东利机械：2020年年度报告

公告编号：2021-015证券代码：832305 证券简称：东利机械 主办券商：华泰联合

2020

东利机械NEEQ：832305

保定市东利机械制造股份有限公司Baoding Dongli Machinery Co.,Ltd.

保定市东利机械制造股份有限公司Baoding Dongli Machinery Co.,Ltd.年度报告

公司年度大事记

公告编号：2021-015目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 9

第三节 会计数据和财务指标 ...... 11

第四节 管理层讨论与分析 ...... 17

第五节 重大事件 ...... 32

第六节 股份变动、融资和利润分配 ...... 35

第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 41

第八节 行业信息 ...... 45

第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 45

第十节 财务会计报告 ...... 54第十一节 备查文件目录 ........................................................................ 错误!未定义书签。

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王征、主管会计工作负责人刘志诚及会计机构负责人（会计主管人员）刘志诚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称

重大风险事项简要描述

经营风险

公司主要产品为汽车零部件、石油阀门零部件及其他产品等，广泛应用于汽车、石油、轮船、新能源和工程机械等行业。其中，汽车发动机减振器核心零部件是公司的主要产品，下游客户遍布海内外市场。全球经济周期性波动和我国宏观经济形势都对公司产品价格和销量产生较大影响。2008年金融危机后全球经济逐渐复苏，中国实体经济保持高速增长，市场需求上行；但是近年来世界经济增速放缓，中国实体经济面临下行压力。若未来宏观经济环境出现波动，存在公司客户缩减生产规模、减少订单量的风险，可能对公司业绩造成一定的影响。 公司的下游客户多数集中于海外市场，2018年、2019年、2020年，公司在海外市场的销售占比均在80%以上，海外市场占比较高。此外，公司的部分供应商也位于海外。公司的海外市场业务主要位于欧洲、北美洲等地区，上述国家的政治环境、经济状况、法律体系、社会动态与中国存在较大差异，与此同时，公司在经营过程中与上述国家的客户、供应商产生债权和债务关系，都为公司的海外业务带来经营风险。若上述国家的宏观环境产生对公司不利的变化，将对公司的经营产生不利影响。 二、国际贸易摩擦影响公司经营业绩的风险 公司的部分下游客户位于美国，2018年、2019年、2020年公司在美国市场的营业收入占比10%左右。近期中美出现贸易摩擦，从2018年7月开始，美国政

	入负值区间。同时，汽车电动化、轻量化发展逐渐加速，而发行人产品主要应用于汽车燃油发动机。未来若公司不能及时完成新能源汽车零部件的开发、不能完成新能源汽车市场的开拓，将对公司的持续盈利能力产生影响。
财务风险	公司所在的汽车零部件行业享受国家增值税“免、抵、退”政策，公司当前的出口产品增值税税率与出口退税税率一致。近期，国家的贸易政策和相关税收政策没有出现重大不利调整，但公司在未来面临国家相关政策出现变动的风险。若出口退税率相较出口产品增值税税率下调，将对公司的盈利能力造成一定的影响。 二、汇率波动风险 公司部分主营产品出口至海外，与欧洲、北美洲等多地的客户存在业务往来。公司海外贸易的常用结算货币为美元、欧元等货币。由于公司在与海外客户达成协议后一般需要几个月甚至更长的时间来结清债权债务，虽然公司已经建立了汇率联动机制，可以对冲一部分的汇率风险，但若计价货币汇率在这段时间之内发生对公司的不利变动，仍将对公司的利润造成不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险

□是 √否

公告编号：2021-015释义

释义项目		释义
公司、股份公司、东利、东利机械	指	保定市东利机械制造股份有限公司
山东阿诺达、阿诺达	指	山东阿诺达汽车零件制造有限公司
东利德国	指	Dongli Deutschland GmbH
东利美国	指	Dongli USA Inc.
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《保定市东利机械制造股份有限公司章程》
《审计报告》	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审[2021]7-153号
股东大会	指	保定市东利机械制造股份有限公司股东大会
董事会	指	保定市东利机械制造股份有限公司董事会
监事会	指	保定市东利机械制造股份有限公司监事会
高级管理人员、高管	指	保定市东利机械制造股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
会计师事务所	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
主办券商、华泰联合	指	华泰联合证券有限责任公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日

公告编号：2021-015第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	保定市东利机械制造股份有限公司
英文名称及缩写	Baoding Dongli Machinery Co.,Ltd.
	-
证券简称	东利机械
证券代码	832305
法定代表人	王征

二、 联系方式

董事会秘书姓名	杜银婷
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	否
联系地址	保定市清苑区前进东街29号
电话	0312-5802962
传真	0312-5802969
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.bddlm.com
办公地址	保定市清苑区前进东街29号
邮政编码	071100
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1998年9月25日
挂牌时间	2015年4月17日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-机动车辆及其车身的各种零配件的制造（C3660）
主要产品与服务项目	汽车发动机零部件、石油管道零部件等机械产品的研发、毛坯铸造、机械精加工生产制造。
普通股股票交易方式	□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	110,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	王征、王佳杰、靳芳
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（王征、王佳杰、靳芳），无一致行动人

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91130600700921230H	否
注册地址	河北省保定市清苑区前进东街29号	否
注册资本	110,000,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	华泰联合
主办券商办公地址	深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	华泰联合
会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	魏标文	吴志辉
	2年	2年	年	年
会计师事务所办公地址	杭州市钱江路1366号华润大厦B座

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

公告编号：2021-015第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	386,580,961.34	383,165,730.65	0.89%
毛利率%	29.17%	34.78%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	37,519,371.49	49,259,024.59	-23.83%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	32,336,608.64	45,042,558.08	-28.21%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	10.27%	14.68%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	8.85%	13.42%	-
基本每股收益	0.34	0.45	-23.92%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	601,828,703.38	557,288,440.52	7.99%
负债总计	217,720,543.34	210,839,033.28	3.26%
归属于挂牌公司股东的净资产	384,108,160.04	346,449,407.24	10.87%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.49	3.15	10.85%
资产负债率%（母公司）	31.78%	29.59%	-
资产负债率%（合并）	36.18%	37.83%	-
流动比率	1.38	1.18	-
利息保障倍数	7.43	8.62	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	72,749,864.47	89,716,728.35	-18.91%
应收账款周转率	5.60	5.87	-
存货周转率	2.32	2.17	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	7.99%	1.19%	-
营业收入增长率%	0.89%	16.49%	-
净利润增长率%	-23.83%	17.55%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	110,000,000	110,000,000	0%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

□适用 √不适用

八、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	407,218.68
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	2,208,116.89
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-541,312.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目	3,412,626.95
非经常性损益合计	5,486,650.41
所得税影响数	303,887.56
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	5,182,762.85

九、 补充财务指标

□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况

√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账款			69,917,031.78	0
应收账款			0	69,917,031.78
应付票据及应付账款			73,357,560.87	0
应付账款			0	73,357,560.87
预付款项			1,624,702.68	967,558.71
其他应收款			5,810,378.73	5,729,040.61
存货			104,414,281.55	101,136,570.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			11,418,775.94	13,091,527.24
长期应收款			7,201,100.00
固定资产			256,824,204.30	255,926,080.89
在建工程
长期待摊费用				2,548,709.73
递延所得税资产			4,118,982.69	5,738,276.96
其他非流动资产			5,484,500.00	12,850,737.49
应付职工薪酬			5,498,100.00	6,370,746.11
应交税费			3,105,474.19	948,374.60
其他应付款			2,708,662.94	2,634,800.83
一年内到期的非流动负债			33,690,135.58	35,121,008.38
长期应付款			49,513,219.00	50,371,419.98
递延所得税负债			1,091,490.73	35,932.37
其他综合收益			228,188.86	16,895.11
盈余公积			12,128,811.48	11,718,207.73
未分配利润			40,927,577.87	39,241,161.62
营业收入			326,877,790.50	328,925,966.55
营业成本			216,159,524.31	218,164,482.83
税金及附加			5,900,950.94	5,864,470.08
销售费用			20,655,887.97	21,195,218.65
管理费用			26,400,962.14	25,703,729.16
研发费用			10,755,128.28	10,600,364.43

财务费用			4,645,610.59	4,486,005.62
其他收益				12,137.20
资产减值损失			-1,115,571.49	51,514.73
资产处置收益			1,304,990.38	1,303,782.36
营业外收入			366,408.36	86,665.89
营业外支出			487,177.76	364,590.22
所得税费用			7,086,919.58	4,833,175.35
销售商品、提供劳务收到的现金			320,266,942.28	315,136,063.02
收到的税费返还			36,892,655.70	37,135,270.51
收到其他与经营活动有关的现金			15,104,054.50	11,919,293.89
购买商品、接受劳务支付的现金			239,776,299.57	241,681,399.83
支付给职工以及为职工支付的现金			64,365,838.09	65,789,480.95
支付的各项税费			18,366,318.44	18,058,156.22
支付其他与经营活动有关的现金			30,845,061.11	43,972,128.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,834,900.00	7,924,678.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			55,623,919.20	57,145,722.44
取得借款收到的现金			179,582,717.52	103,009,717.52
收到其他与筹资活动有关的现金				91,600,000.00
偿还债务支付的现金			110,634,558.64	99,412,190.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			25,198,025.93	25,928,793.48
支付其他与筹资活动有关的现金			15,352,136.82	23,368,983.86
汇率变动对现金及现金等价物的影响			-273,288.50	1,877,656.86
母公司
应收账款			96,988,524.40	95,268,933.66
预付款项			21,320,892.42	20,887,955.72
其他应收款			105,660,378.73	105,692,784.61

存货			71,832,029.92	69,680,859.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			6,902.75	1,186,880.77
长期应收款			2,710,000.00
固定资产			78,227,037.03	77,786,724.00
长期待摊费用			0	1,180,785.19
递延所得税资产			2,503,304.31
其他非流动资产				2,831,171.80
应付账款			46,081,649.41	46,654,226.08
预收款项
应付职工薪酬			4,066,000.00	5,339,231.10
应交税费			2,854,976.45	257,200.19
其他应付款			2,525,346.05	2,605,214.69
一年内到期的非流动负债			16,771,208.29	17,417,150.54
长期应付款			21,692,516.95	22,074,893.81
递延所得税负债			1,091,490.73	35,932.37
其他综合收益
盈余公积			12,128,811.48	11,718,207.73
未分配利润			59,659,303.38	56,036,272.16
营业收入			336,520,175.80	335,188,873.02
营业成本			235,439,201.65	236,081,342.47
销售费用			19,004,726.12	19,527,729.54
管理费用			15,585,304.48	15,233,857.54
研发费用			10,755,128.28	10,600,364.43
财务费用			1,797,053.78	1,833,578.25
其他收益				12,137.20
资产减值损失			-445,394.90	1,801,286.07
营业外收入
营业外支出			373,553.93	354,590.22
所得税费用			7,696,492.56	6,609,342.71
销售商品、提供劳务收到的现金			322,151,835.07	315,262,922.45
收到其他与经营活动有关的现金			14,980,355.84	13,549,247.54
购买商品、接受劳务支付的现金			262,536,627.30	264,758,522.34
支付给职工以及为职工支付的现金			48,402,034.91	49,730,326.68
支付的各项税费			9,838,317.94	9,857,565.54
支付其他与经营活动有关的现金			25,001,595.94	38,196,703.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,834,900.00	7,713,470.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			15,118,050.79	15,386,422.57
取得借款收到的现金			125,692,957.52	89,092,957.52
收到其他与筹资活动有关的现金				51,600,000.00
偿还债务支付的现金			95,120,045.62	90,127,453.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			23,813,563.23	23,945,467.09
支付其他与筹资活动有关的现金			7,143,278.33	9,788,190.99
汇率变动对现金及现金等价物的影响			-343,687.37	1,914,901.46

公告编号：2021-015第四节 管理层讨论与分析

(一) 业务概要

商业模式：

报告期内变化情况：

3、销售模式

（1）客户开发与订单获取

公司销售人员通过行业展会、采购大会、网络信息、客户拜访、客户介绍等方式接洽潜在客户，当潜在客户有需求时会向公司销售人员发图询价，销售人员收到客户询价需求后交由报价人员进行报价，销售人员将报价信息反馈于客户；报价成功后新客户会针对询价产品进行初步图纸技术问题沟通，沟通无误后进行供应商验厂审核；验厂审核通过后，公司将与客户签订相关协议，取得供货资格，进而针对询价产品展开下一步新产品开发流程。

（2）销售方式

公司销售主要采取直销模式，客户主要为全球汽车零部件制造跨国集团，如AAM集团、VC集团、岱高集团等。客户对公司的研发、制造、管理等多个环节的综合审核通过后，公司才能成为其合格供应商。公司通过满足客户工艺、质量、技术、交付等方面的高要求，与客户建立起长期合作关系，达成合作框架协议，长期稳定供货。

公司主要采用先货后款的销售方式，根据客户的不同需求，给予不同的贸易方式与信用账期。公司在产品定价方式上采用成本加成定价，主要参考上游原材料价格、产品加工成本、物流运输费用等。

4、生产模式

公司生产集铸造、机加工、电泳涂装为一体，是具备毛坯铸造、智能化加工及电泳涂装生产能力的汽车零部件供应商之一。

公司按照“以销定产”的业务模式组织生产。客户每年年底提供下一年的预测采购量，供公司进行下一年的产能储备和资源配置。而公司根据预测采购量并结合市场分析形成下一年的销售额指标，并做出月度销售计划。在实际生产过程中，客户会定期更新订单。

公司生产现场实行“5S”管理，强调过程控制，生产工人对自己的产品数量和质量负责，当班结束时进入ERP系统报工，质量部进行成品质量检验（FQC）验收，逐序进行系统录入，条码标识卡将记录每一个产品生产全过程的信息。

5、外协加工模式

公司产品由公司自主生产为主、外协生产为辅。对于需要外协的工序，生产部门根据工艺流程，将需要外协的工序发送给采购部，由采购部通知经过公司和客户共同批准的合格供应商组织生产。

6、公司盈利模式

公司长期专注于汽车零部件的研发、生产和销售，主要通过对产品进行研制开发并获得客户的认可，从而获得订单，进而量产后销售给客户，最终获取利润。凭借持续自主创新的先进生产技术、垂直一体化的生产能力、稳定的产品质量、全球化的交付能力以及综合服务能力，公司在行业内树立了良好口碑，从而持续获取客户订单，以实现销售收入的持续稳定增长。

公司通过提交新产品解决方案获取新产品订单，通过保证交付质量与交付时间保证订单的持续性，通过产品及工艺的持续改进（包括模具改良、工艺改进、包装设计等）以及自动化、智能化生产不断降低产品生产成本从而应对行业内的年降要求，在满足年降要求的基础上保持合理利润。

