金圆股份：2021年半年度报告

金圆环保股份有限公司

2021年半年度报告

公告编号:2021-066

2021年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人赵辉、主管会计工作负责人黄旭升及会计机构负责人(会计主管人员)李婷婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

需要投资者关注的公司风险因素详见第三节第十章“公司面对的风险及应对措施”，请投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................

第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................

第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................

第四节公司治理..............................................................................................................................

第五节环境和社会责任..................................................................................................................

第六节重要事项..............................................................................................................................

第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................

第八节优先股相关情况..................................................................................................................

第九节债券相关情况......................................................................................................................

第十节财务报告..............................................................................................................................

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

(二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿；

(三)在其他证券市场公布的年度报告。

释义

释义项指释义内容金圆股份、公司、本公司指金圆环保股份有限公司光华控股指吉林光华控股集团股份有限公司（原公司名称）金圆控股指金圆控股集团有限公司互助金圆指青海互助金圆水泥有限公司河源金杰指河源市金杰环保建材有限公司河源环保指河源金圆环保科技有限公司金圆瑞丰指东源县金圆瑞丰石料有限责任公司博友建材指青海博友建材有限公司西宁商砼指西宁金圆商砼有限公司海东金圆指海东金圆商砼有限公司青海宏扬指青海宏扬水泥有限责任公司民和金圆指青海民和金圆水泥有限公司连威贸易指杭州连威贸易有限公司金圆爆破指青海金圆工程爆破有限公司互助环保指互助金圆环保科技有限公司民和建鑫指民和建鑫商品混凝土有限公司青海金圆指青海金圆建材有限公司平安金圆指平安金圆建材有限公司金砼商砼指西宁金砼商砼有限公司化隆金圆指化隆金圆商砼有限公司格尔木商砼指格尔木金圆商砼有限公司那曲金圆指那曲地区纳木措金圆建材有限公司青海湖水泥指青海青海湖水泥有限公司江西新金叶指江西新金叶实业有限公司金钱湾指上饶市金钱湾铜业有限公司上海翔叶指上海翔叶贸易有限公司新鸿环保指江西新鸿环保科技有限公司科技协同指江西新金叶科技协同创新有限公司

汇盈环保指江西汇盈环保科技有限公司宏扬环保指格尔木宏扬环保科技有限公司德胜环能指青海德胜环能科技有限公司宏正物流指大通宏正物流有限公司香港金圆指香港金圆国际发展有限公司林西富强指林西县富强金属有限公司赤峰富鹏指赤峰富鹏电池有限公司赤峰富尊指赤峰富尊环保科技有限公司金圆发展指金圆环保发展有限公司安康旋龙指安康市金圆旋龙环保科技有限公司库伦旗金圆指库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司天汇隆源指天汇隆源环保工程有限公司重庆埠源指重庆埠源环保科技有限公司众思润禾指重庆众思润禾环保科技有限公司铜陵金圆指铜陵金圆环保产业发展有限公司宏正环保指青海宏正环保科技有限公司金圆慧本指浙江金圆慧本环保科技有限公司环境资源指金圆环境资源科技有限公司广州丰兆指广州丰兆投资有限公司茂名金圆指茂名金圆环保科技有限公司上海华舆指上海华舆环境科技有限公司徐州鸿誉指徐州鸿誉环境科技有限公司灌南金圆指灌南金圆环保科技有限公司江苏金圆指江苏金圆新材科技有限公司邵阳金圆指邵阳金圆为百环保科技有限公司天源达指四川天源达环保科技有限公司抚顺金圆指抚顺东立金圆环保科技有限公司金圆新材料指金圆新材料有限公司盐城金圆指盐城新金圆环保产业有限公司丽水鸿晖指丽水鸿晖环保有限责任公司丽水金圆指丽水金圆环保有限责任公司新能源开发指金圆新能源开发有限公司英德京圆指英德京圆农业科技发展有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称金圆股份股票代码000546变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称金圆环保股份有限公司公司的中文简称（如有）金圆股份公司的外文名称（如有）JinyuanEPCo.,Ltd公司的外文名称缩写（如有）

JYC公司的法定代表人赵辉

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名万建利杨晓芬联系地址

杭州市滨江区江虹路1750号润和信雅达创意中心1号楼30楼

杭州市滨江区江虹路1750号润和信雅达创意中心1号楼30楼电话0571-866022650571-86602265传真0571-852868210571-85286821电子信箱[e-mail]@jysn.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

本报告期上年同期

本报告期比上年同期增

减营业收入（元）4,615,001,850.713,251,161,233.2941.95%归属于上市公司股东的净利润（元）200,424,138.52194,164,147.153.22%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

133,694,633.53170,769,606.78-21.71%经营活动产生的现金流量净额（元）165,575,515.75211,432,259.60-21.69%基本每股收益（元/股）

0.28050.27173.24%稀释每股收益（元/股）0.28050.27173.24%加权平均净资产收益率

4.27%4.58%-0.31%本报告期末上年度末

本报告期末比上年度末

增减总资产（元）9,782,162,046.629,805,811,635.23-0.24%归属于上市公司股东的净资产（元）4,777,928,143.194,580,203,497.494.32%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

41,248,991.52主要系处置子公司所致计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

71,980,285.21主要系政府补助及奖励资金

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费16,509,433.96

主要系对3.5亿诚意金收取资金占用费所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

-42,175,671.97

除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,025,472.58减：所得税影响额4,906,791.55

少数股东权益影响额（税后）19,952,214.76合计66,729,504.99--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

√适用□不适用

项目涉及金额（元）原因即征即退增值税72,930,966.30与公司正常经营业务密切相关，并且按一定标准定额持续享受

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司所处行业发展

1、建材行业情况

从自上而下层面来看，2021年水泥的需求预期更多由投资端拉动，而同类周期品如钢铁、煤炭则还有制造业甚至下游终端消费提供边际增量，因此2021年表现整体略低预期。基本面角度来看，水泥2021年供给变化不大，而同类资源品如钢铁煤炭均有一定幅度的环保约束停产；水泥缺乏供给强限产支撑，因此今年行业表现偏弱。十三五期间，随着矿山审批和建设指标成本的增加，熟料线建设成本大幅增长，吨熟料建设成本接近800元/吨，当前重置成本会更高。修订后的《水泥玻璃行业产能置换实施办法》自2021年8月1日起施行。文件提出：位于国家规定的大气污染防治重点区域实施产能置换的水泥熟料和平板玻璃建设项目，产能置换比例分别不低于2:1和1.25:1；位于非大气污染防治重点区域的水泥熟料和平板玻璃建设项目，产能置换比例分别不低于1.5:1和1:1。此置换比例与2018年相比明显趋严，同时文件还提出，使用国家产业结构调整目录限制类水泥熟料生产线作为置换指标和跨省置换水泥熟料指标，产能置换比例不低于2:1。基于此，水泥行业中期通过置换变现新增产能几乎成为不可能，行业供给端处于存量博弈且未来1-3年很可能处于净减量状态。

2021年是“十四五”开局之年，中央提出“六稳”、“六保”政策，强调构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，加快新型基础设施建设，深入推进重大区域发展战略，加快国家重大战略项目实施步伐，以新型城镇化带动投资需求，推动旧城改造和城市群、都市圈一体化发展。随着疫情的趋稳，我国经济将持续稳定复苏，基础设施建设投资仍将为经济稳增长发挥重要作用，在双碳之下，水泥需求预计仍能保持稳定，加上水泥错峰生产和产能置换两大产业政策保持延续，先进行业文化建设和行业自律有望的进一步加强，预计行业效益会继续保持平稳增长。

2、环保危（固）废处置行业情况

政策是危废行业景气重要驱动力，2013年“两高”首次司法解释首次确定非法排放、倾倒、处置危险废物三吨以上的行为入刑，开启危废处置行业景气周期；2015年《环境保护督察方案(试行)》明确建立环保督察机制，随后三年第一轮环保督察、整改及回头看工作保障环境治理工作持续高压，2017-2019年各地危废处置价格持续小幅上涨。2020年7月17日，生态环境部、公安部、最高人民检察院联合印发《关于严厉打击危险废物环境违法犯罪行为的通知》，决定于2020年7月至11月组织全国相关部门开展整治活动。

危废行业空间巨大，供求错配导致行业景气度维持高位。根据《中国环境统计年鉴》，我国工业危废产量从2000年的830万吨到2017年的6936.90万吨，年均复合增长率14.2%。根据全国第二次污染源普查，2017年底危废累计贮存量8881.16万吨。2018年危废名义产能超1亿吨，但由于处置种类与当地产废不匹配，以及部分产能不符合环保标准无法开工，行业产能利用率不足30%。危废实质性供求错配导致行业景气维持高位，2017-2019年各地危废处置价格持续小幅上涨。

中国危（固）废处理行业发展至今，虽然有不少提高，但随着工业快速发展，危（固）废产生量的逐年增加，国内的危（固）废处置能力预计在短时间内无法满足日益增长的危废处置需求，危废处置行业市场进一步放大。近年来，随着环保行业相关政策的密集落地，监管力度不断加大，使得危废的合法化处置成为行业发展的必然趋势。根据生态环境部发布《2020年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》数据显示：2019年，196个大、中城市工业危险废物产生量达4498.9万吨，综合利用量2491.8万吨，处置量2027.8万吨，贮存量756.1万吨。工业危险废物综合利用量占利用处置及贮存总量的47.2%，处置量、贮存量分别占比38.5%和14.3%。截至2019年，全国各省（区、市）危险废物（含医疗废物）许可证持证单位核准收集和利用处置能力达到12,896万吨/年，实际收集和利用处置量仅为3558万吨，主要原因为危废处置项目审批时间长、选址阻力大等因素的影响，产能释放较为缓慢。目前，我国危废处置市场参与者众多，但大部分企业的技术、资金、研发能力比较弱，处理资质单一，呈现出“散、弱、小”的特点现状。

3、新材料行业情况

新材料资源化综合利用是未来稀有金属提炼的重要发展方向。我国自1990年以来，在金属资源冶炼、使用量的世界占比逐年递增，尤其至2020年电解铜产量为1250万吨约占世界的50%。我国作为“全球工厂”和资源消费大国，对各类金属资源需求旺盛，原生矿产金属资源短缺和利用低效已成为制约我国经济社会可持续发展的重要瓶颈。废弃资源综合利用行业（C42）通过对固废的循环利用，实现“原生矿产资源开采及冶炼－大宗金属产品－消费品－废弃－回收拆解－冶炼利用－再生金属资源－消费品”的循环发展模式，已成为解决我国可持续发展中合理利用资源（C42）和防治污染（N77）这两个核心问题的关键途径。2020年9月22日，习近平总书记在75届联合国大会上庄严宣告：“2030年前中国要碳达峰，2060年实现碳中和”，它展现了中国作为负责任的大国，对建设人类命运共同体的担当，并将在经济、能源和环境方面给中国乃至世界带来深刻的影响。从固废中回收再生金属资源相比较与原生矿产金属资源会大量减少碳排放，未来在消费品中再生金属的使用量占比会逐渐提高。

(二)公司的业务及产品

公司上市之初，是一家以水泥、辅料及水泥制品生产、销售，建筑材料制作及技术服务等为单一主业的建材公司。上市以来，公司积极谋划产业转型并寻求新的业绩增长空间：2015年，公司纵向延伸建材产业并开始谋划环保战略转型；2016年，公司通过发布非公开发行方案，全面启动环保转型宏图；2017年，公司非公开发行募集资金12.12亿元，全方位进军环保产业；2018年，公司正式更名为“金圆环保股份有限公司”，行业分类变更为“生态保护和环境治理业”，同时在全国范围内寻求优质环保项目，打造全牌照一体式危（固）废处置平台；2019年，公司提出调整优化环保产业规划，在全力发展环保产业的基础上开辟发展新材料产业。2020年,公司在现有资源化综合利用及稀贵金属提取生产体系基础上,拓展有色金属高纯材料生产及钴镍等新材料深加工业务。2021年,公司积极在金属再生资源综合利用产业做大做强,以实现在新材料领域增加新的利润增长点。报告期内公司主要业务分为建材、环保及新材料三个部分。

1、建材业务

主要产品为水泥熟料、水泥产品以及商品混凝土，产品广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和新农村基础设施和民用基础建设等。

2、环保业务

环保业务主要为产废企业提供危（固）废无害化处置服务，目前可细分为水泥窑协同处置及一体化综合处置两种方式。水泥窑协同处置是利用水泥企业新型干法水泥窑线对危废固废进行减量化、无害化处置；一体化综合处置是采用专业焚烧、安全填埋等多种危（固）废处置技术，实现对危（固）废的无害化综合处置，力争同步实现社会、环境及经济效益。

3、新材料业务

传统资源化处置业务主要为产废企业提供危（固）废的资源化综合利用服务，通过对有价资源含量较高的工业危（固）废进行综合利用处理，再销售富集回收的稀贵金属及其它金属合金，实现危（固）废资源化回收利用和无害化处置。公司新材料业务是在现有资源化综合利用生产体系基础上，拓展有色金属高纯材料生产及新材料深加工业务，谋求在稀贵金属回收及提炼等产业领域有所突破。

（三）公司的经营模式

1、管理模式：

公司组建了以环保事业部、新材料事业部以及建材事业部为业务中心、职能部门为监管中心，公司总部—事业部—分子公司的三级管理架构，形成了权责清晰、高效执行的集团式运营模式。

2、采购模式：

公司旗下各分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部招投标平台进行集中招标采购。危险废物的采购按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《危险废物转移联单管理办法》等法律法规执行，经环保部门批准后进行危险废物转移。

3、产销模式：

公司实行总部指导、事业部统一管理的产销模式，各分子公司以年度预算目标为导向制定年度计划并执行，事业部进行统筹管理。

（三）行业情况及公司的行业地位

1、建材行业公司市场地位

公司现有4条新型干法熟料水泥生产线，其中3条新型干法熟料水泥生产线位于青海，1条新型干法熟料水泥生产线位于广东。公司混凝土产能均位于青海地区，产能可达375万方/年。青海地区是公司传统的优势市场，公司也是青海地区规模最大、综合竞争力较强的水泥及商砼龙头企业之一，具备相当的规模、品牌及市场优势。

2、危（固）废处置公司市场地位

公司自2015年开始谋划环保战略转型并于2018年正式进军环保产业，依托布局较早、资金、危废全牌照等优势，产能规模居行业前列。

截至本报告披露日，公司已取得危险废物经营许可证的处置产能共计101.8617万吨，已获环评批复但尚未投产的产能共计25万吨，项目情况如下：

序号阶段企业名称项目类型危废处置产能

（万吨/年）

公司持股比例

区域位置环保板块（环保事业部）

已经取证投产

格尔木宏扬环保科技有限公司水泥窑协同处置10100.00%青海省2河源金圆环保科技有限公司水泥窑协同处置7.5881.25%广东省3重庆埠源环保科技有限公司水泥窑协同处置2.67551.00%重庆市4四川天源达环保科技有限公司水泥窑协同处置9.9951.00%四川省5天汇隆源环保工程有限公司水泥窑协同处置360.00%辽宁省6库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司水泥窑协同处置5100.00%内蒙古7灌南金圆环保科技有限公司专业焚烧3100.00%江苏省8安康市金圆旋龙环保科技有限公司水泥窑协同处置551.00%陕西省9青海宏正环保科技有限公司水泥窑协同处置551.00%青海省

环保板块已投产产能小计58.245-10已获环评批复

重庆众思润禾环保科技有限公司水泥窑协同处置1051.00%重庆市11邵阳金圆为百环保科技有限公司水泥窑协同处置1051.00%湖南省

环保板块已获环评批复产能小计20-

新材料板块（新材料事业部）1已经取证投产

江西新金叶实业有限公司资源化综合利用20.3558.00%江西省2林西县富强金属有限公司资源化综合利用1032.50%内蒙古3江西汇盈环保科技有限公司资源化综合利用13.266758.00%江西省

新材料板块已投产产能小计43.6167-

已获环评批复

铜陵金圆环保产业发展有限公司资源化综合利用592.00%安徽省

新材料板块已获环评批复产能小计5-危废处置产能（已经取证投产+已获环评批复）合计126.8617-

3、新材料行业公司市场地位

公司新材料业务是在现有资源化综合利用生产体系基础上，拓展有色金属高纯材料生产及新材料深加工业务，谋求在稀贵金属回收及提炼等产业领域有所突破。主要以城市矿产、电子废弃物、含金属废料及电镀污泥等为原料，生产粗铜、电解铜、及综合回收金、银、铂、钯等稀贵金属。通过对有价资源含量较高的工业危（固）废进行综合利用处理，再销售富集回收的稀贵金属及其它金属合金，实现危（固）废资源化回收利用和无害化处置。

4、主要业绩驱动因素

报告期内，公司建材板块实现营业收入109,327.53万元，同比上升9.88%，实现归属于上市公司净利润10,743.03万元,同比下降28.03%。公司环保板块实现营业收入23,013.37万元，同比上升0.72%，实现归属于上市公司净利润4,101.86万元，同比下降29.21%。公司新材料实现营业收入306,361.05万元，同比上升50.26%，实现归属于上市公司净利润-1,119.92万元，同比上升66.56%。

报告期内，在建材板块方面，今年上半年因煤炭等原材料价格大幅上涨,导致本报告期内建材板块利润未达预期。在环保板块方面,受区域政策影响，危废市场竞争激烈,危废处置价格下行,导致单位危废处置量的利润下降。在新材料板块方面，上半年受疫情影响较小，产品价格上涨，营业收入大幅增长，同时增加研发投入加大技改、提高综合回收率等措施使得本报告期内实现减亏。

公司将持续深化精细化管理理念，通过技术改造、数字化管控等措施强化全过程成本管控，挖潜增效。

二、核心竞争力分析

1、战略布局优势

公司目前拥有建材、环保和新材料三个产业，公司通过并购和自建产能的方式，已在江苏、安徽、广东、江西、四川、内蒙古、青海等十多个省市区域布局危废处置产能，占据了中国最核心的工业危废市场，危废来源稳定充沛，危废处置价格较高，形成了良好的市场布局。各产业板块在一定程度上相辅相成，公司力争各业务板块形成产业链闭环。

2、区域规模装备优势

目前，我国危险废物市场参与者众多，但大部分企业的技术、资金、研发能力比较弱，处理资质单一，整体呈现出显著的“散、小、弱”行业特征。根据《2020年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》显示，截至2019年底，全国各省（区、市）颁发的危险废物（含医疗废物）许可证共4,195份，核准收集和利用处置能力达到12,896万吨/年（含单独收集能力1,826万吨/年），平均每个企业核准量为3.07万吨，规模普遍不大。截至本报告期末，公司已取得危险废物经营许可证的处置产能为101.8617万吨，已获得环评批复但尚未投产的产能共计25万吨。

3、危废全牌照优势

公司通过并购和自建产能的方式，以水泥窑协同处置配置资源化综合利用与一体化综合处置产能，通过持有尽可能多的危废品类处置牌照，打造了综合型的危（固）废处置平台。危废处置一站式服务将显著减少客户不同危废的贮存与管理难度，增强企业客户粘性。此外，多种危废处置工艺组合，也有利于公司优化成本结构，有望进一步降低公司经营成本，增大盈利空间。

4、经营管理优势

公司充分发挥民企结构扁平、决策迅速、执行高效的优势，以较强的精细化管理能力、锐意进取的精神和快速高效的决策执行能力。公司管理团队拥有丰富的行业的实践经验，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续发展。同时，公司各子公司采取了由总部平台统一采购的模式，实现了招采分离的管理优势，提升管理质量。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入4,615,001,850.713,251,161,233.2941.95%

主要系公司产品产销量、价格增加所致营业成本4,125,130,839.082,826,972,895.6245.92%

主要系营业收入增加相应营业成本增加所致销售费用37,737,184.7458,325,393.24-35.30%

主要系根据新收入准则商砼业务运输费用调入主营业务成本所致管理费用119,129,997.12105,312,417.3313.12%财务费用47,899,743.2081,314,292.54-41.09%

主要系应收诚意金资金占用费所致所得税费用32,813,199.0033,561,841.46-2.23%研发投入156,585,266.2694,546,138.5065.62%

主要系环保业务研发投入增加所致经营活动产生的现金流量净额

165,575,515.75211,432,259.60-21.69%投资活动产生的现金流量净额

-69,475,898.11-366,486,285.40-81.04%

主要系上年同期支付诚意金2亿；本期处置子公司及套期保值的平仓损失所致筹资活动产生的现金流量净额

-84,545,410.77243,233,672.54-134.76%

主要系本期借款减少所致现金及现金等价物净增加额

11,503,151.4788,179,767.66-86.95%

主要系本期借款减少所致税金及附加42,324,279.7629,441,612.5843.76%

主要系营业收入增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元本报告期上年同期

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计4,615,001,850.71100%3,251,161,233.29100%41.95%分行业建材业1,093,275,243.0023.69%994,959,171.0930.60%-6.91%

环保业3,293,454,276.7671.36%2,253,390,206.4469.31%2.05%其他228,272,330.954.95%2,811,855.760.09%4.86%分产品水泥及熟料836,754,097.3018.13%732,931,482.4322.42%-4.29%商品混凝土256,231,255.445.55%262,027,688.668.06%-2.51%固废危废资源化综合利用

3,063,610,498.6366.38%2,024,910,084.3262.28%4.10%固废危废无害化处置

230,133,668.394.99%228,480,122.127.03%-2.04%其他228,272,330.954.95%2,811,855.760.09%4.86%分地区江西省3,155,136,157.5368.37%2,054,355,217.5763.19%5.18%青海省668,742,370.2114.49%569,900,600.5417.53%-3.04%西藏自治区103,986,785.962.25%154,222,305.494.74%-2.49%广东省415,441,578.369.00%336,001,176.3510.33%-1.33%江苏省73,741,457.981.60%104,649,343.993.22%-1.62%西南区域66,219,458.431.43%22,987,268.240.71%0.72%内蒙古自治区112,768,272.312.44%4,115,545.400.13%2.31%其他18,965,769.930.42%4,929,775.710.15%0.27%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业建材业

1,093,275,243.

