公司代码：600639、900911 公司简称：浦东金桥、金桥B股
上海金桥出口加工区开发股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体在任董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王颖、主管会计工作负责人佟洁及会计机构负责人（会计主管人员）戚昕睿声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅第三节《管理层讨论与分析》中的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 14
第六节 重要事项 ...... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...... 20
第八节 优先股相关情况 ...... 22
第九节 债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 28
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名、盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 上海金桥出口加工区开发股份有限公司 |
| 金桥集团 | 指 | 上海金桥（集团）有限公司 |
| 金桥联发公司、联发公司 | 指 | 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 |
| 金桥房产公司、房产公司 | 指 | 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 |
| 新金桥广场公司 | 指 | 上海新金桥广场实业有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 公司的中文名称 | 上海金桥出口加工区开发股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 浦东金桥 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | Golden Bridge |
| 公司的法定代表人 | 王颖 |
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 严少云 |
| 联系地址 | 上海浦东新区新金桥路27号18号楼3楼 |
| 电话 | 021-50307702 |
| 传真 | 021-50301533 |
| 电子信箱 | jqir@shpdjq.com |
| 公司注册地址 | 中国（上海）自由贸易试验区新金桥路28号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内无变化 |
| 公司办公地址 | 上海浦东新区新金桥路27号18号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201206 |
| 公司网址 | www.shpdjq.com |
| 电子信箱 | jqir@shpdjq.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变化 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变化 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 浦东金桥 | 600639 | 不适用 |
| B股 | 上海证券交易所 | 金桥B股 | 900911 | 不适用 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,177,829,095.18 | 2,008,072,537.88 | -41.35 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 443,256,769.79 | 545,905,325.66 | -18.80 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 406,612,824.64 | 537,756,522.38 | -24.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -388,446,064.08 | 674,685,973.97 | -157.57 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 10,679,556,910.77 | 10,760,016,913.70 | -0.75 |
| 总资产 | 29,467,826,637.90 | 30,030,121,056.40 | -1.87 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.3949 | 0.4864 | -18.81 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3949 | 0.4864 | -18.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.3623 | 0.4791 | -24.38 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.09 | 5.42 | 减少1.33个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.75 | 5.34 | 减少1.59个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -18,262.62 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 16,311,023.42 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 32,060,107.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 522,120.81 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 596,699.45 | |
| 少数股东权益影响额 | -334,805.39 | |
| 所得税影响额 | -12,492,937.77 | |
| 合计 | 36,643,945.15 |
一的、具有金桥特色的标准体系，包括租赁产品的系列标准（配置标准、维护/维修标准、服务标准）、研发办公楼设计导则、服务式公寓服务标准等，增强产品和服务竞争力。
2、专业管理团队
经过30年的积累，公司已拥有一支专门从事区域规划、开发、经营管理的专业人才队伍，为公司的经营发展提供了强大的人力资源保障。这支管理团队拥有专业化的运营能力，具有在精细化管理与优化服务上的优势。
3、稳健经营能力
经过30年的经营发展，公司拥有产业地产、办公楼、住宅、商铺以及教育、休闲配套等各类投资性物业约303.74万㎡。公司仍将保持高强度开发，打造高品质城区。这些优质资源可以为公司创造稳定和持久的租金收入，是公司在未来竞争中的宝贵资源，为公司稳健持续经营奠定了良好的物质基础。
多年来，公司的负债率一直保持在合理水平，主体信用评级持续保持AAA。
公司通过内部控制常态化管理，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和反馈纠正，加强内控管理、有效防范各类风险，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，内控体系建设卓有成效，帮助公司健康发展，促进公司战略目标实现。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司经营工作在董事会的领导下，面对复杂多变的经济形势、政策环境和严峻挑战，严格按照全年经营工作计划，保持高强度开发，持续构建“招﹣投﹣孵/服”产业生态，经营业绩稳中有升，出租率整体有所提高。
1、主要指标完成情况
上半年，现金流入20.12亿元，经营性现金流入12.23亿元；其中，租赁收入8.7亿元，同比增长32%，销售收入2.61亿元。现金支出18.22亿元。其中，开发建设支出8.80亿元，税金支出5.61亿元。
2、物业出租率全面恢复至疫情前水平
截至上半年末，公司持有的各类物业总体出租率达82%（不含酒店），已恢复至疫情前水平。其中，厂房出租率73%，住宅出租率95%，研发楼出租率72%，办公楼出租率85%（不含Office Park金海园），商业出租率94%。
3、紧紧围绕金桥优势产业，做好精准招商、战略招商，打造金桥硬核产业集群。
作为区域开发平台公司，公司继续担纲开发区产业发展主力，全力打造金桥“未来车”、“智能造”和“数据港”等硬核产业集群。金桥5G特色产业园新引入一批重点项目，包括半导体材料、4K超高清影棚、卫星通讯等。一批新能源汽车产业链优质项目新落户，包括纯电动高级跑车、智能动力等。金桥综保区快速发展，依托政策红利，全面开展精准招商，上半年新落户及扩租8个项目，新增租赁面积8万㎡。
4、保持高强度开发，打造高品质城区
啦啦宝都商业综合体于2021年4月28日开业，开业以来单日客流峰值达5.65万人次，成为浦东网红打卡地。
金桥壹中心项目、4-02由度智谷项目、29/30-02诺西地块改扩建项目、轨交14号线地下链接通道等重点项目如期推进。29-04中移动研究院项目，启动施工招标。
总建筑面积约52.6万㎡的庄臣三角区规划草案已公示，预计三季度方案可获批。总建筑面积约35.4万㎡的08街坊（家乐福＋休闲中心）已基本完成国际方案征集工作。金桥B单元规划草案已公示，落实了公司产业定位等需求。
5、精进运营能力，提升服务品质，厚植品牌内涵
新金桥广场公司又承接了张江国际社区人才公寓项目，酒店公寓品牌获得市场认可，目前在管公寓套数已超过1600套。碧云尊邸项目，开展第二批次预售房源的预售许可证报批工作。临港碧云壹零项目，完成车位及商铺销售方案备案。
6、新兴业务布局全面铺开
上半年，公司持续发力，不断优化、打造与“产业城区综合开发运营商”定位相符合的综合服务能力。
由公司牵头组建的浦东智能制造基金一期10亿元已到位，目前工商注册过程中；上半年盛盎公司取得中基协基金管理人资质，储备项目60余个，覆盖新能源汽车、车联网、新材料、半导体器件、智能制造等领域。以“金桥创新坊”为品牌，形成孵化器业务发展方案，以上海由宏企业管理有限公司作为运营主体，逐渐布局做大孵化器业务。
7、疫情防控不放松，严格落实各项工作部署
疫苗接种工作。在完成公司员工疫苗接种基础上，全面动员，推进所属物业内483家企业、约2.5万职业人群的疫苗接种工作。借力洋泾街道卫生中心丰富的医疗资源，推出疫苗接种便利化举措，将疫苗车开到工作园区，极大地方便了园区工作人员就近接种疫苗；协调各方力量，加设“夜场疫苗”，方便碧云国际社区居民夜间注射；对园区企业逐家上门宣讲，做到宣传覆盖，广泛发动。
社区防控工作。公司对各物业的疫情防控严格管理，从细、从严做好现场各项常态疫情防控的管理工作。
下半年主要工作：
下半年，公司将继续围绕浦东金色中环、倍增行动等战略部署，持续提升公司开发能级和核心竞争力，注重规划和开发统筹、招商和服务并重、建设和管理同步，更好构建硬核产业生态链，打造高品质的新型产业城市。并且，全力对接引领区建设各项战略任务，抓住机遇、乘势而上，谋定快动、实干作为。
一要坚定信心、全力以赴，确保全面完成年度指标任务
销售方面，下半年重点做好碧云尊邸二期的预售，在取得预售许可证后，适时启动二期销售；按期推动碧云壹零车位的销售，此外持续推动Office Park 金海园、由度申江园（34-06）的销售工作。
租赁方面，力争完成年度租赁收入16.80亿元的财务收支预算指标。
二要提升战略招商力度，加快构建闭环生态
做好战略招商、精准招商，推动一批规模化产业项目实质性落地。围绕5G创新产业，聚焦产业龙头，积极推动智能网联汽车电子创新中心、区块链全球创新中心、大学科技园等项目落户。围绕新能源汽车产业，聚焦T68等产业基地，推动智能动力研发中心等项目落户。围绕智能制造行业，推动光学显示技术、疫苗研发中心等项目落户。围绕南区综保区，利用政策优势，聚焦半导体材料、生物医药等产业，引进项目落户。做好定制租赁，与客户具体的需求对接，力争超高清影视制作基地项目在三季度落地。
加强招﹣投﹣孵/服联动，积极探索产业服务的新模式。加速发展孵化器业务，自营金桥创新坊力争首个孵化器空间（金领之都）交付运营，年内取得浦东新区孵化器认定。
三要继续推动规划调整，激活区域发展空间
推动庄臣地块、08街坊规划调整，持续推动金桥B单元整体规划编制工作；优化整合土地资源，提高市场化获取土地资源的能力。
四要全速推进金桥城市副中心和金色中环发展带建设，打造精品建筑
对照目标计划和进度节点，切实抓好金桥壹中心、4-02地块等在建项目工程进度；有序推进T29中移动研究院、金桥智造金港园改扩建等新建、拟建项目；着力落实碧云焕新计划，打造更有温度的人文城市，彰显城市软实力。
五要在夯实公司主业的基础上，加快推进公司战略转型
重点布局服务公寓、物业管理、基金投资、产业服务，持续发力，加速公司从传统房地产开发商向城市综合运营服务商和产业组织服务商转型。做好新的服务公寓项目的开业筹备，力争年内（试）营业。智能制造基金尽快完成工商注册、中基协产品备案等各项工作，力争三季度正式运作，年内实现投资。
下半年，公司将在浦发改革开放再出发的背景下，充分利用国内国际两个市场，在浦东构建国内大循环中心节点和国内国际双循环战略链接中发挥应有作用，为浦东建设社会主义现代化建设引领区再立新功。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,177,829,095.18 | 2,008,072,537.88 | -41.35 |
| 营业成本 | 470,086,876.15 | 968,510,603.73 | -51.46 |
| 销售费用 | 7,615,776.67 | 17,745,185.74 | -57.08 |
| 管理费用 | 44,177,367.93 | 34,844,391.25 | 26.78 |
| 财务费用 | 97,253,004.18 | 87,801,283.14 | 10.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -388,446,064.08 | 674,685,973.97 | -157.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 731,069,298.15 | -1,170,224,948.73 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -166,660,314.88 | 2,526,946,584.27 | -106.60 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 2,252,999,223.71 | 7.65 | 2,077,057,029.78 | 6.92 | 8.47 | 主要因投资活动的现金流入（净赎回到期理财产品）增加 |
| 应收款项 | 310,307,791.01 | 1.05 | 170,649,554.40 | 0.57 | 81.84 | 主要因应收租金及应收股利的增加 |
| 存货 | 5,053,284,208.29 | 17.15 | 5,345,237,463.63 | 17.80 | -5.46 | 主要因北郊产业园部分办公楼改变用途转为租赁资产重分类至投资性房地产核算 |
| 投资性房地产 | 11,178,118,034.27 | 37.93 | 10,117,816,260.14 | 33.69 | 10.48 | 主要因T36在建项目部分完工结转及北郊产业园部分办公楼改变用途转为租赁资产重分类至本科目核算 |
| 长期股权投资 | 11,370,343.97 | 0.04 | 13,442,650.95 | 0.04 | -15.42 | 主要因收到权益法核算企业现金分红 |
| 固定资产 | 1,094,024,272.91 | 3.71 | 1,119,903,348.64 | 3.73 | -2.31 | 主要因资产摊销 |
| 在建工程 | 1,292,140,942.82 | 4.38 | 1,877,449,947.75 | 6.25 | -31.18 | 主要因T36在建项目部分完工结转 |
| 短期借款 | 2,236,805,402.77 | 7.59 | 2,397,230,416.67 | 7.98 | -6.69 | 主要因归还银行借款 |
| 合同负债 | 4,511,554,644.90 | 15.31 | 4,512,808,804.21 | 15.03 | -0.03 | 主要因碧云壹零剩余部分交房结转 |
| 长期借款 | 2,938,620,000.00 | 9.97 | 3,115,260,000.00 | 10.37 | -5.67 | 主要因归还银行借款 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
2015年11月，公司因向农业银行金桥支行申请借款人民币9.9亿元，以由度申江园作为抵押物，抵押期限9.5年，自2016年5月至2025年11月。2016年5月，金桥由鹏公司因向农业银行金桥支行申请借款人民币0.84亿元，以32-9#项目房屋作为抵押物，抵押期限9.8年，自2016年9月至2026年5月。
2018年5月至2020年12月，北郊公司因向建设银行罗店支行、农业银行金桥支行借款金额人民币13.82亿元，以新材料创新基地项目土地及在建工程作为抵押物，抵押期限9.6年，自2018年5月至2027年12月。
2020年，公司因向农业银行金桥支行陆续借款人民币7.1亿元，以OFFICE PARK金海园在建工程作为抵押物，抵押期限10年，自2019年04月至2029年4月。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司未发生重大股权投资、非股权投资。
报告期内，公司减持东方证券450万股，回笼资金4491.5万元。
2021年6月，公司作为专业机构投资者，出资5000万元参与华安张江光大园封闭式基础设施证券投资基金战略配售。该基金于2021年6月21日在上交所挂牌上市。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 当期变动 | 投资收益 |
| 其他权益工具投资 | 1,381,183,591.26 | 1,675,363,313.16 | -294,179,721.90 | 37,252,843.95 |
| 交易性金融资产 | 2,531,680,217.37 | 3,236,290,863.20 | -704,610,645.83 | 32,253,593.71 |
| 其他非流动金融资产 | 372,198,348.92 | 325,554,348.92 | 46,644,000.00 | |
| 合计 | 4,285,062,157.55 | 5,237,208,525.28 | -952,146,367.73 | 69,506,437.66 |
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 | 主要从事于房地产开发、经营 | 报告期内，主要开发经营碧云壹零及碧云公馆项目、自有物业出租 | 15,000 | 875,450.74 | 187,381.10 | 3,369.49 |
| 上海新金桥广场实业有限公司 | 主要负责新金桥广场物业经营 | 报告期内，主要经营公寓式酒店管理、商办楼及自有场地出租 | 27,506 | 35,816.56 | 33,281.75 | 885.00 |
| 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 | 主要从事于金桥出口加工区内市政基础设施建设和房地产开发经营 | 报告期内，主要开发区内研发办公楼、酒店式公寓、住宅及配套项目 | 69,000 | 557,304.48 | 281,771.64 | 19,396.30 |
| 上海北郊未来产业园开发运营有限公司 | 宝山工业园区的开发建设、经营管理，综合配套设施开发投资，房地产开发经营，物业管理，实业投资 | 报告期内，主要开发宝山工业园区内房产项目 | 60,000 | 262,180.01 | 50,367.73 | -5,004.44 |
| 上海由鹏资产管理有限公司 | 资产管理、物业管理、停车场收费 | 15,000 | 11,266.19 | 2,389.66 | -387.86 | |
| 上海盛讯投资有限公司 | 创业投资、项目投资、房地产投资、投资咨询管理等 | 50,000 | 0.16 | -0.25 | -0.03 | |
| 上海由川企业管理有限公司 | 企业管理、物业管理、停车场管理 | 10,000 | 31,428.33 | 8,667.68 | 71.86 | |
| 上海由宏企业管理有限公司 | 企业管理、物业管理、停车场管理 | 30,000 | 1,743.49 | 1,199.49 | -209.46 |
1、外部环境不稳定不确定因素较多，经济形势复杂严峻
当前及未来一个时期外部环境中不稳定不确定因素较多，存在不少可能冲击国内经济发展的风险隐患，新冠肺炎疫情全球大流行影响深远，经济形势复杂严峻，可能持续低迷。公司将加大对内资企业尤其是5G产业的招商力度，参与国内大循环，形成国内国际双循环相互促进的新发展格局。
2、宏观调控、行业政策风险及对策
本报告前文已提到国家稳妥实施的房地产长效机制，以及近期上海楼市调控新政叠加推出。为此，公司将继续秉承产城融合的发展理念，坚持“以城促产、以产兴城、以业聚人”的发展思路，以打造“产业城区综合开发运营商”为目标，作为金桥城市副中心以及“金色中环发展带”建设的主力军，形成从规划–建设–运营–服务（孵化/投资）的完整生态体系，打造一批具有产业特色的高品质产城融合魅力城区新样板。
3、经营风险及对策
随着公司持续开发，土地储备资源逐渐减少。为此，公司将积极参与土地竞买，增加土地储备，夯实发展后劲；并且紧抓金桥城市副中心建设契机，加大二次开发力度，注重存量资源的能级提升、价值提升。同时，开展招投孵联动、品牌输出，打开向“房地产＋”转型升级的通道，进一步改善业务结构，实现轻重资产融合发展。
4、财务风险及对策
公司资金主要依靠自有资金及银行借款、公司债券、非金融企业债务融资工具等。在进行组建产业基金、产业股权投资以及加大精品载体开发力度、打造高品质新城之时，资金需求增加，可能导致资金压力较大。为此，公司将力争持有物业租金收入稳定增长，并根据市场情况适时择机减持存量金融资产，拓宽融资渠道，来满足未来发展需求。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月27日 | 《上海证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年5月28日 | 详见《2020年年度股东大会决议公告》（编号：2021-017） |
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
子公司联发公司2021年继续参与慈善公益联合捐赠，捐赠金额为25万。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿、被证券监管机构采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，公司向控股股东——上海金桥（集团）有限公司转让位于金藏路366号的T21地块通用厂房（建筑面积合计28162.64㎡），转让价格不低于浦东新区资产评估管理中心备案的评估结果，并进场交易。上述关联交易具体情况详见公司于2021年4月17日披露的《关联交易公告》（公告编号：临2021-012）。
交易标的在上海联合产权交易所进场交易，受让方是金桥集团，上海联合产权交易所有限公司已出具产权交易凭证。2021年6月4日，交易双方在网上签署关于本次关联交易的《上海市商品房出售合同》。6月，上述房屋已经完成交接，并办理不动产权利过户手续。上述关联交易的进展情况详见公司于2021年6月25日披露的《关联交易进展公告》（公告编号：临2021-018）。该合同已履行完毕。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 | 全资子公司 | 20,975.88 | 628.39 | 21,604.27 | |||
| 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 | 控股子公司 | ||||||
| 上海盛讯投资有限公司 | 全资子公司 | 0.38 | 0.03 | 0.41 | |||
| 上海由鹏资产管理有限公司 | 全资子公司 | 7,664.49 | 212.04 | 7,876.53 | |||
| 上海由宏企业管理有限公司 | 全资子公司 | 536.83 | 536.83 | ||||
| 上海由川企业管理有限公司 | 全资子公司 | 21,985.83 | 319.67 | 22,305.50 | |||
| 上海新金桥广场实业有限公司 | 全资子公司 | ||||||
| 合计 | 50,626.58 | 1,696.96 | 52,323.54 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 资金往来款 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 用于平衡全资、控股子公司正常经营的资金需求。 | ||||||
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 房产公司 | 控股子公司 | 商品房购买者 | 103,664.12 | 贷款发放之日起 | 至办理房地产权证止 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | |||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | -4,160.08 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 103,664.12 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | -4,664.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 99,937.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 203,601.12 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 18.71 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | - | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | - | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 不适用 | ||||||||||||||