公司拥有较为完整的产业链，包括产品研发、毛坯铸造、机加工、电泳涂装、包装运输等，通过集约化生产降低了成本。完整的产业链有助于降低公司的运营成本，提高产品的附加值，而废铁屑、废钢屑等废料的循环使用大幅降低了材料成本。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否

关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

(二) 经营情况回顾

1. 经营计划

2. 行业情况

3. 财务分析

(1) 资产负债结构分析

单位：元

公司主营业务归属于“汽车制造业”中的“汽车零部件及配件制造”，汽车零部件行业是汽车产业链的重要组成部分。行业政策对国内汽车零部件行业的发展起到了积极作用，鼓励国内汽车零部件企业提升配套水平，特别是鼓励汽车关键零部件的研发与生产，鼓励新材料、轻量化等新技术在汽车行业内的应用，推动汽车后市场、再制造产品市场及新能源汽车市场的发展。项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与本期期初金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	87,036,587.65	14.46%	30,991,771.21	5.56%	180.84%
应收票据	-	0%	-	0%	0%
应收账款	79,172,211.31	13.16%	51,959,216.51	9.32%	52.37%
存货	108,101,409.50	17.96%	125,769,693.57	22.57%	-14.05%
投资性房地产	-	0%	-	0%	0%
长期股权投资	-	0%	-	0%	0%
固定资产	237,241,860.98	39.42%	250,017,862.70	44.86%	-5.11%
在建工程	381,152.80	0.06%	4,675,953.20	0.84%	-91.85%
无形资产	44,185,049.42	7.34%	44,803,182.72	8.04%	-1.38%
商誉	-	0%	-	0%	0%
短期借款	105,411,256.74	17.52%	80,651,921.33	14.47%	30.70%
长期借款	4,907,350.00	0.82%	0	0%	100.00%
长期应付款	-	0.00%	18,017,460.25	3.23%	-100.00%
递延所得税负债	972,747.92	0.16%	1,151,362.71	0.21%	-15.51%
应收款项融资	1,858,519.82	0.31%	2,927,164.91	0.53%	-36.51%
一年内到期的非流动资产	4,881,680.00	0.81%	1,110,000.00	0.20%	339.79%
长期待摊费用	885,209.20	0.15%	1,469,220.15	0.26%	-39.75%
其他非流动资产	2,757,511.09	0.46%	6,282,476.64	1.13%	-56.11%
应付票据	5,400,000.00	0.90%	-	0.00%	100.00%
预收款项	-	0.00%	56,233.83	0.01%	-100.00%

一年内到期的非流动负债

16,863,272.53

2.80%

32,452,999.44

5.82%

-48.04%

资产负债项目重大变动原因：

应收账款余额较年初增加52.37%，主要系本年公司销售额集中在第三四季度，年底销售增加导致。 在建工程余额较年初减少91.85%，主要系本年公司在建工程达到预定使用状态结转固定资产较多所致。 短期借款余额较年初增加30.70%，主要系本年公司新增贷款所致。 长期借款年初余额为零，年末余额为4,907,350.00元，系本年公司新增的期限在一年以上的银行借款。 长期应付款余额较上年减少100.00%，主要系本年公司一年内到期的长期应付款列报至一年内到期的非流动负债项目所致。 应收款项融资余额较年初减少36.51%，主要系本年公司将收到的银行承兑汇票背书转让较多所致。 一年内到期的非流动资产余额较年初增加339.79%，主要系本年公司一年内到期的融资租赁保证金增加所致。 长期待摊费用余额较年初减少39.75%，主要系本年公司对融资租赁服务费摊销所致。 其他非流动资产余额较年初减少56.11%，主要系本年公司一年内到期的融资租赁保证金列报至一年内到期的非流动资产所致。 应付票据年初余额为零，年末余额为540万元，系公司作为出票人支付给供应商的银行承兑汇票。 预收款项余额年末为零，系根据新收入准则将预收客户款项列报至合同负债和其他流动负债所致。 一年内到期的非流动负债余额较年初减少48.04%，主要系本年公司融资租赁减少所致。

(2) 营业情况分析

1、 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	386,580,961.34	-	383,165,730.65	-	0.89%
营业成本	273,809,950.06	70.83%	249,906,392.91	65.22%	9.57%
毛利率	29.17%	-	34.78%	-	-
销售费用	14,664,568.41	3.79%	22,066,608.17	5.76%	-33.54%
管理费用	26,390,848.57	6.83%	27,667,231.98	7.22%	-4.61%
研发费用	15,681,520.99	4.06%	16,644,001.59	4.34%	-5.78%
财务费用	11,886,441.07	3.07%	9,466,062.79	2.47%	25.57%
信用减值损失	-1,506,772.01	-0.39%	1,248,204.93	0.33%	-220.72%
资产减值损失	-1,516,133.52	-0.39%	-1,360,334.32	-0.36%	-11.45%
其他收益	2,223,821.96	0.58%	118,655.56	0.03%	1,774.18%
投资收益	3,648,000.00	0.94%	3,648,000.00	0.95%	0%
公允价值变动收益	-	0%	-	0%	0%
资产处置收益	409,583.19	0.11%	243,509.70	0.06%	68.20%

汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	42,290,298.00	10.94%	56,266,867.17	14.68%	-24.84%
营业外收入	230,114.74	0.06%	639,299.61	0.17%	-64.01%
营业外支出	717,440.93	0.19%	328,364.60	0.09%	118.49%
净利润	37,519,371.49	9.71%	49,259,024.59	12.86%	-23.83%

项目重大变动原因：

销售费用同比下降33.54%，主要系本年公司根据新收入准则，运输费用调整至成本导致运费减少所致。 信用减值损失同比下降220.72%，主要系本年公司应收账款增加导致计提的坏账准备增加所致。 资产处置收益同比增加68.20%，主要系本年公司根据经营需要处置旧设备增多所致。 营业外收入同比减少64.01%，主要系上年公司清理无法支付款项和收到保险理赔款较多所致。 营业外支出同比增加118.49%，主要系本年公司受疫情影响对外捐赠增多和支付拆建补偿款所致。 其他收益同比增加1774.18%，主要系2020年收到并计入其他收益的政府补助较去年有所提升。

2、 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	383,270,193.78	379,944,075.85	0.88%
其他业务收入	3,310,767.56	3,221,654.80	2.77%
主营业务成本	271,835,666.62	247,266,810.17	9.94%
其他业务成本	1,974,283.44	2,639,582.74	-25.20%

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	增减%	毛利率比上年同期增减%
汽车零部件	363,224,455.78	255,426,520.56	29.68%	0.21%	8.93%	-5.63%
石油管件	865,838.49	852,663.06	1.52%	-71.40%	-68.63%	-8.69%
其他	22,490,667.07	17,530,766.44	22.05%	27.31%	38.10%	-6.09%
合计	386,580,961.34	273,809,950.06	29.17%	0.89%	9.57%	-5.61%

按区域分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目

营业收入

营业成本

毛利率%

营业收入比

营业成本

毛利率比上

				增减%	增减%	年同期增减%
欧洲	265,448,801.22	180,765,455.37	31.90%	-4.72%	1.79%	-4.36%
中国	64,078,099.75	45,787,712.73	28.54%	16.13%	22.72%	-3.84%
北美洲	57,047,280.37	47,251,550.00	17.17%	15.51%	34.95%	-11.93%
亚洲（不含中国）	6,780.00	5,231.96	22.83%
合计	386,580,961.34	273,809,950.06	29.17%	0.89%	9.57%	-5.61%

收入构成变动的原因：

北美洲收入和成本同比上升，其中成本上升较多，主要是受疫情和部分客户的销售主体变更为子公司导致贸易模式改变所致。 亚洲（不含中国）为2020年公司新开发了DAYCO印度客户并初步实现销售。

3、 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	AAM集团	163,177,548.73	42.21%	否
2	VC集团	97,973,156.65	25.34%	否
3	岱高集团	49,234,859.52	12.74%	否
4	Bergflu Import&Export GmbH	35,143,011.89	9.09%	否
5	青海中德进出口贸易有限公司	13,117,160.32	3.39%	否
合计		358,645,737.11	92.77%	-

(3) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	河北伟新锻造有限公司	41,579,106.58	18.41%	否
2	国家电网公司	24,046,338.72	10.65%	否
3	保定市升源机械铸造有限公司	21,400,517.90	9.48%	是
4	河北鑫泰轴承锻造有限公司	14,348,155.21	6.35%	否
5	河北龙凤山铸业有限公司	12,071,968.31	5.35%	否
合计		113,446,086.72	50.24%	-

(4) 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	72,749,864.47	89,716,728.35	-18.91%
投资活动产生的现金流量净额	-15,077,751.56	-31,458,086.18	52.07%
筹资活动产生的现金流量净额	-8,094,194.78	-46,226,055.38	82.49%

现金流量分析：

2020年公司未进行现金分红，导致筹资活动产生的现金流量净额增多。

4. 投资状况分析

1. 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	总资产	净资产	营业收入	净利润
山东阿诺达汽车零件制造有限公司	控股子公司	汽车零部件的生产与销售	287,625,851.96	61,423,962.42	120,220,256.55	9,355,909.27
Dongli Deutschland GmbH	控股子公司	进出口及批发机械零件	58,367,599.71	2,818,240.27	71,962,326.45	-738,560.52
Dongli USA Inc	控股子公司	进出口及批发机械零件	13,691,987.25	-1,321,495.17	34,444,748.97	-1,209,887.63

主要控股参股公司情况说明

山东阿诺达法定代表人：王征，注册资本6000万元，注册地址：山东省德州市宁津县经济开发区长江大街，经营范围：精密机械轮环类零件加工制造、铸件制造、模具制造、精密数控机床加工、电泳漆、货物进出口业务。截至2020年末，山东阿诺达总资产28,762.59万元，净资产6,142.40万元，营业收入12,022.03万元，净利润935.59万元。 2、Dongli Deutschland GmbH（东利德国有限责任公司）-全资子公司 东利德国法定代表人：王子都，注册资本5万欧元，注册地址：施瓦岑布鲁克，经营范围：进出口及批发机械零件。截至2020年末，东利德国总资产折合人民币5,836.76万元，净资产折合人民币281.82万元，2020年实现营业收入折合人民币7,196.23万元，净利润折合人民币-73.86万元。

东利美国法定代表人：王子都，投资额10万美元，注册地址：30600 Telegraph Rd., Ste. 1131, Bingham Farms, MI 48025, USA，经营范围：进出口机械零件。截至2020年末，东利美国资产总计1,369.20万元，净资产-132.15万元，营业收入3,444.47万元，净利润-120.99万元。

公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

2. 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

5. 研发情况

研发支出情况：

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	15,681,520.99	16,644,001.59
研发支出占营业收入的比例	4.06%	4.34%
研发支出中资本化的比例	0	0

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	2	2
本科以下	79	83
研发人员总计	81	85
研发人员占员工总量的比例	9.42%	9.20%

专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	44	18
公司拥有的发明专利数量	0	0

截至本报告出具之日，公司已经取得一项发明专利。研发项目情况：

6. 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，因此我们将应收账款坏账准备作为关键审计事项。 2. 审计应对 我们实施的主要审计程序包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性； (3) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； (4) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (5) 对重要应收账款余额执行独立函证程序； (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

7. 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
						项 目	资产负债表
							2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
						预收款项	56,233.83	-56,233.83
						合同负债		49,905.31	49,905.31
						其他流动负债		6,328.52	6,328.52

8. 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

9. 企业社会责任

(一) 扶贫社会责任履行情况

√适用 □不适用

报告期内公司积极承担社会责任，公司延续百企帮百村活动，12月份拨付易县慈善协会人民币10万元用于贫困县安格庄乡赵岗村扶贫工作。

(二) 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

报告期内公司积极承担社会责任，公司延续百企帮百村活动，12月份拨付易县慈善协会人民币10万元用于贫困县安格庄乡赵岗村扶贫工作。

1、公司把服务客户放在第一位，按时纳税，积极吸纳就业，保障职工的合法权益，为职工提供良好的工作环境，尽到了一个企业对社会的企业责任。

2、公司与院校签订实习基地及人才培养协议，为大学生就业提供了良好的条件。

(三) 持续经营评价

报告期内，公司营业收入38,658.10万元，净利润3,751.94万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为3,233.66万元，公司的经营情况良好。 未来三年，公司将秉持“两个重点、三个拓展、四个提高”的发展目标——以欧洲市场为重点市场，以汽车发动机减振器零部件为重点产品，积极拓展美洲市场、新兴市场，不断拓展公司产品线，借机从整车市场拓展进入汽车后市场，与此同时持续提高公司产能水平、工艺零缺陷水平、生产线自动化水平、产品工艺研发水平。 综上，公司在持续经营能力方面不存在重大不利变化。

(四) 未来展望

是否自愿披露

□是 √否

(五) 风险因素

一、 持续到本年度的风险因素

二、 报告期内新增的风险因素

慢、贸易争端频发、消费者信心不足、新冠疫情等因素的影响，最近三年全球汽车销量增速均进入负值区间。同时，汽车电动化、轻量化发展逐渐加速，而发行人产品主要应用于汽车燃油发动机。未来若公司不能及时完成新能源汽车零部件的开发、不能完成新能源汽车市场的开拓，将对公司的持续盈利能力产生影响。针对上述风险，公司将密切关注国家政策和行业动态，合理制定经营目标，降低相关风险对公司业务的影响。在应对原材料上涨的风险，公司在销售方面，通过产品提价来转嫁原材料上涨风险；在生产成本控制方面，加大研发力度，通过技术创新、改进工艺达到降低生产成本的目的；在采购方面，利用采购量大的优势与供应商建立战略采购合作关系，对主要原材料价格走势进行动态跟踪，在价格处于低点时适度增加储备，在价格呈上升阶段时，通过提前预付款等方式锁定价格，以规避原材料价格上涨的风险。在人力成本方面，公司采取了多种措施吸引和留住人才，实行了核心员工持股及颇具竞争力的薪酬制度，这种将个人利益与公司未来发展紧密联系的做法有力的保证了技术研发团队的稳定。同时，公司将继续培养、引进人才，建立健全员工职业晋升通道，为员工职业生涯的可持续发展提供有力支撑。针对安全生产、环保、疫情方面，公司积极响应国家号召，落实相关领导责任制度，积极与政府、供应商和客户等相关各方保持密切沟通，主动完善公司安全、环保等生产设施，主动参与防疫。

