公司代码：603958 公司简称：哈森股份
哈森商贸（中国）股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 陈春伶 | 因病未出席 | 陈昭文 |
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 12
第五节 环境与社会责任 ...... 14
第六节 重要事项 ...... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 23
第九节 债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名并加盖公章的2021年半年报和摘要 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖公章的财务报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、哈森股份 | 指 | 哈森商贸（中国）股份有限公司 |
| 珍兴国际、控股股东 | 指 | 珍兴国际股份有限公司(公司控股股东) |
| HARRISON (BVI) | 指 | HARRISON SHOES INT’L CO.,LTD.（珍兴国际之母公司） |
| 昆山珍兴 | 指 | 昆山珍兴鞋业有限公司（公司全资子公司） |
| 深圳珍兴 | 指 | 深圳珍兴鞋业有限公司（公司全资子公司） |
| 深圳哈森 | 指 | 哈森鞋业（深圳）有限公司（公司控股子公司） |
| 抚州珍展 | 指 | 抚州珍展鞋业有限公司（公司全资子公司） |
| 西藏哈森鞋业 | 指 | 西藏哈森鞋业有限公司（公司全资子公司） |
| 西藏哈森商贸 | 指 | 西藏哈森商贸有限公司（公司全资子公司） |
| 香港哈森 | 指 | 哈森商贸（香港）有限公司（公司全资子公司） |
| 台湾哈森 | 指 | 台湾哈森兴业有限公司（公司全资子公司，已于2021年1月注销完毕） |
| 上海钧钛 | 指 | 上海钧钛电子商务有限公司（公司全资子公司，已于2021年1月注销完毕） |
| 上海哈森 | 指 | 哈森珍兴商贸（上海）有限公司（公司全资子公司） |
| 东台珍展 | 指 | 东台珍展实业发展有限公司（公司全资子公司） |
| 上海野兽王国 | 指 | 上海野兽王国实业有限公司（公司参股子公司） |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-6月30日 |
| 公司的中文名称 | 哈森商贸（中国）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 哈森股份 |
| 公司的外文名称 | HARSON TRADING (CHINA) CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | HARSON |
| 公司的法定代表人 | 陈玉珍 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 钱龙宝 | 倪风云 |
| 联系地址 | 江苏省昆山市花桥镇花安路1008号 | 江苏省昆山市花桥镇花安路1008号 |
| 电话 | 0512-57606227 | 0512-57606227 |
| 传真 | 0512-57606496 | 0512-57606496 |
| 电子信箱 | hs603958@harson.com.cn | hs603958@harson.com.cn |
| 公司注册地址 | 江苏省昆山市花桥镇曹安经济技术开发区花安路1008号5幢6层 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 江苏省昆山市花桥镇曹安经济技术开发区花安路1008号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 215332 |
| 公司网址 | www.harsongroup.com |
| 电子信箱 | hs603958@harson.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 自2021年1月1日起公司指定信息披露媒体变更为《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）（公告编号2021-001） |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 哈森股份 | 603958 | / |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 476,964,366.50 | 388,095,932.59 | 22.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,048,056.75 | -23,529,733.76 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,362,556.41 | -32,669,963.87 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,798,838.98 | -67,461,264.74 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 979,430,786.72 | 973,353,231.34 | 0.62 |
| 总资产 | 1,085,444,236.14 | 1,158,158,090.22 | -6.28 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.03 | -0.11 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.03 | -0.11 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.02 | -0.15 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.62 | -2.33 | 增加2.95个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.55 | -3.23 | 增加3.78个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 30,051.37 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,811,110.73 | 政府补贴 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 541,863.01 | 理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,562,280.85 | |
| 少数股东权益影响额 | 143.48 | |
| 所得税影响额 | -135,387.40 | |
| 合计 | 685,500.34 |
工具进行线上销售；经销加盟由公司与经销商签订经销合同，由经销商在公司指定的区域内按公司制定的统一品牌标准开设的店铺和专柜，由经销商自行销售经营并决定开设店铺数量。
2、品牌运营模式
为满足不同目标消费者的需求，公司坚持实施以自有品牌为核心，同时兼顾代理品牌的多品牌运营模式。公司通过长期持续实施多品牌战略，提升品牌形象的差异化，推动销售网络的建立，满足不同目标消费群体的个性化需求。目前公司拥有哈森（HARSON）、卡迪娜（KADINA）、哈森男鞋（HARSON BUSSINESS）及诺贝达（ROBERTA成人女鞋）等自有品牌，并代理AS、PIKOLINOS等境外知名品牌的产品。
3、生产模式
生产模式分为自主生产和外协生产，自主生产指公司内销品牌的生产以及为贴牌产品提供OEM/ODM加工,外协生产指公司遴选外协厂家为公司内销品牌提供OEM/ODM加工。公司生产以外协生产为主，自主生产为辅助。无论自主和外协，公司的生产订单根据消费者实际购买的数据分析和市场消费流行趋势提前预测相结合进行下单，并坚持生产计划少量多次，产中严控质量确保品质，力求打造优质产品。
（三）行业情况说明
1、行业整体运行状况
根据国家统计局公布数据，2021年上半年社会消费品零售总额211,904亿元，同比增长23.0%，实物商品网上零售额50,263亿元，同比增长18.7%，占社会消费品零售总额的比重为23.7%；在限额以上单位商品零售额中，服装、鞋帽、针纺织品类零售总额6,738亿元，同比增长33.7%。
2、行业竞争格局
国内皮鞋行业是高度市场化的自由竞争行业，主要参与者是拥有众多的直营或分销门店的品牌鞋企，商品的时尚性与舒适性是品牌核心竞争要素，消费者对品牌形象、款式用料、穿着舒适度和服务品质的关注度较高。各知名品牌鞋业的竞争主要集中在研发设计、供应链管理、渠道建设管理、营销策略等方面，并实施多品牌战略获取竞争优势、扩大市场占有率。近年线上购物需求进一步增加，各知名品牌鞋企在直播带货、社交媒体营销等细分线上渠道开展营销活动、获取竞争优势。在整个鞋类市场上，休闲运动鞋消费在一定程度上对传统皮鞋需求产生影响。
3、行业发展趋势
制鞋业是劳动密集型的产业，其发展和转移受到土地资源、劳动力成本、原材料供应、环境保护以及销售市场等多方面因素的影响和制约。全球制鞋中心从欧洲到美国，到日本，到中国台湾，到中国沿海地区，再到中国内陆地区以及向东南亚等地不断转移。
在国内皮鞋消费市场上，随着新一代消费群体的成长和零售技术的不断发展，线上渠道市场份额逐渐增加，各企业通过调整线下渠道、布局线上渠道，实施全渠道营销来带动企业的发展。在传统电商平台不断发展的同时，直播带货、小程序、社交媒体营销等不断扩充线上渠道。随着
零售技术的不断发展，消费零售业态将更加丰富，线下业务、线上业务、新零售等业态将在消费市场中扮演不同的角色，线上线下协同发展融合，以满足消费者需求多样化、市场细分的需要。随着现代生活节奏的加快，追求时尚与健康是鞋履消费升级的主流消费趋势，其要求产品设计款式多、时尚、产品符合潮流。企业在设计时以个性化为原则，在考虑鞋履传统的基础功能外，更加强调贴近流行元素，以契合皮鞋的消费特点；并进行信息化和数字化建设，提升数据管理、分析能力，通过数字赋能，提高核心竞争力。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势：公司根据消费者的年龄、收入、职业和消费习惯等因素对女皮鞋消费市场进行细分，并借助相对完善的营销网络作为支撑，实施多品牌策略，满足不同细分市场的消费者的需求。公司拥有完整的品牌组合，品牌风格各具特点，基本可覆盖女皮鞋中、高端细分市场，可满足各类消费群体对中高端皮鞋的购买需求。目前拥有哈森（HARSON）、卡迪娜（KADINA）、哈森男鞋（HARSON BUSSINESS）及诺贝达（ROBERTA成人女鞋）等自有品牌并代理AS、PIKOLINOS等境外知名品牌的产品。其中“哈森”先后被中国皮革协会评为“中国真皮鞋王”、“中国真皮领先鞋王”。经过数十年的市场耕耘，公司旗下主要品牌在市场上建立起较高的知名度和美誉度，深得市场和消费者的依赖和喜爱。
2、营销网络优势：在公司持续投入下，目前形成了辐射全国的营销网络体系。在内销市场上，公司以直营为主，经销为辅，同时开展线上、线下营销活动。截至本报告期末，除了在知名网络平台设立官方旗舰店，开展直播带货、小程序、社交媒体营销外，在实体店方面，公司拥有店铺数1,282家，其中直营店铺1,062家，经销店铺220家。
3、管理和人才优势：公司的核心管理层在皮鞋行业具有多年的从业经验、并服务公司多年，对皮鞋行业有深刻的认识和理解，具有丰富的品牌营销经验和准确把握流行趋势的能力，为公司的长期稳定发展提供了有力保障。近年来，公司不断优化人员结构，吸收年轻员工加入，梯队互补，形成了一支活泼高效的团队。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入4.77亿元，同比增长22.90%，实现归属于母公司所有者的净利润604.81万元。截至报告期末，公司总资产10.85亿元，比上年末减少6.28%；归属于上市公司股东的净资产9.79亿元，比上年末增加0.62%。
报告期内，公司积极开展线上零售业务，同时根据店铺经营情况对线下店铺进行优化调整。截至报告期末，公司拥有实体店铺1,282家，其中直营实体店1,062家，经销店铺220家。报告期内，公司直营渠道实现营业收入4.53亿元、同比增长28.97%，其中线上渠道实现营业收入0.82亿元、同比增长93.71%；哈森、卡迪娜、诺贝达等自有品牌实现营业收入4.07亿元、同比增长
26.83%，代理品牌实现营业收入0.67亿元、同比增长32.45%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 476,964,366.50 | 388,095,932.59 | 22.90 |
| 营业成本 | 209,068,461.29 | 161,506,146.05 | 29.45 |
| 销售费用 | 231,749,742.13 | 209,867,214.16 | 10.43 |
| 管理费用 | 15,649,381.63 | 25,626,832.75 | -38.93 |
| 财务费用 | -2,381,423.19 | -1,149,265.89 | 不适用 |
| 研发费用 | 315,246.14 | 2,874,747.07 | -89.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,798,838.98 | -67,461,264.74 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,846,800.94 | -221,378,134.42 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 332,411,923.97 | 30.62 | 410,060,548.03 | 35.41 | -18.94 | |
| 交易性金融资 | 53,207,131.51 | 4.90 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 自有资金购买 |
| 产 | 的银行理财产品 | |||||
| 应收款项 | 123,622,070.76 | 11.39 | 107,020,524.08 | 9.24 | 15.51 | |
| 存货 | 364,856,669.59 | 33.61 | 423,189,503.07 | 36.54 | -13.78 | |
| 长期股权投资 | 28,359,782.75 | 2.61 | 28,367,154.62 | 2.45 | -0.03 | |
| 固定资产 | 86,675,687.27 | 7.99 | 89,588,844.07 | 7.74 | -3.25 | |
| 无形资产 | 40,921,271.66 | 3.77 | 43,649,211.58 | 3.77 | -6.25 | |
| 递延所得税资产 | 45,664,742.93 | 4.21 | 45,876,319.04 | 3.96 | -0.46 | |
| 应付账款 | 49,008,500.88 | 4.52 | 115,630,498.89 | 9.98 | -57.62 | 主要是季节性采购减少及支付冬鞋款所致 |
| 合同负债 | 3,257,210.36 | 0.30 | 2,512,355.75 | 0.22 | 29.65 | 预收的经销商货款 |
| 应付职工薪酬 | 22,793,077.50 | 2.10 | 28,654,226.44 | 2.47 | -20.45 | |
| 其他应付款 | 21,834,878.40 | 2.01 | 26,895,554.05 | 2.32 | -18.82 | |
| 其他流动负债 | 407,837.34 | 0.04 | 252,244.44 | 0.02 | 61.68 | 待转销销项税 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：人民币 万元
| 期初余额 | 本期购买 | 本期出售/赎回 | 本期公允价值变动 | 本期投资收益 | 期末余额 | |
| 交易性金融资产-结构性存款 | 10,600.00 | 5,300.00 | 20.71 | 33.47 | 5,320.71 | |
| 其他权益工具投资-权益工具 | 36.00 | 36.00 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要产品服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 抚州 珍展 | 全资 子公司 | 生产销售皮鞋 | 7,000 | 11,659.09 | 3,292.45 | 1,828.01 | -627.75 | -627.75 |
| 西藏哈森商贸 | 全资 子公司 | 皮鞋、皮具销售 | 1,000 | 6,766.55 | -4,222.84 | 16,138.00 | -1,696.73 | -1,442.19 |
| 西藏哈森鞋业 | 全资 子公司 | 皮鞋、皮具销售 | 1,000 | 2,432.46 | 2,419.39 | - | -5.91 | -5.91 |
| 东台 珍展 | 全资 公司 | 皮鞋销售 | 200 | 6,335.72 | -62.56 | 13,460.57 | -636.39 | -638.73 |
| 深圳 珍兴 | 全资 子公司 | 皮鞋生产、销售 | 4,026.6 | 16.01 | -2,733.18 | 3.17 | 1.43 | |
| 深圳 哈森 | 控股 子公司 | 皮鞋生产、销售 | 美元539 | 204.32 | -887.86 | -1.75 | -1.75 |
1、渠道变动风险。公司内销业务以直营为主，经销为辅，并开展线上销售。公司直营店铺以百货商场专柜为主，近年随着国内消费市场不断发展，传统百货商场渠道面临线上渠道、购物中心等竞争。如果在中高档女鞋市场上，线上、购物中心等渠道市场份额不断增加，公司的百货商场渠道将长期持续面临线上、购物中心等渠道的竞争，进而对公司的经营业绩产生影响。公司通过数字化改造，打通线上线下消费场景，赋能零售终端以应对渠道风险。
