2019
年度报告威力传动NEEQ : 871626
威力传动NEEQ : 871626
银川威力传动技术股份有限公司Yinchuan Weili Transmission Technology Co., Ltd
公司年度大事记
1、 公司成为浙江运达风电股份有限公司的合格供应商，并开始批量交付产品
2、 公司成为西门子歌美飒合格供应商，并开始样机生产
3、 公司荣获宁夏回族自治区工业和信息化厅“行业对标标杆奖”
4、 自主研发的“30㎡太阳能光热定日镜高精度回转驱动装置”获得宁夏回族自治区工
业和信息化厅授予的《新产品技术鉴定证书》
5、 新增25项专利授权，其中1项发明专利，24项实用新型专利
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 股本变动及股东情况 ...... 29
第七节 融资及利润分配情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 33
第九节 行业信息 ...... 36
第十节 公司治理及内部控制 ...... 36
第十一节 财务报告 ...... 42
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 股份公司、公司、威力传动 | 指 | 银川威力传动技术股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 主办券商、开源证券 | 指 | 开源证券股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 银川威力传动技术股份有限公司章程 |
第一节 声明与提示
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李阿波、主管会计工作负责人李娜及会计机构负责人（会计主管人员）寇冬菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、公司偿债能力不足的风险 | 2019年12月31日、2018年12月31日，公司流动比率分别为1.14、0.88；资产负债率（合并）分别为88.16%、86.80%。报告期内，公司流动比率较低，资产负债率较高，公司长短期偿债能力较差。公司若无法按时偿还到期债务，可能对公司未来经营能力产生一定影响。 应对措施：公司将通过提高营业收入、加强应收款项催收力度、加强存库存管理等，以提高运营资金使用率，积极获取更多融资机会充足运营资金。 |
| 2、政府补助占比较高的风险 | 报告期内公司计入当期损益的政府补助金额3,844,800.45元，上年同期公司计入当期损益的政府补助金额5,271,920.65元。 应对措施：公司将积极扩大业务范围，增加营业收入，提高盈利能力，减少政府补贴对盈利能力的影响。 |
| 3、公司业绩随下游市场波动的风险 | 行星齿轮减速器虽属于通用机械，其应用范围较广，但是公司主要针对的下游市场为风电行业，公司的业绩与下游风电行业的发展息息相关。尽管目前风电行业属于国家大力发展的新能源行业，但高速增长的同时，地域发展不均，部分地区弃风限电也会对本行业的需求量产生波动的影响 应对措施：公司积极扩充产品应用领域，公司在太阳能光 |
| 热回转减速器及新能源汽车减速器行业均取得了突破性进展，已在2019年取得少量收入，并有望在2020年带来稳定收入。 | |
| 4、客户集中风险 | 公司在报告期内存在客户集中的风险，2019年度及2018年度公司前五大客户销售金额占当期销售总额的比例分别为99.35%、98.76%。2019年度公司第一大客户湘电风能有限公司2019年度及2018年度销售金额占比分别为42.65%、30.09%。 应对措施：公司积极采取加大新客户开发力度、拓展新产品系列、扩充产品应用领域等方式应对客户集中问题。2019年公司成功开发了金风科技、西门子歌美飒、运达风电等公司并开始批量生产交付，有望在2020年进一步降低客户集中风险。 |
| 5、实际控制人不当控制的风险 | 截止报告披露日，公司实际控制人为李阿波、李想父子，直接合计持有公司100%的股份，李阿波担任公司董事长，李想担任公司董事、总经理，能够对公司的股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。 应对措施：在公司经营过程中，实际控制人能够按照已有的规章制度进行决策，从未有过不当控制；公司股改后，建立健全了多项公司治理制度，严格限制实际控制人行使股东权利的程序。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 银川威力传动技术股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Yinchuan Weili Transmission Technology Co., Ltd. |
| 证券简称 | 威力传动 |
| 证券代码 | 871626 |
| 法定代表人 | 李阿波 |
| 办公地址 | 银川市金凤区新开渠街128号 |
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 甘倍仪 |
| 职务 | 董事兼董事会秘书 |
| 电话 | 0951-3882163 |
| 传真 | 0951-3882198 |
| 电子邮箱 | ganbeiyi@ycwljsq.com |
| 公司网址 | www.ycwljsq.com |
| 联系地址及邮政编码 | 银川市金凤区新开渠街128号750011 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 银川市金凤区新开渠街128号 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年10月29日 |
| 挂牌时间 | 2017年6月20日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C(制造业)-34（通用设备制造业）-345(轴承、齿轮和传动部件制造)- 3452(齿轮及齿轮减、变速箱制造) |
| 主要产品与服务项目 | 风电偏航、变桨减速器及索道减速器等高端行星齿轮减速器的研发、生产与销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 14,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 李阿波 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实控人为李阿波、李想 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91641100750821094Q | 否 |
| 注册地址 | 银川高新区一号厂房406室 | 否 |
| 注册资本 | 14,000,000 | 否 |
| 主办券商 | 开源证券 |
| 主办券商办公地址 | 陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 刘国源 潘守卫 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区永定门西滨河路 8号院7号楼中海地产广场西塔11 层 |
公司自2017 年8 月起聘请招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）担任公司持续督导主办券商。鉴于公司战略发展需要，经与招商证券充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，并就终止相关事宜达成一致意见，同时聘请开源证券担任承接主办券商并履行持续督导责任。上述变更持续督导主办券商的有关议案已经公司第二届董事会第二次会议、2020 年第二次临时股东大会审议通过。2020 年4 月20 日，全国中小企业股份转让系统出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，自2020 年4 月20 日起，主办券商由招商证券变更为开源证券，由开源证券履行持续督导义务。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 92,235,067.03 | 35,223,842.27 | 161.85% |
| 毛利率% | 24.46% | 18.49% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 | -449.94% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 4,469,305.28 | -7,661,634.59 | -158.33% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 70.56% | -26.95% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 37.74% | -86.49% | - |
| 基本每股收益 | 0.60 | -0.17 | -449.82% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 135,255,293.70 | 58,058,923.89 | 132.96% |
| 负债总计 | 119,235,124.51 | 50,394,320.02 | 136.60% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 16,020,169.19 | 7,664,603.87 | 109.01% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.14 | 0.55 | 107.27% |
| 资产负债率%（母公司） | 89.69% | 86.80% | - |
| 资产负债率%（合并） | 88.16% | 86.80% | - |
| 流动比率 | 1.14 | 0.88 | - |
| 利息保障倍数 | 6.82 | -1.54 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,160,983.53 | 2,273,469.77 | -195.05% |
| 应收账款周转率 | 2.15 | 1.36 | - |
| 存货周转率 | 4.39 | 2.69 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 132.96% | 12.70% | - |
| 营业收入增长率% | 161.85% | 121.26% | - |
| 净利润增长率% | -449.94% | -73.32% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 14,000,000 | 14,000,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -220.61 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,844,800.45 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 23,353.97 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 65,251.10 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,853.80 |
| 非经常性损益合计 | 3,944,038.71 |
| 所得税影响数 | 57,778.67 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 3,886,260.04 |
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 货币资金 | 493,853.51 | 487,582.35 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 |
| 应收票据及应收账款 | 33,089,130.44 | 29,851,790.83 | 25,230,478.97 | 24,613,013.29 |
| 预付款项 | 343,619.36 | 283,157.26 | 147,122.00 | 207,894.43 |
| 其他应收款 | 388,202.44 | 1,084,710.39 | 397,659.40 | 365,141.43 |
| 存货 | 11,179,537.29 | 10,867,743.70 | 10,022,995.73 | 9,508,255.16 |
| 其他流动资产 | 0.00 | 0.00 | 437,567.08 | 379,314.65 |
| 流动资产合计 | 45,494,343.04 | 42,574,984.53 | 37,244,425.52 | 36,077,111.29 |
| 在建工程 | 0.00 | 644,000.00 | 0.0 | 507,180.00 |
| 递延所得税资产 | 312,754.54 | 852,753.33 | 147,515.92 | 341,237.57 |
| 其他非流动资产 | 5,697,149.92 | 4,282,765.02 | 3,901,694.22 | 3,463,658.77 |
| 非流动资产合计 | 15,714,325.47 | 15,483,939.36 | 15,174,423.83 | 15,437,290.03 |
| 资产总计 | 61,208,668.51 | 58,058,923.89 | 52,418,849.35 | 51,514,401.32 |
| 短期借款 | 18,700,000.00 | 15,700,000.00 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 |
| 应付票据及应付账款 | 27,856,539.13 | 27,679,015.59 | 16,272,340.74 | 16,393,077.55 |
| 应付职工薪酬 | 137,794.21 | 737,419.90 | 207,472.18 | 692,564.50 |
| 应交税费 | 812,320.57 | 920,942.11 | 46,345.55 | 138,213.14 |
| 其他应付款 | 1,739,485.63 | 2,026,296.91 | 1,120,785.29 | 1,314,040.07 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 49,746,869.71 | 48,564,404.68 | 38,023,440.68 | 38,914,392.18 |
| 预计负债 | 0.00 | 160,593.14 | 0.00 | 76,635.22 |
| 递延收益 | 2,169,500.00 | 1,669,322.20 | 2,468,500.00 | 1,970,321.82 |
| 非流动负债合计 | 2,169,500.00 | 1,829,915.34 | 2,969,230.18 | 2,547,687.22 |
| 负债合计 | 51,916,369.71 | 50,394,320.02 | 40,992,670.86 | 41,462,079.40 |
| 未分配利润 | -9,980,423.12 | -11,608,118.05 | -7,846,543.43 | -9,220,400.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,292,298.80 | 7,664,603.87 | 11,426,178.49 | 10,052,321.92 |
| 所有者权益合计 | 9,292,298.80 | 7,664,603.87 | 11,426,178.49 | 10,052,321.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 61,208,668.51 | 58,058,923.89 | 52,418,849.35 | 51,514,401.32 |
| 营业收入 | 35,135,457.31 | 35,223,842.27 | 15,919,675.77 | 15,919,675.77 |
| 营业成本 | 28,854,116.71 | 28,712,150.63 | 13,029,181.18 | 13,029,181.18 |
| 税金及附加 | 352,839.80 | 260,972.21 | 213,088.85 | 213,088.85 |
| 销售费用 | 1,470,013.78 | 1,614,525.54 | 1,462,111.28 | 1,462,111.28 |
| 管理费用 | 5,532,037.71 | 5,615,585.82 | 7,364,177.47 | 7,364,177.47 |
| 研发费用 | 3,729,874.51 | 3,701,968.85 | 3,435,427.85 | 3,435,427.85 |
| 财务费用 | 1,644,626.89 | 1,739,154.19 | 1,566,607.43 | 1,566,607.43 |
| 其中：利息费用 | 1,346,051.25 | 1,133,646.00 | 1,129,454.98 | 1,129,454.98 |
| 利息收入 | 1,768.63 | 4,417.89 | 7,847.78 | 7,847.78 |
| 加：其他收益 | 5,269,921.03 | 4,774,765.93 | 4,102,081.60 | 4,102,081.60 |
| 资产减值损失 | 1,101,590.77 | -1,731,243.01 | 883,768.38 | 883,768.38 |
| 营业利润 | -2,279,104.84 | -3,376,375.06 | -7,896,828.53 | -7,896,828.53 |
| 加：营业外收入 | 2,845.28 | 500,000.00 | 306,811.20 | 306,811.20 |
| 减：营业外支出 | 6,170.43 | 6,170.43 | 23,593.21 | 23,593.21 |
| 利润总额 | -2,282,429.99 | -2,882,545.49 | -7,613,610.54 | -7,613,610.54 |
| 减：所得税费用 | -148,550.30 | -494,827.44 | -253,995.53 | -253,995.53 |
| 净利润 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 综合收益总额 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 19,830,855.83 | 18,564,770.74 | 26,287,257.43 | 26,287,257.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,983,295.92 | 23,717,210.83 | 31,002,281.20 | 31,002,281.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,456,050.68 | 8,759,551.51 | 21,924,098.20 | 21,924,098.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,682,987.69 | 8,826,460.68 | 8,449,227.69 | 8,449,227.69 |
| 支付的各项税费 | 1,071,568.93 | 979,096.66 | 2,508,300.89 | 2,508,300.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,776,647.18 | 2,878,632.21 | 4,486,272.86 | 4,486,272.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 20,987,254.48 | 21,443,741.06 | 37,367,899.64 | 37,367,899.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,996,041.44 | 2,273,469.77 | -6,365,618.44 | -6,365,618.44 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 1,400,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,700.00 | 1,401,700.00 | 782,901.04 | 782,901.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,828,186.80 | 1,312,388.95 | 2,557,400.00 | 2,557,400.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 2,100,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,828,186.80 | 3,412,388.95 | 2,557,400.00 | 2,557,400.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,826,486.80 | -2,010,688.95 | -1,774,498.96 | -1,774,498.96 |
| 取得借款收到的现 | 14,200,000.00 | 15,700,000.00 | 22,100,000.00 | 22,100,000.00 |
| 金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,676,500.00 | 7,382,873.74 | 3,000,600.00 | 3,000,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,065,398.96 | 1,058,618.72 | 981,347.30 | 981,347.30 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,295,404.51 | 3,295,404.51 | 427,245.00 | 427,245.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,560,803.47 | -778,690.80 | 8,792,007.70 | 8,792,007.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,684,303.47 | -778,690.80 | 8,792,007.70 | 8,792,007.70 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -514,748.83 | -515,909.98 | 651,890.30 | 651,890.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 | 356,712.04 | 351,602.03 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 493,853.51 | 487,582.35 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
本公司是处于通用设备制造业下属的齿轮减速机制造业的生产商。公司拥有多年的齿轮减速器设计和制造经验，以齿轮浮动均载技术、齿轮修形技术、传动轴密封技术等技术为核心，研发、生产、销售高端齿轮减速器，为风力发电机制造企业、太阳能光热、索道生产企业等提供高精度、低噪音、高效率、高稳定性的减速器产品。公司的主要经营模式为通过招投标方式获得客户订单，根据订单进行原材料采购、制造并销售，主要收入来源是产品销售。公司的产品包括风力发电机偏航、变桨减速器(1.0MW-10MW)、高精度回转减速器、索道专用行星减速器、工程机械、建材行业及其他减速器。
报告期公司商业模式没有发生变化。报告期末至披露日公司商业模式没有发生变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-2,160,983.53元，上年同期为2,273,469.77元。报告期内未终止确认的已贴现商业承兑款项，存入保证金账户开具全额银行承兑支付给供应商，现金流入项为筹资活动现金流入项，现金流出项为经营活动现金流出项，致使本期经营性现金流量为负数。
四、年度经营计划执行情况
1、风电市场开拓
2019年，公司在风电行业进一步开拓市场，客户集中度进一步降低。
公司已完成金风科技2.0MW产品批量交货；目前正在积极与其开拓2.XMW平台和3S平台的样机试制，有望在2020年获得批量订单；金风科技为全球排名第二，全国排名第一的风力发电机制造商。
公司2019年向远景能源批量交付2.XMW平台偏航驱动产品，目前正在积极配合其进行2D小平台产品的开发；远景能源为全国排名第二的风力发电机制造商。
2019年，公司成功开发了运达风电和太重风能并在年度框架招标中中标，2019年已经为运达风电批量交付产品，预计2020年会为运达和太重批量交付。
在国外客户拓展方面，世界第三的风力发电机组整机厂西门子歌美飒公司（SGRE）已经认证我公司为合格供应商，我公司为其全球项目3.0和4.0MW机型配套设计的偏航驱动产品，已经通过产品方案的评审并签署了小批量合同，预计2020年度开始批量交付。
2、拓展风电产品系列
在风电行业，公司积极拓展产品系列，与客户共同研发2.XMW、3.XMW、4.0MW、5.0MW、7.0MW、
8.0MW、10MW大功率陆上及海上风力发电偏航、变桨减速器，并已经为4MW、7MW海上风机批量交付偏航、变桨减速器。其中为东方风电公司研发和配套偏航、变桨减速器的10MW海上风力发电机是国内首台10MW海上风力发电机，并且已经签署了批量交付订单。
3、涉足新行业，带来全新增长点