二、财务风险

1、出口退税率下调甚至取消的风险

公司所在的汽车零部件行业享受国家增值税“免、抵、退”政策，公司当前的出口产品增值税税率与出口退税税率一致。近期，国家的贸易政策和相关税收政策没有出现重大不利调整，但公司在未来面临国家相关政策出现变动的风险。若出口退税率相较出口产品增值税税率下调，将对公司的盈利能力造成一定的影响。

2、汇率波动风险

公司部分主营产品出口至海外，与欧洲、北美洲等多地的客户存在业务往来。公司海外贸易的常用结算货币为美元、欧元等货币。由于公司在与海外客户达成协议后一般需要几个月甚至更长的时间来结清债权债务，虽然公司已经建立了汇率联动机制，可以对冲一部分的汇率风险，但若计价货币汇率在这段时间之内发生对公司的不利变动，仍将对公司的利润造成不利影响。

针对上述风险，公司将尽可能缩短结清债权债务时间，适当提高售价转嫁部分负担，同时，应加快实行市场差别化竞争，进一步优化出口产品结构，提高产品技术含量，在企业内部管理、产品售后服务和市场信誉方面下功夫，以增强并保持出口产品的竞争力。

报告期内新增“新冠疫情”引发的经营风险：

2020年1月以来，国内外新型冠状病毒肺炎疫情（以下简称“新冠疫情”）开始爆发，我国各省市陆续启动重大突发公共卫生事件一级响应，采取了延迟企业复工、减少人员聚集等措施；2020年3月以来，境外国家疫情形势趋于严峻复杂，各国也开始陆续采取企业停工、限制国际贸易等措施；公司的子公司东利德国、东利美国和公司80%以上的客户均位于包括美国、德国、英国、法国、西班牙等疫情严重的地区，此次疫情对公司及公司客户所在的制造业带来了一定的挑战。随着目前国内外新冠疫情控制效果逐渐好转，公司已全面复工，但未来如果国内外新冠疫情出现反复或恶化，公司客户预计会推迟或减少部分公司的订单，公司的生产活动的开展也会受到负面影响。

公告编号：2021-015第五节 重大事件

(一) 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	五.二.(二)
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在其他重大关联交易事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(六)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

(二) 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

1. 诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

一、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

□是 √否

二、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

三、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

2. 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

3. 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型

预计金额

发生金额

1．购买原材料、燃料、动力	25,000,000.00	21,400,517.90
2．销售产品、商品，提供或者接受劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他

4. 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况

单位：元

交易类型	审议金额	交易金额
资产或股权收购、出售	-	-
与关联方共同对外投资	-	-
债权债务往来或担保等事项	111,348,537.00	128,948,537.00

重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

5. 承诺事项的履行情况

公司的关联交易主要是公司为满足日常生产经营需求，向银行或其他非银行金融机构借款，由公司董事王征及其配偶鲁建幸、董事王佳杰、靳芳、孟书明、万占升提供关联担保。以上关联交易不存在侵害中小股东和公司利益的行为，不会对公司正常经营产生重大影响。审议金额小于交易金额主要是根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第九十七条以及第一百一十二条规定，公司修订了关联交易制度和公司章程，后期发生的关联方为公司提供的无偿担保，公司单方获得利益的交易免于进行审议所致。

承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2014年12月23日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
董监高	2014年12月23日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
董监高	2020年5月6日	-	其他（请自行填写）	申请进入创新层取得董秘任职资格的承诺	承诺在规定时间内取得董事会秘书任职资格	正在履行中

承诺事项详细情况：

3、自本承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 4、自本承诺书签署之日起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或有限公司进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控制的其他企业将不与公司现有或拓展后的产品或业务相竞争；若与公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人或本人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到有限公司经营，或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 二、公司董事、监事、高级管理人员在挂牌前签订《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： 1、自本承诺函出具之日起本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在担任股份公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。 截止到2020年12月31日，上述人员未发生承诺中涉及的同业竞争事项。 三、公司于2020年5月6日披露《关于拟申请进入创新层取得董秘任职资格的承诺公告》，承诺如下： 根据全国股转公司《关于 2020 年市场分层定期调整相关工作安排的通知》（股转系统公告【2020】272 号）相关要求，申请进入创新层的挂牌公司董事会秘书可以暂未取得任职资格；但应在提交申请前已完成聘任程序，并承诺自 2020年首期董事会秘书资格考试举行起的 3 个月内其董事会秘书应当具备任职资格。公司拟申请进入创新层，故作出上述承诺。 截至2020年12月31日，董事会秘书资格考试尚未举行，公司将持续关注，及时履行承诺。

6. 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资金	货币资金	保证金受限	9,650,000.00	1.60%	银行承兑汇票保证金、结汇保证金
应收账款	应收账款	贴现融资	15,167,843.11	2.52%	应收账款贴现融资
固定资产	固定资产	抵押	147,527,422.73	24.51%	银行借款抵押、借款反担保抵押、融资租入固定资产
无形资产	无形资产	抵押	40,794,163.23	6.78%	银行借款抵押
存货	存货	抵押	1,364,805.07	0.23%
总计	-	-	214,504,234.14	35.64%	-

资产权利受限事项对公司的影响：

第六节 股份变动、融资和利润分配

(一) 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	49,118,300	44.6530%	7,446,000	56,564,300	51.4221%
	其中：控股股东、实际控制人	12,134,100	11.0310%	0	12,134,100	11.0310%
	董事、监事、高管	18,329,600	16.6633%	-1,348,858	16,980,742	15.4370%
	核心员工	4,428,000	4.0254%	-271,614	4,156,386	3.7785%
有限售条件股份	有限售股份总数	60,881,700	55.3470%	-7,446,000	53,435,700	48.5779%
	其中：控股股东、实际控制人	36,402,300	33.0930%	0	36,402,300	33.0930%
	董事、监事、高管	58,819,200	53.4720%	-5,383,500	53,435,700	48.5779%
	核心员工	2,100,000	1.9091%	0	2,100,000	1.9091%
总股本		110,000,000	-	0	110,000,000	-
普通股股东人数		226

股本结构变动情况：

□适用 √不适用

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量
1	王征	32,504,800	0	32,504,800	29.5498%	24,378,600	8,126,200	0	0
2	王佳杰	13,281,600	0	13,281,600	12.0742%	9,961,200	3,320,400	0	0
3	孟书明	12,209,600	-781,158	11,428,442	10.3895%	9,157,200	2,271,242	0	0
4	韩新乐	4,530,400	0	4,530,400	4.1185%	3,397,800	1,132,600	0	0
5	杜新	4,400,800	0	4,400,800	4.0007%	0	4,400,800	0	0

	勇
6	孟淑亮	4,250,400	0	4,250,400	3.8640%	0	4,250,400	0	0
7	周玉璞	3,499,200	0	3,499,200	3.1811%	2,624,400	874,800	0	0
8	靳芳	2,750,000	0	2,750,000	2.5%	2,062,500	687,500	0	0
9	孔德婧	2,150,400	0	2,150,400	1.9549%	0	2,150,400	0	0
10	李佳辰	2,060,000	-49,000	2,011,000	1.8282%	0	2,011,000	0	0
合计		81,637,200	-830,158	80,807,042	73.46%	51,581,700	29,225,342	0	0

(二) 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

(三) 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

(四) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

(一) 报告期内普通股股票发行情况

□适用 √不适用

(二) 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

(五) 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

(六) 存续至本期的债券融资情况

□适用 √不适用

(七) 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

(八) 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率
					起始日期	终止日期
1	抵押保证	兴业银行	银行	5,493,306.00	2020/3/27	2020/8/18	3.90%
2	抵押保证	兴业银行	银行	4,534,464.00	2020/3/31	2020/7/6	3.90%
3	抵押保证	兴业银行	银行	5,723,217.00	2020/4/20	2020/9/8	3.90%
4	抵押保证	兴业银行	银行	3,848,900.00	2020/8/24	2021/1/12	3.90%
5	抵押保证	兴业银行	银行	2,848,650.00	2020/9/16	2021/2/3	3.90%
6	抵押保证 质押	兴业银行	银行	14,000,000.00	2020/5/26	2021/5/25	2.34%

7	抵押保证	中国银行	银行	15,000,000.00	2020/6/18	2021/6/18	4.15%
8	抵押保证	中国银行	银行	15,000,000.00	2020/6/24	2021/6/24	4.15%
9	抵押保证	中国银行	银行	15,000,000.00	2020/8/14	2021/8/14	4.15%
10	抵押保证	中国银行	银行	15,000,000.00	2020/9/25	2021/9/25	4.15%
11	保理	中国银行	银行	1,289,649.40	2020/4/9	2020/7/13	2.42%
12	保理	中国银行	银行	1,403,403.13	2020/4/30	2020/8/10	2.06%
13	保理	中国银行	银行	1,449,641.25	2020/4/30	2020/8/17	2.06%
14	保理	中国银行	银行	884,141.72	2020/4/30	2020/8/24	2.06%
15	保理	中国银行	银行	361,460.57	2020/7/24	2020/9/27	1.86%
16	保理	中国银行	银行	201,463.40	2020/7/24	2020/10/23	1.93%
17	保理	中国银行	银行	581,835.20	2020/7/24	2020/11/3	1.93%
18	保理	中国银行	银行	581,835.20	2020/7/24	2020/11/10	1.93%
19	保理	中国银行	银行	403,856.98	2020/7/24	2020/9/17	1.82%
20	保理	中国银行	银行	114,550.31	2020/9/2	2020/12/23	1.51%
21	保理	中国银行	银行	468,751.67	2020/9/2	2020/11/17	1.44%
22	保理	中国银行	银行	600,450.68	2020/9/2	2020/12/4	1.51%
23	保理	中国银行	银行	514,201.20	2020/9/2	2020/12/8	1.51%
24	保理	中国银行	银行	1,035,171.61	2020/9/2	2020/12/16	1.51%
25	保理	中国银行	银行	315,350.11	2020/9/2	2020/12/25	1.51%
26	保理	中国银行	银行	1,020,798.98	2020/9/2	2021/1/1	1.51%
27	保理	中国银行	银行	1,234,998.91	2020/9/22	2021/1/8	1.93%
28	保理	中国银行	银行	1,752,271.79	2020/9/22	2021/1/19	1.93%
29	保理	中国银行	银行	424,227.15	2020/9/22	2021/1/16	1.93%
30	保理	中国银行	银行	962,318.02	2020/11/5	2021/1/15	1.87%
31	保理	中国银行	银行	106,389.81	2020/11/5	2021/1/29	1.87%
32	保理	中国银行	银行	1,283,648.16	2020/11/5	2021/2/5	1.89%
33	保理	中国银行	银行	108,450.17	2020/11/5	2021/1/28	1.87%
34	保理	中国银行	银行	382,679.54	2020/11/5	2021/1/31	1.87%
35	保理	中国银行	银行	107,011.93	2020/11/5	2021/1/26	1.87%
36	保理	中国银行	银行	107,011.93	2020/11/5	2021/2/15	1.89%
37	保理	中国银行	银行	228,218.98	2020/11/5	2021/2/14	1.89%
38	保理	中国银行	银行	1,282,644.73	2020/11/5	2021/2/21	1.89%
39	保理	中国银行	银行	1,311,710.61	2020/11/5	2021/3/1	1.89%
40	保理	中国银行	银行	855,901.46	2020/11/5	2021/3/11	1.89%
41	保理	中国银行	银行	1,299,254.76	2020/11/5	2021/3/15	1.89%
42	保理	中国银行	银行	1,057,373.18	2020/12/22	2021/3/26	1.91%
43	保理	中国银行	银行	789,874.96	2020/12/22	2021/4/3	1.91%
44	保理	中国银行	银行	756,318.35	2020/12/22	2021/4/9	1.91%
45	保理	中国银行	银行	711,475.95	2020/12/22	2021/4/15	1.91%

46	抵押及保证	中国邮政储蓄银行股份有限公司宁津县支行	银行	5,000,000.00	2020/1/21	2020/7/20	5.25%
47	抵押及保证	山东宁津农村商业银行股份有限公司	银行	3,900,000.00	2020/3/27	2021/3/15	6.60%
48	抵押及保证	山东宁津农村商业银行股份有限公司	银行	1,000,000.00	2020/3/27	2020/10/28	6.60%
49	抵押及保证	渤海银行德州分行	银行	5,000,000.00	2020/6/24	2021/6/22	5.00%
50	抵押及保证	中国邮政储蓄银行股份有限公司宁津县支行	银行	4,500,000.00	2020/7/3	2021/7/1	4.50%
51	抵押及保证	中国邮政储蓄银行股份有限公司宁津县支行	银行	5,000,000.00	2020/7/3	2021/7/1	4.50%
52	抵押及保证	山东宁津农村商业银行股份有限公司	银行	1,000,000.00	2020/11/6	2021/11/5	6.00%
53	抵押及保证	山东宁津农村商业银行股份有限公司	银行	4,900,000.00	2020/10/12	2022/9/23	6.40%
合计	-	-	-	152,736,878.80	-	-	-

(九) 权益分派情况

一、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

□适用 √不适用

公告编号：2021-015报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

二、 权益分派预案

□适用 √不适用

(十) 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

公告编号：2021-015第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

(一) 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
王征	董事长	男	1962年12月	2020年11月13日	2023年11月12日
王佳杰	董事	女	1987年9月	2020年11月13日	2023年11月12日
孟书明	副董事长	男	1962年12月	2020年11月13日	2023年11月12日
万占升	董事兼总经理	男	1963年4月	2020年11月13日	2023年11月12日
靳芳	董事兼副总经理	男	1985年10月	2020年11月13日	2023年11月12日
赵建新	董事兼副总经理	男	1978年1月	2020年11月13日	2023年11月12日
俞波	独立董事	男	1972年2月	2020年11月13日	2023年11月12日
于良耀	独立董事	男	1973年4月	2020年11月13日	2023年11月12日
马宏继	独立董事	男	1981年4月	2020年11月13日	2023年11月12日
周玉璞	监事会主席	男	1963年2月	2020年11月13日	2023年11月12日
韩新乐	监事	男	1964年10月	2020年11月13日	2023年11月12日
马会坡	职工代表监事	男	1980年4月	2020年11月13日	2023年11月12日
于亮	副总经理	男	1980年6月	2020年11月13日	2023年11月12日
周玉明	副总经理	男	1963年3月	2020年11月13日	2023年11月12日
王瑞生	副总经理	男	1979年3月	2020年11月13日	2023年11月12日
王东波	副总经理	男	1983年6月	2020年11月13日	2023年11月12日
杜银婷	董事会秘书	女	1985年4月	2020年11月13日	2023年11月12日
刘志诚	财务总监	男	1974年7月	2020年11月13日	2023年11月12日
董事会人数：				9
监事会人数：				3
高级管理人员人数：				9

