公司代码：600125 公司简称：铁龙物流
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张骥翼、主管会计工作负责人吴琼及会计机构负责人（会计主管人员）毕晶声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的对公司业务发展等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中披露存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析中公司关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 12
第五节 环境与社会责任 ...... 13
第六节 重要事项 ...... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 22
第九节 债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 1、载有法定代表人辛明、主管会计工作负责人吴琼、会计机构负责人毕晶签名并盖章的会计报表。 |
| 2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件的原件备置于公司证券事务部。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| (本)公司、铁龙物流、本集团 | 指 | 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 |
| 国铁集团、国铁集团公司 | 指 | 中国国家铁路集团有限公司（原中国铁路总公司） |
| 中铁集装箱 | 指 | 本公司第一大股东中铁集装箱运输有限责任公司 |
| 物流 | 指 | 为满足消费者需求而进行的原材料、中间库存、最终产品及相关信息从起点到终点间的有效流动和存储的计划、实施与控制管理过程 |
| TEU | 指 | 国际标准集装箱的换算单位，表示一个6.06米（20英尺）的国际标准集装箱 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 公司的中文名称 | 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 铁龙物流 |
| 公司的外文名称 | CHINARAILWAYTIELONGCONTAINERLOGISTICSCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | CRT |
| 公司的法定代表人 | 辛明 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 畅晓东 | 邵佐龙 |
| 联系地址 | 大连市中山区新安街1号 | 大连市中山区新安街1号 |
| 电话 | 0411-82810881 | 0411-82810881 |
| 传真 | 0411-82816639 | 0411-82816639 |
| 电子信箱 | changxiaodong@chinacrt.com | shaozuolong@chinacrt.com |
| 公司注册地址 | 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路32号创业大厦A座2716号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 116023 |
| 公司办公地址 | 大连市中山区新安街1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 116001 |
| 公司网址 | http://www.chinacrt.com |
| 电子信箱 | zhengquan@chinacrt.com |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 大连市中山区新安街1号公司证券事务部 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 铁龙物流 | 600125 | 铁龙股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 9,072,553,887.63 | 8,787,562,674.40 | 3.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 207,942,922.65 | 259,149,403.00 | -19.76 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 195,702,080.67 | 235,722,605.55 | -16.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,753,098.04 | 335,470,215.43 | -60.13 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,305,900,684.52 | 6,228,827,103.18 | 1.24 |
| 总资产 | 9,781,050,724.64 | 9,513,039,758.75 | 2.82 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.159 | 0.199 | -20.10 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.159 | 0.199 | -20.10 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.150 | 0.181 | -17.13 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.284 | 4.232 | 减少0.948个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.090 | 3.850 | 减少0.760个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 341,744.56 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,192,690.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,157,534.25 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 318,279.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 310,636.76 | |
| 少数股东权益影响额 | 177.70 |
| 所得税影响额 | -4,080,221.42 | |
| 合计 | 12,240,841.98 |
报告期公司铁路货运及临港物流业务板块中的沙鲅铁路围绕打造全路一流临港一等货运站、辐射东北亚一流区域临港物流中心的“双一流”目标，面对鲅鱼圈区域两次疫情带来的不利影响和港口大宗货源结构调整带来的运输品类变化，主动与营口港协商开展港铁供应链融合发展，在“公转铁”货源回流运输、集疏港运输模式等各项事宜达成共识。针对港口货源情况进行运输组织调整，在人员、设备、场地、作业方式上进行超前预想，不断优化运输组织，降低运输成本，创新作业模式，提升作业效率。尽管公司在市场拓展和精细化管理上做了诸多努力，但受报告期区域内两次疫情、海运费上涨、大宗商品价格波动等因素影响到发量相比上年同期有所减少。报告期公司大连冷链物流基地投入实际运营，拓展了公司临港物流业务板块的业务范围及规模。
报告期公司铁路特种集装箱板块深耕细作品牌建设，稳步提升市场份额。一是围绕公司重点品类，聚焦重点客户，实时掌握重要经营及行业信息，进一步完善公司专业化物流综合服务体系，强化了区域公司的市场营销定位，提高区域公司的渠道渗透能力；二是继续加强与国铁集团系统内各单位的深度融合发展，共同开发市场，结合特种集装箱专业化优势延伸品牌效应；三是调整优化管理模式，完善激励保障机制。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期公司深入贯彻党的十九届五中全会精神和中央经济工作会议精神，认真落实国铁集团工作会议部署要求，紧密围绕公司年初制定的全年各项重点任务，坚持高质量发展主题，推进理念、模式、品牌、机制、管理、队伍等六项创新，稳健开展生产经营工作。报告期实现营业收入
90.73亿元，同比增长3.24%；归属于母公司股东的净利润2.08亿元，同比减少19.67%。各业务板块具体经营情况如下表：
单位:万元 币种:人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减 |
| 铁路特种集装箱业务 | 86,758.24 | 68,761.02 | 20.74 | 29.51 | 23.14 | 增加4.10个百分点 |
| 铁路货运及临港物流业务 | 128,437.83 | 110,706.32 | 13.81 | 1.01 | 7.58 | 减少5.26个百分点 |
| 供应链管理业务（原委托加工贸易业务） | 681,388.73 | 676,346.26 | 0.74 | 1.68 | 1.81 | 减少0.13个百分点 |
| 铁路客运业务 | -100.00 | -100.00 | 减少100.00个百分点 | |||
| 房地产业务 | 7,203.09 | 5,898.84 | 18.11 | -29.83 | -26.33 | 减少3.89个百分点 |
| 其它业务 | 3,467.50 | 3,334.61 | 3.83 | 70.85 | 24.79 | 增加35.50个百分点 |
| 合计 | 907,255.39 | 865,047.05 | 4.65 | 3.24 | 3.63 | 减少0.36个百分点 |
报告期沙鲅铁路到发量合计完成2,843.52万吨，较上年同期3,231.44万吨减少12.00%。报告期公司大连冷链物流基地投入实际运营。报告期该业务板块实现收入12.84亿元，较上年同期增长
1.01%；实现毛利1.77亿元，同比减少26.88%；毛利率较上年同期减少5.26个百分点。
③ 供应链管理业务（原委托加工贸易业务）
报告期公司克服疫情反复带来的不利影响，稳定优化后经营模式，合理分配资源，保持钢材供应链项目平稳运营。报告期累计销售铁矿、煤、焦炭等大宗商品498万吨。报告期内该业务实现销售收入68.14亿元，较上年同期67.01亿元增加了1.68%；实现毛利0.50亿元，同比减少13.20%；毛利率较上年同期减少0.13个百分点。
④ 铁路客运业务
报告期公司铁路客运业务已于上年度末全部到期退出，本报告期已无该业务收入，上年同期营业收入为0.22亿元。
⑤ 房地产业务
报告期房地产业务受疫情及市场因素影响，既有房源销售进度较上年放缓，实现收入0.72亿元，较上年同期减少29.83%；实现毛利0.13亿元，同比减少42.24%。
⑥ 其他业务
报告期公司新型材料、酒店等业务努力提升经营质量，合计完成营业收入0.35亿元，同比增加70.85%，实现毛利132.89万元，同比增加120.68%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 9,072,553,887.63 | 8,787,562,674.40 | 3.24 |
| 营业成本 | 8,650,470,546.88 | 8,347,292,097.12 | 3.63 |
| 销售费用 | 25,839,212.30 | 23,322,552.93 | 10.79 |
| 管理费用 | 61,761,237.93 | 52,772,411.25 | 17.03 |
| 财务费用 | 17,461,624.63 | 16,338,184.82 | 6.88 |
| 研发费用 | 262,801.42 | 245,283.01 | 7.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,753,098.04 | 335,470,215.43 | -60.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,919,737.89 | -50,012,281.71 | 34.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -140,444,866.34 | -101,697,169.67 | -38.10 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 67,215.90 | 6.87 | 19,968.70 | 2.10 | 236.61 | 本报告期末主要是应收货款等增加。 |
| 应收款项融资 | 25,761.70 | 2.63 | 13,650.31 | 1.43 | 88.73 | 本报告期末银行承兑汇票存量增加。 |
| 预付款项 | 31,712.38 | 3.24 | 14,833.90 | 1.56 | 113.78 | 本报告期末主要是预付购货款等增加。 |
| 其他应收款 | 8,459.63 | 0.86 | 3,210.64 | 0.34 | 163.49 | 本报告期末应收增值税流转额等增加。 |
| 存货 | 213,893.81 | 21.87 | 267,456.04 | 28.11 | -20.03 | 本报告期末主要是商品等减少。 |
| 其他流动资产 | 6,558.49 | 0.67 | 12,046.34 | 1.27 | -45.56 | 本报告期末主要是增值税进项税额减少。 |
| 固定资产 | 428,869.92 | 43.85 | 428,074.39 | 45.00 | 0.19 | 本报告期正常计提折旧。 |
| 使用权资产 | 7,454.25 | 本报告期执行新租赁准则。 | ||||
| 应付票据 | 1,489.00 | 0.15 | 本报告期末为已开具的尚未到期的银行承兑汇票。 | |||
| 应付账款 | 112,555.06 | 11.51 | 79,666.56 | 8.37 | 41.28 | 本报告期末应付购货款等增加。 |
| 合同负债 | 32,645.10 | 3.34 | 59,490.89 | 6.25 | -45.13 | 本报告期末预收货款减少。 |
| 其他应付款 | 17,788.35 | 1.82 | 12,963.69 | 1.36 | 37.22 | 本报告期末应付保证金、股利等增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 9,245.84 | 0.95 | 5,113.72 | 0.54 | 80.80 | 本报告期末一年内到期的租赁负债、长期借款、应付债券利息增加。 |
| 其他流动负债 | 3,528.92 | 0.36 | 7,074.02 | 0.74 | -50.11 | 本报告期末待转销项税额减少。 |
| 租赁负债 | 5,701.67 | 本报告期执行新租赁准则。 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期末公司对外股权投资金额为10,357.00万元，较上年期末同比减少1.96%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
| 购置铁路特种集装箱 | 11,097.76 | 100% | 11,097.76 | 11,097.76 | 非独立核算项目 |
| 冷链物流基地 | 86,300.00 | 99% | 2,720.40 | 79,087.66 | 尚未全部完工 |
| 合计 | 97,397.76 | / | 13,818.16 | 90,185.42 | / |
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品 或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 北京中铁铁龙多式联运有限公司 | 物流 | 货运、货代等 | 20,000 | 48,018.09 | 40,223.46 | 11,305.94 |
| 铁龙营口实业有限责任公司 | 临港物流 | 仓储运输 | 9,363 | 25,164.76 | 23,980.51 | 2,607.89 |
| 中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 | 贸易、物流 | 货代、贸易、仓储 | 8,000 | 162,028.85 | 12,933.06 | 2,148.44 |
| 中铁铁龙冷链发展有限公司 | 仓储、物流 | 仓储、货代、租赁 | 31,000 | 88,119.52 | 18,289.43 | -3,547.31 |
| 大连铁龙新型材料有限公司 | 建材生产 | 混凝土搅拌与销售 | 2,200 | 20,132.35 | -4,960.22 | -315.92 |
| 中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司 | 房地产 | 房屋开发与销售 | 2,000 | 112,677.69 | 6,280.62 | -150.82 |
| 沈阳市华榕出租汽车有限公司 | 汽车出租 | 汽车客运出租 | 1,000 | 1,165.24 | 1,041.02 | 21.76 |
| 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司 | 铁路称重 | 铁路称重公正计量 | 100 | 1,227.00 | 1,192.73 | 309.67 |
| 中铁铁龙（大连）置业代理有限公司 | 代理业 | 房屋租售代理；物业管理 | 100 | 145.28 | 109.13 | 8.75 |
| 大连铁龙安居物业管理有限公司 | 物业 | 物业管理 | 300 | 725.14 | 459.71 | 252.07 |
| 北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 | 咨询 | 咨询服务 | 160 | 343.12 | 294.90 | -92.52 |
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 国际船舶代理 | 货运、货代等 | USD172.48 | 4,851.42 | 3,649.82 | 478.46 |
| 中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司 | 供应链管理 | 物流、货代 | 1,000 | 3,595.45 | 2,154.05 | 706.95 |
| 中铁铁龙新能源科技开发有限公司 | 技术服务、销售设备 | 销售设备 | 5,000 | 144.90 | -62.41 | -36.60 |
| 中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 | 咨询服务、货运、供应链管理 | 物流、货代等 | 500 | 695.05 | 547.46 | 4.91 |
| 铁龙国际联运有限责任公司 | 集装箱管理、运输服务 | 集装箱运输服务等 | �80 | 1,507.14 | 734.21 | 30.04 |
| 公司名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京中铁铁龙多式联运有限公司 | 49,996.95 | 15,054.84 | 11,305.94 |
| 铁龙营口实业有限责任公司 | 6,480.26 | 3,473.57 | 2,607.89 |
| 中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 | 681,388.73 | 2,866.57 | 2,148.44 |
| 中铁铁龙冷链发展有限公司 | 5,853.00 | -3,541.02 | -3,547.31 |
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-04-29 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2021-04-30/600125_20210430_1.pdf | 2021-04-30 | 本次股东大会由公司董事会召集，董事长张骥翼先生主持，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了提交会议的各项议案。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 白慧涛 | 董事 | 离任 |
| 张永庆 | 董事、副董事长 | 离任 |
| 白慧涛 | 董事、副董事长 | 选举 |
| 李建平 | 董事 | 选举 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司主营业务为铁路特种集装箱运输物流业务以及铁路货运等业务，铁路运输业务特别是铁路集装箱业务具有节能、环保的特点，近年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任，坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则，持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。根据国家及铁路环保方面的相关管理规定，做好企业的环境保护工作，促进公司的铁路特种集装箱、沙鲅铁路运输等相关业务的生产、建设与环境协调发展。公司的建设项目严格执行国家环境保护的相关法律法规，在开工建设前取得相关部门的环境影响评价手续，在施工过程中严格遵守各项环保规定，做好环保防范措施，做到安全文明施工，打造绿色工程。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司顺应国家宏观政策变化，响应国家节能减排号召，助力“碳达峰” 、“碳中和”目标的实现。近年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任，坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则，根据市场需求持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。同时加大节能环保，低碳运输项目的技术创新投入，公司依托铁路上市企业的既
有优势，专注技术创新，通过不断研发，不断改进特种箱功能和扩大特种箱品类，使特种箱运输更加节能环保。2020年研发并投入使用了自重大幅降低、更加节能的乙二醇专用特种罐式集装箱。
公司所属中铁铁龙冷链发展有限公司的冷链物流园项目一期工程于本报告期投入实际运营，其建设内容主要包括2座冷库、1座恒温及常温库、1座常温库、1个集装箱堆场，该项目制冷系统机组的主要设备采用国家重点推广的变频调速控制节电技术，与定频制冷机组相比可节约电能预估20%左右，有力支撑了公司的节能减排工作。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司将依托脱贫攻坚的良好基础和成功经验，充分发挥群团组织的优势作用，针对有需要帮助的群众，解决实际问题、突出问题，巩固拓展脱贫攻坚成果，为全面建设社会主义现代化贡献力量。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 中铁集装箱公司 | 1、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对铁龙公司有竞争的业务及活动；2、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不直接或间接对铁龙公司开展有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有对铁龙公司业务及商业活动构成竞争的经济实体的权益；3、在目标股份过户到本公司名下后，本公司如将本公司或本公司下属公司的业务转让予铁龙公司，本公司将不保留与该等业务有竞争或可能构成竞争的业务。 | 2004年12月7日，长期 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 中铁集装箱公司 | 1、特种箱资产业务转让给铁龙物流后，中铁集装箱及其下属公司不得单独或与任何在转让业务领域内与铁龙物流竞争的第三方以任何形式从事转让业务，包括但不限于下列行为：（1）直接或间接参加与转让业务相同或相似的业务；（2）协助或许可任何与铁龙物流在业务领域内竞争的第三方从事或推广与铁龙物流相同或者相似的业务。2、特种箱资产及业务交割日后，中铁集装箱及其下属公司如以任何方式从事转让业务，中铁集装箱承诺将终止该等转让业务的从事，或在铁龙物流接受的前提下，将所从事的该等转让业务转让给铁龙物流。3、中铁集装箱的投资行为如可能与铁龙物流构成同业竞争，只有在中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后，才能从事上述控股或投资行为。 | 2005年12月30日，长期 | 否 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 | |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 其他关联方 | 2021年1月1日至2021年3月30日 | 公司委托银行贷款给浙江铁龙物资有限公司 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 合计 | / | / | / | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | / | / | ||||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | ||||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | 公司开展上述委托银行贷款业务经由2020年3月召开的公司八届十七次董事会批准通过，决策时相关的委托贷款事项不属于中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）文规定的关联方非经营性资金占用行为。 | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 浙江铁龙物资有限公司（原“大连铁龙协创国际贸易有限公司”）原为公司全资子公司大连铁龙新型材料有限公司的控股子公司，公司历史上对其开展委托贷款业务不属于关联方非经营性资金占用。2020年该公司引入新股东后，大连铁龙新型材料有限公司对其持股比例从49%减少为33%，并从2020年10月1日起不再纳入公司合并范围，该公司成为公司的参股企业。报告期公司根据证监发[2003]56号文相关规定及监管政策，经自查决定终止对该公司的委托银行贷款业务，至2021年3月30日，包括年初对该公司的委托银行贷款2000万元余额及2021年1月7日发生的委托银行贷款1000万元的全部本息已收回。 | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | ||||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | ||||||||||||
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2021年4月9日，公司发布了《中铁铁龙集装箱物流股份有限公司关于预计2021年日常关联交易的公告》，本报告期内实际履行情况如下：
（1）与经营相关的日常关联交易事项
| 关联交易类别 | 关联人 | 2021年预计金额（万元） | 报告期实际发生金额（万元） | 报告期实际发生金额占年度预计金额比例 |
| 接受关联人提供的劳务 | 中国国家铁路集团有限公司 | 2,529.00 | 1,639.92 | 64.84% |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司(设备维修) | 22.81 | |||
| 中国铁路沈阳局集团有限公司(综合服务费) | 324.76 | 162.38 | 50.00% | |
| 沈阳铁道设备运营服务有限公司 | 3,630.40 | 1,532.48 | 42.21% | |
| 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 923.65 | 248.75 | 26.93% | |
| 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 984.95 | 497.71 | 50.53% | |
| 小计 | 8,415.57 | 4,081.24 | 48.50% | |
| 向关联方提供劳务 | 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 1,859.80 | 2,017.65 | 108.49% |
| 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 5,008.93 | 2,177.73 | 43.48% | |
| 中国铁路成都局集团有限公司 | 270.00 | 48.87 | 18.10% |
| 小计 | 7,138.73 | 4,244.25 | 59.45% | |
| 租赁关联方资产 | 大连铁越集团有限公司 | 586.59 | 290.10 | 49.46% |