1、本期本公司为全资子公司—上海金桥出口加工区联合发展有限公司向农业银行、工商银行、浦发银行、建设银行借款提供担保，担保期限分别至2022年5月、2022年5月、2041年1月、2022年5月。上述担保发生净额为人民币-4,664万元,截止报告期末，担保余额合计为人民币99,937万元。
2、本公司纳入合并报表的控股子公司--上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为碧云壹零、碧云尊邸商品房购买者的人民币按揭贷款103,664.12万元提供担保，担保期限为贷款发放之日起至办理房地产权证止。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 69,685 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 上海金桥（集团）有限公司 | 0 | 554,081,457 | 49.37 | 0 | 无 | 国家 | ||
| 中国证券金融股份有限公司 | -21,049,377 | 30,807,064 | 2.74 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 上海国际集团资产管理有限公司 | 0 | 19,886,570 | 1.77 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅晓峰2号致信基金 | 6,629,473 | 13,494,528 | 1.20 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 3,524,733 | 12,038,024 | 1.07 | 0 | 未知 | 境外法人 | ||
| GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED | 297,090 | 7,555,502 | 0.67 | 0 | 未知 | 境外法人 | ||
| 中信信托有限责任公司-中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划 | 2,072,800 | 5,432,470 | 0.48 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 454,077 | 5,388,658 | 0.48 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | -454,000 | 5,197,843 | 0.46 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅-晓峰1号睿远证券投资基金 | 2,687,401 | 5,177,693 | 0.46 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海金桥（集团）有限公司 | 554,081,457 | 人民币普通股 | 554,081,457 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 30,807,064 | 人民币普通股 | 30,807,064 | |||||
| 上海国际集团资产管理有限公司 | 19,886,570 | 人民币普通股 | 19,886,570 | |||||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅晓峰2号致信基金 | 13,494,528 | 人民币普通股 | 13,494,528 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 12,038,024 | 人民币普通股 | 12,038,024 | |||||
| GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED | 7,555,502 | 境内上市外资股 | 7,555,502 | |||||
| 中信信托有限责任公司-中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划 | 5,432,470 | 人民币普通股 | 5,432,470 |
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 5,388,658 | 境内上市外资股 | 5,388,658 |
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 5,197,843 | 境内上市外资股 | 5,197,843 |
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅-晓峰1号睿远证券投资基金 | 5,177,693 | 人民币普通股 | 5,177,693 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 公司前十名股东中不存在回购专户 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 公司未知上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情况 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：万元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 上海金桥出口加工区开发股份有限公司2013年公司债券 | 13金桥债 | 122338.SH | 2014年11月17日 | 2014年11月17日 | 2022年11月17日 | 119,019.9 | 5.00 | 按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 固收平台和竞价系统 | 否 |
3. 信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
在本期债券有效存续期间，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本公司进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。2021年6月16日上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《上海金桥出口加工区开发股份有限公司及其发行的公开发行债券跟踪评级报告》，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告了上述报告。上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司主体信用等级评级维持AAA，对“13金桥债”的债项信用等级维持AAA，评级展望为稳定。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
上海金桥出口加工区开发股份有限公司2013 年公司债券由金桥集团为本公司本息兑付提供全额不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括公司债券的本金和利息以及因本公司发行公司债券所导致的任何其他现金支付义务（包括但不限于违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等）。
报告期内，本期债券增信机制未发生变更。公司偿债能力良好，偿债资金将主要来源于公司日常的盈利积累及经营活动产生的现金流。公司的收入规模和盈利积累，较大程度上保证了公司按期偿本付息的能力。
本次公司债券的增信机制：
1、控股股东上海金桥（集团）有限公司为本公司债券提供全额不可撤销的连带责任保证。
2、保证人主要财务指标
金桥集团本报告期未经审计的主要财务数据及财务指标如下：
（1）主要财务数据
单位：万元
| 项目 | 2021年6月30日 |
| 资产总计 | 1,929,175.92 |
| 所有者权益合计 | 526,786.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 526,786.19 |
| 项目 | 2021年1-6月 |
| 营业收入 | 4,077.48 |
| 净利润 | 15,997.86 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 15,997.86 |
| 项目 | 2021年6月30日 |
| 流动比率（倍） | 1.2 |
| 速动比率（倍） | 0.41 |
| 资产负债率（%） | 72.69% |
| 净资产收益率（%） | 3.04% |
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 上海金桥出口加工区开发股份有限公司2019年第一期中期票据 | 19金桥开发MTN001 | 101901657 | 2019/12/5 | 2019/12/5 | 2024/12/5 | 500,000,000.00 | 3.59 | 到期还本，每年付息一次 | 银行间 | 不涉及 | 不涉及 | 否 |
| 上海金桥出口加工区开发股份有限公司2020年第一期中期票据 | 20金桥开发MTN001 | 102000982 | 2020/5/9 | 2020/5/9 | 2025/5/9 | 900,000,000.00 | 3.28 | 到期还本，每年付息一次 | 银行间 | 不涉及 | 不涉及 | 否 |
| 上海金桥出口加工区开发股份有限公司2021年第一期超短期融资券 | 21金桥开发SCP001 | 012101438 | 2021/4/14 | 2021/4/14 | 2021/7/13 | 600,000,000.00 | 2.54 | 到期还本付息 | 银行间 | 不涉及 | 不涉及 | 否 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.08 | 1.12 | -3.8 | |
| 速动比率 | 0.64 | 0.67 | -3.9 | |
| 资产负债率（%） | 63.1 | 63.4 | 减少0.3个百分点 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 406,612,824.64 | 537,756,522.38 | -24.4 | 本期营业收入较上年同期减少所致 |
| EBITDA全部债务比 | 0.1 | 0.22 | -56.2 | 本期营业收入较上年同期减少所致 |
| 利息保障倍数 | 4.47 | 4.04 | 10.6 | |
| 现金利息保障倍数 | -2.66 | 8.03 | -133.2 | 本期经营性现金流量较上年同期减少所致 |
| EBITDA利息保障倍数 | 6.18 | 5.05 | 22.4 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | ||
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 上海金桥出口加工区开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七 | 2,252,999,223.71 | 2,077,057,029.78 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七 | 2,531,680,217.37 | 3,236,290,863.20 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七 | 256,740,312.91 | 150,551,405.86 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七 | 1,160,795.92 | 1,026,725.25 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七 | 52,406,682.18 | 19,071,423.29 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 七 | 37,252,843.95 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七 | 5,053,284,208.29 | 5,345,237,463.63 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七 | 2,337,192,673.25 | 2,386,115,886.82 |
| 流动资产合计 | 12,485,464,113.63 | 13,215,350,797.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七 | 11,370,343.97 | 13,442,650.95 |
| 其他权益工具投资 | 七 | 1,381,183,591.26 | 1,675,363,313.16 |
| 其他非流动金融资产 | 七 | 372,198,348.92 | 325,554,348.92 |
| 投资性房地产 | 七 | 11,178,118,034.27 | 10,117,816,260.14 |
| 固定资产 | 七 | 1,094,024,272.91 | 1,119,903,348.64 |
| 在建工程 | 七 | 1,292,140,942.82 | 1,877,449,947.75 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七 | 276,432,244.02 | 280,637,718.96 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七 | 13,917,956.94 | 18,634,441.86 |
| 递延所得税资产 | 七 | 1,362,976,789.16 | 1,385,968,228.19 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 16,982,362,524.27 | 16,814,770,258.57 | |
| 资产总计 | 29,467,826,637.90 | 30,030,121,056.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七 | 2,236,805,402.77 | 2,397,230,416.67 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七 | 943,713,112.28 | 1,348,622,803.66 |
| 预收款项 | 七 | 185,878,607.35 | 175,425,487.61 |
| 合同负债 | 七 | 4,511,554,644.90 | 4,512,808,804.21 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七 | 22,552,855.24 | 35,389,509.82 |
| 应交税费 | 七 | 666,204,716.19 | 1,061,930,218.67 |
| 其他应付款 | 七 | 1,455,939,653.07 | 1,045,348,784.09 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七 | 336,723,867.90 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七 | 571,171,290.76 | 225,256,273.34 |
| 其他流动负债 | 七 | 1,010,052,685.01 | 1,012,127,618.22 |
| 流动负债合计 | 11,603,872,967.57 | 11,814,139,916.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七 | 2,938,620,000.00 | 3,115,260,000.00 |
| 应付债券 | 七 | 2,587,499,000.00 | 2,587,499,000.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七 | 412,378,262.77 | 412,378,262.77 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七 | 319,081,638.65 | 322,561,524.39 |
| 递延所得税负债 | 七 | 725,346,947.47 | 796,776,778.96 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,982,925,848.89 | 7,234,475,566.12 |
| 负债合计 | 18,586,798,816.46 | 19,048,615,482.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七 | 1,122,412,893.00 | 1,122,412,893.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七 | 1,708,961,241.26 | 1,708,961,241.26 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七 | 834,265,042.00 | 1,048,626,061.18 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七 | 1,273,782,977.24 | 1,273,782,977.24 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七 | 5,740,134,757.27 | 5,606,233,741.02 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 10,679,556,910.77 | 10,760,016,913.70 | |
| 少数股东权益 | 201,470,910.67 | 221,488,660.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,881,027,821.44 | 10,981,505,573.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 29,467,826,637.90 | 30,030,121,056.40 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,435,240,527.40 | 847,874,830.13 | |
| 交易性金融资产 | 1,304,457,480.30 | 1,204,018,307.64 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七 | 2,173,014,224.36 | 2,330,495,048.47 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 266,600.00 | 266,600.00 | |
| 其他应收款 | 十七 | 561,945,013.54 | 512,824,305.97 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 37,252,843.95 | ||
| 存货 | 1,027,358,398.13 | 1,115,314,395.16 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 43,650,454.18 | 37,941,991.35 | |
| 流动资产合计 | 6,545,932,697.91 | 6,048,735,478.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七 | 3,401,177,652.72 | 3,401,177,652.72 |
| 其他权益工具投资 | 1,381,183,591.26 | 1,675,363,313.16 | |
| 其他非流动金融资产 | 372,198,348.92 | 325,554,348.92 | |
| 投资性房地产 | 6,597,307,475.89 | 5,940,832,707.76 | |
| 固定资产 | 15,050,830.43 | 12,546,677.88 | |
| 在建工程 | 612,654,696.95 | 1,312,223,779.79 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,023,754.51 | 1,385,079.49 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 158,357,907.64 | 159,063,582.44 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 12,538,954,258.32 | 12,828,147,142.16 | |
| 资产总计 | 19,084,886,956.23 | 18,876,882,620.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,716,389,777.77 | 1,936,801,638.89 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 302,114,846.50 | 323,456,380.75 | |
| 预收款项 | 70,617,924.15 | 59,195,355.78 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 331,395.15 | 10,200,000.00 | |
| 应交税费 | 363,694,582.93 | 257,319,809.08 | |
| 其他应付款 | 1,036,745,829.57 | 314,777,781.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 336,723,867.90 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 473,686,368.58 | 119,851,821.50 | |
| 其他流动负债 | 603,302,000.00 | 607,872,000.00 | |
| 流动负债合计 | 4,566,882,724.65 | 3,629,474,787.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 890,000,000.00 | 1,240,000,000.00 | |
| 应付债券 | 2,587,499,000.00 | 2,587,499,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 305,611,121.79 | 308,888,006.83 | |
| 递延所得税负债 | 284,948,494.07 | 356,341,340.86 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 4,068,058,615.86 | 4,492,728,347.69 | |
| 负债合计 | 8,634,941,340.51 | 8,122,203,135.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,122,412,893.00 | 1,122,412,893.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,243,329,289.21 | 3,243,329,289.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 839,596,787.92 | 1,053,957,807.10 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,267,063,082.47 | 1,267,063,082.47 | |
| 未分配利润 | 3,977,543,563.12 | 4,067,916,414.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,449,945,615.72 | 10,754,679,485.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 19,084,886,956.23 | 18,876,882,620.88 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,177,829,095.18 | 2,008,072,537.88 | |
| 其中：营业收入 | 七 | 1,177,829,095.18 | 2,008,072,537.88 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 705,511,315.29 | 1,298,454,012.55 | |
