2020
纳科诺尔NEEQ：832522
邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（Xingtai Naknor Technology Co.,Ltd）
邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（Xingtai Naknor Technology Co.,Ltd）
年度报告
公司年度大事记
目录
2020年4月，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转公司”）于2020年1月10日发布的《关于做好实施<全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则>等相关制度准备工作的通知》，为提高公司治理水平，公司根据《公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（以下简称“《治理规则》”等相关规定，对《公司章程》进行了修订，修订后的《公司章程》经2020年4月28日第二次临时股东大会审议通过后生效。
。
2020年12月，邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（以下简称“公司”）近日与宁德时代新能源科技股份有限公司签订了冷压分切一体机合同，合同总金额为人民币27,515.50万元。
本合同的签订对公司的业务发展具有重大战略意义，将对公司的经营业绩、市场拓展及品牌效应产生积极影响。合同的履行符合公司战略发展方向，将增强公司的核心竞争力。
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2020年12月，邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（以下简称“公司”）近日与宁德时代新能源科技股份有限公司签订了冷压分切一体机合同，合同总金额为人民币27,515.50万元。
本合同的签订对公司的业务发展具有重大战略意义，将对公司的经营业绩、市场拓展及品牌效应产生积极影响。合同的履行符合公司战略发展方向，将增强公司的核心竞争力。
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2020年10月，公司收到中华人民共和国国家知识产权局颁发的包括“一种燃料电池极片辊压机构”在内的14项《实用新型专利证书》。该14项《实用新型专利证书》的取得，体现了公司自主研发和创新的优势，有利于提升公司的核心竞争力，充分发挥公司产品的知识产权优势，提高公司的品牌知名度，对公司业务产生积极影响。
。
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重大事件 ...... 21
第六节 股份变动、融资和利润分配 ...... 23
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 28
第八节 行业信息 ...... 32
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 33
第十节 财务会计报告 ...... 38
第十一节 备查文件目录 ...... 111
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人付建新、主管会计工作负责人杜振山及会计机构负责人（会计主管人员）吴民强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
【重大风险提示表】
（1）未按要求披露事项：申请豁免披露2020年年度报告相关信息。
（2）未按要求披露原因：根据行业特点及公司经营情况，公司销售的前五大客户，采购前五大供应商，应收账款前五名客户的名称为公司的商业秘密。公司已与上述客户签订了保密条款。公司如在年报中公开上述公司信息，会引起商业秘密泄露，对我公司产生不利影响，同时也会引发同行业竞争。故公司在对外披露信息时应当进行脱密处理，不得向任何第三方透露或泄露。
重大风险事项名称
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1.行业竞争加剧的风险 | 随着新能源汽车在国家战略中的地位逐渐提升，未来锂电池行业也将继续迎来持续性的增长，同时，随着行业产能的不断扩大，预计今后对电池生产设备要求将大幅提升，行业将面临竞争分化，具有高自动化、高稳定性、高速度的锂电池设备制造企业将赢得竞争优势。如果市场供给的增加大于需求的增加，则行业竞争将进一步加剧。 |
| 2.核心技术人员流失及技术泄密的风险 | 公司生产的高精度辊压机,科技含量较高,在行业内处于领先地位。公司核心竞争力在于公司掌握的一系列专利技术和先进的工艺流程。在我国目前知识产权保障体系尚需健全的情况下,公司部分核心技术有可能被竞争对手仿制,这对公司的行业领先地 |
| 位将产生不利影响。公司报告期内核心技术人员稳定,未发生重大人员变动,但是随着辊压机行业市场竞争者的逐渐增多,整个行业将对掌握核心技术的人员形成强烈需求,未来不排除核心技术人员流失的情况。因此,公司存在核心技术人员流失和技术泄密的风险。 | |
| 3.跨行业市场开发失败的风险 | 公司以高精度电池极片辊压机为业务基础,不断拓展辊压机在其他行业的应用,公司辊压机凭借微米级的辊压精度,在军工防护产品、高分子材料碾压成型等领域具有较好的发展前景,目前跨行业市场开发处于起步阶段。虽然公司拥有较强的技术实力和研发能力,但仍不排除跨行业市场开发面临的市场壁垒、竞争激烈等风险,若跨行业市场开发未达到预期,将在一定程度上对公司的发展速度造成影响。 |
| 4.短期偿债能力不足的风险 | 公司为改善流动资金不足的问题,分别以抵押、担保等方式向银行借款融资,截止2020年12月31日,银行借款共计5950万元。由于公司属设备制造业, 应收账款占比略高，资金周转时间长,且报告期内随着公司业务规模的扩大,存货逐步增长,如果未能及时取得回款,可能会发生短期偿债能力不足的风险。 |
| 5.公司产品较为单一的风险 | 公司成立以来,一直致力于高精度锂电池辊压设备的研发、设计、制造、销售与服务。报告期内公司主要产品为电池极片辊压机,在销售收入中占比较高,存在对该类产品的依赖性。公司属于锂电池设备制造行业,与下游锂电池的市场需求和固定资产投资密切相关。一旦下游电池行业需求阶段性下降将对公司经营产生阶段性影响。 |
| 6.税收优惠变化风险 | 公司取得了高新技术企业证书,发证日期:2019年10月30日,证书编号为GR201913001830，有效期三年。有效期内,公司享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。若未来公司不能继续享受相关税收优惠政策,税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、纳科诺尔 | 指 | 邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 |
| 主办券商、国泰君安 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 律师事务所 | 指 | 河北领航律师事务所 |
| 会计师事务所、中兴财光华 | 指 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 股东大会 | 指 | 邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 本年、本期、报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 上年、去年、上期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 轧机、辊压机 | 指 | 一种用于辊压成形的专用设备 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Xingtai Naknor Technology Co.,Ltd |
| Naknor | |
| 证券简称 | 纳科诺尔 |
| 证券代码 | 832522 |
| 法定代表人 | 付建新 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 吴民强 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 河北省邢台市经济开发区振兴南路1788号 |
| 电话 | 0319-3928676 |
| 传真 | 0319-3966777 |
| 电子邮箱 | wmq@naknor.com |
| 公司网址 | www.naknor.com |
| 办公地址 | 河北省邢台市经济开发区振兴南路1788号 |
| 邮政编码 | 054001 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2000年3月28日 |
| 挂牌时间 | 2015年5月28日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业C-通用设备制造业C34-其他通用设备制造业C349-其他通 |
| 用设备制C3490 | |
| 主要产品与服务项目 | 高精度辊压设备的研发、生产、销售 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 □集合竞价交易 √做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 56,850,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 11 |
| 控股股东 | 付建新、穆吉峰、耿建华 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（付建新、穆吉峰、耿建华），一致行动人为（付建新、穆吉峰、耿建华） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 911305007314312340 | 否 |
| 注册地址 | 河北省邢台市经济开发区振兴南路1788号 | 否 |
| 注册资本 | 56,850,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国泰君安 | |||
| 主办券商办公地址 | 上海市静安区南京西路768号 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 国泰君安 | |||
| 会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 刘军学 | 杨英 | 无 | 无 |
| 4年 | 6年 | 0年 | 0年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 | |||
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 101,023,310.52 | 220,998,817.86 | -54.29% |
| 毛利率% | 14.23% | 26.05% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 | -544.68% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -33,243,488.62 | 2,450,285.80 | -1,456.72% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -13.22% | 2.84% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -16.70% | 1.17% | - |
| 基本每股收益 | -0.46 | 0.11 | -518.18% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 614,687,609.17 | 501,426,532.82 | 22.59% |
| 负债总计 | 428,817,221.76 | 289,237,326.74 | 48.26% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 185,870,387.41 | 212,189,206.08 | -12.40% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.27 | 3.73 | -12.33% |
| 资产负债率%（母公司） | 69.76% | 57.68% | - |
| 资产负债率%（合并） | 69.76% | 57.68% | - |
| 流动比率 | 1.42 | 1.5 | - |
| 利息保障倍数 | -9.11 | 2.97 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,778,200.73 | -37,012,857.78 | 89.79% |
| 应收账款周转率 | 0.65 | 1.40 | - |
| 存货周转率 | 0.43 | 1.34 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 22.59% | 3.09% | - |
| 营业收入增长率% | -54.29% | 29.04% | - |
| 净利润增长率% | -544.68% | -60.34% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 56,850,000.00 | 56,850,000.00 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | - |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,357,476.10 |
| 债务重组损益 | 918,436.79 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,875,300.97 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 13,781.90 |
| 非经常性损益合计 | 8,164,995.76 |
| 所得税影响数 | 1,240,325.81 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 6,924,669.95 |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
报告期内变化情况：
公司成立至今一直致力于为电池生产企业提供高精度、高稳定性、操控便捷的电池极片轧制成套设备，主要客户涵盖国内外知名电池生产企业。公司以客户需求为核心，建立了与之对应的销售模式、采购模式、生产模式和售后服务模式。
1、公司的销售模式
公司的销售模式为订单直销模式。订单主要通过直接与客户接洽获得。同时，公司也积极参加国内外专业展会，加强客户资源开发力度。公司设置市场部，负责接洽客户，制定销售计划，跟踪客户动态，挖掘客户的进一步需求。公司销售网络以粤、浙、沪等东南部沿海地区为源点向内地散射性分布，遍布于全国30多个省市自治区。
2、公司的采购模式
公司分批进行物料采购，以保证采购的及时性，同时控制存货水平，并建立了一套严格的采购管理制度。公司生产计划向公开市场采购的标准件包括轴承、减速机等，非标准外协件包括轧辊、机座等。公司与核心部件供应厂商签订长期供货协议，核心部件的供应商较为稳定。
3、公司的生产模式
公司采取以销定产模式，在确定客户需求之后，公司成立专门项目小组，开展包括立项、管理、研发、设计、试验在内的多项工作，落实小组各组员责任，明确各阶段的要求和要点，逐步开展设计、生产工作。生产部门根据技术部下达的定制化技术指标制定生产计划。在整个生产过程中，由公司质检部门对原料、生产过程、产成品进行质量检验和监督管理。
4、公司的售后服务模式
公司将售后服务模式定位为用售后服务的长周期替代销售的短周期，用客户终身价值替代一次性买卖利润，通过提供高质量的售后服务质量提升公司品牌价值与认知度。公司售后服务工作主要包括产品发货、售后三包、售后有偿服务等内容。在产品发货并运达用户后，售后人员组织设备安装、参与设备终检，取得用户出具的终检合格证明；对用户操作人员进行设备知识、设备操作方法方面的培训，确保用户能够正确使用设备；售后各种形式的实物退回及配件零售、轧辊修磨等业务，统一由售后部负责内外衔接。
报告期内，公司仍沿用以销定产和直销模式，商业模式未发生重大变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
报告期内实现营业收入101,023,310.52元，较去年同期降低54.29%；实现净利润-26,318,818.67元，较去年同期降低544.68%；截止报告期末资产总额 614,687,609.17元，较上年期末增加113,261,076.35 元，增幅22.59%。经营活动产生的现金流量净额-3,778,200.73元，较去年同期增加33,234,657.05元。
报告期内，公司的销售收入较上年大幅下滑，导致净利润大幅下降， 主要原因为：
1、2020年上半年受新冠肺炎疫情在全球范围内迅速蔓延的影响，人员无法流动、物流受阻等因素对企业生产造成了严重冲击，导致国内外销售的产品不能正常进行收入确认。
2、2020年行业竞争进一步加剧，导致产品综合毛利率下降。
针对目前行业发展状况及未来发展机遇，根据公司总体发展战略，结合公司现有技术、市场等优势，在持续提升产品性能的前提下，努力降低产品成本，以提升公司整体盈利水平。具体计划如下：
第一、加大产品质量管控力度。不断提高质量管理人员和生产人员的培训力度，确保采购、生产、现场组装等各环节不出现任何品质问题，以有效降低质量损失成本。
第二、提高产品生产效率。优化生产工艺，推行标准化作业和流水线作业，不断提升生产效率。
第三、加速推进国际市场开发力度。随着国际市场陆续禁售燃油车，未来新能源汽车市场发展潜力巨大，新能源汽车终端市场的强劲需求，将带动动力电池行业的高速发展。公司将抓住这一历史机遇，通过与国际知名电池设备生产商合作，拓展国际市场销售渠道，提高出口产品销售规模。
报告期内，公司业务、产品、供应商无重大变化，国内客户继续向头部企业集中，出口业务订单继续增加。
中汽协数据显示，2020年国内新能源汽车销量136．7万辆，纯电动车销量为111．5万台。国家一系列政策的实施，全面推动着新能源汽车的快速发展。据高工产研GGII预测，至2025年，全国新能源汽车销量将超过600万辆；2020年虽短期受制于大环境影响，但未来锂离子电池行业仍呈现出良好的增长势头，未来市场空间持续扩大。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
中汽协数据显示，2020年国内新能源汽车销量136．7万辆，纯电动车销量为111．5万台。国家一系列政策的实施，全面推动着新能源汽车的快速发展。据高工产研GGII预测，至2025年，全国新能源汽车销量将超过600万辆；2020年虽短期受制于大环境影响，但未来锂离子电池行业仍呈现出良好的增长势头，未来市场空间持续扩大。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 44,373,204.59 | 7.22% | 58,693,652.76 | 11.71% | -24.40% |
| 应收票据 | 27,532,514.31 | 4.48% | 22,989,780.30 | 4.58% | 19.76% |
| 应收账款 | 121,553,771.03 | 19.77% | 136,876,837.14 | 27.30% | -11.19% |
| 存货 | 253,815,949.00 | 41.29% | 144,710,684.58 | 28.86% | 75.40% |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 52,041,780.51 | 8.47% | 54,335,737.49 | 10.84% | -4.22% |