| 铁总服务有限公司及所属企业 | 1,237.23 | 607.53 | 49.10% | |
| 小计 | 1,823.82 | 897.63 | 49.22% | |
| 合计 | 17,378.12 | 9,223.12 | 53.07% |
| 关联交易类别 | 关联人 | 2021年预计金额（万元） | 报告期实际发生金额（万元） | 报告期实际发生金额占年度预计金额比例 |
| 接受关联人提供的劳务 | 中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业(货运清算付费) | 90,046.90 | 41,572.39 | 46.17% |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心(货车占用费） | 4,941.30 | 2,304.02 | 46.63% | |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段(接触网电费） | 986.00 | 429.85 | 43.60% | |
| 小计 | 95,974.20 | 44,306.26 | 46.16% | |
| 向关联方提供劳务 | 中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业(货运清算收入) | 26,161.60 | 10,990.75 | 42.01% |
| 小计 | 26,161.60 | 10,990.75 | 42.01% | |
| 合计 | 122,135.80 | 55,297.01 | 45.28% |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 38,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 38,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.01 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 38,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 38,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 88,669 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中铁集装箱运输有限责任公司 | 207,554,700 | 15.90 | 无 | 国有法人 | |||
| 大连铁路经济技术开发有限公司 | 184,193,104 | 14.11 | 无 | 国有法人 | |||
| 香港中央结算有限公司 | -4,441,209 | 30,939,236 | 2.37 | 未知 | 其他 | ||
| 邓潮泉 | 10,744,465 | 0.82 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 侯建湘 | 902,100 | 5,186,380 | 0.40 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 宋志勇 | 2,016,606 | 2,870,806 | 0.22 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 张留宽 | 736,200 | 2,778,400 | 0.21 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 许俊瑜 | -3,101,688 | 2,708,360 | 0.21 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 袁春兰 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0.19 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 张妍 | 100,000 | 2,490,000 | 0.19 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 中铁集装箱运输有限责任公司 | 207,554,700 | 人民币普通股 | 207,554,700 | |||||||
| 大连铁路经济技术开发有限公司 | 184,193,104 | 人民币普通股 | 184,193,104 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 30,939,236 | 人民币普通股 | 30,939,236 | |||||||
| 邓潮泉 | 10,744,465 | 人民币普通股 | 10,744,465 | |||||||
| 侯建湘 | 5,186,380 | 人民币普通股 | 5,186,380 | |||||||
| 宋志勇 | 2,870,806 | 人民币普通股 | 2,870,806 | |||||||
| 张留宽 | 2,778,400 | 人民币普通股 | 2,778,400 | |||||||
| 许俊瑜 | 2,708,360 | 人民币普通股 | 2,708,360 | |||||||
| 袁春兰 | 2,500,000 | 人民币普通股 | 2,500,000 | |||||||
| 张妍 | 2,490,000 | 人民币普通股 | 2,490,000 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发有限公司均为铁路系统国有股东，其他股东关联关系未知。 | |||||||||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2020年公司债券（第一期） | 20铁龙01 | 163794 | 2020-8-19 | 2020-8-19 | 2025年8月19日。若投资者在第 3年末行使回售选择权，则回售部分的兑付日为 2023年8月19日。 | 7.5 | 3.85 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | 上海证券交易所 | 本期债券仅面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在登记公司开立合格A股证券账户的合格机构投资者公开发行，公众投资者不得参与发行认购。 | 采取竞价、报 价、询价和协议交易方式。 | 否 |
媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人；若债券持有人未做登记，则视为继续持有本期债券并接受上述调整。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
本期“20铁龙01”公司债券为无担保债券，报告期内该债券的偿债计划及其他偿债保障措施无变化，该债券在报告期尚未到首次付息日。
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 2.65 | 2.74 | -3.28 | |
| 速动比率 | 1.47 | 1.15 | 27.83 | |
| 资产负债率（%） | 35.31 | 34.31 | 增加1.00个百分点 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 195,702,080.67 | 235,722,605.55 | -16.98 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.39 | 0.42 | -7.14 | |
| 利息保障倍数 | 12.84 | 13.25 | -3.09 | |
| 现金利息保障倍数 | 5.38 | 12.00 | -55.17 | 本报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少。 |
| EBITDA利息保障倍数 | 20.41 | 19.22 | 6.19 | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,264,750,299.64 | 1,301,730,562.45 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | ||
| 应收账款 | 七、5 | 672,158,962.54 | 199,686,974.57 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 257,617,000.76 | 136,503,094.36 |
| 预付款项 | 七、7 | 317,123,836.87 | 148,338,969.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 84,596,316.33 | 32,106,389.31 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 325,071.83 | 325,071.83 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 2,138,938,060.63 | 2,674,560,409.07 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 65,584,940.75 | 120,463,429.33 |
| 流动资产合计 | 4,800,769,417.52 | 4,613,389,828.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 103,570,002.18 | 105,644,494.12 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 8,873,660.73 | 8,873,660.73 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 4,288,699,183.32 | 4,280,743,911.88 |
| 在建工程 | 七、22 | 70,150,168.43 | 61,352,371.63 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 74,542,533.41 | |
| 无形资产 | 七、26 | 364,524,964.83 | 370,491,923.45 |
| 开发支出 | 七、27 | 11,473,584.93 | 11,473,584.93 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 49,906,030.46 | 54,208,380.85 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 8,541,178.83 | 6,861,602.64 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,980,281,307.12 | 4,899,649,930.23 | |
| 资产总计 | 9,781,050,724.64 | 9,513,039,758.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 14,890,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 1,125,550,600.33 | 796,665,556.61 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,261,269.91 | 320,360.53 |
| 合同负债 | 七、38 | 326,451,005.60 | 594,908,902.18 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 5,087,262.57 | 4,813,884.40 |
| 应交税费 | 七、40 | 34,250,545.27 | 35,453,167.82 |
| 其他应付款 | 七、41 | 177,883,545.85 | 129,636,939.01 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 20,791,080.00 | 2,485,610.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 92,458,404.90 | 51,137,239.25 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 35,289,164.76 | 70,740,244.98 |
| 流动负债合计 | 1,813,121,799.19 | 1,683,676,294.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 390,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 应付债券 | 七、46 | 746,832,433.31 | 746,483,456.87 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 57,016,674.20 | |
| 长期应付款 | 七、48 | 25,236,000.00 | 25,085,166.67 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 165,708,753.64 | 168,951,402.24 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 255,340,618.46 | 230,074,707.93 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,640,134,479.61 | 1,580,594,733.71 |
| 负债合计 | 3,453,256,278.80 | 3,264,271,028.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,305,521,874.00 | 1,305,521,874.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 158,133,150.00 | 158,133,150.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 623,726.19 | 940,880.10 |
| 专项储备 | 七、58 | ||
| 盈余公积 | 七、59 | 700,895,119.25 | 700,895,119.25 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 4,140,726,815.08 | 4,063,336,079.83 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,305,900,684.52 | 6,228,827,103.18 | |
| 少数股东权益 | 21,893,761.32 | 19,941,627.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,327,794,445.84 | 6,248,768,730.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,781,050,724.64 | 9,513,039,758.75 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,166,980,372.17 | 1,199,812,144.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 164,083,947.13 | 65,644,185.05 |
| 应收款项融资 | 231,534,493.65 | 114,349,949.39 | |
| 预付款项 | 19,739,352.50 | 22,444,143.31 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,851,641,604.15 | 1,805,451,897.02 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,550,000.00 | ||
| 存货 | 616,291.71 | 663,969.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 785,756.05 | 21,220,745.89 | |
| 流动资产合计 | 3,435,381,817.36 | 3,229,587,035.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 849,073,077.87 | 852,541,506.36 |
| 其他权益工具投资 | 8,873,660.73 | 8,873,660.73 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,645,299,442.25 | 3,638,443,425.79 | |
| 在建工程 | 16,211,671.92 | 15,816,796.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 72,561,958.03 | ||
| 无形资产 | 28,562,917.46 | 30,024,908.65 | |
| 开发支出 | 11,473,584.93 | 11,473,584.93 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 49,767,393.11 | 54,021,140.09 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,681,823,706.30 | 4,611,195,023.23 | |
| 资产总计 | 8,117,205,523.66 | 7,840,782,058.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 210,374,527.59 | 151,233,891.35 | |
| 预收款项 | 1,261,269.91 | 320,360.53 | |
| 合同负债 | 46,348,349.02 | 33,549,607.25 | |
| 应付职工薪酬 | 4,428,150.96 | 4,263,270.14 | |
| 应交税费 | 6,022,632.25 | 7,416,873.47 | |
| 其他应付款 | 608,984,980.98 | 459,332,239.54 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 20,791,080.00 | 35,610.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 90,886,108.75 | 50,548,905.91 | |
| 其他流动负债 | 3,742,553.51 | 2,687,485.85 | |
| 流动负债合计 | 972,048,572.97 | 709,352,634.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 应付债券 | 746,832,433.31 | 746,483,456.87 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 56,197,129.19 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,489,487.68 | 17,985,971.98 | |
| 递延所得税负债 | 252,505,472.21 | 226,972,218.65 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,083,024,522.39 | 1,011,441,647.50 | |
| 负债合计 | 2,055,073,095.36 | 1,720,794,281.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 1,305,521,874.00 | 1,305,521,874.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 171,823,700.63 | 171,823,700.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 873,660.73 | 873,660.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 700,895,119.25 | 700,895,119.25 | |
| 未分配利润 | 3,883,018,073.69 | 3,940,873,422.16 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,062,132,428.30 | 6,119,987,776.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,117,205,523.66 | 7,840,782,058.31 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 9,072,553,887.63 | 8,787,562,674.40 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 9,072,553,887.63 | 8,787,562,674.40 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 8,774,290,086.87 | 8,457,643,114.10 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 8,650,470,546.88 | 8,347,292,097.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 18,494,663.71 | 17,672,584.97 |
| 销售费用 | 七、63 | 25,839,212.30 | 23,322,552.93 |
| 管理费用 | 七、64 | 61,761,237.93 | 52,772,411.25 |
| 研发费用 | 七、65 | 262,801.42 | 245,283.01 |
| 财务费用 | 七、66 | 17,461,624.63 | 16,338,184.82 |
| 其中：利息费用 | 24,873,548.08 | 18,776,482.00 | |
| 利息收入 | 7,593,394.67 | 2,964,452.62 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 13,635,748.96 | 12,671,591.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 759,122.19 | -671,738.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,716,691.94 | -4,705,710.79 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -18,885,280.42 | -5,358,658.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 352,067.32 | 15,105,926.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 294,125,458.81 | 351,666,681.68 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 335,658.33 | 348,133.12 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 25,344.33 | 406,610.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 294,435,772.81 | 351,608,203.87 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 84,540,715.92 | 93,313,960.73 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 209,895,056.89 | 258,294,243.14 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 209,895,056.89 | 258,294,243.14 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 207,942,922.65 | 259,149,403.00 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,952,134.24 | -855,159.86 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -317,153.91 | 131,125.02 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -317,153.91 | 131,125.02 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -317,153.91 | 131,125.02 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -317,153.91 | 131,125.02 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 209,577,902.98 | 258,425,368.16 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 207,625,768.74 | 259,280,528.02 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,952,134.24 | -855,159.86 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.159 | 0.199 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.159 | 0.199 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：张骥翼 主管会计工作负责人：吴琼 会计机构负责人：毕晶
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,395,141,063.77 | 1,402,511,136.18 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 1,225,180,847.56 | 1,186,383,166.73 |
| 税金及附加 | 4,567,085.01 | 3,411,820.91 | |
| 销售费用 | 11,274,861.65 | 9,189,182.75 | |
| 管理费用 | 43,676,531.28 | 35,214,213.84 | |
| 研发费用 | 262,801.42 | 245,283.01 | |
| 财务费用 | 8,763,831.31 | 16,443,964.71 | |
| 其中：利息费用 | 15,628,244.07 | 18,624,815.34 | |
| 利息收入 | 7,036,198.24 | 2,353,235.97 | |
| 加：其他收益 | 1,067,453.91 | 1,272,798.61 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -634,814.36 | -190,045.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,110,628.49 | -4,994,972.19 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,978,297.98 | -1,553,500.27 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 347,394.10 | 15,154,696.03 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 98,216,841.21 | 166,307,452.91 | |
