杭锅股份：2021年半年度报告

杭州锅炉集团股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王水福、主管会计工作负责人王叶江及会计机构负责人(会计主管人员)王叶江声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司存在行业政策变动风险、新产品研发推广、行业竞争加剧风险，以及原材料价格波动、应收账款发生呆坏账以及市场变化及竞争等风险因素，敬请广大投资者注意风险。详细内容见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中公司可能面对的风险因素。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境和社会责任 ...... 23

第六节 重要事项 ...... 26

第七节 股份变动及股东情况 ...... 34

第八节 优先股相关情况 ...... 40

第九节 债券相关情况 ...... 41

第十节 财务报告 ...... 42

备查文件目录

（一）载有公司法定代表人王水福先生、主管会计工作负责人王叶江先生、会计机构负责人（会计主管人员）王叶江先生签名并盖章的财务报告文本；

（二）载有董事长王水福先生签名的2021年半年度报告及摘要文件原件；

（三）报告期内在公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

（四）其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室

杭州锅炉集团股份有限公司

董事长：

王水福二〇二一年八月三十一日

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、杭锅股份 指 杭州锅炉集团股份有限公司西子电梯 指 西子电梯集团有限公司金润香港 指 金润（香港）有限公司杭实集团 指 杭州市实业投资集团有限公司西子联合工程 指 浙江西子联合工程有限公司杭锅工锅 指 杭州杭锅工业锅炉有限公司杭锅通用 指 杭州杭锅通用设备有限公司新世纪能源 指 杭州新世纪能源环保工程股份有限公司江西乐浩 指 江西乐浩综合利用电业有限公司临安绿能环保 指 临安绿能环保发电有限公司西子新能源 指 浙江西子新能源有限公司诸暨新能源 指 西子（诸暨）新能源装备有限公司可胜技术 指 浙江可胜技术股份有限公司（原浙江中控太阳能技术有限公司）中光新能源 指 浙江中光新能源科技有限公司公司股东大会 指 杭州锅炉集团股份有限公司股东大会公司董事会 指 杭州锅炉集团股份有限公司董事会公司监事会 指 杭州锅炉集团股份有限公司监事会《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》证监会 指 中国证监会元 指 人民币元锅炉 指

利用燃料或其他能源的热能，把水加热成为热水或蒸汽的机械设备。锅炉中产生热水或蒸汽可直接为生产和生活提供所需要的热能，也可通过蒸汽动力装置转换为机械能，或再通过发电机将机械能转换为电能余热锅炉 指

利用冶金、电力、建材、化工等余热作热源的锅炉设备，余热锅炉一般由汽包、蒸发器、过热器、节能器、烟箱和烟道等部件组成，与常规锅炉相比，通常没有燃烧室

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 杭锅股份 股票代码 002534股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 杭州锅炉集团股份有限公司公司的中文简称（如有） 杭锅股份公司的外文名称（如有） Hangzhou Boiler Group Co., Ltd公司的外文名称缩写（如有）

HBG公司的法定代表人 王水福

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 濮卫锋 鲍瑾联系地址 浙江省杭州市江干区大农港路1216号 浙江省杭州市江干区大农港路1216号电话 [phone] 0571-85387519传真 [phone] 0571-85387598电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地

报告期无变化，具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 2,789,761,012.49

2,373,192,687.30

17.55%

归属于上市公司股东的净利润（元） 254,352,812.25

251,107,528.47

1.29%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

225,732,327.47

207,114,521.31

8.99%

经营活动产生的现金流量净额（元） 183,866,623.67

394,429,159.84

-53.38%

基本每股收益（元/股） 0.34

0.34

0.00%

稀释每股收益（元/股） 0.34

0.34

0.00%

加权平均净资产收益率 7.45%

7.52%

-0.07%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 10,978,422,509.23

10,409,269,681.16

5.47%

归属于上市公司股东的净资产（元） 3,350,701,824.19

3,383,512,272.85

-0.97%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

49,104.41

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

22,274,325.70

委托他人投资或管理资产的损益 8,270,322.10

债务重组损益 -1,559,000.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

2,036,171.90

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 800,000.00

对外委托贷款取得的损益 5,528,850.84

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,059,666.82

减：所得税影响额 6,354,751.30

少数股东权益影响额（税后） 4,484,205.69

合计 28,620,484.78

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司从事的主要业务

1、 行业发展状况

锅炉行业的发展主要受下游电力、钢铁、有色金属、焦化、建材、化工等行业的需求决定。从现阶段来看，我国工业余热资源丰富，但余热资源利用比例低，大型钢铁企业余热利用率约为30%-50%，其他行业则更低，能源利用具备较大提升潜力。除了提高能源使用效率外，在节能减排指标的约束下，我国余热锅炉市场需求呈不断上升的趋势。30·60目标对我国工业领域各个产业影响深远，面临从工艺到设备的改变和革新，传统余热锅炉升级改造、增量节能环保设备采用将加大余热锅炉节能环保方案的应用。基于30·60目标， 高碳能源向零碳能源转变的较长时期内，气电替代煤电是碳减排的有效手段。天然气发电的清洁低碳和灵活性将在可再生能源为主的电力系统构建中发挥积极作用，燃机余热锅炉设备供应市场有较大市场空间。长期来看，风电、太阳能发电的大规模发展是推进能源结构调整和实现碳中和的必由之路。公司在光热发电及储能领域研发了“适用于光电发热领域、以熔盐为传热介质的关键热力装备及系统”并荣获浙江省装备制造业重点领域国内首台（套）。公司前期自主研发、设计、制造的50MW熔盐储能系统应用于青海德令哈50MW塔式熔盐储能光热发电项目稳定运行，平均发电量达成率为全球同类型电站投运后同期的最高纪录。光热发电技术延伸出的热储能技术为光伏等电网侧储能提供更多选择。储能将成为可再生能源发展的关键支撑技术，新能源+储能领域也将迎来新的机遇。

2、公司主要业务及产品

公司主要从事余热锅炉、清洁环保能源发电装备等产品的咨询、研发、生产、销售、安装及工程总承包业务，为客户提供节能环保设备和能源利用整体解决方案，是我国规模最大、品种最全的余热锅炉研究、开发和制造基地。公司作为锅炉行业国家认定企业技术中心和国家高新技术企业，产品的设计水平、制造工艺和市场占有率均位居行业前列。同时公司作为余热利用设备标委会主任委员和秘书处单位，承担国家标准和行业标准的编制和修订。

公司主要实行订单式生产模式，主要业务及产品为：

序号

产品分类 主要产品1 余热锅炉

燃机余热锅炉、干熄焦余热锅炉、烧结机余热锅炉、水泥窑余热锅炉等其他余热锅炉，热水锅炉，电站锅炉（循环流化床锅炉、煤粉炉、高炉煤气等），电站辅机（高压加热器、低压加热器、

除氧器、冷凝器）等2 清洁环保能源装备

垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、天然气锅炉（L型及D型）、废水废

气废物（包括污泥）锅炉、熔盐吸热器、熔盐换热器、熔盐储罐、

低氮燃烧、SCR\SNCR设备等，核电设备（核电常规岛辅机、民用

核二三级设备）等3 解决方案

EP/EPC/PC项目，导热油换热器，石化化工换热器、海水淡化装

置、气化炉（容器、热交换器）等其他换热器及压力容器4 备件及服务

备件包括过热器、省煤器等部件，服务包括技术服务、项目改造

工程、维修维保等业务解决方案：指同一项目除为客户提供产品服务外，还提供技术、安装、调试、运维等附加服务；或者同一项目为客户提供两种及以上产品的组合服务。

报告期内，公司实现营业收入278,976万元，较上年同期增长17.55%，实现营业利润31,089万元，较上年同期下降5.42% ，实现归属于母公司的净利润25,435万元，较上年同期增长1.29%。报告期内，公司新增订单57亿元，较去年同期增长85.4%，其中余热锅炉新增订单17亿元，清洁环保能源装备新增订单11亿元，解决方案新增订单23亿元，备件及服务新增订单6亿元。截至2021年6月底，公司实现在手订单77.9亿元。

3、 主要经营模式：

（1）销售模式

公司实行产品直销模式，客户为电力企业或具有节能减排项目需求的工业企业及其工程总承包商。报告期内销收入占公司主营业务收入的比重在80%以上。

公司根据产品类别、区域设立了各类事业部及国内外销售区域，并成立了营销管理中心，对具有销售职能的各个事业部进行统一管理，对余热锅炉以及清洁环保能源设备的需求线索进行挖掘，联合营销、技术等相关人员对线索进行培育和评估，进行适当的标前引导和投标管理，以获得销售合同。经过多年的技术研究和产品开发，公司树立了较高的技术美誉度和品牌知名度，部分产品在国内市场上份额居于前列。另外，公司也会根据对技术发展趋势的预估，结合自身的技术储备，积极参与客户研发新型余热锅炉产品或解决方案，与客户共同拓展新的应用领域。

公司销售回款的主要节点主要包括合同签订后的预付款、发货款、清点款、验收款、尾款（质量保证金），公司根据客户的资质、项目特点执行不同的销售回款政策。

在公司产品技术优势的基础上，公司越来越注重向客户提供全流程服务节能环保解决方案，在产品生产销售和安装外，公司在交付与服务体系下设全球技术服务中心，为客户提供节能环保解决方案，加强项目的现场服务、技术支持和整体项目管理。

（2）采购模式

公司采购主要包括原辅材料采购、外扩采购、配套件采购、外协服务采购、安装施工服务采购及其他生产物资采购。其中：

（1）原辅材料主要是钢管、钢板、圆钢、扁钢、锻件等钢材料，外扩采购主要是由公司提供图纸、供应商制造的结构件、受压件等部件，外扩采购部件的主要材料亦是钢材等材料；原辅材料供应充足，市场竞争充分，市场价格比较透明。

（2）配套件主要包括公司设计部提供相关技术参数、供应商制造的泵、阀门、电机等定制化辅件，由于其定制化属性强，市场价格敏感度低；

（3）外协服务则是由公司提供图纸和要求、供应商负责部分工序的零件或组件加工制作服务；

（4）安装施工服务则是EPC等解决方案业务中的服务分包业务。

公司实行“以产定购、加强预测、战略锁价、适量备货”的采购策略。在交付计划制定后，有关项目的原辅材料、外扩、配套件、外协、工程施工服务等采购任务单即生成，同时通过询价或招标等方式，向供应商进行采购；在主要材料采购价格方面，公司采购委员会重视与外部市场机构、战略供应商之间的合作，记录和收集情报评估延迟交货、材料涨价的风险，用于制定采购策略；公司定期对供应商进行认证和分级管理，压缩供应商数量，提高供应合作紧密度，评定核心供应商、合作供应商和一般供应商，与主要供应商签订年度框架协议，由其协助对大部分材料进行锁价；在合理预测、供应商战略合作的情况下，公司会针对部分材料进行备货，以应对延迟交货、材料涨价的风险。2021年以来，为应对钢材的价格波动对公司的原材料采购成本及库存价值的影响，公司制定和开展热卷期货套期保值的业务策略。

公司是节能环保行业，并始终以节能减排为发展方向，坚持做大做强以余热锅炉为核心的节能环保解决方案与工程主业这一方针。报告期内，公司的主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素等内容未发生重大变化。

二、核心竞争力分析

报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、行业地位优势

公司是目前国内规模最大、品种最全的余热锅炉研究、开发、设计和制造基地。作为国内余热锅炉行业的领先企业，公司先后参与多项余热锅炉产品的国家标准和行业标准的制定工作，进一步巩固了公司的行业地位。

2、研发和技术领先优势

公司设有全国余热锅炉行业归口研究所、国家认定企业技术中心。公司是国家高新技术企业、中国机械工业500强之一、浙江省环保产业基地、国家水煤浆工程技术研究中心认定的水煤浆锅炉研究设计制造基地，在余热锅炉研究开发方面积累了丰富的科研和实践经验。公司余热锅炉产品总体技术水平在国内处于领先水平，引进、消化、再创新的产品技术水平达到国际同行先进水平。公司参与的盾构装备自主设计制造关键技术及产业化获国家科学技术进步奖一等奖；水泥窑纯低温余热发电成套工艺技术及装备获国家科学技术进步奖二等奖。公司自主研发了高温高压、高温超高压带再热生物质发电锅炉，大大提高了国内电厂循环效率及经济效益。公司自主研发、设计、制造的50MW熔盐储能系统应用于青海德令哈50MW塔式熔盐储能光热发电项目，目前该光热储能发电站已正式并网发电，平均发电量达成率为全球同类型电站投运后同期的最高纪录。

3、制造设备及工艺优势

公司拥有具有国际先进水平的制造设备和检测设备，同时公司长期从事余热锅炉、核电设备、电站辅机，以及海外项目的制造，在高难度焊接和工装工艺方面积累了大量的经验，建立了一套完善的工艺体系。先进的硬件设备和完善的工艺体系，有效地支持了公司产品设计、制造和新产品的研发。

4、产品质量优势

长期以来，公司坚持“产品质量以用户满意为标准”的质量宗旨，实行售后服务承诺制，用户遍布全国各地，并有部分产品远销海外。公司生产的“NG牌”余热锅炉被评为浙江省名牌产品。公司拥有国内最高等级的A级锅炉制造许可证和三类压力容器设计、制造许可证，公司获得美国机械工程师协会（ASME）S、U和U2钢印及授权证书以及取得了ISO9001、ISO14001和GB/T28001认证。公司充分重视质量人员的培养，把最优秀、敢担当的人放到质量管理上，并培养供应商质量管理人才，将质量链延伸到供应商中去，带动产业链上下游企业共同发展。

5、成功的国际合作经验

公司注重与国外先进企业合作，先后与美国N/E公司、GE公司、FW公司、法国ALSTOM公司、日本三菱重工、川崎重工、JFE等国际知名公司展开技术交流和合作，了解国际锅炉技术发展趋势，学习海外项目管理经验，熟悉国际标准，为海外市场的拓展增加了竞争力。

6、业务发展模式优势

公司坚持差异化竞争战略，以余热利用设备、为主导产品，这样既避开了我国三家特大型锅炉企业的正面竞争，又可以在余热锅炉的生产中充分发挥公司的技术和规模优势。同时，公司推进实施“创新合作战略”，发挥公司在清洁能源发电装备、储能发电装备的技术领先优势，公司已由单一的产品制造商向节能环保设备和能源利用整体解决方案供应商方向转变，颠覆能源利用方式，创新行业能源解决方案，发力新能源和清洁能源，提供智能化能源设备和服务。公司布局的新能源+储能业务模式已经初步研发完成，

即将在储能、调峰等多个场景开展应用。未来公司致力于成为全球领先的节能环保设备和能源利用整体解决方案供应商。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 2,789,761,012.49

2,373,192,687.30

17.55%

营业成本 2,098,656,306.43

1,820,838,325.30

15.26%

销售费用 81,077,766.94

40,425,534.47

100.56%

主要系订单规模扩大，公司人均薪酬上涨及销售人员增加共同影响所致。

管理费用 180,100,787.29

116,035,548.06

55.21%

主要系订单规模扩大，公司人均薪酬上涨及管理人员增加共同影响所致。

财务费用 -12,476,827.50

-10,337,341.37

-20.70%

所得税费用 25,429,135.71

41,837,878.36

-39.22%

主要系2020年末可抵扣暂时性差异影响研发投入 141,403,295.26

125,737,463.33

12.46%

经营活动产生的现金流量净额

183,866,623.67

394,429,159.84

-53.38%

主要系本期缴纳税费增加及发放年终奖所致投资活动产生的现金流量净额

-477,392,656.46

-436,586,365.65

-9.35%

筹资活动产生的现金流量净额

-178,064,745.82

-6,567,635.83

-2,611.25%

主要系上年新增银行借款所致现金及现金等价物净增加额

-471,920,468.80

-46,365,714.01

-917.82%

主要系经营、筹资活动现金净流量同比减少较多所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计 2,789,761,012.49

100%

2,373,192,687.30

100%

17.55%

分行业锅炉及原动机制造业

2,742,094,239.59

98.29%

2,337,020,714.00

98.48%

17.33%

贸易服务业 47,666,772.90

1.71%

36,171,973.30

1.52%

31.78%

分产品余热锅炉

955,565,200.71

34.25%

955,565,200.71

807,036,998.37

34.01%

18.40%

清洁环保能源装备

739,71

8,796.63

26.52%

809,322,959.23

34.10%

-8.60%

解决方案

29.25%

816,057,421.38

624,632,752.56

26.32%

30.65%

备件及服务

239,301,746.01

8.58%

239,301,746.01

118,831,236.07

5.01%

101.38%

其他业务收入

39,117,847.76

1.40%

39,117,847.76

13,368,741.07

0.56%

192.61%

分地区内销 2,425,036,085.41

86.93%

2,144,841,909.11

90.38%

13.06%

外销 364,724,927.08

13.07%

228,350,778.19

9.62%

59.72%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业锅炉及原动机制造业

2,742,094,239.59

2,079,257,750.18

24.17%

17.33%

15.71%

1.06%

分产品余热锅炉

687,26

955,565,200.71

7,206.14

28.08%

18.40%

14.22%

2.63%

清洁环保能源装备

739,718,796.63

584,318,978.25

21.01%

-8.60%

-10.99%

2.12%

解决方案

816,057,421.38

663,700,122.59

18.67%

30.65%

38.57%

-4.65%

备件及服务 239,301,

746.01

49,382,028.18

37.58%

101.38%

88.59%

4.23%

分地区内销 2,425,036,085.41

1,854,330,692.80

23.53%

13.06%

10.63%

1.68%

外销 364,724,927.08

244,325,613.63

33.01%

59.72%

68.85%

-3.62%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元 金额 占利润总额比例

形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 10,626,850.60

3.41%

主要系理财收益 是公允价值变动损益

1,089,971.05

0.35%

主要系未到期交易性金融资产

的公允价值变动额

是资产减值 17,873,934.93

5.74%

主要系存货减值转回 否营业外收入 2,392,066.35

0.77%

主要系赔偿收入 否营业外支出 1,897,277.59

0.61%

主要系应收款债务豁免损失 否信用减值损失 -20,161,986.67

-6.47%

主要系应收账款计提坏账准备

是

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金 1,892,486,380.88

17.24%

2,437,321,162.69

23.41%

-6.17%

应收账款 983,398,621.37

8.96%

754,751,217.02

7.25%

1.71%

较年初增长30%，主要系本期收入增加所致。合同资产 1,279,064,684.64

11.65%

1,216,418,715.18

11.69%

-0.04%

存货 1,100,598,861.96

10.03%

927,420,745.27

8.91%

1.12%

投资性房地产 1,021,293,167.23

9.30%

3,559,840.00

0.03%

9.27%

较年初增长28589%，主要系西子智慧产业园、联合厂房商业楼转入所致。

长期股权投资 452,427,658.40

4.12%

441,002,181.59

4.24%

-0.12%

固定资产 898,072,848.77

8.18%

1,945,348,280.73

18.69%

-10.51%

较年初减少54%，主要系西子智慧产业园、联合厂房商业楼主要用于对外出租，本期将其原值、折旧从固定资产转至投资性房地产。在建工程

277,414,807.69

2.53%

277,414,807.69

93,313,290.15

0.90%

1.63%

较年初增长197%，主要系杭锅西地块、临安绿能二期固废工程建设投入所致。

使用权资产 232,085,252.04

2.11%

2.11%

2021年1月1日起执行新租赁准则

短期借款 300,082,500.00

2.73%

400,394,166.67

3.85%

-1.12%

合同负债 2,163,421,066.96

19.71%

1,680,822,694.14

16.15%

3.56%

长期借款 215,000,000.00

1.96%

100,000,000.00

0.96%

1.00%

较年初增长115%，主要系孙公司临安绿能增加保证借款所致。

租赁负债 142,606,947.57

1.30%

1.30%

2021年1月1日起执行新租赁准则

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提

的减值

本期购买金

额

本期出售金

额

其他变动 期末数金融资产

2.衍生金融资

产

325,956,665.

1,089,971.05

117,472,990

.00

322,390,280

.50

1,160,068.29

120,969,277

.75

4.其他权益工

具投资

663,803,542.

307,605,656.85

356,197,886

.02

金融资产小计

989,760,208.

