中国出版：中国出版传媒股份有限公司2020年年度报告2

公司代码：601949 公司简称：中国出版

中国出版传媒股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄志坚、主管会计工作负责人陈新及会计机构负责人（会计主管人员）陈新声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以截至目前总股本1,822,500,000股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利人民币1.22元(含税),共计分配现金红利人民币222,345,000元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

是本期同一控制下企业合并取得的子公司新华书店成都有限公司应收关联方新华书店总店有限公司489.00万元，新华书店总店有限公司已于2021年4月27日支付上述款项。

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险，公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节，经营情况讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 56

第七节 优先股相关情况 ...... 61

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62

第九节 公司治理 ...... 70

第十节 公司债券相关情况 ...... 72

第十一节 财务报告 ...... 73

第十二节 备查文件目录 ...... 211

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国出版、本公司、公司、本集团	指	中国出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团	指	中国出版集团有限公司
中国联通	指	中国联合网络通信集团有限公司
文化产业基金	指	中国文化产业投资基金（有限合伙）
学习出版社	指	学习出版社有限公司
人民文学出版社	指	人民文学出版社有限公司
中华书局	指	中华书局有限公司
商务印书馆	指	商务印书馆有限公司
大百科	指	中国大百科全书出版社有限公司
美术总社	指	中国美术出版总社有限公司
人民音乐出版社	指	人民音乐出版社有限公司
三联书店	指	生活·读书·新知三联书店有限公司
中译社	指	中译出版社有限公司
东方出版中心	指	东方出版中心有限公司
教育社	指	现代教育出版社有限公司
传媒商报	指	《中国出版传媒商报》社有限公司
民主法制社	指	中国民主法制出版社有限公司
华文出版社	指	华文出版社有限公司
世图公司	指	世界图书出版有限公司
现代出版社	指	现代出版社有限公司
中新联	指	北京中新联科技股份有限公司
中版联	指	北京中版联印刷物资有限公司
数字传媒	指	中版集团数字传媒有限公司
中版教材	指	中版教材有限公司
新华联合	指	北京新华联合发行有限公司
新华印刷	指	北京新华印刷有限公司
人美社	指	人民美术出版社有限公司
中图公司	指	中国图书进出口（集团）总公司
国务院	指	中华人民共和国国务院
中宣部	指	中共中央宣传部
国家新闻出版署	指	中华人民共和国新闻出版署
财政部	指	中华人民共和国财政部
上交所	指	上海证券交易所
公司章程	指	中国出版传媒股份有限公司章程
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
中国会计准则	指	中国企业会计准则及规则
报告期	指	2020年度
元	指	如无特殊说明，为人民币元
保荐人、中银国际	指	中银国际证券股份有限公司
审计师、大信	指	大信会计师事务所（特殊普通合伙）

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中国出版传媒股份有限公司
公司的中文简称	中国出版
公司的外文名称	ChinaPublishing&MediaHoldingsCo.,Ltd
公司的外文名称缩写	无
公司的法定代表人	黄志坚

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘禹
联系地址	北京市朝阳门内大街甲55号
电话	010-58110824
传真	010-59751501
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	北京市东城区朝阳门内大街甲55号
公司注册地址的邮政编码	100010
公司办公地址	北京市东城区朝阳门内大街甲55号
公司办公地址的邮政编码	100010
公司网址	www.cnpubc.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http//www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点	中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中国出版	601949	不适用

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海定区知春路1号学院国际大厦1504室

	签字会计师姓名	许峰、朱红伟
公司聘请的会计师事务所（境外）	名称	不适用
	办公地址	不适用
	签字会计师姓名	不适用
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	不适用
	办公地址	不适用
	签字的保荐代表人姓名	不适用
	持续督导的期间	不适用
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	不适用
	办公地址	不适用
	签字的财务顾问主办人姓名	不适用
	持续督导的期间	不适用

主要会计数据	2020年	2019年		本期比上年同期增减(%)	2018年
		调整后	调整前
营业收入	5,958,814,281.94	6,396,686,753.18	6,314,649,832.32	-6.85	5,335,036,819.37
归属于上市公司股东的净利润	740,968,757.59	703,312,500.19	702,771,582.88	5.35	602,366,074.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	573,976,684.74	567,977,765.73	567,977,765.73	1.06	479,286,025.36
经营活动产生的现金流量净额	967,951,749.98	798,542,540.63	793,508,814.02	21.21	632,950,928.42
	2020年末	2019年末		本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	7,189,645,922.38	6,659,293,052.92	6,651,277,911.73	7.96	6,139,876,820.16
总资产	13,778,274,598.59	13,250,947,046.96	13,213,321,334.55	3.98	11,730,596,322.29

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2020年	2019年		本期比上年同期增减(%)	2018年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.4066	0.3859	0.3856	5.36	0.3305
稀释每股收益（元／股）	0.4066	0.3859	0.3856	5.36	0.3305
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.3149	0.3116	0.3116	1.06	0.2630
加权平均净资产收益率（%）	10.69	11.00	10.99	减少0.31个百分点	10.17
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.28	8.88	8.88	减少0.6个百分点	8.10

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	697,875,482.97	1,461,290,507.52	1,313,915,179.00	2,485,733,112.45
归属于上市公司股东的净利润	-43,374,575.49	259,299,006.80	170,323,601.01	354,720,725.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-68,248,642.75	242,932,356.95	132,117,973.40	267,174,997.14
经营活动产生的现金流量净额	-330,131,898.87	235,240,705.26	255,495,488.84	807,347,454.75

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	1,572,923.00		2,334,440.11	-31,663.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	141,768,104.11		150,581,084.42	147,119,641.64
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	811,659.78		540,917.31	875,517.10
与公司正常经营业务无关的

或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益				1,486,240.37
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	3,234,341.88
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	9,079,149.84		-2,787,022.46	-11,173,982.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目	23,476,644.94
少数股东权益影响额	-4,949,047.09		-2,920,398.07	-4,716,587.21
所得税影响额	-8,001,703.61		-12,414,286.85	-10,479,117.11
合计	166,992,072.85		135,334,734.46	123,080,049.15

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	700,000,000.00	3,584,912,776.13	2,884,912,776.13
应收款项融资	13,928,163.86	29,541,097.91	15,612,934.05
其他权益工具投资	7,924,147.79	7,195,022.85	-729,124.94
其他非流动金融资产		1,351,296,444.45	1,351,296,444.45
合计	721,852,311.65	4,972,945,341.34	4,251,093,029.69

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司主要业务与经营模式

公司以图书、报纸、期刊等出版物出版为主业，是集出版、发行、物资供应、印刷等业务于一体的大型出版企业。

出版业务主要包括图书出版、报刊出版、电子音像出版及相关的版权业务。本公司拥有一批历史悠久、具有较高知名度和行业地位的优秀出版社，其中，本公司下属人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、中国大百科全书出版社、人民音乐出版社、生活?读书?新知三联书店、中国民主法制出版社等7家出版社被评为国家一级出版社，进入“中国百佳出版社”行列。出版业务以大众出版和专业出版为主，同时涉及教育出版，出版品种丰富，涵盖工具书、文学、语言、学术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、教辅教材、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化影响力。公司下属出版单位多次获得中国出版政府奖之先进出版单位奖、“全国新闻出版系统先进集体”称号、全国百佳图书出版单位等奖项，本公司出版物多次获得中国出版政府奖之图书奖、“五个一工程”奖、中华优秀出版物奖等国家级奖项。

公司发行业务主要通过下属子公司中版教材开展，包括中华书局、商务印书馆、现代教育、华文出版社等本公司子公司出版的教材发行业务及其他教育出版单位的教材发行业务。

公司物资供应业务通过下属子公司中版联物资开展，主要业务为向本公司子公司及向外部客户销售纸张等产品。

公司印刷业务主要通过下属子公司新华印刷开展，主要业务为出版物及其他印刷品的印刷与装订。

（二）行业情况说明

根据国家新闻出版署2020年10月发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，2019年，新闻出版产业营业收入、资产总额和所有者权益继续增长，经济规模平稳提升。图书出版营业收入增速在8个产业类别中名列前茅，利润总额增长提速。报刊出版营业收入保持稳定，利润总额增长明显。电子出版物出版营业收入增速位居第一。印刷营业收入增速减缓，利润总额下降。出版物发行营业收入、利润总额由降转升。出版物进口、出口金额均在增加，贸易逆差有所扩大。图书版权输出增加，版权贸易逆差继续缩小。2019年，全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18896.1亿元，较2018年增长1.1%；利润总额1268.0亿元，降低2.2%；拥有资产总额24106.9亿元，增长3.0%；所有者权益（净资产）12156.2亿元，增长3.0%。2019年，全国共出版新版图书22.5万种，较2018年降低9.0%；重印图书28.1万种，增长3.3%；总印数106.0亿册（张），增长

5.9%；总印张938.0亿印张，增长6.3%；定价总金额2179.0亿元，增长8.8%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）品牌优势

本公司囊括了一批历史悠久、知名度较高和行业地位突出的优秀出版社。如商务印书馆、人民文学出版社、中华书局、中国大百科全书出版社、中国美术出版总社、人民音乐出版社、生活·读书·新知三联书店等。2015年初，出版集团以品牌的历史渊源、文化积累、社会认知、双效业绩为主要参照，以品牌的社会影响力和市场竞争力为考量维度，按照企业、产品、技术与服务三个类别，在旗下优秀出版社中优中选优，评选出《中国出版集团品牌名录（第一批）》。该品牌名录包括品牌企业、品牌产品、品牌技术与服务。其中，品牌产品是从图书、报纸、期刊和音像制品中，遴选出新中国成立以来经受时间检验、至今常销不衰、市场影响较大的精品力作和主题出版物。这些著名集群代表了中国出版业具备的水准与格局，体现了中国文化所达到的高度，在出版行业拥有广泛的影响力，形成了公司的品牌优势。

（二）规模优势

根据国家新闻出版署发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，在总体经济规模方面，出版集团在出版传媒集团中位居第八位，较2018年上升一位，根据北京开卷信息技术有限公司发布的《2020年中国出版集团零售市场报告》，在整体图书零售市场中，2020年度出版集团的监控销售码洋位居行业首位。公司强大的规模优势既有利于降低单位成本，提高盈利能力和竞争力，也便于开拓市场，为社会提供更优质的产品与服务。

（注：本公司设立时，出版集团以其出版、发行业务相关的经营性资产出资，本公司设立后承继了出版集团的出版、发行业务。因此，本报告引用部分出版集团的排名以说明本公司的行业地位。）

（三）资源优势

在单一媒体时代，一部作品的传播形式主要体现为图书。在跨媒体时代，一部作品的传播形式体现为图书、动漫、游戏、电影、音乐、数字产品等多种介质。但是，不管是在单一或者多介质的传播过程中，内容始终是根本。公司在文学、古籍、音乐、美术、社科、工具书等领域具有领先优势，拥有丰富的作者、译者、内容资源。报告期内，公司出版图书1.86万种，累计拥有大量优质图书的版权，拥有一批著名作家的多介质版权。公司已积累起丰厚的内容资源和强大的资源获取能力，在出版业的核心——内容资源方面形成了独到优势，也为公司推动优质内容资源在电影、动漫、游戏、设计、演艺、互联网、旅游等各个领域的融合与合作，共同打造新兴产品，培育新兴业态，实现品牌价值最大化奠定了坚实基础。

（四）走出去优势

公司以成为“国际著名出版集团”为战略目标，作为出版“国家队”，积极实施国际化战略。公司通过开展战略合作、打造明星产品、策划国际活动、组织海外报道等塑造“走出去”的中国品牌形象。公司充分发挥自身的品牌优势和资源优势，与众多国际著名出版企业和版权代理商强强联合，建立了比较深入的项目合作关系。

（五）人才队伍优势

公司集中了一大批各类型中高级人才，特别是编辑、营销、管理等方面的人才，对出版行业的发展具有深刻的理解，在选题出版、企业管理、渠道建设、市场拓展等方面积累了丰富的经验，专业能力突出。公司以战略眼光重视人才队伍建设，形成了育才、引才、聚才、用才的良好环境。根据公司中长期人才发展规划，多次评选，先后共有400余人被评选为优秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才和国际化人才。公司对“三个一百”人才进行动态跟踪管理。随着公司的发展，人才培养更加注重多角度、全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司把高质量发展作为战略方向，把复工复产作为重要任务，稳住经营基本盘，于危机中育先机，有序推进重大项目建设。公司聚焦职责使命，主业示范引领作用更加突出。2020年，公司实现营业收入59.59亿元，与上期同比下降6.85%；实现归属于上市公司股东的净利润7.41亿元，与上期同比增长5.35%，2020年末，公司总资产137.78亿元，与上期同比增长3.98%；净资产82.95亿元，与上期同比增长7.39%；归属于母公司股东权益71.90亿元，与上期同比增长

7.96%。具体经营情况如下：

1.服务大局能力持续提升

围绕决胜全面小康、决战脱贫攻坚，先后推出《习近平扶贫故事》《涧溪春晓》等一批精品力作。《习近平扶贫故事》已经印行50多万册，《三联生活周刊》入选中宣部主题宣传优秀选题资助项目。围绕研究阐释习近平新时代中国特色社会主义思想、宣传阐释中央精神和重大决策部署等中长期主题和重大时间节点，策划主题出版重点选题300余种，8种图书入选中宣部年度主题出版重点出版物选题，入选数量全国第一。落实主题出版规划推进会的部署要求，选题策划、营销安排、资源配置等方面能力建设得到加强。

2.出版产品结构持续优化

公司瞄准新时代文化需求，研究新版产品线规划，加大主题出版、经管等产品线投资力度。全年出版图书1.86万种，其中新书6346种，新书品种在有效调控下持续缩减，重印率约为65%。销量30万册以上图书51种，10万册以上图书233种；销量50万册以上新书8种，30万册以上新书12种，10万册以上新书61种，3万册以上新书216种，均实现同比增长。《中华人民共和国民法典（公报版）》销售102万册，《晚熟的人》销售60万册。《俗世奇人全本》《故宫六百年》《寻找一只鸟》等一批新书热销。

3.主业优势进一步巩固

在疫情冲击之下，公司把降本增效放在更加突出的位置，坚决稳定经营基本盘，保持挺拔主业的定力。根据开卷数据显示，公司在图书零售市场份额占比为7.52%，动销品种9.4万余种，双双领跑行业。语言、社科、文艺类分别以37.2%、8.3%和9.2%的占有率保持第一；教辅教材、少儿类分别以5.4%和4.3%的占有率名列第二和第三。3种图书入选2019年度“中国好书”；22种图书入选2020年“中国好书”月度榜，上榜数量创近年新高；3种图书入选“优秀现实题材文学出版工程”；2种图书获第十五届文津图书奖；2家出版单位在2019年度国家出版基金绩效考评中表现优秀。

4.重大融合发展项目取得新成绩

公司编制《内容数据资源分类体系规范指引》等有关制度，着力解决所属有关子公司融合发展项目数据较为分散、信息共享程度偏低题等问题，提高资源开发利用率。大力推进募投项目建设，中华古籍平台、商务工具书云平台、三联中读进入实质运营阶段。人民文学社、现代社扩大有声书业务，大百科推动大运河IP运营。

5.市场营销打开新局面

受疫情影响，公司加大力度推动营销发行集约化，线上营销常态化，公司及所属各子公司于“4·23”期间策划近百场线上阅读推广活动，图书线上销售码洋同比增长20.8%，带动整体销售规模同比增长8.3%。并积极拓展自营渠道，线上自营销售码洋首次破亿，同比增长47.2%。围绕降本增效，公司在开拓销售渠道的同时进一步加强建设库存管控体系，完善管理制度，加强动态监测。建好用好出版经营决策辅助系统，定期发布报告，强化激励约束，将库存管控考核纳入各单位负责人绩效考核。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入59.59亿元，与上期同比下降6.85%；实现归属于上市公司股东的净利润7.41亿元，与上期同比增长5.35%，2020年末，公司总资产137.78亿元，与上期同比增长3.98%；净资产82.95亿元，与上期同比增长7.39%；归属于母公司股东权益71.90亿元，与上期同比增长7.96%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	5,958,814,281.94	6,396,686,753.18	-6.85
营业成本	3,940,232,435.30	4,340,000,242.54	-9.21
销售费用	415,032,835.92	502,938,767.89	-17.48
管理费用	760,340,982.20	794,671,318.35	-4.32
研发费用	49,237,402.74	46,006,663.17	7.02
财务费用	-73,365,010.04	-136,511,241.31	不适用
经营活动产生的现金流量净额	967,951,749.98	798,542,540.63	21.21
投资活动产生的现金流量净额	-615,179,060.99	-861,454,532.87	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-139,303,612.33	84,487,880.40	-264.88

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
出版业务	4,143,476,002.06	2,519,504,273.71	39.19	2.35	3.53	减少0.7个百分点
发行业务	581,914,045.74	388,447,209.07	33.25	-28.31	-34.8	增加6.66个百分点
物资供销业务	649,945,909.51	636,384,094.59	2.09	-28.51	-28.77	增加0.35个百分点
印刷业务	159,587,746.68	142,469,195.66	10.73	-21.53	-20.22	减少1.46个百分点
其他	260,015,006.60	197,841,209.05	23.91	4.79	3.59	增加0.88个百分点

主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
图书	4,477,016,204.28	2,747,981,775.83	38.62	-2.75	-3.39	增加0.4个百分点
报刊	223,044,932.53	142,756,137.91	36.00	3.94	-7.5	增加7.91个百分点
电子音像	25,328,910.99	17,213,569.04	32.04	-39.25	-43.96	增加5.72个百分点
物资供应	649,945,909.51	636,384,094.59	2.09	-28.51	-28.77	增加0.35个百分点
印刷	159,587,746.68	142,469,195.66	10.73	-21.53	-20.22	减少1.46个百分点
其他	260,015,006.60	197,841,209.05	23.91	4.79	3.59	增加0.88个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
华北地区	2,627,484,348.36	1,762,471,237.87	32.92	1.37	-3.64	增加3.48个百分点
华东地区	1,261,015,412.05	828,545,965.47	34.30	-14.62	-17.19	增加2.05个百分点
华中地区	482,921,021.39	343,046,831.74	28.96	-25.52	-32.05	增加6.83个百分点
华南地区	315,848,834.36	199,754,881.53	36.76	-8.99	-6.81	减少1.48个百分点
西南地区	578,861,903.85	389,180,636.14	32.77	-11.97	-9.31	减少1.97个百分点
东北地区	127,215,798.97	86,380,733.89	32.10	-2.06	8.90	减少6.83个百分点
西北地区	327,930,279.05	209,789,529.40	36.03	6.50	9.26	减少1.61个百分点
其他	73,661,112.56	65,476,166.04	11.11	21.04	52.17	减少18.19个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
图书	万册	28,885.39	27,218.30	11,281.99	-1.50	-2.04	-0.25
期刊	万份	1,460.33	1,383.07	200.07	7.98	5.67	-22.46
报纸	万份	126.10	126.10		-12.43	-12.43	不适用
电子音像	万份	1,194.74	1,167.74	343.76	-47.93	-56.97	5.94

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
出版业务	原材料	809,936,217.08	20.85	784,259,536.47	18.27	3.27
出版业务	印装费	762,404,173.37	19.63	753,505,962.62	17.56	1.18
出版业务	版权、稿费、校订	567,190,173.68	14.60	553,660,001.74	12.90	2.44
出版业务	编录经费等	379,973,709.58	9.78	342,068,024.57	7.97	11.08
发行业务	图书采购	388,447,209.07	10.00	595,820,970.82	13.88	-34.80
物资供销业务	物资采购	636,384,094.59	16.38	893,365,389.83	20.81	-28.77
印刷业务	原材料	71,542,899.30	1.84	88,855,468.79	2.07	-19.48
印刷业务	加工费	33,405,760.94	0.86	42,818,960.32	1.00	-21.98
印刷业务	直接人工	28,382,029.84	0.73	32,670,664.45	0.76	-13.13
印刷业务	制造费用等	9,138,505.58	0.24	14,226,791.77	0.33	-35.77
其他	其他	197,841,209.05	5.09	190,982,562.33	4.45	3.59
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
图书	一般图书	2,031,486,130.93	52.30	2,158,233,362.33	50.28	-5.87
图书	教材、教辅	716,495,644.90	18.44	686,036,372.14	15.98	4.44
报刊	印刷成本	32,210,029.99	0.83	33,788,897.59	0.79	-4.67
报刊	发行成本	91,139,910.59	2.35	68,844,239.75	1.60	32.39
报刊	其他	19,406,197.33	0.50	51,693,827.41	1.20	-62.46
电子音像	营业成本	17,213,569.04	0.44	30,717,797.00	0.72	-43.96
材料物资	营业成本	636,384,094.59	16.38	893,365,389.83	20.81	-28.77
印刷	营业成本	142,469,195.66	3.67	178,571,885.33	4.16	-20.22
其他	营业成本	197,841,209.05	5.09	190,982,562.33	4.45	3.59
合计		3,884,645,982.08	100.00	4,292,234,333.71	100.00	-9.50

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

项目	本年发生额	上年发生额	变动金额	变动百分比（%）	重大变动情况说明
税金及附加	39,118,841.46	38,181,156.62	937,684.84	2.46
销售费用	415,032,835.92	502,938,767.89	-87,905,931.97	-17.48	主要系报告期运输费用调整到营业成本所致
管理费用	760,340,982.20	794,671,318.35	-34,330,336.15	-4.32
研发费用	49,237,402.74	46,006,663.17	3,230,739.57	7.02
财务费用	-73,365,010.04	-136,511,241.31	63,146,231.27	不适用	主要系报告期内理财结构发生变化所致

本期费用化研发投入	49,237,402.74
本期资本化研发投入	33,178,900.14
研发投入合计	82,416,302.88
研发投入总额占营业收入比例（%）	1.38
公司研发人员的数量	200
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	4.51
研发投入资本化的比重（%）	40.26

项目	本年发生额	上年发生额	变动百分比	重大变动情况说明
收回投资收到的现金	12,528,429,262.22	10,463,000,000.00	19.74
取得投资收益收到的现金	131,623,733.54	160,408,087.94	-17.94

吸收投资收到的现金	490,000.00	24,307,000.00	-97.98	主要系报告期内子公司吸收少数股东投资减少所致
偿还债务支付的现金		30,000,000.00	-100.00	主要系报告期到期需偿还债务减少所致

项目	本年发生额	上年发生额	变动百分比（%）	重大变动情况说明
投资收益	54,015,796.93	27,474,313.48	96.60	主要系报告期内理财结构发生变化及整体收益率下降所致
公允价值变动损益	23,478,548.58		不适用	主要系报告期内理财结构发生变化所致
信用减值损失	-46,653,971.88	-29,618,057.13	不适用	主要系报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致
资产处置损益	607,557.39	2,606,508.25	-76.69	主要系报告期内处置非流动资产减少所致
营业外收入	24,739,069.38	11,814,595.79	109.39	主要系报告期内收到的赔偿款增加所致

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,687,149,493.04	12.24	5,096,169,775.96	38.46	-66.89	主要系报告期内购买的理财产品较上年同期增加所致
交易性金融资产	3,584,912,776.13	26.02	700,000,000.00	5.28	412.13	主要系报告期内购买的理财产品较上年同期增加所致
应收款项融资	29,541,097.91	0.21	13,928,163.86	0.11	112.10	主要系报告期内以票据结算方式增加所致

长期股权投资	9,928,849.92	0.07	7,332,978.82	0.06	35.40	本要系本公司之子公司新增对外投资所致
其他非流动金融资产	1,351,296,444.45	9.81				主要系报告期内购买的可提前赎回的大额存单分类至其他非流动金融资产
投资性房地产	582,725,556.57	4.23	435,557,893.76	3.29	33.79	主要系报告期内本公司之子公司将原自用房产用于出租所致
开发支出	45,319,268.08	0.33	29,464,097.96	0.22	53.81	主要系报告期加大开发投入所致
长期待摊费用	73,664,751.07	0.53	51,959,884.18	0.39	41.77	主要系报告期增加装修费等长期资产待摊费用所致
短期借款	8,000,000.00	0.06	0.00	-	不适用	主要系报告期内银行借款增加所致
应付票据			53,000,000.00	0.40	不适用	主要系报告期内出具的银行承兑汇票减少所致
预收款项	19,233,346.95	0.14	694,781,279.81	5.24	-97.23	主要系根据新收入准则，部分预收款项分类为合同负债与其他流动负债
合同负债	639,634,823.35	4.64			不适用	主要系根据新收入准则，部分预收款项分类为合同负债与其他流动负债
应交税费	125,617,770.33	0.91	96,579,160.87	0.73	30.07	主要系报告期末应缴纳的各项税费增加所致
应付股利	1,789,300.98	0.01	915,592.00	0.01	95.43	主要系报告期末本公司之子公司应支付少数股东股利增加所致
递延所得税负债	18,799,505.05	0.14	14,060,490.18	0.11	33.70	主要系报告期内公允价值变动损益变化导致递延所得税负债增加

项目	期末余额	使用受限制的原因
银行存款	375,944.44	应收未收利息
其他货币资金	45,000.00	保证金
合计	420,944.44	——

新闻出版行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

√适用 □不适用

公司主要业务板块概括详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”和第四节“经营情况和管理层讨论分析”的部分内容。