公司积极开展太阳能光热项目的开发与研究。报告期内公司为江苏鑫晨公司小批量交付了20平米光热回传驱动样机已初步通过客户试验验证。 2019年公司获得了美国亮源公司（光热定日镜行业全球排名第一）合格供应商认证，并开始样机试制。
热回传驱动技术领先，成本具有优势，有望为公司带来全新的利润增长点，未来可能成为公司除风电行业外的另一大支柱产业。
4、其他方面的产业布局
除上述产业外，公司在新能源汽车减速箱方面也有重大突破。公司开发了新型的固定速比新能源车用减速箱，并与车和家完成了第一阶段样机测试、签订第二阶段样机采购合同，预计2020年有望开展第三阶段小批量交付和产品路试。自主研发新能源电动汽车用两档变速箱已经完成设计，目前正在样机试制。
5、获得专利授权情况
公司在新产品、新工艺研发工作上取得了较大进展，报告期内新增25项专利授权，其中1项发明专利权，24项实用新型专利。
(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 22,050,730.20 | 16.30% | 487,582.35 | 0.84% | 4,422.46% |
| 应收票据 | 8,587,676.37 | 6.35% | 2,375,000.00 | 4.61% | 221.03% |
| 应收账款 | 50,357,376.02 | 37.23% | 27,176,790.83 | 46.81% | 85.30% |
| 存货 | 19,754,305.41 | 14.61% | 10,867,743.70 | 18.72% | 81.77% |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | - |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | - |
| 固定资产 | 10,440,491.39 | 7.72% | 9,062,588.61 | 15.61% | 15.20% |
| 在建工程 | 3,870,810.72 | 2.86% | 644,000.00 | 1.11% | 501.06% |
| 短期借款 | 12,924,970.76 | 9.56% | 15,725,980.70 | 27.04% | -17.68% |
| 长期借款 | 7,000,000.00 | 5.18% | 0.00 | 0.00% | - |
| 应付票据 | 14,669,405.59 | 10.85% | 0.00 | 0.00% | - |
| 应付账款 | 57,708,313.86 | 42.67% | 27,679,015.59 | 47.67% | 108.49% |
报告期末货币资金较期初增加4,422.46%，主要系银行借款增加导致货币资金增加所致.报告期末应收账款较期初增加85.30%，主要系公司业务规模扩大，销售额增加相应应收账款增加所致。报告期末存货较期初增加81.77%，主要系公司业务规模扩大，相应原材料等存货增加所致。报告期末应付票据较期初增加，主要系公司2019年以票据结算付款增加所致。报告期末应付账款较期初增加108.49%，主要系业务规模扩大相应的采购金额增加。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 92,235,067.03 | - | 35,223,842.27 | - | 161.85% |
| 营业成本 | 69,670,702.27 | 75.54% | 28,712,150.63 | 81.51% | 142.65% |
| 毛利率 | 24.46% | - | 18.49% | - | - |
| 销售费用 | 2,790,105.89 | 3.02% | 1,614,525.54 | 4.58% | 72.81% |
| 管理费用 | 6,982,479.75 | 7.57% | 5,615,585.82 | 15.94% | 24.34% |
| 研发费用 | 4,174,039.44 | 4.53% | 3,701,968.85 | 10.51% | 12.75% |
| 财务费用 | 1,415,146.58 | 1.53% | 1,739,154.19 | 4.94% | -18.63% |
| 信用减值损失 | -2,153,217.32 | -2.33% | 0 | 0.00% | - |
| 资产减值损失 | -36,128.77 | -0.04% | -1,731,243.01 | -4.91% | -97.91% |
| 其他收益 | 3,855,654.25 | 4.18% | 4,774,765.93 | 13.56% | -19.25% |
| 投资收益 | -438,386.66 | -0.48% | 0 | 0.00% | - |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | - |
| 资产处置收益 | -220.61 | 0.00% | 616.99 | 0.00% | -135.76% |
| 汇兑收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | - |
| 营业利润 | 7,940,666.42 | 8.61% | -3,376,375.06 | -9.59% | -335.18% |
| 营业外收入 | 66,779.50 | 0.07% | 500,000.00 | 1.42% | -86.64% |
| 营业外支出 | 1,528.40 | 0.00% | 6,170.43 | 0.02% | -75.23% |
| 净利润 | 8,355,565.32 | 9.06% | -2,387,718.05 | -6.78% | -449.94% |
报告期内公司营业收入较上年同期增加161.85%，营业成本较上年同期增加142.65%，这与公司一直以来在风电行业与现有客户保持良好互利合作，并不断开拓新客户分散客户集中度有着密切关系。此外，2019年风电抢装潮的到来，也加速了公司业务量的提升，规模效应逐渐呈现，提高了公司的毛利率和净利率。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 91,936,368.53 | 35,057,779.74 | 162.24% |
| 其他业务收入 | 298,698.50 | 166,062.53 | 79.87% |
| 主营业务成本 | 69,631,540.03 | 28,676,397.22 | 142.82% |
| 其他业务成本 | 39,162.24 | 35,753.41 | 9.53% |
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 风电减速器 | 91,574,479.75 | 99.28% | 35,014,676.29 | 99.41% | 161.53% |
| 其他 | 660,587.28 | 0.72% | 209,165.98 | 0.59% | 215.82% |
| 合计 | 92,235,067.03 | 100.00% | 35,223,842.27 | 100.00% | 161.85% |
无。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 湘电风能有限公司 | 39,336,612.68 | 42.65% | 否 |
| 2 | 东方电气风电有限公司 | 38,727,239.72 | 41.99% | 否 |
| 3 | 远景能源有限公司 | 10,612,906.26 | 11.51% | 否 |
| 4 | 浙江运达风电股份有限公司 | 1,939,752.24 | 2.10% | 否 |
| 5 | 新疆金风科技股份有限公司 | 1,017,241.42 | 1.10% | 否 |
| 合计 | 91,633,752.32 | 99.35% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 南京华实齿轮传动设备有限公司 | 6,936,115.72 | 9.66% | 否 |
| 2 | 昆山森力玛电机有限公司 | 6,535,624.65 | 9.10% | 否 |
| 3 | 重庆永强机械制造有限公司 | 6,332,304.74 | 8.81% | 否 |
| 4 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 6,175,109.80 | 8.60% | 否 |
| 5 | 日月重工股份有限公司 | 4,881,559.67 | 6.80% | 否 |
| 合计 | 30,860,714.58 | 42.97% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,160,983.53 | 2,273,469.77 | -195.05% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,139,708.13 | -2,010,688.95 | -155.62% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,029,076.83 | -778,690.80 | 2,158.46% |
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了195.05%，主要是因为用于开具银兑支付的保证金增加，导致经营活动现金流量净额减少。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了155.62%，主要是报告期内固定资产投资增加导致投资活动现金流量净额减少。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了2158.46%，主要是报告期内借款增加导致筹资活动现金流量净额增加。
(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
法定代表人为李阿波，经营范围为传动机械设备及其零部件、控制系统及其零部件、机电设备及其零部件的研发、设计、制造、销售、加工、维修、检测服务、；软件信息系统的设计开发、销售、咨询服务；从事货物及技术的进出口业务（法律法规禁止的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。银川威力传动设备有限责任公司，成立于 2019 年 8 月28 日，注册资本 3830万元，统一社会信用代码为 91640100MA773M0M2W，住所为宁夏回族自治区银川市金凤区金凤工业园3号路西侧办公楼，法定代表人李阿波，经营范围为传动机械设备及其零部件、控制系统、机电设备及其零部件的采购、加工、制造、销售、研发、维修、检测服务；润滑油、油漆的销售、咨询服务；软件信息系统的设计开发、销售、咨询服务；货物及技术的进出口业务（法律法规禁止的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司在该子公司中占有股份1950万股，占比50.91%。报告期内，公司不存在单个子公司或参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况，亦不存在取得和处置子公司的情况。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| 前期会计差错更正 | ||||||
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |||
| 货币资金 | 493,853.51 | 487,582.35 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 | ||
| 应收票据及应收账款 | 33,089,130.44 | 29,851,790.83 | 25,230,478.97 | 24,613,013.29 | ||
| 预付款项 | 343,619.36 | 283,157.26 | 147,122.00 | 207,894.43 | ||
| 其他应收款 | 388,202.44 | 1,084,710.39 | 397,659.40 | 365,141.43 | ||
| 存货 | 11,179,537.29 | 10,867,743.70 | 10,022,995.73 | 9,508,255.16 | ||
| 其他流动资产 | 0 | 0 | 437,567.08 | 379,314.65 | ||
| 流动资产合计 | 45,494,343.04 | 42,574,984.53 | 37,244,425.52 | 36,077,111.29 | ||
| 在建工程 | 0 | 644,000.00 | 0 | 507,180.00 | ||
| 递延所得税资产 | 312,754.54 | 852,753.33 | 147,515.92 | 341,237.57 | ||
| 其他非流动资产 | 5,697,149.92 | 4,282,765.02 | 3,901,694.22 | 3,463,658.77 | ||
| 非流动资产合计 | 15,714,325.47 | 15,483,939.36 | 15,174,423.83 | 15,437,290.03 | ||
| 资产总计 | 61,208,668.51 | 58,058,923.89 | 52,418,849.35 | 51,514,401.32 | ||
| 短期借款 | 18,700,000.00 | 15,700,000.00 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 | ||
| 应付票据及应付账款 | 27,856,539.13 | 27,679,015.59 | 16,272,340.74 | 16,393,077.55 | ||
| 应付职工薪酬 | 137,794.21 | 737,419.90 | 207,472.18 | 692,564.50 | ||
| 应交税费 | 812,320.57 | 920,942.11 | 46,345.55 | 138,213.14 | ||
| 其他应付款 | 1,739,485.63 | 2,026,296.91 | 1,120,785.29 | 1,314,040.07 | ||
| 其他流动负债 | 0 | 1,000,000.00 | 0 | 0 | ||
| 流动负债合计 | 49,746,869.71 | 48,564,404.68 | 38,023,440.68 | 38,914,392.18 |
| 预计负债 | 0 | 160,593.14 | 0 | 76,635.22 |
| 递延收益 | 2,169,500.00 | 1,669,322.20 | 2,468,500.00 | 1,970,321.82 |
| 非流动负债合计 | 2,169,500.00 | 1,829,915.34 | 2,969,230.18 | 2,547,687.22 |
| 负债合计 | 51,916,369.71 | 50,394,320.02 | 40,992,670.86 | 41,462,079.40 |
| 未分配利润 | -9,980,423.12 | -11,608,118.05 | -7,846,543.43 | -9,220,400.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,292,298.80 | 7,664,603.87 | 11,426,178.49 | 10,052,321.92 |
| 所有者权益合计 | 9,292,298.80 | 7,664,603.87 | 11,426,178.49 | 10,052,321.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 61,208,668.51 | 58,058,923.89 | 52,418,849.35 | 51,514,401.32 |
| 营业收入 | 35,135,457.31 | 35,223,842.27 | 15,919,675.77 | 15,919,675.77 |
| 营业成本 | 28,854,116.71 | 28,712,150.63 | 13,029,181.18 | 13,029,181.18 |
| 税金及附加 | 352,839.80 | 260,972.21 | 213,088.85 | 213,088.85 |
| 销售费用 | 1,470,013.78 | 1,614,525.54 | 1,462,111.28 | 1,462,111.28 |
| 管理费用 | 5,532,037.71 | 5,615,585.82 | 7,364,177.47 | 7,364,177.47 |
| 研发费用 | 3,729,874.51 | 3,701,968.85 | 3,435,427.85 | 3,435,427.85 |
| 财务费用 | 1,644,626.89 | 1,739,154.19 | 1,566,607.43 | 1,566,607.43 |
| 其中：利息费用 | 1,346,051.25 | 1,133,646.00 | 1,129,454.98 | 1,129,454.98 |
| 利息收入 | 1,768.63 | 4,417.89 | 7,847.78 | 7,847.78 |
| 加：其他收益 | 5,269,921.03 | 4,774,765.93 | 4,102,081.60 | 4,102,081.60 |
| 资产减值损失 | 1,101,590.77 | -1,731,243.01 | 883,768.38 | 883,768.38 |
| 营业利润 | -2,279,104.84 | -3,376,375.06 | -7,896,828.53 | -7,896,828.53 |
| 加：营业外收入 | 2,845.28 | 500,000.00 | 306,811.20 | 306,811.20 |
| 减：营业外支出 | 6,170.43 | 6,170.43 | 23,593.21 | 23,593.21 |
| 利润总额 | -2,282,429.99 | -2,882,545.49 | -7,613,610.54 | -7,613,610.54 |
| 减：所得税费用 | -148,550.30 | -494,827.44 | -253,995.53 | -253,995.53 |
| 净利润 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 综合收益总额 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 19,830,855.83 | 18,564,770.74 | 26,287,257.43 | 26,287,257.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,983,295.92 | 23,717,210.83 | 31,002,281.20 | 31,002,281.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,456,050.68 | 8,759,551.51 | 21,924,098.20 | 21,924,098.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,682,987.69 | 8,826,460.68 | 8,449,227.69 | 8,449,227.69 |
| 支付的各项税费 | 1,071,568.93 | 979,096.66 | 2,508,300.89 | 2,508,300.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,776,647.18 | 2,878,632.21 | 4,486,272.86 | 4,486,272.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 20,987,254.48 | 21,443,741.06 | 37,367,899.64 | 37,367,899.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,996,041.44 | 2,273,469.77 | -6,365,618.44 | -6,365,618.44 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 1,400,000.00 | 0 | 0 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,700.00 | 1,401,700.00 | 782,901.04 | 782,901.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,828,186.80 | 1,312,388.95 | 2,557,400.00 | 2,557,400.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 2,100,000.00 | 0 | 0 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,828,186.80 | 3,412,388.95 | 2,557,400.00 | 2,557,400.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,826,486.80 | -2,010,688.95 | -1,774,498.96 | -1,774,498.96 |
| 取得借款收到的现金 | 14,200,000.00 | 15,700,000.00 | 22,100,000.00 | 22,100,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,676,500.00 | 7,382,873.74 | 3,000,600.00 | 3,000,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,065,398.96 | 1,058,618.72 | 981,347.30 | 981,347.30 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,295,404.51 | 3,295,404.51 | 427,245.00 | 427,245.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,560,803.47 | -778,690.80 | 8,792,007.70 | 8,792,007.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,684,303.47 | -778,690.80 | 8,792,007.70 | 8,792,007.70 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -514,748.83 | -515,909.98 | 651,890.30 | 651,890.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 | 356,712.04 | 351,602.03 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 493,853.51 | 487,582.35 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 |
三、 持续经营评价
报告期内，公司所属行业和商业模式未发生变化，主营业务基本保持平稳发展。公司业务、资产、人员、财务、后勤机构均独立完整，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
增长的同时，地域发展不均，部分地区弃风限电也会对本行业的需求量产生波动的影响
应对措施：公司积极扩充产品应用领域，公司在太阳能光热回转减速器及新能源汽车减速器行业均取得了突破性进展，已在2019年取得少量收入，并有望在2020年带来稳定收入。
4、 客户集中风险
公司在报告期内存在客户集中的风险，2019年度及2018年度公司前五大客户销售金额占当期销售总额的比例分别为99.35%、98.76%。2019年度公司第一大客户湘电风能有限公司2019年度及2018年度销售金额占比分别为42.65%、30.09%。
应对措施：公司积极采取加大新客户开发力度、拓展新产品系列、扩充产品应用领域等方式应对客户集中问题。2019年公司成功开发了金风科技、西门子歌美飒、运达风电等公司并开始批量生产交付，有望在2020年进一步降低客户集中风险。
5、 实际控制人不当控制的风险
截止报告披露日，公司实际控制人为李阿波、李想父子，直接合计持有公司100%的股份，李阿波担任公司董事长，李想担任公司董事、总经理，能够对公司的股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。
应对措施：在公司经营过程中，实际控制人能够按照已有的规章制度进行决策，从未有过不当控制；公司股改后，建立健全了多项公司治理制度，严格限制实际控制人行使股东权利的程序。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(七) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 涉及金额 | 判决或仲裁结果 | 临时报告披露时间 |
| 银川威力传动技术股份有限公司 | 内蒙古久和能源装备有限公司（简称“久和能源”） | 采购合同纠纷 | 1,537,740 | 浙江省杭州市中级人民法院判决久和能源向威力传动支付货款1537740 元，以及自2019 年1 月6日起计算至实际清偿之日止的与 | 2019年8月26日 |
| 其付款利息损失（以1537740 为基数，按照中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率的标准计算） | |||||
| 银川威力传动技术股份有限公司 | 浙江多吉盛供应链技术有限公司（简称“多吉盛”）（原浙江盾安供应链管理有限公司（简称：“浙江盾安”）） | 采购合同纠纷 | 333,500.00 | 判决多吉盛向威力传动支付货款313500元，以及违约金20000元，合计333500元。 | 2019年4月12日 |
| 总计 | - | - | 1,871,240 | - | - |