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

(二) 持股情况

单位：股

董事王征与董事王佳杰为父女关系；董事靳芳与董事王佳杰为夫妻关系；董事王征与董事靳芳为翁婿关系；董事孟书明与股东孟淑亮为兄弟关系。除上述股东存在关联关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。

姓名

姓名

职务

期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通股持股比例%

期末持有股票期权数量

期末被授予的限制性股票数

							量
王征	董事长	32,504,800	0	32,504,800	29.5498%	0	0
王佳杰	董事	13,281,600	0	13,281,600	12.0742%	0	0
孟书明	副董事长	12,209,600	-781,158	11,428,442	10.3895%	0	0
万占升	董事兼总经理	680,000	0	680,000	0.6182%	0	0
靳芳	董事兼副总经理	2,750,000	0	2,750,000	2.5%	0	0
赵建新	董事兼副总经理	360,000	0	360,000	0.3273%	0	0
俞波	独立董事	0	0	0	0	0	0
于良耀	独立董事	0	0	0	0	0	0
马宏继	独立董事	0	0	0	0	0	0
周玉璞	监事会主席	3,499,200	0	3,499,200	3.1811%	0	0
韩新乐	监事	4,530,400	0	4,530,400	4.1185%	0	0
马会坡	职工代表监事	0	0	0	0	0	0
于亮	副总经理	502,000	0	502,000	0.4564%	0	0
周玉明	副总经理	490,000	-50,000	440,000	0.4%	0	0
王瑞生	副总经理	390,000	0	390,000	0.3545%	0	0
王东波	副总经理	50,000	0	50,000	0.0455%	0	0
杜银婷	董事会秘书	0	0	0	0	0	0
刘志诚	财务总监	0	0	0	0	0	0
合计	-	71247600	-	70416442	64.0150%	0	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

□适用 √不适用

(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况

□适用 √不适用

(二) 员工情况

一、 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
管理人员	55			55
技术人员	75	10	-	85
生产人员	655	57	-	712
销售人员	15	-	1	14
财务人员	16	2	-	18
行政人员	44		4	40
员工总计	860	69	5	924

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	0	4
本科	83	87
专科	177	183
专科以下	600	650
员工总计	860	924

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

二、 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

√适用 □不适用

公司根据市场化原则，建立具备市场竞争力的薪酬机制。公司员工薪酬主要分为四类：

第一类：直接作业类人员薪酬。工资结构主要由技能工资、计件工资、社会保险等组成，技能工资、计件工资与岗位责任相适应，与个人业绩相联系。第二类：职能类人员薪酬。工资结构主要由岗位工资、效益工资、社会保险等组成，岗位工资与岗位职责相适应，效益工资与公司经济效益和目标任务的完成情况挂钩。第三类：外聘类人员薪酬。外聘类人员薪酬实行包干制，根据约定薪酬、出勤天数核算工资。第四类：临时类人员薪酬。临时类适用于各工作岗位的试用期人员，薪酬根据入职前约定执行。报告期内，公司按照相关法律法规的要求为员工购买了社会保险，除此之外，公司无需承担其他离退休人员的费用。公司非常重视人才培养，大力加强员工培训，为员工职业生涯的可持续发展提供有力支撑。报告期内公司制定并实施了培训计划，包括精益生产培训、质量管理培训、加工技能培训、成本核算培训等，公司通过多方面的培训不断提升员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础。姓名

姓名	变动情况	任职	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数
靳芳	无变动	董事兼总经理	2,750,000	0	2,750,000
高进	无变动	-	829,000	0	829,000

白仿义	无变动	销售部大客户经理	570,000	-23,002	546,998
万旭	无变动	生产部经理	470,000	-46,000	424,000
石磊	无变动	设备部经理	420,000	-150,505	269,495
王艳山	无变动	技术部副经理	280,000	-5,000	275,000
张双喜	无变动	质量部经理	250,000	-407	249,593
史雷明	无变动	-	230,000	0	230,000
代永杰	无变动	网络管理	150,000	-12,000	138,000
王超	无变动	铸造研发经理	179,000	-32,700	146,300
张威	无变动	车队经理	130,000	-2,000	128,000
华文栓	无变动	车间主任	120,000	0	120,000
付月	无变动	研发中心副经理	80,000	0	80,000
王东波	无变动	副总经理	50,000	0	50,000
赵伟静	无变动	车间副主任	20,000	0	20,000

核心员工的变动对公司的影响及应对措施：

□适用 √不适用

(三) 报告期后更新情况

□适用 √不适用

公告编号：2021-015第八节 行业信息

是否自愿披露

□是 √否

第九节 公司治理、内部控制和投资者保护

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

(一) 公司治理

1、 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

公司建立了较为完善的内部管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司重要决策及各机构均能按照《公司章程》及相关内控管理制度的规定有效运行，公司现有治理机制的建立和执行能控制公司经营风险和财务风险，同时能够给所有股东提供保护和平等的权利保障。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司建立了较为完善的内部管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司重要决策及各机构均能按照《公司章程》及相关内控管理制度的规定有效运行，公司现有治理机制的建立和执行能控制公司经营风险和财务风险，同时能够给所有股东提供保护和平等的权利保障。

公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项都按照相关法律、法规及《公司章程》的规定履行了相关审批程序并及时予以披露。

4、 公司章程的修改情况

公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项都按照相关法律、法规及《公司章程》的规定履行了相关审批程序并及时予以披露。

根据《非上市公众公司监管指引》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》及公司业务发展需要，公司于2020年5月20日召开2019年年度股东大会审议通过《关于公司拟修订公司章程的议案》并对《公司章程》进行修订，修订内容详见公司在全国中小企业股份转让系统披露的《拟修订

2、 三会运作情况

(一) 三会召开情况

公司章程公告》，公告编号：2020-031。

会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	8	2、2020年3月3日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过《保定市东利机械制造股份有限公司拟以名下部分房产和土地为抵押物向银行申请授信并由关联方提供担保的议案》、《关于提议召开2020年第一次临时股东大会的议案》。 3、2020年4月27日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度董事会工作报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度总经理工作报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度独立董事工作报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司会计政策变更的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司前期会计差错更正的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司更正2017年度、2018年度、2019年半年度财务报表及年度报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度财务审计报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年年度报告及年报摘要的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度财务决算报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度利润分配预案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2020年度财务预算报告的议案》、《关于预计保定市东利机械制造股份有限公司2020年度日常关联交易的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司及全资子公司拟向银行申请借款暨关联交易的议案》、《关于追认关联方为全资子公司向银行借款提供关联担保的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为保定市东利机械制造股份有限公司财务审计机构的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司拟修订公司章程的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司拟修订<关联交易管理制度>的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司拟修订<投资融资管理制度>的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司拟修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司拟修订<信息披露管理制度>的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司董事任免的议案》、《关于确认公司2017年度、2018年度及2019年度关联交易的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司章程变更、工商备案相关事宜的议案》、《关于提议召开保定市东利机械制造股份有限公司2019年年度

4、2020年6月14日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市方案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票募集资金投资项目及可行性的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司符合首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市条件的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市后三年内稳定公司股价预案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司股东未来分红回报规划的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市前公司滚存未分配利润分配的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票摊薄即期回报的影响分析及填补措施的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司就首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市事项出具相关承诺并提出相应约束措施的议案》、《关于授权董事会全权办理保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市有关事宜的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后适用<保定市东利机械制造股份有限公司章程（草案）及附件>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司募集资金使用管理制度>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司累积投票制度实施细则>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司信息披露管理制度>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于更正公司2017年度、2018年度及2019年度关联交易的议案》、《<关于公司最近三年审计报告><内部控制的鉴证报告>等相关报告并同意对外报出的议案》、《关于聘请华泰联合证券有限责任公司作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构及主承销商的议案》、《关于提议召开保定市东利机械制造股份有限公司2020年第二次临时股东大会的议案》。 5、2020年8月24日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司二〇二〇年半年度报告的议案》。 6、2020年10月21日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过《提名王征为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名王佳杰为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名孟书明为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名万占升为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名靳芳为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名赵建新为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名俞波为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《提名于良耀为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《提名马宏继为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《保定市东利机械制造股份有限公司拟申请银

		7、2020年11月4日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司更正2020年半年度财务报表及半年度报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司<最近三年及一期审计报告><内部控制的鉴证报告>等相关报告并同意对外报出的议案》。 8、2020年11月13日召开第三届董事会第一次会议，审议通过《关于豁免公司第三届董事会第一次会议通知期限的议案》、《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》、《关于选举公司第三届董事会副董事长的议案》、《关于聘任万占升为公司总经理的议案》、《关于聘任靳芳、赵建新、周玉明、王瑞生、于亮、王东波为公司副总经理的议案》、《关于聘任杜银婷为公司董事会秘书的议案》、《关于聘任刘志诚为公司财务总监的议案》、《关于公司选举董事会专门委员会成员的议案》、《关于公司聘任证券事务代表的议案》、《关于公司聘任内部审计部负责人的议案》。
监事会	5	2、2020年6月14日召开第二届监事会第九次会议，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市方案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票募集资金投资项目及可行性的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司符合首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市条件的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市后三年内稳定公司股价预案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司

		3、2020年8月24日召开第二届监事会第十次会议，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司二〇二〇年半年度报告的议案》。 4、2020年10月21日召开第二届监事会第十一次会议，审议通过《提名周玉璞为保定市东利机械制造股份有限公司第三届监事会监事候选人的议案》、《提名韩新乐为保定市东利机械制造股份有限公司第三届监事会监事候选人的议案》。 5、2020年11月13日召开第三届监事会第一次会议，审议通过《关于豁免公司第三届监事会第一次会议通知期限的议案》、《关于选举公司第三届监事会主席的议案》。
股东大会	4	2、2020年5月20日召开2019年年度股东大会，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度董事会工作报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度监事会工作报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度独立董事工作报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司会计政策变更的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司前期会计差错更正的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司更正2017年度、2018年度、2019年半年度财务报表及年度报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度财务审计报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年年度报告及年报摘要的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度财务决算报告的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2019年度利润分配预案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司2020年度财务预算报告的议案》、《关于预计保定市东利机械制造股份有限公司2020年度日常关联交易的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司

3、2020年6月30日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市方案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票募集资金投资项目及可行性的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司符合首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市条件的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市后三年内稳定公司股价预案的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司股东未来分红回报规划的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市前公司滚存未分配利润分配的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票摊薄即期回报的影响分析及填补措施的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司就首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市事项出具相关承诺并提出相应约束措施的议案》、《关于授权董事会全权办理保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市有关事宜的议案》、《关于保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后适用<保定市东利机械制造股份有限公司章程（草案）及附件>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司募集资金使用管理制度>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司累积投票制度实施细则>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司信息披露管理制度>的议案》、《关于制定首发上市后适用的<保定市东利机械制造股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于更正保定市东利机械制造股份有限公司2017年度、2018年度及2019年度关联交易的议案》。 4、2020年11月13日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《提名王征为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名王佳杰为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名孟书明为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名万占升为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名靳芳为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名赵建新为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《提名俞波为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、

(二) 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

《提名于良耀为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《提名马宏继为保定市东利机械制造股份有限公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《提名周玉璞为保定市东利机械制造股份有限公司第三届监事会监事候选人的议案》、《提名韩新乐为保定市东利机械制造股份有限公司第三届监事会监事候选人的议案》、《保定市东利机械制造股份有限公司拟申请银行综合授信暨关联担保的议案》。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

3、 公司治理改进情况

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。为进一步改善公司治理结构、保护股东利益、促进公司规范化发展，公司采取了以下措施进行治理完善：1、按照创新层的要求，公司增设3名独立董事，切实保护中小股东利益；2、按照创新层的要求，制定并通过了一系列内控管理制度，提升了公司内部治理能力。

4、 投资者关系管理情况

为进一步改善公司治理结构、保护股东利益、促进公司规范化发展，公司采取了以下措施进行治理完善：1、按照创新层的要求，公司增设3名独立董事，切实保护中小股东利益；2、按照创新层的要求，制定并通过了一系列内控管理制度，提升了公司内部治理能力。

报告期内，公司通过以下措施改进管理投资者关系：1、完善信息披露制度，重大事项以及年报和半年报按照要求及时完整和准确的在股转公司系统披露；2、完善了股东大会议事规则和股东投票制度，制定并执行了股东大会网络投票制度，充分保障中小投资者的合法权益。

(二) 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司通过以下措施改进管理投资者关系：1、完善信息披露制度，重大事项以及年报和半年报按照要求及时完整和准确的在股转公司系统披露；2、完善了股东大会议事规则和股东投票制度，制定并执行了股东大会网络投票制度，充分保障中小投资者的合法权益。

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。

（一）资产完整性 公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、房产、机器设备以及专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。

(三) 对重大内部管理制度的评价

（二）人员独立性

公司建立了健全的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定产生，程序合法有效。公司的人事及工资管理完全独立，总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在除本公司外的其他单位兼任除董事、监事以外的职位或领取薪酬，公司的财务人员未在其他单位兼职。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。

（三）财务独立性

公司设置了独立的财务部门，财务人员均专职在公司工作，具有独立的会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司设立了独立的银行账户，不存在与控股股东或其他股东共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法履行纳税申报和税款缴纳义务。

（四）机构独立性

公司建立了适应自身经营发展需要的组织机构。按照《公司法》的要求，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，各职能部门均独立运作。公司生产经营和办公机构与股东及其控制的其他企业独立，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

（五）业务独立性

公司拥有完整且独立的研发、采购、生产和销售系统，具备面向市场独立开展业务的能力。公司的业务发展规划、计划均由具有相应权限的股东大会、董事会或其他决策层决定，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公允的关联交易。公司在业务上具备独立从事业务的能力。

公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

公司已于2016年3月建立年度报告重大差错责任追究制度，报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司将进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。

公司信息披露人及公司管理层，严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》且执行情况良好。

(三) 投资者保护

一、 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用 □不适用

二、 特别表决权股份

□适用 √不适用

公告编号：2021-015第十节 财务会计报告

（一） 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	□其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	天健审〔2021〕7-153号
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	杭州市钱江路1366号华润大厦B座
审计报告日期	2021年4月26日
签字注册会计师姓名及连续签字年限	魏标文	吴志辉
	2年	2年	年	年
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	2年
会计师事务所审计报酬	20万元
审 计 报 告 天健审〔2021〕7-153号 保定市东利机械制造股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利股份公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东利股份公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东利股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相