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元币种：人民币

	销售量(万册)			销售码洋			营业收入			营业成本			毛利率(%)			退货码洋
	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	金额	占比
出版业务
自编教材教辅	9,049.91	9,959.68	10.05	174,788.46	185,734.82	6.26	53,169.85	56,872.54	6.96	34,828.29	40,385.31	15.96	34.50	28.99	-5.51
租型教材教辅	2,278.54	2,008.67	-11.84	70,975.95	70,899.66	-0.11	19,222.27	16,090.70	-16.29	17,393.57	15,720.08	-9.62	9.51	2.30	-7.21
一般图书	16,456.89	15,249.86	-7.33	727,402.81	693,112.88	-4.71	306,785.43	312,295.17	1.80	172,603.34	176,218.98	2.09	43.74	43.57	-0.17
发行业务：
教材教辅	5,380.75	5,320.97	-1.11	47,012.92	44,509.43	-5.33	29,476.47	28,785.54	-2.34	16,381.78	15,544.17	-5.11	44.42	46.00	1.58
一般图书	5,321.60	2,062.68	-61.24	156,914.39	55,523.66	-64.62	51,710.22	33,657.67	-34.91	43,220.00	26,929.63	-37.69	16.42	19.99	3.57
新闻传媒业务				—	—	—										-	-

2. 各业务板块经营信息

(1). 出版业务

√适用 □不适用

主要成本费用分析

单位：万元币种：人民币

	教材教辅出版			一般图书出版
	去年	本期	增长率（%）	去年	本期	增长率（%）
版权费、稿酬、校订	1,881.52	1,866.91	-0.78	50,142.79	56,138.54	11.96
印刷成本	25,160.45	28,081.2	11.61	46,954.68	49,530.92	5.49
物流成本	141	437.6	210.35	9,328.99	9,201.64	-1.37
推广促销活动费用	972.33	1,446.61	48.78	4,670.99	4,661.99	-0.19

销售网点相关情况

√适用 □不适用

公司以出版和发行为主业，公司销售网点主要是出版社拥有的零售书店，包括商务印书馆的“涵芬楼书店”、中华书局的“灿然书屋”以及三联书店的“三联韬奋24小时书店”等。

(3). 新闻传媒业务

报刊业务

√适用 □不适用

公司报刊业务收入主要来源本公司子公司三联书店主办的《三联生活周刊》和传媒商报主办的《中国出版传媒商报》等专业报刊的出版发行和广告收入。

主要报刊情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

主要报刊名称	报刊类别	主要发行区域	营业收入	发行量（万份）
三联生活周刊	周刊	华北地区	15,595.29	760.52
中国出版传媒商报	报纸	全国	1,141.14	126.10
读书	月刊	华北地区	332.10	51.97
当代	双月刊	全国	295.27	31.39
文史知识	月刊	全国	178.12	33.00

	报纸			期刊			占比 （%）
	去年	本期	增长率（%）	去年	本期	增长率（%）
营业收入：
发行收入	67.57	59.37	-12.14	10,431.69	10,254.37	-1.70	1.73
广告收入	1,718.97	1,478.15	-14.01	8,527.18	10,512.61	23.28	2.01
其他相关服务或活动收入	-	-		714.37	-	-100.00
营业成本：
印刷成本	68.33	41.84	-38.76	3,310.56	3,179.16	-3.97	0.82
发行成本	298.94	225.41	-24.60	6,585.48	8,888.58	34.97	2.31
其他成本	157.65	18.21	-88.45	5,011.73	1,922.41	-61.64	0.49
毛利率	70.62	81.43	10.81	24.22	32.63	8.41	-

(4). 其他业务

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司报告期内对外股权投资总额为18,395.79万元，对大百科本年的增加投中4,882万元为对公司对大百科委托贷款转为投资，400万元为产品线建设投资；中华书局、三联书店本年增加投资来源于公司首次公开发行股票的募集资金。古联（北京）数字传媒科技有限公司，三联生活传媒有限公司、人美新媒体科技（北京）有限公司、世界图书出版上海有限公司为募投项目具体实施单位，募集资金将以逐级增资的方式进行，故投资总额不再重复累计。万有知典（北京）数字传媒科技有限公司为商务印书馆以募集资金和自有资金出资设立的全资子公司，以建设募投项目。对民主法制的增资为收购北京法宣在线科技有限公司的收购款；收购新华书店总店成都有限公司是为履行上市承诺，解决同业竞争问题。具体投资明细如下：

序号	被投资公司名称	本期投资金额（万元）	持股比例	经营范围	备注
1	中华书局	2,350.00	100%	整理出版中国古代和近代文学、历史、哲学典籍，各种资料汇编以及各种方志、年表、历表、索引、大事记等，影印某些珍本或重要古籍,组织出版批判地继承我国文化遗产方面的研究著作,有选择的出版五四以来研究文化遗产的学术著作适当地出版一些选本、译注本及知识性读物；组织出版语文类辞书；组织出版中小学中华传统文化类教材（有效期至2021年12月31日）；出版《中华遗产》、《文史知识》、《文史》、《中华活页文选（高中版）》、《中华活页文选（传统文化教学与研究）》、《中华活页文选（教师版）》、《月读》、《曹雪芹研究》、《中国出版史研究》（有效期至2023年12月31日）；本版图书的批发、零售（有效期至2022年4月30日）；文化用品、办公用品的销售；设计和制作印刷品广告及广告的发布；汽车租赁；出租商业用房；出租办公用房；物业管理。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	本年增加
	古联（北京）数字传媒科技有限公司	2,350.00	100%	出版古籍整理及普及类数字化作品（国务院新闻出版行政部门批文有效期至2021年12月31日）；互联网信息服务；出版物零售；技术开发、技术服务、技术转让；经济信息咨询；设计、制作、代理、发布广告；销售文具用品、日用品、工艺美术品、软件；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；会议服务；教育咨询；软件开发。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物批发以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	本年增加

2	三联书店	2,703.67	100%	出版人文科学著译的书籍为主，兼及经济、文史和性质相近的实用书、工具书,包括用文学艺术形式表现文化、学术理念的图书（有效期至2021年12月31日）；《读书》的出版发行（有效期至2023年12月31日）；配合本版图书出版音像制品（有效期至2025年6月30日）；出版电子出版物（有效期至2025年6月30日）；设计和制作印刷品广告，利用自有《读书》杂志发布广告；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行、出版音像制品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	本年增加
	三联生活传媒有限公司	2,703.67	100%	三联生活周刊、爱乐、新知的出版发行（出版物经营许可证有效期至2023年12月31日）；从事互联网文化活动；出版物批发；出版物零售；销售食品；广播电视节目制作；零售办公用品、日用品、新鲜蔬菜、新鲜水果；《读书》杂志的代理发行；互联网出版；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流；承办展览展示；会议服务；商务信息咨询；教育咨询（不含中介服务）；企业管理咨询；经济信息咨询；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；利用互联网经营文创产品；销售文化用品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、出版物批发、从事互联网文化活动、广播电视节目制作、销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	本年增加
	大百科	5,282.00	100%	组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创作；艺术品鉴定活动；销售玩具、文化用品、体育用品、工艺品、计算机、软件及辅助设备、电子产品、箱包、玩具、五金交电（不含电动自行车）、化妆品、服装服饰、鞋帽、音响设备、摄影器材；软件开发；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；会议服务；电脑动画设计；翻译服务；包装装潢设计；产品设计；模型设计；技术开发、技术转让、技术推广、技术服务；版权代理；电影摄制；工艺美术创作；文化咨询；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外）；影视策划；摄影摄像服务；旅游信息咨询；企业策划；租赁舞台灯光音响设备；广播电视节目制作；经营电信业务；工程设计；演出经纪；电影发行；从事互联网文化活动；出版物零售；互联网信息服务；零售食品(使用面积小于等于60平方米的，须由属地街道办事处确认符合辖区百姓需求）。	本年增加
	百科新知文化传媒（北京）有限公司	112.00	51%	组织文化艺术交流活动（不含演出）；销售珠宝首饰、工艺品、针、纺织品、服装、鞋帽、厨房用具、卫生间用具、日用品、化妆品、卫生用品、文化用品、装饰材料、钟表、眼镜、箱包、家具、灯具、玩具、室内游艺器材、乐器、照相器材；批发、零售、邮购公开发行的国内出版书刊；零售国家正式出版发行的音像制品；出租国家正式出版的节目录像带；零售食品（使用面积小于等于60平米的，须	本年增加

				由属地街道办事处确认符合辖区百姓需求）。
	泰安百科传媒有限公司	60.00	100%	一般项目：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；广告设计、代理；广告制作；图文设计制作；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；版权代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网信息服务	本年增加
	百科万物（北京）文化传媒有限公司	100.00	100%	组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创作；艺术品鉴定活动；销售玩具、文化用品、体育用品、工艺品、计算机、软件及辅助设备、电子产品、箱包、玩具、五金交电（不含电动自行车）、化妆品、服装服饰、鞋帽、音响设备、摄影器材；软件开发；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；会议服务；电脑动画设计；翻译服务；包装装潢设计；产品设计；模型设计；技术开发、技术转让、技术推广、技术服务；版权代理；电影摄制；工艺美术创作；文化咨询；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外）；影视策划；摄影摄像服务；旅游信息咨询；企业策划；租赁舞台灯光音响设备；广播电视节目制作；经营电信业务；工程设计；演出经纪；电影发行；从事互联网文化活动；出版物零售；互联网信息服务；零售食品(使用面积小于等于60平方米的，须由属地街道办事处确认符合辖区百姓需求）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、从事互联网文化活动、电影发行、工程设计、广播电视节目制作、互联网信息服务、经营电信业务、零售食品、演出经纪以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。	本年增加
	人美新媒体科技（北京）有限公司	2,415.00	100%	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；企业管理咨询，市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；文艺创作；影视策划；电脑动画设计；承办展览展示活动；摄影服务；舞台灯光音响设计；产品设计；电脑图文设计、制作；软件开发；版权贸易；经济贸易咨询；产品设计；会议服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；销售文具用品、工艺品、日用品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子产品；出租商业用房、出租办公用房；物业管理；机动车停车场公共服务；清洁服务（不含餐具消毒）；互联网信息服务；经营电信业务；广播电视节目制作；出版物零售；电子出版物制作；销售食品；演出经纪；从事互联网文化活动；出版物批发。	本年增加
	《中国美术》杂志社有限公司	100.00	100%	出版《中国美术》（发行出版许可证有效期至2023年12月31日）；演出经纪；文艺表演；广播电视节目制作；图文设计、制作；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；组织文化艺术交流；教育咨询（不含中介服务）；承办展览展示；企业管理；企业形象策划；经济信息咨询；销售工艺品；出版物零售；从事拍卖业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、从事拍卖业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政	本年增加

				策禁止和限制类项目的经营活动。）
	上海中版青溪图书有限公司	50.00	100%	许可项目：出版物零售；餐饮服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；游艺及娱乐用品销售；办公设备销售；礼仪服务；会议及展览服务；个人商务服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；日用品销售；电子产品销售；机械设备销售；体育用品及器材批发；计算机软硬件及辅助设备批发；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。	新设成立
	北京世中文化传播有限公司	51.00	51%	出版物零售；出版物批发；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；会议服务；版权代理；设计、制作、代理、发布广告；技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；教育咨询（中介服务除外）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售；出版物批发以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	新设成立
	民主法制	4,284.00	100%	人大工作资料汇编、年鉴、法律法学专著，国内外学者有关学术性著作及为人大常委会和专门委员会审议议案服务的参考资料等（有效期至2021年12月31日）；本版图书批发、零售、本版图书总发行；广播电视节目制作；电影发行；设计、制作、代理、发布广告；销售文化用品、工艺品、计算机软硬件、办公设备、电子产品；会议服务；翻译服务；技术开发、技术转让、技术咨询。	本年增加
	世界图书出版上海有限公司	980.00	100%	图书、报纸、期刊的销售（凭许可证经营），音像制品的销售（凭许可证经营），代接磁卡业务，广告设计、制作、代理，商务咨询（除经纪），会务服务，会展服务，软件开发，机电设备安装与销售，计算机系统集成，计算机、软硬件及辅助设备。	本年增加
	北京人美文艺创作院有限公司	340.00	34%	文艺创作；工艺美术设计；电脑动画设计；承办展览展示活动；市场调查；企业策划、设计、制作、代理、发布广告；企业管理；企业管理咨询；经济贸易咨询；剧务、舞台美工、服装道具、灯光音响；体育咨询；组织体育竞赛；健身休闲活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售文化用品、体育用品、工艺品；从事拍卖业务。	新设成立
	万有知典（北京）数字传媒科技有限公司	2,100.00	100%	技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术开发；销售玩具、机械设备、计算机、软件及辅助设备；应用软件服务（不含医用软件）；软件开发；基础软件服务；数据处理；经济贸易咨询；数据处理；教育咨询；设计、制作、代理、发布广告；会议及展览服务；承办展览展示活动；会议服务；翻译服务；出版物批发；出版物零售；电子出版物制作；互联网信息服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、出版物批发、电子出版物制作、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。	新设成立

新华书店成都有限公司

863.12

100%

国内图书、期刊、音像制品、电子出版物；仓储服务（不含危险品）、商务信息咨询。

本年收购

公司名称	主要业务	注册资本（万元）	总资产 （万元）	净资产 （万元）	营业收入（万元）	净利润（万元）	归属母公司股东的净利润（万元）
人民文学出版社	图书出版发行	6,610.18	112,916.00	55,685.24	84,248.88	18,637.64	18,326.67
商务印书馆	图书出版发行	31,737.96	340,174.52	236,425.40	114,676.58	31,528.78	31,105.89
中华书局	图书出版发行	21,683.91	116,833.64	47,176.79	37,432.25	5,271.37	5,271.37
大百科	图书出版发行	23,037.99	96,842.87	39,864.78	36,369.67	1,698.77	1,542.64
美术总社	图书出版发行	7,211.29	49,328.23	17,668.65	27,843.15	3,221.78	3,221.78
人民音乐出版社	图书出版发行	8,461.17	97,596.97	66,427.76	29,427.74	10,394.55	10,394.55
三联书店	图书出版发行	16,533.75	61,040.61	32,008.58	34,626.26	-1,454.85	-1,392.75
中版教材	图书批发教材推广	4,000.00	80,657.15	55,642.04	48,537.44	7,367.07	7,087.19

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

根据国家新闻出版署发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，2019年新闻出版业以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持为人民服务、为社会主义服务，坚持百花齐放、百家争鸣，坚持创造性转化、创新性发展，守正创新，深化改革，加强内容建设，推动高质量发展，以优质的文化供给提升人民群众的文化获得感、幸福感。新闻出版产业规模继续增长。2019年，全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18,896.1亿元，较2018年增长1.1%；拥有资产总额24,106.9亿元，增长3.0%；所有者权益（净资产）12,156.2亿元，增长3.0%。图书出版营业收入增长5.6%，增速在新闻出版8个产业类别中名列前茅。图书结构调整走向深入。2019年，新版图书品种、总印数减少，重印图书品种、总印数继续增加，新版和重印单品种平均印数继续增加。共出版新版图书22.5万种、25.0亿册（张），较2018年分别降低9.0%、0.8%；重印图书28.1万种、62.0亿册（张），分别增长3.3%、7.3%；新版图书单品种平均印数1.1万册（张），增长9.1%，重印图书单品种平均印数2.2万册（张），增长3.8%。82种一般图书年度印数达到或超过100万册，减少8种；其中，重印图书47种，增加5种，占比提高10.7个百分点。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2021年是“十四五”开局之年，出版传媒行业也正处于调整产业结构、转变发展方式、加速媒体融合、进入深化与加速的关键时期，也是再改革、再创新、再布局、再发展的重要时期。公司将坚持稳中求进工作总基调，围绕立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，更加自觉地承担“举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象”的使命任务。公司将继续以推动出版主业高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，进一步推动公司高质量发展，以良好的业绩回馈投资者，回报社会。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1.强化政治把关，坚持正确的出版导向

2021公司继续将强化方向导向管理，提高政治敏锐性和政治鉴别力，全面落实意识形态工作责任制。加强各类阵地风险把控，把出版内容和新媒体作为监管重点，及时研判、科学处置。把握好出书节奏，把握好重大活动舆论导向关，严格落实三审三校、重大选题备案制度，压实一审二审把关责任，落实图书阅评制度，加强重点书稿专项审读。把好质量关和品位格调关，加大检查抽查和典型个案通报力度。抓好职工思想政治建设，特别是编辑队伍政治能力建设。

2.做强做优主题出版，服务文化传承发展

将主题出版列为一级产品线，与考核激励有效挂钩，统筹推动重大主题项目，统筹开发重点版权资源。唱响中国共产党好的主旋律，抓好《中国共产党历史百科全书》《1937，延安对话》《功勋》《靠山》等重点选题，为党的百年大庆展示辉煌；抓好“党史文丛”等重点项目，推出一批继承革命传统、弘扬革命精神、传承红色基因的出版精品。把建党百年主题出版与纪念辛亥革命110周年、抗战爆发90周年、长征胜利85周年、西藏和平解放70周年等结合起来，把党的创新理论主题策划与中宣部“主题出版重点出版物选题”“优秀通俗理论读物”等项目申报工作结合起来。拓展主题出版内涵，围绕社会主义核心价值观、中华优秀传统文化、“四大国家公园”、“四史”教育等中长期主题策划一批精品力作。

3.强化科技赋能，加快融合发展步伐

推动两个转向，把融合发展工作重心从出版形态数字化，转向内容、技术、营销、人才的共享融通，形成适应数字时代的一体化生产传播体系、组织结构和管理机制。把项目建设工作重心从集中投资，转向提高运营质量和强化指标考核，特别是考核对项目建设主体的带动作用。推动

公司内部融合项目协同发展，鼓励技术、产品、经营层面的互利共赢式合作，探索采取优化重组、下线停运等方式实现结构调整。构建高质量数据生产和运营模式，以需求为导向，提高数字版权资源质量，推动传统出版内容和数字资源同步建设。

4.讲好“四个故事”，提升国际传播能力

推动国际化工作在“做响”基础上适度“做开”，细化思路、任务和目标，创新“走出去”机制和方法，增强实效性。围绕讲好中国共产党的故事、中国人民的故事、中国领袖的故事、中国和平发展的故事，开展习近平总书记重要著作等主题图书海外推介。推动“中国百科”进欧洲，做好《新华字典》等外译出版工程，实施“中国名家名作海外推广”计划。做强国际编辑部，提高出版策划能力，同时加强国际出版合作人脉资源管理，创新合作方式，完善保障机制和版权输出激励机制。

5.加强营销规划统筹，不断提升影响力

统筹内外营销资源，充分发挥各单位营销主动性、积极性，策划“4·23”系列主题活动，做实做开读者大会、经销商大会等品牌活动；整合运用媒体资源、重要展会，打造中版名社名人名品。统筹重点产品营销，组织好“镇社之宝”“中版好书”等重点产品宣推，推广全员营销、全流程营销优秀案例。统筹线上线下渠道，整合主要电商渠道营销，提升整体议价能力。统筹编印发存数据，建好用好新华联合信息系统，加强标准化建设和数据归集，推进按需印刷，持续改善库存结构。

6.有效防范经营风险，增强投资运营能力

加强各类风险管控，聚焦债务风险、投资风险、法律风险、金融风险等，强化监测预警，及时排查处置。深入开展亏损企业治理，清理企业内部出血点，特别是盈利企业的亏损板块和亏损项目。推动企业聚焦主责主业，巩固降本减费成果，坚持“过紧日子”，严控新增支出。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1．数字出版带来的冲击风险

数字出版是指利用数字技术进行内容编辑加工，并通过网络传播数字内容产品的一种新型出版方式。其主要特征为内容生产数字化、管理过程数字化、产品形态数字化和传播渠道数字化四个方面。根据国家新闻出版署发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，数字出版依旧保持较高增长速度，行业地位持续提升，增长速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅，经过近几年的不断发展，传统出版业向数字出版业转型的趋势日益凸显。

作为国内大型出版集团，本公司一直在积极谋求数字化转型，但是如果本公司不能持续吸收和应用先进的数字技术，大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体，则在未来的市场竞争中将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。

2．税收优惠政策和带来的风险

出版行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。本公司部分子公司目前是全国文化体制改革试点单位，在享受一般文化企业财税优惠政策的基础上，进一步享受国家对文化体制改革试点单位的财税优惠政策。报告期内，税收优惠占本公司利润总额的比例较高，具有行业特点。未来如果国家对文化产业的税收优惠政策发生变化，将会直接影响发行人的业绩。

3．知识产权被侵害的风险

侵权盗版现象的存在，严重影响了出版业的健康发展，造成我国图书出版业持续发展动力不足等一系列问题，给出版单位造成经济损失。政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，本公司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括在所有拥有版权的下属单位设置专门版权人员负责具体工作，规范运作公司版权事务；出版图书、音像制品和电子出版物时，签订严密的版权合同，明确责、权、利，杜绝版权侵权风险；跟踪调查市场上的盗版情况，积极参与或配合有关部门做好打击盗版活动；研发版权保护的技术手段。

由于打击盗版侵权、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识产权保护不力的风险，以及享有出版权的出版物被他人盗版所带来的经营风险。

4．原材料价格波动风险

本公司以出版为主业，受原材料价格影响较大，原材料价格上涨将增加公司生产成本，降低公司盈利水平。为尽量降低此因素影响，公司将继续坚持纸张集中采购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货，以及集体议价能力。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，根据公司章程第一百七十六条关于利润分配的条款内容如下：

公司的利润分配政策为：

1.利润的分配形式：公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。

2.现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且符合相关法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。

特殊情况是指公司重大投资或重大资金支出等事项发生（募集资金项目除外），重大投资或重大资金支出事项指按相关法规及公司章程规定，需由股东大会审议批准的事项。

3.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体差异化的现金分红政策：

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

4.发放股票股利的具体条件：在不影响现金分红的条件下，公司可结合实际经营情况提出并实施股票股利分配方案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

5.存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

公司2018年和2019年度利润分配方案详见第五节“公司三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案”部分内容，其中2018年与2019年的现金分红已执行完毕。公司本次分红拟以截至目前总股本1,822,500,000股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利人民币1.22元(含税),共计分配现金红利人民币222,345,000元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	1.22	0	222,345,000.00	740,968,757.59	30.01
2019年	0	1.16	0	211,410,000.00	702,771,582.88	30.08
2018年	0	1.00	0	182,250,000.00	601,490,557.41	30.30

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	详见说明1	详见说明（1）	详见说明（1）	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	详见说明2	详见说明（2）	详见说明（2）	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决土地等产权瑕疵	出版集团	详见说明（3）	详见说明（3）	是	是	详见说明（3）	详见说明（3）
与首次公开发行相关的承诺	解决关联交易	出版集团	详见说明（4）	详见说明（4）	是	否	详见说明（3）	详见说明（3）
与首次公开发行相关的承诺	其他	详见说明（5）	详见说明（5）	详见说明（5）	是	是	不适用	不适用

通。具体内容详见公司2020年8月17日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2020-031）

中国联通、文化产业基金、学习出版社于2015年12月承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，其不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。

根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94号）的有关规定，由出版集团、中国联通、文化产业基金、学习出版社划转至全国社会保障基金理事会持有的本公司股份（按本次发行实际发行股份总数的10%计算），全国社会保障基金理事会承继原股东的禁售期义务。其中，公司股东中国联通、文化产业基金、学习出版社以及全国社会保障基金理事会持有的上述三家划转的股票承诺锁定期已到期，并于2018年8月21日上市流通。

2、关于同业竞争的承诺

控股股东出版集团于2015年12月承诺：（1）在研究出版社完成改制工作后，会择机将研究出版社注入中国出版；（2）自本承诺函出具之日起5年内，会择机将新华书店成都有限公司注入中国出版，公司所属子公司中版教材已于2020年12月收购新华书店成都有限公司100%股权，承诺履行完毕；（3）严格按照对各主要业务板块的定位制定出版集团及各子公司发展战略、规划、经营方针、经营决策等，并通过符合《公司法》等规定的方式促使出版集团控制的企业按照出版集团发展战略、规划、经营方针、经营决策等开展经营，避免出版集团及其控制的企业与中国出版构成同业竞争。未来，根据经济、行业、市场、经营等环境的变化情况，如中国出版认为有必要对其主营业务进行调整，作为中国出版控股股东及实际控制人，出版集团将支持并优先满足中国出版的业务发展需要，同时根据中国出版的业务调整情况，促使其他业务板块进行调整，以避免出版集团及其控制的其他企业与中国出版产生同业竞争；（4）出版集团及其控制的企业不会在中国境内或境外，以直接从事、直接控股或间接控制的方式参与与中国出版及其全资或控股子公司主营业务构成竞争的任何业务或活动；（5）如中国出版及其全资或控股子公司今后进一步拓展主营业务范围，本公司及本公司控制的企业将不与中国出版及其全资或控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；（6）上述承诺在中国出版发行的股票于上海证券交易所上市且本公司持有发行人5%以上股份期间持续有效；（7）因未履行上述承诺而给中国出版及其他股东造成损失的，出版集团将承担相应的赔偿责任。

3、解决土地等产权瑕疵的承诺

控股股东出版集团于2017年7月承诺：

（1）就商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书店、中版教材、商务印书馆国际有限公司（以下简称“商务国际”）、新华书店总店、荣宝斋与出版集团于2011年3月23日签订的《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》（以下简称“《联建协议》”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述联建项目未能在2019年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付利息；因上述联建项目所在的北京市首都功能核心区最新版详细规划方案正在制定中，该项目的土地出让手续受此影响，尚未完成。经出版集团申请，公司2019年第一次临时股东大会审议通过，公司同意出版集团对上述承诺进行延期，延期期限为两年。即“如该项目未能在2021年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”上述延期事项具体内容详见公司2019年12月13日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺延期履行的公告》（公告编号2019-036）。

