第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张松山、主管会计工作负责人王剑及会计机构负责人(会计主管人员)王剑声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议：
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 王 榕 | 董事 | 因公出差 | 彭云辉 |
| 于俊田 | 董事 | 因公出差 | 彭云辉 |
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 27
第五节 重要事项 ...... 49
第六节 股份变动及股东情况 ...... 79
第七节 优先股相关情况 ...... 85
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 86
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 87
第十节 公司治理 ...... 93
第十一节 公司债券相关情况 ...... 100
第十二节 财务报告 ...... 101
第十三节 备查文件目录 ...... 238
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 华邦生命健康股份有限公司，曾用名："华邦颖泰股份有限公司、重庆华邦制药股份有限公司" |
| 汇邦科技 | 指 | 西藏汇邦科技有限公司 |
| 公司实际控制人 | 指 | 张松山先生 |
| 华邦制药 | 指 | 重庆华邦制药有限公司 |
| 明欣药业 | 指 | 四川明欣药业有限责任公司 |
| 百盛药业 | 指 | 西藏林芝百盛药业有限公司 |
| 新马药业 | 指 | 沈阳新马药业有限公司 |
| 汉江药业 | 指 | 陕西汉江药业集团股份有限公司 |
| 汇医投资 | 指 | 卓远汇医投资有限公司（曾用名：华邦汇医投资有限公司） |
| 宽仁医院 | 指 | 重庆北部宽仁医院 |
| 华生康复 | 指 | 北京华生康复医院有限公司 |
| 颖泰生物 | 指 | 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 |
| 山东福尔 | 指 | 山东福尔有限公司 |
| 凯盛新材 | 指 | 山东凯盛新材料股份有限公司 |
| 华邦颐康 | 指 | 重庆华邦颐康旅游发展有限责任公司 |
| 丽江股份 | 指 | 丽江玉龙旅游股份有限公司 |
| 玉龙雪山 | 指 | 丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司 |
| 秦岭旅游 | 指 | 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 |
| 玛恩皮肤 | 指 | 重庆玛恩医疗美容医院有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 华邦健康 | 股票代码 | 002004 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华邦生命健康股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华邦健康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUAPONT LIFE SCIENCES | ||
| 公司的法定代表人 | 张松山 | ||
| 注册地址 | 重庆市渝北区人和星光大道69号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 401121 | ||
| 办公地址 | 重庆市渝北区人和星光大道69号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 401121 | ||
| 公司网址 | www.huapont.com.cn | ||
| 电子信箱 | huapont@163.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 彭云辉 | 陈志 |
| 联系地址 | 重庆市渝北区人和星光大道69号 | 重庆市渝北区人和星光大道69号 |
| 电话 | 023-67886900 | 023-67886985 |
| 传真 | 023-67886985 | 023-67886985 |
| 电子信箱 | huapont@163.com | huapont@163.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券法律部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91500000202884326D |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2004年公司正式在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市，主营业务为医药产品的研发、生产及销售；2011年公司吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，主营业务新增加农药业务；2015年，公司布局"大健康"战略，通过收购、新设、参股等方式运营综合医疗机构及专科医疗机构，主营业务新增加医疗服务，并以医药、医疗等与人类健康相关产业作为发展重点方向；2017年公司实现对丽江旅游的控股。截止目前，公司业务范围涵盖医药及农化、新材料产品的研发、生产、销售，医疗服务、旅游投资及运营业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
| 会计师事务所名称 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 |
| 签字会计师姓名 | 赵勇军、陈素杰、谢洪奇 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 西南证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座4层 | 孔辉焕、魏海涛 | 2015年12月31日至2016年12月31日，此后有关募集资金的专项持续督导至公司2015年非公开发行股票募集资金使用完毕止。 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 10,876,361,873.13 | 10,091,370,486.71 | 7.78% | 10,573,627,541.11 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 651,730,928.90 | 620,205,816.59 | 5.08% | 506,445,653.42 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 568,969,100.22 | 503,006,498.19 | 13.11% | 486,248,861.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,372,722,438.50 | 2,082,144,717.55 | 13.96% | 1,908,486,358.61 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.33 | 0.31 | 6.45% | 0.25 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.33 | 0.31 | 6.45% | 0.25 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.87% | 6.74% | 0.13% | 5.41% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 28,226,109,662.70 | 26,636,399,413.94 | 5.97% | 26,644,422,548.90 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 9,629,493,730.58 | 9,340,773,415.18 | 3.09% | 9,065,679,993.87 |
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 2,254,687,980.04 | 2,923,511,782.68 | 2,709,424,263.42 | 2,988,737,846.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 82,868,734.68 | 234,587,843.78 | 196,460,525.36 | 137,813,825.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 78,033,653.00 | 215,042,854.56 | 177,583,990.75 | 98,308,601.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 179,982,272.78 | 398,905,522.83 | 1,074,579,834.44 | 719,254,808.45 |
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 | 33,670,500.24 | 77,572,742.17 | -16,806,672.26 |
| 值准备的冲销部分） | ||||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 94,772,892.98 | 62,435,919.31 | 51,046,895.32 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 533,943.66 | 1,168,408.49 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 18,819,461.40 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,138,678.85 | 9,625,509.27 | -10,075,926.69 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 486,000.00 | 1,350,571.03 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -27,321,770.04 | -10,014,026.16 | -19,805,449.64 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,975,432.35 | 14,904,950.80 | 10,604,372.69 | |
| 减：所得税影响额 | 14,068,778.39 | 31,334,451.01 | 1,938,645.10 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 22,425,070.97 | 7,159,734.47 | 12,997,814.62 | |
| 合计 | 82,761,828.68 | 117,199,318.40 | 20,196,792.13 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
华邦健康是国内皮肤临床用药及皮肤健康领域龙头企业，公司目前形成了以大健康产业为主要发展方向，业务范围涵盖医药、医疗、农化、新材料、旅游等领域的发展格局。
（一）医药业务
1、主要业务及经营模式
公司医药业务分为自营和代理两部分，自营部分包含医药制剂及原料药的研发、生产和销售，代理部分主要是代理制剂产品的学术推广。
医药制剂：公司产品主要覆盖皮肤、结核、抗感染、呼吸、抗肿瘤等品类，并积极向健康管理产品延伸。公司依托旗下“华邦制药”及多个专业品牌，以个人常见皮肤病症为出发点，构建最具深度和广度的产品矩阵。皮肤类产品的主治病症包括瘙痒、皮炎湿疹、痤疮、银屑病、体癣、荨麻疹、过敏性鼻炎等，可以满足全年龄段客户皮肤治疗的全方位、多层次需求。经过近30年的耕耘，公司产品品牌在业界得到广泛认可，核心产品“地奈德乳膏”、“萘替芬酮康唑乳膏”等产品在相关品类中处于领先地位。公司采取学术推广和院外零售相结合的营销模式，在保持院内市场领先地位的同时，积极实施产品定位升级，大力发展药店、第三终端、电商等渠道，从院内向院外进行拓展，不断提高院外市场份额。
原料药：公司拥有华邦胜凯及汉江药业两大原料药生产企业。华邦胜凯主要生产皮肤、结核、肿瘤类原料药，其产品以内部供应为主，保障了公司核心产品的原料药供应，使得公司成为了同类企业中最早实现原料药和制剂生产一体化的企业之一。汉江药业产品包括甾体激素、驱虫类、呼吸系统类、消化系统类原料药，为出口导向型，主要销往欧美、日本等发达国家，与国际知名药企，如雅培、强生、礼来、默沙东等建立了长期合作关系。
代理产品：依托于百盛药业，主要在东北地区进行学术推广，产品涵盖心脑血管、眼科、免疫等治疗领域，并代理注射用血栓通、左卡尼汀注射液、注射用盐酸罗沙替丁醋酸酯等临床重磅品种。
2、主要产品及用途
| 治疗领域 | 产品 | 适应症 | 医保情况 | |
| 商品名 | 通用名 | |||
| 皮肤类 | 乐夫松 | 他扎罗汀倍他米松乳膏 | 一类新药，适用于治疗慢性斑块型银屑病 | 乙类 |
| 必亮 | 萘替芬酮康唑乳膏 | 一类新药，适用于治疗真菌性皮肤病 | 否 | |
| 为豆 | 异维A酸软胶囊 | 适用于重度难治性结节性痤疮 | 乙类 | |
| 迪维 | 维A酸乳膏 | 用于痤疮、黄褐斑、去皱、银屑病等 | 甲类 | |
| 力言卓 | 地奈德乳膏 | 适用于对皮质类固醇治疗有效的各种皮肤病 | 乙类 | |
| 明之欣 | 他克莫司软膏 | 适用于中重度特应性皮炎患者，作为短期或间歇性长期治疗 | 乙类 | |
| 方希 | 阿维A胶囊 | 适用于严重的银屑病，其中包括红皮病型银屑病、脓疱型银屑病等，其它角化性皮肤病 | 乙类 | |
| 迪皿 | 盐酸左西替利嗪片 | 治疗荨麻疹、过敏性鼻炎、湿疹、皮炎、皮肤瘙痒症等 | 乙类 | |
| 盐酸左西替利嗪口服液 | 乙类 | |||
| 初皿 | 苯磺贝他斯汀片 | 治疗过敏性鼻炎；荨麻疹；皮肤疾病引起的瘙痒 | 乙类 | |
| 抗感染类 | 维夫欣 | 注射用利福平 | 不能耐受口服治疗时，本品作为利福平口服制剂的替代。与其它抗结核药联合用于治疗各种类型结核病，包括初治、进展期的、慢性的及耐药病例 | 甲类 |
| 力克肺疾 | 帕司烟肼片 | 用于治疗各型肺结核、支气管内膜结核及肺外结核。并可作为与结核病相关手术的保护药也可用于预防长期或大剂量皮质激素、免疫抑制治疗的结核感染及复发 | 乙类 | |
| 明希欣 | 利福布汀胶囊 | AIDS（艾滋）病人鸟分枝杆菌感染综合征，肺炎，慢性抗药性肺结核 | 乙类 | |
| 菲康宁 | 利奈唑胺片 | 用于治疗由特定微生物敏感株引起的感染 | 乙类 | |
| 言宁 | 盐酸莫西沙星片 | 治疗患有上呼吸道和下呼吸道感染的成人（≥18岁），以及皮肤和软组织感染等 | 乙类 | |
| 抗炎类 | 速瑞 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 适用于抗炎治疗，免疫抑制治疗，血液疾病及肿瘤，神经系统，内分泌失调等 | 乙类 |
| 斯瑞 | 复方倍他米松注射液 | 适用于治疗对糖皮质激素敏感的急性和慢性疾病 | 乙类 | |
| 肿瘤类 | ||||
| 常罗定 | 盐酸帕洛诺司琼注射液 | 适用于预防中重度致吐化疗引起的恶心、呕吐 | 乙类 | |
| 瑞婷 | 阿那曲唑片 | 适用于经抗雌激素疗法仍不能控制的绝经后妇女的晚期乳腺癌等 | 乙类 |
| 呼吸系统 | 开顺 | 注射用盐酸氨溴索 | 适用于伴有痰液分泌不正常及排痰功能不良的急慢性呼吸道疾病 | 乙类 |
| 必与 | 盐酸氨溴索分散片 | 适用于痰液粘稠不易咳出者 | 甲类 | |
| 抗癫痫 | 汉非 | 注射用丙戊酸钠 | 适用于治疗癫痫，在成人和儿童当中，当暂时不能用于口服剂型时，用于代替口服剂型的注射剂 | 乙类 |
| 男科 | 海格力 | 他达拉非片 | 用于治疗勃起功能障碍合并良性前列腺增生的症状和体征 | -- |
将整体受益，保持平稳快速发展。今年以来，国家持续推进医药、医保、医疗“三医”联动，共同促进医药行业不断朝健康、阳光方向发展。医药方面，国家进一步推动一致性评价工作、发布注射剂一致性评价技术标准，修订药品注册和生产监督管理办法、优化审批效率，稳步推进第三批国家集采、实现仿制药降价放量。我们认为，一致性评价和带量采购的加速，标志医药行业集中度将进一步提升，对企业研发能力、生产能力均提出了更高要求，拥有核心竞争力的行业龙头将因此受益。
（二）医疗业务
1、主要业务及经营模式
公司医疗服务业务主要包含以收购、新设、参股等方式运营综合医疗机构和专科医疗机构，以及从事医疗配套供应链服务。主要的经营模式为：联合区域性大型三甲医院与优质医生团队，引入海外优质诊疗体系及治疗手段，搭建患者健康管理服务及医疗供应链服务体系，为患者提供专业化、个性化医疗服务；并通过医疗资源、管理经验的积累，进一步搭建集医、教、研为一体的医疗服务平台、医生创业平台。
目前公司运营中的医疗机构有德国莱茵康复医院、瑞士巴拉塞尔生物诊疗中心、重庆北部宽仁医院、玛恩皮肤美容医院（连锁）；此外，北京华生康复医院已完全建成、预计2021年上半年正式开业。
（1）德国莱茵医院：位于德国温泉度假圣地巴特罗青根，成立至今超过50年，设有270张床位。专注于骨科、内科、运动伤害、心脑血管疾病和静脉疾病等领域的康复治疗，通过现代化、科学化的诊断以及人性化的医疗理念服务患者，树立了良好的医疗口碑及令人信赖的医疗品质。
（2）瑞士巴拉塞尔生物诊疗中心：成立于1958年，地处著名旅游城市---瑞士圣加伦，是生物治疗领域欧洲第一家规模最大、历史最长、知名度最高、技术体系最成熟的综合性生物治疗机构。其权威学科是治疗各类肿瘤、慢性疾病和抗衰老。医院也是当地州最大的企业，在欧美享有极高知名度；医院拥有完善的医疗设备、先进的管理体系和领先的生物医疗技术，在医疗全球化的进程中拥有巨大的发展潜力。
（3）重庆北部宽仁医院：是一家三级综合医院，位于重庆市两江新区核心地带，按照国家三甲医院建设标准建设，编制床位1000张，重点打造心血管内科、神经疾病科、妇产科、儿科等科室。宽仁医院于2020年4月正式开业，一期600张床位，目前已开设临床科室24个，平台科室7个，设置职能部门12个，成立12个委员会。
（4）玛恩皮肤医院（连锁）：成立于2016年，总部位于重庆，目前在厦门、福州、兰州、济南、合肥、南昌以及其他多个城市拥有各类连锁机构30余家。玛恩是以皮肤健康管理为特色的轻医美连锁品牌，其业务涵盖斑、疤、痘、印、坑等皮肤治疗，以及敏感肌护理、美白、抗衰等医疗美容服务，定位为“专业的私人皮肤医生”，可以满足全年龄段客户皮肤管理需求。玛恩集医教研于一体化，在做好医疗服务的同时，依托顶级皮肤医美团队，积极开展产品自主研发和教学培训。截止目前，已成功推出包括疤痕修复、敏感肌护理、抗衰在内的六大方案，并形成了成熟的治疗体系。
（5）北京华生康复医院：位于北京丰台区，编制床位300张，主要定位为向患者提供中高端的康复服务，承接北京地区的医院及患者资源，将开设内科、外科、儿科等11个门诊科室，检验科、药剂科、医院影像科等6个医技科室，重点打造神经康复中心、骨科康复中心、运动康复中心及心脏康复中心。
2、行业发展情况
在中国，随着人口老龄化加速及慢性病患病率上升，公立医院无法完全满足医疗服务需求的快速增长，故要求民营医院在解决医疗服务不足方面发挥重要作用。同时，随着可支配收入的增加，有越来越多的人士已不满足于基本医疗服务，而是要求提供定制或私隐程度更高的医疗服务。目前医疗行业仍以公立医院为主导，但民营医院增长迅猛。近年来，国家对于社会办医的关注扶持力度逐步提升，社会办医逐渐成为缓解医疗资源紧缺的重要力量。由于政府颁布激励政策，中国民营医院的数量迅速增加。民营医院的数量从2015年底的14518家增加至2019年底的22424家，复合年增长率为11.5%。随着医疗改革的不断深入，公立医院医生等资源的不断释放，民营医院将迎来更为高速的发展，特别是三级医院的发展势头更为明显。
医美作为近几年崛起的行业之一，具备医疗和消费双重属性，行业本身拥有较高天花板，而且增长迅速，受到市场广泛关注。据测算，2020年中国医美市场规模在1900亿元以上，同比增长11.6%，预计到2023年市场规模可达3100亿元，未来的年化增长在15%-20%区间。市场认为，未来5-10年，随着渗透率的提高，医美行业即将迎来一个黄金发展周期。
（三）农化业务
1、主要业务及经营模式
公司控股子公司颖泰生物主营农化业务，业务范围涵盖农药原药、中间体及制剂产品的研发、生产、销售，以及GLP登记注册技术服务。公司在农化行业深耕十余年，构建了集研究开发、技术分析、中间体、原药及制剂的生产和销售为一体的全产业链商业模式。已形成品种丰富、工艺技术较为先进的除草剂、杀菌剂、杀虫剂三大品类百余种产品，业务遍布全球20余个国家和地区，产品受到了ADAMA（安道麦）、CORTEVA（科迪华）、NUFARM（纽发姆）、LANXESS（朗盛）等众多国际知名跨国农化公司的认可。2016年-2019年，颖泰生物位列全球农化行业销售收入的第13名、第12名、第10名和第12名，位于中国本土农化公司之首。公司连续多年位于全国农药行业销售百强企业前三名。根据中国农药工业协会统计，2014年-2020年，公司分别位列全国农药销售百强的第3名、第2名、第3名、第1名、第2名、第2名和第4名。
颖泰生物采用集团化管理，即公司对采购、生产和销售进行整体把控，由各生产型子公司具体实施。
2、主要产品、用途、上下游产业链情况
| 种类 | 主要产品 | 用途 | 上下游产业链 | 竞争优势 | 产品登记情况 |
