浦发银行：上海浦东发展银行股份有限公司2021年半年度报告

2021年半年度报告

上海浦东发展银行股份有限公司

2021年半年度报告

二〇二一年八月二十六日

重要提示

1. 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。

2. 公司于2021年8月26日在上海召开第七届董事会二十六次会议审议通过本报告，全体董事亲自出席会议并行使

表决权。

3. 公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了无保留结论的审阅报告。

4. 公司董事长郑杨、行长潘卫东、副行长兼财务总监王新浩及会计机构负责人潘培东声明：保证半年度报告中财务

报告的真实、准确、完整。

5. 本报告期公司不进行利润分配，不实施公积金转增股本。

6. 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

7. 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

8. 前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

9. 重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、

操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见第三节“管理层讨论与分析”中“风险管理”相关内容。

目 录

重要提示 ...... 2

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 45

第五节 环境与社会责任 ...... 52

第六节 重要事项 ...... 54

第七节 股份变动及股东情况 ...... 58

第八节 优先股相关情况 ...... 61

第九节 可转换公司债券相关情况 ...... 63

第十节 财务报告 ...... 65

备查文件目录 ...... 65

第一节 释义在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

浦发银行、公司、母公司、本行、全行	指	上海浦东发展银行股份有限公司
本集团	指	上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司
上海信托	指	上海国际信托有限公司
浦银租赁	指	浦银金融租赁股份有限公司
浦银国际	指	浦银国际控股有限公司
浦银安盛	指	浦银安盛基金管理有限公司
浦发硅谷银行	指	浦发硅谷银行有限公司
浦发村镇银行	指	上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共28家村镇银行
央行、人民银行	指	中国人民银行
中国银保监会、银保监会	指	中国银行保险监督管理委员会
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期末	指	2021年6月30日
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
上年同期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
上年末	指	2020年12月31日
比较期	指	2020年1月1日至2020年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

2.1公司基本信息

中文名称	上海浦东发展银行股份有限公司
中文简称	上海浦东发展银行、浦发银行
英文名称	SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
英文名称缩写	SPD BANK
法定代表人	郑 杨
首次注册日期	1992年10月19日
目前注册和办公地址	中国·上海市中山东一路12号
公司注册地址的历史变更情况	中国·上海市浦东南路500号（1992年10月19日-2011年11月25日）
统一社会信用代码	9131000013221158XC
金融许可证机构编码	B0015H131000001
公司网址	http://www.spdb.com.cn
电子信箱	[e-mail]
服务热线	95528

	董事会秘书	证券事务代表
姓 名	谢 伟	吴 蓉
联系地址	上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室
电 话	021-63611226	021-61618888转董监事会办公室
传 真	021-63230807	021-63230807
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载定期报告的中国证监会指定网站网址	http://www.sse.com.cn
公司定期报告备置地点	公司董监事会办公室

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
普通股A股	上海证券交易所	浦发银行	600000	-
优先股		浦发优1	360003	-
		浦发优2	360008	-
可转换公司债券		浦发转债	110059	-

2.5公司发展战略

2021年是“十四五”的开局之年，公司根据内外部环境的新变化和新要求，编制了2021-2025年发展战略规划，明确了“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行者”的战略目标。公司将不断强化战略目标和“五位一体”布局的统筹引领，聚焦数字化、集团化、国际化、市场化、精细化等战略，以高质量发展为主线，以服务为根本，以市场为导向，实施客户体验和数字科技双轮驱动，不断增强核心竞争力、行业引领力和全球影响力，推动浦发银行成为客户信赖的首选银行，资本市场的优质蓝筹，广大员工共享发展成果的温馨家园，合规稳健、监管放心的系统重要性银行，令人尊敬和信任的优秀企业公民，实现企业价值和社会价值的统一。

2.6公司核心竞争力分析

公司以服务国家战略和经济社会发展大局为己任，顺应经济发展方式转变和经济转型升级趋势，积极服务以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，服务长三角一体化、京津冀协同发展、粤港澳大湾区建设等国家重大战略，积极支持国家和区域重大基础设施建设和民生事业发展，助力国家发展现代产业体系，推动经济体系优化升级；支持上海“三大任务一个平台”“四大功能”“五个中心”建设和“浦东新区打造社会主义现代化建设引领区”等重大任务，助力上海打造国内大循环的中心节点和国内国际双循环的战略链接、加快建成具有世界影响力的社会主义现代化国际大都市。公司持续打造长三角区域发展优势，打响“长三角自己的银行”品牌。公司充分发挥总部在上海的优势，加大对长三角区域的资源投入力度，实施差异化的资源配置政策。强化顶层设计，优化机制体制，提高效率效能，形成长三角区域的优势特色，成为引领公司高质量发展的第一增长极。公司围绕客户需求和体验的关键痛点，强化市场对标，努力提升业务的核心竞争力。公司业务形成投资银行、交易银行、国际业务三大优势业务集群，在科创金融、自贸金融、绿色金融等重点领域做强特色；零售业务“四极”驱动，以数字赋能增强客户经营效能，构建最智能的财富管理银行；金融市场业务树立良好品牌形象，“浦银避险”代客服务以及资产托管服务等业务持续保持市场领先。公司致力建设全景银行，加快提升数字化服务水平。围绕全行经营管理的各类应用场景，面向“全用户”、贯穿“全时域”、提供“全服务”、实现“全智联”的数字化转型要求，助力提升数字化服务水平。公司具有较强的数字科技研发创新和应用能力，依托各类数字技术强化精准营销、精准服务，推出业内首个金融数字人，业内首发API Bank无界开放银行，引领数字化服务模式创新，将开放银行建设推进到“全景银行”新阶段。公司丰富集团经营业态，不断提升集团整体协同能力，加快集团数字化生态场景建设。树立“一家银行”理念，通过建立联合作战指挥、运行、保障等协同经营机制，逐步实现集团内各层面的一体化经营能力。公司依托自贸、离岸和海外分行、海外投行子公司“四位一体”国际平台，聚焦核心客群需求，加强海外业务拓展。公司拥有经验丰富的高级管理团队和高素质的员工队伍，高管人员具备丰富的金融从业和管理经验；通过富有竞争力的人才激励和培养机制，打造了一支专业化、高素质的员工队伍。公司打造与“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行”战略目标相匹配的企业文化和品牌形象，品牌影响力居于行业前列，推动环境、社会、治理（ESG）理念融入公司治理,持续尊重与维护金融消费者等利益相关者的合法权益，实现高效治理并促进可持续发展。

2.7公司国际排名及评级

国内外排名
英国《银行家》杂志		排名“全球银行1000强”榜单第18位，列上榜中资银行第8位。
美国《财富》杂志		排名“世界500强”榜单第201位，列上榜中资银行第8位。
美国《福布斯》杂志		排名“全球企业2000强”榜单第68位，列上榜中资企业第18位、中资银行第9位。
品牌价值
英国《银行家》杂志		排名“全球银行品牌500强”榜单第15位，列上榜中资银行第7位，品牌价值150.53亿美元，品牌评级AAA-。
	评级公司		信用评级	评级展望

2.8主要会计数据和财务指标

单位：人民币百万元	2021年1-6月 未经审计	2020年1-6月 未经审计			本期比上年同期增减（%）		2019年1-6月 未经审计
主要会计数据
营业收入	97,365	101,407			-3.99		97,599
利润总额	34,722	33,566			3.44		38,218
归属于母公司股东的净利润	29,838	28,955			3.05		32,106
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	29,729	28,797			3.24		32,036
经营活动产生的现金流量净额	-212,862	123,337			-272.59		8,832
主要财务指标
基本每股收益（元/股）	0.99	0.96			3.13		1.07
稀释每股收益（元/股）	0.91	0.88			3.41		1.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.99	0.95			4.21		1.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-7.25	4.20			-272.62		0.30
盈利能力指标（%）
加权平均净资产收益率	5.36	5.53			下降0.17个百分点		6.89
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	5.34	5.50			下降0.16个百分点		6.88
平均总资产收益率	0.38	0.40			下降0.02个百分点		0.50
全面摊薄净资产收益率	5.37	5.57			下降0.20个百分点		6.76
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率	5.35	5.54			下降0.19个百分点		6.74
净利差	1.77	2.06			下降0.29个百分点		2.31
净利息收益率	1.84	2.11			下降0.27个百分点		2.36
成本收入比	23.88	21.29			上升2.59个百分点		21.51
占营业收入百分比（%）
利息净收入比营业收入	69.49	69.12			上升0.37个百分点		73.55
非利息净收入比营业收入	30.51	30.88			下降0.37个百分点		26.45
其中：手续费及佣金净收入比营业收入	15.68	16.73			下降1.05个百分点		15.54
单位：人民币百万元	2021年6月末 未经审计	2020年末 经审计			本期末比上年末增减（%）		2019年末 经审计
规模指标
资产总额	8,123,120	7,950,218			2.17		7,005,929
其中：贷款总额	4,744,826	4,533,973			4.65		4,025,901
负债总额	7,462,659	7,304,401			2.17		6,444,878
其中：存款总额	4,406,505	4,076,484			8.10		3,627,853
归属于母公司股东的净资产	652,583	638,197			2.25		553,861
归属于母公司普通股股东的净资产	542,674	528,288			2.72		493,945

穆迪（Moody’s）	长期存款评级：Baa2 短期存款评级：Prime-2	稳定
标准普尔（Standard & Poor’s）	长期发债人信用评级：BBB 短期发债人信用评级：A-2	稳定
惠誉评级（Fitch Ratings）	长期发行人违约评级：BBB	稳定

归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股)	18.49	18.00	2.72	16.83
资产质量指标（%）
不良贷款率	1.64	1.73	下降0.09个百分点	2.03
贷款减值准备对不良贷款比率	151.26	152.77	下降1.51个百分点	134.94
贷款减值准备对贷款总额比率	2.48	2.64	下降0.16个百分点	2.74

2.9非经常性损益项目和金额

单位：人民币百万元

项 目	本报告期	上年同期
非流动资产处置损益	31	12
政府补助	191	254
其他营业外净支出	-36	-13
非经常性损益的所得税影响数	-54	-63
合 计	132	190
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益	109	158
归属于少数股东权益的非经常性损益	23	32

第三节 管理层讨论与分析

3.1公司总体经营情况及竞争优势分析

3.1.1公司总体经营情况

上半年以来，面对复杂严峻的内外部形势，公司深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，以“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行者”为战略目标，围绕“以高质量发展为主线”、“以服务为根本”、“以市场为导向” ，统筹推进疫情防控与经营发展工作，各领域工作取得积极进展，具体情况如下：

经营效益稳步增长

报告期内，本集团实现营业收入973.65亿元；实现利润总额347.22亿元，同比增加11.56亿元，上升3.44%；税后归属于母公司股东的净利润298.38亿元，同比增加8.83亿元，上升3.05%。平均总资产收益率（ROA）为0.38%；加权平均净资产收益率（ROE）为5.36%，成本收入比为23.88%。

资产负债规模均衡增长报告期末，本集团资产总额为81,231.20亿元，比上年末增加1,729.02亿元，增长2.17%；其中，本外币贷款（含贴现）总额为47,448.26亿元，比上年末增加2,108.53亿元，增长4.65%。本集团负债总额74,626.59亿元，增长

2.17%；其中，本外币存款总额为44,065.05亿元，比上年末增加3,300.21亿元，增长8.10%。业务结构持续优化报告期内，本集团持续推进业务结构转型和优化，加大支持实体经济力度,资产投放实现较快增长；对公贷款余额（不含票据贴现）24,500.08亿元，较上年末增加1,442.21亿元，增长6.25%；零售贷款余额18,326.93亿元，较上年末增长404.15亿元，增长2.25%。公司实现利息净收入676.62亿元，非利息净收入297.03亿元。资产质量整体向好报告期内，持续加大风险化解处置力度，保持资产质量向好趋势，截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为777.40亿元，比上年末减少7.21亿元，不良贷款率1.64%，较上年末下降0.09个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达151.26%；贷款拨备率（拨贷比）2.48%。

集团化、国际化综合贡献不断提升

报告期内，本集团强化协同力度，推动子公司落实监管要求，保持稳健发展，主要投资企业经营稳中提质，充分利用跨境业务平台，稳步推进国际化经营。截至报告期末，主要投资企业合计实现营收58.24亿元、净利润24.15亿元；国际业务平台资产合计3,721.96亿元；实现营业收入21.64亿元。香港、新加坡、伦敦三家海外分行克服疫情影响，保持经营稳定，取得良好业绩。香港分行市场影响力进一步提升，新加坡分行持续打造大宗商品服务特色，伦敦分行有效助力公司跨欧亚、跨时区经营。

3.1.2公司竞争优势分析

3.1.2.1 夯实长三角区域发展优势

发挥上海主场优势，紧抓高水平改革开放带来的历史机遇作为总部设在上海的全国性股份制商业银行，公司在主动对接服务上海重大任务中发现机遇、创造价值。在上海“3+6”新型产业体系、“五个新城”建设、跨境金融、科创金融、绿色金融等重点业务领域率先突破，成为上海全方位支持的重要资金源、重点领域的创新策源地以及全球产业链、供应链深度耕耘者和拓展者。推动上海国际金融中心和全球金融科技中心建设协同联动发展，促进金融资源要素流通融合，助力上海打造成为国内大循环的中心节点和国内国际双循环的战略链接。以金融创新服务上海国际消费中心城市建设，紧紧把握浦东新区打造社会主义现代化建设引领区的重大契机，抓牢一系列开放金融政策在浦东先行先试的政策机遇，积极开展产品服务创新，提升跨境金融综合服务能力，全面开启助力高质量发展新征程。报告期内，上海分行市场竞争力持续提升，本外币存款规模突破万亿元，稳居全行业前列。打造长三角区位优势，成为引领公司高质量发展第一增长极公司一直把长三角作为自身业务发展的战略高地，在长三角地区已形成了完善的网络布局、业务特色和服务优势。在长三角共设立上海、南京、杭州、宁波、苏州、合肥和上海自贸试验区分行7家分行，资产规模2.34万亿元,机构总数超500家，从业人员逾万人，网点覆盖度和服务能力在股份制银行中处于领先地位。公司全面打响“长三角自己的银行”品牌，在同业中率先成立长三角一体化示范区管理总部，创新推出了“长三贷”“长三债”“长三购”“长三链”等一系列特色金融服务，持续巩固长三角地区股份制银行的领先优势，同时发挥龙头辐射作用，将在长三角区域的成功模式复制升级，进一步服务好京津冀、大湾区等国家重大区域发展战略。截至报告期末，公司共服务长三角企业客户38.5万户、零售客户超5,508.25万户；公司在长三角区域内贷款余额

1.48万亿元，存款余额1.91万亿元，存、贷款余额均位列股份制同业第一位。

3.1.2.2 强化具有浦发特色的业务优势

（1）构建“最智能的财富管理银行”，打造“浦发卓信”品牌

公司致力于成为业内“最智能的财富管理银行”，围绕“智能洞察、智能投研、智能规划、智能交互、智能风控”5大核心领域引领业务升级，构建集需求洞察、投研规划、交互陪伴于一体的智能财富管理体系，以全新服务理念展示“浦发卓信”品牌形象,实现对全量客户、全生命周期、多场景、泛在式服务体验的提升，满足客户的投融资一体化需求。智能洞察，运用AI、大数据、云计算等金融科技前沿技术，对客户需求进行全面洞察。目前已建立了7大类、32子类、2000余项零售客户标签，构建了360度全景客户画像，并实时更新客户画像，开展精准化的金融服务。智能投研，建立优质合作伙伴联盟，整合非银机构的投研能力，搭建开放式服务平台，为用户提供更加丰富的产品和专业的服务。智能规划，推出基于七大场景的财务规划，包括投资规划、保障规划、投融资规划、子女教育规划、退休养老规划、家族财富传承规划等，围绕客户的金融资产、风险承受能力、投资偏好以及大类配置的要求，构建复杂多样的投资模型体系。智能交互，持续推动“A+C（AI+Consultant）”服务模式，力求覆盖亿级客户的财富需求,通过打造智能Ai＋顾问理财经理，远程服务结合专业陪伴，打造零售新型客户经营体系。智能风控，升级财富类业务合规销售智能风控体系，构建异常销售模型化监测机制，带动检查监督方式从传统人工逐笔检查向非现场数字化、模型化监测预警+现场核查相结合的方式转变。公司聚焦全景银行探索客户经营模式，加大金融服务向客户场景的延伸，提供特色化优质金融服务。截至报告期末，公司零售客户总数达到13,264万户。个人存款余额达到10,277.21亿元；管理个人金融资产AUM余额（含市值）达到35,149.41亿元，较年初增长3,849亿元,保持稳步增长。财富管理收入达到35.74亿元。报告期内，公司聚焦头部公司开展合作，强化集团多牌照协同，推动基金、信托、保险等代销业务，助力客户实现财富持续稳健增长。个人理财加大理财产品的引入和销售，构建丰富的产品体系，促进净值转型，理财余额9,618.20亿元。基金业务加强市场研判，做优“靠浦之选”精品库，推进重点基金产品销售，保有规模达1,883.29亿元，市场影响力不断提升。私人银行业务完善融合创新服务模式，加快私行客户集约化经营，创新一体化营销服务、打造

高质量私行产品“集市”、推出保险金信托，公司的私人银行客户数（月日均金融资产800万以上（含））超过2.5万户，管理私人银行客户金融资产近5,000亿元。

（2）稳固金融市场领先优势，构建大金融生态圈

公司在金融市场业务中持续加大对核心客户的服务，升级代客代理业务服务，提升在产业链上下游的市场竞争力，并通过产品策略创新，以差异化服务获取超额收益，打造生态圈，为实体经济客户提供高价值增值服务。

金融机构客户经营能力领先。公司已合作法人客户数累计突破3,000家，客户覆盖率突破60%，15个行业实现全覆盖。“e同行”同业线上平台服务支撑能力进一步增强，多项功能处于行业领先水平。“外滩12号”同业交流平台体系不断完善，客户体验进一步提升，品牌影响力不断扩大。

金融要素市场经营成果显著。公司累计获得金融要素市场相关业务资格68项。金融市场，履行一级交易商职责，发

挥活跃市场、稳定市场、传导流动性的重要作用，Shibor、Ciror报价行持续排名前列。证券市场，聚焦上交所科创板和债券市场业务合作，推进与上交所五大服务基地对接；首批参与上清所大宗商品“清算通”业务，开展中债担保品应用合作。期货市场，公司积极支持期交所业务创新，入围大商所“企业风险管理计划”，落地股份制同业首单上期所厂库履约保函业务，有效服务产业企业。

FICC业务保持市场领先地位。强化避险核心能力，提升数字化水平,强化“浦银避险”客户服务核心能力，为近1.8

万户实体企业输出专业高效的避险策略。整合“数字化拓客+数字化管理”的立体化数字经营体系，打造浦商银、浦银通、LPR利率互换、利率期权等一系列优势产品，协同服务各类实体企业客户，实现“融资”向“融智”深度转型。强化交易风险管理，针对报告期内市场波动的情况，不断加强风险管控，定期开展策略重检，提升投资交易策略科学性、安全性。加强市场趋势判断，强化策略制定和执行，优化资产组合配置，抓住利率波动机会，在债券、票据、贵金属、大宗商品、外汇等领域实现收入稳步增长。锐意创新引领市场，加快智能投研部署，强化程序化报价和交易，债券做市商报价数稳居股份制同业前列，打通公募基金投资新通道，平衡资产负债组合；实现FDR利率上下限期权交易、挂钩“中债－碳中和绿色债券指数”结构性产品、外币同业存单认购等全市场首单/首批业务落地。

大资管业务牌照齐全、产品丰富。本集团拥有银行理财牌照（筹建中）以及主要投资企业所持有的资管牌照，包括

上海信托及其下属资管子公司持有信托及PE牌照、浦银安盛、上投摩根及其下属资管子公司拥有的基金及基金资管牌照、浦银国际及下属经纪公司拥有境外投行牌照（投行、经纪）、境外资管（浦银国际下属资产管理公司、上海信托香港子公司）。公司理财业务持续布局新产品，已实现各期限产品全覆盖，持续推进理财业务净值化转型。资产托管业务亮点频现。截至报告期末，公司资产托管规模为14.09万亿元，保持行业第4位；托管费收入16.71亿元。托管业务结构转型成效明显，公募基金首发规模及托管规模余额同比增长均超过50%。

（3）强化投行业务优势，打造“全链条”服务体系

公司通过“泛投行”思维，打造“股债贷、境内外、跨市场、多层次”的全链条大投行业务体系，成为具有明显竞争力的优势品牌。同时，公司积极打造优秀的直投能力，在深刻洞察行业基础上，以金融服务为纽带伴随企业成长，更大程度实现与上市企业共同发展，获取更高综合收益。公司丰富的金融牌照也是做强投行业务的重要保障。集团内的浦发硅谷银行是国内首家专注于为科技创新服务的商业银行，通过灵活的信贷机制、创新投贷联动机制、国内首家“贷款+认股期权”的模式等有效手段，为科技型中小企业提供针对性服务。集团的境外投行平台浦银国际，专业服务客户跨境投融资需求，为客户提供一体化、全流程金融服务，与商业银行业务形成有效联动和优势互补。报告期内，公司投行业务聚焦中概股回归、国企改革等机遇，新发放并购贷款316.21亿元，同比增长92.25%。银团贷款余额居股份制同业首位，债务融资工具承销量全市场第三。

（4）巩固绿色金融优势，推动实现“双碳”目标

公司是较早推出绿色金融综合化服务的商业银行，目前绿色金融服务覆盖了低碳经济上下游全产业链，形成了“五大板块、十大特色产品”的绿色金融服务体系。

绿色信贷、绿色债券投资规模持续扩大。报告期内，成功投资全球首批以“碳中和”命名的贴标绿色债券，主承国开行首单“碳中和”专题“债券通”，绿色金融债券规模位列全市场第一，并作为跨境协调人推进我国绿色债券领域双向开放。持续加大资产证券化业务投资力度，有力支持重要客户盘活资产，提升经营成效。公司携手上海环境能源交易所、申能碳科技有限公司共同完成国家“3060”政策后首单碳排放配额（SHEA）、国家核证自愿减排量（CCER）组合质押融资，树立了市场口碑；截至报告期末，绿色信贷余额达2,729亿元，居股份制同业前列，其中长三角区域绿色信贷余额1,060亿元。绿色金融服务体系日趋完善。在巩固绿贷、绿债强项基础上，加快构建行业领先的立体式、全流程绿色金融服务体

系。发布“浦发绿创”品牌，绿融万物，共创未来，《绿色金融综合服务方案》已迭代至3.0版，涵盖了绿色智造、绿色城镇化、环境保护、绿色能源、新能源汽车和碳金融等六大领域，全力服务碳中和相关产业链上下游企业。以“商行+投行”的模式推进绿色金融业务发展，有效整合传统信贷产品以及并购、债券、股权、银团、撮合等金融工具，全力打造“跨银行间市场、资本市场、碳金融要素市场”的绿色金融超市。此外，集团子公司也在绿色租赁、绿色信托等领域积极拓展业务。

（5）发挥科创金融优势，助力科技创新和经济转型升级

公司升级“上市贷”与“认股选择权+科技含权贷”两大产品，契合“硬科技”企业想上市、要上市的融资需求，通过“股贷”双轮驱动，打通科创企业登陆科创板前的最后一公里。此外，以政府部门、投资机构、科技龙头企业、券商为核心合作对象，不断深化科技金融生态圈建设。与政府部门展开深度合作，积极参与长三角G60科创走廊等各类产融对接活动；与西安市人民政府签订《战略合作框架协议》，启动西安高新技术产业开发区硬科技支行建设。联合上海证券交易所发行上市服务中心，在青岛、上海、杭州、南京、福州、厦门等全国重点地区组织开展“助力科创企业，走进股交所”系列推广活动，为科创企业开展专题辅导等，助力企业科创板上市。联动优质股权投资机构、知名科研院校等，举办科技金融项目评荐会，邀请科技型企业参与项目路演，提高项目对接效率，加深与科技金融生态圈各主体的合作伙伴关系。报告期内，公司持续做大科技金融生态圈，服务科技型企业客户较年初增加4,900余户；科技型企业贷款余额超2,800亿元，较年初增幅18%；打响“科创上市找浦发”品牌，合作客户覆盖超七成的科创板上市企业。

（6）拓展自贸金融优势，服务高水平对外开放

公司紧跟全国自贸区建设步伐，是自贸区金融服务覆盖率最高的银行之一，也是同业中为数不多的为自贸区客户建立了离岸平台、自贸平台、海外分行和海外子公司“四位一体”国际化专业服务的商业银行。报告期内，公司充分发挥自贸新片区先行先试的优势，迭代升级自贸金融服务方案，落地沪港联动FT银团转让等多项行业首单，服务企业超4,600家，FT存贷款等指标保持股份制同业首位；积极支持海南自贸港及全国各自贸区建设；依托自贸金融切入各地先进制造业、前沿产业集群、现代服务业等高价值客群，并将自贸金融服务模式向全国复制推广，服务高水平对外开放和国际双向投资。

3.1.2.3提升科技赋能创新优势

公司加快数字化转型步伐，育新机、开新局，始终以客户为中心，以场景为切入，全力推动金融服务“线上化、数字化、智能化、生态化”，通过线下金融业务线上化拓展、专业化金融直销终端建设、金融生态服务共享等多种形式，为客户及用户提供更便捷的服务。

（1）客户经营数字化转型

面向零售客户，建设代发生态，聚焦零售财富管理能力提升，打造财富规划服务能力；打造零贷客户专属权益，优化零售智慧营销门户并重构掌上营销应用，运用数据产品及数据模型，助力客户AUM提升。面向公司客户，深耕目标产业链的行业与客户洞察体系；拓展场景生态，丰富跨境电商及资金监管平台新业态、新领域对接；进一步推进OCR、RPA、区块链等先进技术在公司电子渠道、贸易融资、贸服结算等业务流程中的应用；完成建设可转让单位大额存单平台，公司代理销售系统整合，提升对公重点存款产品融合。面向同业客户，打造多元化线上同业生态平台-E同行同业互动营销平台，实现对客户及其生态关联方的广泛覆盖；创建从行业、客户、区域、业务等多维度标准

化衡量经营成效的客户综合贡献度评价体系，实现对客户经营历史数据的收集、挖掘和分析，全面提升智能化经营水平。

（2）“全景银行”与“金融联盟”

公司持续推进“全景银行”新模式构建，提升数字化引领力。以“面向全用户、贯穿全时域、提供全服务、实现全智联”为目标，从客户体验、赋能增信、价值共创等维度，重新定义开放银行，为公司数字化客户经营体系建设、产业数字金融业务创新提供指南。建设开放金融联盟，以“协同创新、生态共建、开放共享、合作共赢”为宗旨，推动成员单位全方位合作。上线APIX开放交换平台，促进成员单位之间的沟通交流。

（3）创新实验室

公司创新实验室自2018年2月正式挂牌成立，已与华为、百度、科大讯飞、中移动、IBM等成立了13家产业联合实验室。同时，与清华大学、浙江大学创设高校联合研究（创新）中心，与哈工大创设金融网络空间安全联合研究中心，携手信通院成立联合创新中心。报告期内，公司第一家海外创新中心在新加坡正式揭牌，并在杭州、深圳、北京分别成立创新实验室。

（4）科技赋能

手机智能APP：以极简体验为理念，深入推进全景银行建设，构建财富管理、生活服务一体的综合金融服务平台。围绕财富管理，手机银行实现投前、投中、投后全链路服务体验颠覆式重构，针对中老年客群推出理财、存款适老化专属版本，提供关键信息易读、操作步骤易懂的便利化财富管理服务；围绕线上生活，引入商超、出行、医保、征信查询等民生类应用，并推出互动资讯社区，增加直播服务，为用户提供全场景服务。“浦惠到家”APP：聚焦客户需求，将金融和非金融服务嵌入到衣、食、住、行等生活场景，公司推出“浦惠到家”APP，服务C端客户，赋能B端客户。从市场企划、产销一体化、数据支撑等方面赋能集团主要公金战略客户，报告期内，有近30个战略客户品牌通过“浦惠到家”APP销售商品，产生销售金额近9,000万元；依托平台助力乡村振兴，上半年累计销售上海市对口地区助农商品3.9万件，销售金额169.7万元。截至报告期末，“浦惠到家”APP已有1,632.5万注册用户。“甜橘”APP：在非银生态布局中，围绕居家住宅场景，甜橘APP作为一款针对购房客群开发的集找房、看房、按揭申请和生活优惠权益等为一体的线上服务平台，为客户提供购房全流程闭环服务。正式推广以来，发起的按揭贷款预申请总笔数近8.39万笔。远程智能银行：提升远程化、智能化经营能力、强化AI和RPA技术的创新融合，公司构建了集智能应答和智能外呼于一体智能语音客服体系，成为业内首家全面实现电话智能语音服务的银行。外呼业务承载量可达每日20万通，相当于替代近800名外呼人员，已广泛应用于客群营销、产品推介、催收、追保、大额核实等场景，交互完成率达42%。数字人：继2020年推出全行业首个AI基金培训师后，2021年上半年，AI培训师上线15期，完成近2.6万人次的培训，覆盖理财、基金、私募、保险等产品，辅助受训理财经理产能提升约8.6亿。H5版数字人身份认证服务使用人次超12万，协助公积金点贷预申请额度超20亿元。APP数字人对话式导购服务约15万人次，促成1.1万名客户完成3.8万笔产品购买，成交金额约39亿元。智能客服“小浦”打造“浦发大脑”语言与听觉中枢，实现电话银行基于自然语言的人机智能产品推荐、业务咨询等智能场景化服务，并具备快速自学习及迭代优化能力，确保“人机交互”服务体验与服务质量持续提升。目前，语音识别率超95%，服务占比85%，达到业内领先水平。智能营销平台：截至报告期末，围绕客户全生命周期，构建客户智能营销魔方，为超过1,100万零售客户提供经营支持，报告期内累计营销超3,000万人次，成功营销客户超100万人次，累计带来资产提升超200亿元。智能风控：运用于信用风险、反欺诈、反洗钱等领域。融合内外部数据，建立模型识别企业类集团关系，准确率达72%，客户风险预警识别准确率达70%；零售信贷风控方面，“发呗”自主风控模型策略已全面对接购物分期、车险

分期、教育培训、婚庆家装、发呗支付等各类开放场景；拓展企业级交易反欺诈模型体系，有效挽回欺诈交易金额超亿元；打造无监督反洗钱智能监测模型，在确保案例查全率的前提下，提升准确率逾10个百分点。API建设：持续开展开放银行“千家万户连接工程”工作，紧扣“全景银行”核心理念，以客户为中心，融合“全场景”，实现“千家智联、提质增量”，高质量连接触达客户12,264户，满足客户极致体验。通过对接核心企业、SAAS平台等1+X模式，围绕教育培训、人力资源等场景预付费资金监管、物流行业全链路、ERP厂商SAAS服务、汽车金融生态等重点行，组合开户、收单、E存管、在线融资等明星API组件，形成综合服务方案，带动分行营销行业及头部客户，助力结算性存款、有价值客户、代发业务稳步提升。天眼系统：为实现全面风控体系建设，公司建立天眼系统，为全行风险防控和风险决策发挥重要支撑作用。天眼系统整合行内外数据信息，构建完整的客户图谱，立体展示客户全景视图，同时采用图分析、图推理算法，穿透式展示客户关联关系图谱；天眼系统引入机器学习算法，建立大数据分析模型，在客户集团关系管理、客户风险预测、空壳公司识别等方面进行风险监测与管控；天眼系统引入智能引擎，建立自主风险探查平台，实现批量客户的风险自主探查，打通风险监测信息流通渠道，提升非现场风险监测效率。

3.2利润表分析

报告期内，本集团实现营业收入973.65亿元，同比减少40.42亿元，下降3.99%；实现归属于母公司股东的净利润

298.38亿元，同比增加8.83亿元，上升3.05%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期	上年同期	变动额
营业收入	97,365	101,407	-4,042
--利息净收入	67,662	70,088	-2,426
--手续费及佣金净收入	15,266	16,961	-1,695
--其他净收入	14,437	14,358	79
营业支出	62,607	67,828	-5,221
--税金及附加	1,000	952	48
--业务及管理费	23,246	21,588	1,658
--信用减值损失及其他减值损失	37,768	44,736	-6,968
--其他业务成本	593	552	41
营业外收支净额	-36	-13	-23
利润总额	34,722	33,566	1,156
所得税费用	4,518	4,312	206
净利润	30,204	29,254	950
归属于母公司股东的净利润	29,838	28,955	883
少数股东损益	366	299	67

项 目	本报告期（%）	上年同期（%）
利息净收入	69.49	69.12
手续费及佣金净收入	15.68	16.73
其他净收入	14.83	14.15
合 计	100.00	100.00

报告期内，本集团实现业务总收入1,844.42亿元，同比增加13.94亿元，增长0.76%。

单位：人民币百万元

项 目	金 额	占业务总收入比重（%）	比上年同期增减（%）
贷款利息收入	109,234	59.22	1.79
投资利息收入	31,714	17.19	4.05
手续费及佣金收入	20,644	11.19	-7.30
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入	5,537	3.00	-1.93
存放央行利息收入	2,876	1.56	-3.55
其他收入	14,437	7.84	0.55
合 计	184,442	100.00	0.76

地 区	营业收入	比上年同期增减（%）	营业利润	比上年同期增减（%）
总行	39,285	-16.43	18,853	-14.02
长三角地区	20,705	7.78	12,174	6.17
珠三角及海西地区	7,005	10.87	3,528	-0.65
环渤海地区	8,138	-0.07	4,012	15.72
中部地区	8,148	4.15	4,477	上年同期为负
西部地区	4,865	2.38	-12,910	上年同期为负
东北地区	2,298	-1.03	924	1,440.00
境外及附属机构	6,921	18.77	3,700	46.59
合 计	97,365	-3.99	34,758	3.51

	本报告期				上年同期
项 目		平均余额	利息收入	平均收益率（%）		平均余额	利息收入	平均收益率（%）
贷款及垫款		4,631,285	109,234	4.76		4,127,244	107,313	5.23
投资		1,787,071	31,714	3.58		1,644,297	30,479	3.73
存放中央银行款项		407,163	2,876	1.42		422,849	2,982	1.43
存拆放同业及其他金融机构		571,955	5,537	1.95		478,249	5,646	2.37
合 计		7,397,474	149,361	4.07		6,672,639	146,420	4.41

计息负债

单位：人民币百万元

	本报告期			上年同期
项 目	平均余额	利息支出	平均成本率（%）	平均余额	利息支出	平均成本率（%）
客户存款	4,098,378	40,148	1.98	3,885,724	39,735	2.06
同业及其他金融机构存拆放款项	1,592,802	18,486	2.34	1,367,362	15,950	2.35
已发行债务证券	1,217,026	19,192	3.18	1,007,967	16,447	3.28
向中央银行借款	260,577	3,873	3.00	255,898	4,200	3.30
合 计	7,168,783	81,699	2.30	6,516,951	76,332	2.35

	本报告期				上年同期
	平均余额	利息收入	平均收益率（%）	平均余额		利息收入	平均收益率（%）
公司贷款	2,378,004	46,431	3.94	2,086,954		45,253	4.36
零售贷款	1,806,649	55,918	6.24	1,675,721		56,990	6.84
票据贴现	446,632	6,885	3.11	364,569		5,070	2.80

	本报告期			上年同期
	平均余额	利息支出	平均成本率（%）	平均余额	利息支出	平均成本率（%）
公司客户
活期	1,506,582	8,548	1.14	1,289,709	6,944	1.09
定期	1,387,313	18,517	2.69	1,500,429	21,041	2.82
零售客户
活期	277,537	430	0.31	243,163	390	0.32
定期	688,514	11,198	3.28	619,168	9,580	3.12

同业和其他金融机构存拆放款项利息支出报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为184.86亿元，同比上升15.90%，主要受同业资金规模的影响。已发行债务证券利息支出报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为191.92亿元，同比上升16.69%。

3.2.3非利息净收入

报告期内，本集团实现非利息净收入297.03亿元，同比下降5.16%；其中，手续费及佣金净收入152.66亿元，下降

9.99%，其他非利息收益144.37亿元，上升0.55%。

单位：人民币百万元

	本报告期		上年同期
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
手续费及佣金净收入	15,266	51.40	16,961	54.16
其中：手续费及佣金收入	20,644	69.50	22,270	71.11
手续费及佣金支出	-5,378	-18.10	-5,309	-16.95
投资损益	6,745	22.71	12,295	39.26
公允价值变动损益	6,145	20.69	972	3.10
汇兑损益	242	0.81	-229	-0.73
其他业务收入	1,083	3.65	1,054	3.37
资产处置损益	31	0.10	12	0.04
其他收益	191	0.64	254	0.80
合 计	29,703	100.00	31,319	100.00

	本报告期		上年同期
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
托管及其他受托业务	6,585	31.90	7,539	33.85
银行卡业务	6,241	30.23	7,310	32.82
代理业务	2,621	12.70	2,549	11.45
投行类业务	2,357	11.42	2,160	9.70
信用承诺	1,300	6.30	1,324	5.95
结算与清算业务	545	2.64	460	2.07
其 他	995	4.81	928	4.16
合 计	20,644	100.00	22,270	100.00

	本报告期		上年同期
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
交易性金融资产	6,305	93.48	8,720	70.93
票据买卖	684	10.14	1,229	10.00

债权投资	198	2.94	256	2.08
其他债权投资	-425	-6.30	1,318	10.72
其他权益工具投资	39	0.58	31	0.25
贵金属	1,209	17.92	2,090	17.00
衍生金融工具	-1,577	-23.38	-1,586	-12.90
按权益法核算的长期股权投资	164	2.43	67	0.54
其他	148	2.19	170	1.38
合 计	6,745	100.00	12,295	100.00

	本报告期		上年同期
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
衍生金融工具	3,889	63.29	3,641	374.59
被套期债券	-260	-4.23	532	54.73
交易性金融工具	2,158	35.12	135	13.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款	43	0.70	53	5.45
贵金属	372	6.05	-3,523	-362.45
其他	-57	-0.93	134	13.79
合 计	6,145	100.00	972	100.00

	本报告期		上年同期
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
员工费用	13,953	60.03	13,610	63.04
折旧及摊销费	3,097	13.32	1,414	6.55
短期和低价值资产租赁费	196	0.84	不适用	不适用
租赁费	不适用	不适用	1,703	7.89
其他	6,000	25.81	4,861	22.52
合 计	23,246	100.00	21,588	100.00

		本报告期		上年同期
减值损失项目		金额	占比（%）	金额	占比（%）
发放贷款和垫款		30,822	81.61	41,575	92.93
其他资产		6,946	18.39	3,161	7.07
合 计		37,768	100.00	44,736	100.00

3.2.6所得税费用

报告期内，所得税费用45.18亿元，同比增加2.06亿元，涨幅4.78%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期	上年同期
税前利润	34,722	33,566
按中国法定税率计算的所得税	8,681	8,393
子公司采用不同税率的影响	-69	-25
不可抵扣支出的影响	166	304
免税收入的影响	-4,228	-4,500
其他所得税调整	-32	140
合 计	4,518	4,312

	报告期末		上年末
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
贷款总额	4,744,826	58.41	4,533,973	57.03
贷款应计利息	15,713	0.19	15,576	0.20
减：以摊余成本计量的贷款减值准备	-117,201	-1.44	-119,321	-1.50
金融投资	2,268,477	27.93	2,302,547	28.96
长期股权投资	2,554	0.03	2,401	0.03
衍生金融资产	45,839	0.56	63,589	0.80
现金及存放央行款项	414,587	5.10	489,088	6.15
存拆放同业及其他金融机构款项	509,622	6.27	422,453	5.31
商誉	6,981	0.09	6,981	0.09
其他	231,722	2.86	232,931	2.93
合 计	8,123,120	100.00	7,950,218	100.00

3.3.1.1客户贷款

报告期末，本集团贷款及垫款总额为47,448.26亿元，比上年末增长4.65%。

3.3.1.2金融投资

单位：人民币百万元

	报告期末		上年末
项 目	余额	占比（%）	余额	占比（%）
交易性金融资产	482,527	21.27	549,149	23.85
债权投资	1,224,316	53.98	1,169,777	50.80
其他债权投资	555,184	24.47	577,786	25.10
其他权益工具投资	6,450	0.28	5,835	0.25
合 计	2,268,477	100.00	2,302,547	100.00

	报告期末		上年末
项 目	余额	占比（%）	余额	占比（%）
基金投资	355,962	73.77	428,552	78.04
债券	72,906	15.11	70,505	12.83
资金信托计划及资产管理计划	15,321	3.18	20,294	3.70
券商收益凭证	24,383	5.05	18,651	3.40
股权投资	7,400	1.53	5,104	0.93
其他投资	6,555	1.36	6,043	1.10
合 计	482,527	100.00	549,149	100.00

	报告期末		上年末
项 目	余额	占比（%）	余额	占比（%）
债券	871,737	71.21	784,693	67.08
资金信托计划及资产管理计划	347,772	28.41	372,860	31.87
券商收益凭证	4,590	0.37	8,130	0.70
应计利息	16,323	1.33	16,041	1.37
减值准备	-16,106	-1.32	-11,947	-1.02
合 计	1,224,316	100.00	1,169,777	100.00

	报告期末		上年末
项 目	余额	占比（%）	余额	占比（%）
债券	478,956	86.27	524,964	90.86
资产管理计划	67,527	12.16	45,011	7.79
应计利息	8,701	1.57	7,811	1.35
合 计	555,184	100.00	577,786	100.00

其他权益工具投资

单位：人民币百万元

	报告期末		上年末
项 目	余额	占比（%）	余额	占比（%）
股权	5,623	87.18	5,018	86.00
其他权益投资	827	12.82	817	14.00
合 计	6,450	100.00	5,835	100.00

	报告期末		上年末
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
中国财政部、地方政府、央行	810,236	56.92	800,482	58.00
政策性银行	303,286	21.30	312,774	22.66
商业银行及其他金融机构	168,808	11.86	122,552	8.88
其他	141,269	9.92	144,354	10.46
债券投资合计	1,423,599	100.00	1,380,162	100.00

本集团	面值	年利率（%）	到期日	计提减值准备
2018年政策性银行债券	12,340	4.98	2025年1月12日	1.59
2018年政策性银行债券	7,870	4.73	2025年4月2日	1.02
2018年政策性银行债券	6,500	4.15	2025年10月26日	0.84
2019年政策性银行债券	6,030	3.74	2029年7月12日	0.78
2017年政策性银行债券	6,000	4.44	2022年11月9日	0.78
2020年政策性银行债券	5,510	3.43	2027年1月14日	0.71
2020年政策性银行债券	5,500	3.23	2025年1月10日	0.71
2020年政策性银行债券	5,500	3.34	2025年7月14日	0.71
2019年政策性银行债券	5,000	3.30	2024年2月1日	0.65
2021年政策性银行债券	5,000	3.66	2031年3月1日	0.65

	报告期末			上年末
	名义金额	资产	负债	名义金额	资产	负债
利率衍生工具	4,803,566	14,053	12,990	5,399,464	18,260	18,103
汇率衍生工具	1,697,426	23,040	23,147	1,973,523	39,470	39,109
贵金属衍生工具	298,983	8,574	3,812	210,325	5,122	3,632

商品及其他衍生工具	11,862	172	158	14,717	737	302
合计		45,839	40,107		63,589	61,146
其中被指定为套期工具的衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	14,900	24	350	24,283	56	527
-货币互换合同	584	1	31	693	-	5
现金流量套期
-利率互换合同	861	3	6	663	-	9
-货币互换合同	4,649	5	103	389	-	47
总计		33	490		56	588

	报告期末		上年末
项 目	金额	占比（%）	金额	占比（%）
存款总额	4,406,505	59.05	4,076,484	55.81
存款应付利息	55,498	0.74	45,923	0.63
同业及其他金融机构存拆放款项	1,268,077	16.99	1,597,918	21.88
已发行债务证券	1,294,858	17.35	1,140,653	15.62
向中央银行借款	266,905	3.58	274,346	3.76
交易性金融负债	24,944	0.33	16,057	0.22
衍生金融负债	40,107	0.54	61,146	0.84
其他	105,765	1.42	91,874	1.24
负债总额	7,462,659	100.00	7,304,401	100.00

	报告期末		上年末
项 目	余额	占比（%）	余额	占比（%）
活期存款	2,061,568	46.78	1,910,460	46.86
其中：公司存款	1,729,016	39.23	1,606,179	39.40
个人存款	332,552	7.55	304,281	7.46

定期存款	2,341,627	53.14	2,163,363	53.07
其中：公司存款	1,625,295	36.88	1,508,210	37.00
个人存款	716,332	16.26	655,153	16.07
其他存款	3,310	0.08	2,661	0.07
合 计	4,406,505	100.00	4,076,484	100.00

项 目	股本	其他权益工具	资本 公积	盈余 公积	一般风险准备	其他综合收益	未分配利润	归属于母公司 股东权益合计
期初数	29,352	112,691	81,761	142,739	79,640	3,976	188,038	638,197
会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-597	-597
本期增加	-	-	-	16,553	11,225	-	29,838	57,616
本期减少	-	-	-	-	-	44	42,589	42,633
期末数	29,352	112,691	81,761	159,292	90,865	3,932	174,690	652,583

项 目	报告期末	上年末	比上年末增减（%）
股本	29,352	29,352	-
其他权益工具	112,691	112,691	-
资本公积	81,761	81,761	-
其他综合收益	3,932	3,976	-1.11
盈余公积	159,292	142,739	11.60
一般风险准备	90,865	79,640	14.09
未分配利润	174,690	188,038	-7.10
归属于母公司股东权益合计	652,583	638,197	2.25
少数股东权益	7,878	7,620	3.39
股东权益合计	660,461	645,817	2.27