1、与久和能源的采购合同纠纷
2016年6月30日，久和能源与威力传动签订采购合同，约定采购2.0MW偏航驱动120台、2.5MW变桨驱动60台，合同总价款为499.8万元。 2017年8月10日，久和能源与威力传动签订采购合同，约定采购
2.5MW变桨驱动18台，总价款为22.14万元。由于久和能源自身项目受影响，上述合同中部分产品延期发货。2018年7月10日，久和能源向威力传动发出发货及付款的承诺函，表示其项目已启动，要求威力传动将上述两份合同中尚未履行完毕的交货义务于2018年9月6日前到货，并对两份合同的货款进行结算，久和能源尚欠货款共计247.174万元（含质保金26.097万元）。威力传动在收到久和能源发货及付款承诺函后当日将合同项下剩余的交货义务全部履行完毕，已经久和能源负责人验收合格。同时久和能源在承诺函中承诺：2018年9月6日支付货款93.4万元，10月6日支付60万元，11月6日支付50万元，12月6日支付
43.774万元（含质保金26.097万元）。现上述付款期限已届满，久和能源仅依照约定支付第一笔款项，尚欠货款1,537,740.00 元。
浙江省杭州市中级人民法院判决久和能源向威力传动支付货款1537740元，以及自2019年1月6日起计算至实际清偿之日止的与其付款利息损失（以1,537,740为基数，按照中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率的标准计算）
2、与多吉盛（原浙江盾安）的采购合同纠纷
2015年8月24日，浙江盾安与威力传动签订使用买卖合同，约定浙江盾安向威力传动采购2.0MW偏航驱动8台、2.5MW 变桨驱动6台，合同总价款为33万元，试用期限自货物通过预验收之日起算13个月。同时约定试用期最后一个月内，浙江盾安对货物进行正式验收，并书面通知本公司是否购买，使用期限届满后，对是否购买未作书面通知的，视为货物正式验收合格且同意购买。合同签订后，威力传动于2016年1月13日向被告指定的收货地址发运货物，经浙江盾安负责人验收合格。自验收之日起13 月届满后浙江盾安未作书面通知是否购买，也未将货物退回，更未支付对价，依双方合同约定，视为浙江盾安已购买原告交付的产品, 欠货款330,000.00 元。
浙江省杭州市中级人民法院判决多吉盛向威力传动支付货款313,500元，以及违约金20,000元，合计333,500元。
3、上述诉讼不会对公司经营产生重大影响。
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
单位：元
| 占用者 | 是否为控股股东、实际控制人或其附属企业 | 占用形式 | 占用 性质 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 是否履行审议程序 |
| 李想 | 是 | 资金 | 借款 | -448,718.94 | 3,182,431.71 | 2,060,673.36 | 673,039.38 | 已事后补充履行 |
| 李想 | 是 | 资金 | 其他 | 24,144.67 | 638,877.00 | 176,451.44 | 486,570.23 | 已事后补充履行 |
| 姬鹏飞 | 否 | 资金 | 借款 | 1,097,999.39 | 1,097,999.39 | 已事后补充履行 | ||
| 合计 | - | - | - | -424,574.27 | 4,919,308.10 | 2,237,124.80 | 2,257,609.00 | - |
| 项目汇总 | 余额 | 占上年年末归属于挂牌公司股东的净资产的比例% |
| 控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 | 1,017,408.71 | 13.27% |
公司发生上述关联方资金占用的原因主要系公司及相关主体对信息披露规则等相关规范的要求不够了解，对资金占用问题的认识不够深刻。相关占用资金已陆续归还并于2020年末结清及相应支付利息，累计及日均占用金额均较小，对公司未产生不利影响。
(三) 对外提供借款情况
报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上
√是 □否
单位：元
| 债务人 | 债务人与公司的关联关系 | 债务人是否为公司董事、监事及高级管 | 借款期间 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 借款利率 | 是否履行审议程序 | 是否存在抵质押 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||||
| 理人员 | |||||||||||
| 李想 | 实际控制人、董事、总经理 | 是 | 2019年1月1日 | 2019年12月31日 | -424,574.27 | 3,821,308.68 | 2,237,124.80 | 1,159,609.61 | 5% | 已事后补充履行 | 否 |
| 姬鹏飞 | 原监事 | 是 | 2019年1月1日 | 2019年12月31日 | 1,097,999.39 | 1,097,999.39 | 5% | 已事后补充履行 | 否 | ||
| 总计 | - | - | - | - | -424,574.27 | 4,919,308.07 | 2,237,124.80 | 2,257,609.00 | - | - | - |
上述交易是公允的，不会对公司生产经营产生影响。第二届董事会第十五次会议已审议通过。
(四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 46,000,000 | 31,121,904.00 |
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 李想 | 资金拆出 | 3,815,595.08 | 已事后补充履行 | 2021年4月15日 | |
| 姬鹏飞 | 资金拆出 | 1,000,000.00 | 1,082,903.00 | 已事后补充履行 | 2021年4月15日 |
| 李娜 | 资金拆入 | 246,114.98 | 已事后补充履行 | 2021年4月15日 | |
| 姬鹏飞 | 资金拆入 | 300,000.00 | 已事后补充履行 | 2021年4月15日 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
公司向员工姬鹏飞提供额度为1,082,903.00元的资金，按同期贷款利率计算。上述交易是公允的，不会对公司生产经营产生影响。
公司向员工李想提供额度为3,815,595.08元的资金，按同期贷款利率计算。上述交易是公允的，不会对公司生产经营产生影响。
公司向员工李娜借款246,114.98元，按同期贷款利率计算。上述交易是公允的，不会对公司生产经营产生影响。
公司向员工姬鹏飞借款300,000.00元，按同期贷款利率计算。上述交易是公允的，不会对公司生产经营产生影响。
以上事项第二届董事会第十五次会议已审议通过。
(六) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2019年1月7日 | 2019年1月7日 | 无 | 青海威力传动科技有限公司 | 现金 | 500万元 | 否 | 否 |
| 对外投资 | 2019年8月26日 | 2019年8月26日 | 无 | 银川威力传动设备有限责任公司 | 现金 | 1050万元 | 否 | 否 |
| 对外投资 | 2020年1月13日 | 2019年12月2日 | 宁夏创益股权 投资基金管理 有限公司 | 银川威力传动设备有限责任公司 | 现金 | 900万元 | 否 | 否 |
发展和公司的长远规划，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
(七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 货币资金 | 质押 | 12,417,906.44 | 9.20% | 票据保证金 |
| 货币资金 | 货币资金 | 质押 | 416,856.24 | 0.31% | 保函保证金 |
| 应收票据 | 应收票据 | 质押 | 9,013,019.34 | 6.68% | 未终止确认商业承兑汇票 |
| 应收款项融资 | 应收款项融资 | 质押 | 2,251,499.15 | 1.67% | 质押担保 |
| 固定资产 | 固定资产 | 抵押 | 6,600,359.00 | 4.89% | 抵押担保 |
| 固定资产 | 固定资产 | 抵押 | 1,515,003.84 | 1.12% | 融资租赁 |
| 在建工程 | 在建工程 | 抵押 | 3,250,968.14 | 2.41% | 融资租赁 |
| 无形资产 | 无形资产 | 抵押 | 377,096.04 | 0.28% | 抵押担保 |
| 总计 | - | - | 35,842,708.19 | 26.56% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 3,500,000 | 25% | 0 | 3,500,000 | 25% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,500,000 | 25% | 0 | 3,500,000 | 25% | |
| 董事、监事、高管 | 3,500,000 | 25% | 0 | 3,500,000 | 25% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 10,500,000 | 75% | 0 | 10,500,000 | 75% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,500,000 | 75% | 0 | 10,500,000 | 75% | |
| 董事、监事、高管 | 10,500,000 | 75% | 0 | 10,500,000 | 75% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 14,000,000 | - | 0 | 14,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 2 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 李阿波 | 9,800,000 | 0 | 9,800,000 | 70% | 7,350,000 | 2,450,000 |
| 2 | 李想 | 4,200,000 | 0 | 4,200,000 | 30% | 3,150,000 | 1,050,000 |
| 合计 | 14,000,000 | 0 | 14,000,000 | 100% | 10,500,000 | 3,500,000 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东李阿波、李想为父子关系。 | |||||||
(一) 控股股东情况
公司控股股东为李阿波，持有公司股份9,800,000股，持股比例为70%。李阿波，男，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，1955年12月出生，本科学历。1980年7月毕业于北京科技大学（原北京钢铁学院）冶金机械专业；1980年8月至1988年5月，就职于银川起重机器厂减速器研究所；1988年6月至1992年1月，任全国传动部件减速器行业协会副秘书长，并担任宁夏减速器研究所设计室主任和银川减速器厂销售科科长；1992年2月至1994年5月，任北京膨胀节厂副厂长；1994年6月至2003年9月，任内蒙古兴华机械制造厂西北销售公司经理；2003年10月至2016年11月，任银川威力减速器有限责任公司（威力传动改制前名称）执行董事、总经理、总工程师，并担任宁夏回族自治区中小企业协会副会长，宁夏大学校外硕士研究生导师，银川市“创业明星”，第一届宁夏内蒙古商会副会长；2016年12月至今，任威力传动董事长。
公司控股股东在报告期内未发生变化。
(二) 实际控制人情况
公司的实际控制人为李阿波、李想，二人为父子，合计持有公司100%的股份，其中李阿波持有公司股份9,800,000股，持股比例为70%，李想持有公司股份4,200,000股，持股比例为30%。公司为李阿波和李想共同控制。实际控制人报告期内未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率% | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 银行借款 | 宁夏银行科技支行 | 银行机构 | 2,000,000 | 2019年11月6日 | 2020年11月5日 | 7.83% |
| 2 | 网贷通循环借款 | 工商银行金凤支行 | 银行机构 | 4,200,000 | 2019年3月13日 | 2020年2月15日 | 4.959% |
| 3 | 融资租赁 | 平安国际融资租赁 | 非银行机构 | 1,032,701 | 2019年6月14日 | 2021年5月19日 | 5.31% |
| 4 | 融资租赁 | 平安国际融资租赁 | 非银行机构 | 423,201 | 2019年9月23日 | 2021年8月27日 | 5.20% |
| 5 | 融资租赁 | 平安国际融资租赁 | 非银行机构 | 483,001 | 2019年8月26日 | 2021年8月10日 | 5.26% |
| 6 | 融资租赁 | 平安国际融资租赁 | 非银行机构 | 483,001 | 2019年10月22日 | 2021年9月22日 | 5.26% |
| 7 | 融资租赁 | 平安国际融资租赁 | 非银行机构 | 1,101,570 | 2019年12月23日 | 2021年12月2日 | 5.26% |
| 8 | 银行借款 | 宁夏银行科技支行 | 银行机构 | 10,000,000 | 2019年7月30日 | 2021年7月29日 | 5.15% |
| 9 | 机构借款 | 银川市银新产业基 | 非银行机构 | 12,500,000 | 2019年10月18日 | 2022年10月17日 | 10.00% |
| 金合伙企业（有限合伙） | |||||||
| 合计 | - | - | - | 32,223,474 | - | - | - |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 李阿波 | 董事长 | 男 | 1955年12月 | 本科 | 2016年12月6日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 李想 | 董事、总经理 | 男 | 1982年8月 | 硕士研究生 | 2016年12月6日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 丁窅 | 董事（离任） | 男 | 1982年7月 | 本科 | 2016年12月6日 | 2019年10月29日 | 是 |
| 丁窅 | 副总经理（离任） | 男 | 1982年7月 | 本科 | 2016年12月6日 | 2019年10月11日 | 是 |
| 甘倍仪 | 董事 | 女 | 1983年5月 | 硕士研究生 | 2016年12月6日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 甘倍仪 | 董事会秘书 | 女 | 1983年5月 | 硕士研究生 | 2018年8月20日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 张鹏 | 董事 | 男 | 1986年2月 | 本科 | 2019年10月29日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 田广泽 | 董事、副总经理 | 男 | 1981年9月 | 本科 | 2016年12月6日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 姬鹏飞 | 监事（离任） | 男 | 1982年7月 | 本科 | 2017年7月10日 | 2019年12月17日 | 是 |
| 乐晓东 | 监事会主席 | 男 | 1978年2月 | 大专 | 2019年12月17日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 钱宽 | 监事 | 男 | 1989年4月 | 大专 | 2016年12月6日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 褚亚春 | 职工监事 | 女 | 1980年5月 | 本科 | 2016年12月6日 | 2020年2月19日 | 是 |
| 李娜 | 财务总监 | 女 | 1979年12月 | 本科 | 2016年12月6日 | 2022年12月16日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||||
董事长李阿波为公司控股股东、实际控制人；董事长李阿波和董事、总经理李想为父子关系；董事、总经理李想和董事甘倍仪为夫妻关系。除上述所述关系之外，董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 李阿波 | 董事长 | 9,800,000 | 0 | 9,800,000 | 70% | 0 |
| 李想 | 董事、总经理 | 4,200,000 | 0 | 4,200,000 | 30% | 0 |
| 合计 | - | 14,000,000 | 0 | 14,000,000 | 100% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 姬鹏飞 | 监事会主席 | 换届 | 无 | 换届 |
| 乐晓东 | 无 | 新任 | 监事会 | 换届 |
| 丁窅 | 董事、副总经理 | 离任 | 无 | 离职 |
| 张鹏 | 无 | 新任 | 董事 | 新任董事 |
张鹏，男，1986 年2 月21 日出生，中国国籍，无境外永久留局权，本科学历。 2007 年7 月-2011年10 月，任银川市第二污水处理厂办公室主任；2011 年10 月-2013年6 月，任达力（银川）污水处理有限公司采购专员；2013 年7 月-2014 年11 月，任银川铸龙投资有限公司综合管理部职员；2014 年11 月至今，任银川市产业基金管理有限公司投资管理部主管。
乐晓东，男，1978年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。1998年 7 月毕业于宁夏大学。1994年 12 月至 1998 年 12 月，在中国人名解放军84854部队服役，担任班长。1999年 3 月至 2002 年 12 月，任职上海第二机床厂，担任数控操作员及编程员。2002年 12月至 2007 年12月，上海佳登曼电梯有限公司，担任车间主任、部门经理 。 2012年 3月至2013年1月，任职宁夏通宇电梯有限公司，担任制造部调度。2013年3月至今，就职银川威力传动技术股份有限公司，历任检验员、车间工段长、车间主任。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 33 | 52 |
| 生产人员 | 48 | 102 |
| 销售人员 | 3 | 5 |
| 技术人员 | 16 | 21 |
| 财务人员 | 4 | 5 |
| 员工总计 | 104 | 185 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 2 |
| 本科 | 33 | 48 |
| 专科 | 52 | 98 |
| 专科以下 | 16 | 37 |
| 员工总计 | 104 | 185 |
原职工监事褚亚春女士因个人原因离职。2020年2月19日，公司举行2020年第一次职工代表大会，选举陈永宁女士为公司职工代表监事。任期自2020年2月19日起至2022年12月16日止。
2020 年2月20日公司第二届董事会第一次会议审议通过任命常晓薇先生为公司副总经理的议案，任职期限自2020 年2月20 日起至2022 年12 月16 日止。
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是 √否 |
公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《非上市公众公司监督管理办法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，规范了募集资金的使用与管理，提高募集资金的使用效率，保护投资者的合法权益。公司相关制度有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露事务管理制度》等。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
的职责和义务。
4、 公司章程的修改情况
第一届董事会第二十次会议和2019年第五次临时股东大会审议通过了关于修改《公司章程》的议案。修改内容主要涉及，公司经营范围的拓展，将公司开具银行承兑汇票及银行保函事宜交由董事长决定。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、2019年1月7日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司》的议案、关于《提请召开2019年第一次临时股东大会》的议案、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》。 2、2019年4月10日第一届董事会第十六次会议审议通过了《2018年度总经理工作报告》、《2018年度董事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年年度报告及摘要》、《关于提请召开公司2018年年度股东大会的议案》。 3、2019年5月31日第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于银川威力传动技术股份有限公司2019 年第一次股票发行方案》的议案、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜》的议案、《关于设立募集资金专项账户并签署<募集资金三方监管协议>》的议案、《银川威力传动技术股份有限公司募集资金管理制度》的议案、《关于因股票发行修改<公司章程>》的议案、《召开公司2019 年第二次临时股东大会》的议案。 4、2019年7月12日第一届董事会第十八次会议审议通过了《<银川市银新产业基金合伙企业（有限合伙）与银川威力传动技术股份有限公司之增资协议>及<银川市银新产业基金合伙企业（有限合伙）与银川威力传动技术股份有限公司增资协议之补充协议>》的议案、《召开公司2019 年第三次临时股东大会》的议案、《关于公司拟向宁夏银行申请1000 万元流动资金借款》的议案。 5、2019年8月26日第一届董事会第十九次会议审议通过了《银川威力传动技术股份有限公司2019 年半年度报告》、《关于对外投资设立全资子公司》的议案、《关于提请召开公司2019 年 |
| 第四次临时股东大会》的议案。 6、2019年10月14日第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于提名张鹏先生担任公司第一届董事会董事》的议案、《关于修改<公司章程>》的议案、《关于公司拟向宁夏银行申请400 万元流动资金借款》的议案、《关于公司拟向建设银行申请400 万元流动资金借款》的议案、《关于公司通过平安国际融资租赁有限公司进行融资租赁》的议案、《关于提请召开公司2019 年第五次临时股东大会》的议案。 7、2019年11月28日第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于对子公司增资》的议案、《关于提名李阿波先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名李想先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名甘倍仪女士作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名田广泽先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名张鹏先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案。 | ||
| 监事会 | 3 | 1、2019年4月10日第一届监事会第八次会议审议通过了《2018年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年年度报告及摘要》。 2、2019年8月26日第一届监事会第九次会议审议通过了《2019年半年度报告》。 3、2019年11月8日，第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于提名乐晓东先生作为公司第二届监事会监事候选人》的审议通过《关于提名钱宽先生作为公司第二届监事会监事候选人》议案 |
| 股东大会 | 7 | 1、2019年1月22日召开2019年第一次临时东大会，审议通过了《关于对外投资设立全资子公司》的议案、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》。 2、2019年5月8日召开2018年年度股东大会，审议通过了《2018年度董事会工作报告》、《2018年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年年度报告及摘要》。 3、2019年6月19日召开2019年第二次临时东大会，审议通过了《关于银川威力传动技术股份有限公司2019 年第一次股票发行方案》的议案、《关于提请股东大会授权董事会全权办 |
理本次股票发行相关事宜》的议案、《关于设立募集资金专项账户并签署<募集资金三方监管协议>》的议案、《银川威力传动技术股份有限公司募集资金管理制度》的议案、《关于因股票发行修改<公司章程>》的议案。
4、2019年7月29日召开2019年第三次临时
东大会，审议通过了《<银川市银新产业基金合伙企业（有限合伙）与银川威力传动技术股份有限公司之增资协议>及<银川市银新产业基金合伙企业（有限合伙）与银川威力传动技术股份有限公司增资协议之补充协议>》的议案、《关于公司拟向宁夏银行申请1000 万元流动资金借款》的议案。
5、2019年9月11日召开2019年第四次临时