| 除草剂 | 二苯醚类 | 乙氧氟草醚 | 用于水稻、棉花、麦类、油菜、果园等。主要用于防除阔叶杂草、稗草、异型莎草等 | 上游为石油化工原料行业 下游为农业领域的农作物应用和非农领域的非农植物应用 | 收购陶氏全球52个国家乙氧氟草醚的品牌、登记注册等知识产权，工艺技术成熟，生产成本领先客户渠道等方面拥有竞争优势 | 已获得产品登记 |
| 三酮类 | 硝磺草酮 | 用于玉米。广谱除草剂，用于防除茼麻、刺苋等多种杂草 | 上游为石油化工原料行业 下游为农业领域的农作物应用和非农领域的非农植物应用 | 中间体配套、工艺技术创新、客户渠道等方面拥有竞争优势 | 已获得农药产品登记 | |
| 杀菌剂 | 甲氧基丙烯酸酯类 | 嘧菌酯 | 用于禾谷类作物、花生、马铃薯、果树等。是一种广谱杀菌剂，几乎对所有真菌性病害均有效 | 上游为石油化工原料行业 下游为农业领域的农作物应用和非农领域的非农植物应用 | 在中间体配套、工艺技术创新、客户渠道等方面拥有竞争优势 | 已获得农药产品登记 |
| 杀虫剂 | 杂环类几丁质合成抑制剂 | 噻嗪酮 | 应用作物范围广，适用于水稻、柑橘、苹果、葡萄、棉花、茶叶、芒果、茄果类蔬菜等多种作物 | 上游为石油化工原料行业 下游为农业领域的农作物应用和非农领域的非农植物应用 | 在中间体配套、工艺技术创新、生产成本、客户渠道等方面拥有竞争优势 | 已获得农药产品登记 |
| 中间体 | 中间体 | 氟苯 | 用途广泛，在农药、医药、染料均有应用。主要用于生产甲氧基丙烯酸酯类杀菌剂F500、含氟染料等 | 上游为石油化工原料行业 下游为，下游客户主要用于农药中间体的合成，部分用于医药和染料的合成 | 工艺技术成熟领先、生产成本、客户渠道等方面拥有竞争优势 | 0 |
（2）硝磺草酮产品工艺流程简图：
（3）嘧菌酯产品工艺流程简图：
（4）噻嗪酮产品工艺流程简图：
（5）氟苯产品工艺流程简图：
4、主要产品的成本要素构成分析
| 主要产品 | 采购物料披露名称 | 2020年采购金额（万元） | 2020年该产品原材料总采购金额（万元） | 采购模式 | 2020年1-6月的平均采购单价（元） | 2020年7-12月的平均采购单价（元） | 2020年全年的平均采购单价（元） | 2020年全年的平均采购单价较2019年的平均采购单价的波动情况 | 单价波动的原因分析 | 量化分析原材料价格波动对公司营业成本的影响情况 |
| 乙氧氟草醚 | 11,371.78 | 主原料因2020年度采购价变动,对公司营业成本下降1%以内 | ||||||||
| 原料 1 | 4,910.27 | 市场询比价采购 | 20,185.81 | 19,253.55 | 19,677.94 | -5.90% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | |||
| 原料 2 | 5,441.69 | 独家战略采购 | 96,656.83 | 74,557.52 | 84,028.66 | -9.32% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | |||
| 硝磺草酮 | 原料 1 | 7,626.51 | 14,112 .57 | 市场询比价采购 | 92,503.43 | 87,844.25 | 89,856.15 | -8.18% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | 主原料因2020年度采购价变动,对公司营业成本下降2%以内 |
| 原料 2 | 6,163.24 | 市场询比价采购 | 175,663.72 | 129,748.13 | 148,531.78 | -12.98% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | |||
| 嘧菌酯 | 原料 1 | 9,975.45 | 11,371.78 | 市场询比价采购 | 124,088.71 | 112,124.81 | 117,021.12 | -21.67% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | 主原料因2020年度采购价变动,对公司营业成本下降5%以内 |
| 原料2 | 6,023.05 | 市场询比价采购 | 115,957.71 | 104,871.67 | 110,446.52 | 13.57% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | |||
| 噻嗪酮 | 原料 1 | 1,812.57 | 3,218.14 | 市场询比价采购 | 2.17 | - | 2.17 | -9.01% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | 主原料因2020年度采购价变动,对公司营业成本下降5%以内 |
| 原料 2 | 1,081.73 | 市场询比价采购 | 1.08 | 1.04 | 1.06 | -2.54% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | |||
| 氟苯 | 5,753.58 | 主原料因2020年度采购价变动,对公司营业成本下降4%以内 | ||||||||
| 原料 1 | 2,550.62 | 市场询比价采购 | 5.08 | 5.09 | 5.09 | -9.68% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | |||
| 原料 2 | 1,923.71 | 市场询比价采购 | 7.95 | 7.17 | 7.54 | -15.19% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 |
5、主要产品相关批复、许可、资质及有效期情况
（1）农药经营许可证
| 序号 | 持有人 | 证书编号 | 有效期至 | 发证机关 |
| 1 | 颖泰生物 | 农药经许（京）11000010042 | 2024年10月28日 | 北京市农业农村局 |
| 2 | 颖泰贸易 | 农药经许（京）11011420045 | 2023年8月22日 | 北京市昌平区农业局 |
| 3 | 上虞颖泰 | 农药经许（浙）33060420142 | 2024年4月25日 | 上虞区农业农村局 |
| 4 | 杭州颖泰 | 农药经许（浙）33010928002 | 2024年6月10日 | 杭州钱塘新区管理委员会 |
| 5 | 庆丰进出口 | 农药经许（浙）33010420011 | 2023年7月17日 | 浙江省江干区农业局 |
| 6 | 盐城南方 | 农药经许（苏）32092120036 | 2023年7月1日 | 响水县农业委员会 |
| 7 | 禾益股份 | 农药经许（赣）36043020011 | 2023年7月8日 | 彭泽县农业局 |
| 8 | 禾益作物 | 农药经许（赣）36043020010 | 2023年7月8日 | 彭泽县农业局 |
| 9 | 常隆农化 | 农药经许（苏）32000013007 | 2023年7月22日 | 江苏省农业委员会 |
| 10 | 江苏颖泰 | 农药经许（苏）32040420001 | 2023年7月29日 | 常州市钟楼区农业局 |
| 序号 | 持有人 | 证书编号 | 有效期至 | 发证机关 |
| 1 | 上虞颖泰 | 农药生许（浙）0025 | 2023年8月14日 | 浙江省农业农村厅 |
| 2 | 杭州颖泰 | 农药生许（浙）0042 | 2023年11月11日 | 浙江省农业厅 |
| 3 | 颖泰作物 | 农药生许（浙）0055 | 2024年4月17日 | 浙江省农业农村厅 |
| 4 | 万全力华 | 农药生许（冀）0019 | 2023年5月17日 | 河北省农业厅 |
| 5 | 万全宏宇 | 农药生许（冀）0035 | 2023年7月25日 | 河北省农业厅 |
| 6 | 禾益股份 | 农药生许（赣）0002 | 2023年5月29日 | 江西省农业厅 |
| 7 | 常隆农化 | 农药生许（苏）0029 | 2023年1月4日 | 江苏省农业农村厅 |
| 序号 | 企业名称 | 证书类别 | 证号 | 发证机关 | 有效期 |
| 1 | 万全力华 | 海关报关单位注册登记证书 | 1307960180 | 张家口海关 | 长期 |
| 2 | 万全宏宇 | 海关报关单位注册登记证书 | 1307950013 | 张家口海关 | 长期 |
| 3 | 上虞颖泰 | 海关报关单位注册登记证书 | 33069449FL | 绍兴海关 | 长期 |
| 4 | 颖泰生物 | 海关报关单位注册登记证书 | 1108960702 | 北京海关 | 长期 |
| 5 | 颖泰分析 | 海关报关单位注册登记证书 | 1108967886 | 北京海关 | 长期 |
| 6 | 颖泰贸易 | 海关报关单位注册登记证书 | 1112961767 | 北京海关 | 长期 |
| 7 | 盐城南方 | 海关报关单位注册登记证书 | 3209938037 | 盐城海关 | 长期 |
| 8 | 江苏颖泰 | 海关报关单位注册登记证书 | 320496208Q | 常州海关 | 长期 |
| 9 | 常隆农化 | 海关报关单位注册登记证书 | 3212961619 | 泰州海关 | 长期 |
| 10 | 庆丰进出口 | 海关报关单位注册登记证书 | 3301910579 | 杭州海关 | 长期 |
| 11 | 山东福尔 | 海关报关单位注册登记证书 | 3718962878 | 龙口海关 | 长期 |
| 12 | 禾益股份 | 海关报关单位注册登记证书 | 3604960221 | 九江海关 | 长期 |
| 13 | 杭州颖泰 | 海关报关单位注册登记证书 | 3316962240 | 钱江海关 | 长期 |
| 14 | 禾益股份 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02401899 | 备案登记机关 | - |
| 15 | 禾益肥料 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02401953 | 备案登记机关 | - |
| 16 | 庆丰进出口 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02318021 | 备案登记机关 | - |
| 17 | 杭州颖泰 | 对外贸易经营者备案登记表 | 04278842 | 备案登记机关 | - |
| 18 | 颖泰生物 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02134944 | 备案登记机关 | - |
| 19 | 颖泰贸易 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02107365 | 备案登记机关 | - |
| 20 | 颖泰分析 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02107190 | 备案登记机关 | - |
| 21 | 万全力华 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02614348 | 备案登记机关 | - |
| 22 | 上虞颖泰 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02288478 | 备案登记机关 | - |
| 23 | 江苏颖泰 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02763378 | 备案登记机关 | - |
| 24 | 万全宏宇 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02614345 | 备案登记机关 | - |
| 25 | 盐城南方 | 对外贸易经营者备案登记表 | 02778883 | 备案登记机关 | - |
| 26 | 山东福尔 | 对外贸易经营者备案登记表 | 04589004 | 备案登记机关 | - |
| 27 | 常隆农化 | 对外贸易经营者备案登记表 | 03341753 | 备案登记机关 | - |
| 28 | 敬咨达 | 对外贸易经营者备案登记表 | 04204049 | 备案登记机关 | - |
| 生产主体 | 正在申请或者新增取得的环评批复文件 | 所处阶段 | 风险 |
| 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 《河北万全宏宇化工有限责任公司200吨/年苯嗪草酮、1500吨/年苯嗪?酮生产线及危险固体废物填埋场项目环境后评价报告》备案意见的函(张环评函[2020]3号) | 2020年5月25日同意备案 | / |
| 江苏常隆农化有限公司 | 《关于江苏常隆农化有限公司环保装置技术改造项目环境影响报告书的批复》泰行审批（泰兴）[2020]20103号 | 2020年4月13日批复 | / |
| 非正常停产时间段 | 非正常停产的原因 | 停产导致亏损的营业收入（万元） | 停产导致亏损的净利润（万元） | 复产时间 | 复产的情况 | 对公司生产经营的影响等 |
| 全年 | 受江苏响水天嘉宜化工有限公司“3?21”爆炸事故影响，其所在化工园区要求辖区企业全面停产整改 | - | -6,176.69 | 公司已于20年10月与响水生态化工园区签署企业退出补偿协议 | 本年度尚未复产，且已退出 | 盐城南方的主要产品除丁噻隆外，公司其他子公司均无替代。咪唑啉酮类除草剂和环己烯酮类除草剂、酰胺类除草剂2017年收入合计为28,229.78万元，占公司营业收入比例较低，上述停产未对公司生产经营产生重大影响。 |
| 全年 | 受江苏响水天嘉宜化工有限公司“3?21”爆炸事故影响，其所在化工园区要求辖区企业全面停产整改 | - | -2,821.54 | - | 本年度尚未复产 | 吉隆达的主要产品为噻二唑。噻二唑为农药和医药产品的中间体，报告期内未对公司贡献收入利润，其他子公司暂无替代性产品，未对公司生产经营产生重大影响。 |
8、产品产能及产能利用率
| 产能项目 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能及投资情况 | 在建产能预计完工时间 | 在建产能主要工艺及环保投入情况 |
| 除草剂 | 63,750.00 | 104.86% | 年产4000吨硝磺草酮项目 | 2021年陆续达产 | - |
| 杀菌剂 | 6,450.00 | 106.03% | 年产4000吨嘧菌酯项目 | 2022年陆续达产 | - |
| 杀虫剂 | 8,750.00 | 51.26% | - | - | - |
| 中间体及其他 | 50,900.00 | 69.53% | - | - | - |
2、主要产品产能、产能利用率、用途、在建产能及投资建设情况
| 产品名称 | 设计产能（吨/年） | 产能利用率 | 主要用途 | 在建产能及投资建设情况 |
| 氯化亚砜 | 120000 | 97.31% | 用于合成间/对苯二甲酰氯、对硝基苯甲酰氯、氯醚等产品的主要原材料之一。除此之外，氯化亚砜还被广泛用于医药、农药、染料以及食品添加剂、锂电池等领域。 | - |
| 芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯） | 14800 | 89.82% | 用于合成高性能纤维芳纶1313及芳纶1414的核心原料之一，终端应用于国防军工、安全防护、工业环保、航空航天、汽车制造、电子信息等领域，同时间/对苯二甲酰氯也是生产新型高分子材料聚醚酮酮的主要原材料之一。 | - |
| 对硝基苯甲酰氯 | 3600 | 50.34% | 是合成叶酸、盐酸普鲁卡因等产品的重要中间体。 | - |
| 氯醚 | 4000 | 92.07% | 是用于生产低毒、高效的早期广谱稻田选择性芽期除草剂丙草胺的主要原料之一。 | - |
| 聚醚酮酮 | 100 | - | 属于特种工程塑料，具有出色的耐高温性能、机械性能、抗辐射性能、耐腐蚀性能和耐摩擦性能等综合性能，主要应用于3D打印材料、防腐喷涂、航空航天、汽车制造、油气工业、电子电器制造、人体植入医疗等领域。 | - |
（2）间/对苯二甲酰氯、对硝基苯甲酰氯产品工艺流程简图：
（3）氯醚产品工艺流程简图：
（4）聚醚酮酮产品工艺流程图
A.聚醚酮酮制备工艺
B.聚醚酮酮物理改性工艺
（5）主要产品上下游产业链
4、主要产品的成本要素构成分析
| 主要产品 | 采购物料名称 | 2020年采购金额（万元） | 2020年该产品原材料总采购金额（万元） | 采购模式 | 2020年1-6月的平均采购单价（元） | 2020年7-12月的平均采购单价（元） | 2020年全年的平均采购单价（元） | 2020年全年的平均采购单价较2019年的平均采购单价的波动情况 | 单价波动的原因分析 | 量化分析原材料价格波动对公司营业成本的影响情况 |
| 氯化亚砜 | 原材料1 | 6,197.21 | 8,169.49 | 市场询比价采购 | 514.85 | 1,110.59 | 823.58 | 168.81% | 市场供需及上游成本变化引起的正常波动 | 原材料价格波动对公司营业成本的影响幅度在10%以内 |
| 原材料2 | 1,972.28 | 市场询比价采购 | 569.4 | 823.52 | 662.57 | -23.75% | 原材料价格波动对公司营业成本的影响幅度在1%以内 | |||
| 芳纶聚合单体 | 4,297.02 | |||||||||
| 原材料3 | 1,680.85 | 市场询比价采购 | 5,896.26 | 5,449.54 | 5,646.12 | -11.71% | 原材料价格波动对公司营业成本的影响幅度在1%以内 | |||
| 原材料4 | 2,616.17 | 市场询比价采购 | 3,633.73 | 3,019.28 | 3,369.62 | -35.30% | 原材料价格波动对公司营业成本的影响幅度在5%以内 | |||
| 对硝基苯甲酰氯 | 原材料5 | 3,402.67 | 3,402.67 | 市场询比价采购 | 20,558.31 | 20,320.41 | 20,434.02 | 4.96% | 原材料价格波动对公司营业成本的影响幅度在1%以内 | |
| 氯醚 | 原材料6 | 4,319.30 | 4,346.29 | 市场询比价采购 | 13,284.10 | 13,804.43 | 13,547.39 | -2.72% | 原材料价格波动对公司营业成本的影响幅度在1%以内 |
| 证书类别 | 证件号 | 批准时间 | 有效期限 | 2021年达成情况 |
| 安全生产许可证 | （鲁）WH安许证字[2020]030297号 | 2020-12-4 | 2023-12-15 | - |
| 全国工业产品生产许可证 | （鲁）XK13-006-00048 | 2020-6-24 | 2021-8-28 | 续期条件可达成 |
| 全国工业产品生产许可证 | （鲁）XK13-008-02102 | 2016-8-11 | 2021-8-10 | 续期条件可达成 |
| 取水许可证 | 取水（鲁淄）字[2018]第03065号 | 2018-2-11 | 2023-2-10 | - |
| 危险化学品登记证 | 370312209 | 2017-6-8 | 2023-5-31 | - |
| 危险化学品从业单位安全标准化证书 | AQB370302WHⅢ2019000004 | 2019-4-3 | 2022-4-3 | - |
| 淄博市排放污染物许可证 | 913700007834774102001V | 2019-12-13 | 2022-12-12 | - |
| 监控化学品生产特别许可证书 | HW-C0160020 | 2018-2-7 | 2021-9-18 | 续期条件可达成 |
| 非药品类易制毒化学品生产备案证明 | （鲁）3S37030203006 | 2018-12-13 | 2023-12-15 | - |
| 对外贸易经营者备案登记表 | 2420675 | 2016-6-21 | 长期 | - |
| 海关报关单位注册登记证书 | 3703961835 | 2016-6-29 | 长期 | - |
| 出入境检验检疫报检企业备案 | 3713603927 | 2017-10-17 | 长期 | - |
专利136项，其中发明专利83项。
目前，凯盛新材系国家高新技术企业，设有国家级博士后科研工作站、山东省企业技术中心、山东省聚芳醚酮类高性能材料工程实验室等创新平台，并获得中国石油和化工行业技术创新示范企业、工业和信息化部第四批绿色工厂、国家知识产权示范企业、2017年制造业单项冠军示范企业（氯化亚砜）、2020中国精细化工百强企业等荣誉称号。
（3）不断加强安全环保力度
继续加强安全环保管理工作，通过加强安全培训教育，制定并严格执行安全生产管理制度及标准化操作规程，配备完备的安全生产设施，设立安全生产委员会和安全环保部等常设机构专职从事安全生产监督管理工作，定期进行安全生产教育培训，定期对车间、仓库、设备进行安全检查，从而确保公司的稳定经营。同时积极推进项目安全、环保验收以及生产许可变更工作，顺利取得了相关资质。
（4）坚持技术创新及质量保证
凯盛新材以二氧化硫的分离及循环利用为核心技术，串联上下游产品，将生产间/对苯二甲酰氯产品过程中产生的二氧化硫经分离后返回氯化亚砜生产线使用，开创了一条工业废气二氧化硫综合治理循环利用的绿色经济之路。凯盛新材生产的间/对苯二甲酰氯产品纯度可达到99.95%以上，保证了杂质检测符合下游国际大型客户采购检测要求，确保优质的产品质量。
9、行业发展情况
新材料的开发和应用是我国由制造大国迈向制造强国的重要的工业基础之一。凯盛新材精细化工中间体所延伸出的芳纶聚合单体、高分子新材料等产品及其下游行业是受国家、地方和行业协会大力鼓励的产业，近年来，在 “十三五”规划以及中国制造2025等国家战略方针的基础上，国家相继出台了一系列促进新材料及上下游行业发展的相关政策，从多方面给予行业发展大力支持，积极推动了行业的快速进步。随着氯化亚砜的应用范围不断扩大，特别是在芳纶聚合单体、三氯蔗糖等食品添加剂行业、锂电池等新能源行业及其它羧酸衍生物领域应用的不断拓展，氯化亚砜的需求将会进一步增长。
（五）旅游业务
1、主要业务及经营模式
公司旅游业务涵盖酒店经营、索道运输、景区交通车运营、文艺演出等业态。主要依托于重庆、云南、陕西、广西等省、市、自治区著名5A级景点：重庆武隆仙女山国家森林公园、云南丽江玉龙雪山风景名胜区、陕西太白山国家森林公园、广西大新县德天跨国瀑布。
（1）索道业务