（二） 财务报表

1. 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	五、（一）、1	87,036,587.65	30,991,771.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	五、（一）、2	79,172,211.31	51,959,216.51
应收款项融资	五、（一）、3	1,858,519.82	2,927,164.91
预付款项	五、（一）、4	1,299,928.57	1,264,560.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、（一）、5	2,868,989.47	2,471,620.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、（一）、6	108,101,409.50	125,769,693.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五、（一）、7	4,881,680.00	1,110,000.00
其他流动资产	五、（一）、8	7,676,561.31	10,198,802.24
流动资产合计		292,895,887.63	226,692,830.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	五、（一）、9	18,240,000.00	18,240,000.00
投资性房地产
固定资产	五、（一）、10	237,241,860.98	250,017,862.70
在建工程	五、（一）、11	381,152.80	4,675,953.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产	五、（一）、12	44,185,049.42	44,803,182.72
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、（一）、13	885,209.20	1,469,220.15
递延所得税资产	五、（一）、14	5,242,032.26	5,106,915.10
其他非流动资产	五、（一）、15	2,757,511.09	6,282,476.64
非流动资产合计		308,932,815.75	330,595,610.51
资产总计		601,828,703.38	557,288,440.52
流动负债：
短期借款	五、（一）、16	105,411,256.74	80,651,921.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五、（一）、17	5,400,000.00
应付账款	五、（一）、18	75,376,498.70	69,661,075.38
预收款项			56,233.83
合同负债	五、（一）、19	57,729.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、（一）、20	5,561,258.12	5,939,133.55
应交税费	五、（一）、21	1,651,145.42	1,622,205.58
其他应付款	五、（一）、22	1,516,644.58	1,286,641.21
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、（一）、23	16,863,272.53	32,452,999.44
其他流动负债	五、（一）、24	2,639.70
流动负债合计		211,840,445.42	191,670,210.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	五、（一）、25	4,907,350.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	五、（一）、26		18,017,460.25
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益
递延所得税负债		972,747.92	1,151,362.71
其他非流动负债
非流动负债合计		5,880,097.92	19,168,822.96
负债合计		217,720,543.34	210,839,033.28
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、（一）、27	110,000,000.00	110,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、（一）、28	169,225,702.67	169,225,702.67
减：库存股
其他综合收益	五、（一）、29	144,691.94	5,310.63
专项储备
盈余公积	五、（一）、30	19,631,758.08	16,223,721.47
一般风险准备		-
未分配利润	五、（一）、31	85,106,007.35	50,994,672.47
归属于母公司所有者权益合计		384,108,160.04	346,449,407.24
少数股东权益
所有者权益合计		384,108,160.04	346,449,407.24
负债和所有者权益总计		601,828,703.38	557,288,440.52

法定代表人：王征 主管会计工作负责人：刘志诚 会计机构负责人：刘志诚

2. 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		76,921,985.43	25,222,027.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十三、（一）、1	91,723,412.26	61,026,008.37
应收款项融资		1,108,519.82	2,927,164.91
预付款项		73,021,413.57	65,605,916.79
其他应收款	十三、（一）、2	102,807,958.57	102,330,766.95
其中：应收利息
应收股利

买入返售金融资产
存货		66,956,511.11	82,811,255.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		1,600,000.00	1,110,000.00
其他流动资产		3,913,962.30	1,787,980.02
流动资产合计		418,053,763.06	342,821,119.86
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十三、（一）、3	61,068,668.20	61,068,668.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		18,240,000.00	18,240,000.00
投资性房地产
固定资产		66,052,512.91	75,727,980.27
在建工程		381,152.80	93,396.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		9,814,725.51	9,677,467.09
开发支出
商誉
长期待摊费用		649,360.10	667,333.33
递延所得税资产
其他非流动资产		1,960,491.60	1,628,656.64
非流动资产合计		158,166,911.12	167,103,501.76
资产总计		576,220,674.18	509,924,621.62
流动负债：
短期借款		71,985,096.74	66,127,573.29
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		19,400,000.00
应付账款		54,375,442.48	52,381,771.15
预收款项			2,897,196.38
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		3,908,990.79	4,569,908.65
应交税费		828,086.67	261,834.89
其他应付款		1,194,439.00	1,424,760.66
其中：应付利息
应付股利
合同负债		19,352,813.30
持有待售负债

一年内到期的非流动负债		8,576,370.61	13,498,523.31
其他流动负债		2,511,000.58
流动负债合计		182,132,240.17	141,161,568.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款			8,576,370.61
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		972,747.92	1,151,362.71
其他非流动负债
非流动负债合计		972,747.92	9,727,733.32
负债合计		183,104,988.09	150,889,301.65
所有者权益：
股本		110,000,000.00	110,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		169,225,702.67	169,225,702.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		19,631,758.08	16,223,721.47
一般风险准备		-
未分配利润		94,258,225.34	63,585,895.83
所有者权益合计		393,115,686.09	359,035,319.97
负债和所有者权益合计		576220674.18	509,924,621.62

3. 合并利润表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、营业总收入		386,580,961.34	383,165,730.65
其中：营业收入	五、（二）、1	386,580,961.34	383,165,730.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		347,549,162.96	330,796,899.35

其中：营业成本	五、（二）、1	273,809,950.06	249,906,392.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、（二）、2	5,115,833.86	5,046,601.91
销售费用	五、（二）、3	14,664,568.41	22,066,608.17
管理费用	五、（二）、4	26,390,848.57	27,667,231.98
研发费用	五、（二）、5	15,681,520.99	16,644,001.59
财务费用	五、（二）、6	11,886,441.07	9,466,062.79
其中：利息费用		6,498,038.12	7,424,981.56
利息收入		57,695.22	34,616.50
加：其他收益	五、（二）、7	2,223,821.96	118,655.56
投资收益（损失以“-”号填列）	五、（二）、8	3,648,000.00	3,648,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、（二）、9	-1,506,772.01	1,248,204.93
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、（二）、10	-1,516,133.52	-1,360,334.32
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、（二）、11	409,583.19	243,509.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		42,290,298.00	56,266,867.17
加：营业外收入	五、（二）、12	230,114.74	639,299.61
减：营业外支出	五、（二）、13	717,440.93	328,364.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		41,802,971.81	56,577,802.18
减：所得税费用	五、（二）、14	4,283,600.32	7,318,777.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		37,519,371.49	49,259,024.59
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		37,519,371.49	49,259,024.59
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		37,519,371.49	49,259,024.59
六、其他综合收益的税后净额	五、（二）、15	139,381.31	-11,584.48
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的		139,381.31	-11,584.48

税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益		139,381.31	-11,584.48
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		139,381.31	-11,584.48
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		37,658,752.80	49,247,440.11
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		37,658,752.80	49,247,440.11
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.34	0.45
（二）稀释每股收益（元/股）		0.34	0.45

法定代表人：王征 主管会计工作负责人：刘志诚 会计机构负责人：刘志诚

4. 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、营业收入	十三、（二）、1	323,458,564.59	341,353,446.05
减：营业成本	十三、（二）、1	239,732,382.71	238,132,566.26
税金及附加		2,642,439.49	2,597,640.29
销售费用		11,167,359.40	18,590,947.79
管理费用		16,997,434.38	17,397,117.33
研发费用	十三、（二）、2	10,361,762.86	11,915,035.43
财务费用		8,329,126.40	5,574,726.75
其中：利息费用		3,928,718.17	4,621,333.09
利息收入		45,925.10	29,611.51
加：其他收益		1,991,142.20	102,038.56
投资收益（损失以“-”号填列）	十三、（二）、3	3,648,000.00	3,648,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-273,599.67	245,095.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-975,044.21	-414,910.61
资产处置收益（损失以“-”号填列）		296,587.05	253,876.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		38,915,144.72	50,979,511.51
加：营业外收入		125,662.12	610,936.17
减：营业外支出		611,440.93	318,873.38
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		38,429,365.91	51,271,574.30
减：所得税费用		4,348,999.79	6,216,436.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		34,080,366.12	45,055,137.41
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		34,080,366.12	45,055,137.41
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		34,080,366.12	45,055,137.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.31	0.41
（二）稀释每股收益（元/股）		0.31	0.41

5. 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		375,340,039.22	424,331,185.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		28,404,424.12	39,214,839.90
收到其他与经营活动有关的现金	五、（三）、1	2,757,971.53	1,557,884.47
经营活动现金流入小计		406,502,434.87	465,103,909.80
购买商品、接受劳务支付的现金		213,005,011.08	247,004,328.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		62,830,009.67	71,053,995.64
支付的各项税费		14,906,612.89	18,547,233.81
支付其他与经营活动有关的现金	五、（三）、2	43,010,936.76	38,781,623.82
经营活动现金流出小计		333,752,570.40	375,387,181.45
经营活动产生的现金流量净额		72,749,864.47	89,716,728.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		3,648,000.00	3,648,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,380,668.77	672,412.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		5,028,668.77	4,320,412.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		20,106,420.33	35,778,499.03
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		20,106,420.33	35,778,499.03
投资活动产生的现金流量净额		-15,077,751.56	-31,458,086.18

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		152,736,878.80	145,137,999.02
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、（三）、3		1,004,160.00
筹资活动现金流入小计		152,736,878.80	146,142,159.02
偿还债务支付的现金		123,334,755.16	116,770,506.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,307,590.90	40,487,106.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、（三）、4	31,188,727.52	35,110,601.20
筹资活动现金流出小计		160,831,073.58	192,368,214.40
筹资活动产生的现金流量净额		-8,094,194.78	-46,226,055.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,133,101.69	473,588.95
五、现金及现金等价物净增加额		46,444,816.44	12,506,175.74
加：期初现金及现金等价物余额		30,941,771.21	18,435,595.47
六、期末现金及现金等价物余额		77,386,587.65	30,941,771.21

法定代表人：王征 主管会计工作负责人：刘志诚 会计机构负责人：刘志诚

6. 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		312,234,186.06	378,455,699.18
收到的税费返还		17,493,576.04	26,469,330.06
收到其他与经营活动有关的现金		2,247,489.24	1,228,803.15
经营活动现金流入小计		331,975,251.34	406,153,832.39
购买商品、接受劳务支付的现金		187,671,485.96	271,195,110.19
支付给职工以及为职工支付的现金		44,768,718.92	52,230,460.82
支付的各项税费		6,279,048.32	9,226,137.83
支付其他与经营活动有关的现金		33,674,468.57	29,232,040.65
经营活动现金流出小计		272,393,721.77	361,883,749.49
经营活动产生的现金流量净额		59,581,529.57	44,270,082.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		3,648,000.00	3,648,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收		1,787,843.32	479,998.15

回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		5,435,843.32	4,127,998.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,984,791.23	12,635,623.35
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		8,984,791.23	12,635,623.35
投资活动产生的现金流量净额		-3,548,947.91	-8,507,625.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		108,436,878.80	130,637,999.02
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			1,004,160.00
筹资活动现金流入小计		108,436,878.80	131,642,159.02
偿还债务支付的现金		102,834,755.16	102,754,706.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,977,712.72	37,592,945.17
支付其他与筹资活动有关的现金		12,388,523.31	17,448,440.30
筹资活动现金流出小计		119,200,991.19	157,796,092.41
筹资活动产生的现金流量净额		-10,764,112.39	-26,153,933.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,168,511.34	479,472.56
五、现金及现金等价物净增加额		42,099,957.93	10,087,996.87
加：期初现金及现金等价物余额		25,172,027.50	15,084,030.63
六、期末现金及现金等价物余额		67,271,985.43	25,172,027.50

7. 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			公积	减：库存股	其他综合收益	储备	公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	110,000,000.00				169,225,702.67		5,310.63		16,223,721.47		50,994,672.47		346,449,407.24
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	110,000,000.00				169,225,702.67		5,310.63		16,223,721.47		50,994,672.47		346,449,407.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							139,381.31		3,408,036.61		34,111,334.88		37,658,752.80
（一）综合收益总额							139,381.31				37,519,371.49		37,658,752.80
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

3,408,036.61

-3,408,036.61

1.提取盈余公积

3,408,036.61

-3,408,036.61

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

110,000,000.00

169,225,702.67

144,691.94

19,631,758.08

85,106,007.35

384,108,160.04

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			公积	减：库存股	其他综合收益	储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	110,000,000.00				169,225,702.67		16,895.11		11,718,207.73		39,241,161.62		330,201,967.13
加：会计政策变更													-
前期差错更正													-
同一控制下企业合并													-
其他													-
二、本年期初余额	110,000,000.00				169,225,702.67		16,895.11		11,718,207.73		39,241,161.62		330,201,967.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-11,584.48		4,505,513.74		11,753,510.85		16,247,440.11
（一）综合收益总额							-11,584.48				49,259,024.59		49,247,440.11
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

4,505,513.74

-37,505,513.74

-33,000,000.00

1.提取盈余公积

4,505,513.74

-4,505,513.74

2.提取一般风险准备

-

3.对所有者（或股东）的分配

-33,000,000.00

-33,000,000.00

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

110,000,000.00

169,225,702.67

5,310.63

16,223,721.47

50,994,672.47

346,449,407.24

法定代表人：王征 主管会计工作负责人：刘志诚 会计机构负责人：刘志诚

8. 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

2020年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

110,000,000.00

169,225,702.67

16,223,721.47

63,585,895.83

359,035,319.97

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

110,000,000.00

169,225,702.67

16,223,721.47

63,585,895.83

359,035,319.97

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,408,036.61

30,672,329.51

34,080,366.12

（一）综合收益总额

34,080,366.12

34,080,366.12

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

3,408,036.61

-3,408,036.61

1.提取盈余公积

3,408,036.61

-3,408,036.61

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

110,000,000.00

169,225,702.67

19,631,758.08

94,258,225.34

393,115,686.09

项目	2019年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	110,000,000.00				169,225,702.67				11,718,207.73		56,036,272.16	346,980,182.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	110,000,000.00				169,225,702.67				11,718,207.73		56,036,272.16	346,980,182.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									4,505,513.74		7,549,623.67	12,055,137.41
（一）综合收益总额											45,055,137.41	45,055,137.41
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配									4,505,513.74		-37,505,513.74	-33,000,000.00
1.提取盈余公积									4,505,513.74		-4,505,513.74
2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

