公司代码：600148 公司简称：长春一东
长春一东离合器股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人高汝森、主管会计工作负责人孙长增及会计机构负责人（会计主管人员）王嘉琦声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 11
第五节 环境与社会责任 ...... 12
第六节 重要事项 ...... 14
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 23
第九节 债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 24
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 长春一东、公司（本公司） | 指 | 长春一东离合器股份有限公司 |
| 东光集团、控股股东 | 指 | 吉林东光集团有限公司，本公司控股股东 |
| 兵器集团 | 指 | 中国兵器工业集团有限公司，本公司实际控制人 |
| 一东零部件 | 指 | 长春一东零部件制造有限责任公司，本公司控股子公司 |
| 一东四环 | 指 | 沈阳一东四环离合器有限责任公司，本公司控股子公司 |
| 一东卡玛斯 | 指 | Yidong Clutch RUS有限责任公司，本公司控股子公司 |
| 公司的中文名称 | 长春一东离合器股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 长春一东 |
| 公司的外文名称 | Changchun Yidong Clutch CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | CCYD |
| 公司的法定代表人 | 高汝森 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周勇 | 邢颖 |
| 联系地址 | 长春市高新区超然街2555号 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 电话 | 0431-85158567 | 0431-85158570 |
| 传真 | 0431-85174234 | 0431-85174234 |
| 电子信箱 | mail@ccyd.com.cn | mail@ccyd.com.cn |
| 公司注册地址 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 130103 |
| 公司办公地址 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 130103 |
| 公司网址 | www.ccyd.com.cn |
| 电子信箱 | mail@ccyd.com.cn |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 长春一东 | 600148 | 离合器 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 726,924,481.25 | 565,997,456.14 | 28.43 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 27,538,649.04 | 30,397,684.98 | -9.41 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 24,665,810.97 | 29,928,597.57 | -17.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51738355.24 | -18875712.48 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 509,612,400.66 | 481,493,556.21 | 5.84 |
| 总资产 | 1,553,527,164.52 | 1,358,190,709.12 | 14.38 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1946 | 0.2148 | -9.40 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1946 | 0.2148 | -9.40 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1743 | 0.2115 | -17.59 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.56 | 6.81 | 减少1.25个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.98 | 6.71 | 减少1.73个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -106,741.75 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,673,210.69 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 |
| 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,966.13 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -40,539.32 | |
| 所得税影响额 | -514,125.42 | |
| 合计 | 2,872,838.07 |
2、生产环节。公司及子公司采用独立生产加工模式，并拥有专业的生产设备。公司与子公司一东四环、一东卡玛斯主要从事离合器产品生产、加工和组装；子公司一东零部件主要从事液压翻转机构产品的生产、加工。各子公司均拥有独立的生产管理、质量管理、设备管理等部门。
3、采购环节。公司生产所需的原材料、通用零配件及非标准零配件等均由采购管理部门进行专门采购，设有ERP采购平台；大宗物资也通过兵器集团的大宗物资采购平台进行采购，以降低采购成本。子公司均设立独立的采购部门，根据生产部门的月度生产计划制定采购计划并予以实施。
4、售后服务环节。公司按照国家有关规定，与主机厂协商确定产品售后服务规定时限。售后服务包括对主机厂生产过程中使用本公司产品的服务及主机厂售出后对用户的服务。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
1、行业地位优势：公司为中国汽车工业协会离合器委员会副理事长单位，是中国汽车离合器行业标准的主要起草单位，中国汽车离合器行业首家上市公司，是中国汽车工业协会首批CT30(国内零部件最优30家)离合器行业唯一入选单位。
2、公司特色文化：公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，以践行“唯实、创新、开放”的企业文化为出发点，为企业持续、健康发展保驾护航。推动党建与经营工作的深度融合，把提高企业效益、增强企业竞争实力、实现高质量发展作为公司的出发点和落脚点，以公司改革发展成果检验党组织的工作和战斗力，为实现企业高质量发展提供坚强政治保障。
3、市场优势：公司坐落于汽车之城长春市，拥有地缘优势。公司不仅为国内五十余家整机厂配套供货、销售市场辐射全国，2021年上半年公司离合器重卡市场占有率达到27.8%，液压翻转机构重卡市场占有率达到32%。经过近几年的质量提升和技术升级，公司商用车产品尤其是大马力产品具有一定的市场竞争力，获得广泛认可。
4、研发优势：公司研发中心被评为国家级技术中心。公司是中国汽车离合器行业标准的主要起草单位，拥有多项行业领先发明专利。公司具备大马力、长寿命、高舒适性离合器开发能力,在苏州设立了研发中心并利用长三角的资源和人才聚集优势，结合公司既有优势基础，继续优化改进传统离合器产品线，重点发展传动系统新产品的研发及试制试验能力，同时开拓以自动驾驶，辅助驾驶，车联网及大数据技术为代表的智能网联领域业务。
5、试验能力优势：公司拥有国际先进水平的离合器产品试验室，具备行业标准要求的试验能力，且达到国内一流水平。实验室具备模拟整车的实验能力，可以监测离合器从结合到分离的过程中温度、扭矩、摩擦系数等变化的数据，以及获取分离特性曲线等试验检测能力,公司的实验中心为一汽解放认可实验室，独家标定实验室。
6、生产能力优势：公司现有生产设备五百余台、试验设备一百余台。关键设备分别从奥地利、意大利等国家引进，公司拥有9条自动化、半自动化生产线，在线产品检测能力强，质量一致性可靠，在膜片弹簧热处理成型、总成装配及在线检测等方面，具有先进水平。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年公司主要在以下几个方面展开重点工作：
1、保持战略定力，积极应对市场挑战
商用车市场经过高速增长进入调整期。受国家排放标准由国五升级到国六、国际形势以及世界范围内疫情波动等因素的影响，商用车终端市场销量放缓。
面对严峻的市场形势，公司积极制定应对措施，对市场信息和数据进行分析，研判市场和客户的变化点，及 时调整竞争策略。持续开拓新市场，围绕新产品、新市场、后市场的开发，捕捉市场机会，制定详细可行的行动计划，以市场增量为目标，与整车发动机及终端客户进行良好合作并取得突破，形成市场局部增量。2021年上半年离合器重卡市场占有率达到27.8%，液压翻转机构重卡市场占有率达到32%。
2、加快现有传统产品争先占位，新产品产业化战略布局调整
构建有活力、可持续、开放的科技创新体系。在做好传统离合器产品市场和主机厂车型调整及产品更新换代的同时进行对应 AMT 离合器产品开发。依托一汽解放传 动事业部立项背景，推动了与一汽解放的合作，对智能离合器和 AMT 执行机构进行联合开发，形成产业化新局面。液压举升机构借助对 DAIMLER 和 DAF 的成功供货经验，持续推动高端国际市场产品开发，把握核心主机客户，同时加快 液化尾板和快速换电机构的开发，利用现有产品平台，丰富产品 产业链。
3、深入开展质量管理体系建设工作，持续提升质量管理
一方面完善体系建设为核心，持续改善优化流程，形成对全员执行质量手册和秩序的培训体系。以问题为导向对标分析，加大研发力度，摒除质量风险。
另一方面推进质量管控工作，对产品的重点特性及过程质量进行监控。开展专项检查、建立序时管控流程，质量保证能力全面提升。
4、以价值创造为目标，夯实管理基础
加强目标成本管理工作同时优化内部管理流程，落实精益“价值流”理念并取得成 效；持续改善供应商体系，发展与核心供应商的战略合作，防 止出现“卡脖子”问题，增强供应链可控能力以优化供应链体系。
公司严格落实安全生产工作责任制、推 进安全隐患治理工作，举一反三压实责任，全面排查各类 安全隐患，防范重大突发事件发生，切实保障员工生命和财产 安全。
5、牢记使命，以高质量党建工作引领企业发展
公司对做好党建工作、 学好党史、开展好建党 100周年各项活动有着义不容辞的责任，各级党员干部“学党史、悟思想、办实事、开新局”，学史力行，做好先锋带头作用。百年征程既是党与国家屹立于世界的一个重要节点，也是谋 划新篇，寻求新机遇、新挑战的起点，在这个伟大而又庄严的时刻，公司更坚定信仰、勇往直前推动公司实现高质量发展。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 726,924,481.25 | 565,997,456.14 | 28.43 |
| 营业成本 | 534,906,152.92 | 403,911,515.08 | 32.43 |
| 销售费用 | 75,084,254.81 | 50,334,718.68 | 49.17 |
| 管理费用 | 43,267,809.09 | 33,661,869.27 | 28.54 |
| 财务费用 | -1,606,251.09 | 600,984.90 | 不适用 |
| 研发费用 | 28,377,596.57 | 21,387,439.19 | 32.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,738,355.24 | -18,875,712.48 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -471,032.57 | -1,121,819.71 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,500.00 | -16,646,908.92 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 182,183,533.35 | 11.73 | 233,061,117.41 | 17.16 | -21.83 | |
| 应收款项 | 446,577,119.04 | 28.75 | 136,690,918.22 | 10.06 | 226.71 | |
| 存货 | 276,092,430.45 | 17.77 | 266,497,901.48 | 19.62 | 3.60 | |
| 投资性房地产 | 15,684.08 | 0.00 | 15,996.62 | 0.00 | -1.95 | |
| 固定资产 | 181,224,308.68 | 11.67 | 189,771,952.98 | 13.97 | -4.50 | |
| 在建工程 | 3,295,681.14 | 0.21 | 3,295,681.14 | 0.24 | 0.00 | |
| 合同负债 | 3,164,855.40 | 0.20 | 5084973.14 | 0.37 | -37.76 | |
| 长期借款 | 4,000,000.00 | 0.26 | 4,000,000.00 | 0.29 | 0.00 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济风险
公司所处行业受国家宏观经济政策，“十四五”期间对商用车产业而言，车辆合规化治理的常态化、排放及油耗标准的持续收严、高排放车辆加快退出市场、外资商用车企业加大投资等因素将会深刻改变商用车市场的发展格局。特别是行业或产业结构调整的影响。我国经济形势在此次新冠状疫情前一直整体向好，当前疫情已呈全球化趋势，对世界经济的不利影响也会加剧。应对措施：加强对宏观经济形势的分析，提高分析研究的有效性和及时性；通过调整业务模式和产品结构来应对不同的宏观经济形势,降低宏观经济特别是产业结构调整对公司业务发展的影响。加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。
2、市场需求风险
2021年上半年同比2020年上半年，商用车市场特别是重型商用车市场的火爆提升，众多离合器生产厂家将产品结构转移至商用车离合器生产，使原本就竞争激烈的市场变得更加激烈，打乱了本就不均衡的市场格局。应对措施：通过调整市场结构和产品结构，继续发挥重卡、轻卡等领域产品技术优势，进一步拓展重卡市场。
3、采购成本风险
国际形势及疫情状况导致原材料价格，特别是铁矿石等基础原材料价格猛增，公司产品成本依赖钢材等基础原材料成本，承受着逐年上升的采购成本。应对措施：公司加强采购资源开发，采用AB制供货方式且加强供应商评审工作；积极同供应商进行谈判采用抱团策略。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定 网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月26日 | 刊登于我www.sse.com.cn《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-006） | 2021年1月27日 | 均审议通过 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月20日 | 刊登于www.sse.com.cn《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-019） | 2021年5月21日 | 均审议通过 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 姜涛 | 董事 | 离任 |
| 张国军 | 董事 | 离任 |
| 孟庆洪 | 总经理 | 离任 |
| 刘晓东 | 董事、总经理 | 聘任 |
| 秦晓方 | 董事 | 聘任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司属于简化管理排污单位，主要污染物类别为废气、废水。废气排放口共16个，其中13个排放口主要大气污染物为颗粒物、非甲烷总烃，3个排放口主要大气污染物为颗粒物；排放方式为有组织排放，无超标排放情况。废气中颗粒物排放浓度在
45.65mg/m3以下，平均8.37625mg/m3左右；非甲烷总烃排放浓度在40.26mg/m3以下，平均
11.75mg/m3左右。
废水排放口1个，排放编号DW001，主要污染物种类为化学需氧量、悬浮物、总磷（以 P 计）、氨氮（NH3-N）、五日生化需氧量。
化学需氧量浓度平均值24mg/L、悬浮物浓度平均值12mg/L、总磷（以 P 计）浓度平均值
0.69mg/L、氨氮（NH3-N）浓度平均值0.6mg/L、五日生化需氧量浓度平均值7.1mg/L。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
一、对于废气，公司生产过程中产生的废气通过燃烧器燃烧后，经专用管道20米高空排放，废气排放标准执行《大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）》。公司投资48万元，安装3台湿式除尘器，平均除尘率达到95%以上。运行费用15.12万元/年左右。
二、对于废水，生活污水排入园区污水处理站，处理达到《污水综合排放标准》中的二级排放标准后，经市政管网排入南部污水处理厂。公司建设项目严格执行建设项目环境影响评价和环保“三同时”制度，确保建设项目中放置污染的设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用，认真落实环保相关法律法规的要求。
三、公司对一般工业固废存放区进行了封闭、防渗漏改造，改造后符合防渗漏、防风沙、防雨水倾灌、防晒等要求。2012年4月24日，公司取得长春市环境保护局（长环建（表）[2012]42号《关于长春一东离合器股份有限公司360万套离合器上能力技术改造项目环境影响报告表的批复》文件。
2016年4月25，公司取得《建设项目竣工环境保护验收申请》（长环验[2016]053号）。对公司在运营活动中所造成的环境影响和危害加以控制和预防,杜绝一切环境突发事件的发生。我们按照国家及省、市相关法律、行政法规,编制了《突发环境事件应急预案》,预案阐述了公司对环境突发事故的应急机构、程序、方法、措施,是公司内环境安全管理的法规。作为公司环境安全管理体系最高层次的文件,提高环境保护意识及安全第一思想,并在实际工作中担负应有的职责,使《突发环境事件应急预案》得到全面贯彻落实。