2、存货控制风险。公司内销以直营为主，存货数量多，存货周转率低，如果部分鞋产品的数量超出市场需求、或者市场接受度低，店铺数量或销售数量下降，而存货未能及时跟进调整，将对公司经营造成一定的风险。报告期末，公司存货3.65亿元，占总资产的33.61%，虽比上年末减少13.78%，但如果存货管理不当，形成滞销或呆滞，仍将对公司造成不利影响。公司应对存货风险控制及改善措施：建立严格的存货周转考核机制，严格控制库存，针对因前期扩店形成的库存，加大促销力度，严格考核，限期消化；针对新品，控制下单量、补单量，以应对存货风险。
3、应收账款发生坏账的风险。公司应收账款主要是应收百货商场的销售货款。受线上渠道竞争的影响，百货商场可能会面临经营困难，从而出现支付困难或现金流紧张，进而拖欠本公司应收款项，致使公司应收账款发生坏账损失。对于百货商场的销售货款，公司通过加强开展店前的信用评估和合同管理，加大催收力度，公司业务、财务实时跟进，超期账款发催款函，及时择机起诉等，提高催款效率来应对风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月21日 | www.sse.com.cn,公告编号：2021-025 | 2021年5月22日 | 审议并通过了如下议案：《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司2020年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2020年度董事薪酬的议案》、《关于公司2020年度监事薪酬的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于部分募投项目延期的议案》、《关于补选公司董事的议案》、《关于补选公司监事的议案》。 |
√适用 □不适用
公司召开的2020 年年度股东大会已经公司聘请的律师事务所律师现场见证并出具法律意见书，本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格、召集人的资格及审议的提案符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，股东大会的表决程序和表决结果合法有效。本次股东大会所审议的议案均已被表决通过，不存在议案被否决的情况。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陈昭仁 | 董事 | 离任 |
| 黄静 | 监事 | 离任 |
| 陈春伶 | 董事 | 选举 |
| 叶雪飞 | 监事 | 选举 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主要从事中高档皮鞋的生产、研发、销售，公司及其控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在日常生产经营过程，公司严格遵守国家和地方环境保护方面法律法规的规定，注重节能和环保，并根据当地环保部门要求，积极进行环境保护工作。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 珍兴国际、昆山珍实、HARRISON(BVI) | 直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。 | 锁定期满后两年内（2019年6月29至2021年6月28日） | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 陈玉珍、陈玉兴、陈芳德 | 间接所持公司股票在锁定期限届满后，在其任职期间内每年转让的股份数量不超过其间接持有的公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让其间接持有的公司股份。如果中国证监会、证券交易所等监管部门对上市公司董事、监事或高级管理人员转让公司股票的限制性规定发生变更，将按照变更后的规定履行股份锁定义务。 | 任职期间及离职后半年内 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 陈玉珍、陈玉兴、陈芳德、吴珍芳、陈玉荣、陈玉芳 | 间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。 | 锁定期满后两年内（2019年6月29至2021年6月28日） | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 珍兴国际、HARRISON(BVI)、陈玉珍、吴珍芳、 | 所持哈森股份股票如在锁定期满后两年内减持，将按照不低于发行价的二级市场价格从二级市场竞价交易或通过上交 | 锁定期满后两年内（2019年6月29日至2021年6 | 是 | 是 |
| 陈玉荣、陈玉芳、陈芳德、杨正 | 所大宗交易系统减持，持股5%以上减持时，须提前三个交易日进行公告。单个股东任意连续三个月通过二级市场竞价交易减持数量不超过发行人总股本的1%。 | 月28日） | ||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 珍兴国际、HARRISON(BVI)、陈玉珍、吴珍芳、陈玉荣、陈玉芳、陈芳德、杨正 | 所持哈森股份股票如在锁定期满两年后将按照二级市场价格从二级市场竞价交易或通过上交所大宗交易系统减持，持股5%以上减持时，须提前三个交易日进行公告。单个股东任意连续三个月通过二级市场竞价交易减持数量不超过发行人总股本的1%。 | 锁定期满两年后(2021年6月29日后) | 是 | 是 | ||
| 其他 | 未来通过二级市场竞价交易或上交所大宗交易系统以及其他方式增持公司股票后持股比例达到5%以上的股东 | 未来通过二级市场竞价交易或上交所大宗交易系统以及其他方式增持公司股票后持股比例达到5%以上的股东，持股5%以上减持时，须提前三个交易日进行公告 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 珍兴国际、HARRISON(BVI)、陈玉珍、吴珍芳、陈玉荣、陈玉芳、陈玉兴、陈芳德 | 1、本承诺人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形；2、在持有公司股权的相关期间内，本承诺人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本承诺人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行 | 长期有效 | 否 | 是 |
| 不竞争的义务；3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本承诺人或本承诺人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本承诺人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本承诺人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司进一步要求，公司并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；4、如本承诺人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本承诺人履行上述承诺，并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本承诺人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。 | ||||||||
| 解决关联交易 | 珍兴国际、HARRISON(BVI)、陈玉珍、吴珍芳、陈玉荣、陈玉芳、陈玉兴、陈芳德、杨正 | 承诺减少并规范与发行人之间的关联交易，关联交易价格公允，并按照正常的商业行为准则进行。 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 珍兴国际 | 1、如果根据有权部门的要求或决定，公司及控股子公司需要为员工补缴承诺函签署之日前应缴未缴的社会保险金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失，珍兴国际对因此发生的支出或所受损失足额补偿。2、公司及控股子公司自设立以来享受企业所得税税收优惠政策，如果根据有权部门的要求或决定需要补缴相关优惠税收，由公司控股股东珍兴国际足额补缴。3、若发行人 | 是 | 是 |
及控股子公司因租赁房产产权瑕疵导致被迫搬迁或者由于租赁合同到期后无法续租导致公司生产经营受到影响，由控股股东珍兴国际无条件承担公司的搬迁费用和因生产经营停顿造成的损失，具体包括原有租赁厂房装修设施拆除并将厂房恢复原状的费用、搬迁运杂和装卸费、新租赁厂房和办公室宿舍通水电及装修费用、因被迫搬迁导致的员工离职补偿费（不含正常情况下的离职补偿费），以及因停产导致的利润净损失。珍兴国际承担损失起止点为：自开始搬迁日起，到搬迁完成后产能恢复至搬迁前止。珍兴国际承担的费用或损失以实际发生金额为准。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联交易类别 | 关联交易内容 | 关联人 | 本年度预计金额（万元） | 报告期已发生的交易金额（万元） |
| 向关联方租赁房屋 | 租入办公楼、仓库、商铺等 | 昆山珍展物业管理有限公司 | 492 | 174.60 |
| 租入商铺 | 昆山珍兴物业房产有限公司 | 36 | 17.90 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 14,483 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 珍兴国际股份有限公司 | 0 | 148,359,935 | 68.26 | 无 | 境外法人 | ||||
| 香港欣荣投资有限公司 | -398,600 | 5,353,105 | 2.46 | 无 | 境外法人 | ||||
| 昆山珍实投资咨询有限公司 | 0 | 3,001,069 | 1.38 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| AMAZING NINGBO LIMITED | 0 | 2,999,996 | 1.38 | 无 | 境外法人 | ||||
| 华泰证券股份有限公司 | 938,280 | 1,192,714 | 0.55 | 无 | 国有法人 | ||||
| 朱怡雯 | 22,200 | 623,200 | 0.29 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 蒋威 | 588,200 | 588,200 | 0.27 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 赵小弟 | -575,000 | 575,000 | 0.26 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 | 523,204 | 534,804 | 0.25 | 无 | 其他 | ||||
| 王坚宏 | 523,200 | 523,200 | 0.24 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 珍兴国际股份有限公司 | 148,359,935 | 人民币普通股 | 148,359,935 | ||||||
| 香港欣荣投资有限公司 | 5,353,105 | 人民币普通股 | 5,353,105 | ||||||
| 昆山珍实投资咨询有限公司 | 3,001,069 | 人民币普通股 | 3,001,069 | ||||||
| AMAZING NINGBO LIMITED | 2,999,996 | 人民币普通股 | 2,999,996 | ||||||
| 华泰证券股份有限公司 | 1,192,714 | 人民币普通股 | 1,192,714 | ||||||
| 朱怡雯 | 623,200 | 人民币普通股 | 623,200 | ||||||
| 蒋威 | 588,200 | 人民币普通股 | 588,200 | ||||||
| 赵小弟 | 575,000 | 人民币普通股 | 575,000 | ||||||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 | 534,804 | 人民币普通股 | 534,804 | ||||||
| 王坚宏 | 523,200 | 人民币普通股 | 523,200 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东间关系：公司董事长陈玉珍先生持有HARRISONSHOESINT’LCO.,LTD.（BVI）52.74%的股权，HARRISONSHOESINT’LCO.,LTD.（BVI）持有珍兴国际股份有限公司100%股权；陈玉珍先生同时持有昆山珍实投资咨询有限公司100%的股权，除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 哈森商贸（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 332,411,923.97 | 410,060,548.03 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 53,207,131.51 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 2,585,288.61 | |
| 应收账款 | 七、5 | 75,403,492.44 | 71,967,049.9 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 27,150,645.74 | 14,788,488.88 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 18,482,643.97 | 20,264,985.3 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 364,856,669.59 | 423,189,503.07 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 5,276,387.48 | 6,303,032.92 |
| 流动资产合计 | 879,374,183.31 | 946,573,608.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 28,359,782.75 | 28,367,154.62 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 360,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 86,675,687.27 | 89,588,844.07 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 40,921,271.66 | 43,649,211.58 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 4,088,568.22 | 4,102,952.81 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 45,664,742.93 | 45,876,319.04 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 206,070,052.83 | 211,584,482.12 | |
| 资产总计 | 1,085,444,236.14 | 1,158,158,090.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 49,008,500.88 | 115,630,498.89 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 3,257,210.36 | 2,512,355.75 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 22,793,077.50 | 28,654,226.44 |
| 应交税费 | 七、40 | 8,006,456.88 | 10,081,721.67 |
| 其他应付款 | 七、41 | 21,834,878.40 | 26,895,554.05 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 407,837.34 | 252,244.44 |
| 流动负债合计 | 105,307,961.36 | 184,026,601.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 675,125.79 | 743,512.59 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 675,125.79 | 743,512.59 | |
| 负债合计 | 105,983,087.15 | 184,770,113.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 217,360,000.00 | 217,360,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 462,084,217.59 | 462,054,718.96 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -179,165.96 | -179,165.96 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 76,284,261.20 | 76,284,261.20 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 223,881,473.89 | 217,833,417.14 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 979,430,786.72 | 973,353,231.34 | |