| 加：营业外收入 | 17,526.87 | 62,020.84 | |
| 减：营业外支出 | 4,275.59 | 349,160.93 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 98,230,092.49 | 166,020,312.82 | |
| 减：所得税费用 | 25,533,253.56 | 42,828,092.79 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,696,838.93 | 123,192,220.03 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,696,838.93 | 123,192,220.03 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 72,696,838.93 | 123,192,220.03 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,979,250,982.92 | 6,917,902,868.83 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 156,615,374.35 | 134,330,108.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,135,866,357.27 | 7,052,232,977.78 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,571,518,984.14 | 6,289,084,353.66 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 197,042,699.33 | 169,757,768.68 | |
| 支付的各项税费 | 120,318,215.26 | 126,774,083.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 113,233,360.50 | 131,146,556.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,002,113,259.23 | 6,716,762,762.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,753,098.04 | 335,470,215.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 252,157,534.25 | 500,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 695,176.67 | 4,033,972.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 946,103.00 | 17,943,874.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 30,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 283,798,813.92 | 521,977,846.61 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,718,551.81 | 53,290,128.32 | |
| 投资支付的现金 | 250,000,000.00 | 518,700,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 316,718,551.81 | 571,990,128.32 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,919,737.89 | -50,012,281.71 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 121,364,704.02 | 151,697,169.67 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 9,080,162.32 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,444,866.34 | 151,697,169.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -140,444,866.34 | -101,697,169.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -346,756.62 | -95,964.66 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,958,262.81 | 183,664,799.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,301,730,562.45 | 1,254,770,468.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,261,772,299.64 | 1,438,435,268.31 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 945,498,630.32 | 1,091,086,836.79 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,003,968,119.06 | 1,750,537,323.28 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,949,466,749.38 | 2,841,624,160.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 621,204,141.85 | 646,678,712.21 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 133,208,392.56 | 118,663,885.04 | |
| 支付的各项税费 | 30,051,268.94 | 6,286,671.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,077,032,707.53 | 1,767,686,585.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,861,496,510.88 | 2,539,315,854.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,970,238.50 | 302,308,305.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 252,157,534.25 | 500,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,245,176.67 | 4,851,183.74 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 918,103.00 | 17,861,814.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 286,320,813.92 | 542,712,997.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,851,310.77 | 40,590,263.81 | |
| 投资支付的现金 | 250,000,000.00 | 501,200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 288,851,310.77 | 561,790,263.81 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,530,496.85 | -19,077,266.07 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 109,796,715.12 | 142,510,294.15 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,474,798.84 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 118,271,513.96 | 142,510,294.15 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -118,271,513.96 | -142,510,294.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 637.16 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -32,831,772.31 | 140,721,382.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,199,812,144.48 | 1,125,163,313.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,166,980,372.17 | 1,265,884,696.50 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,305,521,874.00 | 158,133,150.00 | 940,880.10 | 700,895,119.25 | 4,063,336,079.83 | 6,228,827,103.18 | 19,941,627.08 | 6,248,768,730.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,305,521,874.00 | 158,133,150.00 | 940,880.10 | 700,895,119.25 | 4,063,336,079.83 | 6,228,827,103.18 | 19,941,627.08 | 6,248,768,730.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -317,153.91 | 77,390,735.25 | 77,073,581.34 | 1,952,134.24 | 79,025,715.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -317,153.91 | 207,942,922.65 | 207,625,768.74 | 1,952,134.24 | 209,577,902.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -130,552,187.40 | -130,552,187.40 | -130,552,187.40 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -130,552,187.40 | -130,552,187.40 | -130,552,187.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,305,521,874.00 | 158,133,150.00 | 623,726.19 | 700,895,119.25 | 4,140,726,815.08 | 6,305,900,684.52 | 21,893,761.32 | 6,327,794,445.84 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,305,521,874.00 | 157,795,593.00 | 607,933.10 | 658,189,899.23 | 3,849,046,909.42 | 5,971,162,208.75 | 22,687,797.64 | 5,993,850,006.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,305,521,874.00 | 157,795,593.00 | 607,933.10 | 658,189,899.23 | 3,849,046,909.42 | 5,971,162,208.75 | 22,687,797.64 | 5,993,850,006.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | 131,125.02 | 115,541,996.86 | 115,673,121.88 | -855,159.86 | 114,817,962.02 | ||||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 131,125.02 | 259,149,403.00 | 259,280,528.02 | -855,159.86 | 258,425,368.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -143,607,406.14 | -143,607,406.14 | -143,607,406.14 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -143,607,406.14 | -143,607,406.14 | -143,607,406.14 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 6,816,199.53 | 6,816,199.53 | 6,816,199.53 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 6,816,199.53 | 6,816,199.53 | 6,816,199.53 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,305,521,874.00 | 157,795,593.00 | 739,058.12 | 658,189,899.23 | 3,964,588,906.28 | 6,086,835,330.63 | 21,832,637.78 | 6,108,667,968.41 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,305,521,874.00 | 171,823,700.63 | 873,660.73 | 700,895,119.25 | 3,940,873,422.16 | 6,119,987,776.77 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,305,521,874.00 | 171,823,700.63 | 873,660.73 | 700,895,119.25 | 3,940,873,422.16 | 6,119,987,776.77 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -57,855,348.47 | -57,855,348.47 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 72,696,838.93 | 72,696,838.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -130,552,187.40 | -130,552,187.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -130,552,187.40 | -130,552,187.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | |||||||||
| 2．本期使用 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,305,521,874.00 | 171,823,700.63 | 873,660.73 | 700,895,119.25 | 3,883,018,073.69 | 6,062,132,428.30 | |||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,305,521,874.00 | 171,823,700.63 | 727,036.83 | 658,189,899.23 | 3,700,133,846.40 | 5,836,396,357.09 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,305,521,874.00 | 171,823,700.63 | 727,036.83 | 658,189,899.23 | 3,700,133,846.40 | 5,836,396,357.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,415,186.11 | -20,415,186.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 123,192,220.03 | 123,192,220.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -143,607,406.14 | -143,607,406.14 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -143,607,406.14 | -143,607,406.14 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,816,199.53 | 6,816,199.53 | |||||||||
| 2．本期使用 | 6,816,199.53 | 6,816,199.53 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,305,521,874.00 | 171,823,700.63 | 727,036.83 | 658,189,899.23 | 3,679,718,660.29 | 5,815,981,170.98 | |||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在辽宁省大连市注册的股份有限公司，于1993年2月16日经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1992]48号文批准，由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司等五家发起人共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。经辽宁省大连高新技术产业园区市场监督管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91210200241272744N。公司设立时的总股本为6,000万股，其中：国有法人股3,454.15万股，法人股145.85万股，内部职工股2,400万股。本公司总部办公地址位于辽宁省大连市中山区新安街1号。1994年，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1994]52号文批准，公司回购361.2万股内部职工股并予以注销。本次调整后，公司的总股本变为5,638.8万股，其中：国有法人股3,454.15万股，法人股145.85万股，内部职工股2,038.8万股。1996年10月，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1996]65号文批准，公司股东大连铁道有限责任公司、大连铁路经济技术开发总公司将其持有的部分现金资产以1.90:1的比例折成国有法人股1,400万股，对公司增资扩股。本次增资后公司总股本变为7,038.8万股，其中：国有法人股4,854.15万股，法人股145.85万股，内部职工股2,038.8万股。1997年8月，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会批准，公司股东大连铁路经济技术开发总公司收购了公司二名法人股股东所持有的公司股份85.85万股。本次调整后，公司的总股本未发生变化，仍为7,038.8万股，其中：国有法人股4,940万股，法人股60万股，内部职工股2,038.8万股。1998年4月16日，经中国证监会证监发字[1998]48号及证监发字[1998]49号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股，每股面值1.00元，发行价格为6.84元/股。本次发行后，公司的总股本变为9,538.8万股，其中：国有法人股为4,940万股，法人股为60万股，内部职工股为2,038.80万股，社会公众股为2,500万股。1998年5月11日，公司公开发行的2,500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。1998年11月13日，经公司股东大会审议批准，公司按每10股转增10股进行了资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本后，公司总股本变为19,077.60万股，其中：国有法人股为9,880万股，法人股为120万股，内部职工股为4,077.60万股，社会公众股为5,000万股。2001年4月16日，公司内部职工股4,077.60万股获准在上海证券交易所上市流通。公司内部职工股上市后，公司总股本仍为19,077.60万股，其中：国有法人股为9,880万股，法人股为120万股，社会公众股为9,077.60万股。2001年4月，经财政部财企[2001]263号《财政部关于批复大连铁龙实业股份有限公司国有股划转有关问题的函》的批准，公司股东大连铁路经济技术开发总公司将其持有的公司6,741.90万股国有法人股中的5,500万股无偿划转给沈阳铁路局经济发展总公司。本次划转后，公司的总股本仍为19,077.60万股。2003年8月，经中国证监会证监发行字[2003]82号文核准，公司向全体流通股股东按每10股配3股、向法人股股东按每10股配0.3股的比例实施了配股，共计配售人民币普通股3,023.28万股，其中：向国有法人股股东配售296.40万股，其他法人股股东配售3.60万股，向社会公众股股东配
售2,723.28万股。本次配股后，公司总股本增加到22,100.88万股，其中：国有法人股为10,176.40万股，法人股为123.60万股，社会公众股为11,800.88万股。2004年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本后，公司的总股本变为287,311,440股，其中：国有法人股为132,293,200股，法人股为1,606,800股，社会公众股为153,411,440股。2004年12月，经财政部财建[2004]444号《关于批复沈阳铁路局所属企业持有大连铁龙实业股份有限公司国有股权无偿划转的函》批准，公司股东沈阳铁路局经济发展总公司将所持有的73,645,000股本公司国有法人股中的68,954,746股和2,545,254股分别无偿划转给中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发总公司所有，大连铁道有限责任公司将所持有的42,019,159股本公司国有法人股全部无偿划转给大连铁路经济技术开发总公司所有。本次划转后，公司的总股本仍为287,311,440股。2005年1月27日，根据公司股东大会决议并经工商管理部门核准，公司更名为中铁铁龙集装箱物流股份有限公司。2005年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股转增5股并送1股的比例进行了资本公积金转增股本和送股。本次转增股本和送股后，公司总股本变为459,698,304股，其中，国有法人股为211,669,120股，法人股为2,570,880股，社会公众股为245,458,304股。2006年3月，经公司股权分置改革相关股东会议批准，公司流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付的2.5股股票。本次股权分置改革完成后，公司的总股本未发生变化，仍为459,698,304股，其中有限售条件的流通股为152,875,424股，无限售条件的流通股为306,822,880股。2006年4月，经公司股东大会批准，公司按每10股送3股的比例进行了送股。本次送股后，公司的总股本变为597,607,795股，其中有限售条件的流通股为198,738,051股，无限售条件的流通股为398,869,744股。2007年3月，公司7家有限售条件的流通股股东所持有的股份共计5,568,522股锁定期结束上市流通。本次部分有限售条件流通股份上市后，公司的总股本未发生变化，仍为597,607,795股，其中有限售条件的流通股为193,169,529股，无限售条件的流通股为404,438,266股。2007年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股送3股的比例进行了送股。本次送股后，公司的总股本变为776,890,134股，其中有限售条件的流通股为251,120,388股，无限售条件的流通股为525,769,746股。经中国证监会批准，公司于2007年12月24日公开增发新股59,982,862股，新股登记托管手续于2008年1月2日办理完毕，其中57,612,862股经上海证券交易所核准于2008年1月7日起上市流通，2,370,000股网下A类申购获配股份限售一个月，于2008年2月19日起上市流通。2008年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股送2股的比例进行了送股。本次送股后，公司的总股本变为1,004,247,595股，其中有限售条件的流通股为301,344,465股，无限售条件的流通股为702,903,130股。2011年3月，根据2006年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数量为 93,226,816股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为1,004,247,595股，其中有限售条件的流通股为208,117,649股，无限售条件的流通股为796,129,946股。
2011年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股转增3股的比例进行了资本公积金转增股本。本次转增股本后，公司的总股本变为1,305,521,874股，其中有限售条件的流通股为270,552,944股，无限售条件的流通股为1,034,968,930股。2012年3月，根据2006年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数量为 121,194,860股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为1,305,521,874股，其中有限售条件的流通股为149,358,084股，无限售条件的流通股为1,156,163,790股。2013年3月，根据2006年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数量为 149,358,084股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为1,305,521,874股，全部为无限售条件的流通股。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、人力资源部、财务部、证券事务部、工程预算部、收入稽查部、审计部、投资发展部、资产运营部、企业管理部、党委工作部、工会工作部、风险债权管理部等部门，拥有北京中铁铁龙多式联运有限公司、铁龙营口实业有限责任公司、中铁铁龙冷链发展有限公司、中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司、上海铁洋多式联运有限公司、中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司、大连铁龙新型材料有限公司、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司、沈阳市华榕出租汽车有限公司、大连铁龙安居物业管理有限公司、中铁铁龙（大连）置业代理有限公司、北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司、中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司、中铁铁龙新能源科技开发有限公司、中铁铁龙（大连）信息技术有限公司、铁龙国际联运有限责任公司等子公司。本公司及子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营范围：铁、公、水路运输；货物专用运输（集装箱）；仓储；货物装卸；设备租赁；集装箱现场维修；承办陆路、水路、航空国际货运代理业务（包括揽货、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、相关短途运输服务及咨询业务）；国内水路货物运输代理、无船承运；物流技术开发、技术服务；企业管理咨询、经济信息咨询；化工产品（不含危险化学品及一类制毒化学品）、危险化学品（详见危险化学品经营许可证）批发；货物、技术进出口、国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；房地产开发与销售；（以下仅限分公司经营）销售蔬菜、果品、肉、蛋、禽及水产品、预包装食品及散装食品；停车场管理服务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第八次会议于2021年8月26日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团本期财务报表合并范围包括本公司及全部子公司。详见本“附注八、合并范围的变更，附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、23、附注五、29、附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及公司财务状况以及2021年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用会计报表期间的平均汇率折算。现金流量表所有项目均采用会计报表期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团