有效预防、及时控制和消除突发环境事件的危害,明确公司相关部门处置突发环境事件的职责,规范应急处置程序,提高对突发环境事件的防控和应急反应能力,将突发环境事件所造成的环境污染和生态破坏造成的损失降低到最小程度,维护社会稳定和正常的生产、生活秩序,最大限度地保障人民群众的身体健康和生命安全,依据《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护法》、《国家突发环境事件应急预案》等法律法规和有关规定,制定突发环境事件应急预案。 2021年4月14日，在长春市生态环境局备案，取得“企业事业单位突发环境事件应急预案备案表。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司对各部门下发《安全生产、节能环保》专项责任书，要求万元可比价产值综合能耗同比下降2%以上，能源成本费用改善下降2%以上，新鲜水用量同比下降2%以上。一方面各单位根据下发的能耗指标按月开展工作，生产部门统一安排生产，采用集中生产的方式，最大限度地使用共用资源（空压机），另一方面各部门负责分管区域内的水、电等；热处理分厂通过工艺改善，提升每炉的装炉量，降低用电的单耗；装配分厂，休息时，关闭设备、照明，从点滴做起。对辊棒炉的保温、回火炉的保温进行大修，提高设备的保温效果，从而起到节能减排的目的。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 吉林东光集团有限公司 | 发起人股东承诺，在其作为本公司股东期间，发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 解决同业竞争 | 中国第一汽车集团有限公司 | 发起人股东承诺，在其作为本公司股东期间，发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 吉林东光集团有限公司 | 发起人股东承诺，在上市公司中担任经理及其他高级管理人员将不在发起人单位担任高级管理人员职务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 中国第一汽车集团有限公司 | 发起人股东承诺，在上市公司中担任经理及其他高级管理人员将不在发起人单位担任高级管理人员职务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 其他承诺 | 其他 | 吉林东光集团有限公司 | 积极承担社会责任，自2015年7月10日通知下发之日起六个月内不减持本公司股份；通过合法合规的形式按照有关规定择机增持本公司股份，在增持完成后六个月内及法律法规规定的期限内，不减持本公司股份。 | 2015年7月10日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元
| 关联交易方 | 交易内容 | 定价原则 | 上半年实际交易金额 | 结算方式 | 同类交易市场价格 | 全年预计交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
| 韩国东进精工株式会社及其所属企业 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 3576.83 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 6800 | 7.67% |
| 鞍山兵工物资有限责任公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 106.37 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 600 | 0.68% |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 39.98 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 500 | 0.56% |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 13 | 0.01% |
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 100 | 0.11% |
| 中国第一汽车集团有限公司及其所属企业 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 5 | 0.00% |
| 辽沈工业集团有限公司 | 接受关联人提供的劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0.46 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 5 | 0.14% |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 接受关联人提供的劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 100 | 2.86% |
| 吉林东光集团有限公司 | 接受关联人提供的劳务等 | 以市场价格为基础的协议价格 | 4.23 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 600 | 17.14% |
| 一汽集团及其所属企业 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 43077.58 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 65000 | 54.17% |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其所属企业 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 2297.01 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 3300 | 2.75% |
| 江麓机电集团有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 100 | 0.08% |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 10 | 0.01% |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 11.08 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 550 | 0.46% |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 44.17 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 300 | 0.25% |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 向关联人提供劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 100 | 100.00% |
| 兵工财务有限责任公司 | 在关联人的财务公司存款 | 人民银行规定利率范围内确定 | 8238.08 | 季度结息 | 人民银行基准利率 | 18000 | 98.00% |
| 吉林东光集团有限公司 | 发生的设备租赁（承租） | 以市场价格为基础的协议价格 | 312.4 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 1000 | 100.00% |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 发生的设备租赁(出租） | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 100 | 100.00% |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 发生的房屋租赁（出租) | 以市场价格为基础的协议价格 | 0 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 250 | 100.00% |
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 本公司最终控制方控制的企业 | 无 | 0.37%-1.42% | 156,962,363.97 | -74,581,608.61 | 82,380,755.36 |
| 合计 | / | / | / | 156,962,363.97 | -74,581,608.61 | 82,380,755.36 |
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 本公司最终控制方控制的企业 | 授信业务 | 70,000,000.00 | 55,247,085.32 |
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 19,217 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 吉林东光集团有限公司 | 0 | 33,963,948 | 24 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 一汽股权投资（天津）有限公司 | 0 | 31,864,231 | 22.52 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中兵投资管理有限责任公司 | 0 | 11,414,971 | 8.07 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 晏世德 | 393,749 | 1,006,318 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 陆中峰 | 268,700 | 522,300 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 林绍斗 | 515,200 | 0.36 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张黎 | -20,000 | 478,600 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 杨正才 | -11,543 | 363,000 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈铭康 | 359,800 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 王川 | 0 | 346,700 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 吉林东光集团有限公司 | 33,963,948 | 人民币普通股 | 33,963,948 | |||||
| 一汽股权投资（天津）有限公司 | 31,864,231 | 人民币普通股 | 31,864,231 | |||||
| 中兵投资管理有限责任公司 | 11,414,971 | 人民币普通股 | 11,414,971 | |||||
| 晏世德 | 1,006,318 | 人民币普通股 | 1,006,318 | |||||
| 陆中峰 | 522,300 | 人民币普通股 | 522,300 | |||||
| 林绍斗 | 515,200 | 人民币普通股 | 515,200 | |||||
| 张黎 | 478,600 | 人民币普通股 | 478,600 | |||||
| 杨正才 | 363,000 | 人民币普通股 | 363,000 | |||||
| 陈铭康 | 359,800 | 人民币普通股 | 359,800 | |||||
| 王川 | 346,700 | 人民币普通股 | 346,700 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期末公司前十名股东中，公司控股股东吉林东光集团有限公司和第三大股东中兵投资管理有限责任公司实际控制人均为中国兵器工业集团有限公司，两者存在关联关系。公司控股股东吉林东光集团有限公司和一汽股权投资（天津）有限公司不存在关联关系或一致行动，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动。 | |||||||
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 长春一东离合器股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 182,183,533.35 | 233,061,117.41 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 61,035.00 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 53,443,336.10 | 56,658,066.30 |
| 应收账款 | 七、5 | 446,577,119.04 | 136,690,918.22 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 350,957,346.81 | 407,576,333.73 |
| 预付款项 | 七、7 | 7,910,846.88 | 2,853,373.66 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 2,989,332.14 | 1,242,498.70 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 276,092,430.45 | 266,497,901.48 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 2,045,958.05 | 10,029,859.83 |
| 流动资产合计 | 1,322,260,937.82 | 1,114,610,069.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 15,684.08 | 15,996.62 |
| 固定资产 | 七、21 | 181,224,308.68 | 189,771,952.98 |
| 在建工程 | 七、22 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 27,981,276.58 | 31,639,198.83 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 396,274.62 | 720,649.79 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 15,479,546.44 | 15,567,682.63 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 2,873,455.16 | 2,569,477.80 |
| 非流动资产合计 | 231,266,226.70 | 243,580,639.79 | |
| 资产总计 | 1,553,527,164.52 | 1,358,190,709.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 234,378,860.00 | 251,390,507.46 |
| 应付账款 | 七、36 | 479,822,811.99 | 325,786,007.06 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 3,164,855.40 | 5084973.14 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 10,426,957.48 | 7,470,671.80 |
| 应交税费 | 七、40 | 7,233,300.59 | 4,239,814.05 |
| 其他应付款 | 七、41 | 43,810,597.46 | 37,132,303.74 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 8,072,776.98 | 8,241,952.77 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 4,569,915.56 | 4432797.75 |
| 流动负债合计 | 791,480,075.46 | 643,779,027.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 17,160,854.94 | 21,459,675.50 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 39,237,769.63 | 25,359,996.43 |
| 递延收益 | 七、51 | 45,159,498.32 | 48,476,850.69 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 360,103.46 | 360,103.46 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 105,918,226.35 | 99,656,626.08 |
| 负债合计 | 897,398,301.81 | 743,435,653.85 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 89,117,475.01 | 89,117,475.01 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -2,483,342.99 | -2,050,619.44 |
| 专项储备 | 七、58 | 13,809,889.78 | 12,796,970.82 |