886,751,510.3818.89%9.88%24.22%-9.37%环保业

3,293,454,276.

3,038,953,379.

7.73%46.16%43.93%1.43%分产品水泥及熟料837,043,987.56663,710,922.5720.71%14.86%27.65%-7.95%商品混凝土256,231,255.44193,356,013.2824.54%-2.21%0.85%-2.29%固废危废资源化综合利用

3,063,610,498.

2,930,821,594.

4.33%51.30%46.53%3.11%固废危废无害化处置

230,133,668.39134,066,455.3941.74%0.72%20.56%-9.59%

分地区江西省

3,155,136,157.

3,032,999,471.

3.87%54.85%51.30%2.25%青海省668,742,370.21461,928,799.1130.93%13.99%8.90%3.24%广东省415,441,578.36343,597,414.0417.29%23.64%55.03%-16.75%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用√不适用

四、非主营业务分析

√适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益-10,815,418.00-4.59%

主要系开展期货套期保值平仓损失及处置子公司所致

是，套期保值业务能有效降低大宗商品价格波动的风险公允价值变动损益

8,043,150.003.41%

主要系开展期货套期保值的持仓公允价值变动所致

是，套期保值业务能有效降低大宗商品价格波动的风险营业外收入70,370,645.9129.85%

主要系报告期政府补助增加所致

否营业外支出10,800,191.914.58%

主要系非流动资产处置损失及捐赠支出

否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金

529,845,370.

5.42%

562,094,755.

5.73%-0.31%

应收账款

1,016,902,30

4.29

10.40%

1,090,040,77

3.80

11.12%-0.72%

存货1,882,472,01

19.24%

1,783,677,15

18.19%1.05%

8.785.81长期股权投资

33,653,468.8

0.34%

30,785,118.8

0.31%0.03%

固定资产

3,784,758,70

4.73

38.69%

4,033,849,56

8.81

41.14%-2.45%

在建工程

538,802,365.

5.51%

508,442,354.

5.19%0.32%

使用权资产191,622.34短期借款

2,069,040,09

2.54

21.15%

2,291,939,54

0.01

23.37%-2.22%

合同负债

215,120,984.

2.20%

138,583,201.

1.41%0.79%

长期借款

355,434,411.

3.63%

483,246,187.

4.93%-1.30%

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元项目期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提

的减值

本期购买

金额

本期出售

金额

其他变动期末数金融资产

2.衍生金融

资产

8,043,150.0

-50,218,821

.97

45,379,171.

3,203,500

.004.其他权益工具投资

57,531,014.

57,531,01

4.87

其他非流动金融资产

18,491,632.

18,491,63

2.61

上述合计

76,022,647.

8,043,150.0

-50,218,821

.97

45,379,171.

79,226,14

7.48

金融负债

2,036,125.0

-2,036,125.

0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因货币资金222,385,400.00主要系银行承兑汇票保证金、信用证保证金固定资产1,079,760,078.26为借款作抵押担保无形资产105,084,118.05为借款作抵押担保长期股权投资【注】189,187,680.00为借款作质押担保合计

1,596,417,276.30注:金圆新材料公司持有的江西新金叶公司58.00%股权，其中质押股权比例为17.00%，金圆发展公司持有的重庆埠源公司

51.00%股权，博友建材公司持有的西宁商砼公司100.00%股权和海东金圆公司100.00%股权，已为各自借款提供质押担保。

六、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

210,374,298.23179,114,969.9017.45%公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第

号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收

益

未达到计划进度和预计收益的原

因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

含铜污泥及金属表面处

自建是环保

0.00

255,799,877.

募集资金

96.00

%

0.00

不适用

理污泥综合利用项目(一期)

及自筹那曲金圆公司粉磨站工程

自建是建材

1,031,

196.93

104,861,100.

自筹

97.00

%

0.00

不适用天汇隆源

万吨/年城镇污泥、

万吨工业危废废物预处理中心水泥窑协同一体化处理处置项目

自建是环保

9,986,

177.99

49,007,475.0

自筹

100.0

0%

2,077,705.

不适用

2018年

月

日

巨潮资讯网

汇盈环保二次有色金属资源环保处置及多金属综合回收项目

自建是环保

81,825,327.6

476,006,293.

自筹

70.08

%

0.00

不适用

2019年05月21日

巨潮资讯网

合计------

92,842,702.5

885,674,747.

----0.00

2,077,705.

------

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

√适用□不适用

单位：万元衍生品投资操作方名称

关联关系

是否关联交易

衍生品投资类

型

衍生品投资初始投资金

额

起始日期

终止日期

期初投资金额

报告期内购入金额

报告期内售出金额

计提减值准备金额（如有）

期末投资金额

期末投资金额占公司报告期

报告期实际损益金额

末净资产比例上海期货交易所

否否

套期保值

2,757.

2021年01月01日

2021年06月30日

2,757.

24,88

8.82

26,60

3.59

1,042.

0.93%

-5,02

1.88

合计

2,757.

----

2,757.

24,88

8.82

26,60

3.59

1,042.

0.93%

-5,02

1.88

衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2021年04月20日衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

公司进行的期货套期保值业务遵循的是锁定原料采购价格、产品销售价格而进行套期

保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，对此公司《套期保值业务管理制度》

有严格的风险控制规定。公司进行套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避

产品价格波动对公司带来的不利影响，但同时也存在一定的风险：1、市场风险及对

策由于金融衍生品市场自身存在着一定的系统性风险，在进行套期保值操作时，需

要对价格走势做出合理有效的预判。一旦价格预测发生偏离，可能会影响套期保值业

务的效果。公司严格执行已建立的《套期保值业务管理制度》，通过完善的内部控制

决策程序形成对价格走势的合理判断；公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，

严格控制套期保值头寸；公司交易团队严格按照审批确定后的套保方案进行操作，并

由内控部进行审核和监督，确保交易风险得到有效控制。2、资金风险及对策交易保

证金制度逐日结算制度可能会给公司带来一定的资金流动性风险，公司可能面临或

出现未能及时补足交易保证金而被强行平仓造成实际损失的风险。公司将合理调度资

金用于套期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。3、

信用风险及对策交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合

同的相关规定，取消合同，造成公司损失。公司将建立客户的信用管理体系，在交

易前按公司合同管理办法的有关规定及程序对交易对方进行资信审查，确定交易对方

有能力履行相关合同。4、技术风险及对策由于无法控制或不可或缺的系统、网络、

通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题

可能会给公司造成损失。公司将设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保

证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

公司控股子公司持有的铜、镍、锡、黄金、白银等套期保值业务的公允价值依据伦敦

lme金属交易所情况，结合上海期货交易所相应合约的结算价或日间均价确定。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期

无重大变化

相比是否发生重大变化的说明

独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

公司使用自有资金利用期货市场开展与公司生产经营相关的产品套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。报告期内，公司开展期货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章程》及《金圆环保股份有限公司套期保值业务管理制度》的相关规定，操作过程合法、合规。我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑产品价格波动的有效手段，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，有利于公司的发展。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

八、主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入

营业利

润

净利润互助金圆子公司

水泥制造和销售

550,000,00

0.00

2,624,437,

918.29

1,784,430,

804.89

271,257,28

7.35

75,084,3

91.72

62,203,129.7

河源金杰子公司

水泥制造和销售

250,000,00

0.00

1,090,279,

908.66

635,975,25

2.01

351,905,57

3.59

4,463,73

9.87

3,649,086.33河源环保子公司

固废危废的无害化处置

40,000,000.00

128,143,41

5.54

83,252,700

.9363,536,004

.7736,612,6

46.95

37,039,242.0

青海宏扬子公司

水泥制造和销售

200,000,00

0.00

864,460,20

6.32

607,387,80

7.44

174,771,61

8.60

35,634,3

60.08

30,768,117.7

江西汇盈子公司

固废危废的资源化利用和无害化处置

250,000,00

0.00

886,342,41

4.39

178,489,13

9.05

1,015,655,

973.05

-51,162,

684.88

-33,158,177.

江西新金叶

子公司

固废危废的资源化利用和无

220,000,00

0.00

2,570,899,

834.84

817,712,27

0.69

2,464,165,

048.62

-26,295,

538.26

22,612,373.7

害化处置报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响丽水鸿晖新设无重大影响新能源开发新设无重大影响丽水金圆新设无重大影响英德京圆新设无重大影响上海华舆转让无重大影响徐州鸿誉转让无重大影响三明南方转让无重大影响济宁祥城转让无重大影响金誉圆祥转让无重大影响香港金圆注销无重大影响赤峰富鹏注销无重大影响主要控股参股公司情况说明无

九、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观环境风险

在国家提出的碳中和目标下，进一步加强环境保护和环保执法力度等政策背景下,水泥行业暂时回暖。若去产能措施未实施到位，产能过剩情况得不到根本解决，建材产业效益下滑可能性依旧存在。另一方面，近年来国家对水泥等产能过剩行业的环保监管趋严，未来国家和地方政府可能制订更严格的环保标准，水泥行业作为环境负荷较重的行业，公司面临的环保生产成本压力将加大。

应对措施：公司将加强对国家宏观经济政策的解读，加强对市场趋势研判，对内进一步深化精细化管理，强化内部成本对标管理，通过降本降耗同时提高和稳定市场份额来降低市场价格波动对公司的影响。同时，公司将高度重视环保排放管理，做好日常生产运行管理和设备维护，确保各项环保排放指标达到国家及地方法规要求，持续做好清洁文明生产。

2、行业竞争风险

随着环保政策的不断出台以及执法不断趋严，环保产业已步入快速发展期，越来越多的企业进军到环保领域。而在危（固）废处置行业，产业化程度和市场集中度都有待提升。未来将会有更多潜在竞争者通过项目投资、兼并收购、寻求股权合作等方式进入环保领域，公司将面临更为严峻的行业竞争格局。

应对措施：公司将在全国范围内继续以省为单位，以点带面形成覆盖全国的危（固）废处置网络，同时专注省内细分市场，增加研发投入改进设备以扩大处置种类。此外，公司对现有危（固）废资源化综合利用业务进行产业升级，积极探索其他新材料领域的发展，纵向延伸资源化综合利用产业。

3、原材料和能源价格波动风险

公司水泥产品中煤炭、电力等能源消耗的购置成本占产品综合成本的比例较高。未来若能源价格由于政策变动或市场供求等因素的影响而出现较大幅度上涨，公司将面临生产成本增加的压力。如水泥价格不能与能源价格同步上涨，将对公司的盈利产生负面影响。

应对措施：公司将持续深化精细化管理，持续强化成本对标管理，制定针对性的成本改进方案,通过严控煤耗、电耗、热耗等各项消耗，进一步压缩生产成本。此外，公司通过总部招标投标平台对原燃料进行统一招标、集中采购，进一步提升公司议价能力、降低采购成本。

4、应收账款的风险

由于商砼行业的特殊性，商砼企业销售过程中往往会产生大量应收账款。公司业务扩张必定伴随应收账款总额提高，虽然公司的客户一般都具有良好的履约能力，但仍存在应收款回收风险。

应对措施：公司将继续完善客户信用评级制度，对应收账款情况进行持续监督及定期梳理，严格把控应收款的回款率，并将应收款回收情况纳入经营团队考核体系，提高应收款的回收率，避免出现重大坏账风险。

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议

2020年年度股东大会

年度股东大会39.30%

2021年05月12日

2021年05月13日

详见公司于2021年05月13日披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-040号）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因赵继凤

董事兼副总经理

离任

2021年04月16日

个人原因离职赵卫东董事被选举

2021年05月12日

被选举赵卫东副总经理聘任

2021年04月16日

聘任万建利副总经理聘任

2021年04月16日

聘任田小军副总经理聘任

2021年04月16日

聘任

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求环境保护相关政策和行业标准《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物环境污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国放射性污染防治法》《中华人民共和国水土保持法》《中华人民共和国清洁生产促进法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国突发事件应对法》《突发环境事件应急预案管理办法》《国家危险废物名录》《危险化学品目录》《污水综合排放标准》（GB8978-1996）《危险废物收集贮存运输技术规范》（HJ2025-2012）《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）《危险废物经营许可证管理办法》《危险废物鉴别技术规范》（HJ298-2019）《危险废物鉴别标准腐蚀性鉴别》（GB5085.1-2007）《危险废物转移联单管理办法》《危险废物填埋污染控制标准》（GB18598）《危险废物经营单位记录和报告经营情况指南》《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001）《危险废物集中焚烧处置设施运行监督管理技术规范》（HJ515-2009）《危险废物储运单元编码要求》（GB/T38920-2020）《环境保护图形标志-固体废物贮存（处置）场》（GB15562.2-1995）《水泥窑协同处置固体废物污染防治技术政策》《水泥窑协同处置危险废物经营许可证审查指南》《水泥窑协同处置固体废物技术规范》（GB30760-2014）《水泥窑协同处置固体废物环境保护技术规范》（HJ662-2013）《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》（GB30485-2013）《水泥窑协同处置工业废物设计规范》（GB50634-2010）《建设项目环境保护条例》《建设项目环境风险评价技术导则》（HJ169-2018）

《固体废物处理处置工程技术导则》（HJ2035-2013）《环境影响评价技术导则总纲》（HJ2.1-2016）《环境影响评价技术导则大气环境》（HJ2.2-2018）《环境影响评价技术导则地表水环境》（HJ/2.3-2018）《环境影响评价技术导则声环境》（HJ2.4-2009）《环境影响评价技术导则生态影响》（HJ19-2011）《环境影响评价技术导则地下水环境》（HJ610-2016）《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）《地下水质量标准》（GB/T14848-93）《地下水环境监测技术规范》（HJ/T164-2004）《地表水和污水监测技术规范》（HJ/T91-2002）《城市污水再生利用，工业用水水质》（GB/T19923-2005）《土壤环境质量标准》（GB15618-95）《环境空气质量标准》（GB3095-2012）《声环境质量标准》（GB3096-2008）《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）《大气污染物无组织排放监测技术导则》（HJ/T55-2000）《水泥工业大气污染物排放标准》（GB4915-2013）《水泥工业污染防治政策》《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）《水环境污染物排放标准》（DB32/939-2006）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）《工业固体废物采样制样技术规范》（HJ/T20-1998）《土壤环境监测技术规范》（HJ/T166-2004）《排污许可证申请与核发技术规范总则》（HJ942-2018）《排污许可证申请与核发技术规范水泥行业》（HJ847-2017）《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）《排污单位自行监测技术指南水泥工业》（HJ848-2017）《排污单位环境管理台账及排污许可证执行报告技术规范总则（试行）》（HJ944-2018）《排污单位编码规则》（HJ608-2017）《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）《福建省环境保护条例》《福建省流域水环境保护条例》《辽宁省环境保护条例》《辽宁省水污染防治条例》《辽宁省大气污染防治条例》《安徽省环境保护条例》《安徽省大气污染防治条例》《建设项目竣工环境保护验收技术规范水泥制造》（HJ/T256-2006）《水泥单位产品能源消耗限额》（GB16780-2012）《通用硅酸盐水泥》（GB175-2007）《预拌混凝土》（GB/T14902-2012）《水泥企业质量管理规程》（T/CBMF17-2017）《固体废物鉴别标准通则》（GB34330—2017）

《危险废物鉴别标准通则》（GB5085.7—2019）《危险化学品重大危险源辨识》（GB18218—2018）《再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）《工业窑炉大气污染物排放标准》（GB9078-1996）《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）《锡、锑、汞工业污染物排放标准>（GB30770-2014）《铅、锌工业污染物排放标准》(GB25466-2010)《废弃电器电子产品回收处理管理条例》《废弃电器电子产品处理资格许可管理办法》《再生铜原料》（GB/T38471-2019）《再生铜冶炼厂工艺设计规范》（GB51030-2014）环境保护行政许可情况

排污许可证序号公司或子公司名称申领时间有效期

互助金圆2020年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日

青海宏扬2021年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日

河源金杰2020年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日

青海湖水泥2020年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日

民和金圆2020年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日6那曲金圆2019年11月06日2019年11月06日至2022年11月05日7河源金圆2020年7月27日2020年07月27日至2023年07月26日8三明南方2019年05月20日2019年05月20日至2022年05月19日9重庆埠源2019年12月24日2019年12月24日至2022年12月23日10灌南金圆2019年11月11日2019年11月11日至2022年11月10日11江西新金叶2018年11月07日2018年11月07日至2021年11月06日12江西汇盈2019年05月23日2019年05月23日至2022年05月22日

化隆金圆2020年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日

平安金圆2020年

月

日2020年

月

日至2025年

月

日

林西富强2020年

月

日2020年

月

日至2023年

月

日

天源达2020年

月

日2020年

月

日至2023年

月

日

库伦旗金圆2020年

月

日2020年

月

日至2023年

月

日18济宁祥城2020年07月24日2020年07月24日至2023年07月23日19宏正环保2020年11月09日2020年11月09日至2023年11月08日行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的

名称

排放方式

排放口数

量

排放口分

布情况

排放浓度

执行的污染物排放

标准

排放总量

核定的排

放总量

超标排放

情况

互助金圆氮氧化物

有组织连续排放

2窑尾

359.48mg

/m?

GB4915-2013；≤400mg/m

187.31t1980t无

互助金圆二氧化硫

有组织连续排放

2窑尾

44.87mg/

m?

GB4915-2013；≤200mgm3

7.74t990t无

互助金圆颗粒物

有组织连续排放

窑头、窑尾

8.07mg/m

?

GB4915-2013；窑头、窑尾及煤磨颗粒物≤30mg/m3

9.55t446.13t无

青海宏扬氮氧化物

有组织连续排放

1窑尾

208—

335.5mg/

m?

《水泥工业大气污染物排放标准》GB4915-2013；≤400mg/m?

305.648t1160t/a无

青海宏扬二氧化硫

有组织连续排放

1窑尾

21.4mg/m

?

《水泥工业大气污染物排放标准》GB4915-2013；≤200mg/m?

12.533t135.03t/a无

青海宏扬颗粒物

有组织连续排放

窑头、窑尾、一般排放口

18.7—

21.6mg/m

?

《水泥工业大气污染物排放标准》GB4915-2013；窑头、窑尾及煤磨颗粒物≤

21.906t138.1t/a无

30mg/m?；其他颗粒物≤20mg/m?

青海宏扬二噁英有组织1

50米高烟囱

0.015ngT

EQ/Nm?

危险废物焚烧污染控制标准GB18484-2001；

0.5mg/m?

7.5×10

（-14）t

未核定无

青海宏扬NO2有组织

米高烟囱

362.2mg/

m?

