证券代码:300729证券简称:乐歌股份公告编号:2021-107
乐歌人体工学科技股份有限公司
LoctekErgonomicTechnologyCorp.
2021年半年度报告
2021年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人项乐宏、主管会计工作负责人朱伟及会计机构负责人(会计主管人员)梅智慧声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述属于计划性事项,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注,并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 38
第五节环境与社会责任 ...... 40第六节重要事项 ...... 44
第七节股份变动及股东情况 ...... 61
第八节优先股相关情况 ...... 68第九节债券相关情况 ...... 69
第十节财务报告 ...... 72
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2021年半年度报告原件。
四、深交所要求的其他相关资料。以上备查文件的备置地点:董事会办公室。
释义
释义项
释义项 | 指 | 释义内容 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
本公司、公司、乐歌股份 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 |
乐歌梅山分公司 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司梅山保税港区分公司 |
丽晶电子 | 指 | 宁波丽晶电子集团有限公司 |
丽晶国际 | 指 | 丽晶(香港)国际有限公司 |
聚才投资 | 指 | 宁波聚才投资有限公司 |
乐歌智能驱动 | 指 | 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 |
美国乐歌 | 指 | 美国乐歌有限公司(LoctekInc.) |
乐歌信息技术 | 指 | 宁波乐歌信息技术有限公司 |
凯威净水 | 指 | 宁波乐歌凯威净水科技有限公司 |
凯思健康 | 指 | 宁波乐歌凯思健康科技有限公司 |
海生智家 | 指 | 宁波乐歌海生智家科技有限公司 |
智能家居 | 指 | 宁波乐歌智能家居有限公司 |
舒蔓卫浴 | 指 | 宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 |
智联科技 | 指 | 宁波乐歌智联科技有限公司 |
越南乐歌 | 指 | 乐歌人体工学(越南)有限公司 |
日本乐歌 | 指 | 乐歌株式会社 |
6475LASPOSITAS | 指 | 6475LASPOSITAS,LLC |
菲律宾乐歌 | 指 | 乐歌人体工学(菲律宾)有限公司 |
香港沃美特 | 指 | 沃美特(香港)有限公司 |
福来思博 | 指 | 福来思博人体工学有限公司 |
乐歌国际贸易 | 指 | 乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 |
广州乐歌 | 指 | 乐歌智能家具(广州)有限公司 |
英国福来思博 | 指 | FLEXISPOTLIMITED |
德国福来思博 | 指 | FLEXISPOTGmbH |
越南福来思博 | 指 | FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED |
Lecangs | 指 | LecangsLLC |
212Markham
212Markham | 指 | 212Markham,LLC |
1151Commerce | 指 | 1151Commerce,LLC |
1979JoeRogersJr | 指 | 1979JoeRogersJr,LLC |
6075Lance | 指 | 6075LanceLLC |
LecangsTX | 指 | LecangsTX,LLC |
LecangsFL | 指 | LecangsFL,LLC |
flexilogistics | 指 | flexilogisticsLLc |
广西乐歌 | 指 | 广西乐歌智能家居有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
股票简称 | 乐歌股份 | 股票代码 | 300729 |
变更后的股票简称(如有) | 无 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 乐歌股份 | ||
公司的外文名称(如有) | LoctekErgonomicTechnologyCorp. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Loctek | ||
公司的法定代表人 | 项乐宏 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 朱伟 | 白咪 |
联系地址 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦19层 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦19层 |
电话 | 0574-55007473 | 0574-55007473 |
传真 | 0574-88070232 | 0574-88070232 |
电子信箱 | law@loctek.com | law@loctek.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 1,397,030,923.40 | 633,059,354.33 | 120.68% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 84,002,744.30 | 68,153,755.93 | 23.25% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 65,526,204.25 | 61,817,619.13 | 6.00% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 32,447,332.10 | 78,178,505.24 | -58.50% |
基本每股收益(元/股) | 0.47 | 0.49 | -4.08% |
稀释每股收益(元/股) | 0.46 | 0.49 | -6.12% |
加权平均净资产收益率 | 7.94% | 8.24% | -0.30% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 3,055,138,608.60 | 2,867,334,027.65 | 6.55% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,089,782,348.65 | 1,021,219,329.56 | 6.71% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
支付的优先股股利 | 0.00 |
支付的永续债利息(元) | 0.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | 0.4652 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 3,638,265.95 | 主要系股权处置收益 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 12,291,674.14 | 政府补助 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,545,605.11 | 远期锁汇公允价值变动损益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -844,448.90 | 其他 |
减:所得税影响额 | 4,154,556.25 | |
合计 | 18,476,540.05 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)报告期内公司主营业务情况
1、报告期内,公司主营业务聚焦以线性驱动为核心的健康智慧办公、智能家居产品的研发、生产及销售,始终致力于以人体工学理念创新日常生活与办公方式,通过产品智慧化创新与创意组合为广大用户,特别是久坐办公人群和伏案人士提供更加健康、舒适、安全、高效的健康办公整体解决方案。区别于传统的生活、办公家具,公司研发设计紧密围绕人体工学理念,利用线性驱动系统的机、电、软一体化,结合物联网和传感技术为用户构建智慧办公场景和智能家居场景下的各类应用,属于当前快速发展的新兴行业。报告期内,公司的主营业务未发生变化。报告期内,公司实现营业收入1,397,030,923.40元,较上年同期增长120.68%;归属于上市公司股东的净利润84,002,744.30元,较上年同期增长23.25%。公司资产质量良好,财务状况健康。
2、报告期内,公司主营产品为人体工学工作站系列产品。人体工学工作站系列产品主要包括线性驱动智慧办公升降桌、智慧升降工作站、智能小秘书工作站、智慧升降学习桌、智能电脑架、智能健身车、智能电动床等健康智慧办公及智能家居类产品。同期,公司跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目,在助力公司跨境电商业务快速发展的同时,已经逐步向宁波、浙江、华东、乃至全国的中小外贸企业提供包括海外仓储、物流配送、售后服务,SaaS模式信息服务等服务项目。公司跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目发展态势良好,报告期内,该项目实现营业收68,110,173.6元,虽一季度因初始运营出现了一定的亏损,但自4月份以来,该业务已实现扭亏为盈,运营情况良好。(
)主要产品示例
产品名称
产品名称 | 产品图片 | 功能介绍 | |
线性驱动智慧升降系统 | 升降立柱 | 由推杆、升降立柱、配套的控制器等部件组成的精密传动装置,以线性驱动为核心技术,集成MCU控制处理器和高速信号处理控制系统,采用深度算法驱动高速低噪直流电机,通过精密减速系统和精密传动丝杆将直流电机的圆周运动转换为直线运动。线性驱动智慧升降系统可以广泛的应用于智慧办公、智能家居、智慧医疗、智慧出行等。 | |
线性推杆 | |||
控制器 |
电机
电机 | |||
升降桌架 | |||
终端应用产品 | 智慧办公升降桌 | 乐歌智慧办公升降桌、乐歌智慧家居升降桌,精准智能电控升降,一键高度记忆,可用于健康办公或居家生活场景,用户可任意调节控制或通过自定义久坐提醒设置,调整舒适的坐站高度,实现健康、舒适、高效、安全的办公、居家环境。 | |
智慧家居升降桌 | |||
智慧学习升降桌 | 乐歌儿童智慧学习升降桌,可通过智能电控桌板高低升降、倾仰角调节,为不同年龄段的儿童找到舒适的高度和角度迎合孩子身高升降,帮助培养孩子正确坐姿习惯,预防因书桌高度不科学造成的青少年近视、驼背等进而影响青少年生长发育的问题,让孩子快乐学习,健康成长。 |
智慧升降工作台
智慧升降工作台 | 乐歌智慧健康升降工作台,搭载了高速精密传动线性驱动系统,通过触屏一键快速电动升降,将原有的普通非升降式办公桌快速升级为可实现坐站交替式的办公桌,减少久坐带来的各类“职业病”。前置4.5寸智能AI秘书屏,提供高效办公必备功能、语音助理功能和无接触式健康检测功能。同时配备了高速无线充电和安全将阻回退保护。 | |
乐歌健身运动椅 | 乐歌健身运动椅,为乐歌首创的智能居家健身运动椅,可在预设的升降范围内,任意高度悬停,找到属于自己的定制级高度,柔软高弹,坐感舒适。大型网状靠背,贴合背部透气不捂热。搭配乐歌升降桌,办公与运动兼可得。 | |
多功能健身车 | 乐歌多功能健身车,分带桌板型和桌边型,是一款同时适合于办公环境和居家环境使用的产品。办公环境下,替代常规办公椅,在办公过程中实现轻松骑行,解决办公白领无时间运动的问题。在教育场景下使用,可解决学生上课注意力不集中的问题。居家使用,适于老、中、青不同年龄段人群,轻运动防呆坐,自带置物桌板,轻便滚轮便捷移动,座椅免下车升降,可轻松进行个性化、碎片化的办公、健身、娱乐,满足多层次用户需求。 | |
智慧会议系统 | 乐歌5G智慧会议系统集无线投屏、文档演示、高清放录、视频会议等多功能于一身,帮助解决传统会议单向沟通,设备操作繁琐等问题,有效降低成本,提高会议效率。内置线性驱动升降系统,可方便调节不同高度的会议场景,站立讲解、常规高度坐姿、沙发坐姿,不同高度均可适配调节。 |
智能电动床
智能电动床 | 乐歌智能电动床,双电机驱动,缓升缓降,满足不同人群的多功能动态睡眠,无线遥控轻松调节角度,为老人、孕妇及睡眠障碍人群倾心打造的睡眠黑科技。 |
(2)产品组合应用场景
公司主要产品的组合应用场景主要涵盖办公领域、家居领域以及专业应用领域等。
健康智慧办公领域组合1:线性驱动智慧办公升降桌+智慧小秘书工作站
组合1:线性驱动智慧办公升降桌+智慧小秘书工作站 | 组合2:智慧健康升降工作站+快插式电脑支架 |
组合3:智慧健康升降台+智能电脑支架+桌边健身车 | 组合4:5G智能会议系统+带桌板健身车 |
系统集成行业领域
通过线性驱动智慧办公升降桌、智慧健康升降工作站、智能电脑支架、桌边健身车、5G智能会议系统等产品单独或组合使用,改变了人们传统固定办公环境和方式,为用户日常工作和居家提供坐、站、动交替整体解决方案,针对性解决久坐人群普遍存在的颈椎病、腰椎病、心脑血管疾病以及因久坐引起的腰腹赘肉、肠胃不适等其他众多亚健康问题,大大提升用户
办公舒适度及工作效率,让办公更健康。
(3)乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体
报告期内,公司跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目,在助力本公司跨境电商业务快速发展的同时,已经逐步向宁波、浙江、华东、乃至全国的中小外贸企业提供包括海外仓储、物流配送、售后服务,SaaS模式信息服务等服务项目。
随着中美贸易摩擦的持续进行,未来中美贸易的平衡是一个趋势。美国电商日益成熟,一日达或成为美国电商领域新标准。而美国地域宽广,多地仓储快速物流已成为必然发展方向。公共海外仓的设立能够使得中小外贸企业的发展跳出区域局限,在构建好本地生态圈建设的基础上,通过产业联动推动周边腹地整合,通过海外分销实现境内外协同,进一步打造外贸发展新亮点,对实现外贸稳增长和优化升级等方面,都具有十分重要的意义,是中小外贸企业的升级抓手。品牌走出去,就是质量走出去,专利走出去,设计走出去,是系统性的提升。
公司基于近十年的跨境电商运营经验,立足上市公司平台,在保持自身在跨境电商业务领先性和规范性的同时,提供优惠的高质量服务,在疫情流行可能长期化和贸易数字化不可逆转的趋势下,帮助更多的中小外贸企业品牌出海、质量出海、设计出海,助力外贸转型升级,实现跨境电商高质量发展、规范化发展。相较于中小的跨境电商企业而言,乐歌自身跨境电商业务从业时间久规模大且继续快速增长,乐歌作为资深客户目前从FEDEX等合作伙伴获得的快递费率折扣大幅低于一般中小卖家。随着电商规模的继续扩大,公司快递折扣率将更低。由于快递费是电商零售业务最重要的成本之一,因此公司的成本将进一步拉低,竞争优势进一步凸显。乐歌跨境电商公共海外仓将携手大中小企业融通发展,共生共荣。
以下为公司跨境电商公共海外仓在美国已投入使用的仓库布局图:
(二)报告期内公司经营模式
报告期内,公司经营状况良好,采购、生产、销售等运营模式未发生重大变化。公司聚焦健康办公,为广大用户特别是久坐人群、伏案人士提供坐站交替、坐站动交替健康办公整体解决方案。公司运营覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务等各个环节,实现对全价值链的有效控制。
1、采购模式
公司对外采购生产所需的物料主要包含大宗原材料、零部件以及产品包装物及定制成品。大宗原材料指精密钢管、钢板、铝锭、ABS塑料等基础材料;所需外购部件主要为PCB线路板、MCU芯片、电子零配件、冲压件、铝压铸件、塑料件、标准件、部分电机及电机组件、精密丝杆;产品包装物主要包括彩盒、外箱、说明书等;定制成品主要是外协生产的部分支架类产品。
公司制定了完备的采购制度及流程,与采购管理直接相关的部门包括采购部、质量部、研发部、计划部、物控部、财务部;其中采购部主导负责供应商的寻源、开发、物料的询价、议价、比价,综合考虑各供应商产品品质、生产能力、业内口
碑、售后服务、供应价格等诸多因素,并协同质量部做供应商管理,密切关注主要物料供应商的变动情况;财务部成本办负责核价,对采购价格进行跟踪监督,全程管控外购料件的价格合理性;质量部对外负责供应商质量体系的稽核与辅导、确保供应商符合公司的质量管控要求,对外购料件的检验有效管控,并负责供应商的月度绩效、年度绩效管理;质量、研发及工程部协同采购部对新供应商稽核导入,并制定物料的技术标准、验收标准;计划部根据业务部门需求及库存情况制定物料需求计划;物控根据物料需求计划下达物料采购订单至供应商,全程跟踪至物料入库、对账、付款,配合质量部对来料异常进行处理。
、生产模式公司的生产模式分为“以销定产”和“创订单”两种生产模式。对于国内外ODM贴牌业务,公司基于客户的需求和订单,采用“以销定产”的生产模式;对于跨境电商和国内销售的自主品牌采用“创订单”的生产模式,公司根据产品在市场的销售情况、库存情况进行备货式生产。生产制造部门根据各销售部门下达的订单,编制生产计划,通过ERP系统对物料进行分解计算,自主生产为主,部分委外加工,保障产品质量及供应需求。报告期内,随着公司销售规模的增长,公司采购部门严格甄选、积极整合供应链资源以解决产能不足提升交货及时率的问题。
公司产品生产主要涉及模具设计与制造、连续模冲压成型、激光切割、机器人焊接、木板制造、注塑成型、表面喷涂、电子组装、电机制造、SMT贴片、机械装配等环节,工艺门类齐全、生产工艺复杂,主要零部件的生产工艺自动化程度高,部分产品机、电、软结合,具有较高的复杂程度和技术含量。
(
)自主生产
鉴于公司产品销售存在自主品牌及贴牌加工两种模式,对于自主品牌销售的产品,公司根据市场需求、年度销售计划及现有订单、现有库存等情况自行制定销售计划,并结合安全库存的要求组织生产;对于贴牌加工业务,公司主要遵循以客户订单为依据的“以销定产”的生产模式。
(
)委外加工
公司对于产品电镀、氧化、抛光等能耗较高的表面处理工序采用委外加工的方式。公司将需要委外加工的半成品配件提供给委外加工单位进行作业,并向其支付加工费。
报告期内,在资源有限的情况下,为进一步集中公司核心资源,解决产能不足和提升交货及时率,公司将部分低附加值产品通过外协模式委托战略合作供应商进行贴牌生产。
、销售模式
报告期内,公司销售模式覆盖境内、境外、线上、线下多类型、多渠道的多元化销售模式,持续加大渠道拓展。
(1)境外线下销售
报告期内,境外线下销售客户主要包括零售渠道,超市渠道,批发渠道,工程渠道等,采用ODM模式为主,产品与公司自主品牌产品进行适当区分。
(2)境内线下销售
报告期内,公司境内线下销售客户主要为办公家具制造商、民用家居制造商、IT/OA集成商和其他行业客户。公司境内线下销售产品以自主品牌为主,亦有少量家居/电脑厂商采用双品牌或ODM的合作方式。报告期内,公司持续开拓经销商渠道。
激光自动切割集群
激光自动切割集群 | 智能立体仓储系统 |
(3)线上销售公司境内、境外线上销售主要通过大型电商平台进行,如境内的天猫商城、京东商城、小米有品;境外的Amazon,公司的独立网站,HomeDepot,OfficeDepot,Wal-mart,乐天,雅虎,Wayfair等电商平台。近年来,公司独立站稳步快速发展,Google搜索排名和Alexa全球排名走势持续提升。根据不同电商平台的经营特点,公司线上销售以M2C直营模式为主,分销模式为辅。
1)M2C直营模式M2C直营模式下,公司作为产品制造商通过电商平台直接面向最终消费者,减少了中间环节,使公司有效把控包括市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务在内的全业务价值链,通过纵向一体化既实现了公司效益最大化,也提升了消费者购买及售后体验。公司在天猫旗舰店、京东旗舰店、小米有品、Amazon、eBay平台均以M2C直营模式为主。公司线上M2C直营模式销售流程主要包括:客户通过平台下单购买,并通过网络支付手段进行支付,公司在确认支付后向客户寄送商品并提供售后服务。
2)线上分销模式公司与京东等电商平台及其他线上分销商之间的合作以分销模式为主,即主要由公司将产品销售给京东等分销商,再由其通过自身平台销售给最终消费者,并负责向消费者寄送商品。
4、海外仓运营模式2013年,公司在美国旧金山硅谷设立首个海外仓,随着经营发展需要,先后在孟菲斯和休斯顿增设海外仓。2019年初,公司意识到海外仓的战略意义,开始系统性筹划公共海外仓项目,并于2020年上半年开始全力推进。至今,乐歌已在美国核心枢纽港口区域购买7个海外仓,在德国、日本等地也均设有海外仓。累计全球共14仓,总面积达14.8万平米。目前全球新冠疫情持续蔓延,零售线上数字化趋势不可逆,为适应电商进一步发展的趋势,同时为提升仓库运作效率,加大单位面积产出,降低多仓库固定投入损耗,公司预计下半年在美国宾州、佐治亚州投建大面积仓库和自动化仓库。预计2021年底海外仓总面积可达26万平方米。公司设有海外仓运营部,由招商团队负责客户开发,由IT团队负责OMS和WMS系统的开发与维护,由法务部门负责风险把控。以下为海外仓运作流程:
(三)报告期内主要业绩驱动因素报告期内,公司不断加大了研发投入,进一步提升产品力。公司实现营业收入1,397,030,923.40元,比上年同期增长
120.68%;归属上市公司股东净利润84,002,744.30元,比上年同期增长23.25%。
1、健康办公理念不断深入,线性驱动产品渗透率持续上升。以颈椎、腰椎、心脑血管疾病为代表的亚健康状态当前困扰长时间使用电脑、久坐办公的伏案人群,人们越发重视自身的办公健康,对线性驱动人体工学产品,尤其是人体工学线性驱动智慧办公升降桌、智慧升降工作站、智慧小秘书工作站、智能电脑支架等产品的需求持续旺盛,市场不断成熟。
2、研发投入增加,推动产品品类向更加多元化、智慧化布局。报告期内,公司持续加大研发费用的投入,研发费用同比增长134.57%。依托公司良好的资源整合和设计能力,持之以恒地研发新产品、新工艺、新技术,新应用,形成技术储备的同时不断推陈出新。公司产品附加值和技术门槛得以持续提升,行业领先。
3、公司国际化战略的布局。公司管理层一直坚持对国际政治经济形势进行分析和研究,提前预判进而做出合理的计划
与安排,2015年公司在越南布局跨国制造生产基地并于2016年底投产,2020年上半年公司全力推进跨境电商公共海外仓的布局,以对冲中美贸易摩擦给公司业绩带来的影响。疫情期间公司跨国制造的国际化战略布局优势显现,虽海外疫情蔓延,公司的国内外生产基地正常生产经营,公司自有海外仓配送顺畅。
4、坚持2C自主品牌与商用市场2B客户贴牌并行。报告期内,公司自主品牌产品销售收入占比为64.88%。公司依托极强的产品需求挖掘和开发能力,不断推陈出新,以更优的产品为品牌赋能,使公司的产品力始终处于行业前列,提升公司健康办公产品品牌在消费人群中的认知度和美誉度,实现业务收入的持续增长。
5、跨境电商业务、独立网站布局优势凸显。报告期内,公司跨境电商销售收入同比增长132.45%,其中公司独立站销售同比增长366.42%,未来公司将进一步持续投入和发展跨境电商模式,保持公司在该业务模式下的行业领先地位,保障新增产能的有效消化。根据专业网站分析工具GoogleAnalytics的统计数据显示,目前公司全球独立网站的每月访问量已达到60-70万。
(四)公司所处行业发展阶段及行业地位
公司产品聚焦智慧健康办公,人体工学健康办公产品按照中国证监会《上市公司行业分类指引》归属于“C21家具制造业”。目前,健康消费理念已深入应用到日常办公领域,以线性驱动智慧办公升降系统为代表的健康办公家居产品能够改变传统办公环境,实现站立办公,预防颈椎病、腰椎病以及久坐导致的腰腹赘肉疼痛等职业病问题的同时,还能够达到提高工作效率的目的。除了在日常办公中,以线性驱动智慧办公升降系统为代表的健康消费产品还在智慧城市、智能工厂、医疗、金融、IT、电竞等专业领域中被广泛使用,未来以线性驱动智慧办公升降系统为代表的健康消费产品运用领域和场景将会愈发丰富。
1、行业概况
国际人类工效学学会对人体工学的定义是:“人体工学是一门研究人类和机器及环境的相互作用的学科”。国外人体工学特别欧美一些发达国家已进入相对成熟的发展阶段,应用领域拓展到了所有与人的活动相关的行业,包括办公用品、家具、服装、手工工具、装备、建筑、室内设计、交通工具以及太空设备等领域。而人体工学理念在国内家具行业的应用起步较晚,目前主要应用在桌椅、家电承载、床具、休闲健身器材等家具产品中。由于市场教育程度非常不足,人体工学健康办公产品在国内市场渗透率很低,但随着人们对健康舒适的生活、工作环境要求的不断提高,人体工学家具行业发展迅速,未来随着健康理念进一步驱动消费升级,以及国内消费者对人体工学家具产品的认知提升和消费习惯养成,运用人体工学原理所设计
和生产的家具产品市场需求前景非常广阔,国内也将迎来快速发展的阶段。
线性驱动行业是一个快速发展的蓝海行业,线性驱动技术起源于欧洲,是指通过控制系统将指令发送给传动系统,使电机按照指令速度和频率将圆周运动通过蜗轮蜗杆和精密丝杆转化为直线运动,从而达到推拉、升降等效果。该领域涉及的技术范围广,关联计算机软件、网络、通讯、机械等相关产业技术和相关学科的综合集成应用,涉及电子产业、计算机硬件产业、软件行业、远程咨询业等广泛的产业和领域。随着经济水平的不断提升以及健康消费理念的深入人心,线性驱动技术已经逐步应用到人类生活、工作中的各个领域,同时也与自动化机电系统、人机信息交互、人工智能等新兴科技结合得越来越紧密。目前,应用了线性驱动技术的健康办公、智慧家居以及医疗领域的产品已成为了行业的主流发展趋势。线性驱动技术可给用户带来舒适、便捷和人性化体验,能够与健康办公家居及医疗产品结合并广泛应用于各个领域,如智慧办公领域的智慧升降办公桌、电控办公柜、升降办公椅等;智能家居领域的升降沙发、升降床等;电动医疗床、电动护理床、升降诊察台、治疗椅等。
、公司所处的行业地位
公司在线性驱动健康消费产品领域已精耕细作多年,目前在线性驱动健康消费产品市场具有较高的知名度和竞争优势。经过多年的发展与积累,公司已成为国内健康消费行业线性驱动技术应用的领先企业,形成了覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务的全价值链业务模式。公司“乐歌”品牌为“中国驰名商标”,公司为国家高新技术企业、国家知识产权优势企业、第五批制造业单项冠军、浙江省专利示范企业、浙江省企业技术中心。截至报告期末,公司共拥有有效专利技术1079项,其中已授权发明专利共计72项。公司健康办公工作站产品均为自主开发和设计,并进行全球化的专利布局,拥有完整的自主知识产权,公司的产品研发创新水平和竞争力始终处于行业前列。
公司搭建了境内境外、线上线下全方位的销售渠道,且针对不同销售渠道的运营特点设立了专业化的销售团队,持续不断优化渠道建设。公司拥有10年跨境电商,8年海外仓的运营经验,境外线上销售规模领先同行业公司,亚马逊等电商平台销量保持优势地位,公司自建独立网站“flexispot.com”在全球线性驱动应用产品垂直类独立电商网站中处于第一梯队。
公司近年来不断推进在国内以“”品牌为主,国外以“”品牌为主的境内外自主品牌核心发展战略,并对产品和业务进行了人体工学应用和专利化战略转型升级,不断设计、研发人体工学产品,积极申请国内外专利保护,在满足用户需求的同时,打造自身竞争壁垒。另一方面,公司将产品结构升级为人体工学线性驱动智慧办公升降桌(商用)和智慧家居升降桌(家用)为主导的,智慧升降工作站、智能小秘书工作站、桌边健身车并行的多元化的产品体系,进而为客户提供健康、高效的人体工学产品。
综上,公司在线性驱动健康消费产品市场拥有较为稳定的市场份额,在国内行业领域处于开拓者、领先者地位。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第
号——上市公司从事电子商务业务》的披露要求:
1、2021年1-6月份线上销售情况:
项目
项目 | 平台 | 收入 | 同期增减变动 | 占总营业收入比例 | 交易额 | 买家数量 | 人均消费金额 |
(万元) | (万元) | (位) | (元) | ||||
线上直销 | 独立站 | 25,525.05 | 367.69% | 19.48% | 28,745.28 | 130,110.00 | 2,209.31 |
亚马逊 | 41,931.19 | 80.25% | 32.00% | 44,275.35 | 320,231.00 | 1,382.61 | |
乐天 | 1,192.81 | 123.77% | 0.91% | 1,189.78 | 7,880.00 | 1,509.87 | |
天猫 | 2,786.25 | 107.92% | 2.13% | 3,757.54 | 40,423.00 | 929.55 | |
京东-自营 | 494.08 | 67.74% | 0.38% | 594.17 | 5,286.00 | 1,124.04 | |
小米有品 | 340.95 | 55.04% | 0.26% | 314.10 | 3,848.00 | 816.27 |
其他
其他 | 382.36 | 555.51% | 0.29% | 1,336.25 | 9,484.00 | 1,408.96 | |
线上分销 | 亚马逊vendor | 216.40 | -29.21% | 0.17% | 680.73 | / | / |
京东-非自营 | 2,286.44 | 44.77% | 1.74% | 4,287.80 | / | / | |
淘宝分销 | 1,242.02 | 124.86% | 0.95% | 1,434.79 | / | / | |
其他 | 913.83 | 505.42% | 0.70% | 496.41 | / | / | |
合计 | 77,311.36 | 129.04% | 58.99% | 87,112.21 |
2、2021年1-6月份核心产品销售情况
品类 | 销售金额(万元) | 销售数量(万套) | 占总销售收入比例 | 同比增减 |
线性驱动升降系统产品 | 79,027.29 | 61.34 | 56.57% | 252.21% |
二、核心竞争力分析
(一)核心竞争能力
1、产品创新优势产品创新优势,是公司以线性驱动技术为基础,通过公司跨境电商尤其独立站DTC(DirectToCustomer)模式及规模化与用户直接沟通交流,通过数据化用户画像和应用场景分析,深化用户洞察能力,不断创新基于线性驱动的新品类应用。
产品创新能力是企业利润和成长的核心基础。公司创始人项乐宏先生具有二十多年的国际市场经验和技术研发背景,密切关注国内外市场动向,长期致力于消费者行为研究,作为公司的首席产品经理,带领团队将市场商务、产品技术及战略运营相互融合促进,形成良好的企业创新生态环境。公司积极参加国内外知名展会,时刻捕捉市场动态和消费需求,公司拥有专业的产品企划和研发团队,针对用户需求和市场特点,能够迅速推出顺应市场趋势和消费需求的新产品,使得公司产品在广度和深度上均有较好的布局。一方面,公司通过精耕产品深度,打造差异化的产品竞争优势,产品附加值较高;另一方面,通过拓展产品宽度,公司有效降低经营波动风险,提升业绩稳定性。
优质的产品品质是公司获得客户信任、赢得客户认同的基础。公司自创立伊始就坚持以品质作为公司生存和发展的根本。作为国家高新技术企业,公司产品已经相继取得了ISO9001质量管理体系、ISO14000环境管理体系认证并通过了UL、GS、BIFMAX5.5、EN957、CE、CB、IEC、IECEE、FCC、PSE、CUL、3C等各项认证。
2、乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目营造的生态优势
公司拥有10年跨境电商,8年海外仓的经验,被评为“浙江制造”拓市场最具影响力电商平台。2013年至今,乐歌已在美国核心枢纽港口区域购买7个海外仓,在德国、日本等地也均设有海外仓。累计全球共14仓,总面积达14.8万平米。乐歌布局公共海外仓,在助力本公司跨境电商业务快速发展的同时,大力服务中小企业,大幅提升了乐歌与电商产业链上下游合作者的议价能力,包括但不限于在头程海运、卡车派送、仓储服务成本、尾程快递、支付等方面的议价能力。尽管乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目运营初期生态效应不明显,但随着乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目规模的持续扩大,公司议价能力预期将大幅提升,生态优势将不断强化和凸显,同时也将更好的服务更多的乐歌公共仓生态圈中的中小电商出海企业。
3、全价值链业务模式优势
公司目前已形成覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务的全价
值链业务模式。
通过各个部门与团队之间的相互配合和资源共享,围绕着线性驱动应用、满足用户健康需求这一核心,结合信息化手段,公司将各个业务环节有效地实现了整合。在产品研发与企划阶段,公司组织团队运用大数据挖掘、语义分析等手段进行深入调研,充分了解用户的痛点和需求,把握市场方向,推出具有市场竞争力的产品。在销售阶段,公司通过海内外大型展会、电商平台以及品牌经销商渠道向各类用户展示产品性能,在扩大公司影响力的同时,及时解答用户疑问,帮助用户选择最符合需求的产品,并能将用户最新的需求反馈给研发团队,及时捕捉国外市场最前沿的消费理念。在售后服务阶段,公司提供专业的运输、安装、调试服务以及合理退换货的售后服务机制,同时售后团队还会与用户保持沟通联系,及时将用户的体验和感受反馈给研发团队,不断改进产品。通过这一集品牌建设、研发、生产、销售及售后服务于一体的全价值链模式,公司实现了从传统制造企业向科技创新型的智能制造企业的转变,提升了公司对市场需求的反应速度和新品推出速度,构成了公司的核心竞争优势。
公司全价值链的布局形成了与国外同行相比的成本优势,可以通过对物料流和信息流的优化、对生产方式的调整以及对生产工艺的创新,加大成本把控。公司专门成立了生产制造部门联合技术研发部门以及模具中心组成的成本优化小组,每月定期召开成本优化会议,一方面生产制造部门从生产角度提出优化建议,经会议讨论通过后研发中心负责调整优化产品设计方案,设备研发人员和模具中心负责调整生产设备及模具;另一方面,技术研发部门在新品研发中坚持零部件标准化原则,对于不新增或少新增零部件的设计方案予以奖励,并通过成本优化会议听取生产制造部门的建议,从而更加优化设计,降低制造成本。
公司全价值链的布局形成了与国内同行相比的盈利能力优势,公司拥有从产品企划到终端消费者的完整价值链,占据了微笑曲线的两端,即附加值更高的设计和营销环节。公司在设计环节注重产品开发的功能性、创新性,能够满足并挖掘消费者的需求;公司在营销环节注重自主品牌推广和线上线下渠道建设,引导消费者的产品认知和应用需求,为公司带来较高的盈利能力。
4、核心管理团队优势
公司自成立至今已20余年,跨境电商已有10余年的运营经验,培养了一批从市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销到售后服务的全价值链的核心运营管理人才。公司核心业务团队较大比例成员为在公司工作十年以上的骨干级员工。公司从2009年起引入核心骨干持股,目前各主要部门核心骨干均为公司直接或间接股东,保障了公司核心团队的稳定性和进取心。同时,为进一步健全长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动员工的积极性、创造性,将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起,公司针对研发、销售等相关部门的核心骨干优秀员工,分别于2018年、2020年推出限制性股票激励计划、股票期权激励计划。随着公司发展规模的不断扩大,公司也积极从外部引入优秀人才,以满足公司更快速稳健发展的需求。
公司创始人具有双学士、双硕士和两年博士学习经历,本科物理学学士。对机械、电子、磁学、光学、热学等众多学科领域有较宽广的理工知识基础;第二学士学位为工业外贸管理专业;自2004年开始在多个国内外顶级商学院进行持续学习,个人爱好宏观经济分析、中美经济比较分析、企业成长战略与商业模式研究,多次赴国内顶尖商学院讲课,对战略大势有较高认识,对产品创新和企业发展至关重要的商业模式有深入研究。公司创始人一直担当公司首席产品经理,匠心产品研究。同时,项乐宏先生在公司跨境电商业务发展中发挥了举足轻重的作用,在乐歌早期跨境电商业务模式转型过程中坚定不移的选择了自建仓储、自主品牌的发展模式,同时在仓储选择、团队建设、文化协同上亲力亲为。多年旅居中美两地,熟悉美国文化并能及时洞察用户心理,担负起跨境电商中美两地润滑剂的重要角色。
5、跨国制造联动优势
公司创始人早年对全球宏观形势和外部环境进行了分析和研判,在2015年公司就设立了越南制造基地,2016年投产。在经过3年的制造端和供应链磨合,实现了国内核心制造,海外外围制造的模式。在疫情来临中国制造基地不能及时复工复产的情况下,越南制造基地正常复工,确保了生产订单的及时交付。在应对中美贸易摩擦,出口加征关税的不利因素下,越南制造发挥了决定性作用和优势。
(二)无形资产
1、专利
(1)报告期内,公司进一步完善专利的国际化布局。公司新增9项发明专利,截至2021年6月30日,公司共拥有有效专
利技术1079项,其中已授权发明专利共计72项,包括51项中国发明专利,16项美国发明专利,3项日本发明专利,1项澳大利亚发明专利,1项欧洲发明专利。
新增授权发明专利情况如下:
序号
序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利号 | 申请日 |
1 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | Electricshelf | EP3524096B1 | 2017/7/10 |
2 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 电子设备的墙面安装方法 | 2017102203324 | 2017/4/6 |
3 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 一种实现遇阻回退的电动升降平台控制方法 | 201910132025X | 2019/2/22 |
4 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 遇阻回退自适应的电动升降平台控制方法 | 2019103164275 | 2019/4/19 |
5 | LOCTEKINC | Exercisebicyclewithadeskplate | US10993529B2 | 2018/1/14 |
6 | LOCTEKINC | Liftingtable | US10986918B2 | 2019/10/8 |
7 | LOCTEKINC | Desktopdisplaystandbaseanditsapplicationtoadesktopdisplaystandassemblythereof | US10948124B2 | 2019/4/3 |
8 | LOCTEKINC | Electriclifttablecontrolsystemandmethodforresistanceback-off | US11044990B2 | 2019/7/23 |
9 | LOCTEKINC | Liftingplatformwithaslidingkeyboardholder | US10945520B2 | 2020/7/18 |
2、商标
(1)报告期内,公司进一步完善商标的境内外布局。公司“Loctek”文字商标(第20类)注册于美国、欧洲等公司主要境外市场,合计共56个国家。报告期内,原乐歌进出口公司拥有注册或申请注册于东南亚、中东、南美及北非等31个国家或地区的“Loctek”文字商标(第20类),新增完成约旦、摩洛哥、突尼斯3个国家的转让手续,目前累计已完成香港、台湾、新加坡、马来西亚、哥伦比亚、黎巴嫩、加拿大、泰国、沙特阿拉伯、柬埔寨、也门、智利、印度尼西亚、厄瓜多尔、哥斯达黎加、阿根廷、埃及、新西兰、阿尔及利亚、阿联酋、菲律宾、秘鲁、巴西、印度、科威特、卡塔尔、南非、约旦、摩洛哥、突尼斯30个国家地区的转让登记手续。
(2)报告期内,公司进一步完成商标品牌布局,开展“乐歌”和“Loctek”品牌的国内防御性注册申请;截至目前公司已授权商标共计387个,其中中国有效注册商标为224件,涉外商标163个,遍及全球近半数的国家。
3、软件著作权
截至2021年6月30日,乐歌股份共拥有6项有效软件著作权,公司全资子公司宁波乐歌信息技术有限公司共拥有19项有效软件著作权,宁波乐歌智联科技有限公司共拥有17项有效软件著作权。
三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 1,397,030,923.40 | 633,059,354.33 | 120.68% | 主要系市场开拓,销售增长 |
营业成本
营业成本 | 838,251,379.81 | 339,309,548.13 | 147.05% | 主要系随收入增长,成本增长 |
销售费用 | 327,654,513.11 | 149,553,462.48 | 119.09% | 主要系随收入增长,费用增长 |
管理费用 | 68,336,612.52 | 35,339,392.48 | 93.37% | 主要系企业规模扩大 |
财务费用 | 29,530,627.90 | 2,871,896.04 | 928.26% | 主要系汇兑损失增加及利息支出增加、独立站收款手续费增加 |
所得税费用 | 8,920,395.35 | 4,027,488.35 | 121.49% | 随利润增长 |
研发投入 | 54,910,294.80 | 23,408,854.81 | 134.57% | 随业务增长,研发投入增加所致 |
经营活动产生的现金流量净额 | 32,447,332.10 | 78,178,505.24 | -58.50% | 主要系本期存货增加 |
投资活动产生的现金流量净额 | -226,253,890.28 | -209,993,244.07 | -14.40% | 主要系本期购建固定资产、无形资产支出增加 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 111,775,942.91 | 91,911,716.31 | 21.61% | 主要系本期银行借款增加 |
现金及现金等价物净增加额 | -87,575,613.73 | -37,031,937.63 | 146.58% | 主要系本期经营活动现金流量净额减少 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
人体工学工作站 | 1,052,929,432.49 | 599,330,369.12 | 43.08% | 144.92% | 163.39% | -3.99% |
其中:线性驱动 | 790,296,442.83 | 435,495,890.42 | 44.89% | 252.22% | 286.91% | -4.95% |
人体工学大屏支架 | 116,930,344.05 | 97,590,402.94 | 16.54% | 13.95% | 41.42% | -16.21% |
其他自产销售 | 112,056,807.25 | 47,328,649.74 | 57.76% | 31.82% | 46.31% | -4.19% |
外购产品销售 | 28,585,969.21 | 15,159,666.81 | 46.97% | 165.43% | 185.53% | -3.73% |
仓储物流服务 | 68,110,173.59 | 61,480,646.99 | 9.73% |
四、非主营业务分析
√适用□不适用
单位:元
金额
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 19,557,305.82 | 21.06% | 主要是远期外汇合约交割收益 | 否 |
公允价值变动损益 | -8,752,870.00 | -9.43% | 远期外汇合约公允价值变动损益 | 是 |
资产减值 | -982,436.99 | -1.06% | 减少存货跌价减值 | 是 |
营业外收入 | 5,913,657.59 | 6.37% | 主要为政府补贴 | 否 |
营业外支出 | 1,096,985.70 | 1.18% | 主要为对外捐赠支出 | 否 |
其他收益 | 6,630,553.35 | 7.14% | 与生产经营相关的政府补助 | 否 |
信用减值 | 240,144.82 | 0.26% | 计提应收款减值 | 是 |
资产处置收益 | 111,495.64 | 0.12% | 设备处置收益 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 831,917,768.07 | 27.23% | 905,282,551.82 | 31.57% | -4.34% | 无重大变动 |
应收账款 | 156,916,252.85 | 5.14% | 159,526,016.32 | 5.56% | -0.42% | 无重大变动 |