| 在建工程 | 468,506.09 | 0.08% | 102,998.06 | 0.02% | 354.87% |
| 无形资产 | 46,402,418.92 | 7.55% | 47,432,831.93 | 9.46% | -2.17% |
| 商誉 | 0.00% | 0.00% | |||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 1.63% | 60,000,000.00 | 11.97% | -83.33% |
| 长期借款 | 48,500,000.00 | 7.89% | - | 0.00% | 100.00% |
| 应付账款 | 113,095,635.24 | 18.40% | 110,559,067.63 | 22.05% | 2.29% |
| 预付款项 | 48,453,905.21 | 7.88% | 24,081,716.68 | 4.80% | 101.21% |
| 合同资产 | 7,511,946.57 | 1.22% | - | 0.00% | 100.00% |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00% | 74,558,658.56 | 14.87% | -100.00% |
| 合同负债 | 173,335,729.14 | 28.20% | - | 0.00% | |
| 股本 | 56,850,000.00 | 9.25% | 56,850,000.00 | 11.34% | 0.00% |
| 资本公积 | 88,960,589.72 | 14.47% | 88,960,589.72 | 17.74% | 0.00% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1.存货较上年增加109,105,264.42元，增长75.40%，主要是受疫情影响发出商品不能正常验收导致无法正常确认收入，并因此导致发出商品余额较年初增加122,269,521.24元。同时因此导致年末合同负债大幅增加。
2.在建工程较去年同期增加365,508.03元，增长354.87%，主要为在建环保工程。
3.短期借款同比减少50,000,000.00元，长期借款同比增加48,500,000.00元，主要为期末银行借款中48,500,000.00元为两年期。
4.预付款项同比增加24,372,188.53元，增长101.21%，主要原因是报告期末签订大额订单，为保证生产预付采购款所致。
5.执行新收入准则，预收款项、合同负债年初年末分开列示。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 101,023,310.52 | - | 220,998,817.86 | - | -54.29% |
| 营业成本 | 86,649,813.59 | 85.77% | 163,436,291.10 | 73.95% | -46.98% |
| 毛利率 | 14.23% | - | 26.05% | - | - |
| 销售费用 | 8,478,910.68 | 8.39% | 16,082,658.05 | 7.28% | -47.28% |
| 管理费用 | 14,235,741.07 | 14.09% | 17,865,285.81 | 8.08% | -20.32% |
| 研发费用 | 12,480,491.24 | 12.35% | 8,896,910.52 | 4.03% | 40.28% |
| 财务费用 | 3,094,919.79 | 3.06% | 2,388,386.93 | 1.08% | 29.58% |
| 信用减值损失 | -9,753,516.85 | 9.65% | -8,407,971.55 | 3.80% | 16.00% |
| 资产减值损失 | -5,086,828.71 | 5.04% | -1,732,472.26 | 0.78% | 193.62% |
| 其他收益 | 5,975,369.41 | 5.91% | 6,351,090.31 | 2.87% | -5.92% |
| 投资收益 | 770,068.33 | 0.76% | - | 0.00% | 100.00% |
| 公允价值变动收益 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | - | 0.00% | 261,667.28 | 0.12% | -100.00% |
| 汇兑收益 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | -33,838,668.09 | 33.50% | 6,154,504.48 | 2.78% | -649.82% |
| 营业外收入 | 2,284,144.00 | 2.26% | 243,672.00 | 0.11% | 837.38% |
| 营业外支出 | 408,843.03 | 0.40% | 362,300.00 | 0.16% | 12.85% |
| 净利润 | -26,318,818.67 | 26.05% | 5,918,646.14 | 2.68% | -544.68% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1.营业收入和营业成本同比分别下降54.29%和46.98%，主要原因为受疫情影响，无法按时组织验收，导致收入减少较大，同时成本相应降低。
2.研发费用较去年增加3,583,580.72元，增长40.28%。主要是为提升公司产品竞争力，加大研发投入力度所致。
3.管理费用同比减少3,629,544.74元，降幅20.32%。主要为国家减税降费政策实施，社会保险交纳较上年同期减少1,209,972.28元；修理费用同比减少1,118,149.61元；工资及福利费较上年同期减少756,255.72元。
4.资产减值损失同比增长258.4%，主要原因为存货跌价准备增加。
5.投资收益较上年增加770,068.33元，主要是保本理财收益增加。
6.营业利润较去年减少39,993,172.57元，降低649.82% 。净利润同比减少32,237,464.81元，降低
544.68%。主要是收入减少、毛利率降低、研发费用增加、资产减值损失增加所致。
7.营业外收入同比增长837.38%，主要是预收账款核销导致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 100,577,883.82 | 215,169,178.43 | -53.26% |
| 其他业务收入 | 445,426.70 | 5,829,639.43 | -92.36% |
| 主营业务成本 | 86,378,494.61 | 159,799,829.16 | -45.95% |
| 其他业务成本 | 271,318.98 | 3,636,461.94 | -92.54% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 | 营业成本比上年同期 | 毛利率比上年同期增减% |
| 增减% | 增减% | |||||
| 轧机 | 79,657,629.89 | 75,290,751.10 | 5.48% | -59.56% | -49.07% | -78.03% |
| 备用辊 | 2,879,646.02 | 1,579,648.25 | 45.14% | -60.49% | -52.19% | -17.43% |
| 其他 | 18,040,607.91 | 9,508,095.26 | 47.30% | 65.49% | 9.92% | 129.06% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 国内 | 99,603,628.10 | 85,598,813.49 | 14.06% | -48.82% | -42.81% | -39.11% |
| 国外 | 974,255.72 | 779,681.12 | 19.97% | -95.26% | -92.30% | -60.67% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
受疫情影响，辊压设备无法按时验收，导致收入大幅减少。由于备件需求量大增，收入增长较快。同时受国外疫情影响，全部已完工国外订单无法发货或延迟发货，导致国外收入下降较大。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户一 | 21,931,034.50 | 21.71% | 否 |
| 2 | 客户二 | 10,752,136.28 | 10.64% | 否 |
| 3 | 客户三 | 9,840,707.94 | 9.74% | 否 |
| 4 | 客户四 | 9,504,424.76 | 9.41% | 否 |
| 5 | 客户五 | 4,827,585.86 | 4.78% | 否 |
| 合计 | 56,855,889.34 | 56.28% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 14,487,387.14 | 7.68% | 否 |
| 2 | 供应商二 | 10,538,476.64 | 5.59% | 否 |
| 3 | 供应商三 | 10,362,131.97 | 5.49% | 否 |
| 4 | 供应商四 | 9,583,252.61 | 5.08% | 否 |
| 5 | 供应商五 | 8,045,636.56 | 4.27% | 否 |
| 合计 | 53,016,884.92 | 28.11% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,778,200.73 | -37,012,857.78 | 89.79% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,724,473.78 | -3,790,125.34 | 28.12% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,661,630.28 | -7,181,517.35 | 49.01% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
研发支出情况：
1.经营活动产生的现金流量净额较去年增加33,234,657.05元，增长89.79%。主要是报告期内加大货款回收力度，较好完成货款回收计划。
2.筹资活动产生的现金流量净额同比增长49.01%，主要是2019年分配利润852.75万元，本年度未进行利润分配。项目
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 12,480,491.24 | 8,896,910.52 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 12.35% | 4.03% |
| 研发支出中资本化的比例 | 0% | 0% |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 5 | 6 |
| 本科以下 | 37 | 34 |
| 研发人员总计 | 42 | 40 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 16.67% | 15.75% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 66 | 54 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 6 | 6 |
研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
公司的研发模式全部为自主创新研发。公司每年制定研发计划，编制研发预算。研发项目完成后，由上级主管部门或公司内部组织验收，有计划地投入工业化应用。公司已经建立河北省电池极片辊压设备工程技术研究中心，主要为开发智能控制辊压设备，根据市场需求进行新产品研发。报告期内，公司致力于辊压设备的自动化、智能化研究，并适时投入应用。
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、事项描述
如财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”注释 22所述的会计政策以及“五、 财务报表项目注释”注释30、营业收入和营业成本所述，纳科诺尔公司2020年度实现销售收入101,023,310.52元，其中轧机收入79,657,629.89元，轧机销售收入金额较大且为关键业绩指标；另一方面，纳科诺尔公司目前存在期末已发货但由于尚未经客户验收导致未达到收入确认标准的轧机，根据附注三、22所述的会计政策，可能存在收入确认的相关风险。因此我们将其识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（1）了解、测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）选取大额销售合同、查阅合同相关条款，并与管理层访谈，对合同进行“五步法”分析，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估销售收入的确认政策是否符合新收入准则的要求。
（3）对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因。
（4）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与该笔销售相关的合同、发货单、及验收记录做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间。
（5）针对年末发出但尚未确认收入的轧机，选取样本核查出库单、发货运输以及期后验收等记录。
（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是否记录于恰当的
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
会计期间。
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。具体内容参考附注二(27)。
(八) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。具体内容参考附注二(27)。
公司高度重视企业的社会责任，始终贯彻可持续发展理念，诚信经营，依法纳税，在搞好生产、创造效益的同时，积极投身社会扶贫和公益慈善活动。公司每年对口资助包括西藏山南地区在内的十余名贫困学生上学，资助时间从小学到大学。
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司高度重视企业的社会责任，始终贯彻可持续发展理念，诚信经营，依法纳税，在搞好生产、创造效益的同时，积极投身社会扶贫和公益慈善活动。公司每年对口资助包括西藏山南地区在内的十余名贫困学生上学，资助时间从小学到大学。
公司依法缴纳员工各项社会保险和住房公积金，并为员工缴纳重大疾病及意外伤害等商业保险，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇。
三、 持续经营评价
公司依法缴纳员工各项社会保险和住房公积金，并为员工缴纳重大疾病及意外伤害等商业保险，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇。
邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司目前在技术上处于行业优势地位，随着内部管理不断完善，继续实施大客户战略，未来业绩增长点明确，经济效益逐渐显现。
公司人员、机构、业务、资产、财务等完全独立，公司具有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险管控等各项重大内部控制体系运营良好，公司主营业务突出，诚信经营。
因此，公司拥有良好的持续经营能力。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
(二) 报告期内新增的风险因素
应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，一方面不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，增强盈利能力；另一方面，不断加大研发投入，满足高新技术企业标准。无
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√是 □否
单位：元
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 3,820,200 | 2,879,695 | 6,699,895 | 3.60% |
2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 0 | 0 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 4．其他 | 100,000,000 | 30,000,000 |
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年5月25日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018年11月26日 | 2021年12月31日 | 发行 | 回购承诺 | 见承诺详细情况 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 流动资产 | 保证 | 11,295,839.80 | 1.84% | 票据保证金 |
| 应收票据 | 流动资产 | 质押 | 16,264,685.59 | 2.65% | 票据质押 |
| 固定资产 | 非流动资产 | 抵押 | 39,414,125.28 | 6.41% | 借款抵押 |
| 无形资产 | 非流动资产 | 抵押 | 46,002,756.67 | 7.48% | 借款抵押 |
| 总计 | - | - | 112,977,407.34 | 18.38% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第六节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
以上资产受限是公司正常开展业务产生，并未对公司正常经营产生不良影响。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 33,526,250 | 58.97% | 18,562 | 33,544,812 | 59.01% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 13,778,750 | 24.24% | -840,000 | 12,938,750 | 22.76% | |
| 董事、监事、高管 | 134,750 | 0.24% | 0 | 134,750 | 0.24% | |
| 核心员工 | 123,000 | 0.22% | -17,000 | 106,000 | 0.19% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 23,323,750 | 41.03% | -18,562 | 23,305,188 | 40.99% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 16,616,250 | 29.23% | 0 | 16,616,250 | 29.23% | |