-33,000,000.00

-33,000,000.00

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

110,000,000.00

169,225,702.67

16,223,721.47

63,585,895.83

359,035,319.97

三、 财务报表附注

保定市东利机械制造股份有限公司

财务报表附注

2020年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系保定市东利机械制造有限公司（以下简称东利有限公司），东利有限公司系由王征、常荣英共同出资组建，于1998 年9月25日在保定市工商行政管理局登记注册，取得注册号为1306002000206的企业法人营业执照。东利有限公司成立时注册资本50万元。东利有限公司以2014年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年12月1日在保定市工商行政管理局登记注册，总部位于河北省保定市。公司现持有统一社会信用代码为91130600700921230H的营业执照，注册资本11,000万元，股份总数11,000万股（每股面值1元）。本公司属汽车制造行业。主要经营活动为汽车零部件、石油阀门零部件及其他产品的研发、生产和销售。产品主要有：汽车零部件、石油阀门零部件，提供的劳务主要有：石油阀门零部件加工服务。本财务报表业经公司2021年4月26日第三届第三次董事会批准对外报出。本公司将山东阿诺达汽车零件制造有限公司、 Dongli Deutschland GmbH和Dongli USAInc.等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

公告编号：2021-015资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认

该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用

减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款——合并范围内关联往来组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
		违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票	票据类型

应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合、应收票据-商业承兑汇票的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	10.00
2-3年	50.00
3年以上	100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

公告编号：2021-015正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(十三) 固定资产

1. 固定资产确认条件

公告编号：2021-015固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20、25	3、5	3.80-4.85
机器设备	年限平均法	5-15	1、5	6.33-19.80
运输工具	年限平均法	4-5	1、4、5	19.00-24.75
办公设备	年限平均法	2-5	3、5	19.00-48.50

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；

(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
软件	10

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十七) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十八) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十九) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

公告编号：2021-015目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十) 收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售汽车零部件、石油阀门零部件及其他产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该

公告编号：2021-015商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以物流签收方式交付的，到货签收确认收入，以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，交付给客户，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以FOB、FCA等方式交易的，公司已根据合同约定将产品报关出口，取得提单确认收入；以DAP、DDP方式交易的，公司直接送货到对方指定地点，到货签收确认收入。

(二十一) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十二) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公告编号：2021-015公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十四) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十五) 重要会计政策和会计估计变更

重要会计政策变更

1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更

(1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行

公告编号：2021-015日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	56,233.83	-56,233.83
合同负债		49,905.31	49,905.31
其他流动负债		6,328.52	6,328.52

(2) 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、19%、21%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%、27%、28.43%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
公司	15%
Dongli Deutschland GmbH	28.43%
山东阿诺达汽车零件制造有限公司	25%
Dongli USA Inc.	27%

注: Dongli Deutschland GmbH 注册于德国施瓦岑布鲁克。根据德国税法，所得税由公司税、团结附加费、营业税组成，其中公司税15%，团结附加费0.825%，营业税12.6%，全计28.43%。德国现行增值税税率为19%。德国出口到捷克的税率为21%。

Dongli USA Inc. 注册于美国密歇根州。根据美国所得税法， 联邦所得税率21%，州税率6%，合计27%。

(二) 税收优惠

企业所得税优惠经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局和河北省地方税务局批准，公司于2020年11月5日通过高新技术企业复审，证书编号为GR202013001773，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2018年至2020年所得税减按15%计缴。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
库存现金	68,310.69	45,932.16
银行存款	77,318,276.96	30,895,839.05
其他货币资金	9,650,000.00	50,000.00
合 计	87,036,587.65	30,991,771.21
外的款项总额	3,646,930.17	4,204,507.70

(2) 其他说明

截至2020年12月31日，其他货币资金中有50,000.00元系结汇保证金，有9,600,000.00元系银行承兑汇票保证金，使用受限。

2. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	83,339,169.83	100.00	4,166,958.52	5.00	79,172,211.31
合 计	83,339,169.83	100.00	4,166,958.52	5.00	79,172,211.31

（续上表）

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	54,696,877.92	100.00	2,737,661.41	5.01	51,959,216.51
合 计	54,696,877.92	100.00	2,737,661.41	5.01	51,959,216.51

2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	83,339,169.83	4,166,958.52	5.00
1-2年
小 计	83,339,169.83	4,166,958.52	5.00

(2) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	2,737,661.41	1,429,297.11						4,166,958.52
小 计	2,737,661.41	1,429,297.11						4,166,958.52

(3) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	的比例(%)	坏账准备
AAM集团[注1]	30,400,323.76	36.48	1,520,016.19
VC集团[注2]	26,059,732.92	31.27	1,302,986.65
岱高集团[注3]	13,434,851.17	16.12	671,742.58
Bergflu Import&Export GmbH	4,161,733.62	4.99	208,086.69
河北德纳V型轮有限公司	1,668,382.69	2.00	83,419.13
小 计	75,725,024.16	90.86	3,786,251.24

[注1]AAM集团系Metaldyne International (UK) Ltd、Metaldyne InternationalFrance、Metaldyne International Spain, S.L.、Metaldyne Powertrain Components, Inc.、Metaldyne International Deutschland GmbH、AAM Poland Sp. z o.o.、麦特达因（苏州）汽车部件有限公司，合并披露

[注2]VC集团系Vibracoustic CZ, s.r.o.、Vibracoustic AG & Co. KG、VibracousticNorth America, L.P.、Vibracoustic Polska Sp. z o.o.、Vibracoustic USA Inc、BeltanVibracoustic Titresim Elemanlari、Vibracoustic Toluca S.A. de C.V.、威巴克（烟台）汽车零部件有限公司、威巴克（无锡）减振器有限公司，合并披露

[注3]岱高集团系Dayco Poland Sp. z o.o.、Dayco Products, S.A. De C.V. 、DaycoProducts LLC、Dayco Europe S.r.l.a Socio Unico、Dayco Power Transmission pvt tld、

公告编号：2021-015岱高（苏州）汽车零部件有限公司，合并披露

3. 应收款项融资

(1) 明细情况

1) 类别明细

项 目	期末数
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	1,858,519.82				1,858,519.82
合 计	1,858,519.82				1,858,519.82

（续上表）

项 目	期初数
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	2,927,164.91				2,927,164.91
合 计	2,927,164.91				2,927,164.91

(2) 公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止确认金额
银行承兑汇票	1,301,362.87
小 计	1,301,362.87

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值
1年以内	1,291,317.23	73.60		1,291,317.23	1,264,560.68	73.55		1,264,560.68
1-2年	8,611.34	0.49		8,611.34
2-3年
3年以上	454,692.36	25.91	454,692.36		454,692.36	26.45	454,692.36
合 计	1,754,620.93	100.00	454,692.36	1,299,928.57	1,719,253.04	100.00	454,692.36	1,264,560.68

2) 账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明

单位名称	金额	未结算原因
河北思尔可金属科技有限公司	454,692.36	货物未到未结算
小 计	454,692.36

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称	账面余额	的比例(%)
河北龙凤山铸业有限公司	815,221.07	46.46
河北思尔可金属科技有限公司	454,692.36	25.91
苏州科扬机电有限公司	62,500.00	3.56
中国石化销售有限公司河北保定清苑石油分公司	41,366.85	2.36
河北德龙环境工程股份有限公司	40,000.00	2.28
小 计	1,413,780.28	80.57

5. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	3,674,075.57	100.00	805,086.10	21.91	2,868,989.47
合 计	3,674,075.57	100.00	805,086.10	21.91	2,868,989.47

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	3,199,232.09	100.00	727,611.20	22.74	2,471,620.89
合 计	3,199,232.09	100.00	727,611.20	22.74	2,471,620.89

2)

采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	3,674,075.57	805,086.10	21.91
其中：1年以内	2,890,077.32	144,503.87	5.00

1-2年	66,042.25	6,604.23	10.00
2-3年	127,956.00	63,978.00	50.00
3年以上	590,000.00	590,000.00	100.00
小 计	3,674,075.57	805,086.10	21.91

(2) 坏账准备变动情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	小 计
	预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	123,312.00	604,299.20		727,611.20
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段	-3,302.11	3,302.11
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	24,493.98	52,980.92		77,474.90
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	144,503.87	660,582.23		805,086.10

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
应收出口退税	2,349,276.10	2,012,230.90
押金保证金	803,224.25	797,657.84
其他	521,575.22	389,343.35
合 计	3,674,075.57	3,199,232.09

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
国家税务总局保定市税务局	应收出口退税	2,349,276.10	1年以内	63.94	117,463.81
宁津县工业园管理委员会财政所	押金保证金	590,000.00	3年以上	16.06	590,000.00
BM VIROLLE	押金保证金	160,500.00	1-3年	4.37	66,271.10
张冲	其他	148,568.11	1年以内	4.04	7,428.40
Simon GmbH Hausverwaltungen	押金保证金	52,724.25	1-2年	1.44	5,272.43

小 计

3,301,068.46

89.85

786,435.74

6. 存货

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	27,961,493.94	130,972.12	27,830,521.82	30,988,449.48	655,154.30	30,333,295.18
库存商品	70,989,256.42	312,161.51	70,677,094.91	85,502,478.51	810,171.09	84,692,307.42
发出商品	3,865,149.24	6,750.62	3,858,398.62	3,795,285.09	18,436.30	3,776,848.79
委托加工物资	2,486,530.40		2,486,530.40	3,630,186.81	37,951.72	3,592,235.09
在产品	3,163,624.08		3,163,624.08	3,278,718.85		3,278,718.85
低值易耗品	85,239.67		85,239.67	96,288.24		96,288.24
合 计	108,551,293.75	449,884.25	108,101,409.50	127,291,406.98	1,521,713.41	125,769,693.57

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转销	其他
原材料	655,154.30	402,150.79		926,332.97		130,972.12
库存商品	810,171.09	1,064,130.40		1,562,139.98		312,161.51
发出商品	18,436.30	9,297.39		20,983.07		6,750.62
委托加工物资	37,951.72	40,554.94		78,506.66
小 计	1,521,713.41	1,516,133.52		2,587,962.68		449,884.25

2) 确定可变现净值的具体依据、报告期转回或转销存货跌价准备的原因

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。对已售存货计提了存货跌价准备的，结转已计提的存货跌价准备，冲减当期主营业务成本。

7. 一年内到期的非流动资产

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
融资租赁保证金	4,881,680.00		4,881,680.00	1,110,000.00		1,110,000.00
合 计	4,881,680.00		4,881,680.00	1,110,000.00		1,110,000.00

8. 其他流动资产

项 目	期末数	期初数
留抵增值税进项税额	3,334,255.41	8,329,266.23
预缴企业所得税额	725,444.67	1,387,980.02
其他	3,616,861.23	481,555.99
合 计	7,676,561.31	10,198,802.24

9. 其他非流动金融资产

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	18,240,000.00	18,240,000.00
其中：权益工具投资	18,240,000.00	18,240,000.00
合 计	18,240,000.00	18,240,000.00

(2) 其他说明

2019年1月1日公司将原值为18,240,000.00元，净值为18,240,000.00元可供出售金融资产，重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该资产自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年，故在其他非流动金融资产列报。该权益工具投资为非上市股权投资，根据可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能代表公允价值，是对公允价值的最佳估计，以成本确定其公允价值。

10. 固定资产

(1) 明细情况

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	合 计
账面原值
期初数	138,194,537.05	231,896,111.89	8,371,757.28	3,814,629.16	382,277,035.38
本期增加金额	2,864,384.32	11,588,138.73	5,790.30	496,371.05	14,954,684.40
1) 购置	323,677.72	2,803,677.86		327,239.65	3,454,595.23

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	合 计
2) 在建工程转入	2,540,706.60	8,784,460.87		168,141.60	11,493,309.07
3) 其他[注]			5,790.30	989.80	6,780.10
本期减少金额		3,017,533.37	432,157.36	83,545.86	3,533,236.59
1) 处置或报废		3,017,533.37	432,157.36	83,545.86	3,533,236.59
期末数	141,058,921.37	240,466,717.25	7,945,390.22	4,227,454.35	393,698,483.19
累计折旧
期初数	24,013,759.03	99,805,426.08	6,085,146.89	2,354,840.68	132,259,172.68
本期增加金额	6,035,558.08	19,552,169.28	690,262.36	693,643.00	26,971,632.72
1) 计提	6,035,558.08	19,552,169.28	685,067.52	693,061.09	26,965,855.97
2) 其他增加			5,194.84	581.91	5,776.75
本期减少金额		2,298,398.10	394,603.74	81,181.35	2,774,183.19
1) 处置或报废		2,298,398.10	394,603.74	81,181.35	2,774,183.19
2) 其他
期末数	30,049,317.11	117,059,197.26	6,380,805.51	2,967,302.33	156,456,622.21
减值准备
期初数
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置或报废
期末数
账面价值
期末账面价值	111,009,604.26	123,407,519.99	1,564,584.71	1,260,152.02	237,241,860.98
期初账面价值	114,180,778.02	132,090,685.81	2,286,610.39	1,459,788.48	250,017,862.70

[注]其他均系外币报表折算所致

(2) 融资租入固定资产

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	75,798,049.54	30,346,420.58		45,451,628.96
小 计	75,798,049.54	30,346,420.58		45,451,628.96

11. 在建工程

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	准备	账面价值	账面余额	准备	账面价值
房屋建筑物附属工程				291,262.14		291,262.14
在安装机器设备	3,274.34		3,274.34	4,291,294.83		4,291,294.83
BI系统及其他软件	377,878.46		377,878.46	93,396.23		93,396.23
合 计	381,152.80		381,152.80	4,675,953.20		4,675,953.20

(2) 重要在建工程项目报告期变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数
龙门电泳线	6,200,000.00	3,950,386.31	2,877,652.48	6,828,038.79
污水处理池	2,000,000.00	291,262.14	1,676,485.89	1,967,748.03
切削液集中过滤系统	602,400.00		538,507.79	538,507.79
BI系统	330,000.00	93,396.23	324,030.73		417,426.96
集中供液系统	340,947.37		340,947.37	340,947.37
关节臂机器人	337,000.00		298,230.10	298,230.10
油烟除尘系统	343,573.49	18,830.16	300,963.11	316,518.93		3,274.34
管理软件	1,184,990.00		542,029.40		164,150.94	377,878.46
其他	1,305,540.81	322,078.36	881,239.70	1,203,318.06
小 计		4,675,953.20	7,780,086.57	11,493,309.07	581,577.90	381,152.80

(续上表)

工程名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度(%)	化累计金额	资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
龙门电泳线	100.00	100.00				自有资金
污水处理池	100.00	100.00				自有资金
切削液集中过滤系统	100.00	100.00				自有资金
BI系统	100.00	100.00				自有资金
集中供液系统	100.00	100.00				自有资金
关节臂机器人	100.00	100.00				自有资金
油烟除尘系统	97.79	97.79				自有资金
管理软件	48.49	48.49				自有资金
其他						自有资金

工程名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度(%)	化累计金额	资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
小 计