1,089,971.05

0.00

0.00

117,472,990

.00

322,390,280

.50

308,765,725.14

477,167,163

.77

上述合计

989,760,208.

1,089,971.05

0.00

0.00

117,472,990

.00

322,390,280

.50

308,765,725.14

477,167,163

.77

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容

无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

2017年9月27日和2017年10月26日，临安绿能环保发电有限公司向交通银行股份有限公司杭州庆春路支行申请，借款合同号：17060002，1706003，同时与交通银行股份有限公司杭州庆春路支行签订《房产抵押合同》（合同号：17560004），将临安绿能环保发电有限公司位于临安锦南街道杨岱村上杨路59号的公司厂房、综合楼13119.61平方米（产权证2003临安不动产权第0011571号）抵押给交通银行股份有限公司杭州庆春路支行，最高抵押金额为4350万元，最高抵押期间为2017年9月21日至2021年9月21日。签订《房屋机器设备抵押合同》（合同号：17560005）将临安绿能环保发电有限公司的发电成套机器设备抵押给交通银行股份有限公司杭州庆春路支行，最高抵押金额为10000万元，最高抵押期间为2017年9月26日至2021年9月26日。在抵押期间内，临安绿能环保发电有限公司向交通银行股份有限公司杭州庆春路支行申请抵押贷款1亿元，截止2021年6月30日已归还借款6994.5万元，剩余贷款3005.5万元，将于2021年9月25日还清。

2018年03月27日，杭州新世纪能源环保工程股份有限公司向中国工商银行股份有限公司杭州城站支行申请，借款合同号：2018年（城站）字00047号，同时与中国工商银行股份有限公司杭州城站支行签订《房地产最高额抵押合同》（合同号：2018年城站（抵）字802号），将杭州新世纪能源环保工程股份有限公司分别位于杭州市西湖区天目山路160号国际花园东塔楼六层房地产抵押给中国工商银行股份有限公司杭州城站支行，抵押金额为2025万元，最高抵押期间为2018年02月27日至2020年12月20日。2018年12月24日，在《房地产最高额抵押合同》（合同号：2018年城站（抵）字802号）抵押期间内，杭州新世纪能源环保工程有限公司向中国工商银行股份有限公司杭州城站支行申请流动资金类贷款50万元，借款合同号：2018年（城站）字00047号，用于支付经营业务的工程款、货款。截止2021年6月30日贷款已经还清，抵押合同也已经到期了，但是解押手续还未办完。

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

252,543

,373.43

176,610,335.79

42.99%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称 投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及

行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

杭锅集团西地块项目

自建 是

研发制造服务业

17,330,791.

25,033,315.

自有资金

10.50%

21,000,

000.00

0.00

无临安绿能二期固废项目

自建 是

研发制造服务业

151,212,58

1.90

153,472,93

1.90

2.82

自有资金

34.90%

48,690,

000.00

0.00

无合计 -- -- --

168,543,37

3.43

178,506,24

3.43

8.24

-- --

123,690,000.00

0.00

-- -- --

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元衍生品投资操作方名称

关联关

系

是否关联交易

衍生品投资类

型

衍生品投资初始投资

金额

起始日

期

终止日

期

期初投资金额

报告期内购入金额

报告期内售出

金额

计提减值准备

金额（如

期末投资金额

期末投资金额占公司报告期

报告期实际损益金额

有）

末净资产比例

南华期货股份有限公司

无 否

热卷期货

2021年06月23日

2021年06月30日

859.63

859.63

0.26%

284.29

合计 0

-- -- 0

859.63

859.63

0.26%

284.29

衍生品投资资金来源 自有涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2021年04月27日衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

针对热卷期货套期保值业务，公司建立了完备的风险控制制度，根据业务实际需要，

公司投入保证金不超过人民币1亿元开展热卷期货套期保值业务，且所需保证金最高

占用额不超过人民币1亿元（不含期货标的实物交割款项），对可能出现的价格波动

风险、资金风险、流动性风险、内部控制风险、会计风险以及技术风险进行了充分的

可行性分析和有效控制；公司制定《商品期货套期保值业务管理制度》，规范履行审

核、审批程序，严格按照审核后的套保制度操作。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种保值型资金交易品种，市场透明

度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

无

独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

公司开展热卷期货套期保值业务是以正常生产经营为基础，目的是为了规避采购风险

和库存价值的缩水风险，符合公司业务发展需求，且公司已制定了相应的内部控制制

度及风险管理机制，完善了相关业务审批流程，内控程序健全；董事会审议该议案程

序合法合规，符合相关法律法规的规定，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益，

一致同意该事项。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型

主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润杭州杭锅工业锅炉有限公司

子公司 锅炉 10,000万元

1,513,224,70

3.16

451,343,371.

427,747,812.

56,495,623

.85

49,048,380.56

浙江西子联合工程有限公司

子公司 工程服务

12,700万

1,116,360,46

2.44

286,865,160.

587,714,349.

32,170,506

.82

29,099,258.88

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式

对整体生产经营和业绩的影响杭锅集团（芜湖）新能源科技有限公司 新设 无影响安徽西子新能源科技有限公司 新设 无影响西子（诸暨）新能源装备有限公司 新设 无影响国科西子（杭州）科技创新发展有限公司 新设 无影响

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）原材料价格波动风险

钢材是公司制造过程中主要的原材料，未来其价格若出现较大波动，将对公司的经营业绩造成一定的影响。针对原材料价格波动风险，公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对钢材等原材料采取预订、锁单等措施，并全面导入采购招投标机制，并采用开展商品期货套期保值业务，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。

（2）应收账款发生呆坏账的风险

随着公司业务的开展，应收账款也面临着发生呆坏账的风险。公司将加强合同评审及风险评估力度，进一步完善公司风险管理控制体系，加强客户信用调查、授信控制、业务审批、资金收付、过程监督、回款等各个关键环节的内部控制，提高经营管理水平，严格防范经营风险。

（3）市场变化及竞争风险

在锅炉行业整体产能扩大及新增装机容量下降的背景下，市场竞争将日趋激烈，毛利水平不断降低。

公司将通过管理创新、工艺创新、技术创新，向内挖潜，降本增效，同时将加大研发投入，保持余热锅炉行业领先地位，增强公司市场订单获取能力，同时积极稳妥推进新业务。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 会议决议2020年度股东大会 年度股东大会 74.56%

2021年04月23日

2021年04月23日

2020年度股东大会决议2021年第一次临时股东大会

临时股东大会 74.55%

2021年05月27日

2021年05月27日

2021年第一次临时股东大会决议

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因许广安 董事 离任 2021年01月04日 个人原因罗世全 董事 被选举 2021年04月23日 增补郑津洋 独立董事 离任 2021年08月23日 个人工作原因史彦涛 独立董事 被选举 2021年08月23日 增补

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方

式

排放口

数量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情况江西乐浩综合利用电业有限公司

二氧化硫 有组织

1 厂区西面

/ 100 / 420 无江西乐浩综合利用电业有限公司

氮氧化物 有组织

1 厂区西面

/ 100 / 420 无江西乐浩综合利用电业有限公司

颗粒物 有组织

1 厂区西面

/ 30 / 72 无江西乐浩综合利用电业有限公司

林格曼黑度 有组织

1 厂区西面

/ 1 / / 无江西乐浩综合利用电业有限公司

汞及其化合物 有组织

1 厂区西面

/ 0.03 / / 无江西乐浩综合利用电业有限公司

非甲烷碳氢化合物

无组织

1 厂区西北

/ 4 / / 无江西乐浩综合利用电业有限公司

氨 无组织

1 厂区西北

/ 1.5 / / 无防治污染设施的建设和运行情况公司在日常生产经营中秉承环境优先的发展理念，认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。江西乐浩综合利用电业有限公司为煤矸石综合利用发电，各项环保设施与主体工艺同步设计、同步施工、同步投产，详情如下：

废气处理：

1）除尘系统：一台单室二电场静电除尘器和一台双排三室布袋除尘器，投产后除尘系统一直正常运行，经处理后烟尘可以达标排放；2）脱硫系统：采用炉内喷吹石灰石+炉后循环悬浮式半干法脱硫塔，一炉一塔布置，不设旁路，投产

后脱硫系统一直正常运行，经处理后SO2达标排放；

3）脱硝系统：采用循环流化床低氮燃烧技术+ SNCR脱硝处理系统，投产后脱硝系统一直正常运行，经处理后氮氧化物达标排放。

上述指标除厂内监控系统外，还邀请第三方进行环境比对检测，均达标。 报告期内该公司一直处于停产状态，未出现因违法违规而受到处罚的情况，未发生重特大环境污染事故，无针对报告期内的环保诉求、上访事件。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

建设项目环境影响评价已通过江西省环保厅，并于2017年6月19日取得《排污许可证》，证书编号：

913602007814651923001P。突发环境事件应急预案

邀请第三方根据应急预案编制导则，编制公司“突发环境事件应急预案”，并通过专家评审，于2018年9月12日在江西省乐平市环保局备案，企业内部发布并定期组织演练。环境自行监测方案

环境自行监测方案已编制并实施。公司编制并发布企业安全环保监测计划，明确环境监测废水、废气、噪声等污染物、种类、取样位置、检测频率、责任部门等，每月根据检测计划方案进行跟踪。

其他应当公开的环境信息

所有信息已公开，并按照环保要求在网站进行公开并安装数采仪实时上传数据。

目前乐浩电厂的环保数据实时在线采集监测系统和排污口视频数据均与国家环保控制平台、江西省环保省控平台同步进行在线监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经

营的影响

公司的整改措施

无 无 无 无 无 无

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生总额高于3000万元且占公司2020年度末净资产5%以上的日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 √不适用

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生重大租赁事项。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

杭州临安绿能环保发电有限公司

2020年10月27日

17,850

2020年12月31日

10,965

连带责任担保

10年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

17,850

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

10,965

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

浙江西子联合设备成套有限公司

2021年04月27日

10,000

-

连带责任担保

- - 1年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

10,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

10,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

10,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

27,850

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

10,965

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

3.27%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

10,965

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,965

对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额券商理财产品 自有资金 12,000

银行理财产品 自有资金 88,712.96

83,901.79

信托理财产品 自有资金 9,000

4,000

4,000

合计 109,712.96

83,901.79

4,000

4,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型产品类型金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如

有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

杭州银行江城支行

银行

杭州银行“幸福99”半年添益定制

10,000

自有资金

2020年10月14日

2021年04月14日

资金池

合同约定

3.85%

193.98

193.98

193.98

是 是

理财杭州银行江城支行

银行

杭州银

行“幸

福99”

半年添

益定制

理财

10,000

自有资金

2020年11月18日

2021年05月18日

资金池

合同约定

3.80%

190.29

190.29

190.29

是 是

宁波银行杭州分行

银行

宁波银

行杭州

分行大

额存单

理财

10,000

自有资金

2021年01月12日

2021年04月12日

资金池

合同约定

3.30%

82.58

82.58

82.58

是 是

宁波银行杭州分行

银行

宁波银

行杭州

分行大

额存单

理财

10,000

自有资金

2021年01月12日2021年07月12日

资金池

合同约定

3.50%

173.5

0.00

是 是

招商银行杭州分行

银行

招商银

行3个

月结构

性存款

理财

10,000

自有资金

2021年02月10日2021年05月10日

资金池

合同约定

3.30%

74.71

74.71

74.71

是 是

杭州银行江城支行

银行

杭州银

行结构

性存款

理财

10,000

自有资金

2021年05月24日

2021年11月24日

资金池

合同约定

3.50%

173.5

0.00

是 是宁波银行杭州分行

银行

宁波银行结构性存款理财

10,000

自有资金

2021年05月25日

2021年11月22日

资金池

合同约定

3.50%

173.5

0.00

是 是宁波银行杭州分行

银行

宁波银行结构性存款理财

10,000

自有资金

2021年06月28日

2021年12月28日

资金池

合同约定

3.50%

173.5

0.00

是 是杭州银行江城支行

银行

杭州银行结构性存款理财

10,000

自有资金

2021年06月28日

2021年12月28日

资金池

合同约定

3.35%

167.5

0.00

是 是光大银行建国路支

银行

光大银行结构性存款

10,000

自有资金

2021年06月28

2021年09月30

资金池

合同约定

3.80%

0.00

是 是

行 理财 日 日

四川信托有限公司

信托

四川信托.天府聚鑫3号集合资金信托计划理财

4,000

自有资金

2019年12月04日

2020年06月04日

资金池

合同约定

7.60%

0.00 4,000

是 否

详见财务报告附注

（一）

11（2）之说明中融信托股份有限公司

信托

中融信托融景21号集合资金信托理财

5,000

自有资金

2020年03月18日

2021年01月13日

资金池

合同约定

8.00%

328.77

328.77

328.77

是 否

合计

109,00

-- -- -- -- -- --

1,826.

870.33

-- 4,000

-- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

√ 适用 □ 不适用

公司与四川信托有限公司于2019年12月4日签订了合同编号为SCX2014(JXT)字第12号-1-[02212]的《四川信托天府聚鑫3号集合资金信托计划信托合同》（以下简称信托合同），，并于同日签署了《预期年化收益率申请协议》。上述信托合同对应的信托期限为2019年12月4日至2020年6月4日，预期年化收益率7.6%，公司购买金额为5,000万元。

公司于2020年6月11日收到四川信托有限公司兑付的信托产品购买金额的20%即1,000万元的本息10,381,041.10元，剩余4,000万元本金及对应利息未能如期兑付。

公司于2020年6月向四川省成都市中级人民法院申请财产在5,000万元范围内的诉讼财产保全。四川省成都市中级法院于2020年7月8日作出了裁定，并出具了（2020）川01民初3415号《民事裁定书》，对四川信托有限该公司在兴业银行成都分行431020100100829196账户的5,000万元存款进行了冻结，冻结期限为1年，期限为2020年7月8日起至2021年7月7日止。因诉讼财产保全一年期届满，保全案号：（2020）川01执保403号，续保至2022年6月11日，冻结金额4000万元。

截至2021年6月30日，鉴于四川信托有限公司已被四川省银保监局和地方金融管理局接管，公司根据预计未来可收回金额，对信托产品未兑付的4,000万元本金全额计提减值准备。截至本财务报表批准报出日，四川信托有限公司尚未兑付剩余本金及利息。

4、日常经营重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同标的 合同总金额 合同履行的进度

本期及累计确认的销售收入

金额

应收账款回款情况

杭州锅炉集团股份有限公司

南通佳兴热电有限公司

1×120t/h+2×270t/h高温超高压循环流化床锅炉及EPC 总承包

29,850万元

锅炉部分：3台锅炉设备及辅机设备已发完。

总承包部分：

120T/H锅炉、270T/H1#炉、2#炉 现场安装。

本期确认收入16,860.64万元，累计确认收入18,068.60万元

按照合同条款比例如期正常收款杭州锅炉集团股份有限公司

广东粤电滨海湾能源有限公司

3×700MW 等级燃气-蒸汽联合循环热电冷联产工程余热锅炉及其辅助设备

42,800万元

图纸设计中；部分原材料及配套件已下单采购。

无

按照合同条款比例如期正常收款杭州锅炉集团股份有限公司

南通佳兴热电有限公司

4×270t/h 高温超高压循环流化床锅炉及主体工程 EPC

38,211万元

图纸设计基本完成；材料已采购完成。

无

按照合同条款比例如期正常收款重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额30%以上

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 2,392,290

0.32%

-

-

-

11,163,055

11,163,055

13,555,345

1.83%

1、国家持股 0

0.00%

-

-

-

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

-

-

--

0.00%

3、其他内资持股 2,392,290

0.32%

-

-

-

11,163,055

11,163,055

13,555,345

1.83%

其中：境内法人持股

0.00%

--

--

-

0.00%

境内自然人持股 2,392,290

0.32%

-

-

-

11,163,055

11,163,055

13,555,345

1.83%

4、外资持股 0

0.00%

-

-

--

0.00%

其中：境外法人持股

0.00%

-

-

-

0.00%

境外自然人持股 0

0.00%

-

-

-

0.00%

二、无限售条件股份 736,808,760

99.68%

-

-

-

-11,163,055

-11,163,055

725,645,705

98.17%

1、人民币普通股 736,808,760

99.68%

-

-

- -11,163,055

-11,163,055

725,645,705

98.17%

2、境内上市的外资股

0.00%

-

-

-

0.00%

3、境外上市的外资股

0.00%

-

-

-

0.00%

4、其他 0

0.00%

-

-

-

0.00%

三、股份总数 739,201,050

100.00%

-

-

-

739,201,050

100.00

%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

高管锁定股份变动

报告期内，董事长王水福先生增持公司股份14,884,073股。根据相关规定，部分股份购买后进行自动锁定，转为高管锁定股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 解除限售日期

王水福 0

11,163,055

11,163,055

高管锁定股 -何伟校 632,415

632,415

高管锁定股 -鲁尚毅 405,000

405,000

高管锁定股 -赵剑云 307,125

307,125

高管锁定股 -蒋志康 435,000

435,000

高管锁定股 -侯晓东 240,750

240,750

高管锁定股 -沈佳 115,500

115,500

高管锁定股 -万勇先 54,000

54,000

高管锁定股 -濮卫锋 202,500

202,500

高管锁定股 -合计 2,392,290

11,163,055

13,555,345

-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 15,554

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通

股数量

质押、标记或冻结

情况股份状态

数量西子电梯集团有限公司

境内非国有法人

39.01%

288,349,956

288,349,956

金润（香港）有限公司

境外法人 21.89%

161,784,000

161,784,000

杭州市实业投资集团有限公司

国有法人 13.59%

100,476,000

100,476,000

上海浦东发展银行股份有限公司－广发高端制造股票型发起式证券投资基金

其他 2.31%

17,102,229

17,102,229

17,102,229

王水福 境内自然人 2.01%

14,884,073

14,884,073

11,163,055

3,721,018

中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）

其他 1.45%

10,722,100

9,721,973

10,722,100

中国工商银行股份有限公司－广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金

其他 0.59%

4,335,660

4,335,660

4,335,660

中国建设银行股份有限公司－广发诚享混合型证券投资基金

其他 0.49%

3,654,568

3,654,568

3,654,568

平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划

其他 0.45%

3,341,667

3,341,667

3,341,667

#王学闻 境内自然人 0.25%

1,855,500

865800

969,700

质押

885,800

上述股东关联关系或一致行动的说明

公司控股股东西子电梯集团有限公司、股东金润（香港）有限公司的实际控制人均

为王水福先生。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

杭州锅炉集团股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有公司股份数量为

20,568,146股，持股比例2.78%，为公司前十大持股账户。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量西子电梯集团有限公司 288,349,956

人民币普通股 288,349,956

金润（香港）有限公司 161,784,000

人民币普通股 161,784,000

杭州市实业投资集团有限公司 100,476,000

人民币普通股 100,476,000

上海浦东发展银行股份有限公司－广发高端制造股票型发起式证券投资基金

17,102,229

人民币普通股 17,102,229

中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）

10,722,100

人民币普通股 10,722,100

中国工商银行股份有限公司－广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金

4,335,660

人民币普通股 4,335,660

王水福 3,721,018

人民币普通股 3,721,018

中国建设银行股份有限公司－广发诚享混合型证券投资基金

3,654,568

人民币普通股 3,654,568

平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划

3,341,667

人民币普通股 3,341,667

王学闻 1,855,500

人民币普通股 1,855,500

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

公司控股股东西子电梯集团有限公司、股东金润（香港）有限公司的实际控制人均为王水福先生。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

公司股东王学闻通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份885800股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务

任职状

态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量

（股）王水福 董事长 现任 0

14,884,073

14,884,073

何伟校 董事、总经理

现任 843,220

843,220

林建根 副董事长 现任 0

许建明 董事 现任 0

许广安 董事 离任 0

陆敏 董事 现任 0

罗世全 董事 现任 0

刘国健 独立董事 现任 0

史彦涛 独立董事 现任 0

郑津洋 独立董事 离任 0

朱克实 独立董事 现任 0

鲁尚毅 副总经理 现任 540,000

540,000

侯晓东 副总经理 现任 321,000

321,000

万勇先 副总经理 现任 72,000

72,000

沈佳 副总经理 现任 154,000

154,000

蒋志康 副总经理 现任 580,000

580,000

赵剑云 副总经理 现任 409,500

409,500

徐书笋 副总经理 现任 0

张乐军 副总经理 现任 0

王叶江 财务总监 现任 0

濮卫锋 董事会秘书 现任 270,000

270,000

陆志萍 监事 现任 0

阎昊 监事 现任 0

郦强 监事 现任 0

合计 -- -- 3,189,720

14,884,073

18,073,793

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司

单位：元项目 2021年6月30日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 1,892,486,380.88