（2）就上海蓝桥创意产业园区C座改扩建项目（以下简称“蓝桥联建项目”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述蓝桥联建项目未能在2020年12月31日前办理完毕土地出让手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金扣除已使用的房屋租金（按50年平摊计算租金）后的余额，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付余额对应的利息。出版集团所属中国图书进出口（集团）有限公

司的上海竟成印务有限公司已于2020年12月30日按承诺要求返还余额及利息4,798.79万元。具体内容详见公司2020年12月31日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺履行进展情况的公告》（公告编号：2020-052）

（3）出版集团将积极推动与相关单位关于美术馆东街22号编辑业务楼对应土地使用权范围的划界工作，及时办理美术馆东街22号编辑业务楼的不动产权证书，并根据相关法律法规的要求缴纳土地出让金并履行相关政府审批等程序，并承担由于未办理/履行上述事项而产生的全部法律责任。若因此而给发行人造成损失的，由出版集团向发行人赔偿全额损失。

4、解决关联交易的承诺

控股股东出版集团于2015年12月承诺：（1）将尽可能避免和中国出版及其控制的其他公司发生关联交易;（2）在不与法律、法规、规范性文件、中国出版章程相抵触的前提下，若出版集团有与中国出版及其控制的其他公司不可避免的关联交易，出版集团承诺将严格按照法律、法规、规范性文件和中国出版章程规定的程序进行，且在交易时确保按公平、公开的市场原则进行，不通过与中国出版及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损中国出版和中国出版其他股东利益的关联交易。

5、其他承诺

出版集团2015年12月承诺：（1）在股份锁定期（含因各种原因延长的锁定期）届满后两年内，有意向减持部分股份，但在股份锁定期届满后第一年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的10%，股份锁定期届满后第二年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的15%。减持价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照上海证券交易所的有关规定作复权处理）根据当时的二级市场价格确定，且不低于中国出版首次公开发行股票的发行价；

（2）股份锁定期届满之日起满两年后，出版集团将在综合考虑社会与市场环境，中国出版与其实际情况等因素后决定是否减持股份以及减持的数量、价格和时机；（3）减持股份的方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易，以及中国证监会和上海证券交易所认可的其他方式；（4）出版集团减持股份的，将提前3个交易日通知中国出版公告本次减持的数量（或数量区间）、减持时间区间、减持价格（或价格区间）等信息；（5）在任何情况下，出版集团减持股份应遵守届时有效的法律、法规、规范性文件的规定和中国证监会、上海证券交易所的要求。

董事、监事、高级管理人员承诺：（1）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员（包括本人）的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来可能公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人若未能履行上述承诺，则本人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人离职或职务变更，不影响本承诺函的效力，本人将继续履行上述承诺。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十一节五、重要会计政策及会计估计（四十三）重要会计政策和会计估计的变更

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	201
境内会计师事务所审计年限	3
境外会计师事务所名称	不适用
境外会计师事务所报酬	不适用
境外会计师事务所审计年限	不适用

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大信会计师事务所（特殊普通合伙）	50
财务顾问	不适用	不适用
保荐人	中银国际证券股份有限公司	0.00

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

三联书店与力度国际文化传媒集团有限公司（以下简称“力度公司”）广告合同纠纷案2017年3月6日，三联书店向北京市朝阳区人民法院提起诉讼：

请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币6,300万元；请求判决力度公司按每日千分之一的标准向三联书店赔偿因延迟支付广告代理费所造成的损失，直至三联书店实际支付广告代理费之日，暂计至2017年3月31日为人民币8,048,250元；三联书店诉称,三联书店和力度公司于2016年10月10日签署了新的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营〈三联生活周刊〉全媒体广告协议书》,协议约定：A.三联书店向力度公司授予《三联生活周刊》全媒体广告的独家代理权，独家代理期限为2016年4月1日至2017年3月31日；B.力度公司应向三联书店支付全年独家广告代理费6,300万元（525万元/月*12个月），支付方式为每月5日前支付当月广告代理费525万元，截至起诉日，力度公司尚未支付三联书店2016年度的广告代理费。朝阳法院受理了三联书店起诉力度公司2016年广告代理协议案。2017年4月27日，力度公司以三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的全部反诉请求为：①请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费2,865,000元；

②请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费60万元等合理费用。三联书店及力度公司均主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立，请求法院依法全部驳回。朝阳法院已分别于2017年5月9日（适用简易程序）、6月19日（适用简易程序）以及11月6日（适用普通程序）对该案进行了三次开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换。但法庭调查及法庭辩论等庭审程序尚未进行。由于该案事实较为复杂、证据和争议问题较多，朝阳法院未能在简易程序要求的审限内审结案件，本案审理程序已于2017年10月转为普通程序并组成合议庭继续审理。2018年6月21日，朝阳法院对该案又组织进行了开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换并交叉进行了部分法庭调查及法庭辩论。2018年10月30日，力度公司进一步变更其反诉请求。力度公司在该

案中的全部反诉请求为：（1）请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费32,502,097元；（2）请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费60万元等合理费用。三联书店及力度公司均主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立，请求法院依法全部驳回。2018年10月30日，朝阳法院对该案又组织进行了开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换并交叉进行了部分法庭调查及法庭辩论。2019年5月8日，朝阳法院再次组织双方进行了谈话，并就三联书店补充提交的证据进行了质证。2019年6月5日，朝阳法院再一次组织双方进行了开庭审理，双方就全部争议进行了辩论。2019年7月31日，朝阳法院作出一审判决，一审判决内容如下：判决力度公司向三联书店支付广告代理费5,361.7万元。判决三联书店向力度公司赔偿律师费60万元。驳回三联其他诉讼请求和力度公司的其他反诉请求。本诉案件受理费403,642元，由三联书店负担91,777元，由力度公司负担311,865元。反诉案件受理费207,310元由三联书店负担39,455元，由力度公司负担167,855元。保全费1万元，由三联书店负担5,000元，由力度公司负担5,000元。2019年8月12日，三联书店提起上诉,请求：（1）撤销一审判决第一项，改判力度公司向三联书店支付广告代理费人民币6300万元；（2）请求判决力度公司赔偿三联书店律师费人民币132万元; 2019年8月23日，力度公司提起上诉请求撤销一审判决并改判三联书店向其支付广告代理费人民币140万元并承担全部诉讼费用;2019年11月13日，上述案件终审判决：驳回三联书店和力度公司的上诉请求，维持一审判决。三联书店向北京市朝阳区人民法院申请强制执行。2020年9月17日北京市朝阳区人民下达执行裁定书，法院已依法从力度国际文化传媒有限公司银行账户中扣划179,551.96万元，经查询，暂未发现其他可供执行的财产，裁定终结本次执行，如发现被执行人有可执行财产的，可再次申请执行。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

委托方名称	受托方名称	托管资产情况	托管资产涉及金额	托管起始日	托管终止日	托管 收益	托管收益确定依据	托管收益对公司影响	是否关联交易	关联 关系
出版集团	中华书局	北京市西城区琉璃厂西街19号；北京市大兴区黄村镇永华南里1号楼；丰台区太平桥西里38号精品书店		2018-01-01	2020-12-31	0	合同		是	控股股东
出版集团	人美社	北京市西城区琉璃厂西街4号；北京市东城区东堂子胡同57、59号；北京市东城区北总布胡同32号；北京市东城区先晓胡同9号		2018-01-01	2020-12-31	0	合同		是	控股股东
出版集团	东方出版中心	上海市长宁区仙霞路321号；上海市长宁区仙霞路335号部分		2018-01-01	2020-12-31	0	合同		是	控股股东
出版集团	三联书店	北京市东城区美术馆东街22号		2018-01-01	2020-12-31	0	合同		是	控股股东
出版集团	商务印书馆	北京市东城区王府井大街36号；北京市宣武区琉璃厂西街51号		2018-01-01	2020-12-31	0	合同		是	控股股东
出版集团	人民音乐出版社	北京市宣武区琉璃厂西街36号；北京市东城区朝阳门内大街甲55号7层		2018-01-01	2020-12-31	0	合同		是	控股股东

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
新华联合	北京京东世纪信息技术有限公司	分拣车间		2017-02-15	2021-12-31	34,773,207.90	合同	增加营业收入	否	其他
新华联合	中国图书进出口（集团）有限公司	分拣车间		2016-10-01	2021-09-30	12,156,429.57	合同	增加营业收入	是	母公司的全资子公司

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

50,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

0

担保总额占公司净资产的比例(%)

0

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金（单日最高额）	3,800,000,000.00	2,900,000,000.00
银行理财产品	募投资金（单日最高额	751,250,000.00	662,730,000.00

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中信银行北京分行营业部

北京银行对公客户结构性存款协议（DFJ1909141）

600,000,000.00

2019-9-20

2020-3-16

自有

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.550%

10,387,397.26

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢利率结构30553期人民币结构性存款产品（C196Q01MO)

100,000,000.00

2019-11-22

2020-2-21

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.150%

785,342.47

已赎回

是

是

中国民生银行朝阳门支行

中国民生银行挂钩利率结构性存款（SDGA192191D)

200,000,000.00

2019-12-17

2020-1-16

自有

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.630%

596,712.33

已赎回

是

是

北京银行总行营业部

北京银行对公客户人民币结构性存款DFJ1912085

2,800,000,000.00

2019-12-17

2020-6-15

自有

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.920%

54,428,931.57

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢利率结构31054期人民币结构性存款产品（C196R013Q)

600,000,000.00

2019-12-20

2020-6-16

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.650%

10,740,000.00

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢利率结构31508期人民币结构性存款产品（C206R01JJ）

4,000,000.00

2020-1-10

2020-2-14

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.150%

12,082.19

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢利率结构31515期人民币结构性存款产品（C206R01JR）

24,000,000.00

2020-1-10

2020-4-24

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.600%

248,547.95

已赎回

是

是

北京银行总行营业部

北京银行对公客户人民币结构性存款DFJ12001089

200,000,000.00

2020-1-16

2020-6-15

自有

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.800%

3,144,109.59

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢利率结构32058期人民币结构性存款产品（C206S0111）

23,250,000.00

2020-1-23

2020-5-8

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.350%

226,193.84

已赎回

是

是

中信银行北京

中信银行共赢利率结构32326期人

3,500,000.00

2020-2-21

2020-5-22

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.650%

31,850.00

已赎回

是

是

分行营业部

民币结构性存款产品（C206S019O）

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢利率结构32611期人民币结构性存款产品（C206S01J9)

100,000,000.00

2020-3-4

2020-4-24

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.450%

482,054.80

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议[兴银京崇文门（2020)结构性字第202001号]

500,000,000.00

2020-3-16

2020-6-16

自有

与挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.982%

5,017,780.82

已赎回

是

是

北京银行总行营业部

北京银行对公客户人民币结构性存款DFJ12004213

100,000,000.00

2020-4-16

2020-6-16

自有

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.650%

610,000.00

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议[兴银京崇文门（2020)结构性字第202003号]

800,000,000.00

2020-6-18

2020-12-15

自有

挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.100%

12,230,136.99

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议（开放式）[兴银京崇文门（2020)结

2,200,000,000.00

2020-6-18

2020-6-30

自有-开放式

挂钩1个月aaa信用等级的银行间中短期票据到期收益率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.500%

1,773,972.60

已赎回

是

是

构性字第202004号]

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议（开放式）[兴银京崇文门（2020)结构性字第202007号]

1,500,000,000.00

2020-6-18

2020-9-20

自有-开放式

挂钩1个月aaa信用等级的银行间中短期票据到期收益率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.800%

2,416,438.35

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议[兴银京崇文门（2020)结构性字第202005号]

200,000,000.00

2020-6-19

2020-12-15

自有

挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.100%

3,040,547.94

已赎回

是

是

招商银行北京朝外大街支行

招商银行挂钩黄金三层区间结构性存款（CBJ06129）

200,000,000.00

2020-6-22

2020-9-22

自有

挂钩伦敦金银市场黄金价格的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.400%

1,713,972.60

已赎回

是

是

招商银行北京朝外大街支行

招商银行挂钩黄金三层区间结构性存款（CBJ06158）

50,000,000.00

2020-6-24

2020-9-25

自有

挂钩伦敦金银市场黄金价格的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.100%

394,931.51

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议[兴银京崇文门（2020)结构性字第202006号]

500,000,000.00

2020-6-29

2020-12-15

自有

挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.950%

6,829,452.05

已赎回

是

是

招商银行北京朝外大街支行

招商银行挂钩黄金三层区间结构性存款（CBJ06181）

100,000,000.00

2020-6-30

2020-9-30

自有

挂钩伦敦金银市场黄金价格的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.100%

781,369.86

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35391期人民币结构性存款产品（C207Q0100）

250,000,000.00

2020-7-1

2020-7-31

自有

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.050%

626,712.33

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款[兴银京崇文门（2020)结构性字第202008号]

500,000,000.00

2020-7-1

2021-6-10

自有

挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

1.8%--3.0355%

(8,482,191.78-14,304,273.97)

存续期

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35270期人民币结构性存款产品（C206U01WE）

20,000,000.00

2020-7-1

2020-9-30

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.950%

147,095.89

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35267期人民币结构性存款产品（C206U01WA）

5,000,000.00

2020-7-1

2020-7-31

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.850%

11,712.33

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35270期人民币结构性存款产品（C206U01WE）

15,000,000.00

2020-7-1

2020-9-30

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.950%

110,321.92

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35267期人民币结构性存款产品（C206U01WA）

5,000,000.00

2020-7-1

2020-7-31

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.850%

11,712.33

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款00234期（C207Q019R）

650,000,000.00

2020-7-9

2020-12-28

募投

挂钩澳元/新西兰元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.000%

9,189,041.10

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款[兴银京崇文门（2020)结构性字第202009号]

1,000,000,000.00

2020-7-17

2021-6-10

自有

挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

1.8%--3.025%

(16,175,342.46-27,183,561.64)

存续期

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35829期人民币结构性存款产品

5,000,000.00

2020-7-20

2020-8-21

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.850%

12,493.15

已赎回

是

是

（C207Q01E6）

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信利率结构35830期人民币结构性存款产品（C207Q01E7）

5,000,000.00

2020-7-20

2020-10-23

募投

与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.900%

37,739.73

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款00283期(C207Q01R0)

5,000,000.00

2020-8-10

2020-8-31

募投

挂钩欧元/美元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.700%

7,767.12

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款00854期（C20Q30137）

5,000,000.00

2020-9-7

2020-9-30

募投

挂钩欧元/美元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.550%

8,034.25

已赎回

是

是

中国农业银行北京市分行营业部

中国农业银行“汇利丰”2020年第6077期对公定制人民币结构性存款产品

500,000,000.00

2020-9-17

2020-12-11

自有

挂钩欧元/美元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.1000%

3,609,589.04

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款协议（开放式）[兴银京崇文门（2020)结

200,000,000.00

2020-9-17

2020-10-15

自有-开放式

挂钩1个月aaa信用等级的银行间中短期票据到期收益率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.800%

429,589.04

已赎回

是

是

构性字第202010号]

交通银行北京天坛支行

交通银行蕴通财富结构性存款30天（汇率挂钩看跌）（2699204913）

100,000,000.00

2020-9-28

2020-10-28

自有

挂钩欧元/美元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

3.0500%

250,684.93

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款01770期(C20PN0106)

20,180,000.00

2020-10-26

2020-11-30

募投

挂钩美元/日元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.650%

51,279.32

已赎回

是

是

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款01770期(C20PN0106)

12,730,000.00

2020-12-7

2021-3-10

募投

挂钩美元/日元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.600%

84,331.89

已赎回

是

是

兴业银行北京崇文门支行

兴业银行企业金融结构性存款[兴银京崇文门（2020)结构性字第202011号]（PC32201214000)（开放式）

400,000,000.00

2020-12-16

2021-6-10

自有

挂钩上海黄金交易所之上海金基准价的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.800%

3,766,575.34

存续期

是

是

交通银行北京市分行

交通银行蕴通财富定期型结构性存款175天

1,000,000,000.00

2020-12-17

2021-6-10

自有

挂钩欧元/美元即期汇率的机构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

1.48%--3.05%

（7,095,890.41-14,623,287.67）

存续期

是

是

（挂钩汇率看跌）2699206328

中信银行北京分行营业部

中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款02435期（C20MT0106）

650,000,000.00

2020-12-29

2021-3-29

募投

挂钩澳元/新西兰元即期汇率的结构性存款

保本浮动收益，根据产品协议

2.700%

4,327,397.26

已赎回

是

是

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
以前年度办理于报告期年仍存续的商业银行委托贷款	自有资金	165,420,000.00	28,820,000.00
报告期内新增商业银行委托贷款	自有资金	210,100,000.00	218,920,000.00

单位：元币种：人民币

受托人

委托贷款类型

委托贷款金额

委托贷款起始日期

委托贷款终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托贷款计划

减值准备计提金额(如有)

工行北京王府井支行

商业银行委托贷款

20,000,000.00

2018-11-16

2020-6-29

自有

中国大百科全书出版社有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

0.000%

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

7,000,000.00

2019-3-22

2020-3-20

自有

现代出版社有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

0.000%

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

4,000,000.00

2019-3-28

2020-3-26

自有

华文出版社有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

0.000%

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

2,000,000.00

2019-3-28

2020-3-26

自有

华文出版社有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

4.350%

7,491.67

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

30,000,000.00

2019-4-15

2020-4-13

自有

上海九久读书人文化实业有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

4.350%

56,187.50

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

6,000,000.00

2019-5-23

2020-5-21

自有

中版文化传播有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

4.350%

22,475.00

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

20,000,000.00

2019-7-8

2020-7-6

自有

北京中版联印刷物资有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

4.350%

74,916.67

已收回

是

北京银行总行营业部

商业银行委托贷款

10,000,000.00

2019-9-5

2020-9-3

自有

新华联合发行有限公司

按固定利率每季末21日支付利息

4.350%

37,458.33

已收回

是

北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	5,000,000.00	2019-9-16	2020-9-14	自有	现代出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		18,729.17	已收回	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	20,000,000.00	2019-11-6	2020-11-4	自有	北京中版联印刷物资有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		74,916.67	已收回	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	1,000,000.00	2019-12-6	2020-12-4	自有	华文出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		3,745.83	已收回	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	6,000,000.00	2019-12-6	2020-12-4	自有	现代出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		22,475.00	已收回	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	5,000,000.00	2019-12-6	2020-12-4	自有	中译出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		18,729.17	已收回	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	600,000.00	2019-12-6	2020-12-4	自有	中译出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		2,247.50	已收回	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	28,820,000.00	2019-12-23	2022-12-22	自有	中国大百科全书出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	7,000,000.00	2020-3-20	2021-3-19	自有	现代出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	4,000,000.00	2020-3-25	2021-3-24	自有	华文出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	2,000,000.00	2020-3-25	2021-3-24	自有	华文出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		-	存续期	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	30,000,000.00	2020-4-13	2021-4-12	自有	上海九久读书人文化实业有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		460,375.00	存续期	是
北京银行总行营业部	商业银行委托贷款	6,000,000.00	2020-5-21	2021-5-20	自有	中版文化传播有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		-	存续期	是

兴业银行股份有限公司北京崇文门支行	商业银行委托贷款	20,000,000.00	2020-7-7	2020-12-28	自有	北京中版联印刷物资有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		-	存续期	是
兴业银行股份有限公司北京崇文门支行	商业银行委托贷款	40,000,000.00	2020-7-7	2021-7-6	自有	北京中版联印刷物资有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	4.350%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	5,000,000.00	2020-9-11	2021-9-10	自有	现代出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	3.915%		54,918.75	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	30,000,000.00	2020-10-9	2021-10-8	自有	北京中版联印刷物资有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	15,000,000.00	2020-10-14	2021-10-13	自有	人民文学出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	3,000,000.00	2020-10-29	2021-10-15	自有	现代出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	30,000,000.00	2020-11-4	2021-11-3	自有	北京中版联印刷物资有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	1,000,000.00	2020-11-9	2021-10-22	自有	华文出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	6,000,000.00	2020-11-13	2022-10-27	自有	世界图书出版有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	3.915%		24,795.00	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	4,500,000.00	2020-12-1	2021-11-26	自有	现代教育出版社有限公司	按固定利率每季末21日支付利息	0.000%		-	存续期	是
工行北京王府井支行	商业银行委托贷款	1,000,000.00	2020-12-1	2021-11-29	自有	华文出版社有限公司	按固定利率每年12月	3.915%		2,175.00	存续期	是

21日或到期支付利息

工行北京王府井支行

商业银行委托贷款

5,600,000.00

2020-12-1

2021-11-29

自有

中译出版社有限公司

按固定利率每年12月21日或到期支付利息

3.915%

12,180.00

存续期

是

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

根据北京市生态环境局2020年3月公布的《2020年北京市重点排污单位名录》，公司控股子公司新华印刷未被纳入重点监测单位。新华印刷严格遵守环保相关法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程检测，以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量。新华印刷主要污染物为废气、废水、危险固体废弃物和噪音。废气中污染物经集气罩收集催化燃烧等工序处理达标后由高烟囱排入大气。工业废水经环保处理系统浓缩处理后，交由专业回收公司回收。生活废水采用化粪池和隔油池处理，然后通过市政管道排入开发区污水处理厂。危险固体废弃物交由专业公司回收。公司机器噪音采取了保护罩等方式隔绝了大部分噪音，厂界噪音均符合国家标准。报告期内新华印刷无重大污染环境事故，无环境影响事件。主要污染物排放量均低于北京市政府许可排污量，排放浓度均符合国家相关排放标准。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位:股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
中国出版集团有限公司	1,385,957,098	1,385,957,098	0	0	首次公开发行股票时的承诺。	2020年8月21日
全国社会保障基金理事会转持一户	35,537,361	35,537,361	0	0	划转至全国社会保障基金理事会持有的本公司股份由全国社会保障基金理事会承继原股东的禁售期义务	2020年8月21日
合计	1,421,494,459	1,421,494,459	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	43,975
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	41,870
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
中国出版集团有限公司	0	1,385,957,098	76.05	0	无	0	国有法人
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金	18,302,895	18,302,895	1.00	0	无	0	其他
中国联合网络通信集团有限公司	0	14,215,500	0.78	0	无	0	国有法人
中国文化产业投资基金（有限合伙）	-715,500	13,500,000	0.74	0	无	0	其他
广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新2号单一资产管理计划	10,084,800	10,084,800	0.55	0	无	0	其他
香港中央结算有限公司	7,432,327	10,055,655	0.55	0	无	0	其他

学习出版社有限公司	0	7,161,902	0.39		0	无		0	国有法人
中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金	6,999,941	6,999,941	0.38		0	无		0	其他
张素芬	5,410,000	5,410,000	0.30		0	无		0	境内自然人
国都证券股份有限公司	5,066,966	5,066,966	0.28		0	无		0	境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
中国出版集团有限公司		1,385,957,098		人民币普通股			1,385,957,098
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金		18,302,895		人民币普通股			18,302,895
中国联合网络通信集团有限公司		14,215,500		人民币普通股			14,215,500
中国文化产业投资基金（有限合伙）		13,500,000		人民币普通股			13,500,000
广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新2号单一资产管理计划		10,084,800		人民币普通股			10,084,800
香港中央结算有限公司		10,055,655		人民币普通股			10,055,655
学习出版社有限公司		7,161,902		人民币普通股			7,161,902
中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金		6,999,941		人民币普通股			6,999,941
张素芬		5,410,000		人民币普通股			5,410,000
国都证券股份有限公司		5,066,966		人民币普通股			5,066,966
上述股东关联关系或一致行动的说明		本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

名称	中国出版集团有限公司
单位负责人或法定代表人	黄志坚
成立日期	2007年7月26日
主要经营业务	组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044股股票；通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码：601211）55,130,400股。
其他情况说明	无

名称	中国出版集团有限公司
单位负责人或法定代表人	黄志坚
成立日期	2007年7月26日
主要经营业务	组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044股股票；通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码：601211）55,130,400股。
其他情况说明	无

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
谭跃	董事长（已离任）	男	63	2015-04-24	2020-04-02	0	0	0	无	0	是
黄志坚	董事长	男	58	2020-04-07		0	0	0	无	0	是
李岩	董事、总经理	男	58	2020-03-16		0	0	0	无	94.12	否
潘凯雄	董事（已离任）	男	62	2015-04-24		0	0	0	无	0	是
孙月沐	董事、副总经理（已离任）	男	65	2015-04-24	2020-04-17	0	0	0	无	81.24	否
于殿利	董事、副总经理	男	57	2020-04-01		0	0	0	无	53.09	否
茅院生	董事、副总经理	男	48	2020-12-30		0	0	0	无	1.57	否
张纪臣	董事、副总经理	男	55	2020-12-30		0	0	0	无	1.57	否
吴溪	独立董事（已离任）	男	44	2015-04-24	2020-10-13	0	0	0	无	4.5	否
彭兰	独立董事	女	56	2015-04-24		0	0	0	无	6	否
金元浦	独立董事	男	71	2016-03-22		0	0	0	无	6	否
陈德球	独立董事	男	39	2020-10-13		0	0	0	无	0	否
刘伯根	监事会主席	男	59	2015-04-24		0	0	0	无	0	是

张西森	监事	男	65	2015-04-24		0	0	0	无	0	否
乔先彪	监事	男	46	2015-04-24		0	0	0	无	40.64	否
刘禹	董事会秘书	男	48	2015-04-24		0	0	0	无	55.08	否
赵东	财务总监（已离任）	男	50	2015-04-24		0	0	0	无	11.73	否
陈新	财务总监	女	48	2020-09-03						15.41	否
合计	/	/	/	/	/				/	370.95	/