合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变动 | ||
存货 | 549,583,906.19 | 17.99% | 526,211,027.37 | 18.35% | -0.36% | 无重大变动 |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变动 | ||
长期股权投资 | 28,401,099.97 | 0.93% | 43,142,269.26 | 1.50% | -0.57% | 无重大变动 |
固定资产 | 810,939,078.14 | 26.54% | 418,692,116.59 | 14.60% | 11.94% | 本期海外仓库转固 |
在建工程 | 88,443,284.20 | 2.89% | 483,649,013.50 | 16.87% | -13.98% | 本期海外仓库转固 |
使用权资产 | 69,549,870.57 | 2.28% | 0.00% | 2.28% | 无重大变动 | |
短期借款 | 786,748,270.00 | 25.75% | 712,507,330.00 | 24.85% | 0.90% | 无重大变动 |
合同负债 | 48,386,599.40 | 1.58% | 54,074,256.82 | 1.89% | -0.31% | 无重大变动 |
长期借款 | 297,356,055.00 | 9.73% | 254,275,353.00 | 8.87% | 0.86% | 无重大变动 |
租赁负债
租赁负债 | 70,903,597.14 | 2.32% | 0.00% | 2.32% | 2021年执行新租赁准则 |
2、主要境外资产情况
√适用□不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
LoctekInc. | 设立 | 369,748,360.77 | CA,USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润441,458.28 | 33.92% | 否 |
6475LASPOSITAS,LLC | 设立 | 44,629,039.86 | CA.USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润-167,143.52 | 4.09% | 否 |
沃美特(香港)有限公司 | 设立 | 217,173,011.84 | 香港 | 全资子公司 | 不适用 | 净利润17,061,006.4 | 19.92% | 否 |
乐歌人体工学(越南)有限公司(LoctekErgonomicVietnamCompanyLimited) | 设立 | 362,608,849.43 | 越南潜江省 | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润29,232,734.74 | 33.26% | 否 |
福来思博人体工学有限公司 | 设立 | 148,698,336.98 | 香港 | 全资子公司 | 不适用 | 净利润10,437,908.20 | 13.64% | 否 |
FlexispotGmbH | 设立 | 140,003,719.36 | 德国 | 全资子公司 | 不适用 | 净利润-6,606,169.74 | 12.84% | 否 |
Lecangs,LLC | 设立 | 558,847,143.07 | CA.USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润6,169,009.3 | 51.26% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 10,286,766.61 | -286,766.61 | 10,000,000.00 | 0.00 | ||||
2.衍生金融资产 | 16,272,950.00 | -8,752,870.00 | 59,999,999.98 | 67,520,079.98 | ||||
金融资产小计 | 26,559,716.61 | -9,039,636.61 | 59,999,999.98 | 10,000,000.00 | 67,520,079.98 | |||
上述合计 | 26,559,716.61 | -9,039,636.61 | 59,999,999.98 | 10,000,000.00 | 67,520,079.98 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
(1)截止2021年6月30日,本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售,并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金;
(2)截止2021年6月30日,本公司将52,000,000.00元的定期存单及其利息质押,作为宁波通商银行为公司在中国进出口银行宁波分行取得借款50,000,000.00元所提供保函担保的反担保;
(3)截止2021年6月30日,本公司将53,000,000.00元的定期存款及其利息质押,作为中国工商银行股份有限公司宁波东门支行为本公司在国家开发银行宁波分行取得借款50,000,000.00元所提供保函担保的反担保;
(4)截止2021年6月30日,本公司向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票37,061,524.73元,存入保证金7,412,304.94元;
(5)截止2021年6月30日,本公司向中国建设银行宁波鄞州支行申请开立银行承兑汇票48,137,797.79元,存入保证金4,381,509.97元,并由子公司智能驱动提供100,000,000.00元的最高额保证;
(6)截止2021年6月30日,本公司将原值为9,149,367.49元、净值为1,978,550.72元的房屋建筑物以及原值为2,100,000.00元、净值为1,316,000.00元的土地使用权(房产土地的统一编号为:浙(2017)宁波市鄞州不动产权第0560106号)抵押,从中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行取得30,000,000.00元人民币和
4,000,000.00欧元借款;
(7)截止2021年6月30日,本公司向招商银行宁波江东支行申请开立银行承兑汇票20,182,450.85元,存入保证金6,054,736.00元;
(8)截止2021年6月30日,本公司将浙商银行鄞州支行两张分别为50,000,000.00元、60,000,000.00元的定期存单及其利息质押,从中国进出口银行宁波分行取得两笔分别为5,970,000.00美元、6,700,000.00美元长期借款;
(9)截止2021年6月30日,本公司将中国工商银行股份有限公司宁波东门支行两张分别为30,000,000.00元及40,000,000.00元的定期存单及其利息质押,同时将原值为122,114,360.80元、净值为97,990,067.25元的房屋建筑物以及原值为25,308,748.22元、净值为20,522,885.87元的土地使用权(房产土地的统一编号为:浙(2020)宁波市鄞州不动产权第0250604号)抵押,从中国工商银行股份有限公司宁波东门支行取得借款26,300,000.00美元;
(10)截止2021年6月30日,本公司向广发银行宁波江东支行申请开立银行承兑汇票4,632,262.93元,存入保证金926,452.59元;
(11)截止2021年6月30日,本公司从浙商银行宁波鄞州分行取得7,500,000.00美元借款,并签订资金池质押合同(合同编号:(33100000)浙商资产池质字(2020)第19124号)开具保函;
(12)截止2021年6月30日,本公司将一张20,000,000.00元的定期存单及其利息质押,子公司乐歌国际贸易从中国建设银行宁波鄞州支行取得借款20,000,000.00元,并由本公司和子公司智能驱动分别提供100,000,000.00元的最高额保证;
(13)截止2021年6月30日,子公司智能驱动向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票36,036,792.76元,存入保证金7,207,358.56元,并由本公司为其提供30,000,000.00元的最高额保证;
(14)截止2021年6月30日,子公司乐歌国际贸易向中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行存入保证金3,900,000.00元,为其远期结汇业务作担保;
(15)截止2021年6月30日,子公司乐歌人体工学(越南)有限公司将46,369,000,000.00越南盾定期存款质押,从越南外贸银行取得2,000,000.00美元信用证开立额度;
(16)截止2021年6月30日,子公司沃美特(香港)有限公司将6,600,000.00元定期存款质押,从永丰银行取得6,600,000.00元的借款额度,企业可在质押期内支取不高于额度的借款;
(17)截止2021年6月30日,子公司沃美特(香港)有限公司将88,859.22欧元活期存款质押,作为沃美特(香港)有限公司从永丰银行购入外汇衍生产品的保证金;
(18)截止2021年6月30日,子公司美国乐歌有限公司向国泰银行存入900,000.00美元保证金,作为子公司美国乐歌在保险公司参与进口BOND保险的担保,子公司美国乐歌若因故不提领货物且不支付任何费用弃货时,可由保险公司支付相关费用;
(19)截止2021年6月30日,子公司乐仓科技有限公司向国泰银行存入3,200,000.00美元保证金,作为子公司乐仓公司佛罗里达仓库建设费用的担保。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元
资产类别
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 10,000,000.00 | -286,766.61 | 10,000,000.00 | 340,410.96 | 0.00 | 自有资金 | ||
金融衍生工具 | 0.00 | -8,752,870.00 | 59,999,999.98 | 0.00 | 16,228,442.65 | 67,520,079.98 | 自有资金 | |
合计 | 10,000,000.00 | -9,039,636.61 | 0.00 | 59,999,999.98 | 10,000,000.00 | 16,568,853.61 | 67,520,079.98 | -- |
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集资金总额 | 13,778.38 |
报告期投入募集资金总额 | 1,816.48 |
已累计投入募集资金总额 | 13,477 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
1、募集资金金额及到位情况:根据公司2020年第一次临时股东大会,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1957号文《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准,公司向不特定对象发行可转换公司债券142万张,面值为人民币100.00元,募集资金总额人民币142,000,000.00元,扣除总发行费用4,216,226.41元,募集资金净额为人民币137,783,773.59元,以上募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具信会师报字[2020]第ZF10925号验资报告。2、募集资金使用情况:①2020年11月16日,经公司第四届董事会第二十次会议审议同意,以公司募集资金5,812.07万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。以上募集资金置换情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)核验并出具了《乐歌人体工学科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2020]第ZF10963号)。②2020年公司使用募集资金5848.44万元,其中年产120万台(套) |
人体工学产品生产线技改项目使用1350.59万元,越南生产基地扩产项目使用
436.45万元,补充流动资金4061.4万元。③2021年上半年度公司使用募集资金1816.48万元,其中越南生产基地扩产项目使用1816.48万元。④存款利息收入减支付银行手续费及存放境外募集资金汇兑损失-13.99万元。
、募集资金结存情况:截至2021年
月
日,2020年向不特定对象发行可转换公司债券尚未使用募集资金总额为
287.40万元,均存放于募集资金专户中。
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
人体工学产品生产线技改项目使用1350.59万元,越南生产基地扩产项目使用
436.45万元,补充流动资金4061.4万元。③2021年上半年度公司使用募集资金1816.48万元,其中越南生产基地扩产项目使用1816.48万元。④存款利息收入减支付银行手续费及存放境外募集资金汇兑损失-13.99万元。
、募集资金结存情况:截至2021年
月
日,2020年向不特定对象发行可转换公司债券尚未使用募集资金总额为
287.40万元,均存放于募集资金专户中。
承诺投资项目和超募资金投向
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
年产120万台(套)人体工学产品生产线技改项目 | 否 | 6,716.98 | 6,716.98 | 0 | 6,720.28 | 100.05% | 2020年12月31日 | 5,684.36 | 5,684.36 | 是 | 否 |
越南生产基地扩产项目 | 否 | 3,000 | 3,000 | 1,816.48 | 2,695.32 | 89.84% | 2021年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
补充流动资金 | 否 | 4,061.4 | 4,061.4 | 0 | 4,061.4 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 13,778.38 | 13,778.38 | 1,816.48 | 13,477 | -- | -- | 5,684.36 | 5,684.36 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | 否 | ||||||||||
合计 | -- | 13,778.38 | 13,778.38 | 1,816.48 | 13,477 | -- | -- | 5,684.36 | 5,684.36 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年6月30日,公司尚未使用募集资金总额为287.40万元,均存放于募集资金专户中。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)衍生品投资情况
√适用□不适用
单位:万元
衍生品投资操作方名称
衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额(如有) | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
金融机构 | 无 | 否 | 远期 | 20,636.4 | 20,636.4 | 28,479.19 | 21,705.27 | 27,410.32 | 25.14% | 742.59 | |||
建设银行宁波鄞州支行 | 无 | 否 | 掉期 | 0 | 2021年06月29日 | 2021年07月06日 | 0 | 6,000 | 0 | 6,000 | 5.50% | 6.79 | |
合计 | 20,636.4 | -- | -- | 20,636.4 | 34,479.19 | 21,705.27 | 33,410.32 | 30.64% | 749.38 | ||||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
涉诉情况(如适用) | 无 | ||||||||||||
审议衍生品投资的董事会决议披露日期(如有) | 2021年04月20日 | ||||||||||||
审议衍生品投资的股东大会决议披露日期(如有) | 2021年05月11日 | ||||||||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 一、外汇套期保值的风险分析1、汇率波动风险:在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出,从而造成公司损失;2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险;3、交易违约风险:在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下,公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失,从而造成公司损失;4、客户违约风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致,可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配,从而导致公司损失。二、公司拟采取的风险控制措施1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,对外汇套期保值业务操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定;2、公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务,所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作,有效保证制度的执行;3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等,并向董事会审计委员会报告审查情况;4、公司仅与具有合法资质 |
的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务,财务部门及时跟踪交易变动状态,严格控制交割违约风险的发生;
、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收(付)款的谨慎预测,外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配,或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务,财务部门及时跟踪交易变动状态,严格控制交割违约风险的发生;5、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收(付)款的谨慎预测,外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配,或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。 | |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 根据约定汇率与报告期末远期汇率的差额确认期末公允价值变动损益 |
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务,能有效规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响,保证经营业绩的相对稳定;公司制定了《衍生品交易管理制度》,为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程;公司及下属子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定,不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意该项议案。 |
(3)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该股权为上市公司 | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施,如未按计划实施, | 披露日期 | 披露索引 |
贡献的净利润(万元)
贡献的净利润(万元) | 净利润总额的比例 | 应当说明原因及公司已采取的措施 | |||||||||||
宁波浙东建材集团有限公司 | 宁波浙东置业有限公司30%股权 | 2021年06月07日 | 1,800 | 392.34 | 本次股权转让有利于公司进一步聚焦主营业务,盘活资金,符合公司经营发展规划。本次股权转让不会导致公司合并报表范围发生变化,不会对公司财务及经营状况产生不利 | 4.67% | 市场价值 | 否 | 不适用 | 是 | 不适用 | 2021年05月26日 | 公告编号:2021-082 |
影响。
八、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
影响。公司名称
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
乐歌人体工学(越南)有限公司(LoctekErgonomicVietnamCompanyLimited) | 子公司 | 公司的海外生产基地,,主要从事生产,加工各类显示器支架、挂架,升降台(桌)及各种新型办公系统等。 | 1,594.30亿越南盾(折合732万美金) | 362,608,849.43 | 180,016,097.23 | 216,201,712.80 | 29,232,734.74 | 29,232,734.74 |
宁波乐歌智联科技有限公司 | 子公司 | 主要负责技术服务及软件开发 | 注册资本人民币100万元 | 29,570,861.69 | 29,397,511.49 | 35,682,389.35 | 35,694,728.79 | 29,054,286.24 |
沃美特(香港)有限公司 | 子公司 | 从事公司产品的境外销售 | 注册资本港币10万元 | 217,173,011.84 | 76,974,601.71 | 349,707,266.15 | 17,061,006.40 | 17,061,006.40 |
福来思博人体工学有限公司 | 子公司 | 从事公司产品的境外销售 | 注册资本港币20万元 | 148,698,336.98 | 18,880,860.62 | 150,025,875.50 | 12,169,839.42 | 10,437,908.20 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
广西乐歌智能家居有限公司 | 设立 | 尚未投产 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、国际政治经济风险
现阶段全球疫情和世界经济形势严峻复杂,地缘政治风险上升,贸易保护主义抬头,供应链、产业链区域化、本土化趋势加强,国际间的贸易战可能波及多个国家,这对我国出口贸易造成了一定的冲击和影响。公司出口业务占比较大,尤其美国地区是公司第一大外销区域,全球经济衰退将对公司海外销售产生不利影响。为应对复杂多变的国际政经形势,公司一直坚持对区域市场政治经济形势进行分析和评估,提前预判进而做出合理的计划与安排,2015年公司在越南布局跨国制造生产基地并于2016年底投产,2020年以来公司全力推进跨境电商公共海外仓的布局,以对冲中美贸易摩擦给公司业绩带来的影响;同时,为应对复杂多变的国际政经形势,公司在越南、美国的投资项目已向中国出口信用保险公司申请了海外投资保险,以此降低国际政经波动或双边关系的变化对公司投资权益的影响。
2、经营业绩波动风险
经过多年的积累,公司已成为国内人体工学行业的领先企业,形成了覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务的全价值链业务模式。随着公司经营规模和产品领域的持续扩大、公司客户结构变化、产品价格下降、原材料和能源价格上升、人工成本上升、行业发展趋势的变化、外部竞争环境的变化等导致的不确定因素可能不断增多,如自2020年第四季度以来,国际集装箱运费持续暴涨、原材料价格持续高位等对公司的业绩造成了不利影响,因此公司存在未来经营业绩波动的风险。对此,公司将密切关注国内外经济环境变化情况,妥善制定应对措施,持续提高核心竞争力,提高公司抗风险能力。
3、原材料价格波动风险
公司主营产品所需的基础原材料主要为精密钢管、钢板、铝锭、ABS塑料等,所需外购部件主要为PCB线路板、MCU芯片、电子零配件、冲压件、铝压铸件、塑料件、标准件、精密丝杆等。若未来原材料价格持续高位或进一步上涨,将对产品毛利率将产生一定影响,影响公司经营业绩的稳定性。对此,公司一方面将加强成本管理能力,通过采购成本控制,优化供应链资源,建立与战略供应商长期合作机制,根据市场情况对大宗原材料择机进行适当的备料;另一方面通过不断改进生产工艺技术,提高生产的自动化水平,提高材料利用率,减少材料损耗率,以此降低主要原材料价格波动对产品成本的影响程度。
4、汇率波动风险
鉴于公司出口业务收入占比较高,出口产品主要采用美元作为结算货币。人民币汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在:一方面,人民币处于升值或贬值趋势时,公司产品在境外市场竞争力下降或上升;另一方面,自确认销售收入形成应收账款至收汇期间,公司因人民币汇率波动而产生汇兑损益,直接影响公司业绩。为主动应对美元汇率波动的风险,有效规避外汇市场的风险,降低汇率波动对公司经营业绩造成的不良影响,根据公司资产规模及业务需求情况,视情况择机采取外汇套期保值业务来对冲和锁定汇率波动带来的风险。
5、行业竞争加剧的风险
随着国内用户消费能力以及对健康办公和生活方式需求的不断提高,我国的人体工学健康办公、科技办公开始进入快速发展阶段,广阔的市场前景吸引越来越多的企业开始涉足或转型进入人体工学办公家居行业,公司因此可能面临更多的竞争对手和更加激烈的竞争环境。市场竞争的加剧可能导致行业平均利润率的下滑,从而对公司的经营业绩带来不利影响。公司作为细分行业的龙头,在设计研发、品牌、服务、渠道等方面具有较强的优势,为此公司将以市场为导向继续保持技术创新能力,加强销售渠道拓展和人才激励制度,建立更加完善的质量管控体系,通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略。
6、规模扩大的管理风险
随着公司资产规模、业务规模进一步提高,经营规模日益扩大,新公司、新业务、新区域的不断出现,公司组织架构和管理体系更加趋于复杂化。这在资源整合、技术进步、研发投入、生产效率、产品投放、市场开拓、资本运营等方面对公司提出了更高的要求,增加了公司经营决策和风险控制的难度。虽然公司不断优化改善公司治理结构,但仍可能存在管理模式不能有效适应公司规模不断拓展的风险。针对上述风险,公司将完善和优化管理模式、管理体系、管理流程,做好精细化管理和横纵向业务统筹管理,建立协同运作的业务结构,提升决策力、执行力与组织活力。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
接待时间
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年04月20日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 浙商证券、平安养老、华泰保兴、南方基金、太平资产、景顺长城基金、华商基金、嘉实基金、盛世知己、华美投资、中信资本、坤升资产、红筹投资、光大保德信基金、青骊投资、金辇投资、鑫巢资本、鸿道投资、东方证券自营、华泰证券自营、源乘投资、昆仑健康、善润投资等 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年4月21日投资者调研接待记录表)(编号:2021-001TZZ) |
2021年04月27日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 国盛证券、人保资产、中信资本、国泰基金、交银施罗德、富国基金、易方达(北京)、创金合信基金管理有限公司、观富资产、星石投资、中科沃土基金、浙商证券、国寿养老、新华基金、瑞吉投资、华夏久盈、九泰基金、东吴基金、北京宏道投资管理有限公司、国寿安保基金等 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年4月29日投资者调研接待记录表)(编号:2021-002TZZ) |
2021年04月30日 | 全景网 | 其他 | 个人 | 参加网上业绩说明会的投资者 | 2020年年度业绩网上说明会 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年4月30日投资者调研接待记录表)(编号:2021-003TZZ) |
2021年06月08日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 德邦证券、贤盛投资、东方证券、佳兆伟业 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年6月8日投资者调研接待记录表)(编号:2021-004TZZ) |
2021年06月24日
2021年06月24日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 深圳亚太投资、沈阳星图投资、金浦投资、上海实业集团、财信证券、横华国际资产管理有限公司、中信资本、五矿证券有限公司浙江分公司 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年6月28日投资者调研接待记录表)(编号:2021-005TZZ) |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 69.40% | 2021年01月28日 | 2021年01月28日 | 巨潮资讯网(公告编号:2021-022) |
2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.69% | 2021年05月11日 | 2021年05月11日 | 巨潮资讯网(公告编号:2021-076) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
一、2018年限制性股票激励计划2018年2月13日,公司召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司〈2018年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案。2018年3月2日,公司召开2018年第二次临时股东大会审议并通过了前述议案。自限制性股票激励计划实施以来至2021年半年度末,公司完成了限制性股票的授予、上市流通、价格调整、回购注销等事宜,具体详见公司2018年至2021年半年度末临时公告及定期报告相关内容。
报告期内,限制性股票激励计划实施情况如下:
1、2021年6月21日,公司召开了第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议,审议通过《关于调整2018年限制性股票激励计划回购价格和数量的议案》,鉴于公司2020年半年度、2020年年度权益分派已分别于2020年9月21日及2021年5月27日实施完毕,根据《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,对限制性股票回购价格和数量进行相应的调整。回购价格由14.1元/股调整为6.64元/股,已获授但尚未解除限售的限制性股票数量由346,380股调整为720,470股。
《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》
的相关规定,公司2018年限制性股票激励计划第三个锁定期已经届满且解锁条件已经成就,公司将按照规定办理第三个解锁期限制性股票解锁相关事宜。本次可解锁的激励对象共34人,其中7名激励对象个人业绩考核为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件。可解锁股份数量共为698,231股。公司2018年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售股份的上市流通日为2021年6月30日。
《关于回购注销2018年限制性股票激励计划剩余未解除限售的限制性股票的议案》,鉴于公司2018年限制性股票激励计划原激励对象中的7人因个人绩效考核结果未达到全比例解锁的条件,根据《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,公司将对上述7人已获授但尚未解锁的部分限制性股票进行回购注销,共计22,239股,回购价格为6.64元/股加上银行同期存款利息,回购资金为公司自有资金。本次回购注销完成后,公司不再存在2018年限制性股票激励计划未解除限售的限制性股票,2018年限制性股票激励计划实施完毕。(截至本公告披露日,公司尚未完成上述限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的回购、注销手续以及工商变更登记手续。)
二、2020年股票期权激励计划
2020年6月12日,公司召开了第四届董事会第十三次会议以及第四届监事会第十一次会议,审议并通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。2020年6月30日,公司召开2020年第三次临时股东大会,审议并通过了上述议案,自股票期权激励计划实施以来至2021年半年度末,公司完成了股票期权的授予、价格调整、回购注销等事宜,具体详见公司2020年至2021年半年度末临时公告及定期报告相关内容。
报告期内,股票期权激励计划实施情况如下:
1、2021年6月21日,公司召开了第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议,审议通过《关于调整2020年股票期权激励计划期权行权价格及数量并注销部分股票期权的议案》,鉴于公司2020年半年度、2020年年度权益分派已实施完毕,董事会同意公司根据《2020年股票期权激励计划(草案)》及2020年第三次临时股东大会的授权,对股票期权行权价格以及数量进行相应的调整;另鉴于在2020年股票期权激励计划第一个等待期内,原激励对象中有4名激励对象因个人原因离职,上述4名离职人员已获授但尚未行权的67,000份股票期权由公司进行注销,本次调整后,公司2020年股票期权激励计划股票期权行权价格由28.75元/股调整为13.68元/股,激励对象人数由89名调整为85名,授予股票期权数量由1,900,000份调整为3,812,640份。上述股票期权注销事宜已于2021年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。
三、第一期员工持股计划
1、2021年1月12日,公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议,审议通过了《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》等议案,上述议案已经公司2021年1月28日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过,同意公司实施第一期员工持股计划并授权董事会办理相关事宜。
2、2021年2月5日,公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)修订稿>及其摘要的议案》、《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法(修订稿)>的议案》、《关于聘请第一期员工持股计划信托机构及签署信托合同的议案》,对第一期员工持股计划部分内容进行了修订,公司代“乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划”与华能贵诚信托有限公司签订了《华能信托?诚歌员工持股单一资金信托信托合同》,设立“华能信托?诚歌员工持股单一资金信托”进行管理。
3、2021年2月22日,公司召开第一期员工持股计划第一次持有人会议,审议通过了《关于设立公司第一期员工持股计划管理委员会的议案》、《关于选举公司第一期员工持股计划管理委员会委员的议案》、《关于授权公司第一期员工持股计划管理委员会办理与本次员工持股计划相关事项的议案》等议案,设立第一期员工持股计划管理委员会,作为员工持股计划的日常管理与监督机构;选举茅剑辉先生、朱伟先生、王海涛先生为公司第一期员工持股计划管理委员会委员;并授权管理委员会办理员工持股计划的相关事宜。
4、2021年3月12日,公司发布了《关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告》,截至2021年3月12日收盘,公司第一期员工持股计划通过华能信托?诚歌员工持股单一资金信托以集中竞价交易方式累计购买公司股票923,300股,成交均价39.6483元/股(注:2020年年度权益分派后为30.36元/股),总成交金额36,607,262.80元,本次持股计划购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为12个月,即自2021年3月12日至2022年3月11日。
第五节环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量(Kg) | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 氯化氢 | 高空排放 | 1 | 酸洗废气排放口 | 符合标准 | 酸银容量法HJ548-2016代替HJ548-2009 | 42.24 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 钣金件打磨废气排放口 | <20mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 89.639 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 抛丸废气排放口 | <20mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 3.2176 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 非甲烷总烃 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 80mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 822.6405 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 二氧化硫 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 200mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 15.4245 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 氮氧化物 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 300mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 616.98 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 30mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 102.83 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 非甲烷总烃 | 高空排放 | 1 | 烘干废气排放口(4个) | 3.14mg/m3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 21.858 | / | 无 |
宁波丽晶数码科技有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 喷塑废气排放口 | <20mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 23.3648 | / | 无 |
宁波丽晶 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 铝粉尘废 | 已停用 | / | / | / | 无 |
数码科技有限公司
数码科技有限公司 | 气排放口(已停用-拆除) |
防治污染设施的建设和运行情况公司有排气筒数量10个。生产废气经“旋风除尘”、“水喷淋”、“碱喷淋”等工艺处理后通过排气筒排放。报告期各套处理设施运行正常,无超标排放事故发生。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况生产工厂分期由3个项目建成:2012年5月宁波丽晶数码科技有限公司立项建设了“产平板显示支架400万套项目”,2013年7月投入生产;2013年7月宁波丽晶数码科技有限公司立项建设了“产100万套计算机显示屏专用旋转式承载装置项目”,2015年11月投入试生产;2016年7月乐歌人体工学科技股份有限公司立项建设了“年产100万台显示器支架及30万台升降台(桌)项目”,2019年7月建成投产。项目均完成了竣工环境保护验收。2020年11月18日取得宁波市生态环境局核发的排污许可证,许可证编号:91330200736952581D002Q,证书有效期至2023年12月31日。突发环境事件应急预案公司已编制《突发环境事件应急预案》,并于2016年3月21日备案完毕;公司每年进行一次应急演练。环境自行监测方案公司制定了2021年度环境自行监测方案,并按计划开展监测,委托有资质的第三方对公司的废水、有组织废气、无组织废气及噪声进行检测。检测频次为每年一次。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内,公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对股东、员工、合作伙伴、社会等其他利益相关者的责任。
(一)股东权益保护
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求,持续完善公司法人治理结构;按照财政部颁布的《内部会计控制规范》及深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》等相关法规的要求,不断完善内部控制制度与控制体系,持续提升公司规范运作水平。公司构建了以《公司章程》为基础,以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等为主要架构的规章体系,形成了股东大会、董事会和监事会协调运行的治理体系,与公司管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡的法人治理结构,切实保障全体股东和债权人的合法权益。同时,为合理回报投资者,公司积极实施利润分配政策,确保股东投资回报。
(二)员工权益保护
公司根据国家《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规依法保护员工合法权益,为员工的职业发展及权益保护提供多种保障,同时注重员工的健康与安全,提供多渠道丰富员工的职业生活。公司建有系统、规范化地绩效考核制度,对员工从招聘、入职、培训、持续发展等多方位进行跟踪、评估和考核,并建有完备的薪酬管理制度和荣誉评选体系。
公司响应国家共同富裕号召,深化构建和谐劳动关系,推动劳动者通过辛勤劳动提高生活品质。2020年公司为员工支付的薪酬(含五险一金)、奖金、福利近2.8亿元,2021年上半年达到2亿元,让员工真正实现劳有所得、病有所医、老有所养。公司也在持续优化人员结构,积极解决大学生就业。另公司积极响应,推动创造公平就业环境,率先消除户籍、地域、身份、性别等影响就业的制度障碍。2021年公司在北海建厂,在一定程度上帮助解决西南地区人民就业问题,深入实施东西部协作,持续推进智力支援、产业支援,加强对省外欠发达地区帮扶,消费帮扶和劳务协作。