所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43（3）。
（5）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据、应收款项融资和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据、应收款项融资应收票据、应收款项融资组合1：银行承兑汇票应收票据、应收款项融资组合2：商业承兑汇票应收账款
应收账款组合1：应收低风险客户应收账款组合2：应收一般客户对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：母、子公司的上下级往来其他应收款组合2：增值税流转额其他应收款组合3：其他款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见附注五、10。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（不含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位20%（含20%）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按持有待售资产及终止经营进行会计处理。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 机车车辆 | 年限平均法 | 16 | 5% | 5.94% |
| 集装箱 | 年限平均法 | 8-20 | 5% | 11.88-4.75% |
| 线路 | 年限平均法 | 15-100 | 5% | 6.33-0.95% |
| 信号设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 电气化供电设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 房屋 | 年限平均法 | 10-40 | 5% | 9.50-2.38% |
| 建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 运输起重设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 传导设备 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机械动力设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 仪器仪表 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 工具及器具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 信息技术设备 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
24. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
本集团使用权资产是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本集团作为承租人发生的初始直接费用；本集团作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本集团采用直线法计提折旧。本集团作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括房屋使用权、车位、土地使用权、出租车营运牌照费、软件。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 房屋使用权 | 20-40年 | 直线法 | |
| 车位 | 20-40年 | 直线法 | |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | |
| 软件 | 3-5年 | 直线法 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（5））。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）收入确认的具体方法
①销售商品
当已将商品的实物转移给客户，客户已接受该商品，客户取得商品的控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，本集团确认收入。房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明并交付房屋时，即客户取得该房屋的控制权，本集团确认收入。
②提供服务
特种集装箱运输、铁路货运及杂费收入按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构（或同类机构）出具的收入结算凭证，本集团确认收入。本集团在提供的物流等其他服务过程中确认收入，对于合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本集团单独销售各项服务的价格得出。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本集团作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本集团认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、28。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。对于低价值资产租赁，本集团根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。本集团将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团作为出租人
本集团作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本集团按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事交通运输业务需按照上年度实际营业收入为计提依据并按如下比例计提安全生产费用：
普通货运业务按照1%提取安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（3）公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月颁布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行。其他境内上市企业自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 经2021年4月29日召开的公司第九届董事会第七次会议批准。 | 本集团按照新租赁准则的规定，对于首次执行新租赁准则的累计影响数，调整财务报表相关项目金额，未调整 2021 年年初留存收益，未对比较财务报表数据进行调整。 |
? 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；? 首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则对2021年1月1日资产负债表项目的影响如下：
| 项 目 | 调整前账面金额 （2020年12月31日） | 重新计量 | 调整后账面金额 （2021年1月1日） |
| 资产： | |||
| 预付账款 | 148,338,969.43 | -1,466,469.15 | 146,872,500.28 |
| 使用权资产 | 83,060,095.48 | 83,060,095.48 | |
| 资产总额 | 9,513,039,758.75 | 81,593,626.33 | 9,594,633,385.08 |
| 负债： | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 51,137,239.25 | 16,073,956.22 | 67,211,195.47 |
| 租赁负债 | 65,519,670.11 | 65,519,670.11 | |
| 负债总额 | 3,264,271,028.49 | 81,593,626.33 | 3,345,864,654.82 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,301,730,562.45 | 1,301,730,562.45 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 199,686,974.57 | 199,686,974.57 | |
| 应收款项融资 | 136,503,094.36 | 136,503,094.36 | |
| 预付款项 | 148,338,969.43 | 146,872,500.28 | -1,466,469.15 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 32,106,389.31 | 32,106,389.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 325,071.83 | 325,071.83 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,674,560,409.07 | 2,674,560,409.07 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 120,463,429.33 | 120,463,429.33 | |
| 流动资产合计 | 4,613,389,828.52 | 4,611,923,359.37 | -1,466,469.15 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 105,644,494.12 | 105,644,494.12 | |
| 其他权益工具投资 | 8,873,660.73 | 8,873,660.73 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,280,743,911.88 | 4,280,743,911.88 | |
| 在建工程 | 61,352,371.63 | 61,352,371.63 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 83,060,095.48 | 83,060,095.48 | |
| 无形资产 | 370,491,923.45 | 370,491,923.45 | |
| 开发支出 | 11,473,584.93 | 11,473,584.93 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 54,208,380.85 | 54,208,380.85 | |
| 递延所得税资产 | 6,861,602.64 | 6,861,602.64 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,899,649,930.23 | 4,982,710,025.71 | 83,060,095.48 |
| 资产总计 | 9,513,039,758.75 | 9,594,633,385.08 | 81,593,626.33 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 796,665,556.61 | 796,665,556.61 | |
| 预收款项 | 320,360.53 | 320,360.53 | |
| 合同负债 | 594,908,902.18 | 594,908,902.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,813,884.40 | 4,813,884.40 | |
| 应交税费 | 35,453,167.82 | 35,453,167.82 | |
| 其他应付款 | 129,636,939.01 | 129,636,939.01 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,485,610.00 | 2,485,610.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 51,137,239.25 | 67,211,195.47 | 16,073,956.22 |
| 其他流动负债 | 70,740,244.98 | 70,740,244.98 | |
| 流动负债合计 | 1,683,676,294.78 | 1,699,750,251.00 | 16,073,956.22 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 | |
| 应付债券 | 746,483,456.87 | 746,483,456.87 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 65,519,670.11 | 65,519,670.11 | |
| 长期应付款 | 25,085,166.67 | 25,085,166.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 168,951,402.24 | 168,951,402.24 | |
| 递延所得税负债 | 230,074,707.93 | 230,074,707.93 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,580,594,733.71 | 1,646,114,403.82 | 65,519,670.11 |
| 负债合计 | 3,264,271,028.49 | 3,345,864,654.82 | 81,593,626.33 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,305,521,874.00 | 1,305,521,874.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 158,133,150.00 | 158,133,150.00 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 940,880.10 | 940,880.10 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 700,895,119.25 | 700,895,119.25 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,063,336,079.83 | 4,063,336,079.83 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,228,827,103.18 | 6,228,827,103.18 | |
| 少数股东权益 | 19,941,627.08 | 19,941,627.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,248,768,730.26 | 6,248,768,730.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,513,039,758.75 | 9,594,633,385.08 | 81,593,626.33 |
√适用 □不适用
财政部于2018年颁布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内上市的企业，自2021年1月1日起施行。鉴于新租赁准则的修订，本集团对会计政策相关内容进行调整，因采用新租赁准则引起的具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,199,812,144.48 | 1,199,812,144.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 65,644,185.05 | 65,644,185.05 | |
| 应收款项融资 | 114,349,949.39 | 114,349,949.39 | |
| 预付款项 | 22,444,143.31 | 20,977,674.16 | -1,466,469.15 |
| 其他应收款 | 1,805,451,897.02 | 1,805,451,897.02 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |
| 存货 | 663,969.94 | 663,969.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 21,220,745.89 | 21,220,745.89 | |
| 流动资产合计 | 3,229,587,035.08 | 3,228,120,565.93 | -1,466,469.15 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 852,541,506.36 | 852,541,506.36 | |
| 其他权益工具投资 | 8,873,660.73 | 8,873,660.73 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,638,443,425.79 | 3,638,443,425.79 | |
| 在建工程 | 15,816,796.68 | 15,816,796.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 80,545,093.39 | 80,545,093.39 | |
| 无形资产 | 30,024,908.65 | 30,024,908.65 | |
| 开发支出 | 11,473,584.93 | 11,473,584.93 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 54,021,140.09 | 54,021,140.09 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,611,195,023.23 | 4,691,740,116.62 | 80,545,093.39 |
| 资产总计 | 7,840,782,058.31 | 7,919,860,682.55 | 79,078,624.24 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 151,233,891.35 | 151,233,891.35 | |
| 预收款项 | 320,360.53 | 320,360.53 | |
| 合同负债 | 33,549,607.25 | 33,549,607.25 | |
| 应付职工薪酬 | 4,263,270.14 | 4,263,270.14 | |
| 应交税费 | 7,416,873.47 | 7,416,873.47 | |
| 其他应付款 | 459,332,239.54 | 459,332,239.54 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 35,610.00 | 35,610.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,548,905.91 | 65,495,248.10 | 14,946,342.19 |
| 其他流动负债 | 2,687,485.85 | 2,687,485.85 | |
| 流动负债合计 | 709,352,634.04 | 724,298,976.23 | 14,946,342.19 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 应付债券 | 746,483,456.87 | 746,483,456.87 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 64,132,282.05 | 64,132,282.05 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,985,971.98 | 17,985,971.98 | |
| 递延所得税负债 | 226,972,218.65 | 226,972,218.65 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,011,441,647.50 | 1,075,573,929.55 | 64,132,282.05 |
| 负债合计 | 1,720,794,281.54 | 1,799,872,905.78 | 79,078,624.24 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,305,521,874.00 | 1,305,521,874.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 171,823,700.63 | 171,823,700.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 873,660.73 | 873,660.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 700,895,119.25 | 700,895,119.25 | |
| 未分配利润 | 3,940,873,422.16 | 3,940,873,422.16 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,119,987,776.77 | 6,119,987,776.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,840,782,058.31 | 7,919,860,682.55 | 79,078,624.24 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3%、2% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 1,261,772,299.64 | 1,301,730,562.45 |
| 其他货币资金 | 2,978,000.00 | |
| 合计 | 1,264,750,299.64 | 1,301,730,562.45 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 9,529,271.84 | 13,906,827.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 257,617,000.76 | 136,503,094.36 |
| 减：重分类到应收款项融资 | -257,617,000.76 | -136,503,094.36 |
| 合计 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 196,785,665.65 | |
| 合计 | 196,785,665.65 |
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 637,925,964.29 |
| 1年以内小计 | 637,925,964.29 |
| 1至2年 | 38,067,749.37 |
| 2至3年 | 22,903,568.96 |
| 3至4年 | 262,495.90 |
| 4至5年 | 1,271,922.61 |
| 5年以上 | 18,672,131.90 |
| 坏账准备 | -46,944,870.49 |
| 合计 | 672,158,962.54 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,342,996.90 | 1.99 | 14,342,996.90 | 100.00 | 14,342,996.90 | 6.27 | 14,342,996.90 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 大连华利干果制品有限公司 | 6,749,924.65 | 0.94 | 6,749,924.65 | 100.00 | 6,749,924.65 | 2.95 | 6,749,924.65 | 100.00 | ||
| 大连友好超级商场有限公司 | 2,647,662.56 | 0.37 | 2,647,662.56 | 100.00 | 2,647,662.56 | 1.16 | 2,647,662.56 | 100.00 | ||
| 杭州怡和物流有限公司 | 1,976,040.17 | 0.27 | 1,976,040.17 | 100.00 | 1,976,040.17 | 0.86 | 1,976,040.17 | 100.00 | ||
| 其他 | 2,969,369.52 | 0.41 | 2,969,369.52 | 100.00 | 2,969,369.52 | 1.30 | 2,969,369.52 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 704,760,836.13 | 98.01 | 32,601,873.59 | 4.63 | 672,158,962.54 | 214,398,453.10 | 93.73 | 14,711,478.53 | 6.86 | 199,686,974.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收低风险客户 | 18,722,709.77 | 2.60 | 18,722,709.77 | 27,011,733.51 | 11.81 | 27,011,733.51 | ||||
| 应收一般客户 | 686,038,126.36 | 95.41 | 32,601,873.59 | 4.75 | 653,436,252.77 | 187,386,719.59 | 81.92 | 14,711,478.53 | 7.85 | 172,675,241.06 |
| 合计 | 719,103,833.03 | / | 46,944,870.49 | / | 672,158,962.54 | 228,741,450.00 | / | 29,054,475.43 | / | 199,686,974.57 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 大连华利干果制品有限公司 | 6,749,924.65 | 6,749,924.65 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 大连友好超级商场有限公司 | 2,647,662.56 | 2,647,662.56 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 杭州怡和物流有限公司 | 1,976,040.17 | 1,976,040.17 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他 | 2,969,369.52 | 2,969,369.52 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 14,342,996.90 | 14,342,996.90 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 18,722,709.77 | ||