公司在云南丽江玉龙雪山风景名胜区经营三条索道，分别为玉龙雪山索道、云杉坪索道和牦牛坪索道。在陕西秦岭太白山国家森林公园经营有三条索道，分别为天下索道、神仙岭索道和拂云阁索道。公司均为景区内唯一的索道运营方。
（2）文艺演出
旅游业务中的文艺演出业务主要是公司旗下丽江股份的《印象?丽江》演出，该演出是由张艺谋、王潮歌、樊跃等著名艺术家策划、创作、执导的大型实景演出。
（3）酒店业务
公司目前在重庆武隆、云南丽江和广西大新县等地拥有酒店经营业务，在重庆经营的酒店为武隆仙女山华邦酒店、拙雅酒店；在云南丽江经营的酒店为和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店、茶马道丽江古城丽世酒店、茶马道德软奔子栏丽世酒店；在广西经营的酒店为大新县明仕田园那里酒店。
（4）景区交通运输业务
公司在陕西秦岭太白山国家森林公园、广西大新县德天跨国瀑布景区内经营游客运输业务，均为景区内唯一的交通运营企业。
2、行业发展情况
根据国家文化和旅游部对国内旅游抽样调查结果显示，受到新型冠状肺炎疫情的影响，国内旅游收入实现2.23万亿元，比上年同期下降61.1%，2020年度国内旅游人数28.79亿人次，比上年同期下降52.1%。由于国内新型冠状肺炎疫情的有效控制，分季度来看，降幅呈现收窄的趋势，其中一季度国内旅游人数2.95亿人次，同比下降83.4%；二季度国内旅游人数6.37亿人次，同比下降51%；三季度国内旅游人数10.01亿人次，同比下降34.3%；四季度国内旅游人数9.46亿人次，同比下降32.9%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
条成本精细化管理的时代，公司的一体化生产模式从源头上保证了核心产品原料药的自主供应，有利于实现降本增效和保持利润稳定，并为公司赋予更多应对政策的调整空间，这将在产业变革期呈现出集合优势。
（二）医疗业务
1、创新管理模式，实现医管分治
宽仁医院实施医管分治的管理模式，由专家团队负责医院日常管理和行政运营保障，医护团队则负责医疗事务，将医生从具体管理中抽身，形成赋能，极大地提高了医疗效率和医疗质量。
2、引入大量专业化高端人才，重视人才培育
宽仁医院作为一家三级综合医院，开业不到一年，已汇聚了众多西南地区的三甲名医，医生团队由国务院特殊津贴专家领衔，各学科带头人均来自原重庆医科大学、陆军军医大学、四川大学华西医学院的知名三甲教学医院，并在呼吸内科、普外科、神经疾病科、心血管内科等科室聘请了多位重量级专家教授，医生高级职称占比超过30%。
3、海内外医院资源互补、优势协同
公司拥有德国莱茵医院和瑞士巴拉塞尔生物治疗中心两家海外医疗机构，其先进的康复技术和专业人才储备，为国内医疗机构提供技术输出和人才教育培养。
4、项目区位优势明显
宽仁医院位于重庆两江新区核心照母山片区，该区域聚集了大量中高端收入群体，区域内医疗资源相对紧缺，患者医疗需求巨大。北京华生康复医院位于北京市丰台区光彩路1号，紧邻南三环，位于北京市中轴线附近，属主城区次中心地带。该项目交通便捷，区域内每日流动人口超过百万，与东方医院、天坛医院、东肿瘤医院、中康医院、友谊医院、宣武医院等距离适中，有利于患者导入。
（三）农化业务
1、产品组合优势
公司控股子公司颖泰生物拥有除草剂、杀菌剂、杀虫剂三大品类百余种高品质产品，涵盖三嗪酮类、二苯醚类、酰胺类、三酮类、吡啶羧酸类、三唑类、甲氧基丙烯酸酯类、噻二嗪酮类、新型脲类、硝基亚甲基类等多个品类，其中，公司三嗪酮类除草剂、二苯醚类除草剂、酰胺类除草剂具有较强的市场竞争力，市场占有率居国内前列。
2、研发优势
公司控股子公司颖泰生物建立了成熟的自主创新体系，涵盖生物技术研发、植物保护研发及技术分析三大板块，拥有国内一流的研发设施和逾400人的研发队伍。截至报告期末，已获得授权国家专利227项，承担国家级及省级多项科技项目，解决了多项行业关键共性技术难题，获得国家高新技术企业称号、北京市企业技术中心称号、十百千工程重点培育企业称号和中国农药企业百强等称号。拥有核心技术人员4人，拥有核心技术情况如下：
| 技术名称 | 主要应用产品 | 技术来源 | 所处阶段 | 对应专利 | 专利取得方式/非专利技术取得方式 |
| 连续硝化法绿色催化新工艺制高效低毒乙氧氟草醚原药 | 乙氧氟草醚 | 原始创新 | 大批量生产 | 二苯醚衍生物的合成方法以及乙氧氟草醚的合成方法 | 自主研发 |
| 含氟农药绿色化关键技术研发及应用 | 氟苯，邻氟甲苯，对氟甲苯 | 原始创新 | 大批量生产 | 邻氟甲苯制备方法 | 自主研发 |
| 间氟甲苯的制备方法 | 自主研发 | ||||
| 对氟甲苯的制备方法 | 自主研发 | ||||
| 高效安全除草剂硝磺草酮清洁生产技术研发与应用 | 硝磺草酮 | 原始创新 | 大批量生产 | 一种苯甲酰基-1，3-环己二酮类化合物的制备方法 | 自主研发 |
| 一种2-硝基-4-甲砜基苯甲酸的制备方法 | 重组取得 |
| 高效、安全含氟二苯醚系列除草剂协同清洁生产技术及产业化 | 乙氧氟草醚、三氟羧草醚 | 原始创新 | 大批量生产 | 硝基苯甲酸酯的制备方法（专利申请中） | 自主研发 |
| 二苯醚类除草剂核心技术 | 乙氧氟草醚制剂 | 原始创新 | 大批量生产 | 二苯醚衍生物的合成方法以及乙氧氟草醚的合成方法 | 自主研发 |
| 甲氧基丙烯酸酯类杀菌剂核心技术 | 嘧菌酯 | 原始创新 | 大批量生产 | 嘧菌酯及其类似物的制备方法 | 重组取得 |
| 噻二嗪酮类杀虫剂核心技术 | 噻嗪酮 | 原始创新 | 大批量生产 | 一种噻嗪酮的制备方法201910406086（专利申请中） | 自主研发 |
| 水基化制剂生产技术 | 主要产品：500g/L丁噻隆悬浮剂、480g/L硝磺草酮悬浮剂、250g/L嘧菌酯悬浮剂、430g/L戊唑醇悬浮剂、240g/L甲咪唑烟酸可溶液剂等 | 原始创新 | 产业化应用 | 一种杀菌剂组合物和制剂及其应用 | 自主研发 |
| 一种杀菌剂组合物和制剂及其应用 | 自主研发 | ||||
| 环境友好型50%烟嘧磺隆+硝磺草酮+氯氟吡氧乙酸水分散粒剂生产技术 | 50%烟嘧磺隆+硝磺草酮+氯氟吡氧乙酸水分散粒剂 | 原始创新 | 产业化应用 | 一种除草剂组合物及其应用 | 自主研发 |
化部第四批绿色工厂、国家知识产权示范企业、2017年制造业单项冠军示范企业（氯化亚砜）、2020中国精细化工百强企业、2020中国精细化工百强企业等荣誉称号。
2、不断优化的循环利用生产工艺优势
氯化亚砜的主要生产原料是氯气和二氧化硫，而在使用氯化亚砜生产下游产品的过程中又会释放出二氧化硫。公司以二氧化硫的分离及循环利用为核心技术，串联上下游产品，不但解决了氯化亚砜使用过程中环保处理负担重的缺点，而且也降低了氯化亚砜的生产成本，开创了一条工业废气二氧化硫综合治理循环利用的绿色经济之路。
3、一体化战略发展优势
经过公司不断的探索和创新，公司以间/对苯二甲酰氯为原材料进一步向下游高性能高分子材料聚醚酮酮进行产业延伸。公司在摸索自身发展道路的同时，已经逐步形成了由精细化工领域向高分子材料领域延伸的发展战略。完善的产业链在充分提高生产效率、环保效率的同时能够最大程度保护公司产业安全，提高公司整体竞争力。
4、规模效应及成本优势
规模经营、核心技术、全工序自主生产为公司建立了较大的成本优势。首先，公司拥有全球最大的氯化亚砜生产基地以及产能领先的间/对苯二甲酰氯生产基地，规模优势明显；并且凯盛新材地处化工工业大省-山东省境内，毗邻河南、山西等能源大省，区位优势可有效降低公司原材料的采购成本；其次，公司的生产加工设备部分为自主研发设计，造价相对较低，有效降低了生产成本；最后，公司通过严格的质量控制，优化生产流程及技术工艺，在缩短生产反应周期的同时提高产品收率，最终有效控制了总体成本。
5、优质而稳定的客户资源
经过多年的市场耕耘与不断积累，公司的研发与技术服务能力、产品质量、产品线、稳定供货能力、品牌等均获得了下游客户的充分认可，销售市场遍布中国大陆、日本、韩国和美国等国家和地区，已与芳纶生产巨头美国杜邦公司、日本帝人、东丽新材料、韩国科隆、泰和新材等下游优质客户建立了良好的合作关系。
（五）旅游业务
1、资源整合优势
经过多年的发展，公司目前已经具备了景区开发、景区升级改造、景区运营的实力，现已构建旅游索道运营、五星级度假酒店、景区交通车运输、旅游演艺等多项旅游业务，能够帮助游客实现“吃、住、行、游、娱、购”中的主要需求。公司业务链的不断完善，一方面有助于各项业务之间发挥协同联动作用；另一方面，有助于公司整合旅游产品资源，为游客提供更加优质的旅游产品和服务组合，提升游客旅行的便捷性、舒适感和满意度。
2、旅游资源优势
公司在多个优质的旅游景区内运营核心旅游业务，在云南丽江玉龙雪山风景名胜区、陕西秦岭太白山国家森林公园、重庆武隆仙女山国家森林公园、广西大新县德天跨国瀑布等多个5A级景区内运营旅游业务，涵盖索道业务、文艺演出、酒店经营、景区交通运输等多个业态。
3、品牌优势
公司投资建设的武隆仙女山华邦酒店是国内首家“非遗”主题酒店，丽江和府洲际度假酒店和丽江英迪格酒店是世界文化遗产丽江古城内少有的国际品牌酒店，在软硬件及配套设施、服务质量及管理水平等方面获得了多方面的高度认可，客户满意度高，酒店从地理位置、市场定位、服务质量、设施配套等方面均具有明显的市场竞争优势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，全球遭遇百年一遇的新冠肺炎疫情，全世界200多个国家和地区面临疫情危机，世界经济显著下滑，截止目前，全球确诊病例超过一亿人，死亡人数逾两百万，中国医药工业作为和疫情联系最为紧密的行业，也迎来了深刻而急剧变革的一年。过去一年，面对经济下行的巨大压力，国内外医药企业的强力竞争，和以带量采购为首的医药政策，公司管理层坚定信心、迎难而上，实施医药、医疗“大健康”战略，聚焦高质量发展，并加强研发创新和产品布局，积极拓展药品院外零售市场和医美消费市场。医药板块，整体保持稳健发展，巩固院内市场领先地位的同时，全力提升院外市场占比；两大生产基地相继投产，大幅提升公司产能；拓展业务条线，开展CDMO和皮肤医疗器械研发。医疗板块，三级综合医院北部宽仁医院正式开业，就诊人数、学科建设、经营业绩等各方面均超出预期；北京华生康复医院正式建成，预计2021年上半年开业运营，届时即可实现海内外医院的优势互补；农化、新材料板块在分拆上市和独立运营方面取得阶段性成就，其中颖泰生物成为新三板精选层首批挂牌企业，凯盛新材分拆上市已获深交所上市委员会审核通过，从业务架构上看，公司进一步厘清业务布局，实现轻装上阵。旅游板块，一季度受疫情影响，延迟营业，后随着疫情逐渐缓解，公司积极有序地恢复游客接待工作，旅游业务目前已基本恢复至疫情前同期水平。2020年度，公司共计实现营业收入1,087,636.19万元，比去年同期增加78,499.14万元，同比增长7.78%；实现营业利润119,486.20万元，比去年同期增加3889.51万元，同比增长3.36%；实现归属于上市公司股东的净利润65,173.09万元，比去年同期增加3,152.51万元，同比增长5.08%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润56,896.91万元，比去年同期增加6,596.26万元，同比增长13.11%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 10,876,361,873.13 | 100% | 10,091,370,486.71 | 100% | 7.78% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 2,781,311,230.12 | 25.57% | 2,555,907,730.32 | 25.33% | 8.82% |
| 农化新材料行业 | 6,739,370,529.62 | 61.96% | 5,831,069,759.44 | 57.78% | 15.58% |
| 旅游服务业 | 563,267,328.28 | 5.18% | 906,196,176.22 | 8.98% | -37.84% |
| 其他 | 792,412,785.11 | 7.29% | 798,196,820.73 | 7.91% | -0.72% |
| 分产品 | |||||
| 医药产品 | 2,781,311,230.12 | 25.57% | 2,555,907,730.32 | 25.33% | 8.82% |
| 农化新材料 | 6,739,370,529.62 | 61.96% | 5,831,069,759.44 | 57.78% | 15.58% |
| 旅游服务 | 563,267,328.28 | 5.18% | 906,196,176.22 | 8.98% | -37.84% |
| 其他 | 792,412,785.11 | 7.29% | 798,196,820.73 | 7.91% | -0.72% |
| 分地区 | |||||
| 国外销售 | 3,847,560,860.63 | 35.38% | 3,773,460,097.22 | 37.39% | 1.96% |
| 国内销售 | 7,028,801,012.50 | 64.62% | 6,317,910,389.49 | 62.61% | 11.25% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药行业 | 2,781,311,230.12 | 572,279,065.32 | 79.42% | 8.82% | 16.41% | -1.35% |
| 农化新材料行业 | 6,739,370,529.62 | 5,252,799,589.89 | 22.06% | 15.58% | 23.30% | -4.88% |
| 旅游服务业 | 563,267,328.28 | 284,308,405.95 | 49.53% | -37.84% | -17.72% | -12.34% |
| 分产品 | ||||||
| 医药产品 | 2,781,311,230.12 | 572,279,065.32 | 79.42% | 8.82% | 16.41% | -1.35% |
| 农化新材料 | 6,739,370,529.62 | 5,252,799,589.89 | 22.06% | 15.58% | 23.30% | -4.88% |
| 旅游服务 | 563,267,328.28 | 284,308,405.95 | 49.53% | -37.84% | -17.72% | -12.34% |
| 分地区 | ||||||
| 国外销售 | 3,847,560,860.63 | 2,859,570,979.52 | 25.68% | 1.96% | 7.92% | -4.10% |
| 国内销售 | 7,028,801,012.50 | 3,561,742,740.41 | 49.33% | 11.25% | 29.70% | -7.20% |
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 农化新材料 | 销售量 | T | 326,486.98 | 298,183.42 | 9.49% |
| 生产量 | T | 322,752.59 | 276,138.77 | 16.88% |
| 库存量 | T | 18,009.19 | 21,743.58 | -17.17% | |
| 医药行业（注1） | 销售量 | KG | 548,667.34 | 320,663.06 | 71.10% |
| 生产量 | KG | 632,225.53 | 367,150.78 | 72.20% | |
| 库存量 | KG | 597,226.7 | 513,668.52 | 16.27% | |
| 医药行业（注2） | 销售量 | 瓶/支/盒/片 | 131,449,400.00 | 154,001,084 | -14.64% |
| 生产量 | 瓶/支/盒/片 | 144,489,515.00 | 136,107,645 | 6.16% | |
| 库存量 | 瓶/支/盒/片 | 38,076,203.00 | 22,494,024 | 69.27% |
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药行业 | 原材料 | 434,657,757.48 | 6.77% | 389,689,989.81 | 7.22% | 11.54% |
| 医药行业 | 人工工资 | 48,352,428.03 | 0.75% | 44,377,182.10 | 0.82% | 8.96% |
| 医药行业 | 折旧 | 31,805,095.78 | 0.50% | 16,476,086.29 | 0.31% | 93.04% |
| 医药行业 | 能耗 | 31,447,696.71 | 0.49% | 23,614,557.23 | 0.44% | 33.17% |
| 农化新材料行业 | 原材料 | 3,481,537,041.85 | 54.22% | 2,977,851,612.99 | 55.19% | 16.91% |
| 农化新材料行业 | 人工工资 | 268,263,398.56 | 4.18% | 207,405,527.96 | 3.84% | 29.34% |
| 农化新材料行业 | 折旧 | 249,392,408.43 | 3.88% | 229,887,807.83 | 4.26% | 8.48% |
| 农化新材料行业 | 能耗 | 291,363,599.04 | 4.54% | 241,934,152.56 | 4.48% | 20.43% |
报告期合并范围内未发生同一控制下的企业合并。
3、处置子公司
报告期内公司处置新沂福凯生物科技有限公司股权，自丧失控制权开始将不纳入合并范围。
4、其他原因的合并范围变动
报告期内，公司由于新设增加的子公司包括：四川明欣众诚健康科技有限公司、颖泰作物科技有限公司、潍坊凯盛新材料有限公司、陕西横渠书院文化传播有限公司；报告期内注销的子公司：成都鹤鸣山制药有限责任公司、烟台博瑞特生物科技有限公司；少数股东增资导致丧失控制权，不再纳入合并范围的有：西藏札禧德乐健康科技有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,845,920,366.95 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 16.98% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 2.20% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 922,318,863.01 | 8.48% |
| 2 | 客户2 | 252,619,475.04 | 2.32% |
| 3 | 客户3 | 238,771,847.95 | 2.20% |
| 4 | 客户4 | 232,268,537.27 | 2.14% |
| 5 | 客户5 | 199,941,643.68 | 1.84% |
| 合计 | -- | 1,845,920,366.95 | 16.98% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 757,561,239.11 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 13.93% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 3.36% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 254,251,857.48 | 4.68% |
| 2 | 供应商2 | 182,631,920.36 | 3.36% |
| 3 | 供应商3 | 123,663,716.79 | 2.27% |
| 4 | 供应商4 | 122,618,757.76 | 2.25% |
| 5 | 供应商5 | 74,394,986.72 | 1.37% |
| 合计 | -- | 757,561,239.11 | 13.93% |
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 1,569,915,130.82 | 1,774,933,370.02 | -11.55% | 不适用 |
| 管理费用 | 1,034,407,719.93 | 1,028,003,922.14 | 0.62% | 不适用 |
| 财务费用 | 594,828,669.11 | 514,222,813.02 | 15.68% | 不适用 |
| 研发费用 | 324,353,102.99 | 288,026,780.26 | 12.61% | 不适用 |
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 1,146.00 | 1,121.00 | 2.23% |
| 研发人员数量占比 | 9.20% | 9.30% | -0.10% |
| 研发投入金额（元） | 325,836,705.27 | 291,524,983.67 | 11.77% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.00% | 2.89% | 0.11% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 1,483,602.28 | 3,498,203.41 | -57.59% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.46% | 1.20% | -0.74% |
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,691,560,268.50 | 10,323,673,975.74 | 3.56% |
| 经营活动现金流出小计 | 8,318,837,830.00 | 8,241,529,258.19 | 0.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,372,722,438.50 | 2,082,144,717.55 | 13.96% |
| 投资活动现金流入小计 | 9,839,696,429.26 | 7,116,023,972.92 | 38.28% |