危险废物焚烧污染控制标准GB18484-20

；500mg/m?

--无

青海湖水泥

颗粒物

有组织/无组织

破碎、水泥磨、包装、熟料库顶、提升机、水泥库顶

有组织：

16.7mg/m

?；无组织：

0.39mg/m

?

GB4915-2013

5.02t25t/年无

宏扬环保颗粒物有组织

危废贮存库，预处理车间，废液车间

30mg/m3

水泥工业大气污染物排放标准GB4915-2013；

7.2391t

未核定无

宏扬环保硫化氢有组织7

危废贮存库，预处理车间，废液车间

0.58kg/h

恶臭污染物排放标准GB14554-93；

0.1689t未核定无

宏扬环保

非甲烷总烃

有组织

危废贮存库，预处理车间，废液车间

120mg/m

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

1.2111t

未核定无

宏扬环保臭气浓度有组织7危废贮存2000(无恶臭污染0t未核定无

库，预处理车间，废液车间

量纲)物排放标准GB14554-93宏扬环保氨有组织7

危废贮存库，预处理车间，废液车间

8.7kg/h

恶臭污染物排放标准GB14554-93

0.2958t未核定无

宏扬环保颗粒物无组织无厂界

0.5mg/m3

水泥工业大气污染物排放标准GB4915-201

0.0144

未核定无

宏扬环保硫化氢无组织无厂界

0.06mg/m

恶臭污染物排放标准GB14554-93

0.00033未核定无

宏扬环保

非甲烷总烃

无组织无厂界4mg/m3

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

0.0024

未核定无

宏扬环保臭气浓度无组织无厂界

20(无量纲)

恶臭污染物排放标准GB14554-93

0t未核定无

宏扬环保氨无组织无厂界

1.5mg/m3

恶臭污染物排放标准GB14554-93

0.00059

未核定无

河源金圆颗粒物有组织1窑尾烟囱

小于30毫克/立方米

水泥工业大气污染物排放标准（气）（DB-44/818-2010),(GB-4915-2013)水泥工业大气污染物排放标准

-

11.72355

83t

无

江西新金叶

二氧化硫

有组织排连续排放

厂区西北侧富氧熔炼炉烟囱

39mg/m3

《再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）上限：

150mg/m

90.64t496.8（t/a)无

江西新金叶

二氧化硫

有组织排连续排放

厂区西南侧阳极炉烟囱

29mg/m3

《再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）上限：

150mg/m

90.64t496.8（t/a)无

江西新金叶

二氧化硫

有组织排连续排放

厂区东南侧烟化炉烟囱

346mg/m

《工业窑炉大气污染物排放标准》（GB9078-1996）上限：

850mg/m

90.64t496.8（t/a)无

江西新金叶

二氧化硫

有组织排连续排放

厂区东北侧铜阳极泥焙烧烟囱

68mg/m3

《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484－2001）上限：

300mg/m

90.64t496.8（t/a)无

江西新金叶

二氧化硫

有组织排连续排放

5锅炉77mg/m3

《锅炉大气污染物

90.64t496.8（t/a)无

排放标准》（GB13271-2014）

江西新金叶

氮氧化物

有组织排连续排放

厂区西北侧富氧熔炼炉烟囱

33mg/m3

《再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）

28.35t356.5（t/a)无

江西新金叶

氮氧化物

有组织排连续排放

厂区西南侧阳极炉烟囱

35mg/m3

再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）

28.35t356.5

（t/a)无

江西新金叶

氮氧化物

有组织排连续排放

厂区东南侧烟化炉烟囱

154mg/m

《再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）

28.35t356.5（t/a)无

江西新金叶

氮氧化物

有组织排连续排放

厂区东北侧铜阳极泥焙烧烟囱

184mg/m

《危险废物焚烧污染控制标准》（GB184

－2001）

28.35t356.5

（t/a)无

江西新金叶

氮氧化物

有组织排连续排放

5锅炉/

《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）

28.35t356.5（t/a)无

江西新金叶

烟尘

有组织排连续排放

厂区西北侧富氧熔

4.86mg/m

《再生铜、铝、

7.64t

未核定无

炼炉烟囱铅、锌工

业污染物排放标准》（GB31574-2015）

江西新金叶

烟尘

有组织排连续排放

厂区西南侧阳极炉烟囱

4.6mg/m3

《再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准》（GB31574-2015）

7.64t未核定无

江西新金叶

烟尘

有组织排连续排放

厂区东南侧烟化炉烟囱

4.27mg/m

《工业窑炉大气污染物排放标准》（GB9078-1996）

7.64t

未核定无

江西新金叶

烟尘

有组织排连续排放

厂区东北侧铜阳极泥焙烧烟囱

30.8mg/m

《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484－2001）

7.64t未核定无

江西新金叶

烟尘

有组织排连续排放

锅炉/

《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）

7.64t

未核定无

江西汇盈

二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、铅及其化合物、砷及其化合物、铬及其化合物、镉及

有组织/连续排放

1(富氧熔炼炉+转炉烟囱)

厂区东北角

二氧化硫上限：

150mg/m3；氮氧化物上限：

500mg/m3；烟尘上限：

65mg/m3

危险废物焚烧污染控制标准GB18484/2001、再生铜、铝、铅、锌工业污染物排放标准GB31574

二氧化硫

1.53吨/

半年、氮氧化物

2.9945吨

/半年、颗粒物

0.5753吨

/半年、铅及其化合

二氧化硫

465.35吨

/年、氮氧化物

269.92吨

/年、颗粒物49.71吨/年、铅及其化合物616.2

无

其化合物/2015物

64.35

公斤/半年、砷及其化合物

3.17

公斤/半年、铬及其化合物

0.285

公斤/半年、镉及其化合物

0.342

公斤/半年

公斤/年、砷及其化合物

23.74

公斤/年、铬及其化合物

3.0814

公斤/年、镉及其化合物

1.894

吨/年。注明：

所有项目建成后的排放总量指标。林西富强二氧化硫

连续有组织

脱硫总排口

101mg/m?

GB25467—2010

39.8吨72.1t/a无

河源金杰氮氧化物

有组织排放

窑尾

执行排放标准

mg/m3

水泥工业大气污染物排放标准GB4915-2013≤320mg/m

503.7906t

1071.36(t/a)

无

河源金杰二氧化硫

有组织排放

1窑尾

执行排放标准100mg/m

水泥工业大气污染物排放标准GB4915-2013≤100mg/m

62.8347t

216.1

（t/a）

无

河源金杰烟尘

有组织排放

窑尾

执行排放标准20mg/m3

水泥工业大气污染物排放标准GB4915-2013≤20mg/m3

3.5358t

69.75

（t/a）

无

河源金杰烟尘有组织排1窑头执行排放水泥工业

22.87412t

50.22

无

放标准

20mg/m3

大气污染物排放标准GB4915-2013≤20mg/m3

（t/a）

安康金圆汞及其化有组织1

窑尾排放口

0.05mg/m

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

0.0072t未核定无

安康金圆氨（氨气）有组织

窑尾排放口

速率限值75kg/h

恶臭污染物排放标准GB14554-93

2.394t

未核定无

安康金圆氟化氢有组织1

窑尾排放口

1mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

2.0664t未核定无

安康金圆氯化氢有组织

窑尾排放口

10mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

13.608t

未核定无

安康金圆硫化氢有组织1

窑尾排放口

速率限值14kg/h

恶臭污染物排放标准GB14554-93

56.196t未核定无

安康金圆二噁英有组织

窑尾排放口

0.1ng-TE

Q/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

7.56E-08t

未核定无

安康金圆

铊、镉、铅、砷及其化合物

有组织1

窑尾排放口

1.0mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

0.010256

4t

未核定无

安康金圆

铍、铬、锡、锑、铜、钴、锰、镍、钒及其化合物

有组织1

窑尾排放口

0.5mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

0.086688t未核定无

安康金圆颗粒物有组织1

窑尾排放口

120mg/m

大气污染物综合排放标准GB16297-19

28.728t未核定无

安康金圆

非甲烷总烃

有组织1

窑尾排放口

120mg/m

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

5.67t未核定无

安康金圆氨（氨气）无组织监测点4厂界四周

1.0mg/N

m3

水泥工业大气污染物排放标准GB4915-201

-未核定无

安康金圆臭气浓度无组织监测点4厂界四周

20无量纲

恶臭污染物排放标准GB14554-93

-未核定无

安康金圆

非甲烷总烃

无组织监测点4厂界四周4.0

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

-未核定无

安康金圆颗粒物无组织监测点4厂界四周

0.5mg/N

m3

水泥工业大气污染

-未核定无

物排放标准GB4915-201

安康金圆硫化氢无组织监测点4厂界四周0.06

恶臭污染物排放标准GB14554-93

-未核定无

库伦旗金圆

臭气浓度有组织

固废车间排气筒

6000（无量纲）

恶臭污染物排放标准GB14554-93

/未核定无

库伦旗金圆

硫化氢有组织1

固废车间排气筒

/

恶臭污染物排放标准GB14554-93

/未核定无

库伦旗金圆

氨（氨气）有组织

固废车间排气筒

/

恶臭污染物排放标准GB14554-93

/未核定无

库伦旗金圆

非甲烷总烃

有组织1

固废车间排气筒

/

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

/未核定无

库伦旗金圆

流量有组织

固废车间排气筒

/

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

/未核定无

库伦旗金圆

颗粒物有组织1

固废车间排气筒

20mg/m3

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

/未核定无

库伦旗金圆

流量有组织

窑尾烟囱/

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

颗粒物有组织1窑尾烟囱30mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

SO2有组织1窑尾烟囱

200mg/m

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

NOx有组织1窑尾烟囱

400mg/m

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

氯化氢有组织1窑尾烟囱10mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

氟化氢有组织1窑尾烟囱1mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

SO2、颗粒物、NOx在线监测烟气比对

有组织1窑尾烟囱/

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

总有机碳有组织1窑尾烟囱/

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

汞及其化合物

有组织1窑尾烟囱

0.05mg/m

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

铊、镉、铅、砷及其化合物

有组织1窑尾烟囱1.0mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

铍、铬、锡、锑、铜、钴、锰、镍、钒及其化合物

有组织1窑尾烟囱0.5mg/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

二噁英有组织1窑尾烟囱

0.1ngTE

Q/m3

水泥窑协同处置固体废物污染控制标准GB30485-2013

/未核定无

库伦旗金圆

臭气浓度有组织1

废液车间排气筒

2000(无量纲)

恶臭污染物排放标准GB14554-93

/未核定无库伦旗金圆

硫化氢有组织1

废液车间排气筒

/

恶臭污染物排放标准GB

/未核定无

14554-93库伦旗金圆

氨（氨气）有组织1

废液车间排气筒

/

恶臭污染

物排放标

准GB

14554-93

/未核定无

库伦旗金圆

流量有组织

废液车间排气筒

/

大气污染

物综合排

放标准

GB16297

-1996

/未核定无

库伦旗金圆

非甲烷总烃

有组织1

废液车间排气筒

/

大气污染

物综合排

放标准

GB16297

-1996

/未核定无

青海宏正氨气有组织

宏正厂区

0.18mg/m

《恶臭污

染物排放

标准》

（GB145

54-93）

0.004898

8t

未核定无

青海宏正硫化氢有组织1宏正厂区

0.01Lmg/

m3

《恶臭污

染物排放

标准》

（GB145

54-93）

0.000123

705t

未核定无

青海宏正颗粒物有组织

宏正厂区

5.5mg/m3

大气污染

物综合排

放标准》

（GB162

97-1996

0.00271t

未核定无

青海宏正臭气浓度有组织1宏正厂区/

《恶臭污

染物排放

标准》

（GB145

54-93）

/未核定无

青海宏正

挥发性有机物

有组织1宏正厂区

0.330mg/

m3

《工业企

业挥发性

有机物排

放控制标

准》

（DB12/

524-2014

0.009015t未核定无

）

青海宏正

氨气、硫化氢、颗粒物、臭气浓度、挥发性有机物

无组织监测点厂界四周//未排放/无

重庆埠源

汞及其化合物

有组织

东方希望5#线窑尾

0.05mg/m

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

4.90

×10?5mg/m3

未核定无

重庆埠源总有机碳有组织1

东方希望5#线窑尾

10mg/m3

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

10.24（t）未核定无

重庆埠源氯化氢有组织

东方希望5#线窑尾

10mg/m3

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

7.4mg/m3

未核定无

重庆埠源氟化氢有组织1

东方希望5#线窑尾

1.0mg/m3

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

0.49（t）未核定无

重庆埠源

Tl+Cd+Pb+As及其化合物

有组织

东方希望5#线窑尾

1.0mg/m3

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

3.18

×10-4mg/m3

未核定无

重庆埠源

Be+Cr+Sn+Sb+Cu+Co+Mn+Ni+V及其化合物

有组织1

东方希望5#线窑尾

0.5mg/m3

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

0.0926mg

/m3

未核定无

重庆埠源二噁英有组织1

东方希望5#线窑尾

0.1g

TEQ/m3

《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》GB30485-2013

0.098g

TEQ/m3

未核定无

重庆埠源氨有组织1

东方希望5#线窑尾

10mg/m3

重庆市《水泥工业大气污染物排放标准》DB50/656－2016

2.46mg/m

未核定无

重庆埠源氨无组织无厂界1.5mg/m3

重庆市《水泥工业大气污染物排放标准》DB50/656－2016

0.55mg/m

未核定无

重庆埠源H2S无组织无厂界

0.06mg/m

《恶臭污染物排放标准》GB14554-93

0.053mg/

m3

未核定无

重庆埠源臭气浓度无组织无厂界

20（无量纲）

《恶臭污染物排放标准》GB14554-93

16未核定无对污染物的处理报告期内，公司坚决贯彻落实国家环境保护政策法规，严格执行国家、地方和行业环保标准，在保证废水、废气和固体废弃物达标排放的基础上，持续改进工艺，推行绿色制造和清洁生产。公司始终坚持以透明开放的态度主动接受环境保护部门的监督管理，重视员工、第三方评价机构以及社会各界的声音与建议，致力于成为受社会尊重和员工热爱的优秀企业。

报告期内，公司各分子公司均按照环评批复，在厂区指定区域设置符合环保要求的排放口，并按照法规要求定期进行排放监测，确保达标排放；公司各分子公司的各项主要污染物排放监测结果均低于相应的排放标准规定的限值，排污总量也均

未超过主管部门核定的排放总量；公司各分子公司突发环境事件应急预案均在当地环保局进行备案；公司各分子公司环保设施均运转良好。环境自行监测方案

公司各分子公司均按照法律法规要求制定了环境自行监测方案，配置相关监测系统，并通过自行监测及信息公开系统或地方环境保护部门企业监测信息发布平台进行公开。突发环境事件应急预案公司各分子公司均按照法律法规要求制定了环境自行监测方案，配置相关监测系统，并通过自行监测及信息公开系统或地方环境保护部门企业监测信息发布平台进行公开。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司各分子公司均按照相关法律法规的要求，进行环境治理和保护的投资，并缴纳环境保护税。受到环境保护部门行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因违规情形处罚结果

对上市公司生产经营的影响

公司的整改措施无无无无无无其他应当公开的环境信息无上市公司发生环境事故的相关情况无

二、社会责任情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定，在追求经济效益的同时，注重认真履行对股东、员工、债权人、消费者等方面应尽的责任和义务。

公司坚持履行社会责任，弘扬企业担当，利用自身的专业和资源为社会创造价值，落实精准扶贫，以实际行动传递爱心。报告期内公司子公司互助金圆捐赠土族自治县林川乡大河欠村民委员会1万元用于生活改善；河源金杰捐赠给上饶市鄱阳县上蓝村60岁以上孤寡老人10.772万元。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用√不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预

计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期披露索引

金圆股份与中国能源工程集团有限公司、中能源工程集团资本控股有限公司投资合同纠纷

39,280否

案件审理中

中能源工程集团资本控股有限公司已将其持有的中机科技发展（茂名）有限公司100%股权质押给公司，并于2020年

月

日办理了股权质押登记手续，有效控制了交易风险、保障了公司的权益。本案尚未开庭审理，暂无法预计对公司本期利润或期后利润的具体影响。

已开庭，尚未判决

2021年

月

日

详见公司披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司关于诉讼事项暨对外投资进展的公告》（公告编号：

2021-047）

其他诉讼事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本

情况

涉案金额（万元）

是否形成预

计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期披露索引

原告青海宏扬诉被告格尔木市生态环境局于2015年

月

日做出的格环罚字【2015】

号《格尔木环境保护局行政处罚决定书》无效。

3,655是

已提交再审申请

公司在一审判决后提起上诉期间，公司已根据一审判决结果在2020年度报告财务报表“预计负债”进行计提预计未决诉讼损失3,655万元，对公司2020年当期利润影响已经做出预计。

等待受理

2021年

月

日

详见公司披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司关于所属孙公司涉及诉讼的公告》（公告编号：

2021-038）江西新金叶实业有限公司与宁波国利环保

45否

因执行期限原因，法院已终

因执行期限原因，法院已终止本次执行程序，

无其他财产可执行

2020年08月26日

详见公司披露于巨潮资讯网

科技有限公司、潘辉辉、潘爱国买卖合同纠纷

止本次执行程序

第三被告宁波国利法定代表人已偿还

万元。

的《金圆环保股份有限公司2020年半年度报告》江西新金叶实业有限公司与浙江瀚洋纺织机械科技有限公司委托合同纠纷案

52.85否

因执行期限原因，法院已终止本次执行程序

因执行期限原因，法院已终止本次执行程序

无财产可供执行

2020年08月26日

详见公司披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司2020年半年度报告》

九、处罚及整改情况

□适用√不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□适用√不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

□适用√不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用√不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