2,437,321,162.69

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 118,126,364.42

325,956,665.49

衍生金融资产 2,842,913.33

应收票据 335,781,878.87

193,023,032.15

应收账款 983,398,621.37

754,751,217.02

应收款项融资 356,197,886.02

663,803,542.87

预付款项 546,292,957.94

341,388,147.63

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 135,675,741.80

115,099,708.12

其中：应收利息 13,689,800.78

8,620,330.98

应收股利

买入返售金融资产

存货 1,100,598,861.96

927,420,745.27

合同资产 1,279,064,684.64

1,216,418,715.18

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 10,180,000.00

10,180,000.00

其他流动资产 673,243,854.66

385,290,071.95

流动资产合计 7,433,890,145.89

7,370,653,008.37

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 452,427,658.40

441,002,181.59

其他权益工具投资 14,570,246.90

14,369,280.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 1,021,293,167.23

3,559,840.00

固定资产 898,072,848.77

1,945,348,280.73

在建工程277,414,807.69

93,313,290.15

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 232,085,252.04

无形资产 301,435,427.42

251,522,218.19

开发支出

商誉 20,538,671.59

20,538,671.59

长期待摊费用 3,671,757.99

3,195,682.52

递延所得税资产 267,401,911.84

222,825,849.00

其他非流动资产55,620,613.47

42,941,379.02

非流动资产合计 3,544,532,363.34

3,038,616,672.79

资产总计 10,978,422,509.23

10,409,269,681.16

流动负债：

短期借款 300,082,500.00

400,394,166.67

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 844,464,200.63

728,061,919.08

应付账款 2,300,288,531.84

2,344,285,887.89

预收款项 4,382,721.17

7,180,491.08

合同负债 2,163,421,066.96

1,680,822,694.14

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 80,500,138.62

161,225,092.72

应交税费 117,506,646.57

140,522,941.64

其他应付款 142,964,639.31

128,650,744.58

其中：应付利息

应付股利

975,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 30,055,000.00

30,055,000.00

其他流动负债 192,180,993.58

211,862,771.52

流动负债合计 6,175,846,438.68

5,833,061,709.32

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 215,000,000.00

100,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 142,606,947.57

长期应付款 7,360,788.52

7,379,388.52

长期应付职工薪酬

预计负债 81,015,626.20

90,836,606.01

递延收益 622,291,324.51

637,207,588.57

递延所得税负债 13,230,607.17

13,787,306.94

其他非流动负债

非流动负债合计 1,081,505,293.97

849,210,890.04

负债合计 7,257,351,732.65

6,682,272,599.36

所有者权益：

股本 739,201,050.00

739,201,050.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 755,906,699.23

760,111,055.32

减：库存股 158,605,480.50

158,605,480.50

其他综合收益 3,146,519.13

575,612.69

专项储备 60,642,634.67

58,719,284.33

盈余公积 312,627,875.41

268,643,842.10

一般风险准备

未分配利润 1,637,782,526.25

1,714,866,908.91

归属于母公司所有者权益合计 3,350,701,824.19

3,383,512,272.85

少数股东权益 370,368,952.39

343,484,808.95

所有者权益合计 3,721,070,776.58

3,726,997,081.80

负债和所有者权益总计 10,978,422,509.23

10,409,269,681.16

法定代表人：王水福 主管会计工作负责人：王叶江 会计机构负责人：王叶江

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2021年6月30日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 632,065,802.78

1,083,578,960.77

交易性金融资产 50,494,070.43

224,002,981.62

衍生金融资产

应收票据 175,989,928.79

169,477,501.55

应收账款 550,003,363.01

312,604,215.96

应收款项融资 334,288,339.08

444,637,436.04

预付款项 536,779,956.68

261,484,420.86

其他应收款 151,217,229.53

96,498,358.91

其中：应收利息 13,689,800.78

8,620,330.98

应收股利

存货 595,872,012.89

462,166,548.77

合同资产 967,570,381.24

878,199,266.78

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 10,180,000.00

10,180,000.00

其他流动资产 625,233,281.49

350,916,794.57

流动资产合计 4,629,694,365.92

4,293,746,485.83

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款 63,663,452.28

57,889,314.52

长期股权投资 1,574,127,264.65

1,517,335,909.23

其他权益工具投资 14,570,246.90

14,369,280.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 1,017,806,636.13

固定资产 464,243,341.25

1,501,375,988.34

在建工程 121,027,277.50

38,601,107.64

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 36,566,619.13

无形资产 159,486,518.67

160,802,900.25

开发支出

商誉

长期待摊费用 881,043.92

1,491,656.80

递延所得税资产 166,086,323.75

130,095,598.91

其他非流动资产 47,840,055.67

36,848,458.67

非流动资产合计 3,666,298,779.85

3,458,810,214.36

资产总计 8,295,993,145.77

7,752,556,700.19

流动负债：

短期借款 300,000,000.00

300,302,500.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 721,107,200.00

659,082,349.16

应付账款 1,700,556,782.95

1,582,605,951.97

预收款项

合同负债 1,335,988,420.65

968,520,996.84

应付职工薪酬 53,450,645.44

109,042,036.80

应交税费 91,071,239.24

60,436,128.06

其他应付款 113,842,026.12

118,962,821.08

其中：应付利息

应付股利

975,000.00

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 171,860,027.30

124,174,113.87

流动负债合计 4,487,876,341.70

3,923,126,897.78

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 36,566,619.13

长期应付款 3,806,673.99

3,806,673.99

长期应付职工薪酬

预计负债 40,652,370.16

52,970,092.35

递延收益 454,460,830.42

463,404,174.19

递延所得税负债 9,433,739.77

10,078,004.69

其他非流动负债

非流动负债合计 544,920,233.47

530,258,945.22

负债合计 5,032,796,575.17

4,453,385,843.00

所有者权益：

股本 739,201,050.00

739,201,050.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 858,968,163.36

858,968,163.36

减：库存股 158,605,480.50

158,605,480.50

其他综合收益

专项储备 38,474,043.82

35,768,290.88

盈余公积 312,627,875.41

268,643,842.10

未分配利润 1,472,530,918.51

1,555,194,991.35

所有者权益合计 3,263,196,570.60

3,299,170,857.19

负债和所有者权益总计 8,295,993,145.77

7,752,556,700.19

3、合并利润表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、营业总收入 2,789,761,012.49

2,373,192,687.30

其中：营业收入 2,789,761,012.49

2,373,192,687.30

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,510,621,967.41

2,110,152,075.78

其中：营业成本 2,098,656,306.43

1,820,838,325.30

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 21,860,638.99

17,452,545.99

销售费用 81,077,766.94

40,425,534.47

管理费用 180,100,787.29

116,035,548.06

研发费用 141,403,295.26

125,737,463.33

财务费用 -12,476,827.50

-10,337,341.37

其中：利息费用 14,608,870.58

6,713,357.13

利息收入 29,193,635.24

16,232,104.96

加：其他收益 22,274,325.70

30,374,334.61

投资收益（损失以“－”号填列）

10,626,850.60

41,693,459.84

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-4,238,523.19

7,345,040.01

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”

号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

1,089,971.05

3,683,996.66

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-20,161,986.67

-11,749,251.76

资产减值损失（损失以“-”号填列）

17,873,934.93

1,875,382.10

资产处置收益（损失以“-”号填列）

54,982.47

-203,372.40

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 310,897,123.16

328,715,160.57

加：营业外收入 2,392,066.35

3,570,099.58

减：营业外支出 1,897,277.59

13,362,696.34

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

311,391,911.92

318,922,563.81

减：所得税费用 25,429,135.71

41,837,878.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 285,962,776.21

277,084,685.45

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

285,962,776.21

277,084,685.45

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 254,352,812.25

251,107,528.47

2.少数股东损益 31,609,963.96

25,977,156.98

六、其他综合收益的税后净额 2,570,906.44

503,607.22

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

2,570,906.44

503,607.22

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

2,570,906.44

503,607.22

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备 2,842,913.33

6.外币财务报表折算差额 -272,006.89

503,607.22

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 288,533,682.65

277,588,292.67

归属于母公司所有者的综合收益总额

256,923,718.69

251,611,135.69

归属于少数股东的综合收益总额

31,609,963.96

25,977,156.98

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.34

0.34

（二）稀释每股收益 0.34

0.34

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王水福 主管会计工作负责人：王叶江 会计机构负责人：王叶江

4、母公司利润表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、营业收入 1,883,443,327.47

1,612,886,307.34

减：营业成本 1,466,346,017.34

1,257,985,210.05

税金及附加 12,497,480.17

10,104,143.75

销售费用 62,110,511.31

28,101,038.41

管理费用 91,995,653.85

68,365,196.56

研发费用 71,819,519.23

76,602,191.63

财务费用 -2,882,157.79

1,069,953.48

其中：利息费用 10,925,466.82

5,175,028.19

利息收入 16,560,301.18

3,480,128.54

加：其他收益 9,968,843.77

18,793,928.76

投资收益（损失以“－”号填列）

84,937,571.57

122,982,663.51

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-3,233,011.87

7,359,134.36

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

494,070.43

3,683,996.66

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-26,452,604.84

-14,135,549.22

资产减值损失（损失以“-”号填列）

17,803,043.76

资产处置收益（损失以“-”号填列）

45,653.54

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

268,352,881.59

301,983,613.17

加：营业外收入 1,210,533.37

1,003,413.62

减：营业外支出 1,692,546.25

13,317,929.24

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

267,870,868.71

289,669,097.55

减：所得税费用 19,097,746.64

28,468,313.59

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

248,773,122.07

261,200,783.96

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

248,773,122.07

261,200,783.96

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 248,773,122.07

261,200,783.96

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.34

0.35

（二）稀释每股收益 0.34

0.35

5、合并现金流量表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

2,731,355,870.41

2,044,558,910.93

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 18,016,328.24

28,866,734.08

收到其他与经营活动有关的现金

89,503,300.23

78,576,321.08

经营活动现金流入小计 2,838,875,498.88

2,152,001,966.09

购买商品、接受劳务支付的现金

1,840,931,771.82

1,305,926,012.03

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

375,114,899.26

217,167,137.91

支付的各项税费 238,655,289.47

120,233,020.68

支付其他与经营活动有关的现金

200,306,914.66

114,246,635.63

经营活动现金流出小计 2,655,008,875.21

1,757,572,806.25

经营活动产生的现金流量净额 183,866,623.67

394,429,159.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 885,549,143.60

1,814,097,400.00

取得投资收益收到的现金 20,337,269.20

84,294,688.11

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

358,552.26

84,236.80

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

2,889,810.00

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 909,134,775.06

1,898,476,324.91

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

404,982,100.52

204,205,485.71

投资支付的现金 961,545,331.00

2,130,857,204.85

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

20,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,386,527,431.52

2,335,062,690.56

投资活动产生的现金流量净额 -477,392,656.46

-436,586,365.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 14,700,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

14,700,000.00

取得借款收到的现金 426,220,000.00

400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

106,024,028.85

筹资活动现金流入小计 546,944,028.85

400,000,000.00

偿还债务支付的现金 400,000,000.00

500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

325,008,774.67

377,526,640.05

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

18,612,000.00

38,163,116.85

支付其他与筹资活动有关的现金

28,540,995.78

筹资活动现金流出小计 725,008,774.67

406,567,635.83

筹资活动产生的现金流量净额 -178,064,745.82

-6,567,635.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-329,690.19

2,359,127.63

五、现金及现金等价物净增加额 -471,920,468.80

-46,365,714.01

加：期初现金及现金等价物余额

2,313,644,720.67

1,794,106,347.69

六、期末现金及现金等价物余额 1,841,724,251.87

1,747,740,633.68

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,015,383,659.46

1,469,670,056.41

收到的税费返还 9,860,715.50

18,515,082.05

收到其他与经营活动有关的现金 45,251,289.39

24,153,409.75

经营活动现金流入小计 2,070,495,664.35

1,512,338,548.21

购买商品、接受劳务支付的现金 1,510,022,670.76

1,046,228,499.30

支付给职工以及为职工支付的现金

227,998,831.36

126,945,237.69

支付的各项税费 102,046,388.87

45,418,379.47

支付其他与经营活动有关的现金 106,464,775.85

62,292,046.12

经营活动现金流出小计 1,946,532,666.84

1,280,884,162.58

经营活动产生的现金流量净额 123,962,997.51

231,454,385.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 770,000,000.00

1,642,000,000.00

取得投资收益收到的现金 72,973,779.54

104,087,210.95

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

278,252.26

59,236.80

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

2,889,810.00

收到其他与投资活动有关的现金

3,000,000.00

投资活动现金流入小计 846,141,841.80

1,749,146,447.75

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

209,305,262.25

183,635,190.69

投资支付的现金 918,350,000.00

1,943,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 947,753.21

4,691,000.00

投资活动现金流出小计 1,128,603,015.46

2,131,326,190.69

投资活动产生的现金流量净额 -282,461,173.66

-382,179,742.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 300,000,000.00

300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 300,000,000.00

300,000,000.00

偿还债务支付的现金 300,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

292,603,757.74

289,994,226.46

支付其他与筹资活动有关的现金

28,540,995.78

筹资活动现金流出小计 592,603,757.74

318,535,222.24

筹资活动产生的现金流量净额 -292,603,757.74

-18,535,222.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-411,224.10

1,403,526.34

五、现金及现金等价物净增加额 -451,513,157.99

-167,857,053.21

加：期初现金及现金等价物余额 1,079,345,864.50

747,169,982.77

六、期末现金及现金等价物余额 627,832,706.51

579,312,929.56

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益

合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股永续债其他

一、上年期末余额

739,201,050

.00

760,111,055.

158,605,480

.50

575,612.

58,719,284.

268,643,842

.10

1,714,866,908

.91

3,383,512,272

.85

343,484,808

.95

3,726,997,081

.80

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

739,201,050

.00

760,111,055.

158,605,480

.50

575,612.

58,719,284.

268,643,842

.10

1,714,866,908

.91

3,383,512,272

.85

343,484,808

.95

3,726,997,081

.80

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-4,204,356.0

2,570,90

6.44

1,923,350.3

43,984,033.

-77,084,382.6

-32,810,448.6

26,884,143.

-5,926,305.22

（一）综合收益总

额

2,570,90

6.44

254,352,812.2

256,923,718.6

31,609,963.

288,533,682.6

（二）所有者投入

-4,204,356.0

-4,204,356.09

21,464,790.17,260,434.00

和减少资本 9

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-4,204,356.0

-4,204,356.09

21,464,790.

17,260,434.00

（三）利润分配

43,984,033.

-331,437,194.

-287,453,161.

-26,400,000.

-313,853,161.

1．提取盈余公积

43,984,033.

-43,984,033.3

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-287,453,161.

-287,453,161.

-26,400,000.

-313,853,161.

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1,923,350.3

1,923,350.34

209,389.39

2,132,739.73

1．本期提取

4,608,577.7

4,608,577.71

1,035,330.0

5,643,907.79

2．本期使用

2,685,227.3

2,685,227.37

825,940.69

3,511,168.06

（六）其他

四、本期期末余额

739,201,050

.00

755,906,699

.23

158,605,480

.50

3,146,51

9.13

60,642,634.

312,627,875

.41

1,637,782,526

.25

3,350,701,824

.19

370,368,952

.39

3,721,070,776

.58

上期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益

合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

739,265,850

.00

848,067,997

.22

141,482,698

.03

2,659,672.

48,361,809.

242,067,655

.99

1,513,412,755

.41

3,252,353,041

.92

232,982,581

.62

3,485,335,623

.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

739,265,850

.00

848,067,997

.22

141,482,698

.03

2,659,672.

48,361,809.

242,067,655

.99

1,513,412,755

.41

3,252,353,041

.92

232,982,581

.62

3,485,335,623

.54

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-64,800.00

-87,956,941.

17,122,782.

-2,084,059

.43

10,357,475.

26,576,186.

201,454,153.5

131,159,230.9

110,502,227

.33

241,661,458.2

（一）综合收益总

额

-2,084,059

.43

515,483,501.2

513,399,441.7

98,577,559.

611,977,001.4

（二）所有者投入

和减少资本

-64,800.00

-87,956,941.

17,122,782.

-105,144,524.

52,601,862.

-52,542,662.2

1．所有者投入的普通股

-64,800.00

-222,660.00

-287,460.00

14,470,000.

14,470,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

103,700.00

-15,307,245.

15,410,945.68

15,410,945.68

4．其他

-87,837,981.

32,717,488.

-120,555,470.

38,131,862.

-82,423,607.9

（三）利润分配

26,576,186.

-314,029,347.

-287,453,161.

-41,683,116.

-329,136,278.

1．提取盈余公积

26,576,186.

-26,576,186.1

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-287,453,161.

-287,453,161.

-41,683,116.

-329,136,278.

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

10,357,475.

10,357,475.12

1,005,922.3

11,363,397.48

1．本期提取

13,012,728.

13,012,728.70

2,007,487.3

15,020,216.03

2．本期使用

-2,655,253.5

-2,655,253.58

-1,001,564.9

-3,656,818.55

（六）其他

四、本期期末余额

739,201,050

760,111,055.158,605,480575,612.658,719,284.268,643,842

1,714,866,908

3,383,512,272343,484,8083,726,997,081

.00

.50

.10

.91

.85

.95

.80

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益

合计优先股

永续债 其他

一、上年期末余额 739,201,050.00

858,968,163

.36

158,605,480

.50

35,768,290.

268,643,842

.10

1,555,194,991

.35

3,299,170,857

.19

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 739,201,050.00

858,968,163

.36

158,605,480

.50

35,768,290.

268,643,842

.10

1,555,194,991

.35

3,299,170,857

.19

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

2,705,752.9

43,984,033.

-82,664,072.8

-35,974,286.5

（一）综合收益总额

248,773,122.0

248,773,122.0

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

43,984,033.

-331,437,194.

-287,453,161.

1．提取盈余公积

43,984,033.

-43,984,033.3

2．对所有者（或股东）的分配

-287,453,161.

-287,453,161.

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

2,705,752.9

2,705,752.94

1．本期提取

2,709,752.9

2,709,752.94

2．本期使用

4,000.00

4,000.00

（六）其他

四、本期期末余额 739,201,050.00

858,968,163

.36

158,605,480

.50

38,474,043.

312,627,875

.41

1,472,530,918

.51

3,263,196,570

.60

上期金额

单位：元

项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益

合计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

739,265,850.0

859,087,123.36

141,482,698.03

31,514,612.08

242,067,655.99

1,429,384,005.97

3,159,836,549

.37

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

739,265,850.0

859,087,123.36

141,482,698.03

31,514,612.08

242,067,655.99

1,429,384,005.97

3,159,836,549

.37

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-64,800.00

-118,960.00

17,122,782.47

4,253,678.80

26,576,186.11

125,810,985.38

139,334,307.8

（一）综合收益总额

439,840,333.09

439,840,333.0

（二）所有者投入和减

少资本

-64,800.00

-118,960.00

17,122,782.47

-17,306,542.4

1．所有者投入的普通股

-64,800.00

-222,660.00

-287,460.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

103,700.00

-15,307,245.68

15,410,945.68

4．其他

32,717,488.15

-32,717,488.1

（三）利润分配

26,576,186.11

-314,029,347.71

-287,453,161.

1．提取盈余公积

26,576,186.11

-26,576,186.11

2．对所有者（或股东）的分配

-287,453,161.60

-287,453,161.