姓名	主要工作经历
谭跃	男，汉族，1958年3月出生，江苏南京人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历。谭先生自2011年12月至2020年4月担任公司董事长，2011年8月至今担任出版集团总裁，2019年5月至2021年1月担任出版集团董事长。谭先生于2000年5月至2005年8月担任江苏省宣传部副部长，2005年8月至2011年8月，担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司董事长。荣获2012年“中国文化产业年度人物”、“《中国新闻出版报》2012年出版业年度人物”、“新中国60年百名优秀出版人物”、“2009CCTV中国经济年度人物”等称号。入选全国宣传文化系统“四个一批”人才。
黄志坚	男，汉族，1962年8月出生，天津人，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。1990年7月进入中宣部，2006年8月至2012年1月任中宣部改革办副主任，2012年1月至2019年6月任中宣部改革办主任；2019年5月至2021年1月任出版集团董事、总经理、党组副书记。2020年4月当选为公司董事长。2021年1月任出版集团董事长。
李岩	男，汉族，1962年7月出生，河北昌黎人，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，编审职称。李先生自2015年4月起担任公司董事、副总经理，2020年3月起担任公司总经理。李先生于2007年7月至2012年6月担任中华书局总经理等职务，2012年6月至2015年3月担任出版集团副总裁。荣获“全国新闻出版业有突出贡献中青年专家”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。
潘凯雄	男，汉族，1958年9月出生，安徽黟县人，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，编审职称。潘先生自2015年4月至2020年11月担任公司董事。出版集团副总裁。2003年3月至2012年6月担任人民文学社副社长、社长。入选新闻出版行业领军人才，荣获出版政府奖优秀出版人物奖。
孙月沐	男，汉族，1956年1月出生，江苏阜宁人，中国国籍，无境外居留权，大学本科毕业，高级编辑职称。孙先生自2015年4月起担任公司董事，2014年6月至今担任公司副总经理。孙先生于1996年1月至2005年4月担任中国新闻出版报社副总编辑，2006年4月至2014年5月担任《中国出版传媒商报》社社长、总编辑。
于殿利	男，汉族，1964年4月出生，中国国籍，无境外居留权。毕业于北京师范大学，博士学位。1990年4月进入商务印书馆有限公司，2002年12月至2010年5月任商务印书馆副总经理；2010年5月至今任商务印书馆总经理、党委副书记。2020年3月起担任公司副总经

	理。2020年4月当选为公司董事。曾获得“全国百佳出版工作者”称号；2010入选年全国新闻出版行业第二批领军人才；2013年荣获中国出版政府奖“优秀出版人物”。
茅院生	男，1972年4月出生，中国国籍，安徽人，无境外居留权，博士。2007年12月进入中国出版集团公司，历任中国出版集团公司战略发展部主任、中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部（审计部）负责人、新华书店总店总经理、党委副书记。2020年1月至今任新华书店总店执行董事、党委书记。2020年12月担任公司董事、副总经理。曾荣获“全国文化体制改革工作先进个人”、“国家新闻出版行业领军人才”、“全国文化名家暨‘四个一批’人才”。
张纪臣	男，1965年7月出生，中国国籍，山东人，无境外居留权，硕士。1999年8月进入中国图书进出口（集团）总公司，历任中国图书进出口（集团）总公司经理办副主任、人力资源部主任、副总经理、总经理、党委副书记；2020年1月至今任中国图书进出口（集团）总公司执行董事、党委书记。曾荣获“全国宣传文化系统‘四个一批’人才”、“国家新闻出版行业领军人才”、国务院政府特殊津贴、“中央直属机关五一劳动奖章”、“中国出版政府奖‘优秀出版人物奖’”
吴溪	男，汉族，1977年11月出生，浙江东阳人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生毕业。吴先生自2015年4月起担任公司独立董事，现任中央财经大学会计学院教授。吴先生于2002年至2006年就职于财政部中国注册会计师协会专业标准部。吴先生的研究方向是审计市场与审计师选择、审计定价、审计报告行为，会计与审计的公共政策、监管及后果，审计与公司治理及资本市场财务报告与信息披露行为等，是中国注册会计师协会下设的中国注册会计师执业准则咨询指导组成员、中国注册会计师胜任能力指南起草组成员，中国注册会计师协会审计准则组成员，并一直参与中国注册会计师审计准则及相关执业规范的研究、起草及讲解培训。
彭兰	女，汉族，1966年10月出生，中国国籍，无境外居留权，新闻学博士研究生毕业。彭女士自2015年4月起担任公司独立董事，现任清华大学新闻与传播学院教授，兼任湖南师范大学“潇湘学者”讲座教授。1991年7月至2015年6月，彭女士担任中国人民大学新闻学院教授、博士生导师，国家重点研究基地“人大新闻与社会发展研究中心”研究员，新媒体研究所所长。彭女士的研究方向是网络传播、新媒体、媒介融合。入选过教育部2006年“新世纪优秀人才支持计划”和北京市社科百人工程。
金元浦	男，汉族，1950年12月出生，浙江浦江人，中国国籍，无境外居留权，中国社会科学院文学博士。金先生自1987年6月起担任青海师范大学中文系讲师，1991年7月至1994年6月，金先生就读于中国社会科学院研究生院，于1994年6月，取得中国社会科学院文学博士学位，1994年6月至2014年1月（退休），金先生担任中国人民大学中文系副教授、教授、博士生导师。现任中国文化创意产业研究会会长；中国中外文学理论学会副会长；北京市科技美学学会会长；教育部、文化部高等学校动漫类教材建设专家委员会副主任；商务部服务贸易协会专家委员会副主任、文化贸易首席专家。金先生的研究方向是文艺学，主持国家北京哲学社会科学十一五重大项目及教育部文科基地重大项目等20余个。
刘伯根	男，1962年5月出生，安徽桐城人，中国国籍，无境外居留权，本科学历。刘先生自2015年4月起担任公司监事会主席，2004年12月至2020年2月担任出版集团公司副总裁。2001年7月至2003年3月，刘先生担任大百科副总编辑。2003年3月至2004年12月，刘先生担任出版集团秘书长。荣获“全国先进工作者”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。
张西森	张西森，男，1956年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。张先生自2006年3月起担任出版集团计划财务部综合处处长。1998年5月至2006年3月担任美术总社计划财务部（审计室）副主任。
乔先彪	男，1975年6月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历。乔先生自2015年4月担任公司职工监事。2012年9月至2015年7月担任中国出版出版业务部处长。2015年7月至2016年6月担任中国出版市场营销部主任助理，2016年6月起任中国民主法制出版

	社有限公司副总经理。
刘禹	男，1972年7月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。刘先生自2015年4月担任公司董事会秘书一职，2001年12月至2013年12月刘先生先后担任商务印书馆版权处副处长，商务印书馆总经理办公室主任，商务印书馆版权与法务部主任等职务。2014年1月至2014年3月，担任中国出版证券与法律事务部负责人，2014年3月至今担任中国出版证券与法律事务部主任。
赵东	男，1970年7月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级会计师。赵先生自2015年4月至2020年5月担任中国出版财务总监。2002年5月至2006年11月，赵先生担任美术出版总社财务部处长。2006年11月至2012年11月，赵先生先后任荣宝斋改制办公室、总经理助理兼财务处、资产经营部等部门处长职务。2012年11月至2018年3月担任中国出版财务部主任。入选新闻出版行业领军人才。
陈新	1972年4月出生，汉族，中国国籍，无境外居留权，高级会计师，高级经济师。1993年7月进入新华书店总店，历任新华书店总店计财处处长、计财部主任和副总经理。2020年6月至今任中国出版传媒股份有限公司财务部主任。2020年9月起担任公司财务总监。

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
谭跃	中国出版集团有限公司	董事长	2019年5月	2021年1月
黄志坚	中国出版集团有限公司	董事、总经理	2019年5月	2021年1月
黄志坚	中国出版集团有限公司	董事长	2021年1月
潘凯雄	中国出版集团有限公司	副总裁	2012年6月	2020年11月
刘伯根	中国出版集团有限公司	董事	2020年2月
在股东单位任职情况的说明	出版集团为本公司控股股东及实际控制人

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
黄志坚	新华联合发行有限公司	董事长
刘伯根	北京中版联印刷物资有限公司	董事长	2004年3月
李岩	中版教材有限公司	董事长	2016年4月
李岩	人民东方（北京）书业有限公司	董事长	2016年6月
潘凯雄	北京新华印刷有限公司	董事长	2014年7月
潘凯雄	中版文化传播（北京）有限公司	董事长	2014年10月
潘凯雄	乾信文化投资管理有限公司	副董事长	2009年6月
于殿利	商务印书馆有限公司	总经理	2010年5月
于殿利	商务印书馆国际有限公司	董事长	2010年6月
于殿利	北京涵芬楼书店有限公司	董事长	2002年11月
于殿利	商务印书馆（杭州）有限公司	董事长	2012年6月
于殿利	商务印书馆（太原）有限公司	董事长	2013年1月
于殿利	涵芬楼（上海）文化创意发展有限公司	董事长	2016年11月
于殿利	商务印书馆（南京）有限责任公司	董事	2016年8月
于殿利	商务印书馆（福州）文化有限公司	董事长	2019年9月
茅院生	新华书店总店有限公司	执行董事	2020年1月
张纪臣	中国图书进出口（集团）有限公司	执行董事	2020年1月
乔先彪	中国民主法制出版社有限公司	副总经理	2016年6月
吴溪	中央财经大学	教授	2006年7月
陈德球	对外经济贸易大学	教授	2018年7月
彭兰	清华大学	教授	2015年6月
赵东	东方出版中心有限公司	执行董事、总经理	2017年2月
赵东	北京新华印刷有限公司	董事	2016年11月
赵东	北京中新联科技股份有限公司	董事	2014年9月
在其他单位任职情况的说明	无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事会薪酬与考核委员会制定公司董事、监事、高级管理人员薪酬体系，公司高级人员薪酬由公司董事会决定，公司独立董事薪酬由股东大会批准。公司不额外向董事、监事支付董事和监事职位薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司独立董事年津贴为6万元/年。公司高级管理人员年度薪酬根据公司各项经营情况，管理目标考核办法确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核；根据岗位绩效考核结果及薪酬分配政策提出报酬数额。公司独立董事津贴按照6万元/年执行，公司非独立董事、监事不再单独领取董事、监事职位薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	370.95万元

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
谭跃	董事长	离任	辞职
黄志坚	董事长	选举	2020年4月新上任
李岩	总经理	聘任	2020年3月新上任
潘凯雄	董事	离任	辞职
孙月沐	董事、副总经理	离任	辞职
于殿利	董事	选举	2020年4月新上任
于殿利	副总经理	聘任	2020年3月新上任
茅院生	董事	选举	2020年12月新上任
茅院生	副总经理	聘任	2020年12月新上任
张纪臣	董事	选举	2020年12月新上任
张纪臣	副总经理	聘任	2020年12月新上任
吴溪	独立董事	离任	辞职
陈德球	独立董事	选举	2020年10月新上任
赵东	财务总监	离任	辞职
陈新	财务总监	聘任	2020年9月新上任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	40
主要子公司在职员工的数量	4,296
在职员工的数量合计	4,336
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	1,275
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	806
销售人员	773
技术人员	1,566
财务人员	208
行政人员	179
管理类	534
其他	270
合计	4,336
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	1,326
本科	1,626
专科	640
其他	744
合计	4,336

劳务外包的工时总数	190,087.5
劳务外包支付的报酬总额	604.04万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况基本符合有关上市公司治理的规范性文件要求。基本情况如下：

1、股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，不存在损害公司及其他股东权益的情形。

2、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定选举董事，目前董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司建立了独立董事工作制度，独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益，并在董事会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。

公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会根据各专门委员会的议事规则对财务审计报告、高管薪酬等公司的相关重大决策和重大事项进行了审议。

3、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举监事，监事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定，认真履行职责，对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，公司监事列席董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告。

4、公司高级管理人员：公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，勤勉工作，努力实现股东利益和社会效益的最大化。

5、信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按照法律法规和公司章程的规定，严格执行公司制定的《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020-04-01	www.sse.com.cn	2020-04-02
2019年年度股东大会	2020-06-17	www.sse.com.cn	2020-06-18
2020年第二次临时股东大会	2020-10-13	www.sse.com.cn	2020-10-14
2020年第三次临时股东大会	2020-12-30	www.sse.com.cn	2020-12-31

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
谭跃	否	1	1	0	0	0	否	1
黄志坚	否	8	8	0	0	0	否	3
李岩	否	9	9	0	0	0	否	4
潘凯雄	否	8	8	0	0	0	否	3
孙月沐	否	2	2	0	0	0	否	1
于殿利	否	8	8	0	0	0	否	3
茅院生	否	0	0	0	0	0	否	0
张纪臣	否	0	0	0	0	0	否	0
吴溪	是	7	2	5	0	0	否	0
陈德球	是	2	2	2	0	0	否	0
彭兰	否	9	3	6	0	0	否	0
金元浦	是	9	2	7	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	9

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

为完善公司的绩效考核与激励约束机制，促进公司的可持续发展，结合实际经营情况，公司已经建立全员绩效考评机制及制度，对高级管理人员的薪酬体系、考核方法等进行了规定，充分调动高级管理人员的积极性。根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人员进行绩效考评，并根据考评结果确定高级管理人员的绩效薪酬。公司将不断健全公司激励约束机制，有效调动管理者的积极性和创造力，从而更好地促进公司长期稳定发展。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《中国出版传媒股份有限公司2020年度内部控制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

中国出版传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中国出版传媒股份有限公司（以下简称贵公司）的财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）图书出版及发行收入事项

1.事项描述

如财务报表附注“三、（二十五）”及附注“五、（四十二）”所述，贵公司2020年度图书出版及发行收入共计43.90亿元，占贵公司合并营业收入比例为73.68%，是贵公司利润的主要来源，对关键业绩指标影响重大，并且该类业务交易发生频繁、涉及众多客户，产生错报的固有风险较高。因此，我们将图书出版及发行收入的确认作为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对这一关键审计事项执行的主要审计程序包括：

(1)了解和评价与图书出版及发行业务收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

(2)选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认原则是否符合企业会计准则的要求；

(3)分析在向客户转让商品之前是否拥有对该商品的控制权，判断在该交易中的身份是主要责任人还是代理人；

(4)从营业收入记录中抽取样本进行抽样测试，检查销售合同、结算单、发货单、发票等支持性文件，核实收入确认的金额与时点是否正确；

(5)向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项的余额，确认业务收入的真实性、完整性；

(6)就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对结算单、发货单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）库存商品和发出商品的跌价准备

1.事项描述

如财务报表附注“三、（十二）”及附注“五、（八）”所述，贵公司期末库存商品和发出商品账面价值合计20.68亿元，占期末资产总额的15.01%，其中跌价准备期末余额为11.22亿

元，本期计提2.02亿元。库存商品和发出商品跌价准备的计提对财务报表影响较为重大，且涉及较多判断。因此，我们将库存商品和发出商品的跌价准备作为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对这一关键审计事项执行的主要审计程序包括：

(1)了解和评价与库存商品和发出商品跌价准备计提相关的内部控制的设计与运行有效性；

(2)对库存商品和发出商品实施监盘或函证程序，验证库存商品和发出商品的存在、数量与状况；

(3)获取并评价管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设；

(4)复核库存商品和发出商品的库龄及周转情况；

(5)复核管理层对库存商品和发出商品的跌价准备计算过程，检查减值测试是否按相关会计政策执行，分析跌价准备计提是否充分。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许峰

（项目合伙人）

中国·北京 中国注册会计师：朱红伟

二○二一年四月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:中国出版传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		1,687,149,493.04	5,096,169,775.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		3,584,912,776.13	700,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		7,665,797.59	10,533,469.26
应收账款		784,805,087.14	851,723,038.99
应收款项融资		29,541,097.91	13,928,163.86
预付款项		175,608,652.13	180,813,631.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		48,616,879.57	62,485,648.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		2,888,072,653.76	3,078,286,411.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产		62,018,344.00	68,845,727.94
流动资产合计		9,268,390,781.27	10,062,785,867.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		9,928,849.92	7,332,978.82
其他权益工具投资		7,195,022.85	7,924,147.79
其他非流动金融资产		1,351,296,444.45
投资性房地产		582,725,556.57	435,557,893.76
固定资产		965,740,733.27	1,093,684,131.92
在建工程		331,826,061.15	346,925,603.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		688,637,782.76	707,411,827.43
开发支出		45,319,268.08	29,464,097.96
商誉		175,096,266.43	186,011,299.74
长期待摊费用		73,664,751.07	51,959,884.18
递延所得税资产		77,209,372.10	63,034,985.01
其他非流动资产		201,243,708.67	258,854,329.43
非流动资产合计		4,509,883,817.32	3,188,161,179.28
资产总计		13,778,274,598.59	13,250,947,046.96
流动负债：
短期借款		8,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据			53,000,000.00
应付账款		1,883,703,506.46	1,992,558,593.00
预收款项		19,233,346.95	694,781,279.81
合同负债		639,634,823.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		290,355,922.31	232,025,283.60
应交税费		125,617,770.33	96,579,160.87
其他应付款		649,112,277.70	658,212,550.31
其中：应付利息		140,000.00	140,000.00
应付股利		1,789,300.98	915,592.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		221,803,194.24
其他流动负债		28,589,781.67

流动负债合计		3,866,050,623.01	3,727,156,867.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		372,162,433.34	507,901,581.02
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		11,776,457.57	11,776,457.57
长期应付职工薪酬		381,245,336.49	408,663,483.67
预计负债		4,818,219.27	4,712,074.34
递延收益		828,625,730.21	852,736,213.13
递延所得税负债		18,799,505.05	14,060,490.18
其他非流动负债
非流动负债合计		1,617,427,681.93	1,799,850,299.91
负债合计		5,483,478,304.94	5,527,007,167.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,822,500,000.00	1,822,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,169,070,582.97	1,175,546,146.16
减：库存股
其他综合收益		-113,678,334.61	-122,689,209.67
专项储备
盈余公积		149,698,421.46	125,977,118.67
一般风险准备
未分配利润		4,162,055,252.56	3,657,958,997.76
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		7,189,645,922.38	6,659,293,052.92
少数股东权益		1,105,150,371.27	1,064,646,826.54
所有者权益（或股东权益）合计		8,294,796,293.65	7,723,939,879.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计		13,778,274,598.59	13,250,947,046.96

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:中国出版传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		1,420,210,748.52	4,720,196,199.24
交易性金融资产		3,572,170,904.10	700,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款		3,432,940.15	3,432,940.15
应收款项融资
预付款项
其他应收款		435,467,842.79	421,120,748.42
其中：应收利息
应收股利		238,300,503.22	223,834,414.51
存货			355,638.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		184,344,279.31	211,727,068.33
流动资产合计		5,615,626,714.87	6,056,832,594.90
非流动资产：
债权投资		34,827,177.50	48,833,291.67
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		3,379,805,464.68	3,233,608,764.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		1,351,296,444.45
投资性房地产
固定资产		1,658,877.19	2,181,820.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		7,288,420.75	1,089,384.91
开发支出			3,480,649.87
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		2,396,304.80	2,396,304.80
其他非流动资产
非流动资产合计		4,777,272,689.37	3,291,590,216.08
资产总计		10,392,899,404.24	9,348,422,810.98
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款		484,030.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		16,216,008.47	10,149,981.11
应交税费		201,066.60	1,459,788.23
其他应付款		5,823,360,139.94	4,900,259,643.08
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		221,803,194.24
其他流动负债
流动负债合计		6,062,064,439.25	4,911,869,412.42
非流动负债：
长期借款		370,162,433.34	505,901,581.02
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		3,324,961.76	3,416,184.39
递延所得税负债		5,866,837.14
其他非流动负债
非流动负债合计		379,354,232.24	509,317,765.41
负债合计		6,441,418,671.49	5,421,187,177.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,822,500,000.00	1,822,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,592,463,030.56	1,594,020,958.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		149,415,039.83	125,693,737.04
未分配利润		387,102,662.36	385,020,937.23
所有者权益（或股东权益）合计		3,951,480,732.75	3,927,235,633.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计		10,392,899,404.24	9,348,422,810.98

合并利润表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		5,958,814,281.94	6,396,686,753.18
其中：营业收入		5,958,814,281.94	6,396,686,753.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		5,130,597,487.58	5,585,286,907.26
其中：营业成本		3,940,232,435.30	4,340,000,242.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		39,118,841.46	38,181,156.62
销售费用		415,032,835.92	502,938,767.89
管理费用		760,340,982.20	794,671,318.35
研发费用		49,237,402.74	46,006,663.17
财务费用		-73,365,010.04	-136,511,241.31
其中：利息费用		8,120,453.45	5,246,616.24
利息收入		96,554,934.83	157,190,898.53
加：其他收益		187,939,086.12	185,156,463.82
投资收益（损失以“－”号填列）		54,015,796.93	27,474,313.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		206,041.97	1,297,507.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		23,478,548.58
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-46,653,971.88	-29,618,057.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-212,944,115.90	-200,773,799.12
资产处置收益（损失以“－”号填列）		607,557.39	2,606,508.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		834,659,695.60	796,245,275.22
加：营业外收入		24,739,069.38	11,814,595.79
减：营业外支出		14,850,779.13	14,818,853.54

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		844,547,985.85	793,241,017.47
减：所得税费用		60,393,041.57	50,774,338.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		784,154,944.28	742,466,678.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		784,154,944.28	742,466,678.73
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		740,968,757.59	703,312,500.19
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		43,186,186.69	39,154,178.54
六、其他综合收益的税后净额		9,010,875.06	-8,887,339.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		9,010,875.06	-8,887,339.00
1．不能重分类进损益的其他综合收益		9,010,875.06	-8,887,339.00
（1）重新计量设定受益计划变动额		9,740,000.00	-9,320,000.00
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-729,124.94	432,661.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		793,165,819.34	733,579,339.73
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		749,979,632.65	694,425,161.19
（二）归属于少数股东的综合收益总额		43,186,186.69	39,154,178.54
八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)		0.4066	0.3859
（二）稀释每股收益(元/股)		0.4066	0.3859

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入			849,056.59
减：营业成本
税金及附加		184,874.74	228,215.42
销售费用
管理费用		52,478,507.97	56,627,080.94
研发费用
财务费用		30,446,827.12	-8,451,024.47
其中：利息费用		115,273,829.39	4,808,330.30
利息收入		84,883,204.74	13,276,052.73
加：其他收益		14,231,368.79	19,315,893.57
投资收益（损失以“－”号填列）		288,838,048.37	248,054,056.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		23,467,348.55
信用减值损失（损失以“-”号填列）		8,947.94	-9,089.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-355,638.76
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		243,079,865.06	219,805,645.54
加：营业外收入			20,000.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		243,079,865.06	219,825,645.54
减：所得税费用		5,866,837.14

四、净利润（净亏损以“－”号填列）		237,213,027.92	219,825,645.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		237,213,027.92	219,825,645.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		237,213,027.92	219,825,645.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,098,022,640.42	6,372,415,948.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		47,008,281.44	34,647,979.40
收到其他与经营活动有关的现金		327,796,262.55	383,336,228.94
经营活动现金流入小计		6,472,827,184.41	6,790,400,156.36
购买商品、接受劳务支付的现金		3,627,027,871.35	3,998,902,211.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,080,717,951.75	1,128,962,097.12
支付的各项税费		249,913,081.59	228,502,538.05
支付其他与经营活动有关的现金		547,216,529.74	635,490,768.87
经营活动现金流出小计		5,504,875,434.43	5,991,857,615.73
经营活动产生的现金流量净额		967,951,749.98	798,542,540.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		12,528,429,262.22	10,463,000,000.00

取得投资收益收到的现金		131,623,733.54	160,408,087.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,050,400.89	1,488,172.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		594,718.27
收到其他与投资活动有关的现金		49,962,214.08
投资活动现金流入小计		12,711,660,329.00	10,624,896,260.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		138,928,097.11	283,741,792.67
投资支付的现金		13,187,400,000.00	11,100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			102,609,000.51
支付其他与投资活动有关的现金		511,292.88
投资活动现金流出小计		13,326,839,389.99	11,486,350,793.18
投资活动产生的现金流量净额		-615,179,060.99	-861,454,532.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		490,000.00	24,307,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		490,000.00	24,307,000.00
取得借款收到的现金		93,800,000.00	284,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		94,290,000.00	308,507,000.00
偿还债务支付的现金			30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		224,962,412.33	193,462,029.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		5,696,005.44	7,260,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		8,631,200.00	557,090.10
筹资活动现金流出小计		233,593,612.33	224,019,119.60
筹资活动产生的现金流量净额		-139,303,612.33	84,487,880.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		213,469,076.66	21,575,888.16
加：期初现金及现金等价物余额		1,473,259,471.94	1,451,683,583.78
六、期末现金及现金等价物余额		1,686,728,548.60	1,473,259,471.94