乐歌致力于打造学习型、知识型的新型企业,十分注重员工培训与职业规划,提高员工自身素质和综合能力,为员工提供更多的发展机会和广阔的舞台,实现企业个人双赢。公司设有专门的培训部门,分级别对不同层次、类别的员工开展了包括新员工入职培训、管理人员技能提升培训、拓展训练、外出参观学习等多种培训,各用人部门根据不同的工种对每位员工搭建起技能提升培养体系,制定了详细的个人技能提升培养方案,两个层级的培训互相补充。2021年上半年国内培训次数达140次,共计培训人次7999人(有一人多次受训)。
公司倡导“Health-Love-Care”的理念,提倡把员工当成兄弟姐妹、亲人与手足一般关爱,为员工提供健康餐饮服务,每年针对员工子女举办小候鸟暑期夏令营活动,努力为员工营造家的温馨,营建关爱的良好氛围;公司设立工会委员会、员工代表和高层投诉热线等满意度调查及反馈机制,有问必答,有信必回;公司建立职业病监护与管理体系,实施定期员工健康体检专案,注重劳动安全、切实保障员工权益。乐歌一直希望公司员工都能安居乐业,因此非常重视员工生活,从食、住、行各方面关怀员工生活。公司为员工提供生活设施一应俱全的员工宿舍,如夫妻两人一起入职,还可根据实际情况申请夫妻房;同时上下班有多班次班车接送,保障上下班交通安全;公司提供免费一日三餐健康营养餐,荤素搭配得当;为了丰富员工生活,公司不定期举行形式的员工活动,设有专门的篮球场地、乒乓球,台球等各种运动设施。
公司始终把员工的安全健康放在第一位,贯彻落实《安全生产法》,始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针,公司积极推进安全保障系统建设、不断引入新的安全管理方法和安全理念,提高员工安全意识,确保安全生产。
(三)供应商和消费者权益保护
乐歌一路的发展离不开各大供应商的鼎力支持和携手并进。公司制定了完备的采购制度及流程,严格遵循国家在反贿赂、反欺诈、勒索及反洗钱等方面相关的法律法规,设有专门团队负责反贪污和反舞弊工作,营造诚信道德的商业环境,保障每一名供应商的合法权益。
乐歌一直以来秉持着“为了亿万白领的健康”的企业愿景,乐歌针对目前职场健康问题而研发健康办公设备,基于人体工学原理,专注于改善白领职场健康与企业客户的高效与健康管理,致力于为中国亿万职场人提供一个健康的办公环境。公司投入大量的资源用于品牌建设、研发设计和质量提升,以提高产品和服务质量,满足消费者的多样化、个性化需求。公司充分利用直播、小程序分销、秒杀活动等社交分销工具和创新场景为消费者提供便利的购物渠道和良好的消费体验。
(四)环境保护与可持续发展
公司一直以来秉持着坚持环保,福润社会的理念,致力于用实际技术引导绿色环保,用绿色创造价值,用技术保护绿色,致力于环保生产。公司十分重视科学管理体系的建立,较早通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14000环境管理体系认证及ISO15001职业健康体系认证,并在日常管理中积极推行各类先进管理技术,为品质的保证打下了坚实的基础。2020年,公司入选浙江省省级“绿色工厂”。
公司在环保设备的投入达7000余万元,其中包括环保设备投入,设备运行,新能源设备等。乐歌将环境保护作为永恒的事业,绿色生产的理念早已渗透到公司的每一个细节中。
乐歌践行绿水青山就是金山银山理念,打造美丽宜居的生活环境。竹子在抵御全球变暖行动中是不可或缺的主力军,它的固碳能力是杉木的1.68倍,释放的氧气比其它树木多35%,对于环境可持续发展、践行2030“碳达峰”战略起到不可忽视的作用。乐歌践行环境可持续发展的理念,全力推广竹产品,每根用于制作乐歌竹板桌的竹子,均由竹农精心挑选、手工获取,不会破坏根系,既保护了原生竹林的生态系统,又保证了新竹的成长。在竹板加工厂中,乐歌的竹板材通过高温蒸煮、高压碳化、胶合、压制等程序,保证制造过程中不会排放有害物质,废料也可自行降解,使竹子的利用率达到100%,是真正的绿色工厂。2020年截至到目前为止,乐歌累计采购1.3万张竹桌板,在中国、美国、德国、法国、英国、日本等国家推广销售,并会加大推广力度。
乐歌还致力于在工厂节能减排方面实现“绿水青山”,工厂废水经过自建的污水处理站处理达标后纳入市政污水管网排放,而工厂各类废气经过对应的专业废气收集装置进行有组织排放,确保废水废气均能合规排放,竭力降低对环境的影响,同时,工厂为进一步监控并优化污水处理站处理水质,将配套一整套生化监控系统,污水经过进一步的生化处理后能够达到
养鱼标准,并通过建立养鱼池用活鱼来验证水质的合格程度。
(五)公共关系与社会公益事业公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时,时刻不忘肩负的社会责任和使命,以自身发展影响和带动地方经济,与社会分享公司发展的经济成果。公司也热心参与社会公益事业,以实际行动回报社会,创建和谐的企业发展环境,践行社会责任。公司公益支持重点为教育事业、慈善捐助,连续十余年在宁波大学、宁波工程学院、浙江大学宁波理工学院等高等院校设立教育基金。
(六)塑造产业竞争新优势,提升经济循环效率总理指出,新业态新模式是我国外贸发展的有生力量,也是国际贸易发展的重要趋势。跨境电商是外贸高质量发展的重要表现形式。乐歌自2020年开启公共仓业务,承担起带领中小企业品牌出海的重任。未来,乐歌将继续扩大海外仓规模、整合上游货代资源、加快建设海外仓增值服务,包括营销引流、法务、专利、工业设计、视频拍摄等一体式服务,目的是进一步助力跨境卖家降低物流成本,提升效率和效益。
乐歌成立近20年来,一直不忘初心持续加大在生产制造上的投入,大力实现自主创新能力,推动企业产品结构升级、设备更新和技术改造,加大数字化、智能化制造,加大设备自动化升级和信息化上的投入,推动产业高端化、智能化、数字智造,来提升企业运营效率和人均效能。
2021年,乐歌也加快了内销发展的步伐节奏,构建国内国际双循环相互促进的新格局。实现国内市场快速发展,是实现大国博弈的最重要手段,是国际政经形势的需要,是我们国家强大的需要,是大学生就业的需要,是经济发展的需要。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司及全体董事、监事、高级管理人员 | 关于履行信息披露义务责任的承诺 | 承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
公司及全体董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司 | 关于履行信息披露违规赔偿投资者损失的承诺 | 承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
公司及控股股东丽晶电子,公司实际控制人项乐宏、姜艺 | 关于依法承担赔偿或者补偿责任及股份回购的承诺 | 若发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在中国证监会对发行人作出行政处罚决定之日起三十日内,严格依法回购首次公开发行的全部新股 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
公司及控股股东丽晶电子,实际控制人项乐宏、姜艺,全体董事、监事、高级管理人员 | 关于依法承担赔偿或者补偿责任及股份回购的承诺 | 投资人因发行人的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而在证券交易中遭受损失的,自赔偿责任成立之日起的三十日内,本公司/本人将依法赔偿投资者损失。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
控股股东丽晶电子、实际控制人项乐宏和 | 关于利润分配政策的承诺 | 1、利润分配原则:(1)公司的利润分配尤其是现金分红应重视对社会公众股东的合理投资回报,以维护股东 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
姜艺夫妇、公司董事、监事、高级管理人员
姜艺夫妇、公司董事、监事、高级管理人员 | 权益和保证公司可持续发展为宗旨,保持利润分配的连续性和稳定性,并符合相关法律、法规的规定;(2)公司实行同股同利的股利政策,股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;(3)利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。2、利润分配的形式:公司可以采取现金、股票、现金股票相结合或法律许可的其他方式进行利润分配;3、利润分配的决策程序:(1)公司董事会负责拟定和修改利润分配预案尤其是现金分红预案,利润分配预案尤其是现金分红预案由独立董事、监事会发表意见,经全体董事过半数以上表决通过(其中2/3以上独立董事表决通过)方可提交股东大会审议;(2)公司监事会应对董事会制定和修改的利润分配预案尤其是现金分红预案及决策程序进行审议和监督,并经过半数以上监事表决通过,在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见;(3)利润分配政策的制定,须经出席股东大会会议的股东或股东代表所持表决权的2/3以上通过。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策尤其是现金分红政策的决策过程中应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东所关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的,董事会应当做出详细说明,独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外,公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因以及未用于分红的资金留存公司的用途。4、现金分红的具体条件和比例(1)现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,并且现金流充裕,实施现金 |
分红后不影响公司的持续经营;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%,且超过5,000万元人民币。(
)现金分红的比例:
)公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分不同情形,提出差异化的现金分红政策:
i)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;ii)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;iii)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;iv)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
)公司应优先采取现金分红的方式分配利润,每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
、股票股利的具体条件:在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。每次分配股票股利时,每
股股票分得的股票股利不少于
股。
、利润分配的期间间隔:在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
、利润分配政策的变更:公
司应保持股利分配政策尤其是现金分红政策的连续性、稳定性,同时根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生的变化,来确定是否需要调整利润分配政策;确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关国家法律法规、规范性文件和本章程的有关规定;有关调整利润分配政策尤其是现金分红政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的
以上通过。
司应保持股利分配政策尤其是现金分红政策的连续性、稳定性,同时根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生的变化,来确定是否需要调整利润分配政策;确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关国家法律法规、规范性文件和本章程的有关规定;有关调整利润分配政策尤其是现金分红政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。 | |||||
发行人全体董事、高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出公司股权激励的,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任;7、本承诺函出具日后,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
项乐宏、姜艺 | 减持承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月期满后,在本人担任公司董事、监事或高管期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。本人自离职信息申报之日起六个月内所增持的公 | 2017年12月01日 | 36个月 | 严格履行中 |
司股份按照上述规定予以锁定。
司股份按照上述规定予以锁定。 | |||||
丽晶电子、丽晶国际及聚才投资 | 减持承诺 | 本公司所持有乐歌股份公开发行股份前已发行的股份在乐歌股份公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月期满后两年内若进行股份减持,减持股份数量为不超过本公司所持股份数的40%,并且减持价格(指复权后的价格)不低于发行价;本公司在减持股份时,将提前五个交易日向乐歌股份公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对乐歌股份公司治理结构及持续经营影响的说明,并由乐歌股份公司在减持前三个交易日予以公告。 | 2017年12月01日 | 60个月 | 严格履行中 |
朱伟、李妙、傅凌志、郑祥明 | 减持承诺 | 公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月期满后,在本人担任发行人董事、监事或高管期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。本人自离职信息申报之日起六个月内所增持的公司股份按照上述规定予以锁定。本人所持有公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期满后两年内若进行股份减持,减持价格(指复权后的价格)不低于发行价。 | 2017年12月01日 | 36个月 | 严格履行中 |
丽晶电子、项乐宏、姜艺、丽晶国际、聚才投资 | 关于避免同业竞争和关联交易承诺 | 1、本公司/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股或实际控制的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。对于本公司/本人直接和间接控制的其他企业,本公司/本人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、总经理等)以及本公司/本人在该等企业中的控制地位,保证该等企业履行本承诺函中与本公司/本人相同的义务,保证该等企业不与发行人进行同业竞争,本公司/本人愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担全部连带的赔偿责任。在本公司/本人及本公司/本人所控制的其他公司与发行人存在关联关系期 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
间,本承诺函持续有效。
、除已书面披露的关联交易以外,本公司/本人以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业(以下简称“附属企业”)与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;在本公司/本人作为乐歌股份控股股东/实际控制人/持有5%以上股份的股东期间,本公司/本人及附属企业将尽量避免、减少与发行人发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本公司/本人及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《乐歌人体工学科技股份有限公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度的规定,按照公平、公允、合理的商业准则进行;本公司/本人承诺不利用乐歌股份控股股东/实际控制人/持有5%以上股份的股东地位,损害发行人及其他股东的合法利益;若本公司/本人与发行人的关联交易中未按照公平、公开、公正的原则给发行人造成损失,由发行人将预计损失从当年或以后年度分配给本公司的分红中扣除,并归发行人所有。本公司/本人以直接和间接所持发行人的全部股份对上述承诺提供连带责任保证担保。
间,本承诺函持续有效。2、除已书面披露的关联交易以外,本公司/本人以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业(以下简称“附属企业”)与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;在本公司/本人作为乐歌股份控股股东/实际控制人/持有5%以上股份的股东期间,本公司/本人及附属企业将尽量避免、减少与发行人发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本公司/本人及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《乐歌人体工学科技股份有限公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度的规定,按照公平、公允、合理的商业准则进行;本公司/本人承诺不利用乐歌股份控股股东/实际控制人/持有5%以上股份的股东地位,损害发行人及其他股东的合法利益;若本公司/本人与发行人的关联交易中未按照公平、公开、公正的原则给发行人造成损失,由发行人将预计损失从当年或以后年度分配给本公司的分红中扣除,并归发行人所有。本公司/本人以直接和间接所持发行人的全部股份对上述承诺提供连带责任保证担保。 | |||||
项乐宏、姜艺 | 关于资金占用方面的承诺 | 自本承诺出具之日起,本人及本人所控制的其他公司不占用公司及其下属公司资金,不损害公司及其他股东的利益,本人并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担全部连带的赔偿责任,公司董事会亦可启动“占用即冻结”机制冻结本人所持公司股份,通过变现本人所持公司股份以偿还占用财产,或以当年本人可取得的分红部分偿还占用财产。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
项乐宏、姜艺 | 关于社保、公积金事项的承诺 | 若发行人或其控股子公司,因其历史上未规范为全体员工缴纳社保、公积金而被主管部门行政处罚或要求其补缴的,本人承诺将无条件代替公司缴纳罚款并承担全部补缴金额,本人愿意全额补偿公司因此遭受的全部损 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
失。
失。 | |||||
公司 | 关于履行公开承诺的约束措施的承诺 | 公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述回购股份及赔偿损失措施向股东和社会公众投资者道歉,并依法向投资者进行赔偿,并将在定期报告中披露公司关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。公司将要求新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
控股股东丽晶电子及实际控制人项乐宏、姜艺 | 关于履行公开承诺的约束措施的承诺 | 本公司/本人作出的或公司公开披露的承诺事项真实、有效。如在实际执行过程中,本公司/本人违反首次公开发行时已作出的公开承诺的,则采取或接受以下措施:如发生未实际履行公开承诺事项的情形,将视情况通过发行人股东大会、证券监督管理机构、交易所指定途径披露未履行的具体原因。如因本公司/本人未实际履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任,赔偿金额通过与投资者协商确定或由有关机关根据相关法律法规进行认定。如本公司/本人违反上述承诺,发行人有权将应付本公司/本人的现金分红予以暂时扣留,直至本人实际履行上述各项承诺义务为止。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
董事、高级管理人员 | 关于履行公开承诺的约束措施的承诺 | 如发生未实际履行公开承诺事项的情形,将视情况通过发行人股东大会、证券监督管理机构、交易所指定途径披露未履行的具体原因。如因本人未实际履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任,赔偿金额通过与投资者协商确定或由有关机关根据相关法律法规进行认定。本人如违反上述承诺,在证券监管部门或有关政府机构认定承诺未实际履行30日内,或司法机关认定因前述承诺未得到实际履行而致使投资者在证券交易中遭受损失起30日内,自 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
愿将上一年度从发行人处所领取的全部薪金对投资者先行进行赔偿。
愿将上一年度从发行人处所领取的全部薪金对投资者先行进行赔偿。 | |||||
董事、高级管理人员 | 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | (1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对在公司任职期间的职务消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与所履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)若公司未来实施新的股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(6)自本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;(7)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施;若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的,本人愿依法承担对公司或投资者的补偿责任。 | 2019年12月10日 | 长期有效 | 严格履行中 |
控股股东、实际控制人 | 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | (1)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;(2)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措 | 2019年12月10日 | 长期有效 | 严格履行中 |
施。
施。 | |||||
董事、高级管理人员 | 关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺 | 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110号)、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17号)、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)等相关规定,为保障中小投资者的利益,乐歌人体工学科技股份有限公司董事、高级管理人员对公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺未来公司如实施股权激励计划,股权激励计划设置的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意,中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2021年01月12日 | 长期有效 | 严格履行中 |
控股股东、实际控制人 | 关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺 | 根据中国证监会相关规定,为保证公司本次向特定对象发行股票涉及的摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行,公司控股股东宁波丽晶电子集团有限公司,实际控制人项乐宏、姜艺夫妇分别作出承诺:1、本公司/本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监 | 2021年01月12日 | 长期有效 | 严格履行中 |
会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司/本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司/本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;3、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司/本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司/本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | ||||||
公司 | 关于向特定对象发行股票相关承诺 | 1、本次发行拟募集资金不超过111,218.50万元,其中33,350.00万元用于补充流动资金。公司承诺该等用于补充流动资金的募集资金将仅用于支付原材料采购款、支付员工薪酬、支付电商平台、物流、广告费用、偿还银行贷款等日常经营用途,不会用于本次发行的其他募集资金投资项目或公司的其他对外投资用途。本次发行募集资金到位后,该等用于补充流动资金的募集资金将存放于公司募集资金专户,通过募集资金专户对外支付用于日常经营用途的款项,或根据本次发行募集资金到位后公司通过其他账户实际业已支付的日常经营用途的款项金额予以批准置换。2、本次募集资金投资项目“营销研发总部大楼建设项目”拟投入募集资金20,522.50万元,公司承诺该项目募集资金投入均用于公司自用办公物业部分的建设,不涉及对外经营、出租或出售。3、公司已于2021年6月7日转让宁波浙东置业有限公司的相关股权,目前,公司及下属子公司、参股公司的经营范围均不涉及房地产开发、经营、销售等房地产业务,不具有房地产开发资质。 | 2021年06月16日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
股权激励承诺 | 公司 | 股权激励承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其 | 2018年02 | 公司2018年限制性 | 已履行完 |
他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。
他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 月13日 | 股票激励计划有效期内 | 毕 | |||
公司 | 股权激励承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划有关股票期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2020年06月12日 | 公司2020年股票期权激励计划有效期内 | 严格履行中 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否及时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□适用√不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完 | 是否为关联方担保 |
有)
有) | (如有) | 毕 | ||||||||||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 2,000 | 2020年03月10日 | 2,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 是 | ||||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 10,000 | 2020年09月30日 | 2,000 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 是 | ||||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 3,000 | 2021年02月26日 | 2,920.76 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||||
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 2021年04月20日 | 3,000 | 2019年07月10日 | 2,882.94 | 连带责任担保 | 4年 | 否 | 是 | ||||
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 2021年04月20日 | 2,000 | 2019年05月05日 | 0 | 连带责任担保 | 5年 | 否 | 是 | ||||
美国乐歌有限公司 | 2021年04月20日 | 3,000 | 2020年03月06日 | 0 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 是 | ||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 3,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 9,803.7 | |||||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 23,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 9,803.7 | |||||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计)
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 3,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 9,803.7 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 23,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 9,803.7 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 9% | ||
其中: | |||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 | ||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位:
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用
一、公开发行可转换公司债券进展2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司<公开发行可转换公司债券预案>的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。2020年公司完成可转债的发行以及上市,具体详见公司2019年至2020年临时公告及定期报告相关内容。
报告期内,公开发行可转换公司债券的进展情况如下:
1、2021年4月22日,公司披露了《关于乐歌转债开始转股的提示性公告》,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《乐歌人体工学科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关约定,公司本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年10月27日)起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止,即2021年4月27日至2026年10月20日。
2、2021年5月20日,公司披露了《关于乐歌转债转股价格调整的公告》,因公司实施2020年年度权益分派方案:以公司现有总股本138,896,417股为基数,每10股派1.8元现金红利(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增3股。根据《募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,结合本次权益分派实施情况,公司可转换公司债券转股价格将由73.13元/股调整为56.12元/股,调整后的转股价格自2021年5月27日(除权除息日)起生效。
3、2021年6月17日,公司披露了《公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》,公司聘请联合资信评估股份有限公司为公司向不特定对象发行的可转换公司债券的信用状况进行了综合分析和评估,公司主体长期信用等级为“A+”,评级展望为“稳定”,本次可转换公司债券的信用等级为“A+”。
4、2021年7月1日,公司披露了《2021年第二季度可转换公司债券转股情况公告》,2021年第二季度,共有258张“乐歌转债”完成转股(票面金额共计25,800.00元人民币),合计转成455股“乐歌股份”股票;截至2021年第二季度末,公司剩余可转债票面总金额为141,974,200.00元人民币。
二、向特定对象发行股票
1、2021年1月12日,公司召开了第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》及其他与本次向特定对象发行股票相关的议案。上述相关议案于2021年1月28日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。
2、2021年2月22日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》(深证上审〔2021〕58号),深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核对,认为申请文件齐备,决定予以受理。
3、2021年3月8日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》(审核函〔2021〕020070号)。2021年3月25日,公司会同相关中介机构对审核问询函所列问题按要求进行了说明和回复,并予以披露。
4、2021年4月21日,公司召开第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》、《关于公司向特定对象发行股票预案(修订稿)的议案》等议案,对本次向特定对象发行股票方案中的募集资金发行规模进行了调整。
5、2021年5月20日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》(审核函〔2021〕020127号)。2021年5月26日,公司会同相关中介机构就问询函所提出的问题进行了认真研究和逐项答复,并根据相关要求对问询函回复进行公开披露。
6、2021年6月16日,公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核,认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
7、2021年7月19日,公司披露了《关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会注册批复的公告》,中国证券监督管理委员会出具了《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2380号),同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。
三、对外投资
1、公司分别于2021年1月12日、1月28日召开第四届董事会第二十二次会议以及2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的议案》,同意公司与合浦县人民政府签订《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》,拟投资实施乐歌智慧大健康西部产业园项目。
2、2021年2月25日,广西乐歌智能家居有限公司完成了工商注册登记手续,并取得了合浦县市场监督管理局核发的《营业执照》。
3、2021年3月,公司与合浦县人民政府正式签署了《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》。具体内容详见公
司于2021年3月23日在巨潮资讯网披露的《关于与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的进展公告》。
十四、公司子公司重大事项
√适用□不适用
(1)2021年1月12日,公司召开第四届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于注销控股子公司的议案》,基于公司现阶段发展战略和发展规划考虑,为进一步整合和优化现有资源配置,决定注销控股子公司苏州乐歌智能家具有限公司。2021年7月5日,公司收到苏州工业园区市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》,苏州乐歌智能家具有限公司完成注销登记。
(2)2021年2月25日,公司在广西设立全资子公司广西乐歌智能家居有限公司,注册资本人民币1亿元整,主要负责产品生产制造与销售等业务。
(3)2021年7月7日,公司在香港设立全资子公司香港深諾有限公司,注册资本10万港币,主要负责跨境电商及有关进出口和客服业务。
(4)公司分别于2021年1月12日、1月28日召开第四届董事会第二十二次会议以及2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的议案》,同意公司与合浦县人民政府签订《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》,拟投资实施乐歌智慧大健康西部产业园项目。2021年2月25日,广西乐歌智能家居有限公司完成了工商注册登记手续,并取得了合浦县市场监督管理局核发的《营业执照》。2021年3月,公司与合浦县人民政府正式签署了《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》。
(5)公司于2020年8月14日召开第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于全资子公司拟在越南投资的议案》,同意全资子公司美国LoctekInc.在越南胡志明市投资设立全资孙公司,并以该越南公司名义投资建设工厂。美国LoctekInc.拟购买位于越南前江省新福县新立第一社龙江工业园面积约61,950平方米的土地使用权,满足越南子公司注册及未来项目开发需求。2020年12月18日,美国LoctekInc.在越南胡志明市设立全资孙公司FlexispotSmartHome(Vietnam)CompanyLimited,越南龙江工业园发展有限公司与该孙公司签订了《土地租赁协议书》,并移交了位于龙江工业园区内第80,81号地块的土地,双方共同签订了《土地移交手册》。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 6,473,755 | 4.66% | 1,922,760 | -725,347 | 1,197,413 | 7,671,168 | 4.25% | ||
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
3、其他内资持股 | 6,473,755 | 4.66% | 1,922,760 | -725,347 | 1,197,413 | 7,671,168 | 4.25% | ||
其中:境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
境内自然人持股 | 6,473,755 | 4.66% | 1,922,760 | -725,347 | 1,197,413 | 7,671,168 | 4.25% | ||
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
二、无限售条件股份 | 132,422,325 | 95.34% | 39,746,165 | 725,701 | 40,471,866 | 172,894,191 | 95.75% | ||
1、人民币普通股 | 132,422,325 | 95.34% | 39,746,165 | 725,701 | 40,471,866 | 172,894,191 | 95.75% | ||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||
三、股份总数 | 138,896,080 | 100.00% | 41,668,925 | 354 | 41,669,279 | 180,565,359 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
1、公司分别于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十五次会议,2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议并
通过了《2020年度利润分配预案》,上述权益分派方案于2021年5月27日实施完毕,分配方案为:以公司现有总股本138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股,转增后公司总股本为180,565,342股。
2、公司于2021年6月21日召开第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司2018年限制性股票激励计划第三个锁定期已经届满且解锁条件已经成就,公司将按照规定办理第三个解锁期限制性股票解锁相关事宜。本次可解锁的激励对象共34人,其中7名激励对象个人业绩考核为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件。可解锁股份数量共为698,231股。公司2018年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售股份的上市流通日为2021年6月30日。
3、2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。本次可转换公司债券于2020年10月21日完成发行,并于2020年11月10日在深证证券交易所上市交易。自2021年4月27日乐歌转债开始转股至2020年度权益分派实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,权益分派实施后,转股股数变更为438股;2021年5月27日权益分派实施完成至2021年6月30日,共有10张乐歌转债转换成公司股票,共计转股17股。综上,自2021年4月27日至2021年6月30日期间,共有258张乐歌转债转换成公司股票,共计转股455股。股份变动的批准情况
√适用□不适用同“股份变动的原因”股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用股份变动前,公司2020年度基本每股收益为1.57元,稀释每股收益为1.53元,归属于公司普通股股东的每股净资产为6.49元;股份变动后,公司2020年度基本每股收益为1.21元,稀释每股收益为1.19元,归属于公司普通股股东的每股净资产为5.00元。股份变动前,公司2021年半年度基本每股收益为0.61元,稀释每股收益为0.60元,归属于公司普通股股东的每股净资产为7.64元;股份变动后,公司2021年半年度基本每股收益为0.47元,稀释每股收益为0.46元,归属于公司普通股股东的每股净资产为5.88元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