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

4,253,678.80

4,253,678.80

1．本期提取

4,278,271.80

4,278,271.80

2．本期使用

-24,593.00

-24,593.00

（六）其他

四、本期期末余额

739,201,050.0

858,968,163.36

158,605,480.50

35,768,290.88

268,643,842.10

1,555,194,991.35

3,299,170,857

.19

三、公司基本情况

杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中华人民共和国商务部 《关于同意杭州锅炉集团有限公司变更设立杭州锅炉集团股份有限公司的批复》（商资批﹝2007{578号）批准，由西子电梯集团有限公司、金润(香港)有限公司、杭州市工业资产经营有限公司（已于2013年8月更名为杭州市实业投资集团有限公司）以及杨建生等六位自然人共同发起设立，于2007年9月30日在浙江省工商行政管理局办妥相关工商变更登记，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001430417586的营业执照，注册资本73,920.105万元，股份总数73,920.105万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股2,392,290股；无限售条件的流通股份A股：736,808,760股。公司股票已于2011年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属通用设备制造行业。经营范围：制造、销售：A级锅炉，锅炉部件，金属结构件，三类压力容器，ARI级压力容器，核电站辅机，环保成套设备；加工：铸造，锻造，金属切削；服务：环保能源工程设计，锅炉制造技术咨询，开发，成果转让；锅炉安装，维修，改造（以上经营范围均凭许可证经营）；电力工程总承包、机电设备安装，经营进出口业务（不含进口商品分销业务）；承包境外与出口自产设备相关的安装工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；投资管理，节能、环保工程的设计、施工，节能、环保设备上门安装、调试、维护，合同能源管理，节能、环保技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，节能设备、环保材料的开发。本财务报表业经公司2021年8月27日第五届董事会第四次会议批准对外报出。

本公司将杭州杭锅工业锅炉有限公司（以下简称杭锅工业锅炉公司）、杭州新世纪能源环保工程股份有限公司（以下简称新世纪能源公司）、杭州杭锅通用设备有限公司（以下简称杭锅通用设备公司）等31家子公司及孙公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八和九之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认、预计负债、安全生产费等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或

(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融

资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独

确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用

调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法其他应收款——应收利息 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前

状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款——应收股利其他应收款——合并范围内关联方组合 合并范围内关联方[注]其他应收款——账龄组合 账龄

[注]合并范围内关联方系指纳入本公司合并范围内的各关联方公司，下同

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前

状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

应收商业承兑汇票应收账款——合并范围内关联方组合

合并范围内关联方合同资产——合并范围内关联方组合应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前

状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失合同资产——账龄组合

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账 龄 应收账款

预期信用损失率(%)1年以内（含，下同） 5.00

1-2年 8.00

2-3年 15.00

3-4年 50.00

4-5年 50.00

5年以上 100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出原材料采用月末一次加权平均法，发出产成品采用个别计价法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5-10 4.75-1.80机器设备[注] 年限平均法 7-20 5-10 13.57-4.50运输工具 年限平均法 5-10 5-10 19.00-9.00电子及其他设备 年限平均法 3-8 5-10 31.67-11.25

[注]公司之子公司合同能源管理项目中固定资产按照规定的收益分享期计提折旧，且不保留残值

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

1. 使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 使用权资产的初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1) 租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3) 承租人发生的初始直接费用；(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

3. 使用权资产的后续计量

(1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

(2) 公司对使用权资产计提折旧。公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3) 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 (4) 资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件 5

技术使用费 10-12

排污权费 10

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段而发生的支出。开发阶段支出是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、成品等阶段发生的支出。

（2）内部研究开发支出会计政策

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是

在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司是主要从事锅炉、压力容器、环保设备等产品的咨询、研发、生产、销售、安装、工程服务（包括EPC等工程项目总承包）和贸易等业务的综合性企业。

(1) 按时点确认的收入

公司锅炉设备及其他备件等销售属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已收取价款或取得了收款凭证且相关的

经济利益很可能流入时确认。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认。

(2) 按履约进度确认的收入

公司工程服务属于在某一时段内履行的履约义务，按照与客户确认的完工比例或已发生成本占预计总成本的比例确认履约进度，并按履约进度确认收入。已发生成本按照基准日分包单位上报并经公司审核的工程量和其他相关支出确定，预计总成本按照与分包单位签订的合同总金额和其他预计支出确定。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（2）融资租赁的会计处理方法

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 2,437,321,162.69

2,437,321,162.69

结算备付金

0.00

拆出资金

0.00

交易性金融资产 325,956,665.49

325,956,665.49

衍生金融资产

0.00

应收票据 193,023,032.15

193,023,032.15

应收账款 754,751,217.02

754,751,217.02

应收款项融资 663,803,542.87

663,803,542.87

预付款项 341,388,147.63

341,388,147.63

应收保费

0.00

应收分保账款

0.00

应收分保合同准备金

0.00

其他应收款 115,099,708.12

115,099,708.12

其中：应收利息 8,620,330.98

8,620,330.98

应收股利

买入返售金融资产

0.00

存货 927,420,745.27

927,420,745.27

合同资产 1,216,418,715.18

1,216,418,715.18

持有待售资产

0.00

一年内到期的非流动资产 10,180,000.00

10,180,000.00

其他流动资产 385,290,071.95

385,290,071.95

流动资产合计 7,370,653,008.37

7,370,653,008.37

非流动资产：

发放贷款和垫款

0.00

债权投资

0.00

其他债权投资

0.00

长期应收款

0.00

长期股权投资 441,002,181.59

441,002,181.59

其他权益工具投资 14,369,280.00

14,369,280.00

其他非流动金融资产

0.00

投资性房地产 3,559,840.00

3,559,840.00

固定资产 1,945,348,280.73

1,945,348,280.73

在建工程 93,313,290.15

93,313,290.15

生产性生物资产

0.00

油气资产

0.00

使用权资产

115,497,978.71

115,497,978.71

无形资产 251,522,218.19

251,522,218.19

开发支出

0.00

商誉 20,538,671.59

20,538,671.59

长期待摊费用 3,195,682.52

3,195,682.52

递延所得税资产 222,825,849.00

222,825,849.00

其他非流动资产 42,941,379.02

42,941,379.02

非流动资产合计 3,038,616,672.79

3,154,114,651.50

115,497,978.71

资产总计 10,409,269,681.16

10,524,767,659.87

115,497,978.71

流动负债：

短期借款 400,394,166.67

400,394,166.67

向中央银行借款

0.00

拆入资金

0.00

交易性金融负债

0.00

衍生金融负债

0.00

应付票据 728,061,919.08

728,061,919.08

应付账款 2,344,285,887.89

2,344,285,887.89

预收款项 7,180,491.08

7,180,491.08

合同负债 1,680,822,694.14

1,680,822,694.14

卖出回购金融资产款

0.00

吸收存款及同业存放

0.00

代理买卖证券款

0.00

代理承销证券款

0.00

应付职工薪酬 161,225,092.72

161,225,092.72

应交税费 140,522,941.64

140,522,941.64

其他应付款 128,650,744.58

128,650,744.58

其中：应付利息

应付股利 975,000.00

975,000.00

应付手续费及佣金

0.00

应付分保账款

0.00

持有待售负债

0.00

一年内到期的非流动负债 30,055,000.00

30,055,000.00

其他流动负债 211,862,771.52

211,862,771.52

流动负债合计 5,833,061,709.32

5,833,061,709.32

非流动负债：

保险合同准备金

0.00

长期借款 100,000,000.00

100,000,000.00

应付债券

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

租赁负债

115,497,978.71

115,497,978.71

长期应付款 7,379,388.52

7,379,388.52

长期应付职工薪酬

0.00

预计负债 90,836,606.01

90,836,606.01

递延收益 637,207,588.57

637,207,588.57

递延所得税负债 13,787,306.94

13,787,306.94

其他非流动负债

0.00

非流动负债合计 849,210,890.04

964,708,868.75

115,497,978.71

负债合计 6,682,272,599.36

6,797,770,578.07

115,497,978.71

所有者权益：

股本 739,201,050.00

739,201,050.00

其他权益工具

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

资本公积 760,111,055.32

760,111,055.32

减：库存股 158,605,480.50

158,605,480.50

其他综合收益 575,612.69

575,612.69

专项储备 58,719,284.33

58,719,284.33

盈余公积 268,643,842.10

268,643,842.10

一般风险准备

0.00

未分配利润 1,714,866,908.91

1,714,866,908.91

归属于母公司所有者权益合计 3,383,512,272.85

3,383,512,272.85

少数股东权益 343,484,808.95

343,484,808.95

所有者权益合计 3,726,997,081.80

3,726,997,081.80

负债和所有者权益总计 10,409,269,681.16

10,524,767,659.87

115,497,978.71

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 1,083,578,960.77

1,083,578,960.77

交易性金融资产 224,002,981.62

224,002,981.62

衍生金融资产

0.00

应收票据 169,477,501.55

169,477,501.55

应收账款 312,604,215.96

312,604,215.96

应收款项融资 444,637,436.04

444,637,436.04

预付款项 261,484,420.86

261,484,420.86

其他应收款 96,498,358.91

96,498,358.91

其中：应收利息 8,620,330.98

8,620,330.98

应收股利

存货 462,166,548.77

462,166,548.77

合同资产 878,199,266.78

878,199,266.78

持有待售资产

0.00

一年内到期的非流动资产

10,180,000.00

10,180,000.00

其他流动资产 350,916,794.57

350,916,794.57

流动资产合计 4,293,746,485.83

4,293,746,485.83

非流动资产：

债权投资

0.00

其他债权投资

0.00

长期应收款 57,889,314.52

57,889,314.52

长期股权投资 1,517,335,909.23

1,517,335,909.23

其他权益工具投资 14,369,280.00

14,369,280.00

其他非流动金融资产

0.00

投资性房地产

0.00

固定资产 1,501,375,988.34

1,501,375,988.34

在建工程 38,601,107.64

38,601,107.64

生产性生物资产

0.00

油气资产

0.00

使用权资产

29,047,985.21

29,047,985.21

无形资产 160,802,900.25

160,802,900.25

开发支出

0.00

商誉

0.00

长期待摊费用 1,491,656.80

1,491,656.80

递延所得税资产 130,095,598.91

130,095,598.91

其他非流动资产 36,848,458.67

36,848,458.67

非流动资产合计 3,458,810,214.36

3,487,858,199.57

29,047,985.21

资产总计 7,752,556,700.19

7,781,604,685.40

29,047,985.21

流动负债：

短期借款 300,302,500.00

300,302,500.00

交易性金融负债

0.00

衍生金融负债

0.00

应付票据 659,082,349.16

659,082,349.16

应付账款 1,582,605,951.97

1,582,605,951.97

预收款项

0.00

合同负债 968,520,996.84

968,520,996.84

应付职工薪酬 109,042,036.80

109,042,036.80

应交税费 60,436,128.06

60,436,128.06

其他应付款 118,962,821.08

118,962,821.08

其中：应付利息

应付股利 975,000.00

975,000.00

持有待售负债

0.00

一年内到期的非流动负债

0.00

其他流动负债 124,174,113.87

124,174,113.87

流动负债合计 3,923,126,897.78

3,923,126,897.78

非流动负债：

长期借款

0.00

应付债券

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

租赁负债

29,047,985.21

29,047,985.21

长期应付款 3,806,673.99

3,806,673.99

长期应付职工薪酬

0.00

预计负债 52,970,092.35

52,970,092.35

递延收益 463,404,174.19

463,404,174.19

递延所得税负债 10,078,004.69

10,078,004.69

其他非流动负债

0.00

非流动负债合计 530,258,945.22

559,306,930.43

29,047,985.21

负债合计 4,453,385,843.00

4,482,433,828.21

29,047,985.21

所有者权益：

股本 739,201,050.00

739,201,050.00

其他权益工具

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

资本公积 858,968,163.36

858,968,163.36

减：库存股 158,605,480.50

158,605,480.50

其他综合收益

0.00

专项储备 35,768,290.88

35,768,290.88

盈余公积 268,643,842.10

268,643,842.10

未分配利润 1,555,194,991.35

1,555,194,991.35

所有者权益合计 3,299,170,857.19

3,299,170,857.19

负债和所有者权益总计 7,752,556,700.19

7,781,604,685.40

29,047,985.21

调整情况说明

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

项 目

资产负债表2020年12月31日 2021年1月1日使用权资产 0 115,497,978.71

租赁负债 0 115,497,978.71

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

5%、6%、9%、13%城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司 15%杭锅工业锅炉公司 15%新世纪能源公司 15%杭锅通用设备公司 15%浙江西子联合工程有限公司（以下简称西子联合工程公司） 15%杭州杭锅检测技术有限公司 20%杭州西子星月产业园经营管理有限公司(以下简称西子星月公司) 20%浙江西子新能源有限公司 20%浙江国新股权投资有限公司(以下简称国新股权公司) 20%杭州西子机电技术学校 20%除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）和《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕251号）有关规定，公司及本子公司杭锅工锅及新世纪能源通过高新技术企业复审，分别持有编号为GR202033006795、GR202033000813及GR202033006828的《高新技术企业证书》，有效期均为3年（2020年

度-2022年度），故公司、杭锅工锅、新世纪能源2021年1-6月企业所得税减按15%税率计缴。

2、根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公示浙江省2018年拟认定高新技术企业名单的通知》，公司之子公司杭锅通用被认定为高新技术企业，享受相关税收优惠政策，有效期自2018年1月1日至2020年12月31日，故杭锅通用2018年度至2020年度企业所得税按15%的税率计缴，2021年1-6月企业所得税暂按15%的税率计缴。

3、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示浙江省2019年拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司西子联合被认定为高新技术企业，享受相关税收优惠政策，有效期自2019年1月1日至2021年12月31日，故西子联合2021年1-6月企业所得税按15%的税率计缴。

4、根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、国家税务总局《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）有关规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司之子公司杭锅检测、西子星月、西子新能源、国新投资及西子技校2021年度符合上述规定，并享受该项税收优惠政策。

5、根据《财政部国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税〔2015〕78号）附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》规定，利用垃圾处理且符合相应的条件，允许享受增值税即征即退优惠政策。公司之子公司绿能环保符合上述法规的相关规定，2021年1-6月绿能环保销售电力、热力收入享受增值税即征即退优惠。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 43,758.18

58,546.41

银行存款 1,841,680,493.69

2,419,586,174.26

其他货币资金 50,762,129.01

17,676,442.02

合计 1,892,486,380.88

2,437,321,162.69

其他说明等于其他货币资金的金额

项 目 期末数 期初数信用证保证金 1,100.00

1,100.00

银行承兑汇票保证金 20,834,419.61

8,872,971.87

保函保证金 5,583,513.13

4,469,273.88

住房存款及维修基金 4,233,096.27

4,233,096.27

股票回购保证金 0.00

电力保证金 110,000.00

100,000.00

定期存款质押 0.00

106,000,000.00

期货保证金 20,000,000.00

合 计 50,762,129.01

123,676,442.02

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

118,126,364.42

325,956,665.49

其中：

衍生金融资产 118,126,364.42

325,956,665.49

其中：

合计 118,126,364.42

325,956,665.49

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额热卷期货 2,842,913.33

合计 2,842,913.33

0.00

其他说明：

注：本公司对预期热卷采购交易进行套期保值，将套期工具在本报表项目列示。

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 325,781,876.88

132,625,818.97

商业承兑票据 10,000,001.99

60,397,213.18

合计 335,781,878.87

193,023,032.15

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

338,339,

833.21

100.00%

2,557,95

4.34

0.76%

335,781,8

78.87

197,182,2

48.97

100.00%

4,159,216.8

2.11%

193,023,0

32.15

其中：

银行承兑票据

325,781,

876.88

96.29%

0.00%

325,781,8

76.88

132,625,8

18.97

67.26%

132,625,8

18.97

商业承兑票据

12,557,9

56.33

3.71%

2,557,95

4.34

20.37%

10,000,00

1.99

64,556,43

0.00

32.74%

4,159,216.8

6.44%

60,397,21

3.18

合计

338,339,

833.21

100.00%

2,557,95

4.34

0.76%

335,781,8

78.87

197,182,2

48.97

100.00%

4,159,216.8

2.11%

193,023,0

32.15

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑票据组合 325,781,876.88

商业承兑票据组合 12,557,956.33

2,557,954.34

20.37%

合计 338,339,833.21

2,557,954.34

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他商业承兑票据 4,159,216.82

-1,601,262.48

2,557,954.34

合计 4,159,216.82

-1,601,262.48

2,557,954.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 249,605,295.96

商业承兑票据

580,752.00

合计 249,605,295.96

580,752.00

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（6）本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

107,474,

586.82

8.24%

103,388,

835.06

96.20%

4,085,751.76

92,029,68

3.57

8.67%

86,409,67

9.92

93.89%

5,620,003.6

其中：

按组合计提坏账准1,197,24

91.76%

217,929,

18.20%

979,312,8969,903,8

91.33%

220,772,6

22.76%

749,131,21

备的应收账款 1,871.77

002.16

69.61

37.42

24.05

3.37

其中：

合计

1,304,716,458.59

100.00%

321,317,

837.22

24.63%

983,398,6

21.37

1,061,933

,520.99

100.00%

307,182,3

03.97

28.93%

754,751,21

7.02

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由杭州新概念节能科技有限公司

53,040,000.00

53,040,000.00

100.00%

详见本财务报表附注十六（七）1（1）江阴澄星石庄热电有限公司

22,965,000.00

20,668,500.00

90.00%

详见本财务报表附注十四（二）1（5）宁德市瑞恩环保能源有限公司

8,288,462.51

8,288,462.51

100.00%

详见本财务报表附注十六（七）1（2）河南有色汇源铝业有限公司

5,293,323.38

4,673,319.73

88.29%

根据预计可收回金额单项计提坏账准备上海瑞恩能源投资有限公司

4,265,300.00

4,265,300.00

100.00%

预计无法收回江西四方能源有限公司

4,322,565.60

4,322,565.60

100.00%

预计无法收回昆明阳光基业股份有限公司

4,215,000.00

4,215,000.00

100.00%

预计无法收回乐平市景浩贸易有限公司

3,084,935.33

1,915,687.22

62.10%

预计无法收回中国机械进出口(集团)有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

100.00%

预计无法收回合计 107,474,586.82

103,388,835.06

-- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 1,197,241,871.77

217,929,002.16

18.20%

合计 1,197,241,871.77

217,929,002.16

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 719,621,115.53

35,981,055.77

5.00%

1至2年 120,817,313.95

9,665,681.52

8.00%

2至3年 121,553,053.42

18,232,958.03

15.00%

3至4年 67,052,761.71

33,526,380.86

50.00%

4至5年 95,349,402.38

47,674,701.20

50.00%

5年以上 72,848,224.78

72,848,224.78

100.00%

合计 1,197,241,871.77

217,929,002.16

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年） 719,621,115.53

1至2年 138,014,313.95

2至3年 128,224,757.67

3年以上 318,856,271.44

3至4年 67,854,960.71

4至5年 97,349,402.38

5年以上 153,651,908.35

合计 1,304,716,458.59

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他按单项计提的应收账款坏账准备

86,409,679.92

21,205,155.14

800,000.00

3,426,000.00

103,388,835.06

按组合计提的应收账款坏账准备

220,772,624.05

6,916,752.47

9,760,374.36

217,929,002.16

合计 307,182,303.97

28,121,907.61

800,000.00

13,186,374.36

321,317,837.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式江西四方能源有限公司 800,000.00

银行存款合计 800,000.00

--

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额本期实际核销应收账款 13,186,374.36

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生大连秦能电力工程设计有限公司

货款 3,426,000.00

无法收回

经公司相关权限分级审批

否RELIANCEINFRASTRUCTURE LIMITED

货款 3,808,487.27

无法收回

经公司相关权限分级审批

否宁波中金石化有限公司

货款 34,022.40

无法收回

经公司相关权限分级审批

否山西中阳钢铁有限公司

货款 67,520.00

无法收回

经公司相关权限分级审批

否安阳钢铁股份有限公司

质保金 5,850,344.69

无法收回

经公司相关权限分级审批

否合计 -- 13,186,374.36

-- -- --应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额南通佳兴热电有限公司

53,452,800.01

4.10%

2,672,640.00

杭州新概念节能科技有限公司

53,040,000.00

4.07%

53,040,000.00

厦门东源新能源科技有限公司

52,248,142.40

4.00%

2,612,407.12

哈尔滨电气国际工程有限责任公司

51,654,000.00

3.96%

20,949,000.00

长子县住房保障和城市建设管理局

44,103,135.08

3.38%

6,562,307.39

合计 254,498,077.49

19.51%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额应收票据 356,197,886.02

663,803,542.87

合计 356,197,886.02

663,803,542.87

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例

1年以内 481,302,399.76

88.10%

270,269,058.83

79.17%

1至2年 33,434,122.16

6.12%

60,732,542.97

17.79%

2至3年 18,260,566.93

3.34%

3,509,521.79

1.03%

3年以上 13,295,869.09

2.43%

6,877,024.04

2.01%

合计 546,292,957.94

-- 341,388,147.63

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 期末数 账龄 未结算原因苏华建设集团有限公司 11,702,344.79 1-2年 项目暂停