东大会，审议通过了《关于对外投资设立全资子公司》的议案、《关于银川威力传动技术股份有限公司股票终止发行》的议案。
6、2019年10月29日召开2019年第五次临时
东大会，审议通过了《关于提名张鹏先生担任公司第一届董事会董事》的议案、《关于修改<公司章程>》的议案、《关于公司拟向宁夏银行申请400 万元流动资金借款》的议案、《关于公司拟向建设银行申请400 万元流动资金借款》的议案、《关于公司通过平安国际融资租赁有限公司进行融资租赁》的议案。
7、2019年12月17日召开2019年第六次临时
东大会，审议通过了《关于对子公司增资》的议案、《关于提名李阿波先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名李想先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名甘倍仪女士作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名田广泽先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名张鹏先生作为公司第二届董事会董事候选人》的议案、《关于提名乐晓东先生作为公司第二届监事会监事候选人》议案、《关于提名钱宽先生作为公司第二届监事会监事候选人》议案。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东或实际控制人保持相互独立，能够保持自主经营能力。
1、业务独立
公司拥有完整的业务体系，能独立面对市场，独自承担责任与风险，不存在与实际控制人所控制的其他企业的关联关系。
2、人员独立
公司在劳动关系，员工薪酬管理方面独立，公司总经理、董事、监事均未在其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司依照相关法律法规，依法与员工签订劳动合同，按期支付薪酬，按规定缴纳社会保险。
3、资产独立
公司合法独立拥有业务所需的经营场所，设备及其他各项资产，不存在被其他关联方无偿占用的情形。
4、机构独立
公司依法设立了股东大会、董事会、监事会、经理会及各级管理机构，依法行使各自职权，不存在与关联方机构混同的情形。
5、财务独立
公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财会人员，依照《会计法》、《企业财务准则》建立了规范的财务核算体系和财务管理制度，独立核算、独立纳税、独立进行财务决策。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。内部管理制度是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 瑞华审字[2020]01520017 号 |
| 审计机构名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 |
| 审计报告日期 | 2020年4月30日 |
| 注册会计师姓名 | 刘国源 潘守卫 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 4年 |
| 会计师事务所审计报酬 | 15万 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字[2020]01520017号 银川威力传动技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了银川威力传动技术股份有限公司（以下简称“威力传动公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威力传动公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 | |
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威力传动公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致威力传动公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘国源
中国·北京 中国注册会计师： 潘守卫
2020年4月30日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 22,050,730.20 | 487,582.35 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（一）、2 | 8,587,676.37 | 2,375,000.00 |
| 应收账款 | 五、（一）、3 | 50,357,376.02 | 27,176,790.83 |
| 应收款项融资 | 五、（一）、4 | 8,351,499.15 | 300,000.00 |
| 预付款项 | 五、（一）、5 | 1,298,028.28 | 283,157.26 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、6 | 2,894,525.58 | 1,084,710.39 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、7 | 19,754,305.41 | 10,867,743.70 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、8 | 2,324.44 | |
| 流动资产合计 | 113,296,465.45 | 42,574,984.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）、9 | 10,440,491.39 | 9,062,588.61 |
| 在建工程 | 五、（一）、10 | 3,870,810.72 | 644,000.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、11 | 2,989,197.33 | 594,992.32 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）、12 | 627,180.03 | 46,840.08 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、13 | 1,369,519.42 | 852,753.33 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）、14 | 2,661,629.36 | 4,282,765.02 |
| 非流动资产合计 | 21,958,828.25 | 15,483,939.36 | |
| 资产总计 | 135,255,293.70 | 58,058,923.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、15 | 12,924,970.76 | 15,725,980.70 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）、16 | 14,669,405.59 | |
| 应付账款 | 五、（一）、17 | 57,708,313.86 | 27,679,015.59 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、18 | 1,525,861.38 | 737,419.90 |
| 应交税费 | 五、（一）、19 | 2,772,036.19 | 920,942.11 |
| 其他应付款 | 五、（一）、20 | 1,545,821.34 | 2,000,316.21 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、21 | 5,734,208.16 | 500,730.17 |
| 其他流动负债 | 五、（一）、22 | 2,297,264.64 | 1,000,000.00 |
| 流动负债合计 | 99,177,881.92 | 48,564,404.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（一）、23 | 7,000,000.00 | 0.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五、（一）、24 | 10,284,802.08 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五、（一）、25 | 404,117.93 | 160,593.14 |
| 递延收益 | 五、（一）、26 | 2,368,322.58 | 1,669,322.20 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,057,242.59 | 1,829,915.34 | |
| 负债合计 | 119,235,124.51 | 50,394,320.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、27 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、28 | 5,272,721.92 | 5,272,721.92 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、29 | -3,252,552.73 | -11,608,118.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 16,020,169.19 | 7,664,603.87 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 16,020,169.19 | 7,664,603.87 | |
| 负债和所有者权益总计 | 135,255,293.70 | 58,058,923.89 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,009,452.27 | 487,582.35 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 8,587,676.37 | 2,375,000.00 | |
| 应收账款 | 十四、（一）、1 | 50,357,376.02 | 27,176,790.83 |
| 应收款项融资 | 8,351,499.15 | 300,000.00 | |
| 预付款项 | 978,028.28 | 283,157.26 | |
| 其他应收款 | 十四、（一）、2 | 2,914,525.58 | 1,084,710.39 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 20,202,377.62 | 10,867,743.70 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 113,400,935.29 | 42,574,984.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、（一）、3 | 20,500,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 10,440,491.39 | 9,062,588.61 | |
| 在建工程 | 3,870,810.72 | 644,000.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,989,197.33 | 594,992.32 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 627,180.03 | 46,840.08 | |
| 递延所得税资产 | 1,302,308.59 | 852,753.33 | |
| 其他非流动资产 | 2,661,629.36 | 4,282,765.02 | |
| 非流动资产合计 | 42,391,617.42 | 15,483,939.36 | |
| 资产总计 | 155,792,552.71 | 58,058,923.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 12,924,970.76 | 15,725,980.70 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 14,669,405.59 | ||
| 应付账款 | 57,598,005.53 | 27,679,015.59 |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,518,361.38 | 737,419.90 | |
| 应交税费 | 2,489,010.17 | 920,942.11 | |
| 其他应付款 | 22,447,081.34 | 2,000,316.21 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,734,208.16 | 500,730.17 | |
| 其他流动负债 | 2,297,264.64 | 1,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 119,678,307.57 | 48,564,404.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 7,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 10,284,802.08 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 404,117.93 | 160,593.14 | |
| 递延收益 | 2,368,322.58 | 1,669,322.20 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,057,242.59 | 1,829,915.34 | |
| 负债合计 | 139,735,550.16 | 50,394,320.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,272,721.92 | 5,272,721.92 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -3,215,719.37 | -11,608,118.05 | |
| 所有者权益合计 | 16,057,002.55 | 7,664,603.87 | |
| 负债和所有者权益合计 | 155,792,552.71 | 58,058,923.89 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 92,235,067.03 | 35,223,842.27 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 92,235,067.03 | 35,223,842.27 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 85,522,101.50 | 41,644,357.24 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 69,670,702.27 | 28,712,150.63 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 489,627.57 | 260,972.21 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 2,790,105.89 | 1,614,525.54 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 6,982,479.75 | 5,615,585.82 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 4,174,039.44 | 3,701,968.85 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 1,415,146.58 | 1,739,154.19 |
| 其中：利息费用 | 1,374,690.90 | 1,133,646.00 | |
| 利息收入 | 443,309.61 | 4,417.89 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）、7 | 3,855,654.25 | 4,774,765.93 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、8 | -438,386.66 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -187,917.01 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、9 | -2,153,217.32 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、10 | -36,128.77 | -1,731,243.01 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、11 | -220.61 | 616.99 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 7,940,666.42 | -3,376,375.06 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、12 | 66,779.50 | 500,000.00 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、13 | 1,528.40 | 6,170.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 8,005,917.52 | -2,882,545.49 |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、14 | -349,647.80 | -494,827.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.60 | -0.17 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.60 | -0.17 |
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十四、（二）、1 | 92,235,067.03 | 35,223,842.27 |
| 减：营业成本 | 十四、（二）、1 | 69,670,702.27 | 28,712,150.63 |
| 税金及附加 | 458,370.64 | 260,972.21 | |
| 销售费用 | 2,782,105.89 | 1,614,525.54 | |
| 管理费用 | 6,938,239.56 | 5,615,585.82 | |
| 研发费用 | 十四、（二）、2 | 4,174,039.44 | 3,701,968.85 |
| 财务费用 | 1,413,714.14 | 1,739,154.19 | |
| 其中：利息费用 | 1,374,690.90 | 1,133,646.00 | |
| 利息收入 | 442,996.18 | 4,417.89 | |
| 加：其他收益 | 3,855,654.25 | 4,774,765.93 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十四、（二）、3 | -438,386.66 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -187,917.01 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,153,217.32 | 0.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -36,128.77 | -1,731,243.01 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -220.61 | 616.99 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 8,025,595.98 | -3,376,375.06 | |
| 加：营业外收入 | 66,778.83 | 500,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,528.40 | 6,170.43 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 8,090,846.41 | -2,882,545.49 | |
| 减：所得税费用 | -301,552.27 | -494,827.44 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,392,398.68 | -2,387,718.05 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,392,398.68 | -2,387,718.05 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 8,392,398.68 | -2,387,718.05 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,303,652.36 | 18,558,170.74 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 5,390,240.17 | 5,152,440.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 34,693,892.53 | 23,710,610.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,943,030.82 | 8,559,551.51 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,148,074.87 | 8,826,460.68 | |
| 支付的各项税费 | 1,448,354.12 | 979,096.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 17,315,416.25 | 3,072,032.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 36,854,876.06 | 21,437,141.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,160,983.53 | 2,273,469.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,700.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 3,760,673.36 | 1,400,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,760,673.36 | 1,401,700.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,073,070.41 | 1,312,388.95 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、4 | 6,827,311.08 | 2,100,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 8,900,381.49 | 3,412,388.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,139,708.13 | -2,010,688.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 24,815,754.70 | 15,700,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、5 | 18,746,114.98 | 7,382,873.74 |
| 筹资活动现金流入小计 | 43,561,869.68 | 23,082,873.74 | |
| 偿还债务支付的现金 | 16,100,000.00 | 15,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,256,328.43 | 1,058,618.72 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、6 | 10,176,464.42 | 7,602,945.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 27,532,792.85 | 23,861,564.54 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,029,076.83 | -778,690.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,728,385.17 | -515,909.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 487,582.35 | 1,003,492.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,215,967.52 | 487,582.35 |
