汇通能源：上海汇通能源股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600605 公司简称：汇通能源

上海汇通能源股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人杨张峰、主管会计工作负责人赵永及会计机构负责人（会计主管人员）赵永声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

报告期内，公司不存在影响公司正常经营的重大风险。公司已在本年度报告中详细描述了可能面对的风险，敬请查阅第三节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 14

第五节 环境与社会责任 ...... 16

第六节 重要事项 ...... 17

第七节 股份变动及股东情况 ...... 24

第八节 优先股相关情况 ...... 27

第九节 债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 29

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表
	载有公司董事长亲笔签署的2021年半年度报告正文
	报告期内在《上海证券报》《证券日报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
汇通能源、公司、本公司	指	上海汇通能源股份有限公司
西藏德锦、控股股东	指	西藏德锦企业管理有限责任公司，本公司之控股股东
绿都集团	指	郑州绿都地产集团股份有限公司
宇通集团	指	郑州宇通集团有限公司
通泰万合（有限合伙）	指	郑州通泰万合企业管理中心（有限合伙）
亿仁实业	指	郑州亿仁实业有限公司
通泰志合（有限合伙）	指	郑州通泰志合企业管理中心（有限合伙）
上海绩石	指	上海绩石实业有限公司
绿都商业	指	郑州绿都商业管理有限公司
赛佛仪器	指	上海赛佛仪器有限公司，本公司之控股子公司
上海绿泰	指	上海绿泰房地产有限公司，本公司之全资子公司
上海绿恒	指	上海绿恒房地产有限公司，本公司之全资子公司
杭州绿隆	指	杭州绿隆置业有限公司，本公司之全资子公司
杭州隆都	指	杭州隆都置业有限公司，本公司之全资子公司
南昌锦都	指	南昌锦都置业有限公司，本公司之控股子公司
河南茂都	指	河南茂都装饰工程有限公司，本公司之全资子公司
浦发机械	指	中国浦发机械工业股份有限公司
天祥健台	指	上海天祥·健台制药机械有限公司，本公司之联营公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《上海汇通能源股份有限公司章程》
上交所	指	上海证券交易所
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海汇通能源股份有限公司
公司的中文简称	汇通能源
公司的外文名称	SHANGHAI HUITONG ENERGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	HUITONG ENERGY
公司的法定代表人	杨张峰

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	苏志福
联系地址	上海市长宁区淞虹路207号明基广场B座7楼
电话	021-62560000
传真	021-80128507
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	上海市浦东新区康桥路1100号
公司注册地址的历史变更情况	1991年12月，公司首次注册登记地址为上海市南京西路1576号； 2000年5月，公司注册地址由上海市南京西路1576号变更为上海浦东新区城镇东河浜路10号； 2003年4月，公司注册地址由上海浦东新区城镇东河浜路10号变更为上海市康桥路1100号（即上海市浦东新区康桥路1100号）。
公司办公地址	上海市长宁区淞虹路207号明基广场B座7楼
公司办公地址的邮政编码	200335
公司网址	http://www.huitongenergy.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市长宁区淞虹路207号明基广场B座7楼汇通能源证券中心

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	汇通能源	600605	轻工机械

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	60,090,517.36	42,087,829.26	42.77
归属于上市公司股东的净利润	27,232,283.48	29,189,922.38	-6.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	12,490,700.89	17,901,808.38	-30.23
经营活动产生的现金流量净额	-695,796,052.52	-202,613,247.89	-243.41
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	814,652,527.43	774,534,363.46	5.18
总资产	1,626,265,825.09	858,815,674.67	89.36

主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.132	0.142	-7.04
稀释每股收益（元／股）	0.132	0.142	-7.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.061	0.087	-29.89
加权平均净资产收益率（%）	3.466	4.031	减少0.565个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.590	2.472	减少0.882个百分点

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	19,423,795.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	225,940.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	76,538.39
少数股东权益影响额	79,500.00
所得税影响额	-5,064,190.89
合计	14,741,582.59

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务及经营模式

报告期内，公司的主营业务为房屋租赁、物业服务及房地产开发与销售。

1、房屋租赁业务

公司房产管理团队负责公司房产招商租赁及运营管理，同时对公司持有的空置房产、厂房等重新规划和定位，因地制宜地提出经营方案。公司房产租赁项目主要集中在上海中心城区，出租建筑面积过万平方米的行政区域有静安区、闵行、虹口、浦东新区及宝山区。此外，公司也在积极尝试通过承租获取房产使用权和收益权。

2、物业服务业务

公司房产管理团队对出租房产提供物业服务。

另外，公司房产管理团队负责运营郑州“百年德化·风情购物公园”项目。该项目位于郑州市德化街，占地面积51.53亩，总建筑面积近6万平方米，公司对该项目统一管理，提供商业管理及物业服务。

2021年上半年，公司拓展了美居物业服务新业态，为有需求的业主提供个性化家装设计施工、家具家电零售等服务，相关业务稳步推进。

3、房地产开发与销售

公司房地产开发与销售业务的经营模式以自主开发销售为主。公司住宅地产开发业务的主要产品为各类商品住宅，包括中高层住宅、洋房等多种业态产品。报告期内，公司住宅地产开发业务实施聚焦和城市深耕战略，在江西市场，以南昌为根据地，快速建立住宅开发的操盘能力，通过项目的成功树立品牌，为公司区域性市场拓展奠定良好基础。

报告期内，公司实现营业收入6,000余万元，同比增长42.77%，实现归属于母公司股东的净利润2,723万元，同比下降6.71%。上半年，公司销售费用为822万元，同比增长647.32%，财务费用为605万元，同比增长402.29%，主要是因为公司上半年开发位于江西省南昌市青云谱区广州路的房地产开发项目（以下简称“广州路项目”），去年同期公司未开发房地产项目，导致销售费用和财务费用同比增长较多。

（二）报告期内行业情况

1、房屋租赁

在房屋租赁行业，以自持工业厂房为主的业务经营主要有三种模式：（1）自营模式：对原有工业厂房自行装修改造，并经营管理；（2）合作模式：房屋持有人与专门从事城市旧改业务的专业公司合作，改建经营老旧项目；（3）出租模式：将持有物业直接出租，由承租人改建和扩建。公司目前主要采用的是“自营模式”，并积极拓展和兼顾其他经营模式，扩大经营范围、提升经营业绩，为公司创造利润、为股东创造价值。公司自营模式中物业用途以办公为主，出租模式中物业用途主要有办公、商业和仓储等。

2、物业服务

公司物业服务主要包括商业物业服务和美居物业服务，该细分行业逐渐呈现轻资产化、经营规模化以及互联网化的发展趋势。

伴随经济稳定可持续增长，我国居民消费水平快速提高，社会消费品零售总额迅速增加，新型城镇化稳步推进刺激市场对行业的需求，商业物业服务、美居物业服务未来发展前景广阔。

3、房地产开发与销售

2021年7月15日，国家统计局公布了《2021年1-6月份全国房地产开发投资和销售情况》，1-6月份，全国房地产开发投资72,179亿元，同比增长15.0%；比2019年1-6月份增长17.2%，两年平均增长8.2%。其中，住宅投资54,244亿元，增长17.0%。同期，商品房销售面积88,635万平方米，同比增长27.7%；比2019年1-6月份增长17.0%，两年平均增长8.1%。其中，住宅销售面积增长29.4%。商品房销售额92,931亿元，增长38.9%；比2019年1-6月份增长31.4%，两年平均增长14.7%。其中，住宅销售额增长41.9%。

在“房住不炒”的基本原则及“三道红线”、“贷款集中度管理”、“集中供地”的监管政策下，房地产行业经营压力进一步加剧，未来高杠杆、高负债运营模式无法持续，倒逼房企平衡财

务杠杆、提升运营管控效率、深化销售渠道、加强现金流管理。未来，财务稳健、产品力出色、运营管控能力更强的房企将获得更多的发展空间和市场竞争优势。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）历史遗留的优质土地、房产资源

房产运营方面，因历史原因，公司持有的土地、房产取得时间比较早，取得成本较低，抗风险能力强，其中，多数位于上海市中心城区，具有较好的区位优势。公司自有土地、房产等物业的装修改造投入成本可控，持续经营能力较强，能为公司贡献稳定的经营性现金流。公司持有的物业具有一定的市场竞争力，租户较为稳定，公司致力于与租户共同成长、持续发展。公司租赁业务拥有规范的业务管理流程和模式、成熟的经营管理团队。房屋征迁收储方面，公司部分房产、土地可能被纳入地方政府征迁收储范围，公司通过积极与主管政府机关沟通、协调现有租户搬迁等，为股东争取更多利益，创造更多价值。

（二）完善的内部控制管理制度

公司注重内部控制建设，制订并完善了各部门的管理规范性文件，细化了管理流程，明确了工作职责。同时，公司严格监督制度落地，将规范要求与落地成果考核紧密统一。公司建立了严格有效的内控体系，并形成了内部控制手册等制度文件，对内部控制流程等进行明确和规范。完善的内控机制、严格的制度落地，是公司在激烈的竞争环境中能够脱颖而出、为股东持续创造价值的保障。

三、经营情况的讨论与分析

2021年上半年，公司主营业务收入为房屋租赁收入和物业服务收入。

2021年1-6月，公司房屋租赁收入和物业服务收入合计4,948.9万元，同比增加740.12万元，增长17.59%。

（一）房屋租赁

公司在上海合计拥有八万余平方米建筑面积的土地、房产，分布于静安、虹口、宝山、闵行、浦东新区、杨浦、黄浦和青浦等多个行政区。目前，公司在城市核心区域，如静安、黄浦、杨浦区的房产物业主要用于办公和商业经营，出租率高，租金达到或略高于周边平均水平；公司主要项目在城市更新的重点区域，如闵行、宝山、浦东新区，已根据区域规划的调整重新定位、改造，并陆续投入经营；在经济转型和产业升级的浦东新区、闵行和宝山等地，预计将给公司收益带来一定的增长潜力。