| 合计 | 18,722,709.77 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 619,203,254.52 | 11,455,260.23 | 1.85 |
| 1至2年 | 38,067,749.37 | 6,471,517.39 | 17.00 |
| 2至3年 | 22,903,568.96 | 9,848,534.66 | 43.00 |
| 3至4年 | 262,495.90 | 141,747.79 | 54.00 |
| 4至5年 | 1,271,922.61 | 788,592.02 | 62.00 |
| 5年以上 | 4,329,135.00 | 3,896,221.50 | 90.00 |
| 合计 | 686,038,126.36 | 32,601,873.59 | 4.75 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 29,054,475.43 | 17,895,239.37 | -4,844.31 | 46,944,870.49 | ||
| 合计 | 29,054,475.43 | 17,895,239.37 | -4,844.31 | 46,944,870.49 |
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备 期末余额 |
| 吉林鑫达钢铁有限公司 | 298,329,978.46 | 41.49 | 5,519,104.60 |
| 辽宁红运物流（集团）有限公司 | 105,083,500.00 | 14.61 | 1,944,044.75 |
| 新疆西部资源物流有限公司 | 47,393,012.98 | 6.59 | 876,770.73 |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 33,140,755.99 | 4.61 | 613,103.99 |
| 阳泉煤业集团平定化工有限责任公司 | 27,070,573.70 | 3.76 | 7,291,074.33 |
| 合计 | 511,017,821.13 | 71.06 | 16,244,098.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 257,617,000.76 | 136,503,094.36 |
| 合计 | 257,617,000.76 | 136,503,094.36 |
其他说明：
√适用 □不适用
本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2021年6月30日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 316,359,823.72 | 99.76 | 148,045,542.93 | 99.80 |
| 1至2年 | 474,586.65 | 0.15 | 800.00 | |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 289,426.50 | 0.09 | 292,626.50 | 0.20 |
| 合计 | 317,123,836.87 | 100.00 | 148,338,969.43 | 100.00 |
| 单位名称 | 预付款项期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 宁波一达实业有限公司 | 73,254,943.30 | 23.11 |
| 天津金石万亨商贸有限公司 | 63,042,524.46 | 19.88 |
| 宁波鑫钢联实业股份有限公司 | 55,067,130.10 | 17.36 |
| 中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司 | 28,166,386.40 | 8.88 |
| 宁波中瑞鼎联贸易有限公司 | 15,954,174.33 | 5.03 |
| 合计 | 235,485,158.59 | 74.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 325,071.83 | 325,071.83 |
| 其他应收款 | 84,271,244.50 | 31,781,317.48 |
| 合计 | 84,596,316.33 | 32,106,389.31 |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 325,071.83 | 325,071.83 |
| 合计 | 325,071.83 | 325,071.83 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 84,187,806.91 |
| 1年以内小计 | 84,187,806.91 |
| 1至2年 | 697,700.19 |
| 2至3年 | 338,167.00 |
| 3至4年 | 1,470,549.48 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 15,950,181.27 |
| 坏账准备 | -18,373,160.35 |
| 合计 | 84,271,244.50 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 增值税流转额 | 63,466,209.03 | 19,938,678.02 |
| 垫付款 | 25,271,079.19 | 21,187,160.76 |
| 保证金等 | 13,907,116.63 | 8,038,764.30 |
| 合计 | 102,644,404.85 | 49,164,603.08 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,552,739.78 | 15,830,545.82 | 17,383,285.60 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 990,041.05 | 990,041.05 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -166.30 | -166.30 | ||
| 2021年6月30日余额 | 2,542,614.53 | 15,830,545.82 | 18,373,160.35 |
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 17,383,285.60 | 990,041.05 | -166.30 | 18,373,160.35 | ||
| 合计 | 17,383,285.60 | 990,041.05 | -166.30 | 18,373,160.35 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中铁集装箱运输有限责任公司 | 增值税流转额 | 63,466,209.03 | 1年以内 | 61.83 | 1,174,124.87 |
| 中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司 | 垫付款 | 8,896,338.00 | 1年以内 | 8.67 | 164,582.25 |
| 大连市西岗区鑫龙装饰材料商店 | 垫付款 | 4,320,622.64 | 5年以上 | 4.21 | 4,320,622.64 |
| 中国铁路成都局集团有限公司 | 保证金 | 4,031,063.00 | 1年以内 | 3.93 | 74,574.67 |
| 中国煤炭销售运输总公司北京分公司 | 垫付款 | 2,300,000.00 | 5年以上 | 2.24 | 2,300,000.00 |
| 合计 | / | 83,014,232.67 | / | 80.88 | 8,033,904.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,260,880.84 | 4,260,880.84 | 58,858,014.64 | 58,858,014.64 | ||
| 包装物 | 6,252,246.53 | 6,252,246.53 | 6,659,455.31 | 6,659,455.31 | ||
| 库存商品 | 801,002,909.06 | 801,002,909.06 | 961,193,166.83 | 961,193,166.83 | ||
| 发出商品 | 211,684,835.00 | 211,684,835.00 | 478,929,254.34 | 478,929,254.34 | ||
| 开发产品 | 1,115,737,189.20 | 1,115,737,189.20 | 1,168,920,517.95 | 1,168,920,517.95 | ||
| 合计 | 2,138,938,060.63 | 2,138,938,060.63 | 2,674,560,409.07 | 2,674,560,409.07 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.06.30 | 期末跌价准备 |
| 动力街区-车位 | 2005.04 | 1,082,995.59 | 1,082,995.59 | |||
| 动力院景-车位 | 2009.12 | 14,864,126.00 | 14,864,126.00 | |||
| 连海金源 | 2012.06 | 76,142,731.81 | 3,715,713.58 | 72,427,018.23 | ||
| 颐和天成 | 2017.12 | 1,076,830,664.55 | 49,467,615.17 | 1,027,363,049.38 | ||
| 合计 | 1,168,920,517.95 | 53,183,328.75 | 1,115,737,189.20 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额 | 59,852,568.64 | 95,553,543.34 |
| 待抵扣进项税额 | 5,021,807.57 | 1,752,856.56 |
| 待认证进项税额 | 312.25 | 745,881.35 |
| 委托银行贷款 | 20,000,000.00 | |
| 预缴税费 | 710,252.29 | 2,411,148.08 |
| 合计 | 65,584,940.75 | 120,463,429.33 |
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 | 26,884,720.39 | -5,072,733.99 | 21,811,986.40 | ||||||||
| 大连中铁外服国际货运代理有限公司 | 16,523,612.10 | 3,614,402.35 | 20,138,014.45 | ||||||||
| 瑞富行食品商贸有限公司 | 2,104,533.22 | -870,743.38 | 1,233,789.84 | ||||||||
| 中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司 | 734,358.98 | -457,725.71 | 276,633.27 | ||||||||
| 大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司 | 3,118,109.58 | 15,841.31 | 3,133,950.89 | ||||||||
| 广西铁盛洋国际物流有限公司 | 346,859.56 | -51,415.68 | 295,443.88 | ||||||||
| 上海铁林投资控股有限责任公司 | 24,319,512.77 | -234,239.25 | 24,085,273.52 | ||||||||
| 中交协永泰（北京）多式联运有限公司 | 1,597,567.30 | -54,014.14 | 357,800.00 | 1,185,753.16 | |||||||
| 铁龙肉类食品有限公司 | 18,536,259.90 | 69,156.98 | 18,605,416.88 | ||||||||
| 浙江铁龙物资有限公司 | 11,478,960.32 | 1,324,779.57 | 12,803,739.89 | ||||||||
| 小计 | 105,644,494.12 | -1,716,691.94 | 357,800.00 | 103,570,002.18 | |||||||
| 合计 | 105,644,494.12 | -1,716,691.94 | 357,800.00 | 103,570,002.18 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 营口银龙港务股份有限公司 | 7,116,548.73 | 7,116,548.73 |
| 东方纪元投资有限公司 | 1,757,112.00 | 1,757,112.00 |
| 合计 | 8,873,660.73 | 8,873,660.73 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 营口银龙港务股份有限公司 | 8,239,527.02 | |||||
| 东方纪元投资有限公司 | 360,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,288,612,312.08 | 4,280,696,773.97 |
| 固定资产清理 | 86,871.24 | 47,137.91 |
| 合计 | 4,288,699,183.32 | 4,280,743,911.88 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 机车车辆 | 集装箱 | 线路 | 信号设备 | 电气化供电设备 | 房屋 | 建筑物 | 运输起重设备 | 传导设备 | 机械动力设备 | 仪器仪表 | 工具及器具 | 信息技术设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||||||||
| 1.期初余额 | 819,920.52 | 4,491,389,540.23 | 330,556,198.89 | 60,148,529.32 | 68,070,191.70 | 853,306,884.52 | 286,894,047.78 | 100,961,851.89 | 56,972,260.02 | 45,746,472.70 | 4,620,663.62 | 58,873,313.62 | 50,693,246.14 | 6,409,053,120.95 |
| 2.本期增加金额 | 156,035,062.67 | 3,249,750.29 | 11,043,759.51 | 759,114.72 | 526,548.68 | 543,259.67 | 5,727,845.36 | 177,885,340.90 | ||||||
| （1）购置 | 380,317.71 | 526,548.68 | 543,259.67 | 860,181.17 | 2,310,307.23 | |||||||||
| （2）在建工程转入 | 156,035,062.67 | 3,249,750.29 | 11,043,759.51 | 378,797.01 | 4,867,664.19 | 175,575,033.67 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||||||||
| 3.本期减少金额 | 1,446,193.73 | 1,838,682.90 | 91,385.89 | 301,030.88 | 3,677,293.40 | |||||||||
| （1）处置或报废 | 1,446,193.73 | 1,838,682.90 | 91,385.89 | 301,030.88 | 3,677,293.40 | |||||||||
| 4.期末余额 | 819,920.52 | 4,645,978,409.17 | 330,556,198.89 | 60,148,529.32 | 68,070,191.70 | 856,556,634.81 | 297,937,807.29 | 99,882,283.71 | 56,972,260.02 | 46,273,021.38 | 4,620,663.62 | 59,325,187.40 | 56,120,060.62 | 6,583,261,168.45 |
| 二、累计折旧 | ||||||||||||||
| 1.期初余额 | 563,008.89 | 1,533,657,809.63 | 51,894,995.62 | 52,502,529.78 | 58,570,948.84 | 176,953,157.57 | 80,728,258.86 | 55,698,605.13 | 13,432,522.18 | 23,141,047.30 | 3,451,895.73 | 43,519,645.73 | 29,474,072.09 | 2,123,588,497.35 |
| 2.本期增加金额 | 9,583.74 | 135,732,157.62 | 1,680,666.36 | 1,209,507.12 | 1,066,293.54 | 11,322,965.03 | 5,728,517.32 | 3,858,713.71 | 1,204,583.92 | 1,930,778.59 | 235,724.89 | 1,932,778.02 | 3,506,296.50 | 169,418,566.36 |
| （1）计提 | 9,583.74 | 135,732,157.62 | 1,680,666.36 | 1,209,507.12 | 1,066,293.54 | 11,322,965.03 | 5,728,517.32 | 3,858,713.71 | 1,204,583.92 | 1,930,778.59 | 235,724.89 | 1,932,778.02 | 3,506,296.50 | 169,418,566.36 |
| 3.本期减少金额 | 1,345,312.70 | 1,401,368.33 | 86,816.59 | 292,559.35 | 3,126,056.97 | |||||||||
| （1）处置或报废 | 1,345,312.70 | 1,401,368.33 | 86,816.59 | 292,559.35 | 3,126,056.97 | |||||||||
| 4.期末余额 | 572,592.63 | 1,668,044,654.55 | 53,575,661.98 | 53,712,036.90 | 59,637,242.38 | 188,276,122.60 | 86,456,776.18 | 58,155,950.51 | 14,637,106.10 | 25,071,825.89 | 3,687,620.62 | 45,365,607.16 | 32,687,809.24 | 2,289,881,006.74 |
| 三、减值准备 | ||||||||||||||
| 1.期初余额 | 4,767,849.63 | 4,767,849.63 | ||||||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||||||||
| （1）计提 | ||||||||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||||||||
| 4.期末余额 | 4,767,849.63 | 4,767,849.63 | ||||||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||||||||
| 1.期末账面价值 | 247,327.89 | 2,977,933,754.62 | 276,980,536.91 | 6,436,492.42 | 8,432,949.32 | 663,512,662.58 | 211,481,031.11 | 41,726,333.20 | 42,335,153.92 | 21,201,195.49 | 933,043.00 | 13,959,580.24 | 23,432,251.38 | 4,288,612,312.08 |
| 2.期初账面价值 | 256,911.63 | 2,957,731,730.60 | 278,661,203.27 | 7,645,999.54 | 9,499,242.86 | 671,585,877.32 | 206,165,788.92 | 45,263,246.76 | 43,539,737.84 | 22,605,425.40 | 1,168,767.89 | 15,353,667.89 | 21,219,174.05 | 4,280,696,773.97 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 集装箱 | 86,871.24 | 47,137.91 |
| 合计 | 86,871.24 | 47,137.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 70,150,168.43 | 61,352,371.63 |
| 合计 | 70,150,168.43 | 61,352,371.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 冷链基地 | 53,556,750.23 | 53,556,750.23 | 45,499,091.25 | 45,499,091.25 | ||
| 办公房屋 | 16,211,671.92 | 16,211,671.92 | 15,816,796.68 | 15,816,796.68 | ||
| 其他项目 | 381,746.28 | 381,746.28 | 36,483.70 | 36,483.70 | ||
| 合计 | 70,150,168.43 | 70,150,168.43 | 61,352,371.63 | 61,352,371.63 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 特种箱购建 | 176,320,000.00 | 156,035,062.67 | 156,035,062.67 | 100.00 | 100% | 自筹 | ||||||
| 冷链基地 | 863,000,000.00 | 45,499,091.25 | 27,204,002.11 | 19,146,343.13 | 53,556,750.23 | 93.64 | 99% | 2,967,435.38 | 自筹 | |||
| 办公房屋 | 21,727,093.51 | 15,816,796.68 | 394,875.24 | 16,211,671.92 | 74.62 | 91% | 自筹 | |||||
| 其他项目 | 1,126,211.58 | 36,483.70 | 1,039,296.65 | 393,627.87 | 300,406.20 | 381,746.28 | 95.52 | 98% | 自筹 | |||
| 合计 | 1,062,173,305.09 | 61,352,371.63 | 184,673,236.67 | 175,575,033.67 | 300,406.20 | 70,150,168.43 | 2,967,435.38 |
| 项目 | 房屋 | 工具及器具 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 64,386,107.39 | 18,673,988.09 | 83,060,095.48 |
| 2.本期增加金额 | 240,252.94 | 240,252.94 | |
| （1）租入 | 240,252.94 | 240,252.94 | |
| （2）租赁负债调整 | |||
| 3.本期减少金额 | 159,640.44 | 159,640.44 | |
| （1）转租赁为融资租赁 | |||
| （2）转让或持有待售 | |||
| （3）其他减少 | 159,640.44 | 159,640.44 | |
| 4.期末余额 | 64,466,719.89 | 18,673,988.09 | 83,140,707.98 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 7,454,869.17 | 1,143,305.40 | 8,598,174.57 |
| (1)计提 | 7,454,869.17 | 1,143,305.40 | 8,598,174.57 |
| (2)其他增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)转租赁为融资租赁 | |||
| (3)转让或持有待售 | |||
| (4)其他减少 | |||
| 4.期末余额 | 7,454,869.17 | 1,143,305.40 | 8,598,174.57 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| (2)其他增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)转租赁为融资租赁 | |||
| (3)转让或持有待售 | |||
| (4)其他减少 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 57,011,850.72 | 17,530,682.69 | 74,542,533.41 |
| 2.期初账面价值 | 64,386,107.39 | 18,673,988.09 | 83,060,095.48 |
| 项目 | 土地使用权 | 房屋使用权 | 出租车营运牌照费 | 软件 | 车位 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 406,377,440.24 | 10,245,320.85 | 10,500,000.00 | 21,260,390.47 | 12,272,185.00 | 460,655,336.56 |
| 2.本期增加金额 | 32,000.00 | 32,000.00 | ||||
| (1)购置 | 32,000.00 | 32,000.00 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 8,217.00 | 8,217.00 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 406,377,440.24 | 10,245,320.85 | 10,500,000.00 | 21,284,173.47 | 12,272,185.00 | 460,679,119.56 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 57,873,203.56 | 4,518,245.37 | 8,517,000.00 | 17,172,176.16 | 2,082,788.02 | 90,163,413.11 |
| 2.本期增加金额 | 4,175,573.28 | 84,221.70 | 1,543,055.62 | 196,108.02 | 5,998,958.62 | |
| （1）计提 | 4,175,573.28 | 84,221.70 | 1,543,055.62 | 196,108.02 | 5,998,958.62 | |
| 3.本期减少金额 | 8,217.00 | 8,217.00 | ||||
| (1)处置 |
| 4.期末余额 | 62,048,776.84 | 4,602,467.07 | 8,517,000.00 | 18,707,014.78 | 2,278,896.04 | 96,154,154.73 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 344,328,663.40 | 5,642,853.78 | 1,983,000.00 | 2,577,158.69 | 9,993,288.96 | 364,524,964.83 |
| 2.期初账面价值 | 348,504,236.68 | 5,727,075.48 | 1,983,000.00 | 4,088,214.31 | 10,189,396.98 | 370,491,923.45 |
| 项目 | 账面原值 | 累计摊销 | 账面净值 |
| 土地使用权 | 159,495,642.49 | 17,708,322.12 | 141,787,320.37 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 物流信息平台 | 11,473,584.93 | 11,473,584.93 | ||||
| 国家科技项目 | 262,801.42 | 262,801.42 | ||||