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,303,652.36 | 18,558,170.74 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,788,926.07 | 5,152,440.09 | |
| 经营活动现金流入小计 | 56,092,578.43 | 23,710,610.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,433,067.10 | 8,559,551.51 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,107,394.87 | 8,826,460.68 | |
| 支付的各项税费 | 1,427,507.73 | 979,096.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,826,870.19 | 3,072,032.21 | |
| 经营活动现金流出小计 | 37,794,839.89 | 21,437,141.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,297,738.54 | 2,273,469.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,700.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,760,673.36 | 1,200,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,760,673.36 | 1,201,700.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,073,070.41 | 1,312,388.95 | |
| 投资支付的现金 | 10,500,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,827,311.08 | 1,900,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 19,400,381.49 | 3,212,388.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,639,708.13 | -2,010,688.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 24,815,754.70 | 15,700,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,546,114.98 | 3,282,873.74 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 27,361,869.68 | 18,982,873.74 | |
| 偿还债务支付的现金 | 16,100,000.00 | 15,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,256,328.43 | 1,058,618.72 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,976,464.42 | 3,502,945.82 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,332,792.85 | 19,761,564.54 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,029,076.83 | -778,690.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,687,107.24 | -515,909.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 487,582.35 | 1,003,492.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,174,689.59 | 487,582.35 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -11,608,118.05 | 7,664,603.87 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -11,608,118.05 | 7,664,603.87 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,355,565.32 | 8,355,565.32 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,355,565.32 | 8,355,565.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -3,252,552.73 | 16,020,169.19 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -7,846,543.43 | 11,426,178.49 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | -1,373,856.57 | -1,373,856.57 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -9,220,400.00 | 10,052,321.92 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,387,718.05 | -2,387,718.05 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,387,718.05 | -2,387,718.05 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -11,608,118.05 | 7,664,603.87 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -11,608,118.05 | 7,664,603.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -11,608,118.05 | 7,664,603.87 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 8,392,398.68 | 8,392,398.68 | ||||||||||
| 少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,392,398.68 | 8,392,398.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 |
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -3,215,719.37 | 16,057,002.55 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -7,846,543.43 | 11,426,178.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -1,373,856.57 | -1,373,856.57 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -9,220,400.00 | 10,052,321.92 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,387,718.05 | -2,387,718.05 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,387,718.05 | -2,387,718.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 14,000,000.00 | 5,272,721.92 | -11,608,118.05 | 7,664,603.87 |
银川威力传动技术股份有限公司
财务报表附注
2019年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
银川威力传动技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原银川威力减速器有限公司（以下简称威力减速器公司），威力减速器公司系由李阿波、李想共同出资组建，于2003年10月29日在银川市工商行政管理局登记注册，取得注册号为6401002205012的企业法人营业执照。威力减速器公司成立时注册资本30.00万元。威力减速器公司以2016年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年12月27日在银川高新技术产业开发区工商行政管理局登记注册，总部位于宁夏回族自治区银川市。公司现持有统一社会信用代码为91641100750821094Q的营业执照，注册资本14,000,000元，股份总数14,000,000股（每股面值1元）。本公司属于制造业中的通用设备制造业。主要经营活动为风电专用减速器的研发、生产和销售。产品主要有：风电偏航减速器、风电变桨减速器等。
本公司将银川威马电机有限责任公司、银川威力机械制造有限责任公司和青海威力传动科技有限公司3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其
人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺。
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |
| 应收账款——信用风险组合 | 账龄组合 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10、20 | 5 | 9.50、4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3-5 | 32.33-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3-5 | 32.33-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.40-19.00 |
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 10 |
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十三) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2 收入确认的具体方法
公司主要销售偏航减速器及变桨减速器等产品。产品销售收入确认需满足以下条件：公
司已根据合同约定将产品运输至客户指定地点并经客户签收确认，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十四) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十七) 重要会计政策和会计估计变更
执行新金融工具准则的影响
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选
择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1. 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 2,675,000.00 | -300,000.00 | 2,375,000.00 |
| 应收款项融资 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 短期借款 | 15,700,000.00 | 25,980.70 | 15,725,980.70 |
| 其他应付款 | 2,026,296.91 | -25,980.70 | 2,000,316.21 |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 487,582.35 | 以摊余成本计量的金融资产 | 487,582.35 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 贷款和应收款项 | 300,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 300,000.00 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | 贷款和应收款项 | 2,375,000.00 | 以摊余成本计量的金融资产 | 2,375,000.00 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 27,176,790.83 | 以摊余成本计量的金融资产 | 27,176,790.83 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 1,084,710.39 | 以摊余成本计量的金融资产 | 1,084,710.39 |
| 短期借款 | 贷款和应收款项 | 15,700,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 15,725,980.70 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 27,679,015.59 | 以摊余成本计量的金融负债 | 27,679,015.59 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 2,026,296.91 | 以摊余成本计量的金融负债 | 2,000,316.21 |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 500,730.17 | 以摊余成本计量的金融负债 | 500,730.17 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| (1) 金融资产 | ||||
| 1) 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 487,582.35 | 487,582.35 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 2,675,000.00 | |||
| 减：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -300,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 2,375,000.00 | |||
| 应收账款 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 27,176,790.83 | 27,176,790.83 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 1,084,710.39 | 1,084,710.39 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 31,424,083.57 | -300,000.00 | 31,124,083.57 | |
| 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | —— | |||
| 加：应收票据——银行承兑汇票转入 | 300,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 300,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| (2) 金融负债 | ||||
| 1) 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 15,700,000.00 | |||
| 加：其他应付款转入 | 25,980.70 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 15,725,980.70 | |||
| 应付账款 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 27,679,015.59 | 27,679,015.59 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 2,026,296.91 | |||
| 减：转入短期借款 | -25,980.70 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 2,000,316.21 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 500,730.17 | 500,730.17 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 45,906,042.67 | 45,906,042.67 |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%、6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 纳税主体名称 | 2019年度 |
| 银川威力传动技术股份有限公司 | 15% |
| 银川威马电机有限责任公司 | 20% |
| 青海威力传动科技有限公司 | 20% |
| 银川威力机械制造有限责任公司 | 25% |
司2019年度被认定为小型微利企业，故2019年度按20%的税率缴纳企业所得税。青海威力传动科技有限公司2019年度被认定为小型微利企业，故按20%的税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 13,872.47 | 4,903.84 |
| 银行存款 | 9,202,095.05 | 482,678.51 |
| 其他货币资金 | 12,834,762.68 | |
| 合 计 | 22,050,730.20 | 487,582.35 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 票据保证金 | 12,417,906.44 | |
| 保函保证金 | 416,856.24 | |
| 电商存款 | ||
| 合 计 | 12,834,762.68 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,039,659.34 | 100.00 | 451,982.97 | 5.00 | 8,587,676.37 |
| 其中：商业承兑汇票 | 9,039,659.34 | 100.00 | 451,982.97 | 5.00 | 8,587,676.37 |
| 合 计 | 9,039,659.34 | 100.00 | 451,982.97 | 5.00 | 8,587,676.37 |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 2,500,000.00 | 125,000.00 | 2,375,000.00 |
| 合 计 | 2,500,000.00 | 125,000.00 | 2,375,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业承兑汇票组合 | 9,039,659.34 | 451,982.97 | 5.00 |
| 小 计 | 9,039,659.34 | 451,982.97 | 5.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 125,000.00 | 326,982.97 | 451,982.97 | |||||
| 小 计 | 125,000.00 | 326,982.97 | 451,982.97 | |||||
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 9,013,019.34 | |
| 小 计 | 9,013,019.34 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 1,867,740.00 | 3.38 | 1,801,740.00 | 96.47 | 66,000.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 53,384,643.06 | 96.62 | 3,093,267.04 | 5.79 | 50,291,376.02 |
| 合 计 | 55,252,383.06 | 100.00 | 4,895,007.04 | 8.86 | 50,357,376.02 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 28,506,420.69 | 93.85 | 2,977,595.86 | 10.45 | 25,528,824.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 1,867,740.00 | 6.15 | 219,774.00 | 11.77 | 1,647,966.00 |
| 合 计 | 30,374,160.69 | 100.00 | 3,197,369.86 | 10.53 | 27,176,790.83 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 内蒙古久和能源装备有限公司 | 1,537,740.00 | 1,537,740.00 | 100.00 | 涉及诉讼，债务人财务困难，预计无法收回 |
| 浙江多吉盛供应链技术有限公司 | 330,000.00 | 264,000.00 | 80.00 | 涉及诉讼，债务人财务困难，按预计可回收金额计提 |
| 小 计 | 1,867,740.00 | 1,801,740.00 | 96.47 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 48,011,890.84 | 2,400,594.54 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,960,828.05 | 496,082.81 | 10.00 |
| 2-3年 | 270,611.97 | 81,183.59 | 30.00 |
| 3-4年 | 51,812.20 | 25,906.10 | 50.00 |
| 5年以上 | 89,500.00 | 89,500.00 | 100.00 |
| 小 计 | 53,384,643.06 | 3,093,267.04 | 5.79 |
| 账龄 | 期末数 |
| 1年以内 | 48,011,890.84 |
| 1-2年 | 6,248,668.05 |
| 2-3年 | 520,511.97 |
| 3-4年 | 381,812.20 |
| 5年以上 | 89,500.00 |
| 合 计 | 55,252,383.06 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 219,774.00 | 1,581,966.00 | 1,801,740.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,977,595.86 | 115,671.18 | 3,093,267.04 | |||||
| 小 计 | 3,197,369.86 | 1,697,637.18 | 4,895,007.04 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 湘电风能 | 27,588,697.32 | 49.93 | 1,552,457.21 |
| 东方电气风电有限公司 | 19,603,314.50 | 35.48 | 1,009,664.83 |
| 远景能源 | 2,555,119.73 | 4.62 | 213,782.48 |
| 内蒙古久和能源装备有限公司 | 1,537,740.00 | 2.78 | 1,537,740.00 |
| 浙江运达风电股份有限公司 | 1,191,920.00 | 2.16 | 59,596.00 |
| 小 计 | 52,476,791.55 | 94.97 | 4,373,240.52 |
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 8,351,499.15 | 8,351,499.15 | ||||
| 合 计 | 8,351,499.15 | 8,351,499.15 | ||||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 8,351,499.15 | ||
| 小 计 | 8,351,499.15 | ||
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 300,000.00 | ||
| 小 计 | 300,000.00 | ||
(2) 报告期内无实际核销的应收款项融资。
(3) 公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 2,251,499.15 |
| 小 计 | 2,251,499.15 |