2021年上半年，公司已列入征收范围的有杨浦区平凉路583号、平凉路624号、东余杭路949号及舟山路349弄9-47号（东余杭路988号），报告期内公司积极与相关部门进行磋商。上半年，公司已与上海市静安区住房保障和房屋管理局签订了中兴路297号、315弄3号甲的《上海市国有土地上房屋征收补偿协议》，并已于6月30日收到拆迁补偿款全额，详见公司临2021-013号《关于签署<上海市国有土地上房屋征收补偿协议>的公告》及临2021-033号《关于签署<上海市国有土地上房屋征收补偿协议>的进展公告》。上半年，公司与上海市虹口区住房保障和房屋管理局签订了周家嘴路546号的《上海市国有土地上房屋征收补偿协议》，并已于7月7日收到拆迁补偿款全额，详见公司临2021-027号《关于签署<上海市国有土地上房屋征收补偿协议>的公告》及临2021-034号《关于签署<上海市国有土地上房屋征收补偿协议>的进展公告》。

目前，随着上海城市楼宇经济、总部经济和服务型经济的高速发展，公司空置房产将以各种形式投入市场，在租物业也会通过优质运营进一步提升租金回报，房产经营将成为公司新的利润增长点，房屋租赁业务也会成为公司持续经营的优质业务。

（二）物业服务

公司房产管理团队对出租房产提供物业服务。

公司子公司绿都商业运营的“百年德化·风情购物公园”位于郑州市德化街，占地面积51.53亩，总建筑面积近6万平方米。绿都商业以管理体系和队伍建设为基础，围绕商业经营管理和品牌建设，通过对步行街式商业、办公形态经营模式的探索，形成了休闲、运动、流行、美饰、餐饮、影视娱乐、通信等多位一体的商业中心，主题定位清晰明确，商业布局趋于合理，保障公司的利润增长。

上半年，公司美居物业团队为有需求的业主提供个性化家装设计施工、家具家电零售等服务，相关业务稳步推进。

（三）房地产开发与销售

2021年上半年，公司有一个在开发中的房地产项目，即南昌广州路项目。因房地产开发业务“开发在前、交付后结转收入”的特点，上半年南昌广州路项目发生销售费用、管理费用及财务费用等计入当期损益，未结转收入，导致上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少30%。

2021年上半年，南昌广州路项目开盘，截至2021年6月30日，签约面积5,377平方米，签约金额6,779万元。

（四）公司未来发展面临的挑战

1、租赁业务增长乏力。受限于公司自有房产、土地资源的总量约束及老厂房主体结构局限性，改造后的创意办公园区以中小微企业客户为主，不具备改造为办公用途条件的厂房、土地以仓储、物流用途出租为主，租金价格上涨空间有限，造成公司主营业务收入、盈利能力等面临长期可持续增长潜力不足的问题。

2、政府征收带来不确定性。由于城市规划、老城更新和基础建设等需要，公司已改造房产项目可能面临被动迁征收、经营无法持续的情况。项目一旦被动迁征收，虽然可以为公司带来一定的即期现金流，降低公司的融资成本，为业务转型和未来发展提供基础，但上海核心区域出租房产是公司稳定、优质的收入来源，征收动迁将导致前期改造和装修投入的损失，且会减少被征迁房屋的未来持续收益。

3、房地产宏观政策风险。2021年，房企融资层面，监管部门进一步加强房地产融资监管，房地产开发整体融资环境依旧偏紧，房企去杠杆、降负债已是大势所趋。“三道红线”已成为房企融资重要的参考标准，同时“贷款集中度”和“两集中供地”新规对房地产企业现金流管控能力提出挑战。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用 □不适用

2020年8月26日，公司子公司上海绿恒通过竞拍方式，以总价约12.76亿元获取了江西省南昌市“青云谱区DADJ2020024”地块的国有建设用地使用权。

2021年1月6日，公司子公司上海绿恒与正荣地产集团有限公司（6158.HK）（以下简称“正荣集团”）控股子公司南昌正腾置业有限公司（以下简称“南昌正腾”）签署了《南昌市青云谱区DADJ2020024号地块合作开发协议》，上海绿恒以0元向南昌正腾转让持有的南昌锦都15%股权、同时以103,441,163.01元转让持有的南昌锦都103,441,163.01元债权，转让后，南昌正腾直接持有南昌锦都15%的股权及103,441,163.01元债权。详见公司临2020-042号《关于控股子公司竞拍取得土地使用权的公告》和公司临2021-002号《关于签署<南昌市青云谱区DADJ2020024号地块合作开发协议>的公告》。

2021年上半年，公司对上述地块进行开发，即南昌广州路项目。因房地产开发业务“开发在前、交付后结转收入”的特点，上半年南昌广州路项目发生销售费用、管理费用及财务费用等计入当期损益，未结转收入，导致上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少30%。

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	60,090,517.36	42,087,829.26	42.77
营业成本	18,329,850.61	13,547,999.22	35.30
销售费用	8,215,580.79	1,099,345.91	647.32
管理费用	13,064,077.55	14,560,773.74	-10.28
财务费用	6,053,897.15	-2,002,651.95	402.29
经营活动产生的现金流量净额	-695,796,052.52	-202,613,247.89	-243.41

投资活动产生的现金流量净额	67,977,795.00	298,082,965.91	-77.20
筹资活动产生的现金流量净额	659,845,065.63	-7,367,229.60	9,056.49

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	65,780,510.45	4.04	33,753,702.34	3.93	94.88	收到征收补偿款
应收款项	14,366,797.89	0.88	6,977,401.69	0.81	105.90	直线法下免租期分摊确认的应收租金
预付款项	1,738,924.48	0.11	369,050.33	0.04	371.19	预付设计费和电费
其他应收款	6,174,964.35	0.38	1,657,268.65	0.19	272.60	支付保证金
存货	1,404,344,931.73	86.35	694,377,974.09	80.85	102.25	支付南昌广州路项目土地出让金
其他流动资产	5,731,641.64	0.35	867,121.87	0.10	561.00	待抵扣增值税进项税
使用权资产	2,971,138.80	0.18				租入房产
递延所得税资产	7,242,515.00	0.45	627,627.16	0.07	1,053.95	可弥补亏损增加，递延所得税资产增加

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
其他非流动资产	365,699.62	0.02	102,634.41	0.01	256.31	软件系统开发投入增加
应付账款	28,926,086.83	1.78	10,899,146.32	1.27	165.40	南昌广州路项目开发应付款增加
合同负债	27,581,736.84	1.70	3,943,067.22	0.46	599.50	预收南昌广州路项目购房款
应付职工薪酬	2,748,780.09	0.17	4,944,909.44	0.58	-44.41	本年发放奖金
其他应付款	255,828,536.30	15.73	40,334,107.97	4.70	534.27	南昌广州路项目开发往来款
其他流动负债	2,482,356.32	0.15	384,432.17	0.04	545.72	待转增值税销项税
长期借款	450,000,000.00	27.67				广州路项目银行借款
租赁负债	2,991,926.55	0.18				租入房产

被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	在被投资单位持股比例	在被投资单位表决权比例
天祥健台	8,267,556.98	22,176,783.04	13,456.90	22,190,239.94		43.29%	43.29%
浦发机械	257,839.00	1,236,253.79		1,236,253.79		0.12%	0.12%
合计	8,525,395.98	23,413,036.83	13,456.90	23,426,493.73

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具投资-中国浦发机械工业股份有限公司	1,236,253.79	1,236,253.79

公司名称	主要业务	注册资本	总资产	净资产	净利润	主营业务收入	主营业务利润
绿都商业	商业管理	310.00	4,083.57	2,407.08	550.06	1,678.07	1,031.83
南昌锦都	房地产开发经营	10,000.00	144,582.41	9,267.45	-607.30	-	-28.68

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
刘浩	职工监事	选举
薛荣欣	董事、总经理	离任
苏志福	董事会秘书	离任
鲍锦丽	职工监事	离任

是否分配或转增

否

会议届次	召开 日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年2月3日	http://www.sse.com.cn/assortment/stock/list/info/announcement/index.shtml?productId=600605	2021年2月4日	审议通过了： 1、关于物业租赁合同主体变更的议案； 2、关于按比例调用控股子公司富余资金暨关联交易的议案； 3、关于为控股子公司提供融资担保的议案
2020年年度股东大会	2021年3月26日	http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2021-03-27/600605_20210327_1.pdf	2021年3月27日	审议通过了： 1、2020年度董事会工作报告； 2、2020年度监事会工作报告； 3、2020年度财务决算报告； 4、关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 5、关于支付2020年度审计费用并续聘审计机构的议案； 6、2020年度报告及摘要； 7、关于2021年度投资计划的议案； 8、关于接受关联方借款的议案； 9、关于提供财务资助授权的议案； 10、关于土地征迁收储事项授权的议案； 11、未来三年（2021-2023年）股东回报规划； 12、关于修订《公司章程》的议案

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	汤玉祥、绿都集团、西藏德锦	保证上市公司人员、财务、机构、资产、业务独立。	2019年	否	是
	解决同业竞争		1.除房屋租赁和物业管理/服务业务外，至本承诺函出具之日，承诺方及承诺方控制的企业未以任何方式（包括但不限于自营或联营）从事与上市公司及其子公司经营相似业务的情形。2.本次交易完成后，除上市公司及其控股子公司外，承诺方及承诺方控制的企业未来不会以任何方式（包括但不限于自营或联营）新增与上市公司及其控股子公司除房屋租赁和物业管理/服务业务外的相似甚至相同的业务活动。	2019年	否	是