| 董事、监事、高管 | 442,500 | 30.01% | -3,562 | 438,938 | 0.77% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | ||||
| 总股本 | 56,850,000 | - | 0 | 56,850,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 248 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 付建新 | 14,690,000 | -540000 | 14150000 | 24.89% | 11017500 | 3132500 | 0 | 0 |
| 2 | 穆吉峰 | 8540000 | 0 | 8540000 | 15.02% | 8540000 | 0 | 0 | |
| 3 | 耿建华 | 7165000 | -300000 | 6865000 | 12.08% | 5598750 | 1266250 | 0 | 0 |
| 4 | 邢台市邢新股权投资基金中心（有限合伙） | 6250000 | 0 | 6250000 | 10.99% | 6250000 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 赵勇 | 2800000 | 0 | 2800000 | 4.93% | 2800000 | 0 | 0 | |
| 6 | 民生证券股份有限公司做市专用证券账户 | 1548000 | -22600 | 1525400 | 2.68% | 1525400 | 0 | 0 | |
| 7 | 长城证券股份有限公司做市专用证券账户 | 988000 | -6298 | 981702 | 1.73% | 981702 | 0 | 0 | |
| 8 | 英大证券有限责任公司做市专用证券账户 | 861000 | 11042 | 872042 | 1.53% | 872042 | 0 | 0 | |
| 9 | 申万宏源证券 | 864,000 | -438 | 863562 | 1.52% | 863562 | 0 | 0 |
| 有限公司做市专用证券账户 | |||||||||
| 10 | 万和证券股份有限公司做市专用证券账户 | 628000 | 211879 | 839879 | 1.48% | 839879 | 0 | 0 | |
| 合计 | 44334000 | -646415 | 43687585 | 76.85% | 22866250 | 20821335 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东付建新、穆吉峰、耿建华为公司一致行动人，其他股东之间均不存在其他关联关系。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
中钢邢机设备制造公司设备研究所工程师；2002年10月至2006年8月，担任中钢邢机设备制造公司设备研究所主任工程师、高级工程师；2006年9月至2010年10月，担任中钢邢机设备制造公司连铸科科长；2010年11月至2014年12月，担任有限公司董事、副总经理。2015年1月至2019年8月，担任股份公司董事、副总经理。2019年8月至2021年2月，担任股份公司董事。序号
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 抵押贷款 | 银行 | 银行 | 9,000,000 | 2020年11月12日 | 2022年11月12日 | 4.99% |
| 2 | 抵押贷款 | 银行 | 银行 | 9,000,000 | 2020年11月12日 | 2022年11月12日 | 4.99% |
| 3 | 抵押贷款 | 银行 | 银行 | 4,000,000 | 2020年11月16日 | 2022年11月16日 | 4.99% |
| 4 | 抵押贷款 | 银行 | 银行 | 8,000,000 | 2020年11月16日 | 2022年11月16日 | 4.99% |
| 5 | 抵押贷款 | 银行 | 银行 | 10,000,000 | 2020年4月11日 | 2021年4月10日 | 4.57% |
| 6 | 抵押贷款 | 银行 | 银行 | 19,500,000 | 2020年4月11日 | 2022年4月10日 | 4.99% |
| 合计 | - | - | - | 59,500,000 | - | - | - |
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 付建新 | 董事长 | 男 | 1967年5月 | 2018年2月9日 | 2021年2月8日 |
| 耿建华 | 董事 | 男 | 1965年4月 | 2018年2月9日 | 2021年2月8日 |
| 李志刚 | 董事、总经理 | 男 | 1974年10月 | 2018年9月19日 | 2021年2月8日 |
| 穆立巍 | 董事 | 男 | 1978年11月 | 2018年2月9日 | 2021年2月8日 |
| 任华 | 董事 | 男 | 1969年12月 | 2020年2月11日 | 2021年2月8日 |
| 李延红 | 监事会主席 | 女 | 1969年7月 | 2018年2月9日 | 2021年2月8日 |
| 张志清 | 监事 | 女 | 1985年2月 | 2018年8月10日 | 2021年2月8日 |
| 杨阳 | 监事 | 男 | 1988年7月 | 2020年10月22日 | 2021年2月8日 |
| 郑立刚 | 副总经理 | 男 | 1966年2月 | 2018年2月9日 | 2021年2月8日 |
| 杜振山 | 副总经理、财务总监 | 男 | 1974年9月 | 2020年7月31日 | 2021年2月8日 |
| 苑振革 | 副总经理 | 男 | 1986年2月 | 2019年8月27日 | 2021年2月8日 |
| 刘志华 | 副总经理 | 男 | 1967年7月 | 2020年10月28日 | 2021年2月8日 |
| 吴民强 | 董事会秘书 | 男 | 1981年6月 | 2019年8月14日 | 2021年2月8日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 6 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事长付建新与董事耿建华及股东穆吉峰为一致行动人。公司一致行动人之一穆吉峰与董事穆立巍为父子关系。其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间均不存在关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 付建新 | 董事长 | 14,690,000 | -540,000 | 14,150,000 | 24.89% | 0 | 0 |
| 耿建华 | 董事 | 7,165,000 | -300,000 | 6,865,000 | 12.08% | 0 | 0 |
| 李志刚 | 董事、总经理 | 421,000 | 0 | 421,000 | 0.74% | 0 | 0 |
| 李延红 | 监事会主席 | 14,250 | -3,562 | 10,688 | 0.02% | 0 | 0 |
| 郑立刚 | 副总经理 | 142,000 | 0 | 142,000 | 0.25% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 22,432,250 | - | 21,588,688 | 37.98% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 蔡军志 | 董事 | 离任 | 无 | 离职 |
| 任华 | 无 | 新任 | 董事 | 新任 |
| 李志刚 | 董事、总经理、财务总监 | 离任 | 董事、总经理 | 个人原因 |
| 张进修 | 无 | 新任 | 财务总监 | 新任 |
| 张进修 | 财务总监 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 杜振山 | 无 | 新任 | 财务总监 | 新任 |
| 楚叶飞 | 监事 | 离任 | 无 | 离职 |
| 刘志华 | 无 | 新任 | 监事 | 新任 |
| 刘志华 | 监事 | 离任 | 副总经理 | 人员调整 |
| 杨阳 | 无 | 新任 | 监事 | 新任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
杜振山，男，汉族，河北省沙河市人，1974年9月29日出生，中共党员，毕业于保定金融高等专科学校，大专学历，会计师。2010年1月至2020年6月任河北吉杰太阳能科技有限公司副总经理。2020年7月至今任邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司副总经理兼财务负责人。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 33 | 2 | 9 | 26 |
| 技术人员 | 44 | 8 | 2 | 50 |
| 财务人员 | 5 | 0 | 0 | 5 |
| 生产人员 | 108 | 23 | 16 | 115 |
| 销售人员 | 62 | 9 | 13 | 58 |
| 员工总计 | 252 | 42 | 40 | 254 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 6 | 8 |
| 本科 | 42 | 46 |
| 专科 | 77 | 80 |
| 专科以下 | 127 | 120 |
| 员工总计 | 252 | 254 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
1、员工薪酬政策
公司按照不同的岗位及职责设计薪酬方案。公司致力于为每一位员工提供良好的工作环境，通过科学的激励机制，吸引和保留优秀人才。公司通过有效的绩效考核机制，积极调动员工的积极性、创造性，对优秀员工进行奖励。
2、员工培训
公司具备完善的培训体系，搭建有全面的员工培训平台，包括：新员工入职培训、岗位技能培训、中高层管理培训等，不断提高全体员工的团队意识、业务技能和综合能力。
姓名
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 张艳 | 无变动 | 职员 | 0 | 0 | 0 |
| 李卫刚 | 无变动 | 职员 | 53,000 | 1,000 | 54,000 |
| 张鹏林 | 无变动 | 销售总监 | 42,000 | 0 | 42,000 |
| 吴维莉 | 无变动 | 职员 | 3,000 | -3,000 | 0 |
| 于军虎 | 无变动 | 总装厂厂长 | 0 | 9,000 | 9,000 |
| 耿剑峰 | 无变动 | 职员 | 25,000 | -24,000 | 1,000 |
| 金江红 | 无变动 | 国贸部部长 | 0 | 0 | 0 |
| 楚永明 | 无变动 | 职员 | 0 | 0 | 0 |
| 穆立巍 | 无变动 | 董事 | 0 | 0 | 0 |
| 孟祥聚 | 离职 | 职员 | 0 | 0 | 0 |
| 吴民强 | 无变动 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 |
| 何成军 | 无变动 | 质管部部长 | 0 | 0 | 0 |
| 刘振洲 | 无变动 | 技术部部长 | 0 | 0 | 0 |
| 苑振革 | 无变动 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 |
| 师立凯 | 无变动 | 职员 | 0 | 0 | 0 |
| 刘鹏 | 离职 | 职员 | 0 | 0 | 0 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
√适用 □不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第八节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构。报告期内，公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。
公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》的要求，不断完善信息披露管理工作，能够真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司全体股东和潜在投资者都有平等的机会获得信息。
公司现有的治理机制能为所有股东提供合适的保护，能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等平等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》的要求，不断完善信息披露管理工作，能够真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司全体股东和潜在投资者都有平等的机会获得信息。
公司现有的治理机制能为所有股东提供合适的保护，能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等平等权利。
报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大事件均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
截止报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、 公司章程的修改情况
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
（1）2020年4月28日公司召开2020年第二次临时股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转公司”）于2020 年1 月10 日发布的《关于做好实施<全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则>等相关制度准备工作的通知》，为提高公司治理水平，公司根据《公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（以下简称“《治理规则》”等相关规定，对《公司章程》拟进行修订，修订后的《公司章程》经股东大会审议通过后生效。内容详见公司于2020年4月3日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《关于拟修订<公司章程>的公告》（公告编号：2020-014）。
会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 8 | 1、《关于变更董事会成员的议案》，《关于召开2020年第一次临时股东大会的议案》； 2、《关于高级管理人员任命的议案》； 3、《关于修订<公司章程>的议案》，《关于修订<股东大会议事规则>的议案》，《关于修订<董事会议事规则>的议案》，《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，《关于召开2020年第二次临时股东大会的议案》； 4、《关于公司<2019年度总经理工作报告>的议案》，《关于公司<2019年度董事会工作报告>的议案》，《关于公司<2019年度财务决算报告和2020年度财务预算报告>的议案》，《2019年年度报告及报告摘要》，《关于公司<2019年度利润分配预案>的议案》，《关于<2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》，《关于<预计公司2020年度日常关联交易>的议案》，《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构的议案》，《2019年财务审计报告》，《关于邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说明》，《关于修订<信息披露事务管理制度>的议案》，《关于召开2019年年度股东大会的议案》； 5、《关于高级管理人员任命的议案》； 6、《2020年半年度报告》； 7、《关于高级管理人员任命的议案》； 8、《关于授权使用闲置流动资金购买理财产品的议案》 |
| 监事会 | 3 | 1、《关于修订<监事会议事规则>的议案》； 2、《2019年度监事会工作报告》，《关于公司<2019年度财务决算报告和2020年度财务预算报告>的议案》，《2019年年度报告及报告摘要》，《关于公司<2019年度利润分配预案>的议案》，《关于<2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》，《关于<预计公司2020年度日常关联交易>的议案》，《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构的议案》，《2019年财务审计报告》，《关于邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说明》； 3、《2020年半年度报告》 |
| 股东大会 | 3 | 1、《关于变更董事会成员的议案》； 2、《关于修订<公司章程>的议案》，《关于修订<股东大会议事规则>的议案》，《关于修订<董事会议事规则>的议案》，《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，《关于修订<监事会议事规则>的议案》，《关于修订<公司章程>第五十九条的议案》； 3、《关于公司<2019年度董事会工作报告>的议案》，《关于公司<2019年度财务决算报告和2020年度财务预算报告>的议案》，《2019年年度报告及报告摘要》，《关于公司<2019年度利润分配预案>的议案》，《关于<2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》，《关于<预计公司2020年度日常关联交易>的议案》，《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构的议案》，《2019年财务审计报告》，《关于邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说明》，《2019年度监事会工作报告》 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》等规范性文件的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。公司设置专人负责投资者关系的维护和管理，通过电话、电子邮件等平台与投资者互动交流，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》等规范性文件的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。公司设置专人负责投资者关系的维护和管理，通过电话、电子邮件等平台与投资者互动交流，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
在报告期内，公司依据会计准则，结合公司实际情况，制定、完善公司内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司内部管理制度进行管理和运行。
1、关于会计核算体系：
报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
本年度未发现内部管理制度上的重大缺陷。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
在报告期内，公司依据会计准则，结合公司实际情况，制定、完善公司内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司内部管理制度进行管理和运行。