| 盈余公积 | 七、59 | 34,361,071.06 | 34,361,071.06 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 233,290,857.80 | 205,752,208.76 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 509,612,400.66 | 481,493,556.21 | |
| 少数股东权益 | 146,516,462.05 | 133,261,499.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 656,128,862.71 | 614,755,055.27 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,553,527,164.52 | 1,358,190,709.12 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 91,135,338.30 | 127,312,625.81 | |
| 交易性金融资产 | 61,035.00 | 0.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 33,422,050.00 | 40,586,050.00 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 206,212,797.39 | 65,955,930.89 |
| 应收款项融资 | 164,408,822.95 | 171,774,831.70 | |
| 预付款项 | 4,974,413.78 | 2,241,141.67 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 2,362,633.61 | 9,685,647.80 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 85,657,093.80 | 115,551,760.48 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,750,004.46 | 6,613,117.85 | |
| 流动资产合计 | 589,984,189.29 | 539,721,106.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 13,082,807.49 | 13,334,206.17 | |
| 固定资产 | 138,375,926.72 | 146,261,468.87 | |
| 在建工程 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 27,379,348.82 | 30,965,358.58 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 98,806.62 | 261,468.54 | |
| 递延所得税资产 | 10,695,695.83 | 10,695,695.83 | |
| 其他非流动资产 | 2,872,135.40 | 2,256,177.80 | |
| 非流动资产合计 | 215,974,465.54 | 227,244,120.45 | |
| 资产总计 | 805,958,654.83 | 766,965,226.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 164,521,064.97 | 159,392,429.99 | |
| 应付账款 | 151,468,724.07 | 134,849,511.14 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,830,626.88 | 4817258.20 | |
| 应付职工薪酬 | 8,262,508.17 | 4,407,270.28 | |
| 应交税费 | 1,706,286.76 | 213,158.05 | |
| 其他应付款 | 40,548,796.09 | 36,255,740.10 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,072,776.98 | 8,072,776.98 | |
| 其他流动负债 | 4,350,786.99 | 4345227.13 | |
| 流动负债合计 | 380,761,570.91 | 352,353,371.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 16,853,832.27 | 21,284,234.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 9,921,061.99 | 4,415,365.53 | |
| 递延收益 | 45,159,498.32 | 48,476,850.69 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 75,934,392.58 | 78,176,450.22 |
| 负债合计 | 456,695,963.49 | 430,529,822.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 89,289,559.51 | 89,289,559.51 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -850,000.00 | -850,000.00 | |
| 专项储备 | 7,500,439.92 | 7,075,576.61 | |
| 盈余公积 | 34,361,071.06 | 34,361,071.06 | |
| 未分配利润 | 77,445,170.85 | 65,042,747.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 349,262,691.34 | 336,435,404.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 805,958,654.83 | 766,965,226.65 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 726,924,481.25 | 565,997,456.14 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 726,924,481.25 | 565,997,456.14 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 684,106,701.77 | 513,129,252.24 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 534,906,152.92 | 403,911,515.08 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 4,077,139.47 | 3,232,725.12 |
| 销售费用 | 七、63 | 75,084,254.81 | 50,334,718.68 |
| 管理费用 | 七、64 | 43,267,809.09 | 33,661,869.27 |
| 研发费用 | 七、65 | 28,377,596.57 | 21,387,439.19 |
| 财务费用 | 七、66 | -1,606,251.09 | 600,984.90 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 七、67 | 3,673,210.69 | 367,184.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -133,910.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、68 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -206,699.47 | -1,251,160.59 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 0.00 | -1,114,255.00 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、72 | 0.00 | 470,866.89 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 七、73 | 46,150,379.91 | 51,340,839.86 |
| 加：营业外收入 | 37,265.11 | 293,963.87 | |
| 减：营业外支出 | 七、74 | 282,972.99 | 241,315.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 七、75 | 45,904,672.03 | 51,393,487.97 |
| 减：所得税费用 | 5,187,857.04 | 6,037,142.24 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 七、76 | 40,716,814.99 | 45,356,345.73 |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,716,814.99 | 45,356,345.73 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,538,649.04 | 30,397,684.98 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 13,178,165.95 | 14,958,660.75 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 40,716,814.99 | 45,356,345.73 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,538,649.04 | 30,397,684.98 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 13,178,165.95 | 14,958,660.75 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1946 | 0.2148 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1946 | 0.2148 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 337,884,505.52 | 273,927,729.33 | |
| 减：营业成本 | 258,162,127.63 | 200,110,599.31 | |
| 税金及附加 | 2,694,249.05 | 2,178,414.64 | |
| 销售费用 | 27,419,563.46 | 21,738,314.51 | |
| 管理费用 | 28,487,934.32 | 24,780,660.40 | |
| 研发费用 | 12,828,389.00 | 9,738,677.14 | |
| 财务费用 | -1,122,156.83 | -57,618.56 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 3,415,827.97 | 200,995.33 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -133,910.79 | 11,112,972.77 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -208,749.47 | -1,560,235.25 | |
| 资产减值损失（损失以“-” | 0.00 | -1,114,255.00 |
| 号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,487,566.60 | 24,078,159.74 | |
| 加：营业外收入 | 21,757.75 | 21,048.97 | |
| 减：营业外支出 | 106,900.88 | 48,644.57 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,402,423.47 | 24,050,564.14 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,402,423.47 | 24,050,564.14 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 12,402,423.47 | 24,050,564.14 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.088 | 0.1699 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.088 | 0.1699 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 400,458,880.51 | 297,960,775.02 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 250,513.73 | 11,450.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 1,877,146.16 | 6,380,818.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 402,586,540.40 | 304,353,044.74 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 345,034,902.67 | 230,006,385.35 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 62,112,242.91 | 53,404,255.49 | |
| 支付的各项税费 | 24,466,382.25 | 15,831,063.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 22,711,367.81 | 23,987,053.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 454,324,895.64 | 323,228,757.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,738,355.24 | -18,875,712.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 921,850.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 921,850.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 471,032.57 | 2,043,669.71 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 471,032.57 | 2,043,669.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -471,032.57 | -1,121,819.71 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,500.00 | 16,646,908.92 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 45,500.00 | 16,646,908.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,500.00 | -16,646,908.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -52,254,887.81 | -36,644,441.11 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 161,336,762.92 | 139,949,571.10 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 109,081,875.11 | 103,305,129.99 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 216,873,850.64 | 163,222,264.65 | |
| 收到的税费返还 | 250,513.73 | 11,450.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,923,115.30 | 5,075,794.04 | |
| 经营活动现金流入小计 | 229,047,479.67 | 168,309,509.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 203,108,271.79 | 101,451,687.63 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 38,285,548.69 | 35,315,431.24 | |
| 支付的各项税费 | 11,588,730.04 | 5,913,126.27 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,368,182.78 | 11,963,427.08 | |