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 33,584,685.41 |
| 小 计 | 33,584,685.41 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,291,628.28 | 99.51 | 1,291,628.28 | 273,357.59 | 96.54 | 273,357.59 | ||
| 1-2 年 | 3,399.67 | 1.20 | 3,399.67 | |||||
| 2-3 年 | 6,400.00 | 2.26 | 6,400.00 | |||||
| 3-4 年 | 6,400.00 | 0.49 | 6,400.00 | |||||
| 合 计 | 1,298,028.28 | 100.00 | 1,298,028.28 | 283,157.26 | 100.00 | 283,157.26 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 银川高新技术产业开发总公司 | 368,852.74 | 28.42 |
| 西安精工轴承有限公司 | 320,000.00 | 24.65 |
| 中国平安财产保险股份有限公司宁夏分公司 | 204,337.94 | 15.74 |
| 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 150,000.00 | 11.56 |
| 无锡市天华润滑油有限公司 | 47,880.00 | 3.69 |
| 小 计 | 1,091,070.68 | 84.06 |
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,128,667.88 | 100.00 | 234,142.30 | 7.48 | 2,894,525.58 |
| 合 计 | 3,128,667.88 | 100.00 | 234,142.30 | 7.48 | 2,894,525.58 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,204,955.52 | 100.00 | 120,245.13 | 9.98 | 1,084,710.39 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,204,955.52 | 100.00 | 120,245.13 | 9.98 | 1,084,710.39 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 3,128,667.88 | 234,142.30 | 7.48 |
| 其中：1年以内 | 3,018,489.80 | 150,924.49 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,178.08 | 617.81 | 10.00 |
| 3-4年 | 2,000.00 | 1,000.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 102,000.00 | 81,600.00 | 80.00 |
| 小 计 | 3,128,667.88 | 234,142.30 | 7.48 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 43,050.43 | 77,194.70 | 120,245.13 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -308.90 | 308.90 | ||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 108,182.96 | 5,714.21 | 113,897.17 | |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 150,924.49 | 83,217.81 | 234,142.30 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 768,850.00 | 332,427.00 |
| 拆借款及利息 | 1,775,071.65 | 702,178.08 |
| 应收暂付款 | 486,570.23 | 114,950.44 |
| 员工借取备用金 | 98,176.00 | 55,400.00 |
| 合 计 | 3,128,667.88 | 1,204,955.52 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 李想 | 拆借款及利息、应收暂付款 | 1,159,609.61 | 1年以内 | 37.06 | 57,980.48 |
| 姬鹏飞 | 拆借款及利息 | 1,095,908.98 | 1年以内 | 35.03 | 54,795.45 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 押金保证金 | 415,770.00 | 1年以内 | 13.29 | 20,788.50 |
| 银川高新技术产业开发总公司 | 押金保证金 | 175,000.00 | 1年以内 | 5.59 | 8,750.00 |
| 宁夏回族自治区非公有制经济服务局 | 押金保证金 | 100,000.00 | 4-5年 | 3.20 | 80,000.00 |
| 小 计 | 2,946,288.59 | 94.17 | 222,314.43 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,208,698.68 | 318,098.26 | 10,890,600.42 | 5,942,790.70 | 304,453.84 | 5,638,336.86 |
| 自制半成品 | 1,781,292.49 | 69,933.37 | 1,711,359.12 | 2,262,116.48 | 53,688.06 | 2,208,428.42 |
| 库存商品 | 3,085,449.30 | 174,595.08 | 2,910,854.22 | 597,211.64 | 174,595.08 | 422,616.56 |
| 在产品 | 3,572,089.72 | 3,572,089.72 | 2,598,361.86 | 2,598,361.86 | ||
| 发出商品 | ||||||
| 委托加工物资 | 669,401.93 | 669,401.93 | ||||
| 低值易耗品 | ||||||
| 合 计 | 20,316,932.12 | 562,626.71 | 19,754,305.41 | 11,400,480.68 | 532,736.98 | 10,867,743.70 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 304,453.84 | 19,883.46 | 6,239.04 | 318,098.26 | ||
| 自制半成品 | 53,688.06 | 16,245.31 | 69,933.37 | |||
| 库存商品 | 174,595.08 | 174,595.08 | ||||
| 小 计 | 532,736.98 | 36,128.77 | 6,239.04 | 562,626.71 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回存货跌价 准备的原因 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料、自制半成品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 2,324.44 | 2,324.44 | ||||
| 合 计 | 2,324.44 | 2,324.44 | ||||
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 3,603,102.22 | 14,847,258.92 | 1,069,511.19 | 1,809,764.26 | 21,329,636.59 |
| 本期增加金额 | 2,652,782.92 | 140,849.40 | 95,398.23 | 2,889,030.55 | |
| 1) 购置 | 1,674,585.05 | 140,849.40 | 95,398.23 | 1,910,832.68 | |
| 2) 在建工程转入 | 978,197.87 | 978,197.87 | |||
| 本期减少金额 | 72,726.00 | 72,726.00 | |||
| 1) 处置或报废 | 72,726.00 | 72,726.00 | |||
| 期末数 | 3,603,102.22 | 17,500,041.84 | 1,210,360.59 | 1,832,436.49 | 24,145,941.14 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 1,737,152.10 | 7,992,216.44 | 823,369.51 | 1,714,309.93 | 12,267,047.98 |
| 本期增加金额 | 181,234.80 | 1,231,768.94 | 85,114.35 | 10,827.90 | 1,508,945.99 |
| 1) 计提 | 181,234.80 | 1,231,768.94 | 85,114.35 | 10,827.90 | 1,508,945.99 |
| 本期减少金额 | 70,544.22 | 70,544.22 | |||
| 1) 处置或报废 | 70,544.22 | 70,544.22 | |||
| 期末数 | 1,918,386.90 | 9,223,985.38 | 908,483.86 | 1,654,593.61 | 13,705,449.75 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 1,684,715.32 | 8,276,056.46 | 301,876.73 | 177,842.88 | 10,440,491.39 |
| 期初账面价值 | 1,865,950.12 | 6,855,042.48 | 246,141.68 | 95,454.33 | 9,062,588.61 |
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备 | 1,526,627.01 | 11,623.17 | 1,515,003.84 | |
| 小 计 | 1,526,627.01 | 11,623.17 | 1,515,003.84 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 3,870,810.72 | 3,870,810.72 | 644,000.00 | 644,000.00 | ||
| 合 计 | 3,870,810.72 | 3,870,810.72 | 644,000.00 | 644,000.00 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 在安装设备 | 644,000.00 | 4,205,008.59 | 978,197.87 | 3,870,810.72 | ||
| 小 计 | 644,000.00 | 4,205,008.59 | 978,197.87 | 3,870,810.72 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 在安装设备 | 在安装 | 自有资金 | ||||
| 小 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 492,936.00 | 410,493.44 | 903,429.44 |
| 本期增加金额 | 2,465,660.38 | 2,465,660.38 | |
| 1) 购置 | 2,465,660.38 | 2,465,660.38 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 492,936.00 | 2,876,153.82 | 3,369,089.82 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 105,981.24 | 202,455.88 | 308,437.12 |
| 本期增加金额 | 9,858.72 | 61,596.65 | 71,455.37 |
| 1) 计提 | 9,858.72 | 61,596.65 | 71,455.37 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 115,839.96 | 264,052.53 | 379,892.49 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 377,096.04 | 2,612,101.29 | 2,989,197.33 |
| 期初账面价值 | 386,954.76 | 208,037.56 | 594,992.32 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修工程款 | 46,840.08 | 23,419.92 | 23,420.16 | ||
| 模具费 | 401,176.40 | 44,989.32 | 356,187.08 | ||
| 担保费 | 330,097.09 | 82,524.30 | 247,572.79 | ||
| 合 计 | 46,840.08 | 731,273.49 | 150,933.54 | 627,180.03 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,909,616.72 | 886,442.51 | 3,855,106.84 | 578,266.03 |
| 递延收益 | 2,368,322.58 | 355,248.39 | 1,669,322.20 | 250,398.33 |
| 内部交易未实现利润 | 448,072.21 | 67,210.83 | 160,593.14 | 24,088.97 |
| 预计负债 | 404,117.93 | 60,617.69 | ||
| 合 计 | 9,130,129.44 | 1,369,519.42 | 5,685,022.18 | 852,753.33 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 234,142.30 | 120,245.13 |
| 可抵扣亏损 | 19,162.60 | 8,349,061.17 |
| 小 计 | 253,304.90 | 8,469,306.30 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2022年 | 6,517,527.38 | ||
| 2023年 | 1,831,533.79 | ||
| 2024年 | 19,162.60 | ||
| 小 计 | 19,162.60 | 8,349,061.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付软件款 | 2,201,010.74 | 4,060,056.07 |
| 预付设备款 | 460,618.62 | 222,708.95 |
| 合 计 | 2,661,629.36 | 4,282,765.02 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 4,000,000.00 | |
| 保证及抵押借款 | 6,209,216.06 | 6,225,980.70 |
| 商业票据贴现借款 | 6,715,754.70 | 1,500,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 保证及质押借款 | 4,000,000.00 | |
| 合 计 | 12,924,970.76 | 15,725,980.70 |
(2) 报告期各期末无已逾期未偿还的短期借款。
16. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 14,669,405.59 | |
| 合 计 | 14,669,405.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款及劳务费 | 56,476,317.76 | 27,283,407.60 |
| 费用类款项 | 769,191.90 | 395,607.99 |
| 工程及设备款 | 462,804.20 | |
| 合 计 | 57,708,313.86 | 27,679,015.59 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 675,588.30 | 11,121,359.59 | 10,474,862.51 | 1,322,085.38 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 61,831.60 | 818,620.00 | 676,675.60 | 203,776.00 |
| 合 计 | 737,419.90 | 11,939,979.59 | 11,151,538.11 | 1,525,861.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 599,625.69 | 9,669,089.65 | 9,123,429.93 | 1,145,285.41 |
| 职工福利费 | 539,896.23 | 539,896.23 | ||
| 社会保险费 | 30,329.94 | 421,381.89 | 333,398.37 | 118,313.46 |
| 其中：医疗保险费 | 25,327.44 | 351,881.28 | 278,409.20 | 98,799.52 |
| 工伤保险费 | 1,836.57 | 25,515.45 | 20,188.02 | 7,164.00 |
| 生育保险费 | 3,165.93 | 43,985.16 | 34,801.15 | 12,349.94 |
| 住房公积金 | 33,860.00 | 214,502.00 | 211,104.00 | 37,258.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 11,772.67 | 276,489.82 | 267,033.98 | 21,228.51 |
| 小 计 | 675,588.30 | 11,121,359.59 | 10,474,862.51 | 1,322,085.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 60,245.70 | 795,371.60 | 658,010.30 | 197,607.00 |
| 失业保险费 | 1,585.90 | 23,248.40 | 18,665.30 | 6,169.00 |
| 小 计 | 61,831.60 | 818,620.00 | 676,675.60 | 203,776.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 2,128,324.75 | 618,599.46 |
| 企业所得税 | 166,911.04 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 7,659.46 | 4,196.22 |
| 城市维护建设税 | 178,835.97 | 48,840.27 |
| 房产税 | 9,287.31 | 9,287.31 |
| 土地使用税 | 4,842.58 | 4,842.58 |
| 教育费附加 | 76,643.99 | 20,931.54 |
| 地方教育附加 | 51,095.99 | 13,954.36 |
| 水利建设基金 | 11,612.07 | 6,671.54 |
| 印花税 | 21,952.20 | 4,778.70 |
| 残保金 | 114,870.83 | 188,840.13 |
| 合 计 | 2,772,036.19 | 920,942.11 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 449,214.00 | 483,854.00 |
| 拆借款 | 146,890.62 | 828,134.70 |
| 应付暂收款 | 478,018.61 | 227,950.15 |
| 计提费用类款项 | 471,698.11 | 460,377.36 |
| 小 计 | 1,545,821.34 | 2,000,316.21 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期应付款 | 1,712,458.16 | 500,730.17 |
| 一年内到期的长期借款 | 3,021,750.00 |
| 一年内到期的应付投资款 | 1,000,000.00 | |
| 合 计 | 5,734,208.16 | 500,730.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 已背书或贴现未终止确认 商业承兑汇票 | 2,297,264.64 | 1,000,000.00 |
| 合 计 | 2,297,264.64 | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 7,000,000.00 | |
| 合 计 | 7,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 融资租赁 | 783,495.26 | |
| 应付投资款 | 9,501,306.82 | |
| 合 计 | 10,284,802.08 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 404,117.93 | 160,593.14 | 根据预计的售后维修费用计提的产品质量保证 |
| 合 计 | 404,117.93 | 160,593.14 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,669,322.20 | 1,000,000.00 | 300,999.62 | 2,368,322.58 | 政府给予的无偿补助 |
| 合 计 | 1,669,322.20 | 1,000,000.00 | 300,999.62 | 2,368,322.58 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新能源发展资金 | 819,500.00 | 149,000.00 | 670,500.00 | 与资产相关 | |
| 2014年自治区高新技术产业基地战略性新兴产业项目补助 | 849,822.20 | 151,999.62 | 697,822.58 | 与资产相关 | |
| 2019年自治区战略性新兴产业专项投资补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2019年自治区重点研发计划（沿黄试验区科技创新专项）补助 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||
| 光热发电回转驱动技术创新平台建设资金补助 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 1,669,322.20 | 1,000,000.00 | 300,999.62 | 2,368,322.58 |
| 股东类别 | 期末数 | 期初数 |
| 李阿波 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 |
| 李想 | 4,200,000.00 | 4,200,000.00 |
| 合 计 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 股本溢价 | 5,272,721.92 | 5,272,721.92 |
| 合 计 | 5,272,721.92 | 5,272,721.92 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 调整前上期末未分配利润 | -7,846,543.43 | -7,846,543.43 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -3,761,574.62 | -1,373,856.57 |
| 调整后期初未分配利润 | -11,608,118.05 | -9,220,400.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | -3,252,552.73 | -11,608,118.05 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 91,936,368.53 | 69,631,540.03 | 35,057,779.74 | 28,676,397.22 |
| 其他业务收入 | 298,698.50 | 39,162.24 | 166,062.53 | 35,753.41 |
| 合 计 | 92,235,067.03 | 69,670,702.27 | 35,223,842.27 | 28,712,150.63 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 201,020.70 | 102,862.83 |
| 教育费附加 | 86,151.74 | 44,084.06 |
| 地方教育附加 | 57,434.50 | 29,389.38 |
| 印花税 | 60,090.70 | 12,611.28 |
| 房产税 | 37,149.24 | 37,149.24 |
| 土地使用税 | 19,370.32 | 19,370.32 |
| 车船税 | 3,797.60 | 3,708.00 |
| 水利建设基金 | 24,612.77 | 11,797.10 |