| 少数股东权益 | 30,362.27 | 34,745.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 979,461,148.99 | 973,387,976.39 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,085,444,236.14 | 1,158,158,090.22 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 320,465,796.95 | 345,477,977.96 | |
| 交易性金融资产 | 53,207,131.51 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,517,208.46 | ||
| 应收账款 | 十七、1 | 135,401,927.15 | 157,195,105.21 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 32,954,359.48 | 15,541,188.15 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 51,696,312.33 | 62,559,826.03 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 391,931,692.43 | 443,257,258.33 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 987,174,428.31 | 1,024,031,355.68 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 235,065,647.51 | 249,684,087.51 |
| 其他权益工具投资 | 360,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 38,658,852.23 | 40,225,272.86 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 36,285,995.48 | 38,948,477.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,380,460.76 | 1,997,672.48 | |
| 递延所得税资产 | 17,493,050.95 | 22,169,002.66 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 330,244,006.93 | 353,024,512.53 | |
| 资产总计 | 1,317,418,435.24 | 1,377,055,868.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 56,662,975.42 | 128,261,822.03 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 431,143.11 | 1,416,866.03 | |
| 应付职工薪酬 | 12,970,122.90 | 18,105,871.26 | |
| 应交税费 | 5,659,837.62 | 9,270,444.16 | |
| 其他应付款 | 9,500,377.87 | 13,611,705.78 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 56,048.60 | 116,739.75 | |
| 流动负债合计 | 85,280,505.52 | 170,783,449.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 675,125.79 | 743,512.59 | |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 675,125.79 | 743,512.59 | |
| 负债合计 | 85,955,631.31 | 171,526,961.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 217,360,000.00 | 217,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 459,003,793.38 | 458,974,294.75 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 76,284,261.20 | 76,284,261.20 | |
| 未分配利润 | 478,814,749.35 | 452,910,350.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,231,462,803.93 | 1,205,528,906.61 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,317,418,435.24 | 1,377,055,868.21 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 476,964,366.50 | 388,095,932.59 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 476,964,366.50 | 388,095,932.59 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 458,487,308.23 | 402,304,813.54 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 209,068,461.29 | 161,506,146.05 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 4,085,900.23 | 3,579,139.40 |
| 销售费用 | 七、63 | 231,749,742.13 | 209,867,214.16 |
| 管理费用 | 七、64 | 15,649,381.63 | 25,626,832.75 |
| 研发费用 | 七、65 | 315,246.14 | 2,874,747.07 |
| 财务费用 | 七、66 | -2,381,423.19 | -1,149,265.89 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,461,220.61 | 1,010,470.18 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 1,811,110.73 | 10,561,202.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 297,861.00 | -162,308.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -36,870.50 | -866,557.24 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 207,131.51 | 2,784,174.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 257,770.33 | 415,393.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -13,263,452.29 | -28,112,158.99 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 30,051.37 | -3,113,906.05 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,817,530.92 | -31,836,484.51 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 29,435.31 | 487,069.41 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,591,716.16 | 826,492.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,255,250.07 | -32,175,907.18 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 211,576.11 | -7,065,097.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,043,673.96 | -25,110,809.59 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,048,056.75 | -23,529,733.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -4,382.79 | -1,581,075.83 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 0.00 | -14,901.11 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | -14,901.11 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 | 0.00 | -14,901.11 | |
| 收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 0.00 | -14,901.11 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 6,043,673.96 | -25,125,710.70 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,048,056.75 | -23,544,634.87 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -4,382.79 | -1,581,075.83 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.03 | -0.11 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.03 | -0.11 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 416,529,350.78 | 341,186,425.59 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 221,332,036.69 | 163,527,246.72 |
| 税金及附加 | 2,491,711.05 | 1,714,566.45 | |
| 销售费用 | 134,992,085.45 | 125,376,328.23 | |
| 管理费用 | 9,489,366.71 | 11,156,666.90 | |
| 研发费用 | 164,143.07 | 186,739.71 | |
| 财务费用 | -2,398,524.53 | -727,153.94 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,406,881.46 | 784,399.16 | |
| 加：其他收益 | 727,191.91 | 619,342.78 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -14,135,943.20 | 3,337,691.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -36,870.50 | -866,557.24 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 207,131.51 | 2,055,568.83 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,023,819.52 | -1,444,032.17 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,185,605.51 | -20,623,851.08 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 144.69 | 107,227.32 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,095,271.26 | 24,003,978.42 | |
| 加：营业外收入 | 25,606.33 | 7,315.28 | |
| 减：营业外支出 | 1,540,527.19 | 42,991.25 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,580,350.40 | 23,968,302.45 | |
| 减：所得税费用 | 4,675,951.71 | -708,310.71 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,904,398.69 | 24,676,613.16 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 25,904,398.69 | 24,676,613.16 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 25,904,398.69 | 24,676,613.16 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 497,947,216.21 | 436,293,692.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 27.95 | 724,772.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 8,083,904.22 | 15,029,208.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 506,031,148.38 | 452,047,673.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 233,954,831.51 | 246,569,666.93 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 167,435,978.55 | 159,996,558.75 | |
| 支付的各项税费 | 38,779,192.39 | 29,561,305.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（2） | 86,659,984.91 | 83,381,406.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 526,829,987.36 | 519,508,938.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,798,838.98 | -67,461,264.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 334,731.50 | 704,248.46 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 40,650.00 | 437,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 375,381.50 | 1,141,248.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,862,182.44 | 1,969,382.88 | |
| 投资支付的现金 | 53,360,000.00 | 220,550,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 57,222,182.44 | 222,519,382.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,846,800.94 | -221,378,134.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,984.14 | -90,465.22 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -77,648,624.06 | -288,929,864.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 410,060,548.03 | 420,219,519.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,411,923.97 | 131,289,655.45 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 408,700,315.10 | 363,453,374.72 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,936,844.28 | 15,092,102.63 | |
