芯源微：芯源微2021年半年度报告

公司代码：688037 公司简称：芯源微

沈阳芯源微电子设备股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述了公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。敬请投资者注意投资风险，审慎作出投资决定。

三、公司全体董事出席董事会会议。

四、本半年度报告未经审计。

五、公司负责人宗润福、主管会计工作负责人李风莉及会计机构负责人（会计主管人员）张新超

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

八、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十二、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境与社会责任 ...... 29

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 50

第八节 优先股相关情况 ...... 54

第九节 债券相关情况 ...... 54

第十节 财务报告 ...... 55

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内公开披露过的所有文件的正本及公告底稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
芯源微/公司/本公司	指	沈阳芯源微电子设备股份有限公司
先进制造	指	沈阳先进制造技术产业有限公司
科发实业	指	辽宁科发实业有限公司
中科院沈自所	指	中国科学院沈阳自动化研究所
国科投资	指	中国科技产业投资管理有限公司
国科瑞祺	指	国科瑞祺物联网创业投资有限公司
国科正道	指	北京国科正道投资中心（有限合伙）
沈阳科投	指	沈阳科技风险投资有限公司
台积电	指	台湾积体电路制造股份有限公司
长电科技	指	江苏长电科技股份有限公司及其下属企业
华天科技	指	天水华天科技股份有限公司及其下属企业
通富微电	指	通富微电子股份有限公司及其下属企业
晶方科技	指	苏州晶方半导体科技股份有限公司
中芯宁波	指	中芯集成电路（宁波）有限公司
中芯绍兴	指	中芯集成电路制造（绍兴）有限公司
中芯国际	指	中芯国际集成电路制造有限公司及其下属企业
华灿光电	指	华灿光电股份有限公司及其下属企业
乾照光电	指	厦门乾照光电股份有限公司及其下属企业
澳洋顺昌	指	江苏澳洋顺昌股份有限公司及其下属企业
上海华力	指	上海华力集成电路制造有限公司
长江存储	指	长江存储科技有限责任公司
武汉新芯	指	武汉新芯集成电路制造有限公司
株洲中车	指	株洲中车时代电气股份有限公司
青岛芯恩	指	芯恩（青岛）集成电路有限公司
上海积塔	指	上海积塔半导体有限公司
昆明京东方	指	昆明京东方显示技术有限公司
厦门士兰集科	指	厦门士兰集科微电子有限公司
日本东京电子、TEL	指	東京エレクトロン株式会社（Tokyo Electron Ltd.）
日本迪恩士、DNS	指	株式会社SCREENホールディングス（SCREEN Holdings Co., Ltd.）
美国应用材料	指	Applied Materials, Inc.
荷兰阿斯麦	指	Advanced Semiconductor Material Lithography
美国泛林集团	指	Lam Research Corporation
美国科天	指	KLA-Tencor Corporation
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《沈阳芯源微电子设备股份有限公司章程》
报告期	指	2021年上半年
元，万元	指	如无特别说明，指人民币元、人民币万元
半导体	指	常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料，按照制造技术可分为集成电路（IC）、分立器件、光电子和传感器，可广泛应用于下游通信、计算机、消费电子、网络技术、汽车及航空航天等产业

集成电路	指	集成电路Integrated Circuit，指通过一系列特定的加工工艺，将晶体管、二极管等有源器件和电阻器、电容器等无源原件按一定的电路互联并集成在半导体晶片上，封装在一个外壳内，执行特定功能的电路或系统，可进一步细分为逻辑电路、存储器、微处理器、模拟电路四种
芯片	指	集成电路的载体，也是集成电路经过设计、制造、封装、测试后的结果
光刻	指	利用光学-化学反应原理和化学、物理刻蚀方法，将电路图形传递到单晶表面或介质层上，形成有效图形窗口或功能图形的工艺技术
刻蚀	指	用化学或物理方法有选择地在硅表面去除不需要的材料的过程，是与光刻相联系的图形化处理的一种主要工艺，是半导体制造工艺的关键步骤
涂胶	指	将光刻胶均匀涂覆到晶圆表面的过程
显影	指	将曝光完成的晶圆进行成像的过程，通过这个过程，成像在光阻上的图形被显现出来
先进封装	指	处于前沿的封装形式和技术。目前，带有倒装芯片（FC）结构的封装、圆片级封装（WLP）、系统级封装（SiP）、2.5D封装、3D封装等均被认为属于先进封装范畴
测试	指	把已制造完成的半导体元件进行结构及电气功能的确认，以保证半导体元件符合系统的需求
MEMS	指	Micro-Electro-Mechanical System，微机电系统
LED	指	Light-Emitting-Diode，发光二极管
Fab 厂	指	Foundry，晶圆加工厂
晶圆	指	用于制作芯片的圆形硅晶体半导体材料
机械手、机械臂	指	一种能模仿人手和臂的某些动作功能，用以按固定程序抓取、搬运物件或操作工具的自动操作装置，特点是可以通过编程来完成各种预期的作业，构造和性能上兼有人和机械手机器各自的优点
光刻胶	指	微电子技术中微细图形加工的关键材料之一。根据其化学反应机理和显影原理，可分负性胶和正性胶两类。光照后形成不可溶物质的是负性胶；反之，对某些溶剂是不可溶的，经光照后变成可溶物质的即为正性胶
离子注入	指	离子束射到固体材料以后，受到固体材料的抵抗而速度慢慢减低下来，并最终停留在固体材料中
技术节点	指	泛指在集成电路制造过程中的“特征尺寸”，尺寸越小，表明工艺水平越高，如130nm、90nm、28nm、14nm、7nm等
Inline	指	光刻机与涂胶显影机联机作业，即在涂胶显影机中完成光刻胶涂覆工序后由涂胶显影机自动传输晶圆至光刻机，光刻机完成曝光工序后，自动传回至涂胶显影机进行显影工序
Spin Scrubber设备	指	单晶圆清洗设备，目前主流技术为用二流体喷嘴方式进行去除晶圆表面颗粒的清洗设备
化合物（半导体）	指	由两种或两种以上元素以确定的原子配比形成的化合物，并具有确定的禁带宽度和能带结构等半导体性质。化合物半导体相比较单晶硅锗衬底材料具有高击穿电场、高饱和电子速度、高热导率、高电子密度、高迁移率等特点，可实现高压、高温、高频、高抗辐射能力，其在5G，高频，高功率等方面的应用在不断扩展
前道	指	集成电路芯片制造的前道工序，是把衬底材料（目前集成电路主要是硅衬底）加工成包含成千上万个芯片的工艺过程，指的是从制造器件结构到进行金属互联，一直到最后的表面钝化的过程
后道	指	把前道工艺制造完成的晶圆，根据封装要求（先进封装或者传统封装）形成最终形态芯片的工序过程
Fan-out、扇出式	指	基于晶圆重构技术，将芯片重新埋置到晶圆上，然后按照与标准WLP工艺类似的步骤进行封装，得到的实际封装面积要大于芯片面积，在面积扩展的同时也可以增加其它有源器件及无源元件形成SiP
02重大专项	指	《极大规模集成电路制造技术及成套工艺》项目，因次序排在国家重大专

项所列16个重大专项的第2位，在行业内被称为“02重大专项”

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司基本情况

公司的中文名称	沈阳芯源微电子设备股份有限公司
公司的中文简称	芯源微
公司的外文名称	KINGSEMI Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	KINGSEMI
公司的法定代表人	宗润福
公司注册地址	辽宁省沈阳市浑南区飞云路16号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	辽宁省沈阳市浑南区飞云路16号
公司办公地址的邮政编码	110168
公司网址	http://www.kingsemi.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

	董事会秘书（信息披露境内代表）	证券事务代表
姓名	李风莉	林顺富
联系地址	辽宁省沈阳市浑南区飞云路16号	辽宁省沈阳市浑南区飞云路16号
电话	024-23826230	024-23826230
传真	86-24-23826200	86-24-23826200
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的网站地址	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	报告期内无变化

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所及板块	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所科创板	芯源微	688037	/

五、 其他有关资料

√适用 □不适用

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
	签字会计师姓名	吴宇、冯颖、董博佳
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国信证券股份有限公司
	办公地址	深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层
	签字的保荐代表人姓名	杜畅、张毅
	持续督导的期间	2019年12月16日至2022年12月31日

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	350,908,038.29	62,455,822.85	461.85
归属于上市公司股东的净利润	35,069,938.75	6,217,516.28	464.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	29,577,109.81	-14,387,930.94	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-139,178,539.59	-55,579,669.34	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	830,351,935.34	798,597,040.69	3.98
总资产	1,610,772,321.83	1,224,599,920.37	31.53

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.42	0.07	500.00
稀释每股收益（元／股）	0.42	0.07	500.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.35	-0.17	不适用
加权平均净资产收益率（%）	4.30	0.82	增加3.48个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.63	-1.90	增加5.53个百分点
研发投入占营业收入的比例（%）	14.08	22.78	减少8.70个百分点

2、 归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长464.05%，主要系本报告期营业收入大幅增长所致。

3、 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长4,396.50万元，主要系本报告期营业收入大幅增长所致。

4、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降8,359.89万元，主要系本报告期公司业务规模扩大，材料采购支出增幅较大所致。

5、 基本每股收益（元／股）同比增长500%，主要系本报告期内公司净利润增长所致。

七、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

八、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-5,434.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,651,111.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	682,324.32

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	134,150.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-969,322.75
合计	5,492,828.94

机的性能不仅直接影响到细微曝光图案的形成，其显影工艺的图形质量和缺陷控制对后续诸多工艺（诸如蚀刻、离子注入等）中图形转移的结果也有着深刻的影响。

公司生产的涂胶显影设备产品成功打破国外厂商垄断并填补国内空白，其中，在集成电路前道晶圆加工环节，作为国产化设备已逐步得到验证及应用，实现小批量替代；在集成电路制造后道先进封装、化合物、MEMS、LED芯片制造等环节，作为国内厂商主流机型已广泛应用在国内知名大厂，成功实现进口替代。

公司生产的集成电路前道晶圆加工领域用单片式清洗机Spin Scrubber设备已经达到国际先进水平，在国内多个重要客户处获得批量重复订单，成功实现进口替代。

（二）主要经营模式

1、盈利模式

公司主要从事半导体专用设备的研发、生产和销售业务，通过向下游公司销售光刻工序涂胶显影设备和单片式湿法设备等产品实现收入和利润。报告期内，公司主营业务收入来源于半导体专用设备产品的销售，其他业务收入来源于设备相关配件销售及维修服务等。

2、采购模式

公司主要根据生产订单物料、研发物料、售后服务物料的需求计划和安全库存的需要等制定采购计划，采取与供应商单签合同或签订年度框架合同等方式开展采购。为保证公司产品的质量和性能，公司对供应商进行统一管理，主要考察供应商的资质实力、产品情况、售后服务等方面，经外部供方调查、样品试用或非标准部件定制加工验证通过后确定合格供应商名录，并持续更新及跟踪评级。

3、研发模式

公司以自主研发为主，充分结合产品技术国际发展趋势及客户实际需求，以核心基础技术研究、核心单元零部件研究、整机研发应用并重为原则，确定公司研发方向和研发项目，建立了机械、电气、软件等多模块协同配合，公司级与部门级研发项目相结合的研发创新机制。同时，公司技术管理部负责对研发项目的立项评审，组织下达设计与开发任务，开展跟踪管理、结项验收评价等具体实施管理。

4、生产模式

公司采用在手订单生产为主、潜在订单预投生产为辅的生产模式。公司根据已签单客户以及有明确需求且供期紧张的潜在客户的具体需求进行产品定制化设计及生产制造，以满足客户对产品不同的技术指标和供期的需求，同时也能合理管控公司在产品的规模和呆滞风险。

5、销售模式

公司主要采取“直销为主、代销为辅”的销售模式。直销模式下，公司通过商务谈判、招投标等方式获取订单；委托代理商销售模式下，公司与特定地区代理商签订产品销售区域代理协议，由其负责在特定地区代理销售公司相关产品，公司向其支付一定比例的代理佣金。

公司配备了专业的销售与服务团队，主要负责售前客户需求分析、商务谈判或招投标环节及销售设备的安装、调试、保修、维修、技术咨询及客户端人员培训等售后工作。公司始终秉承“客户第一，为客户创造价值”的营销理念，致力于为客户提供“专业精品”的产品及服务。

（三）所处行业情况

公司主要从事半导体专用设备的研发、生产和销售业务，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“专用设备制造业”（C35）；根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》（GB/4754-2017），公司所属行业为“专用设备制造业”下的“半导体器件专用设备制造”（C3562）。

公司所处半导体设备行业是国家产业政策鼓励和重点支持发展的行业。近年来，为推动半导体产业的发展，进一步促进国民经济持续、快速、健康发展，我国先后出台《科技部重点支持集成电路重点专项》、《集成电路产业“十三五”发展规划》、《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》等鼓励和支持半导体设备产业发展的政策，为我国半导体设备行业发展营造了良好的政策环境。

随着下游电子、汽车、通信等行业需求的稳步增长，以及物联网、云计算及大数据等新兴领域的快速发展，集成电路产业面临着新型芯片或先进制程的产能扩张需求，为半导体设备行业带来广阔的市场空间。

半导体设备行业具有较高的技术壁垒、市场壁垒和客户认知壁垒，以美国应用材料、荷兰阿斯麦、美国泛林集团、日本东京电子、美国科天等为代表的国际知名企业占据了全球半导体设备市场的主要份额。

目前，集成电路制造前道晶圆加工领域用涂胶显影设备主要被日本东京电子（TEL）所垄断。公司生产的前道涂胶显影设备通过在客户端的验证与改进，在多个关键技术方面取得突破，技术成果已应用到新产品中。公司该类设备陆续获得了上海华力、长江存储、武汉新芯、中芯绍兴、厦门士兰集科、上海积塔、株洲中车、青岛芯恩、中芯宁波、昆明京东方等多个前道大客户订单。

目前，集成电路制造前道晶圆加工领域用清洗设备主要被日本迪恩士（DNS）等厂商所垄断。通过持续的改进、优化，公司生产的集成电路前道晶圆加工领域用清洗机Spin Scrubber设备的各项指标均得到明显改善或提升，已经达到国际先进水平并成功实现进口替代。该类设备已在中芯国际、上海华力、厦门士兰集科等多个客户处通过工艺验证，并已获得国内多家Fab厂商的批量重复订单。

公司生产的涂胶显影设备与单片式湿法设备，已经从先进封装领域、LED领域拓展到MEMS、化合物、功率器件、特种工艺等领域，作为主流机型应用于台积电、长电科技、华天科技、通富微电、晶方科技、华灿光电、乾照光电、澳洋顺昌、中芯绍兴、中芯宁波等国内一线大厂。公司通过借鉴前道产品的先进设计理念和技术，对后道设备、小尺寸设备的架构进行优化，提升了工艺水平和产品产能。应用了前道先进设计理念及技术的后道产品在国内多家封装大厂Fan-out产线应用，目前已经成为客户端的主力量产设备。