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		57,858,101.40	75,353,466.35
经营活动现金流入小计		57,858,101.40	75,353,466.35
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		21,631,311.43	28,218,541.12
支付的各项税费		1,672,882.41	3,113,833.66
支付其他与经营活动有关的现金		48,338,259.79	62,157,878.17
经营活动现金流出小计		71,642,453.63	93,490,252.95
经营活动产生的现金流量净额		-13,784,352.23	-18,136,786.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		12,695,599,262.22	10,675,100,000.00
取得投资收益收到的现金		262,494,974.43	262,459,134.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		12,958,094,236.65	10,937,559,134.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,005,038.98	3,585,030.87
投资支付的现金		13,400,296,700.00	11,602,715,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		51,380.28
投资活动现金流出小计		13,403,353,119.26	11,606,300,630.87
投资活动产生的现金流量净额		-445,258,882.61	-668,741,495.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		85,800,000.00	284,200,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金		1,031,409,024.60	568,292,958.54
筹资活动现金流入小计		1,117,209,024.60	852,492,958.54
偿还债务支付的现金			30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		347,707,458.90	187,058,330.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		347,707,458.90	217,058,330.30
筹资活动产生的现金流量净额		769,501,565.70	635,434,628.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		310,458,330.86	-51,443,654.34
加：期初现金及现金等价物余额		1,109,376,473.22	1,160,820,127.56
六、期末现金及现金等价物余额		1,419,834,804.08	1,109,376,473.22

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,822,500,000.00				1,175,546,146.16		-122,689,209.67		125,977,118.67		3,657,958,997.76		6,659,293,052.92	1,064,646,826.54	7,723,939,879.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,822,500,000.00				1,175,546,146.16		-122,689,209.67		125,977,118.67		3,657,958,997.76		6,659,293,052.92	1,064,646,826.54	7,723,939,879.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-6,475,563.19		9,010,875.06		23,721,302.79		504,096,254.80		530,352,869.46	40,503,544.73	570,856,414.19
（一）综合收益总额							9,010,875.06				740,968,757.59		749,979,632.65	43,186,186.69	793,165,819.34
（二）所有者投入和减少资本					-6,475,563.19						-1,741,200.00		-8,216,763.19	4,862,072.48	-3,354,690.71
1．所有者投入的普通股					-221,399.19								-221,399.19	1,686,399.19	1,465,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-6,254,164.00						-1,741,200.00		-7,995,364.00	3,175,673.29	-4,819,690.71
（三）利润分配									23,721,302.79		-235,131,302.79		-211,410,000.00	-7,544,714.44	-218,954,714.44
1．提取盈余公积									23,721,302.79		-23,721,302.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-211,410,000.00		-211,410,000.00	-7,544,714.44	-218,954,714.44
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,822,500,000.00				1,169,070,582.97		-113,678,334.61		149,698,421.46		4,162,055,252.56		7,189,645,922.38	1,105,150,371.27	8,294,796,293.65

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,822,500,000.00				1,168,889,298.47		-113,801,870.67		103,994,554.12		3,158,294,838.24		6,139,876,820.16	958,193,388.09	7,098,070,208.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并					6,890,000.00						584,223.88		7,474,223.88		7,474,223.88
其他
二、本年期初余额	1,822,500,000.00				1,175,779,298.47		-113,801,870.67		103,994,554.12		3,158,879,062.12		6,147,351,044.04	958,193,388.09	7,105,544,432.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-233,152.31		-8,887,339.00		21,982,564.55		499,079,935.64		511,942,008.88	106,453,438.45	618,395,447.33
（一）综合收益总额							-8,887,339.00				703,312,500.19		694,425,161.19	39,154,178.54	733,579,339.73
（二）所有者投入和减少资本					-233,152.31								-233,152.31	74,346,034.50	74,112,882.19
1．所有者投入的普通股					60,947.69								60,947.69	15,576,052.31	15,637,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-294,100.00								-294,100.00	58,769,982.19	58,475,882.19
（三）利润分配									21,982,564.55		-204,232,564.55		-182,250,000.00	-7,046,774.59	-189,296,774.59
1．提取盈余公积									21,982,564.55		-21,982,564.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-182,250,000.00		-182,250,000.00	-7,046,774.59	-189,296,774.59
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,822,500,000.00				1,175,546,146.16		-122,689,209.67		125,977,118.67		3,657,958,997.76		6,659,293,052.92	1,064,646,826.54	7,723,939,879.46

母公司所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,822,500,000.00				1,594,020,958.88				125,693,737.04	385,020,937.23	3,927,235,633.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,822,500,000.00				1,594,020,958.88				125,693,737.04	385,020,937.23	3,927,235,633.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-1,557,928.32				23,721,302.79	2,081,725.13	24,245,099.60
（一）综合收益总额										237,213,027.92	237,213,027.92
（二）所有者投入和减少资本					-1,557,928.32						-1,557,928.32
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-1,557,928.32						-1,557,928.32
（三）利润分配									23,721,302.79	-235,131,302.79	-211,410,000.00
1．提取盈余公积									23,721,302.79	-23,721,302.79
2．对所有者（或股东）的分配										-211,410,000.00	-211,410,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,822,500,000.00				1,592,463,030.56				149,415,039.83	387,102,662.36	3,951,480,732.75

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,822,500,000.00				1,594,020,958.88				103,711,172.49	369,427,856.24	3,889,659,987.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,822,500,000.00				1,594,020,958.88				103,711,172.49	369,427,856.24	3,889,659,987.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									21,982,564.55	15,593,080.99	37,575,645.54
（一）综合收益总额										219,825,645.54	219,825,645.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									21,982,564.55	-204,232,564.55	-182,250,000.00
1．提取盈余公积									21,982,564.55	-21,982,564.55
2．对所有者（或股东）的分配										-182,250,000.00	-182,250,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,822,500,000.00				1,594,020,958.88				125,693,737.04	385,020,937.23	3,927,235,633.15

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（一） 企业注册地、组织形式和总部地址。

中国出版传媒股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包含子公司时统称为本集团）系由中国出版集团公司（已更名为中国出版集团有限公司，以下简称中国出版集团）联合中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社共同发起设立。根据《关于中国出版集团公司整体重组改制并上市方案》以及《关于发起设立中国出版传媒股份有限公司的发起人协议》（以下简称《发起人协议》），中国出版集团进行重组并以其出版、发行主营业务资产投资，中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社以货币资金方式出资共同发起设立本公司。根据协议、章程的规定，本公司申请登记的注册资本为人民币1,298,000,000.00元，由全体股东分两期于2013年12月19日之前缴足。2011年12月，各发起人已完成两期出资，中国出版集团以其经审计评估的截止2011年9月30日纳入整体重组改制设立股份公司并上市范围的全部资产及负债1,933,368,843.07元出资，认购1,265,494,459股，占本公司股本的97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资19,830,294.00元，认购12,980,000股，占本公司股本的1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资19,830,294.00元，认购12,980,000股，占本公司股本的1%；学习出版社以货币出资10,000,000.00元，认购6,545,541股，占本公司股本的0.5%。以上出资业经信永中和会计师事务所有限责任公司以XYZH/2011A7011-1和XYZH/2011A7011-2号验资报告予以验证。各股东累计出资总额1,983,029,431.07元，其中计入股本1,298,000,000.00元，计入资本公积685,029,431.07元。

2013年12月24日，本公司2013年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于公司全体股东进行同比例增资的议案》，同意本公司增加注册资本160,000,000.00元，由全体股东以现金方式进行同比例认购。本次增资完成后，本公司注册资本变更为1,458,000,000.00元,股本总数为1,458,000,000股。截至2014年2月14日止，各股东已完成本次出资，其中：中国出版集团以货币资金出资258,970,000.00元，认购新增股本156,000,000股，占本公司新增股本的97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资2,656,102.00元，认购新增股本1,600,000股，占本公司新增股本的1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资2,656,102.00元，认购新增股本1,600,000股，占本公司新增股本的1%；学习出版社以货币资金出资1,328,052.00元，认购新增股本800,000.00股，占本公司新增股本的0.5%。上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以XYZH/2013TJA1042号验资报告予以验证，各股东本次出资总额265,610,256.00元，其中计入股本160,000,000.00元，计入资本公积105,610,256.00元。2014年8月25日，本公司完成上述事项工商变更登记手续。

根据本公司2015年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2017年7月26日核发的《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364号）核准，本公司2017年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）票364,500,000股，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币1,822,500,000.00元。本公司股票已于2017年8月21日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码601949。

本公司统一社会信用代码为9111000071783167XH；法定代表人：黄志坚；注册地址：北京市东城区朝阳门内大街甲55号。

（二）企业的业务性质和主要经营活动。

本集团主要是以出版物生产和销售为主业,是集纸质出版、数字出版、印刷复制、信息服务、版权贸易于一体的专业化、大型出版集团。

本公司经营范围：组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营）、印刷、复制相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产(含国有股权)。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团本期合并财务报表范围包括本公司及人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、中版教材有限公司、生活?读书?新知三联书店有限公司、人民音乐出版社有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、现代出版社有限公司、世界图书出版有限公司、中华书局有限公司、东方出版中心有限公司、现代教育出版社有限公司、《中国出版传媒商报》社有限公司、中国民主法制出版社有限公司、中版集团数字传媒有限公司、北京中版联印刷物资有限公司、北京中新联科技股份有限公司、新华联合发行有限公司、华文出版社有限公司、北京新华印刷有限公司、中版文化传播有限公司、中译出版社有限公司等103家公司。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在导致持续经营能力产生重大疑虑的事项，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

√适用 □不适用

本集团以一年12个月作为正常营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权

投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

2.外币财务报表折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(十) 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本集团管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本集团管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本集团金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本集团对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对

公允价值的恰当估计。本集团利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本集团金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本集团指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(十一) 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策。对于银行承兑汇票组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险。对于商业承兑汇票组合，本集团按照预期损失率计提减值准备，与应收账款的组合划分相同。

(十二) 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款，按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

②本集团对其他未单项测试的应收账款，确定为信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款，本集团根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

组合1：应收合并范围内关联方的款项对于应收关联方款项，根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为0%。组合2：账龄组合对于账龄组合的应收款项坏账准备计算方法如下：

账龄	应收账款预期风险损失率（%）
1年以内	0.1-5
1-2年	20
2-3年	40
3-4年	70
4-5年	70
5年以上	100

库存图书总定价提取20%，前三年以上的按期末库存图书总定价提取30%。

纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按期末库存实际成本的90%提取，前一年出版的按库存实际成本报废。

音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）按期末库存实际成本的10%-30%提取（根据库龄、市场供需及存货特点等情况确定相应的计提比例）。如上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的10%，升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。

所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。

(十六) 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(十七) 持有待售资产

√适用 □不适用

1.本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备

2.本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

3.本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

4.后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

5.对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

6.持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

7.持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为

持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

8.终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十八) 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(十九) 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(二十) 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(二十一) 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投

资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

(二十二) 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别	折旧年限（年）	预计残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20-40	5	2.37-4.75

的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	平均年限法	20-40	5	2.37-4.75
机器设备	平均年限法	5-20	5	4.75-19.00
运输设备	平均年限法	5-8	5	11.87-19.00
办公和电子设备	平均年限法	3-5	5	19.00-31.67
其他设备	平均年限法	3-5	5	19.00-31.67

(二十八) 使用权资产

□适用 √不适用

(二十九) 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

集团无形资产包括土地使用权、办公软件、版权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

(三十) 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

出现减值的迹象如下：

1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金

流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

(三十一) 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(三十二) 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

(三十三) 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本集团建立企业年金，企业年金资金由本集团和个人共同缴纳。公司缴纳部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的5%-8%提取，从本集团的成本中列支，个人缴费部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的1.25%-2%缴纳，由本集团在职工工资中代扣代缴。

本集团的设定受益计划，是指因为获得职工提供的服务，集团明确在职工退休或与本集团解除劳动关系后提供的社会统筹之外的各种形式的报酬和福利等设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团目前实施的设定收益计划为对改制时点离退休、内部退休计划以及职工遗属等三类人员（以下简称“三类人员”）除参加统一社会保障体系之外，根据国家相关政策和为本集团提供服务的年限等为上述人员提供生活补贴，并按月发放。

本集团对设定受益计划在资产负债表日进行精算估计，根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项

的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。

本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。

(三十四) 租赁负债

□适用 √不适用

(三十五) 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改

变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

(三十六) 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(三十七) 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

(三十八) 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本集团按照履约进度确认收入。否则，本集团于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；

③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

①公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

2.具体方法

（1）销售商品合同

公司委托发行企业销售出版物，并允许退货的销售方式下，公司在货物发出并且收到受托单位代销清单时即完成货物控制权的转移，故公司在同时满足其他收入确认条件时确认收入。

公司销售出版物或其他商品，无销售退货条件的，在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货物控制权的转移，故公司在同时满足其他收入确认条件时确认收入。

对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

（2）提供服务合同

①印刷业务

印刷业务收入的确认以印刷品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，收取货款或取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认条件时确认销售收入。

②广告业务

在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，并在同时满足其他收入确认条件时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

(三十九) 合同成本

√适用 □不适用

本集团的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本集团对合同取得成本合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

(四十) 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益,使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助，将按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(四十一) 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

(四十二) 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(四十三) 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1.公允价值计量

（1）公允价值初始计量

本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

（2）估值技术

本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（3）公允价值层次划分

本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

2.终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(1). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

(四十四) 重要会计政策和会计估计的变更

(2). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。	国家统一会计政策变更	详见（3）

本公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

合并资产负债表项目	会计政策变更前2019年12月31日余额	新收入准则影响	会计政策变更后2020年1月1日余额
负债：	694,781,279.81		694,781,279.81
预收款项	694,781,279.81	-674,190,256.79	20,591,023.02
合同负债		648,268,789.60	648,268,789.60
其他流动负债		25,921,467.19	25,921,467.19

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	5,096,169,775.96	5,096,169,775.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	700,000,000.00	700,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	10,533,469.26	10,533,469.26
应收账款	851,723,038.99	851,723,038.99
应收款项融资	13,928,163.86	13,928,163.86
预付款项	180,813,631.82	180,813,631.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	62,485,648.65	62,485,648.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	3,078,286,411.20	3,078,286,411.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	68,845,727.94	68,845,727.94
流动资产合计	10,062,785,867.68	10,062,785,867.68
非流动资产：
发放贷款和垫款

债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	7,332,978.82	7,332,978.82
其他权益工具投资	7,924,147.79	7,924,147.79
其他非流动金融资产
投资性房地产	435,557,893.76	435,557,893.76
固定资产	1,093,684,131.92	1,093,684,131.92
在建工程	346,925,603.24	346,925,603.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	707,411,827.43	707,411,827.43
开发支出	29,464,097.96	29,464,097.96
商誉	186,011,299.74	186,011,299.74
长期待摊费用	51,959,884.18	51,959,884.18
递延所得税资产	63,034,985.01	63,034,985.01
其他非流动资产	258,854,329.43	258,854,329.43
非流动资产合计	3,188,161,179.28	3,188,161,179.28
资产总计	13,250,947,046.96	13,250,947,046.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	53,000,000.00	53,000,000.00
应付账款	1,992,558,593.00	1,992,558,593.00
预收款项	694,781,279.81	20,591,023.02	-674,190,256.79
合同负债		648,268,789.60	648,268,789.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	232,025,283.60	232,025,283.60
应交税费	96,579,160.87	96,579,160.87
其他应付款	658,212,550.31	658,212,550.31
其中：应付利息	140,000.00	140,000.00
应付股利	915,592.00	915,592.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		25,921,467.19	25,921,467.19
流动负债合计	3,727,156,867.59	3,727,156,867.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	507,901,581.02	507,901,581.02
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	11,776,457.57	11,776,457.57
长期应付职工薪酬	408,663,483.67	408,663,483.67
预计负债	4,712,074.34	4,712,074.34
递延收益	852,736,213.13	852,736,213.13
递延所得税负债	14,060,490.18	14,060,490.18
其他非流动负债
非流动负债合计	1,799,850,299.91	1,799,850,299.91
负债合计	5,527,007,167.50	5,527,007,167.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,822,500,000.00	1,822,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,175,546,146.16	1,175,546,146.16
减：库存股
其他综合收益	-122,689,209.67	-122,689,209.67
专项储备
盈余公积	125,977,118.67	125,977,118.67
一般风险准备
未分配利润	3,657,958,997.76	3,657,958,997.76
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	6,659,293,052.92	6,659,293,052.92
少数股东权益	1,064,646,826.54	1,064,646,826.54
所有者权益（或股东权益）合计	7,723,939,879.46	7,723,939,879.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计	13,250,947,046.96	13,250,947,046.96

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	4,720,196,199.24	4,720,196,199.24
交易性金融资产	700,000,000.00	700,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	3,432,940.15	3,432,940.15
应收款项融资
预付款项
其他应收款	421,120,748.42	421,120,748.42

其中：应收利息
应收股利	223,834,414.51	223,834,414.51
存货	355,638.76	355,638.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	211,727,068.33	211,727,068.33
流动资产合计	6,056,832,594.90	6,056,832,594.90
非流动资产：
债权投资	48,833,291.67	48,833,291.67
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,233,608,764.68	3,233,608,764.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,181,820.15	2,181,820.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,089,384.91	1,089,384.91
开发支出	3,480,649.87	3,480,649.87
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,396,304.80	2,396,304.80
其他非流动资产
非流动资产合计	3,291,590,216.08	3,291,590,216.08
资产总计	9,348,422,810.98	9,348,422,810.98
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	10,149,981.11	10,149,981.11
应交税费	1,459,788.23	1,459,788.23
其他应付款	4,900,259,643.08	4,900,259,643.08
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	4,911,869,412.42	4,911,869,412.42
非流动负债：
长期借款	505,901,581.02	505,901,581.02
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,416,184.39	3,416,184.39
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	509,317,765.41	509,317,765.41
负债合计	5,421,187,177.83	5,421,187,177.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,822,500,000.00	1,822,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,594,020,958.88	1,594,020,958.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	125,693,737.04	125,693,737.04
未分配利润	385,020,937.23	385,020,937.23
所有者权益（或股东权益）合计	3,927,235,633.15	3,927,235,633.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计	9,348,422,810.98	9,348,422,810.98

税种	计税依据	税率
增值税	增值税应税项目应纳税所得额	13%、9%、6%、3%
消费税	应交流转税额	7%
营业税	应交流转税额	3%
城市维护建设税	应交流转税额	2%
企业所得税	应纳税营业收入	3%
企业所得税	企业所得税应纳税所得额	25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
人民文学出版社有限公司	0%
商务印书馆有限公司	0%
中华书局有限公司	0%
中国大百科全书出版社有限公司	0%
中国美术出版总社有限公司	0%
人民美术出版社有限公司	0%
人民音乐出版社有限公司	0%
生活·读书·新知三联书店有限公司	0%
现代教育出版社有限公司	0%
东方出版中心有限公司	0%
华文出版社有限公司	0%
中国民主法制出版社有限公司	0%
中版集团数字传媒有限公司	15%

务印书馆（福州）文化有限公司、万有知典（北京）数字传媒科技有限公司、商务印书馆（成都）有限责任公司、商务印书馆（杭州）有限公司、商务印书馆（南京）有限公司、宁夏蜜蜂国文化有限公司（原名：商务印书馆（宁夏）有限公司）、商务印书馆（南宁）有限公司、北京灿然书屋有限责任公司、上海聚珍文化传媒有限公司、北京古逸英华文化传播有限公司、北京百科在线网络出版有限公司、泰安百科传媒有限公司、大百科开源出版（武汉）有限公司、百科万物（北京）文化传媒有限公司、北京朝花书画社有限公司、人美美育文化（北京）有限公司、《中国美术》杂志社有限公司、《中国音乐教育》杂志社有限公司、三联时空国际文化传播（北京）有限公司、三联韬奋书店（成都）有限公司、《中国广告》杂志社有限公司、上海中版图书有限公司、上海中版青溪图书有限公司、山东东方励格文化传媒有限公司等公司适用上述规定。

2.增值税

依据《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）文件的规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，对图书、期刊、音像制品和电子出版物出版环节执行增值税50%或100%先征后退的政策，并免征图书批发、零售环节增值税。本集团享受增值税先征后退50%政策的子公司主要包括商务印书馆、三联书店、中译出版社、大百科、中美社、东方出版、法宣在线、人民文学、中华书局、人美社、人民音乐、现代教育、华文出版社、民主法制社等；享受图书批发、零售环节免征增值税的单位主要包括中版教材有限公司（以下简称“中版教材”）、北京涵芬楼书店有限公司、人民东方（北京）书业有限公司（以下简称人民东方）、北京三联韬奋书店有限公司、上海九久读书人文化实业有限公司、人美教材（北京）有限公司等。根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）文件，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。北京人人律、法宣在线适用上述规定。

3.文化建设事业费

根据《关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第25号），自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。三联书店、东方出版、《中国出版传媒商报》社有限公司等适用上述规定。

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,076,610.76	1,099,175.05
银行存款	1,680,634,932.90	5,074,354,144.23
其他货币资金	5,437,949.38	20,716,456.68
合计	1,687,149,493.04	5,096,169,775.96
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	使用受限制的原因
银行存款	375,944.44	应收未收利息
其他货币资金	45,000.00	保证金

项目	期末余额	使用受限制的原因
合计	420,944.44	——

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,584,912,776.13	700,000,000.00
其中：
结构性存款产品	3,584,912,776.13	700,000,000.00
合计	3,584,912,776.13	700,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	2,604,366.11	4,156,712.00
商业承兑票据	5,071,502.98	6,441,168.95
减：坏账准备	10,071.50	64,411.69
合计	7,665,797.59	10,533,469.26

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	63,285,090.85
商业承兑票据
合计	63,285,090.85

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中：
按账龄组合计提坏账准备的商业承兑汇票	5,071,502.98		10,071.50	0.20	4,966,431.48	6,441,168.95	100.00	64,411.69	0.10	6,376,757.26
银行承兑汇票	2,604,366.11				2,604,366.11	4,156,712.00				4,156,712.00
合计	7,675,869.09	/	10,071.50	/	7,665,797.59	10,597,880.95	/	64,411.69	/	10,533,469.26

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
0-3个月	4,971,502.98	5,071.50	0.01
4个月-1年年	100,000.00	5,000.00	5.00
合计	5,071,502.98	10,071.50	0.20

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑汇票	64,411.69	-54,340.19			10,071.50
合计	64,411.69	-54,340.19			10,071.50

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1-3个月	547,799,633.63
4-12个月	151,548,899.51
1年以内小计	699,348,533.14
1至2年	132,409,207.43
2至3年	26,158,348.37
3年以上
3至4年	11,826,402.57
4至5年	11,651,897.70
5年以上	54,727,343.49
合计	936,121,732.70

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	91,375,657.48	9.76	59,183,708.18	64.77	32,191,949.30	5,299,317.70	0.55	5,299,317.70	100.00
其中：
湖南新时代财富投资实业有限公司	24,459,670.31	2.61	12,229,835.16	50.00	12,229,835.15
北京远东腾辉通用电气技术有限公司	20,672,232.92	2.21	10,336,116.46	50.00	10,336,116.46
中信国安包装控股（惠州）有限公司	19,251,995.37	2.06	9,625,997.68	50.00	9,625,997.69
力度国际文化传媒集团有限公司	4,272,932.04	0.46	4,272,932.04	100.00
贵州律动文化发展股份有限公司	3,976,197.56	0.42	3,976,197.56	100.00
北京泽天伟业文化发展有限公司	2,572,800.00	0.27	2,572,800.00	100.00
中科三合智能科技（北京）有限公司	1,500,000.00	0.16	1,500,000.00	100.00
长三角传媒有限公司	1,100,000.00	0.12	1,100,000.00	100.00
福建省海博文化产业发展有限公司	1,076,690.96	0.12	1,076,690.96	100.00
深圳尚音音乐书屋	1,042,887.56	0.11	1,042,887.56	100.00
其他小额合计	11,450,250.76	1.22	11,450,250.76	100.00
按组合计提坏账准备	844,746,075.22	90.24	92,132,937.38	10.91	752,613,137.84	951,730,154.23	99.45	100,007,115.24	10.51	851,723,038.99
其中：
账龄组合	844,746,075.22	90.24	92,132,937.38	10.91	752,613,137.84	951,730,154.23	99.45	100,007,115.24	10.51	851,723,038.99
合计	936,121,732.70	/	151,316,645.56	/	784,805,087.14	957,029,471.93	/	105,306,432.94	/	851,723,038.99

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
湖南新时代财富投资实业有限公司	24,459,670.31	12,229,835.16	50.00	回款存在困难
北京远东腾辉通用电气技术有限公司	20,672,232.92	10,336,116.46	50.00	回款存在困难
中信国安包装控股（惠州）有限公司	19,251,995.37	9,625,997.68	50.00	回款存在困难
力度国际文化传媒集团有限公司	4,272,932.04	4,272,932.04	100.00	预计无法收回
贵州律动文化发展股份有限公司	3,976,197.56	3,976,197.56	100.00	预计无法收回
北京泽天伟业文化发展有限公司	2,572,800.00	2,572,800.00	100.00	预计无法收回
中科三合智能科技（北京）有限公司	1,500,000.00	1,500,000.00	100.00	预计无法收回
长三角传媒有限公司	1,100,000.00	1,100,000.00	100.00	预计无法收回
福建省海博文化产业发展有限公司	1,076,690.96	1,076,690.96	100.00	预计无法收回
深圳尚音音乐书屋	1,042,887.56	1,042,887.56	100.00	预计无法收回
其他小额合计	11,450,250.76	11,450,250.76	100.00	预计无法收回
合计	91,375,657.48	59,183,708.18	64.77	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-3个月	543,526,701.59	543,526.70	0.10
4个月-1年	132,296,904.14	6,614,843.00	5.00
1至2年	79,166,022.78	15,833,204.54	20.00
2至3年	25,312,447.64	10,124,981.29	40.00
3至4年	9,892,230.33	6,924,561.25	70.00
4至5年	8,199,827.09	5,739,878.95	70.00
5年以上	46,351,941.65	46,351,941.65	100.00
合计	844,746,075.22	92,132,937.38	10.91

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	105,306,432.94	47,029,985.57		1,016,760.15	-3,012.80	151,316,645.56
合计	105,306,432.94	47,029,985.57		1,016,760.15	-3,012.80	151,316,645.56

