100.04	2,819,100.04
其他应付款	3,504,220.01	3,504,220.01	3,504,220.01
小 计	19,351,347.83	20,217,711.68	20,217,711.68

八、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1.本公司的实际控制人

公司的控股股东及实际控制人为自然人吴臻、张岩。吴臻女士直接持有公司24.19%的股份，张岩先生直接持有公司15.67%的股份且通过控制上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）间接控制公司9.91%的股份。张岩先生和吴臻女士为夫妻关系，直接和间接合计控制公司49.77%的股份，故张岩和吴臻为公司控股股东及实际控制人。上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）为控股股东、实际控制人的一致行动人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）	实际控制人的控股子公司

被担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已经履行完毕
张岩、吴臻	20,000,000.00	2020/7/7	2023/7/6	否
张岩、吴臻	4,000,000.00	2020/7/9	2021/7/8	否
张岩、吴臻、上海乾韫企业管理合伙企业	50,000,000.00	2019/7/9	2023/1/9	否
张岩、吴臻	4,950,000.00	2021/1/12	2021/7/12	否
张岩、吴臻	30,000,000.00	2021/5/7	2024/5/6	否
张岩、吴臻	29,000,000.00	2021/5/7	2022/5/6	否
张岩、吴臻	10,000,000.00	2021/5/18	2022/5/18	否

(4) 吴臻、张岩与招商银行上海分行签订《保证合同》，为公司在2021年1月12日至2021年7月12日期间内向该行取得的1000万元债务提供最高额保证。截至2021年6月30日，公司在该合同下的短期借款余额为495万元。

(5) 吴臻、张岩与浦发银行崇明支行签订《保证合同》，为公司在2021年5月7日至2024年5月6日期间内向该行取得的3000万元债务提供最高额保证。截至2021年6月30日，公司在该合同下的短期借款余额为3000万元。

(6) 吴臻、张岩与光大银行上海崇明支行签订《保证合同》，为公司在2021年5月7日至2022年5月6日期间内向该行取得的2900万元债务提供最高额保证。截至2021年6月30日，公司在该合同下的短期借款余额为2900万元。

(7) 吴臻、张岩与上海银行浦东签订《保证合同》，为公司在2021年5月18日至2022年5月18日期间内向该行取得的3000万元债务提供借款保证。截至2021年6月30日，公司在该合同下的短期借款余额为1000万元。

2. 关键管理人员报酬

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	2,184,055.25	2,228,867.96

务，计算机系统集成，计算机软硬件及外围设备的销售。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五（二）1之说明。

(二) 执行新租赁准则的影响

本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2020年12月31日	新租赁准则 调整影响	2021年1月1日
使用权资产		1,802,275.94	1,802,275.94
一年内到期的非流动负债		718,974.03	718,974.03
租赁负债		1,065,361.91	1,065,361.91
预付款项	232,808.67	-17,940.00	214,868.67

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	160,434,190.14	100.00	8,806,144.72	5.49	151,628,045.42
合 计	160,434,190.14	100.00	8,806,144.72	5.49	151,628,045.42

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	93,915,069.84	100.00	5,211,375.99	5.55	88,703,693.85

合 计

93,915,069.84

100.00

5,211,375.99

5.55

88,703,693.85

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	152,129,585.94	7,606,479.30	5.00
1-2年	6,458,579.20	645,857.92	10.00
2-3年	1,846,025.00	553,807.50	30.00
小 计	160,434,190.14	8,806,144.72	5.49

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	5,211,375.99	3,594,768.73						8,806,144.72
小 计	5,211,375.99	3,594,768.73						8,806,144.72

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	210,000.00	5.49	210,000.00	100.00
按组合计提坏账准备	3,612,698.77	94.51	214,767.02	5.94	3,397,931.75
合 计	3,822,698.77	100.00	424,767.02	11.11	3,397,931.75

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	1,627,374.53	100.00	222,172.96	13.65	1,405,201.57
合 计	1,627,374.53	100.00	222,172.96	13.65	1,405,201.57

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
上海旺拉商务咨询有限公司	210,000.00	210,000.00	100.00	预计无法收回
小 计	210,000.00	210,000.00

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	2,577,507.44
账龄组合	1,035,191.33	214,767.02	20.75
其中：1年以内	747,891.13	37,394.56	5.00
1-2年	70,698.00	7,069.80	10.00
2-3年	66,142.20	19,842.66	30.00
3年以上	150,460.00	150,460.00	100.00
小 计	3,612,698.77	214,767.02	5.94