二、 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

成立以来，公司十分重视核心技术的自主研发，拥有一系列具有自主知识产权的核心技术，并广泛应用于公司产品的批量生产中。公司核心技术先进性的具体表征如下：

类别	核心技术名称	技术来源	具体表征
光刻工序涂胶显影设备	光刻工艺胶膜均匀涂敷技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：①28nm及以上技术节点，达到国际先进水平；②28nm以下技术节点，公司暂无应用； ? 集成电路后道先进封装领域：①部分达到国际先进水平，如厚胶膜涂覆均匀性方面；②部分弱于国际知名企业，如超厚胶膜涂覆均匀性方面； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：达到国际先进水平。
	不规则晶圆表面喷涂技术	自主研发	? 集成电路后道先进封装领域：①部分不低于国际知名企业，如沟槽拐角膜厚与平面目标膜厚比等；②部分达到国际先进水平，如产能、喷涂固化温度均匀性、厚膜平面喷涂均匀性等；③部分弱于国际知名企业，如薄膜平面喷涂均匀性等。
	精细化显影技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：弱于国际知名企业； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：达到国际先进水平。
	高产能设备架构及机械手优化调度技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：弱于国际知名企业； ? 集成电路后道先进封装领域：达到国际先进水平； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：未找到国际知名企业产能数据。
	内部微环境精确控制技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：①部分弱于国际知名企业，如设备内部环境温、湿度控制精度等；②28nm及以上技术节点，公司颗粒控制指标达到国际先进水平；28nm以下技术节点，公司暂无应用； ? 集成电路后道先进封装领域：达到国际先进水平； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：达到国际先进水平。
	光刻机联机调度技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：可实现前道涂胶显影机与多种主流光刻机Inline联机作业能力和远程无人化操作，目前联机验证较少，弱于国际知名企业。
单片式湿法设备	工艺单元参数精确控制技术	自主研发	? 集成电路后道先进封装及前道晶圆加工领域，化合物、MEMS、LED芯片制造等领域： ①部分达到国际先进水平：如工艺单元参数控制精度；②部分弱于国际知名企业：如工艺单元控制稳定性。

类别	核心技术名称	技术来源	具体表征
	高产能设备架构及机械手优化调度技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：同种工艺条件下，设备产能弱于国际知名企业； ? 集成电路后道先进封装领域：达到国际先进水平； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：同种工艺条件下，设备产能不低于国际知名企业。
	晶圆正反面颗粒清洗技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：40nm（指颗粒大小）及以上，颗粒去除率达到国际先进水平。
	化学药品精确供给及回收技术	自主研发	? 集成电路后道先进封装领域：①部分达到国际先进水平，如化学药品流量控制精度、温度控制精度、高压压力稳定性等；②部分弱于国际知名企业，如化学药品回收种类方面； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：①部分达到国际先进水平，如化学药品流量控制精度、温度控制精度、高压压力稳定性等；②部分弱于国际知名企业，如化学药品回收种类方面。
	内部微环境精确控制技术	自主研发	? 集成电路前道晶圆加工领域：达到国际先进水平； ? 集成电路后道先进封装领域：达到国际先进水平； ? 化合物、MEMS、LED芯片制造等领域：达到国际先进水平。
	不同尺寸晶圆兼容高效能浸泡单元技术	自主研发	? 集成电路后道先进封装领域：不低于国际知名企业。

	本期新增		累计数量
	申请数（个）	获得数（个）	申请数（个）	获得数（个）
发明专利	7	8	334	159
实用新型专利	2	8	77	31
外观设计专利	0	1	22	22
软件著作权	3	2	50	49
其他
合计	12	19	483	261

本期数

上期数

变化幅度（%）

费用化研发投入	49,397,617.05	14,226,693.07	247.22
资本化研发投入
研发投入合计	49,397,617.05	14,226,693.07	247.22
研发投入总额占营业收入比例（%）	14.08	22.78	减少8.70个百分点
研发投入资本化的比重（%）

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：万元

序号	项目名称	预计总投资规模	本期投入金额	累计投入金额	进展或阶段性成果	拟达到目标	技术水平	具体应用前景
1	前道涂胶显影设备及核心单元研发和产业化	8,846.00	2,195.04	7,555.85	持续研发及改进阶段	研究解决环境温湿度控制、晶圆传送等关键技术，制作单元样机进行工艺验证，进一步优化单元和整机设计，提高产品的可靠性、稳定性，进一步提升产品的技术等级和应用范围	弱于国际知名企业	可应用于集成电路前道晶圆加工领域
2	高端封装涂胶显影设备研制	540.50	23.65	55.79	持续研发及改进阶段	研究解决小尺寸化合物芯片设备关键技术，制作叠层样机进行工艺验证，进一步优化单元和整机设计，提高产品的可靠性、稳定性，进一步提升产品的技术等级和应用范围	部分等同国际知名企业	可应用于集成电路后道先进封装领域
3	单片湿法设备研制	1,903.00	1,398.63	1,445.02	持续研发及改进阶段	研究解决湿法设备关键技术，制作样机进行工艺验证，进一步优化单元和整机设计，提高产品的可靠性、稳定性，进一步提升产品的技术等级和应用范围；新一代多腔化学品处理单元及整机技术研发，制作样机进行工艺验证，提升产品的技术等级和应用范围	部分等同国际知名企业	可应用于集成电路前道晶圆加工及后道先进封装领域
4	核心零部件技术研发	2,253.00	1,322.44	1,541.21	持续研发及改进阶段	研究解决晶圆温度控制、流量控制、自动控制、晶圆高效传送等关键技术，制作单元样机进行工艺验证，进一步优化单元设计	部分等同国际知名企业	可应用于集成电路前道晶圆加工及后道先进封装领域
合计	/	13,542.50	4,939.76	10,597.87	/	/	/	/

5. 研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
	本期数	上期数
公司研发人员的数量（人）	166	100
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	34.58	29.41
研发人员薪酬合计	1,457.66	842.69
研发人员平均薪酬	8.78	8.43

教育程度
学历构成	数量（人）	比例(%)
博士	1	0.60
硕士	77	46.39
本科	86	51.81
大专	2	1.20
合计	166	100.00
年龄结构
年龄区间	数量（人）	比例(%)
50岁及以上	1	0.60
40-49岁	10	6.03
30-39岁	76	45.78
20-29岁	79	47.59
合计	166	100.00

公司高度重视新技术、新产品和新工艺的研发工作，报告期内，公司研发投入金额为4,939.76万元，占营业收入的14.08%。通过多年的技术积累以及承担国家02重大专项，公司已经成功掌握包括光刻工艺胶膜均匀涂敷技术、不规则晶圆表面喷涂技术、精细化显影技术、内部微环境精确控制技术、晶圆正反面颗粒清洗技术、化学药品精确供给及回收技术等在内的多种半导体设备产品核心技术，并拥有多项自主知识产权。截至2021年6月30日，公司共获得专利授权212项，其中发明专利159项（其中中国大陆地区发明专利143项，中国台湾地区发明专利14项，美国发明专利2项），实用新型专利31项，外观设计专利22项；拥有软件著作权49项。

3、优质的客户资源

公司生产的前道涂胶显影设备通过在客户端的验证与改进，在多个关键技术方面取得突破，技术成果已应用到新产品中。公司该类设备陆续获得了上海华力、长江存储、武汉新芯、中芯绍兴、厦门士兰集科、上海积塔、株洲中车、青岛芯恩、中芯宁波、昆明京东方等多个前道大客户订单。

公司生产的前道Spin Scrubber清洗机设备目前已达到国际先进水平，成功实现进口替代，已经在中芯国际、上海华力、厦门士兰集科等多个客户处通过工艺验证，并获得国内多家Fab厂商的批量重复订单。

公司生产的涂胶显影设备与单片式湿法设备，已经从先进封装领域、LED领域拓展到MEMS、化合物、功率器件、特种工艺等领域，下游客户覆盖国际知名Fab厂台积电，国内一线大厂包括长电科技、华天科技、通富微电、晶方科技、华灿光电、乾照光电、澳洋顺昌、中芯宁波等，以及国内特种工艺代表企业，包括厦门士兰集科、中芯绍兴、上海积塔等。

公司以沈阳为销售总部，并在苏州、昆山、台湾、武汉、上海等地设有办事处，销售网络覆盖长三角、珠三角及台湾地区等产业重点区域，建立了快速响应的销售和技术服务团队。截至目前，公司生产的用于集成电路前道晶圆加工领域及后道先进封装、LED、MEMS、化合物、功率器件、特种工艺等领域的涂胶显影设备和单片式湿法设备已累计出厂1000余台套。

2021年2月23日，公司的控股子公司“上海芯源微企业发展有限公司”在上海自由贸易试验区临港新片区注册成立。上海已成为全球集成电路产业投资最具吸引力的地区之一，公司上海子公司的建设，将实现公司三“靠近”的初衷——“靠近客户”、“靠近人才”、“靠近供应链”，是公司国际化发展的重要里程碑。临港目前已聚集了多家集成电路产业相关企业，各环节企业协同合作、产业集聚的效应正在凸显。

4、较为突出的行业地位

公司是国家集成电路产业技术创新联盟及集成电路封测产业链技术创新战略联盟理事单位，并先后主持制定了喷胶机、涂胶机两项行业标准，其中喷胶机行业标准《喷雾式涂覆设备通用规范》（SJ/T11576-2016）已正式颁布实施，涂胶机行业标准《旋转式涂覆设备通用规范》项目已经通过申报，待工信部审批。

公司先后荣获“国家级知识产权优势企业”、“2018年中国半导体设备五强企业”、“国内先进封装领域最佳设备供应商”、“全国第一批专精特新‘小巨人’”等多项殊荣，公司产品先后获得“国家战略性创新产品”、“国家重点新产品”“ 辽宁省科学技术进步一等奖”等多项荣誉，充分体现了公司的技术水平和管理能力，奠定了公司在细分行业内的突出地位。

5、高效的质量管控与服务保障能力

公司自成立以来一直专注于半导体专用设备的研发、生产和销售，以高效的质量管控、全面优质的客户服务以及快速灵活的售后响应赢得市场。公司坚持“质量为上”的经营理念，建立了完整的质量控制制度，实行严格的质量控制手段，以保证产品质量的稳定性和一致性。目前公司应用于集成电路制造后道先进封装领域的喷胶机、涂胶/显影机和清洗机等产品已通过SEMIS2国际安规认证，为公司进入国际半导体设备供应商体系奠定了良好的基础。同时公司坚持以用户需求为中心，高度重视客户服务能力建设，已形成对客户需求的快速反应机制，以保证及时、迅速、有效地解决客户在产品后续使用过程中遇到的相关问题。此外，公司研发人员会定期进行客户拜访以收集产品需求，并根据客户及市场需求进行产品的升级或更新换代，以保持产品的持续竞争力。

6、完善的供应链

半导体设备属于高精密的自动化装备，研发和生产均需使用大量的高精度元器件，对产品机械结构的精度和材质要求也很高。经过多年的沉淀，公司与国内外供应商建立了较为稳定的合作关系，培育与建设成了较为完善的原材料供应链，有利于保证公司产品原料来源的稳定性及可靠性。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、 经营情况的讨论与分析

公司始终秉承“为客户创造价值”的企业使命，坚持“客户第一、奋斗为本、诚信合作、专业精品”的企业精神，积极发挥自身在产品研发、采购制造、质量管理、市场销售以及客户服务等领域的经营优势，不断加大产品技术创新和品牌推广，深入推进精益化管理与内部风险控制，持续提升公司的品牌形象及核心竞争力，实现了公司主营业务的稳健发展。

1、主要经营情况

截至本报告期末，公司资产总额161,077.23万元，归属于上市公司股东的净资产83,035.19万元，公司资产质量良好，财务状况稳健。报告期内，公司实现营业收入35,090.80万元，较2020年同期增长461.85%；归属于上市公司股东的净利润3,506.99万元，较2019年同期增长464.05%。

2、产品技术研发情况

公司坚持以市场方向和客户需求为导向，不断对产品进行技术完善和革新，持续加大自主研发力度，报告期内研发支出4,939.76万元，占营业收入的14.08%。

截至2021年6月30日，公司共获得专利授权212项，其中发明专利159项（其中中国大陆地区发明专利143项，中国台湾地区发明专利14项，美国发明专利2项），实用新型专利31项，外观设计专利22项；拥有软件著作权49项。

3、市场销售情况

公司生产的前道涂胶显影设备已陆续获得了上海华力、长江存储、武汉新芯、中芯绍兴、厦门士兰集科、上海积塔、株洲中车、青岛芯恩、中芯宁波、昆明京东方等多个前道大客户订单。

公司生产的前道Spin Scrubber清洗机设备已在中芯国际、上海华力、厦门士兰集科等多个客户处通过工艺验证，并已获得国内多家Fab厂商的批量重复订单。

公司生产的涂胶显影设备与单片式湿法设备，已经从先进封装领域、LED领域拓展到MEMS、化合物、功率器件、特种工艺等领域，作为主流机型应用于台积电、长电科技、华天科技、通富微电、晶方科技、华灿光电、乾照光电、澳洋顺昌、中芯绍兴、中芯宁波等国内一线大厂。公司通过借鉴前道产品的先进设计理念和技术，对后道设备、小尺寸设备的架构进行优化，提升了工艺水平和产品产能。应用了前道先进设计理念及技术的后道产品在国内多家封装大厂Fan-out产线应用，目前已经成为客户端的主力量产设备。

截至目前，公司生产的用于集成电路前道晶圆加工领域及后道先进封装、LED、MEMS、化合物、功率器件、特种工艺等领域的涂胶显影设备和单片式湿法设备已累计出厂1000余台套。

4、人才建设情况

人才是企业发展的基石，公司高度注重优秀人才的引进、培养和研发团队的建设。在人才引进方面，公司从国内外吸引了行业经验丰富的管理和技术人才；在人才培养方面，在外公司与知名高校建立合作培养机制，定向培养符合公司研发和生产需要的人才后备力量，在内通过不断优化绩效评估体系及晋升机制鼓励员工发挥积极性与创造性，不断提高自身为公司、为客户创造价值的能力；在人才激励方面，公司推出了2020年限制性股票激励计划、2021年限制性股票激励计划，被激励对象均为公司核心骨干，明确了公司2021-2023年的业绩考核目标，充分调动核心员工的积极性和主动性，力争在公司内部培养一批优秀的管理和技术人才。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

五、 风险因素

√适用 □不适用

（一）核心竞争力风险

1、技术开发风险

公司所处的半导体设备行业属于典型的技术密集型行业，涉及电子、机械、化工、材料、信息等多学科领域，是多门类跨学科知识的综合应用，具有较高的技术门槛。公司技术水平与国际知名企业相比仍然存在一定差距，特别是在集成电路制造前道晶圆加工环节用涂胶显影设备领域，