合计 11,702,344.79

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款余额的比例东方电气集团东方汽轮机有限公司

50,848,000.00

9.17%

50,848,000.00

苏华建设集团有限公司

4.54%

25,145,329.79

杭州热联集团股份有限公司 24,384,000.0

4.40%

0

无锡市东群钢管有限公司

3.06%

16,987,270.11

湖南华菱湘潭钢铁有限公司

2.72%

15,055,229.04

合计 132,419,828.94

23.88%

8、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息 13,689,800.78

8,620,330.98

其他应收款 121,985,941.02

106,479,377.14

合计 135,675,741.80

115,099,708.12

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额中国农业银行城东新城支行资金池应计利息

7,134,047.36

8,620,330.98

银行定期存款应收利息 6,555,753.42

合计 13,689,800.78

8,620,330.98

2）重要逾期利息

单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 23,892,951.00

30,253,407.04

应收暂付款 20,182,648.17

11,124,189.83

备用金 2,015,043.91

718,748.03

预付款转入 241,307,570.13

241,307,570.13

其他 13,040,638.27

678,260.68

合计 300,438,851.48

284,082,175.71

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额 1,757,875.34

99,004.86

175,745,918.37

177,602,798.57

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第二阶段 -49,295.65

49,295.65

0.00

--转入第三阶段

-37,753.67

37,753.67

0.00

本期计提 699,545.40

-7,256.35

157,822.84

850,111.89

本期转回

0.00

本期核销

0.00

2021年6月30日余额

2,506,716.39

80,206.53

175,865,987.54

178,452,910.46

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年） 46,993,619.21

1至2年 905,706.47

2至3年 401,132.74

3年以上 73,685,482.60

3至4年 194,139.33

4至5年 535,354.57

5年以上 72,955,988.70

合计 121,985,941.02

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他

其他应收款坏账准备

177,602,798.57

850,111.89

0.00

0.00

178,452,910.46

合计 177,602,798.57

850,111.89

0.00

0.00

178,452,910.46

4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

承德金松鸿利物流有限公司

预付款项转入 71,199,379.49

5年以上 23.70%

54,589,364.99

天津佳禾天翔矿场品贸易有限公司

预付款项转入 56,243,096.20

5年以上 18.72%

27,280,612.25

杭州华达能源科技有限公司

预付款项转入 55,158,208.47

5年以上 18.36%

52,828,208.47

安悦汽车物资有限公司

预付款项转入 35,750,000.00

5年以上 11.90%

27,600,000.00

唐山市清泉钢铁集团有限公司

预付款项转入 22,006,885.97

5年以上 7.32%

7,036,142.29

合计 -- 240,357,570.13

-- 80.00%

169,334,328.00

6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

原材料 186,152,673.69

3,737,005.30

182,415,668.39

149,863,031.95

3,737,005.30

146,126,026.65

在产品 911,076,461.98

25,461,193.30

885,615,268.68

783,529,882.12

33,750,252.00

749,779,630.12

库存商品 37,615,505.81

7,245,200.75

30,370,305.06

36,991,388.13

7,245,200.75

29,746,187.38

低值易耗品 2,197,619.83

0.00

2,197,619.83

1,768,901.12

1,768,901.12

合计 1,137,042,261.31

36,443,399.35

1,100,598,861.96

972,153,203.32

44,732,458.05

927,420,745.27

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销

其他原材料 3,737,005.30

3,737,005.30

在产品 33,750,252.00

8,289,058.70

25,461,193.30

库存商品 7,245,200.75

7,245,200.75

合计 44,732,458.05

0.00

0.00

8,289,058.70

0.00

36,443,399.35

项 目 本期转回存货跌价准备的原因在产品 已计提存货跌价准备的存货已再利用，计提原因已不存在

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值应收质保金、运行款及未结算工程款

1,381,436,773.

102,372,088.75

1,279,064,684.

1,326,628,117.

110,209,402.69

1,216,418,715.18

合计

1,381,436,773.

102,372,088.75

1,279,064,684.

1,326,628,117.

110,209,402.69

1,216,418,715.18

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因按组合计提 -7,837,313.94

合计 -7,837,313.94

--其他说明：

采用组合计提减值准备的合同资产

账龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 854,893,911.47 42,744,695.58 5.00%

1至2年 369,720,339.76 29,577,627.18 8.00%

2至3年 138,850,089.27 20,827,513.40 15.00%

3至4年 15,824,078.35 7,912,039.17 50.00%

4至5年 1,676,282.24 838,141.12 50.00%

5年以上 472,072.30 472,072.30 100.00%

合计 1,381,436,773.39 102,372,088.75 7.41%

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额国债 10,180,000.00

10,180,000.00

合计 10,180,000.00

10,180,000.00

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日第180212X5-18国开债

10,180,000.

3.68%

3.68%

2021年11月21日

10,180,000.

3.68%

3.68%

2021年11月21日合计

10,180,000.

—— —— ——

10,180,000.

—— —— ——其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税进项税额[注1] 26,863,892.87

23,072,423.99

预缴企业所得税 24,739,667.91

2,102,775.33

理财产品 621,640,293.88

260,000,000.00

信托贷款[注2] 0.00

50,000,000.00

委托贷款

50,000,000.00

债券

0.00

预付房租费

114,872.63

合计 673,243,854.66

385,290,071.95

其他说明：

[注1]公司之子公司江西乐浩综合利用电业有限公司（以下简称江西乐浩公司）因生产经营困难，于2018年4月起处于全面停产状态。考虑到全面停产可能带来的重大减值损失，公司于2018年度、2019年度和2020年度分别对待抵扣增值税进项税额计提23,953,702.00元、2,651,006.59元和26,604,708.59元，截止2021年6月30日，公司已对其账面余额为44,695,115.83元的待抵扣增值税进项税额计提其他流动资产减值准备26,604,708.59元。[注2]公司购买的四川信托有限公司信托贷款已全额计提减值准备4,000万元，详见附注十四(二)4之相关说明

14、债权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合计

0.00

重要的债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元项目 期初余额

应计利息

本期公允价

值变动

期末余额

成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失

准备

备注合计 0.00

——重要的其他债权投资

单位：元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值合计

0.00

--坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元被投资单

位期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

浙江可胜技术股份有限公司

103,626,409.

118,930.0

103,745,3

39.45

浙江汉蓝环境科技有限公司

26,753,203.1

0.00

26,753,20

3.17

杭州中科节能技术有限公司

2,461,508.90

237,401.3

336,000.0

2,362,910

.22

杭州国祯伊泰克工程技术有限公司

3,690,882.69

-1,032,63

7.18

2,658,245

.51

五莲新能环保发电有限公司

4,009,224.26

0.00

4,009,224

.26

浙江中光新能源科技有限公司

300,460,953.

-3,351,94

1.94

297,109,0

11.25

杭州众能光电科技有限公司

16,000,000.

-210,275.

15,789,72

4.54

小计

441,002,181.

16,000,000.

0.00

-4,238,52

3.19

0.00

0.00

336,000.0

0.00

0.00

452,427,6

58.40

合计

441,002,181.

16,000,000.

0.00

-4,238,52

3.19

0.00

0.00

336,000.0

0.00

0.00

452,427,6

58.40

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额重庆朵力房地产有限公司 2,000,000.00

2,000,000.00

哈尔滨电站设备成套设计研究所有限公司

12,369,280.00

12,369,280.00

天津渤钢二十一号企业管理合伙企业（有限合伙）

200,966.90

合计 14,570,246.90

14,369,280.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 6,170,781.50

6,170,781.50

2.本期增加金额 1,046,026,745.09

1,046,026,745.09

（1）外购

0.00

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

1,046,026,745.09

1,046,026,745.09

（3）企业合并增加

0.00

3.本期减少金额 0.00

0.00

（1）处置

0.00

（2）其他转出

0.00

4.期末余额 1,052,197,526.59

1,052,197,526.59

二、累计折旧和累计摊

销

0.00

1.期初余额 2,610,941.50

2,610,941.50

2.本期增加金额 28,293,417.86

28,293,417.86

（1）计提或摊销 28,293,417.86

28,293,417.86

3.本期减少金额 0.00

0.00

（1）处置

0.00

（2）其他转出

0.00

4.期末余额 30,904,359.36

30,904,359.36

三、减值准备

0.00

1.期初余额 0.00

0.00

2.本期增加金额 0.00

0.00

（1）计提

0.00

3、本期减少金额 0.00

0.00

（1）处置

0.00

（2）其他转出

0.00

4.期末余额 0.00

0.00

四、账面价值

0.00

1.期末账面价值 1,021,293,167.23

1,021,293,167.23

2.期初账面价值 3,559,840.00

3,559,840.00

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明西子智慧产业园、联合厂房商业楼主要用于对外出租，本期将其原值、折旧从固定资产转至投资性房地产。

21、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 898,072,848.77

1,945,348,280.73

合计 898,072,848.77

1,945,348,280.73

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备

合计

一、账面原值：

1.期初余额 2,105,341,132.92

707,491,496.83

16,424,836.31

85,176,612.93

2,914,434,078.99

2.本期增加金额

314,132.47

7,383,124.01

1,004,642.04

6,791,184.77

15,493,083.29

（1）购置 0.00

7,383,124.01

1,004,642.04

6,791,184.77

15,003,814.89

（2）在建工程转入

314,132.47

0.00

0.00

0.00

489,268.40

（3）企业合并增加

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.本期减少金额

1,046,281,448.02

520,289.82

1,021,860.70

277,281.73

1,048,100,880.27

（1）处置或报废

254,702.93

520,289.82

1,021,860.70

277,281.73

2,074,135.18

（2）其他转出 1,046,026,745.09

1,046,026,745.09

4.期末余额 1,144,836,107.74

714,354,331.02

16,407,617.65

91,690,515.97

1,967,288,572.38

二、累计折旧

1.期初余额 230,837,132.51

332,456,759.02

12,503,443.03

66,972,154.56

642,769,489.12

2.本期增加金额

14,643,278.34

13,795,543.86

582,628.50

3,161,290.56

32,521,029.49

（1）计提 14,643,278.34

13,795,543.86

582,628.50

3,161,290.56

32,521,029.49

0.00

3.本期减少金额

15,722,488.66

480,814.05

970,767.67

338,244.80

17,512,315.18

（1）处置或报废

12,532.60

480,814.05

970,767.67

338,244.80

1,802,359.12

（2）其他转出 15,709,956.06

15,709,956.06

4.期末余额 230,096,210.42

345,771,488.83

12,115,303.86

69,795,200.32

657,778,203.43

三、减值准备

1.期初余额 118,860,123.65

206,596,189.58

566,625.97

293,369.94

326,316,309.14

2.本期增加金额

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（1）计提 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.本期减少金额

0.00

2,608.10

0.00

183.00

2,791.10

（1）处置或报废

0.00

2,608.10

0.00

183.00

2,791.10

4.期末余额 118,860,123.65

206,593,581.48

566,625.97

293,186.94

326,313,518.04

四、账面价值

1.期末账面价值

710,755,771.53

161,989,260.71

3,725,687.82

21,602,128.71

898,072,848.77

2.期初账面价值

1,755,643,876.76

168,438,548.23

3,354,767.31

17,911,088.43

1,945,348,280.73

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过经营租赁租出的固定资产

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因大型动力设备生产基地项目[注1] 117,205,320.80

建筑竣工结算尚未完成，尚未进入办理程序其他说明[注1]动力设备生产基地项目即公司之子公司杭锅通用设备公司的动力设备生产基地项目，项目工程位于杭州市余杭区崇贤镇。

（5）固定资产清理

22、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 277,414,807.69

93,313,290.15

合计 277,414,807.69

93,313,290.15

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备

账面价值 账面余额 减值准备 账面价值西子智慧产业园东地块市政设施项目[注1]

49,104,888.26

49,104,888.26

崇贤车间、办公楼整修改造工程[注2]

35,292,215.35

35,292,215.35

17,765,247.00

17,765,247.00

西子智慧产业园装修工程[注3]

57,798,567.07

57,798,567.07

10,547,958.03

10,547,958.03

杭锅集团西地块项目[注4]

25,033,315.42

25,033,315.42

7,702,523.89

7,702,523.89

系统升级改造项目[注5]

2,846,685.42

2,846,685.42

2,488,794.65

2,488,794.65

临安绿能二期固废项目[注6]

153,472,932.8

		153,472,932.82

2,260,350.92

2,260,350.92

新能源科技制造产业基地设计[注7]

1,969,622.63

1,969,622.63

1,844,905.66

1,844,905.66

零星工程[注8] 1,001,468.98

0.00

1,001,468.98

1,598,621.74

1,598,621.74

合计

277,414,807.6

0.00

277,414,807.69

93,313,290.15

0.00

93,313,290.15

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

本期其他减少金额

期末余

额

工程累计投入占预算

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化

本期利息资本化率

资金来

源

额 比例 金额西子智慧产业园东地块市政设施项目

85,500,0

00.00

49,104,8

88.26

36,357,4

02.11

85,462,2

90.37

0.00

100.00%

其他

崇贤车间、办公楼整修改造工程

39,800,0

00.00

17,765,2

47.00

17,526,9

68.35

35,292,2

15.35

88.67%

其他

西子智慧产业园装修工程

82,803,6

00.00

10,547,9

58.03

47,250,6

09.04

57,798,5

67.07

69.80%

其他杭锅集团西地块项目

238,380,

000.00

7,702,52

3.89

17,330,7

91.53

25,033,3

15.42

10.50%

其他系统升级改造项目

3,834,10

0.00

2,488,79

4.65

2,611,00

1.44

2,253,11

0.67

2,846,68

5.42

74.25%

其他临安绿能二期固废项目

439,800,

000.00

2,260,35

0.92

151,212

153,472

,581.90
		,932.82

34.90%

其他新能源科技制造产业基地设计

3,911,20

0.00

1,844,90

5.66

124,716.

1,969,62

2.63

50.36%

其他

零星工程

1,598,62

1.74

2,946,02

9.69

3,543,18

2.45

1,001,46

8.98

其他合计

894,028,

900.00

93,313,2

90.15

275,360,

101.03

5,796,29

3.12

3.12

85,462,2

90.37

90.37

277,414,

807.69

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

其他说明

[注1]该项目系西子智慧产业园出口处的东地块市政设施项目，根据协议和新租赁准则本期转入使用权

资产核算[注2]该项目位于杭州市余杭区崇贤街道四维村[注3]该项目系西子智慧产业园的装修工程项目，位于杭州市江干区丁桥镇[注4]该项目系杭锅集团西地块项目，位于杭州市江干区丁桥镇[注5]该项目系办公系统、OA系统、SAP系统、供应商管理系统（SRM）升级改造项目[注6]该项目系临安绿能环保公司二期固废项目，位于杭州市临安区锦南街道[注7]该项目系新能源科技制造产业基地前期设计项目，位于湖州市德清县[注8]零星工程主要系安装调试设备以及其他零星改造工程

（4）工程物资

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元项目 房屋及建筑物 土地 合计

一、账面原值：

0.00

1.期初余额 115,497,978.71

115,497,978.71

2.本期增加金额 89,443,620.15

39,287,607.00

128,731,227.15

0.00

3.本期减少金额

0.00

0.00

4.期末余额 204,941,598.86

39,287,607.00

244,229,205.86

二、累计折旧

0.00

1.期初余额

0.00

2.本期增加金额 11,816,557.09

327,396.73

12,143,953.82

（1）计提 11,816,557.09

327,396.73

12,143,953.82

0.00

3.本期减少金额

0.00

（1）处置

0.00

0.00

4.期末余额 11,816,557.09

327,396.73

12,143,953.82

1.期初余额

0.00

2.本期增加金额

0.00

（1）计提

0.00

0.00

3.本期减少金额

0.00

（1）处置

0.00

0.00

4.期末余额

0.00

四、账面价值

0.00

1.期末账面价值 193,125,041.77

38,960,210.27

232,085,252.04

2.期初账面价值 115,497,978.71

0.00

115,497,978.71

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权

非专利技术

软件 技术使用费

排污权费 合计

一、账面原值

1.期初余额 333,857,375.63

26,496,675.75

11,756,697.87

3,891,880.00

376,002,629.25

2.本期增加金额

52,666,495.60

1,795,076.59

0.00

0.00

54,461,572.19

（1）购置 52,666,495.60

1,795,076.59

0.00

0.00

54,461,572.19

（2）内部研发

0.00

0.00

0.00

0.00

（3）企业合并增加

0.00

0.00

0.00

0.00

3.本期减少金额 0.00

0.00

2,200.00

0.00

2,200.00

（1）处置 0.00

0.00

2,200.00

0.00

2,200.00

4.期末余额 386,523,871.23

28,291,752.34

11,754,497.87

3,891,880.00

430,462,001.44

二、累计摊销

1.期初余额 77,873,735.05

23,596,275.87

9,448,938.87

2,226,034.00

113,144,983.79

2.本期增加金额

3,420,119.16

420,814.47

512,835.35

194,593.98

4,548,362.96

（1）计提 3,420,119.16

420,814.47

512,835.35

194,593.98

4,548,362.96

3.本期减少金额

0.00

2,200.00

0.00

2,200.00

（1）处置 0.00

0.00

2,200.00

0.00

2,200.00

4.期末余额 81,293,854.21

24,017,090.34

9,959,574.22

2,420,627.98

117,691,146.75

三、减值准备

1.期初余额 11,335,427.27

0.00

0.00

0.00

11,335,427.27

2.本期增加金额

（1）计提 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.本期减少金额

（1）处置 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.期末余额 11,335,427.27

0.00

0.00

0.00

11,335,427.27

四、账面价值

1.期末账面价值

293,894,589.75

4,274,662.00

1,794,923.65

1,471,252.02

301,435,427.42

2.期初账面价值

244,648,213.27

2,900,399.88

2,307,759.00

1,665,846.04

251,522,218.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

27、开发支出

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额

内部开发支

出

其他

确认为无形

资产

转入当期损

益

合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置杭锅工业锅炉公司

5,035,566.31

5,035,566.31

杭锅通用设备公司

6,015,653.56

6,015,653.56

新世纪能源公司

3,266,468.06

3,266,468.06

临安绿能环保公司

6,220,983.66

6,220,983.66

合计 20,538,671.59

20,538,671.59

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置

合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据上述子公司5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.90%，公司根据历史实际经营情况、行业及市场发展趋势、预期收入增长率、毛利率以及其他相关费用等指标与关键数据编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。公司所采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 1,067,547.72

1,146,788.99

336,248.12

1,878,088.59

土地租用费用 1,604,025.72

20,000.00

1,584,025.72

软件服务费 524,109.08

314,465.40

209,643.68

合计 3,195,682.52

1,146,788.99

670,713.52

3,671,757.99

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 490,020,422.49

80,854,274.94

482,820,944.19

78,418,950.97

内部交易未实现利润 5,625,637.15

957,454.77

6,193,126.30

1,012,681.26

可抵扣亏损 0.00

0.00

0.00

0.00

已开票未确认收入预计收益

179,182,084.54

26,877,312.68

119,639,806.26

17,945,970.93

产品质量保证 78,572,708.61

13,007,780.51

90,812,846.01

14,740,336.31

暂估成本 942,475,850.94

145,631,549.43

713,710,113.19

110,560,830.51

递延收益 490,263.41

73,539.51

980,526.82

147,079.02

合计 1,696,366,967.14

267,401,911.84

1,414,157,362.77

222,825,849.00

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债一次还本付息利息收入

48,715,106.65

7,307,266.00

48,715,106.65

7,307,266.00

固定资产一次性折旧 30,438,779.99

5,849,230.61

39,197,291.36

5,879,593.70

交易性金融资产公允价值变动

494,070.43

74,110.56

4,002,981.62

600,447.24

合计 79,647,957.07

13,230,607.17

91,915,379.63

13,787,306.94

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

267,401,911.84

222,825,849.00

递延所得税负债

13,230,607.17

13,787,306.94

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 569,529,165.17

559,735,080.16

资产减值准备 563,954,203.24

567,301,260.91

产品质量保证 23,760.00

23,760.00

合计 1,133,507,128.41

1,127,060,101.07

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2021年

9,135,947.44

2022年 124,635,867.01

124,635,867.01

2023年 110,645,577.27

110,794,981.10

2024年 245,564,999.76

256,005,390.31

2025年 59,104,166.43

59,162,894.30

2026年 29,578,554.70

合计 569,529,165.17

559,735,080.16

--其他说明：

31、其他非流动资产

单位：元

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

预付设备款

55,620,613.