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决关联交易	汤玉祥、绿都集团、西藏德锦	1．承诺方及承诺方控制或影响的企业不会利用上市公司实际控制人地位及重大影响，谋求上市公司及控股子公司在业务合作等方面给予本公司及本公司的关联方优于市场第三方的权利，或谋求与上市公司及控股子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向上市公司及其控股子公司拆借、占用上市公司及其控股子公司资金或采取由上市公司及其控股子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。2.对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与上市公司及其控股子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3.承诺方与上市公司及其控股子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务。4.承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其控股子公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其控股子公司利益的，上市公司及其控股子公司的损失由承诺方承担。5.上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成上市公司的关联方期间持续有效。	2019年	否	是
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	汤玉祥、绿都集团、西藏德锦	为避免或消除潜在的实质性同业竞争，对于上市公司及其下属企业现有主营业务之外的业务领域，承诺方将采取包括但不限于如下措施：（1）上市公司从事其他业务且承诺方及其控制的企业未从事该等业务的，承诺方及其控制的企业在获得有关与上市公司具有潜在竞争关系的业务机会时，同意将该等机会优先提供给上市公司；（2）因上市公司新增业务导致其所从事业务与承诺方及其控制企业发生实质性同业竞争的，在有利于上市公司及其全体股东利益的基础上，承诺方及其实际控制的企业将一次性或逐步通过向上市公司或无关联第三方转让股权、资产重组、资产剥离、清算注销等合法合规方式消除实质性同业竞争。	2019年7月	否	是

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
其他承诺	解决同业竞争	汤玉祥、绿都集团、西藏德锦	2、未来汇通能源开展房地产业务所在省份，绿都集团不再新增房地产业务，如绿都集团获取与汇通能源主营业务相同或类似的商业机会，将优先推荐给汇通能源及其控制的公司、企业或者其他经济组织，但有如下情形除外： 由于国家法规、政策、行政指令等外在原因，或者特定商业物业和房地产开发项目招标、出让、转让条件中对投标人或受让人有特定要求时，而汇通能源届时不具备该等条件或要求的。对于该等情形可能导致绿都集团与汇通能源主营业务相同或产生同业竞争的商业物业和房地产开发项目，可由绿都集团先行投资建设，绿都集团将在收到汇通能源书面收购通知后，立即与汇通能源就该收购事项进行协商，按市场公允价格或条件将该等项目转让给汇通能源。 3、自本承诺函签署之日起5年内，在符合相关法律、法规、规范性文件及主管部门要求的基础上，绿都集团将一次性或逐步通过向上市公司或无关联第三方转让股权、资产重组、资产剥离、清算注销、委托管理等方式消除与汇通能源存在的同业竞争。 4、西藏德锦、绿都集团及公司实际控制人若违反上述承诺，给汇通能源及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成损失的，将承担相应赔偿责任。	5年	是	是

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
其他对公司中小股东所作承诺	分红	汇通能源	1、在充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，保证正常经营和长远发展的前提下，公司保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润原则上应不低于当年实现的可分配利润的30%；可分配利润的计算依据为公司当年实现的归属于上市公司股东的净利润，如存在以前年度未弥补亏损的，则以弥补后的金额为基数计算。确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。 2、未来三年（2021年—2023年），公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配。 3、如果未来三年内（2021年—2023年）公司净利润保持持续稳定增长，公司可以提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。	2021-2023年度	是	是

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

根据公司未来发展战略规划及房地产开发与经营业务发展状况，为充分发挥间接控股股东绿都集团的资金规模优势，经公司第十届董事会第十次会议及2020年度股东大会审议通过，由绿都集团向公司提供余额不超过人民币20亿元的借款，在总额度内可以滚动使用，借款年利率参考市场价格确定，且不超过8%（不含税金），详见公司临2021-020号《关于接受关联方借款的公告》。2021年初，公司接受绿都集团借款余额为700万元，2021年上半年，公司累计接受绿都集团借款64,210万元，累计归还57,437万元，截至报告期末，公司接受绿都集团借款余额为7,473万元，借款利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率。

2021年初，公司与正荣集团合作开发南昌广州路项目，南昌正腾为持有对上市公司具有重要影响的控股子公司南昌锦都10%以上股份的法人，南昌正腾为上市公司的关联方。因项目开发需要，合作方正荣集团向项目公司南昌锦都提供借款。2021年上半年，公司累计接受正荣集团借款20,964.42万元，累计归还6,750.00万元，截至报告期末，公司接受正荣集团借款余额为14,214.42万元，借款利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率。

上述借款有利于公司快速开展房地产开发业务，为股东创造价值。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

2021年初，为开发南昌广州路项目，公司子公司南昌锦都接受公司控股股东绿都集团无息担保，担保金额为8亿元，上市公司未对该项担保提供反担保。

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、无限售条件流通股份	147,344,592	100			58,937,837		58,937,837	206,282,429	100
1、人民币普通股	147,344,592	100			58,937,837		58,937,837	206,282,429	100
二、股份总数	147,344,592	100			58,937,837		58,937,837	206,282,429	100

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)

8,333

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例 (%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
西藏德锦企业管理有限责任公司	31,922,079	111,727,275	54.16	0	无		境内非国有法人
郑州通泰万合企业管理中心（有限合伙）	4,341,880	15,196,579	7.37	0	无		其他
章安	1,151,315	3,998,103	1.94	0	无		未知
吴知情	660,291	2,311,019	1.12	0	无		未知
王坚宏	1,006,640	2,120,540	1.03	0	无		未知
卢冬芳	437,933	1,459,266	0.71	0	无		未知
余良辉	1,418,880	1,418,880	0.69	0	无		未知
王琳	363,789	1,273,262	0.62	0	无		未知
曾佑泉	783,924	1,271,824	0.62	0	无		未知
徐琪	1,240,000	1,240,000	0.60	0	无		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类	数量
西藏德锦企业管理有限责任公司		111,727,275			人民币普通股	111,727,275
郑州通泰万合企业管理中心（有限合伙）		15,196,579			人民币普通股	15,196,579
章安		3,998,103			人民币普通股	3,998,103
吴知情		2,311,019			人民币普通股	2,311,019
王坚宏		2,120,540			人民币普通股	2,120,540
卢冬芳		1,459,266			人民币普通股	1,459,266
余良辉		1,418,880			人民币普通股	1,418,880
王琳		1,273,262			人民币普通股	1,273,262
曾佑泉		1,271,824			人民币普通股	1,271,824
徐琪		1,240,000			人民币普通股	1,240,000
前十名股东中回购专户情况说明		无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	（1）公司控股股东西藏德锦与第二大股东通泰万合为受同一实际控制人控制的企业，构成一致行动关系，西藏德锦及通泰万合与上述其他八名流通股股东之间不存在关联关系或一致行动关系。 （2）公司未知其他前八名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(一) 企业债券

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位：上海汇通能源股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七-1	65,780,510.45	33,753,702.34
应收账款	七-5	14,366,797.89	6,977,401.69
预付款项	七-7	1,738,924.48	369,050.33
应收分保合同准备金
其他应收款	七-8	6,174,964.35	1,657,268.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七-9	1,404,344,931.73	694,377,974.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七-13	5,731,641.64	867,121.87
流动资产合计		1,498,137,770.54	738,002,518.97
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七-17	22,190,239.94	22,176,783.04
其他权益工具投资	七-18	1,236,253.79	1,236,253.79
其他非流动金融资产
投资性房地产	七-20	91,224,828.83	93,530,109.06
固定资产	七-21	2,897,378.57	3,139,748.24
在建工程
油气资产
使用权资产	七-25	2,971,138.80
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	七-30	7,242,515.00	627,627.16
其他非流动资产	七-31	365,699.62	102,634.41
非流动资产合计		128,128,054.55	120,813,155.70
资产总计		1,626,265,825.09	858,815,674.67

流动负债：
短期借款
应付账款	七-36	28,926,086.83	10,899,146.32
预收款项	七-37	6,620,306.58	6,308,588.53
合同负债	七-38	27,525,341.58	3,943,067.22
应付职工薪酬	七-39	2,748,780.09	4,944,909.44
应交税费	七-40	19,985,631.59	16,920,298.04
其他应付款	七-41	255,828,536.30	40,334,107.97
其中：应付利息		6,285,329.50
应付股利		110.23
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七-44	2,538,751.58	384,432.17
流动负债合计		344,173,434.55	83,734,549.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七-45	450,000,000.00
租赁负债	七-47	2,991,926.55
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	七-30	546,761.52	546,761.52
其他非流动负债
非流动负债合计		453,538,688.07	546,761.52
负债合计		797,712,122.62	84,281,311.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七-53	206,282,429.00	147,344,592.00
资本公积	七-55	256,326,725.41	287,356,835.54
减：库存股
其他综合收益	七-57	733,811.09	733,811.09
专项储备
盈余公积	七-59	89,435,493.48	89,435,493.48
一般风险准备			-
未分配利润	七-60	261,874,068.45	249,663,631.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		814,652,527.43	774,534,363.46
少数股东权益		13,901,175.04
所有者权益（或股东权益）合计		828,553,702.47	774,534,363.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,626,265,825.09	858,815,674.67