12. 无形资产

项 目	土地使用权	软件	合 计
账面原值
期初数	46,296,707.50	3,612,898.93	49,909,606.43
本期增加金额		712,017.87	712,017.87
1) 购置		130,439.97	130,439.97
2）在建工程转入		581,577.90	581,577.90
本期减少金额
1) 处置
期末数	46,296,707.50	4,324,916.80	50,621,624.30
累计摊销
期初数	4,576,608.19	529,815.52	5,106,423.71
本期增加金额	925,936.08	404,215.09	1,330,151.17
1) 计提	925,936.08	404,215.09	1,330,151.17
本期减少金额
1) 处置
期末数	5,502,544.27	934,030.61	6,436,574.88
减值准备
期初数
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置
期末数
账面价值
期末账面价值	40,794,163.23	3,390,886.19	44,185,049.42
期初账面价值	41,720,099.31	3,083,083.41	44,803,182.72

13. 长期待摊费用

项 目

期初数

本期增加

本期摊销

其他减少

期末数

融资租赁服务费	1,469,220.15		983,371.07		485,849.08
汽车研发项目		447,820.27	130,614.26		317,206.01
其他		113,207.55	31,053.44		82,154.11
合 计	1,469,220.15	561,027.82	1,145,038.77		885,209.20

14. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数		期初数
	暂时性差异	所得税资产	暂时性差异	所得税资产
资产减值准备	5,707,437.55	1,060,145.27	5,350,575.28	947,498.97
可弥补亏损	7,421,050.84	1,855,262.71	10,678,811.19	2,669,702.80
未实现内部销售损益	13,797,534.56	2,943,802.93	8,981,197.89	2,095,922.01
合 计	26,926,022.95	5,859,210.91	25,010,584.36	5,713,123.78

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目	期末数		期初数
	暂时性差异	所得税负债	暂时性差异	所得税负债
固定资产加计扣除	10,599,510.44	1,589,926.57	11,717,142.60	1,757,571.39
合 计	10,599,510.44	1,589,926.57	11,717,142.60	1,757,571.39

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项 目	期末数		期初数
	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产	-617,178.65	5,242,032.26	-606,208.68	5,106,915.10
递延所得税负债	-617,178.65	972,747.92	-606,208.68	1,151,362.71

(4) 未确认递延所得税资产明细

项 目	期末数	期初数
资产减值准备	169,183.68	91,103.10
可弥补亏损	1,871,161.41	739,354.36
小 计	2,040,345.09	830,457.46

注：Dongli USA Inc. 2019年度、2020年度可抵扣亏损739,354.36元、1,871,161.41元，可弥补亏损额无限期

15. 其他非流动资产

项 目	期末数	期初数
预付设备款	2,757,511.09	191,376.64
融资租赁保证金		6,091,100.00
合 计	2,757,511.09	6,282,476.64

16. 短期借款

项 目	期末数	期初数
抵押及保证借款	79,400,000.00	14,500,000.00
抵押借款		60,000,000.00
保理借款	11,891,486.70	5,984,968.70
抵押保证及质押借款	14,000,000.00
应付利息	119,770.04	166,952.63
合 计	105,411,256.74	80,651,921.33

17. 应付票据

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	5,400,000.00
合 计	5,400,000.00

18. 应付账款

项 目	期末数	期初数
应付货款及费用款	71,762,267.44	61,338,442.55
应付设备工程款	3,614,231.26	8,322,632.83
合 计	75,376,498.70	69,661,075.38

19. 合同负债

项 目	期末数	期初数[注]
预收销货款	57,729.63	49,905.31
合 计	57,729.63	49,905.31

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1(1)之说明

20. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	5,939,133.55	61,770,065.17	62,147,940.60	5,561,258.12
离职后福利—设定提存计划		686,014.31	686,014.31
合 计	5,939,133.55	62,456,079.48	62,833,954.91	5,561,258.12

(2) 短期薪酬明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	5,939,133.55	56,102,482.47	56,480,357.90	5,561,258.12
职工福利费		2,270,313.06	2,270,313.06
社会保险费		1,912,060.54	1,912,060.54
其中：医疗保险费		1,871,469.88	1,871,469.88
工伤保险费		18,809.36	18,809.36
生育保险费		21,781.30	21,781.30
住房公积金		1,405,470.00	1,405,470.00
工会经费和职工教育经费		79,739.10	79,739.10
小 计	5,939,133.55	61,770,065.17	62,147,940.60	5,561,258.12

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险		633,619.27	633,619.27
失业保险费		52,395.04	52,395.04
小 计		686,014.31	686,014.31

21. 应交税费

项 目	期末数	期初数
增值税	150,812.76	9,131.17
企业所得税		723,800.02
代扣代缴个人所得税	112,465.08	116,303.99
城市维护建设税	85,128.62	74,885.13
教育费附加	51,077.17	44,931.08
地方教育附加	34,051.45	29,954.05
房产税	212,008.63	210,298.39
土地使用税	400,166.40	400,166.40
印花税	24,252.30	11,492.30

项 目	期末数	期初数
水资源税
其他	581,183.01	1,243.05
合 计	1,651,145.42	1,622,205.58

22. 其他应付款

项 目	期末数	期初数
应付暂收款	1,516,644.58	1,286,641.21
合 计	1,516,644.58	1,286,641.21

23. 一年内到期的非流动负债

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期应付款	16,863,272.53	32,353,959.80
应付利息		99,039.64
合 计	16,863,272.53	32,452,999.44

24. 其他流动负债

项 目	期末数	期初数[注]
合同负债待转销项税	2,639.70	6,328.52
合 计	2,639.70	6,328.52

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1(1)之说明

25. 长期借款

项 目	期末数	期初数
抵押及保证借款	4,900,000.00
应付利息	7,350.00
合 计	4,907,350.00

26. 长期应付款

项 目	期末数	期初数
融资租赁		18,017,460.25
合 计		18,017,460.25

27. 股本

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	110,000,000.00						110,000,000.00

28. 资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	169,225,702.67			169,225,702.67
合 计	169,225,702.67			169,225,702.67

29. 其他综合收益

项 目	期初数	本期发生额						期末数
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益	5,310.63	139,381.31				139,381.31		144,691.94
其中：外币财务报表折算差额	5,310.63	139,381.31				139,381.31		144,691.94
其他综合收益合计	5,310.63	139,381.31				139,381.31		144,691.94

30. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	16,223,721.47	3,408,036.61		19,631,758.08
合 计	16,223,721.47	3,408,036.61		19,631,758.08

(2) 其他说明

公司按母公司当年净利润的10%提取法定盈余公积3,408,036.61元。

31. 未分配利润

（1）明细情况

项 目	本期数	上年同期数
期初未分配利润	50,994,672.47	39,241,161.62
加：本期归属于母公司 所有者的净利润	37,519,371.49	49,259,024.59

项 目	本期数	上年同期数
减：提取法定盈余公积	3,408,036.61	4,505,513.74
应付普通股股利		33,000,000.00
期末未分配利润	85,106,007.35	50,994,672.47

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	383,270,193.78	271,835,666.62	379,944,075.85	247,266,810.17
其他业务收入	3,310,767.56	1,974,283.44	3,221,654.80	2,639,582.74
合 计	386,580,961.34	273,809,950.06	383,165,730.65	249,906,392.91

(2) 收入按主要类别的分解信息

项 目	金额	小 计
主要经营地区
境内	64,078,099.75	64,078,099.75
境外	322,502,861.59	322,502,861.59
小 计	386,580,961.34	386,580,961.34
收入确认时间
商品（在某一时点转让）	386,580,961.34	386,580,961.34
小 计	386,580,961.34	386,580,961.34

2. 税金及附加

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	786,145.17	937,042.44
教育费附加	471,687.09	562,225.47
地方教育附加	314,458.06	374,816.96
水资源税		31,511.32
房产税	1,295,230.17	1,136,459.49
土地使用税	1,831,754.12	1,831,754.12
印花税	388,080.40	144,278.89
其他	28,478.85	28,513.22
合 计	5,115,833.86	5,046,601.91

3. 销售费用

项 目	本期数	上年同期数
运输装卸费	3,288,274.29	11,947,146.08
仓储费	4,687,777.63	3,487,497.35
报关及港杂费	2,268,215.24	2,236,852.37
车辆费	1,124,586.35	1,398,078.97
职工薪酬	1,145,352.22	1,321,150.96
保险费	1,252,009.59	915,108.55
差旅费	84,428.00	166,836.27
办公费	676,473.29	289,739.40
折旧费	127,494.77	127,718.38
其他	9,957.03	176,479.84
合 计	14,664,568.41	22,066,608.17

4. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	14,769,704.76	15,907,131.23
折旧摊销费	4,634,602.71	4,422,356.41
办公费	2,787,819.23	2,350,243.27
维修费	305,051.00	873,584.12
中介费	1,665,272.34	1,541,324.57
招待费	1,279,435.46	1,248,640.61
燃料费	253,669.56	341,320.23
水电费	359,804.45	391,343.58
汽修费	151,548.75	165,843.48
差旅费	183,940.31	425,444.48
合 计	26,390,848.57	27,667,231.98

5. 研发费用

项 目	本期数	上年同期数
员工薪酬	6,305,380.56	7,880,103.36
直接投入	4,529,337.65	6,286,609.14
折旧摊销	1,228,055.35	982,025.06

其他费用	3,618,747.43	1,495,264.03
合 计	15,681,520.99	16,644,001.59

6. 财务费用

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	6,498,038.12	7,424,981.56
减：利息收入	57,695.22	34,616.50
汇兑损失	3,582,654.11	-159,478.63
银行手续费及其他	1,863,444.06	2,235,176.36
合 计	11,886,441.07	9,466,062.79

7. 其他收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
与收益相关的政府补助[注]	2,208,116.89	74,660.05	2,208,116.89
代扣手续费返还	15,705.07	43,995.51	15,705.07
合 计	2,223,821.96	118,655.56	2,223,821.96

[注]计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

8. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
金融工具持有期间的投资收益	3,648,000.00	3,648,000.00
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,648,000.00	3,648,000.00
合 计	3,648,000.00	3,648,000.00

9. 信用减值损失

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	-1,506,772.01	1,248,204.93
合 计	-1,506,772.01	1,248,204.93

10. 资产减值损失

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	——	——
存货跌价损失	-1,516,133.52	-1,360,334.32

合 计

-1,516,133.52

-1,360,334.32

11. 资产处置收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	409,583.19	243,509.70	409,583.19
合 计	409,583.19	243,509.70	409,583.19

12. 营业外收入

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
无须支付款项清理		305,848.15
政府补助	72,055.50
保险理赔	386.85	249,289.70	386.85
抵押评估费返还	77,000.00		77,000.00
其他	80,672.39	84,161.76	80,672.39
合 计	230,114.74	639,299.61	158,059.24

[注]计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

13. 营业外支出

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
对外捐赠	306,000.00	100,000.00	306,000.00
拆建补偿款	200,000.00		200,000.00
非流动资产毁损报废损失	2,364.51	182,097.45	2,364.51
其他	209,076.42	46,267.15	209,076.42
合 计	717,440.93	328,364.60	717,440.93

14. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	4,597,332.27	5,571,985.39
递延所得税费用	-313,731.95	1,746,792.20
合 计	4,283,600.32	7,318,777.59

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目

本期数

上年同期数

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	41,802,971.81	56,577,802.18
按母公司适用税率计算的所得税费用	6,270,445.78	8,486,670.33
子公司适用不同税率的影响	715,174.92	1,043,065.16
调整以前期间所得税的影响	-515,999.54
非应税收入的影响	-547,200.00	-547,200.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	197,662.47	436,123.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	326,669.66	127,241.10
加计扣除费用的影响	-2,163,152.97	-2,227,122.65
所得税费用	4,283,600.32	7,318,777.59

15. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)29之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

9. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
政府补助及营业外收入	2,453,936.70	452,107.02
利息收入	57,695.22	34,616.50
业务保证金		300,000.00
保险理赔款		584,655.02
其他	246,339.61	186,505.93
合 计	2,757,971.53	1,557,884.47

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
支付的各项销售费用	13,391,721.42	20,617,738.83
支付的各项管理研发费用	15,134,626.18	15,119,617.51
支付的财务费用	880,072.99	1,155,686.78
银承及借款保证金	9,600,000.00
其他	4,004,516.17	1,888,580.70
合 计	43,010,936.76	38,781,623.82

3. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收到融资租赁保证金		1,004,160.00
合 计		1,004,160.00

4. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
支付融资租赁租金及保证金	31,188,727.52	35,110,601.20
合 计	31,188,727.52	35,110,601.20

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	37,519,371.49	49,259,024.59
加：资产减值准备	3,022,905.53	112,129.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	26,965,855.97	25,888,690.83
无形资产摊销	1,330,151.17	1,206,552.44
长期待摊费用摊销	1,145,038.77	1,079,489.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-409,583.19	-243,509.70
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	2,364.51	182,097.45
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	9,751,372.78	7,265,502.93
投资损失(收益以“－”号填列)	-3,648,000.00	-3,648,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-135,117.16	631,361.86
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-178,614.79	1,115,430.34
存货的减少(增加以“－”号填列)	16,152,150.55	-25,993,457.42
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-35,872,750.56	20,221,998.04
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	17,104,719.40	12,639,418.02
其他

补充资料	本期数	上年同期数
经营活动产生的现金流量净额	72,749,864.47	89,716,728.35
2) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	77,386,587.65	30,941,771.21
减：现金的期初余额	30,941,771.21	18,435,595.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	46,444,816.44	12,506,175.74

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目	期末数	期初数
1) 现金	77,386,587.65	30,941,771.21
其中：库存现金	68,310.69	45,932.16
可随时用于支付的银行存款	77,318,276.96	30,895,839.05
可随时用于支付的其他货币资金
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	77,386,587.65	30,941,771.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额	10,164,502.34	5,523,338.49
其中：支付货款	9,453,369.04	3,213,338.49
支付固定资产等长期资产购置款	711,133.30	2,310,000.00

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	9,650,000.00	保证金受限
应收账款	15,167,843.11	应收账款贴现融资
固定资产	147,527,422.73	借款抵押、借款反担保抵押、融资租入固定资产
无形资产	40,794,163.23	借款抵押
存货	1,364,805.07	借款抵押
合 计	214,504,234.14

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元	6,516,648.71	6.5249	42,520,481.16
欧元	2,208,656.59	8.025	17,724,469.15
应收账款
其中：美元	5,776,526.89	6.5249	37,691,260.29
欧元	3,852,823.82	8.025	30,918,911.16
其他应收款
其中：美元		6.5249
欧元	26,570.00	8.025	213,224.25
短期借款
其中：美元	1,822,478.00	6.5249	11,891,486.70
欧元		8.025
应付账款
其中：美元	220,685.17	6.5249	1,439,948.67
欧元	239,157.31	8.025	1,919,237.41
应交税费
其中：美元		6.5249
欧元	1,562.01	8.025	12,535.13