1、关于会计核算体系：
报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
本年度未发现内部管理制度上的重大缺陷。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《非上市公众公司监督管理办法》等规范性文件，执行情况良好。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用 √不适用
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
第十节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 中兴财光华审会字（2021）第308002号 | |||
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) | |||
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 | |||
| 审计报告日期 | 2021年4月23日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 刘军学 | 杨英 | 无 | 无 |
| 4年 | 6年 | 0年 | 0年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 6年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 12.5万元 | |||
| 审计报告 中兴财光华审会字( 2021 )第308002号 邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（以下简称纳科诺尔公司）财务报表，包括 2020年 12 月 31 日的资产负债表，2020年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了纳科诺尔公司 2020年 12 月 31 日的财务状况以及 2020年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于纳科诺尔公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 | ||||
二、 财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：刘军学
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：杨英
中国?北京 2021年4月23日
项目
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 注五、1 | 44,373,204.59 | 58,693,652.76 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 注五、2 | 27,532,514.31 | 22,989,780.30 |
| 应收账款 | 注五、3 | 121,553,771.03 | 136,876,837.14 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 注五、4 | 48,453,905.21 | 24,081,716.68 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 注五、5 | 1,240,006.25 | 3,953,845.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 注五、6 | 253,815,949.00 | 144,710,684.58 |
| 合同资产 | 注五、7 | 7,511,946.57 | - |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 注五、8 | 1,326,508.80 | 2,675,898.45 |
| 流动资产合计 | - | 505,807,805.76 | 393,982,415.90 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 注五、9 | 52,041,780.51 | 54,335,737.49 |
| 在建工程 | 注五、10 | 468,506.09 | 102,998.06 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 注五、11 | 46,402,418.92 | 47,432,831.93 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 注五、12 | 9,967,097.89 | 4,322,549.44 |
| 其他非流动资产 | 注五、13 | - | 1,250,000.00 |
| 非流动资产合计 | - | 108,879,803.41 | 107,444,116.92 |
| 资产总计 | - | 614,687,609.17 | 501,426,532.82 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 注五、14 | 10,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 注五、15 | 24,974,063.59 | 13,898,655.38 |
| 应付账款 | 注五、16 | 113,095,635.24 | 110,559,067.63 |
| 预收款项 | 注五、17 | 0.00 | 74,558,658.56 |
| 合同负债 | 注五、18 | 173,335,729.14 | - |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 注五、19 | 685,575.56 | 2,464,437.25 |
| 应交税费 | 注五、20 | 280,146.38 | 521,387.66 |
| 其他应付款 | 注五、21 | 163,396.98 | 230,610.28 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 注五、22 | 1,000,000.00 | - |
| 其他流动负债 | 注五、23 | 32,902,517.13 | - |
| 流动负债合计 | - | 356,437,064.02 | 262,232,816.76 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 注五、24 | 48,500,000.00 | - |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 注五、25 | 23,880,157.74 | 27,004,509.98 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | - | 72,380,157.74 | 27,004,509.98 |
| 负债合计 | - | 428,817,221.76 | 289,237,326.74 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 注五、26 | 56,850,000.00 | 56,850,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 注五、27 | 88,960,589.72 | 88,960,589.72 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 注五、28 | 8,766,312.64 | 8,766,312.64 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 注五、29 | 31,293,485.05 | 57,612,303.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 185,870,387.41 | 212,189,206.08 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | - | 185,870,387.41 | 212,189,206.08 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 614,687,609.17 | 501,426,532.82 |
法定代表人：付建新 主管会计工作负责人：杜振山 会计机构负责人：吴民强
（二） 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 101,023,310.52 | 220,998,817.86 | |
| 其中：营业收入 | 注五、30 | 101,023,310.52 | 220,998,817.86 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 126,767,070.79 | 211,316,627.16 | |
| 其中：营业成本 | 注五、30 | 86,649,813.59 | 163,436,291.10 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 注五、31 | 1,827,194.42 | 2,647,094.75 |
| 销售费用 | 注五、32 | 8,478,910.68 | 16,082,658.05 |
| 管理费用 | 注五、33 | 14,235,741.07 | 17,865,285.81 |
| 研发费用 | 注五、34 | 12,480,491.24 | 8,896,910.52 |
| 财务费用 | 注五、35 | 3,094,919.79 | 2,388,386.93 |
| 其中：利息费用 | 3,161,630.28 | 3,066,017.35 | |
| 利息收入 | 211,105.70 | 216,853.98 | |
| 加：其他收益 | 注五、36 | 5,975,369.41 | 6,351,090.31 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 注五、37 | 770,068.33 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 注五、38 | -9,753,516.85 | -8,407,971.55 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 注五、39 | -5,086,828.71 | -1,732,472.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 注五、40 | - | 261,667.28 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -33,838,668.09 | 6,154,504.48 |
| 加：营业外收入 | 注五、41 | 2,284,144.00 | 243,672.00 |
| 减：营业外支出 | 注五、42 | 408,843.03 | 362,300.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -31,963,367.12 | 6,035,876.48 | |
| 减：所得税费用 | 注五、43 | -5,644,548.45 | 117,230.34 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.46 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.46 | 0.11 |
法定代表人：付建新 主管会计工作负责人：杜振山 会计机构负责人：吴民强
（三） 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 194,915,801.34 | 185,519,114.52 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | - | 1,800,500.77 | 2,390,358.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 注五、44(1) | 9,329,584.58 | 3,034,749.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 206,045,886.69 | 190,944,223.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 173,494,486.84 | 167,583,859.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 23,046,254.49 | 25,081,329.40 |
| 支付的各项税费 | - | 3,658,312.19 | 12,818,770.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 注五、45(2) | 9,625,033.90 | 22,473,121.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 209,824,087.42 | 227,957,080.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,778,200.73 | -37,012,857.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 5,000,000.00 | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 4,631.83 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 5,004,631.83 | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 2,729,105.61 | 3,790,125.34 |
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,729,105.61 | 3,790,125.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,724,473.78 | -3,790,125.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | - | 78,383,882.70 | 60,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 78,383,882.70 | 60,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | 78,883,882.70 | 55,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 3,161,630.28 | 11,593,517.35 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 588,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 82,045,512.98 | 67,181,517.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,661,630.28 | -7,181,517.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,164,304.79 | -47,984,500.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 43,241,669.58 | 91,226,170.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 33,077,364.79 | 43,241,669.58 |
法定代表人：付建新 主管会计工作负责人：杜振山 会计机构负责人：吴民强
（四） 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 56,850,000.00 | - | - | - | 88,960,589.72 | - | - | - | 8,766,312.64 | - | 57,612,303.72 | - | 212,189,206.08 |
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||
| 其 | - | - | |||||||||||
| 他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 56,850,000.00 | - | - | - | 88,960,589.72 | - | - | - | 8,766,312.64 | - | 57,612,303.72 | - | 212,189,206.08 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -26,318,818.67 | - | -26,318,818.67 |
| （一）综合收益总额 | -26,318,818.67 | -26,318,818.67 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | - | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有 | - |
| 者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | - | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （四）所有者权益内 | - |
| 部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 6.其他 | - |
| （五）专项储备 | - | ||||||||||||
| 1.本期提取 | - | ||||||||||||
| 2.本期使用 | - | ||||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 56,850,000.00 | - | - | - | 88,960,589.72 | - | - | - | 8,766,312.64 | - | 31,293,485.05 | - | 185,870,387.41 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 50,600,000.00 | - | - | - | 45,762,476.51 | - | - | - | 8,174,448.03 | 60,813,022.19 | 165,349,946.73 | ||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 50,600,000.00 | - | - | - | 45,762,476.51 | - | - | - | 8,174,448.03 | 60,813,022.19 | 165,349,946.73 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,250,000.00 | - | - | - | 43,198,113.21 | - | - | - | 591,864.61 | - | -3,200,718.47 | - | 46,839,259.35 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,918,646.14 | 5,918,646.14 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,250,000.00 | - | - | - | 43,198,113.21 | - | - | - | - | - | - | - | 49,448,113.21 |