55,620,613.

		47

42,941,379.0

42,941,379.0

合计

55,620,613.

55,620,613.

		47

42,941,379.0

42,941,379.0

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款

100,000,000.00

保证借款 300,000,000.00

300,000,000.00

短期借款应付利息 82,500.00

394,166.67

合计 300,082,500.00

400,394,166.67

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 844,464,200.63

728,061,919.08

合计 844,464,200.63

728,061,919.08

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额货款 2,086,068,531.16

2,122,097,158.52

工程设备款 214,220,000.68

222,188,729.37

合计 2,300,288,531.84

2,344,285,887.89

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因浙江大华建设集团有限工商 17,109,033.95

暂估工程款，尚未竣工结算合计 17,109,033.95

--其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额预收租赁款 4,382,721.17

7,180,491.08

合计 4,382,721.17

7,180,491.08

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

38、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额货款 2,163,421,066.96

1,680,822,694.14

合计 2,163,421,066.96

1,680,822,694.14

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 159,654,879.19

270,851,451.99

352,701,755.31

77,804,575.87

二、离职后福利-设定提

存计划

1,570,213.53

16,988,278.06

15,862,928.84

2,695,562.75

合计 161,225,092.72

287,839,730.05

368,564,684.15

80,500,138.62

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

155,665,203.97

228,945,498.00

311,162,007.74

73,448,694.23

2、职工福利费 0.00

9,023,864.06

9,023,864.06

0.00

3、社会保险费 1,723,785.87

12,245,965.72

12,285,697.42

1,684,054.17

其中：医疗保险费

1,588,318.90

11,865,969.47

11,265,332.33

2,188,956.04

工伤保险费

82,516.99

379,861.25

1,020,230.09

-557,851.85

生育保险费

52,949.98

135.00

135.00

52,949.98

4、住房公积金 440,120.73

14,567,986.56

14,551,881.56

456,225.73

5、工会经费和职工教育

经费

1,568,558.17

6,068,137.65

5,678,304.53

1,958,391.29

6、短期带薪缺勤 0.00

0.00

0.00

0.00

7、短期利润分享计划

0.00

0.00

0.00

0.00

8.职工奖励及福利基金

257,210.45

0.00

0.00

257,210.45

合计 159,654,879.19

270,851,451.99

352,701,755.31

77,804,575.87

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,457,302.96

16,399,873.57

15,314,782.20

2,542,394.33

2、失业保险费 112,910.57

588,404.49

548,146.64

153,168.42

3、企业年金缴费

0.00

0.00

合计 1,570,213.53

16,988,278.06

15,862,928.84

2,695,562.75

其他说明：

40、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 25,451,931.15

75,830,608.20

消费税 0.00

企业所得税 76,957,283.09

52,125,118.09

个人所得税 2,136,988.97

2,656,089.94

城市维护建设税 1,956,531.99

3,890,169.07

房产税 8,305,379.89

1,045,330.73

土地使用税 582,660.62

1,266,398.10

印花税 702,277.37

917,030.75

教育费附加 841,994.45

1,667,621.25

地方教育附加 558,771.13

1,111,747.60

残疾人保障金 12,149.97

12,149.97

水利建设基金 0.00

0.00

环保税 677.94

677.94

合计 117,506,646.57

140,522,941.64

其他说明：

41、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付股利

975,000.00

其他应付款 142,964,639.31

127,675,744.58

合计 142,964,639.31

128,650,744.58

（1）应付利息

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额子公司少数股东分红

975,000.00

合计

975,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额押金保证金 107,582,350.47

97,113,495.04

暂挂款 15,650,662.01

16,311,206.14

代收代付产品运费、工程款 5,577,830.00

2,955,827.29

代扣代缴五险一金 2,870,666.82

2,169,342.24

其他 11,283,130.01

9,125,873.87

合计 142,964,639.31

127,675,744.58

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因山西弘鑫源电冶有限公司 28,952,483.95

5年以上隆化县鸿程矿业有限公司 16,610,014.50

5年以上唐山市军华物资经销有限公司 14,970,743.68

5年以上上海衡通贸易有限公司 8,150,000.00

5年以上合计 68,683,242.13

--其他说明[注1]山西弘鑫源电冶有限公司款项详见本财务报表附注十六（七)2(1)之相关说明[注2]隆化县鸿程矿业有限公司款项详见本财务报表附注十四(二)1（3）之相关说明[注3]唐山市军华物资经销有限公司款项详见十六(七)2(3)之相关说明[注4]上海衡通贸易有限公司款项详见十六(七)2(2)之相关说明

42、持有待售负债

单位：元项目 期末余额 期初余额合计

0.00

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 30,055,000.00

30,055,000.00

合计 30,055,000.00

30,055,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税额 192,180,993.58

211,862,771.52

合计 192,180,993.58

211,862,771.52

短期应付债券的增减变动：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额保证借款 215,000,000.00

100,000,000.00

合计 215,000,000.00

100,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目 期末余额 期初余额合计 0

0.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额尚未支付的租赁付款额 168,649,019.09

127,767,892.47

未确认融资费用 -26,042,071.52

-12,269,913.76

合计 142,606,947.57

115,497,978.71

其他说明

48、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额长期应付款 4,503,502.12

4,522,102.12

专项应付款 2,857,286.40

2,857,286.40

合计 7,360,788.52

7,379,388.52

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额住房维修基金 3,517,744.40

3,517,744.40

改制提留款 985,757.72

1,004,357.72

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因财政专项资金 2,857,286.40

2,857,286.40

财政专项补助合计 2,857,286.40

2,857,286.40

--其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目 期末余额 期初余额合计

0.00

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证 81,015,626.20

90,836,606.01

产品售后服务合计 81,015,626.20

90,836,606.01

--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 637,207,588.57

0.00

14,916,264.06

622,291,324.51

收到政府补助合计 637,207,588.57

14,916,264.06

622,291,324.51

--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目 期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

搬迁补偿 578,752,699.31

13,228,274.9

565,524,424.

与资产相关

百万千万级核电常规岛高加、低加及STR设备研发项目补助

3,064,021.90

3,064,021.90

与资产相关

大型立式自然循环燃机余热管理专项资金补助

975,018.51

975,018.51

与资产相关

技改项目补助

980,526.82

980,526.82

与资产相关

高温高压废气余热锅炉科技创新奖励

528,537.20

46,707.57

481,829.63

与资产相关

大型（700吨/日级）垃圾智能化焚烧成套装备研发与示范奖励

222,648.80

20,948.16

201,700.64

与资产相关

垃圾焚烧发电项目的专项补助

40,440,636.03

1,479,333.42

38,961,302.6

与资产相关

基础设施建设资金补助

12,243,500.00

141,000.00

12,102,500.0

与资产相关

合计 637,207,588.57

14,916,264.0

622,291,324.

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额合计

0.00

其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数 739,201,050.00

739,201,050.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

合计

0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

701,746,152.30

4,204,356.09

697,541,796.21

其他资本公积 58,364,903.02

58,364,903.02

合计 760,111,055.32

4,204,356.09

755,906,699.23

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 本期公司购买少数股东股权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额调整资本公积价-股本溢价，购买西子星月公司少数股东股权冲减资本公积-股本溢价3,297.06元。

2) 本期公司处置子公司部分长期股权投资但不丧失控制权，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积价-股本溢价，处置新世纪能源公司3%股权冲减资本公积-股本溢价1,167,179.40元。3）子公司联合工程公司通过同一控制下企业合并的方式取得本公司原持有的电气科技公司90%股权，并通过购买少数股东股权的方式取得剩余10%股权，最终持有电气科技公司100%股权。本公司原直接持有电气科技公司90%股权，目前通过间接方式持有电气科技公司81%股权，少数股东持有电气科技公司的股份从10%增加至19%，因此调整资本公积-股本溢价3,033,879.63元。

56、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额社会公众股回购 158,605,480.50

158,605,480.50

合计 158,605,480.50

158,605,480.50

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

575,612.69

2,570,906.

3,146,51

9.13

现金流量套期储备

2,842,913.

2,842,91

3.33

外币财务报表折算差额 575,612.69

-272,006.8

303,605.

其他综合收益合计 575,612.69

2,570,906.

3,146,51

9.13

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 58,719,284.33

4,608,577.71

2,685,227.37

60,642,634.67

合计 58,719,284.33

4,608,577.71

2,685,227.37

60,642,634.67

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 268,643,842.10

43,984,033.31

312,627,875.41

合计 268,643,842.10

43,984,033.31

312,627,875.41

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司2021年4月23日召开的2020年度股东大会决议及公司章程规定，按2020年度实现的母公司净利润提取10%法定盈余公积43,984,033.31元。

60、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整后期初未分配利润 1,714,866,908.91

1,513,412,755.41

加：本期归属于母公司所有者的净利润 254,352,812.25

515,483,501.21

减：提取法定盈余公积 43,984,033.31

26,576,186.11

应付普通股股利 287,453,161.60

287,453,161.60

期末未分配利润 1,637,782,526.25

1,714,866,908.91

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 2,750,643,164.73

2,084,668,335.16

2,359,823,946.23

1,816,345,100.91

其他业务 39,117,847.76

13,987,971.27

13,368,741.07

4,493,224.39

合计 2,789,761,012.49

2,098,656,306.43

2,373,192,687.30

1,820,838,325.30

收入相关信息：

单位：元

合同分类 分部1 分部2

锅炉及原动机制造

业

贸易服务业 合计主营收入主要产品分类：

余热锅炉

955,565,200.71

955,565,20

清洁环保能源装备

0.71

739,718,796.63

739,718,79

解决方案

6.63

816,057,421.38

备件及服务

,057,421.38

230,752,820.87

8,548,925.14

239,301,746.01

主要经营地区分类：

内销

2,377,369,312.51

8,548,925.14

2,385,918,237.65

外销

364,724,927.08

0.00

364,724,927.08

收入确认时间分类：

锅炉设备及其他销售（某一时点确认

2,074,549,5

8,548,925.14

13.06

2,083,098,438.

工程服务（某一时段确认）

,544,726.53

667,544,726.53

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

无其他说明

62、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 6,629,661.33

5,322,006.09

教育费附加 2,831,691.40

2,448,041.98

房产税 7,584,954.90

5,660,399.25

土地使用税 175,763.84

654,203.70

印花税 2,703,958.77

1,865,754.16

土地增值税 0.00

1,360.54

地方教育费附加 1,924,572.76

1,491,003.69

其他（含车船、环保税） 10,035.99

9,776.58

合计 21,860,638.99

17,452,545.99

其他说明：

63、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额工资福利费 37,441,434.44

13,956,549.41

差旅费 5,048,765.99

1,961,014.30

产品质量保证 32,841,615.56

20,062,246.93

业务招待费 5,050,939.22

2,168,335.55

其他 695,011.73

2,277,388.28

合计 81,077,766.94

40,425,534.47

其他说明：

64、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额工资福利费 102,420,801.06

58,514,271.88

劳务费用 7,032,248.58

2,304,157.01

无形资产摊销 4,484,870.82

3,470,595.05

折旧费 16,542,861.77

14,330,878.27

差旅费 3,005,197.65

1,196,276.91

邮电通信费 2,086,163.42

704,185.47

中介服务费 12,741,583.81

11,357,378.40

业务招待费 4,653,076.93

3,008,324.60

办公费 1,778,255.52

898,875.65

交通工具费 2,362,798.27

3,116,501.35

租赁及物管费 11,862,538.63

5,974,275.00

股权激励费用 0.00

0.00

其他 11,130,390.83

11,159,828.47

合计 180,100,787.29

116,035,548.06

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 74,350,175.80

49,704,073.31

材料费 54,155,561.04

66,760,402.44

折旧和摊销 1,535,002.47

956,944.74

其他 11,362,555.95

8,316,042.84

合计 141,403,295.26

125,737,463.33

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 14,608,870.58

6,584,495.11

减：利息收入 29,193,635.24

16,102,929.26

汇兑损益 107,103.75

-2,008,635.78

金融机构手续费及其他 2,000,833.41

1,189,728.56

合计 -12,476,827.50

-10,337,341.37

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与资产相关的政府补助 14,916,264.06

17,640,707.94

与收益相关的政府补助 7,358,061.64

12,733,626.67

合计 22,274,325.70

30,374,334.61

68、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -4,238,523.19

7,345,040.01

处置长期股权投资产生的投资收益 0.00

交易性金融资产在持有期间的投资收益 0.00

处置交易性金融资产取得的投资收益 946,200.85

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

0.00

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

0.00

债权投资在持有期间取得的利息收入 0.00

其他债权投资在持有期间取得的利息收入 0.00

处置其他债权投资取得的投资收益 0.00

银行短期理财产品收益 8,270,322.10

28,150,419.83

委托及信托贷款收益 5,528,850.84

6,198,000.00

其他权益工具投资分红 120,000.00

合计 10,626,850.60

41,693,459.84

其他说明：

69、净敞口套期收益

70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 1,089,971.05

3,683,996.66

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

1,089,971.05

3,683,996.66

合计 1,089,971.05

3,683,996.66

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 -20,161,986.67

-11,749,251.76

合计 -20,161,986.67

-11,749,251.76

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

17,163,064.16

1,875,382.10

三、长期股权投资减值损失 0.00

四、投资性房地产减值损失 0.00

五、固定资产减值损失 0.00

六、工程物资减值损失 0.00

七、在建工程减值损失 0.00

八、生产性生物资产减值损失 0.00

九、油气资产减值损失 0.00

十、无形资产减值损失 0.00

十一、商誉减值损失 0.00

十二、合同资产减值损失 710,870.77

合计 17,873,934.93

1,875,382.10

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 54,982.47

-203,372.40

74、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产损毁报废利得 22,132.23

0.00

22,132.23

无需支付款项 241.78

0.00

241.78

赔偿收入 1,947,476.93

1,995,305.00

1,947,476.93

债务豁免利得 0.00

0.00

0.00

质量扣款 12,190.00

1,484,592.60

12,190.00

其 他 410,025.41

90,201.98

410,025.41

合计 2,392,066.35

3,570,099.58

2,392,066.35

计入当期损益的政府补助：

75、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产损毁报废损失 28,010.29

69,327.51

28,010.29

债务重组损失 1,559,000.00

13,250,000.00

1,559,000.00

捐赠支出 103,000.00

103,000.00

赔款支出 182,886.86

26,432.00

182,886.86

存货报废损失 1,411.00

1,411.00

地方水利建设基金 0.00

2,267.88

0.00

其他 22,969.44

14,668.95

22,969.44

合计 1,897,277.59

13,362,696.34

1,897,277.59

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 70,030,385.11

77,105,707.16

递延所得税费用 -44,601,249.40

-35,267,828.80

合计 25,429,135.71

41,837,878.36

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额 311,391,911.92

按法定/适用税率计算的所得税费用 46,708,786.79

子公司适用不同税率的影响 11,927,056.82

调整以前期间所得税的影响 -16,582,251.72

非应税收入的影响 -9,325,962.05

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -438,674.45

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,627,114.24

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

507,025.01

研发费用加计扣除 -739,730.45

所得税费用 25,429,135.71

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七（57）之说明。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到或收回投保等保证金 33,706,520.52

13,364,518.98

收到的政府补助 3,982,608.05

9,250,830.42

利息收入 22,642,661.93

12,887,703.01

收回保函、承兑汇票、信用证保证金 7,925,242.23

15,441,488.52

其他 21,246,267.50

27,631,780.15

合计 89,503,300.23

78,576,321.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付投标保证金及标书费 41,951,167.67

21,803,844.00

支付会议费、差旅费（机票款及出差借款）

23,585,376.69

13,350,445.89

支付应酬费、中介服务费 28,059,980.96

22,756,461.91

支付邮电通讯费、交通工具费 6,863,798.54

3,739,016.90

房租、水电、办公费 32,579,986.58

15,111,049.69

支付培训费、维修费 9,152,353.93

8,041,699.02

承兑汇票保证金 10,784,367.03

7,726,566.86

劳务费 2,488,457.52

544,793.00

质量三包费 6,746,651.93

4,667,524.15

支付银行手续费 2,038,449.59

1,258,569.90

购房助力款 10,200,000.00

其他 25,856,324.22

15,246,664.31

合计 200,306,914.66

114,246,635.63

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支出期货投资保证金 20,000,000.00

合计 20,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额定期存款解除质押 106,024,028.85

合计 106,024,028.85

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额社会公众股回购

28,540,995.78

合计

28,540,995.78

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- -- 净利润 285,962,776.21

277,084,685.45

加：资产减值准备 2,288,051.74

1,875,382.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

60,814,447.35

42,078,553.35

使用权资产折旧 11,805,665.59

无形资产摊销 4,548,362.96

3,725,772.53

长期待摊费用摊销 670,713.52

1,153,039.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-54,982.47

203,372.40

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

5,878.06

69,327.51

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-1,089,971.05

-3,683,996.66

财务费用（收益以“－”号填列）

14,715,974.33

4,575,859.33

投资损失（收益以“－”号填列）

-10,626,850.60

-41,693,459.84

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-44,576,062.84

-35,156,533.17

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-556,699.77

450,554.74

存货的减少（增加以“－”号填列）

-173,178,116.69

-112,001,944.09

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-410,938,738.42

-217,344,104.82

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

442,152,825.41

470,847,407.07

其他 1,923,350.34

2,245,244.06

经营活动产生的现金流量净额 183,866,623.67

394,429,159.84

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,841,724,251.87

1,747,740,633.68

减：现金的期初余额 2,313,644,720.67

1,794,106,347.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -471,920,468.80

-46,365,714.01

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,841,724,251.87

2,313,644,720.67

其中：库存现金 43,758.18

32,287.71

可随时用于支付的银行存款 1,841,680,493.69

2,313,586,174.26

三、期末现金及现金等价物余额 1,841,724,251.87

2,313,644,720.67

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 50,762,129.01

银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金、住房存款及维修基金、电力保证金、定期存款质押。固定资产 106,553,509.31

抵押借款无形资产 14,340,446.69

质押借款应收款项融资 356,197,886.02

质押开具银行承兑汇票合计 527,853,971.03

--其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 100,106,024.74

其中：美元 15,462,641.58

6.4601 99,890,210.87

欧元 8,661.13

7.6862 66,571.18

港币 179,361.00

0.8321 149,242.70

应收账款 -- -- 62,894,581.10

其中：美元 9,673,713.09

6.4601 62,493,153.93

欧元 52,227.00

7.6862 401,427.17

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

应付账款

其中：美元 538,224.16

6.4601 3,476,981.90

其他说明：

1) Allied Ever International Limited主要经营地为香港，经营活动主要以港币计价，记账本位币为港币。

2) 杭锅国际实业有限公司（原名“金特瑞国际实业有限公司”，于2013年12月6日更名为“杭锅国际实业有限公司”）主要经营地为香港，经营活动主要以美元计价，记账本位币为美元。

3) HANGZHOU BOILER GROUP (HONGKONG) COMPANY LTD主要经营地为香港，经营活动主要以美元计价，记账本位币为美元。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额搬迁补偿 12,738,011.50