朱伟
朱伟 | 1,109,496 | 0 | 332,849 | 1,442,345 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
姜艺 | 3,502,155 | 0 | 1,050,647 | 4,552,802 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
李妙 | 384,120 | 0 | 115,236 | 499,356 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
傅凌志 | 393,120 | 8,805 | 115,294 | 499,609 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
泮云萍 | 336,456 | 0 | 100,936 | 437,392 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
郑祥明 | 160,000 | 52,000 | 48,000 | 156,000 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
张信 | 22,200 | 7,215 | 6,660 | 21,645 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
邬啦 | 12,000 | 10,200 | 37,980 | 39,780 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
邬啦 | 28,800 | 37,440 | 8,640 | 0 | 股权激励限售股 | 2021年6月30日 |
2018年限制性股票激励计划的激励对象 | 525,408 | 660,791 | 157,622 | 22,239 | 股权激励限售股 | 2021年6月30日 |
合计 | 6,473,755 | 776,451 | 1,973,864 | 7,671,168 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
可转换公 | 2020年10 | 100元/张 | 1,420,000 | 2020年11 | 1,420,000 | 2026年10 | 2020-123 | 2020年10 |
司债券
司债券 | 月21日 | 月10日 | 月20日 | 月19日 | |||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行情况的说明
1.经中国证券监督管理委员会《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2020]1957号)同意,公司于2020年10月21日向不特定对象发行了142万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额1.42亿元。本次向不特定对象发行的可转债向公司在股权登记日收市后登记在册的原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)通过深交所交易系统网上向社会公众投资者发行,认购金额不足1.42亿元的部分由主承销商余额包销。经深交所同意,公司1.42亿元可转换公司债券于2020年11月10日起在深交所挂牌交易,债券简称“乐歌转债”,债券代码“123072”。本次发行的可转换公司债券,期限为6年,即自2020年10月21日至2026年10月20日,转股的起止日期是2021年4月27日至2026年10月20日。
2.根据公司可转换债券募集说明书,“乐歌转债”债券利率第一年为0.5%,第二年为0.8%,第三年为1.8%,第四年为3.0%,第五年为3.5%,第六年为4.0%。
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 11,252 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
#宁波丽晶电子集团有限公司 | 境内非国有法人 | 28.20% | 50,914,906 | 11,749,594 | 0 | 50,914,906 | 质押 | 4,400,000 | ||
麗晶(香港)國際有限公司 | 境外法人 | 21.22% | 38,308,483 | 8,840,419 | 0 | 38,308,483 | ||||
宁波聚才投资有限公司 | 境内非国有法人 | 10.37% | 18,720,000 | 4,320,000 | 0 | 18,720,000 | ||||
姜艺 | 境内自然人 | 3.36% | 6,070,403 | 1,400,862 | 4,552,802 | 1,517,601 | ||||
兴业银行股份有限公司-广发稳鑫保本混合型证券投资基金 | 其他 | 2.59% | 4,669,859 | 4,669,859 | 0 | 4,669,859 | ||||
朱伟 | 境内自然人 | 1.07% | 1,923,127 | 443,799 | 1,442,345 | 480,782 | 质押 | 715,000 | ||
陈默 | 境内自然人 | 0.80% | 1,436,551 | 199,512 | 0 | 1,436,551 |
华能贵诚信托有限公司-华能信托·诚歌员工持股单一资金信托
华能贵诚信托有限公司-华能信托·诚歌员工持股单一资金信托 | 其他 | 0.66% | 1,200,290 | 1,200,290 | 0 | 1,200,290 | ||
滕春 | 境内自然人 | 0.63% | 1,141,421 | 263,405 | 0 | 1,141,421 | ||
#屠秦豪 | 境内自然人 | 0.54% | 982,031 | 981,971 | 0 | 982,031 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司董事长项乐宏通过丽晶国际控制公司21.22%的股份,项乐宏、姜艺通过丽晶电子控制公司28.20%的股份,姜艺通过聚才投资控制公司10.37%的股份,姜艺个人直接持有公司3.36%的股份。项乐宏、姜艺夫妇通过丽晶国际、丽晶电子、聚才投资及姜艺个人直接持股合计控制公司63.15%的股份,系公司的共同实际控制人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 不适用 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
#宁波丽晶电子集团有限公司 | 50,914,906 | 人民币普通股 | 50,914,906 | |||||
麗晶(香港)國際有限公司 | 38,308,483 | 人民币普通股 | 38,308,483 | |||||
宁波聚才投资有限公司 | 18,720,000 | 人民币普通股 | 18,720,000 | |||||
兴业银行股份有限公司-广发稳鑫保本混合型证券投资基金 | 4,669,859 | 人民币普通股 | 4,669,859 | |||||
姜艺 | 1,517,601 | 人民币普通股 | 1,517,601 | |||||
陈默 | 1,436,551 | 人民币普通股 | 1,436,551 | |||||
华能贵诚信托有限公司-华能信托·诚歌员工持股单一资金信托 | 1,200,290 | 人民币普通股 | 1,200,290 | |||||
滕春 | 1,141,421 | 人民币普 | 1,141,421 |
通股
通股 | |||
#屠秦豪 | 982,031 | 人民币普通股 | 982,031 |
上海浦东发展银行股份有限公司-易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 950,850 | 人民币普通股 | 950,850 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司董事长项乐宏通过丽晶国际控制公司21.22%的股份,项乐宏、姜艺通过丽晶电子控制公司28.20%的股份,姜艺通过聚才投资控制公司10.37%的股份,姜艺个人直接持有公司3.36%的股份。项乐宏、姜艺夫妇通过丽晶国际、丽晶电子、聚才投资及姜艺个人直接持股合计控制公司63.15%的股份,系公司的共同实际控制人。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 公司股东宁波丽晶电子集团有限公司除通过普通证券账户持有47,014,906股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,900,000股,实际合计持有50,914,906股。公司股东屠秦豪除通过普通证券账户持有700,458股外,还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有281,573股,实际合计持有982,031股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数量(股) | 本期被授予的限制性股票数量(股) | 期末被授予的限制性股票数量(股) |
项乐宏 | 董事长、总经理 | 现任 | |||||||
姜艺 | 副董事长、美国乐歌总经理 | 现任 | 4,669,541 | 6,070,403 | |||||
朱伟 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 | 现任 | 1,479,328 | 1,923,127 | |||||
李响 | 董事、副总经理 | 现任 | |||||||
李妙 | 董事 | 现任 | 512,160 | 665,808 |
泮云萍
泮云萍 | 董事、副总经理 | 现任 | 448,608 | 583,190 | |||||
梁上上 | 独立董事 | 现任 | |||||||
易颜新 | 独立董事 | 现任 | |||||||
徐强国 | 独立董事 | 现任 | |||||||
顾朝丰 | 副总经理 | 现任 | |||||||
孙海光 | 副总经理 | 现任 | |||||||
徐波 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
胡玉珍 | 监事 | 现任 | |||||||
梅智慧 | 监事 | 现任 | 320 | 416 | |||||
合计 | -- | -- | 7,109,957 | 0 | 0 | 9,242,944 | 0 | 0 | 0 |
注:报告期内公司实施了2020年度权益分派方案:以公司总股本138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股,上表中董监高人员持股数量变动均为2020年度权益分派所致。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
√适用□不适用
一、企业债券
□适用√不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用√不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用√不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√适用□不适用
1、转股价格历次调整情况2021年5月,公司实施2020年年度权益分派方案:以公司现有总股本138,896,417股为基数,每10股派1.800000元现金红利(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增3.000000股,具体内容详见公司于2021年5月20日披露的《2020年年度权益分派实施公告》。根据《乐歌人体工学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,乐歌转债的转股价格调整如下:
调整后转股价=(调整前转股价-每股派送现金股利)/(1+转增股本率)=(73.13-0.18)/(1+0.3)=56.12元/股因此,“乐歌转债”的转股价格调整为56.12元/股,调整后的转股价格自2021年5月27日(除权除息日)起生效。
2、累计转股情况
√适用□不适用
转债简称
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
的比例
的比例 | ||||||||
乐歌转债 | 2021-04-27 | 1,420,000 | 142,000,000.00 | 25,800.00 | 455 | 0.00% | 141,974,200.00 | 99.98% |
3、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 冯玲 | 境内自然人 | 18,610 | 1,861,000.00 | 1.31% |
2 | 李慧英 | 境内自然人 | 17,180 | 1,718,000.00 | 1.21% |
3 | 王胜民 | 境内自然人 | 16,150 | 1,615,000.00 | 1.14% |
4 | 赵松林 | 境内自然人 | 14,480 | 1,448,000.00 | 1.02% |
5 | 蒋黎华 | 境内自然人 | 13,500 | 1,350,000.00 | 0.95% |
6 | 大连银连置业有限公司 | 境内非国有法人 | 12,090 | 1,209,000.00 | 0.85% |
7 | 蓝洁萍 | 境内自然人 | 12,070 | 1,207,000.00 | 0.85% |
8 | 张勤美 | 境内自然人 | 10,580 | 1,058,000.00 | 0.75% |
9 | 梁春红 | 境内自然人 | 10,150 | 1,015,000.00 | 0.71% |
10 | 石新丽 | 境内自然人 | 10,030 | 1,003,000.00 | 0.71% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用√不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、公司报告期末相关财务指标具体内容详见本节六、“截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
2、根据联合资信评估股份有限公司于2021年6月17日出具的《乐歌人体工学科技股份有限公司公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》:本期债券信用等级维持为A+,发行主体信用等级维持为A+,评级展望维持为稳定。即公司及乐歌转债在本报告期内资信评级状况没有发生变化。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率
流动比率 | 116.49% | 116.40% | 0.09% |
资产负债率 | 64.31% | 64.37% | -0.06% |
速动比率 | 74.34% | 77.34% | -3.00% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 65,526,204.25 | 61,817,619.13 | 6.00% |
EBITDA全部债务比 | 7.35% | 5.01% | 2.34% |
利息保障倍数 | 5.42 | 8.33 | -34.93% |
现金利息保障倍数 | 4.65 | 9.39 | -50.48% |
EBITDA利息保障倍数 | 6.88 | 10.05 | -31.54% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:乐歌人体工学科技股份有限公司
2021年
月
日
单位:元
项目
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 831,917,768.07 | 905,282,551.82 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 67,520,079.98 | 26,559,716.61 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 170,756.90 | 199,559.85 |
应收账款 | 156,916,252.85 | 159,526,016.32 |
应收款项融资 | 140,000.00 | |
预付款项 | 43,175,813.46 | 25,499,203.83 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 39,671,553.78 | 48,104,859.96 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 549,583,906.19 | 526,211,027.37 |
合同资产
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 28,762,653.91 | 23,891,708.69 |
流动资产合计 | 1,717,718,785.14 | 1,715,414,644.45 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 28,401,099.97 | 43,142,269.26 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 810,939,078.14 | 418,692,116.59 |
在建工程 | 88,443,284.20 | 483,649,013.50 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 69,549,870.57 | |
无形资产 | 250,543,591.49 | 103,277,221.06 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 27,923,484.44 | 23,229,448.28 |
递延所得税资产 | 40,452,788.71 | 37,695,995.00 |
其他非流动资产 | 21,166,625.94 | 42,233,319.51 |
非流动资产合计 | 1,337,419,823.46 | 1,151,919,383.20 |
资产总计 | 3,055,138,608.60 | 2,867,334,027.65 |
流动负债: | ||
短期借款 | 786,748,270.00 | 712,507,330.00 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 146,050,829.06 | 117,857,910.99 |
应付账款
应付账款 | 350,937,463.67 | 462,947,254.21 |
预收款项 | 8,524,461.59 | 1,294,886.70 |
合同负债 | 48,386,599.40 | 54,074,256.82 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 44,320,722.39 | 45,312,180.04 |
应交税费 | 27,339,442.28 | 49,379,179.94 |
其他应付款 | 11,784,173.00 | 10,137,194.76 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 50,259,578.00 | 19,574,700.00 |
其他流动负债 | 418,303.05 | 682,379.23 |
流动负债合计 | 1,474,769,842.44 | 1,473,767,272.69 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 297,356,055.00 | 254,275,353.00 |
应付债券 | 99,696,186.59 | 95,231,977.66 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 70,903,597.14 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 0.00 | |
递延收益 | 4,617,087.07 | 3,604,324.05 |
递延所得税负债 | 17,662,161.73 | 18,816,168.14 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 490,235,087.53 | 371,927,822.85 |
负债合计 | 1,965,004,929.97 | 1,845,695,095.54 |
所有者权益: |
股本
股本 | 180,565,359.00 | 138,896,080.00 |
其他权益工具 | 37,674,223.83 | 37,681,070.11 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 276,464,316.09 | 305,459,412.26 |
减:库存股 | 150,755.17 | 4,883,958.00 |
其他综合收益 | -41,325,643.16 | -35,582,914.35 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 60,112,318.89 | 60,321,936.94 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 576,442,529.17 | 519,327,702.60 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,089,782,348.65 | 1,021,219,329.56 |
少数股东权益 | 351,329.98 | 419,602.55 |
所有者权益合计 | 1,090,133,678.63 | 1,021,638,932.11 |
负债和所有者权益总计 | 3,055,138,608.60 | 2,867,334,027.65 |
法定代表人:项乐宏主管会计工作负责人:朱伟会计机构负责人:梅智慧
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 622,453,695.26 | 582,480,895.42 |
交易性金融资产 | 10,286,766.61 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 170,756.90 | 199,559.85 |
应收账款 | 467,906,720.43 | 609,720,396.90 |
应收款项融资 | 140,000.00 | |
预付款项 | 15,380,388.30 | 12,481,119.41 |
其他应收款 | 267,995,727.13 | 178,241,220.83 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 20,672,320.00 | |
存货 | 180,343,378.04 | 187,853,409.74 |
合同资产 | ||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 529,148.14 | 10,134,316.34 |
流动资产合计 | 1,554,779,814.20 | 1,591,537,685.10 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 761,357,975.04 | 727,412,820.83 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 242,123,150.34 | 236,022,317.67 |
在建工程 | 28,143,153.04 | 35,468,900.90 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 22,342,277.75 | |
无形资产 | 110,661,953.30 | 27,429,669.17 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 20,758,938.93 | 19,232,630.03 |
递延所得税资产 | 13,848,721.08 | 16,822,226.73 |
其他非流动资产 | 12,139,895.34 | 29,599,958.81 |
非流动资产合计 | 1,211,376,064.82 | 1,091,988,524.14 |
资产总计 | 2,766,155,879.02 | 2,683,526,209.24 |
流动负债: | ||
短期借款 | 687,540,710.00 | 419,611,450.00 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 110,014,036.30 | 230,859,305.82 |
应付账款 | 223,563,173.09 | 316,001,923.14 |
预收款项 | ||
合同负债 | 5,095,268.73 | 15,291,492.98 |
应付职工薪酬 | 29,132,583.00 | 30,221,119.61 |
应交税费 | 2,138,226.36 | 25,399,907.28 |
其他应付款
其他应付款 | 249,218,220.02 | 282,762,511.22 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 50,259,578.00 | 19,574,700.00 |
其他流动负债 | 418,303.05 | 646,306.70 |
流动负债合计 | 1,357,380,098.55 | 1,340,368,716.75 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 297,356,055.00 | 254,275,353.00 |
应付债券 | 99,341,186.57 | 95,231,977.66 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 21,259,674.61 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 4,262,546.23 | 3,249,783.21 |
递延所得税负债 | 10,884,392.33 | 10,294,074.63 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 433,103,854.74 | 363,051,188.50 |
负债合计 | 1,790,483,953.29 | 1,703,419,905.25 |
所有者权益: | ||
股本 | 180,565,359.00 | 138,896,080.00 |
其他权益工具 | 37,674,223.83 | 37,681,070.11 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 295,403,671.16 | 324,398,767.56 |
减:库存股 | 150,755.17 | 4,883,958.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 60,295,452.44 | 60,321,936.94 |
未分配利润 | 401,883,974.47 | 423,692,407.38 |
所有者权益合计 | 975,671,925.73 | 980,106,303.99 |
负债和所有者权益总计 | 2,766,155,879.02 | 2,683,526,209.24 |
3、合并利润表
单位:元
项目
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 1,397,030,923.40 | 633,059,354.33 |
其中:营业收入 | 1,397,030,923.40 | 633,059,354.33 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,325,796,920.86 | 553,180,515.45 |
其中:营业成本 | 838,251,379.81 | 339,309,548.13 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 7,113,492.72 | 2,697,361.51 |
销售费用 | 327,654,513.11 | 149,553,462.48 |
管理费用 | 68,336,612.52 | 35,339,392.48 |
研发费用 | 54,910,294.80 | 23,408,854.81 |
财务费用 | 29,530,627.90 | 2,871,896.04 |
其中:利息费用 | 21,026,282.30 | 9,815,242.69 |
利息收入 | 12,252,908.12 | 10,349,753.12 |
加:其他收益 | 7,113,674.14 | 3,787,217.06 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 19,557,305.82 | -206,794.93 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,258,830.71 | -402,093.88 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 12,406.31 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以 |
“-”号填列)
“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -8,752,870.00 | -1,034,719.69 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 240,144.82 | -1,631,030.52 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -982,436.99 | -9,342,473.85 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 111,495.64 | 26,007.75 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 88,521,315.97 | 71,477,044.70 |
加:营业外收入 | 5,430,536.80 | 1,985,314.73 |
减:营业外支出 | 1,096,985.70 | 1,511,151.46 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 92,854,867.07 | 71,951,207.97 |
减:所得税费用 | 8,920,395.35 | 4,027,488.35 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 83,934,471.72 | 67,923,719.62 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 83,934,471.72 | 67,923,719.62 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 84,002,744.30 | 68,153,755.93 |
2.少数股东损益 | -68,272.58 | -230,036.31 |
六、其他综合收益的税后净额 | -5,742,728.81 | 1,391,011.87 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,742,728.81 | 1,391,011.87 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -5,742,728.81 | 1,391,011.87 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -5,742,728.81 | 1,391,011.87 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 78,191,742.91 | 69,314,731.49 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 78,260,015.49 | 69,544,767.80 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -68,272.58 | -230,036.31 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.47 | 0.49 |
(二)稀释每股收益 | 0.46 | 0.49 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:项乐宏主管会计工作负责人:朱伟会计机构负责人:梅智慧
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 761,585,667.09 | 459,684,158.60 |
减:营业成本 | 626,130,219.72 | 350,822,122.23 |
税金及附加 | 2,849,162.45 | 1,836,486.37 |
销售费用 | 73,794,896.83 | 19,159,953.66 |
管理费用 | 51,231,958.54 | 25,591,635.71 |
研发费用
研发费用 | 37,601,430.70 | 19,502,323.72 |
财务费用 | 144,353.12 | -4,538,536.70 |
其中:利息费用 | 14,139,780.07 | 5,321,364.33 |
利息收入 | 8,951,891.41 | 8,617,475.43 |
加:其他收益 | 2,346,402.97 | 3,002,157.38 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 24,001,183.17 | 1,002,247.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,258,830.71 | -402,093.88 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 12,406.31 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -429,870.69 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 3,853,106.31 | -7,919,267.83 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -982,436.99 | -6,520,678.81 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 111,495.64 | 26,007.75 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -836,603.17 | 36,470,769.14 |
加:营业外收入 | 4,689,970.43 | 1,045,987.85 |
减:营业外支出 | 422,084.18 | 1,449,090.46 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,431,283.08 | 36,067,666.53 |
减:所得税费用 | 3,276,287.61 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 3,431,283.08 | 32,791,378.92 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 3,431,283.08 | 32,791,378.92 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 3,431,283.08 | 32,791,378.92 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,303,565,580.63 | 578,759,713.69 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 106,235,385.80 | 23,911,741.88 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 31,246,714.78 | 13,415,545.59 |
经营活动现金流入小计 | 1,441,047,681.21 | 616,087,001.16 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 724,462,247.59 | 327,869,016.67 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 197,516,779.96 | 106,268,080.38 |
支付的各项税费 | 119,051,688.58 | 27,980,205.79 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 367,569,632.98 | 75,791,193.08 |
经营活动现金流出小计 | 1,408,600,349.11 | 537,908,495.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 32,447,332.10 | 78,178,505.24 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 25,000,000.00 | 105,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 19,920,779.91 | 3,277,816.01 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 716,043.82 | 673,492.09 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,139,739.52 | |
投资活动现金流入小计 | 46,776,563.25 | 108,951,308.10 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 194,259,955.09 | 57,128,564.51 |
投资支付的现金 | 59,999,999.98 | 100,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 18,770,498.46 | 161,815,987.66 |
投资活动现金流出小计 | 273,030,453.53 | 318,944,552.17 |
投资活动产生的现金流量净额 | -226,253,890.28 | -209,993,244.07 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 490,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 490,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 594,279,675.93 | 507,639,698.90 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 52,114,460.00 | 47,438,160.00 |
筹资活动现金流入小计 | 646,394,135.93 | 555,567,858.90 |
偿还债务支付的现金 | 447,430,436.00 | 395,430,279.05 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,057,877.82 | 30,608,114.80 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 53,129,879.20 | 37,617,748.74 |
筹资活动现金流出小计 | 534,618,193.02 | 463,656,142.59 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 111,775,942.91 | 91,911,716.31 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,544,998.46 | 2,871,084.89 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -87,575,613.73 | -37,031,937.63 |
加:期初现金及现金等价物余额
加:期初现金及现金等价物余额 | 438,571,894.58 | 322,722,999.07 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 350,996,280.85 | 285,691,061.44 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 913,067,798.17 | 355,658,633.12 |
收到的税费返还 | 14,242,009.99 | 13,789,734.72 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 592,434,191.69 | 12,164,981.41 |
经营活动现金流入小计 | 1,519,743,999.85 | 381,613,349.25 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 816,897,366.14 | 299,010,031.14 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 124,285,427.49 | 63,554,749.95 |
支付的各项税费 | 28,020,229.80 | 7,946,317.38 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 426,704,870.99 | 49,409,892.47 |
经营活动现金流出小计 | 1,395,907,894.42 | 419,920,990.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | 123,836,105.43 | -38,307,641.69 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 25,000,000.00 | 105,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 3,340,410.96 | 3,277,816.01 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 624,000.00 | 3,303,158.38 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,597,200.00 | |