项 目	报告期末	上年末	增减（%）	报告期内变动的主要原因
贵金属	6,208	44,969	-86.19	自营及代客贵金属规模下降
买入返售金融资产	119,259	36,526	226.50	买入返售债券增加
其他资产	123,538	92,918	32.95	待清算款项增加
交易性金融负债	24,944	16,057	55.35	卖空贵金属规模增加
衍生金融负债	40,107	61,146	-34.41	公允价值估值变化所致
卖出回购金融资产款	116,421	232,346	-49.89	卖出回购债券减少
其他负债	58,164	44,390	31.03	应付普通股股利增加

项 目	本报告期	上年同期	增减（%）	报告期内变动的主要原因
投资损益	6,745	12,295	-45.14	金融资产投资收益减少
公允价值变动损益	6,145	972	532.20	交易性金融工具及贵金属估值变动所致
汇兑损益	242	-229	不适用	市场汇率波动，汇兑收益上升
资产处置损益	31	12	158.33	抵债资产处置收益增加
其他资产减值损失	-	1	-100.00	抵债资产减值损失减少
营业外支出	75	54	38.89	罚款和滞纳金支出增加
其他综合收益的税后净额	-45	515	-108.74	其他债权投资估值变动
经营活动(使用) /产生的现金流量净额	-212,862	123,337	-272.59	客户存款和同业及其他金融机构存放款项净流入减少以及回购业务资金净流出增加
投资活动产生/ (使用)的现金流量净额	63,836	-146,566	不适用	投资支付的现金减少
筹资活动产生的现金流量净额	133,027	59,369	124.07	发行债券及同业存单收到的现金增加

五级分类	报告期末	占比（%）	上年末	比上年末增减（%）
正常类	4,560,018	96.10	4,338,449	5.11
关注类	107,068	2.26	117,063	-8.54
次级类	33,989	0.72	33,191	2.40
可疑类	25,815	0.54	27,480	-6.06
损失类	17,936	0.38	17,790	0.82
合 计	4,744,826	100.00	4,533,973	4.65

分类	报告期末	占比（%）	比上年末增减（%）
重组贷款	3,595	0.08	29.41
逾期贷款	103,037	2.17	6.34

3.5.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量

单位：人民币百万元

	报告期末			上年末
产品类型	贷款余额	不良贷款额	不良贷款率（%）	贷款余额	不良贷款额	不良贷款率（%）
企业贷款	2,450,008	54,838	2.24	2,305,787	53,796	2.33
一般企业贷款	2,337,810	54,838	2.35	2,248,168	53,596	2.38
贸易融资	112,198	-	-	57,619	200	0.35
票据贴现	462,125	271	0.06	435,908	437	0.10
零售贷款	1,832,693	22,631	1.23	1,792,278	24,228	1.35
个人住房贷款	896,452	3,122	0.35	849,193	2,865	0.34
个人经营贷款	364,210	5,166	1.42	325,782	4,910	1.51
信用卡及透支	367,514	7,197	1.96	372,117	9,375	2.52
其他	204,517	7,146	3.49	245,186	7,078	2.89
总 计	4,744,826	77,740	1.64	4,533,973	78,461	1.73

	报告期末				上年末
	贷款余额	占总贷款比例（%）	不良贷款率（%）	贷款余额		占总贷款比例（%）	不良贷款率（%）
企业贷款	2,450,008	51.64	2.24	2,305,787		50.86	2.33
制造业	428,105	9.02	4.01	392,385		8.65	4.13
租赁和商务服务业	401,881	8.47	0.74	361,907		7.98	0.98
房地产业	345,357	7.28	3.03	346,486		7.64	2.07
批发和零售业	177,810	3.75	4.90	207,798		4.58	4.85
水利、环境和公共设施管理业	187,701	3.96	0.15	173,871		3.84	0.17
建筑业	176,204	3.72	1.50	160,798		3.55	1.62
交通运输、仓储和邮政业	186,801	3.94	0.66	157,478		3.47	1.22
电力、热力、燃气及水生产和供应业	130,072	2.74	0.87	116,544		2.57	0.88
金融业	118,987	2.51	0.19	104,093		2.30	0.22
采矿业	90,333	1.90	5.85	95,167		2.10	7.26
信息传输、软件和信息技术服务业	59,434	1.25	1.72	58,820		1.30	2.07
科学研究和技术服务业	35,301	0.74	3.29	30,262		0.67	3.94
文化、体育和娱乐业	20,593	0.44	0.51	20,221		0.45	1.18
农、林、牧、渔业	18,541	0.39	11.10	20,172		0.44	4.70
卫生和社会工作	17,290	0.36	0.13	19,417		0.43	0.01
教育	16,484	0.35	0.15	15,480		0.34	0.01
住宿和餐饮业	7,285	0.15	3.21	8,285		0.18	1.45
居民服务、修理和其他服务业	1,948	0.04	4.36	2,357		0.05	3.90
公共管理、社会保障和社会组织	2,236	0.05	-	2,223		0.05	-

其他	27,645	0.58	-	12,023	0.27	0.06
票据贴现	462,125	9.74	0.06	435,908	9.61	0.10
个人贷款	1,832,693	38.62	1.23	1,792,278	39.53	1.35
总计	4,744,826	100.00	1.64	4,533,973	100.00	1.73

	报告期末		上年末
地 区	贷款余额	占比（%）	贷款余额	占比（%）
总行	496,630	10.46	631,123	13.91
长三角地区	1,494,799	31.50	1,382,670	30.50
珠三角及海西地区	552,290	11.64	499,060	11.01
环渤海地区	631,366	13.31	573,928	12.66
中部地区	588,607	12.41	533,569	11.77
西部地区	599,582	12.64	557,301	12.29
东北地区	206,238	4.35	186,739	4.12
境外及附属机构	175,314	3.69	169,583	3.74
合 计	4,744,826	100.00	4,533,973	100.00

	报告期末		上年末
项 目	贷款余额	占比（%）	贷款余额	占比（%）
抵押贷款	1,742,545	36.73	1,668,955	36.81
保证贷款	806,117	16.99	776,427	17.12
信用贷款	1,922,139	40.50	1,818,279	40.11
质押贷款	274,025	5.78	270,312	5.96
合 计	4,744,826	100.00	4,533,973	100.00

	报告期末		上年末
项 目（%）	报告期末	平均	年末	平均
正常类贷款迁徙率	1.01	1.34	2.90	2.98
关注类贷款迁徙率	22.06	23.44	26.40	33.40
次级类贷款迁徙率	28.03	22.61	35.32	43.36
可疑类贷款迁徙率	17.17	14.90	10.70	24.82

3.5.7前十名贷款客户情况

单位：人民币百万元

客户名称	贷款余额	占比（%）
客户A	8,161.53	0.17
客户B	8,107.02	0.17
客户C	8,027.74	0.17
客户D	7,525.26	0.16
客户E	7,291.80	0.15
客户F	6,929.80	0.15
客户G	5,996.12	0.13
客户H	5,764.89	0.12
客户I	5,483.16	0.12
客户J	5,469.83	0.12
合 计	68,757.15	1.45

3.5.10集团客户贷款授信情况

公司对集团客户授信坚持“统一授信、适度授信、差异化管理”的原则，对集团客户授信实行统一管理和风险控制。根据授信客体风险大小和风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。根据业务发展实际，充分考虑集团客户差异化的管理要求，兼顾风险与效率，健全集团客户管理的分类模式。公司通过不断完善集团客户授信管理制度体系,优化集团客户授信管理流程，强化集团客户预警和贷后管理，确保报告期内公司集团客户授信总体平稳，集团客户授信集中度符合监管要求。

3.5.11贷款损失准备计提情况

单位：人民币百万元

本集团	报告期
年初余额	119,867
报告期计提	30,822
报告期核销及处置	-36,922
收回原核销贷款和垫款	4,363
其他变动	-536
报告期末余额	117,594

	报告期末		上年末
项 目	本集团	本行	本集团	本行
资本总额	821,216	797,723	810,544	790,165
其中：核心一级资本	545,948	527,232	530,953	513,851
其他一级资本	110,430	109,910	110,385	109,910
二级资本	164,838	160,581	169,206	166,404
资本扣除项	11,442	27,408	11,685	29,551
其中：核心一级资本扣减项	11,442	27,408	11,685	29,551
其他一级资本扣减项	-	-	-	-
二级资本扣减项	-	-	-	-
资本净额	809,774	770,315	798,859	760,614
最低资本要求（%）	8.00	8.00	8.00	8.00
储备资本和逆周期资本要求（%）	2.50	2.50	2.50	2.50
附加资本要求	-	-	-	-
风险加权资产	5,671,599	5,497,418	5,458,504	5,300,293
其中：信用风险加权资产	5,256,387	5,106,919	5,049,472	4,916,607
市场风险加权资产	66,599	60,238	60,419	53,425
操作风险加权资产	348,613	330,261	348,613	330,261

核心一级资本充足率（%）	9.42	9.09	9.51	9.14
一级资本充足率（%）	11.37	11.09	11.54	11.21
资本充足率（%）	14.28	14.01	14.64	14.35

	报告期末		上年末
项 目	本集团	本行	本集团	本行
一级资本净额	644,936	609,734	629,653	594,210
调整后的表内外资产余额	9,302,742	9,136,232	9,034,899	8,879,389
杠杆率（%）	6.93	6.67	6.97	6.69

本集团	报告期末
合格优质流动性资产	898,108.95
现金净流出量	750,506.22
流动性覆盖率（%）	119.67

本集团	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日
净稳定资金比例（%）	104.21	102.43	105.01	101.88
可用的稳定资金	4,337,528.48	4,224,581.12	4,218,134.18	3,943,438.36
所需的稳定资金	4,162,253.53	4,124,254.14	4,017,048.46	3,870,826.64

3.6.5公司近三年其他监管财务指标

项目（%）		监管标准值	实际值
			2021年6月30日	2020年12月31日	2019年12月31日
资本充足率		≥10.5	14.01	14.35	13.58
一级资本充足率		≥8.5	11.09	11.21	11.22
核心一级资本充足率		≥7.5	9.09	9.14	9.92
资产流动性比率	人民币	≥25	46.49	46.00	52.18
	本外币合计	≥25	46.66	45.95	51.61
单一最大客户贷款占资本净额比率		≤10	1.06	1.31	1.48
最大十家客户贷款占资本净额比率		≤50	8.93	8.49	8.60
拨备覆盖率		≥130	148.70	150.74	133.85
贷款拨备率		≥1.8	2.41	2.59	2.70

报告期内，公司坚持以客户为中心，深化客户经营，着力服务实体经济，为客户提供商业信贷、交易银行、投资银行、电子银行、跨境业务、离岸业务等全方位金融服务；同时积极推动公司客户数字生态经营体系建设，强化金融创新，不断夯实客户基础，推进转型发展。截至报告期末，公司客户数达到178万户，较上年末增加10万户。总行战略客户经营报告期内，总行战略客户开展行业化经营，构建行业经营为特色的总战客户经营体系；以产业数字金融为抓手，切入战略客户产业链；以主要结算银行为目标，构建账户资金闭环体系；以“投行+商行”为基本服务策略，投行开路，基础业务全面加载，增强客户粘性。截至报告期末，总行战略客户人民币对公存款余额7,653亿元；人民币对公贷款余额5,249亿元,较年初增加275亿元。分行战略客户人民币对公存款余额3,370亿元；人民币对公贷款余额3,653亿元。对公存贷款业务报告期内，面对疫情冲击，公司积极贯彻落实国家战略部署，统筹布局，精准发力，围绕实体经济加大投放力度，报告期公司业务贷款利率较年初下降，有力支持了实体经济，降低融资成本，资产投放实现较快增长。截至报告期末，公司对公贷款总额（含票据贴现）28,255.62亿元，较上年末增加1,635.01亿元，增长6.14%；公司对公存款总额（不含其他存款）33,443.49亿元，较上年末增加2,405.54亿元，增长7.75%。投资银行业务报告期内，公司主承销各类债券725支，主承销金额3,555亿元。公司落地了全国首批乡村振兴债、全国首笔境内外“双认证”碳中和债券、全国首单金控公司绿债、全国首单工业低碳改造类碳中和债券、全国首单公交类碳中和绿色中期票据、全国首单运用区块链技术支持二级资本债。公司绿色信贷、并购、制造业中长期贷款等业务保持良好发展，截至报告期末，绿色信贷余额2,729亿元，境内外并购融资余额1,106.19亿元，上半年新发放并购贷款316.21亿元，制造业中长期贷款余额1,227亿元。交易银行业务报告期内，围绕全行重要战略部署，深耕公司客户、做强结算产品、创新服务场景、搭建非金平台、提升客户体验，进一步提升交易银行综合服务能力。公司对公支付结算活跃客户数超过24万户。支付结算量完成34.18万亿元；在岸国际结算业务量达到1,377亿美元；国内贸融业务量达8,204亿元；在岸外汇贷款（含贸易融资）余额80.12亿美元。普惠金融服务报告期内，公司贯彻落实党中央、国务院决策部署，积极服务实体经济，大力发展普惠金融，报告期末普惠两增口径贷款余额2,904.88亿元；普惠两增口径贷款户数19.68万户。上半年普惠两增口径累放利率4.8%。公司共设立了212家小微支行，在上海、北京、南京、苏州、杭州、长春等地成立小微续贷中心。同时，打造专营客户经理队伍，提升支行网点对普惠小微企业的服务产能。国际业务平台报告期内，国际业务平台（含离岸、自贸区和海外分行）紧抓市场机遇，聚焦核心客户经营，加快业务结构优化，推动各项业务取得较好发展。截至报告期末，国际业务平台资产合计人民币3,721.96亿元。报告期内，累计实现营业收入人民币21.64亿元。

3.7.3.2零售银行业务

报告期内，公司将零售业务作为重点发展的领域，围绕打造最智能的财富管理银行，依托数字化不断完善业务管理体系、产品体系、服务体系和风险防范体系，构建广泛的合作生态，推动财富管理、信用卡、零售信贷和私人银行保持较快发展，截至报告期末，零售个人金融资产AUM余额（含市值）达35,149.41亿元，零售存款10,277.21亿元，零售贷款规模18,165.56亿元，三方代理业务实现较快发展，主动获客触点更加丰富，普惠金融服务能力有效提升。报告期内，零售营业净收入实现328.48亿元。

个人客户与存款业务报告期内，公司把握资金市场变化趋势，加大低成本负债拓展，推动存款均衡可持续发展；积极推动代发业务，建立联动服务机制，升级优化代发数字化服务功能，为客户提供便捷体验。报告期末，公司零售存款突破万亿元，余额达到10,277.21亿元。报告期内，公司扎实推进客户分层梯度经营服务，实施数字化直营、挖掘潜在优质客户，在基础客户的数字化经营上取得成效。提升理财经理、贵宾理财经理和私行客户经理队伍产能，创新优化客户经营和服务模式，提升财富管理和私人银行产品竞争力。报告期末，公司个人客户（含信用卡）达到13,264万户。零售信贷业务报告期内，公司零售信贷条线，积极践行普惠金融，推广落地“浦慧税贷”全线上信用类贷款，打造在线供应链多维图谱，支持实体经济发展；整合消费金融产品入口，拓展汽车、家装、家电等消费场景，持续提升客户体验，满足居民对于美好生活的需求；坚决贯彻落实国家房地产调控政策，重点支持刚需客户自住购房需求。截至报告期末，零售贷款总额18,165.56亿元；其中，经营性贷款总额3,592.81亿元。财富管理业务报告期内，公司持续推动资管新规下财富管理业务销售模式转型，提升净值型理财产品的销售服务能力，尤其在疫情期间，运用在线服务模式，确保了理财资金的有效承接，稳定了金融资产的规模。基金业务持续增强市场投研和资产配置水平，加大与头部金融机构的紧密合作，基金规模达到1,883.29亿元。报告期内，个人金融资产AUM余额（含市值）达到35,149.41亿元。财富管理业务收入实现35.74亿元。借记卡及支付结算业务借记卡方面，推出批量开卡线上远程激活、Ⅱ类户代发组合解决方案，实现代发企业定制化在线发卡，满足疫情期间无接触发卡需求，提升对实体经济的支持能力，同时不断创新借记卡定制服务内涵，满足不同群体的个性化需求。报告期内公司新发借记卡488.37万张，截至报告期末累计卡量7,933.19万张。收单业务方面，自收单模式深耕高质量客户的个性化需求，与SAAS行业服务商合作的联合营销模式快速提升产品力与商户服务能力。报告期内收单业务以API方式对接330家商户，与20余家SAAS服务商合作，迅速提升在零售餐饮、教育培训、物业缴费、停车充电、宠物美容等细分行业中的商户服务力。通过整合外部资源，不断提升商户经营能力，提升商户认可度，扩大交易规模，拓展获客新途径。信用卡业务报告期内，公司信用卡业务规模维持平稳，各项指标稳健可控。截至报告期末，信用卡流通卡数4,501.04万张，较上年末增长2.95%；流通户数3,254.00万户，较上年末增长3.06%。报告期内，信用卡交易额10,542.32亿元，同比下降2.64%；信用卡业务总收入186.67亿元。报告期内，公司持续推进以客户为中心的服务理念，以市场为导向的经营理念，不断完善产品体系，开拓特色服务，推动全行信用卡业务高质量发展。上半年获客量已超去年全年，持续产品创新，主动提供广泛的普惠金融服务，浦大喜奔APP月活户数突破1,800万。

私人银行业务报告期内，公司私人银行坚持“价值永续”的核心定位，秉承“传承的不只是财富”的品牌使命，打造以高净值个人客户及其家族、家业为服务对象、全面呵护客户家族财富管理和企业持续经营的“管家式”私人银行服务体系。截至报告期末，公司的私人银行客户数（月日均金融资产800万以上（含））超过2.5万户，管理私人银行客户金融资产近5,000亿元。

3.7.3.3金融市场与金融机构业务

报告期内，公司顺应监管要求，把握市场形势优化资产负债结构，深入服务国家战略和实体经济，强化重点资产配置，深化要素市场与同业合作，提升经营效益，强化风险管控。截至报告期末，公司主动运作资金类资产规模2.19万亿元，报告期内，实现金融市场业务营业净收入186.9亿元。投资交易业务债券交易方面，公司强化宏观形势研究，把握市场走势，完善投资策略，择机调整仓位头寸，优化信用债投资机制，持续提高本外币债券的投资与交易水平。同时，积极推进业务创新，参与债券通、代理境外央行类机构债券投资以及柜台债券等业务，协助构建更加全面的普惠金融体系。外汇交易方面，公司把握汇率波动机遇，重视产品及模式创新，加强即期交易管理及业务推动。稳步发展传统即远掉期交易的基础上，重点突破避险类组合产品，积极拓展期权组合、利率衍生业务。贵金属及大宗商品交易方面，加强数字科技支撑，推进黄金进口，发挥大宗商品实物对冲平盘与交割特色优势，深度有效服务实体经济。场外自营和票据业务持续推进结构优化，不断提升经营效益。金融机构业务报告期内，公司坚持以客户为中心，推进金融机构客户专业化经营和数字化转型，核心竞争力不断提升。截至报告期末，在金融机构客户33个细分行业中，15个细分行业实现合作全覆盖，银行、证券、基金、期货、保险、信托等行业客户满意度与合作产品数显著提升；累计获得金融要素市场各类业务资格68项；公司着力打造开放共享的金融机构客户数字化服务新模式，“e同行”平台功能不断丰富，有效支撑金融机构客户的线上营销与交易，实现线上交易规模超3,200亿元，注册客户数超2,200家；公司上半年首次推出线上版“外滩12号同业合作沙龙”，累计举办线上版沙龙24期，品牌影响力不断提高。资产管理业务报告期内，公司以推动资管业务向高质量发展转型为目标，通过资管转型加快推进、存量整改取得明显成效和子公司筹建加快推动三大重点任务，持续大力布局新产品，推动理财规模上量，加快存量压降，全方面提升投研、风控、科技、运营等能力，积极推进理财子公司尽快开业。资产托管业务报告期内，公司聚焦结构转型和数字化经营，打造协同联动、创新引领、科技支撑、集约运营四大领先优势，资产托管业务持续稳健发展，综合贡献度大幅提高。截至报告期末，资产托管业务规模14.09万亿元，实现托管费收入

16.71亿元。

3.7.3.4渠道与服务

网点建设报告期内，公司新设机构23家，其中一级分行1家，传统支行9家，社区、小微支行13家，机构终止营业15家。截至报告期末，公司已在31个省、直辖市、自治区以及香港特别行政区、新加坡、伦敦开设了42家一级分行，共1,648个分支机构。电子银行报告期内，公司在客户体验和数字科技双轮驱动下，持续加快线上线下全栈式数字化建设。线上聚焦手机银行APP，运用人工智能、生物识别、大数据技术，全面优化投资理财售前、售中、售后全流程服务，提升业务办理效率和投

资收益分析服务能力，打造 “智能交互”+“智能推荐”的智能财富管理银行APP；线下加强网点智能化建设，持续推广便携式i-Counter等新型智能设备，增强网点外拓延伸服务客户的灵便度和效率；持续完善厅堂智慧大脑功能，升级网点智能识别和精准推送产品服务能力，丰富员工数字化营销手段；加快推进国产化UOS系统搭载自能自助平台，逐步完善存取款等核心业务功能，启动信创VTM的全行推广。远程智能化服务能力进一步增强，“智能小浦”持续优化，AI识别率96.70%，AI服务占比为84.69%,保持同业领先水平，在疫情期间发挥显著作用，在客户服务和远程营销的替代效能显著提升，加速远程银行业务结构升级，有效协同支撑公司重点业务发展，实现远程银行多元化发展。截至报告期末，个人网银客户3,814.36万户，报告期内交易笔数2500万笔，交易金额2.23万亿元；个人手机银行客户5,497.77万户，报告期内交易笔数1.77亿笔，交易金额5.83万亿元；公司网银客户88.91万户，报告期内交易笔数3,701.4万笔，交易金额24.31万亿元；公司手机银行客户79.52万户，报告期内交易笔数85.05万笔，交易金额574.85亿元。互联网支付绑卡个人客户4,719.9万户，报告期内交易笔数16.04亿笔，交易金额7,889.35亿元；现金类自助设备保有量4,931台，各类自助网点2,860个；电子渠道交易替代率99.4%。运营支撑报告期内，公司坚持围绕“全栈、数据、赋能、合规”的要求，在巩固智慧运营建设的基础上，全面启动 “全栈业务中台”建设，打造卓越运营支撑的升级版。一是跨前支撑前台业务发展，支持代发、基础结算性存款、资管子公司等三金板块战略任务落地。二是打造全栈业务中台，通过总分行联建、共建等多种模式，充分发挥总分行运营数字化合力。三是强化集约共享平台建设，从抓质量、提品质、强管理入手，进一步扩大业务覆盖范围，激发集中服务质效。四是加强合规内控管理，结合外部监管检查重点，体系化加强账户管控手段；强化风险预警机制，守牢运营风险的“底板”。五是夯实运营“三才队伍”建设，着力培养数字经理、外汇、押品权证等专业人才，完善运营中场人员职业发展规划；为基层人员提供各类能显著提升专业能力的课程和工具。

3.7.3.5人力资源管理

报告期内，公司坚持党建引领，紧紧围绕新五年战略规划的部署，落实干部人事和激励约束机制改革，满足高质量发展要求。具体包括：一是坚持党建引领，推进全面从严治党向基层延伸；二是持续高质量推进干部队伍建设，进一步增强干部监督管理能力；三是落实人才会议精神，不断提高员工管理水平；四是提升智能化培训建设质效，推进重点数字化学习项目；五是进一步完善激励约束机制建设，提高资源配置效率，增强服务全面高质量发展能力。

3.7.4控股参股公司分析

3.7.4.1对外股权投资情况

单位：人民币百万元

报告期末集团投资余额	15,577
报告期末投资余额比上年增减数	3,054
报告期末投资余额增减幅度（%）	24.39

	报告期末	上年末
对合营公司的投资	2,269	2,127
对联营公司的投资	285	274
其他股权投资	13,023	10,122
合 计	15,577	12,523

3.7.4.2持有非上市金融企业股权情况

单位：人民币百万元

所持对象名称	投资金额	占该公司股权比（%）	期末账面值	报告期 损益	报告期其他所有者权益变动	会计核算科目
浦银安盛基金管理有限公司	974	51.00	1,498	114	-	长期股权投资
浦发硅谷银行有限公司	750	50.00	771	37	-9	长期股权投资
申联国际投资公司	286	16.50	492	9	8	金融投资：其他权益工具投资
中国银联股份有限公司	104	3.07	1,110	-	137	金融投资：其他权益工具投资
国家融资担保基金有限责任公司	2,000	3.03	2,000	-	-	金融投资：其他权益工具投资
中国信托业保障基金有限责任公司	500	4.35	500	28	-	金融投资：交易性金融资产
上海人寿保险股份有限公司	80	1.33	80	-	-	金融投资：交易性金融资产
中国信托登记有限责任公司	100	3.33	100	1	-	长期股权投资
合 计	4,794		6,551	189	136

内市场和营销管道，为客户提供上市保荐、收购兼并、债券承销、财务顾问、投资管理、企业融资顾问、资产管理、证券咨询等综合化、多元化的金融服务，实现投资银行业务与商业银行业务的联动和互补。截至报告期末，浦银国际资产总额197.63亿港元，报告期内，实现业务收入13.13亿港元，净利润7.87亿港元。

（4）浦银安盛

浦银安盛基金管理有限公司成立于2007 年8 月，是一家中外合资基金管理有限公司。浦银安盛现注册资本19.1亿元人民币，公司持有其51%的股份。报告期内，浦银安盛资产规模全面提升，投资业绩持续稳定。截至报告期末，浦银安盛管理资产规模5,800亿元，报告期内，实现营业收入5.48亿元，净利润1.69亿元。

（5）浦发硅谷银行

浦发硅谷银行有限公司成立于2012年8月，是中国首家拥有独立法人地位、致力于服务科技创新型企业的银行，也是第一家中美合资银行。浦发硅谷银行现注册资本15亿元人民币，公司持有其50%的股份。浦发硅谷银行致力于服务中国的科技创新企业，并在中国打造“科技创新生态系统”，努力成为中国科技创新企业及其投资人的最优选银行。截至报告期末，浦发硅谷银行资产总额237.64亿元，报告期内实现营业收入2.41亿元,净利润0.42亿元。

（6）浦发村镇银行

浦发村镇银行是公司积极响应国家“三农”战略和“支农支小”号召而发起设立的具有独立法人资格的银行业金融机构。自2008年在四川绵竹地震灾区发起设立第一家浦发村镇银行以来，截至报告期末共设立浦发村镇银行28家，分布在全国十九个省市的县域，其中三分之二在中西部。浦发村镇银行始终坚持“立足县域、服务三农、支持小微”的办行宗旨，在服务对象上，以农户和小微企业为主；市场定位上，坚持立足县域经济，为缓解农民和小微企业贷款难、扩大农村金融服务做出了积极贡献。截至报告期末，28家浦发村镇银行资产总额400.22亿元，存款余额323.57亿元、贷款余额242.40亿元，结算客户

118.44万户，贷款客户5.54万户，户均贷款43.73万元，切实践行普惠金融政策。报告期内，28家浦发村镇银行实现营业收入4.62亿元，净利润1.19亿元。

3.8根据监管要求披露的其他信息

3.8.1应收利息

报告期末，本集团应收利息详见财务报表各项金融资产及负债的附注披露。

3.8.2 抵债资产及减值准备计提情况

单位：人民币百万元

本集团	报告期末		上年末
	金额	减值准备余额	金额	减值准备余额
房地产	798	131	888	168
其他	-	-	-	-
合 计	798	131	888	168

单位：人民币百万元

与公允价值计量相关的项目	2020年 12月31日	本期公允 价值变动 损益	计入权益的 累计公允 价值变动	本期 计提的 减值	2021年 6月30日
金融资产
1.贵金属	44,969	-1,033	-	-	6,208
2.交易性金融资产	549,149	2,158	-	-	482,527
3.衍生金融资产	63,589	-17,750	-	-	45,839
4.以公允价值计量且其变动计入当 期损益的贷款	18,280	43	-	-	25,464
5.以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的贷款	422,508	-	1,079	-152	451,248
6.其他债权投资	577,786	-260	368	58	555,184
7.其他权益工具投资	5,835	-	413	-	6,450
金融资产合计	1,682,116	-16,842	1,860	-94	1,572,920
金融负债
1.交易性金融负债	16,057	-1,405	-	-	24,944
2.衍生金融负债	61,146	-21,039	-	-	40,107
金融负债合计	77,203	-22,444	-	-	65,051

3.8.4.4基金证券（代理）业务的开展和损益情况

基金证券代理业务方面，公司把握资本市场变化，优化基金产品结构。报告期内实现个人基金代理中间业务收入13.70亿元。保险代理业务方面，推动期交保险加快发展。报告期内实现代理保险收入3.98亿元。贵金属业务方面，全面提升客户交易服务体验，丰富实物金产品和经营模式。报告期内实现业务收入0.52亿元。

3.8.5对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况

单位：人民币百万元

本集团	报告期末	上年末
信用承诺	1,427,428	1,368,531
其中：银行承兑汇票	577,138	553,527
开出信用证	196,822	176,517
开出保函	116,495	112,564
信用卡及贷款承诺	536,973	525,923
经营租赁承诺	不适用	9,769
资本性承诺	19,238	13,887

配置策略及流动性管理提出了更高要求。在金融业持续扩大开放、利率市场化和金融脱媒不断深化、金融科技快速发展的背景下，商业银行面临市场竞争压力与日俱增，对商业银行加快转变经营模式，实现高质量发展提出了新的挑战。

3.10风险管理

3.10.1公司风险管理组织架构

公司建立组织架构健全、职责清晰的风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层及职能部门在风险管理中的职责分工，构建与基层分支经营机构风险状况相匹配的风险管理架构，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制，保证全面风险管理的政策、制度、流程在总分支机构得到贯彻与执行。董事会是公司全面风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任，其下设的风险管理与关联交易控制委员会（消费者权益保护委员会）负责对本公司风险及管理状况及风险承受能力及水平进行定期评估，提出完善风险管理和内部控制的意见。监事会承担全面风险管理的监督责任。高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，接受监事会的监督。总行风险防控委员会是高级管理层下设的专业委员会，按照全行经营策略和风险管理总体目标开展全面风险管理。总行风险防控委员会下设信贷审批委员会、特殊资产管理委员会、股权投资业务决策委员会、产品风险评审委员会、反洗钱工作领导小组和征信信息安全工作领导小组。

3.10.2公司面临的风险

作为经营货币和信用的特殊企业，公司在经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等），以及合规风险、法律风险、信息科技风险、战略风险、声誉风险、国别风险等其他各种风险。

3.10.3信用风险状况的说明

报告期内，本行信用风险总体平稳可控，信贷业务规模保持平稳增长；不良保持双降，但仍承压。不良贷款拨备覆盖率略有下降，但保持在监管要求水平之上。

3.10.3.1政策制定

一是提高站位，明确目标。贯彻国家宏观经济政策、产业政策和上海市重大战略部署，落实总行发展规划要求，服务于全行年度经营计划目标，切实发挥政策对业务发展的指导和引领作用。二是优化投向，服务实体。细化全行行业投向分类，以服务实体经济为本，优先支持国家和区域重大项目、重点工程，加大支持民营和小微企业，积极拓展普惠金融，加快结构调整力度，全行公司信贷投放速度质量均得到显著提升。在疫情防控常态化、中美经贸关系波动、加快构建双循环新发展格局等背景下，部分行业出现风险因素，部分行业出现发展契机，根据行业实际情况做出适时调整。三是区域有别，点面结合。根据宏观经济结构和公司资产组合特点，充分考虑区域不同和客群差异，“点”“面”结合，差异管理。在“面”上，通过区域差异化投向管理，筛选区域优势产业和特色行业。在“点”上，对支持类、维持类行业客户，通过内评法完善准入标准；对控制类、压缩类行业客户，通过“一行一策”名单制管理，筛选行业头部企业。同时，对总行战略客户、分行战略客户实施差异化的经营策略。四是风险为本，价值创造。坚持以风险调整后收益的理念评估信贷策略，精准筛选与公司风险偏好相匹配、收益水平相对合理的合意资产。坚持速度与质量相统一，结构与效益相适应，客户与产品相匹配，表内与表外相协调，重点聚焦与多元布局相配套，即期目标与长期规划相结合，扎实推进为客户创造价值经营体系的建立和完善。

3.10.3.2授信管理

一是持续加强对国内外宏观经济金融形势的研判和对国家宏观政策的研究，认真贯彻信贷投向政策要求，审慎把控业务风险，严控新增不良贷款。二是主动适应经济形势变化和业务开展需要，积极研究优化审批流程，提升审贷的专业化、集约化程度。

三是针对国民经济发展趋势，不断加强行业研究力度，积极支持实体经济发展，加大绿色信贷投放，走高质量、可持续发展之路。四是根据统一部署不断加大系统改造的力度，以适应授信业务科学管理的需求。五是广泛开展审贷人员深入市场、走近客户工作，前置风险研判，优化客户选择，协助合意资产投放。

3.10.3.3风险预警

一是持续完善风险预警机制，加强数字化风险监测成果应用。启动实时风险预警管理工作机制，通过及时获取客户重大负面舆情等风险信息并第一时间推送至相关分行，在限定时间内完成风险信息的查验、核实，对具有实质风险的风险信息立即采取应对措施,以提高对公司客户重大负面风险信息预警的及时性和有效性, 提升总分行对客户突发重要负面信息的管理效率。二是扩展和优化风险预警规则，提升风险预警覆盖范围。结合引入的工商、涉诉、环保处罚、舆情等外部数据进行预警规则研发，扩展风险预警维度，对客户进行更全面、更立体的风险扫描，及时进行预警提示。建立风险预警规则的评价机制，对存量预警规则进行调优或退出，提高风险预警规则的有效性与预警管理能力的精细化水平。三是建立集团层面预警信息共享机制，强化预警信息共享应用成效。将风险预警客户范畴拓展至集团并表子公司、境外分行、金融市场、资管等客户，完善各条线间的风险信息共享和交互，加强对客户风险的防控协同。同时加强风险预警与授信审批、风险分类、信用评级以及信贷检查等工作有效联动。四是对风险预警贷款，利用贷后管理手段及时收集企业经营财务信息和资产线索，深入尽调和分析研判，制定保全预案。

3.10.3.4资产保全

公司进一步加大不良贷款清收化解力度，加快不良资产处置经营业务的创新和转型，提高风险贷款处置化解效益。一是对风险贷款实施分类管理，加强不良资产尽职调查，精准施策。二是加强政策研究，充分利用市场化债转股、个贷批量转让、对公单户转让等试点政策扩展处置手段。综合运用现金清收、核销、市场化打包转让、以资抵债、重组化解、风险消除退出等多元化综合处置手段，逐户细化清收化解方案并推进实施。三是加强不良精细化管理，优化流程机制，强化线上保全和风控手段运用，搭建资产处置推介平台,发挥协同效应提升资产处置成效，加快不良处置经营创新转型。

3.10.4流动性风险状况的说明

公司流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结构的均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够有效应对系统性流动性风险的冲击。报告期内，公司根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金流缺口表，运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估公司资产负债表内外流动性风险状况，并根据公司流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合对流动性缺口进行提前平滑与动态调整，使公司在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足公司流动性管理目标要求。报告期内，货币政策保持稳健连续，市场资金面合理充裕，资金利率平稳运行。公司积极关注宏观经济形势，及时把握信贷政策和货币政策的调控方向与节奏，统筹安排公司资产负债结构，深化客户经营，加强存款管理，统筹负债经营，降低融资成本，并及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构，积极防范流动性风险，实现资金来源与运用的总体平衡。报告期内，公司各项业务运行稳健，流动性水平保持合理平衡。截至报告期末，公司整体流动性状况适度、稳健，集团口径流动性比例46.90%，流动性覆盖率119.67%，净稳定资金比例104.21%，优于中国银保监会最低限额要求。

3.10.5市场风险管理状况

2021年上半年，公司密切监测市场风险暴露及市场变化趋势，加强动态监测与风险预判，公司各项市场风险监控指标均处于偏好许可范围内；压力测试结果显示公司在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响，但该影响仍在公司可控范围内；报告期内，公司加强市场风险内控管理。一是完善市场风险限额管理体系，修订《上海浦东发展银行市场风险限额管理办法》，强化一道防线市场风险限额管控职能，优化市场风险限额重审和评价的机制和流程。二是积极推动巴III市场风险新标准法实施工作，启动配套系统建设项目，完成需求分析工作；三是持续加强市场风险监控预警，根据市场变化及时调整交易策略，报告期内未发生重大交易损失。报告期末，公司并表口径标准法市场风险资本53.28亿元，各类风险的一般风险资本占用和特定风险资本占用详见下表。

单位：人民币百万元

		一般风险资本					特定风险资本	合计
	时 间	利率风险	汇率风险	期权风险	商品风险	股票风险
2021年 6月30日		2,113.28	1,303.37	120.57	866.23	25.02	899.45	5,327.92

3.10.7.5业务连续性管理

报告期内，公司持续加强业务连续性管理工作，疫情期间全行严格落实各项疫情防控措施，依托张江备用作业场地组织业务部门开展关键生产岗位的分组多点办公，有效分散了业务连续性风险。

3.10.7.6战略风险

报告期内，公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、整体性推进，运用系统科学的方法分析和解决问题，统筹好经营发展、风险防控以及数字化转型。总体来看，本行的战略应对思路契合了形势变化和国家战略，战略执行力持续提升，本行战略风险的管控能力不断增强，本行战略风险总体平稳可控。

3.10.7.7声誉风险

报告期内，公司持续完善声誉风险管理机制，强化声誉风险全流程管理，运用数字化工具，提升声誉风险管理系统性；加强新媒体管理和应用，新闻宣传规模、影响力不断提升。报告期内声誉风险可控。

3.10.7.8国别风险

由于复杂严峻的内外部形势，国别风险在全球范围内持续攀升，管理难度进一步加大。2021年上半年，公司国别风险敞口有所增长，结构分布保持良好。通过持续强化限额管理、有序引导全行提升跨境资产组合配置，公司国别敞口主要集中于低风险及较低风险国家/地区，风险抵御能力较强。为加强新形势下国别风险管理，公司不断优化限额管控、强化系统工具建设、加强风险成本精细化管理，并持续夯实风险监测与排查机制，有效提升了国别风险的预判与防控能力。报告期内，公司国别风险整体保持良好稳定水平。

3.11利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况一是利率市场化改革继续深化。市场利率定价自律机制就存款利率自律上限进行改革，从价格层面对存款市场进行管理。此次改革沿袭贷款利率市场化的改革思路，完善了存款利率自律上限的定价方式，短期内有助于降低银行负债成本，但从长期看将导致市场竞争进一步分化。存款利率市场化改革进一步深化促使商业银行积极完善负债管理体系，提高资金筹措和利用效率，增强资产负债期限和规模的匹配度；积极合理创新业务产品，增强客户体验，从核心渠道入手提高负债稳定性。二是人民币汇率市场化形成机制进一步完善。2021年以来，人民币汇率总体保持稳定，外部市场的不确定性导致人民币汇率更多呈现出双向波动、宽幅震荡的特点，跨境资本流动和外汇供求基本平衡。央行继续推进汇率市场化改革，完善以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，促进内外平衡。人民币在合理均衡的水平上基本稳定，将为商业银行创新发展套期保值、代客代理、外币理财等业务提供更多空间。三是运用灵活精准的货币政策工具，加大对实体经济重点领域和薄弱环节的支持力度。虽然中国经济呈现稳中向好态势，但疫情期间受到较大冲击的部分行业和企业依然较为脆弱，特别是今年以来部分大宗商品价格持续上涨，一些小微企业面临成本上升等经营困难，因此继续支持实体经济重点领域和薄弱环节发展仍是巩固经济基础的重要抓手。为此我国通过降低存款准备金率优化金融机构资金结构，充分发挥再贷款再贴现和直达工具等结构性货币政策的精准导向作用，强化对实体经济重点领域和薄弱环节的支持力度。实体经济重点领域和薄弱环节的发展进一步巩固，不仅有利于降低商业银行信贷等业务的风险，而且也为商业银行持续服务实体经济提供了更好的营商环境。四是经济加快低碳转型和绿色发展。2020年9月，习近平主席郑重宣布中国将实现“碳达峰”“碳中和”的“3060”目标，我国“十四五”规划也明确了到2025年实现“生产生活方式绿色转型成效显著”的目标。各部委相继出台各类配套政策《关于促进应对气候变化投融资的指导意见》《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》《碳排放权交易管理暂行条例（草案修改稿）》等一系列政策文件。低碳转型和绿色发展将对未来中国经济发展模式、产业发展格局等产生重大而深远地影响，也对商业银行发挥资金供给作用、引领生产要素配置、跨时空交换风险和收益、提供流动性等多方面提出了更高要求。

3.12历次募集资金情况

1999年9月23日，公司向社会公开发行人民币普通股4亿股，每股发行价格人民币10元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币39.55亿元。2003年1月8日，公司增发人民币普通股3亿股，每股发行价格人民币8.45元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币24.94亿元。2006年11月16日，公司增发人民币普通股439,882,697股，每股发行价格人民币13.64元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币59.10亿元。2009年9月21日，公司非公开发行人民币普通股904,159,132股，每股发行价格人民币16.59元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币148.27亿元。2010年10月14日，公司非公开发行人民币普通股2,869,764,833股，每股发行价格人民币13.75元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币391.99亿元。2014年11月28日，公司非公开发行1.5亿股优先股，每股面值100元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币

149.60亿元。

2015年3月6日，公司非公开发行1.5亿股优先股，每股面值100元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币149.60亿元。2016年3月18日，公司发行人民币普通股999,510,332股购买上海信托97.33%股权，每股发行价格16.36元，交易对价163.52亿元。2017年9月4日，公司非公开发行人民币普通股1,248,316,498股，每股发行价格人民币11.88元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币148.17亿元。2019年7月12日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券”，发行规模为人民币300亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币299.96亿元。2019年11月1日，公司完成A股可转换公司债券发行工作，募集资金500亿元，扣除发行费用后募集资金净额约

499.12亿元；2019年11月 15日，上述A股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码110059。2020 年11 月23 日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司2020 年无固定期限资本债券”，发行规模为人民币500 亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币499.93亿元。

第四节 公司治理

4.1公司治理情况综述

报告期内，公司进一步深化党组织与公司治理的有机融合，切实保障党委充分发挥“把方向、管大局、保落实”的领导作用；不断完善公司治理结构，借鉴国际上成熟的公司治理经验，努力构建清晰的股权结构、健全的组织架构，明确股东大会、董事会、监事会、高级管理层等的职责边界，确保各治理主体按照各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的原则行使权利、履行义务，维护各利益相关者的合法权益；努力建设成为资本充足、内控严密、运营安全、效益良好的具有较强社会责任意识的现代金融服务企业。

4.2关于股东大会

股东大会是本公司的权力机构。报告期内，公司召开1次股东大会。公司2020年年度股东大会审议并通过了《公司2020年度董事会工作报告》《公司2020年度监事会工作报告》《公司2020年度财务决算和2021年度财务预算报告》《公司2020年度利润分配的预案》《公司关于2021年度续聘会计师事务所的议案》《公司关于延长金融债券发行相关授权的议案》《公司关于未来三年境内外发行资本债券计划的议案》等七项议案，审阅了《公司2020年度独立董事述职报告》《公司监事会关于2020年度董事、监事、高级管理层履职评价情况的报告》《公司2020年度关联交易情况的报告》等三项报告。

会议届次	召开日期	召开地点	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年年度股东大会	2021年6月11日	上海	http://www.sse.com.cn	2021年6月12日

4.5 关于高级管理层

高级管理层根据本公司章程及董事会授权开展经营管理活动，确保本公司经营与董事会所制定批准的发展战略、风险偏好及其他各项政策相一致。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。报告期末，公司高级管理层设1名行长、4名副行长（分别兼任首席风险官、财务总监、总法律顾问、董事会秘书）。公司高管层在董事会领导下，遵循诚信原则，审慎、勤勉地在其职权范围内行使职权。公司深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，紧扣“六稳”“六保”工作任务，凝心聚力、共克时艰，统筹推进疫情防控和经营发展，行业地位与社会影响持续提升。公司高级管理层下设资产负债管理委员会、风险防控委员会、信息科技管理委员会等。

4.6董事、监事和高级管理人员基本情况

姓 名	职 务	性别	出生 年份	任职起止日期	报告期新增买入股数(万股)	报告期末持股数 (万股)
郑 杨	党委书记、董事长、执行董事	男	1966年	2019.12.16-任期届满止
潘卫东	党委副书记、副董事长、执行董事、行长	男	1966年	2019.12.16-任期届满止	20.00	40.00
陈正安	党委副书记、执行董事	男	1963年	2019.12.16-任期届满止
刘以研	执行董事、副行长、首席风险官	男	1964年	2019.12.16-任期届满止	5.85	23.59
管 蔚	非执行董事	女	1971年	2019.12.16-任期届满止
王红梅	非执行董事	女	1961年	2019.12.16-任期届满止
张 冬	非执行董事	男	1969年	2019.12.16-任期届满止
董桂林	非执行董事	男	1963年	2020.12.30-任期届满止
王 喆	独立董事	男	1960年	2019.12.16-任期届满止
张 鸣	独立董事	男	1958年	2019.12.16-任期届满止
袁志刚	独立董事	男	1958年	2019.12.16-任期届满止
蔡洪平	独立董事	男	1954年	2019.12.16-任期届满止
吴 弘	独立董事	男	1956年	2019.12.16-任期届满止
刘信义	拟任董事	男	1965年	2019.12.16-任期届满止		21.60
王建平	监事会主席、外部监事	男	1960年	2020.12.30-任期届满止
孙 伟	股东监事	男	1970年	2019.12.16-任期届满止
曹奕剑	股东监事	男	1976年	2019.12.16-任期届满止
李庆丰	股东监事	男	1971年	2019.12.16-任期届满止
吴 坚	外部监事	男	1968年	2019.12.16-任期届满止
王跃堂	外部监事	男	1963年	2019.12.16-任期届满止
李光明	职工监事	男	1963年	2020.12.29-任期届满止
张宝全	职工监事	男	1965年	2020.12.29-任期届满止
何卫海	职工监事	男	1967年	2019.12.16-任期届满止
姜方平	驻行纪检监察组组长	男	1966年	2019.8-
王新浩	副行长、财务总监	男	1967年	2019.12.16-任期届满止	6.00	23.10
崔炳文	副行长、总法律顾问	男	1969年	2019.12.16-任期届满止	5.80	20.67
谢 伟	副行长、董事会秘书	男	1971年	2019.12.16-任期届满止	5.90	21.70