| 经营活动现金流出小计 | 263,350,733.30 | 154,643,672.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,303,253.63 | 13,665,837.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,089.77 | 1,258,011.31 |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 36,089.77 | 1,258,011.31 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -36,089.77 | -1,258,011.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,500.00 | 16,224,644.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 45,500.00 | 16,224,644.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,500.00 | -16,224,644.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,384,843.40 | -3,816,818.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 75,967,420.82 | 36,750,570.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 41,582,577.42 | 32,933,751.78 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -2,050,619.44 | 12,796,970.82 | 34,361,071.06 | 205,752,208.76 | 481,493,556.21 | 133,261,499.06 | 614,755,055.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -2,050,619.44 | 12,796,970.82 | 34,361,071.06 | 205,752,208.76 | 481,493,556.21 | 133,261,499.06 | 614,755,055.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -432,723.55 | 1,012,918.96 | 27,538,649.04 | 28,118,844.45 | 13,254,962.99 | 41,373,807.44 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -432,723.55 | 27,538,649.04 | 27,105,925.49 | 12,762,411.93 | 39,868,337.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 |
| 分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,012,918.96 | 1,012,918.96 | 492,551.06 | 1,505,470.02 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1843640.79 | 1,843,640.79 | 717672.38 | 2,561,313.17 |
| 2．本期使用 | 830,721.83 | 830,721.83 | 225,121.32 | 1,055,843.15 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -2,483,342.99 | 13,809,889.78 | 34,361,071.06 | 233,290,857.80 | 509,612,400.66 | 146,516,462.05 | 656,128,862.71 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -727,196.35 | 10,373,327.17 | 31,451,534.48 | 167,663,885.08 | 439,395,475.39 | 111,518,764.82 | 550,914,240.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -727,196.35 | 10,373,327.17 | 31,451,534.48 | 167,663,885.08 | 439,395,475.39 | 111,518,764.82 | 550,914,240.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -1,623,282.19 | 1,134,890.54 | 0.00 | 0.00 | 14,180,405.52 | 13,692,013.87 | 4,878,810.79 | 18,570,824.66 | |||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,623,282.19 | 30,397,684.98 | 28,774,402.79 | 13,399,036.68 | 42,173,439.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,217,279.46 | -16,217,279.46 | -8,795,421.91 | -25,012,701.37 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 | -16,217,279.46 | -16,217,279.4 | -8,795,421.91 | -25,012,701.3 |
| 有者（或股东）的分配 | 6 | 7 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 | 1,134,890.54 | 1,134,890.54 | 275,196.02 | 1,410,086.56 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,545,827.97 | 1,545,827.97 | 545,588.49 | 2,091,416.46 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 410,937.43 | 410,937.43 | 270,392.47 | 681,329.90 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 89,117,475.01 | 0.00 | -2,350,478.54 | 11,508,217.71 | 31,451,534.48 | 181,844,290.60 | 453,087,489.26 | 116,397,575.61 | 569,485,064.87 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 7,075,576.61 | 34,361,071.06 | 65,042,747.38 | 336,435,404.56 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 7,075,576.61 | 34,361,071.06 | 65,042,747.38 | 336,435,404.56 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 424,863.31 | 12,402,423.47 | 12,827,286.78 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,402,423.47 | 12,402,423.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 424,863.31 | 424,863.31 | |||||||||
| 1．本期提取 | 990456.97 | 990,456.97 | |||||||||
| 2．本期使用 | 565,593.66 | 565,593.66 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 7,500,439.92 | 34,361,071.06 | 77,445,170.85 | 349,262,691.34 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 5,646,523.41 | 31,451,534.48 | 55,074,701.31 | 322,128,768.71 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 5,646,523.41 | 31,451,534.48 | 55,074,701.31 | 322,128,768.71 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 811,912.11 | 7,833,284.68 | 8,645,196.79 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,050,564.14 | 24,050,564.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -16,217,279.46 | -16,217,279.46 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,217,279.46 | -16,217,279.46 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 811,912.11 | 811,912.11 | |||||||||
| 1．本期提取 | 885,966.90 | 885,966.90 | |||||||||
| 2．本期使用 | 74,054.79 | 74,054.79 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | 0.00 | -850,000.00 | 6,458,435.52 | 31,451,534.48 | 62,907,985.99 | 330,773,965.50 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
长春一东离合器股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为一汽东光离合器厂。一汽东光离合器厂成立于1993年2月11日，是由中国第一汽车集团公司（现更名为“中国第一汽车集团有限公司”）与吉林东光精密机械厂（现更名为 “吉林东光集团有限公司”）共同出资组建的国有企业，注册地为吉林省长春市，主营汽车离合器的研制、生产和销售。 1997年11月26日，经国家体改委体改生（1997）187号文批准，由中国第一汽车集团公司和吉林东光集团有限公司联合发起，以其各自在一汽东光离合器厂中所拥有的全部生产经营性资产进行改组，采取募集方式设立股份有限公司。 1998年4月7日，经中国证监会发字（1998）51号文件批准，向社会公开发行A股2,000万股（含公司职工股200万股）；1998年4月16日，公司通过上海证券交易所证券交易系统网上公开发行社会公众股票1,800万股，向公司职工配售200万股；1998年5月20日，公司股票正式在上海证券交易所挂牌交易。股票发行上市交易后股本总额为74,830,000股。 2000年2月28日，本公司召开1999年度股东大会，决议通过了关于公司资本公积金转增股本的方案，以1999年底总股本7,483万股为基数，每10股转增8股，共转增5,986.40万股。资本公积金转增股本后股本总额为134,694,000股。 2000年度，经中国证监会长春证券监管特派员办事处“长春证监函［2000］103号”文初审同意，并经中国证监会“证监公司字［2001］8号”文核准，公司以1999年末总股本7,483万股为基数，按每10股配3股的比例进行配售，共可配2,244.9万股，配股价9元。国有法人股部分可配数量为1,644.9万股，其中：吉林东光集团有限公司认购50.2928万股，中国第一汽车集团公司认购31.9522万股。社会公众配股600万股。此次配股实际配售数量682.245万股。配股后公司股本总额增至141,516,450股。 2018年10月23日，中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》，公司第二大股东中国第一汽车集团有限公司将其持有的全部股份3,327.75万股无偿划转至一汽股权投资（天津）有限公司。本次股份无偿划转完成后，公司总股本不变。 2020年10月30日，中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》，控股股东吉林东光集团有限公司将其持有的股份11,414,971股（占公司总股本的8.07%）无偿划转至公司最终控制方中国兵器工业集团有限公司的全资子公司中兵投资管理有限责任公司。本次股份无偿划转完成后，公司总股本不变。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设"综合管理部、财务证券部、人力资源部、质量工艺部、研发中心、品质保证部、营销管理部、市场贸易部、生产物流部、采购管理部、党群工作部、安全与设备管理部、精益改善与智能制造部"等部门。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2020年度纳入合并范围的二级子公司为3户，合并范围与上年度相比未发生变动。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求执行。以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工
具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款
账龄组合C、合同资产
账龄组合 对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款全部划分为账龄组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生
重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五-10
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收账款
账龄组合对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见附注五-10
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款全部划分为账龄组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按计划成本核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物于领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计
处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注四、30。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注四、30。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。采用成本模式的投资性房地产折旧方法，本公司采用年限平均法计提折旧，具体如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 35 | 5 | 2.71 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 8-45 | 5 | 2.11-11.88 | |
| 机器设备 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 | |
| 运输工具 | 8 | 5 | 11.88 | |
| 其他设备 | 5 | 5 | 19.00 |
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注四、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 48 | 直线法 | -- |
| 软件 | 3-10 | 直线法 | -- |
| 非专利技术 | 5-10 | 直线法 | -- |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户根据销售合同条款的规定领用并确认接收产品时，取得商品的控制权，本公司确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁2021年半年度报告64/132负债。在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。预计负债
确定预计负债金额时，管理层必须考虑到有关的风险、不确定性等因素，需要运用重大判断。递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部 2018 年 12 月 7 日发布 了《企业会计准则第 21 号-- 租赁》，要求在境内外同时上市 的企业以及在境外上市并按 《国际财务报告准则》或 《企业会计准则》编制财务报 表的企业,自 2019 年 1 月 1 日 起实施新租赁准则，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%、13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 土地使用税 | 土地使用面积 | 6元/㎡、18元/㎡、21元/㎡ |
| 房产税 | 房产余值、租金收入 | 1.2%、12% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 长春一东离合器股份有限公司 | 15 |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 15 |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 15 |