公司与国际龙头日本东京电子的技术差距仍然较大。如果不能紧跟国内外半导体设备制造技术的发展趋势，充分关注客户多样化的个性需求，或者后续研发投入不足，公司将面临因无法保持持续创新能力而导致核心竞争力下降的风险。

2、核心技术失密风险

自成立以来，公司高度重视对核心技术的保护，但仍不排除因核心技术人员流失、员工个人工作疏漏、外界窃取等原因导致公司核心技术失密的风险，这可能会导致公司竞争力减弱，进而对公司的业务发展产生不利影响。

（二）经营风险

1、下游客户扩厂不及预期或产能过剩的风险

半导体设备行业受下游半导体市场及终端消费市场需求波动的影响较大，如果未来终端消费市场需求尤其是增量需求下滑或由于快速扩张导致的产能过剩，半导体制造厂商可能会削减资本性支出规模，将会对包括公司在内的半导体设备行业企业的经营业绩造成较大不利影响。

2、研发投入可能大幅增长的风险

随着公司对新产品、新技术研发的持续投入以及可能承担包括02重大专项等在内的重大科研项目，未来公司研发投入可能会出现阶段性的大幅增长，这将对公司的经营业绩造成较大冲击。

3、客户集中度较高的风险

公司主要客户相对集中，其根据各自产能饱和度、产线规划及建设进度等综合考量后开展固定资产购置，采购行为具有集中成批次、不均匀的特点，受此影响，公司经营业绩各年度存在一定波动。

4、供应商供货不稳定风险

半导体设备属于高精密的自动化装备，研发和生产均需使用高精度元器件，对产品机械结构的精度和材质要求较高，而我国与此相关的产业配套环境依然不够成熟，相关核心关键零部件仍然有赖于进口。公司以机械臂为代表的部分核心零部件大部分采购自日本等国外核心供应商，虽然公司与其建立了长期稳定的供货关系，但未来下游半导体制造业对半导体设备需求不排除会出现爆发式增长，进而对公司产品生产造成一定的压力，而公司上游核心供应商短期供货能力不足可能会在一定程度上约束公司的生产能力，进而对公司的经营产生不利影响。

5、新产品商业化推广不及预期的风险

如果公司新产品（包括前道涂胶显影设备等）商业化推广不及预期，也会对公司业绩产生较大不利影响。

在上述各项影响因素综合作用下，不排除未来公司经营业绩出现大幅波动的风险。

（三）行业风险

1、市场竞争加剧的风险

作为与光刻机配合进行作业的关键处理设备，公司生产的涂胶/显影设备成功打破国外厂商垄断并填补国内空白，其中在集成电路制造后道先进封装和LED芯片制造等环节，作为国内厂商主

流机型已成功实现进口替代，伴随着半导体产业景气度不断升温，市场竞争也逐渐加剧，如果未来有更多的半导体设备制造企业生产同类型设备，可能会影响公司产品的稀缺性，导致公司未来客户流失、市场地位和经营业绩下滑，从而对公司持续经营能力产生不利影响。

2、国际贸易摩擦加剧的风险

随着国际贸易摩擦的加剧，不排除相关国家贸易政策变动影响公司上游供应商的供货稳定性。

（四）宏观环境风险

半导体设备行业受下游半导体市场及终端消费市场需求波动的影响较大，其发展呈现一定的周期性，如果未来宏观经济发展乏力，终端消费市场的增量需求大幅下滑，半导体制造厂商将会减少半导体设备的采购，行业将面临一定的波动风险。

全球新冠肺炎疫情仍然比较严重，也可能导致供货不稳定、原材料价格上涨，对公司经营业绩造成不利影响。

（五）其他风险

1、税收优惠风险

报告期内，公司享受的税收优惠政策包括软件产品增值税即征即退、研发费用加计扣除、高新技术企业所得税优惠等。如果国家有关税收优惠的法律、法规、政策等发生重大调整，或者由于公司未来不能持续取得国家高新技术企业资格等原因而无法享受相关税收优惠，将对公司的经营业绩造成不利影响。

2、政府补助政策风险

报告期内，公司计入其他收益的政府补助金额为1,748.51万元，占当期利润总额的比例为

51.96%，占比较高。如果未来政府部门对公司所处产业的政策支持力度有所减弱，公司取得的政府补助金额将会有所减少，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

六、 报告期内主要经营情况

具体参见本节“四、经营情况的讨论与分析”

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	350,908,038.29	62,455,822.85	461.85
营业成本	207,862,473.10	34,977,083.37	494.28
销售费用	30,374,064.31	13,686,459.67	121.93
管理费用	40,559,521.74	23,671,058.77	71.35
财务费用	-1,564,369.67	-1,173,240.73	不适用
研发费用	49,397,617.05	14,226,693.07	247.22
经营活动产生的现金流量净额	-139,178,539.59	-55,579,669.34	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-101,233,401.34	-127,445,257.54	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	115,257,764.71	-	-

上年同期有大幅增长，收入规模持续增长所致。

营业成本变动原因说明:主要系营业收入增长所致销售费用变动原因说明:主要系公司规模扩大，职工薪酬、差旅费、服务费、股份支付费用等增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系公司规模扩大，职工薪酬、股份支付费用等增加所致。财务费用变动原因说明:主要系利息收入增长、汇兑净损失增加所致。研发费用变动原因说明:主要系公司持续加大研发投入，研发材料投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司业务规模扩大，订单较上年同期有大幅增长，材料采购支出增幅较大所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司现金管理，购买理财产品尚未完全收回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司取得借款及支付股利所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
其他收益	17,598,362.45	11,883,066.93	48.10
投资收益	682,324.32	4,175,573.79	-83.66
营业外收入	134,150.89	16,090,682.33	-99.17
营业外支出		1,573,853.65	-100.00

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	321,304,387.92	19.95	442,414,302.78	36.13	-27.37	/
交易性金融资产	50,000,000.00	3.10			不适用	主要系银行理财产品增加所致
应收票据	11,590,275.20	0.72	5,844,222.70	0.48	98.32	主要系应收票据回款增加所致
应收款项	180,322,862.01	11.19	84,307,944.47	6.88	113.89	主要系公司收入增长所致
应收款项融资	7,524,451.55	0.47	4,066,914.70	0.33	85.02	主要系应收票据回款增加所致
预付款项	70,227,164.13	4.36	49,091,721.54	4.01	43.05	主要系公司业务规模扩大，采购量增加所致
其他应收款	6,428,441.71	0.40	5,573,891.65	0.46	15.33	/
存货	658,553,371.20	40.88	402,272,590.16	32.85	63.71	主要系公司业务规模扩大所致
合同资产	5,467,668.00	0.34	3,010,835.00	0.25	81.60	主要系未到期应收质保金增加所致
其他流动资产	58,339,683.93	3.62	33,519,877.23	2.74	74.05	主要系待抵扣进项税金增加影响所致
长期股权投资	10,000,000.00	0.62	10,000,000.00	0.82
固定资产	92,435,006.76	5.74	96,623,487.18	7.89	-4.36	/
在建工程	87,663,237.60	5.44	49,843,844.62	4.07	75.92	主要系公司新厂房建设影响所致
无形资产	34,241,402.07	2.13	33,569,603.15	2.74	2.00	/
递延所得税资产	6,096,249.82	0.38	2,765,420.24	0.23	120.45	主要系股份支付暂时性差异增加所致
其他非流动资产	10,578,119.93	0.66	1,695,264.95	0.14	523.98	主要系预付资产类项目

						增加所致
短期借款	151,717,336.54	9.42	21,851,914.52	1.78	594.30	主要系本期增加短期贷款影响所致
应付票据	138,395,488.97	8.59	91,039,828.76	7.43	52.02	主要系采购原材料应付票据增加所致
应付账款	197,941,146.60	12.29	127,069,712.42	10.38	55.77	主要系采购原材料增加所致
合同负债	221,948,202.93	13.78	132,377,198.56	10.81	67.66	主要系预收款增加所致
应付职工薪酬	7,901,400.00	0.49	13,384,166.00	1.09	-40.96	主要系上年期末预提年终奖金所致
应交税费	5,627,221.58	0.35	3,825,253.36	0.31	47.11	主要系应交所得税、应交增值税增加所致
其他应付款	1,544,963.42	0.10	456,391.53	0.04	238.52	主要系计提应付利息影响所致
其他流动负债	28,030,541.02	1.74	8,611,217.65	0.70	225.51	主要系预收账款待转销项税金增加所致
递延收益	27,314,085.43	1.70	27,387,196.88	2.24	-0.27	/

项目	期末账面余额	受限原因
货币资金	35,073,718.60	保函保证金、票据保证金
合计	35,073,718.60

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2020年4月10日，公司与其他7家企业投资设立上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司，注册资本为17,000.00万元人民币，法定代表人赵宇航。该公司经营范围为：“一般项目：

集成电路设计；集成电路芯片及产品销售；集成电路芯片设计及服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；机械设备租赁；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”2020年9月，公司缴纳完成注册资本1,000.00万元，持股比例及表决权均为5.88%。截至2021年6月30日，上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司注册资本增至127,000万元，公司持股比例变更为0.7874%。

2021年2月23日，公司子公司上海芯源微企业发展有限公司在上海自由贸易试验区临港新片区注册成立，注册资本为5,000.00万元人民币，法定代表人陈兴隆。该公司经营范围为：“一般项目：企业管理；半导体器件专用设备销售；电子专用设备销售；电子专用材料研发；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；进出口代理；技术进出口；货物进出口；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”截至2021年6月30日，公司拟出资5,000.00万元，持股比例及表决权均为100%，截止目前公司尚未缴纳注册资本。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响
交易性金融资产	-	50,000,000.00	50,000,000.00
应收款项融资	4,066,914.70	7,524,451.55	3,457,536.85
合计	4,066,914.70	57,524,451.55	53,457,536.85

公司名称

持股比例

主要业务

注册资本

总资产

净资产

营业收入

净利润

上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司	0.7874%	集成电路设计；集成电路芯片及产品销售；集成电路芯片设计及服务等	127,000万元人民币	403,482.70	27,000.00	0.00	0.00
上海芯源微企业发展有限公司	100.00%	半导体器件专用设备销售；电子专用设备销售；电子专用材料研发	5,000万元人民币	280.46	-73.99	0.00	-140.54

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年2月1日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2021年2月2日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况，具体内容详见公司于2021年2月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-008）
2020年年度股东大会	2021年4月9日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2021年4月10日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况，具体内容详见公司于2021年4月10日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-018）
2021年第二次临时股东大会	2021年4月26日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2021年4月27日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况，具体内容详见公司于2021年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-029）
2021年第三次临时股东大会	2021年6月28日	上海证券交易所网站（www.sse.c	2021年6月29日	各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况，具体内容详见公司于2021年6月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《沈阳

om.cn）

芯源微电子设备股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-047）

姓名	担任的职务	变动情形
汪明波	高级管理人员	聘任
崔晓微	高级管理人员	聘任
谷德君	核心技术人员	离任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	/
每10股派息数(元)（含税）	/
每10股转增数（股）	/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
/

事项概述	查询索引
2020年8月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于<公司2020年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，拟以40元/股的价格向激励对象授予55.50万股第二类限制性股票，上述议案经公司2020年9月25日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过	详见公司于2020年8月27日、2020年9月26日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2020年9月25日，公司召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确认以2020年9月25日为授予日，以40.00元/股的授予价格，向51名激励对象授予55.50万股第二类限制性股票。	详见公司于2020年9月26日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2021年4月9日，公司召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确认2020年限制性股票激励计划规定的预留限制性股票授予条件已经成就，同意以2021年4月9日为预留授予日，授予价格为40.00元/股，向9名激励对象授予13.5万股限制性股票。	详见公司于2020年4月10日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2021年4月9日，公司召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，拟以40元/股的价格向激励对象授予81.25万股限制性股票。上述议案经公司2021年4月26日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过。	详见公司于2020年4月10日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2021年4月26日，公司召开第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确认以2021年4月26日为首次授予日，以40.00元/股的授予价格向36名激励对象授予65.00万股限制性股票。	详见公司于2020年4月27日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

（一）排污信息

公司主要从事半导体专用设备的研发、生产和销售，主要生产工序为机器设备的组装、检测和调试等，不存在高危险、重污染的情形。公司无噪声污染、无工艺废水；固体废弃物主要为外购零部件包装、产品外包装废弃物及生活垃圾，由当地环卫部门统一清运，生活污水排入市政污水管网后由水处理厂集中处理。公司已按照环保局要求取得固定污染源排污登记回执。在从事研发工作时，公司存在产生少量污染物的情形：1、在极少数情况下，经客户提请（通常涉及特殊工艺要求），公司会使用极少量光刻胶、显影液等化学品进行工艺试验，涉及的污染物主要为显影液、光刻胶等废弃化学品；2、在公司前道涂胶显影设备研发中会使用一定数量的OK73（一种去除基板边缘光刻胶的化学溶剂），涉及的污染物为OK73废弃物。针对上述污染物，公司已聘请有资质的第三方废弃物处置公司进行处置。

（二）防治污染设施的建设和运行情况

公司按照环评要求建设了酸碱水洗塔及有机吸附装置，对研发工艺工艺试验有可能产生的废气进行处理。

（三）突发环境事件应急预案

公司编制了突发环境事件应急预案，并已在环保局取得备案，备案编号为：210112-2019-018-L。

（四）环境自行监测方案

按照环评报告要求，公司聘请有资质的第三方检测机构进行污水、噪声检测，最近一次检测时间为2021年6月29日，均已符合国家及地方环保要求。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司主营业务不属于重点污染行业，且公司未被环境保护主管部门列入重点排污单位名录。公司履行环境责任的情况如下：

1、公司生产过程中产生的废气，通过酸碱洗涤塔及活性炭吸附设备处理，处理合格后排放至大气。

2、公司生产过程中产生废液通过专业容器收集、转移、储存统一移交给有资质的第三方处理。

3、公司通过选型低转速的电机，减小屋面的排风机的噪音等。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	先进制造、中科院沈自所、科发实业	1、自发行人上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本单位直接或间接持有的首次发行上市前发行人股份，也不提议由发行人回购该部分股份，本公司/本单位同时将遵守法律法规以及上海证券交易所科创板股票上市规则关于股份锁定的其他规定。2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司/本单位持有发行人股份的锁定期限自动延长6个月。3、同时本公司/本单位承诺遵守《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及上海证券交易所其他有关规定。	2019年6月6日；自公司上市之日起36个月	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	国科投资、国科瑞祺、沈阳科投、国科正道，以及周冰冰等42名自然人股东	1、自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、本承诺出具后，如有新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定与本承诺内容不一致的，以新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定为准。	2019年6月6日；自公司上市之日起12个月	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	公司董事、高级管理人员	1、自沈阳芯源股票上市之日起36个月内不以任何方式转让本人直接和间接持有的首次发行上市沈阳芯源股份；在任职期间，每年转让股份不超过本人直接和间接持有沈阳芯源股份总数的25%；离职半年内将不以任何方式转让本人直接和间接持有的股份。2、本人直接和间接持有的股份在锁定期满后2年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公	2019年12月12日；自公司上市之日起36个月及离职之日起半	是	是	不适用	不适用