济宁祥城公司

2019年03月30日

2,000

2019年12月23日

1,970

连带责任担保

无有

2019/12/23-2022/12/1

否否

济宁祥城公司

2019年03月30日

4,875

2019年06月11日

4,375

连带责任担保

无有

2019/6/11-2022/6/15

否否济宁祥城公司

2020年04月15日

2,500

2020年06月12日

2,500

连带责任担保

无有

2020/6/12-2023/6/15

否否报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

9,375

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

5,780公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物（如有）

反担保情

况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保

互助金圆公司

2020年04月15日

6,000

2020年10月12日

6,000

连带责任担保

无无

2020/10/12-2021/10/1

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

5,000

2020年10月20日

5,000

连带责任担保

无无

2020/10/20-2021/10/1

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

4,000

2020年10月14日

4,000

连带责任担保

无无

2020/10/14-2021/10/1

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

4,500

2021年12月25日

4,500

连带责任担保

无无

2020/12/25-2021/12/2

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

5,000

2020年11月26日

5,000

连带责任担保

有无

2020/11/26-2021/11/2

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

5,000

2020年12月16日

5,000

连带责任担保

有无

2020/12/16-2021/12/1

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

8,000

2020年12月29日

8,000

连带责任担保

无无

2020/12/29-2021/12/2

否否

互助金圆公司

2020年04月15日

10,000

2021年04月14日

10,000

连带责任担保

无无

2021/4/14-2022/4/13

否否互助金圆公司

2019年04月27日

4,400

2020年03月23日

2,234.73

连带责任担保

无无

2020/3/23-2022/3/23

否否互助金圆公司

2020年04月15日

5,000

2021年02月02日

5,000

连带责任担保

无无

2021/2/2-2022/

否否

青海宏扬公司

2020年04月15日

4,000

2020年12月01日

4,000

连带责任担保

无无

2020/12/1—2021/1

否否

河源金杰公司

2020年04月15日

4,000

2021年03月23日

4,000

连带责任担保

有有

2021/3/23-2022/3/22

否否格尔木商砼公司

2020年04月15日

1,000

2021年12月01日

1,000

连带责任担保

无无

2020/12/1-2021/12/01

否否海东金圆公司

2020年04月15日

1,500

2021年03月18日

1,500

连带责任担保

无无

2021/3/18-2022/3/17

否否青海金圆公司

2020年04月15日

1,500

2021年03月31日

1,500

连带责任担保

无无

2021/3/31-2022/3/31

否否博友建材公司

2016年04月30日

9,180

2016年07月06日

连带责任担保

有无

2016/7/6-2021/

否否博友建材公司

2021年04月20日

3,000

2021年04月28日

3,000

连带责任担保

无无

2021/4/28-2022/4/27

否否博友建材公司

2021年04月20日

3,000

2021年06月18日

3,000

连带责任担保

无无

2021/6/18-2022/6/18

否否博友建材公司

2020年04月15

5,000

2020年11月20

5,000

连带责任担保

有无

2020/11/20-2021/11/2

否否

日日

金圆发展公司

2018年08月26日

7,600

2019年05月19日

7,600

连带责任担保

有无

2019/5/19-2022/4/16

否否新材料公司

2020年

月

日

8,600

2020年

月

日

7,740

连带责任担保

有无

2020/4/1-2025/

否否新材料公司

2020年03月24日

11,400

2020年04月16日

10,260

连带责任担保

有无

2020/4/16-2025/4/1

否否新材料公司

2020年

月

日

4,000

2020年

月

日

4,000

连带责任担保

无无

2020/7/1-2021/

否否

江西新金叶公司

2020年04月15日

2,780

2020年11月02日

2,780

连带责任担保

无有

2020/11/02-2021/10/2

否否

江西新金叶公司

2020年

月

日

3,470

2020年

月

日

3,470

连带责任担保

无有

2020/10/30-2021/10/1

否否

江西新金叶公司

2019年04月27日

1,700

2019年07月08日

1,700

连带责任担保

有有

2019/7/8-2021/

否否江西新金叶公司

2020年

月

日

3,000

2020年

月

日

3,000

连带责任担保

无有

2020/8/18-2021/8/17

否否江西新金叶公司

2019年04月27日

2019年09月11日

连带责任担保

无有

2019/9/11-2022/9/10

否否江西新金叶公司

2020年

月

日

2021年

月

日

连带责任担保

无有

2021/3/25-2022/3/23

否否江西新金叶公司

2020年04月15日

5,300

2020年09月26日

5,000

连带责任担保

无有

2020/9/26-2021/9/7

否否江西新金叶公司

2020年

月

日

4,000

2021年

月

日

4,000

连带责任担保

无有

2021/2/1-2021/

否否江西新金2020年2,9002021年2,900连带责无有2021/1/否否

叶公司

月

日

月

日

任担保15-2021/12/30江西新金叶公司

2021年04月20日

5,000

2021年06月08日

5,000

连带责任担保

无有

2021/6/8-2022/

否否江西新金叶公司

2021年

月

日

3,180

2021年

月

日

3,180

连带责任担保

无有

2021/6/7-2022/

否否江西新金叶公司

2021年04月20日

1,000

2021年06月08日

连带责任担保

无有

2021/6/8-2022/

否否江西新金叶公司

2021年

月

日

1,000

2021年

月

日

连带责任担保

无有

2021/6/15-2022/6/6

否否江西新金叶公司

2021年04月20日

2021年06月22日

连带责任担保

无有

2021/6/22-2022/6/13

否否江西新金叶公司

2021年

月

日

4,000

2021年

月

日

4,000

连带责任担保

无有

2021/6/29-2022/6/29

否否江西新金叶公司

2020年04月15日

2,390

2020年08月03日

1,434

连带责任担保

无有

2020/8/3-2021/

否否江西新金叶公司

2020年

月

日

2,390

2020年

月

日

1,434

连带责任担保

无有

2020/7/6-2021/

否否

江西新金叶公司

2020年04月15日

2,380

2020年11月28日

1,428

连带责任担保

无有

2020/11/28-2021/11/2

否否

江西新金叶公司

2020年

月

日

2,500

2020年

月

日

1,500

连带责任担保

无有

2020/11/28-2021/11/2

否否

江西新金叶公司

2020年04月15日

2020年12月03日

连带责任担保

无有

2020/12/3-2021/12/3

否否

江西新金叶公司

2020年

月

日

3,180

2020年

月

日

1,908

连带责任担保

无有

2020/10/31-2021/10/2

否否

江西新金叶公司

2021年04月20日

3,880

2021年06月01日

2,328

连带责任担保

无有

2021/6/1-2022/

否否江西新金叶公司

2020年04月15日

5,000

2021年01月15日

3,000

连带责任担保

无有

2021/1/15-2022/1/15

否否江西新金叶公司

2020年04月15日

3,400

2020年07月03日

2,000

连带责任担保

无有

2020/7/3-2021/

否否

江西新金叶公司

2020年04月15日

6,700

2020年12月29日

4,000

连带责任担保

无有

2020/12/29-2021/12/2

否否

江西新金叶公司

2020年04月15日

8,400

2021年01月05日

5,000

连带责任担保

无有

2021/1/5-2022/

否否汇盈环保公司

2019年04月27日

6,000

2020年02月17日

6,000

连带责任担保

有有

2020/2/17-2025/4/17

否否汇盈环保公司

2019年04月27日

4,000

2020年01月21日

4,000

连带责任担保

有有

2020/1/21-2025/4/17

否否汇盈环保公司

2019年09月10日

16,000

2019年11月19日

16,000

连带责任担保

有有

2019/11/19-2025/4/17

否否

汇盈环保公司

2021年04月20日

2021年05月28日

连带责任担保

无有

2021/05/28-2022/05/2

否否

汇盈环保公司

2021年04月20日

4,000

2021年06月03日

2,800

连带责任担保

无有

2021/6/3-2022/

否否汇盈环保公司

2021年04月20日

1,000

2021年06月20日

连带责任担保

无有

2021/6/20-2022/6/20

否否汇盈环保公司

2021年04月20日

1,000

2021年06月23日

连带责任担保

无有

2021/6/23-2022/6/23

否否林西富强公司

2018年

月

7,000

2018年

月

连带责任担保

有无

2018/7/20-202

否否

日日1/7/15报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

74,650

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

65,147.68报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

240,580

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

202,414.19子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物（如有）

反担保情

况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

74,650

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

65,147.68报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

249,955

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

208,194.19实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

43.57%

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

34,000上述三项担保金额合计（D+E+F）34,000对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

□适用√不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、日常经营重大合同

□适用√不适用

5、其他重大合同

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例

发行新

股

送股

公积金

转股

其他小计数量比例

一、有限售条件股份

26,182,

3.66%000

-25,883,

-25,883,

299,2670.04%

1、国家持股00.00%0000000.00%

、国有法人持股

00.00%0000000.00%

3、其他内资持股

26,182,

3.66%000

-25,883,

-25,883,

299,2670.04%其中：境内法人持股

132,0000.02%00000132,0000.02%境内自然人持股

26,050,

3.65%000

-25,883,

-25,883,

167,2670.02%

、外资持股

00.00%0000000.00%其中：境外法人持股

00.00%0000000.00%境外自然人持股

00.00%0000000.00%

二、无限售条件股份

688,461,428

96.34%000

25,883,

25,883,

714,345,129

99.96%

、人民币普通股

688,461,428

96.34%000

25,883,

25,883,

714,345,129

99.96%

2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%

、境外上市的外资股

00.00%0000000.00%

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数

714,644

,396

100.00

%

00000

714,644

,396

100.00

%股份变动的原因

√适用□不适用

报告期末，高管锁定股较报告期初减少25,883,701股。

股份变动的批准情况

□适用√不适用

股份变动的过户情况

□适用√不适用

股份回购的实施进展情况

□适用√不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股股东名称期初限售股数

本期解除限售

股数

本期增加限售

股数

期末限售股数限售原因解除限售日期

赵兰贞10,27510,27500曾任公司监事

原任期至2020年07月14日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

张燕茹3,75015003,600现任公司监事

任期至2023年

月

日，任期内及任期届满六个月内（遇延期顺延），每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

徐森22,50022,50000

曾任公司董事、副总经理

任期至2020年12月30日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所

持有公司股份的25%

王函颖90,00090,00000

曾任公司董事会秘书

原任期至2020年07月14日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

汪赛成75075000曾任公司董事

原任期至2020年

月

日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

邱永平24,427,51924,427,51900

曾任公司副总经理

原任期至2020年07月14日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

匡鸿5,6255,62500曾任公司董事

原任期至2020年

月

日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

黄旭升150,00000150,000

现任公司副总经理、财务负责人、总会计师

任期至2023年12月30日，任期内及任期届满六个月内（遇延期顺延），每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

方岳亮1,336,3491,336,34900

曾任公司董事长

原任期至2020年7月14日，任期内及任期届满六个月内，每年转让股份不得超过其所持股份的25%长春震宇商场132,00000132,000股改承诺可解除限售

赵卫东00392392

现任公司董事、副总经理

任期至2023年12月30日，任期内及任期届满六个月内（遇延期顺延），每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

田小军009,0759,075

现任公司副总经理

任期至2023年12月30日，任期内及任期届满六个月内（遇延期顺延），每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%

宋辉轩4,200004,200现任公司监事

任期至2023年12月30日，任期内及任期届满六个月内（遇延期顺延），每年转让股份不得超过其所持有公司股份的25%合计26,182,96825,893,1689,467299,267----

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数20,541

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

股东名称股东性质持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押、标记或冻结情况股份状态数量金圆控股集团有限公司

境内非国有法人

32.45%

231,907,628

231,907,6

质押151,335,000赵雪莉境内自然人

5.00%

35,728,

35,728,68

质押9,930,000邱永平境内自然人4.56%

32,570,

32,570,02

质押8,650,000上海裕灏投资管理有限公司－裕灏金苹果

号私募证券投资基金

其他

2.44%

17,456,

-2,390,51

17,456,55

上海万永投资管理有限公司－万永5期私募证券投资基金

其他1.94%

13,899,

13,899,52

杜彦璋境外自然人

1.80%

12,867,

12,867,80

郭兴境内自然人1.69%

12,078,

12,078,31

康恩贝集团有限公司

境内非国有法人

1.56%

11,174,

-3,500,00

11,174,15

曹永明境内自然人1.48%

10,550,

10,550,00

许华境内自然人

1.34%

9,575,3

2,927,40009,575,356战略投资者或一般法人因配售不适用

新股成为前

名普通股股东的情况（如有）（参见注

）上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知上述持股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

无

前

名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类数量金圆控股集团有限公司231,907,628人民币普通股231,907,628赵雪莉35,728,688人民币普通股35,728,688邱永平32,570,026人民币普通股32,570,026上海裕灏投资管理有限公司－裕灏金苹果

号私募证券投资基金

17,456,553人民币普通股17,456,553上海万永投资管理有限公司－万永5期私募证券投资基金

13,899,526人民币普通股13,899,526杜彦璋12,867,800人民币普通股12,867,800郭兴12,078,316人民币普通股12,078,316康恩贝集团有限公司11,174,151人民币普通股11,174,151曹永明10,550,000人民币普通股10,550,000许华9,575,356人民币普通股9,575,356前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知前10名无限售流通股东之间，以及前前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。

前

名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注

）

报告期末，上海裕灏投资管理有限公司－裕灏金苹果

号私募证券投资基金通过信用账户持有公司股票17,456,553股；上海万永投资管理有限公司－万永

期私募证券投资基金通过信用账户持有公司股票13,899,526股；曹永明通过信用账户持有公司股票10,550,000股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

√适用□不适用

姓名职务

任职状

态

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）赵辉

董事长、总经理

现任0000000

万建利

董事、董事会秘书、副总经理

现任0000000

赵卫东

董事、副总经理

现任52300523000俞乐平

独立董事

现任0000000何品晶

独立董事

现任0000000王晓野

独立董事

现任0000000王利华

监事会主席

离任0000000张燕茹

职工代表监事

现任4,800004,800000宋辉轩监事现任5,600005,600000

黄旭升

副总经理、财务负责人、总会计师

现任200,00000200,000000

田小军

副总经理

现任12,1000012,100000赵继凤

董事、副总经理

离任0000000合计----223,02300223,023000

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：金圆环保股份有限公司

2021年

月

日

单位：元项目2021年

月

日2020年

月

日流动资产：

货币资金529,845,370.17562,094,755.42结算备付金拆出资金交易性金融资产3,203,500.00衍生金融资产应收票据93,984,824.8554,643,529.57应收账款1,016,902,304.291,090,040,773.80应收款项融资17,071,410.8918,879,671.34预付款项333,418,274.67195,380,292.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款574,126,493.28469,281,469.15其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货1,882,472,018.781,783,677,155.81

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产92,679,554.55171,156,920.10流动资产合计4,543,703,751.484,345,154,567.67非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资33,653,468.8130,785,118.81其他权益工具投资57,531,014.8757,531,014.87其他非流动金融资产18,491,632.6118,491,632.61投资性房地产固定资产3,784,758,704.734,033,849,568.81在建工程538,802,365.19508,442,354.95生产性生物资产油气资产使用权资产191,622.34无形资产290,731,221.53311,019,857.10开发支出商誉314,632,724.84314,632,724.84长期待摊费用54,870,808.9244,468,192.20递延所得税资产69,519,411.0675,081,553.97其他非流动资产75,275,320.2466,355,049.40非流动资产合计5,238,458,295.145,460,657,067.56资产总计9,782,162,046.629,805,811,635.23流动负债：

短期借款2,069,040,092.542,291,939,540.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债20,361,250.00衍生金融负债应付票据160,902,900.6030,581,599.70

应付账款813,404,909.92787,206,936.09预收款项84,403.67合同负债215,120,984.61138,583,201.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬23,040,834.6029,305,103.28应交税费132,603,958.7086,306,559.47其他应付款225,128,578.53176,865,968.39其中：应付利息

应付股利2,325,557.712,325,557.71应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债172,417,825.5679,257,393.51其他流动负债74,672,569.3048,271,795.22流动负债合计3,886,332,654.363,688,763,750.67非流动负债：

保险合同准备金长期借款355,434,411.00483,246,187.04应付债券其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款61,581,220.22170,542,212.11长期应付职工薪酬预计负债4,938,742.2842,859,605.16递延收益43,300,602.3783,692,361.37递延所得税负债42,714,409.6043,019,983.52其他非流动负债非流动负债合计507,969,385.47823,360,349.20负债合计4,394,302,039.834,512,124,099.87所有者权益：

股本714,644,396.00714,644,396.00其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积1,617,558,571.641,620,055,053.32减：库存股其他综合收益187,914.45专项储备10,666,991.4110,682,088.10盈余公积162,721,076.52162,721,076.52一般风险准备未分配利润2,272,337,107.622,071,912,969.10归属于母公司所有者权益合计4,777,928,143.194,580,203,497.49少数股东权益609,931,863.60713,484,037.87所有者权益合计5,387,860,006.795,293,687,535.36负债和所有者权益总计9,782,162,046.629,805,811,635.23法定代表人：赵辉主管会计工作负责人：黄旭升会计机构负责人：李婷婷

2、母公司资产负债表

单位：元项目2021年6月30日2020年12月31日流动资产：

货币资金47,569,585.0750,901,666.06交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项2,919,478.91431,739.96其他应收款2,154,957,686.071,598,875,974.29其中：应收利息

应收股利存货合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产其他流动资产330,553.11328,128.55流动资产合计2,205,777,303.161,650,537,508.86非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资2,847,931,746.413,208,976,037.55其他权益工具投资11,200,000.0011,200,000.00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产30,913,816.5531,425,986.83在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产184,770.68140,279.43开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产4,453,109.224,453,109.22其他非流动资产非流动资产合计2,894,683,442.863,256,195,413.03资产总计5,100,460,746.024,906,732,921.89流动负债：

短期借款304,894,923.29412,314,975.09交易性金融负债衍生金融负债应付票据70,000,000.00应付账款5,792,218.206,339,959.09预收款项84,403.6784,403.67合同负债应付职工薪酬39,429.5049,504.58应交税费3,194,122.762,574,723.61

其他应付款619,606,408.45380,290,406.52其中：应付利息

应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,003,611,505.87801,653,972.56非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债6,838,044.986,838,044.98其他非流动负债非流动负债合计6,838,044.986,838,044.98负债合计1,010,449,550.85808,492,017.54所有者权益：

股本714,644,396.00714,644,396.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积2,632,508,729.022,632,508,729.02减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积124,596,018.04124,596,018.04未分配利润618,262,052.11626,491,761.29所有者权益合计4,090,011,195.174,098,240,904.35负债和所有者权益总计5,100,460,746.024,906,732,921.89

3、合并利润表

单位：元项目2021年半年度2020年半年度

一、营业总收入4,615,001,850.713,251,161,233.29其中：营业收入4,615,001,850.713,251,161,233.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

4,528,807,310.163,138,846,345.99其中：营业成本4,125,130,839.082,826,972,895.62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额

保单红利支出分保费用税金及附加42,324,279.7629,441,612.58销售费用37,737,184.7458,325,393.24管理费用119,129,997.12105,312,417.33研发费用156,585,266.2637,479,734.68财务费用47,899,743.2081,314,292.54其中：利息费用65,575,759.8082,013,215.74利息收入20,182,808.273,803,614.62加：其他收益78,363,225.9037,795,042.09投资收益（损失以“－”号填列）

-10,815,418.008,613,014.07其中：对联营企业和合营企业的投资收益

815,714.40以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以

“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

8,043,150.00-17,500,000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）

14,142,806.163,857,501.77

资产减值损失（损失以“-”号填列）

24,747,837.14

资产处置收益（损失以“-”号填列）

224,475.98-217,640.70

三、营业利润（亏损以“－”号填列）176,152,780.59169,610,641.67

加：营业外收入70,370,645.9158,428,195.70减：营业外支出10,800,191.913,510,876.51

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

235,723,234.59224,527,960.86减：所得税费用32,813,199.0033,561,841.46

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

202,910,035.59190,966,119.40

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

202,910,035.59190,966,119.40

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润200,424,138.52194,164,147.152.少数股东损益2,485,897.07-3,198,027.75

六、其他综合收益的税后净额0.00353,130.32

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

247,191.22

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

247,191.22

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额247,191.22

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

105,939.10

七、综合收益总额202,910,035.59191,319,249.72

归属于母公司所有者的综合收益总额

200,424,138.52194,411,338.37

归属于少数股东的综合收益总额

2,485,897.07-3,092,088.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.28050.2717

（二）稀释每股收益0.28050.2717法定代表人：赵辉主管会计工作负责人：黄旭升会计机构负责人：李婷婷

4、母公司利润表

单位：元项目2021年半年度2020年半年度

一、营业收入10,560,896.258,023,566.15

减：营业成本

0.000.00税金及附加633,620.12565,393.28销售费用管理费用3,080,029.785,287,781.01研发费用

财务费用-29,716,401.80-19,341,298.62

其中：利息费用5,045,000.0211,830,929.64

利息收入21,504,009.5431,239,970.94加：其他收益22,985.9916,389.99

投资收益（损失以“－”号填列）

-39,582,818.2928,943,329.54

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-5,056,103.44-67,783.25

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-8,052,287.5950,403,626.76加：营业外收入4,424.9538,665.89减：营业外支出3,445,261.05

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

-8,047,862.6446,997,031.60减：所得税费用181,846.54

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-8,229,709.1846,997,031.60

（一）持续经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

-8,229,709.1846,997,031.60

（二）终止经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计

划变动额

2.权益法下不能转损益

的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公

允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价

值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减

值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差

额

7.其他

六、综合收益总额-8,229,709.1846,997,031.60

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2021年半年度2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

4,674,993,819.703,258,199,734.12

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增

加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还107,648,974.7223,694,941.95收到其他与经营活动有关的现金

127,766,455.6091,911,254.67经营活动现金流入小计4,910,409,250.023,373,805,930.74购买商品、接受劳务支付的现金

4,109,077,983.032,732,059,599.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

150,599,141.82142,603,093.76支付的各项税费424,625,818.21215,573,223.82支付其他与经营活动有关的现金

60,530,791.2172,137,753.80经营活动现金流出小计4,744,833,734.273,162,373,671.14经营活动产生的现金流量净额165,575,515.75211,432,259.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金67,959,629.0036,017,842.00取得投资收益收到的现金5,294,347.778,103,246.24处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

294,212.00544,021.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

38,460,000.00

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计112,008,188.7744,665,109.24

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

104,041,939.91144,691,675.84

投资支付的现金77,442,146.9766,459,718.80

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

200,000,000.00投资活动现金流出小计181,484,086.88411,151,394.64投资活动产生的现金流量净额-69,475,898.11-366,486,285.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金8,950,000.004,957,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

4,957,000.00取得借款收到的现金980,366,649.641,220,825,000.00收到其他与筹资活动有关的现金

448,490,000.00395,194,906.89筹资活动现金流入小计1,437,806,649.641,620,976,906.89

偿还债务支付的现金1,196,043,328.33986,769,493.61分配股利、利润或偿付利息支付的现金

81,388,732.08122,679,852.90其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

22,775,000.00支付其他与筹资活动有关的现金

244,920,000.00268,293,887.84筹资活动现金流出小计1,522,352,060.411,377,743,234.35筹资活动产生的现金流量净额-84,545,410.77243,233,672.54

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

-51,055.40120.92

五、现金及现金等价物净增加额11,503,151.4788,179,767.66加：期初现金及现金等价物余额

295,956,818.70372,412,150.83

六、期末现金及现金等价物余额307,459,970.17460,591,918.49

6、母公司现金流量表

单位：元项目2021年半年度2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

4,360,000.00138,000.00

收到的税费返还16,206.03

收到其他与经营活动有关的现金

499,937,258.631,634,028,896.37经营活动现金流入小计504,297,258.631,634,183,102.40

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金

164,502.724,495,728.72

支付的各项税费3,644,824.16676,881.60

支付其他与经营活动有关的现金

689,078,915.391,342,812,990.56经营活动现金流出小计692,888,242.271,347,985,600.88经营活动产生的现金流量净额-188,590,983.64286,197,501.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金5,100,000.00220,415,633.54取得投资收益收到的现金46,137,472.85228,949,970.48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

21,000,000.00收到其他与投资活动有关的现金

13,906,753.28投资活动现金流入小计72,237,472.85463,272,357.30

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

224,918.00

投资支付的现金1,000.00375,193,752.05

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

200,000,000.00投资活动现金流出小计225,918.00575,193,752.05投资活动产生的现金流量净额72,011,554.85-111,921,394.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金250,000,000.00350,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金

220,000,000.00筹资活动现金流入小计470,000,000.00350,000,000.00

偿还债务支付的现金350,000,000.00260,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

6,752,652.2042,255,072.32支付其他与筹资活动有关的现金

10,006,865.89筹资活动现金流出小计366,759,518.09302,255,072.32筹资活动产生的现金流量净额103,240,481.9147,744,927.68

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

五、现金及现金等价物净增加额-13,338,946.88222,021,034.45加：期初现金及现金等价物余额

50,901,666.0613,066,921.62

六、期末现金及现金等价物余额37,562,719.18235,087,956.07

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润其他小计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

,644,396.