(2) 境外经营实体说明

子公司名称	主要经营地	注册地	记账本位币	依据
Dongli Deutschland GmbH	德国施瓦岑布鲁克	德国施瓦岑布鲁克	欧元	主要经济环境中货币
Dongli USA Inc.	美国密歇根州	美国密歇根州	美元	主要经济环境中货币

3. 政府补助

(1) 明细情况

与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	金额	列报项目	说明
疫情期间隔离补贴和自行返宁补贴	72,055.50	营业外收入	宁津县人民政府办公室《关于应对新型冠状病毒肺炎疫情 加强企业用工保障的意见》（宁政办发〔2020〕3 号）

工业炉窑整改提升奖扶资金	20,000.00	其他收益	山东省生态环境厅、山东省发展改革委、山东省工业和信息化厅、山东省财政厅和山东省地方金融监管局《关于印发山东省工业炉窑大气污染综合治理实施方案的通知》（鲁环发〔2020〕8号）
以工代训补贴	103,000.00	其他收益	山东省人力资源和社会保障厅山东省财政厅《关于进一步加大以工代训力度支持企业稳岗扩岗的通知》(鲁人社函〔2020〕78号)
知识产权奖励资金	3,000.00	其他收益	宁津县人民政府办公室《关于印发宁津县扶持中小实体企业发展实施意见（试行）的通知》(宁政办发〔2018〕20 号)
疫情期间出口奖励项目	12,100.00	其他收益	中共德州市委 德州市人民政府《关于印发<贯彻落实<中共山东省委、山东省人民政府关于贯彻落实习近平总书记重要讲话精神统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作的若干意见>的实施方案>的通知》(德委发电〔2020〕2号)
2020级市级外贸发展专项资金	4,400.00	其他收益	德州市人民政府办公室《关于应对新型冠状病毒感染肺炎疫情支持企业发展保持经济健康运行的若干意见》(德政办发〔2020〕1号)
工业企业结构调整专项奖补资金	1,553,900.00	其他收益	保定市财政局 保定市人力资源和社会保障局《关于下达工业企业结构调整专项奖补资金用于稳定就业的通知》(保财社〔2020〕57号)
保定市稳岗补贴	143,968.40	其他收益	河北省人力资源和社会保障厅、河北省财政厅、河北省发展和改革委员会、河北省工业和信息化厅《关于贯彻落实稳定就业有关问题的通知》(冀人社发〔2019〕14号)
出口信保扶持资金	278,192.31	其他收益

德国COVID-19就业补贴	89,556.18	其他收益	COVID-19就业保护法
小 计	2,280,172.39

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为2,280,172.39元。

六、在其他主体中的权益

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
山东阿诺达汽车零件制造有限公司	山东德州市	山东德州市	生产销售汽车零部件	100		设立

Dongli Deutschland GmbH	德国施瓦岑布鲁克	德国施瓦岑布鲁克	销售汽车零部件	100		设立
Dongli USA Inc.	美国密歇根州	美国密歇根州	销售汽车零部件	100		设立

七、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的

90.86%(2019年12月31日：96.12%)源于余额前五名客户。本公司与中国出口信用保险公司河北分公司签订短期出口信用保险合同，本公司将AAM集团的应收款项作为投保金额，应收款项发生损失则获得90%的赔偿金额，保单期限一年，到期续签。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	110,318,606.74	112,764,850.79	107,643,534.12	5,121,316.67
应付账款	75,376,498.70	75,376,498.70	75,376,498.70
其他应付款	1,516,644.58	1,516,644.58	1,516,644.58
一年内到期的非流动负债	16,863,272.53	17,268,996.01	17,268,996.01

小 计

204,075,022.55

206,926,990.08

201,805,673.41

5,121,316.67

(续上表)

项 目	上年年末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	80,651,921.33	82,352,080.71	82,352,080.71
应付账款	69,661,075.38	69,661,075.38	69,661,075.38
其他应付款	1,286,641.21	1,286,641.21	1,286,641.21
一年内到期的非流动负债	32,452,999.44	34,750,177.91	34,750,177.91
长期应付款	18,017,460.25	18,477,825.26		18,477,825.26
小 计	202,070,097.61	206,527,800.47	188,049,975.21	18,477,825.26

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币60,000,000.00元(2019年12月31日：人民币69,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

八、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况

项 目

期末公允价值

	价值计量	价值计量	价值计量	合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产			18,240,000.00	18,240,000.00
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			18,240,000.00	18,240,000.00
权益工具投资			18,240,000.00	18,240,000.00
2. 应收款项融资			1,858,519.82	1,858,519.82
持续以公允价值计量的资产总额			20,098,519.82	20,098,519.82

(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息该权益工具投资为非上市股权投资，不具有活跃市场报价，以成本作为最佳估计确定其公允价值。

应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12个月以内现金流不进行折现，按照应收款项融资成本作为公允价值。

九、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的实际控制人情况

公司控股股东和实际控制人为王征、王佳杰和靳芳，其中，王征与王佳杰为父女关系，靳芳与王佳杰为夫妻关系，三人合计持有公司4,853.64万股股份，持股比例合计为44.12%。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
王子都	实际控制人王征外甥
Gruene Kuh GmbH（德国绿牛公司）	王子都实际控制的公司
鲁建幸	实际控制人王征配偶
保定市升源机械铸造有限公司	持有公司股份1.74%的股东周伟平与其亲属控制企业
孟书明	持有公司股份10.39%的股东，公司董事
万占升	持有公司股份0.62%的股东，董事，总经理

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品和接受劳务的关联交易

关联方

关联交易内容

本期数

上年同期数

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
保定市升源机械铸造有限公司	毛坯	21,400,517.90	23,905,710.60

2. 关联租赁情况

公司承租情况

出租方名称	租赁资产种类	本期数	上年同期数
王子都	房屋		147,138.54

3. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

担保方	担保金额	起始日	到期日	担保是否已经履行完毕
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	15,000,000.00	2020.6.18	2021.6.18	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	15,000,000.00	2020.6.24	2021.6.24	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	15,000,000.00	2020.8.14	2021.8.14	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	15,000,000.00	2020.9.25	2021.9.25	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	3,900,000.00	2020.3.27	2021.3.15	否
王征、鲁建幸	5,000,000.00	2020.6.24	2021.6.22	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	9,500,000.00	2020.7.3	2021.7.1	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	1,000,000.00	2020.11.6	2021.11.5	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	4,900,000.00	2020.10.12	2022.9.23	否
王征、鲁建幸	14,000,000.00	2020.5.26	2021.5.25	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	3,200,000.00	2020.12.11	2021.5.27	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳、孟书明、万占升	8,576,370.61	2018.9.7	2021.9.7	否
王征、鲁建幸、王佳杰、靳芳	7,182,154.00	2018.5.21	2021.5.29	否
王征、王佳杰、孟书明	1,104,747.92	2018.8.24	2021.8.5	否

4. 关键管理人员报酬

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	2,743,036.37	3,089,775.43

(三) 关联方应收应付款项

应付关联方款项

项目名称

关联方

期末数

期初数

应付账款	保定市升源机械铸造有限公司	13,893,985.17	6,848,017.50
小 计		13,893,985.17	6,848,017.50

十、承诺及或有事项

或有事项2020年6月24日，渤海银行股份有限公司德州分行为山东阿诺达汽车零件制造有限公司提供5,000,000.00元借款，王征、鲁建幸为该笔借款提供反担保保证，公司子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司以机器设备为该笔借款提供反担保抵押，担保到期日2021年6月22日。

2020年7月3日，中国邮政储蓄银行股份有限公司宁津县支行为山东阿诺达汽车零件制造有限公司提供9,500,000.00元借款，王征、鲁建幸为该笔借款提供反担保保证，公司子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司以机器设备为该笔借款提供反担保抵押，担保到期日2021年7月1日。除上述事项外，截至资产负债表日，公司不存在其他需要披露的承诺及或有事项。

十一、资产负债表日后事项

根据2021年4月26日公司第三届第三次董事会审议通过，公司2020年度利润不进行利润分配，此议案尚需提交股东大会审议。

除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

分部信息

本公司不存在多种经营，本公司的盈亏主要来自汽车零部件、石油阀门零部件及其他产品的销售，各项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织机构、管理要求和内部报告制度，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项 目	主营业务收入	主营业务成本
境内	61,054,601.47	44,000,945.24
境外	322,215,592.31	227,834,721.38
小 计	383,270,193.78	271,835,666.62

十三、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	94,264,380.71	100.00	2,540,968.45	2.70	91,723,412.26
合 计	94,264,380.71	100.00	2,540,968.45	2.70	91,723,412.26

（续上表）

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	63,359,536.10	100.00	2,333,527.73	3.68	61,026,008.37
合 计	63,359,536.10	100.00	2,333,527.73	3.68	61,026,008.37

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	50,819,369.02	2,540,968.45	5.00
合并范围内关联方组合	43,445,011.69
小 计	94,264,380.71	2,540,968.45	2.70

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	50,819,369.02	2,540,968.45	5.00
小 计	50,819,369.02	2,540,968.45	5.00

(2) 账龄情况

项 目	账面余额
	2020.12.31	2019.12.31
1年以内	94,264,380.71	63,348,397.29
1-2年		11,138.81
合 计	94,264,380.71	63,359,536.10

(3) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	2,333,527.73	207,440.72						2,540,968.45
小 计	2,333,527.73	207,440.72						2,540,968.45

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	的比例(%)	坏账准备
Dongli Deutschland GmbH	34,875,221.47	37.00
AAM集团	30,400,323.76	32.25	1,520,016.19
DONG LI USA INC	8,569,790.22	9.09
VC集团	5,733,485.51	6.08	286,674.27
岱高集团	4,207,690.06	4.46	210,384.50
小 计	83,786,511.02	88.88	2,017,074.96

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	103,594,315.36	100.00	786,356.79	0.76	102,807,958.57
合 计	103,594,315.36	100.00	786,356.79	0.76	102,807,958.57

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	103,050,964.79	100.00	720,197.84	0.70	102,330,766.95
合 计	103,050,964.79	100.00	720,197.84	0.70	102,330,766.95

2)

采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)

合并范围内关联方组合	100,242,101.65
账龄组合	3,352,213.71	786,356.79	23.46
其中：1年以内	2,620,939.71	131,046.99	5.00
1-2年	13,318.00	1,331.80	10.00
2-3年	127,956.00	63,978.00	50.00
3年以上	590,000.00	590,000.00	100.00
小 计	103,594,315.36	786,356.79	0.76

(2) 账龄情况

账 龄	期末账面余额
1年以内	2,802,250.51
1-2年	74,108.85
2-3年	381,062.46
3年以上	100,336,893.54
合 计	103,594,315.36

(3) 坏账准备变动情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	小 计
	预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	115,898.64	604,299.20		720,197.84
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段	-665.90	665.90
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	15,814.25	50,344.70		66,158.95
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	131,046.99	655,309.80		786,356.79

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
合并范围内关联方	100,242,101.65	100,000,000.00
押金保证金	750,500.00	746,310.00

款项性质	期末数	期初数
应收出口退税	2,349,276.10	2,012,230.90
其他	252,437.61	292,423.89
合 计	103,594,315.36	103,050,964.79

(5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
山东阿诺达汽车零件制造有限公司	内部往来	100,000,000.00	1-3年，3年以上	96.53
国家税务总局保定市税务局	应收出口退税	2,349,276.10	1年以内	2.27	117,463.81
宁津县工业园管理委员会财政所	押金保证金	590,000.00	3年以上	0.57	590,000.00
Dongli Deutschland GmbH	内部往来	242,101.65	1年以内、1-2年	0.23
BM VIROLLE	押金保证金	160,500.00	1-3年	0.15	66,271.10
小 计		103,341,877.75		99.75	773,734.91

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	准备	账面价值	账面余额	准备	账面价值
对子公司投资	61,068,668.20		61,068,668.20	61,068,668.20		61,068,668.20
合 计	61,068,668.20		61,068,668.20	61,068,668.20		61,068,668.20

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	减值准备	期末数
山东阿诺达汽车零件制造有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
Dongli Deutschland GmbH	426,268.20			426,268.20
Dongli USA Inc.	642,400.00			642,400.00
小 计	61,068,668.20			61,068,668.20

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目

本期数

上年同期数

	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	316,525,839.22	234,024,800.22	334,011,958.04	231,368,817.41
其他业务收入	6,932,725.37	5,707,582.49	7,341,488.01	6,763,748.85
合 计	323,458,564.59	239,732,382.71	341,353,446.05	238,132,566.26

(2) 收入按主要类别的分解信息

项 目	金额	小 计
主要经营地区
境内	55,600,004.56	55,600,004.56
境外	267,858,560.03	267,858,560.03
小 计	323,458,564.59	323,458,564.59
收入确认时间
商品（在某一时点转让）	323,458,564.59	323,458,564.59
小 计	323,458,564.59	323,458,564.59

2. 研发费用

项 目	本期数	上年同期数
员工薪酬	5,247,271.32	6,707,304.37
直接投入	3,061,206.62	3,897,356.24
折旧摊销	554,571.32	618,130.58
其他费用	1,498,713.60	692,244.24
合 计	10,361,762.86	11,915,035.43

3. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
金融工具持有期间的投资收益	3,648,000.00	3,648,000.00
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,648,000.00	3,648,000.00
合 计	3,648,000.00	3,648,000.00

十四、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	407,218.68

项 目	金额	说明
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	2,208,116.89
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-541,312.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目	3,412,626.95
小 计	5,486,650.41
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	303,887.56
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	5,182,762.85

2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明

项 目	涉及金额	原因
政府补助	72,055.50	疫情期间隔离补贴和自行返宁补贴，与疫情相关的收益作为经常性损益项目

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润	收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	10.27	0.34	0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.85	0.29	0.29

10. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	37,519,371.49
非经常性损益		B	5,182,762.85
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	32,336,608.64
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	346,449,407.24
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H
其他	外币报表折算差额	I	139,381.31
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J	6
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	365,278,783.64
加权平均净资产收益率		M=A/L	10.27%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	8.85%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	37,519,371.49
非经常性损益	B	5,182,762.85
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	32,336,608.64
期初股份总数	D	110,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F

项 目	序号	本期数
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	110,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.34
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.29

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同

保定市东利机械制造股份有限公司

二〇二一年四月二十六日

公告编号：2021-015第十一节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：