| 其中：营业成本 | 七 | 470,086,876.15 | 968,510,603.73 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七 | 86,378,290.36 | 189,552,548.69 |
| 销售费用 | 七 | 7,615,776.67 | 17,745,185.74 |
| 管理费用 | 七 | 44,177,367.93 | 34,844,391.25 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七 | 97,253,004.18 | 87,801,283.14 |
| 其中：利息费用 | 119,511,628.71 | 99,308,086.30 | |
| 利息收入 | 23,609,355.83 | 14,633,600.40 | |
| 加：其他收益 | 七 | 16,311,023.42 | 8,473,183.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 七 | 69,641,585.55 | 30,062,317.66 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七 | 193,486.46 | -482,431.85 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七 | -2,906,925.46 | -27,442,313.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七 | -18,262.62 | 11,200.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 555,538,687.24 | 720,240,480.97 | |
| 加：营业外收入 | 七 | 1,335,806.42 | 24,457.25 |
| 减：营业外支出 | 七 | 739,106.97 | 351,942.82 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 556,135,386.69 | 719,912,995.40 | |
| 减：所得税费用 | 七 | 132,896,366.52 | 176,212,835.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 423,239,020.17 | 543,700,159.42 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 423,239,020.17 | 543,700,159.42 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 443,256,769.79 | 545,905,325.66 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -20,017,749.62 | -2,205,166.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -214,361,019.18 | -152,455,266.85 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -214,361,019.18 | -152,455,266.85 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -214,361,019.18 | -152,455,266.85 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -186,992,904.82 | -141,654,651.87 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | -27,368,114.36 | -10,800,614.98 | |
| 2.将重分类进损益的其他综合 | |||
| 收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 208,878,000.99 | 391,244,892.57 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 228,895,750.61 | 393,450,058.81 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -20,017,749.62 | -2,205,166.24 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.3949 | 0.4864 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.3949 | 0.4864 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七 | 692,381,603.80 | 367,365,891.03 |
| 减：营业成本 | 十七 | 276,366,145.40 | 186,459,052.49 |
| 税金及附加 | 76,024,949.80 | 3,830,639.73 | |
| 销售费用 | 3,924,999.59 | 3,953,029.90 | |
| 管理费用 | 30,600,580.20 | 24,170,165.53 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 103,763,401.66 | 89,711,706.19 | |
| 其中：利息费用 | 112,869,597.46 | 90,995,655.24 | |
| 利息收入 | 9,365,807.74 | 4,326,807.13 | |
| 加：其他收益 | 5,141,709.04 | 4,483,225.82 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七 | 68,462,881.42 | 65,538,269.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 243,304.95 | -482,431.85 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -454,185.84 | -28,230,737.05 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,800.00 | 11,200.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 275,097,036.72 | 100,560,823.68 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 480,000.00 | 250,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 274,617,036.72 | 100,310,823.68 | |
| 减：所得税费用 | 55,634,134.09 | 8,886,541.59 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 218,982,902.63 | 91,424,282.09 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 218,982,902.63 | 91,424,282.09 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -214,361,019.18 | -152,455,266.85 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -214,361,019.18 | -152,455,266.85 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -186,992,904.82 | -141,654,651.87 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | -27,368,114.36 | -10,800,614.98 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 4,621,883.45 | -61,030,984.76 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,163,845,355.36 | 3,639,070,099.67 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 35,820,623.46 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 71,781,564.25 | 41,402,254.55 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,271,447,543.07 | 3,680,472,354.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,012,837,270.91 | 789,711,518.79 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 47,819,538.11 | 35,563,844.79 | |
| 支付的各项税费 | 577,328,984.43 | 2,158,654,990.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,907,813.70 | 21,856,025.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,659,893,607.15 | 3,005,786,380.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -388,446,064.08 | 674,685,973.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 6,128,370,000.00 | 918,768,560.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 77,657,399.03 | 44,833,383.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,300.00 | 11,255.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 6,206,029,699.03 | 963,613,198.86 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,317,938.56 | 3,578,401.84 | |
| 投资支付的现金 | 5,466,642,462.32 | 2,130,259,745.75 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,474,960,400.88 | 2,133,838,147.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 731,069,298.15 | -1,170,224,948.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,494,280,000.00 | 5,146,710,000 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,494,280,000.00 | 5,146,710,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,508,640,000.00 | 2,495,950,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 152,300,314.88 | 123,813,415.73 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,660,940,314.88 | 2,619,763,415.73 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -166,660,314.88 | 2,526,946,584.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -20,725.26 | -1,622.57 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 175,942,193.93 | 2,031,405,986.94 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,077,057,029.78 | 1,159,947,907.72 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,252,999,223.71 | 3,191,353,894.66 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 906,756,240.55 | 2,170,834,377.52 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,360,741.52 | 16,005,204.39 | |
| 经营活动现金流入小计 | 944,116,982.07 | 2,186,839,581.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 152,704,545.49 | 173,929,247.52 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 31,872,361.40 | 24,159,849.48 | |
| 支付的各项税费 | 52,145,991.94 | 1,549,692,410.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,558,140.80 | 21,180,677.78 | |
| 经营活动现金流出小计 | 257,281,039.63 | 1,768,962,184.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 686,835,942.44 | 417,877,397.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,008,370,000.00 | 302,968,560.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 70,028,621.83 | 36,996,488.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,800.00 | 11,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 320,000,000.00 | 420,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,398,400,421.83 | 759,976,248.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,348,525.44 | 1,898,392.69 | |
| 投资支付的现金 | 3,147,277,462.32 | 1,130,259,745.75 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,600,000.00 | 936,600,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,156,225,987.76 | 2,068,758,138.44 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 242,174,434.07 | -1,308,781,890.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,630,000,000.00 | 3,490,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,630,000,000.00 | 3,490,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,870,000,000.00 | 2,180,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 101,629,682.76 | 81,514,726.08 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,971,629,682.76 | 2,261,514,726.08 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -341,629,682.76 | 1,228,485,273.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -14,996.48 | -1,127.71 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 587,365,697.27 | 337,579,653.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 847,874,830.13 | 514,646,959.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,435,240,527.40 | 852,226,612.74 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,412,893.00 | 1,708,961,241.26 | 1,048,626,061.18 | 1,273,782,977.24 | 5,606,233,741.02 | 10,760,016,913.70 | 221,488,660.29 | 10,981,505,573.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,412,893.00 | 1,708,961,241.26 | 1,048,626,061.18 | 1,273,782,977.24 | 5,606,233,741.02 | 10,760,016,913.70 | 221,488,660.29 | 10,981,505,573.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -214,361,019.18 | 133,901,016.25 | -80,460,002.93 | -20,017,749.62 | -100,477,752.55 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -186,992,904.82 | 443,256,769.79 | 256,263,864.97 | -20,017,749.62 | 236,246,115.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -336,723,867.90 | -336,723,867.90 | -336,723,867.90 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -336,723,867.90 | -336,723,867.90 | -336,723,867.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -27,368,114.36 | 27,368,114.36 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | |||||||||||||||
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -27,368,114.36 | 27,368,114.36 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,412,893.00 | 1,708,961,241.26 | 834,265,042.00 | 1,273,782,977.24 | 5,740,134,757.27 | 10,679,556,910.77 | 201,470,910.67 | 10,881,027,821.44 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,412,893.00 | 1,708,961,241.26 | 1,065,721,289.66 | 1,224,494,726.82 | 4,803,876,437.20 | 9,925,466,587.94 | 228,607,747.10 | 10,154,074,335.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,412,893.00 | 1,708,961,241.26 | 1,065,721,289.66 | 1,224,494,726.82 | 4,803,876,437.20 | 9,925,466,587.94 | 228,607,747.10 | 10,154,074,335.04 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,095,228.48 | 49,288,250.42 | 802,357,303.82 | 834,550,325.76 | -7,119,086.81 | 827,431,238.95 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,735,984.06 | 1,107,762,338.53 | 1,182,498,322.59 | -7,119,086.81 | 1,175,379,235.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 35,513,568.52 | -383,461,565.35 | -347,947,996.83 | -347,947,996.83 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 35,513,568.52 | -35,513,568.52 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -347,947,996.83 | -347,947,996.83 | -347,947,996.83 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -91,831,212.54 | 13,774,681.90 | 78,056,530.64 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -91,831,212.54 | 13,774,681.90 | 78,056,530.64 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,412,893.00 | 1,708,961,241.26 | 1,048,626,061.18 | 1,273,782,977.24 | 5,606,233,741.02 | 10,760,016,913.70 | 221,488,660.29 | 10,981,505,573.99 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,412,893.00 | 3,243,329,289.21 | 1,053,957,807.10 | 1,267,063,082.47 | 4,067,916,414.03 | 10,754,679,485.81 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,412,893.00 | 3,243,329,289.21 | 1,053,957,807.10 | 1,267,063,082.47 | 4,067,916,414.03 | 10,754,679,485.81 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -214,361,019.18 | -90,372,850.91 | -304,733,870.09 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -186,992,904.82 | 218,982,902.63 | 31,989,997.81 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -336,723,867.90 | -336,723,867.90 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -336,723,867.90 | -336,723,867.90 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -27,368,114.36 | 27,368,114.36 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -27,368,114.36 | 27,368,114.36 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,412,893.00 | 3,243,329,289.21 | 839,596,787.92 | 1,267,063,082.47 | 3,977,543,563.12 | 10,449,945,615.72 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,412,893.00 | 3,243,329,289.21 | 1,071,053,035.58 | 1,217,774,832.05 | 4,136,564,325.28 | 10,791,134,375.12 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,412,893.00 | 3,243,329,289.21 | 1,071,053,035.58 | 1,217,774,832.05 | 4,136,564,325.28 | 10,791,134,375.12 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,095,228.48 | 49,288,250.42 | -68,647,911.25 | -36,454,889.31 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 74,735,984.06 | 236,757,123.46 | 311,493,107.52 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 35,513,568.52 | -383,461,565.35 | -347,947,996.83 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 35,513,568.52 | -35,513,568.52 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -347,947,996.83 | -347,947,996.83 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -91,831,212.54 | 13,774,681.90 | 78,056,530.64 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -91,831,212.54 | 13,774,681.90 | 78,056,530.64 | ||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,412,893.00 | 3,243,329,289.21 | 1,053,957,807.10 | 1,267,063,082.47 | 4,067,916,414.03 | 10,754,679,485.81 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1.1注册地：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路28号