注：(1) 2021年6月，公司收到《中国银保监会关于浦发银行董桂林任职资格的批复》（银保监复〔2021〕422号），中国银保监会已核准董桂林担任公司董事的任职资格，上述执行董事自中国银保监会资格核准后履职。

(2)公司董事、高级管理人员于2021年7月15日，以自有资金从二级市场买入本公司A股股票，并自愿承诺将股票自买入之日起锁定两年。

4.7董事、监事在股东单位任职情况

姓 名	任职的股东名称	现担任的职务
刘信义	上海国际集团有限公司	党委副书记、董事、总裁
管 蔚	上海国际集团有限公司	副总裁、财务总监
王红梅	中国移动通信集团有限公司	发展战略部资深经理（总经理级）
张 冬	中国移动通信集团有限公司	市场经营部总经理
董桂林	中国烟草总公司江苏省公司	党组成员、副总经理
孙 伟	百联集团有限公司	副总裁
曹奕剑	上海久事（集团）有限公司	投资发展部总经理
李庆丰	上海久联集团有限公司	党委书记、董事长

姓 名	其他单位名称	现担任的职务
郑 杨	浦发硅谷银行有限公司	董事长
潘卫东	上海国际信托有限公司	董事长
刘以研	浦银金融租赁股份有限公司	董事长
刘信义	上海国际集团（香港）有限公司	董事长
	上海科创中心股权投资基金管理有限公司	董事长
	赛领资本管理有限公司	董事长
	赛领国际投资基金（上海）有限公司	董事长
	国泰君安证券股份有限公司	董事
管 蔚	北京昆仑饭店有限公司	副董事长
	国泰君安证券股份有限公司	董事
	上海国盛资本管理有限公司	董事
	赛领资本管理有限公司	董事
	赛领国际投资基金（上海）有限公司	董事
王红梅	中移股权基金管理有限公司	董事
张 冬	凤凰卫视投资（控股）有限公司	非执行董事
	咪咕文化科技有限公司	董事
王 喆	上海市互联网金融行业协会	秘书长
	上海金融业联合会	副理事长
	中国光大银行股份有限公司	外部监事
	保集健康控股有限公司	独立董事
张 鸣	上海财经大学	会计学院教授、博士生导师、高级研究员
	上海商业会计学会	副会长
	海通证券股份有限公司	独立董事
	上海硅产业股份有限公司	独立董事
	上海申丝企业发展有限公司	董事
	无锡市振华汽车部件股份有限公司	董事

	上海张江高科技园区开发股份有限公司		独立董事
袁志刚	复旦大学		经济学院教授、博士生导师
	华东师范大学		经管学部学术委员会主任
	上海银行股份有限公司		外部监事
	融创中国控股有限公司		独立董事
蔡洪平	汉德产业促进资本		主席
	中国东方航空股份有限公司		独立董事
	中远海运发展股份有限公司		独立董事
			独立董事		独立董事
吴 弘	上海浦东发展集团财务有限责任公司		独立董事
	浙江泰隆商业银行		独立董事
	东方证券股份有限公司		独立董事
	西部利得基金管理公司		独立董事
	华东政法大学		教授、博士生导师
孙 伟	上海百联利安食品有限公司		董事长
	上海百吉食品有限公司		董事长
	上海百联临港建设发展有限公司		董事
	上海第一医药股份有限公司		副董事长
	上海百联商业互联网有限公司		董事长
曹奕剑	海通证券股份有限公司		监事
李庆丰	上海石油交易所有限公司		董事长
	申能道达尔液化天然气（上海）有限公司		董事
吴 坚	上海段和段律师事务所		全球董事局执行主席、合伙人联席会议主席
	复星保德信人寿保险有限公司		独立董事
	奥瑞金科技股份有限公司		独立董事
	上海仪电（集团）有限公司		董事
	云能投（上海）能源开发有限公司		董事
	上海外高桥集团股份有限公司		独立董事
	西上海汽车服务股份有限公司		独立董事
王跃堂	南京大学		管理学院院长、会计系教授
	江苏国信集团		外部董事
	弘业期货股份有限公司		独立董事
	南京中央商场（集团）股份有限公司		独立董事
	珠海华发实业股份有限公司		独立董事

日期	姓 名	变动情形	变动原因
2021年6月1日	董桂林	履职董事	董事任职资格获中国银保监会核准

4.10母公司和主要子公司的员工情况

单位：人

母公司在职员工的数量	58,956
主要子公司在职员工的数量	2,727
在职员工的数量合计	61,683
母公司及主要子公司离退休职工的数量	1,614
其中：母公司员工专业构成
管理人员	330
银行业务人员	52,691
技术人员	5,935
其中：母公司员工教育程度类别
大专、中专学历	9,387
大学本科学历	37,987
硕士、博士学历	11,582

地区	机构名称	地址	职工数 （人）	资产规模 （百万元）	所辖 机构数
总行	总行	上海市中山东一路12号	8,455	3,637,619	1,647
	信用卡中心	上海市浦东南路588号浦发大厦	11,970	362,211	-
	小 计		20,425	3,999,830	1,647
长三角 地区	上海分行	上海市浦东南路588号	4,275	1,069,069	184
	杭州分行	杭州市延安路129号	2,704	385,664	100
	宁波分行	宁波市江厦街21号	1,240	129,020	39
	南京分行	南京市中山东路90号	2,963	399,691	111
	苏州分行	苏州市工业园区钟园路718号	875	134,805	30
	合肥分行	合肥市滨湖新区杭州路2608号	1,083	110,937	38
	上海自贸试验区分行	上海市浦东南路588号浦发大厦22楼	37	106,475	-
	小 计		13,177	2,335,661	502
珠三角及海西 地区	广州分行	广州市天河区珠江西路12号	2,045	253,529	71
	深圳分行	深圳市罗湖区笋岗街道梨园路333号	1,689	334,579	45
	福州分行	福州市湖东路222号	716	57,840	58
	厦门分行	厦门市厦禾路666号之一	269	15,867	15
	小 计		4,719	661,815	189
环渤海 地区	北京分行	北京市西城区太平桥大街18号	1,943	540,387	80
	天津分行	天津市河西区宾水道增9号D座	1,216	214,453	37
	济南分行	济南市黑虎泉西路139号	1,245	67,318	60
	青岛分行	青岛市崂山区海尔路188号	815	94,374	31
	石家庄分行	石家庄市长安区裕华东路133号方北购物广场101	723	54,474	31

地区	机构名称	地址	职工数 （人）	资产规模 （百万元）	所辖 机构数
	河北雄安分行	保定市容城县白洋淀大道与容美路交叉口西北角	17	19	-
	小 计		5,959	971,025	239
中部 地区	郑州分行	郑州市金水路299号	1,869	250,064	89
	武汉分行	武汉市江汉区新华路218号	936	80,265	46
	太原分行	太原市青年路5号	883	79,135	53
	长沙分行	长沙市芙蓉中路一段478号	932	95,704	50
	南昌分行	南昌市红谷中大道1402号	663	79,032	33
	海口分行	海口市玉沙路26号	181	8,731	6
	小 计		5,464	592,931	277
西部 地区	重庆分行	重庆市北部新区高新园星光大道78号	688	116,480	24
	昆明分行	昆明市东风西路156号	703	61,227	36
	成都分行	成都市成华区二环路东二段22号	719	67,989	22
	西安分行	西安市高新区锦业路6号	1,050	119,986	52
	南宁分行	南宁市金浦路22号	580	73,128	22
	乌鲁木齐分行	乌鲁木齐市新华南路379号	451	36,819	20
	呼和浩特分行	呼和浩特市赛罕区敕勒川大街18号东方君座B座	570	36,192	26
	兰州分行	兰州市广场南路101号	467	30,759	29
	贵阳分行	贵州省贵阳市观山湖区中天会展城B区金融商务区东区东四塔	366	41,914	17
	西宁分行	西宁市城西区微波巷1号1-7亚楠大厦	217	7,726	7
	银川分行	银川市兴庆区新华东街51号	162	7,723	5
	拉萨分行	拉萨市城关区北京中路48号1号商务楼	120	5,265	1
	小 计		6,093	605,208	261
东北 地区	大连分行	大连市沙河口区会展路45号	885	91,277	55
	沈阳分行	沈阳市沈河区奉天街326号	700	51,994	27
	哈尔滨分行	哈尔滨市南岗区红旗大街226号	670	68,560	32
	长春分行	长春市人民大街3518号	484	40,960	23
	小 计		2,739	252,791	137
境外	香港分行	香港轩尼诗道1号浦发银行大厦30楼	255	133,875	-
	新加坡分行	新加坡码头大道12号滨海湾金融中心（12 Marina Boulevard, #34-01, MBFC Tower 3, Singapore）	83	28,144	-
	伦敦分行	19th floor, 1 Angel Court London,EC2R 7HJ	42	10,145	-
	小 计		380	172,164	-
汇总调整				-1,625,232	42
总 计			58,956	7,966,193	1,647

名董事组成，主任委员由独立董事担任，负责审议本公司薪酬管理制度和政策，研究和审查董事与高级管理人员的薪酬政策与方案并向董事会提出建议等。高级管理层负责组织实施董事会薪酬管理方面的决议。总行人力资源部负责具体事项的落实，公司各相关部门参与并监督薪酬机制的执行和完善性反馈工作。内外部审计将薪酬制度的设计和执行情况纳入审计内容。报告期内，董事会和提名与薪酬考核委员会审议通过了《公司2020年度高级管理人员薪酬的议案》《公司2020年度薪酬分配执行情况的议案》等议案。

4.12.2 薪酬政策及执行情况

公司的薪酬政策与本公司的发展战略、经营计划、企业文化相一致，与公司治理要求和行业监管要求相统一，坚持“支撑战略、激励人才、市场导向、结构清晰、绩效导向、约束并重”的薪酬管理原则。在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬政策依据主管部门相关规定制定，经董事会提名与薪酬考核委员会审核，并报董事会审议通过。独立董事和外部监事分别按照股东大会审议通过的《独立董事津贴制度》《外部监事津贴制度》执行。员工薪酬政策由《上海浦东发展银行薪酬管理办法》等相关制度规定。薪酬结构分为基本薪酬、绩效薪酬和福利性收入。其中，绩效薪酬与所在机构（部门）与个人的综合绩效完成情况挂钩，体现各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求。薪酬制度中包含绩效薪酬延期支付和追索扣回相关规定，对银行风险有重要影响岗位的员工，其延期支付薪酬不低于当年绩效薪酬总水平的40%且延付期限不少于3年。公司审计、合规和风险管理部门员工主要纳入管理和专业岗位序列，薪酬水平与所监督的业务条线人员的薪酬保持相对独立。董事、监事、高级管理人员薪酬考核周期以年度为单位，薪酬具体情况请见本公司年度报告。报告期内，母公司计提职工薪酬总量130.04亿元，受益人为本行正式员工及其他从业人员，合计58,956人。

第五节 环境与社会责任

5.1环境信息情况

5.1.1有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

公司是国内较早提出绿色金融综合化服务的商业银行，近年来已构建起专业性和全面性国内领先的绿色金融产品体系。报告期内，公司把绿色金融业务发展上升到集团十四五重大发展战略。在总行设立主要领导负责的推进机构，统筹建立集团化、立体式的绿色金融服务体系，为客户提供一站式综合性服务方案。进一步深化集团协同，发挥集团子公司的牌照优势，构建集团化绿色金融服务体系。对绿色金融业务发展实行差异化的考核、激励政策，鼓励经营机构大力支持绿色金融供给，发挥金融对社会资源的引导和调配作用，支持低碳经济和绿色发展。加强“碳达峰、碳中和”战略对行业企业影响、高碳企业转型风险、新能源行业发展等课题研究。绿色金融业务创新创新是公司绿色金融发展显著特征，公司焕新发布“浦发绿创”品牌，升级推出《绿色金融综合服务方案3.0》，聚焦绿色能源、绿色智造、绿色城镇化、环境保护、新能源汽车、碳金融六大领域的各类场景，覆盖低碳产业链上下游，满足企业在绿色发展中的金融需求。公司加强碳市场产品创新，通过绿色金融引导推动客户节能减碳。报告期内，公司落地全国首单碳排放权（SHEA）、国家核证自愿减排量（CCER）组合质押融资，首单非金融企业境内外双标认证的碳中和债，境内首单基础设施领域的可持续发展关联贷款，首单中债-碳中和指数结构性产品等创新业务，这些创新业务落地引领相关市场领域发展，提高了公司绿色金融知名度和美誉度，践行金融机构助力实现双碳目标社会责任。截至报告期末，公司绿色信贷余额2,729亿元，节约标准煤2,276.90万吨。落地国内市场首单非金融企业境内外双标认证的“碳中和”债，募集资金全部用于支持风力发电场建设，每年可减排67万吨二氧化碳当量。为某新能源汽车充电桩领域龙头企业提供境内首单基础设施领域的可持续发展贷款，此贷款模式将企业的可持续发展目标、实现的碳减排目标与融资利率紧密挂钩，通过创新服务产品和服务模式服务国家绿色战略，支持实体经济，助力实现“碳达峰、碳中和”目标。依托海外分行，深化与国际金融机构合作，在促进中国ESG与国际ESG标准对接、评级互认、资产流转等方面探索金融创新，打造公司海外绿色金融服务品牌。

5.1.2在报告期内为减少碳排放所采取的措施及效果

公司开展第十四次全行志愿者日活动，响应国家发改委、生态环境部《关于进一步加强塑料污染治理的意见》，以“我们减塑 给地球减负”为主题，采用志愿服务的形式，践行“减塑”理念、普及“减塑”知识、推广“减塑”行动，打造绿色低碳文化。公司采取各种措施节能降耗，在营业办公面积和人员规模扩大的前提下有效控制了自身营运方面的用能增长。通过合同能源管理，总行本部上半年共节约用电213.64万度，减少1,683.45吨二氧化碳排放。

5.2巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

公司积极贯彻落实党中央关于全面推进乡村振兴的战略部署，切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，发挥专业金融优势，不断优化长效帮扶机制，抓产业、促消费，激发内生动力，赋能产业持续发展；脱贫不脱钩，防范返贫和新生贫困，巩固脱贫攻坚成效，加快推进农业农村现代化；同时，持续在安老抚幼、扶贫济困、医疗卫生、文化教育等领域广泛开展公益慈善活动，积极推行“逐梦萤火虫”儿科医护人员进修计划、“放眼看世界”儿童眼健康公益手术等品牌公益项目，以赤诚之心主动担当社会责任，用实际行动深入践行金融普惠民生。报告期内，实施捐赠项目共11项，捐赠资金总计1,127.35万元。其中，实施帮扶项目7项，投入资金776.49万元，包括落实上海市金山区深化农村综合帮扶工作及其他各省市农村结对帮扶工作、持续推进“逐梦萤火虫”儿科医护

人员进修计划、开展“爱佑安生-孤儿学校医务室建设”项目等；实施公益项目4项，投入资金350.85万元，包括上海市拥军优属基金会“帮困春节慰问项目”、“浦绘童梦”积分公益项目等，服务经济社会协调可持续发展，努力打造令人尊敬和信任的优秀企业公民形象。

5.3消费者权益保护具体情况

公司坚持以客户中心的经营理念，一直高度重视消费者权益保护工作。在2021年“3·15”消费者权益保护教育宣传周活动和6月“普及金融知识，守住‘钱袋子’”活动中，本公司紧紧围绕活动主题，精心安排，创新形式，多渠道开展了丰富的宣传活动。全国1,500多个营业网点加入到教育宣传活动中来，参与员工数达2.2万人，开展线上线下教育宣传活动4,400余次，累计发放宣传资料超过2,360万份，活动触及公众超过3,111.7万人次，宣传教育内容涵盖“反诈骗”宣传、银行卡支付、个人信息保护、住房贷款、辨识非法金融广告等，有效提升银行业整体形象。常态化宣传中，报告期内本公司持续开展金融知识普及消费者教育活动。发布《谨防新冠疫苗预约的骗局》《警惕“冒充银行客服”骗局》《谨防网络游戏诈骗陷阱》《谨防机票退改签诈骗》等多篇反诈骗宣传文案，提升广大消费者防范各类电信网络诈骗的能力。推出《有声消保-中老年人如何防范电信诈骗》，以音频结合图文的形式向广大中老年消费者宣传介绍如何防范日常生活中遇到的电信网络骗局。制作《不负青春不“负债”》沙画视频作品，积极引导广大在校青年消费者树立理性的消费观念。发布《谨防个人金融信息泄露，你需要知道的二三事》和《消保知识放大镜（中老年信息保护篇）》等作品，提醒广大消费者保护自身金融信息。

第六节 重要事项

6.1报告期注册资本变化情况

截至报告期末，因公司可转换公司债券“浦发转债”于2020年5月6日进入转股期，累计转股股数75,766股，公司普通股总股本增至29,352,156,163股，相关注册资本金的变更尚须报请中国银保监会核准。

6.2金融债券发行情况

经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于2021年3月23日-25日在全国银行间债券市场完成发行“2021年第一期金融债券”。本期债券发行规模为人民币600亿元，3年期固定利率债券，票面利率为3.48%。本期债券的募集资金依据法律和监管机构批准，用于满足公司资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，促进业务的稳健发展。

6.3利润分配或资本公积金转增预案

公司2020年度利润分配方案已经2020年年度股东大会通过，以方案实施前的公司总股本29,352,160,584股为基数，每股派发现金红利人民币0.48元（含税），共计派发现金红利人民币14,089,037,080.32元（含税）。股权登记日为2021年7月20日，除权除息日为2021年7月21日，现金红利发放日为2021年7月21日，该分配方案已实施完毕。公司2021年半年度不进行利润分配或资本公积金转增。

6.4报告期内公司无资金被占用情况，无破产重整相关事项

6.5聘任、解聘会计师事务所情况

2021年6月11日，公司2020年年度股东大会审议并通过了《公司关于 2021 年度续聘会计师事务所的议案》，续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度会计师事务所。

6.6会计政策变更情况及对公司的影响

本集团于 2021 年度执行了财政部于近年颁布的《企业会计准则第 21 号——租赁 (修订) 》(财会 〔2018〕35 号)和《企业会计准则解释第 14 号》(财会〔2021〕1 号)，具体会计政策变更情况及对公司的影响参见《按企业会计准则编制的2021年半年度财务报表及审阅报告》的财务报表附注三“重要会计政策和会计估计的变更”。

6.7重大诉讼、仲裁事项

截至报告期末，公司作为原告已起诉尚未判决的银行业务类诉讼有14,604笔，涉及金额为人民币298.83亿元。公司作为被告被起诉尚未判决的银行业务类诉讼案件有373笔（含第三人），涉及金额人民币27.17亿元。

6.8关联交易事项

6.8.1关联交易综述

根据中国银保监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》《商业银行股权管理暂行办法》以及企业会计准则和中国证监会、上海证券交易所关联交易管理有关规定，不存在对公司有控制关系的关联方。报告期内，公司进一步夯实关联交易管理，动态认定关联方，优化关联交易审核流程，推动关联交易精细化管理，加强关联交易的日常监控、统计与分析，确保关联交易规范、信息披露合规。公司与关联方的交易遵循诚信、公允原则，有力促进了公司与集团企业、关联股东协同发展。

6.8.2重大关联交易情况

交易对方	交易类型	交易金额	占公司净资产比例	审批机构	交易主要内容	定价原则
上海国际信托有限公司	综合授信	人民币40亿元	0.76%	七届董事会第十九次会议	分别给予上海国际信托有限公司、浦银金融租赁股份有限公司综合授信额度人民币40亿元、人民币193亿元，授信期限1年。	按照合规、公平原则协商订立具体交易条款，且在综合授信额度内开展持续性日常关联交易，公司对其授信按照不优于对非关联方同类交易的条件进行，不接受以本公司股权质押、不为其融资行为担保等，但其以银行存单、国债提供足额反担保除外。
浦银金融租赁股份有限公司		人民币193亿元	3.65%
浦银国际控股有限公司		80亿港元（等值其他币种）	1.26%	七届董事会第二十次会议	分别给予浦银国际控股有限公司、海通证券股份有限公司综合授信额度80亿港元（等值其他币种）和人民币215亿元，授信期限1年。
海通证券股份有限公司		人民币215亿元	4.07%
上海国际集团有限公司		人民币120.4亿元，港币5亿元	2.36%	七届董事会第二十三次会议	将上海国际集团本部综合授信额度调增至72.5亿元人民币，该笔授信纳入其集团授信管理，集团额度同步调增至120.4亿元人民币、5亿港元，授信期限至2021年9月20日。

主要股东名称	主要股东的关联方	关联交易类别及主要内容	关联交易金额（人民币）	占公司净资产比例
上海国际集团有限公司	国泰君安风险管理有限公司	给予国泰君安风险管理有限公司综合授信额度2.25亿元。授信有效期1年。	2.25亿元	0.04%
富德生命人寿保险股份有限公司	富德资源投资控股集团有限公司	给予富德资源投资控股集团有限公司非承诺性内保外贷循环贷款额度9.2003亿港元进行延期，额度年限1年。	9.2003亿港元	0.14%
中国移动通信	中国移动通信集	给予中国移动通信集团有限公司集团	26亿元	0.49%

集团广东有限公司	团有限公司	授信额度1.75亿元增加至26亿元，集团授信期限1年。
百联集团有限公司	青岛百联奥特莱斯商业有限公司	给予青岛百联奥特莱斯商业有限公司综合授信额度1.5亿元，授信有效期至2021年11月18日。	1.5亿元	0.028%
	中银消费金融有限公司	给予中银消费金融有限公司综合授信额度25亿元，授信业务品种为同业借款，授信有效期至2021年7月12日。	25亿元	0.47%
上海久事（集团）有限公司	上海久岸置业有限公司	给予上海久岸置业有限公司综合授信额度8.18798亿元，授信有效期至2021月12月3日。	8.18798亿元	0.15%
	上海都市旅游卡发展有限公司	给予上海都市旅游卡发展有限公司综合授信额度0.35亿元，授信有效期至2021年12月3日。	0.35亿元	0.006%
上海久联集团有限公司	申能碳科技有限公司	给予申能碳科技有限公司综合授信额度0.25亿元，授信有效期至2021年8月6日。	0.25亿元	0.004%
	上海燃气有限公司	给予上海燃气有限公司综合授信额度10亿元。授信有效期至2021年8月6日。	10亿元	0.19%

	报告期末
关联自然人人数（人）	21,826
关联交易余额	2,306

场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。报告期内，公司没有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情形。

6.11公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励

6.12重大合同及其履行情况

重大托管、承包、租赁事项：本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。重大担保：报告期内，公司除中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。其他重大合同（含担保等）及其履行情况：报告期内公司重大合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

6.13重大委托理财事项

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

6.14重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项

报告期内，公司未发生重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。

6.15公司报告期内核销损失类贷款情况

报告期内，根据《上海浦东发展银行资产损失核销管理办法》等制度规定，公司进行核销账务处理的损失类贷款共计366.18亿元。按照“账销、案存、权在”原则，公司对其中享有追索权的贷款持续加强追索管理，报告期内已核销资产清收47.90亿元。

第七节 股份变动及股东情况

7.1普通股股份变动情况

	变动前		变动增减		变动后
	数量	比例（%）	可转债转股	限售股解禁	数量	比例（%）
一、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	29,352,140,893	100.00	+15,270	-	29,352,156,163	100.00
2、其他	-	-	-	-	-	-
二、普通股股份总数	29,352,140,893	100.00	+15,270	-	29,352,156,163	100.00

截止报告期末普通股股东总数	203,736
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数	-

前十名普通股股东持股情况			单位：股
股东名称	报告期内增减	期末持股数量		比例（%）	持有有限售条件股份数量	质押或冻结数	股东类型
上海国际集团有限公司	-	6,331,322,671		21.57	-	-	国有法人
中国移动通信集团广东有限公司	-	5,334,892,824		18.18	-	-	国有法人
富德生命人寿保险股份有限公司－传统	-	2,779,437,274		9.47	-	-	境内非国有法人
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金	-	1,763,232,325		6.01	-	-	境内非国有法人
上海上国投资产管理有限公司	-	1,395,571,025		4.75	-	-	国有法人
富德生命人寿保险股份有限公司－万能H	-	1,270,428,648		4.33	-	-	境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司	-128,885,979	1,179,108,780		4.02	-	-	国有法人
上海国鑫投资发展有限公司	-	945,568,990		3.22	-	-	国有法人
香港中央结算有限公司	＋60,902,538	552,957,894		1.88	-	-	境外法人
中央汇金资产管理有限责任公司	-	398,521,409		1.36	-	-	国有法人
上述股东关联关系或一致行动关系的说明	1．上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。 2.富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H为同一法人。 3.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

公司与合并持股第一大股东之间的产权及控制关系：

上海国际集团有限公司，成立于2000年4月20日，注册资本人民币3,000,000万元，注册地址为上海市静安区威海路511号，法定代表人为俞北华，统一社会信用代码：91310000631757739E。经营范围为：开展以金融为主、非金融为辅的投资，资本运作与资产管理，金融研究，社会经济咨询。截至报告期末，上海国际集团有限公司直接持有公司股份6,331,322,671股，占总股本21.57%，其与一致行动人上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司、上海国际集团资产管理有限公司合并持有公司股份8,709,396,441股，占比29.67%，为公司第一大股东。上海市国有资产监督管理委员会为上海国际集团有限公司的唯一股东、实际控制人、最终受益人。上海国际集团有限公司向公司提名两名董事：刘信义（任职资格尚须中国银保监会核准）、管蔚。

7.2.4.2 截止本报告期末公司其他持股在百分之五以上的法人股东

1. 富德生命人寿保险股份有限公司，成立于2002年03月04日，注册资本人民币1,175,200.5497万元，注册地址为深圳市福田区福中一路1001号生命保险大厦27、28、29、30层，法定代表人为方力，统一社会信用代码：

91440300736677639J。经营范围为：个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国银保监会批准的其它人身保险业务。上述保险业务的再保险业务、保险兼业代理业务（凭许可证经营）、经中国银保监会批准的资金运用业务。截至报告期末，富德生命人寿保险股份有限公司通过四个证券账户：富德生命人寿保险股份有限公司－传统（持股数：2,779,437,274，持股比例：9.47%)、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金（持股数：1,763,232,325，持股比例：6.01%）、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H（持股数：1,270,428,648，持股比例：4.33%）和富德生命人寿保险股份有限公司－万能E（持股数：251,594,117，持股比例：0.86%），合计持有公司6,064,692,364股，占比20.66%。富德生命人寿保险股份有限公司第一大股东为深圳富德金蓉控股有限公司。

2. 中国移动通信集团广东有限公司，成立于1998年01月13日，注册资本人民币559,484万元，注册地址为广州市天河区珠江新城珠江西路11号广东全球通大厦，法定代表人为魏明，统一社会信用代码：91440000707653099T。经营范围为：在公司所在省经营移动通信业务（包括话音、数据、多媒体等）；IP电话及互联网接入服务；从事移动通信、IP电话和互联网等网络的设计、投资和建设；移动通信、IP电话和互联网等设施的安装、工程施工和维修；经营与移动通信、IP电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算、技术开发、技术服务，设备销售等；出售、出租移动电话终端设备、IP电话设备、互联网设备及其零配件，并提供售后服务；卫星国际专线业务，因特网数据传送业务，国际数据通信业务；国内通信设施服务业务；国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务、网络托管业务；在线数据处理与交易处理业务、国内因特网虚拟专用网业务、因特网数据中心业务；信息服务业务（含移动信息服务和互联网信息服务，互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务等内容）；

固定网本地电话业务，固定网国内长途电话业务，固定网国际长途业务，公众电报和用户电报业务，无线接入专业（含26GHz无线接入业务，3.5GHz无线接入业务，其中3.5GHz无线接入业务覆盖范围不含广州）（上述涉及许可经营的凭许可证经营）；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；代收水电煤燃气费；票务代理；销售：百货，家用电器，电子产品，电子计算机及配件，穿戴设备，通讯设备及配件等；提供专业培训（不含学历教育及职业培训)；提供会务服务；场地租赁，自有房屋租赁，柜台租赁；餐饮服务：制售中餐、西餐等配套服务；旅店业服务：提供住宿等配套服务和其他商务服务。截至报告期末，中国移动通信集团广东有限公司持有公司5,334,892,824股，占比18.18%。中国移动通信有限公司为中国移动通信集团广东有限公司的控股股东，中国移动通信集团有限公司为中国移动通信集团广东有限公司的实际控制人及最终受益人。中国移动通信集团有限公司向公司提名两名董事：王红梅、张冬。

7.2.4.3 监管口径下的其他主要股东

1. 中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）成立于1983年3月18日，注册资本3,070.6万元，注册地址江苏省南京市长江路168号，法定代表人为刘根甫，统一社会信用代码：91320000134755468W。经营范围包括：烟草专卖店的经营，资产经营，房屋租赁。截至报告期末，中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）持有公司股份230,058,982股，占比0.78%。中国烟草总公司为中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）的唯一股东、实际控制人、最终受益人。中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）向公司提名一名董事：董桂林。

2. 百联集团有限公司成立于2003年5月8日，注册资本100,000万元，注册地址中国（上海）自由贸易试验区张杨路501号19楼，法定代表人为叶永明，统一社会信用代码：91310000749599465B。经营范围包括：国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易（除专项审批外），生产资料，企业管理，房地产开发，食品销售。截至报告期末，百联集团有限公司直接持有公司股份271,819,430股，占比0.93%，其与一致行动人上海百联集团股份有限公司合并持有公司股份390,431,854股，占比1.33%。上海市国有资产监督管理委员会为百联集团有限公司的唯一股东、实际控制人、最终受益人。百联集团有限公司向公司提名一名监事：孙伟。

3. 上海久事（集团）有限公司成立于1987年12月30日，注册资本6,000,000万元，注册地址上海市黄浦区中山南路28号，法定代表人为过剑飞，统一社会信用代码：9131000013221297X9。经营范围包括：利用国内外资金，城市交通运营、基础设施投资管理及资源开发利用，土地及房产开发、经营，物业管理，体育与旅游经营，股权投资、管理及运作，信息技术服务，汽车租赁，咨询业务。截至报告期末，上海久事（集团）有限公司持有公司293,691,931股，占比1.00%；其与一致行动人上海强生集团有限公司合并持有公司股份305,705,452股，占比1.04%。上海市国有资产监督管理委员会为上海久事（集团）有限公司的唯一股东、实际控制人、最终受益人。上海久事（集团）有限公司向公司提名一名监事：曹奕剑。

4. 上海久联集团有限公司成立于1999年12月19日，注册资本62,500万元，注册地址中国（上海）自由贸易试验区商城路618号，法定代表人为李庆丰，统一社会信用代码：91310000631672348E。经营范围包括：实业投资，成品油经营，燃气经营，国内贸易（除国家专项规定外）及其他有关咨询服务，自有房屋租赁，粮油批发，信息技术服务（除网络），煤炭（原煤）批发，从事货物的进出口业务。截至报告期末，上海久联集团有限公司持有公司股份83,861,551股，占比0.29%；其与一致行动人申能股份有限公司合并持有公司股份153,909,533股，占比0.52%。申能（集团）有限公司为上海久联集团有限公司的控股股东，上海市国有资产监督管理委员会为上海久联集团有限公司的实际控制人、最终受益人。上海久联集团有限公司向公司提名一名监事：李庆丰。

第八节 优先股相关情况

8.1截至报告期末优先股的发行与上市情况

单位：万股

优先股 代码	优先股 简称	发行日期	发行价格（元）	票面股息率（%）	发行 数量	上市日期	上市交易数量	终止上市日期
360003	浦发优1	2014-11-28	100	5.58	15,000	2014-12-18	15,000	-
360008	浦发优2	2015-03-06	100	4.81	15,000	2015-03-26	15,000	-

	代码	简称	股东总数（户）
截至报告期末优先股股东总数	360003	浦发优1	35
	360008	浦发优2	18

股东名称		期末持有股份数量	占比（%）
中金公司－中金公司农银瑞驰1号集合资产管理计划		18,004,545	12.00
鑫沅资管－鑫沅资产鑫梅花520号集合资产管理计划		13,920,000	9.28
交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划		11,540,000	7.69
中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能		11,470,000	7.65
中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红		11,470,000	7.65
中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品		11,470,000	7.65
交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划		9,180,000	6.12
博时基金－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划		7,645,455	5.10
交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划		5,870,000	3.91
泰康人寿保险有限责任公司－个人分红－019L－FH002沪		5,770,000	3.85
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明	1．中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红、中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品为一致行动人。 2.交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划、交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划、交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划为一致行动人。 3．除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

8.2.2.2浦发优2

单位：股

股东名称		期末持有股份数量	占比（%）
中国人民财产保险股份有限公司－普通保险产品－008C－CT001沪		34,880,000	23.25
中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红		20,360,000	13.57
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金		19,500,000	13.00
中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能		19,500,000	13.00
中国银行股份有限公司上海市分行		10,460,000	6.97
中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品		10,450,000	6.97
交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划		6,970,000	4.65
中信证券－中信证券星辰28号集合资产管理计划		5,580,000	3.72
鑫沅资管－鑫沅资产鑫梅花520号集合资产管理计划		5,300,000	3.53
交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划		5,000,000	3.33
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明	1．中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能、中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品为一致行动人。 2.交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划、交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划为一致行动人。 3．除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

年度	优先股股息发放金额	说明
2020年	16.62	发放浦发优1、浦发优2股息
2019年	17.25	发放浦发优1、浦发优2股息
2018年	17.25	发放浦发优1、浦发优2股息

第九节 可转换公司债券相关情况

9.1 基本情况

2019年11月1日，公司完成A股可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行工作，募集资金500亿元，扣除发行费用后募集资金净额约499.12亿元；2019年11月15日，上述A股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码110059。2020年5月6日，公司可转债进入转股期。

9.2 报告期可转债持有人及担保人情况

期末可转债持有人数（户）	55,720
公司可转债担保人	无
前十名可转债持有人名称	期末持债票面金额(元)	持有比例（%）
中国移动通信集团广东有限公司	9,085,323,000	18.17
上海国际集团有限公司	3,284,968,000	6.57
上海上国投资产管理有限公司	548,339,000	1.10
上海国鑫投资发展有限公司	500,000,000	1.00
全国社保基金二零六组合	421,816,000	0.84
招商银行股份有限公司－泓德致远混合型证券投资基金	411,930,000	0.82
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司	341,413,000	0.68
中意人寿保险有限公司－传统产品	330,814,000	0.66
招商银行股份有限公司－安信稳健增利混合型证券投资基金	314,546,000	0.63
中国银行股份有限公司	268,186,000	0.54

可转换公司债券名称	变动前（元）	报告期变动增减（元）			变动后（元）
		转股	赎回	回售
浦发转债	49,999,099,000	221,000	-	-	49,998,878,000
报告期转股额（元）			221,000
报告期转股数（股）			15,270
累计转股数（股）			75,766
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）			0.00026
尚未转股额（元）			49,998,878,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）			99.99776

9.4 转股价格调整情况

公司于2021年7月21日实施了2020年度A股普通股利润分配。根据《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，当公司出现因派送现金股利使公司股东权益发生变化时，公司将相应调整可转债转股价格。为此，本次利润分配实施后，浦发转债的初始转股价格自2021年7月21日（除息日）起，由人民币14.45元/股调整为人民币13.97元/股转股价格调整情况见下表：

调整前转股价格	调整后转股价格	披露时间	披露媒体	转股价格调整说明
14.45元/股	13.97元/股	2021年7月13日	《中国证券报》《上海证券报》 《证券时报》上交所网站、公司网站	因实施利润分配 调整转股价格

第十节 财务报告

10.1按企业会计准则编制的2021年半年度财务报表及审阅报告（见附件）

10.2按国际财务报告准则编制的2021年半年度财务报表及审阅报告（见附件）

10.3补充资料

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

	净资产收益率（%）		每股收益（元）
报告期利润	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润	5.37	5.36	0.99	0.91
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润	5.35	5.34	0.99	0.91

事 项	刊载日期
独立董事关于关联交易事项的独立意见	2021/6/30
独立董事关于关联交易事项的事前认可函	2021/6/30
第七届董事会第二十三次会议决议公告	2021/6/30
关于与上海国际集团有限公司关联交易公告	2021/6/30
第七届监事会第二十二次会议决议公告	2021/6/30
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司2020年年度股东大会之法律意见书	2021/6/12
2020年年度股东大会决议公告	2021/6/12
2020年年度股东大会会议资料	2021/6/4
关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告	2021/6/4
公开发行可转换公司债券跟踪评级报告	2021/5/26
关于可转换公司债券2021年跟踪评级结果的公告	2021/5/26
关于召开2020年年度股东大会的通知	2021/5/20
第七届董事会第二十二次会议决议公告	2021/4/30

2021年第一季度报告(正文)	2021/4/30
2021年第一季度报告(全文)	2021/4/30
第七届监事会第二十一次会议决议公告	2021/4/30
关于可转债转股结果暨股份变动公告	2021/4/2
2020年年度报告(全文)	2021/3/27
2020年度企业社会责任报告	2021/3/27
2020年度财务报表及审计报告	2021/3/27
2020年度独立董事述职报告	2021/3/27
中信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券2020年度持续督导报告书	2021/3/27
2020年年度资本充足率报告	2021/3/27
2020年度利润分配方案公告	2021/3/27
2020年年度报告(摘要)	2021/3/27
2020年度内部控制评价报告	2021/3/27
关于续聘会计师事务所的公告	2021/3/27
2020年度内部控制审计报告	2021/3/27
独立董事的独立意见	2021/3/27
第七届董事会第二十一次会议决议公告	2021/3/27
第七届监事会第二十次会议决议公告	2021/3/27
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明	2021/3/27
独立董事关于关联交易事项的独立意见	2021/3/27
关于2021年第一期金融债券发行完毕的公告	2021/3/27
2020年度董事会审计委员会履职情况报告	2021/3/27
关于召开2020年度业绩发布会的公告	2021/3/20
第七届董事会第二十次会议决议公告	2021/3/17
第七届监事会第十九次会议决议公告	2021/3/17
关于获准发行金融债券的公告	2021/3/13
关于会计政策变更的公告	2021/2/26
第七届监事会第十八次会议决议公告	2021/2/26
第七届董事会第十九次会议决议公告	2021/2/26
优先股二期股息发放实施公告	2021/2/26
独立董事关于关于会计政策变更的独立意见	2021/2/26
章程（2020年修订）	2021/1/30
关于公司章程修订获中国银保监会核准的公告	2021/1/30
2020年度业绩快报公告	2021/1/28
关于可转债转股结果暨股份变动公告	2021/1/5

上海浦东发展银行股份有限公司

自2021年1月1日至2021年6月30日止期间财务报表

审阅报告

毕马威华振专字第2101152号

上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的第1页至第124页的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“贵行”)中期财务报表，包括2021年6月30日的合并资产负债表和资产负债表，自 2021年1月1日至2021年6月30日止期间的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

中国 北京 石海云

窦友明

日期：2021年8月26日

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上海浦东发展银行股份有限公司合并资产负债表和资产负债表2021年6月30日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
		(未经审计)	（经审计）	（未经审计）	（经审计）
资产
现金及存放中央 银行款项	五、1	414,587	489,088	409,753	484,262
存放同业及其他 金融机构款项	五、2	170,565	151,796	159,489	143,447
拆出资金	五、3	219,798	234,131	224,333	238,959
贵金属		6,208	44,969	6,208	44,969
衍生金融资产	五、4	45,839	63,589	45,836	63,589
买入返售金融资产	五、5	119,259	36,526	119,259	36,526
发放贷款和垫款	五、6	4,643,338	4,430,228	4,545,422	4,339,333
金融投资：	五、7
- 交易性金融资产		482,527	549,149	453,535	514,468
- 债权投资		1,224,316	1,169,777	1,222,145	1,167,536
- 其他债权投资		555,184	577,786	550,103	571,508
- 其他权益工具 投资		6,450	5,835	6,450	5,835
长期股权投资	五、8	2,554	2,401	26,576	26,434
固定资产	五、9	35,933	32,364	17,580	16,250
使用权资产	五、10	7,914	不适用	7,494	不适用
无形资产	五、11	10,500	10,523	8,209	8,234
商誉	五、12	6,981	6,981	-	-
递延所得税资产	五、13	47,629	52,157	46,360	50,853
其他资产	五、14	123,538	92,918	117,441	86,089
资产总额		8,123,120	7,950,218	7,966,193	7,798,292

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上海浦东发展银行股份有限公司合并资产负债表和资产负债表 (续)

2021年6月30日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
		(未经审计)	（经审计）	（未经审计）	（经审计）
负债和股东权益
负债
向中央银行借款		266,905	274,346	265,735	272,964
同业及其他金融 机构存放款项	五、16	1,015,817	1,182,890	1,025,059	1,193,043
拆入资金	五、17	135,839	182,682	58,657	117,013
交易性金融负债	五、18	24,944	16,057	16,829	6,067
衍生金融负债	五、4	40,107	61,146	40,089	61,137
卖出回购金融 资产款	五、19	116,421	232,346	115,897	225,425
吸收存款	五、20	4,462,003	4,122,407	4,429,765	4,090,341
应付职工薪酬	五、21	13,220	13,822	11,719	12,183
应交税费	五、22	19,711	27,693	18,938	26,242
已发行债务证券	五、23	1,294,858	1,140,653	1,281,320	1,127,379
递延所得税负债	五、13	813	689	-	-
租赁负债	五、10	7,882	不适用	7,457	不适用
预计负债	五、24	5,975	5,280	5,971	5,276
其他负债	五、25	58,164	44,390	51,022	36,655
负债总额		7,462,659	7,304,401	7,328,458	7,173,725
		---------------------	--------------------	--------------------	--------------------

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上海浦东发展银行股份有限公司合并资产负债表和资产负债表 (续)

2021年6月30日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
		(未经审计)	（经审计）	（未经审计）	（经审计）
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本	五、26	29,352	29,352	29,352	29,352
其他权益工具	五、27	112,691	112,691	112,691	112,691
资本公积	五、28	81,761	81,761	81,711	81,711
其他综合收益	五、29	3,932	3,976	3,831	3,349
盈余公积	五、30	159,292	142,739	159,292	142,739
一般风险准备	五、31	90,865	79,640	89,000	78,000
未分配利润	五、32	174,690	188,038	161,858	176,725
归属于母公司股东权益合计		652,583	638,197	637,735	624,567
少数股东权益		7,878	7,620	-	-
股东权益合计		660,461	645,817	637,735	624,567
		--------------------	---------------------	--------------------	--------------------
负债及股东权益合计		8,123,120	7,950,218	7,966,193	7,798,292

董事长：郑杨

行长：潘卫东

财务总监：王新浩

会计机构负责人：潘培东

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上海浦东发展银行股份有限公司合并利润表和利润表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)
一、营业收入		97,365	101,407	91,779	96,665
利息收入		149,361	146,420	146,617	144,087
利息支出		(81,699)	(76,332)	(80,083)	(75,002)
利息净收入	五、33	67,662	70,088	66,534	69,085
手续费及佣金收入		20,644	22,270	18,567	20,059
手续费及佣金支出		(5,378)	(5,309)	(5,380)	(5,351)
手续费及佣金净收入	五、34	15,266	16,961	13,187	14,708
投资损益	五、35	6,745	12,295	5,909	11,445
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		164	67	153	61
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		198	256	198	256
其他收益		191	254	89	130
公允价值变动损益	五、36	6,145	972	5,703	1,382
汇兑损益	五、37	242	(229)	244	(235)
其他业务收入		1,083	1,054	81	137
资产处置损益		31	12	32	13
二、营业支出		(62,607)	(67,828)	(59,812)	(65,207)
税金及附加		(1,000)	(952)	(968)	(915)
业务及管理费	五、38	(23,246)	(21,588)	(21,738)	(20,228)
信用减值损失	五、39	(37,768)	(44,735)	(37,082)	(44,020)
其他资产减值损失		-	(1)	-	(1)
其他业务成本		(593)	(552)	(24)	(43)

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上海浦东发展银行股份有限公司

合并利润表和利润表 (续)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)
三、营业利润		34,758	33,579	31,967	31,458
加：营业外收入		39	41	39	40
减：营业外支出		(75)	(54)	(53)	(47)
四、利润总额		34,722	33,566	31,953	31,451
减：所得税费用	五、40	(4,518)	(4,312)	(3,872)	(3,778)
五、净利润		30,204	29,254	28,081	27,673
		-------------------	------------------	------------------	------------------
(一) 按经营持续性分类
持续经营净利润		30,204	29,254	28,081	27,673
终止经营净利润		-	-	-	-
(二) 按所有者归属分类
归属于母公司股东的净利润		29,838	28,955	28,081	27,673
少数股东损益		366	299	-	-