| 投资活动现金流出小计 | 11,599,966,063.38 | 8,475,255,327.03 | 36.87% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,760,269,634.12 | -1,359,231,354.11 | -29.50% |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,593,287,217.85 | 11,175,589,417.80 | 30.58% |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,832,859,741.95 | 12,803,345,762.84 | 15.85% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -239,572,524.10 | -1,627,756,345.04 | 85.28% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 342,754,540.63 | -894,784,667.52 | 138.31% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 245,509,730.76 | 21.07% | 联营公司、理财产品以及处置股权投资收益等 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 10,258,081.62 | 0.88% | 理财产品、远期结汇等公允价值变动 | 是 |
| 资产减值 | -47,049,213.09 | -4.04% | 存货跌价、在建工程减值损失等 | 否 |
| 营业外收入 | 8,237,681.48 | 0.71% | 政府补助等 | 否 |
| 营业外支出 | 38,016,374.38 | 3.26% | 非流动资产报废损失及对外捐赠等 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 4,122,428,931.57 | 14.61% | 3,366,425,729.03 | 12.64% | 1.97% | |
| 应收账款 | 1,921,132,161.06 | 6.81% | 2,068,397,380.64 | 7.77% | -0.96% | |
| 存货 | 1,951,036,093.38 | 6.91% | 2,092,058,802.17 | 7.85% | -0.94% | |
| 投资性房地产 | 608,743,272.21 | 2.16% | 664,033,060.70 | 2.49% | -0.33% | |
| 长期股权投资 | 2,357,658,253.14 | 8.35% | 2,207,172,534.47 | 8.29% | 0.06% | |
| 固定资产 | 6,096,902,175.68 | 21.60% | 5,380,482,305.39 | 20.20% | 1.40% | |
| 在建工程 | 1,531,642,368.02 | 5.43% | 1,718,084,961.61 | 6.45% | -1.02% | |
| 短期借款 | 6,709,154,966.64 | 23.77% | 5,377,507,790.00 | 20.19% | 3.58% | |
| 长期借款 | 1,838,561,835.79 | 6.51% | 820,440,958.42 | 3.08% | 3.43% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 585,669,828.78 | 2.07% | 1,530,586,409.33 | 5.75% | -3.68% | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00% | 1,193,200,334.21 | 4.48% | -4.48% | 本期归还债券所致 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 684,889,619.65 | 10,337,439.17 | 862,273,588.70 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 271,635,338.37 | 29,042,833.12 | 235,517,503.02 | |||||
| 金融资产小计 | 956,524,958.02 | 10,337,439.17 | 29,042,833.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,097,791,091.72 |
| 其他非流动金融资产 | 11,636,280.48 | -79,357.55 | 11,556,922.93 | |||||
| 上述合计 | 968,161,238.50 | 10,258,081.62 | 29,042,833.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,109,348,014.65 |
| 金融负债 | 950,091.37 | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,905,950,808.42 | 质押借款、保证金等； |
| 应收款项融资 | 2,180,000.00 | 质押取得银行承兑汇票 |
| 投资性房地产 | 16,153,352.21 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 1,381,848,038.82 | 抵押借款等 |
| 无形资产 | 187,672,674.28 | 抵押借款等 |
| 应收账款 | 10,897,727.13 | 质押借款 |
| 长期股权投资-百盛药业50%的股权 | 1,010,538,313.69 | 质押借款 |
| 长期股权投资-丽江股份7837.05万股的股权 | 848,086,915.04 | 质押借款 |
| 长期股权投资-秦岭旅游1866.666万股的股权 | 26,386,326.95 | 质押借款 |
| 长期股权投资-大美大新75%的股权 | 70,951,468.68 | 质押借款 |
| 长期股权投资-华邦制药8.547%的股权 | 145,348,472.92 | 质押借款 |
| 长期股权投资-上虞颖泰100%的股权 | 425,334,036.25 | 质押借款 |
| 长期股权投资-颖泰生物75,000.00万股的股权 | 2,954,041,391.07 | 质押借款 |
| 合计 | 8,985,389,525.46 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,612,386,247.37 | 1,615,315,918.55 | -0.18% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 宁波银行股份有限公司北京市分（支）行 | 否 | 否 | 货币互换 | 14,099.36 | 14,099.36 | 14,099.36 | 0.00% | -599.92 | |||||
| 宁波银行股份有限公司北京市分 | 否 | 否 | 期权 | 12,475.67 | 12,475.67 | 12,475.67 | 0.00% | 366.88 |
| （支）行 | |||||||||||||
| 招商银行股份有限公司杭州分行 | 否 | 否 | 远期结售汇 | 538.53 | 538.53 | 265.1 | 273.43 | 0.02% | 4.06 | ||||
| 浙商银行股份有限公司杭州分行 | 否 | 否 | 远期结售汇 | 1,607.61 | 1,607.61 | 444.24 | 1,163.37 | 0.08% | 12.17 | ||||
| 浙商银行股份有限公司杭州分行 | 否 | 否 | 远期结售汇 | 35,703.03 | 35,703.03 | 18,899.94 | 16,803.09 | 1.19% | 308.49 | ||||
| 中国建行银行汉中分行 | 否 | 否 | 远期结售汇 | 9,587.38 | 1,637.34 | 7,950.04 | 9,587.38 | 0.00% | 153.08 | ||||
| 中国银行汉中分行 | 否 | 否 | 远期结售汇 | 19,931.5 | 4,940.15 | 14,991.35 | 15,546.58 | 4,384.92 | 0.31% | 446.67 | |||
| 合计 | 93,943.08 | -- | -- | 6,577.49 | 87,365.59 | 71,318.27 | 22,624.81 | 1.60% | 691.43 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2019年12月14日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2019年12月30日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施 | 一、远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的风险分析 远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务可规避人民币兑外币汇率波动对未来外 | ||||||||||||
| 说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 币回款造成的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务也会存在一定风险：1、汇率波动风险；2、内部控制风险；3、客户违约风险；4、回款预测风险；5、公允价值确定的风险； 二、公司采取的风险控制措施 1、当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。 2、公司已制定《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，人民币对外汇期权组合业务严格参照《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》的操作原则、审批权限、内部控制流程、内部风险报告制度和风险处理程序来控制业务风险。 3、公司财务管理部会定期获得银行提供的远期汇率、估值结果等，另外寻求其他交易对手的不同报价并进行交叉核对，并会定期回顾已执行合同的结果，及时调整远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务。 4、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。 5、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司对未到期远期结售汇合同公允价值的核算，主要是根据期末持有的未到期远期结售汇合同签约价格与银行期末远期汇价的差异进行确认；公司对未到期的人民币对外汇期权组合业务公允价值的核算，主要是银行根据外汇市场信息对未执行期权合约进行公允价值的评估进行确认。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | / |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | / |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015年 | 非公开发行股份 | 190,785.34 | 29,086.15 | 176,061.84 | 0 | 40,000 | 20.97% | 4,896.89 | 除闲置资金通过审批程序暂时进行现金管理外，公司募集资金均通过公司的募集资金专户存放，用于募集资金项目。 | 0 |
| 合计 | -- | 190,785.34 | 29,086.15 | 176,061.84 | 0 | 40,000 | 20.97% | 4,896.89 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2015年非公开发行股票190,785.34万元，支付其他发行费用26 万元，截至2020年12月31日已使用募集资金 176,061.84万元，使用闲置募集资金暂时进行现金管理14,800.00万元，剩余4,896.89万元（截至2020年12月31日，募集资金利息收入扣除手续费的净额合计为4,999.39万元）。具体募集资金使用情况详见公司募集资金年度存放与使用报告说明。 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 华邦医药产业基地建设项目 | 否 | 103,785.41 | 103,785.41 | 14,062.99 | 94,594.59 | 91.14% | 不适用 | 否 | ||
| 新建四川明欣生产基地建设项目 | 是 | 20,000 | 20,000 | 3,439.77 | 18,489.48 | 92.45% | 不适用 | 否 | ||
| 新建北京华生康复医院项目 | 是 | 20,000 | 20,000 | 11,583.39 | 15,463.21 | 77.32% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 46,862.2 | 46,862.2 | 0 | 47,514.56 | 101.39% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 190,647.61 | 190,647.61 | 29,086.15 | 176,061.84 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| / | ||||||||||
| 合计 | -- | 190,647.61 | 190,647.61 | 29,086.15 | 176,061.84 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 详见公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告第四项说明。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 2016 年 4 月 20 日，公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 48,241,616.40 元。该项置换已于 2016 年度内实施完毕。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 除闲置资金通过审批程序暂时进行现金管理外，公司募集资金均通过公司的募集资金专户存放，用于募集资金项目。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 新建四川明欣生产基地 建设项目 | 全渠道营销体系建设项 目 | 20,000 | 3,439.77 | 18,489.48 | 92.45% | 不适用 | 否 | ||
| 新建北京华生康复医院项目 | 皮肤类疾病互联网医疗平台项目 | 20,000 | 11,583.39 | 15,463.21 | 77.32% | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | -- | 40,000 | 15,023.16 | 33,952.69 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 一、“全渠道营销体系建设”项目 （一）变更原因 1、场地因素及政府政策因素：明欣药业所在地为城市规划的住宿商业区域，所处地理位置已被政府规划为零售商业用地，政府要求公司尽快搬迁。 2、历史机遇和企业发展：明欣药业积极借助西部大开发的优惠政策和国家物流政策导向，拓展西南及整个西部医药市场的需求。 3、集团公司战略布局需要：明欣药业在本公司医药事业部的整体布局中起着重要作用；新建四川明欣生产基地的建设对未来的产业布局提供场地基础，可以做好充分准备。故公司将该项目募集资金变更至明欣药业用于新建四川明欣生产基地建设项目。 （二）决策程序 公司第六届董事会第十九次会议、2016 年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目的议案》，公司决定变更“全渠道营销体系建设项目”募投项目，将原计划投入该项目募集资金 20,000 万元全部变更至明欣药业，用于新建四川明欣生产基地建设项目。 （三）信息披露情况 公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。 二、“皮肤类疾病互联网医疗平台项目”项目 （一）变更原因 1、良好的市场机遇：华生康复医院项目所在的北京市丰台区，其优质医疗资源远低于北京市平均水平，综合医疗资源状况尚不能够完全满足本区居民的就医需求。全区尚无专业的运动医学相关医疗机构，急需引入专业的大型康复医疗机构。华生康复医院项目的建设与运营，将会有效缓解当地康复医疗资源与患者需求不平衡的现状，率 先占领当地康复医疗的市场。 2、公司战略布局需要：项目的建设符合公司“大健康”战略，是公司向健康医疗领 域进行产业转移的重要举措。 3、同时鉴于公司围绕原募投项目“皮肤类疾病互联网医疗平台项目”进行了系统的调研、探索和总结后，公司决定暂停该项目的实施，并将该项目的募集资金变更至北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司用于新建北京华生康复医院项目。 | ||||||||
| （二）决策程序 公司第六届董事会第二十四次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。公司将 2015 年非公开发行股票募集资金项目—“皮肤类疾病互联网医疗平台项目”的募集资金 2 亿元变更至控股子公司北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司，用于新建北京华生康复医院项目。 （三）信息披露情况 公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | / |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | / |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 华邦制药 | 子公司 | 医药产品 | 450,000,000.00 | 3,580,474,547.49 | 2,349,716,535.51 | 1,493,081,363.78 | 314,279,185.68 | 266,877,417.18 |
| 颖泰生物 | 子公司 | 农药化工 | 1,225,800,000.00 | 10,723,238,916.10 | 4,600,537,405.69 | 6,224,805,952.28 | 429,740,802.39 | 314,236,454.18 |
| 汉江药业 | 子公司 | 医药产品 | 139,000,000.00 | 1,415,213,006.17 | 827,232,581.79 | 464,478,026.94 | 168,564,603.24 | 149,827,896.14 |
| 凯盛新材 | 子公司 | 精细化工新材料 | 360,640,000.00 | 903,824,701.09 | 797,702,313.28 | 624,026,860.13 | 187,941,674.54 | 160,480,613.99 |
| 玉龙雪山 | 子公司 | 旅游业 | 77,247,885.00 | 3,038,010,221.33 | 2,860,205,130.71 | 492,339,206.73 | 122,304,982.58 | 89,703,107.23 |
| 百盛药业 | 子公司 | 医药产品 | 60,000,000.00 | 772,855,334.01 | 702,913,667.59 | 354,921,627.57 | 110,830,855.68 | 98,651,448.06 |
| 新马药业 | 子公司 | 医药产品 | 40,000,000.00 | 341,836,820.87 | 171,381,861.60 | 486,009,839.97 | 82,847,445.26 | 73,723,399.99 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 重庆北宽医学影像诊断中心有限公司 | 收购 | 符合公司医疗资源之整体战略布局，对公司的经营发展产生积极影响 |
| 重庆宽华药房有限公司 | 收购 | 符合公司医疗资源之整体战略布局，对公司的经营发展产生积极影响 |
| 重庆北宽医学检验实验室有限公司 | 收购 | 符合公司医疗资源之整体战略布局，对公司的经营发展产生积极影响 |
| 新沂福凯生物科技有限公司 | 出售 | 无重大影响 |
| 成都鹤鸣山制药有限责任公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 烟台博瑞特生物科技有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
化，行业趋势已相对明确。对于传统药企来说，存量仿制药面临集采降价的风险。
应对措施：公司将集中资源，有序推进存量产品的一致性评价工作，同时进一步完善产品梯队，满足市场多样化的产品选择。
（二）医疗业务
1、行业发展趋势
自2009年以来，中国政府医疗改革政策不断出台，医疗大健康行业迎来了蓬勃的发展。医疗卫生资源持续增长，医疗服务体系进一步健全，医疗服务内容的多样化与个性化开发，以及商业保险的不断发展，费用支付趋于多元化，为医疗服务市场发展奠定了坚实的基础。目前医疗行业仍以公立医院为主导，但民营医院增长迅猛。随着医疗改革的不断深入，公立医院医生等资源的不断释放，民营医院将迎来更为高速的发展，特别是三级医院发展势头更为明显。
2、发展战略
公司针对国内老龄化社会的发展趋势，及大中型城市日益增长的高品质医疗服务需求，拟通过引入国外优质医疗服务体系及治疗手段，充分整合内外部医疗资源，以建设高效的医疗运营管理体系和高水平的医疗技术团队为核心，在综合性医疗、医美、康复专科医疗等领域深度发展，打造特色健康产业品牌。