1.2组织形式：股份有限公司（中外合资、上市）
1.3总部地址：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路 27 号 18 号楼
1.4公司设立情况
上海金桥出口加工区开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由上海金桥（集团）有限公司（原名为上海金桥出口加工区开发公司）和上海国际信托投资有限公司发起设立，于1992年5月19日经上海市建设委员会“沪建经（92）第431号”文批准采用公开募集方式在上海注册成立的股份有限公司。本公司成立时股本为3亿元，股票于1993年3月26日在上海证券交易所上市交易。1993年8月13日，经上海市外国投资工作委员会发出的《关于上海金桥出口加工区开发股份有限公司由股份制变更为中外合资股份制企业和增资的批复》，同意本公司发行人民币特种股票（B股）1.1亿股，股本由3亿元增加为4.1亿元。本公司的营业执照注册号为913100001322093592。经过历年数次配股和股票股利分配等，至2020年末本公司的总股本为1,122,412,893.00元，计1,122,412,893股。其中人民币普通股为850,236,703股，占总股份的75.75%；境内上市的外资股为272,176,190股，占总股份的24.25%。以上股份全部为无限售条件的流通股份。本公司的母公司为上海金桥（集团）有限公司，最终控制方为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。
1.5企业的业务性质和主要经营活动
1.5.1业务性质：房地产业。
1.5.2 营业范围：在依法取得的地块上从事房地产开发、经营、销售、出租和中介（含侨汇、外汇房）；物业管理；市政基础设施建设，工程承包和建筑装潢；保税仓库；仓储运输、服装、家电、办公用品、日用百货的批发；娱乐业、餐饮旅馆业（仅限分支机构）、出租车；转口贸易和各类咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
1.5.3主要经营活动：在上海从事房地产开发、经营、销售及出租。
1.6本财务报告的批准报出日：2021年8月26日。本公司的营业期限：1993年10月7日至不约定期限。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表范围包括本公司、子公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司、上海金桥出口加工区房地产发展有限公司、上海新金桥广场实业有限公司、上海北郊未来产业园开发运营有限公司、上海由川企业管理有限公司、上海由鹏资产管理有限公司、上海由宏企业管理有限公司、上海盛讯投资有限公司。本年度合并范围未发生变化。子公司情况详见本财务报告九所述。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
12个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，其他直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用当期平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
10.1金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
10.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6 金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.7 金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款组合：
组合名称 确定组合依据应收账款组合1 账龄组合应收账款组合2 合并范围内关联方组合
5）其他应收款减值
按照10.7 2）中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据其他应收款组合1 账龄组合其他应收款组合2 合并范围内关联方组合
6）合同资产减值
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
10.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金
融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权
益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报告五、10 金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见本财务报告五、10金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报告五、10 金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
15.1存货的分类
本公司的存货分为开发产品、开发成本及低值易耗品等。开发产品包括达到预定可销售状态的土地开发产品、物业（房屋）开发产品；开发成本包括未达到预定可销售状态的土地开发成本、物业（房屋）开发成本、公共配套设施等。低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
15.2存货成本的核算方法
存货按照购建时的实际成本进行初始计量。存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（1）土地开发成本的核算：开发用土地在取得及投入开发建设时，记入“土地开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的，直接计入“土地开发成本”；需在各地块间分摊的间接费用，按土地或建筑受益面积分摊计入。不符合资本化条件的间接费用，于实际发生时直接计入当期营业成本。在转让土地结转土地开发成本时，对于尚未支付的开发成本，按照对工程预算成本的最佳估计予以计提，待未来实际发生时结转相关计提的项目。
（2）物业（房屋）开发成本的核算：物业（房屋）在建造过程中，发生的前期费用、建安工程费、市政基础设施费、公共配套设施费、装潢工程费等，属于直接费用的，以工程项目为对象归集，直接计入“房屋开发成本”；需在各工程项目间分摊的间接费用，按各项目受益面积分摊计入。
（3）公共配套设施费用的核算：商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。
（4）为土地开发、房地产开发项目借入资金，符合资本化条件的银行及其他金融机构借款费用，按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定处理，详见本财务报告五、25。
（5）按照国家有关规定提取的维修基金，计入相关的房产项目成本，并划入监管部门指定账户。
15.3存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
15.4存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报告五、10 金融工具
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
21.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
21.2 初始投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本财务报告五“5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
21.3后续计量及损益确认方法
21.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
21.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
21.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
21.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
21.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
21.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、自行建造或开发完成后用于出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、年折旧（摊销）率列示如下：
| 类 别 | 建筑物结构 | 预计使用寿命（年） | 年折旧（摊销）率(%) |
| 房屋及建筑物： | |||
| 高层办公楼 | 钢 混 | 40 | 2.5 |
| 商品住宅 | 钢 混 | 40 | 2.5 |
| 商品住宅 | 砖 木 | 20 | 5 |
| 商业用房 | 轻 钢 | 20 | 5 |
| 商业用房 | 钢 混 | 40 | 2.5 |
| 通用厂房 | 轻 钢 | 20 | 5 |
| 通用厂房 | 钢 混 | 20 | 5 |
| 土地使用权： | |||
| 工业用地 | 50 | 2 | |
| 综合用地 | 50 | 2 | |
| 住宅用地 | 70 | 1.43 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.38%-4.75% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 20% | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 9.5%-23.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。在建投资性房地产项目在建造完成前于在建工程下核算，达到预定可使用状态后结转为投资性房地产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的房地产开发产品、投资性房地产和固定资产购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
28.1 使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
28.2 使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
28.3 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权及软件使用权。除本公司自行开发建设的土地、以出售为开发目的之房产项目有关的土地以及与投资性房地产项目有关的土地以外，本公司取得的土地使用权计入“无形资产”，无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限33-70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件使用权按预计受益期限10年平均摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2本公司未设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，采用设定提存计划条件，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
本公司未设定其他重大的长期职工福利。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
34.1 租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
34.1.1 租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该金额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
34.1.2 折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指
本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；2）“借款”的期限，即租赁期；3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
34.2 租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
34.3 租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。1）实质固定付款额发生变动；2）担保余值预计的应付金额发生变动；3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；4）购买选择权的评估结果发生变化；5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1 收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2）客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。3）本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品。6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2 收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号?—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
3收入确认的具体方法
3.1按时点确认的收入
3.1.1转让土地使用权、销售物业（房产）的收入
以签订有关转让销售合同，完成合同内订明的开发建设工程，将有关的土地、房产移交给买方，经买方验收取得土地、房产控制权，本公司取得土地、房产的结算证明，已经收回销售款项或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时，确认转让土地使用权、销售物业（房产）收入的实现。
3.1.2出租土地使用权和物业（房产）收入
以订立租赁合同，在与交易相关的经济利益能够流入本公司时按合同受益期确认营业收入。
3.1.3酒店公寓服务收入
本公司提供酒店公寓服务的，在酒店公寓服务已经提供且收到价款或取得收取服务费的权利时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
39.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1） 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2） 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3） 该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
39.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
39.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
40.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
40.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
40.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
40.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
40.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
42.1 租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
42.2 本公司作为承租人
42.2.1 初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“五、28使用权资产”、“五、34租赁负债”。
42.2.2 租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
42.2.3 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
42.3 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
42.3.1 经营租赁会计处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
42.3.2 融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42.4 转租赁
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。
42.5 售后租回
本公司按照“五、38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
42.5.1 本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“五、10金融工具”。
42.5.2 本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“五、42.3本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“五、10金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，2021年1月1日的财务报表相关项目无相应的调整。 | 财政部 相关文件 | 对本公司财务报表所列示的金额或披露无重大影响。 |
本公司确认土地开发成本和房屋开发成本时，由于存在跨期建设的情况，需要根据项目实际进度确认开发成本。本公司按照资产负债表日的项目状况和市场情况对项目进度进行估计时，这需要管理层运用大量的判断。当开发项目的实际进度和估计进度不一致时，其差额将影响当期资产账面余额与当期损益。
2）投资性房地产的使用寿命
本公司至少于每年年度终了对投资性房地产的使用寿命进行复核。对可使用寿命的估计是根据对类似性质及功能的投资性房地产的实际可使用年限历史经验为基础，并可能因使用情况发生变化等原因而有重大改变。当投资性房地产预计可使用年限与先前估计不同时，本公司将作为会计估计变更处理。
3）土地增值税
本公司存在土地增值税应税行为尚未与税务部门进行土地增值税清算的情况，管理层需对土地增值税的计提作出重大估计。本公司所确认的土地增值税是基于管理层的最佳估计，最终土地增值税的清算结果可能与记录的金额不同，而该差异也将影响相关期间计提的所得税。
4）递延所得税资产的确认
于本期末及期初，本公司已确认递延所得税资产分别为1,385,968,228.19元及1,243,828,384.85元。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及可抵扣暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如果未来产生的实际盈利高于或低于预期，则可能需要额外确认或转回递延所得税资产。此外，如本财务报告七、30.（4）所示，于本期末及期初，由于未来是否很可能获得足够的应纳税所得额具有不确定性，部分子公司的可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 销售（出租）房地产项目采用简易计税方法计税的应税额，以取得的全部价款和价外费用为销售额乘以征收率计算。 | 6%、9%、13% 5% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 应税所得额 | 20%、25%注2 |
| 土地增值税注1 | 销售在建房地产项目，于收到预收房款时，按照预收房款的2%和3.5%预交土地增值税。房地产项目开发完成，确认房地产项目销售收入的当期，将预计土地增 | 按增值额对应各级税率 |
| 值税额按适用税率计算的应税额与已预交土地增值税的差额计作应交土地增值税 | ||
| 城镇土地使用税 | 应税土地面积 | 每平方米1.5元-10元/年 |
| 房产税 | 依照房产余值 | 1.2％ |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 32,236.49 | 33,470.57 |
| 银行存款 | 1,662,924,233.87 | 1,885,118,952.87 |
| 其他货币资金 | 590,042,753.35 | 191,904,606.34 |
| 合计 | 2,252,999,223.71 | 2,077,057,029.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,531,680,217.37 | 3,236,290,863.20 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 2,530,925,286.39 | 3,235,975,104.88 |
| 权益工具投资 | 754,930.98 | 315,758.32 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 2,531,680,217.37 | 3,236,290,863.20 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 189,301,755.59 |
| 1年以内小计 | 189,301,755.59 |
| 1至2年 | 6,239,919.40 |
| 2至3年 | 532,700.08 |
| 3年以上 | 150,405,649.31 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 9,786,064.17 |