| 经营活动现金流入小计 | 423,637,159.38 | 378,545,477.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 201,349,558.84 | 248,100,297.39 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 97,122,880.96 | 80,935,357.19 | |
| 支付的各项税费 | 28,509,370.30 | 15,470,170.27 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,004,839.71 | 55,344,644.83 | |
| 经营活动现金流出小计 | 393,986,649.81 | 399,850,469.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,650,509.57 | -21,304,992.33 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 334,731.50 | 704,248.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,250.00 | 156,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 177,263.93 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 513,245.43 | 860,248.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,815,936.01 | 1,171,856.88 | |
| 投资支付的现金 | 53,360,000.00 | 159,550,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 55,175,936.01 | 160,721,856.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,662,690.58 | -159,861,608.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,012,181.01 | -181,166,600.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 345,477,977.96 | 291,407,955.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 320,465,796.95 | 110,241,355.07 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 217,360,000.00 | 462,054,718.96 | -179,165.96 | 76,284,261.20 | 217,833,417.14 | 973,353,231.34 | 34,745.05 | 973,387,976.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 217,360,000.00 | 462,054,718.96 | -179,165.96 | 0.00 | 76,284,261.20 | 0.00 | 217,833,417.14 | 973,353,231.34 | 34,745.05 | 973,387,976.39 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,498.63 | 6,048,056.75 | 6,077,555.38 | -4,382.78 | 6,073,172.60 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,048,056.75 | 6,048,056.75 | -4,382.78 | 6,043,673.97 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,498.63 | 0.00 | 29,498.63 | 29,498.63 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 29,498.63 | 29,498.63 | 29,498.63 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 217,360,000.00 | 462,084,217.59 | -179,165.96 | 76,284,261.20 | 223,881,473.89 | 979,430,786.72 | 30,362.27 | 979,461,148.99 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合收益 | 专项 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 储备 | 风险准备 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 217,360,000.00 | 462,054,718.96 | -178,964.6 | 70,811,146.03 | 273,360,183.99 | 1,023,407,084.38 | 3,866,574.89 | 1,027,273,659.27 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 217,360,000.00 | 462,054,718.96 | -178,964.60 | 70,811,146.03 | 273,360,183.99 | 1,023,407,084.38 | 3,866,574.89 | 1,027,273,659.27 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,901.11 | -30,050,533.76 | -30,065,434.87 | -1,581,075.83 | -31,646,510.70 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,901.11 | -23,529,733.76 | -23,544,634.87 | -1,581,075.83 | -25,125,710.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,520,800.00 | -6,520,800.00 | -6,520,800.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,520,800.00 | -6,520,800.00 | -6,520,800.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 217,360,000.00 | 462,054,718.96 | -193,865.71 | 70,811,146.03 | 243,309,650.23 | 993,341,649.51 | 2,285,499.06 | 995,627,148.57 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 217,360,000.00 | 458,974,294.75 | 76,284,261.20 | 452,910,350.66 | 1,205,528,906.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 217,360,000.00 | 458,974,294.75 | 76,284,261.20 | 452,910,350.66 | 1,205,528,906.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,498.63 | 25,904,398.69 | 25,933,897.32 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,904,398.69 | 25,904,398.69 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,498.63 | 29,498.63 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 29,498.63 | 29,498.63 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 217,360,000.00 | 459,003,793.38 | 76,284,261.20 | 478,814,749.35 | 1,231,462,803.93 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 217,360,000.00 | 458,974,294.75 | 70,811,146.03 | 410,173,114.18 | 1,157,318,554.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 217,360,000.00 | 458,974,294.75 | 70,811,146.03 | 410,173,114.18 | 1,157,318,554.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,155,813.16 | 18,155,813.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,676,613.16 | 24,676,613.16 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -6,520,800.00 | -6,520,800.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,520,800.00 | -6,520,800.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 | |||||||||||
| 留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 217,360,000.00 | 458,974,294.75 | 70,811,146.03 | 428,328,927.34 | 1,175,474,368.12 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、 公司注册地、组织形式和总部地址
哈森商贸（中国）股份有限公司（前身为哈森商贸（中国）有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）于2011年10月20日经江苏省商务厅苏商资[2011]1343号文批准，由珍兴国际股份有限公司、香港欣荣投资有限公司、香港GranadillaLimited、昆山珍实投资咨询有限公司、昆山华夏投资咨询有限公司、昆山嘉德投资咨询有限公司、昆山坦伯顿投资咨询有限公司和AMAZING NINGBO LIMITED（BVI）共同发起设立。公司于2016年6月29日在上海证券交易所上市。本公司统一社会信用代码为913205007914713500。截止2021年6月30日，本公司累计发行股本总数21,736.00万股，注册资本为21,736.00万元。注册地址及总部地址为江苏省昆山市花桥镇曹安经济技术开发区花安路1008号5幢6层，母公司为珍兴国际股份有限公司，最终控制法人为英属维尔京群岛HARRISONSHOESINT’LCO.,LTD，最终控制人为陈玉珍、吴珍芳、陈玉荣、陈玉芳、陈玉兴等陈氏家族。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属皮革制品制造业，经营范围为鞋、包、服装服饰及皮革制品的研发、设计、批发、零售、佣金代理（拍卖除外），并提供相关配套服务；服饰配件、床上用品、婴儿用品、饰品、玩具、化妆品、卫生用品、玻璃制品、陶瓷制品、电子设备、电子产品、数码配件、家用电器、五金交电、照明设备、纸制品、日用百货、钟表、眼镜（隐形眼镜除外）、文具、工艺品、体育用品的批发、零售、佣金代理（拍卖除外）；上述货物及技术的进出口业务；食品销售（按《食品经营许可证》核定范围经营）；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司的主要产品包括：鞋、包等，报告期内主要产品未发生变化。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共9户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 哈森鞋业（深圳）有限公司 | 控股子公司 | 2 | 75% | 75% |
| 深圳珍兴鞋业有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 抚州珍展鞋业有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 昆山珍兴鞋业有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 哈森珍兴商贸（上海）有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 哈森商贸（香港）有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 西藏哈森鞋业有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 西藏哈森商贸有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 东台珍展实业发展有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
②以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。
③金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本报告第十节五、10.(8)所述的金融资产减值确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为非银行的企业 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 信用风险特征组合 | 本组合为基于账龄组合的应收款项。 |
| 合并范围内关联往来组合 | 本组合为合并范围内关联往来组合 |
本公司按照本报告第十节五、10.(8)所述的金融资产减值确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收押金保证金组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金应收款项 |
| 应收合并范围内关联往来组合 | 本组合为合并范围内关联往来组合 |
| 应收其他往来款组合 | 本组合为应收其他往来款组合 |
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本报告第十节五、10.（8）金融资产减值所述的方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本报告第十节五、10.(8)所述的金融资产减值确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本报告第十节五、10.(8)所述的金融资产减值确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 □不适用
本公司按照本报告第十节五、10.(8)所述的金融资产减值确定长期应收款的预期信用损失并进行会计处理。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20.00 |
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产，采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命有限的无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
| 项目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 软件 | 5-10年 | 直线法 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 |
| 商标使用权 | 5-10年 | 直线法 |
资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要为装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
基于以上原则，本公司收入确认的具体政策如下：
公司国内商品销售收入确认的具体原则为：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受，该商品的法定所有权已转移，实物已转移，商品所有权上的主要风险已转移，已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入。公司出口商品销售收入确认的具体原则为：公司已根据合同约定将产品报关，经商检、报关确认通关后，该商品的法定所有权已转移，实物已转移，商品所有权上的主要风险已转移，本公司就该商品享有现时收款权利。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本
与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
以下与收入确认相关的重大会计判断和估计适用于2020年度及以后：
如本附注五、38、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按应缴纳流转税的7%、5%计缴。 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额按税率计算，详见下表。 | |