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上海浦东发展银行股份有限公司

合并利润表和利润表 (续)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)
六、其他综合收益的税后净额	五、29	(45)	515	482	811
		-------------------	------------------	-------------------	------------------
归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额		(44)	514	482	811
将重分类进损益的其他 综合收益		(123)	887	403	1,184
权益法下可转损益的其他综合收益		(9)	-	(9)	-
其他债权投资公允 价值变动		(32)	670	531	954
其他债权投资信用 损失准备		(74)	299	(150)	234
现金流量套期储备		(1)	(5)	(5)	-
外币财务报表折算 差异		(7)	(77)	36	(4)
不能重分类进损益的其他综合收益		79	(373)	79	(373)
其他权益工具投资 公允价值变动		79	(373)	79	(373)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		(1)	1	-	-
		-------------------	-------------------	-------------------	------------------
七、综合收益总额		30,159	29,769	28,563	28,484
归属于母公司股东的综合 收益		29,794	29,469	28,563	28,484
归属于少数股东的综合收益		365	300	-	-
八、每股收益 (人民币元)	五、41
基本每股收益		0.99	0.96
稀释每股收益		0.91	0.88

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上海浦东发展银行股份有限公司

合并现金流量表和现金流量表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额		163,361	332,785	162,319	330,916
向中央银行借款净增加额		-	8,546	-	8,100
拆入资金净增加额		-	3,279	-	-
回购业务资金净增加额		-	13,016	-	13,016
存放中央银行和存放同业及其他金融机构款项净减少额		-	20,194	-	20,585
为交易目的而持有的金融 资产净减少额		420	-	-	-
返售业务资金净减少额		25	857	25	857
收到的利息		119,813	119,369	119,119	117,082
收取的手续费及佣金		22,231	22,120	20,106	19,884
收到其他与经营活动有关的 现金		58,554	45,757	59,330	33,501
经营活动现金流入小计		364,404	565,923	360,899	543,941
		------------------	------------------	------------------	------------------
客户贷款及垫款净增加额		(242,215)	(251,085)	(234,930)	(242,302)
存放中央银行和存放同业及其他金融机构款项净增加额		(28,166)	-	(28,135)	-
为交易目的而持有的金融 资产净增加额		-	(11,218)	(23)	(10,808)
拆出资金净增加额		(2,350)	(66,367)	(2,262)	(65,164)
向中央银行借款净减少额		(9,311)	-	(9,100)	-
拆入资金净减少额		(46,884)	-	(58,321)	(9,548)
回购业务资金净减少额		(115,876)	-	(109,479)	-
支付的利息		(51,922)	(52,525)	(50,556)	(51,544)
支付的手续费及佣金		(5,573)	(5,444)	(5,562)	(5,479)
支付给职工以及为职工支付的现金		(14,704)	(12,271)	(13,605)	(11,654)
支付的各项税费		(17,014)	(16,703)	(15,432)	(14,625)
支付其他与经营活动有关的 现金		(43,251)	(26,973)	(42,363)	(18,789)
经营活动现金流出小计		(577,266)	(442,586)	(569,768)	(429,913)
		------------------	------------------	------------------	------------------
经营活动 (使用) / 产生的 现金流量净额	五、43	(212,862)	123,337	(208,869)	114,028
		------------------	------------------	------------------	------------------

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上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表 (续)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
		自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		852,970	922,207	799,804	927,153
取得投资收益收到的现金		39,100	58,649	35,810	58,428
收到其他与投资活动有关的现金		343	79	100	88
投资活动现金流入小计		892,413	980,935	835,714	985,669
		------------------	------------------	------------------	------------------
投资支付的现金		(822,615)	(1,124,424)	(775,874)	(1,120,009)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		(5,962)	(3,077)	(2,953)	(2,094)
投资活动现金流出小计		(828,577)	(1,127,501)	(778,827)	(1,122,103)
		------------------	------------------	------------------	------------------
投资活动产生 / (使用) 的现金流量净额		63,836	(146,566)	56,887	(136,434)
		------------------	------------------	------------------	------------------

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上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表 (续)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团		本行
	附注	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)	(未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券及同业存单收到的现金		801,501	587,775	801,501	587,770
筹资活动现金流入小计		801,501	587,775	801,501	587,770
		------------------	------------------	------------------	------------------
偿还债务支付的现金		(650,277)	(512,638)	(650,277)	(512,629)
分配股利和偿付利息支付的现金		(16,592)	(15,768)	(16,631)	(15,553)
支付其他与筹资活动有关的现金		(1,605)	-	(1,546)	-
筹资活动现金流出小计		(668,474)	(528,406)	(668,454)	(528,182)
		------------------	------------------	------------------	------------------
筹资活动产生的现金流量 净额		133,027	59,369	133,047	59,588
		------------------	------------------	------------------	------------------
四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响		(1,463)	975	(1,421)	1,048
		------------------	------------------	------------------	------------------
五、现金及现金等价物 净 (减少) / 增加额	五、43	(17,462)	37,115	(20,356)	38,230
加：期初现金及现金 等价物余额	五、42	318,618	205,084	312,615	197,837
六、期末现金及现金等价物 余额	五、42	301,156	242,199	292,259	236,067

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上海浦东发展银行股份有限公司合并股东权益变动表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间 (未经审计)

(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		归属于母公司股东权益
	附注	股本	其他 权益工具	资本公积	其他 综合收益	盈余公积	一般 风险准备	未分配利润	小计	少数 股东权益	股东 权益合计
一、2020年12月31日余额		29,352	112,691	81,761	3,976	142,739	79,640	188,038	638,197	7,620	645,817
会计政策变更	三、1	-	-	-	-	-	-	(597)	(597)	(4)	(601)
2021年1月1日余额		29,352	112,691	81,761	3,976	142,739	79,640	187,441	637,600	7,616	645,216
二、本期增减变动金额
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	29,838	29,838	366	30,204
(二) 其他综合收益	五、29	-	-	-	(44)	-	-	-	(44)	(1)	(45)
(三) 利润分配
- 提取盈余公积	五、30	-	-	-	-	16,553	-	(16,553)	-	-	-
- 提取一般风险 准备	五、31	-	-	-	-	-	11,225	(11,225)	-	-	-
- 普通股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(14,089)	(14,089)	-	(14,089)
- 优先股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(722)	(722)	-	(722)
(四) 子公司的股利分配		-	-	-	-	-	-	-	-	(103)	(103)
三、2021年6月30日余额		29,352	112,691	81,761	3,932	159,292	90,865	174,690	652,583	7,878	660,461

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上海浦东发展银行股份有限公司

股东权益变动表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间 (未经审计)

(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

	附注	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、2020年12月31日余额		29,352	112,691	81,711	3,349	142,739	78,000	176,725	624,567
会计政策变更	三、1	-	-	-	-	-	-	(584)	(584)
2021年1月1日余额		29,352	112,691	81,711	3,349	142,739	78,000	176,141	623,983
二、本期增减变动金额
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	28,081	28,081
(二) 其他综合收益	五、29	-	-	-	482	-	-	-	482
(三) 利润分配		-	-	-	-	-	-	-	-
- 提取盈余公积	五、30	-	-	-	-	16,553	-	(16,553)	-
- 提取一般风险准备	五、31	-	-	-	-	-	11,000	(11,000)	-
- 普通股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(14,089)	(14,089)
- 优先股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(722)	(722)
三、2021年6月30日余额		29,352	112,691	81,711	3,831	159,292	89,000	161,858	637,735

第 12 页

上海浦东发展银行股份有限公司

合并股东权益变动表自2020年1月1日至2020年6月30日止期间 (未经审计)

(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		归属于母公司股东权益
	附注	股本	其他 权益工具	资本公积	其他 综合收益	盈余公积	一般 风险准备	未分配利润	小计	少数股东 权益	股东权益 合计
一、2020年1月1日余额		29,352	62,698	81,760	7,267	125,805	76,249	170,730	553,861	7,190	561,051
二、本期增减变动金额
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	28,955	28,955	299	29,254
(二) 其他综合收益	五、29	-	-	-	514	-	-	-	514	1	515
(三) 利润分配
- 提取盈余公积	五、30	-	-	-	-	16,934	-	(16,934)	-	-	-
- 提取一般风险 准备	五、31	-	-	-	-	-	3,261	(3,261)	-	-	-
- 普通股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(17,611)	(17,611)	-	(17,611)
- 优先股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(825)	(825)	-	(825)
(四) 子公司的股利分配		-	-	-	-	-	-	-	-	(209)	(209)
三、2020年6月30日余额		29,352	62,698	81,760	7,781	142,739	79,510	161,054	564,894	7,281	572,175

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上海浦东发展银行股份有限公司

股东权益变动表自2020年1月1日至2020年6月30日止期间 (未经审计)(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

	附注	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、2020年1月1日余额		29,352	62,698	81,710	6,670	125,805	74,900	162,275	543,410
二、本期增减变动金额
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	27,673	27,673
(二) 其他综合收益	五、29	-	-	-	811	-	-	-	811
(三) 利润分配
- 提取盈余公积	五、30	-	-	-	-	16,934	-	(16,934)	-
- 提取一般风险准备	五、31	-	-	-	-	-	3,100	(3,100)	-
- 普通股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(17,611)	(17,611)
- 优先股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(825)	(825)
三、2020年6月30日余额		29,352	62,698	81,710	7,481	142,739	78,000	151,478	553,458

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上海浦东发展银行股份有限公司合并股东权益变动表2020年度 (经审计)(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		归属于母公司股东权益
	附注	股本	其他 权益工具	资本公积	其他 综合收益	盈余公积	一般 风险准备	未分配利润	小计	少数 股东权益	股东 权益合计
一、2020年1月1日余额		29,352	62,698	81,760	7,267	125,805	76,249	170,730	553,861	7,190	561,051
二、本年增减变动金额
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	58,325	58,325	668	58,993
(二) 其他综合收益	五、29	-	-	-	(3,291)	-	-	-	(3,291)	(16)	(3,307)
(三) 股东投入资本	五、27
- 发行无固定期限资本债		-	49,993	-	-	-	-	-	49,993	-	49,993
- 可转换公司债券转股		-	-	1	-	-	-	-	1	-	1
(四) 利润分配
- 提取盈余公积	五、30	-	-	-	-	16,934	-	(16,934)	-	-	-
- 提取一般风险 准备	五、31	-	-	-	-	-	3,391	(3,391)	-	-	-
- 普通股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(17,611)	(17,611)	-	(17,611)
- 优先股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(1,662)	(1,662)	-	(1,662)
- 无固定期限资本债付息	五、32	-	-	-	-	-	-	(1,419)	(1,419)	-	(1,419)
(五) 子公司的股利分配		-	-	-	-	-	-	-	-	(222)	(222)
三、2020年12月31日余额		29,352	112,691	81,761	3,976	142,739	79,640	188,038	638,197	7,620	645,817

第 15 页

上海浦东发展银行股份有限公司

股东权益变动表2020年度 (经审计)(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

	附注	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、2020年1月1日余额		29,352	62,698	81,710	6,670	125,805	74,900	162,275	543,410
二、本年增减变动金额
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	55,176	55,176
(二) 其他综合收益	五、29	-	-	-	(3,321)	-	-	-	(3,321)
(三) 股东投入资本	五、27
- 发行无固定期限资本债		-	49,993	-	-	-	-	-	49,993
- 可转换公司债券转股		-	-	1	-	-	-	-	1
(四) 利润分配
- 提取盈余公积	五、30	-	-	-	-	16,934	-	(16,934)	-
- 提取一般风险准备	五、31	-	-	-	-	-	3,100	(3,100)	-
- 普通股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(17,611)	(17,611)
- 优先股现金股利分配	五、32	-	-	-	-	-	-	(1,662)	(1,662)
- 无固定期限资本债付息	五、32	-	-	-	-	-	-	(1,419)	(1,419)
三、2020年12月31日余额		29,352	112,691	81,711	3,349	142,739	78,000	176,725	624,567

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上海浦东发展银行股份有限公司

财务报表附注(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)

一 基本情况

上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 为1992年8月28日经中国人民银行以银复 (1992) 350号文批准设立的股份制商业银行，注册地为中华人民共和国上海市，总部地址为上海市中山东一路12号。1992年10月19日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，1993年1月9日正式开业。1999年11月10日，本行人民币普通股在上海证券交易所上市交易。

本行法人统一社会信用代码为9131000013221158XC，金融许可证号为B0015H131000001。

本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银行及中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”) 批准的商业银行业务，融资租赁业务，信托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资银行业务和资产管理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需遵循经营所在地监管机构的监管要求。

本期纳入合并范围的主要子公司详见附注六。

二 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表以持续经营为基础编制。

本中期财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则要求，真实、完整地反映了本行于2021年6月30日的合并财务状况和财务状况以及自2021年1月1日至2021年6月30日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2020年度财务报表一并阅读。

本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行了财政部2017 年度修订的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则和《企业会计准则第 14 号——收入》，并自 2021 年 1 月1 日起执行了财政部 2018 年度修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》(参见附注三)。

第 17 页

三 重要会计政策和会计估计的变更

本集团于 2021 年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：

- 《企业会计准则第 21 号——租赁 (修订) 》(财会 [2018] 35 号) (以下简称“新租赁准

则”)- 《企业会计准则解释第 14 号》(财会 [2021] 1 号) (以下简称“解释第 14 号”)

1 新租赁准则

新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下简称“原租赁准则”) 。本集团自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整。

(1) 新租赁准则的主要会计政策

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：

- 合同是否涉及已识别资产的使用。- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别对各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按《企业会计准则第14号——收入》所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

? 本集团作为承租人

在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的

第 18 页

期间内计提折旧。使用权资产按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定计提减值准备。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续

租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款在租赁期内按直线法确认为费用。

? 本集团作为出租人

在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

第 19 页

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法或其他系统合理的方法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 新租赁准则的过渡政策及影响

新租赁准则完善了租赁的定义，本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

? 本集团作为承租人

原租赁准则下，本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本集团，将租赁分为融资租赁和经营租赁。

新租赁准则下，本集团不再区分融资租赁与经营租赁。本集团对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外) 确认使用权资产和租赁负债。

在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：

- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日本集团的增量借款利率作为折现率)；本集团对其所有租赁采用此方法。

对于首次执行日前的融资租赁，本集团在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

第 20 页

? 本集团作为出租人

于首次执行日，本集团作为转租出租人所涉及的租赁金额不重大。在新租赁准则下，本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本集团自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

? 2021年1月1日执行新租赁准则对财务报表的影响

在计量租赁负债时，本集团使用2021年1月1日的增量借款利率对租赁付款额进行折现。本集团和本公司使用的加权平均利率分别为 3.92%和3.91%。

2020年12月31日本集团披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日租赁负债的调节表：

		本集团
2020年12月31日合并财务报表中 披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 (含增值税)		9,769
减：增值税		(414)
2020年12月31日合并财务报表中 披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 (不含增值税)		9,355
按2021年1月1日本集团增量借款利率折现的现值		8,564
减：短期租赁与低价值租赁		(20)
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债		8,544

第 21 页

执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

	本集团
	2020年12月31日 账面价值	调整金额	2021年1月1日 账面价值
其他资产	92,918	(708)	92,210
使用权资产	-	8,446	8,446
其他负债	44,390	(4)	44,386
租赁负债	-	8,544	8,544
递延所得税资产	52,157	201	52,358
未分配利润	188,038	(597)	187,441
少数股东权益	7,620	(4)	7,616

	本行
	2020年12月31日 账面价值	调整金额	2021年1月1日 账面价值
其他资产	86,089	(701)	85,388
使用权资产	-	8,005	8,005
其他负债	36,655	(4)	36,651
租赁负债	-	8,088	8,088
递延所得税资产	50,853	196	51,049
未分配利润	176,725	(584)	176,141

第 22 页

年度的年初留存收益或其他综合收益，无需调整前期比较财务报表数据。采用该解释未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。本中期财务报表所采用的会计政策除上述新执行的企业会计准则及解释以外，与编制2020 年度财务报表的会计政策相一致。

四 税项

本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：

增值税	按税法规定的应税收入的适用税率6%-13%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额即为应交增值税。部分业务根据政策分别适用3%、5%等相应档次税率简易征收。
城市维护建设税	按实际缴纳增值税的1%-7%计征。
教育费附加	按实际缴纳增值税的3%-5%计征。
所得税	本行按应纳所得税额的25%缴纳所得税。本行境内子公司的税项以相关地区适用的税率计算缴纳。

		本集团		本行
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
库存现金		5,513	5,356	5,387	5,214
存放中央银行法定 准备金	(1)	363,581	339,269	361,867	337,532
存放中央银行超额 存款准备金	(2)	40,723	143,283	37,729	140,336
存放中央银行财政 存款		4,614	1,011	4,614	1,011
应计利息		156	169	156	169
合计		414,587	489,088	409,753	484,262

第 23 页

2 存放同业及其他金融机构款项

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内银行	116,682	77,684	107,416	69,529
境外银行	52,663	71,458	51,196	71,289
境内非银行金融机构	1,090	2,460	775	2,457
应计利息	521	460	465	413
减：减值准备	(391)	(266)	(363)	(241)
合计	170,565	151,796	159,489	143,447

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内银行	10,731	12,558	10,731	12,558
境外银行	24,931	45,393	24,931	45,393
境内非银行金融机构	170,676	159,967	170,346	161,132
境外非银行金融机构	11,908	14,406	16,769	18,056
应计利息	1,692	1,953	1,695	1,965
减：减值准备	(140)	(146)	(139)	(145)
合计	219,798	234,131	224,333	238,959

第 24 页

4 衍生金融工具

本集团

	2021年6月30日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	4,803,566	14,053	(12,990)
汇率衍生工具	1,697,426	23,040	(23,147)
贵金属衍生工具	298,983	8,574	(3,812)
商品及其他衍生工具	11,862	172	(158)
合计		45,839	(40,107)
其中被指定为套期工具的 衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	14,900	24	(350)
-货币互换合同	584	1	(31)
现金流量套期
-利率互换合同	861	3	(6)
-货币互换合同	4,649	5	(103)
合计		33	(490)

	2020年12月31日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	5,399,464	18,260	(18,103)
汇率衍生工具	1,973,523	39,470	(39,109)
贵金属衍生工具	210,325	5,122	(3,632)
商品及其他衍生工具	14,717	737	(302)
合计		63,589	(61,146)
其中被指定为套期工具的 衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	24,283	56	(527)
-货币互换合同	693	-	(5)
现金流量套期
-利率互换合同	663	-	(9)
-货币互换合同	389	-	(47)
合计		56	(588)

第 25 页

本行

	2021年6月30日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	4,802,705	14,050	(12,984)
汇率衍生工具	1,696,780	23,040	(23,135)
贵金属衍生工具	298,983	8,574	(3,812)
商品及其他衍生工具	11,862	172	(158)
合计		45,836	(40,089)
其中被指定为套期工具的 衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	14,900	24	(350)
-货币互换合同	584	1	(31)
现金流量套期
-利率互换合同	-	-	-
-货币互换合同	4,003	5	(91)
合计		30	(472)

	2020年12月31日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	5,398,801	18,260	(18,094)
汇率衍生工具	1,973,523	39,470	(39,109)
贵金属衍生工具	210,325	5,122	(3,632)
商品及其他衍生工具	14,717	737	(302)
合计		63,589	(61,137)
其中被指定为套期工具的 衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	24,283	56	(527)
-货币互换合同	693	-	(5)
现金流量套期
-利率互换合同	-	-	-
-货币互换合同	389	-	(47)
合计		56	(579)

第 26 页

5 买入返售金融资产

本集团及本行

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
债券	119,282	36,520
应计利息	11	7
减：减值准备	(34)	(1)
合计	119,259	36,526

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 (a)	4,268,114	4,093,185	4,165,406	3,998,067
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (b)	451,248	422,508	451,248	422,508
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (c)	25,464	18,280	25,464	18,280
小计	4,744,826	4,533,973	4,642,118	4,438,855
	---------------------	---------------------	---------------------	---------------------
应计利息	15,713	15,576	15,027	14,851
	---------------------	---------------------	---------------------	---------------------
减：减值准备
- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款本金	(116,995)	(119,116)	(111,517)	(114,168)
- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款应计利息	(206)	(205)	(206)	(205)
小计	(117,201)	(119,321)	(111,723)	(114,373)
	---------------------	---------------------	---------------------	---------------------
发放贷款和垫款净额	4,643,338	4,430,228	4,545,422	4,339,333

第 27 页

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
(a) 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款
企业贷款
一般企业贷款	2,337,810	2,248,168	2,251,244	2,168,559
贸易融资	94,963	49,048	94,963	49,048
贴现	2,648	3,691	2,643	3,666
个人贷款
住房贷款	896,452	849,193	889,084	841,967
信用卡及透支	367,514	372,117	367,514	372,117
经营贷款	364,210	325,782	359,281	321,078
消费贷款及其他	204,517	245,186	200,677	241,632
小计	4,268,114	4,093,185	4,165,406	3,998,067
	---------------------	---------------------	---------------------	---------------------
(b) 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款和 垫款
企业贷款
贸易融资	14,553	5,627	14,553	5,627
贴现	436,695	416,881	436,695	416,881
小计	451,248	422,508	451,248	422,508
	---------------------	---------------------	---------------------	---------------------
(c) 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 发放贷款和垫款
企业贷款
贸易融资	2,682	2,944	2,682	2,944
贴现	22,782	15,336	22,782	15,336
小计	25,464	18,280	25,464	18,280
	---------------------	---------------------	---------------------	---------------------
发放贷款和垫款合计	4,744,826	4,533,973	4,642,118	4,438,855

第 28 页

6.1 按行业分类分布情况

本集团

	2021年6月30日		2020年12月31日
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
企业贷款
制造业	428,105	9.02	392,385	8.65
租赁和商务服务业	401,881	8.47	361,907	7.98
房地产业	345,357	7.28	346,486	7.64
水利、环境和公共设施 管理业	187,701	3.96	173,871	3.84
交通运输、仓储和邮政业	186,801	3.94	157,478	3.47
批发和零售业	177,810	3.75	207,798	4.58
建筑业	176,204	3.72	160,798	3.55
电力、热力、燃气及 水生产和供应业	130,072	2.74	116,544	2.57
金融业	118,987	2.51	104,093	2.30
采矿业	90,333	1.90	95,167	2.10
信息传输、软件和 信息技术服务业	59,434	1.25	58,820	1.30
科学研究和技术服务业	35,301	0.74	30,262	0.67
文化、体育和娱乐业	20,593	0.44	20,221	0.45
农、林、牧、渔业	18,541	0.39	20,172	0.44
卫生和社会工作	17,290	0.36	19,417	0.43
教育	16,484	0.35	15,480	0.34
住宿和餐饮业	7,285	0.15	8,285	0.18
公共管理、社会保障和 社会组织	2,236	0.05	2,223	0.05
居民服务、修理和其他 服务业	1,948	0.04	2,357	0.05
其他	27,645	0.58	12,023	0.27
小计	2,450,008	51.64	2,305,787	50.86
贴现	462,125	9.74	435,908	9.61
个人贷款	1,832,693	38.62	1,792,278	39.53
合计	4,744,826	100.00	4,533,973	100.00

第 29 页

本行

	2021年6月30日		2020年12月31日
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
企业贷款
制造业	419,808	9.05	383,212	8.63
租赁和商务服务业	402,052	8.66	362,067	8.16
房地产业	345,344	7.44	346,461	7.81
水利、环境和公共设施 管理业	180,441	3.89	164,966	3.72
交通运输、仓储和邮政业	155,848	3.36	157,326	3.54
批发和零售业	175,914	3.79	180,701	4.07
建筑业	172,165	3.71	158,654	3.57
电力、热力、燃气及 水生产和供应业	106,825	2.30	95,037	2.14
金融业	118,987	2.56	104,009	2.34
采矿业	85,091	1.83	90,633	2.04
信息传输、软件和 信息技术服务业	58,426	1.26	57,581	1.30
科学研究和技术服务业	35,170	0.76	30,099	0.68
文化、体育和娱乐业	19,715	0.42	19,475	0.44
农、林、牧、渔业	15,427	0.33	16,971	0.38
卫生和社会工作	17,079	0.37	19,111	0.43
教育	16,324	0.35	15,332	0.35
住宿和餐饮业	7,083	0.15	8,085	0.18
公共管理、社会保障和 社会组织	2,236	0.05	2,223	0.05
居民服务、修理和其他 服务业	1,862	0.04	2,212	0.05
其他	27,645	0.60	12,023	0.27
小计	2,363,442	50.92	2,226,178	50.15
贴现	462,120	9.95	435,883	9.82
个人贷款	1,816,556	39.13	1,776,794	40.03
合计	4,642,118	100.00	4,438,855	100.00

第 30 页

6.2 按担保方式分布情况

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
信用贷款	1,922,139	1,818,279	1,883,809	1,786,811
保证贷款	806,117	776,427	768,794	740,152
抵押贷款	1,742,545	1,668,955	1,725,388	1,652,088
质押贷款	274,025	270,312	264,127	259,804
合计	4,744,826	4,533,973	4,642,118	4,438,855

	2021年6月30日
	逾期1天	逾期90天	逾期1年
	至90天	至1年	至3年
	(含90天)	(含1年)	(含3年)	逾期3年以上	合计
信用贷款	9,852	11,245	4,152	1,028	26,277
保证贷款	10,427	8,624	10,446	2,107	31,604
抵押贷款	14,057	14,064	10,128	1,873	40,122
质押贷款	1,890	1,158	1,838	148	5,034
合计	36,226	35,091	26,564	5,156	103,037

	2020年12月31日
	逾期1天	逾期90天	逾期1年
	至90天	至1年	至3年
	(含90天)	(含1年)	(含3年)	逾期3年以上	合计
信用贷款	8,899	13,728	4,953	857	28,437
保证贷款	9,828	10,487	7,630	1,605	29,550
抵押贷款	10,646	10,226	9,447	1,389	31,708
质押贷款	1,544	3,233	2,325	97	7,199
合计	30,917	37,674	24,355	3,948	96,894

第 31 页

本行

	2021年6月30日
	逾期1天	逾期90天	逾期1年
	至90天	至1年	至3年
	(含90天)	(含1年)	(含3年)	逾期3年以上	合计
信用贷款	9,851	11,212	4,140	1,008	26,211
保证贷款	10,266	7,998	9,985	1,661	29,910
抵押贷款	13,984	13,948	9,960	1,725	39,617
质押贷款	1,887	1,049	1,838	139	4,913
合计	35,988	34,207	25,923	4,533	100,651

	2020年12月31日
	逾期1天	逾期90天	逾期1年
	至90天	至1年	至3年
	(含90天)	(含1年)	(含3年)	逾期3年以上	合计
信用贷款	8,879	13,559	4,139	856	27,433
保证贷款	9,484	10,061	7,517	1,552	28,614
抵押贷款	10,475	10,142	9,385	1,382	31,384
质押贷款	1,435	3,230	2,325	97	7,087
合计	30,273	36,992	23,366	3,887	94,518

第 32 页

6.4 贷款减值准备变动

(a) 以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动

本集团

		第一阶段	第二阶段	第三阶段
	注	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2021年1月1日 余额		31,044	22,831	65,241	119,116
本期转移：
-至第一阶段		764	(635)	(129)	-
-至第二阶段		(478)	947	(469)	-
-至第三阶段		(515)	(4,203)	4,718	-
本期净增加	(1)	1,043	912	29,019	30,974
本期核销 / 处置		-	-	(36,922)	(36,922)
收回原核销贷款和 垫款		-	-	4,363	4,363
其他变动		(7)	(1)	(528)	(536)
2021年6月30日 余额		31,851	19,851	65,293	116,995

		第一阶段	第二阶段	第三阶段
	注	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2020年1月1日 余额		29,904	19,446	60,709	110,059
本年转移：
-至第一阶段		1,850	(1,606)	(244)	-
-至第二阶段		(1,300)	2,365	(1,065)	-
-至第三阶段		(1,742)	(7,668)	9,410	-
本年净增加	(1)	2,344	10,294	62,065	74,703
本年核销 / 处置		-	-	(70,044)	(70,044)
收回原核销贷款和 垫款		-	-	5,648	5,648
其他变动		(12)	-	(1,238)	(1,250)
2020年12月31日 余额		31,044	22,831	65,241	119,116

第 33 页

本行

		第一阶段	第二阶段	第三阶段
	注	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2021年1月1日 余额		29,320	21,527	63,321	114,168
本期转移：
- 至第一阶段		752	(635)	(117)	-
- 至第二阶段		(446)	913	(467)	-
- 至第三阶段		(467)	(4,152)	4,619	-
本期净增加	(1)	508	889	29,048	30,445
本期核销 / 处置		-	-	(36,815)	(36,815)
收回原核销贷款和 垫款		-	-	4,249	4,249
其他变动		(6)	(1)	(523)	(530)
2021年6月30日 余额		29,661	18,541	63,315	111,517

		第一阶段	第二阶段	第三阶段
	注	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2020年1月1日 余额		28,530	18,998	58,629	106,157
本年转移：
- 至第一阶段		1,793	(1,593)	(200)	-
- 至第二阶段		(1,196)	2,245	(1,049)	-
- 至第三阶段		(1,678)	(7,624)	9,302	-
本年净增加	(1)	1,883	9,501	61,821	73,205
本年核销 / 处置		-	-	(69,574)	(69,574)
收回原核销贷款和 垫款		-	-	5,600	5,600
其他变动		(12)	-	(1,208)	(1,220)
2020年12月31日 余额		29,320	21,527	63,321	114,168

第 34 页

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动

本集团及本行

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2021年1月1日余额	529	4	218	751
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	-	-	-	-
- 至第三阶段	-	-	-	-
本期净(减少) / 增加	(73)	3	(82)	(152)
2021年6月30日余额	456	7	136	599

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2020年1月1日余额	288	8	136	432
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	-	-	-	-
- 至第三阶段	-	-	-	-
本年净增加 / (减少)	241	(4)	82	319
2020年12月31日余额	529	4	218	751

第 35 页

7 金融投资

		本集团		本行
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
交易性金融资产	(a)	482,527	549,149	453,535	514,468
债权投资	(b)	1,224,316	1,169,777	1,222,145	1,167,536
其他债权投资	(c)	555,184	577,786	550,103	571,508
其他权益工具投资	(d)	6,450	5,835	6,450	5,835
金融投资净额		2,268,477	2,302,547	2,232,233	2,259,347

		本集团		本行
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
基金投资		355,962	428,552	343,096	407,181
企业债券		34,970	42,040	33,813	41,705
政府债券		25,787	11,096	25,787	11,095
券商收益凭证		24,383	18,651	24,383	18,651
资金信托及资产管理计划	(1)	15,321	20,294	9,502	13,351
股权投资		7,400	5,104	839	532
金融债券		5,056	10,412	2,822	9,158
同业存单		3,145	2,988	3,145	2,988
政策性银行债券		2,369	3,407	2,369	3,407
资产支持证券		1,579	562	1,477	463
他行理财产品		224	72	-	-
其他投资	(2)	6,331	5,971	6,302	5,937
合计		482,527	549,149	453,535	514,468

第 36 页

(b) 债权投资

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
政府债券	579,700	558,397	579,700	558,397
资金信托及资产管理计划
- 资产支持证券	180,531	180,867	180,091	180,233
- 贷款	155,662	139,798	154,583	138,979
- 票据资产	7,896	44,841	7,896	44,841
- 其他	3,683	7,354	3,683	7,354
政策性银行债券	207,661	194,122	207,661	194,122
金融债券	72,574	24,158	72,574	24,158
企业债券	9,729	6,883	9,729	6,752
券商收益凭证	4,590	8,130	4,590	8,130
同业存单	1,869	833	1,869	833
资产支持证券	204	300	204	300
小计	1,224,099	1,165,683	1,222,580	1,164,099
	-------------------	-------------------	-------------------	-------------------
应计利息	16,323	16,041	16,273	15,999
	-------------------	-------------------	-------------------	-------------------
减值准备
- 债权投资本金	(15,997)	(11,899)	(16,615)	(12,535)
- 债权投资应计利息	(109)	(48)	(93)	(27)
小计	(16,106)	(11,947)	(16,708)	(12,562)
	-------------------	-------------------	-------------------	-------------------
债权投资净额	1,224,316	1,169,777	1,222,145	1,167,536

第 37 页

(i) 债权投资减值准备变动如下：

本集团

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	总计
2021年1月1日 余额	1,469	174	10,256	11,899
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(5)	5	-	-
- 至第三阶段	(1)	(107)	108	-
本期净 (减少) / 增加	(41)	120	5,386	5,465
本期核销 / 处置	-	-	(1,364)	(1,364)
其他	-	-	(3)	(3)
2021年6月30日余额	1,422	192	14,383	15,997

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	总计
2020年1月1日 余额	1,599	57	7,023	8,679
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(61)	61	-	-
- 至第三阶段	-	(27)	27	-
本年净 (减少) / 增加	(69)	83	4,236	4,250
本年核销 / 处置	-	-	(1,030)	(1,030)
2020年12月31日余额	1,469	174	10,256	11,899

第 38 页

本行

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	总计
2021年1月1日 余额	1,459	155	10,921	12,535
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(5)	5	-	-
- 至第三阶段	(1)	(107)	108	-
本期净 (减少) / 增加	(37)	135	5,346	5,444
本期核销 / 处置	-	-	(1,364)	(1,364)
2021年6月30日余额	1,416	188	15,011	16,615

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	总计
2020年1月1日 余额	1,574	53	7,755	9,382
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(42)	42	-	-
- 至第三阶段	-	(23)	23	-
本年净 (减少) / 增加	(73)	83	4,173	4,183
本年核销 / 处置	-	-	(1,030)	(1,030)
2020年12月31日余额	1,459	155	10,921	12,535

第 39 页

(c) 其他债权投资

		本集团		本行
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
政府债券		204,749	230,989	204,749	230,989
政策性银行债券		93,256	115,245	93,256	115,245
企业债券		88,336	86,751	84,664	82,188
金融债券		82,734	80,328	82,160	79,628
资产管理计划	(1)	67,527	45,011	66,847	43,997
资产支持证券		6,451	7,818	6,451	7,818
同业存单		3,430	3,833	3,430	3,833
小计		546,483	569,975	541,557	563,698
应计利息		8,701	7,811	8,546	7,810
合计		555,184	577,786	550,103	571,508

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2021年1月1日 余额	537	101	1,177	1,815
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(2)	2	-	-
- 至第三阶段	-	(2)	2	-
本期净增加 / (减少)	72	(31)	17	58
其他变动	(2)	(1)	(13)	(16)
2021年6月30日余额	605	69	1,183	1,857

第 40 页

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2020年1月1日 余额	367	83	747	1,197
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(2)	2	-	-
- 至第三阶段	(6)	(36)	42	-
本年净增加	185	52	413	650
其他变动	(7)	-	(25)	(32)
2020年12月31日余额	537	101	1,177	1,815

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2021年1月1日 余额	419	56	598	1,073
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(2)	2	-	-
- 至第三阶段	-	(2)	2	-
本期净 (减少) / 增加	(21)	(32)	13	(40)
其他变动	(1)	(1)	(4)	(6)
2021年6月30日余额	395	23	609	1,027
	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失	总计
2020年1月1日 余额	292	41	414	747
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(2)	2	-	-
- 至第三阶段	-	(36)	36	-
本年净增加	136	49	170	355
其他变动	(7)	-	(22)	(29)
2020年12月31日余额	419	56	598	1,073

第 41 页

(d) 其他权益工具投资

本集团及本行

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
股权投资	5,623	5,018
其他权益投资	827	817
合计	6,450	5,835

		本集团		本行
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
合营企业	六、2	2,269	2,127	2,269	2,127
联营企业	六、2	285	274	-	-
子公司	六、1	-	-	24,307	24,307
合计		2,554	2,401	26,576	26,434

	2021年 1月1日	按权益法 调整的 净损益	按权益法 调整的 其他综合收益	其他变动	2021年 6月30日
浦银安盛基金 管理有限公司 (以下简称 “浦银安盛”)	1,384	114	-	-	1,498
浦发硅谷银行 有限公司 (以下简称 “浦发硅谷”)	743	39	(9)	(2)	771
其他	274	11	-	-	285
合计	2,401	164	(9)	(2)	2,554

第 42 页

	2020年 1月1日	追加投资	按权益法 调整的 净损益	宣告分派的 现金股利	其他变动	2020年 12月31日
浦银安盛基金 管理有限公司 (以下简称 “浦银安盛”)	1,336	-	130	(82)	-	1,384
浦发硅谷银行 有限公司 (以下简称 “浦发硅谷”)	505	250	-	-	(12)	743
其他	208	51	16	-	(1)	274
合计	2,049	301	146	(82)	(13)	2,401

	房屋及 建筑物	运输工具	电子计算机 及其他设备	飞行及 船舶设备	在建工程	合计
原值
2020年1月1日	13,715	447	8,306	17,279	3,973	43,720
本年购入	472	33	1,468	1,186	1,197	4,356
在建工程转入 / (转出)	-	-	10	-	(162)	(152)
本年处置	(3)	(27)	(910)	-	-	(940)
2020年12月31日	14,184	453	8,874	18,465	5,008	46,984
本期购入	12	9	828	2,366	1,795	5,010
在建工程转入 / (转出)	-	-	15	-	(203)	(188)
本期处置	(71)	(19)	(238)	-	-	(328)
2021年6月30日	14,125	443	9,479	20,831	6,600	51,478
	------------	------------	------------	------------	------------	------------
累计折旧
2020年1月1日	(4,353)	(358)	(6,367)	(2,259)	-	(13,337)
本年计提	(488)	(27)	(845)	(811)	-	(2,171)
本年处置	1	24	863	-	-	888
2020年12月31日	(4,840)	(361)	(6,349)	(3,070)	-	(14,620)
本期计提	(230)	(18)	(501)	(491)	-	(1,240)
本期处置	71	19	225	-	-	315
2021年6月30日	(4,999)	(360)	(6,625)	(3,561)	-	(15,545)
	------------	------------	------------	------------	------------	------------
账面价值
2021年6月30日	9,126	83	2,854	17,270	6,600	35,933
2020年12月31日	9,344	92	2,525	15,395	5,008	32,364

第 43 页

本行

	房屋及建筑物	运输工具	电子计算机 及其他设备	在建工程	合计
原值
2020年1月1日	13,108	413	8,031	3,970	25,522
本年购入	472	29	1,436	944	2,881
在建工程转入 / (转出)	-	-	10	(145)	(135)
本年处置	(3)	(20)	(892)	-	(915)
2020年12月31日	13,577	422	8,585	4,769	27,353
本期购入	12	8	826	1,401	2,247
在建工程转入 / (转出)	-	-	15	(200)	(185)
本期处置	(71)	(19)	(232)	-	(322)
2021年6月30日	13,518	411	9,194	5,970	29,093
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
累计折旧
2020年1月1日	(4,180)	(329)	(6,161)	-	(10,670)
本年计提	(459)	(25)	(813)	-	(1,297)
本年处置	1	18	845	-	864
2020年12月31日	(4,638)	(336)	(6,129)	-	(11,103)
本期计提	(215)	(12)	(493)	-	(720)
本期处置	71	19	220	-	310
2021年6月30日	(4,782)	(329)	(6,402)	-	(11,513)
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
账面价值
2021年6月30日	8,736	82	2,792	5,970	17,580
2020年12月31日	8,939	86	2,456	4,769	16,250

第 44 页

10 租赁

(1) 使用权资产

本集团

	房屋及 建筑物	设备及其他	合计
原值
2020年12月31日	-	-	-
会计政策变更影响	16,461	178	16,639
2021年1月1日	16,461	178	16,639
本期增加	926	11	937
本期减少	(875)	(23)	(898)
2021年6月30日	16,512	166	16,678
	--------------------	--------------------	--------------------
累计折旧
2020年12月31日	-	-	-
会计政策变更影响	(8,096)	(97)	(8,193)
2021年1月1日	(8,096)	(97)	(8,193)
本期增加	(1,376)	(18)	(1,394)
本期减少	802	21	823
2021年6月30日	(8,670)	(94)	(8,764)
	--------------------	--------------------	--------------------
账面价值
2021年6月30日	7,842	72	7,914

第 45 页

本行

	房屋及 建筑物	设备及其他	合计
原值
2020年12月31日	-	-	-
会计政策变更影响	15,662	176	15,838
2021年1月1日	15,662	176	15,838
本期增加	905	11	916
本期减少	(864)	(23)	(887)
2021年6月30日	15,703	164	15,867
	--------------------	--------------------	--------------------
累计折旧
2020年12月31日	-	-	-
会计政策变更影响	(7,737)	(96)	(7,833)
2021年1月1日	(7,737)	(96)	(7,833)
本期增加	(1,317)	(18)	(1,335)
本期减少	774	21	795
2021年6月30日	(8,280)	(93)	(8,373)
	--------------------	--------------------	--------------------
账面价值
2021年6月30日	7,423	71	7,494

	本集团	本行
3个月以内	698	671
3个月到1年	1,937	1,863
1年至5年	5,259	5,019
5年以上	665	530
未折现租赁负债合计	8,559	8,083
期末租赁负债账面价值	7,882	7,457

第 46 页

11 无形资产

本集团

	土地使用权	软件及其他	品牌及特许 经营权	合计
原值
2020年1月1日	6,800	5,662	2,236	14,698
本年增加	-	1,425	-	1,425
本年处置	-	(1)	-	(1)
2020年12月31日	6,800	7,086	2,236	16,122
本期增加	-	732	-	732
2021年6月30日	6,800	7,818	2,236	16,854
	---------------	---------------	---------------	---------------
累计摊销
2020年1月1日	(454)	(3,887)	-	(4,341)
本年摊销	(173)	(1,086)	-	(1,259)
本年处置	-	1	-	1
2020年12月31日	(627)	(4,972)	-	(5,599)
本期摊销	(86)	(669)	-	(755)
2021年6月30日	(713)	(5,641)	-	(6,354)
	---------------	---------------	---------------	---------------
账面价值
2021年6月30日	6,087	2,177	2,236	10,500
2020年12月31日	6,173	2,114	2,236	10,523

第 47 页

本行

	土地使用权	软件及其他	合计
原值
2020年1月1日	6,797	4,852	11,649
本年增加	-	1,400	1,400
本年处置	-	(1)	(1)
2020年12月31日	6,797	6,251	13,048
本期增加	-	722	722
2021年6月30日	6,797	6,973	13,770
	--------------------	--------------------	--------------------
累计摊销
2020年1月1日	(454)	(3,128)	(3,582)
本年摊销	(173)	(1,060)	(1,233)
本年处置	-	1	1
2020年12月31日	(627)	(4,187)	(4,814)
本期摊销	(86)	(661)	(747)
2021年6月30日	(713)	(4,848)	(5,561)
	--------------------	--------------------	--------------------
账面价值
2021年6月30日	6,084	2,125	8,209
2020年12月31日	6,170	2,064	8,234

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
商誉
- 上海国际信托有限公司 (以下简称 “上海信托”)	6,981	6,981
减：减值准备	-	-
	6,981	6,981

第 48 页

本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分部汇总如下：

		2021年6月30日及2020年 12月31日
上海信托		4,739
上海信托子公司		2,242
合计		6,981

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
递延所得税资产	47,629	52,157	46,360	50,853
递延所得税负债	(813)	(689)	-	-

第 49 页

13.2 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：

本集团

	2021年6月30日		2020年12月31日
	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)
资产减值准备	184,540	46,135	197,668	49,400
衍生金融负债公允价值变动	40,157	10,039	61,146	15,286
应付职工薪酬	6,561	1,640	7,425	1,856
预计负债	5,975	1,493	5,280	1,320
以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值 变动	2,781	695	2,685	671
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	2,278	527	1,039	260
贵金属公允价值变动	200	50	620	155
其他	5,630	1,409	5,225	1,308
小计	248,122	61,988	281,088	70,256
互抵金额		(14,359)		(18,099)
互抵后的递延所得税资产金额		47,629		52,157

	2021年6月30日		2020年12月31日
	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)
衍生金融资产公允价值变动	(45,844)	(11,461)	(63,589)	(15,897)
以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值 变动	(6,341)	(1,488)	(3,596)	(899)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公允价值变动	(5,420)	(1,355)	(4,179)	(1,045)
非同一控制下企业合并形成 的可辨认净资产公允价值 与账面价值差异	(2,488)	(622)	(2,888)	(689)
贵金属公允价值变动	(851)	(213)	(900)	(225)
其他	(131)	(33)	(144)	(33)
小计	(61,075)	(15,172)	(75,296)	(18,788)
互抵金额		14,359		18,099
互抵后的递延所得税负债金额		(813)		(689)

第 50 页

本行

	2021年6月30日		2020年12月31日
	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)
资产减值准备	180,472	45,118	193,692	48,423
衍生金融负债公允价值变动	40,089	10,022	61,137	15,284
应付职工薪酬	6,465	1,616	7,233	1,808
预计负债	5,971	1,492	5,276	1,319
以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值 变动	2,781	695	2,685	671
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公允价值变动	1,625	407	935	234
贵金属公允价值变动	200	50	620	155
其他	5,196	1,299	4,057	1,015
小计	242,799	60,699	275,635	68,909
互抵金额		(14,339)		(18,056)
互抵后的递延所得税资产金额		46,360		50,853

	2021年6月30日		2020年12月31日
	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)
衍生金融资产公允价值变动	(45,836)	(11,459)	(63,589)	(15,897)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公允价值变动	(5,420)	(1,355)	(4,179)	(1,045)
以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值 变动	(5,196)	(1,299)	(3,447)	(862)
贵金属公允价值变动	(851)	(213)	(900)	(225)
其他	(51)	(13)	(108)	(27)
小计	(57,354)	(14,339)	(72,223)	(18,056)
互抵金额		14,339		18,056
互抵后的递延所得税负债金额		-		-

第 51 页

13.3 递延所得税的变动情况列示如下：

		本集团		本行
	附注	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
上年末净额		51,468	44,898	50,853	44,586
会计政策变更的影响		201	-	196	-
期初净额		51,669	44,898	51,049	44,586
计入利润表的 递延所得税	五、40	(4,783)	(4,038)	(4,537)	(4,053)
计入其他综合收益的递延所得税	五、29	(70)	(227)	(152)	(272)
期末净额		46,816	40,633	46,360	40,261