3、经营计划
公司将紧紧围绕打造华邦品质的特色健康产业品牌战略目标，持续优化德国莱茵医院、瑞士巴拉塞尔生物诊疗中心等特色医疗项目的经营管理水平，提升其盈利能力；实现北部宽仁医院稳健运营，构建现代健康医疗服务体系，在确保医疗质量安全的基础上，持续渐进扩大医疗规模，提升服务品质，树立良好的品牌形象；完成北京华生康复医院的验收工作，在2021年上半年正式开业运营。医美方面，未来三年，玛恩计划在全国设立20家门诊部，每个门诊部下设10家卫星诊所，以此完成200-300家连锁机构的全国化布局。
4、可能面对的风险
（1）政策风险
我国自2009年以来陆续公布了新的医疗改革计划及相关政策，旨在确保每位公民能享用可负担的基本医疗服务，提升民众对医疗服务的负担能力及医疗服务的覆盖范围和质量，扩大医疗保险保障范围及深化公立医院改革。公司加强在医疗健康领域的投资建设与运营，很大程度上受医改政策的推动。该政策在未来可能发生变化，具有不确定性。如公立医院改革的程度，医生多点执业的放开程度，医保体系对民营医院的支持程度，药品采购方式及价格等。
应对措施：公司将密切关注医疗改革与监管政策的落实情况，面对行业政策的变更做到及时的针对性调整。同时保持与监管机构、主管部门的良性互动交流，确保医疗业务发展的前瞻性。
（2）医疗风险
临床医学上，受制于医生水平差异，患者个体不同，疾病情况不同，医院条件及医疗设备等多方面因素。不可避免存在一定的医疗风险。医疗事故会对公司的品牌及经营造成不利影响。如因医疗事故产生医闹等公共关系危机，则影响更为严重，风险更为巨大。
应对措施：公司加强医生执业水平培养并建立公共危机管理体系，在尽量避免医疗事故发生的同时，做好危机公关工作。
（三）农化业务
1、行业格局和趋势
（1）全球农药需求稳定增长，农药行业进入成熟阶段
近年来，随着全球农作物消费需求增长，尤其是新兴人口增长、城镇化发展、中产阶级增加以及生活水平提高，农作物产量需求提高，同时可耕地面积减少、水资源稀缺性导致农药市场产品需求随之增加，农药的刚性需求持续走高，全球农药行业经过数十年的发展已经进入比较成熟的发展阶段。
（2）高效低毒的环保新型农药将快速增长
随着经济发展水平和模式的转变，全社会的环境保护和食品安全意识不断加强，使得环保治理要求和力度日益提高，农药使用及管理政策日趋严格，高效、低毒、低残留的新型环保农药将成为行业研发重点和主流趋势。
（3）行业准入门槛提高，行业壁垒优势显著
2017年6月1日施行《农药管理条例》规定，新设化学农药企业必须要在省级以上化工园区内建厂，要大力引导新设立或搬迁的农药原药生产企业移入化工园区或工业园区，加快淘汰高污染、高风险的落后产能，提高企业集中度。在监管层面上，农药登记、生产、经营许可、环保投入的准入门槛越来越高，行业壁垒优势渐显。
2、公司发展战略
公司将坚持并落实可持续发展理念；专注提升产品竞争力，打造核心优势产品，形成丰富的产品组合；保持并深化客户合作模式，成为服务于全球市场的农药原药、制剂产品综合提供商。
公司将持续加大科研投入，开发出适合市场需求、生态环境需要的新产品，不断进行老产品的工艺改进和技术创新。公司将不断完善产业链，加速产业升级；大力推行自动化生产与清洁生产，进一步保障和扩大公司产能，同时实现绿色制造、智能制造。
3、经营计划
（1）公司将围绕“聚合迎变，决胜产品”，打造具备核心竞争力的产品组合。提高工程建设、项目管理水平，确保产品组合战略规划的顺利落地；
（2）专注现有生产基地建设，持续生产优化、工艺技术改进、降低生产成本、增加规模效益；通过推行自动化生产与清洁生产实现智能制造、绿色制造；通过新技术应用，释放出更多的产能空间；
（3）通过全面预算管理和准确及时的数据集成来支持运营管理、辅助业务决策，带动公司资源合理配置，提升管理效率；
4、可能面对的风险
（1）安全生产的风险
公司业务属于大精细化工行业，在生产中涉及部分的化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用等环节，对操作要求较高，存在因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。
应对措施：公司坚持环保、安全、健康（EHS）和质量保障与质量控制的理念，可持续发展部专职负责母公司和子公司的安全、环保以及员工健康管理以及质量保障和质量控制等相关工作，加强安全生产责任意识，配备较完备的安全设施，建立较完善的事故预警、处理机制，及时有效维护生产设备，从而尽可能降低发生安全事故的可能性。
（2）环保等政策风险
随着我国经济增长方式的转变以及提高了诸如碳排放标准等要求，国家对包括农药在内的整个化工行业的环保要求日益严格，并加大了处罚力度，如果政府出台对农药企业更为严格的环保标准和规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高，在一定程度上削弱公司的竞争力，影响未来的收益水平。
应对措施：公司建立了以风险为导向的内部管理制度，加大环保研发投入、环保设备投入，并持续积累环保技术储备，全面推进公司的可持续发展战略，以应对未来由于环境保护政策的不确定性对公司发展带来的影响。
（3）汇率变动风险
公司的农化产品销售以出口为主,与国际客户之间的结算以美元为主,公司通过与客户定期修改产品价格等方式与客户之间建立了汇率变动损失的分担机制,能够一定程度上防范汇率变动风险,但公司仍须承担已签订定单部分的汇率变动风险。并且公司需承担已确认的外币资产和负债的外汇风险。
应对措施：公司加强国际贸易和汇率政策的定向研究，合理制定贸易条款和结算方式，与银行等金融机构合作，加强在业务执行中的动态监控，强化公司在经营中的外汇风险管理，尽最大可能降低外汇风险敞口，以降低汇率风险。
（四）新材料业务
1、行业格局和趋势
我国氯化亚砜制造业经过多年的稳步发展，目前已进入产业化、规模化的成熟发展阶段，凯盛新材为全球最大的氯化亚砜生产基地；芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）处于第一梯队的竞争格局已经形成，凯盛新材为国内领先的供应商。
公司主要产品的下游产业系农药、医药、食品添加剂等与国民生活息息相关的民生产业；芳纶是国家重点支持的高性能纤维产业；聚醚酮酮等新材料产品作为高性能复合材料及特种工程塑料，广泛应用于3D打印、航天航空、高速列车、电子电器制造、人体植入医疗等行业，均对国家发展及居民生活水平提高有着重要的战略意义，未来发展前景广阔。
2、公司发展战略
公司新材料业务始终秉承“以人为本”的企业文化理念，坚持以构建新兴产业为主题，以科技创新为动力的发展思路，以国家战略为导向，结合技术积淀及资源优势，建立以氯、硫基础化工原料为起点，逐步延伸至精细化工中间体（氯化亚砜）、进一步延伸到高性能纤维芳纶的聚合单体（间/对苯二甲酰氯），再到高性能高分子材料（聚醚酮酮）及其相关功能性产品的特色鲜明的立体产业链结构，以优质的产品及服务为客户创造价值，坚守“探求新材料在人类生活中的无限应用”长期发展信念。
3、经营计划
（1）不断夯实现有产品结构，继续做大做间/对苯二甲酰氯等核心产品，在保证产能的同时，不断提升产品质量水平，降低产品能耗，提高工艺安全性和环保性。
（2）推动产业链布局的进一步完善，积极开发氯、硫产业链上的其他高附加值高性能材料中间体，重点加速推进聚醚酮酮等新材料产品应用开发和进一步产业化升级，逐步实现具有自身特色的循环、绿色、高效发展模式。
（3）继续加强技术研发团队建设，加强与高等院校、行业专家等机构、人士的产学研融合。依托公司现有国家级博士后科研工作站、山东省企业技术中心等创新平台，推动理论研究和实践，全过程提升自主研发能力，促进科技成果转化，通过研发和创新巩固公司在行业内的领先地位。
4、可能面对的风险
（1）原材料价格波动风险
主要产品所需的原材料包括液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等基础化工产品。由于原材料成本占产品主营业务成本的比重较大，原材料价格的波动对主营业务成本及毛利率会有较大影响。
应对措施：制订《采购管理制度》，对采购过程进行监督和控制，以有效控制原材料的成本；原材料价格涨幅较大时，调整产品销售价格以保证公司保持合理的利润水平。
（2）安全生产风险
液氯等部分原材料及氯化亚砜、芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）、对硝基苯甲酰氯等产品属于危险化学品，运输、储存、使用、生产过程中可能因操作不当造成人员伤亡、财产损失等安全生产事故。应对措施：公司坚持“安全第一、预防为主”的安全发展管理方针，认真执行国家安全生产相关法律法规，制定安全管理制度，并在生产经营过程中严格遵守，以预防安全事故的发生。
（3）环保等政策风险
近年来，国家对整个化工行业的环保要求日趋严格，并逐步加强了监管力度、加大了处罚力度。如果政府出台对精细化工企业更为严格的环保标准和规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高、影响未来的收益水平。
应对措施：为加强和规范环境保护工作，公司设立了安全环保部，并相应制定了《环境保护管理制度》等规定和制度，实现环境保护工作制度化和规范化，在生产经营过程中严格遵守。
（五）旅游业务
1、行业格局和趋势
2020年，受到新型冠状肺炎疫情的影响，国内旅游收入及旅游人次同比大幅下降。2021年中央工作会议强调宏观政策要保持对经济恢复的必要支持力，文化旅游业作为战略性支柱产业作用不断凸显，国内新型冠状肺炎疫情得到有效控制，旅游行业具有增长空间。
2、公司发展战略
公司旅游业务围绕旗下旅游资源，打造以索道、运输车为主的景区交通接驳体系、以及中高端特色住宿、旅游商业等配套经营体系。利用华邦颐康、丽江旅游两大平台，协同多地资源，探索景区联动、游客引流等增量措施。
3、面临的风险和应对措施
（1）索道安全风险
索道运营面临安全风险，如若发生安全事故，将可能造成人员伤亡，可能导致客源下降，对公司的经营造成不利的影响。
应对措施：公司成立有安全生产委员会，负责公司日常生产安全工作，并每年接受安全生产委员会的监督和考察。在日常运营中，公司保障安全生产资金的投入，严格执行标准化管理制度，做到安全生产管理制度健全、措施完善、管理严格，以确保生产安全和从业人员的身体健康，也确保了广大游客的安全。
（2）市场竞争风险
随着旅游业的不断发展，旅游市场上的竞争变得更加激烈，景区周边竞争市场的发力与崛起致使市场环境日趋复杂；同时，在酒店业务方面国际品牌酒店入驻增多，竞争手段更加层出不穷，致使中高端酒店市场竞争激烈。应对措施：1）公司将不断提高酒店品味，突出主题特色，发挥独特的区位优势和品牌管理优势，加大市场推广，寻找新的销售渠道及客源，提升服务质量增加酒店的营业收入。2）对酒店经营支出加强控制，节约运营成本。
（3）不可抗力的风险
公司作为社会服务企业，不可抗力事件对公司的经营可能造成巨大的影响，其中重大疫情和自然灾害造成的影响最为严重。
应对措施：公司自设立以来所遭遇的重大不可抗力事件具有较大的偶然性，公司通过加强安全教育培训，提前做好预防措施将不可抗力对公司经营的影响降低到最低限度。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年07月15日 | 线上（约调研平台） | 电话沟通 | 机构 | 杭州绿城财富管理有限公司、广东汉明资产管理有限公司、上海天猊投资管理有限公司、东方富华（北京）投资基金管理有限公司、广发证券股份有限公司、国元证券股份有限公司、上海乾银投资有限公司、上海晅瀚资产管理中心（有限合伙）、天行九鼎股权投资基金管理（上海）有限公司、深圳市景元天成投资顾问有限公司、深圳巨柏基金管理有限公司等44家机构投资者 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20200716》 |
| 2020年09月02日 | 重庆北部宽仁医院会议室 | 实地调研 | 机构 | 光大证券股份有限公司、广州中羲资管、西南证券股份有限公司、重庆德睿恒丰资产管理有限公司、北京正格资本管理有限公司、深圳市德毅投资管理企业（有限合伙）、国元证券股份有限公司等 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20200903》 |
| 2020年10月22日 | 线上（新财富平台） | 电话沟通 | 机构 | 中信建投、兴业证券、国泰君安、方正证券、光大证券、广发证券、银河证券等30余家机构的100余位证券投资顾问和高净值客户 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息 |
| 20201023》 | ||||||
| 2020年11月26日 | 线上（全景网） | 其他 | 机构 | 各类机构及个人投资者 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：关于参加"2020年重庆辖区上市公司投资者网上集体接待日活动"的情况公告》 |
| 2020年11月27日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中银证券 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201130》 |
| 2020年12月03日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 德睿恒丰、达诚基金、和聚投资 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201204》 |
| 2020年12月09日 | 线上（进门财经平台） | 电话沟通 | 机构 | 中银证券、西部利得基金、合众易晟投资、华商基金、建信基金、华宝信托、民生信托、朱雀基金、太钢投资、中意资产 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201210》 |
| 2020年12月10日 | 公司会议室、宽仁医院、玛恩皮肤医院、重庆水土制剂生产基地 | 实地调研 | 机构 | 广发证券、重庆诺鼎资产、上海鸣石资产等20多位个人及机构投资者 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201211》 |
| 2020年12月17日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 财通资管、中融基金、上海镤月资产、上海仁布投资、深圳熔岩投资 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201218》 |
| 2020年12月21日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 华西证券、西南证券 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201221》 |
| 2020年12月22日 | 线上（进门财经平台） | 电话沟通 | 机构 | 国信证券、汇添富基金、华宝基金、华润元大基金、人保资管、平安资管、新华资9管、望正资产、名禹资产 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201223》 |
| 2020年12月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 申万宏源证券、中山证券、鼎典资本、恒睿信投资、金科资管、中风投天府股权 | 公司近期生产经营情况及中长期发展规划 | 调研的有关情况详见公司登载于深圳证券交易所互动易平台上的《华邦健康：002004华邦健康调研活动信息20201223》 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2020年5月15日，公司2019年年度股东大会审议通过了《2019年度利润分配预案》，并于2020年6月19日实施完毕利润分配方案。公司以1,979,919,191股为基数，向全体股东每 10 股派 2.20 元人民币现金（含税）。2019年年度权益分派方案符合《公司章程》及审议程序的有关规定，合法有效，并且充分保护了中小投资者的合法权益，独立董事也发表了独立意见。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
| 分红 年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 435,582,222.02 | 651,730,928.90 | 66.83% | 0.00 | 0.00% | 435,582,222.02 | 66.83% |
| 2019年 | 435,582,222.02 | 620,205,816.59 | 70.23% | 0.00 | 0.00% | 435,582,222.02 | 70.23% |
| 2018年 | 435,582,222.02 | 506,445,653.42 | 86.01% | 0.00 | 0.00% | 435,582,222.02 | 86.01% |
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2.20 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,979,919,191 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 435,582,222.02 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 435,582,222.02 |
| 可分配利润（元） | 637,258,829.16 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.20元（含税），送红股0股，不以公积金转增股本。 | |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | / | / | / | / | / | / |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | / | / | / | / | / | |
| 资产重组时所作承诺 | 西藏汇邦科技科技有限公司 | 关于避免同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺。 | 同业竞争禁止；将尽量避免与公司及其控股企业之间发生关联交易等。 | 2013年10月22日 | 长期 | 严格履行中 |
| 于俊田 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本人及本人实际控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及福尔股份相同或相似的业务；将尽量减少并规范与上市公 | 2013年10月22日 | 长期 | 严格履行中 |
| 司及福尔股份及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易等。 | ||||||
| 董晓明;肖建东、沈阳好医创新医学科技发展有限公司;沈阳瑞亚生物科技有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 不会以任何方式直接或间接地从事与百盛药业（含下属企业）的主营业务及活动构成或可能构成竞争的业务及活动、减少并规范关联交易活动。 | 2015年01月19日 | 长期 | 严格履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | / | / | / | / | / | |
| 股权激励承诺 | / | / | / | / | / | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | / | / | / | / | / | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第 14 号- | 2019年12月13日第七届董事会第十 |
| 收入》（财会〔2017〕 22 号），根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行该准则；其他境内上市企业，自2020 年1月1日起施行该准则。 | 二次会议、第七届监事会第九次会议 |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 调整数 | 2020年1月1日 |
| 预收账款 | 318,406,839.37 | -303,354,357.43 | 15,052,481.94 |
| 合同负债 | 279,245,422.23 | 279,245,422.23 | |
| 其他流动负债 | 700,000,000.00 | 24,108,935.20 | 724,108,935.20 |
| 合同资产 | 1,106,042.06 | 1,106,042.06 | |
| 应收账款 | 2,069,503,422.70 | -1,106,042.06 | 2,068,397,380.64 |
| 境内会计师事务所名称 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 158 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 20 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 赵勇军、陈素杰、谢洪奇 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 20 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 重庆北部宽仁医院 | 2020年04月15日 | 2,000 | 2020年05月29日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020年5月29日-2021年3月1日 | 否 | 否 |