| 合计 | 356,266,088.55 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,288,101.76 | 2.61 | 9,288,101.76 | 100.00 | 9,288,101.76 | 2.61 | 9,288,101.76 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 9,288,101.76 | 2.61 | 9,288,101.76 | 100.00 | 9,288,101.76 | 2.61 | 9,288,101.76 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 346,977,986.79 | 97.39 | 90,237,673.88 | 26.01 | 256,740,312.91 | 237,914,482.53 | 96.24 | 87,363,076.67 | 36.72 | 150,551,405.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 346,977,986.79 | 97.39 | 90,237,673.88 | 26.01 | 256,740,312.91 | 237,914,482.53 | 96.24 | 87,363,076.67 | 36.72 | 150,551,405.86 |
| 合计 | 356,266,088.55 | / | 99,525,775.64 | / | 256,740,312.91 | 247,202,584.29 | / | 96,651,178.43 | / | 150,551,405.86 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海浦东鱼美人大酒店经营管理有限公司 | 6,008,065.36 | 6,008,065.36 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海索朗太阳能科技有限公司 | 3,280,036.40 | 3,280,036.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 9,288,101.76 | 9,288,101.76 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 189,301,755.59 | 4,384,787.92 | 2.32 |
| 1至2年 | 6,239,919.40 | 935,987.91 | 15.00 |
| 2至3年 | 532,700.08 | 191,772.03 | 36.00 |
| 3至5年 | 150,405,649.31 | 84,227,163.61 | 56.00 |
| 5年以上 | 497,962.41 | 497,962.41 | 100.00 |
| 合计 | 346,977,986.79 | 90,237,673.88 | 26.01 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准 | 9,288,101.76 | 9,288,101.76 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 组合1：账龄组合 | 87,363,076.67 | 2,874,597.21 | 90,237,673.88 | |||
| 合计 | 96,651,178.43 | 2,874,597.21 | 99,525,775.64 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其中本期无收回或转回金额重要的坏账准备。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期末应收账款前五名余额合计为298,169,140.21元，占期末应收账款总额的83.69%。相应计提坏账准备85,800,781.43 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期末应收账款中无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方的款项。
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,160,795.92 | 100.00 | 1,026,725.25 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,160,795.92 | 100.00 | 1,026,725.25 | 100.00 |
本报告期末预付款项中无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 37,252,843.95 | |
| 其他应收款 | 15,153,838.23 | 19,071,423.29 |
| 合计 | 52,406,682.18 | 19,071,423.29 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 东方证券股份有限公司 | 32,160,126.00 | |
| 交通银行股份有限公司 | 2,390,751.55 | |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 2,701,966.4 | |
| 合计 | 37,252,843.95 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 12,514,562.39 |
| 1年以内小计 | 12,514,562.39 |
| 1至2年 | 1,603,806.11 |
| 2至3年 | 1,561,852.93 |
| 3年以上 | 1,492,357.71 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 17,172,579.14 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收代垫款 | 17,172,579.14 | 21,057,835.95 |
| 合计 | 17,172,579.14 | 21,057,835.95 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,986,412.66 | 1,986,412.66 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 32,328.25 | 32,328.25 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2021年6月30日余额 | 2,018,740.91 | 2,018,740.91 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 组合1：账龄组合 | 1,986,412.66 | 32,328.25 | 2,018,740.91 | |||
| 合计 | 1,986,412.66 | 32,328.25 | 2,018,740.91 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海建工四建集团有限公司 | 代垫款 | 2,702,347.83 | 1年以内 | 15.74 | 81,070.43 |
| 点视投资（上海）有限公司 | 代垫款 | 220,619.65 | 1年以内 | 1.28 | 6,618.59 |
| 835,213.31 | 1－2年 | 4.86 | 125,282.00 | ||
| 上海上房物业服务股份有限公司 | 代垫款 | 800,000.00 | 2－3年 | 4.66 | 288,000.00 |
| 200,000.00 | 3－5年 | 1.16 | 112,000.00 | ||
| 上海建工七建集团有限公司 | 代垫款 | 1,499,751.81 | 1年以内 | 8.73 | 44,992.55 |
| 上海市浦东新区民政局 | 代垫款 | 766,607.10 | 1年以内 | 4.46 | 22,998.21 |
| 合计 | / | 7,024,539.70 | / | 680,961.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发成本 | 2,034,526,086.32 | 2,034,526,086.32 | 1,734,695,912.93 | 1,734,695,912.93 | ||
| 开发产品 | 3,018,758,121.97 | 3,018,758,121.97 | 3,610,541,550.70 | 3,610,541,550.70 | ||
| 合计 | 5,053,284,208.29 | 5,053,284,208.29 | 5,345,237,463.63 | 5,345,237,463.63 | ||
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期末余额 | 期初余额 |
| S11碧云尊邸 | 2017年01月 | 2021年12月 | 约24亿 | 1,810,672,199.01 | 1,520,820,376.54 |
| T5-10地块福达控股在建项目 | 2016年08月 | 约3亿 | 122,587,232.71 | 122,274,965.81 | |
| 29-04地块中移动上海研究院 | 2019年12月 | 2023年12月 | 6.5亿 | 43,303,538.82 | 35,022,503.95 |
| 9#地块在建项目 | 2007年06月 | 未完工 | 约500万 | 5,053,650.40 | 5,053,650.40 |
| 区内滚动开发土地 | 52,909,465.38 | 51,524,416.23 | |||
| 合 计 | 2,034,526,086.32 | 1,734,695,912.93 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 碧云壹零 | 2018年11月 | 91,118,275.23 | 14,755,272.33 | 76,363,002.90 | |
| 金桥地块 | 不适用 | 176,940,041.61 | 826,934.76 | 89,504,623.31 | 88,262,353.06 |
| 金桥及金杨街坊 | 1997年至1998年 | 626,131.07 | 626,131.07 | ||
| 北郊未来产业园 | 2020年12月 | 2,378,409,947.25 | 488,743,159.37 | 1,889,666,787.88 | |
| T34号地块由度工坊二期 | 18,732,266.35 | 392,691.52 | 19,124,957.87 | ||
| OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块 | 2020年12月 | 944,714,889.19 | 944,714,889.19 | ||
| 合 计 | 3,610,541,550.70 | 1,219,626.28 | 593,003,055.01 | 3,018,758,121.97 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入开发产品 | 本年销售转出 | 期末余额 |
| 开发成本 | 110,887,702.59 | 41,711,123.54 | 152,598,826.13 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 内部交易形成的土地增值税 | 1,758,612,571.38 | 1,758,612,571.38 |
| 预缴税金 | 228,089,781.49 | 190,669,616.24 |
| 待抵扣进项税 | 350,490,320.38 | 436,833,699.20 |
| 合计 | 2,337,192,673.25 | 2,386,115,886.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 9,373,781.52 | 4,365,000.00 | -6,437,306.98 | 7,301,474.54 | |||||||
| 上海盛盎投资管理有限公司 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 | |||||||||
| 上海新金桥物业管理有限公司注1 | |||||||||||
| 上海博瑞吉信息科技有限公司注2 | |||||||||||
| 小计 | 13,442,650.95 | 4,365,000.00 | -6,437,306.98 | 11,370,343.97 | |||||||
| 合计 | 13,442,650.95 | 4,365,000.00 | -6,437,306.98 | 11,370,343.97 | |||||||
注2：上海博瑞吉信息科技有限公司本期实现的净利润分享额为1,045,571.44 元，截至2021年6月30日，上海博瑞吉信息科技有限公司未确认的超额亏损份额为1,742,554.35元（2019年12月31日2,788,125.79元）。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 东方证券股份有限公司 | 1,252,958,508.96 | 1,548,424,061.52 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 82,699,471.60 | 84,581,198.20 |
| 交通银行股份有限公司 | 36,954,834.70 | 33,787,277.44 |
| 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 | 3,310,840.00 | 3,310,840.00 |
| 国泰君安投资管理股份有限公司 | 5,259,936.00 | 5,259,936.00 |
| 上海华德美居超市有限公司 | ||
| 上海东申企业（集团）有限公司 | ||
| 合计 | 1,381,183,591.26 | 1,675,363,313.16 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 东方证券股份有限公司 | 32,160,126.00 | 1,333,089,905.93 | 27,368,114.36 | 初始确认时指定 | 部分出售 | |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 2,701,966.40 | 83,548,787.71 | 初始确认时指定 | 不适用 | ||
| 交通银行股份有限公司 | 2,390,751.55 | 25,891,226.49 | 初始确认时指定 | 不适用 | ||
| 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 | 初始确认时指定 | 不适用 | ||||
| 国泰君安投资管理股份有限公司 | 初始确认时指定 | 不适用 | ||||
| 上海华 | 初始确认 | 不适用 |
| 德美居超市有限公司注 | 时指定 | |||||
| 上海东申企业（集团）有限公司 | 7,500,000.00 | 初始确认时指定 | 不适用 | |||
| 合 计 | 37,252,843.95 | 1,442,529,920.13 | 7,500,000.00 | 27,368,114.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | 46,644,000.00 | |
| 权益工具投资 | 325,554,348.92 | 325,554,348.92 |
| 合计 | 372,198,348.92 | 325,554,348.92 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 14,083,809,028.00 | 290,916,336.86 | 14,374,725,364.86 | |
| 2.本期增加金额 | 1,269,953,121.07 | 1,269,953,121.07 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,269,953,121.07 | 1,269,953,121.07 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,353,762,149.07 | 290,916,336.86 | 15,644,678,485.93 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,173,400,756.39 | 83,508,348.33 | 4,256,909,104.72 | |
| 2.本期增加金额 | 207,546,917.30 | 2,104,429.64 | 209,651,346.94 | |
| （1）计提或摊销 | 207,546,917.30 | 2,104,429.64 | 209,651,346.94 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,380,947,673.69 | 85,612,777.97 | 4,466,560,451.66 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,972,814,475.38 | 205,303,558.89 | 11,178,118,034.27 | |
| 2.期初账面价值 | 9,910,408,271.61 | 207,407,988.53 | 10,117,816,260.14 |
（6）截至2021年6月30日，投资性房地产“北郊未来产业园”项目中净值为496,491,531.87元的房屋产权已作为本财务报告七、45.（6）所述银行借款之抵押物。
（7）截至2021年6月30日，投资性房地产“T32-09厂房”项目中净值为112,035,420.20元的房屋产权已经作为本财务报告七、45.（5）所述银行借款之抵押物。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,094,024,272.91 | 1,119,903,348.64 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,094,024,272.91 | 1,119,903,348.64 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 固定资产装修 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 1,385,891,933.79 | 134,940,953.65 | 5,121,624.20 | 4,109,235.93 | 66,770,304.81 | 45,014,275.18 | 1,641,848,327.56 |
| 2.本期增加金额 | 4,508,627.98 | 1,380,307.67 | 5,888,935.65 | ||||
| （1）购置 | 4,508,627.98 | 1,380,307.67 | 5,888,935.65 | ||||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 62,674.36 | 479,333.97 | 92,992.30 | 635,000.63 | |||
| （1）处置或报废 | 62,674.36 | 479,333.97 | 92,992.30 | 635,000.63 | |||
| 4.期末余额 | 1,385,891,933.79 | 134,940,953.65 | 5,058,949.84 | 4,109,235.93 | 70,799,598.82 | 46,301,590.55 | 1,647,102,262.58 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 296,227,759.82 | 122,976,381.49 | 4,863,082.61 | 3,507,492.21 | 53,233,056.69 | 41,137,206.10 | 521,944,978.92 |
| 2.本期增加金额 | 15,990,768.18 | 11,672,100.55 | 378.30 | 162,071.44 | 3,046,544.96 | 828,216.96 | 31,700,080.39 |
| （1）计提 | 15,990,768.18 | 11,672,100.55 | 378.30 | 162,071.44 | 3,046,544.96 | 828,216.96 | 31,700,080.39 |
| 3.本期减少金额 | 59,540.62 | 419,018.93 | 88,510.09 | 567,069.64 | |||
| （1）处置或报废 | 59,540.62 | 419,018.93 | 88,510.09 | 567,069.64 | |||
| 4.期末余额 | 312,218,528.00 | 134,648,482.04 | 4,803,920.29 | 3,669,563.65 | 55,860,582.72 | 41,876,912.97 | 553,077,989.67 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 1,073,673,405.79 | 292,471.61 | 255,029.55 | 439,672.28 | 14,939,016.10 | 4,424,677.58 | 1,094,024,272.91 |
| 2.期初账面价值 | 1,089,664,173.97 | 11,964,572.16 | 258,541.59 | 601,743.72 | 13,537,248.12 | 3,877,069.08 | 1,119,903,348.64 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（6）本公司认为：上述期末固定资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。
（7）于2021年6月30日，净值为948,856,742.36元的固定资产尚待办理产证。管理层认为公司可以在合理的时间内取得产证（2020年12月31日上述资产的净值为971,785,122.00元）。
（8）截至2021年6月30日，固定资产“北郊未来产业园”项目中净值为22,840,769.87元的房屋产权已作为本财务报告七、45.（6）所述银行借款之抵押物。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,292,140,942.82 | 1,877,449,947.75 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,292,140,942.82 | 1,877,449,947.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金闽园（装修改造工程） | 436,835,143.02 | 436,835,143.02 | 1,163,704,669.39 | 1,163,704,669.39 | ||
| T4-02通用厂房 | 509,899,402.58 | 509,899,402.58 | 405,588,505.57 | 405,588,505.57 | ||
| T31-02地块由度工坊三期 | 167,274,951.03 | 167,274,951.03 | 159,425,802.39 | 159,425,802.39 | ||
| T17B-06新建商办楼（第五中心） | 166,284,743.95 | 166,284,743.95 | 138,682,602.31 | 138,682,602.31 | ||
| S7地块碧云E?商业中心 | 3,150,415.82 | 3,150,415.82 | 3,150,415.82 | 3,150,415.82 | ||
| OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块 | ||||||
| T34号地块由度工坊二期 | ||||||
| T4-3上海金桥啦啦宝都（日?三井）商业办公 | ||||||
| 碧云公馆老年公寓 | ||||||
| 其 他 | 8,696,286.42 | 8,696,286.42 | 6,897,952.27 | 6,897,952.27 | ||
| 合计 | 1,292,140,942.82 | 1,292,140,942.82 | 1,877,449,947.75 | 1,877,449,947.75 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 金闽园（装修改造工程） | 1,163,704,669.39 | 54,340,435.33 | 781,209,961.70 | 436,835,143.02 | 改造安装 | 531,992,091.18 | 7,612,771.26 | 4.36 | 自有资金/借款 | |||
| T4-02通用厂房 | 183,200万 | 405,588,505.57 | 104,310,897.01 | 509,899,402.58 | 27.83 | 施工中 | 711,027.77 | 711,027.77 | 3.58 | 自有资金/借款 | ||
| T31-02地块由度工坊三期 | 28,100万 | 159,425,802.39 | 9,025,188.23 | 168,450,990.62 | 59.95 | 施工中 | 自有资金 | |||||
| T17B-06新建商办楼（第五中心） | 259,900万 | 138,682,602.31 | 27,602,141.64 | 166,284,743.95 | 6.40 | 施工中 | 自有资金 | |||||
| S7地块碧云E·商业中心 | 3,150,415.82 | 3,150,415.82 | 前期阶段 | 自有资金 | ||||||||
| 其 他 | 6,897,952.27 | 622,294.56 | 7,520,246.83 | 自有资金 | ||||||||
| 合计 | 471,200万 | 1,877,449,947.75 | 195,900,956.77 | 781,209,961.70 | 1,292,140,942.82 | / | / | 532,703,118.95 | 8,323,799.03 | / | / |