投资活动现金流入小计 | 28,964,410.96 | 114,178,174.39 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 95,057,453.73 | 36,371,179.79 |
投资支付的现金 | 30,229,950.00 | 108,538,893.34 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,553,733.21 | 219,251,411.05 |
投资活动现金流出小计 | 127,841,136.94 | 364,161,484.18 |
投资活动产生的现金流量净额 | -98,876,725.98 | -249,983,309.79 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 328,673,270.56 | 337,511,241.21 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 92,474,127.89 | |
筹资活动现金流入小计 | 328,673,270.56 | 429,985,369.10 |
偿还债务支付的现金 | 280,491,626.00 | 215,400,710.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,867,221.62 | 28,421,229.60 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 78,121,504.31 | 15,846,887.76 |
筹资活动现金流出小计 | 391,480,351.93 | 259,668,827.36 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,807,081.37 | 170,316,541.74 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,110,539.80 | -453,665.18 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -39,958,241.72 | -118,428,074.92 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 186,721,324.39 | 235,506,443.49 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 146,763,082.67 | 117,078,368.57 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末 | 138 | 37, | 305, | 4,88 | -35, | 60,3 | 519, | 1,02 | 419, | 1,02 |
余额
余额 | ,896,080.00 | 681,070.11 | 459,412.26 | 3,958.00 | 582,914.35 | 21,936.94 | 327,702.60 | 1,219,329.56 | 602.55 | 1,638,932.11 | ||||
加:会计政策变更 | -209,618.05 | -1,886,562.47 | -2,096,180.52 | -2,096,180.52 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 305,459,412.26 | 4,883,958.00 | -35,582,914.35 | 60,112,318.89 | 517,441,140.13 | 1,019,123,149.04 | 419,602.55 | 1,019,542,751.59 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 41,669,279.00 | -6,846.28 | -28,995,096.17 | -4,883,958.00 | -5,742,728.81 | 59,001,389.04 | 70,809,954.78 | -68,272.57 | 70,741,682.21 | |||||
(一)综合收益总额 | -5,742,728.81 | 84,002,744.10 | 78,260,015.29 | -68,272.57 | 78,191,742.72 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 354.00 | -6,846.28 | 12,673,828.83 | -4,733,202.83 | 17,551,294.55 | 17,551,294.55 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 354.00 | -6,846.28 | -99,930.83 | -4,733,202.83 | 4,777,534.89 | 4,777,534.89 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
3.股份支付 | 16,4 | 16,4 | 16,4 |
计入所有者权益的金额
计入所有者权益的金额 | 84,490.26 | 84,490.26 | 84,490.26 | ||||||
4.其他 | -3,710,730.60 | -3,710,730.60 | -3,710,730.60 | ||||||
(三)利润分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | ||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留 |
存收益
存收益 | ||||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 180,565,359.00 | 37,674,223.83 | 276,464,316.09 | 150,755.17 | -41,325,643.16 | 60,112,318.89 | 576,442,529.17 | 1,089,933,103.82 | 351,329.98 | 1,090,284,433.80 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 87,230,830.00 | 342,481,198.28 | 11,123,820.00 | 769,429.40 | 46,502,260.01 | 328,698,896.44 | 794,558,794.13 | 370,993.48 | 794,929,787.61 | ||||||
加:会计政策变更 | 26,489.33 | 13,389,844.36 | 13,416,333.69 | 13,416,333.69 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 87,230,83 | 342,481,198. | 11,123,820.0 | 795,918.73 | 46,502,260.0 | 342,088,740. | 807,975,127. | 370,993.48 | 808,346,121.30 |
0.0
0.00 | 28 | 0 | 1 | 80 | 82 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,954,260.19 | -102,174.00 | 1,391,011.87 | 42,112,480.93 | 45,559,926.99 | 259,963.69 | 45,819,890.68 | ||||||
(一)综合收益总额 | 1,391,011.87 | 68,153,755.93 | 69,544,767.80 | -230,036.31 | 69,314,731.49 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,144,347.00 | -102,174.00 | 1,246,521.00 | 490,000.00 | 1,736,521.00 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -102,174.00 | 102,174.00 | 490,000.00 | 592,174.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,144,347.00 | 1,144,347.00 | 1,144,347.00 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -26,041,275.00 | -26,041,275.00 | -26,041,275.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -26,041,275.00 | -26,041,275.00 | -26,041,275.00 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积 |
转增资本(或股本)
转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | 809,913.19 | 809,913.19 | 809,913.19 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 87,230,830.00 | 344,435,458.47 | 11,021,646.00 | 2,186,930.60 | 46,502,260.01 | 384,201,221.73 | 853,535,054.81 | 630,957.17 | 854,166,011.98 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 324,398,767.56 | 4,883,958.00 | 60,321,936.94 | 423,692,407.38 | 980,106,303.99 |
加:会计政策变更
加:会计政策变更 | -26,484.50 | -238,360.93 | -264,845.43 | |||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年期初余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 324,398,767.56 | 4,883,958.00 | 60,295,452.44 | 423,454,046.45 | 979,841,458.56 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 41,669,279.00 | -6,846.28 | -28,995,096.40 | -4,883,958.00 | -21,570,071.98 | -4,018,777.66 | ||||
(一)综合收益总额 | 3,431,283.08 | 3,431,283.08 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 354.00 | -6,846.28 | 12,673,828.60 | -4,883,958.00 | 17,551,294.32 | |||||
1.所有者投入的普通股 | 354.00 | -6,846.28 | -99,931.06 | -4,883,958.00 | 4,777,534.66 | |||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,528,116.76 | 11,528,116.76 | ||||||||
4.其他 | 1,245,642.90 | 1,245,642.90 | ||||||||
(三)利润分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 |
3.其他
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 180,565,359.00 | 37,674,223.83 | 295,403,671.16 | 60,295,452.44 | 401,883,974.47 | 975,822,680.90 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 87,230,830.00 | 342,336,356.02 | 11,123,820.00 | 46,502,260.01 | 325,350,889.97 | 790,296,516.00 |
加:会计政策变更
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年期初余额 | 87,230,830.00 | 342,336,356.02 | 11,123,820.00 | 46,502,260.01 | 325,350,889.97 | 790,296,516.00 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,954,260.19 | -102,174.00 | 6,750,103.92 | 8,806,538.11 | |||||
(一)综合收益总额 | 32,791,378.92 | 32,791,378.92 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,144,347.00 | -102,174.00 | 1,246,521.00 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | -102,174.00 | 102,174.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,144,347.00 | 1,144,347.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | -26,041,275.00 | -26,041,275.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -26,041,275.00 | -26,041,275.00 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本)
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | 809,913.19 | 809,913.19 | |||||||
四、本期期末余额 | 87,230,830.00 | 344,290,616.21 | 11,021,646.00 | 46,502,260.01 | 332,100,993.89 | 799,103,054.11 |
三、公司基本情况
乐歌人体工学科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为宁波乐歌视讯科技股份有限公司,系于2010年6月23日在原宁波丽晶时代电子线缆有限公司基础上整体变更,由宁波丽晶电子有限公司(已更名为宁波丽晶电子集团有限公司)、丽晶(香港)国际有限公司、宁波聚才投资有限公司等3位法人股东和寇光武等15位自然人股东共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91330200736952581D。根据公司2016年第五次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2045号文核准,公司向社会公开发行2,150万股人民币普通股(A股),增加股本人民币21,500,000.00元。截止2021年6月30日,本公司注册资本为人民币13,889.608万元,股本为18,056.5359万股(每股一元)。法定代表人:项乐宏,注册地:浙江省宁波市鄞州区经济开发区启航南路588号(鄞州区瞻岐镇)。公司所属行业为人体工学行业,按照中国证监会《上市公司行业分类指引》(2013年修订),公司所处行业可归属于“C21家具制造业”,经营范围:升降桌、升降台、各种新型办公系统和设备、功能家具及部件、线性驱动设备的研发、制造、销售;健身器材、新型平板电视支架、平板电视结构模组、显示器支架、医疗器械(需专项许可的除外)、护理和康复设备、车库架、车载架、各种新型承载装置、精密模具及精密结构件的研发、设计、制造、加工、批发和零售;手机、电脑、汽车、
相机的配件及装饰件批发和零售;工业厂房的租赁;自营和代理货物和技术的进出口(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。本公司的实际控制人为项乐宏、姜艺夫妇。本财务报表业经公司董事会于2021年8月9日批准报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注详见本附注“(18)使用权资产”、“(24)租赁负债”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年06月30日的合并及母公司财务状况以及2021年06月30日的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可
重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融
资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:(具体描述指定的情况)
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合
同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
10、存货
1、存货的分类和成本存货分类为:原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
11、合同资产自2020年1月1日起的会计政策
1、合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(五)9、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
(1)确认条件
1、固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(
)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 0、5(注) | 5.00-2.44 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0、5(注) | 20.00-9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 0、5(注) | 25.00-11.88 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 0、5(注) | 33.33-19.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。注:除子公司乐歌人体工学(越南)有限公司和FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED残值率为0%外,其余公司残值率为5%。
3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
18、使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
l租赁负债的初始计量金额;l在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;l本公司发生的初始直接费用;l本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“(20)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
19、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
电脑软件 | 5年 | 直线法 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 直线法 | 土地使用权证 |
专利权、商标权 | 10年 | 直线法 | 受益期 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据:本公司境外子公司拥有永久使用权的土地使用权,本公司将其判断为使用寿命不确定的无形资产。每年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的,应当按照会计估计变更进行处理。
(2)内部研究开发支出会计政策
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,
于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、咨询费。
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
(1)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(2)其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销,如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
无。
24、租赁负债在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
l固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;l取决于指数或比率的可变租赁付款额;l根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;l购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;l行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
·当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
?或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
27、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则内销:
对于网络直营销售,于商品发出且客户签收时确认收入;对于委托代销销售,于收到代销商对账单时确认收入;对于其他买断式销售,于商品发出且经客户签收时确认收入。外销:
对于网络直营销售,于商品发出且客户签收时确认收入;对于委托代销销售,于收到代销商对账单时确认收入;对以FOB、CIF方式进行线下交易的客户,根据合同约定将货物报关、于离港并取得提单时确认收入;对以FCA方式进行的线下交易客户,根据合同约定将货物在指定的地点交给买方指定的承运人时确认收入;对以ExWorks方式进行的线下交易,在所在地或其他指定的地点将货物交给买方处置时确认收入;对于其他买断式销售,于商品发出且经客户签收时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
28、政府补助
1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:根据发放补助的
政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点按照固定的定额标准取得的政府补助,在达到相关规定的标准时确认;其余的政府补助,在实际收到时予以确认。
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
30、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。?本集团作为承租人在租赁期开始日,对租赁确认使用权资产和租赁负债,对进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。?对于短期租赁和低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁出租方时,在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
31、其他重要的会计政策和会计估计
无。
32、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 | 乐歌人体工学科技股份有限公司于2021年4月16日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体内容详见公司于2021年4月20日在巨潮资讯网披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2021-056) | 本次会计政策变更的主要影响见下表 |
?本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:
-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:
1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;2)计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
3)使用权资产的计量不包含初始直接费用;4)存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;5)作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“五、(25)预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;6)首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时,本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率(加权平均值:3%)来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。?本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。?本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |||
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的融资租赁的调整 | 公司第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十二次会议 | 使用权资产 | 83,290,690.48 | 28,291,839.15 |
租赁负债 | 85,386,871.00 | 28,556,684.57 | ||
盈余公积 | -209,618.05 | -26,484.50 | ||
未分配利润 | -1,886,562.47 | -238,360.92 |
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产:
流动资产: | ||
货币资金 | 905,282,551.82 | 905,282,551.82 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 26,559,716.61 | 26,559,716.61 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 199,559.85 | 199,559.85 |
应收账款 | 159,526,016.32 | 159,526,016.32 |
应收款项融资 | 140,000.00 | 140,000.00 |
预付款项 | 25,499,203.83 | 25,499,203.83 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 48,104,859.96 | 48,104,859.96 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 526,211,027.37 | 526,211,027.37 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 23,891,708.69 | 23,891,708.69 |
流动资产合计 | 1,715,414,644.45 | 1,715,414,644.45 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 43,142,269.26 | 43,142,269.26 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 418,692,116.59 | 418,692,116.59 |
在建工程
在建工程 | 483,649,013.50 | 483,649,013.50 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 83,290,690.48 | 83,290,690.48 | |
无形资产 | 103,277,221.06 | 103,277,221.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 23,229,448.28 | 23,229,448.28 | |
递延所得税资产 | 37,695,995.00 | 37,695,995.00 | |
其他非流动资产 | 42,233,319.51 | 42,233,319.51 | |
非流动资产合计 | 1,151,919,383.20 | 1,235,210,073.68 | 83,290,690.48 |
资产总计 | 2,867,334,027.65 | 2,950,624,718.13 | 83,290,690.48 |
流动负债: | |||
短期借款 | 712,507,330.00 | 712,507,330.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 117,857,910.99 | 117,857,910.99 | |
应付账款 | 462,947,254.21 | 462,947,254.21 | |
预收款项 | 1,294,886.70 | 1,294,886.70 | |
合同负债 | 54,074,256.82 | 54,074,256.82 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 45,312,180.04 | 45,312,180.04 | |
应交税费 | 49,379,179.94 | 49,379,179.94 | |
其他应付款 | 10,137,194.76 | 10,137,194.76 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债 | 19,574,700.00 | 19,574,700.00 | |
其他流动负债 | 682,379.23 | 682,379.23 | |
流动负债合计 | 1,473,767,272.69 | 1,473,767,272.69 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 254,275,353.00 | 254,275,353.00 | |
应付债券 | 95,231,977.66 | 95,231,977.66 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 85,386,871.00 | 85,386,871.00 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,604,324.05 | 3,604,324.05 | |
递延所得税负债 | 18,816,168.14 | 18,816,168.14 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 371,927,822.85 | 457,314,693.85 | 85,386,871.00 |
负债合计 | 1,845,695,095.54 | 1,931,081,966.54 | 85,386,871.00 |
所有者权益: | |||
股本 | 138,896,080.00 | 138,896,080.00 | |
其他权益工具 | 37,681,070.11 | 37,681,070.11 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 305,459,412.26 | 305,459,412.26 | |
减:库存股 | 4,883,958.00 | 4,883,958.00 | |
其他综合收益 | -35,582,914.35 | -35,582,914.35 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,112,318.89 | -209,618.05 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 519,327,702.60 | 517,441,140.13 | -1,886,562.47 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,021,219,329.56 | 1,019,123,149.04 | -2,096,180.52 |
少数股东权益 | 419,602.55 | 419,602.55 | |
所有者权益合计 | 1,021,638,932.11 | 1,019,542,751.59 | -2,096,180.52 |
负债和所有者权益总计
负债和所有者权益总计 | 2,867,334,027.65 | 2,950,624,718.13 | 83,290,690.48 |
调整情况说明无。母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 582,480,895.42 | 582,480,895.42 | |
交易性金融资产 | 10,286,766.61 | 10,286,766.61 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 199,559.85 | 199,559.85 | |
应收账款 | 609,720,396.90 | 609,720,396.90 | |
应收款项融资 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
预付款项 | 12,481,119.41 | 12,481,119.41 | |
其他应收款 | 178,241,220.83 | 178,241,220.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 187,853,409.74 | 187,853,409.74 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10,134,316.34 | 10,134,316.34 | |
流动资产合计 | 1,591,537,685.10 | 1,591,537,685.10 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 727,412,820.83 | 727,412,820.83 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 236,022,317.67 | 236,022,317.67 | |
在建工程 | 35,468,900.90 | 35,468,900.90 | |
生产性生物资产 |
油气资产
油气资产 | |||
使用权资产 | 28,291,839.15 | 28,291,839.15 | |
无形资产 | 27,429,669.17 | 27,429,669.17 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 19,232,630.03 | 19,232,630.03 | |
递延所得税资产 | 16,822,226.73 | 16,822,226.73 | |
其他非流动资产 | 29,599,958.81 | 29,599,958.81 | |
非流动资产合计 | 1,091,988,524.14 | 1,120,280,363.29 | 28,291,839.15 |
资产总计 | 2,683,526,209.24 | 2,711,818,048.39 | 28,291,839.15 |
流动负债: | |||
短期借款 | 419,611,450.00 | 419,611,450.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 230,859,305.82 | 230,859,305.82 | |
应付账款 | 316,001,923.14 | 316,001,923.14 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 15,291,492.98 | 15,291,492.98 | |
应付职工薪酬 | 30,221,119.61 | 30,221,119.61 | |
应交税费 | 25,399,907.28 | 25,399,907.28 | |
其他应付款 | 282,762,511.22 | 282,762,511.22 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 19,574,700.00 | 19,574,700.00 | |
其他流动负债 | 646,306.70 | 646,306.70 | |
流动负债合计 | 1,340,368,716.75 | 1,340,368,716.75 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 254,275,353.00 | 254,275,353.00 | |
应付债券 | 95,231,977.66 | 95,231,977.66 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 28,556,684.57 | 28,556,684.57 |
长期应付款
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,249,783.21 | 3,249,783.21 | |
递延所得税负债 | 10,294,074.63 | 10,294,074.63 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 363,051,188.50 | 391,607,873.07 | 28,556,684.57 |
负债合计 | 1,703,419,905.25 | 1,731,976,589.82 | 28,556,684.57 |
所有者权益: | |||
股本 | 138,896,080.00 | 138,896,080.00 | |
其他权益工具 | 37,681,070.11 | 37,681,070.11 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 324,398,767.56 | 324,398,767.56 | |
减:库存股 | 4,883,958.00 | 4,883,958.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 | |
未分配利润 | 423,692,407.38 | 60,295,452.44 | -26,484.50 |
所有者权益合计 | 980,106,303.99 | 423,454,046.46 | -238,360.92 |
负债和所有者权益总计 | 2,683,526,209.24 | 979,841,458.57 | -264,845.42 |
调整情况说明无。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
33、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳 | 22%、21%、20%、19%、13%、12%、 |
务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 5%、0%(注1) | |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 7% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 15% |
沃美特(香港)有限公司 | 注2 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 25% |
美国乐歌有限公司 | 注3 |
6475LasPositas,LLC | 注3 |
乐歌人体工学(菲律宾)有限公司 | 注4 |
宁波乐歌信息技术有限公司 | 25% |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 注5 |
乐歌株式会社 | 注6 |
福来思博人体工学有限公司 | 16.5% |
乐歌智能家具(广州)有限公司 | 20% |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 25% |
苏州乐歌智能家具有限公司 | 20% |
Lecangs,LLC | 注3 |
FlexispotGmbH | 31.225% |
宁波乐歌凯威净水科技有限公司 | 20% |
宁波乐歌凯思健康科技有限公司 | 20% |
宁波乐歌海生智家科技有限公司 | 20% |
宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 | 20% |
宁波乐歌智能家居有限公司 | 20% |
宁波乐歌智联科技有限公司 | 25% |
广西乐歌智能家居有限公司 | 25% |
香港深諾有限公司 | 16.5% |
注1:纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,适用13%税率;纳税人发生提供不动产租赁服务按5%税率简易征收;子公司乐歌人体工学(越南)有限公司加工制造业产品出口免征增值税;子公司乐歌人体工学(菲律宾)有限公司增值税税率为12%;子公司在意大利地区销售产品增值税税率为22%,在西班牙地区销售产品增值税税率为21%,英国、法国地区销售产品增值税税率为20%,在德国地区销售产品增值税税率为19%。
注2:子公司沃美特(香港)有限公司适用所得税率16.5%,申请离岸免税后2020年度在香港无应税收入;注3:美国企业所得税分为联邦税与州税,联邦税为21%,各州州税适用当地税率;注4:子公司乐歌人体工学(菲律宾)有限公司企业所得税适用税率30%,自营业的第4个应税年度起须缴纳相当于总收入百分之二的最低公司所得税;注5:子公司乐歌人体工学(越南)有限公司自企业投资预案开始有营业收入第一年起连续计算15年税率为10%,超过此期限,依注册地现行规定之税率计算。注6:子公司乐歌株式会社适用日本法人税,2020年适用税率为15%,但日本实行地方自治,各地在《地方税法》规定的税率幅度之内有自行选择适用地方企业所得税(日文:法人事业税及法人住民税等)税率的权限,因此实际税负因地而异;注7:2021年1-6月其余子公司未发生所得税纳税义务。注8:广西乐歌智能家居有限公司城市维护建设税税率5%,附加税税率3%。
2、税收优惠