| 合 计 | 489,627.57 | 260,972.21 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资及福利费 | 360,346.61 | 275,582.99 |
| 物流运输费 | 1,048,929.82 | 527,989.28 |
| 售后维修费 | 582,293.88 | 219,055.74 |
| 业务招待费 | 277,287.33 | 93,270.60 |
| 办公差旅费 | 215,893.00 | 210,255.80 |
| 宣传推广费 | 296,517.11 | 272,458.30 |
| 其他 | 8,838.14 | 15,912.83 |
| 合 计 | 2,790,105.89 | 1,614,525.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资及福利费 | 4,822,976.36 | 3,959,673.34 |
| 办公差旅费 | 598,057.72 | 563,573.10 |
| 中介服务费 | 905,809.99 | 637,975.51 |
| 折旧及摊销 | 187,143.64 | 239,505.45 |
| 业务招待费 | 130,617.64 | 76,026.32 |
| 装修、修理费 | 59,792.77 | 19,103.57 |
| 残保金 | 114,870.83 | 96,972.54 |
| 其他 | 163,210.80 | 22,755.99 |
| 合 计 | 6,982,479.75 | 5,615,585.82 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 原材料及加工费 | 1,519,599.30 | 1,039,436.99 |
| 工资及福利费 | 2,040,483.08 | 1,850,542.01 |
| 折旧及摊销 | 234,069.77 | 343,034.75 |
| 咨询服务费 | 179,000.00 | 84,000.00 |
| 办公差旅费 | 16,130.73 | 157,507.91 |
| 其他 | 184,756.56 | 227,447.19 |
| 合 计 | 4,174,039.44 | 3,701,968.85 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 1,374,690.90 | 1,133,646.00 |
| 现金折扣 | 460,047.43 | 291,654.58 |
| 利息收入 | -443,309.61 | -4,417.89 |
| 贴现支出 | 309,581.81 | |
| 手续费 | 23,717.86 | 8,689.69 |
| 合 计 | 1,415,146.58 | 1,739,154.19 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 3,543,800.83 | 4,470,921.03 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 300,999.62 | 300,999.62 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,853.80 | 2,845.28 |
| 其他 | 9,000.00 |
| 合 计 | 3,855,654.25 | 4,774,765.93 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -438,386.66 | —— |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产 | -187,917.01 | —— |
| 应收款项融资 | -250,469.65 | —— |
| 合 计 | -438,386.66 |
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | -2,153,217.32 |
| 合 计 | -2,153,217.32 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | —— | -1,605,491.86 |
| 存货跌价损失 | -36,128.77 | -125,751.15 |
| 合 计 | -36,128.77 | -1,731,243.01 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 固定资产处置收益 | -220.61 | 616.99 |
| 合 计 | -220.61 | 616.99 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保险赔款 | 29,369.00 | |
| 无法支付款项 | 37,379.46 | |
| 政府补助[注] | 500,000.00 | |
| 其他 | 31.04 | |
| 合 计 | 66,779.50 | 500,000.00 |
[注]计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2之说明
13. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 税收滞纳金 | 1,100.00 | 2,845.36 |
| 无法收回的预付款项 | 2,925.07 | |
| 罚款支出 | 428.40 | 400.00 |
| 合 计 | 1,528.40 | 6,170.43 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 167,118.29 | 16,688.32 |
| 递延所得税费用 | -516,766.09 | -511,515.76 |
| 合 计 | -349,647.80 | -494,827.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 8,005,917.52 | -2,882,545.49 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 1,200,887.63 | -432,381.82 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -28,390.51 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 11,063.55 | -10,760.44 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,252,359.18 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 185,877.89 | 364,568.06 |
| 高新技术企业技术开发费加计扣除的影响 | -466,727.18 | -416,253.24 |
| 所得税费用 | -349,647.80 | -494,827.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 票据保证金 | 100,000.00 | |
| 政府补助 | 4,543,800.83 | 4,970,921.03 |
| 保证金 | 800,000.00 | |
| 利息收入 | 5,944.51 | 1,768.63 |
| 其他 | 40,494.83 | 79,750.43 |
| 合 计 | 5,390,240.17 | 5,152,440.09 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 票据保证金 | 11,267,072.68 | |
| 保证金 | 1,043,000.00 | 100,000.00 |
| 付现销售费用 | 2,178,429.51 | 1,140,620.57 |
| 付现管理费用 | 2,065,199.11 | 1,336,660.44 |
| 付现研发费用 | 492,428.62 | 350,936.65 |
| 付现财务费用 | 21,971.99 | 8,689.69 |
| 其他 | 247,314.34 | 135,124.86 |
| 合 计 | 17,315,416.25 | 3,072,032.21 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 资金拆借本金及利息 | 3,760,673.36 | 1,400,000.00 |
| 合 计 | 3,760,673.36 | 1,400,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 资金拆借本金及利息 | 5,259,621.08 | 2,100,000.00 |
| 长期资产票据保证金 | 1,567,690.00 | |
| 合 计 | 6,827,311.08 | 2,100,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 资金拆借本金及利息 | 18,746,114.98 | 7,382,873.74 |
| 合 计 | 18,746,114.98 | 7,382,873.74 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 资金拆借本金及利息 | 9,016,852.42 | 6,577,557.82 |
| 融资租赁款及保证金 | 1,159,612.00 | 1,025,388.00 |
| 合 计 | 10,176,464.42 | 7,602,945.82 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 8,355,565.32 | -2,387,718.05 |
| 加：资产减值准备 | 2,189,346.09 | 1,731,243.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,508,945.99 | 1,520,871.77 |
| 无形资产摊销 | 71,455.37 | 50,908.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 150,933.54 | 23,419.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 220.61 | -616.99 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 1,351,336.93 | 1,205,052.78 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -516,766.09 | -511,515.76 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -8,922,690.48 | -1,485,239.69 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -61,480,756.50 | -10,059,786.54 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 55,131,425.69 | 12,186,851.12 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,160,983.53 | 2,273,469.77 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 9,215,967.52 | 487,582.35 |
| 减：现金的期初余额 | 487,582.35 | 1,003,492.33 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 8,728,385.17 | -515,909.98 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 现金 | 9,215,967.52 | 487,582.35 |
| 其中：库存现金 | 13,872.47 | 4,903.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 9,202,095.05 | 482,678.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 9,215,967.52 | 487,582.35 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 34,809,199.00 | 11,366,155.18 |
| 其中：支付货款 | 33,803,224.15 | 11,366,155.18 |
| 支付固定资产等长期 资产购置款 | 1,005,974.85 |
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,417,906.44 | 票据保证金 |
| 货币资金 | 416,856.24 | 保函保证金 |
| 应收票据 | 9,013,019.34 | 未终止确认商业承兑汇票 |
| 应收款项融资 | 2,251,499.15 | 质押担保 |
| 固定资产 | 6,600,359.00 | 抵押担保 |
| 固定资产 | 1,515,003.84 | 融资租赁 |
| 在建工程 | 3,250,968.14 | 融资租赁 |
| 无形资产 | 377,096.04 | 抵押担保 |
| 合 计 | 35,842,708.19 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 新能源发展资金 | 819,500.00 | 149,000.00 | 670,500.00 | 其他收益 | 149,000.00 | |
| 2014年自治区高新技术产业基地战略性新兴产业项目补助 | 849,822.20 | 151,999.62 | 697,822.58 | 其他收益 | 151,999.62 | |
| 2019年自治区重点研发计划（沿黄试验区科技创新专项）补助 | 500,000.00 | 500,000.00 | 其他收益 | |||
| 光热发电回转驱动技术创新平台建设资金补助 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | |||
| 2019年自治区战略性新兴产业专项投资补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | |||
| 小 计 | 1,669,322.20 | 1,000,000.00 | 300,999.62 | 2,368,322.58 | 300,999.62 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019年自治区战略性新兴产业专项投资补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 光热发电回转驱动技术创新平台建设资金补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2018年度自治区企业研究开发费用财政后补助 | 558,100.00 | 其他收益 | 558,100.00 |
| 2019年科技金融专项资金补助 | 340,000.00 | 其他收益 | 340,000.00 |
| 2019年自治区重点研发计划（沿黄试验区科技创新专项）补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2018年工业企业技术改造综合奖补资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 2018年度工业创新驱动转型升级奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2019年度工业企业融资租赁补贴 | 34,600.00 | 其他收益 | 34,600.00 |
| 2017年度市本级人才项目及2018年“人才小高 | 32,000.00 | 其他收益 | 32,000.00 |
| 地”补助 | |||
| 稳岗补贴 | 13,500.83 | 其他收益 | 13,500.83 |
| 其他 | 5,600.00 | 其他收益 | 5,600.00 |
| 小 计 | 3,543,800.83 | 3,543,800.83 |
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额[注] | 出资比例 |
| 青海威力传动科技有限公司 | 新设 | 2019-03-21 | 5,000,000.00 | 100% |
| 银川威马电机有限责任公司 | 新设 | 2019-08-28 | 38,300,000.00 | 100% |
| 银川威力机械制造有限责任公司 | 新设 | 2019-11-28 | 9,000,000.00 | 100% |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 银川威马电机有限责任公司 | 宁夏银川 | 宁夏银川 | 制造业 | 100 | 设立 | |
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注十三（二）之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公
司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。本公司存在一定的信用集中风险，本公司2019年12月31日应收账款的95.80%、2018年12月31日应收账款的96.07%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 22,946,720.76 | 24,740,647.72 | 16,735,145.22 | 8,005,502.50 | |
| 应付票据 | 14,669,405.59 | 14,669,405.59 | 14,669,405.59 | ||
| 应付账款 | 57,708,313.86 | 57,708,313.86 | 53,969,578.14 | 3,332,440.39 | 406,295.33 |
| 其他应付款 | 1,545,821.34 | 1,545,821.34 | 747,704.23 | 648,117.11 | 150,000.00 |
| 长期应付款 | 12,997,260.24 | 15,444,212.48 | 2,838,280.00 | 12,605,932.48 | |
| 小 计 | 109,867,521.79 | 114,108,400.99 | 88,960,113.18 | 24,591,992.48 | 556,295.33 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 15,725,980.70 | 16,424,342.54 | 16,424,342.54 | ||
| 应付账款 | 27,679,015.59 | 27,679,015.59 | 24,383,368.50 | 2,882,390.64 | 413,256.45 |
| 其他应付款 | 2,000,316.21 | 2,000,316.21 | 1,602,360.51 | 247,955.70 | 150,000.00 |
| 长期应付款 | 500,730.17 | 512,694.00 | 512,694.00 | ||
| 小 计 | 45,906,042.67 | 46,616,368.34 | 42,922,765.55 | 3,130,346.34 | 563,256.45 |
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。本公司2019年12月31日以浮动利率计息的银行借款人民币14,200,000.00元、2018年12月31日以浮动利率计息的银行借款人民币10,200,000.00元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | 8,351,499.15 | 8,351,499.15 | ||
| 应收款项融资 | 8,351,499.15 | 8,351,499.15 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 8,351,499.15 | 8,351,499.15 | ||
| 自然人姓名 | 身份证号码 | 与本公司的关系 |
| 李阿波 | 640103195512****** | 股东、实际控制人 |
| 李想 | 640102198208****** | 股东、实际控制人 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 李想 | 持股5%以上股东、高管、李阿波之子 |
| 吴晓凤 | 李阿波之配偶 |
| 甘倍仪 | 董事、李想之配偶 |
| 姬鹏飞 | 监事 |
| 李娜 | 高管 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李想、甘倍仪、李阿波 | 1,032,701.00 | 2019-6-14 | 2021-5-19 | 否 |
| 李想、甘倍仪、李阿波 | 483,001.00 | 2019-8-26 | 2021-8-10 | 否 |
| 李想、甘倍仪、李阿波 | 423,201.00 | 2019-9-23 | 2021-8-27 | 否 |
| 李想、甘倍仪、李阿波 | 483,001.00 | 2019-10-22 | 2021-9-22 | 否 |
| 李想、甘倍仪、李阿波 | 1,101,471.00 | 2019-12-23 | 2021-12-2 | 否 |
| 李阿波、李想 | 10,000,000.00 | 2019-7-30 | 2021-7-29 | 否 |
| 李阿波、李想 | 2,000,000.00 | 2019-11-6 | 2020-11-5 | 否 |
| 李阿波、吴晓凤、李想、甘倍仪 | 12,500,000.00 | 2019-10-18 | 2022-10-17 | 否 |
| 资金往来单位 | 期初未收回本息余额 | 新增资金占用累计发生本息 | 本期收回本息 | 期末未收回本息余额 | |
| 本金 | 利息 | ||||
| 李想 | -424,574.27 | 3,815,595.08 | 5,713.60 | 2,237,124.80 | 1,159,609.61 |
| 姬鹏飞 | 1,082,903.00 | 15,096.39 | 1,097,999.39 | ||
| 小 计 | -424,574.27 | 4,898,498.08 | 20,809.99 | 2,237,124.80 | 2,257,609.00 |
| 资金往来单位 | 期初未支付本息余额 | 新增资金占用累计发生本息 | 本期偿还本息 | 期末未支付本息余额 | |
| 本金 | 利息 | ||||
| 李娜 | 78,434.94 | 246,114.98 | 7,302.70 | 184,962.00 | 146,890.62 |
| 姬鹏飞 | 980.82 | 300,000.00 | 1,109.59 | 300,000.00 | 2,090.41 |
| 小 计 | 79,415.76 | 546,114.98 | 8,412.29 | 484,962.00 | 148,981.03 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 171.05万元 | 124.40万元 |
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | |||||
| 李阿波 | |||||
| 李想 | 1,159,609.61 | 57,980.48 | 99,875.00 | 4,993.75 | |
| 姬鹏飞 | 1,095,908.98 | 54,795.45 | 30,000.00 | 1,500.00 | |
| 李娜 | 40,000.00 | 2,000.00 | |||
| 小 计 | 2,295,518.59 | 114,775.93 | 129,875.00 | 6,493.75 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | |||
| 姬鹏飞 | 182,326.48 | 56,619.12 | |
| 李娜 | 146,890.62 | 78,434.94 | |
| 李想 | 524,449.27 | ||
| 小 计 | 329,217.10 | 659,503.33 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 货币资金 | 493,853.51 | 487,582.35 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 |
| 应收票据及应收账款 | 33,089,130.44 | 29,851,790.83 | 25,230,478.97 | 24,613,013.29 |
| 预付款项 | 343,619.36 | 283,157.26 | 147,122.00 | 207,894.43 |
| 其他应收款 | 388,202.44 | 1,084,710.39 | 397,659.40 | 365,141.43 |
| 存货 | 11,179,537.29 | 10,867,743.70 | 10,022,995.73 | 9,508,255.16 |
| 其他流动资产 | 0 | 0 | 437,567.08 | 379,314.65 |
| 流动资产合计 | 45,494,343.04 | 42,574,984.53 | 37,244,425.52 | 36,077,111.29 |
| 在建工程 | 0 | 644,000.00 | 0 | 507,180.00 |
| 递延所得税资产 | 312,754.54 | 852,753.33 | 147,515.92 | 341,237.57 |