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：上海汇通能源股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		31,764,811.07	5,737,628.10
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十五-1	12,496,832.51	5,613,204.29
应收款项融资
预付款项		420,375.02	194,342.33
其他应收款	十五-2	825,878,960.91	726,786,454.54
其中：应收利息
应收股利
存货		5,600.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		15,072.87	2,697.28
流动资产合计		870,581,652.38	738,334,326.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十五-3	115,191,094.81	115,177,637.91
其他权益工具投资		1,236,253.79	1,236,253.79
其他非流动金融资产
投资性房地产		34,114,705.09	35,315,268.62
固定资产		235,027.06	277,177.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		2,971,138.80
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		1,072,582.12	911,617.48
其他非流动资产
非流动资产合计		154,820,801.67	152,917,955.16
资产总计		1,025,402,454.05	891,252,281.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款		3,769,255.88	3,155,745.25
预收款项		1,329,496.47	1,915,865.89
合同负债		2,534,889.18	1,979,736.37
应付职工薪酬		1,480,872.54	2,896,114.50
应交税费		17,364,390.07	14,600,636.57
其他应付款		175,538,739.33	83,431,088.75
其中：应付利息		294,447.61
应付股利		110.23
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		329,535.59	257,365.73
流动负债合计		202,347,179.06	108,236,553.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		2,991,926.55
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		244,603.70	244,603.70
其他非流动负债
非流动负债合计		3,236,530.25	244,603.70
负债合计		205,583,709.31	108,481,156.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		206,282,429.00	147,344,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		256,326,725.41	287,356,835.54
减：库存股
其他综合收益		733,811.09	733,811.09
专项储备
盈余公积		89,570,125.45	89,570,125.45
未分配利润		266,905,653.79	257,765,760.86
所有者权益（或股东权益）合计		819,818,744.74	782,771,124.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,025,402,454.05	891,252,281.70

合并利润表2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		60,090,517.36	42,087,829.26
其中：营业收入	七-61	60,090,517.36	42,087,829.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		47,795,429.28	28,243,880.44
其中：营业成本	七-61	18,329,850.61	13,547,999.22
税金及附加	七-62	2,132,023.18	1,038,413.52
销售费用	七-63	8,215,580.79	1,099,345.91
管理费用	七-64	13,064,077.55	14,560,773.74
研发费用
财务费用	七-66	6,053,897.15	-2,002,651.95
其中：利息费用		6,285,329.50
利息收入		329,375.10	-2,055,979.91
加：其他收益	七-67	164,206.79	116,403.55
投资收益（损失以“－”号填列）	七-68	6,154.90	6,244,659.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		6,154.90	114,535.79
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七-71	-506,668.07	-2,560,506.66
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七-72		12,257.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		11,958,781.70	17,656,762.88
加：营业外收入	七-74	20,096,148.44	14,942,973.11
减：营业外支出	七-75	534,081.75	20,815.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		31,520,848.39	32,578,920.37
减：所得税费用	七-76	5,387,389.87	4,818,686.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		26,133,458.52	27,760,234.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		26,133,458.52	27,760,234.08
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		27,232,283.48	29,189,922.38
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,098,824.96	-1,429,688.30
六、综合收益总额		26,133,458.52	27,760,234.08
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		27,232,283.48	29,189,922.38
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,098,824.96	-1,429,688.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.132	0.142
（二）稀释每股收益(元/股)		0.132	0.142

母公司利润表2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十五-4	26,220,910.47	20,327,927.82
减：营业成本	十五-4	3,919,921.05	1,143,977.74
税金及附加		613,164.84	330,274.02
销售费用		398,988.22
管理费用		7,224,856.62	10,534,329.20
研发费用
财务费用		256,318.57	-1,971,883.18
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）	十五-5	13,456.90	6,200,539.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		13,456.90	114,535.79
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-979,107.68	-1,341,835.81
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		12,842,010.39	15,149,933.85
加：营业外收入		20,098,864.74	14,819,487.89
减：营业外支出		3,591.70	20,815.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		32,937,283.43	29,948,606.12
减：所得税费用		8,768,242.12	3,750,496.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		24,169,041.31	26,198,109.84
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		24,169,041.31	26,198,109.84
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、综合收益总额		24,169,041.31	26,198,109.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.117	0.127
（二）稀释每股收益(元/股)		0.117	0.127

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		77,510,067.25	36,264,254.26
收到其他与经营活动有关的现金	七-77	110,359,153.49	338,500,518.14
经营活动现金流入小计		187,869,220.74	374,764,772.40
购买商品、接受劳务支付的现金		711,568,641.24	8,085,735.79
支付给职工及为职工支付的现金		16,498,477.82	10,489,497.51
支付的各项税费		22,779,932.79	11,658,006.98
支付其他与经营活动有关的现金	七-77	132,818,221.41	547,144,780.01
经营活动现金流出小计		883,665,273.26	577,378,020.29
经营活动产生的现金流量净额		-695,796,052.52	-202,613,247.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,288,000,000.00
取得投资收益收到的现金			25,130,123.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		67,977,795.00	14,844,877.56
收到其他与投资活动有关的现金	七-77
投资活动现金流入小计		67,977,795.00	2,327,975,001.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			2,892,035.40
投资支付的现金			2,027,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	七-77
投资活动现金流出小计			2,029,892,035.40
投资活动产生的现金流量净额		67,977,795.00	298,082,965.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		15,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		15,000,000.00
取得借款收到的现金		450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七-77	851,744,214.01
筹资活动现金流入小计		1,316,744,214.01	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,029,148.38	7,367,229.60
支付其他与筹资活动有关的现金	七-77	641,870,000.00
筹资活动现金流出小计		656,899,148.38	7,367,229.60
筹资活动产生的现金流量净额		659,845,065.63	-7,367,229.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		32,026,808.11	88,102,488.42
加：期初现金及现金等价物余额		33,753,702.34	275,088,719.70
六、期末现金及现金等价物余额		65,780,510.45	363,191,208.12

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		20,937,808.67	17,609,692.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		679,924,877.58	24,441,051.27
经营活动现金流入小计		700,862,686.25	42,050,744.10
购买商品、接受劳务支付的现金		4,622,839.07	461,762.63
支付给职工及为职工支付的现金		6,165,238.71	3,111,002.83
支付的各项税费		17,030,208.15	9,874,222.28
支付其他与经营活动有关的现金		767,695,863.97	282,954,531.89
经营活动现金流出小计		795,514,149.9	296,401,519.63
经营活动产生的现金流量净额		-94,651,463.65	-254,350,775.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,284,000,000.00
取得投资收益收到的现金			25,086,003.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		67,977,795.00	14,744,472.00
投资活动现金流入小计		67,977,795.00	2,323,830,475.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			1,600,000.00
投资支付的现金			2,027,000,000.00
投资活动现金流出小计			2,028,600,000.00
投资活动产生的现金流量净额		67,977,795.00	295,230,475.83
三、筹资活动产生的现金流量：
收到其他与筹资活动有关的现金		642,100,000.00
筹资活动现金流入小计		642,100,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,029,148.38	7,367,229.60
支付其他与筹资活动有关的现金		574,370,000.00
筹资活动现金流出小计		589,399,148.38	7,367,229.60
筹资活动产生的现金流量净额		52,700,851.62	-7,367,229.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		26,027,182.97	33,512,470.70
加：期初现金及现金等价物余额		5,737,628.10	263,925,989.76
六、期末现金及现金等价物余额		31,764,811.07	297,438,460.46

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	147,344,592.00	287,356,835.54	733,811.09	89,435,493.48	249,663,631.35	774,534,363.46		774,534,363.46
二、本年期初余额	147,344,592.00	287,356,835.54	733,811.09	89,435,493.48	249,663,631.35	774,534,363.46		774,534,363.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	58,937,837.00	-31,030,110.13			12,210,437.10	40,118,163.97	13,901,175.04	54,019,339.01
（一）综合收益总额					27,232,283.48	27,232,283.48	-1,098,824.96	26,133,458.52
（二）所有者投入和减少资本		27,907,726.87				27,907,726.87	15,000,000.00	42,907,726.87
1．所有者投入的普通股							15,000,000.00	15,000,000.00
2．其他		27,907,726.87				27,907,726.87		27,907,726.87
（三）利润分配					-15,021,846.38	-15,021,846.38		-15,021,846.38
1．对所有者（或股东）的分配					-15,029,148.38	-15,029,148.38		-15,029,148.38
2．其他					7,302.00	7,302.00		7,302.00
（四）所有者权益内部结转	58,937,837.00	-58,937,837.00
1．资本公积转增资本（或股本）	58,937,837.00	-58,937,837.00
四、本期期末余额	206,282,429.00	256,326,725.41	733,811.09	89,435,493.48	261,874,068.45	814,652,527.43	13,901,175.04	828,553,702.47

项目

2020年半年度

	归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	147,344,592.00	266,718,700.04	84,275,304.76	212,524,737.49	710,863,334.29		710,863,334.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	147,344,592.00	266,718,700.04	84,275,304.76	212,524,737.49	710,863,334.29		710,863,334.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		20,638,135.50		21,822,692.78	42,460,828.28	-1,429,688.30	41,031,139.98
（一）综合收益总额				29,189,922.38	29,189,922.38	-1,429,688.30	27,760,234.08
（二）所有者投入和减少资本		20,638,135.50			20,638,135.50		20,638,135.50
1．所有者投入的普通股
2．其他		20,638,135.50			20,638,135.50		20,638,135.50
（三）利润分配				-7,367,229.60	-7,367,229.60		-7,367,229.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-7,367,229.60	-7,367,229.60		-7,367,229.60
4．其他
四、本期期末余额	147,344,592.00	287,356,835.54	84,275,304.76	234,347,430.27	753,324,162.57	-1,429,688.30	751,894,474.27

项目

2021年半年度

	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	147,344,592.00	287,356,835.54	733,811.09	89,570,125.45	257,765,760.86	782,771,124.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	147,344,592.00	287,356,835.54	733,811.09	89,570,125.45	257,765,760.86	782,771,124.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	58,937,837.00	-31,030,110.13			9,139,892.93	37,047,619.80
（一）综合收益总额					24,169,041.31	24,169,041.31
（二）所有者投入和减少资本		27,907,726.87				27,907,726.87
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		27,907,726.87				27,907,726.87
（三）利润分配					-15,029,148.38	-15,029,148.38
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-15,029,148.38	-15,029,148.38
3．其他
（四）所有者权益内部结转	58,937,837.00	-58,937,837.00
1．资本公积转增资本（或股本）	58,937,837.00	-58,937,837.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
（五）其他
四、本期期末余额	206,282,429.00	256,326,725.41	733,811.09	89,570,125.45	266,905,653.79	819,818,744.74