组合名称	期初数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	133,917.58
账龄组合	1,493,456.95	222,172.96	14.88
其中：1年以内	1,271,734.75	63,586.74	5.00
1-2年	66,262.20	6,626.22	10.00
2-3年	5,000.00	1,500.00	30.00
3年以上	150,460.00	150,460.00	100.00
小 计	1,627,374.53	222,172.96	13.65

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	小 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	63,586.74	6,626.22	151,960.00	222,172.96
期初数在本期	——	——	——

--转入第二阶段	-3,534.90	3,534.90
--转入第三阶段	-10,500.00	-6,614.22	17,114.22
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-12,157.28	3,522.90	211,228.44	202,594.06
期末数	37,394.56	7,069.80	380,302.66	424,767.02

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
上海艾融电子信息有限公司	合并范围内关联方往来	2,000,000.00	1年以内	52.32
上海宜签网络科技有限公司	合并范围内关联方往来	326,584.64	1年以内	8.54
上海艾融数据科技有限公司	合并范围内关联方往来	250,922.80	1年以内	6.56
上海旺拉商务咨询有限公司	应收暂付款	210,000.00	1-2年	5.49	210,000.00
桂飞	拆借款	150,000.00	1年以内	3.92	7,500.00
小 计		2,937,507.44		76.83	217,500.00

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,000,000.00		4,000,000.00	5,400,000.00		5,400,000.00
合 计	4,000,000.00		4,000,000.00	5,400,000.00		5,400,000.00

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
上海艾融电子信息有限公司	2,000,000.00		800,000.00	1,200,000.00
上海宜签网络科技有限公司	1,400,000.00			1,400,000.00
上海艾融数据科技有限公司	2,000,000.00		600,000.00	1,400,000.00
小 计	5,400,000.00		1,400,000.00	4,000,000.00

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	176,063,429.89	113,996,343.38	102,132,816.41	60,626,077.55
合 计	176,063,429.89	113,996,343.38	102,132,816.41	60,626,077.55
其中：与客户之间的合同产生的收入	176,063,429.89	113,996,343.38	102,132,816.41	60,626,077.55

项 目	本期数	上年同期数
	收入	收入
技术开发	158,904,513.02	101,612,148.69
产品销售及其他	16,461,858.39
技术服务	697,058.48	520,667.72
小 计	176,063,429.89	102,132,816.41

项 目	本期数	上年同期数
	收入	收入
华北地区	105,762,411.14	76,027,624.03
华东地区	52,512,443.38	25,845,596.17
华南地区	17,788,575.37	259,596.21
小 计	176,063,429.89	102,132,816.41

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	19,555,527.81	17,867,510.63
折旧摊销租金费用	977,521.09	294,658.44
服务测试费	169,333.30	337,554.60
代理、咨询服务费	18,052.83

差旅费及交通费	43,011.67	39,393.2
办公费用及其他	846.10
合 计	20,764,292.80	18,539,116.87

项 目	本期数	上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益	84,000.00
理财产品投资收益
定期存款投资收益	1,229,194.44
合并范围内子公司分红收益	3,517,294.63
回购股票手续费	-13,467.11
合 计	4,817,021.96

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)
	本期数	上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润	5.22	7.41
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.75	5.36

报告期利润	每股收益(元/股)
	基本每股收益		稀释每股收益
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润	0.13	0.10	0.13	0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.12	0.07	0.12	0.07

项 目

序号

本期数

归属于公司普通股股东的净利润	A	18,454,043.57
非经常性损益	B	1,650,563.81
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	16,803,479.76
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	366,310,639.60
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	G	33,136,875.00
		5,293,301.80
		15,811,972.84
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H	1
		4
		5
转让子公司少数股权的影响归属于公司普通股股东的净资产	I	236,464.36
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	J	2
报告期月份数	K	6
加权平均净资产	L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	353,503,025.26
加权平均净资产收益率	M=A/L	5.22
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	4.75

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	18,454,043.57

非经常性损益	B	1,650,563.81
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	16,803,479.76
期初股份总数	D	74,495,500.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数[注]	E	66,273,750.00
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G	1
因回购等减少股份数	H	858,000.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I	4
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	6
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	140,197,250.00
基本每股收益	M=A/L	0.13
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.12

第八节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室