| 重庆北部宽仁医院 | 2020年04月15日 | 2,400 | 2020年06月30日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020年6月30日-2021年6月30日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 4,400 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 4,000 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 4,400 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 4,000 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2019年12月14日 | 50,000 | 2018年11月26日 | 44,830 | 连带责任保证 | 2018年11月26日-2021年11月25日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2018年12月08日 | 80,000 | 2019年08月22日 | 80,000 | 连带责任保证 | 2019年8月22日-2024年8月21日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2019年12月14日 | 100,000 | 2020年05月29日 | 38,300 | 连带责任保证 | 2020年5月29日-2021年5月28日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2019年12月14日 | 85,000 | 2020年09月02日 | 80,009.28 | 连带责任保证 | 2020年3月31日-2023年6月30日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科 | 2019年12 | 5,000 | 2020年04月21日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020年4月21日-2021年 | 否 | 否 |
| 技股份有限公司 | 月14日 | 4月21日 | ||||||
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2019年12月14日 | 30,000 | 2020年06月28日 | 15,000 | 连带责任保证 | 2020年6月28日-2023年6月28日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2019年12月14日 | 20,000 | 2020年08月07日 | 14,000 | 连带责任保证 | 2020年8月10日-2021年7月26日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2017年12月14日 | 10,000 | 2018年02月01日 | 8,824.93 | 连带责任保证 | 2018年2月1日-2021年2月1日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2016年01月28日 | 120,000 | 2016年08月31日 | 0 | 连带责任保证 | 2017年11月08日-2022年11月08日 | 否 | 否 |
| 山东福尔有限公司 | 2019年12月14日 | 6,000 | 2020年02月21日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020年2月21日-2021年2月20日 | 否 | 否 |
| 山东福尔有限公司 | 2019年12月14日 | 8,000 | 2020年05月27日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2020年5月27日-2021年5月26日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦颐康旅游发展有限责任公司 | 2018年12月08日 | 12,000 | 2019年07月25日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2019年7月25日-2024年7月24日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦酒店旅业有限公司 | 2019年12月14日 | 1,000 | 2020年06月29日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年6月30日-2023年6月30日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦酒店旅业有限公司 | 2019年12月14日 | 1,430 | 2020年05月21日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年5月21日-2022年5月20日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦酒店旅业有限公司 | 2019年12月14日 | 990 | 2020年09月28日 | 990 | 质押 | 2020年9月30日-2021年9月30日 | 否 | 否 |
| 广西大美大新旅游有限公司 | 2019年12月14日 | 1,000 | 2020年06月02日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年6月10日-2021年6月10日 | 否 | 否 |
| 广西大美大新旅游有限公司 | 2019年12月14日 | 1,000 | 2020年09月22日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年9月29日-2021年9月29日 | 否 | 否 |
| 重庆宽仁企业管理有限公司 | 2019年12月14日 | 26,000 | 2020年06月09日 | 26,000 | 连带责任保证 | 2020年6月2日-2028年6月1日 | 否 | 否 |
| 陕西汉江药业集团股份有限公司 | 2019年12月14日 | 30,000 | 2020年08月19日 | 4,165.23 | 连带责任保证 | 2020年9月8日-2021年9月7日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦维艾医药有限公司 | 2019年12月14日 | 1,000 | 2020年06月29日 | 1,000 | 质押 | 2020年7月13日-2023年7月13日 | 否 | 否 |
| 重庆市卓瑞纵横生物技术有限公司 | 2019年12月14日 | 1,000 | 2020年12月04日 | 1,000 | 质押 | 2020年12月7日-2021年12月3日 | 否 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2018年12月08日 | 45,000 | 2019年08月19日 | 21,190 | 连带责任保证 | 2018年8月19日-2020年5月29日 | 是 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2016年12月30日 | 64,800 | 2017年03月01日 | 49,448.1 | 连带责任保证 | 2017年3月1日-2020年3月1日 | 是 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2016年12月30日 | 20,000 | 2017年09月21日 | 17,726.7 | 连带责任保证 | 2017年9月26日-2020年9月16日 | 是 | 否 |
| 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 2016年01月28日 | 120,000 | 2016年08月31日 | 120,000 | 连带责任保证 | 2017年11月8日-2022年11月8日 | 是 | 否 |
| 山东福尔有限公司 | 2018年12月08日 | 4,900 | 2019年06月25日 | 4,900 | 连带责任保证 | 2020年6月24日-2020年12月23日 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 844,120 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 553,384.24 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 589,420 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 340,119.44 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 2019年12月14日 | 2,000 | 2020年01月09日 | 1,414.04 | 连带责任保证 | 2020年1月15日-2021年1月15日 | 否 | 否 |
| 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 2019年12月14日 | 3,000 | 2020年05月26日 | 0 | 连带责任保证 | 2020年5月26日-2021年5月26日 | 否 | 否 |
| 上虞颖泰精细化工有 | 2019年12 | 9,000 | 2020年01月01日 | 7,260 | 连带责任保证 | 2020年1月1 | 否 | 否 |
| 限公司 | 月14日 | 日-2021年12月31日 | ||||||
| 上虞颖泰精细化工有限公司 | 2019年12月14日 | 11,700 | 2019年11月08日 | 8,615 | 连带责任保证 | 2019年11月8日-2021年12月31日 | 否 | 否 |
| 上虞颖泰精细化工有限公司 | 2018年12月08日 | 6,000 | 2019年11月04日 | 4,998.25 | 连带责任保证 | 2020年12月14日-2021年12月13日 | 否 | 否 |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2019年12月14日 | 2,000 | 2020年09月07日 | 1,999.95 | 连带责任保证 | 2020年9月7日-2021年9月7日 | 否 | 否 |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2018年12月08日 | 2,000 | 2019年09月02日 | 1,881.71 | 连带责任保证 | 2019年9月2日-2020年12月31日 | 否 | 否 |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2018年12月08日 | 3,000 | 2019年12月25日 | 2,999.87 | 连带责任保证 | 2019年12月25日-2020年12月31日 | 否 | 否 |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2019年12月14日 | 3,000 | 2020年02月21日 | 2,392.03 | 连带责任保证 | 2020年11月19日-2021年11月19日 | 否 | 否 |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2019年12月14日 | 3,200 | 2020年07月27日 | 3,200 | 连带责任保证 | 2020年7月27日-2021年7月26日 | 否 | 否 |
| 杭州庆丰进出口有限公司 | 2018年12月08日 | 3,000 | 2019年11月07日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2019年9月2日-2020年12月31日 | 否 | 否 |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2019年12月14日 | 14,400 | 2019年06月26日 | 6,500 | 连带责任保证 | 2020年5月6日-2025年5月6日 | 否 | 否 |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2018年12月08日 | 3,000 | 2019年12月12日 | 1,500 | 连带责任保证 | 2019年12月12日-2020年12月31日 | 否 | 否 |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2019年12月14日 | 12,000 | 2020年04月26日 | 12,000 | 连带责任保证 | 2020年4月26日-2021年4月26日 | 否 | 否 |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2019年12月14日 | 3,000 | 2020年04月26日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2020年4月26日-2021年4月26日 | 否 | 否 |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2019年12月14日 | 5,000 | 2020年04月26日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020年4月26日-2021年 | 否 | 否 |
| 4月26日 | ||||||||
| 江西禾益化工股份有限公司 | 2018年12月08日 | 10,000 | 2020年02月05日 | 7,881.46 | 连带责任保证 | 2020年2月5日-2021年2月5日 | 否 | 否 |
| 江西禾益化工股份有限公司 | 2019年12月14日 | 2,000 | 2020年03月25日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年3月25日-2022年3月24日 | 否 | 否 |
| 江西禾益化工股份有限公司 | 2019年12月14日 | 2,000 | 2020年03月07日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年3月7日-2021年3月6日 | 否 | 否 |
| 江西禾益作物科学管理有限公司 | 2019年12月14日 | 1,000 | 2020年11月27日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年11月27日-2022年11月26日 | 否 | 否 |
| 山东福尔特种设备有限公司 | 2019年12月14日 | 551 | 2020年08月25日 | 460 | 连带责任保证 | 2020年8月27日-2021年8月21日 | 否 | 否 |
| 山东福尔特种设备有限公司 | 2019年12月14日 | 300 | 2020年11月19日 | 300 | 一般保证 | 2020年11月19日-2021年11月18日 | 否 | 否 |
| 华邦生命健康股份有限公司 | 2018年12月08日 | 20,000 | 2019年05月28日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2019年5月28日-2022年5月28日 | 否 | 否 |
| 华邦生命健康股份有限公司 | 2019年12月14日 | 2,000 | 2020年02月08日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020年2月10日-2021年2月8日 | 否 | 否 |
| 华邦生命健康股份有限公司 | 2019年12月14日 | 30,000 | 2020年10月26日 | 30,000 | 连带责任保证 | 2020年11月6日-2021年8月3日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦制药有限公司 | 2018年12月08日 | 20,000 | 2019年10月31日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2019年10月31日-2022年10月30日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦制药有限公司 | 2019年12月14日 | 10,000 | 2020年02月17日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年2月17日-2021年2月17日 | 否 | 否 |
| 重庆华邦制药有限公司 | 2019年12月14日 | 15,000 | 2020年02月14日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020年2月14日-2021年2月14日 | 否 | 否 |
| 华邦香港有限公司 | 2016年12月30日 | 34,263.54 | 2017年09月19日 | 34,263.54 | 质押 | 2017年9月19日-2020年9月9日 | 是 | 否 |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2018年12月08日 | 3,000 | 2019年09月02日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2019年9月2日-2020年9月1日 | 是 | 否 | |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2018年12月08日 | 2,000 | 2019年09月02日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2019年9月2日-2020年9月1日 | 是 | 否 | |
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 2018年12月08日 | 3,000 | 2019年09月02日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2019年9月2日-2020年9月1日 | 是 | 否 | |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2018年12月08日 | 20,000 | 2019年03月29日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2019年3月29日-2020年3月27日 | 是 | 否 | |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2018年12月08日 | 5,000 | 2019年03月29日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2019年3月29日-2020年3月27日 | 是 | 否 | |
| 江苏常隆农化有限公司 | 2018年12月08日 | 3,000 | 2019年03月29日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2019年3月29日-2020年3月27日 | 是 | 否 | |
| 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 2017年12月14日 | 2,000 | 2018年11月12日 | 1,400 | 连带责任保证 | 2018年11月12日-2020年2月12日 | 是 | 否 | |
| 华邦香港有限公司 | 2016年12月30日 | 8,035.23 | 2017年09月04日 | 8,035.23 | 质押 | 2017年9月4日-2020年8月20日 | 是 | 否 | |
| 华邦香港有限公司 | 2016年12月30日 | 18,406.7 | 2017年09月26日 | 18,406.7 | 质押 | 2017年9月26日-2020年9月16日 | 是 | 否 | |
| 华邦香港有限公司 | 2016年12月30日 | 45,555.15 | 2017年09月08日 | 45,555.15 | 质押 | 2017年9月8日-2020年9月7日 | 是 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 342,411.62 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 266,062.93 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 198,151 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 122,402.31 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,190,931.62 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 823,447.17 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 791,971 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 466,521.75 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 48.45% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 137,302 | 101,016 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 30,200 | 24,800 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 51,515.84 | 39,262.71 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 3,741.91 | 3,250.7 | 0 |