| YiDong Clutch RUS有限责任公司 | 20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 92,122,129.27 | 161,336,762.92 |
| 其他货币资金 | 90,061,404.08 | 71,724,354.49 |
| 合计 | 182,183,533.35 | 233,061,117.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 187,757.90 | 1,088,411.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 61,035.00 | |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 61,035.00 | |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 53,443,336.10 | 56,658,066.30 |
| 合计 | 53,443,336.10 | 56,658,066.30 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | |
| 商业承兑票据 | 12,540,000.00 |
| 合计 | 12,540,000.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 200,000.00 | |
| 合计 | 200,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 53,690,000.00 | 100 | 246,663.90 | 0.46 | 53,443,336.10 | 56,942,780.20 | 100 | 284,713.90 | 0.5 | 56,658,066.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业银行承兑汇票 | 53,690,000.00 | 100 | 246,663.90 | 0.46 | 53,443,336.10 | 56,942,780.20 | 100 | 284,713.90 | 0.5 | 56,658,066.30 |
| 合计 | 53,690,000.00 | / | 246,663.90 | / | 53,443,336.10 | 56,942,780.20 | / | 284,713.90 | / | 56,658,066.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业银行承兑汇票 | 53,690,000.00 | 246,663.90 | 0.46 |
| 合计 | 53,690,000.00 | 246,663.90 | 0.46 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票坏账准备 | 284,713.90 | 38,050.00 | 246,663.90 | ||
| 合计 | 284,713.90 | 38,050.00 | 246,663.90 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 442,610,955.01 |
| 1至2年 | 2,835,676.78 |
| 2至3年 | 995,111.67 |
| 3年以上 | 135,375.58 |
| 合计 | 446,577,119.04 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 453,690,680.36 | 100 | 7,113,561.32 | 1.57 | 446,577,119.04 | 143,405,199.35 | 100.00 | 6,714,281.13 | 4.68 | 136,690,918.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 453,690,680.36 | 100 | 7,113,561.32 | 1.57 | 446,577,119.04 | 143,405,199.35 | 100.00 | 6,714,281.13 | 4.68 | 136,690,918.22 |
| 合计 | 453,690,680.36 | / | 7,113,561.32 | / | 446,577,119.04 | 143,405,199.35 | / | 6,714,281.13 | / | 136,690,918.22 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 443,362,104.86 | 751,149.85 | 0.17 |
| 1至2年 | 3,218,141.54 | 382,464.76 | 11.88 |
| 2至3年 | 1,528,824.19 | 533,712.52 | 34.91 |
| 3年以上 | 5,581,609.77 | 5,446,234.19 | 97.57 |
| 合计 | 453,690,680.36 | 7,113,561.32 | 1.57 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,714,281.13 | 399,280.19 | 7,113,561.32 | |||
| 合计 | 6,714,281.13 | 399,280.19 | 7,113,561.32 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额311781316.20元，占应收账款期末余额合计数的比例68.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额437960.72元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 350,957,346.81 | 407,576,333.73 |
| 合计 | 350,957,346.81 | 407,576,333.73 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,859,703.22 | 99.35 | 2,743,280.02 | 96.14 |
| 1至2年 | 26,320.18 | 0.33 | 69,403.22 | 2.43 |
| 2至3年 | 9,411.28 | 0.12 | 37,418.22 | 1.31 |
| 3年以上 | 15,412.20 | 0.19 | 3,272.2 | 0.12 |
| 合计 | 7,910,846.88 | 100.00 | 2,853,373.66 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,989,332.14 | 1,242,498.70 |
| 合计 | 2,989,332.14 | 1,242,498.70 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 2,872,039.47 |
| 1至2年 | 25,245.97 |
| 2至3年 | 21,430.70 |
| 3年以上 | 70,616.00 |
| 合计 | 2,989,332.14 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 449,717.02 | 292,703.97 |
| 备用金 | 466,842.01 | 282,353.58 |
| 职工社保 | 2,072,773.11 | 606,490.10 |
| 其他 | 60,951.05 | |
| 合计 | 2,989,332.14 | 1,242,498.70 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 36,903.63 | 1,375,851.51 | 139,021.46 | 1,551,776.60 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 82,221.61 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 119125.24 | 1,375,851.51 | 139,021.46 | 1,633,998.21 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 1,551,776.60 | 82,221.61 | 1,633,998.21 | |||
| 合计 | 1,551,776.60 | 82,221.61 | 1,633,998.21 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 沈阳摩擦密封材料总厂 | 垫付水电费 | 1,358,654.82 | 1年以内；1-2年；2-3年；3年以上 | 29.39 | 1,358,654.82 |
| 长春市社会保险局（养老） | 职工社保 | 1,209,357.12 | 1年以内 | 26.16 | |
| 长春市住房公积金管理中心 | 职工社保 | 678,425.12 | 1年以内 | 14.67 | |
| 长春市社会医疗保险管理局（医保） | 职工社保 | 143,537.97 | 1年以内 | 3.10 | |
| 北京纵坐标国际贸易有限公司 | 往来款 | 122,570 | 3年以内 | 2.65 | 122,570 |
| 合计 | / | 3,512,545.03 | / | 75.97 | 1,481,224.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 33,145,322.66 | 1,238,404.68 | 31,906,917.98 | 31,962,222.11 | 1,238,404.68 | 30,723,817.43 |
| 在产品 | 21,407,808.46 | 1,591,107.66 | 19,816,700.80 | 13,820,418.45 | 1,591,107.66 | 12,229,310.79 |
| 库存商品 | 239,087,560.14 | 15,222,548.91 | 223,865,011.23 | 238,121,747.48 | 15,222,548.91 | 222,899,198.57 |
| 周转材料 | 503,800.44 | 503,800.44 | 645,574.69 | 645,574.69 | ||
| 合计 | 294,144,491.70 | 18,052,061.25 | 276,092,430.45 | 284,549,962.73 | 18,052,061.25 | 266,497,901.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,238,404.68 | 1,238,404.68 | ||||
| 在产品 | 1,591,107.66 | 1,591,107.66 | ||||
| 库存商品 | 15,222,548.91 | 15,222,548.91 | ||||
| 合计 | 18,052,061.25 | 18,052,061.25 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额 | 1,747,204.57 | 7,249,820.03 |
| 待摊销取暖费 | 1,525,016.21 | |
| 预缴所得税 | 97,346.24 | 426,278.80 |
| 待认证进项税 | 2,949.35 | 694,491.32 |
| 其他 | 198,457.89 | 134,253.47 |
| 合计 | 2,045,958.05 | 10,029,859.83 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 吉林省汽车零部件研发中心有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
| 项 目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 转入原因 |
| 吉林省汽车零部件研发中心有限公司 | 1,000,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,028.69 | 23,028.69 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 23,028.69 | 23,028.69 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,032.07 | 7,032.07 | ||
| 2.本期增加金额 | 312.54 | 312.54 | ||
| （1）计提或摊销 | 312.54 | 312.54 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 7,344.61 | 7344.61 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,684.08 | 15684.08 | ||
| 2.期初账面价值 | 15996.62 | 15996.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 181,224,308.68 | 189,519,193.53 |
| 固定资产清理 | 252,759.45 | |
| 合计 | 181224308.68 | 189,771,952.98 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 140,760,011.28 | 267,146,929.36 | 2,197,794.42 | 9,030,124.02 | 419,134,859.08 |
| 2.本期增加金额 | 1,909,070.50 | 174,226.87 | 2,083,297.37 | ||
| （1）购置 | 1,909,070.50 | 174,226.87 | 2,083,297.37 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 140,760,011.28 | 269,055,999.86 | 2,197,794.42 | 9,204,350.89 | 421,218,156.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 50,223,495.79 | 170,831,514.40 | 1,677,242.47 | 6,663,412.89 | 229,395,665.55 |
| 2.本期增加金额 | 2,297,477.34 | 7,646,783.69 | 71,133.69 | 362,787.51 | 10,568,722.89 |
| （1）计提 | 2,297,477.34 | 7,646,783.69 | 71,133.69 | 362,787.51 | 10,568,722.89 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 52,520,973.13 | 178,478,298.09 | 1,748,376.16 | 7,026,200.40 | 239,964,388.44 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 220,000.00 | 220,000.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 220,000.00 | 220,000.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 88,239,038.15 | 90,577,701.78 | 449,418.26 | 1,958,150.49 | 181,224,308.68 |
| 2.期初账面价值 | 90,536,515.49 | 96,315,414.97 | 520,551.95 | 2,146,711.13 | 189,519,193.53 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 可在线检测离合器装配线 | 27,703,906.99 | 14,255,968.81 | 13,447,938.18 | |
| 单动薄板框架式冲压液压机 | 13,092,552.07 | 6,737,209.06 | 6,355,343.01 | |
| 车削加工中心（2台） | 3,130,247.01 | 1,610,772.90 | 1,519,474.11 | |
| 渗碳热处理机组 | 2,448,899.85 | 1,260,163.00 | 1,188,736.85 | |
| 振动与噪声检测系统 | 2,173,397.41 | 1,118,394.05 | 1,055,003.36 | |
| 盖总成综合性能试验检测机 | 1,319,452.21 | 678,968.06 | 640,484.15 | |
| 精压机 | 1,313,321.29 | 675,813.26 | 637,508.03 | |
| 离合器静扭矩检测试验机 | 557,194.65 | 286,723.05 | 270,471.60 | |
| 离合器从动盘扭转位移拖曳试验机 | 548,060.32 | 282,022.70 | 266,037.62 | |
| 叉车2 | 225,567.72 | 11,842.32 | 213,725.40 | |
| 叉车1 | 187,973.02 | 15,702.19 | 172,270.83 | |
| 合 计 | 52,700,572.54 | 26,933,579.40 | 25,766,993.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 252,759.45 |
| 合计 | 0.00 | 252,759.45 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 |
| 合计 | 3295681.14 | 3,295,681.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 实验室建设设计项目 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | ||