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,016,760.15

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
北京一百易科技有限责任公司	货款	60,000.00	无法收回	所在单位审批	否
辽宁教育出版社有限责任公司	货款	40,000.00	无法收回	所在单位审批	否
深圳巴彦喀拉出版在线有限公司	货款	38,250.00	无法收回	所在单位审批	否
山东世纪天鸿书业有限公司	货款	37,750.00	无法收回	所在单位审批	否
其他小额合计	货款	840,760.15	无法收回	所在单位审批	否
合计	/	1,016,760.15	/	/	/

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
新疆新华书店发行有限责任公司	78,666,162.04	8.40	6,679,929.35
友元办公联盟（天津）股份有限公司	48,306,298.68	5.16	96,457.59
广东新华发行集团股份有限公司	32,579,205.30	3.48	1,305,792.04

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
云南新华书店集团有限公司	31,562,410.73	3.37	814,178.90
淄博新华纸业有限公司	25,585,031.09	2.73	88,811.92
合计	216,699,107.84	23.14	8,985,169.80

项目	期末余额	期初余额
应收票据	29,541,097.91	13,928,163.86
合计	29,541,097.91	13,928,163.86

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	104,545,300.44	59.53	123,255,489.74	68.17
1至2年	28,071,909.54	15.99	24,981,892.28	13.82
2至3年	14,104,353.25	8.03	8,858,918.94	4.90
3年以上	28,887,088.90	16.45	23,717,330.86	13.11
合计	175,608,652.13	100.00	180,813,631.82	100.00

债权单位	债务单位	期末余额	账龄	未结算原因
东方昆仑（厦门）数字影视有限公司	厦门致远高科科技有限公司	2,500,000.00	1-2年	未结算
现代出版社有限公司	THEENGLISHAGENCY(JAPAN)LTD.	2,278,471.53	1-2年	未结算
商务印书馆	北京映元文化传媒有限公司	1,748,692.00	1-3年	未结算
中版文化传播有限公司	中国教育学会	943,396.20	1-2年	未结算
百科新知文化传媒（北京）有限公司	北京世纪海创图书有限公司	741,726.00	1-2年	未结算
合计		8,212,285.73	——

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
北京怡景泰禾贸易有限公司	24,238,620.70	13.80
深圳市科讯拓展信息技术有限公司	3,893,000.00	2.22
厦门致远高科科技有限公司	2,500,000.00	1.42
北京市白帆印务有限公司	2,448,508.01	1.39
北京世纪联盟文化发展有限公司	2,310,000.00	1.32
合计	35,390,128.71	20.15

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	48,616,879.57	62,485,648.65
合计	48,616,879.57	62,485,648.65

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
0至3个月	17,381,619.34
4个月至1年	4,895,161.12
1年以内小计	22,276,780.46
1至2年	14,799,114.84
2至3年	9,452,221.87
3年以上
3至4年	9,382,713.82
4至5年	2,976,335.82
5年以上	33,340,637.07
合计	92,227,803.88

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	47,562,940.78	46,934,305.09
保证金	13,790,549.49	19,987,609.90
押金	15,030,632.53	9,255,435.49
备用金	5,526,544.75	9,738,096.85
代扣代缴款	226,983.02	4,870,657.05
其他	10,090,153.31	16,201,076.65
减：坏账准备	-43,610,924.31	-44,501,532.38
合计	48,616,879.57	62,485,648.65

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	23,361,280.47		21,140,251.91	44,501,532.38
2020年1月1日余额在本期	23,361,280.47		21,140,251.91	44,501,532.38
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-1,935,251.75	-	4,847,920.13	2,912,668.38
本期转回	-		3,234,341.88	3,234,341.88
本期转销
本期核销	392,556.54		174,159.18	566,715.72
其他变动	-2,218.85			-2,218.85
2020年12月31日余额	21,031,253.33		22,579,670.98	43,610,924.31

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账损失	44,501,532.38	2,912,668.38	3,234,341.88	566,715.72	-2,218.85	43,610,924.31
合计	44,501,532.38	2,912,668.38	3,234,341.88	566,715.72	-2,218.85	43,610,924.31

单位名称	转回或收回金额	收回方式
广州市领好商业有限公司	3,000,000.00	收到款项
合计	3,000,000.00	/

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	566,715.72

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
书赢盛世（北京）文化有限公司	往来款	149,106.50	无法收回	所在单位审批	否
武汉今力图书有限公司	往来款	40,320.59	无法收回	所在单位审批	否
北京世图文轩文化发展有限公司	往来款	38,468.00	无法收回	所在单位审批	否
北京华闻图书公司	往来款	35,769.00	无法收回	所在单位审批	否
广西鑫磐工程项目管理有限责任公司蒙山分公司	往来款	15,006.00	无法收回	所在单位审批	否
深圳联合数字出版服务有限公司	往来款	10,000.00	无法收回	所在单位审批	否
其他		278,045.63	无法收回	所在单位审批	否
合计	/	566,715.72	/	/	/

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
新华书店总店有限公司	往来款	4,890,000.00	1-2年	5.30	978,000.00
北京文源影视有限公司	往来款	4,020,761.20	3-4年	4.36	3,613,214.03
东阳奇树有鱼文化传媒有限公司	押金	2,500,000.00	2-3年	2.71	2,500,000.00
成都长物文化传播有限公司	往来款	2,226,500.00	0-2年	2.41	394,300.00
北京国韵如天餐饮有限公司	往来款	2,157,579.07	3-4年	2.34	2,157,579.07
合计	/	15,794,840.27	/	17.12	9,643,093.10

(九) 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	285,634,690.55	4,863,690.20	280,771,000.35	296,028,368.57	3,896,823.57	292,131,545.00
在产品	540,118,285.59	1,048,204.20	539,070,081.39	638,573,919.49	2,039,987.60	636,533,931.89
库存商品	1,554,624,276.02	678,965,567.10	875,658,708.92	1,519,181,013.53	593,421,232.77	925,759,780.76
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装物低值易耗品	142,149.40		142,149.40	55,134.68	6,440.20	48,694.48
发出商品	1,635,246,621.45	442,815,907.75	1,192,430,713.70	1,590,226,327.09	366,413,868.02	1,223,812,459.07
合计	4,015,766,023.01	1,127,693,369.25	2,888,072,653.76	4,044,064,763.36	965,778,352.16	3,078,286,411.20

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,896,823.57	971,308.08		4,441.45		4,863,690.20
在产品	2,039,987.60	-991,783.40				1,048,204.20
库存商品	593,421,232.77	125,278,949.70		39,734,615.37		678,965,567.10
周转材料

消耗性生物资产
合同履约成本
包装低值易耗品	6,440.20			6,440.20
发出商品	366,413,868.02	76,712,721.41		310,681.68		442,815,907.75
合计	965,778,352.16	201,971,195.79		40,056,178.70		1,127,693,369.25

(十) 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(十一) 持有待售资产

□适用 √不适用

(十二) 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

(十三) 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额/增值税留抵税额	60,108,818.81	65,240,129.66
预缴企业所得税	956,478.30	489,663.77
其他	953,046.89	3,115,934.51
合计	62,018,344.00	68,845,727.94

□适用 √不适用

(十五) 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(十六) 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(十七) 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
武汉京楚文都文化传播有限公司	4,317,146.83			481,043.72			1,000,000.00			3,798,190.55
小计	4,317,146.83			481,043.72			1,000,000.00			3,798,190.55
二、联营企业
邺架轩涵芬楼（北京）文化创意发展有限公司	413,861.65			-78,683.65						335,178.00
国投中艺（北京）国际传媒投资有限公司	2,303,270.28			30,666.10						2,333,936.38
北京荣宝虹宇文化传播有限公司	230,145.25			-6,474.85						223,670.40
北京荣宝燕泰印务有限公司
北京人美创作院有限公司		3,400,000.00		-230,680.22						3,169,319.78
北京中图通文化咨询有限公司	68,554.81									68,554.81
小计	3,015,831.99	3,400,000.00		-285,172.62						6,130,659.37
合计	7,332,978.82	3,400,000.00		195,871.10			1,000,000.00			9,928,849.92

(十八) 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
北京涵芬楼文化创意产业有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
陕西金书伟业文化传播有限责任公司	387,175.84	387,175.84
上海澜盾信息科技有限公司		100,000.00
深圳图书贸易有限公司	815,353.51	815,353.51
新华维邦文化资产管理有限责任公司	140,085.04	140,085.04
中美联书业（北京）有限公司		48,551.36
中国石油天然气股份有限公司	33,040.00	46,560.00
南方传媒股份有限公司	4,819,368.46	5,386,422.04
合计	7,195,022.85	7,924,147.79

项目	期末余额	期初余额
可转让大额存单	1,351,296,444.45
合计	1,351,296,444.45

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	493,042,323.47			493,042,323.47
2.本期增加金额	208,669,881.70			208,669,881.70
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	208,669,881.70			208,669,881.70
3.本期减少金额
4.期末余额	701,712,205.17			701,712,205.17
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	57,484,429.71			57,484,429.71

2.本期增加金额	61,502,218.89			61,502,218.89
（1）计提或摊销	13,277,048.07			13,277,048.07
（2）固定资产转入	48,225,170.82			48,225,170.82
3.本期减少金额
4.期末余额	118,986,648.60			118,986,648.60
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	582,725,556.57			582,725,556.57
2.期初账面价值	435,557,893.76			435,557,893.76

项目	期末余额	期初余额
固定资产	965,740,733.27	1,093,684,131.92
固定资产清理
合计	965,740,733.27	1,093,684,131.92

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,002,399,132.22	444,222,851.87	53,340,239.84	107,959,840.54	36,411,895.14	32,239,564.52	1,676,573,524.13
2.本期增加金额	32,610,174.45	33,444,262.39	225,510.20	9,315,208.96	1,529,088.50	820,723.04	77,944,967.54
（1）购置	2,107,504.70	2,974,442.14	225,510.20	9,241,654.96	1,529,088.50	820,723.04	16,898,923.54
（2）在建工程转入	30,502,669.75	30,469,820.25					60,972,490.00
（3）企业合并增加				73,554.00			73,554.00
3.本期减少金额	174,752,181.11	8,323,665.29	1,913,139.36	4,752,738.14	566,832.36	262,060.99	190,570,617.25
（1）处置或报废		8,323,665.29	1,913,139.36	1,361,911.64	264,269.57	251,593.61	12,114,579.47
（2）转入投资性房地产	174,752,181.11						174,752,181.11
（3）企业处置减少				3,390,826.50	302,562.79	10,467.38	3,703,856.67
4.期末余额	860,257,125.56	469,343,448.97	51,652,610.68	112,522,311.36	37,374,151.28	32,798,226.57	1,563,947,874.42
二、累计折旧
1.期初余额	170,042,278.28	264,116,187.94	37,775,351.04	61,067,877.82	27,440,093.63	22,443,278.13	582,885,066.84
2.本期增加金额	27,155,341.56	26,171,765.01	3,555,909.72	12,123,147.39	3,358,467.65	2,650,098.53	75,014,729.86
（1）计提	27,155,341.56	26,171,765.01	3,555,909.72	12,061,423.06	3,358,467.65	2,650,098.53	74,953,005.53
（2）企业合并增加				61,724.33			61,724.33
3.本期减少金额	48,225,170.82	7,829,229.39	1,416,403.70	1,767,648.65	271,599.98	244,815.18	59,754,867.72
（1）处置或报废		7,829,229.39	1,416,403.70	1,286,506.21	213,200.87	237,519.90	10,982,860.07
（2）转入投资性房地产	48,225,170.82						48,225,170.82
（3）企业处置减少				481,142.44	58,399.11	7,295.28	546,836.83
4.期末余额	148,972,449.02	282,458,723.56	39,914,857.06	71,423,376.56	30,526,961.30	24,848,561.48	598,144,928.98
三、减值准备
1.期初余额						4,325.37	4,325.37
2.本期增加金额					57,886.80		57,886.80
（1）计提					57,886.80		57,886.80
3.本期减少金额
4.期末余额					57,886.80	4,325.37	62,212.17
四、账面价值
1.期末账面价值	711,284,676.54	186,884,725.41	11,737,753.62	41,098,934.80	6,789,303.18	7,945,339.72	965,740,733.27
2.期初账面价值	832,356,853.94	180,106,663.93	15,564,888.80	46,891,962.72	8,971,801.51	9,791,961.02	1,093,684,131.92

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

(二十二) 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	331,826,061.15	346,925,603.24
工程物资
减：减值准备
合计	331,826,061.15	346,925,603.24

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
韬奋书店设备更新				43,210,353.28		43,210,353.28
资源总库维护及数据库建设项目	2,271,158.48		2,271,158.48	97,264.15		97,264.15
商务印书馆暨中国现代出版史料整理与研究	231,801.83		231,801.83	4,240,557.72		4,240,557.72
商务印书馆全媒体生产运营平台	11,922,456.34		11,922,456.34	17,494,566.68		17,494,566.68
银川房产	7,666,352.36		7,666,352.36	7,666,352.36		7,666,352.36
中国大百科全书第三版项目	189,368,469.48		189,368,469.48	182,451,588.85		182,451,588.85
中国社会科学词条库	18,265,296.40		18,265,296.40	12,311,673.30		12,311,673.30
电子书包	36,683,440.44		36,683,440.44	32,986,653.83		32,986,653.83
商务印书馆工具书云平台	9,900,039.84		9,900,039.84	7,303,477.86		7,303,477.86
商务百年传统文化资源数字出版工程	9,092,104.64		9,092,104.64	5,595,580.96		5,595,580.96
途悦-移动数字文化驿站	10,728,692.09		10,728,692.09	7,988,481.29		7,988,481.29
一带一路服务平台	6,632,747.46		6,632,747.46	3,867,529.12		3,867,529.12
数字化精品内容综合运营重点实验室	15,146,992.36		15,146,992.36	4,651,788.66		4,651,788.66
佳汇房产			-	1,846,143.38		1,846,143.38
其他	13,916,509.43		13,916,509.43	15,213,591.80		15,213,591.80
合计	331,826,061.15	-	331,826,061.15	346,925,603.24	-	346,925,603.24

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
中国大百科全书第三版项目	741,154,300.00	182,451,588.85	6,916,880.63			189,368,469.48	25.55	25.55				政府拨款
电子书包	257,753,500.00	32,986,653.83	3,696,786.61			36,683,440.44	14.23	14.23				募股资金
中国社会科学词条库	38,600,000.00	12,311,673.30	5,953,623.10			18,265,296.40	47.32	47.32				政府拨款
数字化精品内容综合运营重点实验室	22,000,000.00	4,651,788.66	10,495,203.70			15,146,992.36	68.85	68.85				自筹资金
商务印书馆全媒体生产运营平台	80,000,000.00	17,494,566.68	1,331,494.78	6,903,605.12		11,922,456.34	23.52	23.52				政府拨款
途悦-移动数字文化驿站	16,600,000.00	7,988,481.29	2,740,210.80			10,728,692.09	64.63	64.63				自筹资金
商务印书馆工具书云平台	130,000,000.00	7,303,477.86	2,596,561.98			9,900,039.84	7.62	7.62				政府拨款+自筹资金
商务百年传统文化资源数字出版工程	15,000,000.00	5,595,580.96	3,496,523.68			9,092,104.64	60.61	60.61				政府拨款+自筹资金
一带一路服务平台	8,810,000.00	3,867,529.12	2,765,218.34			6,632,747.46	75.29	75.29				自筹资金
银川房产	8,000,000.00	7,666,352.36				7,666,352.36	95.83	95.83				自筹资金
资源总库维护及数据库建设项目	2,450,000.00	97,264.15	2,173,894.33			2,271,158.48	92.70	92.70				政府拨款
商务印书馆暨中国现代出版史料整理与研究	3,500,000.00	4,240,557.72		4,008,755.89		231,801.83	100.00	100.00				政府拨款+自筹资金
韬奋书店设备更新	119,000,000.00	43,210,353.28	6,132,502.37		49,342,855.65		41.46	100.00				政府拨款+自筹资金
佳汇房产	71,000,000.00	1,846,143.38	62,574,226.96	30,502,669.75	33,917,700.59		90.73	100.00				自筹资金
合计	1,513,867,800.00	331,712,011.44	110,873,127.28	41,415,030.76	83,260,556.24	317,909,551.72	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

(二十三) 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(二十四) 油气资产

□适用 √不适用

(二十五) 使用权资产

□适用 √不适用

(二十六) 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	版权使用费	合计
一、账面原值
1.期初余额	584,030,382.35	2,426,529.17		380,088,282.76	14,688,544.28	981,233,738.56
2.本期增加金额				29,213,515.17	6,526,484.88	35,740,000.05
(1)购置				6,160,690.82	6,282,313.22	12,443,004.04
(2)内部研发				23,052,824.35	244,171.66	23,296,996.01
(3)企业合并增加
3.本期减少金额				900.00		900.00
(1)处置				900.00		900.00
4.期末余额	584,030,382.35	2,426,529.17		409,300,897.93	21,215,029.16	1,016,972,838.61
二、累计摊销
1.期初余额	117,847,749.04	53,348.13		142,044,183.60	13,876,630.36	273,821,911.13
2.本期增加金额	12,954,353.38	242,544.60		40,787,996.97	529,149.77	54,514,044.72
（1）计提	12,954,353.38	242,544.60		40,787,996.97	529,149.77	54,514,044.72
3.本期减少金额				900.00		900.00
(1)处置				900.00		900.00
4.期末余额	130,802,102.42	295,892.73		182,831,280.57	14,405,780.13	328,335,055.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	453,228,279.93	2,130,636.44		226,469,617.36	6,809,249.03	688,637,782.76
2.期初账面价值	466,182,633.31	2,373,181.04		238,044,099.16	811,913.92	707,411,827.43

□适用 √不适用

(二十七) 开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
中华国学资源总库	21,996,205.75	21,451,229.36			10,593,135.10			32,854,300.01
书袋阅读	3,657,556.18	3,950,672.87						7,608,229.05
综合运营管理平台项目	3,480,649.87	3,005,773.59			6,486,423.46
中国出版集团公司5G时代智能出版研究		1,422,845.88						1,422,845.88
其他项目	329,686.16	3,348,378.64			244,171.66			3,433,893.14
合计	29,464,097.96	33,178,900.34			17,323,730.22			45,319,268.08

项目	资本化开始时点	资本化的具体依据	截至期末的研发进度
中华国学资源总库	2018年7月	立项报告、资金投入	38.00%
书袋阅读	2019年8月	立项报告、资金投入	71.26%
综合运营管理平台项目	2019年7月	立项报告、资金投入	100.00%
中国出版集团公司5G时代智能出版研究	2020年12月	立项报告、资金投入	52.00%
其他项目		立项报告、资金投入

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
人民东方	5,686,992.15					5,686,992.15
北京新华印刷有限公司	9,086,770.36					9,086,770.36
上海九久读书人文化实业有限公司	36,586,270.66					36,586,270.66
北京市昌平区中法网文化教育培训学校		834,948.55		834,948.55
法宣在线	142,156,757.19					142,156,757.19
合计	193,516,790.36	834,948.55		834,948.55		193,516,790.36

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
上海九久	7,505,490.62	6,161,528.21				13,667,018.83
法宣在线		4,753,505.10				4,753,505.10
合计	7,505,490.62	10,915,033.31	-	-	-	18,420,523.93

项目	上海九久	法宣在线	新华印刷	人民东方
资产组构成	固定资产、无形资产、长期待摊费用、图书发行渠道、外文书籍版权购买途径	固定资产 无形资产	固定资产、 在建工程、无形资产	固定资产、无形资产、图书发行渠道
商誉账面余额①	36,586,270.66	142,156,757.19	9,086,770.36	5,686,992.15
商誉减值准备余额②	7,505,490.62
商誉的账面价值③＝①-②	29,080,780.04	142,156,757.19	9,086,770.36	5,686,992.15
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	27,940,357.29	136,581,982.39	8,730,426.42	5,686,992.15
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③	57,021,137.33	278,738,739.58	17,817,196.78	11,373,984.30
资产组的账面价值⑥	1,469,217.46	59,612,558.66	190,368,286.01	3,372,967.38
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	58,490,354.79	338,351,298.24	208,185,482.79	14,746,951.68
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	46,408,926.92	329,030,700.00	290,893,300.00	87,628,500.00
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧	12,081,427.87	9,320,598.24		-
归属于本公司的商誉减值损失⑩=⑨×持股比例	6,161,528.21	4,753,505.10		-

项目	上海九久	法宣在线	北京新华印刷有限公司	人民东方
资产组构成	固定资产、无形资产、长期待摊费用、图书发行渠道、外文书籍版权购买途径	固定资产 无形资产	固定资产、 在建工程、无形资产	固定资产、无形资产、图书发行渠道

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

①采用预计未来现金流量的现值确定资产组可收回金额的情况

单位	关键参数
	收益期	预测期	预测期增长率	稳定期增长率	销售利润率	折现率（加权平均资本成本WACC）
人民东方	无限期	5年	-8.22%-14.83%	0.00%	20.49%-32.73%	15.43%
上海九久	8年	8年	3%-9.18%	不适用	15.18%-16.43%	13.83%
法宣在线	无限期	5年	6.00%-17.72%	0.00%	39.29%-46.94%	14.87%

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
上海蓝桥创意园房租	29,186,042.08		-13,485,992.73	42,672,034.81
装修费	14,148,786.00	61,637,787.56	10,932,350.98		64,854,222.58
红线外电源公共配套设备	7,919,273.39		295,128.24		7,624,145.15
预付房租	112,279.28	1,383,601.28	563,084.11		932,796.45
电力工程	490,826.58		291,471.34		199,355.24
立体车库阳光房	91,352.55		47,662.20		43,690.35
其他	11,324.30	14,929.62	15,712.62		10,541.30
合计	51,959,884.18	63,036,318.46	-1,340,583.24	42,672,034.81	73,664,751.07

(三十) 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	318,865,841.02	75,461,667.78	257,834,205.93	60,494,134.99
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	7,124,942.26	1,747,704.32	11,818,039.44	2,540,850.02
合计	325,990,783.28	77,209,372.10	269,652,245.37	63,034,985.01

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	47,928,686.55	11,267,613.89
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动	23,467,348.55	5,866,837.14	56,026,188.75	12,395,436.16
其他	6,660,216.08	1,665,054.02	6,660,216.08	1,665,054.02
合计	78,056,251.18	18,799,505.05	62,686,404.83	14,060,490.18

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	92,868,966.90	70,308,456.02
可抵扣亏损	136,969,158.67	96,495,785.53
合计	229,838,125.57	166,804,241.55

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		1,465,412.39
2020年		352,112.02
2021年	5,450,007.67	6,462,052.54
2022年	27,744,608.36	28,515,113.78
2023年	30,040,899.73	38,871,185.69

2024年	19,980,262.86	20,829,909.11
2025年	53,753,380.05
合计	136,969,158.67	96,495,785.53	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产购置款	201,243,708.67		201,243,708.67	258,854,329.43		258,854,329.43
合计	201,243,708.67		201,243,708.67	258,854,329.43		258,854,329.43

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	5,000,000.00
信用借款	3,000,000.00
合计	8,000,000.00

中版信达（厦门）文化传媒有限公司取得招商银行股份有限公司厦门分行500.00万授信额度，实际使用300.00万元。

(三十三) 交易性金融负债

□适用 √不适用

(三十四) 衍生金融负债

□适用 √不适用

(三十五) 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票		53,000,000.00
合计		53,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
暂估图书成本	1,000,324,542.28	1,049,657,268.22
应付印装费	255,396,083.18	276,838,758.58
应付纸张材料款	235,137,107.67	220,114,182.43
应付稿费版税	183,562,077.67	201,166,474.79
图书采购款	128,406,434.86	124,147,141.70
应付在建工程款项	7,044,600.23	17,658,366.15
应付储运费	9,957,268.42	6,814,799.23
其他	63,875,392.15	96,161,601.90
合计	1,883,703,506.46	1,992,558,593.00

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
江苏紫霄纸业有限公司	60,507,661.37	未结算
南京朗读者文化产业有限公司	8,000,000.00	未结算
莱芜市圣龙印务有限责任公司	4,346,566.97	未结算
上海利丰雅高印刷有限公司	3,331,877.18	未结算
龙禧天翔（北京）数码科技有限公司	1,993,769.50	未结算

英国皇家音乐学院联合委员会	1,875,693.20	未结算
北京二十一世纪金星教育科技有限公司	1,814,159.20	未结算
英国企鹅兰登公司	1,474,962.73	未结算
南京红色历程文化教育有限公司	1,101,384.18	未结算
人民出版社	1,083,074.43	未结算
江苏圆周电子商务有限公司	1,082,714.37	未结算
四川新华印刷有限责任公司	1,010,965.37	未结算
合计	87,622,828.50	/

项目	期末余额	期初余额
预收房租及其他	19,233,346.95	20,591,023.02
合计	19,233,346.95	20,591,023.02

项目	期末余额	期初余额
图书销售款	296,377,230.89	348,516,606.18
出版资助	277,982,867.97	240,161,594.75
期刊款	20,356,589.13	20,859,411.71
其他	44,918,135.36	38,731,176.96
合计	639,634,823.35	648,268,789.60

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	184,748,603.63	1,040,116,712.90	980,941,532.28	243,923,784.25
二、离职后福利-设定提存计划	9,656,679.97	68,038,302.95	67,660,561.52	10,034,421.40
三、辞退福利		1,894,951.55	1,427,234.89	467,716.66
四、一年内到期的其他福利
五、三类人员精算福利	37,620,000.00	31,568,147.18	33,258,147.18	35,930,000.00
合计	232,025,283.60	1,141,618,114.58	1,083,287,475.87	290,355,922.31