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 348,242,808.62 | 9,052,585.73 | 357,295,394.35 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 348,242,808.62 | 9,052,585.73 | 357,295,394.35 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 69,801,347.65 | 6,856,327.74 | 76,657,675.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,748,397.40 | 457,077.54 | 4,205,474.94 | ||
| （1）计提 | 3,748,397.40 | 457,077.54 | 4,205,474.94 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 73,549,745.05 | 7,313,405.28 | 80,863,150.33 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 274,693,063.57 | 1,739,180.45 | 276,432,244.02 | ||
| 2.期初账面价值 | 278,441,460.97 | 2,196,257.99 | 280,637,718.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 18,634,441.86 | 4,716,484.92 | 13,917,956.94 | ||
| 合计 | 18,634,441.86 | 4,716,484.92 | 13,917,956.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 3,894,311,909.67 | 973,577,977.40 | 3,894,498,514.59 | 973,624,628.63 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 预提未缴纳的土地增值税 | 620,111,798.73 | 151,973,394.1 | 625,713,135.33 | 153,373,728.25 |
| 房地产特殊涉税事项-视同销售 | 504,644,768.13 | 126,161,192.03 | 590,311,936.13 | 147,577,984.03 |
| 递延收益 | 319,081,638.65 | 79,770,409.66 | 322,561,524.39 | 80,640,381.10 |
| 应收款项坏账准备 | 101,519,845.31 | 25,379,961.33 | 98,550,606.15 | 24,637,651.54 |
| 存货预计成本差异 | 16,859,817.12 | 4,214,954.26 | 16,859,817.12 | 4,214,954.26 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,500,000.00 | 1,875,000.00 | 7,500,000.00 | 1,875,000.00 |
| 职工住房基金 | 95,601.50 | 23,900.38 | 95,601.50 | 23,900.38 |
| 合计 | 5,464,125,379.11 | 1,362,976,789.16 | 5,556,091,135.21 | 1,385,968,228.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投 | 1,119,462,384.12 | 279,865,596.03 | 1,405,277,076.18 | 351,319,269.05 |
| 资公允价值变动 | ||||
| 内部交易形成的土地增值税 | 1,758,612,571.38 | 439,653,142.85 | 1,758,612,571.38 | 439,653,142.85 |
| 固定资产税会差异 | 11,348,114.56 | 2,837,028.64 | 11,496,053.43 | 2,874,013.36 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 6,410,370.88 | 1,602,592.72 | 6,167,065.88 | 1,541,766.47 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 5,554,348.92 | 1,388,587.23 | 5,554,348.92 | 1,388,587.23 |
| 合计 | 2,901,387,789.86 | 725,346,947.47 | 3,187,107,115.79 | 796,776,778.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,280,310.71 | 1,280,310.71 |
| 可抵扣亏损 | 142,283,426.04 | 86,265,562.70 |
| 视同销售形成的可抵扣暂时性时间差异 | 76,260,017.04 | 76,260,017.04 |
| 合计 | 219,823,753.79 | 163,805,890.45 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,563,212.32 | 2,563,212.32 | |
| 2022年 | 11,101,513.52 | 11,101,513.52 | |
| 2023年 | 16,665,226.67 | 16,665,226.67 | |
| 2024年 | 22,845,477.08 | 22,845,477.08 | |
| 2025年 | 89,107,996.45 | 33,090,133.11 | |
| 合计 | 142,283,426.04 | 86,265,562.70 | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 520,000,000.00 | 460,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,715,000,000.00 | 1,935,000,000.00 |
| 借款利息 | 1,805,402.77 | 2,230,416.67 |
| 合计 | 2,236,805,402.77 | 2,397,230,416.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程及项目款 | 943,713,112.28 | 1,348,622,803.66 |
| 合计 | 943,713,112.28 | 1,348,622,803.66 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 浙江中成建工集团有限公司 | 21,851,132.90 | 尚未完成结算 |
| 上海誉童建设集团有限公司 | 18,754,335.71 | 尚未完成结算 |
| 上海建工七建集团有限公司 | 13,850,113.76 | 尚未完成结算 |
| 合计 | 54,455,582.37 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金款 | 185,878,607.35 | 175,425,487.61 |
| 合计 | 185,878,607.35 | 175,425,487.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房产销售款 | 4,504,277,323.24 | 4,505,653,326.22 |
| 酒店房费 | 7,277,321.66 | 7,155,477.99 |
| 合计 | 4,511,554,644.90 | 4,512,808,804.21 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 预计交付时间 | 预售比例 |
| S11碧云尊邸 | 4,495,183,815.52 | 4,474,827,925.34 | 2021年12月 | 50% |
| 碧云壹零项目 | 9,093,507.72 | 30,825,400.88 | 现房销售 | 不适用 |
| 合计 | 4,504,277,323.24 | 4,505,653,326.22 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 35,189,509.82 | 23,940,809.65 | 36,577,464.23 | 22,552,855.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 200,000.00 | 5,486,138.91 | 5,686,138.91 | |
| 三、辞退福利 | 142,713.66 | 142,713.66 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 35,389,509.82 | 29,569,662.22 | 42,406,316.80 | 22,552,855.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,189,094.00 | 17,410,112.92 | 29,267,811.77 | 331,395.15 |
| 二、职工福利费 | 22,784,248.39 | 326,172.58 | 1,113,449.78 | 21,996,971.19 |
| 三、社会保险费 | 2,488,742.26 | 2,488,742.26 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,418,042.25 | 2,418,042.25 | ||
| 工伤保险费 | 35,438.00 | 35,438.00 | ||
| 生育保险费 | 14,645.16 | 14,645.16 | ||
| 残疾人保障金 | 20,616.85 | 20,616.85 | ||
| 四、住房公积金 | 3,481,056.00 | 3,481,056.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 216,167.43 | 234,725.89 | 226,404.42 | 224,488.90 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 35,189,509.82 | 23,940,809.65 | 36,577,464.23 | 22,552,855.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,017,284.04 | 4,017,284.04 | ||
| 2、失业保险费 | 199,350.67 | 199,350.67 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 4、补充养老保险 | 200,000.00 | 1,269,504.20 | 1,469,504.20 | |
| 合计 | 200,000.00 | 5,486,138.91 | 5,686,138.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,400,891.61 | 618,272.46 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 90,184,706.27 | 383,813,268.15 |
| 个人所得税 | 6,935.10 | 2,078,842.60 |
| 城市维护建设税 | 658,613.61 | 555,520.12 |
| 土地增值税 | 560,553,971.07 | 668,145,383.30 |
| 土地使用税 | 2,846,412.27 | 2,797,641.36 |
| 教育费附加 | 2,992,796.38 | 2,504,615.48 |
| 房产税 | 3,481,550.75 | 1,416,675.20 |
| 印花税 | 1,078,839.13 | |
| 合计 | 666,204,716.19 | 1,061,930,218.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 336,723,867.90 | |
| 其他应付款 | 1,119,215,785.17 | 1,045,348,784.09 |
| 合计 | 1,455,939,653.07 | 1,045,348,784.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 412,006,576.95 | 388,396,164.69 |
| 专项工程款 | 370,693,407.10 | 330,214,729.75 |
| 暂收款 | 119,232,566.21 | 118,738,077.11 |
| 应付土地拆迁补偿 | 80,121,179.00 | 80,121,179.00 |
| 购房意向金 | 49,849,025.65 | 41,054,906.93 |
| 应付养吸劳人员费用 | 12,139,240.00 | 22,000,000.00 |
| 代收代付款 | 17,074,480.40 | 15,556,551.90 |
| 房屋维修基金 | 9,271,742.74 | 7,560,489.56 |
| 关联方往来款 | 5,830,047.28 | 6,302,185.03 |
| 其 他 | 42,997,519.84 | 35,404,500.12 |
| 合计 | 1,119,215,785.17 | 1,045,348,784.09 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 福达控股集团有限公司 | 263,905,679.60 | 尚未完成结算 |
| 陆行老镇拆迁补偿款 | 80,121,179.00 | 尚未完成结算 |
| 合计 | 344,026,858.60 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 1年内到期的抵押借款 | 282,000,000.00 | 143,000,000.00 |
| 1年内到期的保证借款 | 33,280,000.00 | 50,000,000.00 |
| 1年内到期的信用借款 | 200,000,000.00 | |
| 中期票据利息 | 14,667,250.00 | 20,730,388.89 |
| 公司债券利息 | 37,359,024.15 | 7,438,743.75 |
| 长期借款利息 | 3,865,016.61 | 4,087,140.70 |
| 合计 | 571,171,290.76 | 225,256,273.34 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 短期融资债券 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 待转销项税 | 406,750,685.01 | 404,255,618.22 |
| 短期融资债券利息 | 3,302,000.00 | 7,872,000.00 |
| 合计 | 1,010,052,685.01 | 1,012,127,618.22 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 20金桥开发SCP002 | 100 | 2020-7-20 | 270日 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | ||||
| 21金桥开发 SCP001 | 100 | 2021-4-14 | 90日 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | ||||
| 合计 | / | / | / | 1,200,000,000.00 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 2,492,530,000.00 | 2,379,250,000.00 |
| 保证借款 | 446,090,000.00 | 536,010,000.00 |
| 信用借款 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 2,938,620,000.00 | 3,115,260,000.00 |
月22日至2029年4月21日，自2021年4月起分期偿还。借款抵押物系本公司“OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块”项目的土地使用权，详见本财务报告七、9.（6）和20.（5）所述。
（4）上述期末抵押借款中，借款50,000,000.00元与本财务报告七、43项下抵押借款40,000,000.00元系本公司借入，借款总额度400,000,000.00元，借款期限9年，自2020年5月18日至2029年4月18日，自2021年4月起分期偿还。借款抵押物系本公司“OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块”项目的房屋产权，详见本财务报告七、9.（6）和20.（5）所述。
（5）上述期末抵押借款中，借款1,000,000.00元与本财务报告七、43项下抵押借款9,000,000.00元系子公司上海由鹏资产管理有限公司借入，借款总额度为84,000,000.00元，借款期限10年，自2016年5月17日至2026年5月16日止，自2018年4月起分期偿还。借款的抵押物系该公司川桥路1369号工业厂房的房屋产权，详见本财务报告七、20.(7)所述。
（6）上述期末抵押借款中，借款1,592,530,000.00元与本财务报告七、43项下抵押借款62,000,000.00元系子公司上海北郊未来产业园开发运营有限公司借入，为银团借款，借款总额度为2,000,000,000.00元，借款期限10年，自2018年5月29日至2027年12月31日止，自2020年4月起分期偿还。借款抵押物系该公司“北郊未来产业园”项目的房屋产权，详见本财务报告七、9.（7）和20.（6）和21.（8）所述。
（7）上述期末保证借款中，借款396,090,000.00元与本财务报告七、43项下保证借款33,280,000.00元系子公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司借入，借款总额度为700,000,000.00元，借款期限15年，自2018年8月10日至2033年7月20日止，自2020年10月起分期偿还。该借款由本公司提供担保。
（8）上述期末保证借款中，借款50,000,000.00元系子公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司借入，借款总额度为990,000,000.00元，借款期限20年，自2021年1月28日至2041年1月27日止，自2024年7月起分期偿还。该借款由本公司提供担保。
（9）上述期末信用借款系本公司借入。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 1,397,300,000.00 | 1,397,300,000.00 |
| 公司债 | 1,190,199,000.00 | 1,190,199,000.00 |
| 合计 | 2,587,499,000.00 | 2,587,499,000.00 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 13金桥债 | 100 | 2014/11/17 | 8年 | 1,200,000,000.00 | 1,190,199,000.00 | 37,359,024.15 | 1,190,199,000.00 | |||
| 19金桥开发MTN001 | 100 | 2019/12/3 | 5年 | 500,000,000.00 | 499,400,000.00 | 5,238,303.57 | 499,400,000.00 |
| 20金桥开发MTN001 | 100 | 2020/5/9 | 5年 | 900,000,000.00 | 897,900,000.00 | 9,428,946.43 | 897,900,000.00 | |||
| 合计 | / | / | / | 2,600,000,000.00 | 2,587,499,000.00 | 52,026,274.15 | 2,587,499,000.00 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 412,378,262.77 | 412,378,262.77 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 412,378,262.77 | 412,378,262.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金桥北区存量土地开发成本 | 221,601,079.04 | 221,601,079.04 |
| 土地动拆迁养老吸劳人员费用注 | 190,777,183.73 | 190,777,183.73 |
| 合计 | 412,378,262.77 | 412,378,262.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 322,561,524.39 | 3,479,885.74 | 319,081,638.65 | 补助资金 | |
| 合计 | 322,561,524.39 | 3,479,885.74 | 319,081,638.65 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金桥新兴金融综合服务平台项目补贴 | 265,106,640.89 | 2,242,926.34 | 262,863,714.55 | 与资产相关 | |||
| T25由度空间III期扩建项目 | 9,471,332.93 | 836,288.22 | 8,635,044.71 | 与资产相关 | |||
| T68一期由度慧谷二期 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 吴昌硕纪念馆项目 | 7,494,976.92 | 111,311.54 | 7,383,665.38 | 与资产相关 | |||
| T25由度空间III期园区 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| T28厂房建设项目 | 5,608,321.64 | 91,689.16 | 5,516,632.48 | 与资产相关 | |||
| T12B由度工场配套项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 张江基金污水项目补贴 | 4,620,000.00 | 4,620,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 网络文化平台建设项目 | 3,794,000.00 | 3,794,000.00 | 与资产相关 | ||||
| T28由度工坊园区服务平台项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| T17-B2公共停车场项目 | 1,225,000.31 | 49,999.98 | 1,175,000.33 | 与资产相关 | |||
| T52地块厂房项目 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 综合性项目的政府补助，根据立项时各子项目的性质分为与资产相关和与收益相关的政府补助。 | ||||
| 公共信息服务平台建设项目拨款 | 517,500.00 | 135,000.00 | 382,500.00 | 与资产相关 | |||
| 新能源车辆补贴 | 53,532.70 | 12,670.50 | 40,862.20 | 与资产相关 | |||
| 环境综合整治经费 | 570,219.00 | 570,219.00 | 与资产相关 |
| 补贴 | |||||||
| 合 计 | 322,561,524.39 | 3,479,885.74 | 319,081,638.65 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,122,412,893.00 | 1,122,412,893.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,720,497,422.62 | 1,720,497,422.62 | ||
| 其他资本公积 | -11,536,181.36 | -11,536,181.36 | ||
| 合计 | 1,708,961,241.26 | 1,708,961,241.26 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,048,332,807.09 | -249,323,873.09 | 27,368,114.36 | -62,330,968.27 | -214,361,019.18 | 833,971,787.91 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,048,332,807.09 | -249,323,873.09 | 27,368,114.36 | -62,330,968.27 | -214,361,019.18 | 833,971,787.91 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 293,254.09 | 293,254.09 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 293,254.09 | 293,254.09 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 1,048,626,061.18 | -249,323,873.09 | 27,368,114.36 | -62,330,968.27 | -214,361,019.18 | 834,265,042.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 903,688,554.42 | 903,688,554.42 | ||