| 合计 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 实验室建设设计项目 | 4,300,000.00 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | 76.64 | 80.00% | 自筹 | ||||||
| 合计 | 4,300,000.00 | 3,295,681.14 | 3,295,681.14 | / | / | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | 11,740,430.35 | 23,600,819.31 | 9,125,556.29 | 44,466,805.95 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)购置 | ||||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 211,152.00 | 0.00 | 211,152.00 | |
| (1)处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （2）其他减少 | 211,152.00 | 0.00 | 211,152.00 | |
| 4.期末余额 | 11,740,430.35 | 23,389,667.31 | 9,125,556.29 | 44,255,653.95 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,019,586.08 | 4,299,372.60 | 5,508,648.44 | 12,827,607.12 |
| 2.本期增加金额 | 121,035.36 | 2,731,274.60 | 594,460.29 | 3,446,770.25 |
| （1）计提 | 121,035.36 | 2,731,274.60 | 594,460.29 | 3,446,770.25 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 3,140,621.44 | 7,030,647.20 | 6,103,108.73 | 16,274,377.37 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 8,599,808.91 | 16,359,020.11 | 3,022,447.56 | 27,981,276.58 |
| 2.期初账面价值 | 8,720,844.27 | 19,301,446.71 | 3,616,907.85 | 31,639,198.83 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 720,649.79 | 324,375.17 | 396,274.62 | ||
| 合计 | 720,649.79 | 324,375.17 | 396,274.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 31,674,125.47 | 4,751,118.82 | 26,822,832.90 | 4,023,424.93 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 45,772,070.00 | 6,865,810.50 | 46,331,094.33 | 6,949,664.14 |
| 计入其他综合收益的其 | 1,000,000.00 | 150,000.00 | 1,000,000.00 | 150,000.00 |
| 他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 预计负债-质量保证 | 20,550,510.40 | 3,082,576.56 | 25,359,996.43 | 3,803,999.47 |
| 暂估运费及仓储费 | 4,200,270.40 | 630,040.56 | 4,253,038.00 | 640,594.09 |
| 合计 | 103,196,976.27 | 15,479,546.44 | 103,766,961.66 | 15,567,682.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 2,606,455.16 | 2,606,455.16 | 1,355,157.80 | 1,355,157.80 | ||
| 预付设备款 | 267,000.00 | 267,000.00 | 1,214,320.00 | 1,214,320.00 | ||
| 合计 | 2,873,455.16 | 2,873,455.16 | 2,569,477.80 | 2,569,477.80 | ||
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 35,247,085.32 | 32,726,778.81 |
| 银行承兑汇票 | 199,131,774.68 | 218,663,728.65 |
| 合计 | 234,378,860.00 | 251,390,507.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 453,433,986.72 | 324,304,720.28 |
| 应付设备款 | 440,936.97 | |
| 应付其他 | 25,947,888.30 | 1,481,286.78 |
| 合计 | 479,822,811.99 | 325,786,007.06 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 烟台环球液压气动制造有限公司 | 1,027,484.11 | 质保金 |
| 天津市精志诚拉线厂 | 630,327.67 | 质保金 |
| 常州庆昊液压机械有限公司 | 361,016.96 | 质保金 |
| 宁波市北仑博远机械制造有限公司 | 140,964.32 | 质保金 |
| 合计 | 2,159,793.06 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,164,855.40 | 5,084,973.14 |
| 合计 | 3,164,855.40 | 5,084,973.14 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,470,671.80 | 59529728.80 | 57161295.41 | 9,839,105.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 5823096.37 | 5235244.08 | 587852.29 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 86312.52 | 86312.52 | 0.00 |
| 合计 | 7,470,671.80 | 65439137.69 | 62482852.01 | 10,426,957.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,800,000.00 | 48299925.28 | 46199925.28 | 4900000.00 |
| 二、职工福利费 | 0.00 | 3439383.97 | 3439383.97 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 0.00 | 3144669.80 | 2855589.10 | 289080.70 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 2907048.54 | 2641169.02 | 265879.52 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 199497.19 | 176296.01 | 23201.18 |
| 生育保险费 | 0.00 | 38124.07 | 38124.07 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | 0.00 | 3364786.84 | 3341463.76 | 23323.08 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4670671.80 | 1280962.91 | 1324933.30 | 4,626,701.41 |
| 合计 | 7,470,671.80 | 59529728.80 | 57161295.41 | 9839105.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 5563518.41 | 5010855.07 | 552663.34 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 259577.96 | 224389.01 | 35188.95 |
| 合计 | 0.00 | 5,823,096.37 | 5235244.08 | 587852.29 |
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,122,420.24 | 923,795.83 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,461,310.21 | 3,022,949.42 |
| 个人所得税 | 28,272.01 | 128,097.63 |
| 城市维护建设税 | 334,073.61 | 71,896.92 |
| 教育费附加 | 238,624.02 | 51,354.95 |
| 印花税 | 48,600.50 | 41,719.30 |
| 合计 | 7,233,300.59 | 4,239,814.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 43,810,597.46 | 37,132,303.74 |
| 合计 | 43,810,597.46 | 37,132,303.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 水电费、设备租赁费等 | 23,136,552.96 | 25,361,267.22 |
| 物流运输费 | 8,681,298.15 | 5,394,558.92 |
| 应付工程及设备款 | 3,721,823.95 | 2,053,338.92 |
| 代扣代缴款项 | 2,158,656.85 | 1,221,497.75 |
| 其他 | 6,112,265.55 | 3,101,640.93 |
| 合计 | 43,810,597.46 | 37,132,303.74 |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应付款 | 8,072,776.98 | 8,241,952.77 |
| 合计 | 8,072,776.98 | 8,241,952.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 3,958,484.36 | 2,771,751.23 |
| 以未到期的商业承兑汇票背书支付的应付账款 | 200,000.00 | 1,000,000.00 |
| 待转销项税额 | 411,431.20 | 661,046.52 |
| 合计 | 4,569,915.56 | 4,432,797.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 4,000,000 | 4000000.00 |
| 合计 | 4,000,000 | 4000000.00 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 17,160,854.94 | 21,459,675.50 |
| 合计 | 17160854.94 | 21,459,675.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁固定资产长期应付款 | 25,739,551.73 | 30,207,548.08 |
| 减：未确认融资费用： | -505,919.81 | -505,919.81 |
| 减：一年内到期长期应付款 | -8,072,776.98 | -8,241,952.77 |
| 合计 | 17,160,854.94 | 21,459,675.50 |
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 25,359,996.43 | 39237769.63 | 计提产品质量索赔 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 合计 | 25,359,996.43 | 39237769.63 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 48,476,850.69 | 3317352.37 | 45159498.32 | ||
| 合计 | 48,476,850.69 | 3317352.37 | 45159498.32 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 4,876,850.69 | 3,317,352.37 | 45,159,498.32 | 政府补助 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 141,516,450 | 141,516,450 | |||||
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 87,289,833.82 | 87,289,833.82 | ||
| 其他资本公积 | 1,827,641.19 | 1,827,641.19 | ||
| 合计 | 89,117,475.01 | 89,117,475.01 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -850,000.00 | -850,000.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -850,000.00 | -850,000.00 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,200,619.44 | -848,477.55 | -432,723.55 | -415,754.00 | -1,633,342.99 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,200,619.44 | -848,477.55 | -432,723.55 | -415754.00 | -1,633,342.99 | |||
| 其他综合收益合计 | -2,050,619.44 | -848,477.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -432,723.55 | -415,754.00 | -2,483,342.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 12,796,970.82 | 1,843,640.79 | 830,721.83 | 13,809,889.78 |
| 合计 | 12,796,970.82 | 1,843,640.79 | 830,721.83 | 13,809,889.78 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 34,361,071.06 | 34,361,071.06 | ||
| 合计 | 34,361,071.06 | 34,361,071.06 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 205,752,208.76 | 167,663,885.08 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 205,752,208.76 | 167,663,885.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,538,649.04 | 57,215,643.44 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,909,536.58 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 16,217,783.18 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 233,290,857.80 | 205,752,208.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 725,234,923.04 | 531,095,741.08 | 562,572,349.35 | 402,891,886.83 |
| 其他业务 | 1,689,558.21 | 3,810,411.84 | 3,425,106.79 | 1,019,628.25 |
| 合计 | 726,924,481.25 | 534,906,152.92 | 565,997,456.14 | 403,911,515.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,317,042.76 | 896,744.53 |
| 教育费附加 | 940,744.85 | 640,531.80 |
| 房产税 | 851,840.96 | 895,130.63 |
| 土地使用税 | 364,231.72 | 410,018.26 |
| 车船使用税 | 281.68 | 1,661.68 |
| 印花税 | 318,030.10 | 254,904.10 |
| 水利基金 | 284,967.40 | 133,734.12 |
| 合计 | 4,077,139.47 | 3,232,725.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 26,642,742.09 | 21,100,960.66 |
| 运输费 | 26,175,496.79 | 15,773,961.91 |
| 职工薪酬 | 6,161,541.66 | 5,007,505.56 |