| 1.股东投入的普通股 | 6,250,000.00 | - | - | - | 43,198,113.21 | - | - | - | - | - | 49,448,113.21 | ||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 591,864.61 | - | -9,119,364.61 | - | -8,527,500.00 |
| 1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 591,864.61 | -591,864.61 | - | ||
| 2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -8,527,500.00 | -8,527,500.00 | ||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转 | - |
| 留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 6.其他 | - | ||||||||||||
| （五）专项储备 | - | ||||||||||||
| 1.本期提取 | - | ||||||||||||
| 2.本期使用 | - | ||||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 56,850,000.00 | - | - | - | 88,960,589.72 | - | - | - | 8,766,312.64 | - | 57,612,303.72 | - | 212,189,206.08 |
法定代表人：付建新 主管会计工作负责人：杜振山 会计机构负责人：吴民强
三、 财务报表附注
财务报表附注
一、公司基本情况
邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）成立于2000年，2015年1月15日公司名称由邢台纳科诺尔极片轧制设备有限公司变更为邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司。经全国中小企业股份转让系统批准，公司股票于2015年5月28日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：纳科诺尔，证券代码：832522。
公司现统一社会信用代码为911305007314312340，营业期限自2000年1月6日至2025年1月6日，至本期末，公司注册资本5685万元，股本5685万元，每股1元。住所：河北省邢台市经济开发区振兴南路1788号，法定代表人：付建新。
本公司经营范围：生产、经营轧制设备、电池设备、化学电源机械设备、自动化控制设备及设备维修；设备、备件、冶金轧辊以及业务的进出口；技术咨询、技术服务；电力供应；软件开发与销售；锂离子电池、镍氢电池的销售；房屋租赁；机械设备租赁；汽车零售*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2020年度财务报告经本公司董事会于2021年4月23日批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大因素。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及
本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：
①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保
合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公
允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致
单项计提坏账准备的应收账款
对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定信用风险组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 预期损失率（%） |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 | 详见账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 |
应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 预期损失率（%） |
| 组合1、押金、保证金组合 | 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合2、低风险组合 | 应收政府部门款项 | 0 |
| 组合3、其他组合 | 除以上外的其他应收暂付款项 | 比照应收账款账龄组合的预期信用损失率确定 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执
行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
8、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、在途物资、低值易耗品、包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法，在产品、库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法；低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
9、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个
条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得
或损失计入当期损益。10、合同资产和合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期资产损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、7“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
12、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 固定资产类别 | 预计使用年限 | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20年 | 5.00 | 4.75 |
| 管网系统及其他 | 10年 | 5.00 | 9.50 |
| 机器设备 | 10年 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 4年 | 5.00 | 23.75 |
| 电子设备 | 3年 | 5.00 | 31.67 |
| 办公及其他设备 | 5年 | 5.00 | 19.00 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
13、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与
该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
16、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
17、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动
非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
22、收入的确认
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
① 商品销售收入
对于中国境内销售，本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收作为控制权转移时点，确认收入。对于中国境外销售，公司根据合同约定将产品发出并在装运港装船离港，取得提单、报关单，确认收入。
本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
② 提供劳务收入
本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权
益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确
认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
①执行新收入准则
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对2020年期初报表项目影响如下：
对资产负债表的影响：
| 报表项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 资产 | ||
| 合同资产 | 21,324,826.86 | |
| 应收账款 | 136,876,837.14 | 115,552,010.28 |
| 负债 | ||
| 合同负债 | 65,981,113.77 | |
| 预收款项 | 74,558,658.56 | |
| 其他流动负债 | 8,577,544.79 |
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
对资产负债表的影响：
| 报表项目 | 新准则下 | 原准则下 |
| 资产 | ||
| 合同资产 | 7,511,946.57 | |
| 应收账款 | 121,553,771.10 | 129,065,717.67 |
| 负债 | ||
| 合同负债 | 173,335,729.14 |
| 预收款项 | 195,869,373.93 | |
| 其他流动负债 | 22,533,644.79 |
对利润表的影响：
| 报表项目 | 新准则下 本期发生额 | 原准则下 本期发生额 |
| 营业成本 | 86,649,813.59 | 81,196,204.88 |
| 销售费用 | 8,478,910.68 | 13,932,519.39 |
| 信用减值损失 | 9,753,516.85 | 9,026,523.15 |
| 资产减值损失 | 5,086,828.71 | 5,813,822.41 |
②其他会计政策变更
报告期内无其他会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
报告期内无会计估计变更事项。
四、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率% |
| 增值税 | 应税收入 | 6、9、13 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15 |
2、优惠税负及批文
本公司在2019年10月30日取得高新技术企业证书，证书编号：
GR201913001830，有效期三年。2019年至2021年公司享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%税率征收企业所得税。
五、财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指【2020年1月1日】，期末指【2020年12月31日】，本期指2020年度，上期指2019年度。
1. 货币资金
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 库存现金 | 2,878.89 | 5,856.49 |
| 银行存款 | 33,074,485.90 | 43,235,813.09 |
| 其他货币资金 | 11,295,839.80 | 15,451,983.18 |
| 合计 | 44,373,204.59 | 58,693,652.76 |
注：其他货币资金11,295,839.80元为使用受限的票据保证金。
2. 应收票据
（1）应收票据分类列示：
| 类别 | 2020.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 17,474,985.59 | 17,474,985.59 | |
| 商业承兑汇票 | 10,586,872.34 | 529,343.62 | 10,057,528.72 |
| 合计 | 28,061,857.93 | 529,343.62 | 27,532,514.31 |
| 类别 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 21,257,613.02 | 21,257,613.02 | |
| 商业承兑汇票 | 1,823,333.98 | 91,166.70 | 1,732,167.28 |
| 合计 | 23,080,947.00 | 91,166.70 | 22,989,780.30 |
（2）坏账准备
本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 银行承兑汇票
2020年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
② 商业承兑汇票
2020年12月31日，组合计提坏账准备：
| 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | |
| 商业承兑汇票 | 10,586,872.34 | 5.00 | 529,343.62 |
| 合计 | 10,586,872.34 | 5.00 | 529,343.62 |
③ 坏账准备变动
| 项目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | |
| 转回 | 转销或核销 | ||||
| 应收票据坏账准备 | 91,166.70 | 529,343.62 | 91,166.70 | 529,343.62 | |
（3）期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 16,264,685.59 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 19,183,768.74 | |
| 商业承兑汇票 | 10,368,872.34 | |
| 合计 | 19,183,768.74 | 10,368,872.34 |
（5）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3. 应收账款情况
（1）以摊余成本计量的应收账款
| 2020.12.31 | 2011.1.1 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收账款 | 152,053,438.95 | 30,499,667.92 | 121,553,771.03 | 138,473,008.27 | 22,920,997.99 | 115,552,010.28 |
| 合计 | 152,053,438.95 | 30,499,667.92 | 121,553,771.03 | 138,473,008.27 | 22,920,997.99 | 115,552,010.28 |
（续）
| 2020.1.1 | 2019.12.31 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收账款 | 138,473,008.27 | 22,920,997.99 | 115,552,010.28 | 160,920,194.44 | 24,043,357.30 | 136,876,837.14 |
| 合计 | 138,473,008.27 | 22,920,997.99 | 115,552,010.28 | 160,920,194.44 | 24,043,357.30 | 136,876,837.14 |
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 2020年12月31日，单项计提坏账准备：无
② 2020年12月31日，账龄组合计提坏账准备：
| 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 43,941,243.90 | 5 | 2,197,062.20 |
| 1至2年 | 55,615,335.81 | 10 | 5,561,533.58 |
| 2至3年 | 21,662,587.43 | 30 | 6,498,776.23 |
| 3至4年 | 28,215,071.81 | 50 | 14,107,535.91 |
| 4至5年 | 2,422,200.00 | 80 | 1,937,760.00 |
| 5年以上 | 197,000.00 | 100 | 197,000.00 |
| 合计 | 152,053,438.95 | 30,499,667.92 |
③坏账准备的变动
| 项目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | |
| 转回 | 转销或核销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 22,920,997.99 | 9,349,809.93 | 1,771,140.00 | 30,499,667.92 | |
A、 本期坏账准备收回或转回本期收回以前年度核销坏账34,470.00元。B、本报告期实际核销的应收账款情况：
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,771,140.00 |
应收账款核销说明：
核销的应收账款账龄主要在5年以上，公司多次派人催收无力偿还，经总经理会议批准，予以核销。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为79,946,506.76元，占应收账款期末余额合计数的比例为52.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为14,116,103.43元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收帐款：无
（5）转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
4. 预付款项
（1）账龄分析及百分比
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
| 1年以内 | 46,128,284.72 | 95.20 | 23,586,244.19 | 97.94 |
| 1至2年 | 1,910,740.00 | 3.94 | 363,580.49 | 1.51 |
| 2至3年 | 314,580.49 | 0.65 | 100,300.00 | 0.42 |