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	112,506,489.16	783,075,151.95	752,901,407.22	142,680,233.89
二、职工福利费	20,350.00	35,790,153.22	35,770,027.78	40,475.44
三、社会保险费	7,148,471.53	70,045,287.99	68,939,722.67	8,254,036.85
其中：医疗保险费	6,750,836.01	68,651,053.71	67,455,988.44	7,945,901.28
工伤保险费	50,410.54	389,188.88	419,777.14	19,822.28
生育保险费	347,224.98	1,005,045.40	1,063,957.09	288,313.29
四、住房公积金	96,402.00	64,816,975.47	64,806,350.47	107,027.00
五、工会经费和职工教育经费	64,211,125.80	26,812,060.80	14,153,092.45	76,870,094.15
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	765,765.14	59,577,083.47	44,370,931.69	15,971,916.92
合计	184,748,603.63	1,040,116,712.90	980,941,532.28	243,923,784.25

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,445,344.95	24,331,448.44	24,279,030.94	2,497,762.45
2、失业保险费	113,219.51	1,210,075.10	1,277,928.23	45,366.38
3、企业年金缴费	7,098,115.51	42,496,779.41	42,103,602.35	7,491,292.57
合计	9,656,679.97	68,038,302.95	67,660,561.52	10,034,421.40

项目	期末余额	期初余额
增值税	47,361,108.94	26,632,326.71
消费税
营业税
企业所得税	52,676,818.16	46,523,458.34
个人所得税	16,084,404.25	16,688,373.43
城市维护建设税	3,084,567.95	1,722,331.75
教育费附加	2,306,729.50	1,331,903.65
其他	4,104,141.53	3,680,766.99
合计	125,617,770.33	96,579,160.87

项目	期末余额	期初余额
应付利息	140,000.00	140,000.00
应付股利	1,789,300.98	915,592.00
其他应付款	647,182,976.72	657,156,958.31
合计	649,112,277.70	658,212,550.31

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	140,000.00	140,000.00
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	140,000.00	140,000.00

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-中国出版集团有限公司	195,136.06	195,136.06
应付股利-东北书局	544,594.31	270,885.32
应付股利-中国图书进出口深圳公司	10,217.07	10,217.08
应付股利-俞敏	285,141.32	285,141.32
应付股利-人民出版社	154,212.22	154,212.22
应付股利-商务印书馆（香港）有限公司	285,000.00
应付股利-台湾商务印书馆股份有限公司	270,000.00
应付股利-商务印书馆（新加坡有限公司	27,000.00
应付股利-商务印书馆（马来西亚）有限公司	18,000.00
合计	1,789,300.98	915,592.00

项目	期末余额	期初余额
往来款	449,666,747.26	409,921,301.75
保证金	44,912,874.60	43,648,963.39
公共维修基金	22,058,444.07	13,432,911.29
党组织活动经费	16,318,758.76	15,351,064.95
股权收购款（注）	64,260,000.00	107,100,000.00
其他	49,966,152.03	67,702,716.93
合计	647,182,976.72	657,156,958.31

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国出版集团有限公司	259,730,346.13	未催收
中国图书进出口西安公司	36,091,840.41	未催收
北京富恒房地产开发有限公司	10,907,486.16	未结算
中版通（北京）数据技术有限公司	9,045,592.28	未结算
成都长物文化传播有限公司	6,066,865.34	未催收
中国出版对外贸易有限公司	5,263,581.16	未催收
山西东辉集团投资有限公司	4,784,999.99	未结算
北京京东世纪信息技术有限公司	2,803,057.29	未结算
深圳美术时代文化发展有限公司	2,000,000.00	未结算
北京金合欢文化传播有限公司	2,000,000.00	未结算
北京日升东方文化咨询有限公司	1,167,155.96	未结算
北京人天书店有限公司	1,050,000.00	未结算
中国图书进出口（集团）有限公司	1,003,564.00	未催收
合计	341,914,488.72	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	221,803,194.24
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	221,803,194.24

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
增值税待转销项税额	28,589,781.67	25,921,467.19
合计	28,589,781.67	25,921,467.19

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	372,162,433.34	507,901,581.02
合计	372,162,433.34	507,901,581.02

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(四十七) 租赁负债

□适用 √不适用

(四十八) 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	11,776,457.57	11,776,457.57
合计	11,776,457.57	11,776,457.57

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
职工安置经费	11,776,457.57			11,776,457.57	财政拨付
合计	11,776,457.57			11,776,457.57	/

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	381,245,336.49	408,663,483.67
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计	381,245,336.49	408,663,483.67

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	446,283,483.67	459,056,897.13
二、计入当期损益的设定受益成本	13,890,000.00	14,300,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额	13,890,000.00	14,300,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-9,740,000.00	9,320,000.00
1.精算利得（损失以“－”表示）	-9,740,000.00	9,320,000.00
四、其他变动	-33,258,147.18	-36,393,413.46
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-33,258,147.18	-36,393,413.46
五、期末余额	417,175,336.49	446,283,483.67

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	446,283,483.67	459,056,897.13
二、计入当期损益的设定受益成本	13,890,000.00	14,300,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-9,740,000.00	9,320,000.00
四、其他变动	-33,258,147.18	-36,393,413.46
五、期末余额	417,175,336.49	446,283,483.67

项目	折现率 变动	2020年度		2019年度
		对净利润的影响	对所有者权益的影响	对净利润的影响	对所有者权益的影响
设定收益计划净负债	提高0.25%		929万元		1,018万元
设定收益计划净负债	降低0.25%		-969万元		-1,062万元

其他说明：

√适用 □不适用

注：本集团向2009年8月31日改制时点离退休、内部退休以及享有资格的已故职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日2009年8月31日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留。

截至2020年12月31日，改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额再次由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。截至2020年12月31日，三类人员设定受益计划净负债金额417,175,336.49元，其中下一年度需支付数额为35,930,000.00元，列入应付职工薪酬。

(五十) 预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
其中：预计土地出让金之人美社之北大街390号	1,614,800.00	1,614,800.00	注
预计土地出让金之中美社之安华里504号	2,232,300.00	2,232,300.00	注
承诺出资中应承担的被投资单位超额亏损部分	241,024.19	230,853.32	注
其他	623,950.15	740,265.95	注
合计	4,712,074.34	4,818,219.27	/

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助	852,736,213.13	106,164,494.67	130,274,977.59	828,625,730.21
合计	852,736,213.13	106,164,494.67	130,274,977.59	828,625,730.21	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
宣传文化发展专项资金	87,307,674.72	32,843,560.36				90,200,828.29	与收益相关
文化产业发展专项资金	167,326,325.05	5,056,435.64				150,409,256.06	与资产相关/与收益相关
国家出版基金	266,828,657.07	15,887,060.38				237,539,418.55	与收益相关
其他	331,273,556.29	52,377,438.29			5,891,200.00	350,476,227.31	与资产相关/与收益相关
合计	852,736,213.13	106,164,494.67			5,891,200.00	828,625,730.21

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,822,500,000.00						1,822,500,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,561,799,160.86	1,093,017.67	7,568,580.86	1,555,323,597.67
其他资本公积	-386,253,014.70			-386,253,014.70
合计	1,175,546,146.16	1,093,017.67	7,568,580.86	1,169,070,582.97

(五十七) 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-122,689,209.67	9,010,875.06				9,010,875.06		-113,678,334.61
其中：重新计量设定受益计划变动额	-119,368,848.68	9,740,000.00				9,740,000.00		-109,628,848.68
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-3,320,360.99	-729,124.94				-729,124.94		-4,049,485.93
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-122,689,209.67	9,010,875.06				9,010,875.06		-113,678,334.61

(五十八) 专项储备

□适用 √不适用

(五十九) 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	125,977,118.67	23,721,302.79		149,698,421.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	125,977,118.67	23,721,302.79		149,698,421.46

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,657,958,997.76	3,158,294,838.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		584,223.88
调整后期初未分配利润	3,657,958,997.76	3,158,879,062.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润	740,968,757.59	703,312,500.19
减：提取法定盈余公积	23,721,302.79	21,982,564.55
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	211,410,000.00	182,250,000.00
转作股本的普通股股利
其他减少	1,741,200.00
期末未分配利润	4,162,055,252.56	3,657,958,997.76

(六十一) 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,794,938,710.59	3,884,645,982.08	6,220,583,866.29	4,292,234,333.71
其他业务	163,875,571.35	55,586,453.22	176,102,886.89	47,765,908.83
合计	5,958,814,281.94	3,940,232,435.30	6,396,686,753.18	4,340,000,242.54

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	10,479,400.78	9,129,894.33
教育费附加	4,511,896.88	3,858,331.86
资源税
房产税	18,096,294.42	17,282,988.02
土地使用税	902,789.56	904,108.91
车船使用税	94,655.64	94,204.32
印花税	1,838,458.06	2,226,921.12
文化事业建设税	11,939.49	1,921,936.78
地方教育费附加	3,007,697.30	2,575,168.40
其他	175,709.33	187,602.88
合计	39,118,841.46	38,181,156.62

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	186,077,582.82	183,666,823.96

宣传及销售服务费	86,837,868.56	98,916,779.07
储运费	37,180,379.39	87,479,679.87
折旧费	22,371,218.40	17,414,998.66
样书赠阅	15,248,714.37	11,023,441.21
劳务费	12,291,055.18	12,030,159.28
租赁费	7,791,613.92	21,819,371.36
差旅费	6,117,221.42	10,617,593.39
办公费	5,929,042.02	4,521,522.09
水电费	2,699,383.28	3,702,401.53
业务费	2,725,729.62	3,584,014.67
车辆费	2,331,075.84	4,172,300.90
参展费	1,878,111.90	6,884,189.25
通讯费	1,389,838.06	3,601,794.53
会议费	529,467.32	1,742,931.95
包装费	151,290.96	6,820,648.32
其他	23,483,242.86	24,940,117.85
合计	415,032,835.92	502,938,767.89

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	484,069,467.57	477,452,529.98
累计摊销费	47,014,712.92	44,261,383.91
租赁费	37,632,105.94	39,044,703.86
折旧费	35,691,730.56	35,709,550.07
物业费	24,353,952.60	15,711,018.83
存货盘亏和报损	22,111,586.99	16,317,428.88
劳务费	20,787,091.52	27,180,925.23
办公费	18,158,130.22	21,062,702.76
咨询审计费	11,672,643.10	8,543,645.64
车辆费	5,067,679.28	9,436,154.72
通讯费	4,196,538.36	3,244,321.38
水电费	4,066,853.72	5,707,682.50
宣传费	3,587,896.66	10,745,254.40
样品赠阅	3,481,731.68	3,554,376.45
差旅费	2,836,908.43	9,742,041.68
党组织活动经费	1,892,195.59	2,761,841.27
装修费	1,652,694.91	2,156,881.12
业务费	1,572,907.38	3,369,890.08
诉讼费	1,555,956.29	2,866,567.94
会议费	1,097,548.97	3,279,713.51
其他	27,840,649.51	52,522,704.14
合计	760,340,982.20	794,671,318.35

(六十五) 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	35,098,907.29	30,171,211.65
折旧与摊销	3,073,211.87	5,255,052.52
数据制作费	3,654,835.96	2,629,982.63
租赁费	1,424,829.87	1,563,843.07
版权费	1,397,337.35	3,089,463.92
资料费	403,080.42	310,719.15
办公费	764,787.85	1,093,758.08
其他	3,420,412.13	1,892,632.15
合计	49,237,402.74	46,006,663.17

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	8,120,453.45	5,246,616.24
减：利息收入	-96,554,934.83	-157,190,898.53
汇兑损失	54,879.71	103,394.21
减：汇兑收益	-97,390.98	-6,895.58
三类人员精算福利支出	13,890,000.00	14,300,000.00
其他支出	1,221,982.61	1,036,542.35
合计	-73,365,010.04	-136,511,241.31

项目	本期发生额	上期发生额
1.税收返还款	47,071,052.76	34,647,979.40
2.宣传文化发展专项资金	31,208,406.79	37,647,059.15
3.文化产业发展专项资金	22,621,304.63	25,428,333.52
4.国家出版基金	46,747,770.60	35,028,472.06
5.其他	40,290,551.34	52,404,619.69
合计	187,939,086.12	185,156,463.82

(六十八) 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	206,041.97	1,297,507.94
处置长期股权投资产生的投资收益	1,056,295.95	-
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	301,877.48	91,741.18
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益	52,451,581.53	26,085,064.36
合计	54,015,796.93	27,474,313.48

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	23,478,548.58
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	23,478,548.58

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	54,340.19	-64,411.69
应收账款坏账损失	-47,029,985.57	-25,488,463.79
其他应收款坏账损失	321,673.50	-4,065,181.65
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失

合同资产减值损失
合计	-46,653,971.88	-29,618,057.13

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-201,971,195.79	-196,507,642.85
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-57,886.80	-
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失	-10,915,033.31	-4,266,156.27
十二、其他
合计	-212,944,115.90	-200,773,799.12

项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售资产而产生的处置利得或损失	607,557.39	2,606,508.25
合计	607,557.39	2,606,508.25

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得

非货币性资产交换利得
接受捐赠	235,849.05		235,849.05
政府补助	900,070.75	72,600.00	900,070.75
非流动资产毁损报废收入	27,774.44		27,774.44
拆迁补偿收入	3,866,932.27	4,170,940.63	3,866,932.27
无法支付的款项	5,091,459.65	4,444,789.40	5,091,459.65
其他	14,616,983.22	3,126,265.76	14,616,983.22
合计	24,739,069.38	11,814,595.79	24,739,069.38

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
东城区文菁计划企业奖励	800,000.00		与收益相关
东城区企业奖励资金	100,000.00		与收益相关
其他	70.75	72,600.00	与收益相关
合计	900,070.75	72,600.00

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
非流动资产毁损报废	118,704.78	276,534.89	118,704.78
对外捐赠	12,738,427.40	11,572,411.54	12,738,427.40
其他	1,993,646.95	2,969,907.11	1,993,646.95
合计	14,850,779.13	14,818,853.54	14,850,779.13

(七十六) 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	69,833,482.08	59,809,209.86
递延所得税费用	-9,440,440.51	-9,034,871.12
合计	60,393,041.57	50,774,338.74

项目	本期发生额
利润总额	844,547,985.85
按法定/适用税率计算的所得税费用	211,136,996.46
子公司适用不同税率的影响	-160,826,424.03
调整以前期间所得税的影响	396,904.54
非应税收入的影响	-5,921,147.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	5,954,593.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-3,450,796.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	15,667,489.04
税法允许扣除的项目的影响	-2,564,573.63
所得税费用	60,393,041.57

项目	本期发生额	上期发生额
企业间资金往来	138,268,085.67	182,513,955.64
政府补贴及其他拨款	119,201,975.27	142,682,650.38
利息收入	43,636,590.16	21,415,034.04
保证金	18,033,162.05	25,822,178.20

其他	8,656,449.40	10,902,410.68
合计	327,796,262.55	383,336,228.94

项目	本期发生额	上期发生额
企业间资金往来	126,338,460.38	87,513,792.60
付现管理费用、研发费用	182,492,066.67	222,556,449.92
付现销售费用	222,845,128.68	308,942,833.43
保证金	8,144,318.59	9,290,854.25
财务手续费支出	1,221,982.61	1,036,542.35
其他	6,174,572.81	6,150,296.32
合计	547,216,529.74	635,490,768.87

项目	本期发生额	上期发生额
收到蓝桥房产联建款项	48,772,925.60
本期收购北京市昌平区中法网文化教育培训学校支付的现金流量净额	1,189,288.48
合计	49,962,214.08

项目	本期发生额	上期发生额
本期处置北京法宣惠众传媒科技有限公司企业账面现金与收到现金	511,292.88
合计	511,292.88

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
子公司注销支付给少数股东的款项		262,990.10
同一控制下上海中版图书有限公司合并支付的款项		294,100.00
同一控制下新华书店成都有限公司合并支付的款项	8,631,200.00
合计	8,631,200.00	557,090.10

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	784,154,944.28	742,466,678.73
加：资产减值准备	212,944,115.90	200,773,799.12
信用减值损失	46,653,971.88	29,618,057.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	88,230,053.60	85,363,862.66
使用权资产摊销
无形资产摊销	54,514,044.72	49,922,743.94
长期待摊费用摊销	-1,340,583.24	8,038,123.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-607,557.39	-2,606,508.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	90,930.34	276,534.89
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-23,478,548.58
财务费用（收益以“－”号填列）	-55,420,550.23	-139,159,685.14
投资损失（收益以“－”号填列）	-54,015,796.93	-27,474,313.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-14,174,387.09	-7,848,543.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	4,739,014.87	-1,186,327.68
存货的减少（增加以“－”号填列）	28,298,740.35	-442,210,720.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	35,008,557.82	-385,832,756.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-135,339,622.32	695,423,599.95
其他	-2,305,578.00	-7,022,004.78
经营活动产生的现金流量净额	967,951,749.98	798,542,540.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,686,728,548.60	1,473,259,471.94
减：现金的期初余额	1,473,259,471.94	1,451,683,583.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	213,469,076.66	21,575,888.16

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	800,000.00
其中：北京市昌平区中法网文化教育培训学校	800,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,989,288.48
其中：北京市昌平区中法网文化教育培训学校	1,989,288.48
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	-1,189,288.48

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	1,000,001.00
其中：北京市昌平区中法网文化教育培训学校	1,000,000.00
北京法宣惠众传媒科技有限公司	1.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	916,575.61
其中：北京市昌平区中法网文化教育培训学校	405,281.73
北京法宣惠众传媒科技有限公司	511,293.88
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	83,425.39
其中：北京市昌平区中法网文化教育培训学校	594,718.27
北京法宣惠众传媒科技有限公司	-511,292.88

项目

期末余额

期初余额

一、现金	1,686,728,548.60	1,473,259,471.94
其中：库存现金	1,106,328.86	1,099,175.05
可随时用于支付的银行存款	1,680,229,270.36	1,463,534,418.21
可随时用于支付的其他货币资金	5,392,949.38	8,625,878.68
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,686,728,548.60	1,473,259,471.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
银行存款	375,944.44	应收未收利息
货币资金	45,000.00	保证金
合计	420,944.44	——

(八十四) 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
1.税收返还款	47,071,052.76	其他收益	47,071,052.76
2.宣传文化发展专项资金	31,208,406.79	其他收益	31,208,406.79
3.文化产业发展专项资金	22,621,304.63	其他收益	22,621,304.63
4.国家出版基金	46,747,770.60	其他收益	46,747,770.60
5.其他	40,290,551.34	其他收益	40,290,551.34
6.与日常经营无关的政府补助	900,070.75	营业外收入	900,070.75

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
北京市昌平区中法网文化教育培训学校	2020年1月1日	1,000,000.00	95.00	购买	2020年1月1日	股权交割完成，并按约定付款	138,169.22	-1,111,890.47

合并成本	北京市昌平区中法网文化教育培训学校
--现金	1,000,000.00
--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	1,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	165,051.45
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	834,948.55

	北京市昌平区中法网文化教育培训学校
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	2,166,689.65	2,166,689.65
货币资金	1,989,288.48	1,989,288.48
应收款项
存货	899.50	899.50
固定资产	11,829.67	11,829.67
无形资产
其他应收款	164,672.00	164,672.00
负债：	1,992,951.28	1,992,951.28
借款
应付款项
递延所得税负债
应付职工薪酬	20,895.55	20,895.55
应交税费	2,055.73	2,055.73
其他应付款	1,970,000.00	1,970,000.00
净资产	173,738.37	173,738.37
减：少数股东权益	8,686.92	8,686.92
取得的净资产	165,051.45	165,051.45

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

(二)同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
新华书店成都有限公司	100.00	合并前后均受中国出版集团最终控制	2020年11月30日	产权交割完成	61,244,432.03	811,659.78	82,036,920.86	540,917.31

合并成本	新华书店成都有限公司
--现金	8,631,200.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

	新华书店成都有限公司
	合并日	上期期末
资产:	64,470,688.46	37,625,712.41
货币资金	4,000,798.72	5,780,243.16
应收款项	13,758,852.44	21,874,668.13
存货	34,558,423.39	1,560,804.47
预付款项	3,896,155.22	784,025.06
其他应收款	7,982,025.47	7,322,450.17
无形资产

其他流动资产	14,374.77
固定资产	105,486.38	175,419.97
递延所得税资产	154,572.07	128,101.45
负债:	55,975,315.07	29,610,571.22
借款
应付款项	53,056,258.62	24,240,464.44
合同负债	2,347,075.75	4,059,887.95
应付职工薪酬	428,564.20	356,164.31
应交税费	117,335.01	304,022.88
其他应付款	26,081.49	26,081.49
预计负债		623,950.15
净资产	8,495,373.39	8,015,141.19
减：少数股东权益
取得的净资产	8,495,373.39	8,015,141.19

(四)处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

北京法宣惠众传媒科技有限公司

1.00

47.00

挂牌转让

2020年6月28日

完成交割

176.56万元

北京市昌平区中法网文化教育培训学校

1,000,000.00

95.00

协议转让

2020年12月31日

完成交割

105.63万元

(五)其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1.投资设立子公司情况

公司名称	注册资本（万元）	变动原因
万有知典（北京）数字传媒科技有限公司	6,000.00	投资设立
万物百科（北京）文化传媒有限公司	200.00	投资设立
《中国美术》杂志社有限公司	100.00	投资设立
上海中版青溪图书有限公司	50.00	投资设立
北京世中文化传播有限公司	100.00	投资设立

公司名称	注册资本（万元）	变动原因
北京人文隆招待所有限公司	11.07	本期注销
人美社招待所（北京）有限公司	26.65	本期注销
人美社图书发行（北京）有限公司	25.46	本期注销
北京朝花咖啡有限责任公司	15.00	本期注销

九、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
二级子公司：
人民文学出版社有限公司	北京市东城区朝阳门内大街166号	北京市东城区朝阳门内大街166号	图书出版发行	100.00		其他
商务印书馆有限公司	北京市东城区王府井大街36号	北京市东城区王府井大街36号	图书出版发行	100.00		其他
生活·读书·新知三联书店有限公司	北京东城区美术馆东街22号	北京东城区美术馆东街22号	图书发行出版	100.00		其他
人民音乐出版社有限公司	北京市东城区朝阳门内大街甲55号	北京市东城区朝阳门内大街甲55号	图书出版	100.00		其他
中国大百科全书出版社有限公司	北京阜成门北大街17号	北京阜成门北大街17号	图书出版	100.00		其他
中国美术出版总社有限公司	北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼	北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼	图书出版	100.00		其他
现代出版社有限公司	北京市朝阳区安华里五区配套商业楼四层	北京市朝阳区安华里五区配套商业楼四层	图书出版发行	100.00		其他
世界图书出版有限公司	北京市东城区朝阳门内大街137号	北京市东城区朝阳门内大街137号	图书出版发行	100.00		其他
中华书局有限公司	北京市丰台区太平桥西里38号	北京市丰台区太平桥西里38号	图书出版发行	100.00		其他
东方出版中心有限公司	上海市长宁区仙霞路345号	上海市长宁区仙霞路345号	图书出版	100.00		其他

现代教育出版社有限公司	北京市朝阳区安华里504号E座二层	北京市朝阳区安华里504号E座二层	图书出版	100.00		其他
《中国出版传媒商报》社有限公司	北京海淀区西三环北路19号北京外语音像出版社外研宾馆北楼三层	北京海淀区西三环北路19号北京外语音像出版社外研宾馆北楼三层	报纸出版	100.00		其他
中国民主法制出版社有限公司	北京市丰台区右安门外玉林里7号	北京市丰台区右安门外玉林里7号	图书出版	100.00		其他
中版教材有限公司	北京市丰台区西三环南路14号院1号楼14层1416室	北京市丰台区西三环南路14号院1号楼14层1416室	图书批发、教材推广	100.00		其他
中版集团数字传媒有限公司	北京市东城区东四大街107号院科林大厦C座三层	北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0204房间	网络图书、出版发行	100.00		其他
北京中版联印刷物资有限公司	北京市东城区东直门外大街46号天恒大厦A座1607B	北京市西城区新兴东巷15号1328室（德胜园区）	物资贸易	26.00	64.00	其他
北京中新联科技股份有限公司	北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南二街19号	北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南二街19号	音像制品生产	29.285	44.710	其他
新华联合发行有限公司	北京市顺义区礼府街17号院6号楼	北京市顺义区礼府街17号院6号楼	图书发行	37.00		其他
华文出版社有限公司	北京市西城区广安门外大街305号8区2号楼	北京市西城区广安门外大街	图书出版发行	100.00		其他

		305号8区2号楼
北京新华印刷有限公司	北京经济技术开发区凉水河一街8号	北京经济技术开发区凉水河一街8号	出版物印刷、装订	51.00		非同一控制下的企业合并
中版文化传播有限公司	北京市丰台区太平桥西里38号308	北京市丰台区太平桥西里38号308	文化艺术交流、策划、设计等	82.60	17.40	投资设立
中译出版社有限公司	北京市西城区车公庄大街甲4号6层	北京市西城区车公庄大街甲4号6层	出版发行	100.00		其他
重要三级子公司：
人民美术出版社有限公司	北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼	北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼	图书出版		100.00	其他

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
中版联	10.00	-1,913,778.05		3,390,773.06
新华联合	63.00	20,580,430.63		690,301,063.05
新华印刷	49.00	1,348,319.70		187,771,546.37