| 包装费仓储保管费 | 14,322,984.89 | 6,452,078.12 |
| 差旅费 | 798,787.68 | 838,246.89 |
| 办公费 | 62,485.96 | 86,559.59 |
| 其他 | 920,215.74 | 1,075,405.95 |
| 合计 | 75,084,254.81 | 50,334,718.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,704,537.63 | 22,878,264.92 |
| 运输费 | 683,099.73 | 651,197.38 |
| 物料消耗 | 105,019.75 | 79,703.28 |
| 修理费 | 1,798,655.94 | 1,277,610.30 |
| 聘请中介机构费用 | 58,934.39 | 96,811.19 |
| 差旅费 | 572,867.36 | 317,356.12 |
| 折旧费 | 583,614.03 | 579,382.46 |
| 办公费 | 1,229,773.69 | 424,053.63 |
| 业务招待费 | 679,434.30 | 255,038.56 |
| 咨询费、技术服务费 | 2,626,869.13 | 368,305.29 |
| 存货盘亏及毁损 | 1,899,445.39 | 2,973,847.13 |
| 其他 | 6,325,557.75 | 3,760,299.01 |
| 合计 | 43,267,809.09 | 33,661,869.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 14,997,289.27 | 11,135,446.44 |
| 工资费及劳务费 | 7,803,669.93 | 5,574,901.72 |
| 试验费 | 1,665,571.75 | 1,410,495.50 |
| 固定资产折旧 | 867,719.00 | 1,135,999.73 |
| 外协费 | 51,401.75 | 15,929.20 |
| 其他 | 2,991,944.87 | 2,114,666.60 |
| 合计 | 28,377,596.57 | 21,387,439.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 50,182.98 | 50,221.81 |
| 减：利息收入 | -1,540,605.91 | -1,218,842.75 |
| 加：汇兑损益 | 449,723.93 | 1,638,969.61 |
| 手续费 | 115,826.93 | 122,300.77 |
| 其他 | -681,379.02 | 8,335.46 |
| 合计 | -1,606,251.09 | 600,984.90 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 高新技术企业补助 | 200,000 | |
| 小巨人补助 | ||
| 知识产权优势、示范企业补助 | 100,000 | |
| 社保补助 | 45,900.80 | |
| 个人所得税返还 | 36,658.32 | 21,283.86 |
| 国家外经贸发展专项资金 | 104,200.00 | |
| 高新技术企业免申即享项目扶持资金 | 100,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 3,317,352.37 | |
| 人才补助款 | 15,000.00 | |
| 倍增提质奖励 | 100,000.00 | |
| 合计 | 3,673,210.69 | 367,184.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | -133,910.79 | |
| 合计 | -133910.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 36,000.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -196,591.97 | |
| 其他应收款坏账损失 | -46,107.50 | |
| 坏账损失 | -1,251,160.59 | |
| 合计 | -206,699.47 | -1,251,160.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,114,255.00 | |
| 合计 | -1,114,255.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 0.00 | 470,866.89 |
| 合计 | 0.00 | 470,866.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 37,265.11 | 293,963.87 | 37,265.11 |
| 合计 | 37,265.11 | 293,963.87 | 37,265.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 282,972.99 | 241,315.76 | 282,972.99 |
| 合计 | 282,972.99 | 241,315.76 | 282,972.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,187,857.04 | 6,037,142.24 |
| 合计 | 5,187,857.04 | 6,037,142.24 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,904,672.03 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,885,700.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 62,815.15 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,760,658.91 |
| 所得税费用 | 5,187,857.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 355,858.32 | 367,184.66 |
| 利息收入 | 770,628.28 | 633,534.3 |
| 其他 | 750,659.56 | 5,380,099.95 |
| 合计 | 1,877,146.16 | 6,380,818.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 22,711,367.81 | 23,987,053.38 |
| 合计 | 22,711,367.81 | 23,987,053.38 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 40,716,814.99 | 45,356,345.73 |
| 加：资产减值准备 | 1,114,255.00 | |
| 信用减值损失 | 206,699.47 | 1,251,160.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,378,182.22 | 11,653,571.75 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,446,770.25 | 1,743,547.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 324375.17 | 402,104.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 50,221.81 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,594,528.97 | -100,277,319.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -251,799,317.14 | -163,173,254.5 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 154,582,648.77 | 183,003,654.24 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,738,355.24 | -18,875,712.48 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 109,081,875.11 | 103,305,129.99 |
| 减：现金的期初余额 | 161,336,762.92 | 139,949,571.10 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -52,254,887.81 | -36,644,441.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 109,081,875.11 | 161,336,762.92 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 109081875.11 | 161,336,762.92 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 109,081,875.11 | 161,336,762.92 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 45,669,145.60 | 承兑汇票保证金/司法冻结等 |
| 应收票据 | 7,240,000.00 | 质押给银行开具商业承兑汇票 |
| 应收融资款项 | 119,159,244.83 | 质押给银行开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 172,068,390.43 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 |
| 余额 | |||
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 卢布 | 2,134,000 | 0.0880 | 187,757.90 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 卢布 | 49,495,000 | 0.0880 | 4,354,769.17 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 国家外经贸发展专项资金 | 104,200.00 | 其他收益 | 104,200.00 |
| 2020年高新技术企业免申即享项目扶持资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个人所得税返还 | 36,658.32 | 其他收益 | 36,658.32 |
| 稳岗补贴 | 3,317,352.37 | 其他收益 | 3,317,352.37 |
| 人才补助款 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 倍增提质奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 汽车零部件制造 | 51.00 | 设立 | |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 长春市 | 长春市 | 汽车零部件制造 | 56.00 | 设立 | |
| YiDong Clutch RUS有限责任公司 | 俄罗斯叶拉布加地区 | 叶拉布加地区 | 汽车零部件制造 | 51.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 49.00 | 593,175.37 | 15,043,320.66 | |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 44.00 | 12,092,683.35 | 126,667,747.46 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 沈阳一东 | 68,954,061.04 | 6,269,680.55 | 75,223,741.59 | 39,540,843.6 | 4,982,243.59 | 44,523,087.19 | 63,846,173.09 | 6,443,040.08 | 70,289,213.17 | 36,331,316.75 | 4,809,486.05 | 41,140,802.80 |
| 一东零部件 | 667,817,344.9 | 23,537,387.88 | 691,354,732.8 | 378,832,001.9 | 24,641,486.72 | 403,473,488.6 | 523,857,254.78 | 24,067,975.75 | 547,925,230.53 | 271,955,695.88 | 16,310,586.35 | 288,266,282.23 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 沈阳一东 | 34,170,418.59 | 1,210,561.98 | 1,210,561.98 | -6,135,460.67 | 22,178,366.65 | 203,415.33 | 203,415.33 | -1,553,076.52 |
| 一东零部件 | 365,038,677.61 | 27,483,371.26 | 27,483,371.26 | -10,398,987.57 | 266,128,732.01 | 32,096,230.94 | 32,096,230.94 | -31,355,180.13 |
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 350,957,346.81 | 350,957,346.81 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 350,957,346.81 | 350,957,346.81 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 吉林东光集团有限公司 | 长春市 | 光学仪器、汽车零部件、机械加工 | 30,000 | 24 | 24 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放柳州特种汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 股东的子公司 |
| 一汽—大众汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车销售公司 | 股东的子公司 |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 江麓机电集团有限公司 | 其他 |
| 鞍山兵工物资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 辽沈工业集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 其他 |
| 北京北方凌云悬置系统科技有限公司 | 其他 |
| 长春亚大汽车零部件制造有限公司 | 其他 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 兵工财务有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛东进电机有限公司 | 其他 |
| 韩国东进精工株式会社 | 其他 |
| 沈阳摩擦密封材料总厂 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛东进电机有限公司 | 采购材料 | 35,768,333.57 | 22,767,445.28 |
| 鞍山兵工物资有限责任公司 | 采购材料 | 1,063,657.35 | 2,538,478.32 |
| 韩国东进精工株式会社 | 采购材料 | 0.00 | 1,138,496.07 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 加工费 | 0.00 | 435,807.23 |
| 吉林东光集团有限公司 | 采购能源等 | 42,333.38 | 31,840.36 |
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 采购材料 | 0.00 | 91,834.38 |
| 辽沈工业集团有限公司 | 硬度计检定费 | 4,566.04 | 1,040.00 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 采购材料 | 399,838.20 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 汽车零部件 | 169,169,485.25 | 148,049,691.42 |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 汽车零部件 | 2,216,519.03 | 1,730,293.02 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 汽车零部件 | 209,999,982.10 | 136,805,391.70 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 汽车零部件 | 0.00 | 78,258.10 |
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 汽车零部件 | 425.00 | 3,577.00 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 汽车零部件 | 9,336,245.80 | 1,860,961.57 |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 汽车零部件 | 441,704.60 | 927,109.52 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 汽车零部件 | 13,633,815.94 | 6,544,676.10 |