| 3至4年 | 100,300.00 | 0.21 | 31,592.00 | 0.13 |
| 4至5年 | ||||
| 5年以上 | ||||
| 合计 | 48,453,905.21 | 100.00 | 24,081,716.68 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况：
期末按预付对象归集的年末余额前五名预款汇总金额为13,573,884.43元，占预付账款期末余额合计数的比例为28.01%。
5. 其他应收款
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,240,006.25 | 3,953,845.99 |
| 合计 | 1,240,006.25 | 3,953,845.99 |
（1）其他应收款情况
| 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 其他应收款 | 1,240,006.25 | 1,240,006.25 | 3,953,845.99 | 3,953,845.99 | |||
| 合计 | 1,240,006.25 | 1,240,006.25 | 3,953,845.99 | 3,953,845.99 | |||
① 坏账准备
A. 2020年12月31日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 未来12月内 预期信用 损失率% | 坏账准备 | |
| 组合1 | 190,006.25 | 0 | 0 |
| 组合2 | 1,050,000.00 | 0 | 0 |
| 其他 | |||
| 合计 | 1,240,006.25 | 0 | 0 |
B．2020年12月31日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备：无C．2020年12月31日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备：无
②坏账准备的变动
坏账准备无余额
本期无收回或转回金额重要的坏账准备
③其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 押金保证金 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
| 代垫款项 | 126,011.75 | 2,903,845.99 |
| 备用金 | 63,994.50 | |
| 合计 | 1,240,006.25 | 3,953,845.99 |
④其他应收款期末余额前五名单位情况：
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末 余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||
| 邢台市开发区土地储备中心 | 否 | 保证金 | 1,050,000.00 | 4-5年 | 84.68 | |||
| 住房公积金 | 否 | 统筹金 | 20,484.40 | 1年以内 | 1.65 | |||
| 王方圆 | 否 | 备用金 | 20,000.00 | 1年以内 | 1.61 | |||
| 崔鹏 | 否 | 备用金 | 19,910.00 | 1年以内 | 1.61 | |||
| 社会统筹金 | 否 | 统筹金 | 12,136.11 | 1年以内 | 0.98 | |||
| 1,122,530.51 | 90.53 | |||||||
⑤涉及政府补助的其他应收款：无
⑥因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
6. 存货
（1）存货分类
| 项目 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 3,641,170.32 | 0.00 | 3,641,170.32 | |
| 库存商品 | 17,750,231.46 | 376,049.25 | 17,374,182.21 | |
| 发出商品 | 200,366,469.92 | 5,809,827.45 | 194,556,642.47 | |
| 在产品 | 38,243,954.00 | 0.00 | 38,243,954.00 | |
| 合计 | 260,001,825.70 | 6,185,876.70 | 253,815,949.00 | |
（续）
| 项目 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 7,541,196.11 | 0.00 | 7,541,196.11 | |
| 库存商品 | 33,007,020.21 | 1,732,472.26 | 31,274,547.95 | |
| 发出商品 | 72,287,121.23 | 0.00 | 72,287,121.23 | |
| 在产品 | 33,607,819.29 | 0.00 | 33,607,819.29 | |
| 合计 | 146,443,156.84 | 1,732,472.26 | 144,710,684.58 | |
（2）期末存货跌价准备
| 项目 | 2020.01.01 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 1,732,472.26 | 3,994.96 | 1,360,417.97 | 376,049.25 | ||
| 发出商品 | 5,809,827.45 | 5,809,827.45 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 合计 | 1,732,472.26 | 5,813,822.41 | 0.00 | 1,360,417.97 | 6,185,876.70 | |
（3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
| 项目 | 计提存货跌价准备依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 销售 | |
| 发出商品 | 同上 |
存货期末余额中年末用于债务担保的存货：无
7. 合同资产
| 2020年12月31日 | 2020年1月1日 | 2019年12月31日 | |
| 合同资产 | 7,907,312.18 | 22,447,186.17 | — |
| 减：合同资产减值准备 | 395,365.61 | 1,122,359.31 | — |
| 小计 | 7,511,946.57 | 21,324,826.86 | — |
| 减：列示于其他非流动资产的 |
| 2020年12月31日 | 2020年1月1日 | 2019年12月31日 | |
| 部分 | |||
| ——账面余额 | — | ||
| ——减值准备 | — | ||
| 小计 | |||
| 合 计 | 7,511,946.57 | 21,324,826.86 | — |
合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。2020年12月31日，计提减值准备的合同资产如下：
① 单项计提减值准备的合同资产：无
② 组合计提减值准备的合同资产：
| 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 减值准备 | 理由 | |
| 组合1 | 7,907,312.18 | 395,365.61 | 预期信用损失 | |
| …… | ||||
| 合计 | 7,907,312.18 | 395,365.61 |
8. 其他流动资产
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待抵扣进项税 | ||
| 预交所得税 | 1,326,508.80 | 2,675,898.45 |
| 合计 | 1,326,508.80 | 2,675,898.45 |
9. 固定资产
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 固定资产 | 52,041,780.51 | 54,335,737.49 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 52,041,780.51 | 54,335,737.49 |
（1）固定资产及累计折旧
①固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 管网系统及其他 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1、年初余额 | 57,319,563.30 | 9,089,162.29 | 10,356,605.94 | 2,544,009.20 | 491,792.40 | 2,457,971.72 | 82,259,104.85 |
| 2、本年增加金额 | 0.00 | 2,178,266.58 | 395,646.02 | 57,779.65 | 532,255.63 | 3,163,947.88 | |
| （1）购置 | 1,003,539.84 | 395,646.02 | 57,779.65 | 532,255.63 | 1,989,221.14 | ||
| （2）在建工程转 | 1,174,726.74 | 1,174,726.74 | |||||
| 3、本年减少金额 | 783,248.57 | 783,248.57 | |||||
| （1）处置 | 783,248.57 | 783,248.57 | |||||
| 4、年末余额 | 57,319,563.30 | 9,089,162.29 | 12,534,872.52 | 2,156,406.65 | 549,572.05 | 2,990,227.35 | 84,639,804.16 |
| 二、累计折旧 | 0.00 | ||||||
| 1、年初余额 | 14,468,745.44 | 5,046,240.72 | 4,406,713.56 | 1,872,508.51 | 340,857.44 | 1,788,301.69 | 27,923,367.36 |
| 2、本年增加金额 | 2,722,692.84 | 808,944.00 | 1,042,878.84 | 238,357.13 | 74,299.53 | 265,598.01 | 5,152,770.35 |
| （1）计提 | 2,722,692.84 | 808,944.00 | 1,042,878.84 | 238,357.13 | 74,299.53 | 265,598.01 | 5,152,770.35 |
| 3、本年减少金额 | 478,114.06 | 478,114.06 | |||||
| （1）处置或报废 | 478,114.06 | 478,114.06 | |||||
| 4、年末余额 | 17,191,438.28 | 5,855,184.72 | 5,449,592.40 | 1,632,751.58 | 415,156.97 | 2,053,899.70 | 32,598,023.65 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1、年初余额 | |||||||
| 2、本年增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3、本年减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4、年末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1、年末账面价值 | 40,128,125.02 | 3,233,977.57 | 7,085,280.12 | 523,655.07 | 134,415.08 | 936,327.65 | 52,041,780.51 |
| 2、年初账面价值 | 42,850,817.86 | 4,042,921.57 | 5,949,892.38 | 671,500.69 | 150,934.96 | 669,670.03 | 54,335,737.49 |
②暂时闲置的固定资产：无
③通过融资租赁租入的固定资产：无
④通过经营租赁租出的固定资产：无
⑤未办妥产权证书的固定资产：无
（2）期末固定资产清理：无
10. 在建工程
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 在建工程 | 468,506.09 | 102,998.06 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 468,506.09 | 102,998.06 |
（1）在建工程情况
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 磨床 | 100,000.00 | 100,000.00 | 102,998.06 | 102,998.06 | ||
| 催化燃烧装置 | 368,506.09 | 368,506.09 | ||||
| 合计 | 468,506.09 | 468,506.09 | 102,998.06 | 102,998.06 | ||
（2）重要在建工程项目本年变动情况
| 工程名称 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | |||||
| 金额 | 其中：利息资本化金额 | 转入固定资产 | 其他减少 | 余额 | 其中：利息资本化金额 | ||||
| 磨床 | 102,998.06 | 1,171,728.68 | 1,174,726.74 | 100,000.00 | |||||
| 催化燃烧装置 | 368,506.09 | 368,506.09 | |||||||
| 合计 | 102,998.06 | 1,540,234.77 | 0.00 | 1,174,726.74 | 0.00 | 468,506.09 | |||
（3）期末在建工程无减值
11. 无形资产
（1）无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | 53,476,185.00 | 746,570.98 | 54,222,755.98 |
| 2、本年增加金额 | 169,811.32 | 169,811.32 | |
| （1）购置 | 169,811.32 | 169,811.32 | |
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 3、本年减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、年末余额 | 53,476,185.00 | 916,382.30 | 54,392,567.30 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | 6,394,228.73 | 395,695.32 | 6,789,924.05 |
| 2、本年增加金额 | 1,079,199.60 | 121,024.73 | 1,200,224.33 |
| （1）摊销 | 1,079,199.60 | 121,024.73 | 1,200,224.33 |
| 3、本年减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、年末余额 | 7,473,428.33 | 516,720.05 | 7,990,148.38 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | |||
| 2、本年增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本年减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、年末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1、年末账面价值 | 46,002,756.67 | 399,662.25 | 46,402,418.92 |
| 2、年初账面价值 | 47,081,956.27 | 350,875.66 | 47,432,831.93 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权：无
12. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | |
| 信用减值准备 | 4,654,351.73 | 31,029,011.54 | 3,620,178.60 | 24,134,524.00 |
| 资产减值准备 | 987,186.35 | 6,581,242.31 | 259,870.84 | 1,732,472.26 |
| 递延收益 | 138,000.00 | 920,000.00 | 442,500.00 | 2,950,000.00 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | |
| 税前可弥补亏损 | 4,187,559.81 | 27,917,065.42 | ||
| 合计 | 9,967,097.89 | 66,447,319.27 | 4,322,549.44 | 28,816,996.26 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）未确认递延所得税资产明细
无
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
13. 其他非流动资产
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 预付设备款 | 0.00 | 1,250,000.00 |
14. 短期借款
（1）短期借款分类：
| 借款类别 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 信用借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 质押借款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 | 60,000,000.00 |
抵押质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注五、46。
（2）本期已逾期未偿还的短期借款：无
15. 应付票据
| 种类 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 24,974,063.59 | 13,898,655.38 |
| 商业承兑汇票 |
| 合计 | 24,974,063.59 | 13,898,655.38 |
注：本期末无已到期未支付的应付票据
16. 应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付货款 | 113,095,635.24 | 110,559,067.63 |
| 合计 | 113,095,635.24 | 110,559,067.63 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市中钞科信金融科技有限公司 | 2,137,931.04 | 未到结算期 |
| 东莞科鲁特精密机械科技有限公司 | 929,914.69 | 未到结算期 |
17. 预收款项
（1）预收款项列示
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 货款 | 74,558,658.56 |
18. 合同负债
| 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 合同负债 | 173,335,729.14 | — |