| 房产税 | 房产原值的70%（或租金收入）按税率计算，税率为12%或1.2% | |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 哈森商贸（中国）股份有限公司 | 25% |
| 昆山珍兴鞋业有限公司 | 25% |
| 哈森珍兴商贸（上海）有限公司 | 25% |
| 东台珍展实业发展有限公司 | 25% |
| 西藏哈森商贸有限公司 | 15% |
| 西藏哈森鞋业有限公司 | 15% |
| 哈森鞋业（深圳）有限公司 | 25% |
| 深圳珍兴鞋业有限公司 | 25% |
| 抚州珍展鞋业有限公司 | 25% |
| 哈森商贸（香港）有限公司 | 16.50% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 270,209.33 | 284,204.53 |
| 银行存款 | 332,141,714.64 | 409,776,343.50 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 332,411,923.97 | 410,060,548.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 406,354.33 | 248,315.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 53,207,131.51 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 53,207,131.51 | |
| 合计 | 53,207,131.51 | |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 2,585,288.61 | |
| 合计 | 2,585,288.61 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,586,064.43 | 775.82 | 0.03 | 2,585,288.61 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 2,586,064.43 | 775.82 | 0.03 | 2,585,288.61 | ||||||
| 合计 | 2,586,064.43 | / | 775.82 | / | 2,585,288.61 | / | / | |||
| 名称 | 期末余额 |
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 2,586,064.43 | 775.82 | 0.03 |
| 合计 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-3个月 | 72,852,386.26 |
| 4-12个月 | 8,722,928.15 |
| 1年以内小计 | 81,575,314.41 |
| 1至2年 | 1,454,789.69 |
| 2至3年 | 3,188,105.76 |
| 3年以上 | 3,276,359.42 |
| 合计 | 89,494,569.28 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,998,120.86 | 15.64 | 13,998,120.86 | 100.00 | 0.00 | 14,182,859.28 | 16.43 | 14,182,859.28 | 100 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 75,496,448.42 | 84.36 | 92,955.98 | 0.12 | 75,403,492.44 | 72,119,343.40 | 83.57 | 152,293.50 | 0.21 | 71,967,049.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 75,496,448.42 | 84.36 | 92,955.98 | 0.12 | 75,403,492.44 | 72,119,343.40 | 83.57 | 152,293.50 | 0.21 | 71,967,049.90 |
| 合计 | 89,494,569.28 | / | 14,091,076.84 | / | 75,403,492.44 | 86,302,202.68 | / | 14,335,152.78 | / | 71,967,049.90 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 兴隆集团 | 8,750,282.16 | 8,750,282.16 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 天津月坛现代商业集团有限公司 | 1,428,884.28 | 1,428,884.28 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 北京庄胜崇光百货商场 | 946,465.25 | 946,465.25 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 苏州市华琨新苏购物中心有限公司 | 616,588.86 | 616,588.86 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 苏州市华琨新苏购物中心有限公司（嘉兴苏州新苏购物） | 70,660.12 | 70,660.12 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 南京秦淮区太平商场有限公司 | 177,322.28 | 177,322.28 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 南京山西路百货大楼有限责任公司 | 227,089.87 | 227,089.87 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| BHG(北京)百货有限公司 | 601,250.61 | 601,250.61 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 安徽华亿工贸集团有限责任公司 | 129,712.93 | 129,712.93 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 安庆大金新百百货有限公司1 | 232,617.82 | 232,617.82 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 苏州万亚商业管理发展有限公司 | 368,538.94 | 368,538.94 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 长春四平新商业大厦 | 92,974.44 | 92,974.44 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 沈阳商业城股份有限公司 | 355,733.30 | 355,733.30 | 100 | 商场经营不善无力回款 |
| 合计 | 13,998,120.86 | 13,998,120.86 | 100 | / |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1-3月 | 69,999,412.58 | 20,999.82 | 0.03 |
| 3-12月 | 5,495,421.06 | 70,341.38 | 1.28 |
| 1年以内小计 | 75,494,833.64 | 91,341.20 | 0.12 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 1,614.78 | 1,614.78 | 100.00 |
| 合计 | 75,496,448.42 | 92,955.98 | 0.12 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏 账准备 | 14,182,859.28 | 184,738.42 | 13,998,120.86 | |||
| 按组合计提坏 账准备 | 152,293.5 | 59,337.52 | 92,955.98 | |||
| 合计 | 14,335,152.78 | 244,075.94 | 14,091,076.84 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占余额比例% | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 5,759,308.24 | 6.44 | 1,727.79 |
| 第二名 | 4,642,834.32 | 5.19 | 1,392.85 |
| 第三名 | 3,269,834.95 | 3.65 | 980.95 |
| 第四名 | 1,519,080.72 | 1.70 | 5,733.70 |
| 第五名 | 1,416,557.33 | 1.58 | 424.97 |
| 合计 | 16,607,615.56 | 18.56 | 10,260.26 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 26,808,272.47 | 98.74 | 14,574,735.41 | 98.55 |
| 1至2年 | 223,061.51 | 0.82 | 193,077.67 | 1.31 |
| 2至3年 | 117,395.84 | 0.43 | 20,675.80 | 0.14 |
| 3年以上 | 1915.92 | 0.01 | ||
| 合计 | 27,150,645.74 | 100.00 | 14,788,488.88 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占余额比例% |
| 第一名 | 5,565,714.12 | 20.50 |
| 第二名 | 5,178,929.49 | 19.07 |
| 第三名 | 1,877,305.85 | 6.91 |
| 第四名 | 418,292.16 | 1.54 |
| 第五名 | 386,429.35 | 1.42 |
| 合计 | 13,426,670.97 | 49.45 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 18,482,643.97 | 20,264,985.30 |
| 合计 | 18,482,643.97 | 20,264,985.30 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-3月 | 5,207,679.43 |
| 4-12月 | 3,167,747.93 |
| 1年以内小计 | 8,375,427.36 |
| 1至2年 | 2,379,391.40 |
| 2至3年 | 2,664,365.58 |
| 3至4年 | 1,549,971.90 |
| 4年以上 | 4,106,106.10 |
| 合计 | 19,075,262.34 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 13,836,016.12 | 14,869,146.11 |
| 个人借款、备用金 | 2,906,068.52 | 3,237,352.28 |
| 往来款 | 656,769.71 | 674,209.97 |
| 单位代付社保费、住房公积金 | 1,421,805.19 | 1,669,346.86 |
| 政府补助及出口退税 | 254,602.80 | 422,018.70 |
| 合计 | 19,075,262.34 | 20,872,073.92 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 224,428.62 | 382,660.00 | 607,088.62 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -14,470.25 | -14,470.25 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 209,958.37 | 382,660.00 | 592,618.37 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 607,088.62 | 14,470.25 | 592,618.37 | |||
| 合计 | 607,088.62 | 14,470.25 | 592,618.37 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 1,500,000.00 | 4年以上 | 7.86 | 15,000.00 |
| 第二名 | 保证金 | 490,220.06 | 1-3个月100,113.70元，4-12月49,637.13元，1-2年101,469.20元，2-3年239,000元 | 2.57 | 4,902.20 |
| 第三名 | 保证金 | 266,967.00 | 1-2年 | 1.40 | 2,669.67 |
| 第四名 | 政府补助 | 260,533.82 | 1-3个月 | 1.37 | 2,605.34 |
| 第五名 | 保证金 | 240,000.00 | 4年以上 | 1.26 | 2,400.00 |
| 合计 | / | 2,757,720.88 | / | 14.46 | 27,577.21 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 东台市南沈灶镇财政管理所 | 政府奖励 | 260,533.82 | 3个月以内 | 根据公司与东台市南沈灶镇人民政府签订的协议书，该项励奖于2021年7月15日前收取 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,200,729.04 | 4,238,352.88 | 3,962,376.16 | 8,218,772.53 | 3,018,241.02 | 5,200,531.51 |
| 在产品 | 353,629.66 | 353,629.66 | ||||
| 库存商品 | 419,068,320.45 | 63,475,625.23 | 355,592,695.22 | 486,093,905.97 | 75,762,783.96 | 410,331,122.01 |
| 发出商品 | 5,289,989.67 | 342,021.12 | 4,947,968.55 | 8,063,916.21 | 406,066.66 | 7,657,849.55 |
| 合计 | 432,912,668.82 | 68,055,999.23 | 364,856,669.59 | 502,376,594.71 | 79,187,091.64 | 423,189,503.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,018,241.02 | 1,238,889.68 | 18,777.82 | 4,238,352.88 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 75,762,783.96 | 11,682,541.49 | 23,969,700.22 | 63,475,625.23 | ||
| 发出商品 | 406,066.66 | 342,021.12 | 406,066.66 | 342,021.12 | ||
| 合计 | 79,187,091.64 | 13,263,452.29 | 24,394,544.70 | 68,055,999.23 | ||
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 5,276,387.48 | 6,215,260.31 |
| 所得税预缴税额 | 87,772.61 | |
| 合计 | 5,276,387.48 | 6,303,032.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海野兽王国实业有限公司 | 28,367,154.62 | -36,870.50 | 29,498.63 | 28,359,782.75 | |||||||
| 小计 | 28,367,154.62 | -36,870.50 | 29,498.63 | 28,359,782.75 | |||||||
| 合计 | 28,367,154.62 | -36,870.50 | 29,498.63 | 28,359,782.75 | |||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市公司股权-杭州懿家网络科技有限公司 | 360,000.00 | |
| 合计 | 360,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 86,675,687.27 | 89,588,844.07 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 86,675,687.27 | 89,588,844.07 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 151,089,181.66 | 10,973,594.99 | 21,751,546.39 | 23,838,830.14 | 207,653,153.18 |
| 2.本期增加金额 | 1,380,529.73 | 385,260.96 | 1,765,790.69 | ||
| （1）购置 | 1,380,529.73 | 385,260.96 | 1,765,790.69 | ||
| 3.本期减少金额 | 110,359.64 | 8,266.13 | 1,247,731.43 | 1,366,357.20 |