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	147,344,592.00	266,718,700.04	85,636,682.39	230,445,723.12	730,145,697.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	147,344,592.00	266,718,700.04	85,636,682.39	230,445,723.12	730,145,697.55

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		20,638,135.50		18,830,880.24	39,469,015.74
（一）综合收益总额				26,198,109.84	26,198,109.84
（二）所有者投入和减少资本		20,638,135.50			20,638,135.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		20,638,135.50			20,638,135.50
（三）利润分配				-7,367,229.60	-7,367,229.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他				-7,367,229.60	-7,367,229.60
四、本期期末余额	147,344,592.00	287,356,835.54	85,636,682.39	249,276,603.36	769,614,713.29

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海汇通能源股份有限公司系于1991年12月1日经上海市人民政府沪府(1991)155号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1992年3月27日在上海证券交易所上市交易。

截至2021年6月30日，本公司累计发行股份总数206,282,429股，注册资本为206,282,429元，注册地址：上海市浦东新区康桥路1100号，总部地址：上海市长宁区淞虹路207号明基广场B座7楼，母公司为西藏德锦企业管理有限责任公司，最终实际控制人为汤玉祥。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共14户，具体包括：

序号	子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
1	上海常源投资发展有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
2	上海轻机投资管理有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
3	上海轻机益厦物业管理有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
4	上海汇通创兴物业管理有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
5	上海德发物业管理有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
6	上海康歆科技投资有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
7	上海祝通投资发展有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
8	上海杭展投资发展有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
9	郑州绿都商业管理有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
10	上海绿泰房地产有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
11	上海绿恒房地产有限公司	全资子公司	三级	100.00	100.00
12	南昌锦都置业有限公司	全资子公司	四级	85.00	85.00
13	南昌绿屹房地产开发有限公司	全资子公司	三级	100.00	100.00
14	河南茂都装饰工程有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00

名称	变更原因
南昌绿屹房地产开发有限公司	投资新设
河南茂都装饰工程有限公司	投资新设

名称	变更原因
杭州绿隆置业有限公司	工商注销
杭州隆都置业有限公司	工商注销

准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的主要业务为房地产开发与经营、房屋租赁和物业服务。房地产行业的营业周期通常从购买土地起到房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准；除房地产行业以外的其他经营业务，营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2． 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3． 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

①处置子公司或业务

一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1． 合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2． 共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

1． 金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1） 以摊余成本计量的金融资产。

（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2． 金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2） 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3． 金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4． 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6． 金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1） 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2） 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3） 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4） 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。7． 金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验不计提预期信用损失
商业承兑汇票	结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定组合	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	按类似信用风险特征（账龄）进行组合	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
合并范围内关联方组合	按合并范围内关联方往来款项进行组合	参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率对照表计提

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	按类似信用风险特征（账龄）进行组合	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
合并范围内关联方组合	按合并范围内关联方往来款项进行组合	参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率对照表计提

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、拟开发土地、开发产品、周转材料等。开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法；

（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

6． 开发用土地的核算方法纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。7． 公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。8． 维修基金的核算方法根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。9． 质量保证金的核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1． 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2． 持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4． 长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5． 共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命	预计净残值率（%）	年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物	受益期	0.00-4.00	1.50-6.40

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-35	4.00	2.74-9.60
家具用具	年限平均法	3-10	4.00	9.60-32.00
运输设备	年限平均法	6	4.00	16.00

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2． 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3． 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期间内使用租赁资产的权利。使用权资产初始价值按照租赁负债现值、预付租金、初始直接费用之和确定。承租人需对使用权资产进行折旧计提，租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，按租赁资产剩余使用寿命内计提折旧，折旧年限、折旧方法、预计净残值参考固定资产管理相关制度设定。租赁期届满时不能取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧，无残值。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

□适用 √不适用

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

□适用 √不适用

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债，是指承租人在租赁期间内使用租赁资产所支付的对价。租赁负债初始价值按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额（存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额）的现值作为初始计量。租赁剩余付款额、租赁剩余付款额与其租赁负债差额分别计入“租赁负债-租赁付款额”、“租赁负债-未确认融资费用”。承租人应当按照折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，计入“财务费用-租赁负债利息支出”科目，并增加租赁负债的账面价值。承租人按合同约定支付租赁付款额时，减少租赁负债账面价值。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1．收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2． 收入确认的具体方法本公司主要产品和服务为房地产开发与经营、房屋租赁和物业服务。依据本公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

（1）房地产开发与经营业务

根据已签订的房屋销售合同及相关规定，满足在某一时段内履行的履约义务条件的销售业务，本公司在该时段内按履约进度确认收入；其他不属于在某一时段内履行的履约义务的房屋销售业务，在双方签订房屋销售合同，房地产项目竣工并验收合格，且客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

（2）房屋租赁业务

房屋租赁业务适用于《企业会计准则第21号——租赁》，详见本附注四／（二十七）的会计处理方法。

（3）物业服务业务

物业服务属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司根据已签订的物业服务合同在物业服务过程中分期确认物业服务收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

1. 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3．会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1． 确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2． 确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分期确认租赁收入。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。本公司作为承租人本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件时，本公司将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2021年6月30日之前的租金减免，本公司选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。本公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本公司经营租出自有的房屋建筑物，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2021年6月30日之前的租金减免，本公司选择采用简化方法，将减免的租金作为可变租金，在减免期间将减免金额计入当期损益。除上述新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，当租赁发生变更时，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。转租情况下，原租赁合同和转租赁合同通常都是单独协商的，交易对手也是不同的企业、本公司作为转租出租人对原租赁合同和转租赁合同分別根据承租人和出租人会计处理要求，进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	33,753,702.34	33,753,702.34
应收账款	6,977,401.69	6,977,401.69
预付款项	369,050.33	369,050.33
其他应收款	1,657,268.65	1,657,268.65
存货	694,377,974.09	694,377,974.09
其他流动资产	867,121.87	867,121.87
流动资产合计	738,002,518.97	738,002,518.97
非流动资产：
长期股权投资	22,176,783.04	22,176,783.04
其他权益工具投资	1,236,253.79	1,236,253.79
投资性房地产	93,530,109.06	93,530,109.06
固定资产	3,139,748.24	3,139,748.24
递延所得税资产	627,627.16	627,627.16
其他非流动资产	102,634.41	102,634.41
非流动资产合计	120,813,155.70	120,813,155.70
资产总计	858,815,674.67	858,815,674.67
流动负债：
应付账款	10,899,146.32	10,899,146.32
预收款项	6,308,588.53	6,308,588.53
合同负债	3,943,067.22	3,943,067.22
应付职工薪酬	4,944,909.44	4,944,909.44
应交税费	16,920,298.04	16,920,298.04
其他应付款	40,334,107.97	40,334,107.97
其他流动负债	384,432.17	384,432.17
流动负债合计	83,734,549.69	83,734,549.69
非流动负债：
递延所得税负债	546,761.52	546,761.52
非流动负债合计	546,761.52	546,761.52
负债合计	84,281,311.21	84,281,311.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	147,344,592.00	147,344,592.00
资本公积	287,356,835.54	287,356,835.54
其他综合收益	733,811.09	733,811.09
盈余公积	89,435,493.48	89,435,493.48
未分配利润	249,663,631.35	249,663,631.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	774,534,363.46	774,534,363.46
所有者权益（或股东权益）合计	774,534,363.46	774,534,363.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计	858,815,674.67	858,815,674.67

√适用 □不适用

根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021年1月1日）相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

母公司资产负债表

单位：元币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	5,737,628.10	5,737,628.10
应收账款	5,613,204.29	5,613,204.29
预付款项	194,342.33	194,342.33
其他应收款	726,786,454.54	726,786,454.54
其他流动资产	2,697.28	2,697.28
流动资产合计	738,334,326.54	738,334,326.54
非流动资产：
长期股权投资	115,177,637.91	115,177,637.91
其他权益工具投资	1,236,253.79	1,236,253.79
投资性房地产	35,315,268.62	35,315,268.62
固定资产	277,177.36	277,177.36
递延所得税资产	911,617.48	911,617.48
非流动资产合计	152,917,955.16	152,917,955.16
资产总计	891,252,281.70	891,252,281.70
流动负债：
应付账款	3,155,745.25	3,155,745.25
预收款项	1,915,865.89	1,915,865.89
合同负债	1,979,736.37	1,979,736.37
应付职工薪酬	2,896,114.50	2,896,114.50
应交税费	14,600,636.57	14,600,636.57
其他应付款	83,431,088.75	83,431,088.75
其他流动负债	257,365.73	257,365.73
流动负债合计	108,236,553.06	108,236,553.06
非流动负债：
递延所得税负债	244,603.70	244,603.70
非流动负债合计	244,603.70	244,603.70
负债合计	108,481,156.76	108,481,156.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	147,344,592.00	147,344,592.00
资本公积	287,356,835.54	287,356,835.54
其他综合收益	733,811.09	733,811.09
盈余公积	89,570,125.45	89,570,125.45
未分配利润	257,765,760.86	257,765,760.86
所有者权益（或股东权益）合计	782,771,124.94	782,771,124.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计	891,252,281.70	891,252,281.70

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、销售不动产、不动产租赁、其他应税销售服务收入、简易计税	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	实缴流转税税额	1%、5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	20%、25%
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准	1.2%、12%

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海轻机投资管理有限公司	20.00
上海轻机益厦物业管理有限公司	20.00
上海汇通创兴物业管理有限公司	20.00
上海德发物业管理有限公司	20.00
上海康歆科技投资有限公司	20.00
上海祝通投资发展有限公司	20.00
上海杭展投资发展有限公司	20.00
上海绿泰房地产有限公司	20.00
上海绿恒房地产有限公司	20.00
南昌绿屹房地产开发有限公司	20.00
河南茂都装饰工程有限公司	20.00