1,620,055,05

3.32

187,914.

10,682,0

88.1

162,721,076.

2,071,912,96

9.10

4,580,203,49

7.49

713,484,037.

5,29

3,68

7,53

5.36

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

,644,396.

1,620,055,05

3.32

187,914.

10,682,0

88.1

162,721,076.

2,071,912,96

9.10

4,580,203,49

7.49

713,484,037.

5,293,687,53

5.36

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-2,496,4

81.6

-187,914.

-15,096.

200,424,138.

197,724,645.

-103,552,174.

94,172,4

71.4

（一）综合收

益总额

200,424,138.

200,424,138.

2,485,89

7.07

202,910,035.

（二）所有者

投入和减少资本

-187,914.

-187,914.

-106,038,071.

-106,225,985.

1．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

-187,914.

-187,914.

-106,038,071.

-106,225,985.

（三）利润分

配1．提取盈余公积

．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

．其他

（四）所有者

权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储

备

419,365.

419,365.

419,365.

1．本期提取

1,037,50

2.19

1,037,50

2.19

1,037,50

2.19

．本期使用

618,137.

618,137.

618,137.

（六）其他

-2,496,4

81.6

-434,461.

-2,930,9

43.5

-2,930,9

43.5

四、本期期末

余额

,644,396.

1,617,558,57

1.64

10,666,9

91.4

162,721,076.

2,272,337,10

7.62

4,777,928,14

3.19

609,931,863.

5,387,860,00

6.79

上期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

,644,396.

1,615,618,80

4.20

29,1

86.0

9,312,58

4.62

136,274,146.

1,681,019,13

7.27

4,156,898,25

4.51

743,928,30

6.30

4,900,826,

560.8

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

,644,396.

1,615,618,80

4.20

29,1

86.0

9,312,58

4.62

136,274,146.

1,681,019,13

7.27

4,156,898,25

4.51

743,928,30

6.30

4,900,826,

560.8

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

4,436,24

9.12

158,728.

1,369,50

3.48

26,446,9

30.1

390,893,831.

423,305,242.

-30,444,26

8.43

392,860,97

4.55

（一）综合收

益总额

158,728.

474,472,785.

474,631,514.

8,660,162.

483,291,67

6.91

8728

（二）所有者

投入和减少资本

12,090,975

.06

12,090,975

.06

．所有者投入的普通股

12,090,975.0612,090,975

.062．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分

配

26,446,9

30.1

-83,578,954.

-57,132,023.

-24,585,00

0.00

-81,717,02

3.90

1．提取盈余公积

26,446,9

30.1

-26,446,930.

0.00

．提取一般风险准备

-57,132,023.

-57,132,023.

3．对所有者（或股东）的分配

-24,585,00

0.00

-81,717,02

3.90

．其他

（四）所有者

权益内部结转

4,436,24

9.12

4,436,24

9.12

-26,610,40

6.12

-22,174,15

7.00

．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积

弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益6．其他

4,436,24

9.12

4,436,24

9.12

-26,610,40

6.12

-22,174,15

7.00

（五）专项储

备

1,369,50

3.48

1,369,50

3.48

1,369,503.

1．本期提取

2,042,69

2.05

2,042,69

2.05

2,042,692.

．本期使用

673,188.

673,188.

673,1

88.57

（六）其他

四、本期期末

余额

,644,396.

1,620,055,05

3.32

187,914.

10,682,0

88.1

162,721,076.

2,071,912,96

9.10

4,580,203,49

7.49

713,484,03

7.87

5,293,687,

535.3

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

714,644,39

6.00

2,632,508,72

9.02

124,596,018.

626,491,761.

4,098,240,904.35加：会计

政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初

余额

714,644,39

6.00

2,632,508,72

9.02

124,596,018.

626,491,761.

4,098,240,904.35

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-8,229,70

9.18

-8,229,7

09.18

（一）综合收

益总额

-8,229,70

9.18

-8,229,7

09.18

（二）所有者

投入和减少资本1．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分

配

．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

．其他

（四）所有者

权益内部结转

．资本公积转增资本（或股

本）2．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储

备1．本期提取

．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

714,644,39

6.00

2,632,508,72

9.02

124,596,018.

618,262,

052.1

4,090,011,195.17上期金额

单位：元

项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

其他

所有者权益合

计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

714,644,396.

2,632,508,7

29.02

98,149,087

.90

445,601,413.9

3,890,903,626.83加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初

余额

714,644,396.

2,632,508,7

29.02

98,149,087

.90

445,601,413.9

3,890,903,626.83

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

26,446,930

.14

180,890,347.3

207,337,

277.52

（一）综合收

益总额

180,890,347.3

180,890,

347.38

（二）所有者

投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分

配

26,446,930

.14

26,446,9

30.14

1．提取盈余公积

26,446,930

.14

26,446,9

30.14

2．对所有者（或股东）的分配3．其他

（四）所有者

权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积

转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储

备

．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

714,644,396.

2,632,508,7

29.02

124,596,01

8.04

626,491,761.2

4,098,240,904.35

三、公司基本情况

（一）公司概况

金圆环保股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]42号文批准在对原吉林省轻工业进出口公司进行整体改制的基础上，以定向募集方式设立的股份有限公司。

公司注册地址：吉林省长春市净月开发区中信城枫丹白露一期3栋906室。法定代表人：赵辉。公司现有注册资本为人民币714,644,396.00元，总股本为714,644,396股，每股面值人民币1.00元。其中：有限售条件的流通股份A股55,608,680.00股；无限售条件的流通股份A股659,035,716.00股。

1993年12月15日吉林轻工集团股份有限公司(以下简称吉林轻工公司)股票获准在深圳证券交易所(以下简称深交所)上市交易。本公司原名系吉林光华控股集团股份有限公司(以下简称光华控股公司)，前身系吉林轻工公司，吉林轻工公司系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]42号文批准，在对原吉林省轻工业进出口公司进行整体改制的基础上，以定向募集方式设立的股份有限公司。1993年7月15日经吉林省人民政府吉政函242号和243号文批准，吉林轻工公司转为社会募集公司，并于1993年10月27日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]88号文批准，向社会公开发行股票2,700.00万股，注册资本变更为人民币10,700.00万元。1993年12月15日吉林轻工公司股票获准在深交所上市交易，股票简称“吉轻工A”，代码000546。1994年向全体股东分红送股，注册资本变更为12,840.00万元；1995年配股资金到位，注册资本变更为人民币13,868.00万元；1997年初转配股资金到位，注册资本变更为人民币16,950.00万元。由于吉林轻工公司1998－2000年连续三年亏损，每股净资产已为负值，2001年5月9日起，吉林轻工公司股票被深交所暂停上市。2001年6月19日，吉林轻工公司向深交所提交了宽限期申请，根据深交所《关于给予吉林轻工集团股份有限公司宽限期的决定》，吉林轻工公司被给予自2001年5月9日起十二个月的宽限期。2002年5月8日吉林

轻工公司向深交所提交了恢复上市申请。2002年5月15日吉林轻工公司收到深交所函，深交所正式受理了吉林轻工公司恢复上市的申请。2002年8月8日起吉林轻工公司股票被深交所批准恢复了上市交易，股票简称“ST吉轻工”，代码仍为000546。2003年9月，原控股股东将持有吉林轻工公司的股份转让给湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限责任公司；2005年8月，苏州市光华实业(集团)有限公司完成收购湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限责任公司所有手续，间接控制了吉林轻工公司；2005年10月17日吉林轻工公司召开临时股东大会，审议通过了“关于公司重大资产置换暨关联交易的议案”、“关于变更公司名称的议案”、“关于变更公司经营范围的议案”等议案，2005年10月19日经过吉林省工商行政管理局核准，吉林轻工公司更名为吉林光华控股集团股份有限公司，经营范围变更为以自有资金投资房地产开发、教育及相关产业等。随后股票简称也被批准变更为“ST吉光华”。因股权分置改革已实施完毕，股票简称改为“GST吉光华”。2006年4月6日光华控股公司披露2005年度报告，因主营业务经营正常，扣除非经常性损益后的净利润为正值，不存在《深圳证券交易所股票上市规则》第

13.3.1条列示的对公司股票实行其他特别处理的情形，故于2006年4月5日向深交所提交了撤销其他特别处理的申请。经深交所审核同意，光华控股公司股票于2006年5月22日起撤销其他特别处理，股票简称变更为“G光华”，代码仍为000546。从2006年10月8日起，股票简称变更为“光华控股”，代码仍为000546。2008年5月，光华控股公司控股股东新时代教育发展有限责任公司与江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司(以下简称“开元轻工”)签订了《股权转让协议》，将持有的光华控股公司部分股份23,136,348股(占新时代教育发展有限责任公司所持公司股份的53.64%，占光华控股公司总股本的13.65%)以人民币15,038.62万元转让给开元轻工；2008年6月16日，该项股份转让过户手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，开元轻工成为光华控股公司第一大股东，实际控制人变更为江苏开元国际集团有限公司(以下简称“开元集团”)。2009年9月7日，开元轻工与江苏开元资产管理有限公司(江苏开元资产管理有限公司于2016年11月22日变更名为杭州开源资产管理有限公司，以下简称“开源资产”)签署了《股权转让协议》，将其所持有光华控股公司股份23,136,348股转让给开源资产，2009年10月28日，该项股份转让过户手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股份过户完成后，开源资产持有光华控股公司23,136,348股，占其总股本的13.65%，为其第一大股东，开元轻工不再持有光华控股公司股份，光华控股公司实际控制人仍为开元集团。广东南方国际传媒控股有限公司(以下简称“南方控股”)通过控股的上海泰泓投资管理有限公司(以下简称“上海泰泓”)持有开源资产49.00%股权。2010年7月12日，开元集团与南方控股签订了《股权转让协议》，南方控股通过协议方式受让开元集团持有开源资产9.00%股权，该股权转让后，南方控股取得光华控股公司第一大股东开源资产的控股权。南方控股是广东南方广播影视传媒集团(以下简称“南方传媒集团”)的全资子公司，光华控股公司实际控制人由开元集团变更为南方传媒集团。南方控股于2011年12月22日与深圳欧奇网络技术有限公司签署了《产权交易合同》，公开挂牌转让上海泰泓51%股权。2012年7月2日，金圆控股集团有限公司(以下简称金圆控股)与上海泰泓签订《股权转让协议》，金圆控股受让上海泰泓持有开源资产49.00%的股权，成为开源资产第一大股东。由于金圆控股由赵璧生、赵辉父子二人共同控制，因此光华控股公司的实际控制人变更为赵璧生、赵辉父子。2013年5月17日,金圆控股通过公开挂牌方式受让开元集团持有开源资产42.00%股权及相关债务,2013年5月30日,光华控股公司收到开源资产《确认函》，金圆控股已全额支付上述股权及相关债权的转让款，并取得了江苏省产权交易所关于开源资产42.00%股权及相关债权转让成交的确认函。光华控股公司并于2013年5月28日完成工商变更登记手续。根据光华控股公司2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程，并经中国证券监督管理委员会于2014年11月28日《关于核准吉林光华控股集团股份有限公司向金圆控股集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2014]1259号)核准，光华控股公司向金圆控股、康恩贝集团有限公司(以下简称康恩贝集团)、邱永平、方岳亮等10名交易对方非公开发行人民币普通股(A股)合计428,933,014股(每股面值1元)购买其合计持有的青海互助金圆水泥有限公司(以下简称互助金圆公司)100.00%股权，互助金圆公司于2014年12月1日办妥股权变更登记手续。光华控股公司非公开发行人民币普通股(A股)428,933,014股于2014年12月9日在深圳证券交易所挂牌交易。非公开发行后，光华控股公司注册资本变更为人民币598,439,493.00元。根据2014年12月24日光华控股公司2014年第四次临时股东大会审议同意，光华控股公司名称变更为金圆水泥股份有限公司，公司已于2015年1月4日办妥工商变更登记手续。根据公司2015年8月24日第四次临时股东大会决议及2015年9月25日第八届董事会第二十次会议决议，公司以自有资金从二级市场自行购入2,960,086股公司股票作为人民币限制性股票授予15名股权激励对象，每股面值1元，授予价格每股5.76元，授予日为2015年9月28日。根据公司2016年5月20日召开的2015年度股东大会及第八届董事会第二十四次会议审议通过的《关于回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》与《关于重大资产重组标的资产2015年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》：鉴于刘效锋先生已离职，根据公司首期限制性股票股权激励计划及相关规定，公司回购注销刘效锋先生已获授但尚未解锁的限制性股票800,000股(占本次激励计划授予限制性股票总数的27.03%，占公司股份总数的0.13%)；根据《发行

股份购买资产之利润补偿协议》、《发行股份购买资产之利润补偿协议之补充协议》等相关承诺，依据公司2015年度业绩承诺股份补偿实施方案，公司以总价人民币1.00元的价格定向回购注销金圆控股2015年度应补偿股份数1,835,666股、康恩贝集团2015年度应补偿股份数272,129股、邱永平2015年应补偿股份数275,494股、方岳亮2015年应补偿股份数20,674股，合计2,403,963股(占公司股份总数的0.40%)。本次回购注销公司股份共计3,203,963股，公司注册资本由人民币598,439,493.00元变更为人民币595,235,530.00元，公司已于2016年07月25日办妥工商变更手续。根据公司2016年第三次临时股东大会以及2017年第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准金圆水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1148号文)核准，2017年7月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)119,408,866股(每股面值人民币1元)。本次发行后，公司注册资本由人民币595,235,530.00元变更为人民币714,644,396.00元，公司已于2017年9月25日办妥工商变更手续。根据公司2017年度股东大会决议，公司名称由金圆水泥股份有限公司名称变更为金圆环保股份有限公司，公司已于2018年5月11日办妥工商变更登记手续。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会。公司下设建材事业部、环保事业部和新材料事业部三大事业部及董事会办公室、行政人资部、财务资金部、投资发展部、审计监察部等5个职能部门。

本公司属环保行业。经营范围：工业固体废弃物及危险废弃物收集、贮存、处置及综合利用项目的建设及运营；水泥及辅料、水泥制品生产、销售；建筑材料制作及技术服务；投资建设城市基础设施，投资环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本财务报表及财务报表附注已于2021年8月24日经公司第十届董事会第五次会议批准报出。

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共53家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加4家，注销和转让7家，详见附注八“合并范围的变更”。为便于表述，将本期合并范围内的子公司简称如下：

序号子公司全称子公司简称

1青海互助金圆水泥有限公司互助金圆2江西新金叶实业有限公司江西新金叶3格尔木宏扬环保科技有限公司宏扬环保4林西县富强金属有限公司林西富强5金圆环保发展有限公司金圆发展6灌南金圆环保科技有限公司灌南金圆7江苏金圆新材科技有限公司江苏金圆8广州丰兆投资有限公司广州丰兆9茂名金圆环保科技有限公司茂名金圆10邵阳金圆为百环保科技有限公司邵阳金圆11四川天源达环保科技有限公司天源达12抚顺东立金圆环保科技有限公司抚顺金圆13金圆新材料有限公司金圆新材料14河源市金杰环保建材有限公司河源金杰15河源金圆环保科技有限公司河源环保16东源县金圆瑞丰石料有限责任公司金圆瑞丰17青海博友建材有限公司博友建材18西宁金圆商砼有限公司西宁商砼19海东金圆商砼有限公司海东金圆20青海宏扬水泥有限责任公司青海宏扬21青海民和金圆水泥有限公司民和金圆

22杭州连威贸易有限公司连威贸易23青海金圆工程爆破有限公司金圆爆破24互助金圆环保科技有限公司互助环保25民和建鑫商品混凝土有限公司民和建鑫26青海金圆建材有限公司青海金圆27平安金圆建材有限公司平安金圆28西宁金砼商砼有限公司金砼商砼29化隆金圆商砼有限公司化隆金圆30格尔木金圆商砼有限公司格尔木商砼31那曲地区纳木措金圆建材有限公司那曲金圆32青海青海湖水泥有限公司青海湖水泥33上饶市金钱湾铜业有限公司金钱湾34上海翔叶贸易有限公司上海翔叶35江西新鸿环保科技有限公司新鸿环保36江西新金叶科技协同创新有限公司科技协同37江西汇盈环保科技有限公司汇盈环保38大通宏正物流有限公司宏正物流39赤峰富尊环保科技有限公司赤峰富尊40安康市金圆旋龙环保科技有限公司安康旋龙41库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司库伦旗金圆42天汇隆源环保工程有限公司天汇隆源43重庆埠源环保科技有限公司重庆埠源44重庆众思润禾环保科技有限公司众思润禾45铜陵金圆环保产业发展有限公司铜陵金圆46金圆环境资源科技有限公司金圆环境47青海宏正环保科技有限公司宏正环保48浙江金圆慧本环保科技有限公司金圆慧本49丽水鸿晖环保有限责任公司丽水鸿晖50金圆新能源开发有限公司新能源开发51丽水金圆环保有限责任公司丽水金圆52英德京圆农业科技发展有限公司英德京圆53盐城新金圆环保产业有限公司盐城金圆

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编

制财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对对固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(二十)、附注五(二十四)、附注五(二十九)和附注五(三十一)等相关说明。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历

月

日起至

月

日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2.非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3.企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)

2.合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企

业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

3.购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

[提示：对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法。]

4.丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(十八)“长期股权投资”或本附注五(十)“金融工具”。

5.分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担

的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(十八)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币交易业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2.外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

3.外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(三十)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注五(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五

(十)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(三十)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

[若公司存在优先股、永续债等特殊权益工具的，应结合权益工具的具体内容，参考下列示例披露确认为权益工具的依据]

金融负债与权益工具的区分：

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如

果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具[没有衍生工具的公司可删除此部分内容]

衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：

1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；

(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(十一)。

5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。[若公司对租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项或合同资产选择按一般方法计提预期信用损失，则按如下蓝字部分披露]

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、应收票据

本公司按照本附注五(十)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业

12、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(十)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方账款