| （1）处置或报废 | 110,359.64 | 8,266.13 | 1,247,731.43 | 1,366,357.20 | |
| 4.期末余额 | 151,089,181.66 | 10,863,235.35 | 23,123,809.99 | 22,976,359.67 | 208,052,586.67 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 69,101,609.05 | 8,964,045.87 | 18,218,581.74 | 21,780,072.45 | 118,064,309.11 |
| 2.本期增加金额 | 3,370,349.34 | 193,904.51 | 419,755.08 | 717,178.07 | 4,701,187.00 |
| （1）计提 | 3,370,349.34 | 193,904.51 | 419,755.08 | 717,178.07 | 4,701,187.00 |
| 3.本期减少金额 | 78,658.57 | 82,289.95 | 1,227,648.19 | 1,388,596.71 | |
| （1）处置或报废 | 78,658.57 | 82,289.95 | 1,227,648.19 | 1,388,596.71 | |
| 4.期末余额 | 72,471,958.39 | 9,079,291.81 | 18,556,046.87 | 21,269,602.33 | 121,376,899.40 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 78,617,223.27 | 1,783,943.54 | 4,567,763.12 | 1,706,757.34 | 86,675,687.27 |
| 2.期初账面价值 | 81,987,572.61 | 2,009,549.12 | 3,532,964.65 | 2,058,757.69 | 89,588,844.07 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 13,396,206.11 | 6,485,348.31 | 6,910,857.80 | ||
| 机器设备 | 2,843,176.13 | 2,649,765.94 | 193,410.19 | ||
| 其他设备 | 22,739.26 | 22,739.26 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 10,700,556.80 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | 6,448,749.29 | 5,853,161.75 | 50,301,810.86 | 62,603,721.90 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 6,448,749.29 | 5,853,161.75 | 50,301,810.86 | 62,603,721.90 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,748,014.73 | 4,631,042.79 | 12,575,452.80 | 18,954,510.32 |
| 2.本期增加金额 | 65,458.38 | 147,390.98 | 2,515,090.56 | 2,727,939.92 |
| （1）计提 | 65,458.38 | 147,390.98 | 2,515,090.56 | 2,727,939.92 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 1,813,473.11 | 4,778,433.77 | 15,090,543.36 | 21,682,450.24 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,635,276.18 | 1,074,727.98 | 35,211,267.50 | 40,921,271.66 |
| 2.期初账面价值 | 4,700,734.56 | 1,222,118.96 | 37,726,358.06 | 43,649,211.58 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 哈森股份母公司门店装修 | 1,997,672.48 | 1,418,162.08 | 1,035,373.80 | 2,380,460.76 | |
| 西藏商贸公司门店装修 | 1,268,640.04 | 650,088.37 | 618,551.67 | ||
| 其他零星项目 | 836,640.29 | 458,167.34 | 205,251.84 | 1,089,555.79 | |
| 合计 | 4,102,952.81 | 1,876,329.42 | 1,890,714.01 | 4,088,568.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 75,019,931.01 | 17,566,576.50 | 89,945,376.17 | 21,089,737.63 |
| 内部交易未实现利润 | 61,968,862.23 | 15,040,593.14 | 62,251,670.58 | 14,836,513.85 |
| 可抵扣亏损 | 87,050,488.60 | 13,057,573.29 | 66,333,783.90 | 9,950,067.56 |
| 合计 | 224,039,281.84 | 45,664,742.93 | 218,530,830.65 | 45,876,319.04 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 5,379,873.74 | 4,183,956.87 |
| 可抵扣亏损 | 242,736,111.54 | 261,582,550.12 |
| 合计 | 248,115,985.28 | 265,766,506.99 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 13,927,756.13 | 13,969,471.02 | 2016年亏损额 |
| 2022 | 50,595,058.32 | 50,595,058.32 | 2017年亏损额 |
| 2023 | 112,321,821.34 | 123,964,811.38 | 2018年亏损额 |
| 2024 | 14,029,755.17 | 19,217,334.86 | 2019年亏损额 |
| 2025 | 37,243,951.74 | 53,835,874.54 | 2020年亏损额 |
| 2026 | 14,617,768.84 | 2021年半年亏损额 | |
| 合计 | 242,736,111.54 | 261,582,550.12 | / |
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存货相关应付 | 41,139,708.72 | 106,731,038.87 |
| 费用相关应付 | 7,776,914.16 | 8,777,315.02 |
| 长期资产应付 | 91,878.00 | 122,145.00 |
| 合计 | 49,008,500.88 | 115,630,498.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 3,665,047.70 | 2,764,600.19 |
| 减：计入其他流动负债 | -407,837.34 | -252,244.44 |
| 合计 | 3,257,210.36 | 2,512,355.75 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,967,101.54 | 146,018,332.12 | 148,498,521.55 | 22,486,912.11 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,270,362.90 | 8,789,690.79 | 11,753,888.30 | 306,165.39 |
| 三、辞退福利 | 416,762.00 | 76,165.00 | 492,927.00 | 0.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 28,654,226.44 | 154,884,187.91 | 160,745,336.85 | 22,793,077.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,546,435.63 | 133,562,776.05 | 135,977,029.82 | 22,132,181.86 |
| 二、职工福利费 | 71,813.00 | 2,235,820.85 | 2,245,269.85 | 62,364.00 |
| 三、社会保险费 | 263,050.54 | 5,322,537.39 | 5,394,841.05 | 190,746.88 |
| 其中：医疗保险费 | 196,041.98 | 4,688,690.29 | 4,708,035.23 | 176,697.04 |
| 工伤保险费 | 55,038.55 | 190,204.04 | 238,832.67 | 6,409.92 |
| 生育保险费 | 11,970.01 | 443,643.06 | 447,973.15 | 7,639.92 |
| 四、住房公积金 | 85,802.37 | 4,779,296.78 | 4,777,879.78 | 87,219.37 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 117,901.05 | 103,501.05 | 14,400.00 | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 24,967,101.54 | 146,018,332.12 | 148,498,521.55 | 22,486,912.11 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,171,253.36 | 8,493,838.57 | 11,369,856.03 | 295,235.90 |
| 2、失业保险费 | 99,109.54 | 295,852.22 | 384,032.27 | 10,929.49 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,270,362.90 | 8,789,690.79 | 11,753,888.30 | 306,165.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,288,342.80 | 8,148,983.89 |
| 企业所得税 | 148,251.05 | |
| 个人所得税 | 769,175.45 | 851,186.00 |
| 城市维护建设税 | 330,953.85 | 405,411.62 |
| 教育费附加 | 313,307.92 | 399,411.30 |
| 房产税 | 139,362.54 | 85,291.96 |
| 土地使用税 | 137,220.42 | 569.05 |
| 其他 | 28,093.90 | 42,616.80 |
| 合计 | 8,006,456.88 | 10,081,721.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 21,834,878.40 | 26,895,554.05 |
| 合计 | 21,834,878.40 | 26,895,554.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 费用相关应付款 | 11,846,132.26 | 17,290,533.44 |
| 应付押金及保证金 | 9,058,684.72 | 8,514,752.95 |
| 经营性其他往来 | 930,061.42 | 1,090,267.66 |
| 合计 | 21,834,878.40 | 26,895,554.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销销项税 | 407,837.34 | 252,244.44 |
| 合计 | 407,837.34 | 252,244.44 |
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 743,512.59 | 0.00 | 68,386.80 | 675,125.79 | 物流及管理信息化建设项目补助 |
| 合计 | 743,512.59 | 0.00 | 68,386.80 | 675,125.79 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 物流及管理信息化建设项目补助 | 743,512.59 | 68,386.80 | 675,125.79 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 217,360,000.00 | 217,360,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 462,054,718.96 | 462,054,718.96 | ||
| 其他资本公积 | 29,498.63 | 29,498.63 | ||
| 合计 | 462,054,718.96 | 29,498.63 | 462,084,217.59 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -179,165.96 | - | - | -179,165.96 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -179,165.96 | - | - | -179,165.96 | ||||
| 其他综合收益合计 | -179,165.96 | - | - | -179,165.96 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 76,284,261.20 | 76,284,261.20 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 76,284,261.20 | 76,284,261.20 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 217,833,417.14 | 273,360,183.99 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 217,833,417.14 | 273,360,183.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 6,048,056.75 | -43,532,851.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,473,115.17 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 6,520,800.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 223,881,473.89 | 217,833,417.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 473,232,529.39 | 208,373,537.37 | 384,745,824.41 | 160,040,018.98 |
| 其他业务 | 3,731,837.11 | 694,923.92 | 3,350,108.18 | 1,466,127.07 |
| 合计 | 476,964,366.50 | 209,068,461.29 | 388,095,932.59 | 161,506,146.05 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,801,960.92 | 1,447,891.77 |
| 教育费附加 | 1,653,206.71 | 1,290,947.71 |
| 房产税 | 303,077.58 | 391,636.08 |
| 土地使用税 | 139,785.37 | 275,845.77 |
| 车船使用税 | 28,328.97 | 20,572.16 |
| 印花税 | 159,540.68 | 152,245.91 |
| 合计 | 4,085,900.23 | 3,579,139.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及其附加 | 152,743,364.80 | 128,408,980.05 |
| 促销及广告费 | 38,702,032.03 | 32,152,303.36 |
| 装修费 | 7,982,281.02 | 12,673,432.64 |
| 运输费 | 6,555,185.88 | |
| 租金支出 | 11,278,623.41 | 10,831,468.11 |
| 物料消耗 | 985,631.97 | 809,253.10 |
| 差旅费 | 2,130,087.43 | 1,342,108.69 |
| 固定资产折旧 | 1,811,099.71 | 1,589,579.47 |
| 邮电费 | 1,346,713.07 | 1,293,806.92 |
| 制服费 | 993,706.08 | 1,603,848.18 |
| 办公费 | 3,487,382.28 | 1,345,563.67 |
| 水电物业费 | 2,011,334.79 | 1,950,564.80 |
| 会务费 | 197,558.64 | 9,050.30 |
| 汽车费用 | 1,045,966.35 | 832,859.81 |
| 交际费 | 34,116.31 | 73,773.20 |