		本集团		本行
		2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
待清算款项		86,851	57,674	86,618	57,661
存出保证金		15,188	10,480	15,188	10,480
其他应收款		6,811	7,487	5,747	6,046
应收利息		4,365	2,941	4,365	2,941
预付土地及其他 款项		4,294	4,770	1,821	2,353
信托业保障基金 代垫款		2,114	2,514	-	-
长期待摊费用		917	1,079	866	1,030
抵债资产		667	720	623	678
其他		2,331	5,253	2,213	4,900
合计		123,538	92,918	117,441	86,089

第 52 页

15 资产减值准备

本集团

	2021年 1月1日	本期 净增加 / (减少)	本期 核销 / 处置	其他	2021年 6月30日
存放同业及其他金融 机构款项	266	125	-	-	391
拆出资金	146	(6)	-	-	140
买入返售金融资产	1	33	-	-	34
以摊余成本计量的发放 贷款和垫款	119,116	30,974	(36,922)	3,827	116,995
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 发放贷款和垫款	751	(152)	-	-	599
债权投资	11,899	5,465	(1,364)	(3)	15,997
其他债权投资	1,815	58	-	(16)	1,857
应计及应收利息	1,399	740	(620)	-	1,519
其他资产	3,417	(162)	(77)	-	3,178
合计	138,810	37,075	(38,983)	3,808	140,710

	2020年 1月1日	本年 净增加	本年 核销 / 处置	其他	2020年 12月31日
存放同业及其他金融 机构款项	216	50	-	-	266
拆出资金	66	80	-	-	146
买入返售金融资产	1	-	-	-	1
以摊余成本计量的发放 贷款和垫款	110,059	74,703	(70,044)	4,398	119,116
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 发放贷款和垫款	432	319	-	-	751
债权投资	8,679	4,250	(1,030)	-	11,899
其他债权投资	1,197	650	-	(32)	1,815
应计及应收利息	1,076	607	(284)	-	1,399
其他资产	3,329	312	(224)	-	3,417
合计	125,055	80,971	(71,582)	4,366	138,810

第 53 页

本行

	2021年 1月1日	本期 净增加 / (减少)	本期 核销 / 处置	其他	2021年 6月30日
存放同业及其他金融 机构款项	241	122	-	-	363
拆出资金	145	(6)	-	-	139
买入返售金融资产	1	33	-	-	34
以摊余成本计量的发放 贷款和垫款	114,168	30,445	(36,815)	3,719	111,517
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 发放贷款和垫款	751	(152)	-	-	599
债权投资	12,535	5,444	(1,364)	-	16,615
其他债权投资	1,073	(40)	-	(6)	1,027
应计及应收利息	1,364	709	(625)	-	1,448
其他资产	3,331	(167)	-	-	3,164
合计	133,609	36,388	(38,804)	3,713	134,906

	2020年 1月1日	本年 净增加	本年 核销 / 处置	其他	2020年 12月31日
存放同业及其他金融 机构款项	189	52	-	-	241
拆出资金	64	81	-	-	145
买入返售金融资产	1	-	-	-	1
以摊余成本计量的发放 贷款和垫款	106,157	73,205	(69,574)	4,380	114,168
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 发放贷款和垫款	432	319	-	-	751
债权投资	9,382	4,183	(1,030)	-	12,535
其他债权投资	747	355	-	(29)	1,073
应计及应收利息	1,067	358	(61)	-	1,364
其他资产	3,311	199	(179)	-	3,331
合计	121,350	78,752	(70,844)	4,351	133,609

第 54 页

16 同业及其他金融机构存放款项

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内银行	287,445	282,404	294,954	290,180
境外银行	7,582	11,510	7,582	11,510
境内非银行金融机构	708,894	872,880	710,274	874,951
境外非银行金融机构	9,377	13,164	9,709	13,437
应计利息	2,519	2,932	2,540	2,965
合计	1,015,817	1,182,890	1,025,059	1,193,043

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内银行	85,680	123,653	28,412	75,050
境外银行	37,530	48,296	30,159	41,342
境内非银行金融机构	12,175	10,320	-	500
应计利息	454	413	86	121
合计	135,839	182,682	58,657	117,013

		本集团		本行
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
与贵金属相关的 金融负债		16,397	6,067	16,397	6,067
与债券卖空相关的 金融负债		432	-	432	-
合并结构化主体中 其他份额持有人 权益	(1)	8,115	9,990	-	-
合计		24,944	16,057	16,829	6,067

第 55 页

19 卖出回购金融资产款

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
债券	26,685	125,010	26,161	118,089
票据	89,722	107,273	89,722	107,273
应计利息	14	63	14	63
合计	116,421	232,346	115,897	225,425

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
活期存款
- 公司	1,729,016	1,606,179	1,722,731	1,598,391
- 个人	332,552	304,281	329,706	301,612
定期存款
- 公司	1,625,295	1,508,210	1,621,618	1,505,404
- 个人	716,332	655,153	698,015	637,444
其他存款	3,310	2,661	3,285	2,626
小计	4,406,505	4,076,484	4,375,355	4,045,477
应计利息	55,498	45,923	54,410	44,864
合计	4,462,003	4,122,407	4,429,765	4,090,341

第 56 页

21 应付职工薪酬

本集团

	注	2021年 1月1日	本期增加	本期减少	其他	2021年 6月30日
短期薪酬
工资、奖金、 津贴和补贴		6,170	9,218	(9,893)	-	5,495
职工福利费		-	358	(358)	-	-
社会保险费
- 医疗保险费		50	425	(424)	-	51
- 工伤保险费		3	9	(8)	-	4
- 生育保险费		14	25	(18)	-	21
住房公积金		25	669	(659)	-	35
工会经费和 职工教育经费		233	212	(229)	-	216
其他		-	194	(194)	-	-
养老保险费	(1)	201	765	(738)	-	228
失业保险费	(1)	-	42	(17)	-	25
企业年金	(1)	3	417	(418)	-	2
其他长期职工薪酬	(2)	7,123	1,619	(1,748)	149	7,143
合计		13,822	13,953	(14,704)	149	13,220

	注	2020年 1月1日	本年增加	本年减少	其他	2020年 12月31日
短期薪酬
工资、奖金、 津贴和补贴		5,486	19,580	(18,896)	-	6,170
职工福利费		-	839	(839)	-	-
社会保险费
- 医疗保险费		52	641	(643)	-	50
- 工伤保险费		4	11	(12)	-	3
- 生育保险费		5	40	(31)	-	14
住房公积金		33	1,261	(1,269)	-	25
工会经费和 职工教育经费		236	458	(461)	-	233
其他		-	436	(436)	-	-
养老保险费	(1)	190	918	(907)	-	201
失业保险费	(1)	23	94	(117)	-	-
企业年金	(1)	4	756	(757)	-	3
其他长期职工薪酬	(2)	6,595	2,475	(2,227)	280	7,123
合计		12,628	27,509	(26,595)	280	13,822

第 57 页

本行

	注	2021年 1月1日	本期增加	本期减少	其他	2021年 6月30日
短期薪酬
工资、奖金、 津贴和补贴		4,706	8,440	(9,076)	-	4,070
职工福利费		-	332	(332)	-	-
社会保险费
- 医疗保险费		49	404	(404)	-	49
- 工伤保险费		3	8	(7)	-	4
- 生育保险费		14	24	(17)	-	21
住房公积金		24	640	(630)	-	34
工会经费和职工教育经费		232	199	(219)	-	212
其他		-	193	(193)	-	-
养老保险费	(1)	201	729	(705)	-	225
失业保险费	(1)	-	40	(15)	-	25
企业年金	(1)	3	403	(404)	-	2
其他长期职工薪酬	(2)	6,951	1,592	(1,603)	137	7,077
合计		12,183	13,004	(13,605)	137	11,719

	注	2020年 1月1日	本年增加	本年减少	其他	2020年 12月31日
短期薪酬
工资、奖金、 津贴和补贴		4,248	18,025	(17,567)	-	4,706
职工福利费		-	782	(782)	-	-
社会保险费
- 医疗保险费		51	610	(612)	-	49
- 工伤保险费		4	11	(12)	-	3
- 生育保险费		5	37	(28)	-	14
住房公积金		32	1,212	(1,220)	-	24
工会经费和职工教育经费		236	431	(435)	-	232
其他		-	424	(424)	-	-
养老保险费	(1)	189	911	(899)	-	201
失业保险费	(1)	22	94	(116)	-	-
企业年金	(1)	4	728	(729)	-	3
其他长期职工薪酬	(2)	6,478	2,349	(2,143)	267	6,951
合计		11,269	25,614	(24,967)	267	12,183

第 58 页

22 应交税费

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
所得税	14,895	23,804	14,583	23,153
增值税	3,847	2,591	3,772	2,493
代扣代缴税费及其他	969	1,298	583	596
合计	19,711	27,693	18,938	26,242

		本集团		本行
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
发行存款证及同业 存单	(1)	884,102	780,410	884,102	780,410
		------------------	-----------------	------------------	-----------------
已发行债券
11次级债券	(2)	18,400	18,400	18,400	18,400
12次级债券	(3)	12,000	12,000	12,000	12,000
绿色金融债02	(4)	-	15,000	-	15,000
绿色金融债03	(5)	15,000	15,000	15,000	15,000
18浦发银行二级01	(6)	20,000	20,000	20,000	20,000
18浦发银行二级02	(7)	20,000	20,000	20,000	20,000
19浦发银行小微债01	(8)	50,000	50,000	50,000	50,000
20浦发银行01	(9)	50,000	50,000	50,000	50,000
20浦发银行二级01	(10)	32,000	32,000	32,000	32,000
20浦发银行二级02	(11)	8,000	8,000	8,000	8,000
20浦发银行二级03	(12)	30,000	30,000	30,000	30,000
20浦发银行二级04	(13)	10,000	10,000	10,000	10,000
21浦发银行01	(14)	60,000	-	60,000	-
香港美元中期票据	(15)	8,723	8,829	8,723	8,829
新加坡美元中期 票据	(16)	3,876	1,962	3,876	1,962
伦敦美元中期票据	(17)	1,938	1,962	1,938	1,962
浦发转债	(18)	49,999	49,999	49,999	49,999
18浦银租赁债	(19)	5,000	5,000	-	-
19浦银租赁债01	(20)	2,000	2,000	-	-
19浦银租赁债02	(21)	2,000	2,000	-	-
20浦银租赁二级	(22)	1,100	1,100	-	-
20浦银租赁债	(23)	3,000	3,000	-	-
小计		403,036	356,252	389,936	343,152
减：待摊销金额		(225)	(975)	(212)	(961)
已发行债券		402,811	355,277	389,724	342,191
		------------------	------------------	------------------	------------------
应计利息		7,945	4,966	7,494	4,778
		------------------	------------------	------------------	------------------
合计		1,294,858	1,140,653	1,281,320	1,127,379

第 59 页

(1) 于2021年6月30日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的

同业存单共计290笔，最长期限为365天，利率区间为2.40%至3.36% (于2020年12月31日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计323笔，最长期限为365天，利率区间为1.40%至3.36%)。

本集团发行的存款证均由本集团境外机构发行。于2021年6月30日，本集团公开发行但尚未到期的存款证共计69笔，最长期限为365天，利率区间为0%到0.7% (于2020年12月31日，本集团公开发行但尚未到期的存款证共计72笔，最长期限为365天，利率区间为0%到2.06%)。

(2) 2011年10月13日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币184亿元的次级

债券，并完成资金募集。该期债券期限为15年，本行具有在第10年末有条件按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为6.15% 。

(3) 2012年12月28日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币120亿元的次

级债券，并完成资金募集。该期债券期限为15年，本行具有在第10年末按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为5.20% 。

(4) 2016年3月29日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币150亿元的

“2016年第二期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为5年，票面年利率固定为3.20% 。

(5) 2016年7月18日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币150亿元的

“2016年第三期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为5年，票面年利率固定为3.40% 。

(6) 2018年9月7日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币200亿元的二级

资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.96% 。

(7) 2018年9月18日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币200亿元的二级

资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.96% 。

(8) 2019年3月27日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币500亿元的

“2019年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”，并完成资金募集。该债券期限为3年，票面年利率固定为3.50% 。

(9) 2020年4月29日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币500亿元的

“2020年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为3年，票面年利率固定为2.08% 。

(10) 2020年8月3日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币320亿元的二级

资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为3.87% 。

第 60 页

(11) 2020年8月3日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币80亿元的二级资

本工具，并完成资金募集。该债券期限为15年，本行具有在第10年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.18% 。

(12) 2020年9月17日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币300亿元的二级

资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.27% 。

(13) 2020年9月17日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币100亿元的二级

资本工具，并完成资金募集。该债券期限为15年，本行具有在第10年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.52% 。

(14) 2021年3月25日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币600亿元的

“2021年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为3年，票面年利率固定为3.48%。

(15) 2017年7月13日，本行在香港联交所发行总额为3.5亿美元的中期票据，该票据

期限为5年，票面年利率浮动为3ML+95BPS。2018年9月24日，本行在香港联交所发行总额为5亿美元的中期票据，该票据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+84BPS。2020年7月27日，本行在香港联交所发行总额为5亿美元的中期票据，该票据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+85BPS。

(16) 2018年11月26日，本行在新加坡交易所发行总额为3亿美元的中期票据。该票

据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+87BPS。2021年1月19日，本行在新加坡交易所发行总额为3亿美元的中期票据。该票据期限为3年，票面年利率固定为

1.056%。

(17) 2019年10月29日，本行在伦敦交易所发行总额为3亿美元的中期票据。该票据

期限为3年，票面年利率浮动为3ML+70BPS。

(18) 本行可转换公司债券发行规模为人民币500亿元，于2019年11月15日在上海证

券交易所上市，存续的起止日期为2019年10月28日至2025年10月27日，存续期间共六年，第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为0.80%、第三年债券利率为1.50%、第四年债券利率为2.10%、第五年债券利率为3.20%、第六年债券利率为4.00%。本债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为2020年5月4日至2025年10月27日。

本债券的初始转股价格为15.05元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本) 使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的110% (含最后一年利息) 赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。

第 61 页

于2021年6月30日，累计已有人民币1,122,000元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数75,766股。上述转债对本行其它权益工具的累积影响不重大。

本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：

	负债成份	权益成份	合计
		(附注五、27)
可转换公司债券发行金额	47,214	2,786	50,000
直接交易费用	(78)	(4)	(82)
于发行日余额	47,136	2,782	49,918
期初累计摊销	1,989	-	1,989
期初累计转股	(1)	-	(1)
于2021年1月1日余额	49,124	2,782	51,906
本期摊销	738	-	738
于2021年6月30日余额	49,862	2,782	52,644

第 62 页

24 预计负债

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
财务担保合同和贷款承诺 减值准备	5,973	5,280	5,970	5,276
其他	2	-	1	-
合计	5,975	5,280	5,971	5,276

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
待清算款项	28,960	24,084	28,948	24,079
应付股利	14,108	16	14,101	12
预收履约款及保证金	5,191	9,739	1,582	5,777
合同负债	2,887	2,832	2,192	1,954
预提费用	1,637	1,410	1,629	1,395
外部融资款	1,298	1,159	-	-
其他	4,083	5,150	2,570	3,438
合计	58,164	44,390	51,022	36,655

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内上市人民币普通股 (A股)	29,352	29,352

第 63 页

27 其他权益工具

本集团及本行

	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
计入本行一级资本的其他权益工具 —浦发转债权益成份	(1)	2,782	2,782
计入本行其他一级资本的其他权益工具	(2)	109,909	109,909
合计		112,691	112,691

发行在外的		发行		期初	本期	期末	到期日或
其他权益工具	付息率	价格 (元)	数量	金额	变动	金额	续期情况	转换情况
浦发优1 (a)	第一个5年的股息率为6%； 第二个5年的股息率为5.58%	100	1.5亿	15,000	-	15,000	无到期日
								未发生 转换
浦发优2 (a)	第一个5年的股息率为5.5%； 第二个5年的股息率为4.81%	100	1.5亿	15,000	-	15,000	无到期日
								未发生 转换
19浦发银行 永续债 (b)	前5年的股息率为4.73%	100	3.0亿	30,000	-	30,000	无到期日	未发生
								转换
20浦发银行 永续债 (b)	前5年的股息率为4.75%	100	5.0亿	50,000	-	50,000	无到期日	未发生
								转换
减：发行费用				(91)	-	(91)
账面价值				109,909	-	109,909

第 64 页

1、 当本行核心一级资本充足率降至5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为本行A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复至5.125%以上；

2、 当本行发生二级资本工具触发事件时，发行的优先股应按照强制转股价格全额转为本行A股普通股。

当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以人民币7.62元/股的价格全额或部分转换为A股普通股。在董事会决议日后，当本行发生送红股、转增股本、增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累计调整。

依据适用的法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复” (银监复 [2014] 564号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。

在本行清算时，本行优先股股东优先于普通股股东分配，其所获得的清偿金额为票面金额，如本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。

(b) 于2019年7月和2020年11月，本行在全国银行间债券市场分别发行“上海浦东发

展银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币300亿元) 和“上海浦东发展银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币500亿元)，本行按扣除发行费用后合计的金额计入其他权益工具。上述无固定期限资本债的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有权在无固定期限资本债发行日期满5年之日起于每年的无固定期限资本债利息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的无固定期限资本债，无固定期限资本债持有人无权要求本行赎回无固定期限资本债。本行有权全部或部分取消无固定期限资本债利息的宣派和支付。

依据适用的法律法规、“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”( [2019] 596号)及“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”(银保监复 [2020] 595 号)，本行固定期限资本债募集资金用于补充本行其他一级资本。

本行无固定期限资本债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本无固定期限资本债债顺位的次级债务之后、本行股东持有的所有类别股份之前；本行无固定期限资本债与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

对于“上海浦东发展银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券”，当本行发生银保监会或相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下，本行有权在无需获得本无固定期限资本债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。

1、 当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至

5.125%(或以下)，本行有权在报银保监会并获得同意、但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上；

第 65 页

2、 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部减记。

对于“上海浦东发展银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券”，当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金进行部分或全部减记。

无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。

28 资本公积

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
股本溢价	81,690	81,690	81,690	81,690
其他资本公积
- 子公司增资变动	50	50	-	-
- 其他	21	21	21	21
合计	81,761	81,761	81,711	81,711

第 66 页

29 其他综合收益

本集团

		自2021年1月1日至2021年6月30日止期间
	归属于母公司股 东的其他综合 收益期初余额	本期所得税 前发生额	减：其他综合 收益本期转出	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 少数股东	归属于母公司股 东的其他综合 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产
- 公允价值变动	1,479	306	(259)	(81)	(32)	(2)	1,447
- 减值准备	2,081	(110)	-	36	(74)	-	2,007
外币报表折算差额	85	(9)	-	-	(7)	(2)	78
现金流量套期储备	(3)	2	-	-	(1)	3	(4)
按权益法核算的长期股权投资	-	(9)	-	-	(9)	-	(9)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	334	104	-	(25)	79	-	413
	3,976	284	(259)	(70)	(44)	(1)	3,932

		自2020年1月1日至2020年6月30日止期间
	归属于母公司股 东的其他综合 收益期初余额	本期所得税 前发生额	减：其他综合 收益本期转出	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 少数股东	归属于母公司股 东的其他综合 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产
- 公允价值变动	5,000	3,509	(2,547)	(292)	670	-	5,670
- 减值准备	1,334	359	-	(60)	299	-	1,633
外币报表折算差额	255	(73)	-	-	(77)	4	178
现金流量套期储备	(1)	(8)	-	-	(5)	(3)	(6)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	679	(498)	-	125	(373)	-	306
	7,267	3,289	(2,547)	(227)	514	1	7,781

第 67 页

		2020年
	归属于母公司股 东的其他综合 收益年初余额	本年所得税 前发生额	减：其他综合 收益本年转出	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 少数股东	归属于母公司股 东的其他综合 收益年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产
- 公允价值变动	5,000	(1,936)	(2,741)	1,148	(3,521)	(8)	1,479
- 减值准备	1,334	937	-	(182)	747	8	2,081
外币报表折算差额	255	(184)	-	-	(170)	(14)	85
现金流量套期储备	(1)	(5)	-	1	(2)	(2)	(3)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	679	(460)	-	115	(345)	-	334
	7,267	(1,648)	(2,741)	1,082	(3,291)	(16)	3,976

第 68 页

本行

			自2021年1月1日至2021年6月30日止期间
		其他综合收益 期初余额	本期所得税 前发生额	减：其他综合 收益本期转出	减：所得税费用	税后净额	其他综合收益 期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产
- 公允价值变动		1,676	917	(209)	(177)	531	2,207
- 减值准备		1,368	(198)	-	48	(150)	1,218
外币报表折算差额		(31)	36	-	-	36	5
现金流量套期储备		2	(7)	-	2	(5)	(3)
按权益法核算的长期股权投资		-	(9)	-	-	(9)	(9)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动		334	104	-	(25)	79	413
		3,349	843	(209)	(152)	482	3,831

			自2020年1月1日至2020年6月30日止期间
		其他综合收益 期初余额	本期所得税 前发生额	减：其他综合 收益本期转出	减：所得税费用	税后净额	其他综合收益 期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产
- 公允价值变动		5,077	3,703	(2,431)	(318)	954	6,031
- 减值准备		884	313	-	(79)	234	1,118
外币报表折算差额		30	(4)	-	-	(4)	26
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动		679	(498)	-	125	(373)	306
		6,670	3,514	(2,431)	(272)	811	7,481

第 69 页

			2020年
		其他综合收益 年初余额	本年所得税 前发生额	减：其他综合 收益本年转出	减：所得税费用	税后净额	其他综合收益 年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产
- 公允价值变动		5,077	(2,047)	(2,487)	1,133	(3,401)	1,676
- 减值准备		884	645	-	(161)	484	1,368
外币报表折算差额		30	(61)	-	-	(61)	(31)
现金流量套期储备		-	3	-	(1)	2	2
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动		679	(460)	-	115	(345)	334
		6,670	(1,920)	(2,487)	1,086	(3,321)	3,349

第 70 页

30 盈余公积

本集团及本行

	2021年 1月1日	本期增加	2021年 6月30日
法定盈余公积	22,206	-	22,206
任意盈余公积	120,533	16,553	137,086
合计	142,739	16,553	159,292

	2020年 1月1日	本年增加	2020年 12月31日
法定盈余公积	22,206	-	22,206
任意盈余公积	103,599	16,934	120,533
合计	125,805	16,934	142,739

	2021年 1月1日	本期变动	2021年 6月30日
一般风险准备	79,640	11,225	90,865

	2020年 1月1日	本年变动	2020年 12月31日
一般风险准备	76,249	3,391	79,640

第 71 页

本行

	2021年 1月1日	本期变动	2021年 6月30日
一般风险准备	78,000	11,000	89,000

	2020年 1月1日	本年变动	2020年 12月31日
一般风险准备	74,900	3,100	78,000

第 72 页

(3) 优先股股利分配

于2021年2月24日，本行董事会审议通过浦发优2股息发放方案。按照浦发优2票面股息率4.81%计算，发放股息共计人民币7.215亿元 (含税)，股息发放日为2021年3月11日。

于2020年11月18日，本行董事会审议通过浦发优1股息发放方案。按照浦发优1票面股息率5.58%计算，发放股息共计人民币8.37亿元 (含税)，股息发放日为2020年12月3日。

于2020年2月28日，本行董事会审议通过浦发优2股息发放方案。按照浦发优2票面股息率5.5%计算，发放股息共计人民币8.25亿元 (含税)，股息发放日为2020年3月11日。

(4) 无固定期限资本债付息

于2020年7月，本行按照2019年无固定期限资本债券的相关发行条款确认发放无固定期限资本债利息人民币14.19亿元。

第 73 页

33 利息净收入

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
利息收入
发放贷款和垫款
- 公司贷款	46,431	45,253	44,455	43,628
- 个人贷款	55,918	56,990	55,455	56,557
- 票据贴现	6,885	5,070	6,885	5,070
金融投资
- 债权投资	21,891	20,722	21,858	20,634
- 其他债权投资	9,823	9,757	9,619	9,629
拆出资金	3,508	3,912	3,533	3,927
存放中央银行款项	2,876	2,982	2,859	2,964
买入返售金融资产	1,059	509	1,059	509
存放同业及其他金融机构 款项	970	1,225	894	1,169
小计	149,361	146,420	146,617	144,087
	-------------------	------------------	------------------	------------------
利息支出
吸收存款	(40,148)	(39,735)	(39,684)	(39,207)
已发行债务证券	(19,192)	(16,447)	(18,923)	(16,185)
同业及其他金融机构 存放款项	(14,918)	(11,720)	(15,082)	(11,928)
向中央银行借款	(3,873)	(4,200)	(3,860)	(4,192)
卖出回购金融资产款	(1,905)	(2,200)	(1,905)	(2,200)
拆入资金	(1,663)	(2,030)	(629)	(1,290)
小计	(81,699)	(76,332)	(80,083)	(75,002)
	-------------------	------------------	------------------	------------------
利息净收入	67,662	70,088	66,534	69,085

第 74 页

34 手续费及佣金净收入

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
手续费及佣金收入
托管及其他受托业务	6,585	7,539	4,750	5,608
银行卡业务	6,241	7,310	6,240	7,310
代理业务	2,621	2,549	2,621	2,549
投行类业务	2,357	2,160	2,278	2,106
信用承诺	1,300	1,324	1,299	1,323
结算与清算业务	545	460	545	459
其他	995	928	834	704
小计	20,644	22,270	18,567	20,059
手续费及佣金支出	(5,378)	(5,309)	(5,380)	(5,351)
手续费及佣金净收入	15,266	16,961	13,187	14,708

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
金融投资
- 交易性金融资产	6,305	8,720	5,516	7,764
- 债权投资	198	256	198	256
- 其他债权投资	(425)	1,318	(475)	1,202
- 其他权益工具投资	39	31	39	31
贵金属	1,209	2,090	1,209	2,090
票据买卖	684	1,229	684	1,229
按权益法核算的长期 股权投资	164	67	153	61
子公司分红	-	-	14	228
衍生金融工具	(1,577)	(1,586)	(1,577)	(1,586)
其他	148	170	148	170
合计	6,745	12,295	5,909	11,445

第 75 页

36 公允价值变动损益

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
衍生金融工具	3,889	3,641	3,889	3,640
交易性金融工具	2,158	135	1,716	546
贵金属	372	(3,523)	372	(3,523)
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的贷款	43	53	43	53
被套期债券	(260)	532	(260)	532
其他	(57)	134	(57)	134
合计	6,145	972	5,703	1,382

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
外汇衍生工具投资损益	(573)	245	(573)	245
外汇衍生工具公允价值 变动损益	(636)	93	(636)	93
其他	1,451	(567)	1,453	(573)
合计	242	(229)	244	(235)

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
员工费用
- 短期薪酬	11,110	11,162	10,240	10,303
- 离职后福利	1,224	811	1,172	792
- 其他长期职工薪酬	1,619	1,637	1,592	1,618
折旧及摊销	3,097	1,414	3,001	1,359
短期和低价值资产租赁费	196	不适用	169	不适用
租赁费	不适用	1,703	不适用	1,605
其他	6,000	4,861	5,564	4,551
合计	23,246	21,588	21,738	20,228

第 76 页

39 信用减值损失

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
发放贷款和垫款	30,822	41,575	30,293	41,355
其他	6,946	3,160	6,789	2,665
合计	37,768	44,735	37,082	44,020

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
当期所得税费用	(265)	274	(665)	(275)
递延所得税费用	4,783	4,038	4,537	4,053
合计	4,518	4,312	3,872	3,778

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
税前利润	34,722	33,566	31,953	31,451
按中国法定税率计算的 所得税	8,681	8,393	7,988	7,862
子公司采用不同税率的 影响	(69)	(25)	-	-
不可抵扣支出的影响	166	304	126	239
免税收入的影响	(4,228)	(4,500)	(4,225)	(4,457)
其他所得税调整	(32)	140	(17)	134
所得税费用	4,518	4,312	3,872	3,778

第 77 页

41 每股收益

(1) 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至2021年6月30日，转股的触发事件并未发生，因此报告期间优先股的转股特征对本期的基本及稀释每股收益的计算没有影响。

本集团

	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间
归属于母公司股东本期净利润	29,838	28,955
减：归属于母公司优先股股东的本期净利润	(722)	(825)
归属于母公司普通股股东的本期净利润	29,116	28,130
本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)	29,352	29,352
基本每股收益 (人民币元)	0.99	0.96

第 78 页

本集团

	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间
归属于母公司普通股股东的本期净利润	29,116	28,130
加：本期可转换公司债券的利息费用 (税后)	703	626
本期用于计算稀释每股收益的净利润	29,819	28,756
本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)	29,352	29,352
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的 加权平均数 (百万股)	3,460	3,322
用以计算稀释每股收益的本期发行在外普通股 的加权平均数 (百万股)	32,812	32,674
稀释每股收益 (人民币元)	0.91	0.88

	本集团		本行
	2021年 6月30日	2020年 12月31日	2021年 6月30日	2020年 12月31日
库存现金	5,513	5,356	5,387	5,214
存放中央银行超额存款 准备金	40,723	143,283	37,729	140,336
原始到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项	124,542	105,960	117,534	101,619
原始到期日不超过三个月的拆出资金	11,096	27,524	12,327	28,951
原始到期日不超过三个月的买入返售金融资产	119,282	36,495	119,282	36,495
合计	301,156	318,618	292,259	312,615

第 79 页

43 现金流量表补充资料

(a) 现金流量表补充资料

将净利润调节为经营活动现金流量：

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
净利润	30,204	29,254	28,081	27,673
加：信用减值损失	37,768	44,735	37,082	44,020
其他资产减值损失	-	1	-	1
折旧及摊销	3,588	1,925	3,001	1,359
租赁负债摊销	155	不适用	148	不适用
处置固定资产、无形 资产和其他长期 资产的收益	(31)	(12)	(32)	(13)
公允价值变动损益	(6,145)	(972)	(5,703)	(1,382)
汇兑损益	636	(93)	636	(93)
已发行债务证券利息 支出	19,192	16,447	18,923	16,185
债权投资及其他债权 投资的利息收入	(31,714)	(30,479)	(31,477)	(30,263)
投资收益	(4,602)	(6,893)	(3,803)	(6,983)
递延所得税资产的 减少	4,659	4,042	4,537	4,053
递延所得税负债的 增加 / (减少)	124	(4)	-	-
经营性应收项目的 增加	(277,098)	(326,124)	(269,951)	(312,651)
经营性应付项目的 增加	10,402	391,510	9,689	372,122
经营活动 (使用) / 产生的现金流量净额	(212,862)	123,337	(208,869)	114,028

第 80 页

(b) 现金及现金等价物净变动情况

	本集团		本行
	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间	6月30日止期间
现金及现金等价物期末 余额	301,156	242,199	292,259	236,067
减：现金及现金等价物 期初余额	(318,618)	(205,084)	(312,615)	(197,837)
现金及现金等价物 净 (减少) / 增加额	(17,462)	37,115	(20,356)	38,230

第 81 页

六 在其他主体中的权益

1 在主要子公司中的权益

1.1 集团内主要子公司

子公司名称	主要经营地	注册地	取得方式	持股比例 (直接)
浦银金融租赁股份有限公司	上海	上海	设立	61.02%
上海信托	上海	上海	收购	97.33%
浦银国际控股有限公司	香港	香港	收购	100.00%
绵竹浦发村镇银行有限责任公司	四川绵竹	四川绵竹	设立	55.00%
溧阳浦发村镇银行股份有限公司	江苏溧阳	江苏溧阳	设立	51.00%
巩义浦发村镇银行股份有限公司	河南巩义	河南巩义	设立	51.00%
上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司	上海奉贤	上海奉贤	设立	51.00%
资兴浦发村镇银行股份有限公司	湖南资兴	湖南资兴	设立	51.00%
重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司	重庆巴南	重庆巴南	设立	51.00%
邹平浦发村镇银行股份有限公司	山东邹平	山东邹平	设立	51.00%
泽州浦发村镇银行股份有限公司	山西晋城	山西晋城	设立	51.00%
大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司	辽宁甘井子	辽宁甘井子	设立	51.00%
韩城浦发村镇银行股份有限公司	陕西韩城	陕西韩城	设立	51.00%
江阴浦发村镇银行股份有限公司	江苏江阴	江苏江阴	设立	51.00%
浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司	浙江平阳	浙江平阳	设立	51.00%
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司	浙江新昌	浙江新昌	设立	51.00%
沅江浦发村镇银行股份有限公司	湖南沅江	湖南沅江	设立	51.00%
茶陵浦发村镇银行股份有限公司	湖南株洲	湖南株洲	设立	51.00%
临川浦发村镇银行股份有限公司	江西抚州	江西抚州	设立	51.00%
临武浦发村镇银行股份有限公司	湖南郴州	湖南郴州	设立	51.00%
衡南浦发村镇银行股份有限公司	湖南衡阳	湖南衡阳	设立	51.00%
哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司	黑龙江哈尔滨	黑龙江哈尔滨	设立	51.00%
公主岭浦发村镇银行股份有限公司	吉林四平	吉林四平	设立	51.00%
榆中浦发村镇银行股份有限公司	甘肃兰州	甘肃兰州	设立	51.00%
富民浦发村镇银行股份有限公司	云南富民	云南富民	设立	51.00%
宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司	浙江宁波	浙江宁波	设立	51.00%
乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限公司	新疆乌鲁木齐	新疆乌鲁木齐	设立	51.00%
天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司	天津宝坻	天津宝坻	设立	49.00%
重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司	重庆铜梁	重庆铜梁	设立	51.00%
黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公司	贵州义龙	贵州义龙	设立	51.00%
扶风浦发村镇银行股份有限公司	陕西宝鸡	陕西宝鸡	设立	51.00%

第 82 页

1.2 重要非全资子公司的相关信息

本行评估了每一家子公司的少数股东权益，认为每一家子公司的少数股东权益对本集团均不重大。

2 在合营企业和联营企业中的权益

2.1 主要合营企业和联营企业的基础信息

被投资单位名称	注	主要经营地	注册地	对集团是否 具有战略性	持股比例 (直接)	业务性质
合营企业：
浦银安盛基金管理 有限公司	(a)	上海	上海	是	51%	金融业
浦发硅谷银行有限公司		上海	上海	是	50%	金融业

第 83 页

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下

	本集团
账面价值	2021年6月30日	2020年12月31日
交易性金融资产
基金投资	355,568	428,491
资金信托及资产管理计划	9,573	14,739
资产支持证券	1,476	459
他行理财产品	214	-
其他投资	6,331	5,971
债权投资
资金信托及资产管理计划	325,645	360,756
资产支持证券	196	280
其他债权投资
资产管理计划	66,847	44,424
资产支持证券	6,451	7,818
其他权益工具投资
其他权益投资	827	817

第 84 页

截至2021年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资总规模为人民币3,617.46亿元 (2020年12月31日：人民币3,696.33亿元) 。

截至2021年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持证券总规模为人民币1,751.23亿元 (2020年12月31日：人民币1,080.34亿元) 。

3 本集团于本期发起但于2021年6月30日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的

结构化主体

本集团于2021 年1 月1 日之后发行，并于2021 年6 月30 日之前已到期的非保本理财产品发行总量不重大。

本集团于2021年1月1日之后发行，并于2021年6月30日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币2.5亿元 (本集团于2020年1月1日之后发行，并于2020年6月30日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币0.8亿元)。

本集团无于2021年1月1日之后发行，并于2021年6月30日之前已到期的信托计划与基金投资。

于2021年上半年，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2020年上半年：不重大) 。

八 分部报告

本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。本行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据。本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资业务，包括存贷款、票据、贸易融资、货币市场拆借及证券投资等。

本集团的地区经营分部如下：

总行： 总行本部 (总行本部及直属机构)长三角地区： 上海、江苏、浙江、安徽地区分行珠三角及海西地区： 广东、福建地区分行环渤海地区： 北京、天津、河北、山东地区分行中部地区： 山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行西部地区： 重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、

新疆、内蒙古、西藏地区分行东北地区： 辽宁、吉林、黑龙江地区分行境外及附属机构： 境外分行及境内外子公司

本集团根据国务院印发的《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》中提出的规划范围，将安徽地区分行从原中部地区划分到长三角地区，并对可比数据进行相应重述。

第 85 页

	自2021年1月1日至2021年6月30日止期间
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及 附属机构	地区间抵销	合计
一、营业收入	39,285	20,705	7,005	8,138	8,148	4,865	2,298	6,928	(7)	97,365
利息收入	61,281	42,615	16,022	20,143	15,000	13,610	4,844	4,457	(28,611)	149,361
其中：外部利息收入	55,281	32,730	12,003	13,470	14,936	12,168	4,373	4,400	-	149,361
分部间利息收入	6,000	9,885	4,019	6,673	64	1,442	471	57	(28,611)	-
利息支出	(42,083)	(23,926)	(10,262)	(12,863)	(6,898)	(9,037)	(2,721)	(2,520)	28,611	(81,699)
其中：外部利息支出	(33,577)	(19,849)	(5,809)	(9,454)	(4,813)	(3,447)	(2,261)	(2,489)	-	(81,699)
分部间利息支出	(8,506)	(4,077)	(4,453)	(3,409)	(2,085)	(5,590)	(460)	(31)	28,611	-
手续费及佣金 净收入 / (支出)	9,920	1,363	1,044	524	(161)	141	149	2,293	(7)	15,266
投资损益	4,567	552	116	217	170	80	22	1,021	-	6,745
其他收益	13	19	15	6	6	28	2	102	-	191
公允价值变动损益	5,192	143	38	55	16	31	(7)	677	-	6,145
汇兑损益	363	(104)	31	45	11	11	8	(123)	-	242
其他业务收入	32	6	2	14	4	2	2	1,021	-	1,083
资产处置损益	-	37	(1)	(3)	-	(1)	(1)	-	-	31
二、营业支出	(20,432)	(8,531)	(3,477)	(4,126)	(3,671)	(17,775)	(1,374)	(3,228)	7	(62,607)
税金及附加	(175)	(289)	(107)	(115)	(130)	(113)	(37)	(34)	-	(1,000)
业务及管理费	(6,345)	(5,683)	(1,742)	(2,590)	(1,889)	(2,245)	(903)	(1,856)	7	(23,246)
信用减值损失	(13,911)	(2,553)	(1,626)	(1,410)	(1,652)	(15,414)	(434)	(768)	-	(37,768)
其他业务成本	(1)	(6)	(2)	(11)	-	(3)	-	(570)	-	(593)
三、营业利润 / (亏损)	18,853	12,174	3,528	4,012	4,477	(12,910)	924	3,700	-	34,758
加：营业外收入	7	21	1	2	1	2	4	1	-	39
减：营业外支出	(14)	(8)	(16)	(4)	(4)	(6)	(1)	(22)	-	(75)
四、分部利润 / (亏损) 总额	18,846	12,187	3,513	4,010	4,474	(12,914)	927	3,679	-	34,722

第 86 页

	2021年6月30日
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及 附属机构	地区间抵销	合计
发放贷款和垫款	492,719	1,476,404	544,824	620,019	573,965	567,786	198,828	170,262	(1,469)	4,643,338
分部资产总额	3,999,830	2,335,661	661,815	971,025	592,931	605,208	252,791	338,378	(1,634,519)	8,123,120
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
吸收存款	152,750	1,908,690	544,812	735,306	456,663	382,190	197,953	84,842	(1,203)	4,462,003
分部负债总额	3,375,848	2,323,187	658,008	966,737	588,302	618,184	251,764	315,148	(1,634,519)	7,462,659
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
分部资产负债净头寸	623,982	12,474	3,807	4,288	4,629	(12,976)	1,027	23,230	-	660,461

第 87 页

	自2020年1月1日至2020年6月30日止期间
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及 附属机构	地区间抵销	合计
一、营业收入	47,010	19,211	6,318	8,144	7,823	4,752	2,322	5,827	-	101,407
利息收入	128,395	70,026	21,051	26,105	21,056	17,943	7,311	5,939	(151,406)	146,420
其中：外部利息收入	58,605	30,126	10,546	12,491	13,488	11,311	4,432	5,421	-	146,420
分部间利息收入	69,790	39,900	10,505	13,614	7,568	6,632	2,879	518	(151,406)	-
利息支出	(103,547)	(52,149)	(15,917)	(19,075)	(13,574)	(13,776)	(5,331)	(4,369)	151,406	(76,332)
其中：外部利息支出	(34,710)	(17,140)	(5,046)	(7,074)	(3,809)	(2,847)	(1,773)	(3,933)	-	(76,332)
分部间利息支出	(68,837)	(35,009)	(10,871)	(12,001)	(9,765)	(10,929)	(3,558)	(436)	151,406	-
手续费及佣金净收入	11,053	1063	879	727	102	351	305	2,481	-	16,961
投资损益	10,022	281	252	311	187	177	31	1,034	-	12,295
其他收益	16	19	32	7	2	52	2	124	-	254
公允价值变动损益	1,381	(76)	(7)	3	36	(8)	(8)	(349)	-	972
汇兑损益	(375)	16	28	41	11	11	9	30	-	(229)
其他业务收入	65	15	2	25	4	2	3	938	-	1,054
资产处置损益	-	16	(2)	-	(1)	-	-	(1)	-	12
二、营业支出	(25,082)	(7,744)	(2,767)	(4,677)	(7,855)	(14,138)	(2,262)	(3,303)	-	(67,828)
税金及附加	(187)	(262)	(91)	(111)	(118)	(106)	(38)	(39)	-	(952)
业务及管理费	(6,115)	(5,248)	(1,518)	(2,377)	(1,878)	(1,903)	(849)	(1,700)	-	(21,588)
信用减值损失	(18,781)	(2,221)	(1,156)	(2,175)	(5,858)	(12,128)	(1,374)	(1,042)	-	(44,735)
其他资产减值损失	-	-	-	(1)	-	-	-	-	-	(1)
其他业务成本	1	(13)	(2)	(13)	(1)	(1)	(1)	(522)	-	(552)
三、营业利润 / (亏损)	21,928	11,467	3,551	3,467	(32)	(9,386)	60	2,524	-	33,579
加：营业外收入	16	15	-	1	-	3	2	4	-	41
减：营业外支出	(21)	(12)	(1)	(7)	(2)	(4)	(1)	(6)	-	(54)
四、分部利润 / (亏损) 总额	21,923	11,470	3,550	3,461	(34)	(9,387)	61	2,522	-	33,566

第 88 页

	2020年12月31日
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及 附属机构	地区间抵销	合计
发放贷款和垫款	622,092	1,365,333	491,756	562,422	519,030	525,264	179,284	165,749	(702)	4,430,228
分部资产总额	4,104,124	2,191,950	635,658	899,731	566,807	573,724	228,942	372,540	(1,623,258)	7,950,218
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
吸收存款	121,828	1,739,815	535,105	680,717	423,622	340,547	188,168	94,352	(1,747)	4,122,407
分部负债总额	3,505,525	2,169,235	626,911	892,700	564,088	591,531	227,416	350,253	(1,623,258)	7,304,401
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
分部资产负债净头寸	598,599	22,715	8,747	7,031	2,719	(17,807)	1,526	22,287	-	645,817

第 89 页

九 或有事项及承诺

1 信用承诺

本集团信用承诺明细如下：

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
银行承兑汇票	577,138	553,527
开出信用证	196,822	176,517
开出保函	116,495	112,564
信用卡及贷款承诺	536,973	525,923
合计	1,427,428	1,368,531

		2020年 12月31日
一年以内		2,908
一年至两年		2,262
两年至三年		1,719
三年以上		2,880
合计		9,769

第 90 页

4 资本性承诺

截至2021年6月30日止，本集团已签订合同但尚未支付的资本支出为人民币115.30亿元 (2020年12月31日：人民币38.97亿元) 。此外，本行子公司已签订合同但尚未支付的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币35.42亿元 (2020年12月31日：

人民币62.18亿元) 。

截至2021年6月30日止，本集团已批准但未签订合同的资本支出为人民币38.64亿元(2020年12月31日：人民币35.95亿元) 。此外，本行子公司已批准但未签订合同的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币3.02亿元 (2020年12月31日：人民币

1.77亿元) 。

5 诉讼事项

于2021年6月30日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有179笔，涉及金额约人民币24.01亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有194笔，涉及金额约人民币3.16亿元，其中对个别案件已计提预计损失人民币1.25亿元，其余案件预计赔付可能性均不大，因此期末无需确认预计负债 (于2020年12月31日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有148笔，涉及金额约人民币17.46亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有126笔，涉及金额约人民币6.77亿元，其中除对个别案件已计提预计损失人民币5.20亿元外，其余案件预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债) 。

十 委托贷款业务

本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。于2021年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币854.98亿元 (2020年12月31日：人民币1,071.47亿元)。

十一 关联方关系及其交易

1 持有本行5%及以上股份的主要股东

于2021年6月30日和2020年12月31日，持有本行5%及以上普通股份的主要股东包括：

	直接持股比例	主营业务
上海国际集团有限公司	21.57%	投资管理
中国移动通信集团广东有限公司	18.18%	移动通信
富德生命人寿保险股份有限公司－传统	9.47%	保险业务
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金	6.01%	保险业务

第 91 页

3 合营企业和联营企业

合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注六、2在合营企业和联营企业中的权益。

4 其他主要关联方

其他关联方主要包括持有本行5%及以上普通股股份主要股东及其所属集团，其他对本集团施加重大影响的主要股东及其所属集团，本行关键管理人员 (包括董事、监事和高级管理层) 及与其关系密切的家庭成员以及该等关键管理人员或与其关系密切的家庭成员能控制、共同控制的公司以及担任董事、高级管理人员的公司。