13、应收款项融资

本公司按照本附注五(十)所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(十)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据账龄组合[注]按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款低信用风险组合

(1)与生产经营项目有关且期满可以全部收回的履

约诚意金；(2)应收增值税退税及福利企业退税；关联方组合应收关联方款项，关联方单位财务状况良好

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。

2.企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资

产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3.企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销。

5.资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

6.存货的盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产

17、持有待售资产

1.划分为持有待售类别的条件

公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销

的可能性极小。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。

对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。

2.持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。

公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

3.划分为持有待售类别的终止确认和计量

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1.共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响

时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2.长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。

3.长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。

按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

20、固定资产

（1）确认条件

1.固定资产确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：

(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

2.固定资产的初始计量

固定资产按照成本进行初始计量。

3.固定资产分类及折旧计提方法

固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法5-403-52.38%-19.40%机器设备年限平均法3-153-56.33%-32.33%

运输工具年限平均法4-105-109.00%-23.75%电子设备及其他年限平均法3-84、5、1011.25%-32.00%采矿平台其他[注][注][注][注]采矿平台按工作量法计提折旧，即按矿石已探明可采储量和每期实际的采矿量来确定当期折旧金额。

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。其他说明：

1.因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

2.若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。

3.固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

4.本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

21、在建工程

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

22、借款费用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在

资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

23、使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：

（一）租赁负债的初始计量金额；

（二）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（三）承租人发生的初始直接费用；

（四）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。承租人应当参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

承租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

承租人应当按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

24、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

2．无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产

品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据期限(年)软件预计受益期限10采矿权预计受益期限3-15排污权预计受益期限5专利技术预计受益期限10土地使用权土地使用权证登记使用年限50使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

25、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见附注十一；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

26、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

27、合同负债

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

28、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划：

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入本期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按

照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

29、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

30、股份支付

1．股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

4．股份支付的会计处理

(1)以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。

5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

31、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。1．收入的总确认原则新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价

格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

2．本公司收入的具体确认原则

(1)水泥及商品混凝土产品销售

公司已将水泥及商品混凝土产品发出，在取得客户签字确认的单据且产品销售收入能够可靠地计量，相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

(2)固废危废资源化综合利用

公司已将固废危废资源化综合利用产品交付给购货方，取得客户签字确认的单据且产品销售收入能够可靠地计量，相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

(3)固废危废无害化处置

公司的危险废物无害化处置根据公司与客户约定的处置价格结合公司实际的处置数量确认销售收入。

32、政府补助

1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。2．政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对政府补助采用的是总额法具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

33、递延所得税资产/递延所得税负债

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债于资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

34、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

出租人：在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。其他系统合理的方法能够更好地反映因使用租赁资产所产生经济利益的消耗模式的，出租人应当采用该方法。出租人发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。出租人取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，应当在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。

承租人：在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用本准则第三章第三节进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

低价值资产租赁的判定仅与资产的绝对价值有关，不受承租人规模、性质或其他情况影响。低价值资产租赁还应当符合本准则第十条的规定。

承租人转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债。

作出该选择的，承租人应当将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。其他系统合理的方法能够更好地反映承租人的受益模式的，承租人应当采用该方法。

对于短期租赁，承租人应当按照租赁资产的类别作出本准则第三十二条所述的会计处理选择。

对于低价值资产租赁，承租人可根据每项租赁的具体情况作出本准则第三十二条所述的会计处理选择。

按照本准则第三十二条进行简化处理的短期租赁发生租赁变更或者因租赁变更之外的原因导致租赁期发生变化的，承租人应当将其视为一项新租赁进行会计处理。

（2）融资租赁的会计处理方法

1.出租人：在租赁期开始日，出租人应当对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

出租人对应收融资租赁款进行初始计量时，应当以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

（一）承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

（二）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

（三）购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；

（四）承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

（五）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

在转租的情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，转租出租人可采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费

用进行调整）计量转租投资净额。

35、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1.租赁的分类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

2.金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3.存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4.非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5.折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6.递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需

要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7.所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8.预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

9.设定受益计划负债

本公司已对公司原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。

10.公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一“公允价值”披露。

36、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用√不适用

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

□是√否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税

销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额

13%、9%、6%、3%、1%城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%、1%企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、15%、12.5%、9%、7.5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率互助金圆、青海宏扬、河源金杰、江西新金叶、汇盈环保及海东金圆

15%灌南环保12.5%那曲金圆9%青海宏扬7.5%除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

2.1增值税

(1)根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税〔2015〕78号)的规定，子公司青海湖水泥公司、互助金圆公司及其下属子公司采用旋窑法工艺生产并且水泥及熟料产品生产原料中掺兑废渣比例不低于20%的42.5及以上等级水泥、掺兑废渣比例不低于40%的其他水泥及水泥熟料销售享受增值税“即征即退”70%的退税税收优惠政策；子公司江西新金叶公司采用废旧线路板、废催化剂、熔炼渣等比例不低于70%生产的产品销售享受增值税“即征即退”30%的税收优惠政策，进行垃圾处理及污泥处理处置劳务享受增值税“即征即退”70%的税收优惠政策；子公司德胜环能公司、宏扬环保公司、灌南金圆公司采用含油污水、有机废水、污水处理后产生的污泥，油田采油过程中产生的油污泥(浮渣)生产的产品销售享受增值税“即征即退”70%的退税优惠政策。

(2)根据财政部、国家税务总局《关于铂金及其制品税收政策的通知》(财税〔2003〕86号)的规定，江西新金叶公司自产自销的铂金享受增值税“即征即退”100%的税收优惠政策。

(3)根据财政部、国家税务总局《关于黄金税收政策问题的通知》(财税〔2002〕142号)的规定，江西新金叶公司属黄金生产和经营单位，相应销售的黄金和黄金矿砂(含伴生金)免征增值税。

2.2所得税

(1)根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日联合发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号),自2011年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率

征收企业所得税。互助金圆公司及青海宏扬公司本期减按15%的税率征收企业所得税。

(2)根据西藏自治区人民政府于2018年8月10日发布的《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》第四条规定，企业自2018年1月1日至2020年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额70%以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率；第六条规定，符合条件的企业自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分。那曲金圆公司本期减按9%的税率征收企业所得税。

(3)根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)、《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税〔2009〕166号)规定，符合条件的工业固体废物处理项目和危险废物处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。子公司河源环保公司、重庆埠源公司、林西富强公司、宏正物流公司等公司本期免征企业所得税，宏扬环保公司、灌南环保公司本期减半征收企业所得税。

(4)本公司子公司江西新金叶公司于2019年9月16日通过高新技术企业复审，取得证书编号为GR201936000124《高新技术企业证书》，2020年度至2022年度适用企业所得税税率为15%。本公司子公司河源金杰公司于2019年12月2日被认定为高新技术企业，证书编号GR201944008229，2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。本公司子公司汇盈环保公司于2019年9月16日被认定为高新技术企业，证书编号GR201936000859,2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。本公司子公司海东金圆商砼有限公司于2020年11月25日被认定为高新技术企业，证书编号GR2020063000062,2021年度至2023年度适用企业所得税税率为15%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金80,505.82174,216.12银行存款291,165,901.51284,383,637.45其他货币资金238,598,962.84277,536,901.85合计529,845,370.17562,094,755.42

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3,203,500.00其中：

商品期货合约3,203,500.00其中：

合计3,203,500.00

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据70,302,503.2142,203,152.25商业承兑票据24,674,944.2513,551,158.23坏账准备-992,622.61-1,110,780.91合计93,984,824.8554,643,529.57

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

94,977,

447.46

100.00

%992,62

2.61

1.05%

93,984,

824.85

55,754,

310.48

100.00

%1,110,780.91

1.99%

54,643,

529.57

其中：

合计

94,977,

447.46

100.00

%992,62

2.61

1.05%

93,984,

824.85

55,754,

310.48

100.00

%1,110,780.91

1.99%

54,643,

529.57

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例银行承兑汇票70,302,503.21商业承兑汇票24,674,944.25992,622.614.02%合计94,977,447.46992,622.61--如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提坏账准备

1,110,780.91118,158.30992,622.61合计1,110,780.91118,158.30992,622.61其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据69,406,735.30商业承兑票据5,265,834.00合计74,672,569.30

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

4,933,9

14.93

0.44%

4,933,9

14.93

100.00

%

4,933,9

14.93

0.43%

4,933,9

14.93

100.00

%

0.00

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

1,122,361,114.

99.56

%

105,458,810.5

9.40%

1,016,902,304.

1,217,946,331.

99.60%

127,905,558.0

10.50%

1,090,040,773.80其中：

合计

1,127,295,029.

100.00

%

110,392,725.4

9.79%

1,016,902,304.

1,222,880,246.

100.00

%

132,839,472.9

10.86%

1,090,040,773.80按单项计提坏账准备：

4,933,914.93元。

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由陕西鑫龙宏远建设工4,510,680.004,510,680.00100.00%客户财务状况恶化，

程有限公司预计款项难以收回杭州宇田科技有限公司

423,234.93423,234.93100.00%

客户财务状况恶化，预计款项难以收回合计4,933,914.934,933,914.93----按组合计提坏账准备：105,458,810.55元。

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合1,122,361,114.84105,458,810.559.40%合计1,122,361,114.84105,458,810.55--确定该组合依据的说明：

其中：账龄组合账龄账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内812,466,542.4040,623,327.1251-2年206,026,245.5820,602,624.56102-3年59,687,468.5017,906,240.55303-4年32,195,439.6816,097,719.84504-5年8,782,601.017,026,080.81805年以上3,202,817.673,202,817.67100小计1,122,361,114.84105,458,810.55-如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额1年以内（含1年）812,466,542.40

至

年206,026,245.582至3年59,687,468.50

年以上49,114,773.293至4年32,195,439.68

至

年8,782,601.015年以上8,136,732.60合计1,127,295,029.77

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备

4,933,914.934,933,914.93按组合计提坏账准备

127,905,558.0321,310,274.81-1,136,472.67105,458,810.55合计132,839,472.9621,310,274.81-1,136,472.67110,392,725.48

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额第一名58,430,158.405.18%3,443,098.17第二名40,961,258.203.63%5,688,998.30第三名33,181,976.152.94%1,659,098.81第四名27,192,023.662.41%1,359,601.18第五名23,172,800.002.06%1,279,875.00合计182,938,216.4116.22%

5、应收款项融资

单位：元项目期末余额期初余额银行承兑汇票17,071,410.8918,879,671.34

合计17,071,410.8918,879,671.34应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√适用□不适用

期末余额均系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

√适用□不适用

坏账准备计提情况期末按组合计提坏账准备的应收款项融资

组合账面余额坏账准备计提比例(%)银行承兑汇票17,071,410.89--期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票243,006,766.94

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例

年以内303,043,876.6190.89%149,418,320.4376.48%1至2年18,995,929.955.70%31,552,578.3916.15%

至

年6,940,704.772.08%10,870,404.025.56%3年以上4,437,763.341.33%3,538,989.641.81%合计333,418,274.67--195,380,292.48--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司期末预付款项余额前五名累计金额为90,361,663.44元，占预付款项余额的比例为27.10%。其他说明：

期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

7、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款574,126,493.28469,281,469.15合计574,126,493.28469,281,469.15

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额应收暂付款38,136,967.0132,610,797.64押金保证金408,790,410.74411,153,228.60资产处置款92,137,600.0012,811,671.00拆借款54,348,320.3926,786,848.32备用金6,832,498.895,022,500.77

其他19,113,278.7419,631,666.80坏账准备-45,232,582.49-38,735,243.98合计574,126,493.28469,281,469.152）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期信用损失

整个存续期预期信用损

失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额10,355,054.623,140,099.0425,240,090.3238,735,243.982021年

月

日余额在本期

————————--转入第二阶段-2,940,809.972,940,809.97--转入第三阶段-397,771.37397,771.37本期计提2,637,119.586,377,529.409,014,648.98本期转回1,729,022.031,729,022.03本期核销47,408.5247,408.52其他变动-740,879.92-740,879.922021年6月30日余额9,263,075.7912,060,667.0423,908,839.6645,232,582.49损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）542,150,357.551至2年15,209,843.75

至

年29,408,099.703年以上32,590,774.77

至

年12,790,181.854至5年3,079,524.34

年以上16,721,068.58合计619,359,075.77

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备

23,788,990.1723,788,990.17按组合计提坏账准备

14,946,253.819,014,648.981,729,022.0347,408.52-740,879.9221,443,592.32合计38,735,243.989,014,648.981,729,022.0347,408.52-740,879.9245,232,582.494）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款47,408.525）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额第一名押金保证金377,791,666.701年以内（含

年）

65.80%1,827,083.33

第二名押金保证金16,000,000.001-2年2.79%4,550,000.00第三名资产处置款8,387,200.002至

年

1.46%2,516,160.00

第四名押金保证金3,215,000.002至3年0.56%190,250.00第五位押金保证金800,000.001年以内（含

年）

0.14%40,000.00

合计--406,193,866.70--70.77%9,123,493.33

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成

账面价值

本减值准备本减值准备原材料704,903,793.20704,903,793.20525,906,257.88525,906,257.88在产品813,698,978.042,264,029.54811,434,948.50935,951,226.442,264,029.54933,687,196.90库存商品349,469,837.84349,469,837.84309,789,707.53309,789,707.53周转材料3,521,095.623,521,095.624,318,547.824,318,547.82合同履约成本13,142,343.6213,142,343.629,975,445.689,975,445.68合计

1,884,736,048.

2,264,029.54

1,882,472,018.

1,785,941,185.

2,264,029.54

1,783,677,155.

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他在产品2,264,029.542,264,029.54合计2,264,029.542,264,029.54

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额合同取得成本631,850.697,924,952.42商品期货合约保证金7,276,425.0047,935,789.00留抵进项税68,367,758.45103,352,770.12预缴税费15,865,153.818,303,219.09其他538,366.603,640,189.47合计92,679,554.55171,156,920.1010、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准

备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

东源县上莞镇（三石）利群石场有限公司(以下简称东源利群公司)

27,863,

500.00

2,868,3

50.00

30,731,

850.00

青海九凝建材有限公司(以下简称九凝建材公司)

1,785,7

27.20

1,785,7

27.20

赤峰八达运输有限公司(以下简称赤峰八达公司)

1,135,8

91.61

1,135,8

91.61

小计

30,785,

118.81

2,868,3

50.00

33,653,

468.81

合计

30,785,

118.81

2,868,3

50.00

33,653,

468.81

其他说明期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

11、其他权益工具投资

单位：元项目期末余额期初余额吉林省敖东药业有限责任公司[注]青海大通农村商业银行股份有限公司6,000,000.006,000,000.00

江西广信农村商业银行股份有限公司32,331,014.8732,331,014.87江西婺源农村商业银行股份有限公司8,000,000.008,000,000.00浙江新时代中能循环科技有限公司11,200,000.0011,200,000.00合计57,531,014.8757,531,014.87分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收

入

累计利得累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益

的原因青海大通农村商业银行股份有限公司

240,000.00合计240,000.00其他说明：

[注]吉林省敖东药业有限责任公司财务状况恶化，实际已歇业，故全额计提减值准备。

12、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[预期持有1年以上]--债务工具投资

18,491,632.6118,491,632.61合计18,491,632.6118,491,632.61

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产3,784,758,704.734,033,849,568.81合计3,784,758,704.734,033,849,568.81

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具

电子设备及其他

采矿平台合计

一、账面原值：

1.期初余额

2,484,242,670.

2,540,601,262.

286,788,390.6167,398,958.84269,054,608.07

5,648,085,890.

2.本期增加

金额

45,588,118.5980,404,020.5215,929,210.783,791,978.1641,221,492.86186,931,487.43

（1）购置23,645,495.8915,929,210.783,791,978.1643,363,351.35

（2）在建

工程转入

45,588,118.5956,758,524.6341,221,492.86143,568,136.08

（3）企业

合并增加

0.00

0.00

3.本期减少

金额

120,305,893.01166,577,579.8432,908,613.651,011,633.04320,803,719.54

（1）处置

或报废

120,305,893.01166,577,579.8432,908,613.651,011,633.04320,803,719.54

4.期末余额

2,409,524,895.

2,454,427,703.

269,808,987.7070,179,303.96310,276,100.93

5,514,213,658.

二、累计折旧

1.期初余额420,031,196.74961,377,598.13138,432,864.4843,299,263.5750,523,501.97

1,613,664,424.

2.本期增加

金额

47,216,940.6589,548,891.4130,436,904.624,165,335.4317,959,480.95189,327,553.06

（1）计提47,216,940.6589,548,891.4130,436,904.624,165,335.4317,959,480.95189,327,553.06

3.本期减少

金额

13,724,529.9037,183,323.9323,052,611.4773,960,465.30

（1）处置

或报废

13,724,529.9037,183,323.9323,052,611.4773,960,465.30

4.期末余额453,523,607.49

1,013,743,165.

145,817,157.6347,464,599.0068,482,982.92

1,729,031,512.

三、减值准备

1.期初余额571,897.12571,897.12

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

145,122.31145,122.31

（1）处置

或报废

145,122.31145,122.31

4.期末余额426,774.81426,774.81

四、账面价值

1.期末账面

价值

1,956,001,288.

1,440,257,763.

123,991,830.1022,714,704.96241,793,118.01

3,784,758,704.

2.期初账面

价值

2,064,211,473.

1,578,651,767.

148,355,526.1324,099,695.27218,531,106.10

4,033,849,568.

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物643,245,998.83尚在办理中

14、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程538,802,365.19508,442,354.95合计538,802,365.19508,442,354.95

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

万吨/年废旧电（线）路板及树脂综合利用项目

60,188,035.9860,188,035.9850,386,822.6450,386,822.64汇盈环保二次有色金属资源环保处置及多金属综合回收

247,858,837.09247,858,837.09171,946,899.51171,946,899.51

项目济宁市生物产业园危废处置中心项目(一期)

0.000.0024,714,008.5524,714,008.55

万吨/年城镇污泥、

万吨工业危废废物预处理中心水泥窑协同一体化处理处置项目

456,635.68456,635.6845,143,065.0745,143,065.07

四川天源达环保有限公司新材料项目

1,039,265.301,039,265.30769,012.09769,012.09库伦旗水泥窑协同处置工业废弃物资源综合利用项目

0.000.0034,768,980.2834,768,980.28互助金圆基建及技改工程

47,567,039.0047,567,039.0034,308,598.4534,308,598.45含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目(一期)

20,638,902.8720,638,902.8720,638,902.8720,638,902.87青海宏扬基建及技改工程

26,166,351.3726,166,351.3715,600,886.9415,600,886.94那曲金圆公司粉磨站工程

10,977,107.6610,977,107.669,945,910.739,945,910.73格尔木商砼公司新建厂房工程

726,085.00726,085.00804,285.00804,285.00重庆众思润禾工业固废处理加工项目

32,112,482.5332,112,482.5326,000,954.4926,000,954.49安康旋龙基建工程

0.000.0027,487,652.6727,487,652.67河源基建及技改工程

15,960,515.5815,960,515.586,821,134.916,821,134.91灌南智能化预8,726,773.128,726,773.121,155,963.301,155,963.30

处理项目其他零星工程66,384,334.0166,384,334.0137,949,277.4537,949,277.45合计538,802,365.19538,802,365.19508,442,354.95508,442,354.95

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算

数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源

汇盈环保二次有色金属资源环保处置及多金属综合回收项目

870,702,200.

171,946,899.

81,825,327.1

342,64

9.55

5,570,

740.03

247,858,837.

50.51

%

70.08

%

24,209,134.1

6,602,

155.87

48.03

%其他

万吨/年废旧电（线）路板及树脂综合利用项目

72,000,000.0

50,386,822.6

9,801,

213.34

60,188,035.9

83.59

%

100.00

%

799,51

6.67

798,68

3.34

99.90

%

其他

20万吨/年城镇污泥、10万吨工

60,000,000.0

45,143,065.0

9,986,

177.99

54,672,607.3

456,63

5.68

91.88

%

100.00

%

752,66

6.72

191,43

3.34

38.48

%

其他

业危废废物预处理中心水泥窑协同一体化处理处置项目库伦旗水泥窑协同处置工业废弃物资源综合利用项目

34,768,980.2

9,291,

319.83

44,060,300.1

100.00

%

2,981,

589.72

235,86

9.47

67.85

%其他

互助金圆基建及技改工程

34,308,598.4

15,836,372.3

2,577,

931.84

47,567,039.0

其他

安康旋龙基建工程

27,487,652.6

12,768,095.9

40,255,748.6

100%其他重庆众思润禾工业固废处理加工项目

57,000,000.0

26,000,954.4

6,111,

528.04

32,112,482.5

56.33

%

95.00

%

其他

济宁152,5024,71424,714100.00其他

市生物产业园危废处置中心项目(一期)（已经转让）

9,100.