| 合计 | 11,473,584.93 | 262,801.42 | 262,801.42 | 11,473,584.93 | ||
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 50,297,369.64 | 3,985,314.90 | 46,312,054.74 | ||
| 供热管网配套费 | 34,387.92 | 6,655.68 | 27,732.24 | ||
| 自来水入网配套费 | 245,972.46 | 15,059.52 | 230,912.94 | ||
| 车场改造 | 2,815,893.24 | 117,328.86 | 2,698,564.38 | ||
| 其他 | 814,757.59 | 177,991.43 | 636,766.16 | ||
| 合计 | 54,208,380.85 | 4,302,350.39 | 49,906,030.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 固定资产减值 | 4,767,849.63 | 1,191,962.41 | 4,767,849.63 | 1,191,962.41 |
| 信用减值 | 65,204,944.30 | 16,272,416.13 | 46,796,360.57 | 11,542,887.01 |
| 预提费用 | 19,839,796.53 | 4,959,949.14 | 19,839,796.53 | 4,959,949.14 |
| 折旧-加速折旧部分 | 318,565.42 | 79,641.34 | 357,533.63 | 89,383.40 |
| 预收账款 | 3,509,437.70 | 877,359.43 | 5,353,263.14 | 1,338,315.79 |
| 未到期的未弥补亏损 | 107,639,710.43 | 26,909,927.61 | 262,690,722.44 | 65,672,680.61 |
| 其他 | 6.72 | 1.68 | ||
| 合计 | 201,280,310.73 | 50,291,257.74 | 339,805,525.94 | 84,795,178.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 折旧-计提减值准备带来的折旧影响数 | 1,948,092.83 | 487,023.21 | 1,948,092.83 | 487,023.22 |
| 权益法核算的长期股权投资初始投资成本的调整 | 34,976.01 | 8,744.00 | 34,976.01 | 8,744.00 |
| 固定资产加速折旧 | 1,186,379,720.63 | 296,594,930.16 | 1,230,050,065.70 | 307,512,516.43 |
| 合计 | 1,188,362,789.47 | 297,090,697.37 | 1,232,033,134.54 | 308,008,283.65 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 41,750,078.91 | 8,541,178.83 | 77,933,575.72 | 6,861,602.64 |
| 递延所得税负债 | 41,750,078.91 | 255,340,618.46 | 77,933,575.72 | 230,074,707.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 225,138,816.03 | 201,301,748.32 |
| 合计 | 225,138,816.03 | 201,301,748.32 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 17,782,927.08 | ||
| 2021年 | 29,713,388.34 | 29,713,388.34 | |
| 2022年 | 36,477,269.92 | 36,477,269.92 | |
| 2023年 | 55,595,381.96 | 56,998,067.85 | |
| 2024年 | 60,330,095.13 | 60,330,095.13 | |
| 2025年 | 43,022,680.68 | ||
| 合计 | 225,138,816.03 | 201,301,748.32 | / |
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 14,890,000.00 | |
| 合计 | 14,890,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 造箱款 | 179,141,549.50 | 113,777,459.73 |
| 购货款 | 850,624,173.65 | 580,596,901.06 |
| 工程款 | 31,276,533.09 | 33,795,117.43 |
| 运杂费 | 40,311,626.88 | 36,587,906.83 |
| 其他 | 24,196,717.21 | 31,908,171.56 |
| 合计 | 1,125,550,600.33 | 796,665,556.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 1,261,269.91 | 320,360.53 |
| 合计 | 1,261,269.91 | 320,360.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 217,638,179.72 | 491,503,627.37 |
| 物流费 | 66,320,668.45 | 55,172,577.36 |
| 购房款 | 37,655,410.21 | 43,238,546.41 |
| 其他 | 4,836,747.22 | 4,994,151.04 |
| 合计 | 326,451,005.60 | 594,908,902.18 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,813,884.40 | 169,340,261.77 | 169,553,053.94 | 4,601,092.23 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 24,332,761.75 | 23,846,591.41 | 486,170.34 | |
| 合计 | 4,813,884.40 | 193,673,023.52 | 193,399,645.35 | 5,087,262.57 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 121,520,053.92 | 121,520,053.92 | ||
| 二、职工福利费 | 7,661,934.70 | 7,661,934.70 | ||
| 三、社会保险费 | 322,243.14 | 11,496,159.64 | 11,494,490.40 | 323,912.38 |
| 其中：医疗保险费 | 321,078.16 | 9,693,326.17 | 9,715,055.97 | 299,348.36 |
| 工伤保险费 | 1,245,989.28 | 1,222,590.24 | 23,399.04 | |
| 生育保险费 | 1,164.98 | 556,844.19 | 556,844.19 | 1,164.98 |
| 四、住房公积金 | 14,052,644.52 | 14,052,644.52 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,491,641.26 | 2,408,329.71 | 2,622,791.12 | 4,277,179.85 |
| 其他 | 12,201,139.28 | 12,201,139.28 | ||
| 合计 | 4,813,884.40 | 169,340,261.77 | 169,553,053.94 | 4,601,092.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 18,201,475.05 | 17,743,463.30 | 458,011.75 | |
| 2、失业保险费 | 638,757.70 | 616,599.11 | 22,158.59 | |
| 3、企业年金缴费 | 5,492,529.00 | 5,486,529.00 | 6,000.00 | |
| 合计 | 24,332,761.75 | 23,846,591.41 | 486,170.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,502,626.08 | 9,189,921.80 |
| 资源税 | 22,542.00 | 8,544.00 |
| 企业所得税 | 19,305,027.86 | 16,352,420.21 |
| 个人所得税 | 401,369.97 | 4,565,294.54 |
| 城市维护建设税 | 526,325.94 | 605,660.38 |
| 印花税 | 1,158,622.34 | 1,551,685.88 |
| 土地使用税 | 1,212,605.92 | 1,212,583.36 |
| 房产税 | 1,712,267.97 | 1,486,602.86 |
| 教育费附加 | 245,614.27 | 288,360.18 |
| 地方教育费 | 163,542.92 | 192,094.61 |
| 合计 | 34,250,545.27 | 35,453,167.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 20,791,080.00 | 2,485,610.00 |
| 其他应付款 | 157,092,465.85 | 127,151,329.01 |
| 合计 | 177,883,545.85 | 129,636,939.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 20,791,080.00 | 2,485,610.00 |
| 合计 | 20,791,080.00 | 2,485,610.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金 | 17,820,833.30 | 14,505,664.07 |
| 保证金 | 109,440,360.17 | 84,727,235.41 |
| 其他 | 29,831,272.38 | 27,918,429.53 |
| 合计 | 157,092,465.85 | 127,151,329.01 |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 50,440,461.10 | 40,503,166.67 |
| 1年内到期的应付债券 | 25,071,572.58 | 10,634,072.58 |
| 一年内到期的租赁负债 | 16,946,371.22 | 16,073,956.22 |
| 合计 | 92,458,404.90 | 67,211,195.47 |
| 项目 | 2021.06.30 | 2020.12.31 |
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 保证借款 | 40,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 长期借款应付利息 | 440,461.10 | 503,166.67 |
| 合计 | 50,440,461.10 | 40,503,166.67 |
| 项目 | 2021.06.30 | 2020.12.31 |
| 2020年公司债券（第一期）应付利息 | 25,071,572.58 | 10,634,072.58 |
| 合计 | 25,071,572.58 | 10,634,072.58 |
| 项目 | 2021.06.30 | 2021.01.01 |
| 租赁负债 | 16,946,371.22 | 16,073,956.22 |
| 合计 | 16,946,371.22 | 16,073,956.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 35,289,164.76 | 70,740,244.98 |
| 合计 | 35,289,164.76 | 70,740,244.98 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 380,000,000.00 | 390,000,000.00 |
| 减：一年内到期的抵押借款 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 |
| 一年内到期的保证借款 | -40,000,000.00 | -30,000,000.00 |
| 合计 | 390,000,000.0 | 410,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2020年公司债券（第一期） | 746,832,433.31 | 746,483,456.87 |
| 合计 | 746,832,433.31 | 746,483,456.87 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 2020年公司债券（第一期） | 100 | 2020年8月19日 | 5年附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权 | 746,226,415.08 | 746,483,456.87 | 25,071,572.58 | 348,976.44 | 746,832,433.31 | ||
| 减： 一年内到期的债券利息 | -25,071,572.58 | |||||||||
| 合计 | / | / | / | 746,226,415.08 | 746,483,456.87 | 348,976.44 | 746,832,433.31 |
其他说明：
√适用 □不适用
说明：经中国证券监督管理委员会《关于核准中铁铁龙集装箱物流股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2018]1508号文）核准，公司于2020年8月19日发行2020年公司债券（第一期），每份面值100元，发行总额750,000,000.00元，债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行后扣除承销费等直接费用3,773,584.92元，净收746,226,415.08元，直接费用3,773,584.92元按5年摊销，第1年697,952.88元、第2年725,612.76元、第3年754,368.72元、第4年784,264.32元、第5年811,386.24元。公司第1年697,952.88元自2020年8月19日至2020年12月31日摊销257,041.79元，2021年1月1日至2021年6月30日摊销348,976.44元。
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营租赁负债 | 73,963,045.42 | 81,593,626.33 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -16,946,371.22 | -16,073,956.22 |
| 合计 | 57,016,674.20 | 65,519,670.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 25,236,000.00 | 25,085,166.67 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 25,236,000.00 | 25,085,166.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国开发展基金投资款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 应付利息 | 236,000.00 | 85,166.67 |
| 合计 | 25,236,000.00 | 25,085,166.67 |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 168,951,402.24 | 3,242,648.60 | 165,708,753.64 | 主要由于分子公司动迁补偿形成 | |
| 合计 | 168,951,402.24 | 3,242,648.60 | 165,708,753.64 | / |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 130,552.19 | 130,552.19 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 156,943,685.94 | 156,943,685.94 | ||
| 其他资本公积 | 1,189,464.06 | 1,189,464.06 | ||
| 合计 | 158,133,150.00 | 158,133,150.00 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 873,660.73 | 873,660.73 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 873,660.73 | 873,660.73 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 67,219.37 | -317,153.91 | -317,153.91 | -249,934.54 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 67,219.37 | -317,153.91 | -317,153.91 | -249,934.54 | ||||
| 其他综合收益合计 | 940,880.10 | -317,153.91 | -317,153.91 | 623,726.19 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 | ||
| 合计 | 7,224,157.75 | 7,224,157.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 700,895,119.25 | 700,895,119.25 | ||
| 合计 | 700,895,119.25 | 700,895,119.25 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,063,336,079.83 | 3,849,046,909.42 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 4,063,336,079.83 | 3,849,046,909.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 207,942,922.65 | 400,601,796.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | 42,705,220.02 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 130,552,187.40 | 143,607,406.14 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 4,140,726,815.08 | 4,063,336,079.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,072,553,887.63 | 8,650,470,546.88 | 8,787,562,674.40 | 8,347,292,097.12 |
| 合计 | 9,072,553,887.63 | 8,650,470,546.88 | 8,787,562,674.40 | 8,347,292,097.12 |
| 合同分类 | 铁路特种集装箱运输及物流业务 | 铁路货运及临港物流运贸业务 | 供应链管理业务 | 房地产业务 | 其他业务 | 合计 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 主营业务收入： | ||||||
| 其中：在某一时点确认 | 387,856,123.66 | 6,813,887,307.66 | 63,522,547.13 | 21,667,895.47 | 7,286,933,873.92 | |
| 在某一时段确认 | 867,582,422.55 | 896,522,216.78 | 8,508,359.34 | 13,007,015.04 | 1,785,620,013.71 | |
| 合计 | 867,582,422.55 | 1,284,378,340.44 | 6,813,887,307.66 | 72,030,906.47 | 34,674,910.51 | 9,072,553,887.63 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 1,740.00 | 3,847.66 |
| 城市维护建设税 | 3,148,869.89 | 4,853,571.05 |
| 教育费附加 | 1,481,618.80 | 2,589,814.43 |
| 地方教育费 | 988,621.49 | 1,726,542.97 |
| 土地增值税 | 954,561.03 | 2,062,110.22 |
| 资源税 | 164,838.00 | 21,288.00 |
| 房产税 | 2,900,697.57 | 847,587.71 |
| 土地使用税 | 2,625,371.09 | 499,587.26 |
| 车船使用税 | 65,510.08 | 72,544.52 |
| 印花税 | 6,162,835.76 | 4,995,691.15 |
| 合计 | 18,494,663.71 | 17,672,584.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加费 | 18,351,934.41 | 16,186,447.83 |
| 折旧费 | 2,433,616.86 | 2,317,990.78 |
| 维修费 | 472,760.69 | 198,001.24 |
| 差旅费 | 2,064,126.04 | 2,108,835.37 |
| 广告展览费 | 254,174.11 | 191,490.56 |
| 办公费 | 339,028.66 | 343,763.17 |
| 销售代理和业务费 | 1,269,486.53 | 1,406,686.67 |
| 车辆运用维修 | 282,568.41 | 254,796.17 |
| 其他 | 371,516.59 | 314,541.14 |
| 合计 | 25,839,212.30 | 23,322,552.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加费 | 41,247,849.52 | 34,161,053.10 |
| 业务招待费 | 2,253,908.78 | 1,261,307.61 |
| 无形资产及长期待摊费用摊销 | 10,127,679.88 | 8,721,147.20 |
| 折旧费 | 1,837,440.81 | 1,428,182.96 |
| 合同等费用 | 1,284,653.23 | 1,603,332.40 |
| 差旅费 | 584,234.08 | 469,001.63 |
| 租赁费 | 271,673.08 | 663,193.47 |
| 车辆运用维修 | 232,475.81 | 247,444.22 |
| 办公费 | 718,024.05 | 677,142.29 |
| 维修费 | 50,566.65 | 33,553.06 |
| 党组织工作经费 | 418,466.64 | 1,074,132.06 |
| 审计费 | 1,780,458.51 | 1,812,851.40 |
| 其他 | 953,806.89 | 620,069.85 |
| 合计 | 61,761,237.93 | 52,772,411.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发服务费 | 262,801.42 | 245,283.01 |
| 合计 | 262,801.42 | 245,283.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 24,873,548.08 | 27,963,357.52 |
| 减：利息资本化 | -9,186,875.52 | |
| 减：利息收入 | -7,593,394.67 | -2,964,452.62 |
| 汇兑损益 | -250,491.43 | 32,703.79 |
| 手续费及其他 | 431,962.65 | 493,451.65 |
| 合计 | 17,461,624.63 | 16,338,184.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助（与收益相关） | 10,070,495.55 | 10,202,039.06 |
| 政府补助（与资产相关） | 3,112,194.70 | 1,978,861.36 |
| 增值税加计抵减 | 106,827.02 | 119,362.49 |
| 个税手续费 | 346,231.69 | 371,329.04 |
| 合计 | 13,635,748.96 | 12,671,591.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,716,691.94 | -4,705,710.79 |
| 委托银行理财取得的投资收益 | 2,157,534.25 | 4,033,972.61 |
| 委托银行贷款取得的投资收益 | 318,279.88 | |
| 合计 | 759,122.19 | -671,738.18 |
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失（损失以“—”号填列） | -18,885,280.42 | -5,358,658.71 |
| 合计 | -18,885,280.42 | -5,358,658.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 352,067.32 | 15,105,926.32 |
| 合计 | 352,067.32 | 15,105,926.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 335,658.33 | 348,133.12 | 335,658.33 |
| 合计 | 335,658.33 | 348,133.12 | 335,658.33 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 环保补助 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 10,322.76 | 278,248.43 | 10,322.76 |
| 其他 | 15,021.57 | 128,362.50 | 15,021.57 |
| 合计 | 25,344.33 | 406,610.93 | 25,344.33 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 60,954,381.58 | 48,815,899.16 |
| 递延所得税费用 | 23,586,334.34 | 44,498,061.57 |
| 合计 | 84,540,715.92 | 93,313,960.73 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 294,435,772.81 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 73,608,943.20 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -193,032.69 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 471,269.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -350,671.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,575,034.32 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 429,172.98 |
| 所得税费用 | 84,540,715.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 7,593,394.67 | 2,964,452.62 |