根据国科火字〔2020〕245号文《关于宁波市2020年第一批高新技术企业备案的复函》,公司于2020年通过了高新技术企业认定,有效期三年,公司2020年企业所得税减按15%计征。子公司乐歌人体工学(越南)有限公司和FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED自企业投资预案开始有营业收入第一年起连续计算15年税率为10%,超过此期限,依注册地现行规定之税率计算。且子公司乐歌人体工学(越南)有限公司和FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED享有4年免营业所得税及继续9年减半的税收优惠——自投资预案第一年有获利开始计算(只接受亏损3年,第4年无论盈亏,皆开始计入免税期间)。子公司乐歌智能家具(广州)有限公司、苏州乐歌智能家具有限公司、宁波乐歌凯威净水科技有限公司、宁波乐歌凯思健康科技有限公司、宁波乐歌海生智家科技有限公司、宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司、宁波乐歌智能家居有限公司属于小型微利企业,根据财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 214,156.53 | 135,953.86 |
银行存款 | 750,775,173.25 | 865,219,684.00 |
其他货币资金 | 80,928,438.29 | 39,926,913.96 |
合计 | 831,917,768.07 | 905,282,551.82 |
其中:存放在境外的款项总额 | 201,216,062.93 | 129,624,911.16 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 25,982,362.06 | 14,959,299.41 |
信用证保证金 |
26,557,813.62
26,557,813.62 | 1,957,470.00 | |
履约保证金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
用于担保的定期存款或其他存款 | 383,337,927.09 | 416,633,289.38 |
借款保证金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
远期结售汇保证金 | 4,582,989.74 | 5,722,729.26 |
合计 | 440,516,092.51 | 439,327,788.05 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 67,520,079.98 | 26,559,716.61 |
其中: | ||
远期外汇合约 | 7,520,080.00 | 16,272,950.00 |
银行理财 | 10,286,766.61 | |
人民币与外币掉期交易 | 59,999,999.98 | |
其中: | ||
合计 | 67,520,079.98 | 26,559,716.61 |
其他说明:
无。
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 170,756.90 | 199,559.85 |
合计 | 170,756.90 | 199,559.85 |
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 179,744.10 | 100.00% | 8,987.21 | 5.00% | 170,756.90 | 210,063.00 | 100.00% | 10,503.15 | 5.00% | 199,559.85 |
其中: | ||||||||||
合计 | 179,744.10 | 100.00% | 8,987.21 | 5.00% | 170,756.90 | 210,063.00 | 100.00% | 10,503.15 | 5.00% | 199,559.85 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:8987.21
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析组合法 | 179,744.10 | 8,987.21 | 5.00% |
合计 | 179,744.10 | 8,987.21 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收票据 | 10,503.15 | -1,515.95 | 8,987.21 | |||
合计 | 10,503.15 | -1,515.95 | 8,987.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,715,324.47 | 1.00% | 1,715,324.47 | 100.00% | 1,725,319.46 | 1.01% | 1,725,319.46 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按单项计提的坏账准备 | 1,715,324.47 | 1.00% | 1,715,324.47 | 100.00% | 1,725,319.46 | 1.01% | 1,725,319.46 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 165,836,150.51 | 98.98% | 8,919,897.66 | 5.38% | 156,916,252.85 | 168,922,435.25 | 98.99% | 9,396,418.93 | 5.56% | 159,526,016.32 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法组合 | 169,533,841.44 | 99.00% | 8,919,897.66 | 5.26% | 160,613,943.78 | 168,922,435.25 | 98.99% | 9,396,418.93 | 5.56% | 159,526,016.32 |
合计 | 167,551,474.98 | 100.00% | 10,635,222.13 | 6.35% | 156,916,252.85 | 170,647,754.71 | 100.00% | 11,121,738.39 | 0.07% | 159,526,016.32 |
按单项计提坏账准备:
1715324.47
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
SumarInternationalInc. | 115,241.72 | 115,241.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
HAUZENCORP. | 154,279.85 | 154,279.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
乐融致新电子科技(天津)有限公司 | 1,222,848.32 | 1,222,848.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
ScadlockLLC. | 222,954.58 | 222,954.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 1,715,324.47 | 1,715,324.47 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:8919897.66
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析法组合 | 169,533,841.44 | 8,919,897.66 | 5.26% |
合计 | 169,533,841.44 | 8,919,897.66 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 156,224,529.69 |
1至2年 | 8,063,758.53 |
2至3年 | 507,723.45 |
3年以上 | 2,755,463.31 |
3至4年 | 1,150,205.63 |
4至5年 | 1,112,718.77 |
5年以上 | 492,538.91 |
合计 | 167,551,474.98 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 11,121,738.39 | -486,516.26 | 10,635,222.13 |
合计
合计 | 11,121,738.39 | -486,516.26 | 10,635,222.13 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 18,587,153.93 | 10.85% | 929,357.70 |
第二名 | 15,667,319.73 | 9.15% | 783,365.99 |
第三名 | 13,192,013.38 | 7.70% | 659,600.67 |
第四名 | 11,826,361.58 | 6.91% | 591,318.08 |
第五名 | 10,925,914.03 | 6.38% | 546,295.70 |
合计 | 70,198,762.65 | 40.99% |
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 140,000.00 | |
合计 | 140,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√适用□不适用
项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
银行承兑汇票 | 140,000.00 | 0.00 | 140,000.00 | 0.00 | ||
合计 | 140,000.00 | 0.00 | 140,000.00 | 0.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
无。
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 42,503,142.26 | 98.44% | 25,065,468.54 | 98.30% |
1至2年 | 672,671.20 | 1.56% | 433,735.29 | 1.70% |
合计 | 43,175,813.46 | -- | 25,499,203.83 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
SouthwestMaterialHandling,Inc. | 4,897,475.52 | 11.34 |
Gancos&Sons | 3,457,604.05 | 8.01 |
EOSLIFTUSACORPORATION | 2,246,939.77 | 5.20 |
中国出口信用保险公司宁波分公司 | 2,155,502.92 | 4.99 |
ONUSGlobalFulfillmentSolutionsLLC | 1,485,823.00 | 3.44 |
合计 | 14,243,345.26 | 32.99 |
其他说明:
无。
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 39,671,553.78 | 48,104,859.96 |
合计 | 39,671,553.78 | 48,104,859.96 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 23,133,566.82 | 32,750,437.45 |
押金及保证金 | 10,363,939.01 | 14,029,801.80 |
代垫款 | 488,060.56 | 168,000.00 |
备用金 | 1,165,027.20 | 356,700.00 |
其他 | 6,037,713.66 | 2,467,531.87 |
合计 | 41,188,307.25 | 49,772,471.12 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,667,611.16 | 1,667,611.16 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -150,857.69 | -150,857.69 | ||
2021年6月30日余额 | 1,516,753.47 | 1,516,753.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 38,306,471.48 |
1至2年 | 1,743,727.08 |
2至3年 | 622,758.64 |
3年以上 | 515,350.05 |
3至4年 | 272,161.95 |
4至5年 | 233,188.10 |
5年以上 | 10,000.00 |
合计 | 41,188,307.25 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 1,667,611.16 | -150,857.69 | 1,516,753.47 | |||
合计 | 1,667,611.16 | -150,857.69 | 1,516,753.47 |
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
宁波市鄞州区国税局 | 出口退税 | 23,133,566.82 | 1年以内 | 56.17% | |
宁波市鄞州区滨海开发建设有限公司 | 押金及保证金 | 3,135,799.20 | 1年以内2,857,939.20元;1-2年277,860.00元 | 7.61% | 170,682.96 |
株式会社ニューパック | 押金及保证金 | 1,349,686.80 | 1年以内 | 3.28% | 67,484.34 |
宁波力洋企业管理咨询服务有限公司 | 押金及保证金 | 815,774.92 | 1年以内 | 1.98% | 40,788.75 |
宁波融睿实业投资有限公司 | 押金及保证金 | 471,892.53 | 1年以内3,640.00元;1-2年157,882.53元;2-3年310,370.00元 | 1.15% | 109,081.25 |
合计 | -- | 28,906,720.27 | -- | 70.18% | 388,037.30 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 136,069,322.32 | 2,071,214.06 | 133,998,108.26 | 141,337,878.52 | 1,828,403.86 | 139,509,474.66 |
在产品 | 15,551,325.32 | 15,551,325.32 | 17,658,420.16 | 17,658,420.16 | ||
库存商品 | 382,015,348.98 | 11,514,085.10 | 370,501,263.88 | 343,790,992.10 | 10,539,412.83 | 333,251,579.27 |
发出商品 | 27,189,878.96 | 940,072.34 | 26,249,806.62 | 34,104,399.69 | 1,237,099.47 | 32,867,300.22 |
委托加工物资 | 3,283,402.11 | 3,283,402.11 | 2,924,253.06 | 2,924,253.06 | ||
合计 | 564,109,277.69 | 14,525,371.50 | 549,583,906.19 | 539,815,943.53 | 13,604,916.16 | 526,211,027.37 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,828,403.86 | 242,810.20 | 2,071,214.06 | |||
库存商品 | 10,539,412.83 | 5,286,775.14 | 4,312,102.87 | 11,514,085.10 | ||
发出商品 | 1,237,099.47 | 1,117,156.65 | 1,414,183.78 | 940,072.34 | ||
合计 | 13,604,916.16 | 6,646,741.99 | 5,726,286.65 | 14,525,371.50 |
无。
9、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未交增值税 | 11,997,056.58 | 4,525,186.71 |
预缴其他税金 | 7,770,045.10 | 4,790,870.58 |
理财产品 | ||
待取得抵扣凭证的进项税 | 8,995,552.23 | 14,575,651.40 |
合计
合计 | 28,762,653.91 | 23,891,708.69 |
其他说明:
无。10、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁波浙东置业有限公司 | 14,076,589.28 | 15,000,000.00 | 923,410.72 | 0.00 | |||||||
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 29,065,679.98 | -664,580.01 | 28,401,099.97 | ||||||||
小计 | 43,142,269.26 | 15,000,000.00 | 258,830.71 | 28,401,099.97 | |||||||
合计 | 43,142,269.26 | 15,000,000.00 | 258,830.71 | 28,401,099.97 |
其他说明无。
11、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 810,939,078.14 | 418,692,116.59 |
合计 | 810,939,078.14 | 418,692,116.59 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目
项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 290,934,185.74 | 17,147,565.95 | 229,681,589.01 | 20,681,078.76 | 558,444,419.46 |
2.本期增加金额 | 380,169,017.08 | 10,461,586.57 | 23,110,952.15 | 8,182,991.46 | 421,924,547.26 |
(1)购置 | 6,440,833.80 | 3,913,318.40 | 6,014,864.15 | 16,369,016.35 | |
(2)在建工程转入 | 379,635,978.67 | 3,839,248.35 | 16,271,572.54 | 2,168,127.31 | 401,914,926.88 |
(3)企业合并增加 | |||||
(4)其他 | 533,038.41 | 181,504.42 | 2,926,061.21 | 3,640,604.04 | |
3.本期减少金额 | 3,839,248.35 | 3,223,136.66 | 14,077.67 | 7,076,462.68 | |
(1)处置或报废 | 3,839,248.35 | 3,223,136.66 | 14,077.67 | 7,076,462.68 |
4.期末余额 | 671,103,202.82 | 23,769,904.17 | 249,569,404.50 | 28,849,992.55 | 973,292,504.04 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 42,587,512.97 | 9,865,644.01 | 75,570,844.77 | 11,728,301.12 | 139,752,302.87 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | 8,947,573.13 | 1,907,684.71 | 8,979,917.40 | 1,526,296.80 | 21,361,472.04 |
(2)其他 | 1,580,830.83 | 1,580,830.83 | |||
3.本期减少金额 | 187,355.62 | 763,476.36 | 981,147.61 | 1,931,979.59 | |
(1)处置或报废 | 763,476.36 | 14,077.67 | 777,554.03 | ||
(2)其他 | 187,355.62 | 967,069.94 | 1,154,425.56 | ||
4.期末余额 | 53,115,916.93 | 11,585,973.10 | 83,787,285.81 | 13,864,250.06 | 162,353,425.90 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 617,987,285.89 | 12,183,931.07 | 165,782,118.69 | 14,985,742.49 | 810,939,078.14 |
2.期初账面价值 | 248,346,672.77 | 7,281,921.94 | 154,110,744.24 | 8,952,777.64 | 418,692,116.59 |
12、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 88,443,284.20 | 483,649,013.50 |
合计 | 88,443,284.20 | 483,649,013.50 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在安装设备、软件 | 47,711,538.15 | 47,711,538.15 | 63,233,908.35 | 63,233,908.35 | ||
厂房附属工程 | 47,380.43 | 47,380.43 | ||||
仓库 | 40,731,746.05 | 40,731,746.05 | 420,367,724.72 | 420,367,724.72 | ||
合计 | 88,443,284.20 | 88,443,284.20 | 483,649,013.50 | 483,649,013.50 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
例
例 | 额 | |||||||||||
在安装设备、软件 | 63,233,908.35 | 6,756,578.00 | 22,278,948.20 | 47,711,538.15 | 未完成 | 自有资金、募集资金 | ||||||
仓库 | 433,417,524.72 | 420,367,724.72 | 379,635,978.67 | 40,731,746.05 | 96.99% | 未完成 | 自有资金 | |||||
合计 | 433,417,524.72 | 483,601,633.07 | 6,756,578.00 | 401,914,926.87 | 88,443,284.20 | -- | -- | -- |
13、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋 | 合计 |
1.期初余额 | 106,613,966.57 | 106,613,966.57 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | ||
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | ||
4.期末余额 | 106,613,966.57 | 106,613,966.57 |
二、累计折旧 | 0.00 | |
1.期初余额 | 23,323,276.09 | 23,323,276.09 |
2.本期增加金额 | 13,740,819.91 | 13,740,819.91 |
(1)计提 | 13,740,819.91 | 13,740,819.91 |
0.00 | ||
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | ||
4.期末余额 | 37,064,096.00 | 37,064,096.00 |
三、减值准备 | 0.00 | |
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)计提 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | ||
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置
(1)处置 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | ||
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | 0.00 | |
1.期末账面价值 | 69,549,870.57 | 69,549,870.57 |
2.期初账面价值 | 83,290,690.48 | 83,290,690.48 |
其他说明:
14、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 专利权、商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 103,347,644.51 | 9,557,938.29 | 2,216,177.88 | 115,121,760.68 | ||
2.本期增加金额 | 148,404,148.84 | 774,799.97 | 443,700.68 | 149,622,649.49 | ||
(1)购置 | 148,931,079.72 | 765,203.53 | 149,696,283.25 | |||
(2)内部研发 | 443,700.68 | 443,700.68 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)其他 | -526,930.88 | 9,596.44 | -517,334.44 | |||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 251,751,793.35 | 10,332,738.26 | 2,659,878.56 | 264,744,410.17 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 6,984,161.16 | 4,640,250.19 | 220,128.27 | 11,844,539.62 | |
2.本期增 | 1,361,727.93 | 873,186.09 | 121,365.04 | 2,356,279.06 |
加金额
加金额 | |||||
(1)计提 | 1,325,783.56 | 875,704.11 | 121,365.04 | 2,322,852.71 | |
(2)其他 | 35,944.37 | -2,518.02 | 33,426.35 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 8,345,889.09 | 5,513,436.28 | 341,493.31 | 14,200,818.68 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 243,405,904.26 | 4,819,301.98 | 2,318,385.25 | 250,543,591.49 | |
2.期初账面价值 | 96,363,483.35 | 4,917,688.10 | 1,996,049.61 | 103,277,221.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.93%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
越南前江省新福县新立1社龙江工业园80,81号地块 | 33,334,682.39 | 政府现在集中力量防控疫情,暂缓办理土地使用证 |
乐歌智慧大健康西部产业园项目(广西合浦工业区兴业大道北侧)
乐歌智慧大健康西部产业园项目(广西合浦工业区兴业大道北侧) | 31,781,951.89 | 办理中,尚未取得土地使用证 |
其他说明:
无。
15、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 19,612,168.04 | 11,740,344.67 | 6,041,569.57 | 25,310,943.14 | |
周转器具 | 3,617,280.24 | 1,004,738.94 | 2,612,541.30 | ||
合计 | 23,229,448.28 | 11,740,344.67 | 7,046,308.51 | 27,923,484.44 |
其他说明无。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 1,150,920.16 | 6,712,402.76 | 23,834,022.22 | 4,042,790.05 |
内部交易未实现利润 | 180,688,640.93 | 27,103,296.14 | 125,355,242.20 | 25,074,535.50 |
预提费用 | 12,224,292.37 | 2,023,230.38 | 7,258,872.59 | 1,088,830.89 |
收到当期一次性纳税且计入递延收益的政府补助 | 4,617,087.04 | 728,017.14 | 3,604,324.05 | 576,102.69 |
股份支付 | 25,342,014.25 | 3,885,842.29 | 45,235,118.18 | 6,913,735.87 |
合计 | 224,022,954.75 | 40,452,788.71 | 205,287,579.24 | 37,695,995.00 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产加速折旧 | 28,239,139.53 | 4,235,870.93 | 24,296,493.44 | 3,644,474.02 |
交易性金融资产公允价值变动 | 5,093,680.00 | 1,273,420.00 | 7,545,450.00 | 1,886,362.50 |
境外子公司实现的利润
境外子公司实现的利润 | 110,086,988.00 | 5,504,349.40 | 132,714,620.13 | 6,635,731.01 |
可转换债券 | 44,323,476.00 | 6,648,521.40 | 44,330,670.72 | 6,649,600.61 |
合计 | 187,743,283.53 | 17,662,161.73 | 208,887,234.29 | 18,816,168.14 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 40,452,788.71 | 37,695,995.00 | ||
递延所得税负债 | 17,662,161.73 | 18,816,168.14 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 3,278,110.72 | 2,570,746.64 |
可抵扣亏损 | 47,128,951.01 | 23,022,661.01 |
存货中抵消未实现利润 | 31,936,644.44 | 41,070,391.00 |
合计 | 82,343,706.17 | 66,663,798.65 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021 | 24,038.15 | ||
2022 | 94,873.99 | ||
2023 | 80,658.37 | ||
2024 | 319,089.59 | 319,089.59 | |
2025年及以后 | 46,809,861.42 | 22,504,000.91 | |
合计 | 47,128,951.01 | 23,022,661.01 | -- |
其他说明:
无。
17、其他非流动资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付房屋、设备款 | 21,166,625.94 | 21,166,625.94 | 22,185,335.94 | 22,185,335.94 | ||
预付土地款 | 20,047,983.57 | 20,047,983.57 | ||||
合计 | 21,166,625.94 | 21,166,625.94 | 42,233,319.51 | 42,233,319.51 |
其他说明:
无。
18、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 148,450,750.00 | 236,932,630.00 |
抵押借款 | 60,744,800.00 | 38,000,000.00 |
保证借款 | 269,307,560.00 | 138,900,000.00 |
信用借款 | 288,245,160.00 | 238,674,700.00 |
质押兼保证 | 20,000,000.00 | 60,000,000.00 |
合计 | 786,748,270.00 | 712,507,330.00 |
短期借款分类的说明:
无。
19、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 146,050,829.06 | 117,857,910.99 |
合计 | 146,050,829.06 | 117,857,910.99 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。20、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 346,607,180.23 | 460,835,861.31 |
1-2年(含2年) | 2,992,962.78 | 1,385,857.69 |
2-3年(含3年) | 745,060.12 | 338,855.34 |
3年以上 | 592,260.54 | 386,679.87 |
合计 | 350,937,463.67 | 462,947,254.21 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
无。
21、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 8,524,461.59 | 1,294,886.70 |
1-2年(含2年) | ||
2-3年(含3年) | ||
3年以上 | ||
合计 | 8,524,461.59 | 1,294,886.70 |
22、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 48,386,599.40 | 54,074,256.82 |
合计 | 48,386,599.40 | 54,074,256.82 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 44,441,879.29 | 203,496,770.53 | 205,098,224.63 | 42,840,425.19 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 811,746.79 | 8,138,764.26 | 7,470,213.85 | 1,480,297.20 |
三、辞退福利 | 58,553.96 | 94,500.00 | 153,053.96 | |
合计 | 45,312,180.04 | 211,730,034.79 | 212,721,492.44 | 44,320,722.39 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 44,303,020.84 | 183,836,750.16 | 185,917,452.09 | 42,222,318.91 |
2、职工福利费 | 10,992,404.50 | 10,992,404.50 | ||
3、社会保险费 | 135,488.13 | 5,946,805.08 | 5,464,186.93 | 618,106.28 |
其中:医疗保险费 | 108,673.90 | 5,635,554.92 | 5,172,362.29 | 571,866.52 |
工伤保险费 | 26,814.23 | 233,068.69 | 213,643.16 | 46,239.76 |
生育保险费 | 1,926.93 | 1,926.93 | ||
其他 | 76,254.55 | 76,254.55 | ||
4、住房公积金 | 3,370.32 | 2,565,146.80 | 2,568,517.12 | |
5、工会经费和职工教育经费 | 155,663.99 | 155,663.99 | ||
合计 | 44,441,879.29 | 203,496,770.53 | 205,098,224.63 | 42,840,425.19 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 787,875.77 | 7,846,560.23 | 7,202,560.98 | 1,431,875.02 |
2、失业保险费 | 23,871.02 | 292,204.03 | 267,652.87 | 48,422.18 |
合计
合计 | 811,746.79 | 8,138,764.26 | 7,470,213.85 | 1,480,297.20 |
其他说明:
无。
24、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 11,055,089.56 | 20,230,227.98 |
企业所得税 | 12,408,818.25 | 23,423,839.56 |
个人所得税 | 320,431.97 | 370,806.86 |
城市维护建设税 | 104,297.29 | 913,377.16 |
房产税 | 1,049,846.40 | 1,821,006.40 |
销售税 | 1,767,853.75 | 1,503,135.58 |
土地使用税 | 413,528.58 | 422,772.38 |
教育费附加 | 83,595.76 | 652,376.23 |
其他 | 135,980.72 | 41,637.79 |
合计 | 27,339,442.28 | 49,379,179.94 |
其他说明:
无。
25、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 11,784,173.00 | 10,137,194.76 |
合计 | 11,784,173.00 | 10,137,194.76 |
(1)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
代扣代缴款项 | 224,527.14 | 978,931.75 |
押金及保证金 | 8,890,052.18 | 3,053,255.44 |
其他 | 2,518,838.51 | 1,221,049.57 |
限制性股票回购义务 | 150,755.17 | 4,883,958.00 |
合计
合计 | 11,633,417.83 | 10,137,194.76 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明无。
26、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 50,259,578.00 | 19,574,700.00 |
合计 | 50,259,578.00 | 19,574,700.00 |
其他说明:
无。
27、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 418,303.05 | 682,379.23 |
合计 | 418,303.05 | 682,379.23 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
无。
28、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 197,356,055.00 | 254,275,353.00 |
信用借款
信用借款 | 100,000,000.00 | |
合计 | 297,356,055.00 | 254,275,353.00 |
长期借款分类的说明:
无。其他说明,包括利率区间:
无。
29、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
乐歌转债 | 99,341,186.57 | 95,092,649.70 |
债券应付利息 | 355,000.02 | 139,327.96 |
合计 | 99,696,186.59 | 95,231,977.66 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 利息调整 | 期末余额 |
乐歌转债 | 142,000,000.00 | 2020-10-21 | 6年 | 142,000,000.00 | 95,231,977.66 | 355,000.02 | -25,800.00 | 4,135,008.91 | 99,696,186.59 | |||
合计 | -- | -- | -- | 142,000,000.00 | 95,231,977.66 | 355,000.02 | -25,800.00 | 4,135,008.91 | 99,696,186.59 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1957号”文同意注册的批复,公司于2020年10月21日向不特定对象发行了142万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额1.42亿元。经深交所同意,公司1.42亿元可转换公司债券于2020年11月10日起在深交所挂牌交易,债券简称“乐歌转债”,债券代码“123072”。本次债券发行票面利率为:第一年为0.5%,第二年为0.8%,第三年为1.8%,第四年为3.0%,第五年为3.5%,第六年为4.0%。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起六年,即自2020年10月21日至2026年10月20日。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年10月27日)起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止,即2021
年4月27日至2026年10月20日。本次发行的可转债初始转股价格为73.13元/股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价。公司发行的可转换公司债券为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用,在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行1.42亿元可转换公司债券,扣除发行费用4,216,226.41元后,发行日金融负债成分的公允价值为93,453,102.87元计入了应付债券,权益工具成分的公允价值为44,330,670.72元计入了其他权益工具。截止2021年06月30日,金融负债成分的期末摊余成本为99,696,186.59元。截止2021年06月30日,258张乐歌转债转换成公司股票。
30、租赁负债
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋租赁 | 70,903,597.14 | 85,386,871.00 |
合计 | 70,903,597.14 | 85,386,871.00 |
其他说明无。
31、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
应付退货款 | 0.00 | ||
合计 | 0.00 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无。