| 减：列示于其他非流动负债的部分 | — | |
| 合计 | 173,335,729.14 | — |
（1）分类
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 预收制造产品销售款 | 173,335,729.14 | — |
| …… | — | |
| 合计 | 173,335,729.14 | — |
19. 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,464,437.25 | 21,057,836.61 | 22,836,698.30 | 685,575.56 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 218,760.99 | 218,760.99 | 0.00 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,464,437.25 | 21,276,597.60 | 23,055,459.29 | 685,575.56 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,431,570.84 | 18,213,871.08 | 19,995,441.92 | 650,000.00 |
| 2、职工福利费 | 1,190,362.55 | 1,190,362.55 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 801,419.85 | 801,419.85 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 785,054.70 | 785,054.70 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 16,365.15 | 16,365.15 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 0.00 | 0.00 | ||
| 4、住房公积金 | 461,533.20 | 461,533.20 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 32,866.41 | 390,649.93 | 387,940.78 | 35,575.56 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 2,464,437.25 | 21,057,836.61 | 22,836,698.30 | 685,575.56 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 209,364.25 | 209,364.25 | ||
| 失业保险费 | 9,396.74 | 9,396.74 | ||
| 合计 | 218,760.99 | 218,760.99 |
20. 应交税费
| 税项 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 增值税 | 186,114.63 | 416,533.66 |
| 企业所得税 | |||
| 个人所得税 | 60,520.16 | 51,315.36 | |
| 城市维护建设税 | 7,977.95 | 25,556.85 | |
| 教育费附加 | 5,698.54 | 18,254.89 | |
| 土地使用税 | |||
| 印花税 | 19,835.10 | 9,726.90 | |
| 合计 | 280,146.38 | 521,387.66 | |
21. 其他应付款
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 163,396.98 | 230,610.28 |
| 合计 | 163,396.98 | 230,610.28 |
① 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 单位往来 | 115,014.19 | 201,929.12 |
| 应付个人款 | 48,382.79 | 28,681.16 |
| 其他 | ||
| 合计 | 163,396.98 | 230,610.28 |
② 账龄超过1年的重要其他应付款：无
22. 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 一年内到期的长期借款（附注五、24） | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
23. 其他流动负债
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 未终止确认票据 | 10,368,872.34 | |
| 待转销项税额 | 22,533,644.79 | |
| 合计 | 32,902,517.13 |
24. 长期借款
| 借款类别 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 信用借款 | |||
| 抵押借款 | 49,500,000.00 | ||
| 保证借款 | |||
| 质押借款 | |||
| 减：一年内到期的长期借款（附注五、22） | 1,000,000.00 | ||
| 合计 | 48,500,000.00 |
抵押质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注五、46
25. 递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 27,004,509.98 | 1,320,000.00 | 4,444,352.24 | 23,880,157.74 | 政府对项目补助 |
其中，涉及政府补助的项目：
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 开发区二期项目支持基金 | 23,554,509.98 | 1,094,352.24 | 22,460,157.74 | 与资产相关 | ||||
| 年产400台套加热辊轧机项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 巨人计划创新创业支持资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 重大科技成果转化专项经费 | 350,000.00 | 350,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 动力锂电池辊压分切集成设备产业化 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国际合作和军民融合专项经费 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 电池极片辊压精确控制技术及装备开发与工业应用研究 | 820,000.00 | 820,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 27,004,509.98 | 1,320,000.00 | 4,444,352.24 | 23,880,157.74 |
26. 股本
| 项目 | 本期增减 | ||||||||
| 2020.01.01 | 发行新股送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 2020.12.31 | ||||
| 股份总数 | 56,850,000.00 | 56,850,000.00 | |||||||
27. 资本公积
| 项目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 股本溢价 | 88,960,589.72 | 88,960,589.72 |
28. 盈余公积
| 项目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 法定盈余公积 | 8,766,312.64 | 8,766,312.64 |
29. 未分配利润
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 调整前上期末未分配利润 | 57,612,303.72 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 57,612,303.72 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -26,318,818.67 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 10% | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备金 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 31,293,485.05 |
30. 营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本列示如下：
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 100,577,883.82 | 86,378,494.61 | 215,169,178.43 | 159,799,829.16 |
| 其他业务 | 445,426.70 | 271,318.98 | 5,829,639.43 | 3,636,461.94 |
| 合计 | 101,023,310.52 | 86,649,813.59 | 220,998,817.86 | 163,436,291.10 |
（2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下：
| 行业名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 装备制造业 | 100,577,883.82 | 86,378,494.61 | 215,169,178.43 | 159,799,829.16 |
| 合计 | 100,577,883.82 | 86,378,494.61 | 215,169,178.43 | 159,799,829.16 |
（3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下：
| 产品名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 轧机 | 79,657,629.89 | 75,290,751.10 | 196,979,002.99 | 147,845,742.48 |
| 备用辊 | 2,879,646.02 | 1,579,648.25 | 7,288,606.87 | 3,304,104.53 |
| 其他 | 18,040,607.91 | 9,508,095.26 | 10,901,568.57 | 8,649,982.15 |
| 合计 | 100,577,883.82 | 86,378,494.61 | 215,169,178.43 | 159,799,829.16 |
（4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下：
| 地区名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 国内 | 99,603,628.10 | 85,598,813.49 | 194,596,879.24 | 149,672,657.63 |
| 国外 | 974,255.72 | 779,681.12 | 20,572,299.19 | 10,127,171.53 |
| 合计 | 100,577,883.82 | 86,378,494.61 | 215,169,178.43 | 159,799,829.16 |
（5）2020年度营业收入按收入确认时间列示如下：
| 项 目 | 产品销售 | 提供劳务 | 其它 | 合计 |
| 在某一时点确认收入 | 101,023,310.52 | 101,023,310.52 | ||
| 合 计 |
（6）履约义务相关的信息
本公司收入确认政策详见附注三、22。本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于中国境内销售合同，本
公司将商品交于客户并取得验收证明时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权；对于中国境外销售合同，于商品发出并在装运港装船离港时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权。
不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司大部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。
（7）分摊至剩余履约义务交易价格相关信息
本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的金额为173,335,729.14元，预计将于 2021年至 2012年期间确认收入。
31. 税金及附加
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 城市维护建设税 | 111,836.18 | 566,900.31 |
| 教育费附加 | 79,882.99 | 404,928.76 |
| 房产税 | 646,090.68 | 646,090.68 |
| 土地使用税 | 900,952.00 | 900,952.00 |
| 车船使用税 | 5,680.80 | 5,580.00 |
| 印花税 | 81,422.00 | 95,792.40 |
| 其他 | 1,329.77 | 26,850.60 |
| 合计 | 1,827,194.42 | 2,647,094.75 |
32. 销售费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 工资 | 3,590,676.98 | 4,001,782.85 |
| 福利费 | 59,137.58 | 80,188.33 |
| 通讯费 | 39,638.41 | 40,740.00 |
| 差旅费 | 3,327,473.16 | 5,073,882.01 |
| 招待费 | 265,768.27 | 288,859.12 |
| 运费 | 4,164,399.73 | |
| 材料 | 1,196,216.28 | 2,235,690.92 |
| 展览费 | 114,113.20 | |
| 其他 | 83,001.89 | |
| 合计 | 8,478,910.68 | 16,082,658.05 |
33. 管理费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 办公费 | 198,122.34 | 205,927.90 |
| 通讯费 | 49,415.38 | 52,159.07 |
| 差旅费 | 344,375.82 | 439,534.32 |
| 折旧费 | 1,754,450.73 | 1,727,118.97 |
| 汽车费用 | 317,520.51 | 489,042.97 |
| 工资 | 4,731,696.42 | 5,277,444.34 |
| 福利费 | 591,375.57 | 801,883.37 |
| 无形资产摊销 | 1,200,224.33 | 1,226,257.75 |
| 招待费 | 702,298.02 | 686,525.70 |
| 会议费 | 1,886.79 | 25,394.33 |
| 广告费 | 127,548.57 | 466,230.84 |
| 运费 | 130,830.54 | 190,468.93 |
| 修理费 | 563,530.76 | 1,681,680.37 |
| 诉讼费 | 28,080.00 | 10,573.00 |
| 培训费 | 14,208.97 | 2,100.00 |
| 水电费 | 216,842.71 | 272,496.07 |
| 绿化费 | 16,085.00 | 298,247.50 |
| 养老保险 | 177,741.74 | 1,389,749.54 |
| 医疗保险 | 634,888.36 | 535,605.32 |
| 失业保险 | 7,978.99 | 61,814.44 |
| 工伤保险 | 11,542.38 | 54,954.45 |
| 物料消耗 | 4,615.90 | 4,236.60 |
| 工会及教育经费 | 390,649.93 | 546,034.19 |
| 咨询服务费 | 1,064,672.01 | 837,575.91 |
| 住房公积金 | 389,265.60 | 339,242.40 |
| 专利费 | 106,525.00 | 29,940.00 |
| 财产保险费 | 4,102.02 | 13,738.57 |
| 安全措施费 | 275,947.23 | 78,832.88 |
| 低值易耗品摊销 | 78,217.98 | 98,784.68 |
| 其他 | 101,101.47 | 21,691.40 |
| 合计 | 14,235,741.07 | 17,865,285.81 |
注：其他主要为环保费用。
34. 研发费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 重大科技成果转化专项 | 194,174.75 | |
| 锂电池高速辊压分切一体自动生产线研发与产业化 | 4,010,394.19 | |
| 伺服定位辊压机 | 639,173.97 | 1,352,110.67 |
| 小型转塔式双工位自动换卷辊压轧制生产线的研发 | 1,125,355.66 | 3,340,230.91 |
| 动力锂电池辊压分切集成设备产业化 | 4,681,658.49 | |
| 电池极片辊压精确控制技术及装备开发与工业应用研究 | 5,811,487.59 | |
| 多级拉伸装置的研制 | 150,000.00 | |
| 节能型智能控制液压系统在锂电池辊压机的应用研发 | 72,815.53 | |
| 合计 | 12,480,491.24 | 8,896,910.52 |
35. 财务费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 3,161,630.28 | 3,066,017.35 |
| 减：利息收入 | 211,105.70 | 216,853.98 |
| 承兑汇票贴息 |
| 汇兑损失 | 79,137.56 | |
| 减：汇兑收益 | 454,451.70 | |
| 现金折扣 | ||
| 手续费 | 65,257.65 | 54,923.35 |
| 合计 | 3,094,919.79 | 2,388,386.93 |
36. 其他收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 5,808,587.22 | 6,200,216.56 |
| 债务重组 | 153,000.29 | 136,310.70 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 13,781.90 | |
| 增值税减免 | 14,563.05 | |
| 合计 | 5,975,369.41 | 6,351,090.31 |
计入当期其他收益的政府补助：
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 与资产相关： | ||
| 开发区二期项目支持基金 | 1,094,352.24 | 1,093,803.96 |