项目

期末余额

期初余额

银行存款	65,780,510.45	31,943,702.34
其他货币资金		1,810,000.00
合计	65,780,510.45	33,753,702.34

账龄	期末账面余额
1年以内	13,820,529.14
1年以内小计	13,820,529.14
1至2年	683,746.00
5年以上	38,899,447.94
合计	53,403,723.08

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	53,403,723.08	100.00	39,036,925.19	73.10	14,366,797.89	45,915,159.03	100.00	38,937,757.34	84.80	6,977,401.69
其中：
账龄组合	53,403,723.08	100.00	39,036,925.19	73.10	14,366,797.89	45,915,159.03	100.00	38,937,757.34	84.80	6,977,401.69
合计	53,403,723.08	/	39,036,925.19	/	14,366,797.89	45,915,159.03	/	38,937,757.34	/	6,977,401.69

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	13,820,529.14	69,102.65	0.50
1－2年	683,746.00	68,374.60	10.00
5年以上	38,899,447.94	38,899,447.94	100.00
合计	53,403,723.08	39,036,925.19

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提预期信用损失的应收账款	38,937,757.34	99,167.85				39,036,925.19
合计	38,937,757.34	99,167.85				39,036,925.19

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	8,500,000.00	15.92	8,500,000.00
第二名	8,315,700.00	15.57	8,315,700.00
第三名	4,803,381.76	8.99	24,016.91
第四名	3,609,418.78	6.76	18,047.09
第五名	2,816,000.00	5.27	2,816,000.00
合计	28,044,500.54	52.51	19,673,764.00

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,738,924.48	100.00	369,050.33	100.00
合计	1,738,924.48	100.00	369,050.33	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	341,800.00	19.66	2021年	预付设计费
第二名	183,641.17	10.56	2021年	预付水电费
第三名	146,352.43	8.42	2021年	预付水电费
第四名	133,234.00	7.66	2021年	预付租金
第五名	112,277.13	6.46	2021年	预付水电费
合计	917,304.73	52.75

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	6,174,964.35	1,657,268.65
合计	6,174,964.35	1,657,268.65

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	6,078,871.47
1年以内小计	6,078,871.47
1至2年	140,291.38
3至4年	450.00
5年以上	36,714,526.85
合计	42,934,139.70

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	40,302,746.03	35,572,728.58
保证金、押金	888,087.33	863,904.00
备用金	193,152.00	156,320.00
暂付款	996,366.83	1,079,762.03
借款	230,000.00	230,000.00
社会保险费	323,787.51	106,229.17
合计	42,934,139.70	38,008,943.78

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	417,058.64		35,934,616.49	36,351,675.13

本期计提	24,539.72		382,960.50	407,500.22
2021年6月30日余额	441,598.36		36,317,576.99	36,759,175.35

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提预期信用损失的其他应收款	36,351,675.13	407,500.22				36,759,175.35
合计	36,351,675.13	407,500.22				36,759,175.35

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	10,501,200.00	5年以上	20.62	10,501,200.00
第二名	往来款	8,000,000.00	5年以上	15.71	8,000,000.00
第三名	往来款	3,406,223.83	5年以上	6.69	3,406,223.83
第四名	往来款	2,672,432.00	5年以上	5.25	2,672,432.00
第五名	往来款	2,071,819.97	1年以下	4.07	10,359.10
合计	/	26,651,675.80	/	52.34	24,590,214.93

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
开发成本	1,404,344,931.73		1,404,344,931.73	694,377,974.09		694,377,974.09
合计	1,404,344,931.73		1,404,344,931.73	694,377,974.09		694,377,974.09

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵扣额	5,588,714.34	838,844.72
以抵销后净额列示的所得税预缴税额		28,277.15
预缴土地增值税	84,489.15
预缴教育费附加	10,412.44
预缴个人所得税	33,418.33
预缴城市维护建设税	14,607.38
合计	5,731,641.64	867,121.87

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海天祥·健台制药机械有限公司	22,176,783.04			13,456.90						22,190,239.94
小计	22,176,783.04			13,456.90						22,190,239.94
二、联营企业
上海赛佛仪器有限公司	8,877,626.10									8,877,626.10	8,877,626.10
小计	8,877,626.10									8,877,626.10	8,877,626.10
合计	31,054,409.14			13,456.90						31,067,866.04	8,877,626.10

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中国浦发机械工业股份有限公司	1,236,253.79	1,236,253.79
合计	1,236,253.79	1,236,253.79

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
中国浦发机械工业股份有限公司		1,080,660.78			非交易目的股权投资

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	171,681,341.82			171,681,341.82
2.期末余额	171,681,341.82			171,681,341.82
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	75,560,340.13			75,560,340.13
2.本期增加金额	2,305,280.23			2,305,280.23
（1）计提或摊销	2,305,280.23			2,305,280.23
3.期末余额	77,865,620.36			77,865,620.36
三、减值准备
1.期初余额	2,590,892.63			2,590,892.63
2.期末余额	2,590,892.63			2,590,892.63
四、账面价值
1.期末账面价值	91,224,828.83			91,224,828.83
2.期初账面价值	93,530,109.06			93,530,109.06

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
周家嘴路515号房屋	978,332.10	政策限制
周家嘴路535号房屋	358,682.39	政策限制
芷江中路315号房屋	8,496.00	政策限制
新沪路11弄6号房屋	167.11	政策限制
合计	1,345,677.60

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,897,378.57	3,139,748.24
合计	2,897,378.57	3,139,748.24

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	家具用具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	4,521,170.21		425,299.13	3,257,688.49	8,204,157.83
2.期末余额	4,521,170.21		425,299.13	3,257,688.49	8,204,157.83
二、累计折旧
1.期初余额	3,303,613.94		277,862.10	1,482,933.55	5,064,409.59
2.本期增加金额	40,908.23		34,023.93	167,437.51	242,369.67
（1）计提	40,908.23		34,023.93	167,437.51	242,369.67
3.期末余额	3,344,522.17		311,886.03	1,650,371.06	5,306,779.26
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	1,176,648.04		113,413.10	1,607,317.43	2,897,378.57
2.期初账面价值	1,217,556.27		147,437.03	1,774,754.94	3,139,748.24

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	1,356,574.31	1,128,572.29		228,002.02

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
东余杭路949号、988号	48,784.45	政策限制
合计

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额

2.本期增加金额	3,550,887.95	3,550,887.95
3.期末余额	3,550,887.95	3,550,887.95
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	579,749.15	579,749.15
(1)计提	579,749.15	579,749.15
3.期末余额	579,749.15	579,749.15
四、账面价值
1.期末账面价值	2,971,138.80	2,971,138.80
2.期初账面价值

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产

资产减值准备	8,295,016.19	2,073,754.04	216,547.19	54,136.79
固定资产折旧	630,825.20	157,706.30	630,825.20	157,706.30
可抵扣亏损	20,044,218.62	5,011,054.66	469,136.29	117,284.07
广告宣传费			1,194,000.00	298,500.00
合计	28,970,060.01	7,242,515.00	2,510,508.68	627,627.16

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
其他权益工具投资公允价值变动	978,414.79	244,603.70	978,414.79	244,603.70
固定资产折旧	1,208,631.28	302,157.82	1,208,631.28	302,157.82
合计	2,187,046.07	546,761.52	2,187,046.07	546,761.52

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	87,183,173.96	87,560,318.73
合计	87,183,173.96	87,560,318.73

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
商管中心信息化系统	365,699.62		365,699.62	102,634.41		102,634.41
合计	365,699.62		365,699.62	102,634.41		102,634.41

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付租金	167,009.00
应付工程款	27,254,571.99	8,871,823.47
应付能源款	840,000.00
应付设备款	205,840.64
其他	458,665.20	2,027,322.85
合计	28,926,086.83	10,899,146.32

项目	期末余额	期初余额
预收房租物业费	6,620,306.58	6,308,588.53
合计	6,620,306.58	6,308,588.53

项目	期末余额	期初余额
预收租金及物业费	199,144.51	1,830,951.03
预收货款	2,667,269.00	2,112,116.19
预收购房款	24,168,358.17
预收家装款	490,569.90
合计	27,525,341.58	3,943,067.22

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
预收购房款	24,168,358.17	南昌广州路项目销售收款。
预收家装款	490,569.90	家居装修款。
合计	24,658,928.07	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,741,451.87	12,757,757.08	14,987,625.34	2,511,583.61
二、离职后福利-设定提存计划	203,457.57	1,005,840.78	972,101.87	237,196.48
三、辞退福利		231,400.00	231,400.00
合计	4,944,909.44	13,994,997.86	16,191,127.21	2,748,780.09

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,498,451.82	10,321,002.69	12,615,310.10	1,204,144.41
二、职工福利费		741,286.12	718,248.12	23,038.00
三、社会保险费	277,534.09	854,886.89	860,779.76	271,641.22
其中：医疗保险费	277,420.22	791,075.92	799,551.74	268,944.40
工伤保险费	113.87	27,922.41	27,754.41	281.87
生育保险费		35,888.56	33,473.61	2,414.95
四、住房公积金	29,335.00	695,465.00	635,183.00	89,617.00
五、工会经费和职工教育经费	936,130.96	145,116.38	158,104.36	923,142.98
合计	4,741,451.87	12,757,757.08	14,987,625.34	2,511,583.61

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	191,649.42	967,455.13	934,497.97	224,606.58
2、失业保险费	11,808.15	38,385.65	37,603.90	12,589.90
合计	203,457.57	1,005,840.78	972,101.87	237,196.48