| 合计 | 222,759.75 | 168,329.41 | 0 | |
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、股东和债权人权益保护
（1）稳步推进，持续完善，不断提升公司治理能力
公司的发展离不开广大股东一直以来对公司的关心与支持。公司在2020年度切实履行了股东赋予的各项职责。公司多年以来一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规的要求，结合自身的实际情况，不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，持续深入开展治理活动，并不断探索公司治理的新途径，将股东的利益放在公司治理的重中之重，充分保障投资者的各项权益。
（2）及时合规，真实准确，持续提高信息披露水平
在报告期内，公司规范运作，严格按照法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，切实持续自觉规范履行真实、准确、完整、及时的披露信息义务，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网等指定媒体上，向股东和债权人披露相关公司重大信息，规范地完成了147份公告的披露工作，有效执行和维护了信息披露的责任机制，确保股东和债权人能够公平、公正、公开、充分地了解公司财务状况、经营业绩以及公司重大事项的进展情况。
（3）加强沟通，及时回复，做好投资者关系管理工作
公司高度重视投资者关系管理，不断加强投资者关系管理工作规范化，积极维护公司与投资者的良好关系，注重与投资者之间建立起稳定的沟通桥梁。2020年，互动易答问282条，投资者集体交流会13场，采取现场会议、接待投资者来访、约调研平台、互动易平台、说明会、电话、邮件等多种形式加强与投资者的交流和沟通，耐心解答投资者的问询，诚恳听取投资者的意见和建议，以期让投资者更加准确、全面地了解公司运营情况，保障公司与投资者关系的健康融洽发展。
2、职工权益保护
员工是企业生存和发展的宝贵资源，企业与员工是互相信任、互相尊重、共同成长的关系。公司多年以来一直将员工视为公司发展前进道路上最为宝贵的财富和动力源泉，成就员工价值、实现员工与公司的共同成长，也是公司战略发展目标之一。
（1）健全用工管理制度，保障员工合法权益
公司始终严格按照《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等相关法律法规的规定，实行劳动合同制，与员工签订劳动合同，并在公司内部制定了《华邦生命健康股份有限公司管理制度》，囊括了行政管理、绩效管理、出差管理、工会管理、培训管理、采购管理、招标管理、薪酬管理、合同管理等与员工密切相关的管理制度，致力于保障员工合法权益。同时，员工的社会养老、医疗、工伤、失业、生育等各项保险及公积金均保证按时足额缴纳，保护员工的现实利益与长远利益。
（2）完善薪酬福利体系，激励员工凝心聚力
公司持续优化和完善薪酬制度体系，建立了与员工能力和业绩水平相匹配的薪酬管理体系，根据员工岗位职责、履行职责所具备的能力、教育水平和工作经验确定基本收入标准，根据年度经营业绩情况和员工绩效考核指标完成情况兑现绩效薪酬，将员工收入与贡献有效结合，提高员工工作积极性，充分传达员工与企业共同发展的理念，从而不断提高公司凝聚力、向心力，并通过定期、不定期评估市场薪酬水平，确保公司薪酬水平具备较强的竞争力。
（3）重视业务培训工作，关注员工成长发展
公司专门设置华邦学院和华邦精英学习会，建立集团图书角，拓展员工技能培训渠道，通过宽领域、多角度的培训，使员工在做好本职工作的同时，拓宽知识面，全面发展，从而不断提高公司员工整体素质，更好的履行公司所承担的社会责任。公司设立了职工成长专项资金，对积极提升自我并获得相关资格证书的职工给予不同程度的补贴，以此调动职工学习的主动性，加强人才队伍建设。
（4）组织开展文娱活动，活跃公司文化氛围
公司高度重视员工的身心健康，通过搭建公司文化平台，开展形式丰富的文化娱乐活动，丰富员工的集体文化生活。开展了摄影大赛、兵乓球赛和篮球邀请赛等各种类型的文娱活动，旨在打造富有凝聚力的工作团队，增强员工的幸福感和归属感。通过参与活动，不仅缓解了员工的工作压力、增强员工的团体合作精神，也增进了各部门员工之间的相互了解，营造出积极向上、和谐共赢的企业文化环境。
3、供应商、客户和消费者权益保护
（1）供应商权益保护
公司遵循公正、公平、公开的采购原则，合法合规开展招投标、采购工作，持续加强对供应商的开发、筛选，以期寻找最佳供应合作伙伴，构建通畅的采购渠道，保证原料及生产设备的持续供应，严把供应质量关、维护公司利益、提高采购质量，降低采购成本，长期以来与供应商建立互信互惠、共赢的战略合作伙伴关系。同时，公司秉承与供应商精诚合作、相互信任、互惠互利、共同发展的原则，充分尊重并保护供应商的合法权益。
（2）客户和消费者权益保护
公司在不断完善经营管理和业务运作流程的同时，充分考虑客户和消费者的不同需求，与客户、消费者建立长期稳定的合作关系，努力维护其权益。注重实地调研和交流互动，通过一线收集调查信息，为营销政策的制定和改进后续服务的方法提供可靠依据，提高服务质量和水平，提升公司知名度和客户忠诚度。
4、环境保护与可持续发展
（1）自觉遵守法律法规，加强企业污染治理
“绿水青山就是金山银山”，依托环境保护的大趋势，公司积极响应国家的最新环保政策，坚决执行国家和地方的环保法律法规，提倡绿色发展的经营理念，积极探索企业与环境和谐共赢的发展模式，建立了日常环保管理机构以及严格的环境保护制度。各子公司依照国家相关法律法规要求均编制了《突发环境事件应急预案》，并进行备案，同时建立健全环境污染实务应急机制，保证突发环境事件及时上报，做到有效预防、及时控制和消除突发性环境污染事件的危害。
（2）加大环保投入力度，促进可持续发展
公司下属各生产企业通过主动加大环保投入，并融入绿色环保理念，通过不断对技术升级与改造、淘汰高能耗设备等方法做到节能减排，降本增效，保证环保设施与生产设施同步运转，同时高度重视绿色、清洁生产，努力降低生产过程中的能耗，加强生产过程中产生的废水、废气、废渣的处理，降低环境负荷，推动可持续发展，报告期内，各子公司污染物均达标排放。
5、公共关系和社会公益事业
公司植根医药领域创办成长至今，始终秉持着“兴华夏之邦，筑绿色长城”的初心，积极参与社会公益事业，承担应尽的社会责任。自新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，公司第一时间快速响应，积极投身到了抗击疫情的一线，切实履行上市公司社会责任。子公司重庆华邦制药有限公司为了保证药品供应，其生产车间于2020年1月26日（大年初二）便已复工；疫情期间公司累计向社会各界捐赠了价值200万元的药品、348吨消毒用品、39510只口罩、5000个一次性手套、2000支体温计、200只护目镜、50套防护服等物资，并捐赠款项125.40万元；公司旗下重庆北部宽仁医院派遣数十名医学专家、医护人员紧急驰援抗疫一线，并提供场地配合政府防疫部门设立医学观察点，号召员工无偿献血。在这场疫情中，公司在做好自身防疫工作的同时，迅速行动，捐款捐物，为疫情抗击贡献力量，回报社会，积极践行企业社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
暂无
（2）年度精准扶贫概要
报告期内，公司积极践行扶贫的社会责任，对贫困学生、困难户、大病患者等提供了资金支持或物资捐助，出资参与新农村基础实施建设，全年累计支出178.44万元，扶贫受益人数达608,879人。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 90 |
| 2.物资折款 | 万元 | 88.44 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中： 4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 2.2 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 176.24 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 废水：COD氨氮 | 处理达标后，间歇排入城镇管网 | 1 | 经度114°32′14″纬度40°42′50″ | COD平均浓度：21.96mg/L；氨氮平均浓度：2.11mg/L。 | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准；《农药工业水污染物排放标准》（征求意见稿）表1杂环类直接排放标准。 | COD：0.44吨；氨氮：0.04吨 | COD5.68吨/年；氨氮1.056吨/年。 | 无 |
| 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 废气：二氧化硫、氮氧化合物 | 处理达标后，有组织排放 | 14 | 经度114°31′49″纬度40°42′48″ | 二氧化硫：5.50mg/m?；氮氧化物平均浓度：24.33mg/m?。 | 锅炉烟气：《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3大气污染物特别排放限值燃气锅炉；2020年5月1日后锅炉烟气排放执行河北省《锅炉大气污染物排放标准》（DB13/5161-2020）表1大气污染物排放限值燃气锅炉。工艺废气甲醇排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2最高允许排放浓度标准。颗粒物、非甲烷总烃参照执行《农药工业大气污染物排放标准》（征求意见稿）中表1要求，二氧化硫、氮氧化物参照执行表3要求。 | 二氧化硫：0.42吨；氮氧化物：1.89吨 | 锅炉符合简化管理要求，无需核定排放总量。 | 无 |
| 河北万全力华化工有限责任公司 | 废水：COD、氨氮 | 处理达标后，间歇排放 | 1 | 经度114°42′43″纬度40°44′41″ | COD平均浓度：25.85mg/L氨氮平均浓度：2.76mg/L。 | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：0.16吨；氨氮：0.017吨氨氮：0.2308吨/年 | COD：2.3076吨/年； | 无 |
| 河北万全力华化工有限责任公司 | 废气：二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物 | 处理达标后，有组织排放 | 9 | 经度114°42′47″纬度40°44′43″ | 二氧化硫：4.58mg/m?；氮氧化物：17.00mg/m?。 | 锅炉烟气：《河北省大气污染防治工作领导小组办公室关于开展燃气锅炉氮氧化物治理工作的通知》（冀气领办【2018】177号）。非甲烷总烃：《工 | 二氧化硫：0.53吨；氮氧化物：2.11吨 | 锅炉符合简化管理要求，无需核定排放总量。 | 无 |
| 业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）表1有机化工业标准。 | ||||||
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 废水：COD、氨氮 | 处理达标后，连续排入园区污水管网 | 1 | 厂区西北角污水总排口 | COD：33.00mg/L；氨氮：0.57mg/L。 |
| COD：11.55吨；氨氮：0.20吨 | COD：267吨/年；氨氮：18.69吨/年。 | 无 | |||||||
| 杭州颖泰生物科技有限公司 | 废气：工业烟粉尘、氮氧化物、挥发性有机物 | 处理达标后，有组织排放 | 1 | RTO焚烧炉 | 工业烟粉尘：<13.85mg/m?；氮氧化物：12.50mg/m?；挥发性有机物：11.44mg/m?。 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准；《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准 | 工业烟粉尘：<1.17吨；氮氧化物1.29吨；挥发性有机物：1.31吨。 | 工业烟粉尘：1.18吨/年；氮氧化物：5.85吨/年；挥发性有机物：41.62吨/年。 | 无 |
| 山东福尔有限公司 | 废水：COD、氨氮 | 处理达标后，连续排放 | 1 | 厂区西南角 | COD：122mg/L；氨氮：1.19mg/L；总氮平均浓度：23.40mg/L。 | 《无机化学工业污染物排放标准》（GB31571-2015)；《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B等级 | COD：34.60吨；氨氮：0.36吨；总氮：5.42吨/年。 | COD：114.54吨/年；氨氮：10.32吨/年；总氮：16.06吨/年。 | 无 |
| 山东福尔有限公司 | 废气：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物 | 处理达标后，有组织排放 | 16 | F2车间北锅炉烟囱2个、F-S1车间导热油炉烟囱3个、F-S1车间1个、F-S7车间2个、F-S7车间导热油炉烟囱1个、F-S3车间北1个、亚钠干燥车间北1个、F-S6车间北1个、F-S8车间1个、 | 颗粒物：3.70mg/m?；二氧化硫：未检出；氮氧化物：28.85mg/m?；挥发性有机物：11.81mg/m? | 1．《挥发性有机物排放标准第6部分：有机化工行业》（DB37/2801.6-2018）表1中Ⅱ时段的排放限值；《有机化工企业污水处理厂（站）挥发性有机物及恶臭污染物排放标准》（DB37-3161-2018）表1；《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015）表3；2.焚烧炉废气中氮氧化物、颗粒物、二氧化硫和烟气黑度及工艺粉尘有组织排放执行《区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2019）表1 | 颗粒物：0.95吨；二氧化硫：0.00吨；氮氧化物：6.69吨；挥发性有机物：2.82吨。 | 颗粒物：1.527吨/年；二氧化硫：3.488吨/年；氮氧化物：13.187吨/年；挥发性有机物：7.199吨。 | 无 |
| 污水物化车间南1个、污水生化车间1个、硫酸镁车间1个 | 重点控制区；3.锅炉废气执行《锅炉大气污染物排放标准》（DB372374-2018）表2重点控制区；4.厂界无组织废气执行《有机化工企业污水处理厂（站）挥发性有机物及恶臭污染物排放标准》（DB37-3161-2018）；5.《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2；《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015）表5及《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表1二级新扩改建 | ||||||||
| 上虞颖泰精细化工有限公司 | 废水：COD、氨氮 | 处理达标后，间歇排入园区污水处厂 | 2 | 南厂区经度120°51′52.16″纬度30°8′24.04″ 北厂区经度120°52′1.20″纬度30°9′0.68″ | 南厂区COD：351.60mg/L；氨氮：27.20mg/L 北厂区COD：368.30mg/L；氨氮：30.50mg/L。 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准；《工业企业废水氨、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）；《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015) | 南厂区COD：70.61吨；氨氮：2.47吨；北厂区COD：5.60吨；氨氮：0.57吨。 | 南厂区COD：94.29吨/年；氨氮：6.60吨/年。北厂区COD：13.64吨/年；氨氮：0.95吨/年。 | 无 |
| 上虞颖泰精细化工有限公司 | 废气：二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有机物 | 处理达标后，有组织排放 | 15 | 南厂区1、RTO装置排气口；2、三车间装置排气口；3、二车间装置排气口；4、六车间装置排气口；5、七车间装置排气口；6、八车间装置排气口；7、三废处理站装置排气口； | 二氧化硫：11.60g/m?；氮氧化物：11.60mg/m?；颗粒物：18.00g/m?挥发性有机物：61.32mg/m?（年度平均值）。 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的二级标准；《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）；《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019) | 南厂区二氧化硫：0.83吨；氮氧化物：0.83吨；颗粒物：2.79吨；挥发性有机物：8.71吨.北厂区颗粒物：1.08吨；挥发性有机物：1.20 | 南厂区 二氧化硫：11.48吨/年；氮氧化物：6.22吨/年；颗粒物：4.80吨/年；挥发性有机物：90.99吨/年 北厂区 颗粒物：2.90吨/ | 无 |
| 8、九车间装置排气口 北厂区：1、22车间有机废气处理装置排气口；2、21车间有机废气处理装置排气口；3、21车间1#颗粒物排气口；4、21车间2#颗粒物排气口；5、22车间1#颗粒物排气口；6、22车间2#颗粒物排气口 | 吨 | 年； 挥发性有机物：13.84吨/年 | |||||||
| 江西禾益化工股份有限公司 | 废水：COD、氨氮 | 处理达标后，间歇排入园区污水处理厂 | 1 | 经度116°35′50.42″纬度29°57′38.52″ | COD：177.04mg/L；氨氮：4.49mg/L。 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的二级标准，其它一、二类污染物及特征污染物执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的一级标准，并符合彭泽工业园区污水厂纳管标准。 | COD：24.63吨；氨氮：0.63吨。 | COD：25.47吨/年；氨氮：1.95吨/年。 | 无 |
| 江西禾益化工股份有限公司 | 废气：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物 | 处理达标后，有组织排放 | 6 | DA001环保车间RTO排放口；DA201二车间；DA401四车间；DA402/DA403制氢；DA801粉碎车间。 | 颗粒物：6.07mg/m?；二氧化硫：32.86mg/m?；氮氧化物：37.81mg/m?；挥发性有机物：4.80mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的二级标准；《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)；江西省《挥发性有机物排放标准第2部分：有化工行业》（DB36/1101.2-2019） | 颗粒物：1.95吨；二氧化硫：10.57吨；氮氧化物：12.16吨；挥发性有机物：1.27吨。 | 颗粒物：4.595吨/年；二氧化硫：15.315吨/年；氮氧化物：34.90吨/年；挥发性有机物：26.208吨/年。 | 无 |
| 江苏常隆农化有限公司 | 废水：COD、氨氮 | 处理达标后，间歇排入排园 | 1 | 经度119°55′ 纬度32°9′ | COD：231.78mg/L； 氨氮： | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准；泰兴市滨江污水 | COD：17.20吨；氨氮：0.80 | COD：92.479吨/年；氨氮： | 无 |
| 区污水处理厂 | 9.63mg/L。 | 处理有限公司接管标准 | 吨 | 6.876吨/年。 | |||||
| 江苏常隆农化有限公司 | 废气：二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有机物 | 处理达标后，有组织排放 | 9 | 经度119°55′ 纬度32°10′ | 二氧化硫：8.32mg/m?； 氮氧化物32.32mg/m?；颗粒物：4.90mg/m?； 挥发性有机物：5.58mg/m?。 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级标准；《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）；《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001） | 二氧化硫：5.02吨；氮氧化物：11.39吨；颗粒物：2.88吨；挥发性有机物：6.55吨。 | 二氧化硫：369.716吨/年；氮氧化物：279.158；颗粒物：62.542吨/年；挥发性有机物：77.664吨/年。 | 无 |
| 通辽市华邦药业有限公司（原料药） | 氨氮 | 排水口 | 1 | 厂区西北 | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B等级 | COD：2.38吨; | 氨氮：13.88吨/年 | 无 | 无 |
| 通辽市华邦药业有限公司（原料药） | COD | 排水口 | 1 | 厂区西北 | 氨氮：0.06吨 | COD：13.0吨/年; | 1.2036912 | / | 无 |
| 通辽市华邦药业有限公司（锅炉） | 颗粒物 | 烟囱 | 1 | 厂区西北 | 氨氮：1.30吨/年 | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014） | 1.76 | / | 无 |