			开发行股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照中国证监会、证券交易所的有关规定作除权除息处理。3、本人上述承诺不因职务变动、离职等原因放弃履行承诺。4、同时本人承诺遵守《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及上海证券交易所其他有关规定。	年孰长
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	公司监事	1、自沈阳芯源股票上市之日起36个月内本人不以任何方式转让本人持有的首次发行上市沈阳芯源股份；在任职期间，每年转让股份不超过本人持有沈阳芯源股份总数的25%；离职半年内将不以任何方式转让本人持有的股份。2、同时本人承诺遵守《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及上海证券交易所其他有关规定。	2019年6月6日；自公司上市之日起36个月及离职之日起半年孰长	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	公司核心技术人员	1、自沈阳芯源本次发行上市之日起12个月内和本人离职后6个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的首次发行上市沈阳芯源股份；自所持首次发行上市前的股份限售期满之日起4年内，每年转让的首次发行上市前股份不得超过上市时所持沈阳芯源首次发行上市前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。2、本人同时将遵守法律法规、上海证券交易所科创板股票上市规则以及上海证券交易所业务规则对核心技术人员股份转让的其他规定。	2019年6月6日；离职之日起6个月及限售期满之日起4年孰长	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	先进制造	一、截至本声明与承诺做出之日，发行人第一大股东不存在直接或间接控制的其他企业与发行人的业务存在直接或间接的同业竞争的情形。二、为避免未来发行人第一大股东及其直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争，发行人第一大股东承诺：在作为发行人第一大股东期间，本声明承诺签署人不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于提供经营场地、水、电或其他资源、资金、技术、设备、咨询、宣传）支持直接或间接对发行人的经营构成或可能构成同业竞争的业务或活动；本声明承诺签署人亦将促使其直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于提供经营场地、水、电或其他资源、资金、技术、设备、咨询、宣传）支持直接或间接对发行人的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务或活动。三、为了更有效地避免未来发行人第一大股东及其直接或间接控制的其他企业与发行人之间产生同业竞争，本声明承诺签署人还将采取以下措施：（一）通过董事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本声明承诺签署人直接或间接控制的其他企业不会直接或间接从事与发行人相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争；	2019年6月6日；作为公司第一大股东期间	是	是	不适用	不适用

			（二）如本声明承诺签署人及其直接或间接控制的其他企业存在与发行人相同或相似的业务机会，而该业务机会可能直接或间接导致本声明承诺签署人直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争，本声明承诺签署人应于发现该业务机会后立即通知发行人，并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给本声明承诺签署人及其直接或间接控制的其他企业的条件优先提供予发行人；（三）如本声明承诺签署人直接或间接控制的其他企业出现了与发行人相竞争的业务，本声明承诺签署人将通过董事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本声明承诺签署人直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给发行人或作为出资投入发行人。（四）如因未履行上述承诺给发行人造成损失的，本声明承诺签署人将赔偿发行人因此受到的一切损失；如因违反本声明与承诺而从中受益，本声明承诺签署人同意将所得收益全额补偿给发行人。
与首次公开发行相关的承诺	解决关联交易	先进制造	（1）在本公司/本单位作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司的第一大股东期间，本公司/本单位及本公司/本单位控制的其他企业将尽量减少与沈阳芯源微电子设备股份有限公司及其子公司的关联交易；（2）对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本公司/本单位及本公司/本单位控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则，与沈阳芯源微电子设备股份有限公司或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《沈阳芯源微电子设备股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，本公司/本单位保证不通过关联交易损害沈阳芯源微电子设备股份有限公司及其无关联关系股东的合法权益；（3）如违反上述承诺，本公司/本单位愿意承担由此给沈阳芯源微电子设备股份有限公司造成的全部损失。（4）上述承诺在本公司/本单位作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司第一大股东期间持续有效。	2019年6月6日；作为公司第一大股东期间	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决关联交易	中科院沈自所、科发实业、国科投资、国科瑞祺、周冰冰	（1）在本人/本企业/本单位作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司持股5%以上的股东期间，本人/本企业/本单位及本人/本企业/本单位控制的其他企业将尽量减少与沈阳芯源微电子设备股份有限公司及其子公司的关联交易；（2）对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业/本单位及本人/本企业/本单位控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则，与沈阳芯源微电子设备股份有限公司或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《沈阳芯源微电子设备股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批	2019年6月6日；持有公司5%以上股份期间	是	是	不适用	不适用

			事宜，本人/本企业/本单位保证不通过关联交易损害沈阳芯源微电子设备股份有限公司及其无关联关系股东的合法权益；（3）如违反上述承诺，本人/本企业/本单位愿意承担由此给沈阳芯源微电子设备股份有限公司造成的全部损失。（4）上述承诺在本人/本企业/本单位作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司持股5%以上的股东期间持续有效。
与首次公开发行相关的承诺	其他	先进制造、中科院沈自所、科发实业	本公司/本单位未来持续看好发行人及其所处行业的发展前景，愿意在较长时期内稳定持有发行人股份。在36个月限售期届满之日起2年内，若减持发行人股份，减持股份的条件、数量、方式、价格及期限如下：1、减持股份的条件和数量将按照首次公开发行股票招股说明书以及出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持持有的沈阳芯源股票。在上述限售条件解除后，可作出减持股份的决定。如发行人存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或司法裁判作出之日起至发行人股票终止上市前，本公司/本单位将不会减持所持发行人股份。每年减持股票不超过本公司/本单位在本次发行前直接或间接持有发行人股份总数的25%。2、减持股份的方式减持所持有的沈阳芯源股份应符合相关法律、法规、规章及上海证券交易所科创板的相关减持规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。3、减持股份的价格减持所持有的沈阳芯源股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规、规章的规定。在首次公开发行股票前所持有的沈阳芯源股份在锁定期满后2年内减持的，减持价格不低于沈阳芯源首次公开发行股票时的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整）。4、减持股份的期限通过集中竞价交易减持所持有的沈阳芯源股份前，将按照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等规定提前予以公告，如采取其他方式减持的将提前3个交易日予以公告，并按照上海证券交易所的规则履行信息披露义务。本承诺出具后，如有新的法律、法规、上海证券交易所规范性文件规定与本承诺内容不一致的，以新的法律、法规、上海证券交易所规范性文件规定为准。	2019年9月4日；持有公司股份期间	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	国科投资	沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“沈阳芯源”或“发行人”）拟首次公开发行股票并在科创板上市，本公司作为沈阳芯源的股东，就沈阳芯源首次公开发行并在科创板上市后对本公司持有的沈阳芯源股份的持股意向及减持意向，出具如下承诺：1、自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、减持股份的条件及数量：本公司计划在所持发行人股份锁定期满后减持，将认真遵守《公	2019年9月4日；持有公司股份期间	是	是	不适用	不适用

			司法》、《证券法》、中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后每年减持股票不超过本公司在本次发行前直接或间接持有发行人股份总数的25%。3、减持价格：减持价格将根据当时的二级市场价格确定，并符合监管规则的规定以及本公司已作出的各项承诺。4、减持方式：本公司减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；5、本公司实施减持时，通过集中竞价交易减持所持有的沈阳芯源股份前，将按照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等规定提前予以公告，如采取其他方式减持的将提前3个交易日予以公告，并按照上海证券交易所的规则履行信息披露义务；6、本承诺出具后，如有新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定与本承诺内容不一致的，以新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定为准。
与首次公开发行相关的承诺	其他	国科瑞祺、周冰冰	沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“沈阳芯源”或“发行人”）拟首次公开发行股票并在科创板上市，本公司/本人作为沈阳芯源的股东，就沈阳芯源首次公开发行并在科创板上市后对本公司/本人持有的沈阳芯源股份的持股意向及减持意向，出具如下承诺：1、自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、减持股份的条件及数量：本公司/本人计划在所持发行人股份锁定期满后减持，将认真遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后2年内减持所持发行人股份数累计不超过上市时本公司/本人持有发行人总股份的100%。3、减持价格：减持价格将根据当时的二级市场价格确定，并符合监管规则的规定以及本公司/本人已作出的各项承诺。4、减持方式：本公司/本人减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；5、本公司/本人实施减持时，通过集中竞价交易减持所持有的沈阳芯源股份前，将按照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等规定提前予以公告，如采取其他方式减持的将提前3个交易日予以公告，并按照上海证券交易所的规则履行信息披露义务；6、本承诺出具后，如有新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定与本承诺内容不一致的，以新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定为准。	2019年9月4日；持有公司股份期间	是	是	不适用	不适用
与首次公	其他	芯源微	公司将采取稳定股价措施，具体内容如下：一、稳定股价的措施本公司股票自上市之日起三年内，如连续	2019年6月	是	是	不适用	不适用

开发行相关的承诺

二十个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），非因不可抗力因素所致，公司及相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价：公司回购公司股票；公司第一大股东增持公司股票；公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票；其他证券监管部门认可的方式。本公司董事会将在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的5个工作日内制订稳定股价的具体实施方案，并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序（如需）后实施，且按照上市公司信息披露要求予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起2个交易日内，公司应将稳定股价措施实施情况予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后，如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件，则本公司、公司第一大股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员等相关责任主体将继续按照上述承诺履行相关义务。自稳定股价方案公告之日起90个自然日内，若稳定股价方案终止的条件未能实现，则公司董事会制定的稳定股价方案即刻自动重新生效，本公司、公司第一大股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员等相关责任主体继续履行稳定股价措施；或者公司董事会即刻提出并实施新的稳定股价方案，直至稳定股价方案终止的条件实现。（一）公司回购公司股票的具体安排本公司将自稳定股价方案公告之日起90个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式回购公司社会公众股份，用于股份回购的资金来源为公司自有资金，单次增持股份数量不超过公司股份总数的2%，回购后公司的股权分布应当符合上市条件。公司董事会应当在做出回购股份决议后及时公告董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知，股份回购预案需经公司董事会和股东大会审议通过，并报相关监管部门审批或备案以后实施（如需）。本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在本公司就回购公司股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回购公司股份方案的相关决议投赞成票。公司第一大股东沈阳先进制造技术产业有限公司承诺，在本公司就回购公司股份事宜召开的股东大会上，对公司回购公司股份方案的相关决议投赞成票。（二）公司第一大股东增持公司股票的具体安排公司第一大股东沈阳先进制造技术产业有限公司将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所在二级市场买入的方式增持公司社会公众股份，单次增持股份数量不超过公司股份总数的2%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。（三）公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司

6日；公司上市之日起3年

			股票的具体安排公司董事（独立董事除外）、高级管理人员将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所在二级市场买入的方式增持公司社会公众股份，连续十二个月内用于增持公司股份的资金不低于其上年度从公司领取税后收入的20%，不高于其上年度从公司领取税后收入的50%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。对于公司未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公司本次发行股票并上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后，方可聘任。（四）稳定股价方案的终止情形自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：1．公司股票连续十个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；2．继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；3．公司及相关主体用于回购或增持公司股份的资金达到预案规定的上限。（五）未履行稳定股价方案的约束措施若本公司未按照约定采取股份回购措施，则本公司将在股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向所有股东道歉。若公司董事会制订的稳定股价方案涉及公司第一大股东增持公司股票，如公司第一大股东沈阳先进制造技术产业有限公司未能履行稳定股价的承诺，则公司有权自稳定股价方案公告之日起九十个自然日届满后对其从公司领取的现金分红予以扣留，直至其履行增持义务。若公司董事会制订的稳定股价方案涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，如董事（独立董事除外）、高级管理人员未能履行稳定股价的承诺，则公司有权自稳定股价方案公告之日起九十个自然日届满后对其从公司领取的收入予以扣留，直至其履行增持义务。公司董事（独立董事除外）、高级管理人员拒不履行预案规定的股票增持义务情节严重的，公司第一大股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会同意更换相关董事，公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
与首次公开发行相关的承诺	其他	先进制造	本公司作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司（下称“沈阳芯源”、“发行人”）的第一大股东，现就执行沈阳芯源股价稳定预案事项承诺如下：本公司将根据沈阳芯源股东大会批准的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司上市后三年稳定股价的预案》中的相关规定，在沈阳芯源就回购股份事宜召开的董事会及股东大会上，指示由本公司提名的董事及由本公司对回购股份的相关决议投赞成票。本公司将根据沈阳芯源股	2019年6月6日；公司上市之日起3年	是	是	不适用	不适用

			东大会批准的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司上市后三年稳定股价的预案》中的相关规定，履行增持沈阳芯源股票的各项义务。如本公司未履行上述相关承诺，则沈阳芯源有权自稳定股价方案公告之日起九十个自然日届满后对本公司从沈阳芯源领取的现金分红予以扣留，直至本公司履行增持义务。
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司董事（不含独立董事）、高级管理人员	本人作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司（下称“沈阳芯源”、“发行人”）的董事（独立董事除外）、高级管理人员，现就执行沈阳芯源股价稳定预案事项承诺如下：本人将根据沈阳芯源股东大会批准的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司上市后三年稳定股价的预案》中的相关规定，遵守公司作出的稳定股价的具体实施方案，并根据该具体实施方案采取包括但不限于增持公司股票或公司作出的其他稳定股价的具体措施；该具体实施方案涉及股东大会表决的，若本人同时作为公司股东，亦将在股东大会表决时投赞成票。本人将根据沈阳芯源股东大会批准的《沈阳芯源微电子设备股份有限公司上市后三年稳定股价的预案》中的相关规定，履行稳定沈阳芯源股价的各项义务。如公司制订的稳定股价方案涉及本人增持公司股票，本人未能履行稳定股价的承诺，则公司有权自稳定股价方案公告之日起九十个自然日届满后对本人从公司领取的收入予以扣留，直至本人履行增持义务。	2019年6月6日；公司上市之日起3年	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	芯源微	1、保证本公司本次公开发行不存在任何欺诈发行的情形。2、如本公司不符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新股。	2019年9月4日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	先进制造	1、保证发行人本次公开发行不存在任何欺诈发行的情形。2、如发行人不符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。	2019年9月4日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	先进制造	根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的相关要求，沈阳先进制造技术产业有限公司作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“公司”）的第一大股东，就公司申请首次公开发行股票并在科创板上市摊薄即期回报相关措施的切实履行作出以下承诺：1．不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2．自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；3．本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用