32、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 3,604,324.05 | 1,300,600.00 | 287,836.98 | 4,617,087.07 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 3,604,324.05 | 1,300,600.00 | 287,836.98 | 4,617,087.07 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收 | 本期计入其他收益 | 本期冲减成本费用 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益 |
入金额
入金额 | 金额 | 金额 | 相关 | |||||
2013技术改造 | 219,500.00 | 57,500.00 | 162,000.00 | 与资产相关 | ||||
2013年度技改第二批 | 87,600.00 | 14,600.00 | 73,000.00 | 与资产相关 | ||||
市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 135,000.00 | 22,500.00 | 112,500.00 | 与资产相关 | ||||
市重点产业技术改造专项补助第二批 | 146,000.00 | 23,500.00 | 122,500.00 | 与资产相关 | ||||
区2014节能改造等项目补助 | 162,585.93 | 16,693.43 | 145,892.50 | 与资产相关 | ||||
2014技改 | 54,802.17 | 21,454.55 | 33,347.63 | 与资产相关 | ||||
2015节能改造 | 44,917.42 | 5,614.68 | 39,302.74 | 与资产相关 | ||||
2016技改 | 151,273.96 | 13,840.76 | 137,433.20 | 与资产相关 | ||||
2011年度技改补助 | 60,154.06 | 16,405.66 | 43,748.41 | 与资产相关 | ||||
2012节能改造项目 | 43,615.79 | 9,692.40 | 33,923.39 | 与资产相关 | ||||
光伏发电补贴资金 | 331,225.68 | 28,695.03 | 302,530.65 | 与资产相关 | ||||
机器换人和技术改造补助奖励 | 278,733.64 | 22,599.96 | 256,133.68 | 与资产相关 | ||||
2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 112,724.92 | 8,350.02 | 104,374.90 | 与资产相关 | ||||
2019年度 | 715,022.51 | 1,300,600. | 15,029.79 | 2,000,592.72 | 与资产相 |
鄞州区智能技术改造专项资金
鄞州区智能技术改造专项资金 | 00 | 关 | |||||
2020年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 1,061,167.97 | 11,360.71 | 1,049,807.26 | 与资产相关 | |||
合计 | 3,604,324.05 | 1,300,600.00 | 287,836.98 | 4,617,087.07 |
其他说明:
无。
33、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 138,896,080.00 | 41,668,925.00 | 354.00 | 41,669,279.00 | 180,565,359.00 |
其他说明:
1、2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。本次可转换公司债券于2020年10月21日完成发行,并于2020年11月10日在深证证券交易所上市交易。自2021年4月27日乐歌转债开始转股,至2020年度权益分派实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,公司总股本由138,896,080.00元变更为138,896,417.00元。
2、公司分别于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十五次会议,2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议并通过了《2020年度利润分配预案》,上述权益分派方案于2021年5月27日实施完毕,分配方案为:以公司现有总股数138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股,转增后公司总股本变更为180,565,342.00元。
3、2021年5月27日权益分派实施完成至2021年6月30日,共有10张乐歌转债转换成公司股票,共计转股17股。公司股本总股本由180,565,342.00元变更为180,565,359.00元。
34、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
发行在外的金融工具 | 发行时间 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
可转换债券
可转换债券 | 2020-10-20 | 第一年为0.5%,第二年为0.8%,第三年为1.8%,第四年为3.0%,第五年为3.5%,第六年为4.0% | 100元/张 | 1419742 | 37,674,223.83 | 2026-10-20 | 发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年10月27日)起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止,即2021年4月27日至2026年10月20日) | 转股258张 |
合计 | 1,419,742.00 | 37,674,223.83 |
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换债券 | 1,420,000 | 37,681,070.11 | 258 | 6,846.28 | 1,419,742 | 37,674,223.83 | ||
合计 | 1,420,000 | 37,681,070.11 | 258 | 6,846.28 | 1,419,742 | 37,674,223.83 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
1、2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。本次可转换公司债券于2020年10月21日完成发行,并于2020年11月10日在深证证券交易所上市交易。自2021年4月27日乐歌转债开始转股,至2020年度权益分派实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,公司总股本由138,896,080.00元变更为138,896,417.00元。
2、公司分别于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十五次会议,2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议并通过了《2020年度利润分配预案》,上述权益分派方案于2021年5月27日实施完毕,分配方案为:以公司现有总股数138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股,转增后公司总股本变更为180,565,342.00元。
3、2021年5月27日权益分派实施完成至2021年6月30日,共有10张乐歌转债转换成公司股票,共计转股17股。公司股本总股本由180,565,342.00元变更为180,565,359.00元。其他说明:
无。
35、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价)
资本溢价(股本溢价) | 280,969,144.75 | 41,668,925.00 | 239,300,219.75 | |
其他资本公积 | 24,490,267.51 | 16,509,987.16 | 3,836,158.33 | 37,164,096.34 |
合计 | 305,459,412.26 | 12,673,828.83 | 41,668,925.00 | 276,464,316.09 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、公司分别于2021年4月16日召开第四届董事会第二十五次会议2021年5月11日召开2020年年度股东大会,审议通过了《2020年度利润分配预案》,决议以公司总股本138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股,转增后公司总股本为180,565,342股。减少资本公积金人民币41,668,925.00元。
2、2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。本次可转换公司债券于2020年10月21日完成发行,并于2020年11月10日在深证证券交易所上市交易。自2021年4月27日乐歌转债开始转股,至2020年度权益分派实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,增加资本公积24,510.25元。
3、2021年5月27日权益分派实施完成至2021年6月30日,共有10张乐歌转债转换成公司股票,共计转股17股。增加资本公积
986.65元。
4、其他资本公积增加16,484,490.26元系本年度股权激励确认股份支付,详见附注十三、股份支付。
5、本期计提股份支付递延所得税资产,减少资本公积3,836,158.33元。
36、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票回购义务 | 4,883,958.00 | 4,733,202.83 | 150,755.17 | |
合计 | 4,883,958.00 | 4,733,202.83 | 150,755.17 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2021年6月21日,公司召开了第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议,审议通过《关于调整2018年限制性股票激励计划回购价格和数量的议案》,鉴于公司2020年半年度、2020年年度权益分派已分别于2020年9月21日及2021年5月27日实施完毕,根据《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,对限制性股票回购价格和数量进行相应的调整。回购价格由14.1元/股调整为6.64元/股,已获授但尚未解除限售的限制性股票数量由346,380股调整为720,470股(346,380*1.6*1.3)。《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司2018年限制性股票激励计划第三个锁定期已经届满且解锁条件已经成就,公司将按照规定办理第三个解锁期限制性股票解锁相关事宜。本次可解锁的激励对象共34人,其中7名激励对象个人业绩考核为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件。可解锁股份数量共为698,231股。公司2018年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售股份的上市流通日为2021年6月30日。《关于回购注销2018年限制性股票激励计划剩余未解除限售的限制性股票的议案》,鉴于公司2018年限制性股票激励计划原激励对象中的7人因个人绩效考核结果未达到全比例解锁的条件,根据《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,公司将对上述7人已获授但尚未解锁的部分限制性股票进行回购注销,共计22,239股,回购价格为6.64元/股加上银行同期存款利息,回购资金为公司自有资金。本次回购注销完成后,公司不再存在2018年限制性股票激励计划未解除限售的限制性股票,2018年限制性股票激励计划实施完毕。(截至本公告披露日,公司尚未完成上述限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的回购、注销手续以及工商变更登记手续。)
37、其他综合收益
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -35,582,914.35 | -5,742,728.81 | -5,742,728.81 | -41,325,643.16 | ||||
外币财务报表折算差额 | -35,582,914.35 | -5,742,728.81 | -5,742,728.81 | -41,325,643.16 | ||||
其他综合收益合计 | -35,582,914.35 | -5,742,728.81 | -5,742,728.81 | -41,325,643.16 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
38、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 60,112,318.89 | 60,112,318.89 | ||
合计 | 60,112,318.89 | 60,112,318.89 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
39、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 519,327,702.60 | 328,698,896.44 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -1,886,562.47 | 13,389,844.36 |
调整后期初未分配利润 | 517,441,140.13 | 342,088,740.80 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 84,002,744.10 | 217,094,213.73 |
减:提取法定盈余公积
减:提取法定盈余公积 | 13,819,676.93 | |
应付普通股股利 | 25,001,355.06 | 26,035,575.00 |
期末未分配利润 | 576,442,529.17 | 519,327,702.60 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-1,886,562.47元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,378,612,726.59 | 820,889,735.60 | 628,293,408.25 | 334,213,734.61 |
其他业务 | 18,418,196.81 | 17,361,644.21 | 4,765,946.08 | 5,095,813.52 |
合计 | 1,397,030,923.40 | 838,251,379.81 | 633,059,354.33 | 339,309,548.13 |
41、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,305,472.84 | 824,285.32 |
教育费附加 | 558,884.71 | 366,286.15 |
房产税 | 4,043,166.12 | 850,166.70 |
土地使用税 | 415,261.26 | 210,709.62 |
车船使用税 | 17,876.20 | 14,091.20 |
印花税 | 385,475.61 | 137,671.76 |
地方教育费附加 | 372,253.37 | 220,973.23 |
其他 | 15,102.61 | 73,177.53 |
合计 | 7,113,492.72 | 2,697,361.51 |
其他说明:
无。
42、销售费用
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
平台服务费 | 99,529,141.84 | 51,384,106.45 |
广告费 | 63,865,550.76 | 38,517,985.21 |
运输费 | 69,551,068.67 | 20,706,397.38 |
职工薪酬 | 35,412,017.16 | 21,822,730.69 |
仓储费 | 16,783,454.27 | 2,987,983.10 |
参展费 | 667,636.99 | 847,168.08 |
差旅费 | 1,729,338.07 | 801,963.56 |
办公费 | 4,083,081.39 | 1,458,209.42 |
保险费 | 3,156,249.04 | 1,489,296.87 |
房租费 | 8,422,947.47 | 2,720,514.45 |
市场推广费 | 2,471,735.81 | 1,247,071.02 |
折旧费 | 2,003,291.05 | 486,576.62 |
咨询服务费 | 4,367,212.82 | 843,561.83 |
业务招待费 | 155,930.44 | 111,466.18 |
其他费用 | 12,177,948.23 | 4,128,431.62 |
股权激励 | 3,277,909.10 | |
合计 | 327,654,513.11 | 149,553,462.48 |
其他说明:
无。
43、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 31,983,599.57 | 18,473,166.45 |
股权激励 | 6,873,236.97 | 1,144,347.00 |
咨询认证费 | 8,600,510.82 | 2,422,914.71 |
折旧费 | 2,032,149.48 | 1,470,544.31 |
办公费 | 3,184,277.12 | 2,010,468.14 |
差旅费 | 1,007,530.33 | 567,672.90 |
房租费 | 4,890,663.49 | 1,604,599.62 |
无形资产摊销 | 2,381,768.68 | 972,270.20 |
业务招待费 | 1,513,119.78 | 1,775,080.56 |
财产保险费 | 1,173,187.70 | 595,900.93 |
装修费
装修费 | 91,308.71 | 727,423.99 |
水电费 | 670,094.14 | 286,878.84 |
修理费 | 502,281.74 | 205,452.65 |
税金 | 110,856.11 | 126,951.01 |
其他费用 | 3,322,027.88 | 2,955,721.17 |
合计 | 68,336,612.52 | 35,339,392.48 |
其他说明:
无。
44、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工 | 41,999,625.29 | 13,203,673.58 |
直接投入 | 10,608,578.21 | 8,577,904.65 |
折旧及摊销 | 1,528,089.37 | 1,109,457.88 |
其他 | 774,001.93 | 517,818.70 |
合计 | 54,910,294.80 | 23,408,854.81 |
其他说明:
无。
45、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 21,026,282.30 | 9,815,242.69 |
减:利息收入 | 12,252,908.12 | 10,349,753.12 |
汇兑损益 | 7,170,435.96 | -16,511.78 |
其他 | 13,586,817.76 | 3,422,918.25 |
合计 | 29,530,627.90 | 2,871,896.04 |
其他说明:
无。
46、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
科研、技改补贴
科研、技改补贴 | 2,387.91 | 2,387.91 |
08年省级工程中心奖 | 20,041.66 | 20,041.66 |
2010技改补贴款 | 11,000.00 | 11,000.00 |
2013技术改造 | 57,499.98 | 57,500.00 |
2013年度技改第二批 | 79,030.26 | 14,600.00 |
市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 22,500.00 | 22,500.00 |
市重点产业技术改造专项补助第二批 | 23,500.00 | 23,500.00 |
区2014节能改造等项目补助 | 18,430.27 | 18,430.27 |
2014技改 | 21,454.56 | 21,454.54 |
2015节能改造 | 5,614.68 | 5,614.68 |
2016技改 | 13,840.74 | 13,840.76 |
机器换人和技术改造补助奖励 | 22,599.96 | 22,599.96 |
2011年度技改补助 | 18,985.89 | 18,985.89 |
2012节能改造项目 | 10,756.20 | 10,756.20 |
光伏发电补贴资金 | 20,103.35 | 20,103.35 |
2018年度智能技术改造专项资金 | 8,350.02 | 8,350.02 |
2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 28,859.58 | 40,354.44 |
宁波梅山保税港区产业扶持资金 | 1,260,000.00 | 90,000.00 |
稳岗补贴 | 131,040.00 | 183,502.00 |
增值税即征即退税收返还 | 4,687,098.29 | 540,217.38 |
安全生产责任险补贴 | 0.00 | 12,978.00 |
中央外经贸发展专项资金 | 49,300.00 | |
2019年度鄞州区第五批第六批科技项目经费 | 217,700.00 | |
宁波市2019年度科技计划项目 | 218,000.00 | |
2019年度鄞州区第四批科技项目经费 | 500,000.00 | |
2019年度跨境电商项目补助 | 563,000.00 | |
鄞州区2019年度第一批知识产权项目经费 | 100,000.00 | |
鄞州区2019年度1-6月份授权发明专利奖励经费 | 30,000.00 | |
2019年市商务系统参展扶持资金 | 85,100.00 | |
宁波市2018年度第二批科技项目经费 | 100,000.00 |
2019年度出口信保保费补助专项资金
2019年度出口信保保费补助专项资金 | 598,800.00 | |
2019年度7-9月份授权发明专利奖励经费 | 10,000.00 | |
2017年度对外投资合作项目补贴 | 156,600.00 | |
宁波市2019年度工业投资(技术改造)第二批竣工项目 | 182,500.00 | |
甬商务外经函【2020】91号2020年中央外经贸发展专项基金项目 | 116,000.00 | |
2020年个税返还 | 77,297.29 | |
用工补贴 | 274,783.50 | |
合计 | 7,113,674.14 | 3,787,217.06 |
47、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -664,580.01 | -402,093.88 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,923,410.72 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 16,228,442.65 | -2,565,096.11 |
理财产品收益 | 70,032.46 | 2,760,395.06 |
合计 | 19,557,305.82 | -206,794.93 |
其他说明:
无。
48、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -8,752,870.00 | -1,221,099.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -8,752,870.00 | -1,221,099.00 |
交易性金融负债 | 695,606.00 | |
银行理财产品产生的公允价值变动收益 | -509,226.69 | |
合计 | -8,752,870.00 | -1,034,719.69 |
其他说明:
无。
49、信用减值损失
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 150,857.70 | -17,432.90 |
应收票据坏账损失 | 1,515.95 | 81,196.35 |
应收账款坏账损失 | 87,771.17 | -1,694,793.97 |
合计 | 240,144.82 | -1,631,030.52 |
其他说明:
无。50、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -982,436.99 | -7,768,025.93 |
五、固定资产减值损失 | -1,574,447.92 | |
合计 | -982,436.99 | -9,342,473.85 |
其他说明:
无。
51、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置利得(损失以“-”填列) | 111,495.64 | 26,007.75 |
其中:固定资产处置利得(损失以“-”填列) | 111,495.64 | 26,007.75 |
无形资产处置利得(损失以“-”填列) | ||
合计 | 111,495.64 | 26,007.75 |
52、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 5,178,000.00 | 744,305.75 | 5,661,120.79 |
其他
其他 | 252,536.80 | 1,241,008.98 | 252,536.80 |
合计 | 5,430,536.80 | 1,985,314.73 | 5,913,657.59 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
小升规补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
乡镇惠企补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,026.75 | 与收益相关 | ||
紧缺工种补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 9,000.00 | 与收益相关 | ||
电商政策项目奖励 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 240,000.00 | 与收益相关 | ||
百企攀高奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 |
获得的补助
获得的补助 | ||||||||
标杆上云企业奖励 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
SBAAssistance&ProgramsForCOVID-19Disaster | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 70,279.00 | 与收益相关 | ||
2019年小微企业规范升级奖励资金 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
2019市级补贴 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 70,800.00 | 与收益相关 | ||
2020年度绿色制造奖励(鄞州) | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 |
2020年下半年姜山政策兑现
2020年下半年姜山政策兑现 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 240,000.00 | 与收益相关 | ||
关于下发第五批国家单项冠军、第二批专精特新小巨人奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||
名企业家奖励资金(鄞州区发展和改革局) | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
鄞商务(2020)71号外经贸发展资金 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 37,200.00 | 与收益相关 | ||
甬易办转账-鄞州区2020年度10-12月份授权发明专利奖励经费 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 |
浙江省2020年(第27批)省级企业技术中心奖励
浙江省2020年(第27批)省级企业技术中心奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
合计 | 5,178,000.00 | 744,305.75 |
其他说明:
无。
53、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 401,404.87 | 1,370,796.46 | 401,404.87 |
罚款及滞纳金支出 | 76,423.87 | 9,688.55 | 76,423.87 |
其他 | 130,080.47 | 80,855.80 | 130,080.47 |
非流动资产毁损报废损失 | 489,076.49 | 49,810.65 | 489,076.49 |
合计 | 1,096,985.70 | 1,511,151.46 | 1,096,985.70 |
其他说明:
无。
54、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 14,786,706.57 | 10,466,314.36 |
递延所得税费用 | -5,866,311.22 | -6,438,826.01 |
合计 | 8,920,395.35 | 4,027,488.35 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 92,854,867.07 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,217,480.80 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,077,704.86 |
调整以前期间所得税的影响 | 321,170.36 |
非应税收入的影响 | -99,687.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 113,393.44 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,086,396.15 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 932,162.70 |
所得税减免优惠的影响 | -2,828,317.47 |
研发费加计扣除的影响 | -6,727,116.19 |
所得税费用 | 8,920,395.35 |
其他说明无。
55、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
暂收款及收回暂付款 | 7,743,992.46 | 2,944,619.45 |
政府补助 | 8,849,905.75 | 4,360,185.75 |
利息收入 | 7,457,735.20 | 5,668,576.19 |
罚款收入 | 11,751.65 | 10,092.56 |
其他与经营活动有关的现金 | 7,183,329.72 | 432,071.64 |
合计 | 31,246,714.78 | 13,415,545.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
暂付款及归还暂收款 | 2,299,378.21 | 1,652,927.34 |
相关费用支出 | 354,247,192.12 | 74,138,265.74 |
银行承兑汇票保证金
银行承兑汇票保证金 | 11,023,062.65 | |
合计 | 367,569,632.98 | 75,791,193.08 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇保证金 | 1,139,739.52 | |
合计 | 1,139,739.52 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇保证金 | 4,405,895.00 | |
远期结售汇交割亏损 | 1,209,042.66 | |
个人借款 | 750,000.00 | |
拟持有至到期的定期存款 | 155,451,050.00 | |
信用保证金 | 18,770,498.46 | |
合计 | 18,770,498.46 | 161,815,987.66 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
借款保证金解除限制 | 52,114,460.00 | 47,438,160.00 |
合计 | 52,114,460.00 | 47,438,160.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还少数股东投资款 | 500,000.00 | |
借款保证金 | 31,815,382.83 | 31,248,228.74 |
减资支付股东 | 5,869,520.00 | |
租赁费 | 21,228,883.07 | |
其他 | 85,613.30 | |
合计 | 53,129,879.20 | 37,617,748.74 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
56、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 83,934,471.72 | 67,923,719.62 |
加:资产减值准备 | -240,144.82 | 1,631,030.52 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,361,472.04 | 13,489,191.77 |
使用权资产折旧 | 13,740,819.91 | |
无形资产摊销 | 2,322,852.71 | 1,048,120.94 |
长期待摊费用摊销 | 7,046,308.51 | 2,422,442.24 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 111,495.64 | -26,007.75 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 49,810.65 | 49,810.65 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 8,752,870.00 | 1,034,719.69 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 28,196,718.26 | 9,748,218.37 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -19,557,305.82 | 206,794.93 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,756,793.71 | -7,065,549.11 |
递延所得税负债增加(减少以 | 22,624.80 | 626,723.10 |
“-”号填列)
“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -22,098,945.59 | -84,771,312.15 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -16,447,306.41 | -175,444,647.20 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -88,476,106.05 | 236,818,428.77 |
其他 | 16,484,490.26 | 10,486,820.85 |
经营活动产生的现金流量净额 | 32,447,332.10 | 78,178,505.24 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 350,996,280.85 | 285,691,061.44 |
减:现金的期初余额 | 438,571,894.58 | 322,722,999.07 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -87,575,613.73 | -37,031,937.63 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 350,996,280.85 | 438,571,894.58 |
其中:库存现金 | 214,156.53 | 135,953.86 |
可随时用于支付的银行存款 | 322,076,470.66 | 421,203,525.43 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 23,750,272.87 | 17,232,415.29 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 350,996,280.85 | 438,571,894.58 |
其他说明:
无。
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无。
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 440,516,092.51 | 质押、保证金 |
固定资产 | 99,968,617.97 | 抵押 |
无形资产 | 21,838,885.87 | 抵押 |
合计 | 562,323,596.35 | -- |
其他说明:
无。
59、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 286,855,902.50 |
其中:美元 | 29,846,850.85 | 6.460100 | 192,813,641.18 |
欧元 | 5,645,172.87 | 7.686200 | 43,389,927.71 |
港币 | 5,121,853.95 | 0.832100 | 4,261,894.67 |
英镑 | 852,254.63 | 8.941000 | 7,620,008.65 |
印度卢比 | 3,710.00 | 0.086900 | 322.40 |
日元 | 361,150,186.00 | 0.058428 | 21,101,283.07 |
俄罗斯卢布 | 50,600.00 | 0.088800 | 4,493.28 |
菲律宾比索 | 181,170.50 | 0.132800 | 24,059.44 |
加拿大元 | 130,720.05 | 5.209700 | 681,012.24 |
墨西哥比索 | 30,183.00 | 0.326000 | 9,839.66 |
瑞典克朗 | 6,565.98 | 0.757900 | 4,976.36 |
越南盾 | 60,386,471,269.38 | 0.000281 | 16,944,443.84 |
应收账款 | -- | -- | 154,742,367.94 |
其中:美元 | 20,845,675.84 | 6.460100 | 134,665,150.48 |
欧元 | 753,613.93 | 7.686200 | 5,792,427.41 |
港币 | |||
英镑 | 530,408.78 | 8.941000 | 4,742,384.90 |
日元 | 133,058,140.43 | 0.058428 | 7,774,321.03 |
越南盾
越南盾 | 302,438,932.50 | 0.000281 | 84,864.36 |
瑞典克朗 | 159,516.45 | 0.757900 | 120,897.52 |
加拿大元 | 299,887.18 | 5.209700 | 1,562,322.24 |
长期借款 | -- | -- | 197,356,055.00 |
其中:美元 | 30,550,000.00 | 6.460100 | 197,356,055.00 |
欧元 | |||
港币 | |||
短期借款 | -- | 211,648,270.00 | |
其中:美元 | 7,500,000.00 | 6.460100 | 48,450,750.00 |
欧元 | 18,800,000.00 | 7.686200 | 144,500,560.00 |
日元 | 320,000,000.00 | 0.058428 | 18,696,960.00 |
应付账款 | -- | 35,607,502.50 | |
其中:美元 | 3,366,198.85 | 6.460100 | 21,745,981.19 |
欧元 | 316,342.90 | 7.686200 | 2,431,474.80 |
英镑 | 1,000.00 | 8.941000 | 8,941.00 |
日元 | 14,780,264.00 | 0.058428 | 863,581.26 |
港元 | 17,550.00 | 0.832100 | 14,603.36 |
越南盾 | 37,572,775,815.04 | 0.000281 | 10,542,920.89 |
其他应收款 | -- | 3,521,990.81 | |
其中:美元 | 322,206.20 | 6.460100 | 2,081,484.27 |
欧元 | 2,035.00 | 7.686200 | 15,641.42 |
日元 | 23,100,000.00 | 0.058428 | 1,349,686.80 |
菲律宾比索 | 445,102.00 | 0.132800 | 59,109.55 |
越南盾 | 57,265,752.00 | 0.000281 | 16,068.77 |
其他应付款 | -- | 485,973.67 | |
其中:美元 | 69,718.82 | 6.460100 | 450,390.55 |
日元 | 609,008.00 | 0.058428 | 35,583.12 |
一年内到期的非流动负债 | -- | 50,259,578.00 | |
其中:美元 | 7,780,000.00 | 6.460100 | 50,259,578.00 |
其他说明:
无。
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
(1)本公司全资子公司沃美特(香港)有限公司,法定股本100,000普通股,于2009年1月16日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币,主要从事产品境外销售。
(2)本公司全资子公司美国乐歌有限公司,投资总额为400万美元,于2013年6月26日在美国成立。该公司以美元为记账本位币,主要从事产品海外销售、品牌推广、售后服务,并负责产品在美国的仓储物流。
(3)本公司全资子公司乐歌人体工学(越南)有限公司,注册资本1,594.296亿越南盾,于2015年12月15日在越南成立。该公司以越南盾为记账本位币,主要从事生产、加工各类显示器支架、挂架的加工出口业务。