此外，本行依据相关规定，已向上海证券交易所就豁免披露本行与本行独立董事及外部监事兼职企业的交易进行了报备。

第 92 页

5 关联方交易及余额

本集团与关联方进行的主要交易的金额及于资产负债表日的主要往来款项余额如下：

	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方- 主要股东 所属集团 (不含股东)	其他主要关联方- 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他 主要关联方 - 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 /余额的比例
自2021年1月1日至 2021年6月30日止 期间进行的主要交易 金额如下：
利息收入	-	1	37	26	1	65	0.04%
利息支出	(46)	(32)	(1,309)	(247)	(1)	(1,635)	2.00%
手续费及佣金净收入	-	73	6	2	-	81	0.53%
投资损益	-	164	-	-	-	164	2.43%
公允价值变动损益	-	-	-	(14)	-	(14)	-0.23%
汇兑损益	-	-	-	(61)	-	(61)	-25.21%
业务及管理费	(3)	-	(111)	-	-	(114)	0.49%
其他综合收益	-	-	-	(3)	-	(3)	6.67%

第 93 页

	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方- 主要股东 所属集团 (不含股东)	其他主要关联方- 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他 主要关联方- 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 /余额的比例
于2021年6月30日 主要往来款项的余额如下：
存放同业	-	82	-	325	-	407	0.24%
拆出资金	-	-	1,896	-	-	1,896	0.86%
发放贷款和垫款	-	-	1,202	1,518	19	2,739	0.06%
衍生金融资产	-	1	-	343	-	344	0.75%
金融投资：
- 交易性金融资产	-	-	-	285	-	285	0.06%
- 其他债权投资	-	-	-	608	-	608	0.11%
长期股权投资	-	2,554	-	-	-	2,554	100.00%
同业及其他金融机构 存放款项	-	(3,435)	(6,709)	(9,696)	-	(19,840)	1.95%
拆入资金	-	-	(1,504)	-	-	(1,504)	1.11%
衍生金融负债	-	-	-	(290)	-	(290)	0.72%
吸收存款	(6,773)	(2,175)	(89,701)	(17,186)	(31)	(115,866)	2.60%
于2021年6月30日 重大表外项目如下：
开出保函	-	-	24	-	-	24	0.02%
信用卡承诺	-	-	-	-	12	12	0.01%
委托贷款	-	-	82	1,600	-	1,682	1.97%
提供信贷业务担保	-	-	7,152	263	-	7,415	0.26%
发行理财产品资金 投向	200	-	1,060	3,360	-	4,620	0.37%

第 94 页

	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方- 主要股东 所属集团 (不含股东)	其他主要关联方- 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他主要关联方- 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 /余额的比例
自2020年1月1日至 2020年6月30日止期间 进行的重大交易金额如下：
利息收入	-	-	56	53	1	110	0.08%
利息支出	(335)	(19)	(543)	(121)	(1)	(1,019)	1.33%
手续费及佣金净收入	-	94	8	17	-	119	0.39%
投资损益	-	67	-	(17)	-	50	0.41%
公允价值变动损益	-	-	-	153	-	153	15.74%
汇兑损益	-	-	8	2	-	10	4.37%
业务及管理费	(4)	-	(114)	-	-	(118)	0.55%
其他综合收益	-	-	-	24	-	24	4.66%

第 95 页

	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方- 主要股东 所属集团 (不含股东)	其他主要关联方- 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他 主要关联方- 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 /余额的比例
于2020年12月31日主要往来款项的余额如下：
存放同业	-	-	-	302	-	302	0.20%
拆出资金	-	-	2,356	1,316	-	3,672	1.57%
发放贷款和垫款	-	-	848	1,099	19	1,966	0.04%
衍生金融资产	-	1	-	471	-	472	0.74%
金融投资：
- 其他债权投资	-	-	-	446	-	446	0.08%
长期股权投资	-	2,401	-	-	-	2,401	100.00%
同业及其他金融机构 存放款项	-	(1,353)	(40,125)	(6,016)	-	(47,494)	4.02%
拆入资金	-	-	(3,009)	-	-	(3,009)	1.65%
衍生金融负债	-	-	-	(357)	-	(357)	0.58%
吸收存款	(6,533)	(551)	(45,166)	(8,924)	(33)	(61,207)	1.48%
于2020年12月31日重大表外项目如下：
开出保函	-	-	15	-	-	15	0.01%
信用卡承诺	-	-	-	-	15	15	0.01%
委托贷款	-	-	97	1,600	-	1,697	1.58%
提供信贷业务担保	-	2	2,371	963	-	3,336	0.12%
发行理财产品资金 投向	-	-	960	2,700	-	3,660	0.25%

第 96 页

6 存在控制关系的关联方

与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：

期 / 年末余额：	2021年 6月30日	2020年 12月31日
存放同业及其他金融机构款项	197	156
拆出资金	4,865	4,967
发放贷款和垫款	1,469	702
同业及其他金融机构存放款项	9,242	10,155
吸收存款	1,203	1,747
其他	25	23

报告期间交易：	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
存放同业及其他金融机构款项利息收入	1	3
拆出资金利息收入	54	44
发放贷款和垫款利息收入	14	26
同业及其他金融机构存放款项利息支出	141	125
吸收存款利息支出	7	56
手续费及佣金收入	23	18
手续费及佣金支出	26	52
其他业务收入	-	2

	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
支付关键管理人员薪酬	7	7

第 97 页

十二 金融风险管理

本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。

本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。

本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和商品价格风险。

本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由总行各部门负责执行。

1 信用风险

信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一行业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。

(1) 信用风险管理

(i) 贷款

本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行业和区域。

本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上述风险，必要之时增加审阅的频率。

本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据此适时地更新借款额度。

本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：

? 住宅，土地使用权? 商业资产，如商业房产、存货和应收款项? 金融工具，如债券和股票

第 98 页

抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，企业贷款和零售贷款的主要抵质押物种类及其对应的最高抵押率如下：

抵质押物		最高抵质押率
定期存单		90% - 100%
国债		90% - 100%
金融债		95%
公司类债券 (含金融机构)		80%
收费权		60% - 70%
特许经营权		50%
商业用房、标准厂房		60%
商品住宅		70%
土地使用权		50% - 60%

第 99 页

(vi) 信用承诺

信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。承兑汇票、信用证和开出保函等信用承诺为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授予客户信用卡额度和贷款承诺，客户在未来支用信用卡额度和贷款承诺时会产生现金流出。

(vii) 受托管理信托计划

受托管理信托计划的信用风险主要表现为，在交易过程中交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能性。本集团对受托管理信托计划严格实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。在产品交易结构设计上，通过引入金融机构信用、财产抵押、权利质押等担保方式，综合运用规避、预防、分散、转移、补偿等手段管理风险，分散、转移融资主体的信用风险，尽力降低信用风险敞口。

(2) 信用风险衡量

本集团根据《贷款风险分类指引》(银监发 [2007] 54号) 制定了信贷资产五级分类系统，用以衡量及管理本集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和《贷款风险分类指引》要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。

《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：

正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的

因素。次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，

即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能

收回极少部分。

(3) 预期信用损失计量方法

本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段，第一阶段是“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是“信用风险显着增加”阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整个生命周期的预期信用损失。本集团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用损失，采用自上而下的开发方法，建立了国内生产总值、居民消费价格指数等宏观指标与风险参数回归模型，并定期预测乐观、基准和悲观共三种宏观情景，应用减值模型计算多情景下的预期信用损失。

第 100 页

信用风险评级

本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果，且对不同类别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息 (例如：可支配收入、零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都被纳入评级模型。同时，本集团还将征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。此外，本模型还将信用风险管理人员的专家判断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信用评级中，从而将可能未被其他来源考虑的因素纳入评级模型。

本集团无按照企业会计准则相关要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融资产。

阶段划分

信用风险显著增加

本集团在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。

当触发以下一个或多个定量、定性或上限标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准：

本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报告日的信用风险评级较初始确认时的信用风险评级下降达到B级及以下或违约概率较初始确认的违约概率是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初始违约概率的8-10倍等表明信用风险显着增加的情况，判断金融资产的信用风险自初始确认后是否发生显着增加。

定性标准：

对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一个或多个标准：

? 信用利差显着上升? 借款人出现业务、财务和/或经济状况的重大不利变化? 实际或预期的宽限期或重组? 借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化? 出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期

上限标准：

交易对手在合同付款日后逾期超过30天仍未付款。

第 101 页

根据监管机构相关通知政策，本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷款延期延付申请，为满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利，并依据延期还款的具体条款和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显著增加。

违约和已发生信用减值

当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：

定性标准：

交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括：

? 发行方或债务人发生重大财务困难? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等? 债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出让步? 债务人很可能破产或进行其他债务重组? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实

上限标准：

交易对手在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。

上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、违约损失率及违约风险敞口的模型建立。

对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明

根据信用风险是否显着增加或已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风险敞口及违约损失率三者的乘积。相关定义如下：

? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。

? 违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。

? 违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。

本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。

第 102 页

整个存续期违约概率是基于到期信息由12个月违约概率推演而成。到期分析覆盖了贷款从初始确认到整个存续期结束的违约变化情况。到期组合的基础是可观察的历史数据，并假定同一组合和信用等级的资产的情况相同。上述分析以历史数据作为支持。

本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同。

在确定12个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。

本集团对已发生信用减值的金融资产按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额为基础进行计算。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本集团依据行业最佳实践结合集团内部专家判断，选择了一系列宏观经济指标 (包含生产价格指数同比变动率、固定资产投资完成额同比变动率和居民消费价格指数同比变动率等)，进而对各模型敞口建立实际违约概率与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观因子预测值计算得到实际违约概率的前瞻性结果。

除了提供基本经济情景外，本集团根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量。本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。本集团在判断信用风险是否发生显着增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性和上限标准。在确定金融工具处于第一阶段、第二阶段或第三阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第三阶段) 计量相关的损失准备。

于2021年6月30日，本集团在预测前瞻性宏观经济指标和经济情景权重时，充分考虑了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况。

本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计，并分析了本集团不同组合的非线性及不对称特征，以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生的情景。与其他经济预测类似，对预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。

评价预期信用风险的组合方法

在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时，本集团将具有类似信用风险特征的资产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。当无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建立模型。用于确定分组特征的信息以及补充数据列示如下：

第 103 页

企业贷款和金融投资

? 行业? 担保类型

个人贷款

? 产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡)? 还款方式? 额度使用率区间? 按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间

(4) 最大信用风险敞口

纳入减值评估范围的金融资产和担保及承诺

下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。

	2021年6月30日
	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
存放中央银行款项	409,074	-	-	409,074
存放同业及其他 金融机构款项	170,565	-	-	170,565
拆出资金	219,798	-	-	219,798
买入返售金融资产	119,259	-	-	119,259
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量	4,055,301	85,425	25,900	4,166,626
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	449,781	1,196	271	451,248
金融投资
- 债权投资	1,174,570	2,796	46,950	1,224,316
- 其他债权投资	553,860	462	862	555,184
其他金融资产	112,080	239	3,433	115,752
合计	7,264,288	90,118	77,416	7,431,822

第 104 页

	2020年12月31日
	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
存放中央银行款项	483,732	-	-	483,732
存放同业及其他 金融机构款项	151,796	-	-	151,796
拆出资金	234,131	-	-	234,131
买入返售金融资产	36,526	-	-	36,526
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量	3,863,316	101,305	24,819	3,989,440
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	421,642	429	437	422,508
金融投资
- 债权投资	1,135,691	4,372	29,714	1,169,777
- 其他债权投资	576,039	745	1,002	577,786
其他金融资产	79,696	357	1,043	81,096
合计	6,982,569	107,208	57,015	7,146,792

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
	最大信用风险敞口	最大信用风险敞口
担保及承诺：
银行承兑汇票	574,647	551,226
开出信用证	191,112	176,235
开出保函	114,835	112,372
信用卡及贷款承诺	540,861	523,418
合计	1,421,455	1,363,251

第 105 页

(6) 债券及其他投资

下表列示了标准普尔或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级对本集团持有债券及其他债项投资的评级情况。

	2021年6月30日
人民币	交易性 金融资产	债权投资	其他 债权投资	合计
中长期债券：
AAA	4,632	196,442	88,204	289,278
AA+到AA-	-	303	6,207	6,510
A+到A-	250	-	-	250
C	-	135	-	135
短期债券：
A-1	-	-	398	398
未评级	103,268	1,017,415	387,227	1,507,910
	108,150	1,214,295	482,036	1,804,481

	2021年6月30日
外币	交易性 金融资产	债权投资	其他 债权投资	合计
AAA	-	-	2,045	2,045
AA	-	-	650	650
A及A以下	20	1,567	29,855	31,442
未评级	4,440	8,454	40,598	53,492
	4,460	10,021	73,148	87,629

	2020年12月31日
人民币	交易性 金融资产	债权投资	其他 债权投资	合计
中长期债券：
AAA	11,203	210,615	140,739	362,557
AA+到AA-	255	297	5,426	5,978
A+到A-	-	-	56	56
C	-	211	-	211
短期债券：
A-1	-	-	103	103
未评级	95,524	952,295	356,528	1,404,347
	106,982	1,163,418	502,852	1,773,252

第 106 页

	2020年12月31日
外币	交易性 金融资产	债权投资	其他 债权投资	合计
AAA	74	-	2,942	3,016
AA	59	-	738	797
A及A以下	582	1,588	42,723	44,893
未评级	1,825	4,771	28,531	35,127
	2,540	6,359	74,934	83,833

第 107 页

(1) 汇率风险

本集团主要在中华人民共和国境内经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。下表汇总了本集团于资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币金融资产和金融负债的账面价值已折合为人民币金额：

	2021年6月30日
	人民币	美元	港币	其他币种	本外币
		折合人民币	折合人民币	折合人民币	折合人民币 合计
现金及存放中央银行款项	370,376	43,543	385	283	414,587
存放同业及其他金融机构款项	42,620	98,440	6,015	23,490	170,565
拆出资金	174,927	37,303	6,776	792	219,798
衍生金融资产	45,347	485	4	3	45,839
买入返售金融资产	119,241	18	-	-	119,259
发放贷款和垫款	4,465,863	141,402	22,351	13,722	4,643,338
金融投资：
交易性金融资产	470,904	11,623	-	-	482,527
债权投资	1,214,294	9,336	353	333	1,224,316
其他债权投资	482,037	60,373	8,998	3,776	555,184
其他权益工具投资	6,450	-	-	-	6,450
其他金融资产	108,788	3,012	2,705	824	115,329
金融资产总额	7,500,847	405,535	47,587	43,223	7,997,192
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
向中央银行借款	266,905	-	-	-	266,905
同业及其他金融机构存放款项	979,352	13,425	4,912	18,128	1,015,817
拆入资金	54,535	67,200	11,391	2,713	135,839
交易性金融负债	24,512	432	-	-	24,944
衍生金融负债	39,369	672	13	53	40,107
卖出回购金融资产款	106,837	9,584	-	-	116,421
吸收存款	4,177,057	262,021	14,322	8,603	4,462,003
已发行债务证券	1,250,984	42,564	1,310	-	1,294,858
租赁负债	6,886	-	962	34	7,882
其他金融负债	49,173	2,300	497	23	51,993
金融负债总额	6,955,610	398,198	33,407	29,554	7,416,769
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
金融工具净头寸	545,237	7,337	14,180	13,669	580,423
货币衍生合约	7,242	(5,348)	(1,621)	491	764
信用承诺	1,358,235	54,908	679	7,633	1,421,455

第 108 页

	2020年12月31日
	人民币	美元	港币	其他币种	本外币
		折合人民币	折合人民币	折合人民币	折合人民币 合计
现金及存放中央银行款项	447,135	38,896	2,759	298	489,088
存放同业及其他金融机构款项	61,729	66,191	8,977	14,899	151,796
拆出资金	161,749	63,313	7,719	1,350	234,131
衍生金融资产	63,271	277	4	37	63,589
买入返售金融资产	36,502	24	-	-	36,526
发放贷款和垫款	4,261,041	129,477	25,326	14,384	4,430,228
金融投资：
交易性金融资产	539,618	9,531	-	-	549,149
债权投资	1,163,418	6,224	-	135	1,169,777
其他债权投资	502,852	66,770	4,666	3,498	577,786
其他权益工具投资	5,835	-	-	-	5,835
其他金融资产	33,962	40,692	3,466	2,976	81,096
金融资产总额	7,277,112	421,395	52,917	37,577	7,789,001
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
向中央银行借款	274,346	-	-	-	274,346
同业及其他金融机构存放款项	1,147,911	15,220	9,432	10,327	1,182,890
拆入资金	91,425	76,554	11,596	3,107	182,682
交易性金融负债	15,226	831	-	-	16,057
衍生金融负债	59,832	1,196	61	57	61,146
卖出回购金融资产款	221,122	11,224	-	-	232,346
吸收存款	3,868,117	227,133	19,312	7,845	4,122,407
已发行债务证券	1,102,174	34,464	3,774	241	1,140,653
其他金融负债	33,323	5,208	124	234	38,889
金融负债总额	6,813,476	371,830	44,299	21,811	7,251,416
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
金融工具净头寸	463,636	49,565	8,618	15,766	537,585
货币衍生合约	40,562	(39,727)	6,546	(4,052)	3,329
信用承诺	1,300,317	51,547	5,097	6,290	1,363,251

第 109 页

本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。下表列出了于资产负债表日按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。

净利润	2021年6月30日		2020年12月31日
	汇率变动		汇率变动
(减少) / 增加	-1%	1%	-1%	1%
美元对人民币	(55)	55	(74)	74
其他外币对人民币	(209)	209	(202)	202

第 110 页

	2021年6月30日
	1个月以内	1至3个月	3个月至1年	1至5年	5年以上	不计息	合计
资产
现金及存放中央银行款项	391,650	-	-	-	-	22,937	414,587
存放同业及其他金融机构款项	127,758	12,720	29,366	200	-	521	170,565
拆出资金	26,136	42,597	138,269	11,104	-	1,692	219,798
衍生金融资产	-	-	-	-	-	45,839	45,839
买入返售金融资产	119,248	-	-	-	-	11	119,259
发放贷款和垫款	602,302	568,460	3,012,414	344,072	100,583	15,507	4,643,338
金融投资：
交易性金融资产	6,824	13,967	24,247	27,087	6,006	404,396	482,527
债权投资	67,038	30,817	187,994	506,456	415,797	16,214	1,224,316
其他债权投资	16,663	35,142	80,810	317,541	96,327	8,701	555,184
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	6,450	6,450
其他金融资产	-	-	14,501	-	-	100,828	115,329
金融资产总额	1,357,619	703,703	3,487,601	1,206,460	618,713	623,096	7,997,192
	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------
负债
向中央银行借款	10,130	84,788	167,053	-	-	4,934	266,905
同业及其他金融机构存放款项	691,188	161,894	160,216	-	-	2,519	1,015,817
拆入资金	42,354	44,240	39,957	8,179	655	454	135,839
交易性金融负债	-	-	-	-	-	24,944	24,944
衍生金融负债	-	-	-	-	-	40,107	40,107
卖出回购金融资产款	72,476	28,919	15,012	-	-	14	116,421
吸收存款	3,051,215	1,082,160	186,320	86,810	-	55,498	4,462,003
已发行债务证券	110,768	166,965	681,531	177,272	150,377	7,945	1,294,858
租赁负债	232	462	1,893	4,792	503	-	7,882
其他金融负债	3,870	-	386	-	-	47,737	51,993
金融负债总额	3,982,233	1,569,428	1,252,368	277,053	151,535	184,152	7,416,769
	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------
净额	(2,624,614)	(865,725)	2,235,233	929,407	467,178	438,944	580,423

第 111 页

	2020年12月31日
	1个月以内	1至3个月	3个月至1年	1至5年	5年以上	不计息	合计
资产
现金及存放中央银行款项	475,170	-	-	-	-	13,918	489,088
存放同业及其他金融机构款项	109,527	8,828	32,982	-	-	459	151,796
拆出资金	35,738	68,293	105,937	22,210	-	1,953	234,131
衍生金融资产	-	-	-	-	-	63,589	63,589
买入返售金融资产	36,495	24	-	-	-	7	36,526
发放贷款和垫款	1,210,020	453,250	1,367,398	1,178,360	205,829	15,371	4,430,228
金融投资：
交易性金融资产	17,690	11,188	19,821	19,292	12,500	468,658	549,149
债权投资	68,004	78,127	126,051	510,316	371,286	15,993	1,169,777
其他债权投资	23,911	23,786	74,142	315,058	133,078	7,811	577,786
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	5,835	5,835
其他金融资产	-	-	9,964	-	-	71,132	81,096
金融资产总额	1,976,555	643,496	1,736,295	2,045,236	722,693	664,726	7,789,001
	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------
负债
向中央银行借款	23,503	25,811	221,968	-	-	3,064	274,346
同业及其他金融机构存放款项	764,606	215,349	200,003	-	-	2,932	1,182,890
拆入资金	98,718	43,694	33,688	5,944	225	413	182,682
交易性金融负债	-	-	-	-	-	16,057	16,057
衍生金融负债	-	-	-	-	-	61,146	61,146
卖出回购金融资产款	186,309	30,578	15,396	-	-	63	232,346
吸收存款	1,947,776	996,377	494,734	637,591	6	45,923	4,122,407
已发行债务证券	88,462	283,982	448,189	164,676	150,378	4,966	1,140,653
其他金融负债	4,866	1,144	893	-	-	31,986	38,889
金融负债总额	3,114,240	1,596,935	1,414,871	808,211	150,609	166,550	7,251,416
	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------
净额	(1,137,685)	(953,439)	321,424	1,237,025	572,084	498,176	537,585

第 112 页

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。下表列出于资产负债表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

	2021年6月30日		2020年12月31日
	利率变动 (基点)		利率变动 (基点)
	-100	+100	-100	+100
净利润 (减少) / 增加	(5,144)	5,144	(3,885)	3,885
权益中其他综合收益增加 / (减少)	10,135	(9,608)	12,345	(11,554)

第 113 页

本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系，具体内容主要涉及十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。

流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金流缺口表，运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估资产负债表内外流动性风险状况，并根据流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合对流动性缺口进行提前平滑与动态调整，在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足流动性管理目标要求。

下表按剩余期限列示的本集团主要金融工具基于合同规定的未折现现金流。

第 114 页

	2021年6月30日
	即时偿还	3个月内	3个月至1年	1至5年	5年以上	已逾期	无期限	合计
资产
现金及存放中央银行款项	51,006	-	-	-	-	-	363,581	414,587
存放同业及其他金融机构款项	123,614	17,774	29,372	202	-	-	-	170,962
拆出资金	-	69,459	142,690	11,949	-	-	-	224,098
买入返售金融资产	-	119,310	-	-	-	-	-	119,310
发放贷款和垫款	-	1,165,273	1,670,913	1,253,247	1,379,310	49,998	-	5,518,741
金融投资：
交易性金融资产	395,579	18,922	25,195	54,297	7,556	2,913	8,817	513,279
债权投资	-	66,363	223,018	615,854	490,544	55,941	-	1,451,720
其他债权投资	-	55,903	90,548	343,802	104,797	865	-	595,915
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	-	6,450	6,450
其他金融资产	103,102	-	-	-	-	2,067	15,188	120,357
金融资产总额	673,301	1,513,004	2,181,736	2,279,351	1,982,207	111,784	394,036	9,135,419
	------------------	-----------------	----------------	----------------	----------------	---------------	---------------	----------------
负债
向中央银行借款	-	97,762	172,069	-	-	-	-	269,831
同业及其他金融机构存放款项	539,176	316,349	163,609	-	-	-	-	1,019,134
拆入资金	-	86,965	40,469	8,659	737	-	-	136,830
交易性金融负债	23,511	433	51	438	511	-	-	24,944
卖出回购金融资产款	72,517	29,008	15,113	-	-	-	-	116,638
吸收存款	2,064,878	1,049,809	625,076	846,751	1	-	-	4,586,515
已发行债务证券	-	269,420	715,679	214,772	179,193	-	-	1,379,064
租赁负债	-	698	1,937	5,259	665	-	-	8,559
其他金融负债	-	46,436	1,317	1,530	2,248	474	-	52,005
金融负债总额	2,700,082	1,896,880	1,735,320	1,077,409	183,355	474	-	7,593,520
	------------------	-----------------	----------------	----------------	----------------	---------------	---------------	----------------
净额	(2,026,781)	(383,876)	446,416	1,201,942	1,798,852	111,310	394,036	1,541,899
衍生金融工具
-流入	-	159,443	126,222	40,111	62	-	-	325,838
-流出	-	159,485	120,940	39,435	111	-	-	319,971
衍生金融工具净额	-	(42)	5,282	676	(49)	-	-	5,867
信用承诺	627,742	259,048	493,241	44,924	2,473	-	-	1,427,428

第 115 页

	2020年12月31日
	即时偿还	3个月内	3个月至1年	1至5年	5年以上	已逾期	无期限	合计
资产
现金及存放中央银行款项	149,819	-	-	-	-	-	339,269	489,088
存放同业及其他金融机构款项	103,841	14,792	33,773	-	-	-	-	152,406
拆出资金	-	99,650	114,072	23,308	-	-	-	237,030
买入返售金融资产	-	36,531	-	-	-	-	-	36,531
发放贷款和垫款	-	1,086,568	1,583,741	1,299,419	1,370,669	52,444	-	5,392,841
金融投资：
交易性金融资产	461,322	26,990	21,519	40,799	16,723	4,839	7,336	579,528
债权投资	-	135,900	153,363	614,784	449,321	42,730	-	1,396,098
其他债权投资	-	43,087	89,221	364,340	151,446	1,005	-	649,099
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	-	5,835	5,835
其他金融资产	72,674	-	-	-	-	2,316	10,480	85,470
金融资产总额	787,656	1,443,518	1,995,689	2,342,650	1,988,159	103,334	362,920	9,023,926
	------------------	-----------------	----------------	----------------	----------------	---------------	---------------	----------------
负债
向中央银行借款	-	50,915	228,531	-	-	-	-	279,446
同业及其他金融机构存放款项	631,962	351,173	204,308	-	-	-	-	1,187,443
拆入资金	-	143,193	33,981	6,349	279	-	-	183,802
交易性金融负债	15,032	-	63	316	646	-	-	16,057
卖出回购金融资产款	-	217,117	15,501	-	-	-	-	232,618
吸收存款	1,953,776	1,025,276	517,063	732,241	7	-	-	4,228,363
已发行债务证券	-	371,987	470,172	203,787	179,193	-	-	1,225,139
其他金融负债	29,895	5,103	1,197	2,156	573	-	-	38,924
金融负债总额	2,630,665	2,164,764	1,470,816	944,849	180,698	-	-	7,391,792
	------------------	-----------------	----------------	----------------	----------------	---------------	---------------	----------------
净额	(1,843,009)	(721,246)	524,873	1,397,801	1,807,461	103,334	362,920	1,632,134
衍生金融工具
-流入	-	200,410	131,818	47,467	42	-	-	379,737
-流出	-	199,590	130,508	47,240	156	-	-	377,494
衍生金融工具净额	-	820	1,310	227	(114)	-	-	2,243
信用承诺	471,703	311,621	544,221	38,179	2,807	-	-	1,368,531

第 116 页

4 金融工具的公允价值

(1) 公允价值层次

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

? 第一层次—相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的权益证券、债权工具和开放式基金投资。

? 第二层次—除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这一层次包括大部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的输入值参数的来源是Thomson Reuters、Bloomberg和中国债券信息网。

? 第三层次—相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重大非可观察组成部分的债权工具。

(2) 非以公允价值计量的金融工具

资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款(以摊余成本计量)、金融投资—债权投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、租赁负债和已发行债务证券。

下表列示了本集团在资产负债表日，未按公允价值列示的金融投资—债权投资、已发行债务证券的账面价值以及相应的公允价值。

	2021年6月30日
	账面价值	公允价值
		第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融资产：
金融投资—债权投资	1,224,316	-	934,164	300,655	1,234,819
金融负债：
已发行债务证券	1,294,858	-	1,299,646	-	1,299,646

	2020年12月31日
	账面价值	公允价值
		第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融资产：
金融投资—债权投资	1,169,777	-	957,148	221,417	1,178,565
金融负债：
已发行债务证券	1,140,653	-	1,142,652	-	1,142,652

第 117 页

(i) 金融投资—债权投资

债权投资的公允价值以市场报价为基础，属于第一层次。如果债权投资无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，属于第三层次。在适用的情况下，债权投资参照中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司或彭博的估值结果来确定，属于第二层次。

(ii) 已发行债务证券

已发行债务证券的公允价值以市场上公开报价为基础。对无法获得市场报价的债券，其公允价值以与该债券的剩余期限匹配类似的实际收益率为基础的，以现金流量贴现法确定计算。

除上述金融资产和金融负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，或其利率随市场利率浮动，其账面价值和公允价值无重大差异。

第 118 页

(3) 持续的以公允价值计量的资产和负债

	2021年6月30日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融投资：
交易性金融资产
- 基金投资	352,707	416	2,839	355,962
- 债券投资	522	67,392	268	68,182
- 券商收益凭证	-	24,383	-	24,383
- 资金信托及 资产管理计划	-	8,892	6,429	15,321
- 股权投资	4,031	-	3,369	7,400
- 同业存单	-	3,145	-	3,145
- 资产支持证券	-	1,579	-	1,579
- 他行理财产品	-	224	-	224
- 其他投资	-	-	6,331	6,331
其他债权投资
- 债券投资	47,025	422,050	-	469,075
- 资产管理计划	-	66,847	680	67,527
- 资产支持证券	-	6,451	-	6,451
- 同业存单	-	3,430	-	3,430
其他权益工具投资
- 股权投资	334	-	5,289	5,623
- 其他权益投资	-	-	827	827
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益
- 贴现	-	436,695	-	436,695
- 贸易融资	-	14,553	-	14,553
以公允价值计量且其 变动计入当期损益
- 贴现	-	22,782	-	22,782
- 贸易融资	-	2,682	-	2,682
衍生金融资产	-	45,839	-	45,839
金融资产合计	404,619	1,127,360	26,032	1,558,011
衍生金融负债	-	40,107	-	40,107
交易性金融负债
- 与贵金属相关的金融负债	16,397	-	-	16,397
- 与债券卖空相关的金融负债	432	-	-	432
- 合并结构化主体中其他份额持有人权益	7,114	143	858	8,115
金融负债合计	23,943	40,250	858	65,051

第 119 页

	2020年12月31日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融投资：
交易性金融资产
- 基金投资	425,124	470	2,958	428,552
- 债券投资	3,652	63,005	298	66,955
- 资金信托及 资产管理计划	-	8,491	11,803	20,294
- 券商收益凭证	-	18,651	-	18,651
- 股权投资	3,559	220	1,325	5,104
- 同业存单	-	2,988	-	2,988
- 资产支持证券	-	562	-	562
- 他行理财产品	-	-	72	72
- 其他投资	-	-	5,971	5,971
其他债权投资
- 债券投资	48,180	465,133	-	513,313
- 资产管理计划	-	43,997	1,014	45,011
- 资产支持证券	-	7,818	-	7,818
- 同业存单	-	3,833	-	3,833
其他权益工具投资
- 股权投资	375	-	4,643	5,018
- 其他权益投资	-	-	817	817
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益
- 贴现	-	416,881	-	416,881
- 贸易融资	-	5,627	-	5,627
以公允价值计量且其 变动计入当期损益
- 贴现	-	15,336	-	15,336
- 贸易融资	-	2,944	-	2,944
衍生金融资产	-	63,589	-	63,589
金融资产合计	480,890	1,119,545	28,901	1,629,336
衍生金融负债	-	61,146	-	61,146
交易性金融负债
- 与贵金属相关的金融负债	5,236	831	-	6,067
- 合并结构化主体中其他份额持有人权益	8,330	181	1,479	9,990
金融负债合计	13,566	62,158	1,479	77,203

第 120 页

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期无第一层次与第二层次间的转换。

(i) 第二层次的金融工具

没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据 (如有)，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二层次。如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三层次。

本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉期及外汇期权等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。

(ii) 第三层次的金融工具

本集团上述第三层次资产和负债变动如下：

	交易性 金融资产	其他 债权投资	其他权益 工具投资	交易性 金融负债	合计
2021年1月1日	22,427	1,014	5,460	(1,479)	27,422
购入	4,229	490	510	(416)	4,813
出售或结算	(8,163)	(860)	(38)	1,013	(8,048)
计入损益的利得或损失	743	36	39	24	842
计入其他综合收益的利得或损失	-	-	145	-	145
2021年6月30日	19,236	680	6,116	(858)	25,174
2021年6月30日仍持有的 金融工具计入2021年上半年损益的未实现利得或损失	1,460	-	-	11	1,471

	交易性 金融资产	其他 债权投资	其他权益 工具投资	交易性 金融负债	合计
2020年1月1日	59,675	2,481	5,397	(1,857)	65,696
购入	3,665	228	512	(1,313)	3,092
出售或结算	(41,243)	(1,965)	(45)	1,652	(41,601)
计入损益的利得或损失	330	266	45	39	680
计入其他综合收益的利得或损失	-	4	(449)	-	(445)
2020年12月31日	22,427	1,014	5,460	(1,479)	27,422
2020年12月31日仍持有的 金融工具计入2020年损益的未实现利得或损失	(843)	-	-	14	(829)

第 121 页

使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：

	2021年 6月30日 公允价值	估值技术	不可观察 输入值
金融投资
交易性金融资产
- 资金信托及资产管理计划	5,325	收益法	贴现率
	1,104	参考最近交易	不适用
- 股权投资	3,369	收益法	贴现率
- 基金投资	2,839	参考最近交易	不适用
- 债券投资	268	收益法	贴现率
- 其他投资	6,331	参考最近交易	不适用
	19,236
其他债权投资
-资产管理计划	680	收益法	贴现率
其他权益工具投资
- 股权投资	2,158	参考最近交易	不适用
	3,005	市场法	流动性折扣-市净率
	126	市场法	流动性折扣-市盈率
- 其他权益投资	60	市场法	流动性折扣-市净率
	767	参考最近交易	不适用
	6,116
交易性金融负债
- 合并结构化主体中其他份额 持有人权益	858	注1	注1

第 122 页

	2020年 12月31日 公允价值	估值技术	不可观察 输入值
金融投资
交易性金融资产
- 资金信托及资产管理计划	10,997	收益法	贴现率
	806	参考最近交易	不适用
- 股权投资	1,325	收益法	贴现率
- 基金投资	2,958	参考最近交易	不适用
- 债券投资	298	收益法	贴现率
- 他行理财产品	72	收益法	贴现率
- 其他投资	5,971	参考最近交易	不适用
	22,427
其他债权投资
-资产管理计划	1,014	收益法	贴现率
其他权益工具投资
- 股权投资	1,657	参考最近交易	不适用
	2,860	市场法	流动性折扣-市净率
	126	市场法	流动性折扣-市盈率
- 其他权益投资	50	市场法	流动性折扣-市净率
	767	参考最近交易	不适用
	5,460
交易性金融负债
- 合并结构化主体中其他份额 持有人权益	1,479	注1	注1

第 123 页

5 金融资产与金融负债的抵销

本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。

截至2021年6月30日止，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。

6 资本管理

本集团资本管理的基本目标是：

(1) 资本充足率持续满足监管要求，确保经营的合规性，并在此基础上实现资本总量

和结构的优化。

(2) 确保资本能充分抵御相应的风险，实现本集团经营的安全性，保持充足而合理的

资本水平。

(3) 建立以经济资本为核心的资本配置和管理体系，在集团层面优化资源配置和经营

管理机制，实现资本集约化经营，最终实现股东价值最大化。

本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境的变化和面临的风险特征，本集团可能将调整资本结构。本集团调整资本结构的方法通常包括调整股利分配、增加资本、发行合格一级资本工具及发行合格二级资本工具等。

我国商业银行应满足《商业银行资本管理办法 (试行)》规定的资本充足率要求，核心一级资本充足率不得低于7.50%，一级资本充足率不得低于8.50%，资本充足率不得低于10.50%。中国人民银行和银保监会已发布《系统重要性银行评估办法》，同时《系统重要性银行附加监管规定（试行）》也在征求意见阶段，本集团未来如入选国内系统重要性银行，还将面临资本充足率附加要求，具体要求将根据系统重要性分组结果确定并由核心一级资本予以满足。

本集团

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
核心一级资本净额	534,506	519,268
一级资本净额	644,936	629,653
资本净额	809,774	798,859
风险加权资产总额	5,671,599	5,458,504
核心一级资本充足率	9.42%	9.51%
一级资本充足率	11.37%	11.54%
资本充足率	14.28%	14.64%

第 124 页

(1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括境内外分支机构及符合规定的金融机构

类附属公司。

(2) 本集团核心一级资本包括：普通股股本、可转换公司债券权益成份、资本公积可

计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分。

(3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减

与之相关的递延税负债后的净额。

(4) 本集团其他一级资本包括优先股、无固定期限资本债以及少数股东资本可计入其

他一级资本部分。

(5) 本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，

以及少数股东资本可计入二级资本部分。

(6) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基本指标法计量操作风险加权资产。

十三 已作质押资产

本集团部分金融资产被用做金融负债的质押物，相关资产的分析如下：

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
金融投资	414,179	491,435
票据	89,932	107,497
贷款	649	778
合计	504,760	599,710

上海浦东发展银行股份有限公司

财务报表补充资料

(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)

第1页

一 每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) (以下简称“信息披露编报规则第9号”) 计算的每股收益如下：

	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
扣除非经常性损益前的每股收益
- 归属于母公司普通股股东的净利润	29,116	28,130
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民币元)	0.99	0.96
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民币元)	0.91	0.88
扣除非经常性损益后的每股收益
- 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润	29,007	27,972
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民币元)	0.99	0.95
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民币元)	0.91	0.88

	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
归属于母公司普通股股东的加权净资产	542,824	508,267
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润	29,116	28,130
- 加权平均净资产收益率	5.36%	5.53%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润	29,007	27,972
- 加权平均净资产收益率	5.34%	5.50%

第2页

三 非经常性损益明细表

本集团根据证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(2008) 确认的非经常性损益如下：

	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
政府补助	191	254
非流动资产处置损益	31	12
其他营业外净支出	(36)	(13)
非经常性损益的所得税影响数	(54)	(63)
合计	132	190
其中：
归属于母公司普通股股东的非经常性损益	109	158
归属于少数股东权益的非经常性损益	23	32

第2页

上海浦东发展银行股份有限公司

自2021年1月1日至2021年6月30日止期间简明中期财务报表

审阅报告

致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：

(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)

引言我们审阅了后附第1页至第98页的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“贵行”) 及其子公司 (以下合称“贵集团”) 的简明中期财务报表，包括2021年6月30日的简明合并财务状况表，自2021年1月1日至2021年6月30日止期间的简明合并利润表、简明合并综合收益表、简明合并股东权益变动表和简明合并现金流量表，以及主要财务报表附注。按照国际会计准则理事会公布的《国际会计准则第34号 - 中期财务报告》的要求编制及列报上述简明中期财务报表是贵行管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对上述简明中期财务报表出具审阅报告。审阅工作范围我们按照国际审计和鉴证准则理事会颁布的《国际审阅准则第2410号 - 独立审计师对企业中期财务信息执行审阅》的规定执行了审阅工作。简明中期财务报表审阅工作主要包括向主要负责财务和会计事务的人员进行查询，执行分析性程序及其他审阅程序。由于审阅的范围远小于按照国际审计准则进行审计的范围，所以不能保证我们会注意到在审计中可能会被发现的所有重大事项。因此，我们不会发表审计意见。结论根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵集团上述简明中期财务报表没有在所有重大方面按照《国际会计准则第34号 - 中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)中国 北京2021年8月26日

第1页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并利润表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
	附注	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)
利息收入		149,361	146,420
利息支出		(81,699)	(76,332)
利息净收入	三、1	67,662	70,088
手续费及佣金收入		20,644	22,270
手续费及佣金支出		(5,378)	(5,309)
手续费及佣金净收入	三、2	15,266	16,961
净交易损益	三、3	12,472	10,137
金融投资净损益	三、4	496	2,834
其他营业收入		1,353	1,365
营业费用	三、5	(24,923)	(23,109)
资产减值损失	三、6	(37,768)	(44,736)
联营企业及合营企业投资净损益		164	67
税前利润		34,722	33,607
所得税费用	三、7	(4,518)	(4,322)
净利润		30,204	29,285
净利润归属于：
母公司股东		29,838	28,955
非控制性权益所有者		366	330
母公司普通股股东享有的：
基本每股收益 (人民币元)	三、8	0.99	0.96
稀释每股收益 (人民币元)	三、8	0.91	0.88

第2页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并综合收益表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
	附注	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)
净利润		30,204	29,285
		----------------------	----------------------
其他综合收益	三、34
以后将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益		(9)	-
以公允价值计量及其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动		(34)	670
以公允价值计量及其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用损失准备		(74)	299
现金流量套期储备		2	(8)
外币财务报表折算差异		(9)	(73)
以后不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值 变动		79	(373)
其他综合收益，税后		(45)	515
		----------------------	----------------------
综合收益合计		30,159	29,800
综合收益总额归属于：
母公司股东		29,794	29,469
非控制性权益所有者		365	331

第3页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并财务状况表2021年6月30日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
		(未经审计)	(经审计)
资产
现金及存放中央银行款项	三、9	414,587	489,088
存放和拆放同业及其他金融机构款项	三、10	390,363	385,927
贵金属		6,208	44,969
衍生金融资产	三、11	45,839	63,589
买入返售金融资产	三、12	119,259	36,526
发放贷款和垫款	三、13	4,643,338	4,430,228
金融投资：	三、14
- 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融投资		482,527	549,149
- 以摊余成本计量的金融投资		1,224,316	1,169,777
- 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融投资		561,634	583,621
投资联营企业及合营企业	三、15	2,554	2,401
固定资产	三、16	35,933	32,364
使用权资产	三、17	7,914	8,446
无形资产	三、18	10,500	10,523
商誉	三、19	6,981	6,981
递延所得税资产	三、20	47,629	52,358
其他资产	三、21	123,538	92,210
资产总计		8,123,120	7,958,157

第4页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并财务状况表 (续)2021年6月30日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
		(未经审计)	(经审计)
负债
向中央银行借款		266,905	274,346
同业及其他金融机构存入和拆入款项	三、22	1,151,656	1,365,572
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债	三、23	24,944	16,057
衍生金融负债	三、11	40,107	61,146
卖出回购金融资产款	三、24	116,421	232,346
吸收存款	三、25	4,462,003	4,122,407
应交所得税		14,895	23,804
已发行债务证券	三、26	1,294,858	1,140,653
递延所得税负债	三、20	813	689
租赁负债	三、17	7,882	8,544
预计负债	三、27	5,975	5,280
其他负债	三、28	76,200	62,097
负债总计		7,462,659	7,312,941
		----------------------	----------------------

第5页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并财务状况表 (续)2021年6月30日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
	附注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
		(未经审计)	(经审计)
股东权益
股本	三、29	29,352	29,352
其他权益工具	三、30	112,691	112,691
资本公积	三、31	81,761	81,761
盈余公积	三、32	159,292	142,739
一般风险准备	三、33	90,865	79,640
其他储备	三、34	3,932	3,976
未分配利润	三、35	174,690	187,441
归属于母公司股东权益合计		652,583	637,600
非控制性权益		7,878	7,616
股东权益总计		660,461	645,216
		----------------------	----------------------
负债及股东权益总计		8,123,120	7,958,157

董事长：郑杨	行长：潘卫东		财务总监：王新浩		会计机构负责人：潘培东

第6页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并股东权益变动表 (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

	归属于母公司股东权益								非控制性权益	合计
	普通股股本	其他权益工具	资本公积	盈余公积	一般风险准备	其他储备	未分配利润	小计
2021年1月1日余额	29,352	112,691	81,761	142,739	79,640	3,976	187,441	637,600	7,616	645,216
净利润	-	-	-	-	-	-	29,838	29,838	366	30,204
其他综合收益	-	-	-	-	-	(44)	-	(44)	(1)	(45)
综合收益合计	-	-	-	-	-	(44)	29,838	29,794	365	30,159
提取盈余公积及一般风险准备	-	-	-	16,553	11,225	-	(27,778)	-	-	-
普通股现金股利分配	-	-	-	-	-	-	(14,089)	(14,089)	-	(14,089)
优先股现金股利分配	-	-	-	-	-	-	(722)	(722)	-	(722)
子公司的股利分配	-	-	-	-	-	-	-	-	(103)	(103)
2021年6月30日余额	29,352	112,691	81,761	159,292	90,865	3,932	174,690	652,583	7,878	660,461

第7页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并股东权益变动表 (未经审计)自2020年1月1日至2020年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

	归属于母公司股东权益								非控制性权益	合计
	普通股股本	其他权益工具	资本公积	盈余公积	一般风险准备	其他储备	未分配利润	小计
2020年1月1日余额	29,352	62,698	81,760	125,805	76,249	7,267	170,197	553,328	7,191	560,519
净利润	-	-	-	-	-	-	28,955	28,955	330	29,285
其他综合收益	-	-	-	-	-	514	-	514	1	515
综合收益合计	-	-	-	-	-	514	28,955	29,469	331	29,800
提取盈余公积及一般风险准备	-	-	-	16,934	3,261	-	(20,195)	-	-	-
普通股现金股利分配	-	-	-	-	-	-	(17,611)	(17,611)	-	(17,611)
优先股现金股利分配	-	-	-	-	-	-	(825)	(825)	-	(825)
子公司的股利分配	-	-	-	-	-	-	-	-	(209)	(209)
2020年6月30日余额	29,352	62,698	81,760	142,739	79,510	7,781	160,521	564,361	7,313	571,674

第8页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并股东权益变动表 (经审计)2020年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