| 任意盈余公积 | 370,094,422.82 | 370,094,422.82 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,273,782,977.24 | 1,273,782,977.24 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,606,233,741.02 | 4,803,876,437.20 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 5,606,233,741.02 | 4,803,876,437.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 443,256,769.79 | 1,107,762,338.53 |
| 减：提取法定盈余公积 | 23,675,712.35 | |
| 提取任意盈余公积 | 11,837,856.17 | |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 336,723,867.90 | 347,947,996.83 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其 他 | -27,368,114.36 | -78,056,530.64 |
| 期末未分配利润 | 5,740,134,757.27 | 5,606,233,741.02 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,175,774,788.07 | 470,086,876.15 | 2,006,420,598.63 | 968,510,603.73 |
| 其他业务 | 2,054,307.11 | 1,651,939.25 | ||
| 合计 | 1,177,829,095.18 | 470,086,876.15 | 2,008,072,537.88 | 968,510,603.73 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 房地产销售 | 288,440,611.38 | 104,259,895.64 | 1,350,926,605.50 | 613,665,041.79 |
| 房地产租赁 | 830,335,842.21 | 313,481,544.47 | 604,307,996.79 | 302,102,439.23 |
| 酒店公寓收入 | 56,998,334.48 | 52,345,436.04 | 51,185,996.34 | 52,743,122.71 |
| 合 计 | 1,175,774,788.07 | 470,086,876.15 | 2,006,420,598.63 | 968,510,603.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
| 城市维护建设税 | 558,130.76 | 423,119.81 |
| 教育费附加 | 2,208,989.46 | 1,725,792.41 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 7,012,825.73 | 1,867,680.74 |
| 土地使用税 | 5,692,825.95 | 5,108,391.35 |
| 车船使用税 | 5,160.00 | 5,160.00 |
| 印花税 | 1,084,873.83 | 20,383.90 |
| 土地增值税 | 69,815,484.63 | 180,402,020.48 |
| 合计 | 86,378,290.36 | 189,552,548.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 3,011,525.43 | 13,928,517.36 |
| 广告宣传费 | 3,698,750.61 | 2,510,522.18 |
| 业务招待费 | 198,987.77 | 302,953.08 |
| 其 他 | 706,512.86 | 1,003,193.12 |
| 合计 | 7,615,776.67 | 17,745,185.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,056,992.19 | 22,266,011.28 |
| 中介机构费 | 4,445,235.26 | 4,601,364.73 |
| 折旧摊销费 | 2,544,910.05 | 2,788,602.54 |
| 差旅费 | 2,228,491.60 | 2,153,764.25 |
| 办公费 | 389,091.33 | 657,335.58 |
| 董事会务费 | 242,171.00 | 248,611.00 |
| 业务招待费 | 156,472.15 | 63,261.99 |
| 其 他 | 4,114,004.35 | 2,065,439.88 |
| 合计 | 44,177,367.93 | 34,844,391.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 119,511,628.71 | 99,308,086.30 |
| 利息收入 | -23,609,355.83 | -14,633,600.40 |
| 汇兑净损失 | 14,220.40 | -25,073.46 |
| 银行手续费 | 1,336,510.90 | 3,151,870.70 |
| 合计 | 97,253,004.18 | 87,801,283.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益结转 | 3,479,885.74 | 4,892,464.82 |
| 进项税加计扣除 | 35,336.90 | 2,553,061.95 |
| 其他注 | 12,795,800.78 | 1,027,656.74 |
| 合计 | 16,311,023.42 | 8,473,183.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 32,060,107.25 | 3,194,923.81 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 37,252,843.95 | 26,494,204.25 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 328,634.35 | 373,189.60 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 69,641,585.55 | 30,062,317.66 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 193,486.46 | -482,431.85 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 193,486.46 | -482,431.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,874,597.21 | -29,462,917.04 |
| 其他应收款坏账损失 | -32,328.25 | 2,020,603.36 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -2,906,925.46 | -27,442,313.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得或损失 | -18,262.62 | 11,200.00 |
| 合计 | -18,262.62 | 11,200.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置 |
| 利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约金收入 | 1,335,771.42 | 1,335,771.42 | |
| 其 他 | 35.00 | 24,457.25 | 35.00 |
| 合计 | 1,335,806.42 | 24,457.25 | 1,335,806.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 730,000.00 | 350,000.00 | 730,000.00 |
| 其 他 | 9,106.97 | 1,942.82 | 9,106.97 |
| 合计 | 739,106.97 | 351,942.82 | 739,106.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 109,904,927.49 | 264,691,007.40 |
| 递延所得税费用 | 22,991,439.03 | -88,478,171.42 |
| 合计 | 132,896,366.52 | 176,212,835.98 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 556,135,386.69 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 139,033,846.67 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -20,230,810.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 88,864.98 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,004,465.84 |
| 所得税费用 | 132,896,366.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 12,794,824.00 | |
| 利息收入 | 23,367,377.95 | 14,633,600.40 |
| 代收款项 | 8,673,468.53 | 1,336,246.68 |
| 保证金押金 | 24,436,259.12 | 23,128,535.24 |
| 其 他 | 2,509,634.65 | 2,303,872.23 |
| 合计 | 71,781,564.25 | 41,402,254.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付与销售费用及管理费用有关的现金 | 16,744,059.67 | 16,988,831.85 |
| 银行手续费等 | 1,336,455.38 | 3,079,506.44 |
| 捐赠支出 | 730,000.00 |
| 其 他 | 3,097,298.65 | 1,787,687.41 |
| 合计 | 21,907,813.70 | 21,856,025.70 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 423,239,020.17 | 543,700,159.42 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 2,906,925.46 | 27,442,313.68 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,700,080.39 | 35,854,729.77 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 4,205,474.94 | 3,934,169.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,716,484.92 | 2,538,032.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 18,262.62 | -11,200.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -193,486.46 | 482,431.85 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 119,511,628.71 | 99,308,086.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -69,641,585.55 | -30,062,317.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 22,991,439.03 | -88,382,979.87 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 23,841.53 | -395,150.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 291,953,255.34 | 50,223,409.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -90,735,023.04 | 17,260,843.70 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -654,149,612.94 | 109,557,180.07 |
| 在建工程、投资性房地产的减少（增加以“-”号填列） | -474,992,769.20 | -96,763,734.40 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -388,446,064.08 | 674,685,973.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,252,999,223.71 | 3,191,353,894.66 |
| 减：现金的期初余额 | 2,077,057,029.78 | 1,159,947,907.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 175,942,193.93 | 2,031,405,986.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,252,999,223.71 | 2,077,057,029.78 |
| 其中：库存现金 | 32,236.49 | 33,470.57 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,662,924,233.87 | 1,885,118,952.87 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 590,042,753.35 | 191,904,606.34 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,252,999,223.71 | 2,077,057,029.78 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | 2,834,381,677.07 | 详见本财务报告七、9.（6）/（7）所述 |
| 固定资产 | 22,840,769.87 | 借款抵押物 |
| 无形资产 | ||
| 投资性房地产 | 3,476,991,365.71 | 借款抵押物 |
| 在建工程 | 436,835,143.02 | 借款抵押物 |
| 合计 | 6,771,048,955.67 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 327,574.27 | 6.4601 | 2,116,162.54 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 63,115.22 | 6.4601 | 407,730.63 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 金桥新兴金融综合服务平台项目补贴 | 262,863,714.55 | 递延收益 | 2,242,926.34 |
| T25由度空间III期扩建项目 | 8,635,044.71 | 递延收益 | 836,288.22 |
| T68一期由度慧谷二期 | 9,000,000.00 | 递延收益 | |
| 吴昌硕纪念馆项目 | 7,383,665.38 | 递延收益 | 111,311.54 |
| T25由度空间III期园区 | 6,000,000.00 | 递延收益 | |
| T28厂房建设项目 | 5,516,632.48 | 递延收益 | 91,689.16 |
| T12B由度工场配套项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | |
| 张江基金污水项目补贴 | 4,620,000.00 | 递延收益 | |
| 网络文化平台建设项目 | 3,794,000.00 | 递延收益 | |
| T28由度工坊园区服务平台项目 | 3,000,000.00 | 递延收益 | |
| T17-B2公共停车场项目 | 1,175,000.33 | 递延收益 | 49,999.98 |
| T52地块厂房项目 | 1,100,000.00 | 递延收益 | |
| 公共信息服务平台建设项目拨款 | 382,500.00 | 递延收益 | 135,000.00 |
| 新能源车辆补贴 | 40,862.20 | 递延收益 | 12,670.50 |
| 环境综合整治经费补贴 | 570,219.00 | 递延收益 | |
| 浦东新区“十三五”财政扶持资金 | 其他收益 | 10,000,000.00 | |
| 房屋征收补偿款 | 其他收益 | 1,745,848.00 | |
| 产业扶持基金 | 其他收益 | 930,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 其他收益 | 118,976.00 | |
| 合计 | 319,081,638.65 | 16,274,709.74 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
本期公司合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司注1 | 上海市 | 上海市 | 房地产经营 | 86.00 | 14.00 | 设立 |
| 上海新金桥广场实业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产、酒店租赁 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
| 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产经营 | 100.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 上海盛讯投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 上海由鹏资产管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 资产管理、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 上海北郊未来产业园开发运营有限公司注2 | 上海市 | 上海市 | 项目投资 | 60.00 | 设立 | |
| 上海由川企业管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 企业管理、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 上海由宏企业管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 企业管理、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海北郊未来产业园开发运营有限公司 | 40% | -20,017,749.62 | 201,470,910.67 | |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海北郊未来产业园开发运营有限公司 | 2,095,462,910.72 | 526,337,149.13 | 2,621,800,059.85 | 525,521,345.65 | 1,592,601,437.50 | 2,118,122,783.15 | 2,571,036,251.99 | 41,732,170.29 | 2,612,768,422.28 | 720,725,334.04 | 1,338,321,437.50 | 2,059,046,771.54 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海北郊未来产业园开发运营有限公司 | 2,254,468.32 | -50,044,374.04 | -50,044,374.04 | -208,987,618.07 | 491,274.86 | -5,512,915.61 | -5,512,915.61 | -176,745,412.65 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 7,301,474.54 | 8,538,049.76 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 3,470,994.39 | 5,292,656.91 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 3,470,994.39 | 5,292,656.91 |
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海新金桥物业管理有限公司 | -1,131,337.55 | -107.82 | -1,131,445.37 |
| 上海博瑞吉信息科技有限公司 | -2,788,125.79 | 1,045,571.44 | -1,742,554.35 |
表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司严格控制信用额度和信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，除在本财务报告七、5.（5）中披露的应收账款前五名客户外，本公司无其他重大信用集中风险。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
1.2市场风险
1.2.1 汇率风险
汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的业务绝大部分以人民币进行交易，因此外币汇率波动对公司的经营成果影响甚微。
1.2.2利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款及公司债券。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
1.2.3其他价格风险
本公司持有的分类为其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司的其他权益工具投资承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
| 其他权益工具投资 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交通银行股票 | 33,787,277.44 | 3,167,557.26 | 36,954,834.7 | |
| 东方证券股票 | 1,548,424,061.52 | 295,465,552.56 | 1,252,958,508.96 | |
| 国泰君安股票 | 84,581,198.20 | 1,881,726.60 | 82,699,471.6 | |
| 合 计 | 1,666,792,537.16 | 3,167,557.26 | 297,347,279.16 | 1,372,612,815.26 |
本公司通过采取以下措施来降低流动性风险：
?2021年6月30日，本公司可向银行申请使用的授信合同额度合计为68.30亿元（2020年12月31日为56亿元）。
?本公司的日常经营可以产生足够的经营活动现金流以如期偿还未来12个月内到期的借款。
?本公司在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，确保维持充裕的现金储备，包括在必要时处置部分有价证券。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险并不重大。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 一年以内 | 一年以上 | 合 计 | |
| 金融负债 | |||
| 短期借款 | 2,236,805,402.77 | 2,236,805,402.77 | |
| 应付账款 | 777,717,853.99 | 165,995,258.29 | 943,713,112.28 |
| 其他应付款 | 826,803,608.10 | 629,136,044.97 | 1,455,939,653.07 |