| 补贴收入收到的现金 | 9,210,784.86 | 10,882,039.06 |
| 保证金 | 46,812,631.32 | 31,618,204.85 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,100,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款项等 | 91,898,563.50 | 78,865,412.42 |
| 合计 | 156,615,374.35 | 134,330,108.95 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 13,013,673.64 | 12,473,750.79 |
| 银行承兑汇票保证金 | 4,078,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款项等 | 96,141,686.86 | 108,672,805.29 |
| 合计 | 113,233,360.50 | 131,146,556.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托银行贷款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托银行贷款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债 | 9,080,162.32 | |
| 合计 | 9,080,162.32 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 209,895,056.89 | 258,294,243.14 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 18,885,280.42 | 5,358,658.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 169,418,566.36 | 158,125,174.14 |
| 使用权资产摊销 | 8,598,174.57 | |
| 无形资产摊销 | 5,998,958.62 | 5,982,158.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,302,350.39 | 2,829,568.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -352,067.32 | -15,105,926.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 10,322.76 | 278,248.43 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 24,873,548.08 | 18,776,482.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -759,122.19 | 671,738.18 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,679,576.19 | 1,865,272.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 25,265,910.53 | 42,632,679.43 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 535,622,348.44 | 806,369,507.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -773,036,740.69 | -79,584,035.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -93,289,912.63 | -871,023,553.31 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,753,098.04 | 335,470,215.43 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,261,772,299.64 | 1,438,435,268.31 |
| 减：现金的期初余额 | 1,301,730,562.45 | 1,254,770,468.92 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -39,958,262.81 | 183,664,799.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,261,772,299.64 | 1,301,730,562.45 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,261,772,299.64 | 1,301,730,562.45 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,261,772,299.64 | 1,301,730,562.45 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,978,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 无形资产 | 141,787,320.37 | 抵押借款 |
| 合计 | 144,765,320.37 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 10,920,984.81 |
| 其中：美元 | 1,238,449.83 | 6.4601 | 8,000,509.74 |
| 欧元 | 379,963.45 | 7.6862 | 2,920,475.07 |
| 应收账款 | - | - | 17,343,720.92 |
| 其中：美元 | 2,360,848.96 | 6.4601 | 15,251,320.38 |
| 欧元 | 272,228.22 | 7.6862 | 2,092,400.54 |
| 其他应收款 | - | - | 1,606.42 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 209.00 | 7.6862 | 1,606.42 |
| 应付账款 | - | - | 7,662,365.91 |
| 其中：美元 | 1,074,897.08 | 6.4601 | 6,943,942.63 |
| 欧元 | 93,469.24 | 7.6862 | 718,423.28 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 政府拆迁补偿资金 | 107,027,608.12 | 递延收益 | 1,934,737.98 |
| 政府补助 | 57,161,213.30 | 递延收益 | 1,177,456.72 |
| 企业扶持资金 | 9,194,000.00 | 其他收益 | 9,194,000.00 |
| 稳岗补助 | 290,501.28 | 其他收益 | 290,501.28 |
| 增值税即征即退 | 455,540.37 | 其他收益 | 455,540.37 |
| 国家科技项目资金 | 1,519,932.22 | 递延收益 | 130,453.90 |
| 环保补助 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 合计 | 175,658,795.29 | 13,192,690.25 |
| 补助项目 | 种类 | 2020.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 2021.06.30 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产 相关/与收益相关 |
| 日月大酒店拆迁补偿 | 政府拆迁补偿资金 | 12,996,915.84 | 321,907.02 | 12,675,008.82 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 混凝土公司搬迁补偿 | 政府拆迁补偿资金 | 95,965,430.26 | 1,612,830.96 | 94,352,599.30 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 沙鲅土地 | 政府补助 | 3,338,670.02 | 44,123.38 | 3,294,546.64 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 冷链基地补助 | 政府补助 | 30,000,000.00 | 750,000.00 | 29,250,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 冷链物流园补助 | 政府补助 | 25,000,000.00 | 383,333.34 | 24,616,666.66 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 国家重点科技项目资金 | 政府补助 | 1,650,386.12 | 130,453.90 | 1,519,932.22 | 其他收益 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 168,951,402.24 | 3,242,648.60 | 165,708,753.64 |
| 补助项目 | 种类 | 本期计入损益的金额 | 本期计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补助 | 政府补助 | 290,501.28 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 增值税即征即退 | 政府补助 | 455,540.37 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 企业扶持资金 | 政府补助 | 9,194,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 环保补助 | 政府补助 | 10,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 合计 | 9,950,041.65 |
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京中铁铁龙多式联运有限公司 | 全国范围 | 北京市 | 物流 | 100.00 | 设立 | |
| 铁龙营口实业有限责任公司 | 营口市 | 营口市 | 临港物流 | 100.00 | 设立 | |
| 中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 | 全国范围 | 营口市 | 贸易、物流 | 100.00 | 设立 | |
| 中铁铁龙冷链发展有限公司 | 大连市 | 大连市 | 仓储、货代 | 96.77 | 设立 | |
| 大连铁龙新型材料有限公司 | 大连市 | 大连市 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司 | 大连市 | 大连市 | 房地产开发 | 100.00 | 设立 | |
| 沈阳市华榕出租汽车有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 出租车 | 100.00 | 设立 | |
| 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司 | 营口市 | 营口市 | 称重计量 | 100.00 | 设立 | |
| 大连铁龙安居物业管理有限公司 | 大连市 | 大连市 | 物业 | 100.00 | 设立 | |
| 中铁铁龙（大连）置业代理有限公司 | 大连市 | 大连市 | 代理业 | 100.00 | 设立 | |
| 大连安运房地产开发有限公司 | 大连市 | 大连市 | 房地产开发 | 100.00 | 合并 | |
| 山西开城房地产开发有限公司 | 太原市 | 太原市 | 房地产开发 | 100.00 | 合并 | |
| 山西颐和天成物业管理有限公司 | 太原市 | 太原市 | 物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 咨询 | 55.00 | 设立 | |
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 全国范围 | 上海市 | 国际船舶代理 | 51.00 | 合并 | |
| 中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司 | 全国范围 | 大连市 | 供应链管理 | 100.00 | 设立 | |
| 中铁铁龙新能源科技开发有限公司 | 全国范围 | 北京市 | 技术服务、销售设备 | 100.00 | 设立 | |
| 中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 | 全国范围 | 大连市 | 咨询服务、货运、供应链管理 | 51.00 | 设立 | |
| 铁龙国际联运有限责任公司 | 欧洲 | 德国汉堡 | 集装箱管理、运输服务 | 100.00 | 设立 | |
大连铁龙房地产开发有限公司于2021年4月30日经大连市市场监督管理局核准变更企业名称为中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 | 45.00 | -416,339.02 | 1,327,062.92 | |
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 49.00 | 2,344,432.37 | 17,884,135.12 | |
| 中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 | 49.00 | 24,040.89 | 2,682,563.28 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 | 3,171,772.08 | 259,444.84 | 3,431,216.92 | 482,188.22 | 482,188.22 | 3,900,867.59 | 304,861.74 | 4,205,729.33 | 331,502.80 | 331,502.80 | ||
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 45,126,845.89 | 3,387,340.51 | 48,514,186.40 | 11,195,479.83 | 820,471.63 | 12,015,951.46 | 37,482,597.88 | 2,884,153.30 | 40,366,751.18 | 8,653,072.09 | 8,653,072.09 | |
| 中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 | 6,946,272.53 | 4,180.77 | 6,950,453.30 | 1,475,834.36 | 1,475,834.36 | 6,877,360.91 | 5,038.66 | 6,882,399.57 | 1,456,843.67 | 1,456,843.67 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 | 1,879,245.23 | -925,197.83 | -925,197.83 | -934,782.20 | 566,037.72 | -813,506.06 | -813,506.06 | -833,067.54 |
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 58,508,556.15 | 4,784,555.85 | 4,784,555.85 | -8,245,811.86 | 39,522,290.00 | 361,579.19 | 361,579.19 | 3,201,850.76 |
| 中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 | 1,228,398.59 | 49,063.04 | 49,063.04 | 699,014.05 | 2,006,143.90 | 75,845.35 | 75,845.35 | 153,067.12 |
| 大连铁龙协创国际贸易有限公司 | 2,866,518.04 | -1,379,255.19 | -1,379,255.19 | 1,248,607.60 | ||||
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 | 大连 | 大连 | 膜产品 | 49.00 | 权益法 | |
| 大连中铁外服国际货运代理有限公司 | 全国范围 | 大连 | 货运代理 | 32.50 | 权益法 | |
| 中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司 | 吉林省 | 长春市 | 货运、实业投资等 | 25.00 | 权益法 | |
| 瑞富行食品商贸有限公司 | 全国范围 | 北京市 | 食品销售 | 40.00 | 权益法 | |
| 大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司 | 全国范围 | 大连市 | 装备研究、设计等 | 49.00 | 权益法 | |
| 广西铁盛洋国际物流有限公司 | 全国范围 | 百色市 | 货运、货代等 | 40.00 | 权益法 | |
| 上海铁林投资控股有限责任公司 | 上海 | 上海 | 股权投资、投资管理 | 30.00 | 权益法 | |
| 中交协永泰（北京）多式联运有限公司 | 全国范围 | 北京市 | 货运、物流等 | 24.00 | 权益法 | |
| 铁龙肉类食品有限公司 | 大连 | 大连 | 屠宰及肉类加工 | 35.00 | 权益法 | |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 全国范围 | 宁波市 | 贸易、物流 | 33.00 | 权益法 | |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||||||||||||
| 天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 | 大连中铁外服国际货运代理有限公司 | 瑞富行食品商贸有限公司 | 中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司 | 大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司 | 广西铁盛洋国际物流有限公司 | 上海铁林投资控股股有限责任公司 | 中交协永泰（北京）多式联运有限公司 | 铁龙肉类食品有限公司 | 浙江铁龙物资有限公司 | 天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 | 大连中铁外服国际货运代理有限公司 | 瑞富行食品商贸有限公司 | 中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司 | 大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司 | 广西铁盛洋国际物流有限公司 | 上海铁林投资控股股有限责任公司 | 中交协永泰（北京）多式联运有限公司 | 铁龙肉类食品有限公司 | 浙江铁龙物资有限公司 | |
| 流动资产 | 87,485,231.99 | 296,113,854.18 | 3,076,354.49 | 25,156,409.63 | 7,826,733.44 | 4,604,103.45 | 58,138,848.30 | 3,481,845.95 | 126,391,166.09 | 89,437,502.98 | 82,894,768.84 | 330,822,066.55 | 5,203,874.62 | 22,360,083.24 | 7,766,858.93 | 4,622,650.93 | 34,046,097.02 | 4,627,199.25 | 105,901,231.25 | 53,901,916.08 |
| 非流动资产 | 34,212,726.75 | 33,483,812.94 | 211,979.77 | 4,467,931.38 | 529,591.74 | 27,321,900.66 | 73,525.62 | 303,108.26 | 1,252,330.95 | 35,322,209.15 | 35,164,093.16 | 335,399.40 | 4,772,183.11 | 647,083.44 | 25,143,026.17 | 84,053.82 | 247,020.62 | 511,667.48 | ||
| 资产合计 | 121,697,958.74 | 329,597,667.12 | 3,288,334.26 | 29,624,341.01 | 7,826,733.44 | 5,133,695.19 | 85,460,748.96 | 3,555,371.57 | 126,694,274.35 | 90,689,833.93 | 118,216,977.99 | 365,986,159.71 | 5,539,274.02 | 27,132,266.35 | 7,766,858.93 | 5,269,734.37 | 59,189,123.19 | 4,711,253.07 | 106,148,251.87 | 54,413,583.56 |
| 流动负债 | 52,503,906.22 | 267,634,545.73 | 203,859.65 | 32,517,755.40 | 930,915.30 | 995,085.48 | 28,805,830.28 | 814,800.08 | 73,535,940.42 | 52,534,431.22 | 38,670,407.11 | 315,144,276.34 | 277,940.98 | 27,164,195.55 | 1,403,369.99 | 1,002,585.48 | 3,026,267.47 | 254,722.64 | 53,187,509.29 | 20,272,664.41 |
| 非流动负债 | 24,679,794.57 | 500,000.00 | 24,679,794.57 | |||||||||||||||||
| 负债合计 | 77,183,700.79 | 267,634,545.73 | 203,859.65 | 32,517,755.40 | 1,430,915.30 | 995,085.48 | 28,805,830.28 | 814,800.08 | 73,535,940.42 | 52,534,431.22 | 63,350,201.68 | 315,144,276.34 | 277,940.98 | 27,164,195.55 | 1,403,369.99 | 1,002,585.48 | 3,026,267.47 | 254,722.64 | 53,187,509.29 | 20,272,664.41 |
| 少数股东权益 | -2,999,947.48 | 3,570,673.61 | -1,969,365.11 | 2,297,813.17 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 44,514,257.95 | 61,963,121.39 | 3,084,474.61 | 106,533.09 | 6,395,818.14 | 4,138,609.71 | 53,084,245.07 | 2,740,571.49 | 53,158,333.93 | 38,155,402.71 | 54,866,776.31 | 50,841,883.37 | 5,261,333.04 | 1,937,435.91 | 6,363,488.94 | 4,267,148.89 | 53,865,042.55 | 4,456,530.43 | 52,960,742.58 | 34,140,919.15 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,811,986.40 | 20,138,014.45 | 1,233,789.84 | 26,633.27 | 3,133,950.89 | 1,655,443.88 | 15,925,273.52 | 657,737.16 | 18,605,416.88 | 12,591,282.89 | 26,884,720.39 | 16,523,612.10 | 2,104,533.22 | 484,358.98 | 3,118,109.58 | 1,706,859.56 | 16,159,512.77 | 1,069,567.30 | 18,536,259.90 | 11,266,503.32 |
| 调整事项 | 250,000.00 | -1,360,000.00 | 8,160,000.00 | 528,016.00 | 212,457.00 | 250,000.00 | -1,360,000.00 | 8,160,000.00 | 528,000.00 | 212,457.00 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||||||||||||
| --其他 | 250,000.00 | -1,360,000.00 | 8,160,000.00 | 528,016.00 | 212,457.00 | 250,000.00 | -1,360,000.00 | 8,160,000.00 | 528,000.00 | 212,457.00 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 21,811,986.40 | 20,138,014.45 | 1,233,789.84 | 276,633.27 | 3,133,950.89 | 295,443.88 | 24,085,273.52 | 1,185,753.16 | 18,605,416.88 | 12,803,739.89 | 26,884,720.39 | 16,523,612.10 | 2,104,533.22 | 734,358.98 | 3,118,109.58 | 346,859.56 | 24,319,512.77 | 1,597,567.30 | 18,536,259.90 | 11,478,960.32 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 5,483,919.30 | 683,271,428.91 | -243,846.39 | 61,351,175.39 | 3,066,037.74 | 20,444,066.07 | 4,128,818.92 | 107,102,489.31 | 95,695,860.77 | 12,758,035.94 | 572,913,356.05 | 1,522,631.60 | 12,346,560.64 | 2,616,981.13 | 4,731,554.55 | 915,094.32 | 136,103,537.28 | |||
| 净利润 | -10,352,518.36 | 11,121,238.02 | -2,176,858.43 | -1,830,902.82 | 32,329.20 | -128,539.18 | -780,797.48 | -225,058.94 | 197,591.35 | 4,014,483.56 | -6,482,592.68 | -2,219,642.43 | -3,056,523.68 | -2,161,342.93 | 64,708.85 | -207,360.84 | 2,307,596.48 | 103,271.96 | 826,461.14 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 综合收益总额 | -10,352,518.36 | 11,121,238.02 | -2,176,858.43 | -1,830,902.82 | 32,329.20 | -128,539.18 | -780,797.48 | -225,058.94 | 197,591.35 | 4,014,483.56 | -6,482,592.68 | -2,219,642.43 | -3,056,523.68 | -2,161,342.93 | 64,708.85 | -207,360.84 | 2,307,596.48 | 103,271.96 | 826,461.14 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 357,800.00 | |||||||||||||||||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，本报告期末欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的71.06%（2020年末：43.04%）；本集团其他应收款中，本报告期末欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的80.88%（2020年末：68.50%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年6月30日，本集团尚未使用的银行信用额度为人民币230,511.00万元（2020年12月31日：人民币231,000.00万元）。期末，本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）