| 其他 | 6,999,844.24 | 8,395,435.98 |
| 合计 | 231,749,742.13 | 209,867,214.16 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及其附加 | 8,042,501.53 | 13,557,466.98 |
| 物料消耗 | 158,474.09 | 159,126.98 |
| 固定资产折旧 | 1,602,803.11 | 2,016,060.18 |
| 签证、咨询服务费 | 1,401,026.79 | 2,328,011.29 |
| 租金支出 | 382,103.55 | 1,704,925.30 |
| 差旅费 | 214,880.91 | 293,924.63 |
| 交际费 | 151,442.00 | 281,302.70 |
| 各项税金 | 27,396.74 | 2,494.30 |
| 办公费 | 401,416.26 | 607,221.54 |
| 水电费 | 57,097.80 | 272,576.41 |
| 其他 | 3,210,238.85 | 4,403,722.44 |
| 合计 | 15,649,381.63 | 25,626,832.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及其附加 | 160,335.61 | 2,085,600.03 |
| 物料消耗 | 143,214.51 | 185,092.88 |
| 固定资产折旧 | 2,944.45 | 13,143.12 |
| 签证、咨询服务费 | 2,900.00 | |
| 租金支出 | 3,986.34 | 22,016.65 |
| 差旅费 | 50,795.08 | |
| 办公费 | 1,473.28 | 7,842.85 |
| 水电费 | 3,000.00 | |
| 其他 | 391.95 | 507,256.46 |
| 合计 | 315,246.14 | 2,874,747.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减:利息收入 | -2,461,220.61 | -1,010,470.18 |
| 汇兑损失 | -63,474.60 | 116,057.40 |
| 其他 | 143,272.02 | -254,853.11 |
| 合计 | -2,381,423.19 | -1,149,265.89 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业扶持发展资金 | 1,553,189.47 | 9,571,029.76 |
| 就业补贴、稳岗补贴 | 131,160.73 | 704,350.85 |
| 其他 | 126,760.53 | 285,822.27 |
| 合计 | 1,811,110.73 | 10,561,202.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -36,870.50 | -866,557.24 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 理财产品收益 | 334,731.50 | 704,248.46 |
| 合计 | 297,861.00 | -162,308.78 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 207,131.51 | 2,784,174.00 |
| 合计 | 207,131.51 | 2,784,174.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -775.82 | |
| 应收账款坏账损失 | 244,075.94 | 416,924.95 |
| 其他应收款坏账损失 | 14,470.21 | -1,531.57 |
| 合计 | 257,770.33 | 415,393.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -13,263,452.29 | -28,112,158.99 |
| 合计 | -13,263,452.29 | -28,112,158.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产、无形资产处置利得或损失 | 30,051.37 | -3,113,906.05 |
| 合计 | 30,051.37 | -3,113,906.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 29,435.31 | 487,069.41 | 29,435.31 |
| 合计 | 29,435.31 | 487,069.41 | 29,435.31 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 40,527.19 | 10,244.82 | 40,527.19 |
| 其中：固定资产处置损失 | 40,527.19 | 10,244.82 | 40,527.19 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 经营性罚款、行政罚款、税收滞纳金 | 2,271.77 | 432.26 | 2,271.77 |
| 其他 | 1,548,917.20 | 815,815.00 | 1,548,917.20 |
| 合计 | 1,591,716.16 | 826,492.08 | 1,591,716.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 87,772.62 | |
| 递延所得税费用 | 211,576.11 | -7,152,870.21 |
| 合计 | 211,576.11 | -7,065,097.59 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 6,255,250.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,563,812.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,596,201.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -44,622.61 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,547,461.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,643,645.98 |
| 所得税费用 | 211,576.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外币财务报表折算差额 | 0.00 | -14,901.11 |
| 合计 | 0.00 | -14,901.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,461,220.61 | 1,010,519.05 |
| 政府补助 | 1,735,363.39 | 10,816,232.63 |
| 保证金等 | 3,887,320.22 | 3,202,456.92 |
| 合计 | 8,083,904.22 | 15,029,208.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用-手续费 | 139,342.44 | 56,937.93 |
| 管理费用 | 3,470,202.50 | 6,939,796.05 |
| 销售费用 | 80,513,329.06 | 71,043,775.98 |
| 保证金、押金 | 1,373,659.10 | 919,195.60 |
| 其他 | 1,163,451.81 | 4,421,701.13 |
| 合计 | 86,659,984.91 | 83,381,406.69 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 6,043,673.96 | -25,110,809.59 |
| 加：资产减值准备 | 13,263,452.29 | 28,112,158.99 |
| 信用减值损失 | -257,770.33 | -415,393.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,699,327.56 | 5,753,529.32 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,727,939.92 | 2,839,821.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,890,714.01 | 2,914,905.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 73,343.72 | 1,693,342.09 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 40,527.19 | 6,743.99 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -207,131.51 | -2,784,174.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -36,781.59 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -207,131.51 | -2,784,174.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 211,576.11 | -7,152,870.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 42,511,325.38 | 30,671,055.90 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,343,000.49 | 37,837,406.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -75,245,685.28 | -139,006,026.49 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,798,838.98 | -67,461,264.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 332,411,923.97 | 131,289,655.45 |
| 减：现金的期初余额 | 410,060,548.03 | 420,219,519.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -77,648,624.06 | -288,929,864.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 332,411,923.97 | 410,060,548.03 |
| 其中：库存现金 | 270,209.33 | 284,204.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 332,141,714.64 | 409,776,343.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 332,411,923.97 | 410,060,548.03 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 92,781.38 | 6.4601 | 599,376.99 |
| 欧元 | 779.13 | 7.6862 | 5,988.55 |
| 港币 | 266,476.43 | 0.83208 | 221,729.71 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 675,149.20 | 7.6862 | 5,189,331.78 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 哈森物流及管理信息化建设项目 | 68,386.80 | 递延收益 | 68,386.80 |
| 稳定就业岗位补贴 | 130,031.30 | 其他收益 | 130,031.30 |
| 奖励补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 产业发展专项补贴 | 847,502.44 | 其他收益 | 847,502.44 |
| 增值税减免 | 203,183.41 | 其他收益 | 203,183.41 |
| 其他 | 62,006.78 | 其他收益 | 62,006.78 |
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用□不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期因子公司注销，合并范围减少2户。2020年度本公司决定注销全资子公司深圳珍兴鞋业有限公司、上海钧钛电子商务有限公司、台湾哈森兴业有限公司、哈森商贸（香港）有限公司，以及控股子公司哈森鞋业（深圳）有限公司。台湾哈森兴业有限公司、上海钧钛电子商务有限公司于2021年1月完成注销，截止本报告披露日，其他公司尚在注销中。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 哈森鞋业（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产、销售 | 75.00 | 同一控制下合并 | |
| 深圳珍兴鞋业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产、销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 抚州珍展鞋业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产、销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 昆山珍兴鞋业有限公司 | 昆山 | 昆山 | 生产、销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 哈森珍兴商贸（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 新设 | |
| 哈森商贸（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 新设 | |
| 西藏哈森鞋业有限公司 | 西藏 | 西藏 | 贸易 | 100.00 | 新设 | |
| 西藏哈森商贸有限公司 | 西藏 | 西藏 | 贸易 | 100.00 | 新设 | |
| 东台珍展实业发展有限公司 | 东台 | 东台 | 贸易 | 100.00 | 新设 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳哈森 | 25% |
| 子公司名 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动 | 非流 | 资产 | 流动负 | 非流 | 负债合 | 流动 | 非流 | 资产 | 流动负 | 非流 | 负债合 | |
| 称 | 资产 | 动资产 | 合计 | 债 | 动负债 | 计 | 资产 | 动资产 | 合计 | 债 | 动负债 | 计 |
| 深圳哈森 | 202.87 | 1.45 | 204.32 | 1,092.18 | 1,092.18 | 257.94 | 1.45 | 259.39 | 1,145.50 | 1,145.50 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳哈森 | -1.75 | -33.92 | 1,499.59 | -632.43 | -64.12 | |||
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海野兽王国实业有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 40.00 | 权益法 | |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 上海野兽王国 | 上海野兽王国 | |
| 流动资产 | 41,791,381.79 | 43,282,157.05 |
| 非流动资产 | 113,168.64 | 181,808.70 |
| 资产合计 | 41,904,550.43 | 43,463,965.75 |
| 流动负债 | 8,505,093.57 | 9,972,332.65 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 8,505,093.57 | 9,972,332.65 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 33,399,456.86 | 33,491,633.10 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 28,359,782.75 | 28,367,154.62 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 16,700,093.49 | 21,049,819.67 |