,008.5

,008.5

%

含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目(一期)

20,638,902.8

20,638,902.8

81.32

%

96.00

%

其他

青海宏扬基建及技改工程

15,600,886.9

10,565,464.4

26,166,351.3

其他

那曲金圆公司粉磨站工程

112,646,200.

9,945,

910.73

1,031,

196.93

10,977,107.6

其他

合计

1,324,857,50

0.00

460,942,682.

157,216,696.

141,909,237.

30,284,748.5

445,965,392.

----

28,742,907.3

7,828,

142.02

--

15、使用权资产

单位：元项目机器设备租赁合计

1.期初余额467,886.67467,886.67

4.期末余额467,886.67467,886.67

1.期初余额253,833.93253,833.93

2.本期增加金额22,430.4022,430.40

（1）计提22,430.4022,430.40

4.期末余额276,264.33276,264.33

1.期末账面价值191,622.34191,622.34

2.期初账面价值214,052.74214,052.74

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术矿山开采权软件排污权合计

一、账面原

值

1.期初

余额

296,732,832.

71,822,656.5

62,938,531.9

10,433,141.4

1,420,555.60

443,347,717.

2.本期增加金额

46,565,986.7

2,034,138.228,505,031.74

57,105,156.7

（1）购置

46,492,363.7

1,253,530.87

47,745,894.6

（

）内部研发

73,623.002,034,138.227,251,500.879,359,262.09（3）企业合并增加

0.00

0.00

3.本期减

少金额

71,870,099.3

1,364,194.922,542,709.79

75,777,004.0

（

）处置

71,870,099.3

1,364,194.922,542,709.79

75,777,004.0

0.00

4.期末余额

271,428,719.

71,822,656.5

63,608,475.2

16,395,463.4

1,420,555.60

424,675,870.

二、累计摊

销

1.期初

余额

33,133,080.4

56,569,381.4

36,189,660.4

5,299,293.741,136,444.56

132,327,860.

2.本期

增加金额

（1）计提

2,588,645.64289,872.591,244,343.98547,782.48178,568.474,849,213.16

3.本期

减少金额

2,454,686.43146,217.91631,520.553,232,424.89

（1）处置

2,454,686.43146,217.91631,520.553,232,424.89

0.00

4.期末

余额

33,267,039.6

56,859,254.0

37,287,786.4

5,215,555.671,315,013.03

133,944,648.

三、减值准

备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

（1）处

置

4.期末

余额

四、账面价

值

1.期末

账面价值

238,161,679.

14,963,402.5

26,320,688.7

11,179,907.7

105,542.57

290,731,221.

2.期初

账面价值

263,599,751.

15,253,275.1

26,895,089.4

5,133,847.73284,111.04

311,019,857.

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成的

处置江西新金叶379,279,297.69379,279,297.69上海华舆22,041,688.0022,041,688.000.00青海宏扬7,606,485.997,606,485.99河源金杰1,612.001,612.00青海湖水泥4,589,283.014,589,283.01博友建材4,139,069.744,139,069.74西宁金圆7,758,316.937,758,316.93海东金圆10,258,149.5510,258,149.55民和建鑫9,418,728.109,418,728.10格尔木商砼813,842.20813,842.20重庆埠源122,466,682.25122,466,682.25

合计568,373,155.4622,041,688.00546,331,467.46

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额计提处置江西新金叶204,138,469.19204,138,469.19上海华舆22,041,688.0022,041,688.000.00河源金杰1,612.001,612.00博友建材4,139,069.744,139,069.74西宁金圆7,758,316.937,758,316.93海东金圆10,258,149.5510,258,149.55格尔木商砼813,842.20813,842.20青海湖水泥4,589,283.014,589,283.01

合计253,740,430.6222,041,688.00231,698,742.62商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司通过比较与商誉相关的资产组组合可回收金额与该资产组及商誉的账面价值，对期末商誉进行了减值测试。如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可回收金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与可回收金额，如相关资产组或者资产组组合的可回收金额低于其账面价值，确认商誉的减值损失。经测试，本期末商誉减值准备余额为231,698,742.62元。

18、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂区外绿化工程28,190,148.230.003,425,508.6924,764,639.54石膏矿剥离6,849,286.841,697,247.71643,311.307,903,223.25储料平台3,349,354.06429,404.352,919,949.71其他6,079,403.0720,389,189.147,094,708.7890,887.0119,282,996.42合计44,468,192.2022,086,436.8511,592,933.1290,887.0154,870,808.92

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备426,774.81106,693.70571,897.12142,974.28内部交易未实现利润20,513,838.363,221,048.4937,695,925.695,626,540.72可抵扣亏损192,007,762.2839,792,258.32160,359,967.4229,302,808.76坏账准备102,672,295.3322,927,285.80126,693,366.3927,744,002.66存货跌价准备2,264,029.54339,604.432,264,029.54339,604.43预计负债4,938,742.28740,811.3441,390,432.886,208,564.93递延收益11,965,429.831,724,107.4013,301,794.151,995,269.12非同一控制下企业合并

2,670,406.28667,601.582,670,406.28667,601.57以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动

20,361,250.003,054,187.50合计337,459,278.7169,519,411.06405,309,069.4775,081,553.97

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

33,222,462.364,750,043.7133,222,462.366,066,418.08以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动

3,203,500.00480,525.00无形资产摊销计提367,973.1455,196.03385,672.5457,850.88利息收入产生的应纳税暂时性差异的影响

28,063,846.597,015,961.6528,063,846.597,015,961.65固定资产折旧计提116,090,697.7830,412,683.21118,961,697.9029,879,752.91合计180,948,479.8742,714,409.60180,633,679.3943,019,983.52

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产69,519,411.0675,081,553.97递延所得税负债42,714,409.6043,019,983.52

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异53,945,635.2549,674,589.29可抵扣亏损296,585,475.04293,193,789.91合计350,531,110.29342,868,379.20

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注2021年19,183,595.842022年45,903,865.0445,903,865.04

2023年107,957,673.05107,957,673.052024年68,996,777.5968,996,777.592025年51,151,878.3951,151,878.392026年22,575,280.97合计296,585,475.04293,193,789.91--

20、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付长期资产购置款

35,773,731

.59

35,773,731

.5926,011,724

.24

26,011,724

.24融资租赁保证金

28,675,000

.00

28,675,000

.00

28,675,000

.00

28,675,000

.00矿山恢复治理保证金

2,301,800.

2,301,800.

2,301,800.

2,301,800.

其他

8,524,788.

8,524,788.

9,366,525.

9,366,525.

合计

75,275,320

.24

75,275,320

.2466,355,049

.40

66,355,049

.40

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额抵押借款202,276,649.64256,610,000.00保证借款1,181,094,900.001,327,854,245.91信用借款60,000,000.00未到期应付利息2,853,942.901,675,294.10承兑汇票贴现622,814,600.00705,800,000.00合计2,069,040,092.542,291,939,540.01

22、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额其中：

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

20,361,250.00其中：

商品期货合约20,361,250.00合计20,361,250.00

23、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票150,000,000.00银行承兑汇票10,902,900.6030,581,599.70合计160,902,900.6030,581,599.70

24、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

年以内642,498,217.78634,151,224.991-2年110,245,786.4193,281,771.622-3年33,969,328.4826,030,293.993年及以上26,691,577.2533,743,645.49合计813,404,909.92787,206,936.09

25、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额1年以内0.0084,403.67合计84,403.67

26、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额预收货款123,141,727.7287,376,023.47未确认危废处置收益91,979,256.8951,207,177.86合计215,120,984.61138,583,201.33

27、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬

29,245,307.08134,605,071.28140,855,549.8722,994,828.49

二、离职后福利-设定

提存计划

59,796.208,366,443.648,380,233.7346,006.11

三、辞退福利

1,305,506.951,305,506.950.00

四、一年内到期的其

他福利

57,851.2757,851.270.00合计29,305,103.28144,334,873.14150,599,141.8223,040,834.60

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

26,980,424.77123,081,801.82129,394,440.7720,667,785.82

、职工福利费101,050.006,334,084.656,435,134.650.00

3、社会保险费33,763.793,799,507.623,806,429.5226,841.89

其中：医疗保险费

30,707.702,988,178.152,995,128.3523,757.50工伤保险费

964.32601,490.41601,708.67746.06生育保险费

2,091.77209,839.06209,592.502,338.33

4、住房公积金30,434.72706,086.40617,648.59118,872.53

5、工会经费和职工教

2,099,633.80641,347.67559,653.222,181,328.25

育经费

6、短期带薪缺勤0.00

、短期利润分享计划

0.00

8、其他社会保险0.0042,243.1242,243.120.00合计29,245,307.08134,605,071.28140,855,549.8722,994,828.49

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险54,314.938,040,057.928,052,583.9341,788.92

、失业保险费5,481.27326,385.72327,649.804,217.19合计59,796.208,366,443.648,380,233.7346,006.11

28、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税85,540,525.8818,883,312.86企业所得税31,578,688.0457,108,621.02个人所得税811,288.64921,369.26城市维护建设税4,719,009.491,754,931.20教育税附加3,240,026.551,153,257.30地方教育附加2,169,101.10902,895.05土地使用税1,900,836.171,609,363.73房产税1,206,981.391,123,747.09资源税368,611.14373,266.94印花税674,464.31579,076.74环境保护税150,410.291,627,957.61水资源税142,981.70水利建设专项资金76,104.39124,241.15车船使用税1,537.82其他167,911.31合计132,603,958.7086,306,559.47

29、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额应付股利2,325,557.712,325,557.71其他应付款222,803,020.82174,540,410.68合计225,128,578.53176,865,968.39

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额广东金杰投资有限公司1,355,557.711,355,557.71那曲县精惠扶贫开发有限公司970,000.00970,000.00合计2,325,557.712,325,557.71

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额押金保证金64,292,553.8750,973,305.84暂借款114,001,318.5077,695,221.09应付暂收款25,847,368.6031,173,042.67其他18,661,779.8514,698,841.08合计222,803,020.82174,540,410.6830、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款172,180,000.0079,180,000.00未到期应付利息237,825.5677,393.51合计172,417,825.5679,257,393.51

31、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额待转销项税11,998,642.97不能终止确认的应收票据74,672,569.3036,273,152.25合计74,672,569.3048,271,795.22

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额质押借款186,921,134.31272,600,000.00抵押借款168,000,000.00210,000,000.00未到期应付利息513,276.69646,187.04合计355,434,411.00483,246,187.04

33、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额长期应付款61,581,220.22170,542,212.11合计61,581,220.22170,542,212.11

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额分期付款购买设备款16,421,894.6825,132,439.86实质以抵押资产融资的售后回租45,159,325.54145,409,772.25小计61,581,220.22170,542,212.11

34、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因未决诉讼

0.0036,550,000.00矿山恢复治理费4,938,742.286,309,605.16矿山开采恢复治理合计4,938,742.2842,859,605.16--

35、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助83,692,361.3740,391,759.0043,300,602.37合计83,692,361.3740,391,759.0043,300,602.37--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关生态文明建设专项资金

15,497,333

.33

394,000.02

-15,103,33

3.31

0.00

与资产相关土地补助

15,067,370

.83

383,068.74

-14,684,30

2.09

0.00

与资产相关年处理

万吨金属废料综合回收利用项目补助资金

7,532,000.

84,000.00

7,448,000.

与资产相关

铜冶炼弃渣精选铜精矿及贵金属提取项目

7,135,649.

313,087.98

6,822,561.

与资产相关有色金属、黑色金属废弃物资源综合利用项目

4,455,252.

51,905.85

4,403,346.

与资产相关水泥窑协同处置10万吨工业废物项目（危险废物处置能力建设）

3,399,999.

216,000.00

-3,183,999.

0.00

与资产相关

矿山绿化工程扶持

3,000,000.

499,999.98

2,500,000.

与资产相关

资金废旧家电及电子信息产品分拣中心项目

2,840,400.

32,400.00

2,808,000.

与资产相关省级环保引导资金（土壤）

2,416,666.

100,000.00

2,316,666.

与资产相关节能减排补助资金

2,048,077.

173,076.90

1,875,000.

与资产相关固体废物一期工程项目补助

1,860,800.

117,282.28

-1,743,517.

0.00

与资产相关铜再生资源回收、冶炼及深加工项目

1,681,470.

19,216.80

1,662,253.

与资产相关2019年清流县县域产业发展专项资金

1,644,510.

96,000.00

-1,548,510.

0.00

与资产相关技改补贴款

1,431,000.

39,750.00

1,391,250.

与资产相关工业信息化转型升级专项资金

1,300,000.

49,938.29

1,250,061.

与资产相关日产4000吨熟料新型干法水泥技术改造及配套余热发电项目

1,017,543.

70,175.52947,367.92

与资产相关

节能专项资金

990,000.0136,666.66953,333.35

与资产相关2016年化解过剩产能专项资金

975,000.0075,000.00900,000.00

与资产相关

阳极铜及电解铜生产线节能改造项目

929,292.96242,424.24686,868.72

与资产相关省级环保引导资金（土壤）2019年发放

857,987.8035,502.96822,484.84

与资产相关低温余热发电项目

833,333.7149,999.93783,333.79

与资产相关二次有色金属资源环保处置及多金属综合回收技改扩建项目

704,761.9022,857.15681,904.76

与资产相关

污水处理设施升级改造工程项目

637,500.0075,000.00562,500.00

与资产相关2017年节能低碳专项资金

605,172.4446,551.72558,620.72

与资产相关排污费专项补助资金（2014年）

571,428.6235,714.28535,714.34

与资产相关排污费专项补助资金

547,169.6337,735.89509,433.75

与资产相关贵金属污染防治项目

460,000.0060,000.00400,000.00

与资产相关水泥生产线技术改造项目

426,785.1916,414.81410,370.38

与资产相关三个50工程项目贴息资金

411,904.787,142.86404,761.93

与资产相关

排污费专项补助资金（2015年）

327,272.8718,181.80309,091.07

与资产相关散装装车机、散装罐、运输车散装水泥专项补助资金（2015年）

284,210.4415,789.49268,420.95

与资产相关

互助节能降耗项目补贴

266,666.51100,000.02166,666.49

与资产相关拆迁补偿款

243,400.00243,400.000.00

与资产相关再生铜冶炼行业最佳可行技术应用示范推广项目

240,000.00240,000.000.00

与资产相关

在线监测系统运营补助资金

205,333.4555,999.98149,333.47

与资产相关散装水泥专项补助资金（2014年）

201,000.1011,166.65189,833.45

与资产相关监控设施更新补助

177,059.0412,352.90164,706.14

与资产相关2015年排污专项资金

145,973.3310,067.09135,906.25

与资产相关2016年污染源自动监控设施运行费用补助资金

103,999.866,857.1697,142.70

与资产相关2015年污染源自动

99,726.056,575.3493,150.71

与资产相关

监控设施运行费用补助资金污染源监控设施运行补助

56,393.363,934.4452,458.92

与资产相关散装水泥专项资金（2015年）

41,249.561,191.6840,057.88

与资产相关散装水泥专项补助资金（2014）

21,666.5121,666.51

与资产相关

36、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数

714,644,396.

714,644,396.

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）1,515,386,698.102,496,481.681,512,890,216.42其他资本公积104,668,355.22104,668,355.22合计1,620,055,053.322,496,481.681,617,558,571.64

38、其他综合收益

单位：元

项目期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损

益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收

减：所得税费用

税后归属于母

公司

税后归属于少数股东

益

二、将重分类进损益的其他综

合收益

187,914.4

-187,91

4.45

-187,91

4.45

-80,534.

0.00

外币财务报表折算差额

187,914.4

-187,91

4.45

-187,91

4.45

-80,534.

0.00

其他综合收益合计

187,914.4

-187,91

4.45

-187,91

4.45

-80,534.

39、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费10,682,088.101,037,502.191,052,598.8810,666,991.41合计10,682,088.101,037,502.191,052,598.8810,666,991.41

40、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积162,721,076.52162,721,076.52合计162,721,076.52162,721,076.52

41、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润2,071,912,969.101,681,019,137.27调整后期初未分配利润2,071,912,969.101,681,019,137.27加：本期归属于母公司所有者的净利润200,424,138.52194,164,147.15

应付普通股股利-32,781,916.54期末未分配利润2,272,337,107.621,842,401,367.88调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润

0.00

元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润

0.00

元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润

0.00

元。

42、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务4,585,761,635.264,119,296,275.973,248,349,377.532,825,179,121.51其他业务29,240,215.455,834,563.112,811,855.761,793,774.11合计4,615,001,850.714,125,130,839.083,251,161,233.292,826,972,895.62

43、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额消费税

0.000.00城市维护建设税15,354,530.6414,046,421.57教育费附加10,516,782.375,106,765.13资源税1,055,637.261,038,004.43房产税3,203,936.091,723,714.79土地使用税2,208,562.761,458,204.66车船使用税29,400.4032,657.80印花税3,059,781.552,631,360.70地方教育费附加6,895,648.693,404,483.50合计42,324,279.7629,441,612.58

44、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额运输费16,245,404.22职工薪酬19,272,718.3816,368,466.77业务招待费677,708.93681,774.97车辆费用771,379.90852,712.13折旧费10,988,420.5912,255,225.97其他6,026,956.9411,921,809.18合计37,737,184.7458,325,393.24

45、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬53,503,290.7346,251,567.63业务招待费8,355,596.567,632,515.56规费2,866,456.29753,929.09折旧与摊销33,078,346.8631,984,773.92车辆费用2,352,012.462,209,057.72差旅费1,594,181.591,630,705.15中介机构费用6,985,830.576,423,219.27保险费252,876.92315,982.41厂区绿化163,945.19181,820.85办公费2,499,367.812,672,248.11检测费3,280,269.562,193,986.78认证费510,620.14256,438.90通讯费1,080,974.95823,377.93租赁费378,700.31739,535.45其他2,227,527.181,243,258.56合计119,129,997.12105,312,417.33

46、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬7,523,571.548,495,302.14直接材料139,171,745.5225,566,993.51折旧与摊销2,872,516.493,352,537.14其他7,017,432.7164,901.89合计156,585,266.2637,479,734.68

47、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用66,352,531.3882,013,215.74

减：利息收入20,175,072.053,803,614.62汇兑损失1,482,664.62减：汇兑收益645,607.54手续费支出及其他2,367,891.411,622,026.80合计47,899,743.2081,314,292.54

48、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额即征即退增值税72,930,966.3035,081,150.95与资产相关的政府补助本期摊销4,128,095.892,158,809.97与日常经营活动相关的政府补助1,304,163.71555,081.17合计78,363,225.9037,795,042.09

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益815,714.40处置长期股权投资产生的投资收益39,163,403.97-348,246.57处置交易性金融资产取得的投资收益-50,218,821.971,321,500.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

240,000.006,824,046.24合计-10,815,418.008,613,014.0750、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

8,043,150.00-17,500,000.00合计8,043,150.00-17,500,000.00

51、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-7,285,626.95-324,794.62应收账款坏账损失21,310,274.812,518,226.65应收票据坏账损失118,158.301,664,069.74合计14,142,806.163,857,501.77

52、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

24,747,837.14合计24,747,837.14

53、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益

224,475.98-217,640.70其中：固定资产224,475.98-217,640.70合计224,475.98-217,640.70

54、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助67,863,075.6056,066,304.9267,863,075.60其他1,729,963.132,361,890.781,729,963.13合计70,370,645.9158,428,195.7070,370,645.91计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关上饶县工业基金

上饶茶亭产业园管委会

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶

否是

48,995,983

.6243,458,564

.01

与收益相关

持政策而获得的补助

产业发展基金

铅山县工业园区管委会

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否是

18,400,000

.004,640,000.