| 一年内到期的非流动负债 | 571,171,290.76 | 571,171,290.76 | |
| 其他流动负债 | 603,302,000.00 | 603,302,000.00 | |
| 应付债券 | 2,587,499,000.00 | 2,587,499,000.00 | |
| 长期借款 | 2,938,620,000.00 | 2,938,620,000.00 | |
| 长期应付款 | 412,378,262.77 | 412,378,262.77 | |
| 金融负债合计 | 5,015,800,155.62 | 6,733,628,566.03 | 11,749,428,721.65 |
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 754,930.98 | 2,530,925,286.39 | 2,531,680,217.37 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 754,930.98 | 2,530,925,286.39 | 2,531,680,217.37 | |
| （1）债务工具投资 | 2,530,925,286.39 | 2,530,925,286.39 | ||
| （2）权益工具投资 | 754,930.98 | 754,930.98 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,372,612,815.26 | 8,570,776.00 | 1,381,183,591.26 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 46,644,000.00 | 325,554,348.92 | 372,198,348.92 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,420,011,746.24 | 2,530,925,286.39 | 334,125,124.92 | 4,285,062,157.55 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 金融资产 | 公允价值层级 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察输入参数 |
| 其他权益工具投资、其他非流动金融资产 | 第三层级 | 公司的其他权益工具投资、其他非流动金融资产主要为非上市股权，估值技术包括市场法及收益法 | 未来现金流量、流动性折扣等 |
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海金桥（集团）有限公司 | 上海 | 房地产经营 | 332,286.01 | 49.37% | 49.37% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 受同一母公司控制的联营企业 |
| 上海新金桥物业管理有限公司 | 受同一母公司控制的联营企业 |
| 上海博瑞吉信息科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海盛盎投资管理有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海新金桥建设发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海市民办平和学校 | 受同一母公司控制 |
| 上海浦东新区格霖教育培训中心 | 受同一母公司控制 |
| 上海工宇物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海欣城物业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海新金桥环保有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海金桥再生资源市场经营管理有限公 | 受同一母公司控制 |
| 司 | |
| 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海新金桥国际物流有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海美亚金桥能源有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海桥合置业有限公司 | 公司董事亦在该公司担任董事 |
| 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 | 公司董事亦在该公司担任董事 |
| 上海浦东路桥建设股份有限公司 | 母公司管理层曾担任董事的企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 接受劳务 | 7,043,053.58 | 4,729,844.79 |
| 上海新金桥建设发展有限公司 | 接受劳务 | 341,289.81 | |
| 上海工宇物业管理有限公司 | 接受劳务 | 57,541.28 | 866,398.59 |
| 上海欣城物业有限公司 | 接受劳务 | 14,942.34 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海桥合置业有限公司 | 房地产转让 | 1,350,926,605.50 | |
| 上海金桥（集团）有限公司 | 房地产转让 | 262,540,966.56 |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海金桥再生资源市场经营管理有限公司 | 投资性房地产 | 600,260.70 | 600,260.70 |
| 上海市民办平和学校 | 投资性房地产 | 17,773,698.94 | 17,773,698.94 |
| 上海浦东新区格霖教育培训中心 | 投资性房地产 | 897,274.28 | 897,274.28 |
| 上海金桥（集团）有限公司 | 投资性房地产 | 8,195,201.47 | |
| 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 投资性房地产 | 166,127.26 | 166,127.26 |
| 上海美亚金桥能源有限公司 | 投资性房地产 | 603,783.68 | 640,328.47 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海金桥（集团）有限公司 | 1,200,000,000.00 | 2014-11-17 | 2022-11-17 | 否 |
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易 定价原则 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 收取股利 | 按持股比例 | 6,437,306.98 | 5,601,961.53 |
| 增加投资 | 按持股比例 | 4,365,000.00 |
| 名 称 | 合伙人类型 | 认缴出资额 （万元） | 出资方式 |
| 上海东鑫恒信投资管理有限公司 | 普通合伙人（GP） | 100 | 货 币 |
| 上海浦东投资控股（集团）有限公司 | 有限合伙人（LP） | 100,000 | 货 币 |
| 上海张江（集团）有限公司 | 80,000 | 货 币 | |
| 上海浦东科创集团有限公司 | 80,000 | 货 币 | |
| 上海金桥出口加工区开发股份有限公司 | 80,000 | 货 币 | |
| 上海金桥（集团）有限公司 | 50,000 | 货 币 | |
| 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 | 40,000 | 货 币 | |
| 上海外高桥集团股份有限公司 | 40,000 | 货 币 | |
| 上海张江高科技园区开发股份有限公司 | 40,000 | 货 币 | |
| 上海浦东路桥建设股份有限公司 | 40,000 | 货 币 | |
| 合 计 | 550,100 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海盛盎投资管理有限公司 | 5,578.25 | 167.35 | ||
| 应收账款注 | 上海金桥（集团）有限公司 | 41,350,202.25 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 7,607,542.95 | 4,781,156.96 |
| 应付账款 | 上海新金桥建设发展有限公司 | 1,354,948.74 | 1,354,948.74 |
| 应付账款 | 上海新金桥国际物流有限公司 | 44,700.00 | 44,700.00 |
| 应付账款 | 上海工宇物业管理有限公司 | 360,000.00 | |
| 应付账款 | 上海美亚金桥能源有限公司 | 421,321.10 | 505,164.00 |
| 预收款项 | 上海市民办平和学校 | 5,924,566.34 | 11,849,132.64 |
| 预收款项 | 上海浦东新区格霖教育培训中心 | 299,091.44 | 598,182.86 |
| 预收款项 | 上海金桥（集团）有限公司 | 409,198.00 | |
| 其他应付款 | 上海市民办平和学校 | 1,573,150.00 | 1,573,150.00 |
| 其他应付款 | 上海浦东新区格霖教育培训中心 | 436,176.00 | 436,176.00 |
| 其他应付款 | 上海金桥再生资源市场经营管理有限公司 | 210,377.14 | 210,377.14 |
| 其他应付款 | 上海新金桥物业经营管理有限公司 | 2,959,344.14 | 3,431,481.89 |
| 其他应付款 | 上海金桥（集团）有限公司 | 651,000.00 | 651,000.00 |
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额1资本承诺（金额单位为人民币万元）
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| - 购建长期资产承诺 | 489,382 | 477,227 |
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至本财务报告签发日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为房地产销售业务、房地产租赁业务及酒店公寓业务。这些报告分部是以公司的业务性质为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房地产销售业务 | 房地产租赁业务 | 酒店公寓业务 | 未分配项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 288,440,611.38 | 830,335,842.21 | 56,998,334.48 | 2,054,307.11 | 1,177,829,095.18 | |
| 营业成本 | 104,259,895.64 | 313,481,544.47 | 52,345,436.04 | 470,086,876.15 | ||
| 资产总额 | 8,642,189,445.07 | 13,063,162,749.30 | 1,689,121,695.52 | 6,073,352,748.01 | 29,467,826,637.90 | |
| 负债总额 | 7,655,249,956.24 | 9,815,061,741.62 | 49,505,677.24 | 1,066,981,441.36 | 18,586,798,816.46 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 83,587,367.08 |
| 1年以内小计 | 83,587,367.08 |
| 1至2年 | 2,025,908,047.12 |
| 2至3年 | 36,000.00 |
| 3年以上 | 147,351,345.83 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 9,753,738.17 |
| 合计 | 2,266,636,498.20 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,288,101.76 | 0.41 | 9,288,101.76 | 100.00 | 9,288,101.76 | 0.38 | 9,288,101.76 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,257,348,396.44 | 99.59 | 84,334,172.08 | 3.74 | 2,173,014,224.36 | 2,414,423,347.39 | 99.62 | 83,928,298.92 | 3.48 | 2,330,495,048.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 231,918,396.44 | 10.23 | 84,334,172.08 | 36.36 | 147,584,224.36 | 188,993,347.39 | 7.80 | 83,928,298.92 | 44.41 | 105,065,048.47 |
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 2,025,430,000.00 | 89.36 | 2,025,430,000.00 | 2,225,430,000.00 | 91.82 | 2,225,430,000.00 | ||||
| 合计 | 2,266,636,498.20 | / | 93,622,273.84 | / | 2,173,014,224.36 | 2,423,711,449.15 | / | 93,216,400.68 | / | 2,330,495,048.47 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海浦东鱼美人大酒店经营管理有限公司 | 6,008,065.36 | 6,008,065.36 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海索朗太阳能科技有限公司 | 3,280,036.40 | 3,280,036.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 9,288,101.76 | 9,288,101.76 | 100.00 | / |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 83,121,730.67 | 1,267,114.93 | 1.52 |
| 1至2年 | 478,047.12 | 71,707.07 | 15.00 |
| 2至3年 | 36,000.00 | 12,960.00 | 36.00 |
| 3至5年 | 147,351,345.83 | 82,516,753.66 | 56.00 |
| 5年以上 | 465,636.41 | 465,636.41 | 100.00 |
| 合计 | 231,918,396.44 | 84,334,172.08 | 36.36 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方组合 | 2,025,430,000.00 | ||
| 合计 | 2,025,430,000.00 | ||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准 | 9,288,101.76 | 9,288,101.76 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 组合1：账龄组合 | 83,928,298.92 | 405,873.16 | 84,334,172.08 | |||
| 组合2：合并范围内关联方组合 | ||||||
| 合计 | 93,216,400.68 | 405,873.16 | 93,622,273.84 | |||
其中本期无收回或转回金额重要的坏账准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期末应收账款前五名余额合计为2,250,249,689.78元，占期末应收账款总额的99.28%。相应计提坏账准备83,600,297.92元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 37,252,843.95 | |
| 其他应收款 | 524,692,169.59 | 512,824,305.97 |
| 合计 | 561,945,013.54 | 512,824,305.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 375,622,223.12 |
| 1年以内小计 | 375,622,223.12 |
| 1至2年 | 123,946,563.00 |
| 2至3年 | 10,149,255.57 |
| 3年以上 | 15,832,558.02 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 525,550,599.71 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来款 | 523,231,248.49 | 508,836,795.55 |
| 应收代垫款 | 2,319,351.22 | 4,797,627.86 |
| 合计 | 525,550,599.71 | 513,634,423.41 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 810,117.44 | 810,117.44 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 48,312.68 | 48,312.68 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 858,430.12 | 858,430.12 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 组合1：账龄组合 | 810,117.44 | 48,312.68 | 858,430.12 | |||
| 组合2：合并范围内关联方组合 | ||||||
| 合计 | 810,117.44 | 48,312.68 | 858,430.12 | |||
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海由川企业管理有限公司 | 子公司往来款 | 84,693,900.00 | 1年以内 | 16.12 | |
| 113,807,700.00 | 1－2年 | 21.65 | |||
| 9,694,970.00 | 2－3年 | 1.84 | |||
| 14,858,455.44 | 3－5年 | 2.83 | |||
| 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 | 子公司往来款 | 216,042,668.05 | 1年以内 | 41.11 | |
| 上海由鹏资产管理有限公司 | 子公司往来款 | 69,891,800.00 | 1年以内 | 13.30 | |
| 8,873,500.00 | 1－2年 | 1.69 | |||
| 上海由宏企业管理有限公司 | 子公司往来款 | 4,102,892.00 | 1年以内 | 0.78 | |
| 1,265,363.00 | 1－2年 | 0.24 | |||
| 上海建工七建集团有限公司 | 代垫款 | 1,145,995.11 | 1年以内 | 0.22 | 34,379.85 |
| 合计 | / | 524,377,243.60 | / | 99.78 | 34,379.85 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,397,108,783.29 | 3,397,108,783.29 | 3,397,108,783.29 | 3,397,108,783.29 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 | ||
| 合计 | 3,401,177,652.72 | 3,401,177,652.72 | 3,401,177,652.72 | 3,401,177,652.72 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 | 134,617,212.28 | 134,617,212.28 | ||||
| 上海新金桥广场实业有限公司 | 275,058,000.00 | 275,058,000.00 | ||||
| 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 | 2,461,433,571.01 | 2,461,433,571.01 | ||||
| 上海盛讯投资有限公司注 | ||||||
| 上海北郊未来产业园开发运营有限公司 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 | ||||
| 上海由鹏资产管理有限公司注 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 | ||||
| 上海由川企业管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 上海由宏企业管理有限公司注 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 3,397,108,783.29 | 3,397,108,783.29 |
| 投资 | 期初 | 本期增减变动 | 期末 | 减值准 |
| 单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | 备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海盛盎投资管理有限公司 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 | |||||||||
| 小计 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 | |||||||||
| 合计 | 4,068,869.43 | 4,068,869.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 688,416,603.80 | 276,366,145.40 | 358,498,791.03 | 186,459,052.49 |
| 其他业务 | 3,965,000.00 | 8,867,100.00 | ||
| 合计 | 692,381,603.80 | 276,366,145.40 | 367,365,891.03 | 186,459,052.49 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 房地产销售 | 262,540,966.56 | |||
| 房地产租赁 | 425,875,637.24 | 276,366,145.40 | 358,498,791.03 | 186,459,052.49 |
| 合 计 | 688,416,603.80 | 276,366,145.40 | 358,498,791.03 | 186,459,052.49 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 14,086,387.21 | 37,468,683.94 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,795,015.91 | 1,202,191.78 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 37,252,843.95 | 26,494,204.25 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 328,634.35 | 373,189.60 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 68,462,881.42 | 65,538,269.57 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -18,262.62 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 16,311,023.42 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 32,060,107.25 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 522,120.81 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 596,699.45 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -12,492,937.77 | |
| 少数股东权益影响额 | -334,805.39 | |
| 合计 | 36,643,945.15 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.09 | 0.3949 | 0.3949 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.75 | 0.3623 | 0.3623 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王颖董事会批准报送日期：2021年8月26日
修订信息
□适用 √不适用