(4)本公司全资子公司乐歌株式会社,其资本金为10万日元,于2016年9月6日在日本成立。该公司以日元为记账本位币,主要从事产品境外销售、品牌推广、售后服务,并负责产品在日本的仓储物流。
(5)本公司全资子公司6475LasPositas,LLC,投资总额为100万美元,于2016年12月17日在美国成立。该公司以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务。
(6)本公司非全资子公司乐歌人体工学(菲律宾)有限公司,其资本金为150万比索,于2017年3月10日办理完成股权转让登记手续,构成同一控制下企业合并。该公司以比索为记账本位币,主要从事海外营销及客户服务。
(7)本公司全资子公司福来思博人体工学有限公司,法定股本200,000普通股,于2018年6月15日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币,主要从事产品境外销售。
(8)本公司全资子公司FlexispotLimited,投资总额为1万美元,于2020年5月11日在英国成立,该公司以英镑为记账本位币,主要跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流。
(9)本公司全资子公司Lecangs,LLC,投资总额为9,200万美元,于2020年6月11日在美国成立,以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务及货物销售。Lecangs,LLC全资子公司212Markham,LLC、1151COMMERCE,LLC、1979JOEROGERSJRLLC、LECANGSTX,LLC、LECANGSFL,LLC和6075Lance,LLC分别于2020年6月11日、2020年6月16日、2020年6月19日、2020年7月16日、2020年7月16日、2020年7月23日在美国成立,以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务及货物销售;
(10)本公司全资子公司FLEXISPOTGmbH,投资总额为2.75万美元,于2020年6月5日在德国成立,该公司以欧元为记账本位币,主要从事跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流。
(11)本公司全资子公司flexilogisticsLLc,投资总额为1万美元,于2020年11月24日在美国成立,该公司以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务及货物销售。
(12)本公司全资子公司FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED,注册资本1000万美元,于2020年12月24日在越南成立,该公司以越南盾为记账本位币,主要从事生产、加工各类显示器支架、挂架的加工出口业务。
(13)本公司全资子公司香港深诺有限公司,注册资本10万港币,于2021年7月7日在香港成立,该公司以人民币为记账本位币,主要从事跨境电子商务及其有关进出口和客服服务业务。
60、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
科研、技改补贴 | 615,300.00 | 递延收益 | 2,387.91 |
08年省级工程中心奖 | 1,460,416.00 | 递延收益 | 20,041.66 |
2010技改补贴款 | 289,284.00 | 递延收益 | 11,000.00 |
2011年度技改补助 | 433,000.00 | 递延收益 | 18,985.89 |
2012节能改造项目 | 235,000.00 | 递延收益 | 10,756.20 |
2013技术改造 | 1,150,000.00 | 递延收益 | 57,499.98 |
2013年度技改第二批
2013年度技改第二批 | 292,000.00 | 递延收益 | 79,030.26 |
市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 450,000.00 | 递延收益 | 22,500.00 |
市重点产业技术改造专项补助第二批 | 470,000.00 | 递延收益 | 23,500.00 |
区2014节能改造等项目补助 | 344,000.00 | 递延收益 | 18,430.27 |
2014技改 | 396,000.00 | 递延收益 | 21,454.56 |
2015节能改造 | 102,000.00 | 递延收益 | 5,614.68 |
2016技改 | 262,000.00 | 递延收益 | 13,840.74 |
光伏发电补贴资金 | 461,400.00 | 递延收益 | 20,103.35 |
机器换人和技术改造补助奖励 | 452,000.00 | 递延收益 | 22,599.96 |
2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 167,000.00 | 递延收益 | 8,350.02 |
2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 1,873,000.00 | 递延收益 | 28,859.58 |
与日常经营无关的政府补助 | 5,661,120.79 | 营业外收入 | 5,661,120.79 |
与日常经营有关的政府补助 | 6,245,598.29 | 其他收益 | 6,245,598.29 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明:
无。
61、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
合并成本购买日公允价值
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日
合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本期新设子公司广西乐歌智能家居有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
沃美特(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
浙江乐歌智能驱动科技有限 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
公司(以下简称“智能驱动”)
公司(以下简称“智能驱动”) | ||||||
美国乐歌有限公司(以下简称“美国乐歌”) | 美国 | 美国 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌信息技术有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件开发、软件服务 | 100.00% | 设立 | |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
乐歌株式会社 | 日本 | 日本 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
6475LasPositas,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务 | 100.00% | 设立 | |
乐歌人体工学(菲律宾)有限公司 | 菲律宾 | 菲律宾 | 海外营销及客户服务 | 98.50% | 股权收购 | |
福来思博人体工学有限公司 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
乐歌智能家具(广州)有限公司 | 广州 | 广州 | 商品贸易 | 51.00% | 设立 | |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司(以下简称“乐歌国际贸易”) | 宁波 | 宁波 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
苏州乐歌智能家具有限公司 | 苏州 | 苏州 | 商品贸易 | 51.00% | 设立 | |
FlexispotLimited | 英国 | 英国 | 跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流 | 100.00% | 设立 | |
Lecangs,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
212Markham,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
1979JOEROGERSJR | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 |
LLC
LLC | ||||||
1151COMMERCE,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
FlexispotGmbH | 德国 | 德国 | 跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌凯威净水科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 气体、液体分离及纯净设备销售 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌凯思健康科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 健康咨询等 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌海生智家科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 智能家庭消费及设备销售 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 厨具卫具及日用杂品研发 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌智能家居有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌智联科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件开发、技术服务 | 100.00% | 设立 | |
FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
flexilogisticsLLc | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
LECANGSTX,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
LECANGSFL,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
6075Lance,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
广西乐歌智能家居有限公司 | 广西 | 广西 | 制造及销售 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联
营企业名称
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业:
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 28,401,099.97 | 43,142,269.26 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 3,258,830.71 | 603,257.30 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | 3,258,830.71 | 603,257.30 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司财务部等部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,520,080.00 | 7,520,080.00 | ||
(3)衍生金融资产 | 7,520,080.00 | 7,520,080.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 7,520,080.00 | 7,520,080.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息远期外汇合约的公允价值以资产负债表日的银行结售汇远期牌价为确定依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析持续的公允价值计量项目,本期内未发生各层级之间转换。
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本期内未发生的估值技术变更。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明项乐宏、姜艺夫妇通过控制宁波丽晶电子集团有限公司拥有对本公司的表决权比例为28.20%;项乐宏通过控制丽晶(香港)国际有限公司拥有对本公司的表决权比例为21.22%;姜艺通过控制宁波聚才投资有限公司拥有对本公司的表决权比例为
10.37%;姜艺个人拥有本公司的表决权比例为3.36%;项乐宏、姜艺夫妇合计拥有对本公司的表决权比例为63.15%。
本企业最终控制方是项乐宏、姜艺夫妇。其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
站坐(北京)科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
其他说明无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
站坐(北京)科技有限公司
站坐(北京)科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 联营企业 |
宁波丽晶电子集团有限公司 | 控股股东 |
丽晶(香港)国际有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东 |
宁波聚才投资有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东 |
项乐宏 | 董事长、总经理 |
姜艺 | 副董事长、美国乐歌总经理 |
朱伟 | 董事、副总经理、财务总监 |
李响 | 董事、副总经理 |
李妙 | 董事、国内营销事业部总经理 |
泮云萍 | 董事、产品企划部经理 |
梁上上 | 独立董事 |
易颜新 | 独立董事 |
徐强国 | 独立董事 |
顾朝丰 | 副总经理 |
孙海光 | 副总经理 |
徐波 | 监事会主席 |
胡玉珍 | 监事 |
梅智慧 | 监事 |
项惠珠 | 实际控制人项乐宏的父亲 |
蔡运琴 | 实际控制人姜艺的母亲 |
滕春 | 实际控制人姜艺的姐夫 |
项亚红 | 实际控制人姜艺的妹妹 |
宁波芯健半导体有限公司 | 实际控制人姜艺持股比例超过5%的企业 |
宁波梅山保税港区誉辉投资管理合伙企业(有限合伙) | 实际控制人姜艺持股比例超过5%的企业 |
宁波弘健投资有限公司 | 实际控制人姜艺持股比例超过5%并担任监事的企业 |
湖杉投资(上海)合伙企业(有限合伙) | 实际控制人姜艺持股比例超过5%的企业 |
宁波美晶医疗技术有限公司 | 实际控制人姜艺报告期内原先持股比例超过5%的企业,目前已退出 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
关联自然人 | 销售商品 | 26,717.96 | 29,877.47 | ||
站坐(北京)科技有限公司 | 销售商品 | 39,447.79 | 30,498.23 | ||
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 278,326.46 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
姜艺 | 房屋 | 238,288.43 | 0.00 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020年03月10日 | 2023年03月10日 | 否 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月30日 | 2030年09月30日 | 否 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2021年02月26日 | 2022年02月26日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年07月10日 | 2023年03月10日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年05月05日 | 2024年05月05日 | 否 |
美国乐歌有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年03月06日 | 2023年03月06日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年01月01日 | 2028年12月31日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年05月05日 | 2024年05月05日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 44,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2021年08月10日 | 否 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 5,694,848.55 | 2,432,174.70 |
(8)其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 站坐(宁波)智能科技有限公司 | 3,075.30 | 922.59 | 1,649.30 | 329.86 |
应收账款 | 站坐(北京)科技有限公司 | 863.00 | 43.15 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 项惠珠 | 100,000.00 | 5,000.00 | 100,000.00 | 5,000.00 |
7、关联方承诺无
8、其他无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 6,008,797.30 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 根据公司股权激励方案,公司期末发行在外的股票期权行权价格为17.97元,第一期股票期权剩余期限0个月,第二期股票期权剩余期限12个月,第三期股票期权剩余期限34个月. |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限:限制性股票的授予价格为14.60元/股,第一个解锁期已解禁,第二个解锁期因未达到业绩要求已回购股份,第三个解锁期已解禁。 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 45,746,597.34 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 16,484,490.26 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
(1)截止2021年6月30日,本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售,并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金;
(2)截止2021年6月30日,本公司从中国进出口银行宁波分行取得50,000,000.00元借款,由宁波通商银行股份有限公司为本公司向中国进出口银行宁波分行开具保函;
(3)截止2021年6月30日,本公司从国家开发银行宁波分行取得两笔各50,000,000.00元借款,分别由中国工商银行股份有限公司宁波东门支行、宁波银行股份有限公司明州支行为本公司向国家开发银行宁波分行开具保函;
(4)截止2021年6月30日,本公司向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票37,061,524.73元,存入保证金7,412,304.94元;
(5)截止2021年6月30日,本公司向中国建设银行宁波鄞州支行申请开立银行承兑汇票48,137,797.79元,存入保证金4,381,509.97元,并由子公司智能驱动提供100,000,000.00元的最高额保证;
(6)截止2021年6月30日,本公司将原值为9,149,367.49元、净值为1,978,550.72元的房屋建筑物以及原值为2,100,000.00元、净值为1,316,000.00元的土地使用权(房产土地的统一编号为:浙(2017)宁波市鄞州不动产权第0560106号)抵押,从中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行取得30,000,000.00元人民币和4,000,000.00欧元借款;
(7)截止2021年6月30日,本公司向招商银行宁波江东支行申请开立银行承兑汇票20,182,450.85元,存入保证金6,054,736.00元;
(8)截止2021年6月30日,本公司将浙商银行鄞州支行两张分别为50,000,000.00元、60,000,000.00元的定期存单及其利息质押,从中国进出口银行宁波分行取得两笔分别为5,970,000.00美元、6,700,000.00美元长期借款;
(9)截止2021年6月30日,本公司将中国工商银行股份有限公司宁波东门支行两张分别为30,000,000.00元及40,000,000.00元的定期存单及其利息质押,同时将原值为122,114,360.80元、净值为97,990,067.25元的房屋建筑物以及原值为25,308,748.22元、净值为20,522,885.87元的土地使用权(房产土地的统一编号为:浙(2020)宁波市鄞州不动产权第0250604号)抵押,从中国工商银行股份有限公司宁波东门支行取得借款26,300,000.00美元;
(10)截止2021年6月30日,本公司向广发银行宁波江东支行申请开立银行承兑汇票4,632,262.93元,存入保证金926,452.59元;
(11)截止2021年6月30日,本公司从浙商银行宁波鄞州分行取得7,500,000.00美元借款,并签订资金池质押合同(合同编号:(33100000)浙商资产池质字(2020)第19124号)开具保函;
(12)截止2021年6月30日,本公司将一张20,000,000.00元的定期存单及其利息质押,子公司乐歌国际贸易从中国建设银行宁波鄞州支行取得借款20,000,000.00元,并由本公司和子公司智能驱动分别提供100,000,000.00元的最高额保证;
(13)截止2021年6月30日,子公司智能驱动向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票36,036,792.76元,存入保证金7,207,358.56元,并由本公司为其提供30,000,000.00元的最高额保证;
(14)截止2021年6月30日,子公司乐歌国际贸易向中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行存入保证金3,900,000.00元,为其远期结汇业务作担保;
(15)截止2021年6月30日,子公司乐歌人体工学(越南)有限公司将46,369,000,000.00越南盾定期存款质押,从越南外贸银行取得2,000,000.00美元信用证开立额度;
(16)截止2021年6月30日,子公司沃美特(香港)有限公司将6,600,000.00元定期存款质押,从永丰银行取得6,600,000.00元的借款额度,企业可在质押期内支取不高于额度的借款;
(17)截止2021年6月30日,子公司沃美特(香港)有限公司将88,859.22欧元活期存款质押,作为沃美特(香港)有限公司从永丰银行购入外汇衍生产品的保证金;
(18)截止2021年6月30日,子公司美国乐歌有限公司向国泰银行存入900,000.00美元保证金,作为子公司美国乐歌在保险公司参与进口BOND保险的担保,子公司美国乐歌若因故不提领货物且不支付任何费用弃
货时,可由保险公司支付相关费用;
(19)截止2021年6月30日,子公司乐仓科技有限公司向国泰银行存入3,200,000.00美元保证金,作为子公司乐仓公司佛罗里达仓库建设费用的担保。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(1)截止2021年6月30日,本公司将52,000,000.00元的定期存单及其利息质押,作为宁波通商银行为公司在中国进出口银行宁波分行取得借款50,000,000.00元所提供保函担保的反担保;
(2)截止2021年6月30日,本公司将53,000,000.00元的定期存款及其利息质押,作为中国工商银行股份有限公司宁波东门支行为本公司在国家开发银行宁波分行取得借款50,000,000.00元所提供保函担保的反担保;
(3)截止2021年6月30日,子公司智能驱动向中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行提供最高额为100,000,000.00元的连带责任保证,作为中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行为本公司在该行开立48,137,797.79元票据所提供信用担保的反担保;
(4)截止2021年6月30日,本公司及子公司智能驱动向中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行提供最高额为100,000,000.00元的连带责任保证,作为中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行为子公司乐歌国际贸易在从该行取得20,000,000.00元借款所提供信用担保的反担保;
(5)截止2021年6月30日,本公司向宁波银行股份有限公司明州支行提供最高额为20,000,000.00元的连带责任保证,作为宁波银行股份有限公司明州支行为子公司乐歌国际贸易在从该行取得20,000,000.00元借款所提供信用担保的反担保;
(6)截止2021年6月30日,本公司向宁波银行股份有限公司明州支行提供最高额为30,000,000.00元的连带责任保证,作为宁波银行股份有限公司明州支行为子公司智能驱动在从该行开立36,036,792.76元票据所提供信用担保的反担保;
(7)截止2021年6月30日,本公司向宁波通商银行股份有限公司提供最高额为30,000,000.00元的连带责任保证,作为宁波通商银行股份有限公司为子公司乐歌国际贸易在从该行取得3,800,000.00欧元借款所提供信用担保的反担保。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行
股票和债券的发行 | (1)、乐歌人体工学科技股份有限公司(以下简称“公司”)于近日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2380号),批复主要内容如下:一、同意你公司向特定对象发行股票的注册申请。二、你公司本次发行应严格按照报送深圳证券交易所的申报文件和发行方案实施。三、本批复自同意注册之日起12个月内有效。 |
重要的对外投资 | 无 |
重要的债务重组 | 无 |
自然灾害 | 无 |
外汇汇率重要变动 | 无 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 0.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无重要的销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
无 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
无 |
2、债务重组
无
3、资产置换
(1)非货币性资产交换无
(2)其他资产置换无
4、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
5、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
7、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,715,324.47 | 0.35% | 1,715,324.47 | 100.00% | 1,725,319.46 | 0.27% | 1,725,319.46 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 1,715,324.47 | 0.35% | 1,715,324.47 | 100.00% | 1,725,319.46 | 0.27% | 1,725,319.46 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 493,612,232.81 | 99.65% | 25,705,512.38 | 5.21% | 467,906,720.43 | 642,809,389.21 | 99.73% | 33,088,992.31 | 5.15% | 609,720,396.90 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法组合 | 493,612,232.81 | 99.65% | 25,705,512.38 | 5.21% | 467,906,720.43 | 642,809,389.21 | 99.73% | 33,088,992.31 | 5.15% | 609,720,396.90 |
合计 | 495,32 | 100.00 | 27,420, | 5.54% | 467,90 | 644,53 | 100.00 | 34,814, | 5.40% | 609,720, |
7,557.2
7,557.28 | % | 836.85 | 6,720.43 | 4,708.67 | % | 311.77 | 396.90 |
按单项计提坏账准备:1715324.47
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
SumarInternationalInc. | 115,241.72 | 115,241.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
HAUZENCORP. | 154,279.85 | 154,279.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
乐融致新电子科技(天津)有限公司 | 1,222,848.32 | 1,222,848.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
ScadlockLLC. | 222,954.58 | 222,954.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 1,715,324.47 | 1,715,324.47 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:25705512.38
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析法组合 | 493,612,232.81 | 25,705,512.38 | 5.21% |
合计 | 493,612,232.81 | 25,705,512.38 | -- |
确定该组合依据的说明:
无。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 491,491,446.65 |
1至2年
1至2年 | 762,721.33 |
2至3年 | 317,925.99 |
3年以上 | 2,755,463.31 |
3至4年 | 1,150,205.63 |
4至5年 | 1,112,718.77 |
5年以上 | 492,538.91 |
合计 | 495,327,557.28 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 34,814,311.77 | -7,393,474.92 | 27,420,836.85 | |||
合计 | 34,814,311.77 | -7,393,474.92 | 27,420,836.85 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 394,238,071.28 | 79.59% | 19,711,903.56 |
第二名 | 46,560,714.59 | 9.40% | 2,328,035.73 |
第三名 | 25,106,349.43 | 5.07% | 1,255,317.47 |
第四名 | 18,791,353.42 | 3.79% | 939,567.67 |
第五名 | 8,844,033.48 | 1.79% | 442,201.67 |
合计 | 493,540,522.20 | 99.64% |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利
应收股利 | 20,672,320.00 | |
其他应收款 | 247,323,407.13 | 178,241,220.83 |
合计 | 267,995,727.13 | 178,241,220.83 |
(1)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 20,672,320.00 | |
合计 | 20,672,320.00 |
(2)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 7,035,189.15 | 6,734,214.15 |
备用金 | 1,108,157.91 | 356,600.00 |
往来款 | 232,582,575.95 | 170,743,510.24 |
代收代付款 | 3,493,110.20 | 3,674,160.06 |
其他 | 1,636,639.08 | 1,361,822.00 |
出口退税 | 1,467,734.84 | 5,177,388.19 |
合计 | 247,323,407.13 | 188,047,694.64 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 9,806,473.82 | 9,806,473.82 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 3,541,884.55 | 3,541,884.55 | ||
2021年6月30日余额 | 13,348,358.37 | 13,348,358.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 245,233,011.10 |
1至2年 | 1,139,953.50 |
2至3年 | 495,655.53 |
3年以上 | 454,787.00 |
3至4年 | 271,587.00 |
4至5年 | 173,200.00 |
5年以上 | 10,000.00 |
合计 | 247,323,407.13 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 9,806,473.82 | 3,541,884.55 | 13,348,358.37 | |||
合计 | 9,806,473.82 | 3,541,884.55 | 13,348,358.37 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 往来款 | 92,963,458.83 | 1年以内 | 37.59% | 4,648,172.94 |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 往来款 | 89,705,606.39 | 1年以内 | 36.27% | 4,485,280.32 |
沃美特(香港)有限公司
沃美特(香港)有限公司 | 往来款 | 48,825,751.62 | 1年以内 | 19.74% | 2,441,287.58 |
宁波市鄞州区滨海开发建设有限公司 | 代收代付款 | 3,135,799.20 | 1年以内2,857,939.20元;1-2年277,860.00元 | 1.27% | 170,682.96 |
宁波市鄞州区国税局 | 出口退税 | 1,467,734.84 | 1年以内 | 0.59% | |
合计 | -- | 236,098,350.88 | -- | 95.46% | 11,745,423.80 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 732,956,875.07 | 732,956,875.07 | 684,270,551.57 | 684,270,551.57 | ||
对联营、合营企业投资 | 28,401,099.97 | 28,401,099.97 | 43,142,269.26 | 43,142,269.26 | ||
合计 | 761,357,975.04 | 761,357,975.04 | 727,412,820.83 | 727,412,820.83 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 12,748,327.01 | 2,826,293.24 | 15,574,620.25 | ||||
沃美特(香港)有限公司 | 48,075,768.41 | 48,075,768.41 | |||||
美国乐歌有限公司 | 23,411,786.00 | 23,411,786.00 | |||||
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 48,685,050.90 | 48,685,050.90 | |||||
福来思博人体工学有限公司 | 348,350.00 | 348,350.00 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 5,845,403.30 | 845,401.51 | 6,690,804.81 | |
乐歌智能家具(广州)有限公司 | 561,000.00 | 561,000.00 | ||
苏州乐歌智能家具有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||
乐仓科技有限公司 | 511,400,604.53 | 511,400,604.53 | ||
宁波乐歌信息技术有限公司 | 1,284,681.42 | 6,284,678.75 | 7,569,360.17 | |
FlexispotGmbH | 199,580.00 | 4,729,950.00 | 4,929,530.00 | |
宁波乐歌海生智家科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
宁波乐歌凯思健康科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
宁波乐歌凯威净水科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
宁波乐歌智联科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
宁波乐歌智能家居有限公司 | 29,500,000.00 | 500,000.00 | 30,000,000.00 | |
广西乐歌智能家居有限公司 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | ||
合计 | 684,270,551.57 | 48,686,323.50 | 732,956,875.07 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁波浙东置业有限公司 | 14,076,589.28 | 1,500,000.00 | 923,410.72 | ||||||||
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 29,065,679.98 | -664,580.01 | 28,401,099.97 | ||||||||
小计 | 43,142,269.26 | 1,500,000.00 | 258,830.71 | 28,401,099.97 | |||||||
合计 | 43,142,269.26 | 1,500,000.00 | 258,830.71 | 28,401,099.97 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 650,257,257.10 | 529,034,969.33 | 380,778,146.97 | 288,991,173.46 |
其他业务 | 111,328,409.99 | 97,095,250.39 | 78,906,011.63 | 61,830,948.77 |
合计 | 761,585,667.09 | 626,130,219.72 | 459,684,158.60 | 350,822,122.23 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: |
其中:
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
与履约义务相关的信息:
本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。公司销售的商品于客户取得相关资产控制权作为公司收入确认时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
无。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 20,672,320.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -664,580.01 | -402,093.88 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,923,410.72 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,356,053.45 | |
理财产品到期收益 | 70,032.46 | 2,760,395.06 |
合计 | 24,001,183.17 | 1,002,247.73 |
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 3,638,265.95 | 主要系股权处置收益 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务 | 12,291,674.14 | 政府补助 |
密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,545,605.11 | 远期锁汇公允价值变动损益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -844,448.90 | 其他 |
减:所得税影响额 | 4,154,556.25 | |
合计 | 18,476,540.05 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.94% | 0.47 | 0.46 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.20% | 0.36 | 0.36 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
无
4、其他