			对公司或者投资者的补偿责任。
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司董事、高级管理人员	根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的相关要求，沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“公司”）的全体董事、高级管理人员，就公司申请首次公开发行股票并在科创板上市摊薄即期回报相关措施的切实履行作出以下承诺：1．承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2．承诺对个人的职务消费行为进行约束；3．承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4．承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即期填补回报的要求；支持公司董事会或薪酬与考核委员会在制订、修改、补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票；5．承诺在推动公司股权激励计划（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	芯源微、先进制造	本公司承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》、《关于公司上市后前三年股东分红回报规划的议案》中相关利润分配政策。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司董事、高级管理人员	本人承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》、《关于公司上市后前三年股东分红回报规划的议案》中相关利润分配政策。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	芯源微	公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。在证券监督管理部门或其他有权部门作出上述认定后10个交易日内，本公司将制订股份回购方案，并根据相关法律、法规、规章及公司章程的规定召开董事会，并提议召开股东大会，启动股份回购措施，回购价格为公司首次公开发行股票时的发行价加上同期银行存款利息（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整），法律法规另有规定的从其规定。若本公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用

			记载、误导性陈述或者重大遗漏后10个交易日内，公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。
与首次公开发行相关的承诺	其他	先进制造	沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司承诺沈阳芯源微电子设备股份有限公司将依法回购首次公开发行的全部新股。在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后10个交易日内，本公司将确保沈阳芯源微电子设备股份有限公司制订股份回购方案，并根据相关法律、法规、规章及公司章程的规定召开董事会，并提议召开股东大会，启动股份回购措施，回购价格为公司首次公开发行股票时的发行价加上同期银行存款利息（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整），法律法规另有规定的从其规定。若公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后10个交易日内，本公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司董事、监事、高级管理人员	公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后10个交易日内，公司及本人将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相	其他	芯源微	本公司已在沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书中作出相关声明与承诺并保证严格执行，现就未能兑现承诺时的约束措施承诺如下：1．在股东大会及中国证监会指定	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用

关的承诺			的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2．对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；3．不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；4．给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司上市前全体股东	本公司/本单位/本人已就沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书中作出了相应承诺，本公司未履行承诺事项时，承诺采取以下约束措施：1．如果未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司/本单位/本人承诺将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人的股东和社会公众投资者道歉。2．如果因未履行招股说明书披露的相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本公司/本单位/本人承诺将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。如果本公司/本单位/本人未承担前述赔偿责任，则本公司/本单位/本人持有的发行人首次公开发行股票前股份履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时发行人有权扣减本公司/本单位/本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。3．如果因本公司/本单位/本人未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归发行人所有，本公司/本单位/本人将在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付至发行人指定账户。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员	沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“公司”）全体董事、监事、高级管理人员、核心技术人员已在沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书中作出相关声明与承诺并保证严格执行，现就未能兑现承诺时的约束措施承诺如下：1．本人若未能履行在招股说明书中披露的本人作出的公开承诺事项的，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。2．本人将在前述事项发生之日起10个交易日内，停止领取薪酬，同时本人直接或间接持有的公司股份（若有）不得转让，直至本人履行完成相关承诺事项。3．如果因本人未履行相关承诺事项而致使公司或者投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。4．如果因本人未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归发行人所有，本人将在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付至发行人指定账户。	2019年6月6日；长期	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	先进制造	本公司作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“发行人”）第一大股东，就发行人报告期内缴纳社保、公积金事项，出具如下承诺：如应有权部门要求或决定，发行人需要为员工补缴社会保险及住房公积金，或发行人因未为员工缴纳社会保险及住房公积金而承担任何罚款或损失，承诺人承诺将承担所有	2019年8月21日；长期	否	是	不适用	不适用

相关赔偿责任或缴纳义务,如发行人先行赔偿或缴纳的，承诺人将足额补偿发行人因此发生的支出或所受损失。

二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、 违规担保情况

□适用 √不适用

四、 半年报审计情况

□适用 √不适用

五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联交易类型	关联人	预计金额	本期实际发生金额
向关联人购买原材料及劳务	沈阳富创精密设备股份有限公司	800.00	84.66
	上海广川科技有限公司	400.00	153.80
合计		1200.00	238.46

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

募集资金总额			505,744,103.78			本年度投入募集资金总额			76,152,623.61
变更用途的募集资金总额			不适用			已累计投入募集资金总额			184,019,392.25
变更用途的募集资金总额比例（%）			不适用
承诺投资项目	已变更项目，含部分变更（如有）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额①	本年度投入金额	截至期末累计投入金额②	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 ③=②-①	截至期末投入进度（%） ④=②/①	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
高端晶圆处理设备产业化项目	否	238,607,300.00	238,607,300.00	238,607,300.00	44,805,290.37	90,528,987.09	-148,078,312.91	37.94	2022年6月30日	不适用	不适用	否
高端晶圆处理设备研发中心项目	否	139,182,400.00	139,182,400.00	139,182,400.00	31,347,333.24	93,490,405.16	-45,691,994.84	67.17	2022年3月31日	不适用	不适用	否
合计	-	377,789,700.00	377,789,700.00	377,789,700.00	76,152,623.61	184,019,392.25	-193,770,307.75	-	-		-	-
未达到计划进度原因（分具体募投项目）				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况	公司于2020年4月24日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意将募集资金投资项目之一“高端晶圆处理设备产业化项目”实施地点由“沈阳市浑南区新岛街6号”变更为“沈阳市浑南区东至沈本一街，南至规划地块，西至沈本大街，北至桃园一路”。上述募投项目实施地点变更不改变或变相改变募集资金的用途及实施方式，不会对公司正常的生产经营和业务发展产生不利影响。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2020年4月24日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金17,020,611.81元置换预先投入自筹资金。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐机构对上述事项发表了同意的核查意见。上述以募集资金置换预先投入自筹资金的情况，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具容诚专字[2020]110Z0064号《关于沈阳芯源微电子设备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。截至2021年6月30日，上述自筹资金17,020,611.81元已用募集资金置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司于2020年7月2日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币80,000,000元用于暂时补充流动资金，单次补充流动资金时间不得超过12个月，以满足公司流动资金需求，提高募集资金使用效率，降低公司财务成本。截至2021年6月30日，公司已将上述临时补充流动资金的人民币80,000,000元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	2019年12月25日，公司召开第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过46,000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。独立董事对本次事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了同意的核查意见。2020年12月24日，公司召开第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过30,000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。独立董事对本次事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了同意的核查意见。截至2021年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为50,000,000元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	公司于2020年4月24日召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，为满足公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，维护上市公司和股东的利益，使用部分超募资金计人民

	币38,300,000元用于永久补充流动资金。 2021年6月11日，公司召开第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，为满足公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，维护上市公司和股东的利益，使用部分超募资金计人民币38,300,000元用于永久补充流动资金。截至2021年6月30日，公司累计使用超募资金永久性补充流动资金为76,600,000元。
募集资金结余的金额及形成原因	不适用
募集资金其他使用情况	公司于2021年3月19日召开了第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司将“高端晶圆处理设备研发中心项目”的达到预定可使用状态时间调整至2022年3月31日，将“高端晶圆处理设备产业化项目”的达到预定可使用状态时间调整至2022年6月30日。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐机构对上述事项发表了同意的核查意见。本次募集资金投资项目延期是公司基于募集资金投资项目实际情况做出的决定，仅涉及募集资金投资项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。

十三、 其他重大事项的说明

√适用 □不适用

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》及公司《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》等相关规定，本报告中部分信息因涉及商业秘密已申请豁免披露，并已完成公司内部相应审核程序。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	6,822
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）	0

股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量		包含转融通借出股份的限售股份数量		质押、标记或冻结情况			股东 性质
								股份 状态	数量
沈阳先进制造技术产业有限公司	0	14,332,430	17.06	14,332,430		14,332,430		无	0		境内非国有法人
中国科学院沈阳自动化研究所	0	10,500,000	12.5	10,500,000		10,500,000		无	0		国有法人
辽宁科发实业有限公司	0	9,932,820	11.82	9,932,820		9,932,820		无	0		国有法人
中国科技产业投资管理有限公司	-1,214,746	5,115,000	6.09	0		0		无	0		国有法人
周冰冰	-801,398	3,214,750	3.83	0		0		无	0		境内自然人
宗润福	0	2,650,000	3.15	2,650,000		2,650,000		无	0		境内自然人
国科瑞祺物联网创业投资有限公司	-2,250,000	2,250,000	2.68	0		0		无	0		境内非国有法人
上海浦东发展银行股份有限公司－中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金	1,407,559	1,407,559	1.68	0		0		无	0		其他
李风莉	0	1,400,000	1.67	1,400,000		1,400,000		无	0		境内自然人
中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能源产业股票型证券投资基金	913,512	1,102,155	1.31	0		0		无	0		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称					持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
							种类			数量
中国科技产业投资管理有限公司					5,115,000		人民币普通股			5,115,000
周冰冰					3,214,750		人民币普通股			3,214,750
国科瑞祺物联网创业投资有限公司					2,250,000		人民币普通股			2,250,000
上海浦东发展银行股份有限公司－中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金					1,407,559		人民币普通股			1,407,559
中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能源产业股票型证券投资基金					1,102,155		人民币普通股			1,102,155
招商银行股份有限公司－南方科创板3年定期开放混合型证券投资基金					1,037,396		人民币普通股			1,037,396
王绍勇					800,000		人民币普通股			800,000
建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金股票型组合					799,112		人民币普通股			799,112

中国建设银行股份有限公司－中欧明睿新常态混合型证券投资基金	793,417	人民币普通股	793,417
沈阳科技风险投资有限公司	792,775	人民币普通股	792,775
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，中国科技产业投资管理有限公司与国科瑞祺物联网创业投资有限公司存在关联关系，但不存在一致行动关系。公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	沈阳先进制造技术产业有限公司	14,332,430	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
2	中国科学院沈阳自动化研究所	10,500,000	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
3	辽宁科发实业有限公司	9,932,820	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
4	宗润福	2,650,000	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
5	李风莉	1,400,000	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
6	国信资本有限责任公司	698,400	2021/12/16	-	公司股票上市之日起24个月
7	苗涛	350,000	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
8	顾永田	100,000	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
9	陈兴隆	80,000	2022/12/16	-	公司股票上市之日起36个月
10	/
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。

(三) 截止报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
汪明波	高管	50,000	30,000	-20,000	集中竞价减持
王绍勇	核心技术人员	900,000	800,000	-100,000	集中竞价减持
张怀东	核心技术人员	400,000	300,000	-100,000	集中竞价减持
郑右非	核心技术人员	222,000	182,300	-39,700	集中竞价减持
谷德君（离任）	核心技术人员	292,500	240,000	-52,500	集中竞价减持

姓名	职务	期初已获授予限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	可归属数量	已归属数量	期末已获授予限制性股票数量
宗润福	董事长、总裁、核心技术人员	0	70,000	0	0	70,000
李风莉	副总裁、董事会秘书、财务总监	0	50,000	0	0	50,000
陈兴隆	董事、副总裁、核心技术人员	0	50,000	0	0	50,000
顾永田	副总裁	0	50,000	0	0	50,000
汪明波	副总裁	0	50,000	0	0	50,000
崔晓微	副总裁	0	30,000	0	0	30,000
王绍勇	核心技术人员	0	40,000	0	0	40,000
程虎	核心技术人员	0	20,000	0	0	20,000
张怀东	核心技术人员	0	20,000	0	0	20,000
苗涛	核心技术人员	0	20,000	0	0	20,000
合计	/

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况

□适用 √不适用

六、 特别表决权股份情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 沈阳芯源微电子设备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	321,304,387.92	442,414,302.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	七、4	11,590,275.20	5,844,222.70
应收账款	七、5	180,322,862.01	84,307,944.47
应收款项融资	七、6	7,524,451.55	4,066,914.70
预付款项	七、7	70,227,164.13	49,091,721.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	6,428,441.71	5,573,891.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	658,553,371.20	402,272,590.16
合同资产	七、10	5,467,668.00	3,010,835.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	58,339,683.93	33,519,877.23
流动资产合计		1,369,758,305.65	1,030,102,300.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	10,000,000.00	10,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	92,435,006.76	96,623,487.18
在建工程	七、22	87,663,237.60	49,843,844.62

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	34,241,402.07	33,569,603.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	七、30	6,096,249.82	2,765,420.24
其他非流动资产	七、31	10,578,119.93	1,695,264.95
非流动资产合计		241,014,016.18	194,497,620.14
资产总计		1,610,772,321.83	1,224,599,920.37
流动负债：
短期借款	七、32	151,717,336.54	21,851,914.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	138,395,488.97	91,039,828.76
应付账款	七、36	197,941,146.60	127,069,712.42
预收款项	七、37
合同负债	七、38	221,948,202.93	132,377,198.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	7,901,400.00	13,384,166.00
应交税费	七、40	5,627,221.58	3,825,253.36
其他应付款	七、41	1,544,963.42	456,391.53
其中：应付利息		712,013.11
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、44	28,030,541.02	8,611,217.65
流动负债合计		753,106,301.06	398,615,682.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	27,314,085.43	27,387,196.88
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计		27,314,085.43	27,387,196.88
负债合计		780,420,386.49	426,002,879.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	84,000,000.00	84,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	660,477,540.23	646,992,584.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、59	7,810,445.64	7,810,445.64
一般风险准备
未分配利润	七、60	78,063,949.47	59,794,010.72
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		830,351,935.34	798,597,040.69
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		830,351,935.34	798,597,040.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,610,772,321.83	1,224,599,920.37

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		319,785,983.82	442,414,302.78
交易性金融资产		50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		11,590,275.20	5,844,222.70
应收账款	十七、1	180,322,862.01	84,307,944.47
应收款项融资		7,524,451.55	4,066,914.70
预付款项		70,151,326.92	49,091,721.54
其他应收款	十七、2	9,861,703.47	5,573,891.65
其中：应收利息
应收股利
存货		658,553,371.20	402,272,590.16
合同资产		5,467,668.00	3,010,835.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		58,270,295.78	33,519,877.23
流动资产合计		1,371,527,937.95	1,030,102,300.23

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	10,665,437.46	10,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		91,925,350.30	96,623,487.18
在建工程		87,663,237.60	49,843,844.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		34,241,402.07	33,569,603.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,636,661.82	2,765,420.24
其他非流动资产		10,473,168.84	1,695,264.95
非流动资产合计		240,605,258.09	194,497,620.14
资产总计		1,612,133,196.04	1,224,599,920.37
流动负债：
短期借款		151,717,336.54	21,851,914.52
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		138,395,488.97	91,039,828.76
应付账款		197,941,146.60	127,069,712.42
预收款项
合同负债		221,948,202.93	132,377,198.56
应付职工薪酬		7,901,400.00	13,384,166.00
应交税费		5,612,740.67	3,825,253.36
其他应付款		1,514,963.42	456,391.53
其中：应付利息		712,013.11
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		28,030,541.02	8,611,217.65
流动负债合计		753,061,820.15	398,615,682.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		27,314,085.43	27,387,196.88