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	420,011.31	247,988.49
企业所得税	18,369,921.77	15,497,340.84
个人所得税	171,469.73	308,452.97
城市维护建设税	22,538.27	10,171.98
房产税	810,594.45	680,440.13
车船使用税	34,469.66	34,469.66
土地使用税	111,886.48	111,886.48
教育费附加	25,080.67	9,888.22
印花税	19,659.25	19,659.27
合计	19,985,631.59	16,920,298.04

项目	期末余额	期初余额
应付利息	6,285,329.50
应付股利	110.23
其他应付款	249,543,096.57	40,334,107.97
合计	255,828,536.30	40,334,107.97

项目	期末余额	期初余额
往来款	221,126,265.69	9,930,578.90
保证金、押金	26,863,722.09	27,587,362.20
暂收款	850,501.80	1,352,445.60
社会保险费	160,976.15	261,146.49
预提款项		1,202,574.78
应付能源费	531,488.06
其他	10,142.78
合计	249,543,096.57	40,334,107.97

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	2,350,000.00	租赁保证金
第二名	1,950,000.00	租赁保证金
第三名	1,724,250.00	租赁保证金
第四名	1,464,443.88	租赁保证金
第五名	791,011.00	租赁保证金
合计	8,279,704.88	/

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	2,538,751.58	384,432.17
合计	2,538,751.58	384,432.17

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	450,000,000.00
合计	450,000,000.00

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋租金	2,991,926.55
合计	2,991,926.55

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	147,344,592.00			58,937,837.00		58,937,837.00	206,282,429.00

2021年3月26日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以转增前的公司总股本147,344,592股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增4股。本次实施资本公积金转增股本后，公司总股本为206,282,429股。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积	287,356,835.54	27,907,726.87	58,937,837.00	256,326,725.41
合计	287,356,835.54	27,907,726.87	58,937,837.00	256,326,725.41

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	733,811.09							733,811.09
其他权益工具投资公允价值变动	733,811.09							733,811.09
二、将重分类进损益的其他综合收益

其他综合收益合计

733,811.09

733,811.09

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	55,873,378.63			55,873,378.63
任意盈余公积	33,562,114.85			33,562,114.85
合计	89,435,493.48			89,435,493.48

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	249,663,631.35	212,524,737.49
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	249,663,631.35	212,524,737.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润	27,232,283.48	49,721,641.91
减：本年分配现金股利数	15,024,425.89
提取法定盈余公积		3,854,140.82
应付普通股股利	4,722.49	7,367,229.60
其他减少	-7,302.00	1,361,377.63
期末未分配利润	261,874,068.45	249,663,631.35

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	50,966,060.98	14,004,104.61	37,554,787.58	9,719,602.18
其他业务	9,124,456.38	4,325,746.00	4,533,041.68	3,828,397.04
合计	60,090,517.36	18,329,850.61	42,087,829.26	13,547,999.22

(2).合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3).履约义务的说明

□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	90,742.08	50,145.82
教育费附加	115,112.51	71,587.59
房产税	1,591,778.95	800,581.95
土地使用税	319,241.34	111,998.24
印花税	15,148.30	4,099.92
合计	2,132,023.18	1,038,413.52

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,065,161.94	814,759.91
宣传费	4,450,656.40	282,335.10
业务招待费	16,478.00	2,158.00
咨询及代理费	38,122.70
销售代理及分销费	792,452.83
物业费	563,237.14
营销设施运营费	199,144.34
其他	90,327.44	92.90
合计	8,215,580.79	1,099,345.91

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,200,277.00	9,646,150.26
咨询费	2,929,308.47	2,592,633.80
折旧摊销	234,483.48	1,105,832.58
保安费		286,798.07
差旅费	218,930.81	173,346.23

修理费	33,532.92	219,169.21
业务招待费	383,390.53	201,142.70
租赁费	329,362.67	200,142.87
办公费	224,499.09	63,613.40
会务费		9,000.00
物业费	1,859.41
保险费	6,826.87
装修费	420,000.00
其他	81,606.30	62,944.62
合计	13,064,077.55	14,560,773.74

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	6,333,930.01
减：利息收入	-329,375.10	-2,055,979.91
手续费支出	48,985.24	53,327.96
其他	357.00
合计	6,053,897.15	-2,002,651.95

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	164,206.79
进项税加计抵减		112,312.42
个税手续费返还		4,091.13
合计	164,206.79	116,403.55

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	13,456.90	114,535.79
成本法核算的长期股权投资收益	-7,302.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益		6,130,123.75
合计	6,154.90	6,244,659.54

本期投资收益较上期大幅减少，系本期公司结构性存款收益减少所致。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	101,149.21	2,546,129.38
其他应收款坏账损失	405,518.86	14,377.28
合计	506,668.07	2,560,506.66

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产等		12,257.63
合计		12,257.63

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	19,423,795.00	14,744,472.00	19,423,795.00
其中：固定资产处置利得	19,423,795.00	14,744,472.00	19,423,795.00
政府补助	61,733.30	58,084.50	61,733.30
其他利得	610,620.14	140,416.61	610,620.14
合计	20,096,148.44	14,942,973.11	20,096,148.44

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
财政扶持资金	27,700.00	13,000.00	与收益相关
残疾人补助金	34,033.30	45,084.50	与收益相关

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他支出	3,591.70	20,815.62	3,591.70
罚款支出	530,490.05		530,490.05
合计	534,081.75	20,815.62	534,081.75

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	10,111,920.37	5,042,751.51
递延所得税费用	-4,724,530.50	-224,065.22
合计	5,387,389.87	4,818,686.29

项目	本期发生额
利润总额	31,520,848.39
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,880,212.10
子公司适用不同税率的影响	2,031,221.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-4,444,321.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-79,722.44
所得税费用	5,387,389.87

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	142,239.46	58,084.50
存款利息	329,375.10	2,055,979.63
保证金（押金）款	106,809,676.85	2,175,614.02
代收代付	1,120.00	520,296.30
个税手续费返还	17,015.08	4,091.13
暂收款	498,750.00
往来款	2,560,977.00	314,428,410.99
其他收入-补偿款		19,258,041.57

合计

110,359,153.49

338,500,518.14

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出所支付的现金	7,562,225.17	3,511,587.69
保证金（押金）款	121,247,023.15	2,000,000.00
代收代付款	2,061,180.35	214,784.84
暂付款	64,310.92	519,611.07
往来款	1,353,481.82	540,877,980.79
其他支出-罚款	530,000.00	20,815.62
合计	132,818,221.41	547,144,780.01

项目	本期发生额	上期发生额
绿都集团借款	642,100,000.00
正荣集团借款	209,644,214.01
合计	851,744,214.01

项目	本期发生额	上期发生额
偿还绿都集团借款	574,370,000.00
偿还正荣集团借款	67,500,000.00
合计	641,870,000.00

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	26,133,458.52	27,760,234.08
加：资产减值准备	506,668.07
信用减值损失		2,560,506.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,127,399.05	2,619,666.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-19,423,795.00	-14,756,729.63
财务费用（收益以“－”号填列）	6,333,930.01
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,154.90	-6,244,659.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,614,887.84	-250,692.89
存货的减少（增加以“－”号填列）	-709,966,957.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-196,357,408.94	-1,443,412,954.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	200,471,696.15	1,229,111,381.16
其他
经营活动产生的现金流量净额	-695,796,052.52	-202,613,247.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	65,780,510.45	363,191,208.12
减：现金的期初余额	33,753,702.34	275,088,719.70
现金及现金等价物净增加额	32,026,808.11	88,102,488.42

项目	期末余额	期初余额
一、现金	65,780,510.45	33,753,702.34
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	65,780,510.45	31,943,702.34
可随时用于支付的其他货币资金		1,810,000.00
三、期末现金及现金等价物余额	65,780,510.45	33,753,702.34

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入营业外收入的政府补助	61,733.30	营业外收入	61,733.30
计入其他收益政府补助	164,206.79	其他收益	164,206.79

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海常源投资发展有限公司	上海市	上海市浦东新区	投资管理	100.00		投资设立
上海轻机投资管理有限公司	上海市	上海市静安区	投资管理	100.00		投资设立
上海轻机益厦物业管理有限公司	上海市	上海市静安区	物业管理	100.00		投资设立
上海汇通创兴物业管理有限公司	上海市	上海市静安区	物业管理	100.00		投资设立
上海德发物业管理有限公司	上海市	上海市杨浦区	物业管理	100.00		投资设立
上海康歆科技投资有限公司	上海市	上海市浦东新区	科技投资	100.00		投资设立
上海祝通投资发展有限公司	上海市	上海市浦东新区	投资咨询	100.00		投资设立
上海杭展投资发展有限公司	上海市	上海市浦东新区	投资咨询	100.00		投资设立
郑州绿都商业管理有限公司	郑州市	郑州市二七区	商业管理	100.00		非同一控制下企业合并
上海绿泰房地产有限公司	上海市	上海市青浦区	房地产开发经营	100.00		投资设立
上海绿恒房地产有限公司	上海市	上海市青浦区	房地产开发经营		100.00	投资设立
南昌锦都置业有限公司	南昌市	南昌市青云谱区	房地产开发经营		85.00	投资设立
南昌绿屹房地产开发有限公司	南昌市	南昌市新建区	房地产开发经营		100.00	投资设立
河南茂都装饰工程有限公司	郑州市	郑州市管城区	建筑装饰、装修	100.00		投资设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
南昌锦都置业有限公司	15.00	-1,098,824.96		13,901,175.04

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
南昌锦都置业有限公司	144,344.63	237.78	144,582.41	90,314.96	45,000.00	135,314.96	71,018.21	41.58	71,059.79	71,185.05	0.00	71,185.05

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
南昌锦都置业有限公司		-607.30	-607.30	-53,621.68

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用 √不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