| 其他非流动资产 | 5,697,149.92 | 4,282,765.02 | 3,901,694.22 | 3,463,658.77 |
| 非流动资产合计 | 15,714,325.47 | 15,483,939.36 | 15,174,423.83 | 15,437,290.03 |
| 资产总计 | 61,208,668.51 | 58,058,923.89 | 52,418,849.35 | 51,514,401.32 |
| 短期借款 | 18,700,000.00 | 15,700,000.00 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 |
| 应付票据及应付账款 | 27,856,539.13 | 27,679,015.59 | 16,272,340.74 | 16,393,077.55 |
| 应付职工薪酬 | 137,794.21 | 737,419.90 | 207,472.18 | 692,564.50 |
| 应交税费 | 812,320.57 | 920,942.11 | 46,345.55 | 138,213.14 |
| 其他应付款 | 1,739,485.63 | 2,026,296.91 | 1,120,785.29 | 1,314,040.07 |
| 其他流动负债 | 0 | 1,000,000.00 | 0 | 0 |
| 流动负债合计 | 49,746,869.71 | 48,564,404.68 | 38,023,440.68 | 38,914,392.18 |
| 预计负债 | 0 | 160,593.14 | 0 | 76,635.22 |
| 递延收益 | 2,169,500.00 | 1,669,322.20 | 2,468,500.00 | 1,970,321.82 |
| 非流动负债合计 | 2,169,500.00 | 1,829,915.34 | 2,969,230.18 | 2,547,687.22 |
| 负债合计 | 51,916,369.71 | 50,394,320.02 | 40,992,670.86 | 41,462,079.40 |
| 未分配利润 | -9,980,423.12 | -11,608,118.05 | -7,846,543.43 | -9,220,400.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,292,298.80 | 7,664,603.87 | 11,426,178.49 | 10,052,321.92 |
| 所有者权益合计 | 9,292,298.80 | 7,664,603.87 | 11,426,178.49 | 10,052,321.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 61,208,668.51 | 58,058,923.89 | 52,418,849.35 | 51,514,401.32 |
| 营业收入 | 35,135,457.31 | 35,223,842.27 | 15,919,675.77 | 15,919,675.77 |
| 营业成本 | 28,854,116.71 | 28,712,150.63 | 13,029,181.18 | 13,029,181.18 |
| 税金及附加 | 352,839.80 | 260,972.21 | 213,088.85 | 213,088.85 |
| 销售费用 | 1,470,013.78 | 1,614,525.54 | 1,462,111.28 | 1,462,111.28 |
| 管理费用 | 5,532,037.71 | 5,615,585.82 | 7,364,177.47 | 7,364,177.47 |
| 研发费用 | 3,729,874.51 | 3,701,968.85 | 3,435,427.85 | 3,435,427.85 |
| 财务费用 | 1,644,626.89 | 1,739,154.19 | 1,566,607.43 | 1,566,607.43 |
| 1,346,051.25 | 1,133,646.00 | 1,129,454.98 | 1,129,454.98 | |
| 利息收入 | 1,768.63 | 4,417.89 | 7,847.78 | 7,847.78 |
| 加：其他收益 | 5,269,921.03 | 4,774,765.93 | 4,102,081.60 | 4,102,081.60 |
| 资产减值损失 | 1,101,590.77 | -1,731,243.01 | 883,768.38 | 883,768.38 |
| 营业利润 | -2,279,104.84 | -3,376,375.06 | -7,896,828.53 | -7,896,828.53 |
| 加：营业外收入 | 2,845.28 | 500,000.00 | 306,811.20 | 306,811.20 |
| 减：营业外支出 | 6,170.43 | 6,170.43 | 23,593.21 | 23,593.21 |
| 利润总额 | -2,282,429.99 | -2,882,545.49 | -7,613,610.54 | -7,613,610.54 |
| 减：所得税费用 | -148,550.30 | -494,827.44 | -253,995.53 | -253,995.53 |
| 净利润 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| 综合收益总额 | -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 |
| -2,133,879.69 | -2,387,718.05 | -7,359,615.01 | -7,359,615.01 | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 19,830,855.83 | 18,564,770.74 | 26,287,257.43 | 26,287,257.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,983,295.92 | 23,717,210.83 | 31,002,281.20 | 31,002,281.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,456,050.68 | 8,759,551.51 | 21,924,098.20 | 21,924,098.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,682,987.69 | 8,826,460.68 | 8,449,227.69 | 8,449,227.69 |
| 支付的各项税费 | 1,071,568.93 | 979,096.66 | 2,508,300.89 | 2,508,300.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,776,647.18 | 2,878,632.21 | 4,486,272.86 | 4,486,272.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 20,987,254.48 | 21,443,741.06 | 37,367,899.64 | 37,367,899.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,996,041.44 | 2,273,469.77 | -6,365,618.44 | -6,365,618.44 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 1,400,000.00 | 0 | 0 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,700.00 | 1,401,700.00 | 782,901.04 | 782,901.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,828,186.80 | 1,312,388.95 | 2,557,400.00 | 2,557,400.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 2,100,000.00 | 0 | 0 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,828,186.80 | 3,412,388.95 | 2,557,400.00 | 2,557,400.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,826,486.80 | -2,010,688.95 | -1,774,498.96 | -1,774,498.96 |
| 取得借款收到的现金 | 14,200,000.00 | 15,700,000.00 | 22,100,000.00 | 22,100,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,676,500.00 | 7,382,873.74 | 3,000,600.00 | 3,000,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,065,398.96 | 1,058,618.72 | 981,347.30 | 981,347.30 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,295,404.51 | 3,295,404.51 | 427,245.00 | 427,245.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,560,803.47 | -778,690.80 | 8,792,007.70 | 8,792,007.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,684,303.47 | -778,690.80 | 8,792,007.70 | 8,792,007.70 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -514,748.83 | -515,909.98 | 651,890.30 | 651,890.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 | 356,712.04 | 351,602.03 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 493,853.51 | 487,582.35 | 1,008,602.34 | 1,003,492.33 |
入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 偏航减速器 | 419,524,431.67 | 293,470,376.00 | 76,597,462.94 | 55,330,392.81 |
| 变桨减速器 | 76,080,426.74 | 54,541,828.04 | 14,977,016.81 | 13,983,474.43 |
| 其他 | 66,371.68 | 31,077.01 | 361,888.78 | 317,672.79 |
| 小 计 | 495,671,230.09 | 348,043,281.05 | 91,936,368.53 | 69,631,540.03 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 1,867,740.00 | 3.38 | 1,801,740.00 | 96.47 | 66,000.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 53,384,643.06 | 96.62 | 3,093,267.04 | 5.79 | 50,291,376.02 |
| 合 计 | 55,252,383.06 | 100.00 | 4,895,007.04 | 8.86 | 50,357,376.02 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 28,506,420.69 | 93.85 | 2,977,595.86 | 10.45 | 25,528,824.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 1,867,740.00 | 6.15 | 219,774.00 | 11.77 | 1,647,966.00 |
| 合 计 | 30,374,160.69 | 100.00 | 3,197,369.86 | 10.53 | 27,176,790.83 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 内蒙古久和能源装备有限公司 | 1,537,740.00 | 1,537,740.00 | 100.00 | 涉及诉讼，债务人财务困难，预计无法收回 |
| 浙江多吉盛供应链技术有限公司 | 330,000.00 | 264,000.00 | 80.00 | 涉及诉讼，债务人财务困难，按预计可回收金额计提 |
| 小 计 | 1,867,740.00 | 1,801,740.00 | 96.47 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 48,011,890.84 | 2,400,594.54 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,960,828.05 | 496,082.81 | 10.00 |
| 2-3年 | 270,611.97 | 81,183.59 | 30.00 |
| 3-4年 | 51,812.20 | 25,906.10 | 50.00 |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 89,500.00 | 89,500.00 | 100.00 |
| 小 计 | 53,384,643.06 | 3,093,267.04 | 5.79 |
| 账 龄 | 期末数 |
| 1年以内 | 48,011,890.84 |
| 1-2年 | 6,248,668.05 |
| 2-3年 | 520,511.97 |
| 3-4年 | 381,812.20 |
| 5年以上 | 89,500.00 |
| 合 计 | 55,252,383.06 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 219,774.00 | 1,581,966.00 | 1,801,740.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,977,595.86 | 115,671.18 | 3,093,267.04 | |||||
| 小 计 | 3,197,369.86 | 1,697,637.18 | 4,895,007.04 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 湘电风能 | 28,046,496.16 | 50.76 | 1,598,237.10 |
| 东方电气风电有限公司 | 19,603,314.50 | 35.48 | 1,009,664.83 |
| 远景能源 | 2,555,119.73 | 4.62 | 213,782.48 |
| 内蒙古久和能源装备有限公司 | 1,537,740.00 | 2.78 | 1,537,740.00 |
| 浙江运达风电股份有限公司 | 1,191,920.00 | 2.16 | 59,596.00 |
| 小 计 | 52,934,590.39 | 95.80 | 4,419,020.41 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 20,000.00 | 0.64 | 20,000.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,128,667.88 | 99.36 | 234,142.30 | 7.48 | 2,894,525.58 |
| 合 计 | 3,148,667.88 | 100.00 | 234,142.30 | 7.44 | 2,914,525.58 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,204,955.52 | 100.00 | 120,245.13 | 9.98 | 1,084,710.39 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,204,955.52 | 100.00 | 120,245.13 | 9.98 | 1,084,710.39 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 青海威力传动科技有限公司 | 20,000.00 | 合并内关联方 | ||
| 小 计 | 20,000.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 3,128,667.88 | 234,142.30 | 7.48 |
| 其中：1年以内 | 3,018,489.80 | 150,924.49 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,178.08 | 617.81 | 10.00 |
| 3-4年 | 2,000.00 | 1,000.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 102,000.00 | 81,600.00 | 80.00 |
| 小 计 | 3,128,667.88 | 234,142.30 | 7.48 |
1) 明细情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 43,050.43 | 77,194.70 | 120,245.13 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -308.90 | 308.90 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 108,182.96 | 5,714.21 | 113,897.17 | |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 150,924.49 | 83,217.81 | 234,142.30 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 768,850.00 | 332,427.00 |
| 拆借款及利息 | 1,775,071.65 | 702,178.08 |
| 应收暂付款 | 526,570.23 | 114,950.44 |
| 员工借取备用金 | 78,176.00 | 55,400.00 |
| 合 计 | 3,148,667.88 | 1,204,955.52 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 李想 | 拆借款及利息、应收暂付款 | 1,159,609.61 | 1年以内 | 36.83 | 57,980.48 |
| 姬鹏飞 | 拆借款及利息 | 1,095,908.98 | 1年以内 | 34.81 | 54,795.45 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 押金保证金 | 415,770.00 | 1年以内 | 13.20 | 20,788.50 |
| 银川高新技术产业开发总公司 | 押金保证金 | 175,000.00 | 1年以内 | 5.56 | 8,750.00 |
| 宁夏回族自治区非 | 押金保证金 | 100,000.00 | 4-5年 | 3.18 | 80,000.00 |
| 公有制经济服务局 | |||||
| 小 计 | 2,946,288.59 | 93.58 | 222,314.43 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | |
| 合 计 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 银川威马电机有限责任公司 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | ||||
| 青海威力传动科技有限公司 | ||||||
| 银川威力机械制造有限责任公司 | ||||||
| 小 计 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 91,936,368.53 | 69,631,540.03 | 35,057,779.74 | 28,676,397.22 |
| 其他业务收入 | 298,698.50 | 39,162.24 | 166,062.53 | 35,753.41 |
| 合 计 | 92,235,067.03 | 69,670,702.27 | 35,223,842.27 | 28,712,150.63 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 原材料及加工费 | 1,519,599.30 | 1,039,436.99 |
| 工资及福利费 | 2,040,483.08 | 1,850,542.01 |
| 折旧及摊销 | 234,069.77 | 343,034.75 |
| 咨询服务费 | 179,000.00 | 84,000.00 |
| 办公差旅费 | 16,130.73 | 157,507.91 |
| 其他 | 184,756.56 | 227,447.19 |
| 合 计 | 4,174,039.44 | 3,701,968.85 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -438,386.66 | —— |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产 | -187,917.01 | —— |
| 应收款项融资 | -250,469.65 | —— |
| 合 计 | -438,386.66 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) |
| 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 70.56 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 37.74 |
| 报告期利润 | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.60 | 0.60 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.32 | 0.32 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 8,355,565.32 |
| 非经常性损益 | B | 3,886,260.04 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 4,469,305.28 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 7,664,603.87 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E1 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F1 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E2 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F2 |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E1×F1/K+ E2×F2/K –G×H/K | 11,842,386.53 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 70.56% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 37.74% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 8,355,565.32 |
| 非经常性损益 | B | 3,886,260.04 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 4,469,305.28 |
| 期初股份总数 | D | 14,000,000.00 |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F1 | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G1 | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F2 | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G2 | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F1×G1/K+F2×G2/K -H×I/K-J | 14,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.60 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.32 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董秘办公室