递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		27,314,085.43	27,387,196.88
负债合计		780,375,905.58	426,002,879.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		84,000,000.00	84,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		660,477,540.23	646,992,584.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		7,810,445.64	7,810,445.64
未分配利润		79,469,304.59	59,794,010.72
所有者权益（或股东权益）合计		831,757,290.46	798,597,040.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,612,133,196.04	1,224,599,920.37

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		350,908,038.29	62,455,822.85
其中：营业收入	七、61	350,908,038.29	62,455,822.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		329,330,063.75	86,813,858.04
其中：营业成本	七、61	207,862,473.10	34,977,083.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	2,700,757.22	1,425,803.89
销售费用	七、63	30,374,064.31	13,686,459.67
管理费用	七、64	40,559,521.74	23,671,058.77
研发费用	七、65	49,397,617.05	14,226,693.07
财务费用	七、66	-1,564,369.67	-1,173,240.73
其中：利息费用		1,011,310.73
利息收入		-4,766,319.90	999,409.91

加：其他收益	七、67	17,598,362.45	11,883,066.93
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	682,324.32	4,175,573.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-6,204,583.66	-83,392.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-129,307.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-5,434.97	-42,123.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		33,519,335.68	-8,424,909.79
加：营业外收入	七、74	134,150.89	16,090,682.33
减：营业外支出	七、75	-	1,573,853.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		33,653,486.57	6,091,918.89
减：所得税费用	七、76	-1,416,452.18	-125,597.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		35,069,938.75	6,217,516.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		35,069,938.75	6,217,516.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		35,069,938.75	6,217,516.28
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		35,069,938.75	6,217,516.28
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		35,069,938.75	6,217,516.28
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.42	0.07
（二）稀释每股收益(元/股)		0.42	0.07

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	350,908,038.29	62,455,822.85
减：营业成本	十七、4	207,862,473.10	34,977,083.37
税金及附加		2,700,666.62	1,425,803.89
销售费用		29,714,269.08	13,686,459.67
管理费用		39,813,217.86	23,671,058.77
研发费用		48,940,006.40	14,226,693.07
财务费用		-1,564,838.31	-1,173,240.73
其中：利息费用		1,011,310.73
利息收入		-4,766,319.90	999,409.91
加：其他收益		17,598,362.45	11,883,066.93
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	682,324.32	4,175,573.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”

号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-6,203,909.54	-83,392.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-129,307.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-5,434.97	-42,123.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		35,384,278.80	-8,424,909.79
加：营业外收入		134,150.89	16,090,682.33
减：营业外支出			1,573,853.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		35,518,429.69	6,091,918.89
减：所得税费用		-956,864.18	-125,597.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		36,475,293.87	6,217,516.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		36,475,293.87	6,217,516.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		36,475,293.87	6,217,516.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		363,849,580.88	88,978,839.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		16,200,681.36	6,628,125.99
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	18,574,364.25	33,774,653.50
经营活动现金流入小计		398,624,626.49	129,381,619.21
购买商品、接受劳务支付的现金		421,366,052.12	112,640,052.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		55,308,841.99	38,536,672.99
支付的各项税费		18,869,520.17	12,189,341.42
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	42,258,751.80	21,595,221.78
经营活动现金流出小计		537,803,166.08	184,961,288.55
经营活动产生的现金流量净额		-139,178,539.59	-55,579,669.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		169,500,000.00	828,000,000.00
取得投资收益收到的现金		682,324.32	4,175,573.79
处置固定资产、无形资产和其		530.00	26,791.78

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78
投资活动现金流入小计		170,182,854.32	832,202,365.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		51,916,255.66	41,647,623.11
投资支付的现金		219,500,000.00	918,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		271,416,255.66	959,647,623.11
投资活动产生的现金流量净额		-101,233,401.34	-127,445,257.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		154,161,647.72	-
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		154,161,647.72	-
偿还债务支付的现金		21,798,318.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		17,105,564.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		38,903,883.01
筹资活动产生的现金流量净额		115,257,764.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		67,390.91	85,114.45
五、现金及现金等价物净增加额		-125,086,785.31	-182,939,812.43
加：期初现金及现金等价物余额		411,317,454.63	323,410,465.39
六、期末现金及现金等价物余额		286,230,669.32	140,470,652.96

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		363,849,580.88	88,978,839.72
收到的税费返还		16,200,681.36	6,628,125.99
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	18,483,220.12	33,774,653.50
经营活动现金流入小计		398,533,482.36	129,381,619.21
购买商品、接受劳务支付的现金		421,366,052.12	112,640,052.36
支付给职工及为职工支付的现金		54,551,392.91	38,536,672.99
支付的各项税费		18,869,429.57	12,189,341.42
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	45,116,172.88	21,595,221.78
经营活动现金流出小计		539,903,047.48	184,961,288.55
经营活动产生的现金流量净额		-141,369,565.12	-55,579,669.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		169,500,000.00	828,000,000.00
取得投资收益收到的现金		682,324.32	4,175,573.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		530.00	26,791.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78
投资活动现金流入小计		170,182,854.32	832,202,365.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		51,243,634.23	41,647,623.11
投资支付的现金		219,500,000.00	918,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		270,743,634.23	959,647,623.11
投资活动产生的现金流量净额		-100,560,779.91	-127,445,257.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		154,161,647.72
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		154,161,647.72
偿还债务支付的现金		21,798,318.95
分配股利、利润或偿付利息支		17,105,564.06

付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		38,903,883.01
筹资活动产生的现金流量净额		115,257,764.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		67,390.91	85,114.45
五、现金及现金等价物净增加额		-126,605,189.41	-182,939,812.43
加：期初现金及现金等价物余额		411,317,454.63	323,410,465.39
六、期末现金及现金等价物余额		284,712,265.22	140,470,652.96

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	84,000,000.00				646,992,584.33				7,810,445.64		59,794,010.72		798,597,040.69		798,597,040.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	84,000,000.00	-	-	-	646,992,584.33				7,810,445.64		59,794,010.72		798,597,040.69		798,597,040.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					13,484,955.90						18,269,938.75		31,754,894.65		31,754,894.65
（一）综合收益总额											35,069,938.75		35,069,938.75		35,069,938.75
（二）所有者投入和减少资本					13,484,955.90								13,484,955.90		13,484,955.90
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					13,484,955.90								13,484,955.90		13,484,955.90
4．其他
（三）利润分配											-16,800,000.00		-16,800,000.00		-16,800,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-16,800,000.00		-16,800,000.00		-16,800,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	84,000,000.00				660,477,540.23				7,810,445.64		78,063,949.47		830,351,935.34		830,351,935.34

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

84,000,000.00

641,621,032.01

2,927,589.56

26,348,305.99

754,896,927.56

754,896,927.56

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

84,000,000.00

641,621,032.01

2,927,589.56

26,348,305.99

754,896,927.56

754,896,927.56

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-4,282,483.72

-4,282,483.72

-4,282,483.72

（一）综合收益总额

6,217,516.28

6,217,516.28

6,217,516.28

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配											-10,500,000.00		-10,500,000.00		-10,500,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-10,500,000.00		-10,500,000.00		-10,500,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	84,000,000.00				641,621,032.01				2,927,589.56		22,065,822.27		750,614,443.84		750,614,443.84

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	84,000,000.00				646,992,584.33				7,810,445.64	59,794,010.72	798,597,040.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	84,000,000.00				646,992,584.33				7,810,445.64	59,794,010.72	798,597,040.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					13,484,955.90					19,675,293.87	33,160,249.77
（一）综合收益总额										36,475,293.87	36,475,293.87
（二）所有者投入和减少资本					13,484,955.90						13,484,955.90
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					13,484,955.90						13,484,955.90
4．其他
（三）利润分配										-16,800,000.00	-16,800,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-16,800,000.00	-16,800,000.00

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	84,000,000.00				660,477,540.23				7,810,445.64	79,469,304.59	831,757,290.46

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	84,000,000.00				641,621,032.01				2,927,589.56	26,348,305.99	754,896,927.56
加：会计政策变

更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	84,000,000.00				641,621,032.01				2,927,589.56	26,348,305.99	754,896,927.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-4,282,483.72	-4,282,483.72
（一）综合收益总额										6,217,516.28	6,217,516.28
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-10,500,000.00	-10,500,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-10,500,000.00	-10,500,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	84,000,000.00				641,621,032.01				2,927,589.56	22,065,822.27	750,614,443.84

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）系由沈阳芯源微电子设备有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2019年3月29日在沈阳市市场监督管理局办理完毕工商变更登记，取得了统一社会信用代码为9121011274273568XC的企业法人营业执照，注册资本6,300万元。2019年12月16日公司公开发行人民币普通股2,100万股，并在上海证券交易所上市交易，发行后公司注册资本变更为人民币8,400万元。

公司住所：辽宁省沈阳市浑南区飞云路16号。

公司法定代表人：宗润福。

公司经营范围：集成电路的生产设备和测试设备及其他电子设备的开发研制、生产与销售、承接相关设备安装工程、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的业务除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

报告期内，本公司将上海芯源微企业发展有限公司纳入合并范围，具体信息详见本附注“第十节 九其他主体中的权益。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为1年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于

取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后

者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票

应收票据组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收一般客户应收账款组合2 应收海外客户应收账款组合3 应收关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收押金和保证金其他应收款组合4 应收备用金其他应收款组合5 应收其他款项其他应收款组合6 应收子公司款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 未到期质保金合同资产组合2 其他对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资

产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1商业承兑汇票

应收票据组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1应收一般客户

应收账款组合2应收海外客户

应收账款组合3应收关联方客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

对应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项融资单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项融资或无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1应收票据

应收款项融资组合2应收账款

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息

其他应收款组合2应收股利

其他应收款组合3应收押金和保证金

其他应收款组合4应收备用金其他应收款组合5应收其他款项其他应收款组合6应收子公司款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司购入原材料、包装材料等按实际成本入账，发出时的成本采用先进先出法核算；库存商品入库时按实际生产成本核算，发出时采用个别计价法核算；低值易耗品、包装材料领用时采用一次摊销法摊销。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.金融工具之5、金融工具减值。”

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见30.长期资产减值。

22. 投资性房地产

不适用。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5	19.00-9.50
电子设备	年限平均法	5	5	19.00
运输设备	年限平均法	10	5	9.50
办公设备	年限平均法	5	5	19.00

生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
专利权	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专用技术	10-15年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件及其他	5-10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司的研发项目从前期调研到成熟应用，需经历研究和开发两个阶段，具体需经过调研、论证、立项、前期研究工作（包括配方和工艺设计、设备选型、制定技术标准等）、小试、中试、试产等若干阶段。公司以中试完成作为研究阶段和开发阶段的划分依据。

公司研究阶段基本上是探索性的，为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

研究阶段工作包括：将接收的技术开发建议整理汇总，根据市场需求初步筛选出具有开发价值的建议，进行调研与分析；讨论技术开发的技术协调性、技术先进性、经济合理性等；成立项目开发小组，制定项目开发计划；进行前期研究工作，包括配方和工艺设计、设备选型、制定成品质量标准（含规格、型号和包装等）和原材料质量标准等；进行小试，摸索出适合工业化生产的工艺路线；进行中试，模拟工业化生产的条件下进行的工艺研究，以验证放大生产后原工艺的可行性，保证研发和生产时工艺的一致性。中试成功后，正式进入开发阶段。

开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的阶段支出。

开发阶段的主要工作为试产，在建成的生产线上，根据中试结果制定的生产工艺，进行一定批次的试生产，目的是在批量生产前，对生产线和生产工艺进一步完善。试产完成后，生产工艺和生产线已完善，并能进行批量生产，开发阶段结束。公司对同时满足下述五个条件的研发支出予以资本化，计入研发支出—资本化支出：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足前述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对固定资产、在建工程、无形资产等的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资

产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

关于执行新收入确认准则的影响

根据财政部于2017年发布修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），公司自 2020 年1月1日起开始执行新收入准则。结合公司业务模式和合同条款的具体情况，公司在现有收入确认政策下的确认时点同样符合在新收入准则下关于客户取得相关商品控制权之认定。公司实施新收入准则后，收入确认的具体方法未发生变化，公司业务模式、合同条款、收入确认等也未受新收入准则实施的影响。

以下收入会计政策适用于2019年度及以前

1）销售商品收入

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

销售商品收入的具体确认原则为：公司将产品移交给客户并完成安装调试，客户验收无误，取得验收报告后确认收入。

2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的

成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

4）建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A. 该项交易不是企业合并；

B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于

按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务收入	13%、6%
消费税	/	/
营业税	/	/
城市维护建设税	实际缴纳流转税额	7%、1%
教育费附加	实际缴纳流转税额	3%
地方教育附加	实际缴纳流转税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%
房产税	自用房产按房屋建筑物原值扣除30%后余额	1.2%
土地税	土地面积	12元/平方米10.50元/平方米

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海芯源微企业发展有限公司	25%

（1）根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，本公司于2020年11月10日被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局三部门认定为高新技术企业，并获得编号为GR202021000827的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，2021年本公司享受15%的企业所得税优惠税率。

（2）根据财税[2011]第100号《关于软件产品增值税政策的通知》，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率（2019年4月起增值税税率调整为13%）征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	128,285.22	85,559.27
银行存款	286,102,384.10	411,231,895.36
其他货币资金	35,073,718.60	31,096,848.15
合计	321,304,387.92	442,414,302.78
其中：存放在境外的款项总额	-	-

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	50,000,000.00	-
其中：
其他（理财产品）	50,000,000.00	-
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	50,000,000.00	-

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	9,974,325.20	4,871,895.80
商业承兑票据	1,615,950.00	972,326.90
合计	11,590,275.20	5,844,222.70

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	16,141,987.88	8,530,000.00
商业承兑票据	-	-
合计	16,141,987.88	8,530,000.00

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	11,675,325.20	100.00	85,050.00	0.73	11,590,275.20	5,895,397.80	100.00	51,175.10	0.87	5,844,222.70
其中：
组合1商业承兑汇票	1,701,000.00	14.57	85,050.00	5.00	1,615,950.00	1,023,502.00	17.36	51,175.10	5.00	972,326.90
组合2银行承兑汇票	9,974,325.20	85.43			9,974,325.20	4,871,895.80	82.64			4,871,895.80
合计	11,675,325.20	100.00	85,050.00	0.73	11,590,275.20	5,895,397.80	100.00	51,175.10	0.87	5,844,222.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1商业承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
组合1商业承兑汇票	1,701,000.00	85,050.00	5.00
合计	1,701,000.00	85,050.00	5.00

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
组合1 商业承兑汇票	51,175.10	33,874.90			85,050.00
组合2 银行承兑汇票
合计	51,175.10	33,874.90			85,050.00