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
中版联	291,239,418.82	9,764,320.48	301,003,739.30	267,096,008.82	-	267,096,008.82	358,086,251.62	1,189,487.40	359,275,739.02	306,964,894.65		306,964,894.65
新华联合	163,272,006.73	978,888,398.92	1,142,160,405.65	35,722,782.50	10,721,650.06	46,444,432.56	105,549,429.05	1,012,130,928.28	1,117,680,357.33	42,794,782.85	11,914,284.92	54,709,067.77
新华印刷	220,773,358.03	226,557,912.16	447,331,270.19	49,213,820.61	14,910,212.11	64,124,032.72	247,917,737.89	219,918,952.45	467,836,690.34	71,350,958.61	16,030,167.12	87,381,125.73

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
中版联	880,027,296.05	-19,137,780.55	-19,137,780.55	-13,614,394.70	1,204,621,832.84	8,090,279.28	8,090,279.28	38,050,780.74
新华联合	169,348,859.00	32,667,350.20	32,667,350.20	84,647,128.63	159,696,597.19	30,103,451.32	30,103,451.32	54,636,834.56
新华印刷	400,376,260.47	2,751,672.86	2,751,672.86	32,909,127.73	384,644,999.85	3,703,395.38	3,703,395.38	-9,903,786.37

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

(三) 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	3,798,190.55	4,317,146.83
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	481,043.72	967,027.21
--其他综合收益
--综合收益总额	481,043.72	967,027.21
联营企业：
投资账面价值合计	6,130,659.37	2,774,807.80
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-285,172.62	330,480.73
--其他综合收益
--综合收益总额	-285,172.62	330,480.73

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

(四) 重要的共同经营

□适用 √不适用

(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括交易性金融资产、应收款项融资、应收款项、其他权益工具、短期借款、长期借款、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

①利率风险

本集团的利率风险产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截至2020年12月31日，本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，金额为601,965,627.58元，借款利率为

1.50%-4.20%。

②价格风险

本集团以市场价格销售图书、期刊等，因此受到此等价格波动的影响。

（2）信用风险

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保重大销售客户具有良好的信用记录，本公司无重大信用集中风险。

（3）流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益无影响。

（2）折现率风险敏感性分析

本集团向2009年8月31日改制时点离退休、内部退休以及享有资格的已故职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日2009年8月31日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留，详见本附注五（三十四）。每年末改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。精算结果主要影响因素有折现率、费用增长率、死亡率等。

在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目	折现率 变动	2020年度		2019年度
		对净利润的影响	对所有者权益的影响	对净利润的影响	对所有者权益的影响
设定收益计划净负债	提高0.25%		929万元		1,018万元
设定收益计划净负债	降低0.25%		-969万元		-1,062万元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	4,852,408.46		4,968,092,932.88	4,972,945,341.34
（一）交易性金融资产			3,584,912,776.13	3,584,912,776.13
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	4,852,408.46		2,342,614.39	7,195,022.85
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收账款融资			29,541,097.91	29,541,097.91
其他非流动金融资产			1,351,296,444.45	1,351,296,444.45
持续以公允价值计量的资产总额	4,852,408.46		4,968,092,932.88	4,972,945,341.34
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司持续第三层次公允价值计量项目的公允价值以相关资产或负债的不可观察输入值作为作价依据。

(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项、长期股权投资、应付款项、短期借款、长期借款等。

(九) 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

(一) 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国出版集团有限公司	北京	图书出版发行，经营管理下属企业股权	193,432.36	76.05	76.05

详见附注“在其他主体中的权益”

(三) 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”

√适用 □不适用

期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京荣宝燕泰印务有限公司	本集团联营企业、同一实际控制人
北京中图通文化咨询有限公司	本集团联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京建宏印刷有限公司	同一实际控制人
北京廉安文化发展有限公司	子公司重要员工控制的的其他企业
北京荣宝斋典当有限责任公司	同一实际控制人
北京荣宝斋科技有限公司	同一实际控制人
北京新华文博物业管理有限公司	同一实际控制人
北京中版置业有限公司	同一实际控制人
北京中图通文化咨询有限公司	同一实际控制人
荣宝斋文化有限公司	同一实际控制人
荣宝斋有限公司	同一实际控制人
陕西辉煌旅游文化产业有限公司	同一实际控制人
上海东昊物业管理有限公司	同一实际控制人
上海竟成印务有限公司	同一实际控制人
新华国采教育网络科技有限责任公司	同一实际控制人
新华互联电子商务有限责任公司	同一实际控制人
新华书店总店有限公司	同一实际控制人
新华万维国际文化传媒（北京）有限公司	同一实际控制人
研究出版社有限公司	同一实际控制人
中版（北京）科贸有限公司	同一实际控制人
中版广告有限责任公司	同一实际控制人
中国出版对外贸易有限公司	同一实际控制人
中国对外翻译有限公司	同一实际控制人
中国图书进出口（集团）有限公司	同一实际控制人
中国图书进出口广州有限公司	同一实际控制人
中国图书进出口上海公司	同一实际控制人
中国图书进出口深圳有限公司	同一实际控制人
中国图书进出口西安公司	同一实际控制人
中华书局古籍印刷厂	同一实际控制人
中图数字科技（北京）有限公司	同一实际控制人
中图云创智能科技（北京）有限公司	同一实际控制人
中译语通科技股份有限公司	同一实际控制人

李岩	本公司关键管理人员
于殿利	本公司关键管理人员
茅院生	本公司关键管理人员
张纪臣	本公司关键管理人员
陈新	本公司关键管理人员
刘禹	本公司关键管理人员
彭兰	本公司关键管理人员
金元浦	本公司关键管理人员
陈德球	本公司关键管理人员
谭跃	本公司关键管理人员（已离任）
潘凯雄	本公司关键管理人员（已离任）
孙月沐	本公司关键管理人员（已离任）
吴溪	本公司关键管理人员（已离任）
赵东	本公司关键管理人员（已离任）

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国图书进出口（集团）有限公司	接受劳务	1,766,562.46	3,970,716.59
中译语通科技股份有限公司	接受劳务		5,000.00
北京新华文博物业管理有限公司	接受劳务	362,264.16	298,216.98
中国出版对外贸易有限公司	采购商品/接受劳务	5,076,219.43	237,018.94
陕西辉煌文化产业有限公司	接受劳务		753,836.27
荣宝斋有限公司	接受劳务	5,367.50	20,000.00
新华书店总店有限公司	接受劳务	2,830.19	20,000.00
研究出版社有限公司	采购商品/接受劳务	1,601,489.40	205,000.00
新华万维国际文化传媒（北京）有限公司	接受劳务	128,415.07
中国对外翻译有限公司	采购商品	53,694.42	121,067.24
中国图书进出口西安公司	采购商品/接受劳务	24,390.00	195,059.20
荣宝斋文化有限公司	采购商品	2,830.19	36,960.00
北京中版置业有限公司	接受劳务	115,827.90	133,029.13
中国图书进出口上海公司	接受劳务	1,147,832.12	1,010,333.26
上海东昊物业管理有限公司	接受劳务	2,044,788.25	2,133,488.28
中版（北京）科贸有限公司	接受劳务	780,974.25	572,014.28
北京荣宝斋科技有限公司	采购商品		33,746.79
中国图书进出口深圳有限公司	接受劳务	5,623.85	20,000.00
北京建宏印刷有限公司	接受劳务	1,265,429.69	155,914.78
新华互联电子商务有限责任公司	采购商品/接受劳务	205,258.31
中图数字科技（北京）有限公司	采购商品	925,004.92
上海竟成印务有限公司	接受劳务	4,441,624.92

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国出版集团有限公司	销售商品/提供劳务	31,131,122.17	27,629,069.80
中国图书进出口广州有限公司	销售商品	20,104.77	47,054.04
中国图书进出口上海公司	销售商品	937,668.24	699,835.18
中国图书进出口（集团）有限公司	销售商品/提供劳务	2,845,857.06	2,994,113.04
研究出版社有限公司	提供劳务	325,947.89	2,058,890.22
新华互联电子商务有限责任公司	销售商品	840,910.16
荣宝斋有限公司	销售商品	1,496,266.83	2,774,555.56
中国出版对外贸易有限公司	销售商品	36,761.48	163,555.47
新华国采教育网络科技有限责任公司	提供劳务	30,000.00	2,202,022.91
陕西辉煌文化产业有限公司	销售商品	1,142,201.83	2,237,209.86
上海东方维京文化发展有限公司	提供劳务	509,704.40	595,218.88
北京建宏印刷有限公司	销售商品	30,243.12	171,749.05
中国图书进出口西安公司	销售商品	40,641.69	95,520.76
新华万维国际文化传媒（北京）有限公司	提供劳务		39,823.01
中图数字科技（北京）有限公司	销售商品	2,209,877.98	1,852,578.74
上海东昊物业管理有限公司	提供劳务	707,547.15
中国图书进出口深圳有限公司	销售商品	22,826.97
北京荣宝斋科技有限公司	提供劳务	405,660.38
中版广告有限责任公司	销售商品	11,005.48

根据中国出版集团与子公司人民音乐签订的《房屋委托租赁协议》，子公司人民音乐代中国出版集团处理北京市东城区朝阳门内大街甲55号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中国图书进出口（集团）有限公司	房屋建筑物	12,156,429.57	11,577,552.39
上海东昊物业管理有限公司	房屋建筑物	235,428.57	235,428.56

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	2,253,722.00	2,253,720.00
中国图书进出口西安公司	房屋建筑物		109,987.03
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	880,578.92	880,578.92
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	5,493,787.00	5,493,787.00
中国出版集团有限公司	房屋建筑物		100,000.00
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	4,400,714.00	4,407,140.00
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	4,724,899.00	393,741.58
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	218,880.13	375,223.13
中国出版集团有限公司	房屋建筑物	821,749.77	878,083.44
上海竟成印务有限公司	房屋建筑物	1,171,289.38	1,171,289.38
上海竟成印务有限公司	房屋建筑物	331,189.77	331,189.77
上海竟成印务有限公司	房屋建筑物	552,169.68	533,738.52
上海竟成印务有限公司	房屋建筑物	382,556.16	382,556.16
中国出版对外贸易有限公司	房屋建筑物	211,666.67	159,523.81
中国对外翻译有限公司	房屋建筑物	1,198,139.38	1,693,600.08
中国出版对外贸易有限公司	房屋建筑物	27,428.57

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中国出版集团有限公司	19,620,000.00	2018-10-19	2021-10-18	利率1.50%
中国出版集团有限公司	81,410,000.00	2018-10-19	2021-10-18	利率1.50%
中国出版集团有限公司	50,000,000.00	2018-11-15	2021-11-12	利率1.50%
中国出版集团有限公司	13,321,581.02	2018-11-15	2021-11-12	利率1.50%
中国出版集团有限公司	57,350,000.00	2018-12-26	2021-12-24	利率1.50%
中国出版集团有限公司	30,000,000.00	2019-06-13	2022-06-10	利率1.50%
中国出版集团有限公司	20,000,000.00	2019-06-13	2022-06-10	利率1.50%
中国出版集团有限公司	6,000,000.00	2019-06-13	2022-06-10	利率1.50%
中国出版集团有限公司	110,000,000.00	2019-09-23	2022-09-22	利率1.50%
中国出版集团有限公司	104,200,000.00	2019-09-23	2022-09-22	利率1.50%
中国出版集团有限公司	14,000,000.00	2019-12-27	2022-12-26	利率1.50%
中国出版集团有限公司	50,800,000.00	2020-12-23	2023-12-22	利率1.50%
中国出版集团有限公司	35,000,000.00	2020-12-23	2023-12-22	利率1.50%

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	370.95	353.84

上海蓝桥创意园项目系商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书店与中国图书进出口上海公司及其子公司上海竟成印务有限公司共同联建的办公楼项目，项目于2012年1月完工并投入使用。由于本公司上市时上述房产尚不具备办理分割房产的条件，根据中国出版集团通知，本公司上述子公司将支付的建设资金作为长期待摊费用处理，并按20年进行摊销。中国出版集团发布声明承诺：如上述蓝桥联建项目未能在2020年12月31日前办理完毕土地出让手续，则中国出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金扣除已使用的房屋租金（按50年平摊计算租金）后的余额，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付余额对应的利息。由于2020年12月31日前未能办理完毕土地出让手续，中国图书进出口上海公司按照中国出版集团的承诺进行退款，共计退回租金及利息4,877.29万元，其中利息1,062.27万元，本公司上述子公司于收到退回的款项时冲减长期待摊费用及计入财务费用。因摊销年限采用20年，而平摊计算租金采用50年，上述两个摊销年限形成的摊销费用的差额1,285.40万元，本公司上述子公司冲减管理费用。

(六) 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	荣宝斋有限公司	5,556,052.51	987,780.61	5,168,671.00	100,727.73
应收账款	北京荣宝斋科技有限公司			1,580.00	316.00
应收账款	中国图书进出口广州有限公司	25,192.56	17,634.79	25,192.56	10,077.02
应收账款	中国图书进出口上海公司	314,571.77	6,250.88	5,180.17	1,582.89
应收账款	新华书店总店有限公司	56,596.51	56,596.51	56,596.51	56,596.51
应收账款	中国出版集团有限公司	95,309.90	95.31	33,809.90	33.81
应收账款	中国图书进出口（集团）有限公司	193,023.14	4,173.02	50,825.00	91.25
应收账款	北京建宏印刷有限公司			94,400.00	94.40
应收账款	中国图书进出口西安公司	46,360.06	2,318.00
应收账款合计	——	6,287,106.45	1,074,849.12	5,436,255.14	169,519.61
预付款项	中国图书进出口（集团）有限公司	101,520.00		354,021.32
预付款项	中国出版对外贸易有限公司	457,196.36
预付款项	中国图书进出口上海公司	5,782,062.52		4,693,783.64
预付款项	中国对外翻译有限公司	483.60		282,178.10
预付款项合计	——	6,341,262.48		5,329,983.06
其他应收款	北京荣宝燕泰印务有限公司	961,187.56	361,275.02	1,141,187.56	183,837.51
其他应收款	中国出版集团有限公司	132,593.08	58,640.23	132,593.08	25,765.64
其他应收款	中国图书进出口（集团）有限公司	6,185.84	2,474.34	6,185.84	1,237.17
其他应收款	北京中图通文化咨询有限公司			28,879.00	28,879.00
其他应收款	荣宝斋有限公司	148,997.90	29,799.58	148,997.90	149.00
其他应收款	中国对外翻译有限公司	84,679.98	84.68	62,446.62	62.45

其他应收款	北京廉安文化发展有限公司			3,829,465.77	765,893.15
其他应收款	新华书店总店有限公司	4,890,000.00	244,750.00	4,890,000.00	4,895.00
其他应收款	中国图书进出口上海公司	480,527.51	480.53
其他应收款合计	——	6,704,171.87	697,504.38	10,239,755.77	1,010,718.92
其他非流动资产	中国出版集团有限公司	195,030,520.00		195,030,520.00
其他非流动资产合计	——	195,030,520.00		195,030,520.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	上海竟成印务有限公司		3,284,770.79
应付账款	北京荣宝燕泰印务有限公司	14,802.78	902,922.12
应付账款	荣宝斋有限公司	88,387.07	65,720.57
应付账款	新华书店总店有限公司	8,393.91	8,393.91
应付账款	中国图书进出口西安公司	317,417.95	317,417.95
应付账款	中国出版集团有限公司		287,228.47
应付账款	中国图书进出口（集团）有限公司		248,312.64
应付账款	中国图书进出口上海公司	120,988.40	108,369.30
应付账款	北京建宏印刷有限公司	271,808.10
应付账款	研究出版社有限公司	6,799.78
应付账款合计	——	828,597.99	5,223,135.75
其他应付款	中国出版集团有限公司	259,730,346.13	229,145,493.21
其他应付款	新华互联电子商务有限责任公司	3,074,528.22	3,263,207.46
其他应付款	中国图书进出口（集团）有限公司	1,004,692.00	1,803,564.00
其他应付款	北京新华文博物业管理有限公司	30,188.68	30,188.68
其他应付款	北京荣宝燕泰印务有限公司	1,500.00	181,567.01
其他应付款	中国图书进出口上海公司	11,850.00	1,688,333.50
其他应付款	中国图书进出口西安公司	36,091,840.41	36,091,840.41
其他应付款	中国出版对外贸易有限公司	5,263,581.16	5,263,581.16
其他应付款	中国图书进出口广州有限公司	1,058,395.60	1,058,395.60
其他应付款	中华书局古籍印刷厂	597,195.83	597,195.83
其他应付款	上海东昊物业管理有限公司	127,519.10	119,883.80
其他应付款	北京廉安文化发展有限公司	2,600,000.00	2,200,000.00
其他应付款合计	——	309,591,637.13	281,443,250.66

本公司多家子公司与中国出版集团签订《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》，共同出资参与建设房产项目。2017年7月5日，为保证该项目顺利实施，保障公司利益，中国出版集团出具《声明与承诺》，具体内容如下：“如中国出版创意中心项目未能在2019年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则中国出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”

现阶段，该项目所在的北京市首都功能核心区最新版详细规划方案正在制定中，尚未正式发布，该项目的土地出让手续受此影响，尚未完成。中国出版集团根据北京市规划和自然资源委员会要求，积极办理了项目的规划、水、电、环境、考古等在内的前置审批工作。截止目前，除“建设工程规划许可证”外，该项目已取得了满足开工建设所必须的其他前置审批文件。待详细规划方案出台后，将全力推进项目的申报工作。

经2019年12月12日召开的第二届董事会第三十七次会议和2019年12月30日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过，中国出版集团对上述承诺进行延期，延期期限为两年。即“如该项目未能在2021年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则中国出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”

2.相关资产未办理土地出让手续的承诺事项

子公司人美社及中美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续。中国出版集团承诺如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承担任何损失或罚款，中国出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。

(八) 其他

√适用 □不适用

关联方合同负债

关联方	期末余额	期初余额
中国图书进出口（集团）有限公司	3,150,771.53	3,296,352.73
中国出版集团有限公司	2,448,544.13	27,611,264.93
中国对外翻译有限公司	0.00	30,039.78
陕西辉煌文化产业有限公司	98,678.57	142,445.92
中图数字科技（北京）有限公司	0.00	590,785.32
中图云创智能科技（北京）有限公司	0.00	5,834.74
北京荣宝斋科技有限公司	722,001.04	0.00
中国图书进出口上海公司	45,941.33	0.00

(三) 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(四) 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.相关资产未办理土地出让手续事项

截至2020年12月31日，子公司人美社及中美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续。根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债3,847,100.00元。中国出版集团承诺如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承担任何损失或罚款，中国出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。

2.子公司中版昆仑的诉讼事项

无锡传视影视文化投资发展有限公司（以下简称无锡传视）因电视综艺节目联合投资纠纷起诉子公司中版昆仑，要求中版昆仑支付投资款386.43万元，并支付违约滞纳金146.69万元。2021年1月，中版昆仑反诉无锡传视，要求无锡传视支付投资款500万元，并承担违约金244.8万元。目前案件正在审理中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

□适用 √不适用

(二) 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利	222,345,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

(三) 销售退回

□适用 √不适用

(四) 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

(二) 债务重组

□适用 √不适用

(三) 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

(四) 年金计划

□适用 √不适用

(五) 终止经营

□适用 √不适用

(六) 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了5个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资分部、印刷分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	出版分部	发行分部	物资分部	印刷分部	其他	分部间抵销	合计
一、营业收入	4,253,692,495.43	592,463,732.06	1,142,498,484.79	198,010,569.70	461,821,503.40	689,672,503.44	5,958,814,281.94
二、营业成本	2,667,860,674.86	388,712,318.55	1,122,483,259.22	168,513,227.53	306,853,867.03	714,190,911.89	3,940,232,435.30
三、利润总额	696,658,515.55	109,087,192.77	-20,356,352.34	-1,109,034.84	78,775,556.51	18,507,891.80	844,547,985.85
四、所得税费用	22,868,233.94	30,258,771.24	-6,065,518.83	986,239.34	12,345,315.88		60,393,041.57
五、净利润	673,790,281.61	78,828,421.53	-14,290,833.51	-2,095,274.18	66,430,240.63	18,507,891.80	784,154,944.28
六、资产总额	11,716,071,787.79	1,052,974,002.10	292,357,409.87	456,418,040.55	1,622,476,496.21	1,439,232,510.03	13,701,065,226.49
七、负债总额	5,920,943,505.34	424,627,739.48	267,096,008.82	55,076,626.20	204,129,694.27	1,407,194,774.22	5,464,678,799.89

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

(八) 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年	3,432,940.15
4至5年
5年以上
合计	3,432,940.15

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
合并范围内关联方组合	3,432,940.15	100.00			3,432,940.15	3,432,940.15	100.00			3,432,940.15
合计	3,432,940.15	/		/	3,432,940.15	3,432,940.15	/		/	3,432,940.15

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
合并范围内关联方组合	3,432,940.15
合计	3,432,940.15

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
商务印书馆有限公司	3,432,940.15	100.00
合计	3,432,940.15	——

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	238,300,503.22	223,834,414.51
其他应收款	197,167,339.57	197,286,333.91
合计	435,467,842.79	421,120,748.42

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
人民文学出版社有限公司	54,980,003.35	49,335,526.91
商务印书馆有限公司	93,330,189.32	87,002,689.46
中华书局有限公司	15,814,113.58	13,690,302.75
中国大百科全书出版社有限公司	4,627,921.41	7,293,253.28
中国美术出版总社有限公司	9,357,135.27	8,769,261.18
人民音乐出版社有限公司	31,000,413.29	30,244,286.04
现代教育出版社有限公司	1,671,577.73	1,287,989.23
中国民主法制出版社有限公司	1,447,825.49
《中国出版传媒商报》社有限公司	511,135.12	489,738.68
中译出版社有限公司	1,096,492.07	2,023,425.85
世界图书出版有限公司	1,217,772.05	802,304.70
华文出版社有限公司	200,298.03
现代出版社有限公司	2,139,041.36	1,948,250.68
中版教材有限公司	20,906,585.15	20,947,385.75
合计	238,300,503.22	223,834,414.51

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	141,555.23
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	197,025,925.90
合计	197,167,481.13

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	197,025,925.90	197,205,925.90
备用金及其他	141,555.23	89,497.51
减：坏账准备	-141.56	-9,089.50
合计	197,167,339.57	197,286,333.91

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	9,089.50			9,089.50
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-8,947.94			-8,947.94
本期转回
本期转销
本期核销

其他变动
2020年12月31日余额	141.56	-		141.56

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	9,089.50	-8,947.94				141.56
合计	9,089.50	-8,947.94				141.56

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
东方出版中心有限公司	往来款	96,999,816.48	5年以上	49.20
人民音乐出版社有限公司	往来款	42,746,394.85	5年以上	21.68
商务印书馆有限公司	往来款	23,885,573.71	5年以上	12.11
生活·读书·新知三联书店有限公司	往来款	20,968,732.31	5年以上	10.63
中华书局有限公司	往来款	11,916,359.55	5年以上	6.04
合计	/	196,516,876.90	/	99.66

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(三) 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,379,805,464.68		3,379,805,464.68	3,233,608,764.68		3,233,608,764.68
对联营、合营企业投资
合计	3,379,805,464.68		3,379,805,464.68	3,233,608,764.68		3,233,608,764.68

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
人民文学出版社有限公司	146,482,816.83			146,482,816.83
商务印书馆有限公司	687,697,967.06			687,697,967.06
中华书局有限公司	280,706,297.00	23,500,000.00		304,206,297.00
中国大百科全书出版社有限公司	245,950,415.50	52,820,000.00		298,770,415.50
中国美术出版总社有限公司	70,546,507.95			70,546,507.95
人民音乐出版社有限公司	185,063,001.43			185,063,001.43
生活·读书·新知三联书店有限公司	234,172,617.43	27,036,700.00		261,209,317.43
东方出版中心有限公司	144,270,756.04			144,270,756.04
现代教育出版社有限公司	9,012,538.16			9,012,538.16
《中国图书商报》社有限公司	2,796,437.98			2,796,437.98
中版教材有限公司	87,447,082.73			87,447,082.73
世界图书出版有限公司	161,416,784.10			161,416,784.10
现代出版社有限公司	19,152,360.61			19,152,360.61
中国民主法制出版社有限公司	132,412,561.29	42,840,000.00		175,252,561.29
北京中版联印刷物资有限公司	7,381,706.61			7,381,706.61
中版集团数字传媒有限公司	78,456,284.47			78,456,284.47
北京中新联科技股份有限公司	21,825,531.76			21,825,531.76
新华联合发行有限公司	407,862,585.19			407,862,585.19
华文出版社有限公司	10,706,740.36			10,706,740.36

北京新华印刷有限公司	208,901,000.00			208,901,000.00
中版文化传播有限公司	45,595,600.00			45,595,600.00
中译出版社有限公司	45,751,172.18			45,751,172.18
合计	3,233,608,764.68	146,196,700.00		3,379,805,464.68

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务			849,056.59
合计			849,056.59

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	237,204,011.15	221,968,992.41
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益

处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益	51,634,037.22	26,085,064.36
合计	288,838,048.37	248,054,056.77

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,572,923.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	141,768,104.11
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	811,659.78
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	3,234,341.88
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	9,079,149.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目	23,476,644.94
所得税影响额	-8,001,703.61
少数股东权益影响额	-4,949,047.09
合计	166,992,072.85

项目	涉及金额	原因
上海蓝桥项目退款形成的损益	23,476,644.94	偶发交易，发生频率低

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	10.69	0.4066	0.4066
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.28	0.3149	0.3149

(四) 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件