与收益相关

利税大户奖励资金

中共互助土族自治县委组织部

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否是300,000.00

与收益相关

其他零星补助

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否是167,091.98

与收益相关

55、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠681,973.341,271,101.39681,973.34非流动资产报废损失4,846,632.473,121.164,846,632.47罚款支出1,472,387.83233,294.941,472,387.83赔偿金、违约金462,773.0558,720.60462,773.05滞纳金25,933.2422,353.6525,933.24企地共建资金1,549,290.401,549,290.40其他1,761,201.581,922,284.773,310,491.98合计10,800,191.913,510,876.5110,800,191.91

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用27,556,630.0233,490,683.36递延所得税费用5,256,568.9871,158.10合计32,813,199.0033,561,841.46

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额235,723,234.59按法定/适用税率计算的所得税费用58,930,808.65子公司适用不同税率的影响-24,202,378.14调整以前期间所得税的影响-1,247,782.26非应税收入的影响-553,430.52不可抵扣的成本、费用和损失的影响897,639.70使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,315,000.12本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

5,843,920.14所得税费用32,813,199.00

57、其他综合收益

详见附注七、38。

58、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收现的政府补助32,054,549.5443,181,670.33往来款88,817,443.7942,564,078.94利息收入4,656,204.133,803,614.62其他营业外收入2,238,258.142,361,890.78

合计127,766,455.6091,911,254.67

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额付现的期间费用55,047,926.7356,842,678.17代收代付款项及保证金等8,845,293.48营业外支出3,956,727.683,507,755.35诉讼冻结的资金1,320,000.00财务费用手续费1,526,136.801,622,026.80合计60,530,791.2172,137,753.80

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额投资诚意金200,000,000.00合计200,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额抵押融资款项918,408.791,791,034.03贴现筹资性银行承兑汇票收到的现金299,081,591.21220,003,872.86取得暂借款5,000,000.002,500,000.00收回银行承兑汇票保证金128,490,000.00151,050,000.00信用证保证金15,000,000.0019,850,000.00合计448,490,000.00395,194,906.89

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付银行承兑汇票保证金165,520,000.00203,490,000.00暂借款5,000,000.0048,373,887.84支付信用证保证金69,500,000.0010,710,000.00

退回投资款4,900,000.005,720,000.00合计244,920,000.00268,293,887.84

59、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

．将净利润调节为经营活动现金流量：

----净利润202,910,035.59190,966,119.40加：资产减值准备-14,142,806.16-28,605,338.91固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

189,327,553.06168,675,795.32使用权资产折旧22,430.40无形资产摊销4,849,213.164,950,851.25长期待摊费用摊销

0.007,175,896.06处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-224,475.98217,640.70固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

0.003,121.16公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

8,043,150.0017,500,000.00财务费用（收益以“－”号填列）

47,950,798.6083,495,880.36投资损失（收益以“－”号填列）

-10,815,418.00-8,613,014.07递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-5,562,142.91-539,606.35递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-305,573.92-468,448.25存货的减少（增加以“－”号填列）

-101,058,892.51-172,285,151.99经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-238,449,310.11-117,318,124.92经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

83,042,717.7466,276,639.84

其他-11,763.21经营活动产生的现金流量净额165,575,515.75211,432,259.602．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

----债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：----现金的期末余额307,459,970.17460,591,918.49减：现金的期初余额295,956,818.70372,412,150.83加：现金等价物的期末余额0.000.00减：现金等价物的期初余额0.000.00现金及现金等价物净增加额11,503,151.4788,179,767.66

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物38,460,000.00其中：

--上海华舆公司21,000,000.00济宁祥城公司5,320,000.00金誉圆祥公司12,140,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物36,973,598.80其中：--三明南方公司124,557.21上海华舆公司804,554.95济宁祥城公司4,817,355.99金誉圆祥公司31,227,130.65其中：

--处置子公司收到的现金净额1,486,401.20

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金307,459,970.17295,956,818.70其中：库存现金80,505.82174,216.12可随时用于支付的银行存款291,165,901.51282,880,285.69可随时用于支付的其他货币资金16,213,562.8412,902,316.89

二、现金等价物0.000.00

三、期末现金及现金等价物余额307,459,970.17295,956,818.70其他说明：

注:现金流量表补充资料的说明：

2021年半年度现金流量表中现金期末数为307,459,970.17元，2021年6月30日资产负债表中货币资金期末数为529,845,370.17元，差额222,385,400.00元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金129,882,200.00元，信用证保证金92,503,200.00元。2020年度现金流量表中现金期末数为295,956,818.70元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末数为562,094,755.42元，差额266,137,936.72元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金223,488,999.70元，信用证保证金41,158,937.02元以及诉讼冻结的银行存款1,490,000.00元。

60、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因

货币资金222,385,400.00

主要系银行承兑汇票保证金、信用证保证金固定资产1,079,760,078.26为借款作质押担保无形资产105,084,118.05为借款作质押担保长期股权投资【注】189,187,680.00为借款作质押担保合计1,596,417,276.31--其他说明：

【注】:金圆新材料公司持有的江西新金叶公司58.00%股权，其中质押股权比例为17.00%，金圆发展公司持有的重庆埠源公司51.00%股权，博友建材公司持有的西宁商砼公司100.00%股权和海东金圆公司100.00%股权，已为各自借款提供质押担保。

61、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中：美元254.256.46011,642.48

欧元港币

应收账款----其中：美元欧元港币长期借款----其中：美元

欧元港币其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

62、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额增值税退税72,930,966.30其他收益72,930,966.30上饶县工业基金48,995,983.62营业外收入48,995,983.62产业发展引导资金18,400,000.00营业外收入18,400,000.00利税大户奖励资金300,000.00营业外收入300,000.00其他零星补助167,091.98营业外收入167,091.98其他零星补助1,304,163.71其他收益1,304,163.71生态文明建设专项资金15,497,333.33递延收益394,000.02土地补助15,067,370.83递延收益383,068.74年处理15万吨金属废料综合回收利用项目补助资金

7,532,000.00递延收益84,000.00铜冶炼弃渣精选铜精矿及贵金属提取项目

7,135,649.73递延收益313,087.98有色金属、黑色金属废弃物4,455,252.12递延收益51,905.85

资源综合利用项目水泥窑协同处置10万吨工业废物项目（危险废物处置能力建设）

3,399,999.97递延收益216,000.00矿山绿化工程扶持资金3,000,000.16递延收益499,999.98废旧家电及电子信息产品分拣中心项目

2,840,400.00递延收益32,400.00省级环保引导资金（土壤）2,416,666.63递延收益100,000.00节能减排补助资金2,048,077.02递延收益173,076.90固体废物一期工程项目补助1,860,800.00递延收益117,282.28铜再生资源回收、冶炼及深加工项目

1,681,470.00递延收益19,216.802019年清流县县域产业发展专项资金

1,644,510.02递延收益96,000.00技改补贴款1,431,000.00递延收益39,750.00工业信息化转型升级专项资金

1,300,000.00递延收益49,938.29日产4000吨熟料新型干法水泥技术改造及配套余热发电项目

1,017,543.44递延收益70,175.52节能专项资金990,000.01递延收益36,666.662016化解过剩产能专项资金

975,000.00递延收益75,000.00阳极铜及电解铜生产线节能改造项目

929,292.96递延收益242,424.24省级环保引导资金（土壤）2019年发放

857,987.80递延收益35,502.96低温余热发电项目833,333.71递延收益49,999.93二次有色金属资源环保处置及多金属综合回收技改扩建项目

704,761.90递延收益22,857.15污水处理设施升级改造工程项目

637,500.00递延收益75,000.002017年节能低碳专项资金605,172.44递延收益46,551.72排污费专项补助资金2014571,428.62递延收益35,714.28排污费专项补助资金547,169.63递延收益37,735.89贵金属污染防治项目460,000.00递延收益60,000.00

水泥生产线技术改造项目426,785.19递延收益16,414.81三个50工程项目贴息资金411,904.78递延收益7,142.86排污费专项补助资金2015327,272.87递延收益18,181.80散装装车机、散装罐、运输车散装水泥专项补助资金（2015年）

284,210.44递延收益15,789.49互助节能降耗项目补贴266,666.51递延收益100,000.02拆迁补偿款243,400.00递延收益243,400.00再生铜冶炼行业最佳可行技术应用示范推广项目

240,000.00递延收益240,000.00在线监测系统运营补助资金205,333.45递延收益55,999.98散装水泥专项补助资金（2014年）

201,000.10递延收益11,166.65其他零星补助646,067.71递延收益62,645.09合计146,226,301.47

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√是□否

单位：元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失

控制

权时

点的

确定

依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金

额

产份额的差额荆州市金誉圆祥公司

32,990,000.0

100.00

%

转让

2021年05月27日

2021年5月27日

-46,28

5.00

三明南方金圆环保科技有限公司

35,370,400.0

65.00

%

转让

2021年

月

日

2021年

月

日

2,798,

980.83

济宁祥城环保有限公司

37,000,000.0

50.00

%转让

2021年06月21日

2021年6月21日

12,311,378.2

上海华舆环境科技有限公司及其子公司徐州华舆

35,000,000.0

51.00

%转让

2021年

月

日

2021年

月

日

25,488,841.2

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况以直接设立或投资等方式增加的子公司：

单位：元子公司名称成立日注册资本

本公司直接或间

接持股比例

期末净资产

成立日至期末净

利润

丽水鸿晖2021年2月26日40,000,000.0080.00%1505.910新能源开发2021年4月9日50,000,000.00100.00%00丽水金圆2021年2月8日10,000,000.00100.00%880.590英德京圆2021年4月22日2,000,000.0070.00%00因其他原因减少子公司的情况子公司名称注销时间注销原因

香港金圆2021年4月因发展战略需要，该公司注销赤峰富鹏2021年3月因发展战略需要，该公司注销

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接互助金圆青海互助青海互助制造业100.00%

同一控制下企业合并河源金杰广东河源广东河源制造业

80.00%

同一控制下企业合并河源环保广东河源广东河源环保业81.35%直接设立金圆瑞丰广东河源广东河源制造业

40.80%

直接设立博友建材青海西宁青海西宁制造业20.00%80.00%

非同一控制下

企业合并西宁商砼青海西宁青海西宁制造业

100.00%

直接设立海东金圆青海互助青海互助制造业100.00%直接设立青海宏扬青海格尔木青海格尔木制造业

100.00%

同一控制下企

业合并民和金圆青海民和青海民和制造业100.00%直接设立连威贸易浙江杭州浙江杭州贸易服务

100.00%

同一控制下企

业合并金圆爆破青海互助青海互助爆破业100.00%

同一控制下企

业合并互助环保青海互助青海互助环保业

100.00%

直接设立民和建鑫青海民和青海民和制造业80.00%

非同一控制下

企业合并

青海金圆青海西宁青海西宁制造业100.00%直接设立平安金圆青海海东青海海东制造业100.00%直接设立金砼商砼青海西宁青海西宁制造业100.00%直接设立化隆金圆青海化隆青海化隆制造业100.00%直接设立格尔木商砼青海格尔木青海格尔木制造业100.00%

非同一控制下企业合并那曲金圆西藏那曲西藏那曲制造业51.00%直接设立金圆新材料浙江杭州浙江杭州贸易业100.00%直接设立江西新金叶江西上饶江西上饶环保业58.00%

非同一控制下企业合并汇盈环保江西上饶江西上饶环保业58.00%

非同一控制下企业合并金钱湾江西上饶江西上饶贸易业58.00%

非同一控制下企业合并上海翔叶江西上饶江西上饶环保业52.20%

非同一控制下企业合并新鸿环保上海上海投资管理58.00%

非同一控制下企业合并科技协同江西上饶江西上饶环保业58.00%

非同一控制下企业合并宏扬环保青海格尔木青海格尔木环保业91.58%直接设立宏正物流青海西宁青海西宁道路运输业23.81%

非同一控制下企业合并林西富强内蒙古赤峰内蒙古赤峰环保业32.50%

非同一控制下企业合并赤峰富尊内蒙古赤峰内蒙古赤峰环保业21.13%直接设立金圆发展浙江杭州浙江杭州环保业100.00%直接设立金圆环境浙江杭州浙江杭州环保业100.00%直接设立安康旋龙陕西安康陕西安康环保业51.00%直接设立库伦旗金圆内蒙古通辽内蒙古通辽环保业100.00%直接设立天汇隆源辽宁辽阳辽宁辽阳环保业60.00%

非同一控制下企业合并重庆埠源重庆重庆环保业51.00%

非同一控制下企业合并众思润禾重庆重庆环保业51.00%

非同一控制下企业合并宏正环保青海西宁青海西宁环保业57.00%直接设立

铜陵金圆贵州铜陵贵州铜陵环保业92.00%直接设立青海湖水泥青海湟源青海湟源制造业100.00%

非同一控制下企业合并灌南金圆江苏连云港江苏连云港环保业100.00%直接设立江苏金圆江苏盐城江苏盐城环保业66.00%

同一控制下企业合并邵阳金圆湖南邵阳湖南邵阳环保业51.00%直接设立天源达四川内江四川内江环保业51.00%

非同一控制下企业合并抚顺金圆辽宁抚顺辽宁抚顺环保业51.00%直接设立金圆慧本浙江杭州浙江杭州环保业40.00%14.01%直接设立丽水鸿晖浙江丽水浙江丽水环保业80.00%直接设立新能源开发浙江杭州浙江杭州环保业100.00%直接设立丽水金圆浙江丽水浙江丽水环保业100.00%直接设立英德京圆广东清远广东清远农业70.00%直接设立盐城金圆江苏盐城江苏盐城环保业100.00%直接设立广州丰兆广东广州广东广州投资管理100.00%直接设立茂名金圆广东茂名广东茂名环保业100.00%直接设立

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余

额江西新金叶

42.00%723,754.42318,265,021.41

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额期初余额流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计江西新金叶

2,174,255,83

4.18

855,023,920.

3,029,279,75

4.25

2,014,088,81

7.80

293,502,882.

2,307,591,70

0.08

1,830,115,26

5.84

895,201,071.

2,725,316,33

6.89

1,719,341,74

3.00

268,280,345.

1,987,622,08

8.77

单位：元子公司名

本期发生额上期发生额

称

营业收入净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量江西新金叶

3,155,412,

303.91

-16,006,19

3.95

-16,006,19

3.95

-14,510,80

4.54

1,903,822,

323.27

-26,279,35

5.80

-26,279,35

5.80

-22,199,20

5.81

十、与金融工具相关的风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值计

量

--------

（一）交易性金融资产3,203,500.003,203,500.001.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3,203,500.003,203,500.00应收款项融资17,071,410.8917,071,410.89持续以公允价值计量的资产总额

3,203,500.0017,071,410.8920,274,910.89

二、非持续的公允价值

计量

--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于存在活跃市场价格的商品期货合约，其公允价值按资产负债表日收盘价格确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于公司持有的应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，采用票面金额确定其公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业的表决权比例金圆控股浙江杭州实业投资43,000.00（万元）32.45%32.45%本企业的母公司情况的说明赵璧生、赵辉父子通过合计持有金圆控股97.67%股权而间接持有本公司股份，金圆控股直接持有本公司32.45%股份，通过开源资产间接持有本公司0.57%股份，金圆控股通过直接和间接合计持有本公司33.02%股份，故赵璧生、赵辉父子为本公司的实际控制人。

本企业最终控制方是赵璧生、赵辉父子。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九(一)“在子公司中的权益”。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系陈红赵璧生之妻

4、关联交易情况

（1）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕

赵璧生150,000,000.002021年01月06日2022年05月30日否赵璧生、陈红50,000,000.002020年07月14日2021年07月14日否金圆控股200,000,000.002020年04月08日2021年10月15日否金圆控股、赵璧生50,000,000.002021年06月08日2022年06月08日否金圆控股、赵璧生夫妇

75,000,000.002020年12月25日2022年06月18日否

（2）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬总额2,497,800.002,063,400.00

5、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额非公开发行股票认购履约金赵辉25,000,000.0025,000,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十三(二)2“本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。

（1）截止2021年6月30日，合并范围内各公司以自身财产对外抵押担保进行借款的借款余额共计人民币45,427.66万元，抵押物资产账面原值合计147,439.70万元，抵押物资产账面价值合计60,573.86万元。

（2）截止2021年6月30日，合并范围内各公司以自身财产对外质押担保进行借款的借款余额共计人民币29,178.00万元，质押物资产账面原值合计72,385.91万元，质押物资产账面价值合计72,385.91万元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

序号被告原告诉讼(仲裁)基本情况涉案金额

（万元）

诉讼(仲裁)进展1本公司牛巍、原告于2018年12月受让对吉林轻工的债权。现原5,051.00一审已于2021年2月20

徐相文

告以吉林轻工为金圆股份全资子公司，且母子公司存在财产混同为由，起诉至长春市中院，要求二被告承担连带清偿责任。

日开庭，尚未出判决结果

2.本公司合并范围内公司之间的担保情况

截止2021年6月31日，本公司合并范围内公司以相互抵押担保形式取得的借款余额合计人民币5000.00万元。截止2020年6月31日，本公司合并范围内公司以相互质押担保形式取得的借款余额合计人民币18918.00万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款2,154,957,686.071,598,875,974.29合计2,154,957,686.071,598,875,974.29

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额应收暂付款1,737,353,617.451,207,919,585.75资产处置款22,387,200.008,387,200.00押金保证金402,610,209.87385,096,466.67备用金238,656.42243,867.01其他997,170.86849,328.47坏账准备-8,629,168.53-3,620,473.61合计2,154,957,686.071,598,875,974.292）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)2021年1月1日余额3,479,864.5110,519.50130,089.603,620,473.612021年

月

日余额在本期

————————--转入第二阶段-2,346,023.622,346,023.62本期计提6,022,091.626,022,091.62本期转回872,539.8393,448.35965,988.18本期核销47,408.5247,408.522021年6月30日余额213,892.548,378,634.7436,641.258,629,168.53损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）28,791,905.281至2年281,347.40

至

年23,460,236.243年以上246,735.31

至

年246,735.31合计52,780,224.233）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备

3,620,473.615,056,103.4447,408.528,629,168.53合计3,620,473.615,056,103.4447,408.528,629,168.534）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额

第一名押金保证金386,541,666.671年以内17.94%1,389,583.33第二名应收暂付款492,789,007.021年以内22.87%第三名应收暂付款263,594,964.151年以内12.23%第四名应收暂付款223,892,777.791年以内10.39%第五名应收暂付款218,125,000.001年以内10.12%合计--1,584,943,415.63--73.55%1,389,583.33

2、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资

2,847,931,746.

2,847,931,746.

3,208,976,037.

3,208,976,037.

合计

2,847,931,746.

2,847,931,746.

3,208,976,037.

3,208,976,037.

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期

末余额追加投资减少投资

计提减值准备

其他互助金圆

1,903,195,74

6.41

1,903,195,74

6.41

宏扬环保

87,000,000.0

87,000,000.0

香港金圆7,233,078.437,233,078.430.00林西富强

110,000,000.

110,000,000.

金圆发展

323,890,000.

323,890,000.

上海华舆

32,000,000.0

32,000,000.0

0.00

灌南金圆

218,125,000.

218,125,000.

0.00

江苏金圆

103,687,212.

103,687,212.

0.00

邵阳金圆1,390,000.001,390,000.00天源达

10,455,000.0

10,455,000.0

金圆新材料

382,000,000.

382,000,000.

博友建材

30,000,000.0

30,000,000.0

丽水金圆1,000.001,000.00合计

3,208,976,03

7.55

1,000.00

361,045,291.

2,847,931,74

6.41

3、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本其他业务10,560,896.258,023,566.15合计10,560,896.258,023,566.15

4、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益46,137,472.8528,943,329.54处置长期股权投资产生的投资收益-85,720,291.14合计-39,582,818.2928,943,329.54

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益41,248,991.52主要系处置子公司所致计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

71,980,285.21主要系政府补助及奖励资金计入当期损益的对非金融企业收取的资16,509,433.96主要系对

3.5

亿诚意金收取资金占用费

金占用费所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

-42,175,671.97

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

4,025,472.58减：所得税影响额4,906,791.55

少数股东权益影响额19,952,214.76合计66,729,504.99--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

项目涉及金额（元）原因即征即退增值税72,930,966.30

与公司正常经营业务密切相关，并且按一定标准定额持续享受

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

4.27%0.28050.2805扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.85%0.18710.1871

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（

）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用√不适用