| 净利润 | -92,176.24 | -3,209,992.85 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -92,176.24 | -3,209,992.85 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和其他流动资产（短期理财产品）等等。管理层已制定适当信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2021年6月30日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额18.56%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2021年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额（单位：元） | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | |
| 货币资金 | 332,411,923.97 | 332,411,923.97 | 332,411,923.97 | |||
| 应收账款 | 75,403,492.44 | 89,494,569.28 | 89,494,569.28 | |||
| 其他应收款 | 18,482,643.97 | 19,075,262.34 | 19,075,262.34 | |||
| 金融资产小计 | 426,298,060.38 | 440,981,755.59 | 440,981,755.59 | |||
| 应付账款 | 49,008,500.88 | 49,008,500.88 | 49,008,500.88 | |||
| 其他应付款 | 21,834,878.40 | 21,834,878.40 | 21,834,878.40 | |||
| 金融负债小计 | 70,843,379.28 | 70,843,379.28 | 70,843,379.28 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：港元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 珍兴国际股份有限公司 | 香港 | 投资 | 57,880,513 | 68.26 | 68.26 |
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 昆山珍展物业管理有限公司（以下简称“昆山珍展物业”） | 同受实际控制人控制 |
| 昆山珍兴物业房产有限公司（以下简称“昆山珍兴物业”） | 同受实际控制人控制 |
| 上海野兽王国实业有限公司（以下简称“上海野兽王国”） | 联营企业 |
| 福建泰庆皮革有限公司（以下简称“福建泰庆”） | 备注 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福建泰庆 | 采购材料 | 18,689.13 | |
| 上海野兽王国 | 采购手办样品 | 1,933.60 |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 昆山珍展物业管理有限公司 | 租赁房屋及相关配套服务 | 1,746,045.73 | 1,815,654.17 |
| 昆山珍兴物业房产有限公司 | 租赁房屋 | 178,999.98 | 178,999.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 291.97 | 202.93 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 昆山珍展物业管理有限公司 | 225,455.79 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-3个月 | 98,656,658.37 |
| 4-12个月 | 32,646,365.89 |
| 1年以内小计 | 131,303,024.26 |
| 1至2年 | 2,950,047.57 |
| 2至3年 | 2,316,283.04 |
| 3年以上 | 3,161,080.70 |
| 合计 | 139,730,435.57 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,370,246.68 | 2.36 | 3,370,246.68 | 100 | 0.00 | 3,448,818.55 | 2.13 | 3,448,818.55 | 100 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 139,730,435.57 | 97.64 | 4,328,508.42 | 3.10 | 135,401,927.15 | 158,156,572.57 | 97.87 | 961,467.36 | 0.61 | 157,195,105.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 45,357,435.36 | 31.70 | 49,622.68 | 0.11 | 45,307,812.68 | 43,435,875.56 | 26.88 | 21,657.95 | 0.05 | 43,414,217.61 |
| 合并范围内关联往来组合 | 94,373,000.21 | 65.95 | 4,278,885.74 | 4.53 | 90,094,114.47 | 114,720,697.01 | 70.99 | 939,809.41 | 0.82 | 113,780,887.60 |
| 合计 | 143,100,682.25 | / | 7,698,755.10 | / | 135,401,927.15 | 161,605,391.12 | / | 4,410,285.91 | / | 157,195,105.21 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京庄胜崇光百货商场 | 946,465.25 | 946,465.25 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| BHG(北京)百货有限公司 | 601,250.61 | 601,250.61 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 安徽华亿工贸集团有限责任公司 | 129,712.93 | 129,712.93 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 安庆大金新百百货有限公司 | 232,617.82 | 232,617.82 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 苏州万亚商业管理发展有限公司 | 368,538.94 | 368,538.94 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 苏州市华琨新苏购物中心有限公司 | 687,248.98 | 687,248.98 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 南京市太平商场有限公司 | 177,322.28 | 177,322.28 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 南京山西路百货大楼有限责任公司 | 227,089.87 | 227,089.87 | 100.00 | 商场经营不善无力回款 |
| 合计 | 3,370,246.68 | 3,370,246.68 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用风险特征组合 | 45,357,435.36 | 49,622.68 | 0.11 |
| 合并范围内关联往来组合 | 94,373,000.21 | 4,278,885.74 | 4.53 |
| 合计 | 139,730,435.57 | 4,328,508.42 | |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏 账准备 | 3,448,818.55 | -78,571.87 | 3,370,246.68 | |||
| 按组合计提坏 账准备 | 961,467.36 | 3,367,041.06 | 4,328,508.42 | |||
| 合计 | 4,410,285.91 | 3,288,469.19 | 7,698,755.10 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占余额比例% | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 5,759,308.24 | 4.12% | 1,727.79 |
| 第二名 | 4,642,834.32 | 3.32% | 1,392.85 |
| 第三名 | 1,416,557.33 | 1.01% | 424.97 |
| 第四名 | 1,234,763.71 | 0.88% | 7,229.63 |
| 第五名 | 1,219,801.00 | 0.87% | 365.94 |
| 合计 | 14,273,264.60 | 10.21% | 11,141.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 51,696,312.33 | 62,559,826.03 |
| 合计 | 51,696,312.33 | 62,559,826.03 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-3个月 | 9,437,682.34 |
| 4-12个月 | 29,294,986.11 |
| 1年以内小计 | 38,732,668.45 |
| 1至2年 | 11,538,763.57 |
| 2至3年 | 1,345,887.00 |
| 3至4年 | 899,557.90 |
| 4至5年 | 3,213,456.10 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 55,730,333.02 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 9,462,776.08 | 10,883,676.04 |
| 单位代付社保费、住房公积金 | 722,302.47 | 744,961.94 |
| 个人借款、备用金 | 2,739,487.74 | 3,077,142.35 |
| 内部单位往来 | 42,618,581.46 | 60,031,420.49 |
| 其他单位往来款 | 532,485.27 | 514,689.91 |
| 合计 | 56,075,633.02 | 75,251,890.73 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 12,346,764.70 | 345,300.00 | 12,692,064.70 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 8,312,744.01 | 8,312,744.01 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 4,034,020.69 | - | 345,300.00 | 4,379,320.69 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 12,346,764.70 | 8,312,744.01 | 4,034,020.69 | |||
| 合计 | 12,346,764.70 | 8,312,744.01 | 4,034,020.69 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 抚州珍展鞋业有限公司 | 8,305,338.69 | 银行转账 |
| 合计 | 8,305,338.69 | / |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 抚州珍展鞋业有限公司 | 内部单位往来 | 32,618,581.46 | 1年内 | 58.17 | 876,024.60 |
| 深圳珍兴鞋业有限公司 | 内部单位往来 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 17.83 | 3,000,000.00 |
| 广州市凯姿贸易有限公司 | 保证金、押金 | 1,500,000.00 | 4年以上 | 2.67 | 15,000.00 |
| 支付宝(中国)网络技术有限公司 | 保证金、押金 | 490,220.06 | 1年内，1-2年，2-3年 | 0.87 | 4,902.20 |
| 上海兆泓物业管理有限公司 | 保证金、押金 | 266,967.00 | 1-2年，3-4年 | 0.48 | 2,669.67 |
| 合计 | / | 44,875,768.52 | / | 80.02 | 3,898,596.47 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 206,705,864.76 | 206,705,864.76 | 221,316,932.89 | 221,316,932.89 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 28,359,782.75 | 28,359,782.75 | 28,367,154.62 | 28,367,154.62 | ||
| 合计 | 235,065,647.51 | 235,065,647.51 | 249,684,087.51 | 249,684,087.51 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 昆山珍兴鞋业有限公司 | 13,976,497.33 | 13,976,497.33 | ||||
| 深圳珍兴鞋业有限公司 | 64,564,459.56 | 64,564,459.56 | ||||
| 哈森鞋业（深圳）有限公司 | 41,496,632.04 | 41,496,632.04 | ||||
| 抚州珍展鞋业有限公司 | 59,905,875.83 | 59,905,875.83 | ||||
| 上海钧钛电子商务有限公司 | 13,296,151.00 | 13,296,151.00 | 0.00 | |||
| 台湾哈森兴业有限公司 | 1,314,917.13 | 1,314,917.13 | 0.00 | |||
| 哈森商贸（香港）有限公司 | 1,762,400.00 | 1,762,400.00 | ||||
| 珍兴商贸（上海）有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 西藏哈森鞋业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 西藏哈森商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 东台珍展实业发展有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 221,316,932.89 | 0.00 | 14,611,068.13 | 206,705,864.76 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海野兽王国实业有限公司 | 28,367,154.62 | -36,870.5 | 29,498.63 | 28,359,782.75 | |||||||
| 小计 | 28,367,154.62 | -36,870.5 | 29,498.63 | 28,359,782.75 | |||||||
| 合计 | 28,367,154.62 | -36,870.5 | 29,498.63 | 28,359,782.75 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 389,168,375.66 | 220,486,418.23 | 338,679,002.91 | 163,215,724.40 |
| 其他业务 | 27,360,975.12 | 845,618.46 | 2,507,422.68 | 311522.32 |
| 合计 | 416,529,350.78 | 221,332,036.69 | 341,186,425.59 | 163,527,246.72 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -14,433,804.20 | 3,500,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -36,870.50 | -866,557.24 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 银行理财产品收益 | 334,731.50 | 704,248.46 |
| 合计 | -14,135,943.20 | 3,337,691.22 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 30,051.37 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,811,110.73 | 政府补贴 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 541,863.01 | 理财产品收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,562,280.85 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -135,387.40 | |
| 少数股东权益影响额 | 143.48 | |
| 合计 | 685,500.34 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.62 | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.55 | 0.02 | 0.02 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：陈玉珍董事会批准报送日期：2021年8月26日
修订信息
□适用 √不适用