| 资产项目 | 2021.06.30 | |||||
| 一个月以内 | 一个月至三个月以内 | 三个月至一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | ||||||
| 应收款项融资 | 4,756.49 | 2,678.29 | 18,326.92 | 25,761.70 | ||
| 金融资产合计 | 4,756.49 | 2,678.29 | 18,326.92 | 25,761.70 | ||
| 金融负债： | ||||||
| 应付利息 | ||||||
| 应付票据 | 1,489.00 | 1,489.00 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000.00 | 8,245.84 | 9,245.84 | |||
| 长期借款 | 38,200.00 | 800.00 | 39,000.00 | |||
| 应付债券 | 74,683.24 | 74,683.24 | ||||
| 租赁负债 | 4,234.96 | 1,466.71 | 5,701.67 | |||
| 长期应付款 | 23.60 | 500.00 | 2,000.00 | 2,523.60 | ||
| 金融负债合计 | 2,489.00 | 8,269.44 | 117,618.20 | 4,266.71 | 132,643.35 | |
| 资产项目 | 2020.12.31 | |||||
| 一个月以内 | 一个月至三个月以内 | 三个月至一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | ||||||
| 应收款项融资 | 4,680.07 | 907.60 | 8,062.64 | 13,650.31 | ||
| 金融资产合计 | 4,680.07 | 907.60 | 8,062.64 | 13,650.31 | ||
| 金融负债： | ||||||
| 应付利息 | ||||||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,113.72 | 5,113.72 | ||||
| 长期借款 | 38,200.00 | 2,800.00 | 41,000.00 | |||
| 应付债券 | 74,648.35 | 74,648.35 | ||||
| 长期应付款 | 8.52 | 500.00 | 2,000.00 | 2,508.52 | ||
| 金融负债合计 | 5,122.24 | 113,348.35 | 4,800.00 | 123,270.59 |
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融负债 | 130,068.55 | 122,148.35 |
| 金融资产 | 126,475.03 | 130,173.06 |
| 其中：货币资金 | 126,475.03 | 130,173.06 |
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年6月30日，本集团的资产负债率为35.31%（2020年12月31日：34.31%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 8,873,660.73 | 8,873,660.73 | ||
| （七）应收款项融资 | 257,617,000.76 | 257,617,000.76 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 266,490,661.49 | 266,490,661.49 | ||
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中铁集装箱运输有限责任公司 | 北京市 | 集装箱铁路运输 | 390,617.53 | 15.898 | 15.898 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国国家铁路集团有限公司 | 最终控制 |
| 中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业 | 受同一控制方控制 |
| 铁总服务有限公司及所属企业 | 受同一控制方控制 |
| 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 母公司的全资子公司 |
| 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 上海上铁集装箱运输有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 沈阳铁道设备运营服务有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心 | 受同一控制方控制 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段 | 受同一控制方控制 |
| 大连铁越集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中国铁路成都局集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国国家铁路集团有限公司 | 综合服务费 | 1,639.92 | 1,208.26 |
| 中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业 | 货运清算付费 | 41,572.39 | 40,804.68 |
| 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 运杂费 | 248.75 | 69.22 |
| 上海上铁集装箱运输有限公司 | 运杂费 | 0.23 | |
| 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 运杂费 | 497.71 | |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司 | 综合服务费 | 162.38 | 162.38 |
| 沈阳铁道设备运营服务有限公司 | 机车占用及牵引服务费 | 1,532.48 | 1,769.54 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心 | 货车占用费 | 2,304.02 | 2,462.73 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段 | 接触网电费 | 429.85 | 463.55 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业 | 货运清算收入 | 10,990.75 | 13,043.67 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司 | 客运收入 | 2,175.27 | |
| 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 特箱物流收入 | 2,017.65 | 2,579.31 |
| 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 特箱物流收入 | 2,177.73 | 0.66 |
| 中国铁路成都局集团有限公司 | 特箱物流收入 | 48.87 | |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 销售货物收入 | 2,932.81 |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 大连铁越集团有限公司 | 房屋及设备 | 290.10 | 293.29 |
| 铁总服务有限公司及所属企业 | 房屋 | 607.53 | 284.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 253.33 | 311.82 |
| 关联方 | 期末金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 2020.09.16 | 2021.02.08 | 委托银行贷款1000万元及利息全部收回 | |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 2020.12.09 | 2021.03.29 | 委托银行贷款1000万元及利息全部收回 | |
| 浙江铁龙物资有限公司 | 2021.01.07 | 2021.03.30 | 委托银行贷款1000万元及利息全部收回 |
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 大连铁越集团有限公司 | 1,466,469.15 | |||
| 预付账款 | 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 709,665.75 | |||
| 应收账款 | 中国国家铁路集团有限公司资金清算中心 | 18,722,709.77 | 27,011,733.51 | ||
| 应收账款 | 中国铁路沈阳局集团有限公司 | 2,423,573.19 | 44,836.10 | 3,563,509.32 | 65,924.92 |
| 应收账款 | 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 172,022.48 | 3,182.42 | ||
| 应收账款 | 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 5,361,557.73 | 99,188.82 | 6,891,886.11 | 127,499.89 |
| 应收账款 | 浙江铁龙物资有限公司 | 33,140,755.99 | 613,103.99 | ||
| 其他应收款 | 大连铁越集团有限公司 | 650,000.00 | 12,025.00 | 650,000.00 | 12,025.00 |
| 其他应收款 | 铁总服务有限公司 | 800,000.00 | 14,800.00 | 800,000.00 | 80,000.00 |
| 其他应收款 | 中铁集装箱运输有限责任公司 | 63,466,209.03 | 1,174,124.87 | 19,938,678.02 | 368,865.54 |
| 其他应收款 | 上海上铁集装箱运输有限公司 | 100,000.00 | 1,850.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 316,322.36 | 677,287.38 |
| 应付账款 | 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 12,709.00 | 500.00 |
| 应付账款 | 中铁集装箱欧洲物流有限责任公司 | 1,007,949.05 | 633,828.79 |
| 应付账款 | 上海上铁集装箱运输有限公司 | 2,400.00 | |
| 应付账款 | 中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心 | 1,455,021.74 | |
| 其他应付款 | 中铁国际多式联运有限公司及所属分公司 | 3,424,000.00 | 3,455,500.00 |
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本集团所属日月潭大酒店已取得房产证，土地证正在办理过程中。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 156,224,864.27 |
| 1年以内小计 | 156,224,864.27 |
| 1至2年 | 10,075,738.41 |
| 2至3年 | 3,024,676.24 |
| 3至4年 | 126,763.88 |
| 4至5年 | 677,981.61 |
| 5年以上 | 11,683,865.73 |
| 减：坏账准备 | 17,729,943.01 |
| 合计 | 164,083,947.13 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 11,683,865.73 | 6.43 | 11,683,865.73 | 100.00 | 11,683,865.73 | 14.56 | 11,683,865.73 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 大连华利干果制品有限公司 | 6,749,924.65 | 3.71 | 6,749,924.65 | 100.00 | 6,749,924.65 | 8.41 | 6,749,924.65 | 100.00 | ||
| 大连友好超级商场有限公司 | 2,647,662.56 | 1.46 | 2,647,662.56 | 100.00 | 2,647,662.56 | 3.30 | 2,647,662.56 | 100.00 | ||
| 其他 | 2,286,278.52 | 1.26 | 2,286,278.52 | 100.00 | 2,286,278.52 | 2.85 | 2,286,278.52 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 170,130,024.41 | 93.57 | 6,046,077.28 | 3.55 | 164,083,947.13 | 68,559,105.30 | 85.44 | 2,914,920.25 | 4.25 | 65,644,185.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收低风险客户 | 18,722,709.77 | 10.30 | 18,722,709.77 | 27,011,733.51 | 33.66 | 27,011,733.51 | ||||
| 应收一般客户 | 151,407,314.64 | 83.27 | 6,046,077.28 | 3.99 | 145,361,237.36 | 41,547,371.79 | 51.78 | 2,914,920.25 | 7.02 | 38,632,451.54 |
| 合计 | 181,813,890.14 | / | 17,729,943.01 | / | 164,083,947.13 | 80,242,971.03 | / | 14,598,785.98 | / | 65,644,185.05 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 大连华利干果制品有限公司 | 6,749,924.65 | 6,749,924.65 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 大连友好超级商场有限公司 | 2,647,662.56 | 2,647,662.56 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他 | 2,286,278.52 | 2,286,278.52 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 11,683,865.73 | 11,683,865.73 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 18,722,709.77 | ||
| 合计 | 18,722,709.77 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收一般客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 137,502,154.50 | 2,543,789.86 | 1.85 |
| 1至2年 | 10,075,738.41 | 1,712,875.53 | 17.00 |
| 2至3年 | 3,024,676.24 | 1,300,610.79 | 43.00 |
| 3至4年 | 126,763.88 | 68,452.50 | 54.00 |
| 4至5年 | 677,981.61 | 420,348.60 | 62.00 |
| 5年以上 | 90.00 | ||
| 合计 | 151,407,314.64 | 6,046,077.28 | 3.99 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 14,598,785.98 | 3,131,157.03 | 17,729,943.01 | |||
| 合计 | 14,598,785.98 | 3,131,157.03 | 17,729,943.01 | |||
| 单位名称 | 预付款项期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 辽宁红运物流（集团）有限公司 | 105,083,500.00 | 57.80 |
| 中国国家铁路集团有限公司资金清算中心 | 18,722,709.77 | 10.30 |
| 北京铁运新世纪物流有限公司 | 8,820,759.93 | 4.85 |
| 大连华利干果制品有限公司 | 6,749,924.65 | 3.71 |
| 内蒙古国源盛美国际物流有限公司 | 6,497,225.38 | 3.57 |
| 合计 | 145,874,119.73 | 80.23 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 2,550,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,851,641,604.15 | 1,802,901,897.02 |
| 合计 | 1,851,641,604.15 | 1,805,451,897.02 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 2,550,000.00 | |
| 合计 | 2,550,000.00 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,852,923,969.44 |
| 1年以内小计 | 1,852,923,969.44 |
| 1至2年 | 200,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 15,566,785.63 |
| 减：坏账准备 | 17,049,150.92 |
| 合计 | 1,851,641,604.15 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 与子公司往来 | 1,773,454,073.00 | 1,776,784,385.75 |
| 增值税流转额 | 63,466,209.03 | 19,938,678.02 |
| 垫付款 | 23,105,570.32 | 19,044,667.74 |
| 保证金等 | 8,664,902.72 | 3,336,175.48 |
| 合计 | 1,868,690,755.07 | 1,819,103,906.99 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 674,363.30 | 15,527,646.67 | 16,202,009.97 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 847,140.95 | 847,140.95 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,521,504.25 | 15,527,646.67 | 17,049,150.92 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 16,202,009.97 | 847,140.95 | 17,049,150.92 | |||
| 合计 | 16,202,009.97 | 847,140.95 | 17,049,150.92 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司 | 公司与全资子公司的往来款 | 1,009,417,184.86 | 1年以内 | 54.02 | |
| 中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 | 公司与全资子公司的往来款 | 381,499,434.61 | 1年以内 | 20.42 | |
| 中铁铁龙冷链发展有限公司 | 公司与全资子公司的往来款 | 217,230,168.62 | 1年以内 | 11.62 | |
| 大连铁龙新型材料有限公司 | 公司与全资子公司的往来款 | 154,006,827.75 | 1年以内 | 8.24 | |
| 中铁集装箱运输有限责任公司 | 增值税流转额 | 63,466,209.03 | 1年以内 | 3.40 | 1,174,124.87 |
| 合计 | / | 1,825,619,824.87 | / | 97.70 | 1,174,124.87 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 776,912,232.46 | 776,912,232.46 | 776,912,232.46 | 776,912,232.46 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 72,160,845.41 | 72,160,845.41 | 75,629,273.90 | 75,629,273.90 | ||
| 合计 | 849,073,077.87 | 849,073,077.87 | 852,541,506.36 | 852,541,506.36 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京中铁铁龙多式联运有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 铁龙营口实业有限责任公司 | 96,996,570.62 | 96,996,570.62 | ||||
| 中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 中铁铁龙冷链发展有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
| 中铁铁龙（大连）大连供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 沈阳市华榕出租汽车有限公司 | 9,981,157.81 | 9,981,157.81 | ||||
| 大连铁龙新型材料有限公司 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | ||||
| 大连铁龙安居物业管理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 中铁铁龙(大连)置业代理有限责任公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | ||||
| 上海铁洋多式联运有限公司 | 22,234,264.03 | 22,234,264.03 | ||||
| 北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司 | 880,000.00 | 880,000.00 | ||||
| 中铁铁龙（大连）信息技术有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 铁龙国际联运有限责任公司 | 6,370,240.00 | 6,370,240.00 | ||||
| 合计 | 776,912,232.46 | 776,912,232.46 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 | 26,884,720.39 | -5,072,733.99 | 21,811,986.40 | ||||||||
| 大连中铁外服国际货运代理有限公司 | 16,523,612.10 | 3,614,402.35 | 20,138,014.45 | ||||||||
| 瑞富行食品商贸有限公司 | 2,104,533.22 | -870,743.38 | 1,233,789.84 | ||||||||
| 中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司 | 734,358.98 | -457,725.71 | 276,633.27 | ||||||||
| 大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司 | 3,118,109.58 | 15,841.31 | 3,133,950.89 | ||||||||
| 广西铁盛洋国际物流有限公司 | 346,859.56 | -51,415.68 | 295,443.88 | ||||||||
| 上海铁林投资控股有限责任公司 | 24,319,512.77 | -234,239.25 | 24,085,273.52 | ||||||||
| 中交协永泰（北京）多式联运有限公司 | 1,597,567.30 | -54,014.14 | 357,800.00 | 1,185,753.16 | |||||||
| 小计 | 75,629,273.90 | -3,110,628.49 | 357,800.00 | 72,160,845.41 | |||||||
| 合计 | 75,629,273.90 | -3,110,628.49 | 357,800.00 | 72,160,845.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,395,141,063.77 | 1,225,180,847.56 | 1,402,511,136.18 | 1,186,383,166.73 |
| 合计 | 1,395,141,063.77 | 1,225,180,847.56 | 1,402,511,136.18 | 1,186,383,166.73 |
| 合同分类 | 铁路特种集装箱运输及物流业务 | 铁路货运及临港物流运贸业务 | 其他业务 | 合计 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 主营业务收入： | ||||
| 其中：在某一时点确认 | 387,856,123.66 | 387,856,123.66 | ||
| 在某一时段确认 | 293,641,257.78 | 703,523,912.52 | 10,119,769.81 | 1,007,284,940.11 |
| 合计 | 293,641,257.78 | 1,091,380,036.18 | 10,119,769.81 | 1,395,141,063.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,110,628.49 | -4,994,972.19 |
| 委托银行理财取得的投资收益 | 2,157,534.25 | 4,033,972.61 |
| 委托银行贷款取得的投资收益 | 318,279.88 | 770,953.89 |
| 合计 | -634,814.36 | -190,045.69 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 341,744.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,192,690.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,157,534.25 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 318,279.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 310,636.76 | |
| 所得税影响额 | -4,080,221.42 | |
| 少数股东权益影响额 | 177.70 | |
| 合计 | 12,240,841.98 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.284 | 0.159 | 0.159 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.090 | 0.150 | 0.150 |