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	165,548,568.66
1至2年	25,173,268.64
2至3年	561,400.00
3年以上
3至4年	1,778,960.00
4至5年	14,000.00
5年以上	489,932.00
合计	193,566,129.30

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,778,960.00	0.92	1,778,960.00	100.00	0.00	1,778,960.00	1.95	1,778,960.00	100.00	0.00
其中：
1.大连德豪光电科技有限公司	1,414,400.00	0.73	1,414,400.00	100.00	0.00	1,414,400.00	1.55	1,414,400.00	100.00	0.00
2.蚌埠三颐半导体有限公司	364,560.00	0.19	364,560.00	100.00	0.00	364,560.00	0.40	364,560.00	100.00	0.00
按组合计提坏账准备	191,787,169.30	99.08	11,464,307.29	5.98	180,322,862.01	89,627,855.90	98.05	5,319,911.43	5.94	84,307,944.47
其中：
组合1应收一般客户	188,942,787.26	97.61	11,322,088.19	5.99	177,620,699.07	89,134,521.13	97.51	5,295,244.69	5.94	83,839,276.44
组合2应收海外客户	2,844,382.04	1.47	142,219.10	5.00	2,702,162.94	493,334.77	0.54	24,666.74	5.00	468,668.03
合计	193,566,129.30	100.00	13,243,267.29	6.84	180,322,862.01	91,406,815.90	100.00	7,098,871.43	7.77	84,307,944.47

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
1.大连德豪光电科技有限公司	1,414,400.00	1,414,400.00	100.00	信用风险显著增加
2.蚌埠三颐半导体有限公司	364,560.00	364,560.00	100.00	信用风险显著增加
合计	1,778,960.00	1,778,960.00	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	162,704,186.62	8,135,209.33	5.00
1-2年	25,173,268.64	2,517,326.86	10.00
2-3年	561,400.00	168,420.00	30.00
3-4年
4-5年	14,000.00	11,200.00	80.00
5年以上	489,932.00	489,932.00	100.00
合计	188,942,787.26	11,322,088.19	5.99

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,844,382.04	142,219.10	5.00
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计	2,844,382.04	142,219.10	5.00

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	1,778,960.00	-	-	-	-	1,778,960.00
按组合计提坏账准备
组合1应收一般客户	5,295,244.69	6,026,843.50	-	-	-	11,322,088.19
组合2应收海外客户	24,666.74	117,552.36	-	-	-	142,219.10
合计	7,098,871.43	6,144,395.86	-	-	-	13,243,267.29

单位： 元 币种： 人民币
单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
应收客户1	71,794,442.00	37.09	3,589,722.10
应收客户2	28,691,907.00	14.82	2,268,345.35
应收客户3	27,463,800.93	14.19	1,373,190.05
应收客户4	12,016,030.00	6.21	600,801.50
应收客户5	7,345,000.00	3.79	367,250.00
合 计	147,311,179.93	76.10	8,199,309.00

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	7,524,451.55	4,066,914.70
合计	7,524,451.55	4,066,914.70

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	69,941,748.93	99.6	49,091,721.54	100
1至2年	285,415.20	0.4
2至3年
3年以上
合计	70,227,164.13	100.0	49,091,721.54	100.00

单位名称	2021年6月30日余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
预付单位1	31,152,115.54	44.36
预付单位2	7,826,103.22	11.14
预付单位3	5,585,705.71	7.95

预付单位4	5,555,464.54	7.91
预付单位5	4,815,278.95	6.86
合 计	54,934,667.96	78.22

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	6,428,441.71	5,573,891.65
合计	6,428,441.71	5,573,891.65

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	6,730,339.55
1年以内小计	6,730,339.55
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	6,730,339.55

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金	5,864,861.24	5,427,254.49
备用金	740,824.93	344,563.75
其他	124,653.38	77,658.35
合计	6,730,339.55	5,849,476.59

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	275,584.94			275,584.94
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	26,312.90			26,312.90
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	301,897.84			301,897.84

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
1.组合3应收押金和保证金	271,362.72	21,880.34				293,243.06
2.组合4应收备用金	3,445.64	3,962.61				7,408.25
3.组合5应收其他款项	776.58	469.95				1,246.53
合计	275,584.94	26,312.90				301,897.84

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
其他应收款1	保证金	3,600,000.00	一年以内	53.49	180,000.00
其他应收款2	保证金	1,396,000.00	一年以内	20.74	69,800.00
其他应收款3	保证金	200,000.00	一年以内	2.97	10,000.00
其他应收款4	保证金	175,000.00	一年以内	2.60	8,750.00
其他应收款5	保证金	150,000.00	一年以内	2.23	7,500.00
合计		5,521,000.00		82.03	276,050.00

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	158,825,642.52	1,156,140.93	157,669,501.59	93,684,298.18	1,159,331.98	92,524,966.20
在产品	334,633,373.10		334,633,373.10	171,818,274.99		171,818,274.99
库存商品	25,572,725.46	4,301,871.07	21,270,854.39	34,555,651.17	4,301,871.07	30,253,780.10
发出商品	144,979,642.12		144,979,642.12	107,675,568.87		107,675,568.87
合计	664,011,383.20	5,458,012.00	658,553,371.20	407,733,793.21	5,461,203.05	402,272,590.16

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,159,331.98			3,191.05		1,156,140.93
库存商品	4,301,871.07					4,301,871.07
合计	5,461,203.05			3,191.05		5,458,012.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
未到期的质保金	5,755,440.00	287,772.00	5,467,668.00	3,169,300.00	158,465.00	3,010,835.00
合计	5,755,440.00	287,772.00	5,467,668.00	3,169,300.00	158,465.00	3,010,835.00

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
未到期的质保金	129,307.00			信用风险增加
合计	129,307.00	-	-	/

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	58,339,683.93	31,145,623.89
预交企业所得税重分类		2,374,253.34
合计	58,339,683.93	33,519,877.23

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司	10,000,000.00									10,000,000.00
小计	10,000,000.00									10,000,000.00
合计	10,000,000.00									10,000,000.00

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	92,435,006.76	96,623,487.18
固定资产清理
合计	92,435,006.76	96,623,487.18

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	54,498,790.14	86,020,295.69	1,841,633.43	15,929,928.17	2,006,878.22	160,297,525.65
2.本期增加金额	-	20,430.30	378,659.32	651,079.67	711,587.97	1,761,757.26
（1）购置	-	20,430.30	378,659.32	651,079.67	711,587.97	1,761,757.26
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额				118,079.56		118,079.56
（1）处置或报废				118,079.56		118,079.56
4.期末余额	54,498,790.14	86,040,725.99	2,220,292.75	16,462,928.28	2,718,466.19	161,941,203.35
二、累计折旧
1.期初余额	21,925,907.53	27,495,448.12	1,358,149.83	12,475,750.38	418,782.61	63,674,038.47
2.本期增加金额	1,365,796.32	3,764,529.48	76,524.24	553,536.82	183,946.82	5,944,333.68
（1）计提	1,365,796.32	3,764,529.48	76,524.24	553,536.82	183,946.82	5,944,333.68
3.本期减少金额				112,175.56		112,175.56

（1）处置或报废				112,175.56		112,175.56
4.期末余额	23,291,703.85	31,259,977.60	1,434,674.07	12,917,111.64	602,729.43	69,506,196.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	31,207,086.29	54,780,748.39	785,618.68	3,545,816.64	2,115,736.76	92,435,006.76
2.期初账面价值	32,572,882.61	58,524,847.57	483,483.60	3,454,177.79	1,588,095.61	96,623,487.18

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	87,663,237.60	49,843,844.62
工程物资
合计	87,663,237.60	49,843,844.62

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
高端晶圆处理设备产业化项目	76,033,791.63		76,033,791.63	38,919,394.89		38,919,394.89
高产能先进封装涂胶显影设备测试平台	11,629,445.97		11,629,445.97	10,924,449.73		10,924,449.73
合计	87,663,237.60		87,663,237.60	49,843,844.62		49,843,844.62

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

高端晶圆处理设备产业化项目

238,607,300.00

38,919,394.89

37,114,396.74

-

76,033,791.63

31.87

31.87%

募集资金

高产能先进封装涂胶显影设备测试平台	20,000,000.00	10,924,449.73	704,996.24	-		11,629,445.97	58.15	58.15%				募集资金
合计	258,607,300.00	49,843,844.62	37,819,392.98	-		87,663,237.60	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,264,998.78	307,530.00		12,937,596.29	38,510,125.07
2.本期增加金额				1,912,832.03	1,912,832.03
(1)购置				1,912,832.03	1,912,832.03
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	25,264,998.78	307,530.00		14,850,428.32	40,422,957.10
二、累计摊销
1.期初余额	1,099,394.02	307,530.00		3,533,597.90	4,940,521.92
2.本期增加金额	252,649.98			988,383.13	1,241,033.11
（1）计提	252,649.98			988,383.13	1,241,033.11
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	1,352,044.00	307,530.00		4,521,981.03	6,181,555.03

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	23,912,954.78			10,328,447.29	34,241,402.07
2.期初账面价值	24,165,604.76			9,403,998.39	33,569,603.15

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	5,745,784.00	861,867.60	5,619,668.05	842,950.21
信用减值准备	13,630,215.13	2,044,599.68	7,425,631.47	1,113,844.72
无形资产会计与税法摊销年限差异	11,349.77	1,702.46	19,283.06	2,892.46
股份支付	18,856,508.22	2,895,019.98	5,371,552.32	805,732.85
可抵扣亏损	1,172,240.40	293,060.10
合计	39,416,097.52	6,096,249.82	18,436,134.90	2,765,420.24

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	1,415,277.03		1,415,277.03	610,928.80		610,928.80
预付软件款	3,519,539.28		3,519,539.28	1,043,700.00		1,043,700.00
预付工程款	5,643,303.62		5,643,303.62	40,636.15		40,636.15
合计	10,578,119.93		10,578,119.93	1,695,264.95		1,695,264.95

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	151,717,336.54	21,851,914.52
合计	151,717,336.54	21,851,914.52

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	138,395,488.97	91,039,828.76
合计	138,395,488.97	91,039,828.76

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	195,433,751.81	126,033,184.90
应付工程款	1,428,577.55	455,004.55
应付设备款	925,901.53	445,155.85
应付其他	152,915.71	136,367.12
合计	197,941,146.60	127,069,712.42

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	221,948,202.93	132,377,198.56
合计	221,948,202.93	132,377,198.56

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	13,384,166.00	46,104,471.54	51,587,237.54	7,901,400.00
二、离职后福利-设定提存计划		3,690,981.77	3,690,981.77
三、辞退福利		55,610.00	55,610.00
四、一年内到期的其他福利
合计	13,384,166.00	49,851,063.31	55,333,829.31	7,901,400.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	13,384,166.00	40,796,794.04	46,279,560.04	7,901,400.00
二、职工福利费		331,635.31	331,635.31
三、社会保险费		1,940,596.77	1,940,596.77
其中：医疗保险费		1,766,649.80	1,766,649.80

工伤保险费		166,615.96	166,615.96
生育保险费		7,331.01	7,331.01
四、住房公积金		2,539,620.23	2,539,620.23
五、工会经费和职工教育经费		495,825.19	495,825.19
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	13,384,166.00	46,104,471.54	51,587,237.54	7,901,400.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		3,577,991.26	3,577,991.26
2、失业保险费		112,990.51	112,990.51
3、企业年金缴费
合计		3,690,981.77	3,690,981.77

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,888,119.62	3,200,662.03
企业所得税	1,052,368.10
个人所得税	220,159.51	240,511.89
城市维护建设税	272,168.37	224,046.34
教育费附加	116,643.59	96,019.86
地方教育费	77,762.39	64,013.24
合计	5,627,221.58	3,825,253.36

项目	期末余额	期初余额
应付利息	712,013.11
应付股利
其他应付款	832,950.31	456,391.53
合计	1,544,963.42	456,391.53

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	712,013.11	-
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	712,013.11	-

项目	期末余额	期初余额
保证金	832,770.31	456,370.31
其他	180.00	21.22
合计	832,950.31	456,391.53

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认应收票据	8,530,000.00	2,719,895.80

预收货款待转销项税额	19,500,541.02	5,891,321.85
合计	28,030,541.02	8,611,217.65

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	342,343.98	200,000.00	27,968.73	514,375.25	与收益相关
政府补助	27,044,852.90	2,040,000.00	2,285,142.72	26,799,710.18	与资产相关
合计	27,387,196.88	2,240,000.00	2,313,111.45	27,314,085.43	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
国家部委项目财政补贴	14,143,040.34	-		866,102.94		13,276,937.40	与资产相关
省级项目财政补贴	8,025,000.09	-		825,000.00		7,200,000.09	与资产相关
市级项目财政补贴	4,701,637.47	2,040,000.00		580,389.78		6,161,247.69	与资产相关
区级项目财政补贴	175,175.00	-		13,650.00		161,525.00	与资产相关
国家部委项目财政补贴	-	200,000.00		-		200,000.00	与收益相关
省级项目财政补贴	342,343.98	-		27,968.73		314,375.25	与收益相关
合计	27,387,196.88	2,240,000.00	-	2,313,111.45	-	27,314,085.43

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	84,000,000.00						84,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	641,621,032.01			641,621,032.01
其他资本公积	5,371,552.32	13,484,955.90		18,856,508.22
合计	646,992,584.33	13,484,955.90		660,477,540.23

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	7,810,445.64			7,810,445.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	7,810,445.64			7,810,445.64

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	59,794,010.72	26,348,305.99
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	59,794,010.72	26,348,305.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润	35,069,938.75	48,828,560.81
减：提取法定盈余公积		4,882,856.08
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
对所有者（股东）的分配	16,800,000.00	10,500,000.00
期末未分配利润	78,063,949.47	59,794,010.72

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	342,754,124.03	205,813,207.05	57,466,902.60	32,764,184.63
其他业务	8,153,914.26	2,049,266.05	4,988,920.25	2,212,898.74
合计	350,908,038.29	207,862,473.10	62,455,822.85	34,977,083.37

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,125,369.44	569,945.02
教育费附加	482,301.18	244,262.14
地方教育附加	321,534.12	162,841.43
房产税	217,082.40	148,770.90
土地使用税	351,058.98	83,835.00
印花税	203,411.10	216,149.40
合计	2,700,757.22	1,425,803.89

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,652,646.52	5,474,910.49
服务费	4,905,471.62	1,042,510.52
物料消耗	4,851,457.79	3,739,721.18
差旅费	4,244,929.24	1,508,499.32
股份支付	3,668,721.90
运输费	1,072,431.76	584,850.94
业务招待费	1,055,631.51	437,035.96
业务宣传费	209,750.41	8,733.63
邮寄快递费	197,626.58	98,896.46
房租	184,130.40	74,167.38
招投标费用	180,562.92	323,984.64
其他费用	150,703.66	393,149.15
合计	30,374,064.31	13,686,459.67