| 与收益相关： | ||
| 软件即征即退增值税款 | 451,111.12 | 2,390,358.60 |
| 专利补助 | 5,000.00 | 6,030.00 |
| 省级工业转型升级专项资金 | 15,000.00 | |
| 知识产权金融创新补助 | 391,000.00 | |
| 市级外贸企业进出口奖励 | 164,820.00 | |
| 稳岗补贴 | 108,484.86 | |
| 市级奖励性后补助资金 | 200,000.00 | |
| 重大科技成果转化专项经费 | 350,000.00 | |
| 动力锂电池辊压分切集成设备产业化 | 2,000,000.00 | |
| 科技创新专项资金 | 400,000.00 | |
| 新认定高企成果转化项目后补助 | 100,000.00 | |
| 省战略性新兴产业示范基地专项资金 | 1,200,000.00 | |
| 巨人计划创新创业支持资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 见习人员生活补贴 | 28,819.00 | 10,024.00 |
| 合计 | 5,808,587.22 | 6,200,216.56 |
37. 投资收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 交易性金融资产持有期间取得的的投资收益 | 4,631.83 | |
| 债务重组取得的投资收益 | 765,436.50 | |
| 合计 | 770,068.33 |
38. 信用减值损失
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 应收票据信用减值损失 | -438,176.92 | -91,166.70 | |
| 应收账款信用减值损失 | - 9,315,339.93 | -8,316,804.85 | |
| 其他应收款信用减值损失 | |||
| 债权投资信用减值损失 | |||
| 其他债权投资信用减值损失 | |||
| 长期应收款信用减值损失 | |||
| 合计 | - 9,753,516.85 | -8,407,971.55 | |
39. 资产减值损失
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 存货跌价损失 | -5,813,822.41 | -1,732,472.26 | |
| 合同资产减值损失 | 726,993.70 | ||
| 固定资产减值损失 | |||
| 在建工程减值损失 | |||
| 合计 | - 5,086,828.71 | -1,732,472.26 | |
40. 资产处置收益
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 出售划分为持有待售的非流动资产或处置组的利得或损失 | |||
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 261,667.28 | ||
| 其中：固定资产 | 261,667.28 |
| 在建工程 | |||
| 无形资产 | |||
| 非货币性资产交换中换出非流动资产产生的利得或损失 | |||
| 合计 | 261,667.28 |
41. 营业外收入
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,900.00 | ||
| 无法支付应付款项 | 2,043,925.00 | 2,043,925.00 | |
| 其他 | 240,219.00 | 239,772.00 | 240,219.00 |
| 合计 | 2,284,144.00 | 243,672.00 | 2,284,144.00 |
注：其他主要为赔偿款。
42. 营业外支出
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当期非经常性损益 | ||
| 对外捐赠支出 | 93,612.00 | 114,300.00 | 93,612.00 | ||
| 滞纳金 | 10,231.03 | 10,231.03 | |||
| 赞助费 | 18,000.00 | ||||
| 其他 | 305,000.00 | 230,000.00 | 305,000.00 | ||
| 合计 | 408,843.03 | 362,300.00 | 408,843.03 | ||
注：其他主要为发生的违约扣款。
43. 所得税费用
（1）所得税费用表
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 1,613,482.41 | |
| 递延所得税费用 | -5,644,548.45 | -1,496,252.07 |
| 合计 | -5,644,548.45 | 117,230.34 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -31,963,367.12 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,794,505.07 |
| 加计扣除费用的影响 | -1,433,516.96 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 583,473.58 |
| 所得税费用 | -5,644,548.45 |
44. 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 2,233,123.86 | 2,613,924.00 |
| 其他营业外收入 | 1,590.00 | 203,972.00 |
| 利息收入 | 211,105.70 | 216,853.98 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 13,781.90 | |
| 往来款 | 6,869,983.12 | |
| 合计 | 9,329,584.58 | 3,034,749.98 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 销售费用 | 3,632,879.84 | 9,774,488.66 |
| 研发费用 | 1,104,913.06 | 286,668.93 |
| 管理费用 | 4,345,927.02 | 5,905,181.04 |
| 财务费用 | 65,257.65 | 54,923.35 |
| 营业外支出 | 408,843.03 | 132,300.00 |
| 往来款 | 67,213.30 | 6,319,559.51 |
| 合计 | 9,625,033.90 | 22,473,121.49 |
45. 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2020年度 | 2019年度 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -26,318,818.67 | 5,918,646.14 |
| 加：信用减值损失 | 9,753,516.85 | 8,407,971.55 |
| 资产减值准备 | 5,086,828.71 | 1,732,472.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,152,770.35 | 4,978,192.17 |
| 无形资产摊销 | 1,200,224.33 | 1,226,257.75 |
| 长期待摊费用摊销 | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | -261,667.28 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,161,630.28 | 3,066,017.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -770,068.33 | 0.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,644,548.45 | -1,496,252.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -114,919,086.83 | -48,280,180.80 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -10,932,081.04 | -27,670,152.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 130,451,432.07 | 15,365,837.39 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,778,200.73 | -37,012,857.78 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | 0.00 | |
| 债务转为资本 | 0.00 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | 0.00 | |
| 现金的期末余额 | 33,077,364.79 | 43,241,669.58 |
| 减：现金的期初余额 | 43,241,669.58 | 91,226,170.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -10,164,304.79 | -47,984,500.47 |
（2）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、现金 | 33,077,364.79 | 43,241,669.58 |
| 其中：库存现金 | 2,878.89 | 5,856.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 33,074,485.90 | 43,235,813.09 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 33,077,364.79 | 43,241,669.58 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
46. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,295,839.80 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 16,264,685.59 | 票据质押 |
| 固定资产 | 39,414,125.28 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 46,002,756.67 | 借款抵押 |
| 合计 | 112,977,407.34 |
47. 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：日元 | 3.00 | 0.063236 | 0.19 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 523,215.50 | 6.5249 | 3,413,928.82 |
| 欧元 | 0.00 | ||
| 日元 | 2,090,500.00 | 0.063236 | 132,194.86 |
48. 政府补助
（1）本期确认的政府补助
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 巨人计划创新创业支持资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 是 | |||||
| 专利补助 | 5,000.00 | 5,000.00 | 是 | |||||
| 电池极片辊压精确控制技术及装备开发与 | 820,000.00 | 820,000.00 | 是 | |||||
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 工业应用研究 | ||||||||
| 省级工业转型升级专项资金 | 15,000.00 | 15,000.00 | 是 | |||||
| 软件即征即退增值税款 | 451,111.12 | 451,111.12 | 是 | |||||
| 知识产权金融创新补助 | 391,000.00 | 391,000.00 | 是 | |||||
| 市级外贸企业进出口奖励 | 164,820.00 | 164,820.00 | 是 | |||||
| 稳岗补贴 | 108,484.86 | 108,484.86 | 是 | |||||
| 市级奖励性后补助资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 是 | |||||
| 见习人员生活补贴 | 28,819.00 | 28,819.00 | 是 | |||||
| 合计 | 2,684,234.98 | 0.00 | 0.00 | 1,320,000.00 | 1,364,234.98 | 0.00 | ||
（2）计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入 其他收益 | 计入 营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 开发区二期项目支持基金 | 与资产相关 | 1,094,352.24 | ||
| 软件即征即退增值税款 | 与收益相关 | 451,111.12 | ||
| 专利补助 | 与收益相关 | 5,000.00 | ||
| 省级工业转型升级专项资金 | 与收益相关 | 15,000.00 | ||
| 知识产权金融创新补助 | 与收益相关 | 391,000.00 | ||
| 市级外贸企业进出口奖励 | 与收益相关 | 164,820.00 | ||
| 稳岗补贴 | 与收益相关 | 108,484.86 | ||
| 市级奖励性后补助资金 | 与收益相关 | 200,000.00 | ||
| 重大科技成果转化专项经费 | 与收益相关 | 350,000.00 | ||
| 动力锂电池辊压分切集成设备产业化 | 与收益相关 | 2,000,000.00 | ||
| 巨人计划创新创业支持资金 | 与收益相关 | 1,000,000.00 | ||
| 见习人员生活补贴 | 与收益相关 | 28,819.00 |
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入 其他收益 | 计入 营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 合计 | —— | 5,808,587.22 |
（3）本期无退回的政府补助
六、关联方及其交易
1、关联方情况
| 关联方名称 | 关联方与本公司关系 |
| 付建新 | 控股股东、实际控制人、董事长 |
| 穆吉峰 | 控股股东、实际控制人 |
| 耿建华 | 控股股东、实际控制人、董事 |
注：根据公司三大股东签署的一致行动协议，认定付建新、穆吉峰和耿建华共同为公司实际控制人。
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 李志刚 | 股东、董事、总经理 |
| 杜振山 | 财务总监、副总经理 |
| 任华 | 董事 |
| 穆立巍 | 董事 |
| 李延红 | 股东、监事会主席 |
| 杨阳 | 监事 |
| 张志清 | 职工监事 |
| 郑立刚 | 股东、副总经理 |
| 刘志华 | 副总经理 |
| 苑振革 | 副总经理 |
| 吴民强 | 董事会秘书 |
2、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况：无
?出售商品/提供劳务情况：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联方租赁情况：无
（4）关联担保情况
本公司作为被担保
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 付建新 | 30,000,000.00 | 2020-05-21 | 2022-05-20 | 否 |
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
（7）关键管理人员报酬
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 关键管理人员报酬 | 3,003,029.99 | 3,074,420.39 |
（8）其他关联交易：无
3、关联方应收应付款项：无
4、关联方承诺
无
七、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至2020年12月31日，本公司起诉买卖合同纠纷案涉及尚未完结2起，诉讼金额共计2,123,700.00元，公司已对上述诉讼涉及的货款计提坏账准备1,061,850.00元，案件正在调解或执行过程中。如最终不能顺利追收，将会给本公司带来损失。除此外无其他需要披露的重大或有事项。
八、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
九、其他重要事项
1、会计差错
无。
2、债务重组
做为债务人：
| 重组方式 | 账面价值 | 债务重组损益 |
| 金融资产清偿 | 53,319,140.00 | 1,066,382.80 |
| 非金融资产清偿 | 2,208,301.00 | 153,000.29 |
做为债权人：
| 重组方式 | 账面价值 | 债务重组损益 |
| 金融资产清偿 | 13,436,604.00 | -300,946.30 |
除上述事项外，报告期内本公司不存在应披露的其他重要事项。
十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 | |
| 非流动资产处置损益 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,357,476.10 | ||
| 债务重组损益 | 918,436.79 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,875,300.97 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 13,781.90 | ||
| 非经常性损益总额 | 8,164,995.76 | ||
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 1,240,325.81 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | |||
| 非经常性损益净额 | 6,924,669.95 | ||
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 | |||
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 6,924,669.95 | ||
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -13.22 | -0.46 | -0.46 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东 | -16.70 | -0.58 | -0.58 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 的净利润 | |||
附：
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：