2021年1月6日，公司子公司上海绿恒与正荣集团控股子公司南昌正腾签署了《南昌市青云谱区DADJ2020024号地块合作开发协议》，上海绿恒以0元向南昌正腾转让持有的南昌锦都15%股权、同时以103,441,163.01元转让持有的南昌锦都103,441,163.01元债权，转让后，南昌正腾直接持有南昌锦都15%的股权及103,441,163.01元债权。

上述交易对少数股东权益及归属于母公司所有者权益均无影响，后续随项目开发进度，对双方股东等比例产生相应损益。

详见公司临2021-002号《关于签署<南昌市青云谱区DADJ2020024号地块合作开发协议>的公告》。

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海天祥·健台制药机械有限公司	上海市	上海市曹安路21号桥东首	生产销售各种制药机械设备、相关的化工机械设备及与上述产品有关的备品备件	43.29		权益法

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	上海天祥·健台制药机械有限公司	上海天祥·健台制药机械有限公司
流动资产	72,235,567.90	71,143,036.78
其中：现金和现金等价物	7,555,625.73	9,916,580.69
非流动资产	4,375,340.72	4,692,763.22
资产合计	76,610,908.62	75,835,800.00
流动负债	25,361,412.16	24,607,379.94
负债合计	25,361,412.16	24,607,379.94
归属于母公司股东权益	51,249,496.46	51,228,420.06
按持股比例计算的净资产份额	22,185,907.02	22,176,783.04

对合营企业权益投资的账面价值	22,185,907.02	22,176,783.04
营业收入	15,558,846.49	30,150,160.74
财务费用	-94,742.58	-336,629.05
净利润	31,085.46	424,022.06
综合收益总额	31,085.46	424,022.06

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量			1,236,253.79	1,236,253.79
（一）交易性金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			1,236,253.79	1,236,253.79
（四）投资性房地产
持续以公允价值计量的资产总额			1,236,253.79	1,236,253.79

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应付款项等。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
西藏德锦企业管理有限责任公司	西藏	咨询管理	111,000.00	54.16	54.16

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
郑州绿都地产集团股份有限公司	本公司之控股公司的控股公司
郑州绿都不动产有限公司	同一实际控制人控制的公司
河南联都商贸有限公司	同一实际控制人控制的公司
郑州宇通集团有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司
郑州傲蓝得环保科技有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州一品聚实业有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州通和物业服务有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州同润置业有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州之铂智能科技有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
河南星宇国际旅行社有限公司	本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
郑州傲蓝得环保科技有限公司	保洁服务	940,307.85
河南联都商贸有限公司	购买商品	18,300.00
河南联都商贸有限公司	接受劳务	82,540.10
郑州一品聚实业有限公司	购买商品	54,539.50
郑州通和物业服务有限公司	绿化工程	5,971.70	2,985.85
郑州之铂智能科技有限公司	购买商品	116,971.81
河南星宇国际旅行社有限公司	接受劳务	33,200.00
合计		1,251,830.96	2,985.85

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
郑州绿都不动产有限公司	商业管理服务	1,459,320.00	396,226.43
郑州同润置业有限公司	商业管理服务	266,713.00	410,449.06
郑州宇通集团有限公司	商业管理服务	360,849.06
合计		2,086,882.06	806,675.49

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
郑州绿都地产集团股份有限公司	6,000,000.00	2021/1/7	2021/1/11	已偿还

郑州绿都地产集团股份有限公司	60,000,000.00	2021/1/11	2021/3/30	已偿还
郑州绿都地产集团股份有限公司	335,000,000.00	2021/1/19	2021/5/14	已偿还
郑州绿都地产集团股份有限公司	100,000,000.00	2021/1/19	2021/6/3	已偿还
郑州绿都地产集团股份有限公司	9,100,000.00	2021/1/27	2021/6/3	已偿还
郑州绿都地产集团股份有限公司	10,000,000.00	2021/5/26	2021/6/3	已偿还
郑州绿都地产集团股份有限公司	116,000,000.00	2021/5/31	2021/7/7	已偿还
郑州绿都地产集团股份有限公司	6,000,000.00	2021/6/10	2021/7/7	已偿还
南昌正腾置业有限公司	103,441,163.01	2021/1/6	2022/1/5	未到期
南昌正腾置业有限公司	95,716,551.00	2021/1/19	2022/1/5	未到期
南昌正腾置业有限公司	3,211,500.00	2021/1/20	2022/1/5	未到期
南昌正腾置业有限公司	2,775,000.00	2021/1/25	2022/1/5	未到期
南昌正腾置业有限公司	1,500,000.00	2021/3/24	2022/1/5	未到期
南昌正腾置业有限公司	3,000,000.00	2021/6/10	2022/1/5	未到期

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	85.21	67.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	郑州傲蓝得环保科技有限公司	160,818.00	40,000.00
应付账款	河南联都商贸有限公司	93,255.96	109,575.13
应付账款	郑州一品聚实业有限公司	3,669.50	28,439.00
其他应付款	郑州绿都地产集团股份有限公司	74,730,000.00	7,000,000.00
其他应付款	郑州傲蓝得环保科技有限公司	40,000.00	160,818.00
合计		75,121,588.82	7,432,677.49

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十四、 其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

报告期内，公司的主营业务为房屋租赁、物业服务及房地产开发与销售，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	11,941,166.94
1年以内小计	11,941,166.94
1至2年	683,746.00
5年以上	20,583,725.40
合计	33,208,638.34

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备						222,592.54	0.85	1,112.96	0.50	221,479.58
按组合计提坏账准备	33,208,638.34	100.00	20,711,805.83	62.37	12,496,832.51	26,002,594.20	99.15	20,610,869.49	79.26	5,391,724.71
其中：
账龄组合	33,208,638.34	100.00	20,711,805.83	62.37	12,496,832.51	26,002,594.20	99.15	20,610,869.49	79.26	5,391,724.71
合计	33,208,638.34	/	20,711,805.83	/	12,496,832.51	26,225,186.74	/	20,611,982.45	/	5,613,204.29

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	11,941,166.94	59,705.83	0.50
1至2年	683,746.00	68,374.60	10.00
5年以上	20,583,725.40	20,583,725.40	100.00
合计	33,208,638.34	20,711,805.83

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提预期信用损失的应收账款	20,611,982.45	99,823.38				20,711,805.83
合计	20,611,982.45	99,823.38				20,711,805.83

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	4,803,381.76	14.46	24,016.91
第二名	3,609,418.78	10.87	18,047.09
第三名	2,816,000.00	8.48	2,816,000.00
第四名	2,510,287.87	7.56	12,551.44
第五名	1,483,181.67	4.47	1,483,181.67
合计	15,222,270.08	45.84	4,353,797.11

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	825,878,960.91	726,786,454.54
合计	825,878,960.91	726,786,454.54

账龄	期末账面余额
1年以内	829,914,451.02
1年以内小计	829,914,451.02

1至2年	126,757.95
5年以上	28,031,163.05
合计	858,072,372.02

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	856,759,031.73	756,456,447.02
保证金、押金	650,058.33	606,655.00
备用金	168,920.00	156,320.00
暂收、暂付	211,946.36	600,698.92
借款	230,000.00	230,000.00
社会保险费	52,415.60	50,460.41
合计	858,072,372.02	758,100,581.35

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	3,843,314.54	-	27,470,812.27	31,314,126.81
本期计提	613,970.80		265,313.50	879,284.30
2021年6月30日余额	4,457,285.34	-	27,736,125.77	32,193,411.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提预期信用损失的其他应收款	31,314,126.81	879,284.30				32,193,411.11
合计	31,314,126.81	879,284.30				32,193,411.11

□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	467,436,125.99	1年以内	54.48	2,337,180.63
第二名	往来款	315,696,223.00	1年以内	36.79	1,578,481.12
第三名	往来款	24,299,749.55	3年以内	2.83	121,498.75
第四名	往来款	21,510,000.00	1年以内	2.51	107,550.00
第五名	往来款	10,501,200.00	5年以上	1.22	10,501,200.00
合计	/	839,443,298.54	/	97.83	14,645,910.50

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	101,878,480.97	8,877,626.10	93,000,854.87	101,878,480.97	8,877,626.10	93,000,854.87
对联营、合营企业投资	22,190,239.94		22,190,239.94	22,176,783.04		22,176,783.04
合计	124,068,720.91	8,877,626.10	115,191,094.81	124,055,264.01	8,877,626.10	115,177,637.91

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海杭展投资发展有限公司	100,000.00			100,000.00
上海轻机投资管理有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00

上海祝通投资发展有限公司	100,000.00			100,000.00
上海德发物业管理有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
上海常源投资发展有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
上海轻机益厦物业管理有限公司	500,000.00			500,000.00
上海康歆科技投资有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
上海赛佛仪器有限公司	8,877,626.10			8,877,626.10		8,877,626.10
郑州绿都商业管理有限公司	6,200,854.87			6,200,854.87
上海汇通创兴物业管理有限公司	100,000.00			100,000.00
合计	101,878,480.97			101,878,480.97		8,877,626.10

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海天祥·健台制药机械有限公司	22,176,783.04			13,456.90						22,190,239.94
小计	22,176,783.04			13,456.90						22,190,239.94
合计	22,176,783.04			13,456.90						22,190,239.94

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	26,001,578.21	3,715,957.67	20,193,882.87	910,839.54
其他业务	219,332.26	203,963.38	134,044.95	233,138.20
合计	26,220,910.47	3,919,921.05	20,327,927.82	1,143,977.74

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	13,456.90	114,535.79
交易性金融资产在持有期间的投资收益		6,086,003.83
合计	13,456.90	6,200,539.62

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	19,423,795.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	225,940.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	76,538.39
所得税影响额	-5,064,190.89
少数股东权益影响额	79,500.00
合计	14,741,582.59

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.466	0.132	0.132
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.590	0.061	0.061

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：杨张峰董事会批准报送日期：2021年8月26日