其他收益 12,738,011.50

垃圾焚烧发电项目专项补助 1,479,333.42

其他收益 1,479,333.42

杭州市财政局2019年杭州市政府质量奖

其他收益 0.00

杭州市就业服务稳岗返还社保费

其他收益 0.00

杭州市江干区科学技术局发明专利产业化奖励

其他收益 0.00

大型立式自然循环燃机余热管理专项资金补助

其他收益 0.00

高温高压废气余热锅炉科技创新奖励

46,707.57

其他收益 46,707.57

大型（700吨/日级）垃圾智能化焚烧成套装备研发与示范奖励

20,948.16

其他收益 20,948.16

基础设施建设资金补助 141,000.00

其他收益 141,000.00

太阳能关键设备研发专项资金补助

其他收益 0.00

增值税退税收入 2,421,356.80

其他收益 2,421,356.80

房产税和土地使用税返还

其他收益 0.00

稳岗补贴 161,510.61

其他收益 161,510.61

滨江财政首台套奖励 2,319,000.00

其他收益 2,319,000.00

江干区政府优秀企业奖励 300,000.00

其他收益 300,000.00

杭州市职业能力建设以工代训补助资金

273,500.00

其他收益 273,500.00

杭州市技改项目补助 490,263.41

其他收益 490,263.41

杭州市江干区人民政府丁兰街道办事处出口龙头企业补助

200,000.00

其他收益 200,000.00

杭州市江干区人民政府丁兰街道办事处商务促进专项奖金

100,000.00

其他收益 100,000.00

杭州市江干区科学技术局国高雏鹰补助

100,000.00

其他收益 100,000.00

其他零星各项补助 1,482,694.23

其他收益 1,482,694.23

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成

本

股权取得比

例

股权取得方

式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并其他说明：

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

被购买方名称 股权取得时点

股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式杭锅集团（芜湖）新能源科技有限公司

2021年1月5日 58,000,000.00

100.00%

新设子公司安徽西子新能源科技有限公司

新设子公司西子（诸暨）新能源装备有限公司

新设子公司国科西子（杭州）科技创新发展有限公司

新设子公司

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接浙江杭锅江南国际贸易有限公司（以下简称浙江杭锅江南公司）

浙江宁波 浙江宁波

房屋租赁、物业管理

100.00%

设立西子联合工程公司

浙江杭州 浙江杭州 工程服务 81.00%

设立杭州杭锅江南能源有限公司（以下简称杭锅江南能源公司）

浙江杭州 浙江杭州 材料销售 100.00%

同一控制下企业

合并取得杭锅工业锅炉公司

浙江杭州 浙江杭州 制造业 67.00%

非同一控制下企

业合并取得杭锅通用设备公司

浙江杭州 浙江杭州 制造业 51.00%

非同一控制下企

业合并取得新世纪能源公司

浙江杭州 浙江杭州技术服务、设备

78.00%

非同一控制下企

批发 业合并取得江西乐浩公司 江西景德镇 江西景德镇 电力 75.00%

25.00%

非同一控制下企业合并取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

西子联合工程公司 19.00%

5,528,859.19

0.00

54,504,380.41

杭锅工业锅炉公司 33.00%

16,185,965.58

26,400,000.00

148,943,312.45

杭锅通用设备公司 49.00%

746,051.76

67,246,941.11

新世纪能源公司 22.00%

8,174,568.98

0.00

123,000,595.29

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计西子联合工程公司

994,734,

159.21

121,626,

303.23

1,116,360,462.44

798,116,

001.87

31,379,3

00.52

829,495,

302.39

793,171,

450.83

114,032,

744.06

907,204,

194.89

617,982,

082.11

29,233,1

26.74

647,215,

208.85

杭锅工业锅炉公司

1,230,512,895.84

282,711,

807.32

1,513,224,703.16

979,093,

610.98

82,787,7

21.11

1,061,881,332.09

1,316,317,712.61

237,940,

599.56

1,554,258,312.17

987,926,

549.97

85,010,9

88.56

1,072,937,538.53

杭锅通用设备公司

175,911,

558.56

137,669,

668.79

313,581,

227.35

122,388,

914.51

53,953,6

57.51

176,342,

572.02

166,747,

160.71

139,018,

813.78

305,765,

974.49

115,213,

095.58

55,470,0

10.87

170,683,

106.45

新世纪能源公司

759,589,

254.09

348,654,

190.70

1,108,243,444.79

578,822,

222.31

257,159,

934.92

835,982,

157.23

850,773,

868.26

199,121,

883.93

1,049,895,752.19

674,503,

071.69

143,832,

700.65

818,335,

772.34

单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量西子联合工程公司

587,714,349.

29,099,258.8

29,099,258.8

34,829,173.9

473,065,064.

20,797,360.0

20,797,360.0

27,365,782.6

杭锅工业锅炉公司

427,747,812.

49,048,380.5

49,048,380.5

75,165,551.8

366,311,353.

44,843,792.6

44,843,792.6

58,804,566.9

杭锅通用设备公司

112,703,405.

1,522,554.61

1,522,554.61

-8,304,098.94

88,837,663.0

4,268,361.81

4,268,361.81

-3,854,496.39

新世纪能源公司

178,214,801.

26,001,307.7

26,001,307.7

-64,374,685.5

249,782,150.

14,628,696.4

14,628,696.4

51,705,478.6

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例

新世纪能源公司 2021年1月 81% 78%西子星月公司 2021年1月 65% 100%电气科技 2021年5月 90% 81%

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元新世纪能源公司 电气科技 西子星月公司购买成本/处置对价 5,779,620.00

22,787,469.00

350,000.00

--现金 5,779,620.00

22,787,469.00

350,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

6,946,799.40

25,821,348.63

346,702.94

差额 -1,167,179.40

-3,033,879.63

-3,297.06

其中：调整资本公积 -1,167,179.40

-3,033,879.63

-3,297.06

其他说明

1.2020年12月28日,经公司第五届董事会第十一次临时会议审议通过,因业务发展需要，新世纪能源公司引进职业经理人吴斌先生，担任公司控股子公司新世纪能源公司总经理，公司拟将持有的新世纪能源公司3%股权转让给吴斌，转让价格为人民币5,779,620.00元。上述股权转让已于2021年1月15日完成工商变更登记。交易完成后，公司持有新世纪能源公司78%股权。

2.子公司联合工程公司通过同一控制下企业合并的方式取得本公司原持有的电气科技公司90%股权，并通过购买少数股东股权的方式取得剩余10%股权，最终持有电气科技公司100%股权。本公司原直接持有电气科技公司90%股权，目前通过间接方式持有电气科技公司81%股权，少数股东持有电气科技公司的股份从10%增加至19%。

3.2021年1月13日，根据公司第五届董事会第十二次临时会议决议，公司拟以35万元受让西子星月公司少数股东上海星月资产管理有限公司持有的西子星月公司35%的股权。股东转让股权后，公司持有西子星月公司100%的股权。上述少数股东股权变动事项对资本公积的合计影响数为4204356.09元。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接浙江可胜技术股份有限公司

杭州 杭州

太阳能技术研发及服务

11.16%

权益法浙江中光新能源科技有限公司

杭州 杭州 研究和试验发展

22.23%

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司在可胜技术董事会成员中占有一席，能参与可胜技术财务和经营决策，构成持有20%以下表决权但具有重大影响。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额可胜技术公司 中光新能源公司 可胜技术公司流动资产 868,385,908.09

726,939,894.32

880,577,454.56

非流动资产 174,167,375.54

1,095,154,118.38

142,990,066.99

资产合计 1,042,553,283.63

1,822,094,012.70

1,023,567,521.55

流动负债 160,283,283.65

-30,590,836.14

180,091,801.80

非流动负债 49,901,347.18

738,586,859.66

24,417,171.86

负债合计 210,184,630.83

707,996,023.52

204,508,973.66

少数股东权益 20,000,000.00

0.00

20,000,000.00

归属于母公司股东权益

812,368,652.80

1,114,097,989.18

799,058,547.89

按持股比例计算的净资90,660,341.65

247,697,405.93

90,511,631.20

产份额--商誉 13,084,997.80

49,411,605.32

13,114,778.18

对合营企业权益投资的账面价值

103,745,339.45

297,109,011.25

103,626,409.38

营业收入 2,357,429.48

26,430,377.05

120,130,080.10

财务费用 -3,801,568.52

12,488,700.48

-3,228,048.66

所得税费用 0.00

746,368.86

0.00

净利润 -8,316,346.87

-15,078,461.26

18,186,708.17

综合收益总额 -8,316,346.87

-15,078,461.26

18,186,708.17

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --投资账面价值合计 51,573,307.70

36,914,819.02

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -1,005,511.32

-14,094.35

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七（5）、七（10）之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款的19.51% (2020年12月31日：28.12%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类项 目 期末数 账面价值 未折现合同

金额

1年以内 1-3年 3年以上短期借款 300,082,500.00

307,899,166.6

307,899,166.6

应付票据 844,464,200.63

844,464,200.6

844,464,200.6

应付账款 2,315,163,618.05

2,315,163,618

.05

2,315,163,618

.05

其他应付款 142,964,639.31

142,964,639.3

142,964,639.3

一年内到期的非流动负债 30,055,000.00

32,707,385.06

32,707,385.06

长期借款 215,000,000.00

311,758,750.0

311,758,750.00

长期应付款 7,360,788.52

7,360,788.52

7360788.52

小 计 3,855,090,746.51

3,962,318,548

.24

3,643,199,009

.72

0.00

319,119,538.52

(续上表)

项 目 期初数 账面价值

未折现合同金额

1年以内 1-3年 3年以上短期借款 400,394,166.67

403,932,133.3

403,932,133.3

应付票据 728,061,919.08

728,061,919.0

728,061,919.0

应付账款 2,344,285,887.89

2,344,285,887

.89

2,344,285,887

.89

其他应付款 128,650,744.58

128,650,744.5

128,650,744.5

一年内到期的非流动负债 30,055,000.00

32,707,385.06

32,707,385.06

长期借款 100,000,000.00

147,003,750.0

147,003,750.00

长期应付款 4,522,102.12

4,522,102.12

4,522,102.12

小 计 3,735,969,820.34

3,789,163,922

.06

3,637,638,069

.94

151,525,852.12

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和价格风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七82之说明。

3.价格风险

本公司以市场价格采购热卷等原材料，同时本公司基于销售订单数据分析预期的热卷采购交易，以此为依据进行热卷期货套期操作，因此受到此等价格波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（一）交易性金融资产

53,932,884.38

67,036,393.37

120,969,277.75

1.以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

53,932,884.38

67,036,393.37

120,969,277.75

（3）衍生金融资产 53,932,884.38

67,036,393.37

120,969,277.75

（二）其他债权投资

356,197,886.02

356,197,886.02

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他债务工具系公司持有的计量模式为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，成本代表公允价值的最佳估计，故期末以成本代表公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例西子电梯集团有限公司

杭州

实业投资及机械制造

8亿元 39.01%

39.01%

本企业的母公司情况的说明西子电梯集团有限公司持有本公司39.01%的股权，其原股东分别为王水福（持有55.625%的股权）和陈夏鑫(持有44.375%的股权)。2021年度，陈夏鑫与王水福配偶陈桂花签署《西子电梯集团有限公司股权转让协议》，陈夏鑫将其持有的西子电梯集团44.375%股权以1元的价格转让给陈桂花。

公司第二大股东金润（香港）有限公司持有本公司21.89%的股权，其原股东为钜基控股有限公司（占金润（香港）有限公司44.375%的股权，自然人谢水琴为唯一股东）和王水福（占金润（香港）有限公司

55.625%的股权）。2021年度，王水福与钜基控股有限公司签署《股权转让协议》，钜基控股有限公司将其持有的金润（香港）有限公司10万股（占金润（香港）有限公司44.375%股权）以1港元的价格转让给王

水福。股权转让后，王水福为金润（香港）有限公司唯一股东。上述股权转让及增资事项已于2021年1月完成，完成后，王水福通过西子电梯集团持有公司39.01%的股份，通过金润（香港）有限公司持有公司21.89%的股份。公司实际控制人变更为王水福。

本企业最终控制方是王水福。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系西子电梯集团有限公司 母公司杭州市实业投资集团有限公司 本公司之股东浙江西子重工机械有限公司 同一实际控制人西子电梯科技有限公司 实际控制人王水福之妻及原实际控制人陈夏鑫控制的企业浙江西子商业经营管理有限公司 同一实际控制人浙江绿西物业管理有限公司 原实际控制人陈夏鑫控制的企业可胜技术公司 本公司之联营企业中光新能源公司 本公司之联营企业青海中控太阳能发电有限公司 中光新能源公司之子公司西子联合控股有限公司 同一母公司浙江西子重工钢构有限公司 同一实际控制人杭州西奥电梯有限公司 实际控制人王水福之妻及原实际控制人陈夏鑫控制的企业杭州西奥电梯现代化更新有限公司 杭州西奥电梯有限公司之子公司杭州西子智能停车股份有限公司 原实际控制人陈夏鑫控制的企业浙江西子电梯部件有限公司 同一实际控制人

五莲新能环保发电有限工商 新世纪能源公司之联营企业浙江汉蓝环境科技有限公司 本公司之联营企业杭州国祯伊泰克工程技术有限公司 杭锅工业锅炉公司之联营企业杭州中科节能技术有限公司 杭锅工业锅炉公司之联营企业杭州将蓝能源科技有限公司 临安绿能环保公司股东杭州临安东方塑料有限公司 临安绿能环保公司总经理控制的企业杭州西子农业开发有限公司 同一实际控制人蒲惠智造科技有限公司 实际控制人王水福之子控制的企业哈尔滨电站设备成套设计研究所有限公司 公司高管担任董事的参股公司其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容

本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

浙江西子重工钢构有限公司

接受劳务 8,439,723.93

否 28,265,463.05

浙江西子重工机械有限公司

购买商品 779,264.42

否

杭州西奥电梯有限公司 接受劳务 557,345.13

否

杭州西子农业开发有限公司

购买商品 265,486.73

否

蒲惠智造科技有限公司 接受劳务 1,100,000.00

否

杭州将蓝能源科技有限公司

接受劳务

86,450,642.20

否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额杭州国祯伊泰克工程技术有限公司 销售商品 1,185,840.71

杭州西子智能停车股份有限公司 提供劳务 10,566.04

浙江西子重工机械有限公司 销售商品 7,226.95

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入浙江汉蓝环境科技有限公司 办公楼 209,401.00

176,593.89

杭州西奥电梯现代化更新有限公司 办公楼 23,287.00

本公司作为承租方：

单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费浙江西子重工机械有限公司 厂区 4,361,333.87

10,160,619.23

浙江西子商业经营管理有限公司 职工宿舍 23,658.00

浙江绿西物业管理有限公司 职工宿舍 16,682.90

哈尔滨电站设备成套设计研究所有限公司

房屋 4,761.91

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

杭州将蓝能源科技有限公司[注1]

215,440,000.00

2020年12月25日 2030年12月24日 否杭州临安东方塑料有限公司[注2]

38,460,000.00

2020年12月24日 2030年12月23日 否关联担保情况说明临安绿能环保公司作为被担保方[注1]杭州将蓝能源科技有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州分行签订了合同编号为2020年本级(保)字0096号的《最高额保证合同》，为临安绿能环保公司提供担保，最高担保金额为17,150万元；另外与中国工商银行股份有限公司杭州分行签订了合同编号为2020年本级(质)字0075号的《最高额质押合同》，约定以其持有临安绿能环保公司49%股权作为质押，为临安绿能环保公司提供担保，最高担保金额为4,394万元[注2]杭州临安东方塑料有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州分行签订了合同编号为2020年本级(抵)字0074号的《最高额抵押合同》，以其持有的编号为浙（2020）临安区不动产权第0061503号的房屋所有权以及土地使用权作为抵押，为临安绿能环保公司提供担保，最高担保金额为3,846万元

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

青海中控太阳能发电有限公司

2,253,700.00

835,979.00

11,176.15

1,676.42

可胜技术公司 393,000.00

31,440.00

14,725.01

2,207.77

浙江西子重工机械有限公司

8,166.45

408.32

1,425.00

71.25

小 计 2,654,866.45

867,827.32

27,326.16

3,955.44

预付款项 西子电梯科技有限公司 506,600.00

199,800.00

杭州西奥电梯有限公司 107,740.00

391,430.00

浙江西子商业经营管理有限公司

61,131.00

蒲惠智造科技有限公司 5,100,000.00

小 计 5,775,471.00

0.00

591,230.00

0.00

其他应收款

杭州市实业投资集团有限公司

20,000.00

1,000.00

20,000.00

1,600.00

浙江汉蓝环境科技有限公司

168,595.57

8,429.78

小 计 20,000.00

1,000.00

188,595.57

10,029.78

合同资产 可胜技术公司 18,308,469.30

2,486,087.82

39,591,361.71

3,381,720.66

青海中控太阳能发电有限公司

1,658,340.00

241,351.00

3,838,040.00

414,808.47

小 计 19,966,809.30

2,727,438.82

43,429,401.71

3,796,529.13

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 浙江西子重工钢构有限公司 1,232,351.01

2,200,713.16

杭州西奥电梯有限公司 1,155,900.00

1,117,050.00

小 计 2,388,251.01

3,317,763.16

预收款项 中光新能源公司 230,221.42

浙江汉蓝环境科技有限公司 71,351.59

71,351.32

浙江西子重工钢构有限公司 134,204.11

132,016.52

杭州西奥电梯现代化更新有限公司

31,826.03

31,049.94

小 计 467,603.15

234,417.78

合同负债 杭州国祯伊泰克工程技术有限公司

981,500.00

2,167,340.71

杭州中科节能技术有限公司 1,048,141.60

1,108,884.96

小 计 2,029,641.60

3,276,225.67

其他应付款 浙江汉蓝环境科技有限公司 94,960.00

95,260.00

浙江西子重工钢构有限公司 28,000.00

31,128.80

杭州西奥电梯现代化更新有限公司

9,008.00

9,008.00

中光新能源公司 71,844.00

浙江绿西物业管理有限公司 9,467.76

小 计 213,279.76

135,396.80

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

回购社会公众股份公司于2019年9月10日召开第四届董事会第二十次临时会议，审议通过了《关于回购公司股份的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分已发行的社会公众股份用以实施员工持股计划或者股权激励，本次回购资金总额不低于人民币15,000万元（含 15,000万元），最高不超过人民币20,000万元（含20,000万元），回购股份价格不超过人民币9元/股，具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。截至2021年6月30日，公司已使用158,605,480.50元(其中2020年度使用32,717,488.15元)回购社会公众股份，回购股份数量为20,568,146股。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1. 2018年5月24日，新世纪能源公司与天台衡德环保有限公司签订《天台县生活垃圾焚烧发电综合处理项目EPC工程总承包合同》及《关于天台垃圾焚烧发电项目EPC合同履行事宜的协议》，并按照合同约定组织苏华建设集团有限公司等单位进行了工程施工，已发生工程施工成本38,150,669.16元(包括预付款项15,552,112.97元)，公司已收到天台衡德环保有限公司支付的工程款14,000,000.00元,但天台衡德环保有限公司先因其“三通一平”工程未完成迟迟不能将符合施工条件的场地交付公司施工，后又长期拖欠大量工程款拒不支付，造成工程无法施工，还强占施工场地让第三方进场违法施工。由于天台衡德环保有限公司上述行为造成相关合同及协议无法正常履行，已构成根本性违约，故新世纪能源公司于2019年10月27日向浙江省台州市中级人民法院提起诉讼（受理案号为（2019）浙10民初489号），该案件于2019年12月10日进行了民事一审，最终以调解方式结案。经调解，双方约定天台衡德环保有限公司于2021年1月31日前，支付新世纪能源公司已发生成本2,350万元。截至2021年6月30日，该款项尚未收讫，新世纪能源公司根据预计可收回金额在资产负债表日计提存货跌价准备7,245,200.75元。

2. 2019年9月15日，新世纪能源公司向四川省自贡市沿滩区人民法院对华西能源工业股份有限公司提起诉讼（受理案号为（2019）川0311民初1918号），要求其支付《广元城市生活垃圾焚烧发电项目垃圾焚

烧装置设备采购合同》项下之设备余款以及设备质保金共计200万元。四川省自贡市沿滩区人民法院判决华西能源工业股份有限公司偿付运行验收款40万元及其逾期利息。公司不服并向四川省自贡市中级人民法院提起上诉，四川省自贡市中级人民法院裁定撤销一审判决并发回重审。2021年3月11日，四川省自贡市沿滩区人民法院判决华西能源工业股份有限公司偿付运行验收款40万元和质保金160万元及相关逾期利息。截至2021年6月30日，新世纪能源公司已计提坏账准备100万元。