	归属于母公司股东权益
	普通股股本	其他权益工具	资本公积	盈余公积	一般风险准备	其他储备	未分配利润	小计	非控制性权益	合计
2020年1月1日余额	29,352	62,698	81,760	125,805	76,249	7,267	170,197	553,328	7,191	560,519
净利润	-	-	-	-	-	-	58,261	58,261	663	58,924
其他综合收益	-	-	-	-	-	(3,291)	-	(3,291)	(16)	(3,307)
综合收益合计	-	-	-	-	-	(3,291)	58,261	54,970	647	55,617
发行无固定期限资本债	-	49,993	-	-	-	-	-	49,993	-	49,993
可转换公司债券转股所增加的权益	-	-	1	-	-	-	-	1	-	1
提取盈余公积	-	-	-	16,934	-	-	(16,934)	-	-	-
提取一般风险准备	-	-	-	-	3,391	-	(3,391)	-	-	-
普通股现金股利分配	-	-	-	-	-	-	(17,611)	(17,611)	-	(17,611)
优先股现金股利分配	-	-	-	-	-	-	(1,662)	(1,662)	-	(1,662)
无固定期限资本债付息	-	-	-	-	-	-	(1,419)	(1,419)	-	(1,419)
子公司的股利分配	-	-	-	-	-	-	-	-	(222)	(222)
2020年12月31日余额	29,352	112,691	81,761	142,739	79,640	3,976	187,441	637,600	7,616	645,216

第9页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并现金流量表自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
		自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)
经营活动 (使用) / 产生的现金流
税前利润		34,722	33,607
调整：
折旧及摊销		3,588	3,265
租赁负债摊销		155	不适用
资产减值损失		37,768	44,736
筹资活动产生的利息支出		19,192	16,121
金融投资业务利息收入		(31,714)	(30,479)
处置固定资产净损益		(31)	(12)
联营企业及合营企业投资净收益		(164)	(67)
衍生金融工具未实现净损益		(3,253)	(3,734)
金融投资净损益		(496)	(2,834)
净交易损益		(6,187)	(1,320)
投资、筹资活动产生的汇兑损益		(11)	(3)
经营性资产的净变动：
存放中央银行法定存款准备金		(24,312)	15,943
存放和拆放同业及其他金融机构款项		(6,204)	(62,116)
为交易目的而持有的金融资产		420	(11,218)
买入返售金融资产		25	857
发放贷款和垫款		(242,215)	(243,151)
其他经营性资产		(4,812)	(26,434)

第10页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并现金流量表 (续)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
		自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)
经营活动 (使用) / 产生的现金流 (续)
经营性负债的净变动：
向中央银行借款		(9,311)	8,546
同业及其他金融机构存入和拆入款项		(213,544)	(178,630)
卖出回购金融资产款		(115,876)	13,016
吸收存款		330,021	514,694
其他经营性负债		28,021	42,502
所得税前经营活动 (使用) / 产生的 净现金流		(204,218)	133,289
支付所得税		(8,644)	(8,303)
经营活动 (使用) / 产生的净现金流		(212,862)	124,986
		----------------------	----------------------
投资活动产生 / (使用) 的现金流
收回投资收到的现金		852,970	922,207
收到的投资收益		39,100	58,649
处置固定资产所收到的现金		343	79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		(5,962)	(3,077)
投资支付的现金		(822,615)	(1,124,424)
投资活动产生 / (使用) 的净现金流		63,836	(146,566)
		----------------------	----------------------

第11页

上海浦东发展银行股份有限公司简明合并现金流量表 (续)自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

		本集团
		自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
		6月30日止期间	6月30日止期间
		(未经审计)	(未经审计)
筹资活动产生的现金流
发行债券与同业存单收到的现金		801,501	587,775
偿还债务支付的现金		(650,277)	(512,638)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		(16,592)	(15,768)
支付其他与筹资活动有关的现金		(1,605)	(1,649)
筹资活动产生的净现金流		133,027	57,720
		----------------------	----------------------
汇率变动对现金及现金等价物的影响		(1,463)	975
		----------------------	----------------------
现金及现金等价物净 (减少) / 增加		(17,462)	37,115
期初现金及现金等价物余额		318,618	205,084
期末现金及现金等价物余额		301,156	242,199
经营活动的现金流量包括：
收到的利息		119,813	119,369
支付的利息		(51,922)	(52,525)
现金及现金等价物的组成：		2021年 6月30日	2020年 12月31日
库存现金		5,513	5,356
存放中央银行超额存款准备金		40,723	143,283
原始到期日不超过三个月的存放和拆放同业 款项		135,638	133,484
原始到期日不超过三个月的买入返售金融资产		119,282	36,495
合计		301,156	318,618

第12页

上海浦东发展银行股份有限公司简明中期财务报表附注自2021年1月1日至2021年6月30日止期间(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)

一 基本情况

上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 为1992年8月28日经中国人民银行以银复 (1992) 350号文批准设立的股份制商业银行，注册地为中华人民共和国上海市，总部地址为上海市中山东一路12号。1992年10月19日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，1993年1月9日正式开业。1999年11月10日，本行人民币普通股在上海证券交易所上市交易。

本行法人统一社会信用代码为9131000013221158XC，金融许可证号为B0015H131000001。

本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银行及中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”) 批准的商业银行业务，融资租赁业务，信托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资银行业务和资产管理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需遵循经营所在地监管机构的监管要求。

本期纳入合并范围的主要子公司详见附注三、38.(1) 。

二 编制基础及会计政策

编制基础

本简明中期财务报表是根据国际会计准则理事会公布的《国际会计准则第34号—中期财务报告》的要求编制的。

本简明中期财务报表及其附注不包含在年度财务报表中要求披露的所有财务信息和数据。因此本简明中期财务报表应与本集团截至2020年12月31日止的年度财务报表一并阅读。

会计判断和会计估计

管理层在按照《国际会计准则第34号—中期财务报告》编制本简明中期财务报表时需要作出判断、估计及假设，而这些判断、估计及假设会对政策的应用及资产及负债、收入及支出的列报金额造成影响。实际结果可能有别于这些估计。

管理层对应用于本集团的政策及估计不明朗因素的主要来源做出的主要判断，与截至2020年12月31日止的年度财务报表内采用的主要判断相同。

上海浦东发展银行股份有限公司

自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第13页

重要会计政策

除以下会计政策变更外，编制本简明中期财务报表所采用的会计政策与编制本集团截至2020年 12 月 31 日止的年度财务报表一致。以下会计政策变更预期也将体现于 2021 年度财务报表中。本简明中期财务报表采用的经修订的国际财务报告准则的主要影响如下：

对《国际财务报告准则第

号——金融工具》、《国际会计准则第

号——金融工具：分类和计量》、《国际财务报告准则第

号——金融工具：披露》、《国际财务报告准则第

号——保险合同》和《国际财务报告准则第

号——租赁》的修订

：

利率基准改革—第二阶段

该修订提供有针对性的豁免：（1）因金融资产、金融负债和租赁负债合同现金流量确定基础的变动而作为合同修改进行会计处理，以及（2）利率基准改革下对特定套期会计要求的暂时性豁免以避免套期关系的终止。

采用该修订对本集团的财务状况及经营成果无重大影响。

本集团并未采用任何其他已发布但未生效的国际财务报告准则、解释公告及修订。

上海浦东发展银行股份有限公司

自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第14页

三 本财务报表主要项目注释

1 利息净收入

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
利息收入
发放贷款和垫款
- 公司贷款	46,431	45,253
- 个人贷款	55,918	56,990
- 票据贴现	6,885	5,070
金融投资
- 以摊余成本计量的金融投资	21,891	20,722
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融投资	9,823	9,757
存放和拆放同业及其他金融机构款项	4,478	5,137
存放中央银行款项	2,876	2,982
买入返售金融资产	1,059	509
小计	149,361	146,420
	-----------------------	-----------------------
利息支出
吸收存款	(40,148)	(39,735)
同业及其他金融机构存入和拆入款项	(19,192)	(13,750)
已发行债务证券	(16,581)	(16,447)
向中央银行借款	(3,873)	(4,200)
卖出回购金融资产款	(1,905)	(2,200)
小计	(81,699)	(76,332)
	----------------------	---------------------
利息净收入	67,662	70,088

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第15页

2 手续费及佣金净收入

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
手续费及佣金收入
托管及其他受托业务	6,585	7,539
银行卡业务	6,241	7,310
代理业务	2,621	2,549
投行类业务	2,357	2,160
信用承诺	1,300	1,324
结算与清算业务	545	460
其他	995	928
小计	20,644	22,270
手续费及佣金支出	(5,378)	(5,309)
手续费及佣金净收入	15,266	16,961

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产	8,506	8,908
非外汇衍生金融工具	2,312	2,055
贵金属	1,581	(1,433)
汇兑损益	242	(229)
被套期债券	(260)	532
其他	91	304
合计	12,472	10,137

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第16页

4 金融投资净损益

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	259	2,547
以摊余成本计量的金融投资	198	256
股息收入	39	31
合计	496	2,834

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
员工费用
- 短期薪酬	11,110	11,162
- 离职后福利	1,224	811
- 其他长期职工福利	1,619	1,637
小计	13,953	13,610
折旧与摊销	3,097	2,754
税金及附加	1,000	952
短期和低价值资产租赁费	196	165
其他	6,677	5,628
合计	24,923	23,109

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第17页

6 资产减值损失

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
发放贷款和垫款	30,822	41,575
其他	6,946	3,161
合计	37,768	44,736

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
当期所得税费用	(265)	274
递延所得税费用	4,783	4,048
合计	4,518	4,322

	本集团
	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
税前利润	34,722	33,607
按中国法定税率计算的所得税	8,681	8,403
子公司采用不同税率的影响	(69)	(25)
不可抵扣支出的影响	166	304
免税收入的影响	(4,228)	(4,500)
其他所得税调整	(32)	140
所得税费用	4,518	4,322

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第18页

8 每股收益

(1) 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至2021年6月30日，转股的触发事件并未发生，因此报告期间优先股的转股特征对本期的基本及稀释每股收益的计算没有影响。

本集团

	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
归属于母公司股东本期净利润	29,838	28,955
减：归属于母公司优先股股东的本期净利润	(722)	(825)
归属于母公司普通股股东的本期净利润	29,116	28,130
本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)	29,352	29,352
基本每股收益 (人民币元)	0.99	0.96

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第19页

本集团

	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
归属于母公司普通股股东的本期净利润	29,116	28,130
加：本期可转换公司债券的利息费用 (税后)	703	626
本期用于计算稀释每股收益的净利润	29,819	28,756
本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)	29,352	29,352
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的 加权平均数 (百万股)	3,460	3,322
用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股的加权平均数 (百万股)	32,812	32,674
稀释每股收益 (人民币元)	0.91	0.88

		本集团
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
库存现金		5,513	5,356
存放中央银行法定准备金	(1)	363,581	339,269
存放中央银行超额存款准备金	(2)	40,723	143,283
存放中央银行财政存款		4,614	1,011
应计利息		156	169
合计		414,587	489,088

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

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10 存放和拆放同业及其他金融机构款项

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
存放境内银行	116,682	77,684
存放境外银行	52,663	71,458
存放境内非银行金融机构	1,090	2,460
拆放境内银行	10,731	12,558
拆放境外银行	24,931	45,393
拆放境内非银行金融机构	170,676	159,967
拆放境外非银行金融机构	11,908	14,406
应计利息	2,213	2,413
减：减值准备	(531)	(412)
合计	390,363	385,927

	2021年6月30日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	4,803,566	14,053	(12,990)
汇率衍生工具	1,697,426	23,040	(23,147)
贵金属衍生工具	298,893	8,574	(3,812)
商品及其他衍生工具	11,862	172	(158)
合计		45,839	(40,107)
其中被指定为套期工具的衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	14,900	24	(350)
-货币互换合同	584	1	(31)
现金流量套期
-利率互换合同	861	3	(6)
-货币互换合同	4,649	5	(103)
合计		33	(490)

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月

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月

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第21页

	2020年12月31日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	5,399,464	18,260	(18,103)
汇率衍生工具	1,973,523	39,470	(39,109)
贵金属衍生工具	210,325	5,122	(3,632)
商品及其他衍生工具	14,717	737	(302)
合计		63,589	(61,146)
其中被指定为套期工具的衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同	24,283	56	(527)
-货币互换合同	693	-	(5)
现金流量套期
-利率互换合同	663	-	(9)
-货币互换合同	389	-	(47)
合计		56	(588)

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
债券	119,282	36,520
应计利息	11	7
减：减值准备	(34)	(1)
合计	119,259	36,526

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月

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第22页

13 发放贷款和垫款

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 (a)	4,268,114	4,093,185
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 (b)	451,248	422,508
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (c)	25,464	18,280
小计	4,744,826	4,533,973
	----------------------	----------------------
应计利息	15,713	15,576
	----------------------	----------------------
减：减值准备
- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款本金	(116,995)	(119,116)
- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款 应计利息	(206)	(205)
小计	(117,201)	(119,321)
	----------------------	----------------------
发放贷款和垫款净额	4,643,338	4,430,228

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月

日至2021年

月

日止期间

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第23页

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款
企业贷款
一般企业贷款	2,337,810	2,248,168
贸易融资	94,963	49,048
贴现	2,648	3,691
个人贷款
住房贷款	896,452	849,193
信用卡及透支	367,514	372,117
经营贷款	364,210	325,782
消费贷款及其他	204,517	245,186
小计	4,268,114	4,093,185
	----------------------	----------------------
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款
企业贷款
贸易融资	14,553	5,627
贴现	436,695	416,881
小计	451,248	422,508
	----------------------	----------------------
(c) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 发放贷款和垫款
企业贷款
贸易融资	2,682	2,944
贴现	22,782	15,336
小计	25,464	18,280
	----------------------	----------------------
发放贷款和垫款合计	4,744,826	4,533,973

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月

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13.1 按行业分类分布情况

本集团

	2021年6月30日		2020年12月31日
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
企业贷款
制造业	428,105	9.02	392,385	8.65
租赁和商务服务业	401,881	8.47	361,907	7.98
房地产业	345,357	7.28	346,486	7.64
水利、环境和公共设施 管理业	187,701	3.96	173,871	3.84
交通运输、仓储和邮政业	186,801	3.94	157,478	3.47
批发和零售业	177,810	3.75	207,798	4.58
建筑业	176,204	3.72	160,798	3.55
电力、热力、燃气及 水生产和供应业	130,072	2.74	116,544	2.57
金融业	118,987	2.51	104,093	2.30
采矿业	90,333	1.90	95,167	2.10
信息传输、软件和 信息技术服务业	59,434	1.25	58,820	1.30
科学研究和技术服务业	35,301	0.74	30,262	0.67
农、林、牧、渔业	20,593	0.44	20,172	0.44
文化、体育和娱乐业	18,541	0.39	20,221	0.45
卫生和社会工作	17,290	0.36	19,417	0.43
教育	16,484	0.35	15,480	0.34
住宿和餐饮业	7,285	0.15	8,285	0.18
公共管理、社会保障和 社会组织	2,236	0.05	2,223	0.05
居民服务、修理和其他 服务业	1,948	0.04	2,357	0.05
其他	27,645	0.58	12,023	0.27
小计	2,450,008	51.64	2,305,787	50.86
贴现	462,125	9.74	435,908	9.61
个人贷款	1,832,693	38.62	1,792,278	39.53
合计	4,744,826	100.00	4,533,973	100.00

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第25页

13.2 按担保方式分布情况

本集团

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
信用贷款	1,922,139	1,818,279
保证贷款	806,117	776,427
抵押贷款	1,742,545	1,668,955
质押贷款	274,025	270,312
合计	4,744,826	4,533,973

	2021年6月30日
	逾期1天 至90天 (含90天)	逾期90天 至1年 (含1年)	逾期1年 至3年 (含3年)	逾期3年 以上	合计
信用贷款	9,852	11,245	4,152	1,028	26,277
保证贷款	10,427	8,624	10,446	2,107	31,604
抵押贷款	14,057	14,064	10,128	1,873	40,122
质押贷款	1,890	1,158	1,838	148	5,034
合计	36,226	35,091	26,564	5,156	103,037

	2020年12月31日
	逾期1天 至90天 (含90天)	逾期90天 至1年 (含1年)	逾期1年 至3年 (含3年)	逾期3年 以上	合计
信用贷款	8,899	13,728	4,953	857	28,437
保证贷款	9,828	10,487	7,630	1,605	29,550
抵押贷款	10,646	10,226	9,447	1,389	31,708
质押贷款	1,544	3,233	2,325	97	7,199
合计	30,917	37,674	24,355	3,948	96,894

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13.4 贷款减值准备变动

(a) 以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动本集团

		第一阶段	第二阶段	第三阶段
	注	12个月 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2021年1月1日余额		31,044	22,831	65,241	119,116
本期转移：
- 至第一阶段		764	(635)	(129)	-
- 至第二阶段		(478)	947	(469)	-
- 至第三阶段		(515)	(4,203)	4,718	-
本期净增加	(1)	1,043	912	29,019	30,974
本期核销及处置		-	-	(36,922)	(36,922)
收回原核销贷款和垫款		-	-	4,363	4,363
其他变动		(7)	(1)	(528)	(536)
2021年6月30日余额		31,851	19,851	65,293	116,995
		第一阶段	第二阶段	第三阶段
	注	12个月 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2020年1月1日 余额		29,904	19,446	60,709	110,059
本年转移：
- 至第一阶段		1,850	(1,606)	(244)	-
- 至第二阶段		(1,300)	2,365	(1,065)	-
- 至第三阶段		(1,742)	(7,668)	9,410	-
本年净增加	(1)	2,344	10,294	62,065	74,703
本年核销 / 处置		-	-	(70,044)	(70,044)
收回原核销贷款和垫款		-	-	5,648	5,648
其他变动		(12)	-	(1,238)	(1,250)
2020年12月31日 余额		31,044	22,831	65,241	119,116

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月

日至2021年

月

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(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款减值准备变动

本集团

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2021年1月1日余额	529	4	218	751
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	-	-	-	-
- 至第三阶段	-	-	-	-
本期净 (减少) / 增加	(73)	3	(82)	(152)
2021年6月30日余额	456	7	136	599

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2020年1月1日余额	288	8	136	432
本年转移：
-至第一阶段	-	-	-	-
-至第二阶段	-	-	-	-
-至第三阶段	-	-	-	-
本年净增加 / (减少)	241	(4)	82	319
2020年12月31日余额	529	4	218	751

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日至2021年

月

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14 金融投资

		本集团
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融投资	(a)	482,527	549,149
以摊余成本计量的金融投资	(b)	1,224,316	1,169,777
以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融投资	(c)	561,634	583,621
金融投资净额		2,268,477	2,302,547

		本集团
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
基金投资		355,962	428,552
企业债券		34,970	42,040
政府债券		25,787	11,096
券商收益凭证		24,383	18,651
资金信托及资产管理计划	(1)	15,321	20,294
股权投资		7,400	5,104
金融债券		5,056	10,412
同业存单		3,145	2,988
政策性银行债券		2,369	3,407
资产支持证券		1,579	562
他行理财产品		224	72
其他投资	(2)	6,331	5,971
合计		482,527	549,149

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(b) 以摊余成本计量的金融投资

		本集团
		2021年 6月30日	2020年 12月31日
政府债券		579,700	558,397
资金信托及资产管理计划
- 资产支持证券		180,531	180,867
- 票据资产		7,896	44,841
- 贷款		155,662	139,798
- 其他		3,683	7,354
政策性银行债券		207,661	194,122
金融债券		72,574	24,158
企业债券		9,729	6,883
券商收益凭证		4,590	8,130
同业存单		1,869	833
资产支持证券		204	300
小计		1,224,099	1,165,683
		----------------------	----------------------
应计利息		16,323	16,041
		----------------------	----------------------
减值准备
- 投资本金		(15,997)	(11,899)
- 应计利息		(109)	(48)
小计		(16,106)	(11,947)
		----------------------	----------------------
以摊余成本计量的金融投资净额		1,224,316	1,169,777

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月

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(i) 以摊余成本计量的金融投资本金减值准备变动如下：

本集团

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2021年1月1日余额	1,469	174	10,256	11,899
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(5)	5	-	-
- 至第三阶段	(1)	(107)	108	-
本期净 (减少) / 增加	(41)	120	5,386	5,465
本期核销 / 处置	-	-	(1,364)	(1,364)
其他	-	-	(3)	(3)
2021年6月30日余额	1,422	192	14,383	15,997

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2020年1月1日余额	1,599	57	7,023	8,679
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(61)	61	-	-
- 至第三阶段	-	(27)	27	-
本年净 (减少) / 增加	(69)	83	4,236	4,250
本年核销/处置	-	-	(1,030)	(1,030)
2020年12月31日 余额	1,469	174	10,256	11,899

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月

日至2021年

月

日止期间

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第31页

(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

		本集团
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
政府债券		204,749	230,989
政策性银行债券		93,256	115,245
企业债券		88,336	86,751
金融债券		82,734	80,328
资产管理计划	(1)	67,527	45,011
资产支持证券		6,451	7,818
股权投资		5,623	5,018
同业存单		3,430	3,833
其他权益投资		827	817
小计		552,933	575,810
应计利息		8,701	7,811
合计		561,634	583,621

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月

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第32页

(i) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备变动如下：

本集团

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期 预期信用损失	整个存续期 预期信用损失	总计
2021年1月1日余额	537	101	1,177	1,815
本期转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(2)	2	-	-
- 至第三阶段	-	(2)	2	-
本期净增加 / (减少)	72	(31)	17	58
其他变动	(2)	(1)	(13)	(16)
2021年6月30日余额	605	69	1,183	1,857

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	总计
2020年1月1日 余额	367	83	747	1,197
本年转移：
- 至第一阶段	-	-	-	-
- 至第二阶段	(2)	2	-	-
- 至第三阶段	(6)	(36)	42	-
本年净增加	185	52	413	650
其他变动	(7)	-	(25)	(32)
2020年12月31日 余额	537	101	1,177	1,815

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月

日至2021年

月

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第33页

15 投资联营企业及合营企业

		本集团
		2021年 6月30日	2020年 12月31日
合营企业		2,269	2,127
联营企业		285	274
合计		2,554	2,401

	2021年 1月1日	按权益法 调整的 净损益	按权益法 调整的 其他综合收益	其他变动	2021年 6月30日
浦银安盛基金管理有限 公司 (以下简称 “浦银安盛”)	1,384	114	-	-	1,498
浦发硅谷银行有限公司 (以下简称 “浦发硅谷”)	743	39	(9)	(2)	771
其他	274	11	-	-	285
合计	2,401	164	(9)	(2)	2,554

	2020年 1月1日	追加投资	按权益法 调整的 净损益	宣告分派的 现金股利	其他变动	2020年 12月31日
浦银安盛	1,336	-	130	(82)	-	1,384
浦发硅谷	505	250	-	-	(12)	743
其他	208	51	16	-	(1)	274
合计	2,049	301	146	(82)	(13)	2,401

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月

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第34页

16 固定资产

本集团

	房屋及 建筑物	运输工具	电子计算机 及其他设备	飞行及 船舶设备	在建工程	合计
原值
2020年1月1日	13,715	447	8,306	17,279	3,973	43,720
本年购入	472	33	1,468	1,186	1,197	4,356
在建工程转入 / (转出)	-	-	10	-	(162)	(152)
本年处置	(3)	(27)	(910)	-	-	(940)
2020年12月31日	14,184	453	8,874	18,465	5,008	46,984
本期购入	12	9	828	2,366	1,795	5,010
在建工程转入 / (转出)	-	-	15	-	(203)	(188)
本期处置	(71)	(19)	(238)	-	-	(328)
2021年6月30日	14,125	443	9,479	20,831	6,600	51,478
	-------------	------------	------------	------------	------------	------------
累计折旧
2020年1月1日	(4,353)	(358)	(6,367)	(2,259)	-	(13,337)
本年计提	(488)	(27)	(845)	(811)	-	(2,171)
本年处置	1	24	863	-	-	888
2020年12月31日	(4,840)	(361)	(6,349)	(3,070)	-	(14,620)
本期计提	(230)	(18)	(501)	(491)	-	(1,240)
本期处置	71	19	225	-	-	315
2021年6月30日	(4,999)	(360)	(6,625)	(3,561)	-	(15,545)
	-------------	------------	------------	------------	------------	------------
账面价值
2021年6月30日	9,126	83	2,854	17,270	6,600	35,933
2020年12月31日	9,344	92	2,525	15,395	5,008	32,364

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月

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月

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第35页

17 租赁

(1) 使用权资产

本集团

	房屋及 建筑物	设备及 其他	合计
原值
2020年1月1日	16,097	427	16,524
本年增加	4,500	46	4,546
本年减少	(4,136)	(295)	(4,431)
2020年12月31日	16,461	178	16,639
本期增加	926	11	937
本期减少	(875)	(23)	(898)
2021年6月30日	16,512	166	16,678
	------------------------	------------------------	------------------------
累计折旧
2020年1月1日	(8,488)	(319)	(8,807)
本年增加	(2,681)	(32)	(2,713)
本年减少	3,073	254	3,327
2020年12月31日	(8,096)	(97)	(8,193)
本期增加	(1,376)	(18)	(1,394)
本期减少	802	21	823
2021年6月30日	(8,670)	(94)	(8,764)
	------------------------	------------------------	------------------------
账面价值
2021年6月30日	7,842	72	7,914
2021年1月1日	8,365	81	8,446

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
3个月以内	698	766
3个月到1年	1,937	1,991
1年至5年	5,259	5,688
5年以上	665	890
未折现租赁负债合计	8,559	9,335
期末租赁负债账面价值	7,882	8,544

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第36页

18 无形资产

本集团

	土地使用权	软件及其他	品牌及 特许经营权	合计
原值
2020年1月1日	6,800	5,662	2,236	14,698
本年增加	-	1,425	-	1,425
本年处置	-	(1)	-	(1)
2020年12月31日	6,800	7,086	2,236	16,122
本期增加	-	732	-	732
2021年6月30日	6,800	7,818	2,236	16,854
	--------------	--------------	--------------	--------------
累计摊销
2020年1月1日	(454)	(3,887)	-	(4,341)
本年摊销	(173)	(1,086)	-	(1,259)
本年处置	-	1	-	1
2020年12月31日	(627)	(4,972)	-	(5,599)
本期摊销	(86)	(669)	-	(755)
2021年6月30日	(713)	(5,641)	-	(6,354)
	--------------	--------------	--------------	--------------
账面价值
2021年6月30日	6,087	2,177	2,236	10,500
2020年12月31日	6,173	2,114	2,236	10,523

		2021年 6月30日	2020年 12月31日
商誉
- 上海国际信托有限公司 (以下简称 “上海信托”)		6,981	6,981
减：减值准备		-	-
合计		6,981	6,981

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本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分部汇总如下：

		2021年6月30日及2020年 12月31日
上海信托		4,739
上海信托子公司		2,242
合计		6,981

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
递延所得税资产	47,629	52,358
递延所得税负债	(813)	(689)

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月

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第38页

20.2 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：

本集团

	2021年6月30日		2020年12月31日
	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)
资产减值准备	184,540	46,135	197,668	49,400
衍生金融负债公允价值变动	40,157	10,039	61,146	15,286
应付职工薪酬	6,561	1,640	7,425	1,856
预计负债	5,975	1,493	5,280	1,320
以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值 变动	2,781	695	2,685	671
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	2,278	527	1,039	260
贵金属公允价值变动	200	50	620	155
其他	5,630	1,409	6,029	1,509
小计	248,122	61,988	281,892	70,457
互抵金额		(14,359)		(18,099)
互抵后的递延所得税资产金额		47,629		52,358

	2021年6月30日		2020年12月31日
	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)	可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异	递延所得税 资产 / (负债)
衍生金融资产公允价值变动	(45,844)	(11,461)	(63,589)	(15,897)
以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值 变动	(6,341)	(1,488)	(3,596)	(899)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	(5,420)	(1,355)	(4,179)	(1,045)
非同一控制下企业合并形成的可辨认净资产公允价值与账面价值差异	(2,488)	(622)	(2,888)	(689)
贵金属公允价值变动	(851)	(213)	(900)	(225)
其他	(131)	(33)	(144)	(33)
小计	(61,075)	(15,172)	(75,296)	(18,788)
互抵金额		14,359		18,099
互抵后的递延所得税负债金额		(813)		(689)

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20.3 递延所得税的变动情况列示如下：

		本集团
	附注	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
期初净额		51,669	45,075
计入利润表的递延所得税	三、7	(4,783)	(4,048)
计入其他综合收益的递延所得税	三、34	(70)	(227)
期末净额		46,816	40,800

		本集团
		2021年 6月30日	2020年 12月31日
待清算款项		86,851	57,674
存出保证金		15,188	10,480
其他应收款		6,811	7,487
应收利息		4,365	2,941
预付土地及其他款项		4,294	4,770
信托业保障基金代垫款		2,114	2,514
长期待摊费用		917	371
抵债资产		667	720
其他		2,331	5,253
合计		123,538	92,210

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22 同业及其他金融机构存入和拆入款项

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内银行存放款项	287,445	282,404
境外银行存放款项	7,582	11,510
境内非银行金融机构存放款项	708,894	872,880
境外非银行金融机构存放款项	9,377	13,164
境内银行拆入款项	85,680	123,653
境外银行拆入款项	37,530	48,296
境内非银行金融机构拆入款项	12,175	10,320
应计利息	2,973	3,345
合计	1,151,656	1,365,572

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
与贵金属相关的金融负债	16,397	6,067
与债券卖空相关的金融负债	432	-
合并结构化主体中其他份额持有人权益 (注1)	8,115	9,990
合计	24,944	16,057

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24 卖出回购金融资产款

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
债券	26,685	125,010
票据	89,722	107,273
应计利息	14	63
合计	116,421	232,346

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
活期存款
- 公司	1,729,016	1,606,179
- 个人	332,552	304,281
定期存款
- 公司	1,625,295	1,508,210
- 个人	716,332	655,153
其他存款	3,310	2,661
小计	4,406,505	4,076,484
应计利息	55,498	45,923
合计	4,462,003	4,122,407

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26 已发行债务证券

		本集团
	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
发行存款证及同业存单	(1)	884,102	780,410
		---------------------	---------------------
已发行债券
11次级债券	(2)	18,400	18,400
12次级债券	(3)	12,000	12,000
绿色金融债02	(4)	-	15,000
绿色金融债03	(5)	15,000	15,000
18浦发银行二级01	(6)	20,000	20,000
18浦发银行二级02	(7)	20,000	20,000
19浦发银行小微债01	(8)	50,000	50,000
20浦发银行01	(9)	50,000	50,000
20浦发银行二级01	(10)	32,000	32,000
20浦发银行二级02	(11)	8,000	8,000
20浦发银行二级03	(12)	30,000	30,000
20浦发银行二级04	(13)	10,000	10,000
21浦发银行01	(14)	60,000	-
香港美元中期票据	(15)	8,723	8,829
新加坡美元中期票据	(16)	3,876	1,962
伦敦美元中期票据	(17)	1,938	1,962
浦发转债	(18)	49,999	49,999
18浦银租赁债	(19)	5,000	5,000
19浦银租赁债01	(20)	2,000	2,000
19浦银租赁债02	(21)	2,000	2,000
20浦银租赁二级	(22)	1,100	1,100
20浦银租赁债	(23)	3,000	3,000
小计		403,036	356,252
减：待摊销金额		(225)	(975)
已发行债券		402,811	355,277
		---------------------	---------------------
应计利息		7,945	4,966
		---------------------	---------------------
合计		1,294,858	1,140,653

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月

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(2) 2011年10月13日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币184亿元的次级债券，

并完成资金募集。该期债券期限为15年，本行具有在第10年末有条件按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为6.15% 。

(3) 2012年12月28日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币120亿元的次级债券，并完成资金募集。该期债券期限为15年，本行具有在第10年末按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为5.20% 。

(4) 2016年3月29日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币150亿元的“2016年第二期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为5年，票面年利率固定为3.20% 。

(5) 2016年7月18日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币150亿元的“2016年第三期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为5年，票面年利率固定为3.40% 。

(6) 2018年9月7日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币200亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.96% 。

(7) 2018年9月18日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币200亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.96% 。

(8) 2019年3月27日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币500亿元的“2019年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”，并完成资金募集。该债券期限为3年，票面年利率固定为3.50% 。

(9) 2020年4月29日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币500亿元的“2020年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为3年，票面年利率固定为2.08% 。

(10) 2020年8月3日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币320亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为3.87% 。

(11) 2020年8月3日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币80亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为15年，本行具有在第10年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.18% 。

(12) 2020年9月17日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币300亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为10年，本行具有在第5年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.27% 。

(13) 2020年9月17日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币100亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为15年，本行具有在第10年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为4.52% 。

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(14) 2021年3月25日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币600亿元的“2021年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为3年，票面年利率固定为3.48%。

(15) 2017年7月13日，本行在香港联交所发行总额为3.5亿美元的中期票据，该票据期限为5年，票面年利率浮动为3ML+95BPS。2018年9月24日，本行在香港联交所发行总额为5亿美元的中期票据，该票据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+84BPS。2020年7月27日，本行在香港联交所发行总额为5亿美元的中期票据，该票据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+85BPS。

(16) 2018年11月26日，本行在新加坡交易所发行总额为3亿美元的中期票据。该票据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+87BPS。2021年1月19日，本行在新加坡交易所发行总额为3亿美元的中期票据。该票据期限为3年，票面年利率固定为1.056%。

(17) 2019年10月29日，本行在伦敦交易所发行总额为3亿美元的中期票据。该票据期限为3年，票面年利率浮动为3ML+70BPS。

(18) 本行可转换公司债券发行规模为人民币500亿元，于2019年11月15日在上海证券交易所上市，存续的起止日期为2019年10月28日至2025年10月27日，存续期间共六年，第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为0.80%、第三年债券利率为1.50%、第四年债券利率为2.10%、第五年债券利率为3.20%、第六年债券利率为4.00%。本债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为2020年5月4日至2025年10月27日。

本债券的初始转股价格为15.05元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本) 使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的110%(含最后一年利息) 赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。

于2021年6月30日，累计已有人民币1,122,000元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数75,766股。上述转债对本行其它权益工具的累积影响不重大。

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本集团已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：

	负债成份	权益成份	合计
		(附注三、30)
可转换公司债券发行金额	47,214	2,786	50,000
直接交易费用	(78)	(4)	(82)
于发行日余额	47,136	2,782	49,918
期初累计摊销	1,989	-	1,989
期初累计转股	(1)	-	(1)
于2021年1月1日余额	49,124	2,782	51,906
本期摊销	738	-	738
于2021年6月30日余额	49,862	2,782	52,644

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月

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27 预计负债

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
财务担保合同和贷款承诺减值准备	5,973	5,280
其他	2	-
合计	5,975	5,280

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
待清算款项	28,960	24,084
应付股利	14,108	16
应付职工薪酬	13,220	13,822
履约款及预收租金	5,191	9,739
应交增值税及其他税费	4,816	3,889
合同负债	2,887	2,832
预提费用	1,637	1,410
外部融资款	1,298	1,159
其他	4,083	5,146
合计	76,200	62,097

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
境内上市人民币普通股 (A股)	29,352	29,352

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30 其他权益工具本集团

	注	2021年 6月30日	2020年 12月31日
计入本行一级资本的其他权益工具 - 浦发转债权益成份	(1)	2,782	2,782
计入本行其他一级资本的其他权益工具	(2)	109,909	109,909
合计		112,691	112,691

发行在外的		发行		期初	本期	期末	到期日或
其他权益工具	股息率	价格 (元)	数量	金额	变动	金额	续期情况	转换情况
浦发优1 (a)	第一个5年的股息率为6%；第二个5年的股息率为5.58%	100	1.5亿	15,000	-	15,000	无到期日	未发生转换
浦发优2 (a)	第一个5年的股息率为5.5%；第二个5年的股息率为4.81%	100	1.5亿	15,000	-	15,000	无到期日	未发生转换
19浦发银行永续债 (b)	前5年的付息率为4.73%	100	3.0亿	30,000	-	30,000	无到期日	未发生转换
20浦发银行 永续债 (b)	前5年的股息率为4.75%	100	5.0亿	50,000	-	50,000	无到期日	未发生转换
减：发行费用				(91)	-	(91)
账面价值				109,909	-	109,909

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第48页

当本行发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本行发行并仍然存续的优先股将全部或部分转为本行普通股：

1、 当本行核心一级资本充足率降至5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为本行A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复至5.125%以上；

2、 当本行发生二级资本工具触发事件时，发行的优先股应按照强制转股价格全额转为本行A股普通股。

当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以人民币7.62元 /股的价格全额或部分转换为A股普通股。在董事会决议日后，当本行发生送红股、转增股本、增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累计调整。

依据适用的法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复”(银监复 [2014] 564号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。

在本行清算时，本行优先股股东优先于普通股股东分配，其所获得的清偿金额为票面金额，如本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。

(b) 于2019年7月和2020年11月，本行在全国银行间债券市场分别发行“上海浦东发展银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币300亿元) 和“上海浦东发展银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币500亿元)，本行按扣除发行费用后合计的金额计入其他权益工具。上述无固定期限资本债的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有权在无固定期限资本债发行日期满5年之日起于每年的无固定期限资本债利息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的无固定期限资本债，无固定期限资本债持有人无权要求本行赎回无固定期限资本债。本行有权全部或部分取消无固定期限资本债利息的宣派和支付。

依据适用的法律法规、“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”( [2019]596号)及“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”(银保监复 [2020] 595号)，本行固定期限资本债募集资金用于补充本行其他一级资本。

本行无固定期限资本债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本无固定期限资本债债顺位的次级债务之后、本行股东持有的所有类别股份之前；本行无固定期限资本债与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

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第49页

对于“上海浦东发展银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券”，当本行发生银保监会或相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下，本行有权在无需获得本无固定期限资本债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。

3、 当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)，

本行有权在报银保监会并获得同意、但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上；

4、 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下将届时已发

行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部减记。

对于“上海浦东发展银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券”，当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金进行部分或全部减记。

无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。

31 资本公积

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
股本溢价	81,690	81,690
其他资本公积
- 子公司增资变动	50	50
- 其他	21	21
合计	81,761	81,761

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

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32 盈余公积

本集团

	2021年 1月1日	本期增加	2021年 6月30日
法定盈余公积	22,206	-	22,206
任意盈余公积	120,533	16,553	137,086
合计	142,739	16,553	159,292

	2020年 1月1日	本年增加	2020年 12月31日
法定盈余公积	22,206	-	22,206
任意盈余公积	103,599	16,934	120,533
合计	125,805	16,934	142,739

	2021年 1月1日	本期增加	2021年 6月30日
一般风险准备	79,640	11,225	90,865

	2020年 1月1日	本年增加	2020年 12月31日
一般风险准备	76,249	3,391	79,640

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月

日至2021年

月

日止期间

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34 其他储备

本集团

		自2021年1月1日至2021年6月30日止期间
	归属于母公司 股东的其他综合 收益期初余额	本期所得税 前发生额	减：其他综合益 本期转出	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 非控制性权益	归属于母公司 股东的其他综合 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具
- 公允价值变动	1,479	306	(259)	(81)	(32)	(2)	1,447
- 减值准备	2,081	(110)	-	36	(74)	-	2,007
外币报表折算差额	85	(9)	-	-	(7)	(2)	78
现金流量套期储备	(3)	2	-	-	(1)	3	(4)
按权益法核算的长期股权投资	-	(9)	-	-	(9)	-	(9)
不能重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的权益工具
- 公允价值变动	334	104	-	(25)	79	-	413
	3,976	284	(259)	(70)	(44)	(1)	3,932

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月

日至2021年

月

日止期间

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第52页

本集团

		自2020年1月1日至2020年6月30日止期间
	归属于母公司 股东的其他综合 收益期初余额	本期所得税 前发生额	减：其他综合益 本期转出	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 非控制性权益	归属于母公司 股东的其他综合 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具
- 公允价值变动	5,000	3,509	(2,547)	(292)	670	-	5,670
- 减值准备	1,334	359	-	(60)	299	-	1,633
外币报表折算差额	255	(73)	-	-	(77)	4	178
现金流量套期储备	(1)	(8)	-	-	(5)	(3)	(6)
不能重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的权益工具
- 公允价值变动	679	(498)	-	125	(373)	-	306
	7,267	3,289	(2,547)	(227)	514	1	7,781

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月

日至2021年

月

日止期间

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		2020年
	归属于母公司股 东的其他综合 收益年初余额	本年所得税 前发生额	减：其他综合 收益本年转出	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 非控制性权益	归属于母公司股 东的其他综合 收益年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具
- 公允价值变动	5,000	(1,936)	(2,741)	1,148	(3,521)	(8)	1,479
- 减值准备	1,334	937	-	(182)	747	8	2,081
外币报表折算差额	255	(184)	-	-	(170)	(14)	85
现金流量套期储备	(1)	(5)	-	1	(2)	(2)	(3)
不能重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的权益工具
- 公允价值变动	679	(460)	-	115	(345)	-	334
	7,267	(1,648)	(2,741)	1,082	(3,291)	(16)	3,976

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35 利润分配

(1) 2020年度利润分配

于2021年6月11日，股东大会批准的本行2020年度利润分配方案如下：

(i) 按当年税后利润30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币165.53亿元；

(ii) 提取一般准备人民币110亿元；

(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每10股派送现金股利人民币4.80元(含税)。

(2) 2019年度利润分配

于2020年6月19日，股东大会批准的本行2019年度利润分配方案如下：

(i) 按当年税后利润30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币169.34亿元；

(ii) 提取一般准备人民币31亿元；

(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每10股派送现金股利人民币6元(含税)。

(3) 优先股股利分配

于2021年2月24日，本行董事会审议通过浦发优2股息发放方案。按照浦发优2票面股息率

4.81%计算，发放股息共计人民币7.215亿元 (含税)，股息发放日为2021年3月11日。

于2020年11月18日，本行董事会审议通过浦发优1股息发放方案。按照浦发优1票面股息率5.58%计算，发放股息共计人民币8.37亿元 (含税)，股息发放日为2020年12月3日。

于2020年2月28日，本行董事会审议通过浦发优2股息发放方案。按照浦发优2票面股息率

5.5%计算，发放股息共计人民币8.25亿元 (含税)，股息发放日为2020年3月11日。

(4) 无固定期限资本债付息

于 2020 年 7 月，本行按照 2019 年无固定期限资本债券的相关发行条款确认发放无固定期限资本债利息人民币 14.19 亿元。

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日至2021年

月

日止期间

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第55页

36 金融资产转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本集团继续在资产负债表上确认上述资产。

资产证券化交易

本集团进行的部分证券化交易会使本集团终止确认全部转移的金融资产。2021年上半年，本集团通过该类资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币100.75亿元，符合完全终止确认条件 (2020年上半年：人民币69.65亿元) 。

除上述证券化交易外，截至2021年6月30日，本集团将账面原值为人民币318.30亿元 (2020年12月31日：人民币222.76亿元) 的信贷资产转让给证券化实体，本集团在上述交易中既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产的控制。本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。截至2021年6月30日，本集团继续确认的资产价值为人民币40.63亿元 (2020年12月31日：人民币26.39亿元) 。

信贷资产转让

2021年上半年，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币37.73亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认 (2020年上半年，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币43.11亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认) 。

证券借出交易

于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述业务，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。截至2021年6月30日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币445.31亿元 (2020年12月31日：人民币396.80亿元) 。

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月

日至2021年

月

日止期间

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37 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资金信托及资产管理计划、资产支持证券以及其他投资。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下

	本集团
账面价值	2021年 6月30日	2020年 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融投资
基金投资	355,568	428,491
资金信托及资产管理计划	9,573	14,739
资产支持证券	1,476	459
他行理财产品	214	-
其他投资	6,331	5,971
以摊余成本计量的金融投资
资金信托及资产管理计划	325,645	360,756
资产支持证券	196	280
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融投资
资产管理计划	66,847	44,424
资产支持证券	6,451	7,818
其他权益投资	827	817

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月

日至2021年

月

日止期间

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(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团发行的非保本理财产品、信托计划、基金投资及资产支持证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。于2021年6月30日，本集团因直接持有投资以及应收手续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面价值金额不重大。

截至2021年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品投资的资产规模为人民币12,377.31亿元 (2020年12月31日：人民币13,455.00亿元) 。

于2021年上半年及2020年上半年，本集团未向自身发起设立的非保本理财产品提供融资交易。

截至2021年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的信托计划总规模为人民币4,284.08亿元 (2020年12月31日：人民币4,708.37亿元) 。截至2021年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资总规模为人民币3,617.46亿元 (2020年12月31日：人民币3,696.33亿元) 。

截至2021年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持证券总规模为人民币1,751.23亿元 (2020年12月31日：人民币1,080.34亿元) 。

(3) 本集团于本期发起但于2021年6月30日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体

本集团于2021 年1 月1 日之后发行，并于2021 年6 月30 日之前已到期的非保本理财产品发行总量不重大。

本集团于2021年1月1日之后发行，并于2021年6月30日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币2.5亿元 (本集团于2020年1月1日之后发行，并于2020年6月30日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币0.8亿元)。