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	24,686,422.72	18,279,777.61
股份支付	7,787,186.31
服务费	1,772,399.58	1,407,948.49
修理费	1,070,715.38	237,768.19
折旧费	860,088.78	792,443.90
运输费	676,954.27	271,428.65
业务招待费	565,536.97	344,268.23
保险费	395,284.95	75,397.56
差旅费	404,642.98	154,594.39
车辆费用	300,045.58	287,848.44
低值易耗品摊销	390,536.49	535,378.77
办公费	227,727.65	171,224.77
物业费	244,358.86	193,528.30
专利费	177,544.44	321,225.17
其他	1,000,076.78	598,226.30
合计	40,559,521.74	23,671,058.77

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	6,623,326.57	3,825,543.70
物料消耗	27,494,301.38	4,920,792.81
折旧费	4,790,375.46	3,334,567.58
测试费	4,441,059.00	627,373.00
专家咨询费	1,877,795.60	31,910.70
股份支付	2,029,047.69	-
无形资产摊销	935,628.56	405,502.35
电费	635,961.47	443,591.64
差旅费	352,625.65	370,732.60
服务费	100,194.96	199,999.99
水费	61,830.70	52,483.71
其他费用	55,470.01	14,194.99
合计	49,397,617.05	14,226,693.07

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,011,310.73	-
减：利息收入	-4,767,463.26	-999,409.91
汇兑损失	7,018,544.25	483,528.76
减：汇兑收益	-5,119,266.16	-805,542.24
银行手续费	292,504.77	148,182.66
合计	-1,564,369.67	-1,173,240.73

项目	本期发生额	上期发生额
一、计入其他收益的政府补助
与递延收益相关的政府补助（与资产相关）	2,285,142.72	2,177,774.28
与递延收益相关的政府补助（与收益相关）	27,968.73	1,884,598.70
直接计入当期损益的政府补助（与收益相关）	15,171,992.58	7,792,646.41
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目
个税扣缴税款手续费	113,258.42	28,047.54
合计	17,598,362.45	11,883,066.93

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财产品投资收益	682,324.32	4,175,573.79
合计	682,324.32	4,175,573.79

其他说明：

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-33,874.90	77,700.00
应收账款坏账损失	-6,144,395.86	-266,864.03
其他应收款坏账损失	-26,312.90	105,771.79
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-6,204,583.66	-83,392.24

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-129,307.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-129,307.00

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产的处置利得或损失	-5,434.97	-42,123.08
合计	-5,434.97	-42,123.08

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		16,000,000.00
保险理赔		17,884.38
质量理赔	114,100.00	57,940.94	114,100.00
其他	20,050.89	14,857.01	20,050.89
合计	134,150.89	16,090,682.33	134,150.89

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	-	2,073.65
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	-	1,571,780.00
合计	-	1,573,853.65

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,914,377.40
递延所得税费用	-3,330,829.58	-125,597.39
合计	-1,416,452.18	-125,597.39

项目	本期发生额
利润总额	33,653,486.57
按法定/适用税率计算的所得税费用	5,048,022.99
子公司适用不同税率的影响	-186,494.31
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	326,200.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除	-6,604,181.39
所得税费用	-1,416,452.18

项目	本期发生额	上期发生额
收到的政府补助	5,578,000.00	17,245,899.39
收到的利息收入	4,752,428.06	999,409.91
收到的保证金	7,551,998.23	14,858,211.25
其他	691,937.96	671,132.95
合计	18,574,364.25	33,774,653.50

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现项目	39,002,751.80	15,258,483.91
支付的保证金	3,256,000.00	4,764,957.87
其他		1,571,780.00
合计	42,258,751.80	21,595,221.78

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	35,069,938.75	6,217,516.28
加：资产减值准备	129,307.00
信用减值损失	6,204,583.66	83,392.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,944,333.68	4,494,415.30
使用权资产摊销
无形资产摊销	1,241,033.11	529,227.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	5,434.97	42,123.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		2,073.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）	943,919.82	-85,114.45
投资损失（收益以“－”号填列）	-682,324.32	-4,175,573.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,330,829.58	-125,597.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-256,277,589.99	-124,691,195.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-165,946,293.37	-2,273,504.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	237,519,946.68	64,402,568.56
其他
经营活动产生的现金流量净额	-139,178,539.59	-55,579,669.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	286,230,669.32	140,470,652.96
减：现金的期初余额	411,317,454.63	323,410,465.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-125,086,785.31	-182,939,812.43

项目	期末余额	期初余额
一、现金	286,230,669.32	411,317,454.63
其中：库存现金	128,285.22	85,559.27
可随时用于支付的银行存款	286,102,384.10	411,231,895.36
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额	286,230,669.32	411,317,454.63
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	35,073,718.60	保函保证金、票据保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	35,073,718.60	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	12,470,456.37
其中：美元	1,930,381.32	6.4601	12,470,456.37
欧元
短期借款	-	-	91,717,336.54
其中：美元	4,056,902.73	6.4601	26,207,997.32
日元	1,121,197,700.02	0.058428	65,509,339.22
应收账款	-	-	2,844,382.04
其中：美元	440,300.00	6.4601	2,844,382.04
日元
合同负债	-	-	797,176.34
其中：美元	123,400.00	6.4601	797,176.34
日元
应付账款	-	-	2,060,125.89
其中：美元	318,900.00	6.4601	2,060,125.89
日元

其他说明：

无。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
国家部委项目财政补贴	28,355,000.00	递延收益/其他收益	866,102.94
省级项目财政补贴	17,000,000.00	递延收益/其他收益	825,000.00
市级项目财政补贴	9,665,204.50	递延收益/其他收益	580,389.78
区级项目财政补贴	273,000.00	递延收益/其他收益	13,650.00
国家部委项目财政补贴	300,000.00	其他收益	300,000.00
省级项目财政补贴	2,000,000.00	递延收益/其他收益	27,968.73
市级项目财政补贴	538,000.00	其他收益	538,000.00
区级项目财政补贴	2,500,000.00	其他收益	2,500,000.00
软件退税	11,833,992.58	其他收益	11,833,992.58
合计	72,465,197.08		17,485,104.03

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2021年2月23日，公司控股子公司上海芯源微企业发展有限公司在上海自由贸易试验区临港新片区注册成立，注册资本为5,000.00万元人民币，公司占其注册资本的100%。公司于2021年6月将上海芯源微企业发展有限公司纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海芯源微企业发展有限公司	上海	上海	设备销售、研发；技术服务	100.00		投资设立

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	10,000,000.00	10,000,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1. 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款及合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(1) 信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债

务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

(2) 已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算。

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

2. 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截至2021年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称	2021年6月30日
	6个月内	6个月-1年	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	151,717,336.54
应付票据	138,395,488.97
应付账款	197,736,014.60	50,784.00		154,348.00
其他应付款	1,544,963.42
合 计	489,393,803.53	50,784.00	-	154,348.00	-

项目名称	2020年12月31日
	6个月内	6个月-1年	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	21,851,914.52
应付票据	91,039,828.76
应付账款	126,621,893.87	114,168.55	28,650.00	305,000.00
其他应付款	456,391.53
合 计	239,970,028.68	114,168.55	28,650.00	305,000.00

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量		50,000,000.00	7,524,451.55	57,524,451.55
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）银行理财产品		50,000,000.00		50,000,000.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）应收款项融资			7,524,451.55	7,524,451.55
（三）其他债权投资
（四）其他权益工具投资
（五）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		50,000,000.00	7,524,451.55	57,524,451.55
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注“九”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称	主要经营 地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司	上海	上海	技术服务	0.7874		权益法

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
沈阳先进制造技术产业有限公司	持有公司5%以上股权的股东
中国科学院沈阳自动化研究所	持有公司5%以上股权的股东
辽宁科发实业有限公司	持有公司5%以上股权的股东
中国科技产业投资管理有限公司	持有公司5%以上股权的股东
国科瑞祺物联网创业投资有限公司	持有公司5%以上股权的股东
沈阳富创精密设备股份有限公司	股东之控股子公司
沈阳新松机器人自动化股份有限公司	股东之控股子公司
沈阳中科博微科技股份有限公司（曾用名：沈阳中科博微自动化技术有限公司）	股东之联营企业
沈阳中科数控技术股份有限公司（曾用名：沈阳高精数控智能技术股份有限公司）	股东之联营企业；本公司现任董事赵庆党担任董事的公司
上海广川科技有限公司	股东之联营企业；本公司董事郑广文担任法定代表人、董事长的公司
宗润福、郑广文、胡琨元、赵庆党、孙华、陈兴隆、张宏斌、宋雷、朱煜	本公司董事
梁倩倩、史晓欣、李辰	本公司监事

李风莉、顾永田、崔晓微、汪明波

本公司高管人员

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
沈阳富创精密设备股份有限公司	维修费		37,275.00
沈阳富创精密设备股份有限公司	采购商品	846,621.95	13,490.52
上海广川科技有限公司	采购商品	1,537,976.98
沈阳新松机器人自动化股份有限公司	采购商品	22,123.89	26,256.64

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	182.23	778.36

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付款项	沈阳聚德视频技术有限公司	298,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	中国科学院沈阳自动化研究所	199,092.79	199,092.79
应付账款	沈阳富创精密设备股份有限公司	674,598.70	722,380.16
应付账款	上海广川科技有限公司	1,261,061.95	74,475.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	785,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	-
公司本期失效的各项权益工具总额	30,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据《2020 年限制性股票激励计划（草案）》与《2021年限制性股票激励计划（草案）》的规定，在授予条件已经成就时确定可行权的权益工具数量。
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	18,856,508.22
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	13,484,955.90

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

除专用设备制造业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露分部数据。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	165,548,568.66
1至2年	25,173,268.64
2至3年	561,400.00
3年以上
3至4年	1,778,960.00
4至5年	14,000.00
5年以上	489,932.00
合计	193,566,129.30

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,778,960.00	0.92	1,778,960.00	100.00	-	1,778,960.00	1.95	1,778,960.00	100.00	0.00
其中：
1.大连德豪光电科技有限公司	1,414,400.00	0.73	1,414,400.00	100.00	-	1,414,400.00	1.55	1,414,400.00	100.00	0.00
2.蚌埠三颐半导体有限公司	364,560.00	0.19	364,560.00	100.00	-	364,560.00	0.40	364,560.00	100.00	0.00
按组合计提坏账准备	191,787,169.30	99.08	11,464,307.29	5.98	180,322,862.01	89,627,855.90	98.05	5,319,911.43	5.94	84,307,944.47
其中：
组合1应收一般客户	188,942,787.26	97.61	11,322,088.19	5.99	177,620,699.07	89,134,521.13	97.51	5,295,244.69	5.94	83,839,276.44
组合2应收海外客户	2,844,382.04	1.47	142,219.10	5.00	2,702,162.94	493,334.77	0.54	24,666.74	5.00	468,668.03
合计	193,566,129.30	100.00	13,243,267.29	6.84	180,322,862.01	91,406,815.90	100.00	7,098,871.43	7.77	84,307,944.47

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
1.大连德豪光电科技有限公司	1,414,400.00	1,414,400.00	100.00	信用风险显著增加
2.蚌埠三颐半导体有限公司	364,560.00	364,560.00	100.00	信用风险显著增加
合计	1,778,960.00	1,778,960.00	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	162,704,186.62	8,135,209.33	5.00
1-2年	25,173,268.64	2,517,326.86	10.00
2-3年	561,400.00	168,420.00	30.00
3-4年
4-5年	14,000.00	11,200.00	80.00
5年以上	489,932.00	489,932.00	100.00
合计	188,942,787.26	11,322,088.19	5.99

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,844,382.04	142,219.10	5.00
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计	2,844,382.04	142,219.10	5.00

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	1,778,960.00					1,778,960.00
按组合计提坏账准备
1.组合1应收一般客户	5,295,244.69	6,026,843.50				11,322,088.19
2.组合2应收海外客户	24,666.74	117,552.36				142,219.10
合计	7,098,871.43	6,144,395.86	-	-	-	13,243,267.29

单位： 元 币种： 人民币
单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
应收客户1	71,794,442.00	37.09	3,589,722.10
应收客户2	28,691,907.00	14.82	2,268,345.35
应收客户3	27,463,800.93	14.19	1,373,190.05
应收客户4	12,016,030.00	6.21	600,801.50
应收客户5	7,345,000.00	3.79	367,250.00
合 计	147,311,179.93	76.10	8,199,309.00

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	9,861,703.47	5,573,891.65
合计	9,861,703.47	5,573,891.65

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

1年以内小计	10,162,927.19
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	10,162,927.19

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金	5,864,861.24	5,427,254.49
备用金	673,412.57	344,563.75
其他	124,653.38	77,658.35
子公司往来款	3,500,000.00
合计	10,162,927.19	5,849,476.59

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	275,584.94			275,584.94
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	25,638.78			25,638.78
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	301,223.72			301,223.72

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
1.组合3应收押金和保证金	271,362.72	21,880.34				293,243.06
2.组合4应收备用金	3,445.64	3,288.49				6,734.13
3.组合5应收其他款项	776.58	469.95				1,246.53
4.组合6子公司往来款	-	-				-
合计	275,584.94	25,638.78				301,223.72

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
其他应收款1	保证金	3,600,000.00	一年以内	35.42	180,000.00
其他应收款2	子公司往来款	3,500,000.00	一年以内	34.44	-
其他应收款3	保证金	1,396,000.00	一年以内	13.74	69,800.00
其他应收款4	保证金	200,000.00	一年以内	1.97	10,000.00
其他应收款5	保证金	175,000.00	一年以内	1.72	8,750.00
合计	/	8,871,000.00	/	87.29	268,550.00

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	665,437.46	-	665,437.46	-	-	-
对联营、合营企业投资	10,000,000.00	-	10,000,000.00	10,000,000.00	-	10,000,000.00
合计	10,665,437.46	-	10,665,437.46	10,000,000.00	-	10,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海芯源微企业发展有限公司	-	665,437.46		665,437.46	-	-
合计	-	665,437.46		665,437.46	-	-

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司	10,000,000.00									10,000,000.00
小计	10,000,000.00									10,000,000.00
合计	10,000,000.00									10,000,000.00

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	342,754,124.03	205,813,207.05	57,466,902.60	32,764,184.63
其他业务	8,153,914.26	2,049,266.05	4,988,920.25	2,212,898.74
合计	350,908,038.29	207,862,473.10	62,455,822.85	34,977,083.37

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财产品投资收益	682,324.32	4,175,573.79
合计	682,324.32	4,175,573.79

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-5,434.97
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,651,111.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	682,324.32
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	134,150.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-969,322.75
少数股东权益影响额

合计

5,492,828.94

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.30%	0.42	0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.63%	0.35	0.35