3. 2013年度至2014年度隆化县鸿程矿业有限公司(以下简称鸿程矿业公司)委托浙江江南公司向承德金松鸿利物流有限公司(以下简称金松公司)采购货物并签订相关协议，浙江江南公司按协议约定支付了相应的货款。后因金松公司未按协议约定履行发货义务，浙江江南公司分别向杭州市江干区人民法院和杭州市下城区人民法院对鸿程矿业公司、金松公司提起诉讼。根据杭州市江干区人民法院（2017）浙0104民初801号民事判决，金松公司需返还浙江江南公司货款4,400万元，且支付违约金440万元；后金松公司不服判决，向杭州市中级人民法院提起上诉，杭州市中级人民法院认为一审没有同意金松公司申请将鸿程矿业公司追加为被告的申请，进而导致一审相关事实审理不清，影响案件的正常处理，故撤销杭州市江干区人民法院之前的民事判决，并发回杭州市江干区人民法院重审；2019年1月2日，杭州市江干区人民法院重新受理，并追加了鸿程矿业为被告，而后鸿程矿业提起管辖权异议，被杭州市江干区人民法院驳回后，上诉至杭州市中级人民法院，杭州市中级人民法院裁定管辖权移送至河北省承德市中级人民法院；2020年1月8日河北省承德市中级人民法院下发受理通知书，其后浙江江南公司撤回起诉。2020年10月20日，浙江江南公司收到金松公司的破产通知，浙江江南公司于2020年11月12日到金松公司的破产管理人处现场提交了债权申报资料，截止目前，破产管理人召开债权人第一次会议尚未召开。根据杭州市下城区人民法院2016（0103）民初2353号民事判决，金松公司返还浙江江南公司1,287.50万元，且支付违约金100万元；后金松公司不服判决，向杭州市中级人民法院提起上诉，2017年12月29日浙江江南公司二审败诉，杭州市中级人民法院撤销杭州市下城区人民法院之前的民事判决，并驳回浙江江南公司全部诉讼请求；2018年6月，浙江江南公司向浙江省高级人民法院申请再审，浙江省高级人民法院已于2018年6月18日受理并进行立案审查；2019年浙江省高级人民法院依法审理后，依法发回杭州市下城区人民法院重审。2020年8月27日，杭州市下城区人民法院对该案件进行重审，驳回了浙江江南公司全部诉讼请求，截至2021年6月30日，浙江江南公司尚未上诉。截至2021年6月30日，浙江江南公司向金松公司已支付但尚未实物交割的货款余额为7,119.94万元，已收到鸿程矿业公司支付的交易保证金为1,661万元。鉴于上述诉讼事项反反复复，诉讼双方胜负难定，预计收回款项的可能性很小，浙江江南公司对已付款项扣除已收到的保证金后的余额5,458.94万元计提坏账准备5,458.94万元。

4. 公司与四川信托有限公司于2019年12月4日签订了合同编号为SCX2014(JXT)字第12号-1-[02212]的《四川信托天府聚鑫3号集合资金信托计划信托合同》（以下简称信托合同），并于同日签署了《预期年化收益率申请协议》。上述信托合同对应的信托期限为2019年12月4日至2020年6月4日，预期年化收益率

7.6%，公司购买金额为5,000万元。

公司于2020年6月11日收到四川信托有限公司兑付的信托产品购买金额的20%即1,000万元的本息10,381,041.10元，剩余4,000万元本金及对应利息未能如期兑付。

公司于2020年6月向四川省成都市中级人民法院申请财产在5,000万元范围内的诉讼财产保全。四川省成都市中级法院于2020年7月8日作出了裁定，并出具了（2020）川01民初3415号《民事裁定书》，对四川信托有限该公司在兴业银行成都分行431020100100829196账户的5,000万元存款进行了冻结，冻结期限为1年，期限为2020年7月8日起至2021年7月7日止。因诉讼财产保全一年期届满，保全案号：（2020）川01执保403号，续保至2022年6月11日，冻结金额4000万元。

截至2021年6月30日，鉴于四川信托有限公司已被四川省银保监局和地方金融管理局接管，公司根据预计未来可收回金额，对信托产品未兑付的4,000万元本金全额计提减值准备。截至2021年6月30日，四川信托有限公司尚未兑付剩余本金及利息。

5. 2018年8月，公司与澄星热电分别签署了《江阴澄星石庄热电有限公司3X110t/h天然气锅炉及回水稳压系统商务合同（合同编号：2018SZED-PE1019；NG2018-074）》和《江阴澄星石庄热电有限公司6X1400Kca1/h蒸汽-导热油加热器商务合同（合同编号：2018 SZRD-PE-1019A；NG2018-075）》，合同总金额分别为3,213万元和3,087万元。合同生效之后，公司按合同约定履行了义务，但澄星热电未按照合同约定支付相应的货款。2021年3月，公司向江苏省无锡市江阴市人民法院提起诉讼，请求澄星热电偿还已到期本金及逾期利息，案号为(2021)苏0281民初3198号。2021年8月2日，双方达成和解，公司撤回对被告澄星热电诉讼。公司于2021年7月29日进行债权申报，确认债权金额为2,709.54万元。截至2021年6月30日，公司应收澄星热电2,296.50万元，鉴于款项收回的可能性较小，公司计提了坏账准备2,066.85万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

无

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目 锅炉及原动机制造业

贸易服务业 分部间抵销 合计主营业务收入 3,152,779,254.28

400,353,064.07

-802,489,153.62

2,750,643,164.73

主营业务成本 2,528,108,908.69

359,930,139.63

-803,370,713.16

2,084,668,335.16

资产总额 12,528,428,815.49

1,003,176,445.21

-2,553,182,751.47

10,978,422,509.23

负债总额 8,037,955,524.17

1,023,570,710.11

-1,804,174,501.63

7,257,351,732.65

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 工程总包合同款形成的坏账说明

(1) 西子联合工程公司与杭州新概念节能科技有限公司（以下简称杭州新概念公司）于2012年5月11日签订《陕西延长石油隆星化工有限公司年产60万吨兰炭尾气发电装置》工程总包合同，并已履行完合同义务，工程已验收合格并交付使用。因杭州新概念公司未按合同约定支付工程款，西子联合工程公司已向陕西省榆林市中级人民法院提起诉讼。陕西省榆林市中级人民法院出具了（2017）陕08民初字323号民事判决，判定杭州新概念公司偿还相关工程款及利息。2018年7月10日双方达成和解协议，约定新概念公司自项目开始运行，并取得项目所在地国家电网支付的第一笔上网发电收入之后的5日内，开始向西子联合工程公司支付债务本金、利息及其他费用，并在之后的四年又八个月之内还清上述款项。截至2021年6月30日，杭州新概念公司仍未履行还款义务。因杭州新概念公司财务状况恶化，偿还债务困难，西子联合工程公司考虑已在乐平矿务局北部矿区煤矸石综合利用电厂工程项目中预收杭州新概念公司500万元，对杭州新概念公司的应收账款扣除预收款项后的余额5,304万元计提坏账准备5,304万元。

(2) 本公司之孙公司杭州杭锅设备成套工程有限公司（以下简称杭锅设备成套公司）2012年与总包单位宁德市瑞恩环保能源有限公司签订了《福建鼎信实业有限公司2*25000+33000KVA镍铁电炉生产线余热发电工程土建施工、设备安装合同》，并于2013年度完成项目竣工验收。由于发电项目无法正常运行，导致宁德市瑞恩环保能源有限公司未按照合同约定偿还欠款共计1,136.85万元。经积极催收，杭锅设备成套公司于2017年度及2018年度分别收回250万元和100万元，截至2021年6月30日欠款余额为786.85万元。杭锅设备成套公司对宁德市瑞恩环保能源有限公司的应收账款计提坏账准备786.85万元。另本公司之子公司杭锅工业锅炉公司对宁德市瑞恩环保能源有限公司的期末应收账款42万元亦计提坏账准备42万元。

2. 预付钢材采购合同款形成的坏账说明

(1) 山西弘鑫源电冶有限公司（以下简称弘鑫源公司）委托浙江江南公司向天津佳禾天翔矿场品贸易有限公司（以下简称佳禾公司）采购货物并签订相关协议。因佳禾公司未履行发货义务，浙江江南公司向宁波市北仑区人民法院提起诉讼，要求对弘鑫源公司进行追偿，宁波市北仑区人民法院出具了（2013）甬仑商初字第244号民事判决，判定弘鑫源公司偿还相关货款及利息。弘鑫源公司不服，上诉至宁波市中级人民法院，后因不依法履行二审诉讼义务，宁波市中级人民法院于2014年7月11日出具了编号为（2014）浙甬商终字第688号民事裁定书，裁定弘鑫源公司应履行一审判决义务。截至2021年6月30日，弘鑫源公司尚未履行一审判决义务。截至2021年6月30日，浙江江南公司向佳禾公司支付的货款余额为5,624.31万元，

弘鑫源公司已支付浙江江南公司保证金余额为2,895.25万元及预收款1.00万元。因弘鑫源公司一直未履行还款义务，浙江江南公司对已付款项扣除收到保证金及预收款后的余额2,728.06万元计提坏账准备2,728.06万元。

(2) 2012年6月29日，上海衡通贸易有限公司(以下简称衡通公司)委托浙江江南公司向安悦汽车物资有限公司(以下简称安悦公司)采购货物并签订相关协议。后因浙江江南公司发现安悦公司提供的仓单公章系伪造，未实际履行发货义务，以此为由起诉安悦公司，案件由上海市浦东新区人民法院受理；上海市浦东新区人民法院一审判定安悦公司偿还相关货款及利息。安悦公司不服，上诉至上海市第一中级人民法院；上海市第一中级人民法院于2015年8月25日出具了（2015）沪一中民四（商）再终字第8号的民事判决书，判决浙江江南公司败诉。截至2021年6月30日，浙江江南公司已向安悦公司支付全部货款3,575万元，衡通公司已支付浙江江南公司815万元保证金。因上述法院判决的反复，收回货款存在较大困难，浙江江南公司对已付款项扣除收到的保证金后的余额2,760万元计提坏账准备2,760 万元。

(3) 唐山市军华物资经销有限公司（以下简称军华公司）委托杭锅江南能源公司向唐山市清泉钢铁集团有限责任公司（以下简称清泉公司）采购货物并签订相关协议。后因清泉公司未履行发货义务，杭锅江南能源公司于2013年5月3日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，法院于同日出具了（2013）杭下商初字第796号受理通知书，经法院主持协调，双方自愿达成和解协议。截至2021年6月30日，杭锅江南能源公司向清泉公司已预付而但尚未结算的货款余额为2,200.69万元，军华公司已支付杭锅江南能源公司采购保证金余额为1,497.07万元。因清泉公司一直未按照和解协议之相关约定进行还款，杭锅江南能源公司对已付款项扣除收到保证金后的余额703.62万元计提坏账准备703.62万元。

3. 其他债权形成的坏账说明

截至2021年6月30日，浙江西子联合设备成套有限公司应收杭州华达能源科技有限公司1,500万元，应付其233万元；江西乐浩公司应收杭州华达能源科技有限公司4,015.82万元。因杭州华达能源科技有限公司经营不善，资金周转困难，导致难以偿还上述款项，故上述子公司对其单独计提坏账准备5,282.82万元。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

29,180,0

00.00

4.06%

26,883,5

00.00

92.13%

2,296,500

.00

9,641,000

.00

2.12%

9,641,000.00

100.00%

0.00

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

682,231,

836.30

95.94%

134,524,

973.29

19.53%

547,706,8

63.01

445,878,4

71.79

97.88%

133,274,2

55.83

29.89%

312,604,21

5.96

其中：

合计

711,411,8

36.30

100.00%

161,408,

473.29

22.48%

550,003,3

63.01

455,519,4

71.79

100.00%

142,915,2

55.83

31.37%

312,604,21

5.96

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由昆明阳光基业股份有限公司 4,215,000.00

4,215,000.00

100.00%

预计无法收回中国机械进出口(集团)有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

100.00%

预计无法收回江阴澄星石庄热电有限公司 22,965,000.00

20,668,500.00

90.00%

详见本财务报表附注十

四（二）1（5）合计 29,180,000.00

26,883,500.00

-- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 682,231,836.30

134,524,973.29

19.53%

合计 682,231,836.30

134,524,973.29

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年） 396,209,247.43

1至2年 79,371,870.51

2至3年 52,222,942.31

3年以上 183,607,776.05

3至4年 51,330,298.59

4至5年 63,413,117.99

5年以上 68,864,359.47

合计 711,411,836.30

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提的应收账款坏账准备

9,641,000.00

20,668,500.00

0.00

3,426,000.00

26,883,500.00

按组合计提的应收账款坏账准备

133,274,255.83

5,160,747.13

3,910,029.67

134,524,973.29

合计 142,915,255.83

25,829,247.13

0.00

7,336,029.67

161,408,473.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额本期实际核销应收账款 7,336,029.67

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生大连秦能电力工程设计有限公司

货款 3,426,000.00

无法收回

经公司相关权限分级审批

否RELIANCEINFRASTRUCTURELIMITED

货款 3,808,487.27

无法收回

经公司相关权限分级审批

否宁波中金石化有限公司 货款 34,022.40

无法收回

经公司相关权限分级审批

否山西中阳钢铁有限公司 货款 67,520.00

无法收回

经公司相关权限分级审批

否合计 -- 7,336,029.67

-- -- --应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额南通佳兴热电有限公司 53,452,800.01

7.51%

2,672,640.00

哈尔滨电气国际工程有限责任公司

51,654,000.00

7.26%

20,949,000.00

大连深能环保有限公司 39,096,000.00

5.50%

1,954,800.00

台塑工业(宁波)有限公司 33,945,000.00

4.77%

1,697,250.00

东营威联化学有限公司 27,604,335.00

3.88%

1,380,216.75

合计 205,752,135.01

28.92%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息 13,689,800.78

8,620,330.98

其他应收款 137,527,428.75

87,878,027.93

合计 151,217,229.53

96,498,358.91

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额中国农业银行城东新城支行资金池应计利息

7,134,047.36

8,620,330.98

银行定期存款应收利息 6,555,753.42

合计 13,689,800.78

8,620,330.98

2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 15,002,429.00

11,949,667.00

应收暂付款 11,843,370.62

2,100,793.02

备用金 745,208.77

525,130.59

预付款转入

其他 2,133,671.80

370,082.71

合并范围内应收款项 111,302,388.58

75,611,734.11

合计 141,027,068.77

90,557,407.43

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额 581,784.60

45,993.77

2,051,601.13

2,679,379.50

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第二阶段 -26,343.91

26,343.91

0.00

--转入第三阶段

0.00

0.00

本期计提 717,725.83

22,500.40

80,034.29

820,260.52

本期转回

0.00

本期核销

0.00

2021年6月30日余额

1,325,854.34

42,150.26

2,131,635.42

3,499,640.02

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年） 66,179,544.05

1至2年 5,528,844.29

2至3年 907,385.97

3年以上 68,411,294.46

3至4年 1,141,648.33

4至5年 7,903,441.25

5年以上 59,366,204.88

合计 141,027,068.77

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备

2,679,379.50

820,260.52

0.00

0.00

3,499,640.02

合计 2,679,379.50

820,260.52

0.00

0.00

3,499,640.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

永联国际有限公司 合并范围内应收款项

45,000,000.00

5年以上 31.91%

0.00

浙江西子联合工程有限公司

合并范围内应收款项

29,019,574.39

1年以内23219574.39，4-5年5800000

20.58%

0.00

深圳市迪博能源科技有限公司

合并范围内应收款项

15,702,590.61

2-3年906511.47，3-4年1105597.66，4-5年1041332.11，5年以上12649149.37

11.13%

0.00

浙江杭锅江南国际贸易有限公司

合并范围内应收款项

8,703,267.30

1年以内 6.17%

0.00

杭州杭锅通用设备有限公司

合并范围内应收款项

6,026,037.12

1年以内889571.12，1-2年6625465，5年以上134500.00

4.27%

0.00

合计 -- 104,451,469.42

-- 74.06%

6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,146,519,710.78

1,146,519,710.78

1,086,495,343.49

1,086,495,343.49

对联营、合营企业投资

427,607,553.87

427,607,553.87

430,840,565.74

430,840,565.74

合计 1,574,127,264.65

1,574,127,264.65

1,517,335,909.23

1,517,335,909.23

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他浙江西子联合工程有限公司

104,169,765.3

104,169,765.39

杭州杭锅工业锅炉有限公司

95,941,987.26

95,941,987.26

杭州杭锅通用设备有限公司

12,400,937.01

12,400,937.01

杭州锅炉厂工程物资有限公司

20,238,016.94

20,238,016.94

杭州杭锅检测技术有限公司

1,590,831.36

1,590,831.36

杭州杭锅电气科技有限公司

4,800,000.00

4,800,000.00

0.00

杭州新世纪能源环保工程股份有限公司

95,192,083.12

3,525,632.71

91,666,450.41

浙江杭锅能源投资管理有限公司

72,420,000.00

72,420,000.00

杭州西子机电学校

1,908,981.41

1,908,981.41

杭州杭锅江南能源有限公司

257,000,000.0

257,000,000.00

杭锅国际实业有限公司

30,182,740.00

30,182,740.00

江西乐浩综合利用电业有限

1.00

1.00

公司宁波杭锅江南国际贸易有限公司

350,000,000.0

350,000,000.00

浙江国新股权投资有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

杭州西子星月产业园经营管理有限公司

650,000.00

350,000.00

1,000,000.00

浙江西子新能源有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

20,000,000.00

杭锅集团（芜湖）新能源科技有限公司

58,000,000.00

58,000,000.00

合计

1,086,495,343.

68,350,000.00

8,325,632.71

1,146,519,710.

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

浙江可胜技术股份有限公司

103,626,4

09.38

118,930.0

103,745,3

39.45

浙江汉蓝环境科技有限公司

26,753,20

3.17

26,753,20

3.17

浙江中光新能源科技有限公司

300,460,9

53.19

-3,351,94

1.94

297,109,0

11.25

小计

430,840,5

65.74

0.00

0.00

-3,233,01

1.87

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

427,607,5

53.87

合计

430,840,5

65.74

0.00

0.00

-3,233,01

1.87

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

427,607,5

53.87

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,855,987,423.20

1,456,259,456.98

1,605,200,450.61

1,252,196,105.84

其他业务 27,455,904.27

10,086,560.36

7,685,856.73

5,789,104.21

合计 1,883,443,327.47

1,466,346,017.34

1,612,886,307.34

1,257,985,210.05

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 锅炉及原动机制造业

合计主营收入主要产品分类：

余热锅炉

727,060,282.41

727,060,282.41

清洁环保能源装备

606,8

52,060.37

606,852,060.37

解决方案

388,223,

388,

332.06

223,332.06

备件及服务

133,851,748.36

133,851,748.36

主要经营地区分类：

内销

1,580,715,304.12

1,580,715,304.12

外销

275,272,119.08

275,272,119.08

收入确认时间分类：

锅炉设备及其他销售（某一时点确认

1,616,276,785.99

1,616,

工程服务（某一时段确认）

276,785.99

239,710,637

239,710,637

.21

.21

与履约义务相关的信息：

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 53,600,000.00

84,261,883.15

权益法核算的长期股权投资收益 -3,233,011.87

7,359,134.36

交易性金融资产在持有期间的投资收益 946,200.85

处置长期股权投资产生的投资收益 20,241,456.29

银行短期理财产品收益 7,734,075.46

25,163,646.00

委托及信托贷款收益 5,528,850.84

6,198,000.00

其他权益工具投资分红 120,000.00

合计 84,937,571.57

122,982,663.51

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益 49,104.41

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

22,274,325.70

委托他人投资或管理资产的损益 8,270,322.10

债务重组损益 -1,559,000.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

2,036,171.90

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 800,000.00

对外委托贷款取得的损益 5,528,850.84

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,059,666.82

减：所得税影响额 6,354,751.30

少数股东权益影响额 4,484,205.69

合计 28,620,484.78

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

7.45%

0.34

0.34

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

6.61%

0.31

0.31

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他