本集团无于2021年1月1日之后发行，并于2021年6月30日之前已到期的信托计划与基金投资。

于2021年上半年，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2020年上半年：不重大) 。

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月

日至2021年

月

日止期间

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38 在其他主体中的权益

(1) 在主要子公司中的权益

1.1 集团内主要子公司

子公司名称	主要经营地	注册地	取得方式	持股比例 (直接)
浦银租赁	上海	上海	设立	61.02%
上海信托	上海	上海	收购	97.33%
浦银国际控股有限公司	香港	香港	收购	100.00%
绵竹浦发村镇银行有限责任公司	四川绵竹	四川绵竹	设立	55.00%
溧阳浦发村镇银行股份有限公司	江苏溧阳	江苏溧阳	设立	51.00%
巩义浦发村镇银行股份有限公司	河南巩义	河南巩义	设立	51.00%
上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司	上海奉贤	上海奉贤	设立	51.00%
资兴浦发村镇银行股份有限公司	湖南资兴	湖南资兴	设立	51.00%
重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司	重庆巴南	重庆巴南	设立	51.00%
邹平浦发村镇银行股份有限公司	山东邹平	山东邹平	设立	51.00%
泽州浦发村镇银行股份有限公司	山西晋城	山西晋城	设立	51.00%
大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司	辽宁甘井子	辽宁甘井子	设立	51.00%
韩城浦发村镇银行股份有限公司	陕西韩城	陕西韩城	设立	51.00%
江阴浦发村镇银行股份有限公司	江苏江阴	江苏江阴	设立	51.00%
浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司	浙江平阳	浙江平阳	设立	51.00%
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司	浙江新昌	浙江新昌	设立	51.00%
沅江浦发村镇银行股份有限公司	湖南沅江	湖南沅江	设立	51.00%
茶陵浦发村镇银行股份有限公司	湖南株洲	湖南株洲	设立	51.00%
临川浦发村镇银行股份有限公司	江西抚州	江西抚州	设立	51.00%
临武浦发村镇银行股份有限公司	湖南郴州	湖南郴州	设立	51.00%
衡南浦发村镇银行股份有限公司	湖南衡阳	湖南衡阳	设立	51.00%
哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司	黑龙江哈尔滨	黑龙江哈尔滨	设立	51.00%
公主岭浦发村镇银行股份有限公司	吉林四平	吉林四平	设立	51.00%
榆中浦发村镇银行股份有限公司	甘肃兰州	甘肃兰州	设立	51.00%
富民浦发村镇银行股份有限公司	云南富民	云南富民	设立	51.00%
宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司	浙江宁波	浙江宁波	设立	51.00%
乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限公司	新疆乌鲁木齐	新疆乌鲁木齐	设立	51.00%
天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司	天津宝坻	天津宝坻	设立	49.00%
重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司	重庆铜梁	重庆铜梁	设立	51.00%
黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公司	贵州义龙	贵州义龙	设立	51.00%
扶风浦发村镇银行股份有限公司	陕西宝鸡	陕西宝鸡	设立	51.00%

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月

日至2021年

月

日止期间

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1.2 重要非全资子公司的相关信息

本行评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益对本集团均不重大。

(2) 在合营企业和联营企业中的权益

2.1 主要合营企业和联营企业的基础信息

被投资单位名称	注	主要经营地	注册地	对集团是否 具有战略性	持股比例 (直接)	业务性质
合营企业：
浦银安盛基金管理有限 公司	(a)	上海	上海	是	51%	金融业
浦发硅谷银行有限公司		上海	上海	是	50%	金融业

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月

日至2021年

月

日止期间

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四 分部报告

本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。本行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据。本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资业务，包括存贷款、票据、贸易融资、货币市场拆借及证券投资等。

本集团的地区经营分部如下：

总行： 总行本部 (总行本部及直属机构)长三角地区： 上海、江苏、浙江、安徽地区分行珠三角及海西地区： 广东、福建地区分行环渤海地区： 北京、天津、河北、山东地区分行中部地区： 山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行西部地区： 重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行东北地区： 辽宁、吉林、黑龙江地区分行境外及附属机构： 境外分行及境内外子公司

本集团根据国务院印发的《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》中提出的规划范围，将安徽地区分行从原中部地区划分到长三角地区，并对可比数据进行相应重述。

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月

日至2021年

月

日止期间

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	自2021年1月1日至2021年6月30日止期间
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及附属机构	地区间抵销	合计
利息收入	61,281	42,615	16,022	20,143	15,000	13,610	4,844	4,457	(28,611)	149,361
其中：外部利息收入	55,281	32,730	12,003	13,470	14,936	12,168	4,373	4,400	-	149,361
分部间利息收入	6,000	9,885	4,019	6,673	64	1,442	471	57	(28,611)	-
利息支出	(42,083)	(23,926)	(10,262)	(12,863)	(6,898)	(9,037)	(2,721)	(2,520)	28,611	(81,699)
其中：外部利息支出	(33,577)	(19,849)	(5,809)	(9,454)	(4,813)	(3,447)	(2,261)	(2,489)	-	(81,699)
分部间利息支出	(8,506)	(4,077)	(4,453)	(3,409)	(2,085)	(5,590)	(460)	(31)	28,611	-
手续费及佣金 净收入 / (支出)	9,920	1,363	1,044	524	(161)	141	149	2,293	(7)	15,266
净交易损益	9,509	591	185	317	197	122	23	1,528	-	12,472
金融投资净损益	460	-	-	-	-	-	-	36	-	496
其他营业收入	61	83	17	19	11	31	7	1,124	-	1,353
营业费用	(6,544)	(5,986)	(1,867)	(2,720)	(2,023)	(2,367)	(941)	(2,482)	7	(24,923)
资产减值损失	(13,911)	(2,553)	(1,626)	(1,410)	(1,652)	(15,414)	(434)	(768)	-	(37,768)
联营企业及合营企业 投资净损益	153	-	-	-	-	-	-	11	-	164
四、分部利润 / (亏损) 总额	18,846	12,187	3,513	4,010	4,474	(12,914)	927	3,679	-	34,722

	2021年6月30日
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及 附属机构	地区间抵销	合计
发放贷款和垫款	492,719	1,476,404	544,824	620,019	573,965	567,786	198,828	170,262	(1,469)	4,643,338
分部资产总额	3,999,830	2,335,661	661,815	971,025	592,931	605,208	252,791	338,378	(1,634,519)	8,123,120
吸收存款	152,750	1,908,690	544,812	735,306	456,663	382,190	197,953	84,842	(1,203)	4,462,003
分部负债总额	3,375,848	2,323,187	658,008	966,737	588,302	618,184	251,764	315,148	(1,634,519)	7,462,659
	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------	-------------
分部资产负债净头寸	623,982	12,474	3,807	4,288	4,629	(12,976)	1,027	23,230	-	660,461

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第62页

	自2020年1月1日至2020年6月30日止期间
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及附属机构	地区间抵销	合计
利息收入	128,395	70,026	21,051	26,105	21,056	17,943	7,311	5,939	(151,406)	146,420
其中：外部利息收入	58,605	30,126	10,546	12,491	13,488	11,311	4,432	5,421	-	146,420
分部间利息收入	69,790	39,900	10,505	13,614	7,568	6,632	2,879	518	(151,406)	-
利息支出	(103,547)	(52,149)	(15,917)	(19,075)	(13,574)	(13,776)	(5,331)	(4,369)	151,406	(76,332)
其中：外部利息支出	(34,710)	(17,140)	(5,046)	(7,074)	(3,809)	(2,847)	(1,773)	(3,933)	-	(76,332)
分部间利息支出	(68,837)	(35,009)	(10,871)	(12,001)	(9,765)	(10,929)	(3,558)	(436)	151,406	-
手续费及佣金净收入	11,053	1,063	879	727	102	351	305	2,481	-	16,961
净交易损益	8,021	221	273	355	234	180	32	821	-	10,137
金融投资净损益	2,946	-	-	-	-	-	-	(112)	-	2,834
其他营业收入	101	65	32	33	5	57	7	1,065	-	1,365
营业费用	(6,335)	(5,518)	(1,607)	(2,570)	(1,981)	(2,021)	(873)	(2,204)	-	(23,109)
资产减值损失	(18,781)	(2,221)	(1,156)	(2,176)	(5,858)	(12,128)	(1,374)	(1,042)	-	(44,736)
联营企业及合营企业投资净损益	61	-	-	-	-	-	-	6	-	67
四、分部利润 / (亏损) 总额	21,914	11,487	3,555	3,399	(16)	(9,394)	77	2,585	-	33,607

	2020年12月31日
	总行	长三角地区	珠三角及 海西地区	环渤海地区	中部地区	西部地区	东北地区	境外及 附属机构	地区间抵销	合计
发放贷款和垫款	622,092	1,365,333	491,756	562,422	519,030	525,264	179,284	165,749	(702)	4,430,228
分部资产总额	4,104,531	2,193,480	636,595	901,649	567,591	574,494	229,368	373,707	(1,623,258)	7,958,157
吸收存款	121,828	1,739,815	535,105	680,717	423,622	340,547	188,168	94,352	(1,747)	4,122,407
分部负债总额	3,505,983	2,170,863	627,999	894,693	564,949	592,335	227,855	351,522	(1,623,258)	7,312,941
分部资产负债净头寸	598,548	22,617	8,596	6,956	2,642	(17,841)	1,513	22,185	-	645,216

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五 或有事项及承诺

1 信用承诺

本集团信用承诺明细如下：

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
银行承兑汇票	577,138	553,527
开出信用证	196,822	176,517
开出保函	116,495	112,564
信用卡及贷款承诺	536,973	525,923
合计	1,427,428	1,368,531

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4 诉讼事项

于2021年6月30日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有179笔，涉及金额约人民币24.01亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有194笔，涉及金额约人民币3.16亿元，其中对个别案件已计提预计损失人民币1.25亿元，其余案件预计赔付可能性均不大，因此期末无需确认预计负债 (于2020年12月31日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有148笔，涉及金额约人民币17.46亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有126笔，涉及金额约人民币6.77亿元，其中除对个别案件已计提预计损失人民币5.20亿元外，其余案件预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债) 。

六 委托贷款业务

本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。于2021年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币854.98亿元 (2020年12月31日：人民币1,071.47亿元) 。

七 关联方关系及其交易

1 持有本行5%及以上股份的主要股东

于2021年6月30日和2020年12月31日，持有本行5%及以上普通股份的主要股东包括：

	直接持股比例	主营业务
上海国际集团有限公司	21.57%	投资管理
中国移动通信集团广东有限公司	18.18%	移动通信
富德生命人寿保险股份有限公司－传统	9.47%	保险业务
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金	6.01%	保险业务

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5 关联方交易及余额

本集团与关联方进行的主要交易的金额及于财务状况表日的主要往来款项余额如下：

	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方 - 主要股东所属集团 (不含股东)	其他主要关联方 - 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他主要关联方 - 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 / 余额的比例
自2021年1月1日至 2021年6月30日止期间 进行的主要交易金额如下：
利息收入	-	1	37	26	1	65	0.04%
利息支出	(46)	(32)	(1,309)	(247)	(1)	(1,635)	2.00%
手续费及佣金净收入	-	73	6	2	-	81	0.53%
净交易损益	-	-	-	(75)	-	(75)	-0.60%
联营企业及合营企业投资 净损益	-	164	-	-	-	164	100.00%
营业费用	(3)	-	(111)	-	-	(114)	0.46%
其他综合收益	-	-	-	(3)	-	(3)	6.67%

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	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方 - 主要股东所属 集团 (不含股东)	其他主要关联方 - 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他主要关联方 - 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 / 余额的比例
于2021年6月30日 主要往来款项的余额如下：
存放和拆放同业及其他金融 机构款项	-	82	1,896	325	-	2,303	0.59%
发放贷款和垫款	-	-	1,202	1,518	19	2,739	0.06%
衍生金融资产	-	1	-	343	-	344	0.75%
金融投资：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融投资	-	-	-	285	-	285	0.06%
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融投资	-	-	-	608	-	608	0.11%
投资联营企业及合营企业	-	2,554	-	-	-	2,554	100.00%
同业及其他金融机构存入和拆入款项	-	(3,435)	(8,213)	(9,696)	-	(21,344)	1.85%
衍生金融负债	-	-	-	(290)	-	(290)	0.72%
吸收存款	(6,773)	(2,175)	(89,701)	(17,186)	(31)	(115,866)	2.60%
于2021年6月30日 重大表外项目如下：

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开出保函	-	-	24	-	-	24	0.02%
信用卡承诺	-	-	-	-	12	12	0.01%
委托贷款	-	-	82	1,600	-	1,682	1.97%
提供信贷业务担保	-	-	7,152	263	-	7,415	0.26%
发行理财产品资金投向	200	-	1,060	3,360	-	4,620	0.37%

	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方 - 主要股东所属集团 (不含股东)	其他主要关联方 - 关键管理人员及其近亲属有 重大影响的企业 (不含股东)	其他主要关联方 - 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 / 余额的比例
自2020年1月1日至 2020年6月30日止期间 进行的主要交易金额如下：
利息收入	-	-	56	53	1	110	0.08%
利息支出	(335)	(19)	(543)	(121)	(1)	(1,019)	1.33%
手续费及佣金收入	-	94	8	17	-	119	0.39%
净交易损益	-	-	8	138	-	146	1.44%
联营企业及合营企业投资 净损益	-	67	-	-	-	67	100.00%
营业费用	(4)	-	(114)	-	-	(118)	0.51%
其他综合收益	-	-	-	24	-	24	4.66%

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日至2021年

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	主要股东	合营企业 及联营企业	其他主要关联方 - 主要股东所属 集团 (不含股东)	其他主要关联方 - 关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业 (不含股东)	其他主要关联方 - 关联自然人	合计	占有关同类 交易金额 / 余额的比例
于2020年12月31日 主要往来款项的余额如下：
存放和拆放同业及其他金融 机构款项	-	-	2,356	1,618	-	3,974	1.03%
发放贷款和垫款	-	-	848	1,099	19	1,966	0.04%
衍生金融资产	-	1	-	471	-	472	0.74%
金融投资：
- 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 金融投资	-	-	-	446	-	446	0.08%
投资联营企业及合营企业	-	2,401	-	-	-	2,401	100.00%
同业及其他金融机构存入和拆入款项	-	(1,353)	(43,134)	(6,016)	-	(50,503)	3.70%
衍生金融负债	-	-	-	(357)	-	(357)	0.58%
吸收存款	(6,533)	(551)	(45,166)	(8,924)	(33)	(61,207)	1.48%
于2020年12月31日 重大表外项目如下：
开出保函	-	-	15	-	-	15	0.01%

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信用卡承诺	-	-	-	-	15	15	0.01%
委托贷款	-	-	97	1,600	-	1,697	1.58%
提供信贷业务担保	-	2	2,371	963	-	3,336	0.12%
发行理财产品资金投向	-	-	960	2,700	-	3,660	0.25%

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6 存在控制关系的关联方

与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：

期末余额：	2021年 6月30日	2020年 12月31日
存放和拆放同业及其他金融机构款项	5,062	5,123
发放贷款和垫款	1,469	702
同业及其他金融机构存入和拆入款项	9,242	10,155
吸收存款	1,203	1,747
其他	25	23

报告期间交易：	自2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间	自2020年1月 1日至2020年 6月30日止期间
存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入	55	47
发放贷款和垫款利息收入	14	26
同业及其他金融机构存入和拆入款项利息支出	141	125
吸收存款利息支出	7	56
手续费及佣金收入	23	18
手续费及佣金支出	26	52
其他业务收入	-	2

	自2021年1月 1日至2021年	自2020年1月 1日至2020年
	6月30日止期间	6月30日止期间
支付关键管理人员薪酬	7	7

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八 金融风险管理

本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。

本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。

本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和商品价格风险。

本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由总行各部门负责执行。

1 信用风险

信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一行业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。

(1) 信用风险管理

(i) 贷款

本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行业和区域。

本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上述风险，必要之时增加审阅的频率。

本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据此适时地更新借款额度。

本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：

? 住宅，土地使用权? 商业资产，如商业房产、存货和应收款项? 金融工具，如债券和股票

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抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，企业贷款和零售贷款的主要抵质押物种类及其对应的最高抵押率如下：

抵质押物		最高抵押率
定期存单		90% - 100%
国债		90% - 100%
金融债		95%
公司类债券 (含金融机构)		80%
收费权		60% - 70%
特许经营权		50%
商业用房、标准厂房		60%
商品住宅		70%
土地使用权		50% - 60%

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(vi) 信用承诺

信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。承兑汇票、信用证和开出保函等信用承诺为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授予客户信用卡额度和贷款承诺，客户在未来支用信用卡额度和贷款承诺时会产生现金流出。

(vii) 受托管理信托计划

受托管理信托计划的信用风险主要表现为，在交易过程中交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能性。本集团对受托管理信托计划严格实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。在产品交易结构设计上，通过引入金融机构信用、财产抵押、权利质押等担保方式，综合运用规避、预防、分散、转移、补偿等手段管理风险，分散、转移融资主体的信用风险，尽力降低信用风险敞口。

(2) 信用风险衡量

本集团根据《贷款风险分类指引》(银监发 [2007] 54号) 制定了信贷资产五级分类系统，用以衡量及管理本集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和《贷款风险分类指引》要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。

《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：

正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

(3) 预期信用损失计算方法

本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段，第一阶段是“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是“信用风险显着增加”阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整个生命周期的预期信用损失。本集团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用损失，采用自上而下的开发方法，建立了国内生产总值、居民消费价格指数等宏观指标与风险参数回归模型，并定期预测乐观、基准和悲观共三种宏观情景，应用减值模型计算多情景下的预期信用损失。

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信用风险评级

本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果，且对不同类别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息 (例如：可支配收入、零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都被纳入评级模型。同时，本集团还将征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。此外，本模型还将信用风险管理人员的专家判断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信用评级中，从而将可能未被其他来源考虑的因素纳入评级模型。

本集团无按照新金融工具准则要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融资产。

阶段划分

信用风险显著增加

本集团在每个财务状况表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。

当触发以下一个或多个定量、定性或上限标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准：

本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报告日的信用风险评级较初始确认时的信用风险评级下降达到B级及以下或违约概率较初始确认的违约概率是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初始违约概率的8 - 10倍等表明信用风险显着增加的情况，判断金融资产的信用风险自初始确认后是否发生显着增加。

定性标准：

对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一个或多个标准：

? 信用利差显着上升? 借款人出现业务、财务和 / 或经济状况的重大不利变化? 实际或预期的宽限期或重组? 借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化? 出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期

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第75页

上限标准：

交易对手在合同付款日后逾期超过30天仍未付款。

根据监管机构相关通知政策，本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷款延期延付申请，为满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利，并依据延期还款的具体条款和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显著增加。

违约和已发生信用减值

当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：

定性标准：

交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括：

? 发行方或债务人发生重大财务困难? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等? 债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出让步? 债务人很可能破产或进行其他债务重组? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实

上限标准：

交易对手在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。

上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、违约损失率及违约风险敞口的模型建立。

对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明

根据信用风险是否显着增加或已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风险敞口及违约损失率三者的乘积。相关定义如下：

? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。

? 违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。

? 违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。

本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。

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整个存续期违约概率是基于到期信息由12个月违约概率推演而成。到期分析覆盖了贷款从初始确认到整个存续期结束的违约变化情况。到期组合的基础是可观察的历史数据，并假定同一组合和信用等级的资产的情况相同。上述分析以历史数据作为支持。

本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同。

在确定12个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。

本集团对已发生信用减值的金融资产按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额为基础进行计算。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本集团依据行业最佳实践结合集团内部专家判断，选择了一系列宏观经济指标 (包含生产价格指数同比变动率、固定资产投资完成额同比变动率和居民消费价格指数同比变动率等)，进而对各模型敞口建立实际违约概率与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观因子预测值计算得到实际违约概率的前瞻性结果。

除了提供基本经济情景外，本集团根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量。本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性和上限标准。在确定金融工具处于第一阶段、第二阶段或第三阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第三阶段) 计量相关的损失准备。

于2021年6月30日，本集团在预测前瞻性宏观经济指标和经济情景权重时，充分考虑了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况。

本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计，并分析了本集团不同组合的非线性及不对称特征，以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生的情景。与其他经济预测类似，对预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。

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评价预期信用风险的组合方法

在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时，本集团将具有类似信用风险特征的资产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。当无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建立模型。用于确定分组特征的信息以及补充数据列示如下：

企业贷款和金融投资

? 行业? 担保类型

个人贷款

? 产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡)? 还款方式? 额度使用率区间? 按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间

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(4) 最大信用风险敞口

纳入减值评估范围的金融资产和担保及承诺

下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。

	2021年6月30日
	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
存放中央银行款项	409,074	-	-	409,074
存放和拆放同业及其他金融机构 款项	390,363	-	-	390,363
买入返售金融资产	119,259	-	-	119,259
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量	4,055,301	85,425	25,900	4,166,626
- 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益	449,781	1,196	271	451,248
金融投资
- 以摊余成本计量的金融投资	1,174,570	2,796	46,950	1,224,316
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	553,860	462	862	555,184
其他金融资产	112,080	239	3,433	115,752
合计	7,264,288	90,118	77,416	7,431,822

	2020年12月31日
	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
存放中央银行款项	483,732	-	-	483,732
存放和拆放同业及其他金融 机构款项	385,927	-	-	385,927
买入返售金融资产	36,526	-	-	36,526
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量	3,863,316	101,305	24,819	3,989,440
- 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益	421,642	429	437	422,508
金融投资
- 以摊余成本计量	1,135,691	4,372	29,714	1,169,777
- 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益	576,039	745	1,002	577,786
其他金融资产	79,696	357	1,043	81,096
合计	6,982,569	107,208	57,015	7,146,792

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	2021年 6月30日	2020年 12月31日
	最大信用风险敞口	最大信用风险敞口
担保及承诺
银行承兑汇票	574,647	551,226
开出信用证	191,112	176,235
开出保函	114,835	112,372
信用卡及贷款承诺	540,861	523,418
合计	1,421,455	1,363,251

	2021年6月30日
人民币	以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融投资	以摊余成本计 量的金融投资	以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益的金融投资	合计
中长期债券：
AAA	4,632	196,442	88,204	289,278
AA+到AA-	-	303	6,207	6,510
A+到A-	250	-	-	250
C	-	135	-	135
短期债券：
A-1	-	-	398	398
未评级	103,268	1,017,415	387,227	1,507,910
	108,150	1,214,295	482,036	1,804,481

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	2021年6月30日
外币	以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融投资	以摊余成本计量的金融投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	合计
AAA	-	-	2,045	2,045
AA+到AA-	-	-	650	650
A及A以下	20	1,567	29,855	31,442
未评级	4,440	8,454	40,598	53,492
	4,460	10,021	73,148	87,629

	2020年12月31日
人民币	以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融投资	以摊余成本计 量的金融投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	合计
中长期债券：
AAA	11,203	210,615	140,739	362,557
AA+到AA-	255	297	5,426	5,978
A+到A-	-	-	56	56
C	-	211	-	211
短期债券：
A-1	-	-	103	103
未评级	95,524	952,295	356,528	1,404,347
	106,982	1,163,418	502,852	1,773,252
	2020年12月31日
外币	以公允价值 变动且其变动 计入当期损益 的金融投资	以摊余成本计量的金融投资	以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益的金融投资	合计
AAA	74	-	2,942	3,016
AA	59	-	738	797
A及A以下	582	1,588	42,723	44,893
未评级	1,825	4,771	28,531	35,127
	2,540	6,359	74,934	83,833

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2 市场风险

市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户中，主要包括利率风险和汇率风险，以及商品价格风险。本集团认为本集团面临的商品价格风险并不重大。

董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保集团有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下，高级管理层负责集团市场风险管理体系的建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实集团市场风险管理的执行工作，及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险，并向董事会和高级管理层进行汇报。

同时，集团市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则，各业务经营部门承担有关市场风险管理的日常内控职责，并与市场风险管理部门和合规部门，以及审阅部门构成市场风险管理的三道防线。

本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括压力测试、风险价值分析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定流程予以辨识。

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(1) 汇率风险

本集团主要在中华人民共和国境内经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。下表汇总了本集团于财务状况表日的外币汇率风险敞口分布，各原币金融资产和金融负债的账面价值已折合为人民币金额：

	2021年6月30日
	人民币	美元	港币	其他币种	本外币
		折合人民币	折合人民币	折合人民币	折合人民币 合计
现金及存放中央银行 款项	370,376	43,543	385	283	414,587
存放和拆放同业及其他金融机构款项	217,547	135,743	12,791	24,282	390,363
衍生金融资产	45,347	485	4	3	45,839
买入返售金融资产	119,241	18	-	-	119,259
发放贷款和垫款	4,465,863	141,402	22,351	13,722	4,643,338
金融投资：
以公允价值计量且其 变动计入当期 损益的金融投资	470,904	11,623	-	-	482,527
以摊余成本计量的 金融投资	1,214,294	9,336	353	333	1,224,316
以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的金融投资	488,487	60,373	8,998	3,776	561,634
其他金融资产	108,788	3,012	2,705	824	115,329
金融资产总额	7,500,847	405,535	47,587	43,223	7,997,192
	--------------	--------------	--------------	--------------	-------------
向中央银行借款	266,905	-	-	-	266,905
同业及其他金融机构 存入和拆入款项	1,033,887	80,625	16,303	20,841	1,151,656
以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融负债	24,512	432	-	-	24,944

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月

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衍生金融负债	39,369	672	13	53	40,107
卖出回购金融资产款	106,837	9,584	-	-	116,421
吸收存款	4,177,057	262,021	14,322	8,603	4,462,003
已发行债务证券	1,250,984	42,564	1,310	-	1,294,858
租赁负债	6,886	-	962	34	7,882
其他金融负债	49,173	2,300	497	23	51,993
金融负债总额	6,955,610	398,198	33,407	29,554	7,416,769
	--------------	--------------	--------------	--------------	-------------
金融工具净头寸	545,237	7,337	14,180	13,669	580,423
货币衍生合约	7,242	(5,348)	(1,621)	491	764
信用承诺	1,358,235	54,908	679	7,633	1,421,455

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	2020年12月31日
	人民币	美元	港币	其他币种	本外币
		折合人民币	折合人民币	折合人民币	折合人民币 合计
现金及存放中央银行 款项	447,135	38,896	2,759	298	489,088
存放和拆放同业及其他金融机构款项	223,478	129,504	16,696	16,249	385,927
衍生金融资产	63,271	277	4	37	63,589
买入返售金融资产	36,502	24	-	-	36,526
发放贷款和垫款	4,261,041	129,477	25,326	14,384	4,430,228
金融投资：
以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融投资	539,618	9,531	-	-	549,149
以摊余成本计量的 金融投资	1,163,418	6,224	-	135	1,169,777
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	508,687	66,770	4,666	3,498	583,621
其他金融资产	33,962	40,692	3,466	2,976	81,096
金融资产总额	7,277,112	421,395	52,917	37,577	7,789,001
	--------------	--------------	--------------	--------------	-------------
向中央银行借款	274,346	-	-	-	274,346
同业及其他金融机构 存入和拆入款项	1,239,336	91,774	21,028	13,434	1,365,572
以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融负债	15,226	831	-	-	16,057
衍生金融负债	59,832	1,196	61	57	61,146
卖出回购金融资产款	221,122	11,224	-	-	232,346
吸收存款	3,868,117	227,133	19,312	7,845	4,122,407
已发行债务证券	1,102,174	34,464	3,774	241	1,140,653
租赁负债	7,482	-	1,019	43	8,544

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其他金融负债	33,323	5,208	124	234	38,889
金融负债总额	6,820,958	371,830	45,318	21,854	7,259,960
	--------------	--------------	--------------	--------------	-------------
金融工具净头寸	456,154	49,565	7,599	15,723	529,041
货币衍生合约	40,562	(39,727)	6,546	(4,052)	3,329
信用承诺	1,300,317	51,547	5,097	6,290	1,363,251

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本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。下表列出了于财务状况表日按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。

净利润	2021年6月30日		2020年12月31日
	汇率变动		汇率变动
(减少) / 增加	-1%	1%	-1%	1%
美元对人民币	(55)	55	(74)	74
其他外币对人民币	(209)	209	(202)	202

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	2021年6月30日
	1个月以内	1至3个月	3个月至1年	1至5年	5年以上	不计息	合计
资产
现金及存放中央银行款项	391,650	-	-	-	-	22,937	414,587
存放和拆放同业及其他金融机构款项	153,894	55,317	167,635	11,304	-	2,213	390,363
衍生金融资产	-	-	-	-	-	45,839	45,839
买入返售金融资产	119,248	-	-	-	-	11	119,259
发放贷款和垫款	602,302	568,460	3,012,414	344,072	100,583	15,507	4,643,338
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融投资	6,824	13,967	24,247	27,087	6,006	404,396	482,527
以摊余成本计量的金融投资	67,038	30,817	187,994	506,456	415,797	16,214	1,224,316
以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融投资	16,663	35,142	80,810	317,541	96,327	15,151	561,634
其他金融资产	-	-	14,501	-	-	100,828	115,329
金融资产总额	1,357,619	703,703	3,487,601	1,206,460	618,713	623,096	7,997,192
	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------
负债
向中央银行借款	10,130	84,788	167,053	-	-	4,934	266,905
同业及其他金融机构存入和拆入款项	733,542	206,134	200,173	8,179	655	2,973	1,151,656
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-	-	-	24,944	24,944
衍生金融负债	-	-	-	-	-	40,107	40,107

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卖出回购金融资产款	72,476	28,919	15,012	-	-	14	116,421
吸收存款	3,051,215	1,082,160	186,320	86,810	-	55,498	4,462,003
已发行债务证券	110,768	166,965	681,531	177,272	150,377	7,945	1,294,858
租赁负债	232	462	1,893	4,792	503	-	7,882
其他金融负债	3,870	-	386	-	-	47,737	51,993
金融负债总额	3,982,233	1,569,428	1,252,368	277,053	151,535	184,152	7,416,769
	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------
净额	(2,624,614)	(865,725)	2,235,233	929,407	467,178	438,944	580,423

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第89页

	2020年12月31日
	1个月以内	1至3个月	3个月至1年	1至5年	5年以上	不计息	合计
资产
现金及存放中央银行款项	475,170	-	-	-	-	13,918	489,088
存放和拆放同业及其他金融机构款项	145,265	77,121	138,919	22,210	-	2,412	385,927
衍生金融资产	-	-	-	-	-	63,589	63,589
买入返售金融资产	36,495	24	-	-	-	7	36,526
发放贷款和垫款	1,210,020	453,250	1,367,398	1,178,360	205,829	15,371	4,430,228
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资	17,690	11,188	19,821	19,292	12,500	468,658	549,149
以摊余成本计量的金融投资	68,004	78,127	126,051	510,316	371,286	15,993	1,169,777
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	23,911	23,786	74,142	315,058	133,078	13,646	583,621
其他金融资产	-	-	9,964	-	-	71,132	81,096
金融资产总额	1,976,555	643,496	1,736,295	2,045,236	722,693	664,726	7,789,001
	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------
负债
向中央银行借款	23,503	25,811	221,968	-	-	3,064	274,346
同业及其他金融机构存入和拆入款项	863,324	259,043	233,691	5,944	225	3,345	1,365,572
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债	-	-	-	-	-	16,057	16,057
衍生金融负债	-	-	-	-	-	61,146	61,146
卖出回购金融资产款	186,309	30,578	15,396	-	-	63	232,346
吸收存款	1,947,776	996,377	494,734	637,591	6	45,923	4,122,407

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

简明中期财务报表

第90页

已发行债务证券	88,462	283,982	448,189	164,676	150,378	4,966	1,140,653
租赁负债	354	410	1,945	5,165	670	-	8,544
其他金融负债	4,866	1,144	893	-	-	31,986	38,889
金融负债总额	3,114,594	1,597,345	1,416,816	813,376	151,279	166,550	7,259,960
	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------	---------------
净额	(1,138,039)	(953,849)	319,479	1,231,860	571,414	498,176	529,041

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自2021年

月

日至2021年

月

日止期间

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第91页

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。下表列出于财务状况表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

	2021年6月30日		2020年12月31日
	利率变动 (基点)		利率变动 (基点)
	-100	+100	-100	+100
净利润(减少) / 增加	(5,144)	5,144	(3,885)	3,885
权益中其他综合收益 增加 / (减少)	10,135	(9,608)	12,345	(11,554)

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月

日至2021年

月

日止期间

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第92页

3 流动性风险

本集团流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结构的均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够有效应对系统性流动性风险。

本集团建立了较为完善的流动性风险治理体系。本行董事会负责审核批准流动性风险管理体系、风险偏好、风险限额、应急计划，承担对流动性风险管理的最终责任；本行监事会负责对董事会和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督；本行董事会授权高管层履行全行流动性风险管理工作职责；本行资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测试方案及应急计划，组织职能部门进行压力测试，审议压力测试报告等。本行总行资产负债管理部负责拟定集团层面流动性风险管理政策和程序，并牵头开展流动性风险管理各项定性和定量分析等具体管理工作。本行总行审计部负责对流动性风险独立开展内部审计。本集团流动性风险偏好审慎，符合监管要求和本集团自身管理需要。

本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系，具体内容主要涉及十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。

流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金流缺口表，运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估资产负债表内外流动性风险状况，并根据流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合对流动性缺口进行提前平滑与动态调整，在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足流动性管理目标要求。

下表按剩余期限列示的本集团主要金融工具基于合同规定的未折现现金流。

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第93页

	2021年6月30日
	即时偿还	3个月内	3个月至1年	1至5年	5年以上	已逾期	无期限	合计
资产
现金及存放中央银行款项	51,006	-	-	-	-	-	363,581	414,587
存放和拆放同业及其他金融 机构款项	123,614	87,233	172,062	12,151	-	-	-	395,060
买入返售金融资产	-	119,310	-	-	-	-	-	119,310
发放贷款和垫款	-	1,165,273	1,670,913	1,253,247	1,379,310	49,998	-	5,518,741
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资	395,579	18,922	25,195	54,297	7,556	2,913	8,817	513,279
以摊余成本计量的金融投资	-	66,363	223,018	615,854	490,544	55,941	-	1,451,720
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资	-	55,903	90,548	343,802	104,797	865	6,450	602,365
其他金融资产	103,102	-	-	-	-	2,067	15,188	120,357
金融资产总额	673,301	1,513,004	2,181,736	2,279,351	1,982,207	111,784	394,036	9,135,419
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
负债
向中央银行借款	-	97,762	172,069	-	-	-	-	269,831
同业及其他金融机构存入和拆入 款项	539,176	403,314	204,078	8,659	737	-	-	1,155,964

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第94页

以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债	23,511	433	51	438	511	-	-	24,944
卖出回购金融资产款	72,517	29,008	15,113	-	-	-	-	116,638
吸收存款	2,064,878	1,049,809	625,076	846,751	1	-	-	4,586,515
已发行债务证券	-	269,420	715,679	214,772	179,193	-	-	1,379,064
租赁负债	-	698	1,937	5,259	665	-	-	8,559
其他金融负债	-	46,436	1,317	1,530	2,248	474	-	52,005
金融负债总额	2,700,082	1,896,880	1,735,320	1,077,409	183,355	474	-	7,593,520
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
净额	(2,026,781)	(383,876)	446,416	1,201,942	1,798,852	111,310	394,036	1,541,899
衍生金融工具
- 流入	-	159,443	126,222	40,111	62	-	-	325,838
- 流出	-	159,485	120,940	39,435	111	-	-	319,971
衍生金融工具净额	-	(42)	5,282	676	(49)	-	-	5,867
信用承诺	627,742	259,048	493,241	44,924	2,473	-	-	1,427,428

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	2020年12月31日
	即时偿还	3个月内	3个月至1年	1至5年	5年以上	已逾期	无期限	合计
资产
现金及存放中央银行款项	149,819	-	-	-	-	-	339,269	489,088
存放和拆放同业及其他金融机构 款项	103,841	114,442	147,845	23,308	-	-	-	389,436
买入返售金融资产	-	36,531	-	-	-	-	-	36,531
发放贷款和垫款	-	1,086,568	1,583,741	1,299,419	1,370,669	52,444	-	5,392,841
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资	461,322	26,990	21,519	40,799	16,723	4,839	7,336	579,528
以摊余成本计量的金融投资	-	135,900	153,363	614,784	449,321	42,730	-	1,396,098
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资	-	43,087	89,221	364,340	151,446	1,005	5,835	654,934
其他金融资产	72,674	-	-	-	-	2,316	10,480	85,470
金融资产总额	787,656	1,443,518	1,995,689	2,342,650	1,988,159	103,334	362,920	9,023,926
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
负债
向中央银行借款	-	50,915	228,531	-	-	-	-	279,446
同业及其他金融机构存入和拆入款项	631,962	494,366	238,289	6,349	279	-	-	1,371,245
交易性金融负债	15,032	-	63	316	646	-	-	16,057
卖出回购金融资产款	-	217,117	15,501	-	-	-	-	232,618

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第96页

吸收存款	1,953,776	1,025,276	517,063	732,241	7	-	-	4,228,363
已发行债务证券	-	371,987	470,172	203,787	179,193	-	-	1,225,139
租赁负债	-	766	1,991	5,688	890	-	-	9,335
其他金融负债	29,895	5,103	1,197	2,156	573	-	-	38,924
金融负债总额	2,630,665	2,165,530	1,472,807	950,537	181,588	-	-	7,401,127
	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------	--------------
净额	(1,843,009)	(722,012)	522,882	1,392,113	1,806,571	103,334	362,920	1,622,799
衍生金融工具
-流入	-	200,410	131,818	47,467	42	-	-	379,737
-流出	-	199,590	130,508	47,240	156	-	-	377,494
衍生金融工具净额	-	820	1,310	227	(114)	-	-	2,243
信用承诺	471,703	311,621	544,221	38,179	2,807	-	-	1,368,531

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第97页

4 金融工具的公允价值

(1) 公允价值层次

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

? 第一层次—相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的权益证券、债权工具和开放式基金投资。

? 第二层次—除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这一层次包括大部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的输入值参数的来源是Thomson Reuters、Bloomberg和中国债券信息网。

? 第三层次—相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重大非可观察组

成部分的债权工具。

(2) 非以公允价值计量的金融工具

资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放和拆放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产、发放贷款和垫款 (以摊余成本计量) 、以摊余成本计量的金融投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存入和拆入款项、卖出回购金融资产款、吸收存款、租赁负债和已发行债务证券。

下表列示了本集团在财务状况表日，未按公允价值列示的金融投资—以摊余成本计量的金融投资、已发行债务证券的账面价值以及相应的公允价值。

	2021年6月30日
	账面价值	公允价值
		第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融资产：
金融投资 - 以摊余 成本计量的金融 投资	1,224,316	-	934,164	300,655	1,234,819
金融负债：
已发行债务证券	1,294,858	-	1,299,646	-	1,299,646

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第98页

	2020年12月31日
	账面价值	公允价值
		第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融资产：
金融投资 - 以摊余 成本计量的金融 投资	1,169,777	-	957,148	221,417	1,178,565
金融负债：
已发行债务证券	1,140,653	-	1,142,652	-	1,142,652

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第99页

(3) 持续的以公允价值计量的资产和负债

	2021年6月30日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
- 基金投资	352,707	416	2,839	355,962
- 债券投资	522	67,392	268	68,182
- 券商收益凭证	-	24,383	-	24,383
- 资金信托及 资产管理计划	-	8,892	6,429	15,321
- 股权投资	4,031	-	3,369	7,400
- 同业存单	-	3,145	-	3,145
- 资产支持证券	-	1,579	-	1,579
- 他行理财产品	-	224	-	224
- 其他投资	-	-	6,331	6,331
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
- 债券投资	47,025	422,050	-	469,075
- 资产管理计划	-	66,847	680	67,527
- 资产支持证券	-	6,451	-	6,451
- 股权投资	334	-	5,289	5,623
- 同业存单	-	3,430	-	3,430
- 其他权益投资	-	-	827	827
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
- 贴现	-	436,695	-	436,695
- 贸易融资	-	14,553	-	14,553
以公允价值计量且其 变动计入当期损益
- 贴现	-	22,782	-	22,782
- 贸易融资	-	2,682	-	2,682
衍生金融资产	-	45,839	-	45,839
金融资产合计	404,619	1,127,360	26,032	1,558,011
衍生金融负债	-	40,107	-	40,107
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债
- 与贵金属相关的金融负债	16,397	-	-	16,397
- 与债券卖空相关的金融负债	432	-	-	432

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第100页

- 合并结构化主体中其他份额持有人权益	7,114	143	858	8,115
金融负债合计	23,943	40,250	858	65,051

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第101页

	2020年12月31日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融投资：
以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融投资
- 基金投资	425,124	470	2,958	428,552
- 债券投资	3,652	63,005	298	66,955
- 资金信托及 资产管理计划	-	8,491	11,803	20,294
- 券商收益凭证	-	18,651	-	18,651
- 股权投资	3,559	220	1,325	5,104
- 同业存单	-	2,988	-	2,988
- 资产支持证券	-	562	-	562
- 他行理财产品	-	-	72	72
- 其他投资	-	-	5,971	5,971
以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的金融投资
- 债券投资	48,180	465,133	-	513,313
- 资产管理计划	-	43,997	1,014	45,011
- 资产支持证券	-	7,818	-	7,818
- 同业存单	-	3,833	-	3,833
- 股权投资	375	-	4,643	5,018
- 其他权益投资	-	-	817	817
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
- 贴现	-	416,881	-	416,881
- 贸易融资	-	5,627	-	5,627
以公允价值计量且其变动计入当期损益
- 贴现	-	15,336	-	15,336
- 贸易融资	-	2,944	-	2,944
衍生金融资产	-	63,589	-	63,589
金融资产合计	480,890	1,119,545	28,901	1,629,336
衍生金融负债	-	61,146	-	61,146
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
- 与贵金属相关的金融	5,236	831	-	6,067

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第102页

负债
- 合并结构化主体中其他份额持有人权益	8,330	181	1,479	9,990
金融负债合计	13,566	62,158	1,479	77,203

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第103页

(i) 第二层次的金融工具

没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据 (如有) ，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二层次。如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三层次。

本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉期和外汇期权等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。

(ii) 第三层次的金融工具

本集团上述第三层次资产和负债变动如下：

	以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融投资	以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益的金融投资	以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债	合计
2021年1月1日	22,427	6,474	(1,479)	27,422
购入	4,229	1,000	(416)	4,813
出售或结算	(8,163)	(898)	1,013	(8,048)
计入损益的利得或损失	743	75	24	842
计入其他综合收益的 利得或损失	-	145	-	145
2021年6月30日	19,236	6,796	(858)	25,174
2021年6月30日 仍持有的金融工具 计入2021上半年损益的未实现利得或损失	1,460	-	11	1,471

	以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融投资	以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益的金融投资	以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债	合计
2020年1月1日	59,675	7,878	(1,857)	65,696
购入	3,665	740	(1,313)	3,092
出售或结算	(41,243)	(2,010)	1,652	(41,601)

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第104页

计入损益的利得或损失	330	311	39	680
计入其他综合收益的 利得或损失	-	(445)	-	(445)
2020年12月31日	22,427	6,474	(1,479)	27,422
2020年12月31日 仍持有的金融工具 计入2020年损益的未实现利得或损失	(843)	-	14	(829)

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第105页

使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：

	2021年 6月30日 公允价值	估值技术	不可观察 输入值
金融投资
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融投资
- 资金信托及资产管理计划	5,325	收益法	贴现率
	1,104	参考最近交易	不适用
- 股权投资	3,369	收益法	贴现率
- 基金投资	2,839	参考最近交易	不适用
- 债券投资	268	收益法	贴现率
- 其他投资	6,331	参考最近交易	不适用
	19,236
以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融投资
- 资产管理计划	680	收益法	贴现率
- 股权投资	2,158	参考最近交易	不适用
	3,005	市场法	流动性折扣 -市净率
	126	市场法	流动性折扣 -市盈率
- 其他权益投资	60	市场法	流动性折扣 -市净率
	767	参考最近交易	不适用
	6,796
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债
- 合并结构化主体中其他份额持 有人权益	858	注1	注1

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第106页

	2020年 12月31日 公允价值	估值技术	不可观察 输入值
金融投资
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融投资
-资产管理计划	10,997	收益法	贴现率
	806	参考最近交易	不适用
-股权投资	1,325	收益法	贴现率
-基金投资	2,958	参考最近交易	不适用
-债券投资	298	收益法	贴现率
-他行理财产品	72	收益法	贴现率
-其他投资	5,971	参考最近交易	贴现率
	22,427
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
-资金信托及资产管理计划	1,014	收益法	贴现率
-股权投资	1,657	参考最近交易	不适用
	2,860	市场法	流动性折扣-市净率
	126	市场法	流动性折扣-市盈率
-其他权益投资	50	市场法	流动性折扣-市净率
	767	参考最近交易	不适用
	6,474
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-合并结构化主体中其他份额持有人权益	1,479	注1	注1

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第107页

5 金融资产与金融负债的抵销

本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。

截至2021年6月30日止，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。

6 资本管理

本集团资本管理的基本目标是：

(1) 资本充足率持续满足监管要求，确保经营的合规性，并在此基础上实现资本总量和结构的优化。

(2) 确保资本能充分抵御相应的风险，实现本集团经营的安全性，保持充足而合理的资本水平。

(3) 建立以经济资本为核心的资本配置和管理体系，在集团层面优化资源配置和经营管理机制，实现资本集约化经营，最终实现股东价值最大化。

本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境的变化和面临的风险特征，本集团可能将调整资本结构。本集团调整资本结构的方法通常包括调整股利分配、增加资本、发行合格一级资本工具及发行合格二级资本工具等。

我国商业银行应满足《商业银行资本管理办法 (试行)》规定的资本充足率要求，核心一级资本充足率不得低于7.50%，一级资本充足率不得低于8.50%，资本充足率不得低于10.50%。中国人民银行和银保监会已发布《系统重要性银行评估办法》，同时《系统重要性银行附加监管规定（试行）》也在征求意见阶段，本集团未来如入选国内系统重要性银行，还将面临资本充足率附加要求，具体要求将根据系统重要性分组结果确定并由核心一级资本予以满足。

	本集团
	2021年 6月30日	2020年 12月31日
核心一级资本净额	534,506	519,268
一级资本净额	644,936	629,653
资本净额	809,774	798,859
风险加权资产总额	5,671,599	5,458,504
核心一级资本充足率	9.42%	9.51%
一级资本充足率	11.37%	11.54%
资本充足率	14.28%	14.64%

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第108页

(1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括境内外分支机构及符合规定的金融机构类附属公司。

(2) 本集团核心一级资本包括：普通股股本、可转换公司债券权益成份、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分。

(3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减与之相关的递延税负债后的净额。

(4) 本集团其他一级资本包括优先股、永续债以及少数股东资本可计入其他一级资本部分。

(5) 本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少数股东资本可计入二级资本部分。

(6) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基本指标法计量操作风险加权资产。

九 已作质押资产

本集团部分资产被用做金融负债的质押物，相关资产的账面价值分析如下：

	2021年 6月30日	2020年 12月31日
金融投资	414,179	491,435
票据	89,932	107,497
贷款	649	778
合计	504,760	599,710