| 一汽—大众汽车有限公司 | 汽车零部件 | 0.00 | 18,040.00 |
| 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 汽车零部件 | 45,475,224.26 | 27,609,780.00 |
| 江麓机电集团有限公司 | 汽车零部件 | 0.00 | 343,039.26 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 销售材料 | 110,770.20 | 114,885.00 |
| 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 汽车零部件 | 115,116.00 | 5,928.00 |
| 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 汽车零部件 | 3,799,081.47 | 1,406,009.73 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 吉林东光集团有限公司 | 房租租赁 | 35,350.48 | 35,350.48 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 吉林东光集团有限公司 | 机器设备 | 3,124,049.13 | 1,562,024.57 |
| 吉林东光集团有限公司 | 房租租赁 | 29,425.69 | 29,425.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 198.29 | 152.59 |
| 关联方 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 兵工财务有限责任公司 | 156,962,363.97 | 165868425.4 | 240450034 | 82,380,755.36 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司 | 132,442,945.23 | 155,295.02 | 4,859,282.95 | 5,949.40 |
| 应收账款 | ПАО "КАМАЗ" | 0.00 | 4,684,264.57 | ||
| 应收账款 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 6,522,271.41 | 8,855.76 | 2,968,551.95 | 826.38 |
| 应收账款 | 重庆铁马工业集团有限公司 | 635,200.00 | 228,555.97 | 635,200.00 | 104,793.32 |
| 应收账款 | 山东蓬翔汽车有限公司 | 530,523.45 | 1,625.46 | 551,999.95 | 1,925.90 |
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 1,151,863.62 | 4,146.71 | 415,732.30 | 1,662.93 |
| 应收账款 | 一汽解放青岛汽车有限公司 | 62,481,963.66 | 122,789.56 | 322,302.08 | 344.81 |
| 应收账款 | 一汽解放大连柴油机有限公司 | 34,781.77 | 5,355.95 | 100,052.82 | 33,947.67 |
| 应收账款 | 吉林大华机械制造有限公司 | 0.00 | 41,816.00 | 167.26 | |
| 应收账款 | 中国第一汽车股份有限公司 | 66,278.97 | 23,137.99 | 93,146.08 | 31,497.19 |
| 应收账款 | 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 23,634.50 | 23,634.50 | 23,634.50 | 23,634.50 |
| 应收账款 | 内蒙古第一机械集团有限公司 | 12,231,893.16 | 43,949.84 | 23,604.00 | 2,497.30 |
| 应收账款 | 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 13,896.22 | 9,482.78 | 13,896.22 | 6,581.25 |
| 应收账款 | 一汽吉林汽车有限公司 | 6,347.53 | 848.03 | 6,347.53 | 25.39 |
| 应收账款 | 一汽-大众汽车有限公司 | 0.00 | 895.87 | 3.58 | |
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车 | 26,912.08 | 96.88 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 35,999,756.31 | 55,375.20 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 2,825,945.39 | 5,838.23 | ||
| 小计 | 254,994,213.30 | 688,987.88 | 14,740,726.82 | 213,856.88 | |
| 应收票据 | 内蒙古第一机械集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 9,800,000.00 | 49,000.00 |
| 预付款项 | 韩国东进精工株式会社 | 0.00 | 0.00 | 126,050.90 | |
| 预付款项 | 辽沈工业集团有限公司 | 960.00 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 一汽解放汽车有限公司 | 137,903,373.48 | 0.00 | 149,481,788.10 | |
| 应收款项融资 | 一汽解放青岛汽车有限公司 | 0.00 | 0.00 | 112,980,000.00 | |
| 应收款项融资 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 4,062,338.69 | 0.00 | 420,889.00 | |
| 应收款项融资 | 吉林大华机械制造有限公司 | 0.00 | 0.00 | 300,000.00 | |
| 应收款项融资 | 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 25,102,708.18 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 2,570,369.26 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 山东蓬翔汽车有限公司 | 129,007.30 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 一汽解放青岛汽车有限公司 | 80,593,751.41 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 江麓机电集团有限公司 | 400,000.00 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 一汽解放大连柴油机有限公司 | 50,000.00 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 193,900.00 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 1,040,700.00 | 0.00 | 400,000.00 | |
| 小计 | 252,047,108.32 | 0.00 | 263,582,677.10 | ||
| 其他应收款 | 沈阳摩擦密封材料总厂 | 1,358,654.82 | 1,331,124.15 | 1,358,654.82 | 1,331,124.15 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 青岛东进电机有限公司 | 29,289,832.57 | 20,391,197.63 |
| 应付账款 | 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 317,667.63 | 689,547.23 |
| 应付账款 | 鞍山兵工物资有限责任公司 | 18,866.70 | 34,508.39 |
| 应付账款 | 长春亚大汽车零部件 | 8,463.10 |
| 制造有限责任公司 | |||
| 应付账款 | 吉林大华机械制造有限公司 | 276,081.33 | |
| 小计 | 29,910,911.33 | 21,115,253.25 | |
| 合同负债 | 韩国东进精工株式会社 | 96,580.53 | |
| 其他应付款 | 吉林东光集团有限公司 | 23,136,552.96 | 25,196,866.71 |
| 长期应付款 | 吉林东光集团有限公司： | ||
| 融资租赁固定资产长期应付款 | 25,739,551.73 | 29,827,902.05 | |
| 减：未确认融资费用 | 505,919.81 | 470,891.07 | |
| 减：一年内到期部分 | 8,072,776.98 | 8,072,776.98 | |
| 小计 | 17,160,854.94 | 21,284,234.00 | |
| 应付票据 | 鞍山兵工物资有限责任公司 | 1,210,000.00 | 3,570,000.00 |
| 应付票据 | 青岛东进电机有限公司 | 1,990,000.00 | |
| 应付票据 | 吉林东光集团有限公司 | 7,060,350.65 | |
| 小计 | 8,270,350.65 | 5,560,000.00 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
| 原告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
| 周琴 | 本公司 | 债权债务纠纷 | 长春高新技术产业开发区人民法院 | 141.70万元 | 一审 |
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 202,629,293.02 |
| 1至2年 | 2453017.12 |
| 2至3年 | 995111.67 |
| 3年以上 | 135,375.58 |
| 合计 | 206212797.39 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 213,303,103.53 | 100 | 7,090,306.14 | 3.32 | 206,212,797.39 | 72,654,699.27 | 100.00 | 6,698,768.38 | 9.22 | 65,955,930.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 213,303,103.53 | 100 | 7,090,306.14 | 3.32 | 206,212,797.39 | 72,654,699.27 | 100.00 | 6,698,768.38 | 9.22 | 65,955,930.89 |
| 合计 | 213,303,103.53 | / | 7,090,306.14 | / | 206,212,797.39 | 72,654,699.27 | / | 6,698,768.38 | / | 65,955,930.89 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 203,361,394.04 | 732,101.02 | 0.36 |
| 1至2年 | 2,831,275.53 | 378,258.41 | 13.36 |
| 2至3年 | 1,528,824.19 | 533,712.52 | 34.91 |
| 3年以上 | 5,581,609.77 | 5,446,234.19 | 97.57 |
| 合计 | 213,303,103.53 | 7,090,306.14 | 3.32 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,698,768.38 | 391,537.76 | 7,090,306.14 | |||
| 合计 | 6,698,768.38 | 391,537.76 | 7,090,306.14 | |||
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额131,434,514.96 元，占应收账款期末余额合计数的比例61.62%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额473164.25元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,362,633.61 | 9685647.8 |
| 合计 | 2,362,633.61 | 9685647.8 |
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 2,273,671.61 |
| 1至2年 | 15346.00 |
| 2至3年 | 3000.00 |
| 3年以上 | 70616.00 |
| 合计 | 2,362,633.61 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 697,377.79 | 9,023,488.12 |
| 备用金 | 366,604.01 | 235,332.37 |
| 职工社保 | 1,258,305.81 | 371,681.59 |
| 其他 | 40,346.00 | 55,145.72 |
| 合计 | 2,362,633.61 | 9,685,647.80 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 29,109.97 | 51185.53 | 139021.46 | 219316.96 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| 本期计提 | 48,157.50 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 77267.47 | 51185.53 | 139021.46 | 267474.46 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 219,316.96 | 48,157.50 | 267,474.46 | |||
| 合计 | 219,316.96 | 48,157.50 | 267,474.46 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 长春市社会保险局 | 职工社保 | 863,226.69 | 1年以内 | 36.54 | |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 往来款 | 486,172.71 | 1年以内 | 20.58 | |
| 住房公积金 | 职工社保 | 395,079.12 | 1年以内 | 16.72 | |
| 北京纵坐标国际贸易有限公司 | 往来款 | 122,570.00 | 3年以上 | 5.19 | 122,570.00 |
| 长春市瑞德升工业控制技术有限公司 | 往来款 | 95,400.00 | 3年以上 | 4.04 | 95,400.00 |
| 合计 | / | 1,962,448.52 | / | 83.07 | 217,970.00 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||
| 合计 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 9,745,824.00 | 9,745,824.00 | ||||
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 5,843,851.38 | 5,843,851.38 | ||||
| YiDong Clutch RUS 有限责任公司 | 4,584,388.14 | 4,584,388.14 | ||||
| 合计 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 333,130,607.77 | 255,053,623.99 | 269,444,838.37 | 199,430,459.29 |
| 其他业务 | 4,753,897.75 | 3,108,503.64 | 4,482,890.96 | 680,140.02 |
| 合计 | 337,884,505.52 | 258,162,127.63 | 273,927,729.33 | 200,110,599.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 11,112,972.77 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -133,910.79 | |
| 合计 | -133,910.79 | 11,112,972.77 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -106,741.75 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,673,210.69 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,966.13 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -514,125.42 | |
| 少数股东权益影响额 | -40,539.32 | |
| 合计 | 2,872,838.07 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.56 | 0.1946 | 0.1946 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.98 | 0.1743 | 0.1743 |