| 通辽市华邦药业有限公司（锅炉） | 二氧化硫 | 烟囱 | 1 | 厂区西北 | 300mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014） | 7.94 | / | 无 |
| 通辽市华邦药业有限公司（锅炉） | COD | 烟囱 | 1 | 厂区西北 | 300mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014） | 0.82 | / | 无 |
| 通辽市华邦药业有限公司（锅炉） | 烟气黑度（林格曼黑毒；级） | 烟囱 | 1 | 厂区西北 | ≤1 | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014） | / | / | 无 |
| 沈阳新马 | 挥发性有机 | 无组织排 | 4 | 厂界周围 | 1.61mg/m? | 《挥发性有机物无组织 | / | / | 无 |
| 药业有限公司（冻干粉针剂） | 物（非甲烷总烃） | 放 | 排放控制标准》（GB37822-2019）6mg/m? | ||||||
| 沈阳新马药业有限公司（冻干粉针剂） | 氨氮 | 排水口 | 1 | 厂区东北 | 3.92mg/L | 《医疗机构水污染物排放标准》（DB18466-2005）15mg/L | 0.01568吨（每年250天，每天8小时，每小时处理量为2吨水） | / | 无 |
| 沈阳新马药业有限公司（冻干粉针剂） | COD | 排水口 | 1 | 厂区西北 | 46mg/L | 《医疗机构水污染物排放标准》（DB18466-2005）60mg/L | 0.184吨 （每年250天，每天8小时，每小时处理量为2吨水） | / | 无 |
| 沈阳新马药业有限公司（锅炉） | 颗粒物 | 排放口 | 1、2 | 厂区西北 | 7mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）20mg/m? | 0.026吨 （每年250天，每天8小时，每小时排放量0.013kg） | / | 无 |
| 沈阳新马药业有限公司（锅炉） | 二氧化硫 | 排放口 | 1、2 | 厂区西北 | ＜3mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）50mg/m? | / | / | 无 |
| 沈阳新马药业有限公司（锅炉） | 氮氧化物 | 排放口 | 1、2 | 厂区西北 | 64 mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）200mg/m? | 0.018吨（全年燃气总量27.3万立方米，根据产排污系数计算） | / | 无 |
| 沈阳新马药业有限公司（锅炉） | 烟气黑度（林格曼黑毒；级） | 排放口 | 1、2 | 厂区西北 | ＜1 | 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）≤1 | / | / | 无 |
| 陕西汉江 | 化学需氧量 | 有组织 | 1 | 废水总排放 | 42.35mg/l | 120mg/l | 21.643吨 | 42.56吨 | 无 |
| 药业集团股份有限公司 | 口 | ||||||||
| 陕西汉江药业集团股份有限公司 | 氨氮 | 有组织 | 1 | 废水总排放口 | 1.49mg/l | 25mg/l | 0.718吨 | 8.07吨 | 无 |
5、上虞颖泰精细化工有限公司（以下简称“上虞颖泰”）
1）废水处理：上虞颖泰对废水采用分类处理。高盐废水在车间经双效蒸发预处理后输送至污水处理站进行后续生化处理。低盐废水在车间经（隔油、中和、沉淀等）预处理后进入至低盐废水接收罐，输送至气浮装置，去除悬浮油、乳化油后，进入厌氧集水池。各废水汇总到厌氧集水池后，进入好氧MBR膜系统，经处理合格后，通过外排池排放至园区二级污水处理厂。2）废气处理：上虞颖泰根据废气的性质对其进行分质收集，在各车间先进行预处理后再进入末端治理系统处理后合格排放。
3）固废处理：公司主要产生的危险废物有精馏残液（渣）、废活性炭、废包装物、污泥、盐渣等，全部委托有资质单位进行处置或综合利用。
6、江西禾益化工股份有限公司（以下简称“禾益股份”）
1）废水处理：公司废水进行分类收集后进入废水处理站处理，处理工艺采用：经车间隔油预处理后按酸性、碱性分类分别进入废水处理站的酸性废水收集池和碱性废水收集池；酸性、碱性废水经物化处理系统微电解、中和、絮凝沉淀、催化氧化后进入生化处理系统处理，经厌氧、水解、氧化、沉淀后,经总排口水污染源在线监测设备监测，达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996中）的二级标准，其它一、二类污染物及特征污染物达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996中）的一级标准，并符合彭泽工业园区污水厂纳管标准后排放到园区污水处理厂。
2）废气处理：使用蓄热式热氧化焚烧炉（RTO）对废气进行处理。首先，经各车间废气收集系统对各车间的废气进行收集并在车间进行预处理；其次，预处理的气体进入RTO收集总管，通过RTO总管负压、密闭进入RTO预处理系统，经喷淋装置预处理后通过废气风机送入RTO焚烧炉天然气加热焚烧，焚烧后的尾气经烟气自动在线检测达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的二级标准；《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)；江西省《挥发性有机物排放标准第2部分：有化工行业》DB36/1101.2-2019.后排放。
3）固废处理：在环保车间建有危险废物暂存库，各车间产生的危废分质分类入库到危废暂存库规范贮存，再委托具有危废处理资质的单位进行处理。
7、江苏常隆农化有限公司（以下简称“江苏常隆”）
1）废水处理：常隆农化各车间进行生产废水收集，再进入污水生化处理站，经综合调节、过滤、一级催化、沉淀、厌氧、好氧、二次沉淀、二级催化后排放到园区污水处理厂。
2）废气处理：常隆农化依据各类废气的特点采用不同的处理方式。对于光化尾气，进行收集后依次对其进行降膜吸收、二级酸吸收、二级碱吸收、总光破二级碱吸收后经管道达标后向高空排放；对于产品有机尾气使用蓄热式热氧化焚烧炉（RTO）对废气进行处理后，经降温、碱洗后向高空排放；对于固体炉和鳞板炉烟气经消石灰吸附、布袋除尘及碱洗达标后向高空排放。
3）固废处理：常隆农化的固废主要为各产品的精馏残渣和污水生化泥。公司对主要精馏残渣、活性炭及污水生化泥收集后置于危废仓库规范贮存，再委托具有固废处理资质的单位进行处理，对部分精馏残渣分装后经有机固体焚烧炉焚烧处理。另外公司建有一套处理量16吨/天的有机固体焚烧炉，用于自行处置生活垃圾和部分危废，相关台账齐全，处置产生的飞灰及炉渣委托有资质的单位进行处理。
8、通辽市华邦药业有限公司（以下简称“通辽华邦”）
1）废水处理：原料药车间2017年12月25日取得《排污许可证》，证书编号：91150522772224493R001P；原料药车间产生的废弃物通过收集后由通辽蒙东固体废弃物处置有限公司或正镶白旗宝锡工贸有限责任公司进行处置。公司废水主要包括工艺废水、生活污水。所有废水经沉降池，达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，进入科左后旗污水处理站；《排污许可证》2020年12月申请延续并已获得审批。
2）废气处理：主要来自燃煤锅炉烟道尾气，尾气处理装置主要包括：袋滤除尘器、双碱法脱硫塔、除湿室和烟囱组成，脱硫装置与锅炉引风机设计为联动。2020年04月14日经内蒙古绿康检测有限公司现场监测，监测结果表明，二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、烟气黑度监测结果均符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表2标准限值的要求。2018年2月12日取得《特种设备使用登记证》。
9、沈阳新马药业有限公司（以下简称“新马药业”）
根据“固定污染源排污许可分类管理名录”第二十二项“医药制造业27”中化学药品制剂制造272；由于我公司属于“单纯混
合或者分装”采取登记管理方式即可，未办理排污许可证。
1）挥发性有机物（VOCs）：公司涉及VOCs为冻干车间用于设备表面消毒擦拭的75%乙醇，经沈阳市中正检测技术有限公司进行现场取样监测，符合《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）的标准要求；
2）废水处置：公司废水主要包括工艺废水、生活污水。所有废水经沉降池，达到《医疗机构水污染物排放标准》（GB18466-2005）标准，进入沈阳市苏家屯区污水处理厂；
3）废气处理：主要来自燃气锅炉烟囱排出的废气。2015年锅炉改造完成后，每年由沈阳自然达环境工程咨询有限公司进行现场监测；监测结果表明，二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、烟气黑度监测结果均符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表2标准限值的要求；
4）废弃物处置：冻干粉针剂车间及实验室产生的废弃物通过收集后由沈阳东泰固体废弃物处置有限公司进行处置。
10、陕西汉江药业集团股份有限公司（以下简称“汉江药业”）
建立有锅炉废气处理设施、车间工艺及废水处理废气收集处理设施，废水处理设施以及危险废物暂存场、初期雨水收集系统等污染防治设施，2020年污染防治设施运行正常，符合法律法规的要求。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、万全宏宇：报告期内，其所有项目均依据环评法的要求，落实环境影响评价制度，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。公司严格按照主管部门的要求，落实各项工作。万全宏宇排污许可证号：91130729700697013D001P，有效期自2017年11月30日至2020年11月29日；新延续的排污许可证有效期自2020年11月30日至2025年11月29日；公司通过管理体系的稳定有效运行，取得了中国质量认证中心颁发的《环境管理体系认证证书》。
2、万全力华：报告期内，其所有项目均依据环评法的要求，落实环境影响评价制度，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。公司严格按照主管部门的要求，落实各项工作。万全力华排污许可证号：91130729730262133M001P，有效期自2017年11月30日至2020年11月29日；新延续的排污许可证号：91130729730262133M001P，有效期自2020年11月30日至2025年11月29日。公司通过管理体系的稳定有效运行，取得了中国质量认证中心颁发的《环境管理体系认证证书》。
3、杭州颖泰：严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。严格落实《排污许可证管理暂行规定》要求，在规定的期限内申请排污许可证，并取得地方环保部门颁发的排污许可证：
91330100143041213B001P。公司取得了环境管理体系GB/T24001-2016/ISO14001：2015体系认证证书。
4、山东福尔：山东福尔有限公司严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。排污许可证书编号：913706811694562495001P,有效期自2021年01月01日至2025年12月31日。公司取得了环境管理体系GB/T24001-2016/ISO14001：2015体系认证证书，于2020年4月21日成功换证。
5、上虞颖泰：严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。严格落实《排污许可证管理暂行规定》要求，在规定的期限内申请排污许可证，并取得地方环保部门颁发的排污许可证：
913306047549446067003P、913306047549446067001P。并于今年进行法人变更及通过延续申请（延续5年）。公司取得了环境管理体系GB/T24001-2016/ISO14001：2015体系认证证书。
6、禾益股份：严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。严格落实《排污许可证管理暂行规定》要求，在规定的期限内申请排污许可证，并取得九江市生态环境局颁发的排污许可证：
913604007814605946001P。
7、江苏常隆：严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对一期、二期搬迁工程进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。严格落实《排污许可证管理暂行规定》要求，在规定的期限内申请排污许可证，并取得地方环保部门颁发的排污许可证：
91321283694504851W001P。
8、通辽华邦：1）取得排污许可证（编号：91150522772224493R001P）；2）取得特种设备使用登记证（编号：锅12蒙
GD0001(18)），3）2019年7月16日组织通过“燃煤锅炉烟气治理设施技术改造项目”竣工环境保护自主验收；4）2019年7月16日组织通过“年产3000万支无菌注射剂生产线建设项目”竣工环境保护自主验收。
9、沈阳新马： 1）2012年12月10日通过“年产5000万支注射用盐酸氨溴索等无菌药品GMP改造项目”建设项目环境影响报告表；2）2012年12月19日通过“年产5000万支注射用盐酸氨溴索等无菌药品GMP改造项目”建设项目环境影响报告表批复；3）2015年6月1日通过“年产5000万支注射用盐酸氨溴索等无菌药品GMP改造项目”环境保护验收意见。
10、汉江药业：2020年12月25日取得排污许可证，有效期五年。
突发环境事件应急预案
1、万全宏宇：为了进一步提高公司预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染危害和影响，依据相关法律、法规和各级环境部门有关应急工作要求，公司委托第三方编制完成了《河北万全宏宇化工有限责任公司突发环境事件风险评估报告》，在此基础上编制了《河北万全宏宇化工有限责任公司突发环境事件应急预案》。《突发环境事件应急预案》在张家口市生态环境局万全区分局进行了备案，并定期组织开展演练。
2、万全力华：为了进一步提高公司预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染危害和影响，依据相关法律、法规和各级环境部门有关应急工作要求，公司委托第三方编制完成了《河北万全力华化工有限责任公司突发环境事件风险评估报告》，在此基础上编制了《河北万全力华化工有限责任公司突发环境事件应急预案》。《突发环境事件应急预案》在张家口市生态环境局万全区分局进行了备案，并定期组织开展演练。
3、杭州颖泰：建立了突发环境事件应急体系，配置了相关应急物资及装备，于2020年10月22日在杭州市生态环境局钱塘新区分局完成备案（备案号330199-2020-032-H）。并按预案要求组织开展了应急演练。
4、山东福尔：按照《企业突发环境事件风险评估指南》，结合自身重要环境影响因素制订了环境污染事件应急救援预案，根据《突发环境事件应急预案备案管理办法》要求，于2019年4月19日在烟台市生态环境局龙口分局成功备案（备案号370681-2019-094-H），配备了相应的应急资源，定期进行环保防治预案的制定和演练。
5、上虞颖泰：公司建立了突发环境事件应急体系，配置了相关应急物资及装备，编制了《突发环境事件应急预案》并在上级环保部门进行了备案（备案号园330682-2020-0045），并每年按预案要求开展了应急演练。
6、禾益股份：为了进一步提高公司预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染危害和影响，根据《突发环境事件应急预案备案管理办法》要求，按照《企业突发环境事件风险评估指南》，公司委托第三方编制完成了江西禾益化工股份有限公司《突发环境事件风险评估报告》和《突发环境事件应急预案》。《突发环境事件风险评估报告》《突发环境事件应急预案》于2018年8月15日在九江市彭泽县生态环境局进行了备案，并定期组织开展演练。
7、江苏常隆：按照《企业突发环境事件风险评估指南》，结合自身重要环境影响因素制订了环境污染事件应急救援预案，根据《突发环境事件应急预案备案管理办法》要求，于2020年9月23日在泰州市生态环境局成功备案（备案号321283-2020-079-H）。配备了相应的应急资源，每年组织定期进行环保防治预案的制定和演练。
8、通辽华邦：编制《通辽市华邦药业有限公司突发环境事件应急预案》，已于2020年5月22日准予备案通辽市生态环境局科尔沁左翼后旗分局。
9、沈阳新马：已编制了《沈阳新马药业有限公司突发环境事件应急预案》。
10、汉江药业：制定有《突发环境事件综合应急救援预案》，向汉台区环保局备案。
环境自行监测方案
1、万全宏宇：依据相关法律、法规和各级环境部门有关自行监测及信息公开工作的要求，万全宏宇委托具备资质的第三方监测机构开展了自行监测工作，监测内容主要包括外排水水质、厂区地下水水质、厂界噪声、废气等，监测项目和监测频次符合相关文件要求。监测结果均满足相关排放标准，自行监测方案及监测结果按要求在《全国污染源监测信息管理与共享平台》进行公开。
2、万全力华：依据相关法律、法规和各级环境部门有关自行监测及信息公开工作的要求，万全力华委托具备资质的第三方监测机构开展了自行监测工作，监测内容主要包括外排水水质、厂区地下水水质、厂界噪声、废气等，监测项目和监测频次符合相关文件要求。监测结果均满足相关排放标准，自行监测方案及监测结果按要求在《全国污染源监测信息管理与共享平台》进行公开。
3、杭州颖泰：按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发[2013]81号）、《排污许可证申请与核发技术规范-农药制造工业》（HJ862-2017）要求，公司制定了《自行监测方案》，公司对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开。自行监测方式为自动监测与人工监测相结合，废水自动监测委托第三方浙江环茂自控科技有限公司进行运维；废气自动监测委托第三方杭州环欣环保工程有限公司进行运维，人工监测委托杭州中一检测研究院有限公司监测。
4、山东福尔：公司按要求制定了环境自行监测方案，并委托具有资质的单位按方案要求对废水、废气、噪声等排放开展检测工作，其中废水、颗粒物、厂界VOCs等关键点位安装了在线监测系统。自行监测方案及检测结果均按环保管理要求在网上进行填报公示。迄今为止检测结果均符合国家相关标准要求。
5、上虞颖泰：公司根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》、《浙江省环保厅关于印发2015年主要污染物总量减排监测体系建设运行工作计划的通知》、《排污许可证管理暂行规定》等文件要求，编制了《自行监测方案》，并委托具有资质单位结合公司在线监控设施，对重点控制的污染物排放情况进行定期监测并予以公开。
6、禾益股份：依据排污许可证的要求制定了年度环境自行监测方案，并委托具有资质的单位按方案要求对废水、废气、噪声等排放开展检测工作，自行监测方案及检测结果均按环保管理要求在网上进行填报公示。迄今为止检测结果均符合国家相关标准要求。
7、江苏常隆：依据排污许可证的要求制定了年度环境监测计划。公司按照《排污单位自行监测技术指南总则》的技术方法的要求对公司接管废水排放口、清下水排放口，有组织废气、无组织废气、噪声、土壤和地下水等进行检测，其中关键点均有在线监测。根据《排污许可证申请与核发技术规范-农药制造工业》（HJ862-2017）要求制定了企业环境自行监测方案，对排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定。
8、通辽华邦：已制定《通辽市华邦药业有限公司环境自行监测方案》，并严格按照该方案进行监测。
9、沈阳新马：已制定《沈阳新马药业有限公司环境监测方案》，并严格按照该方案进行监测。
10、汉江药业：制定有环境自行监测方案，并按照方案进行监测。
其他应当公开的环境信息
通辽华邦：2020年1月13日科左后旗环境保护局现场检查发现以下违规行为：（1）要求制定突发环境事件应急预案并备案；（2）危险废物混入非危险废物中贮存。
其他环保相关信息无
安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况
1、颖泰生物各子公司（万全宏宇、万全力华、杭州颖泰、山东福尔、上虞颖泰、禾益股份、江苏长隆）
颖泰生物在运营管理部下设了生产供应中心，并拥有环境、健康、安全部门（“EHS”）、质量保证部门（“QA”），各生产型子公司亦建立了EHS/健康安全与应急管理部（“HSE”）及QA相关部门，形成对安全生产自上而下的严格管控组织架构。公司及其生产型子公司建立了完善的安全生产责任制度，并制定了完备的安全生产、施工防护、操作流程、风险控制、安全生产培训等系列规程，公司安全生产相关的主要制度如下表：
| 序号 | 事项 | 核心内容 | 适用范围 | 制度名称 |
| 01 | 安全控制及风险识别 | 正式开展生产工作前对生产过程及生产环境可能出现的危害进行识别及分析 | 颖泰生物及其生产型子公司、研发中心 | 《工作安全分析》、《危险识别与风险评价》等制度 |
| 02 | 安全生产管理流程及追责、安全生产教育培训 | 建立EHS考核制度及架构，对EHS相关负责人员资质、教育培训、检查考核、事故管理、承包商管理、职业安全、危险识别及控制、安全审查、应急相应等各工作岗位及工作职责均明确规定了生产过程中EHS相关注意 | 颖泰生物及其生产型子公司、研发中心 | 《生产车间EHS管理要点》等制度 |
| 要点 | ||||
| 03 | 安全生产、操作流程、风险控制考核 | 对QA及EHS管理项下涉及各部门及子公司开展的生产活动进行客观评价，验证公司及境内生产型子公司实际生产过程是否遵守公司的安全生产及质量管控相关制度方针、目标和管理体系；为公司QA和EHS管理体系持续改进提供依据，降低公司运营风险 | 颖泰生物及其生产型子公司、业务开发与运营中心 | 《QA和EHS内审管理制度》等制度 |
| 04 | 危机管理 | 促进公司及各子公司积极、有效的处理可能会影响公司运行、信誉，及可能引起重大环境、安全、健康等事故及法律责任的危机 | 颖泰生物 | 《危机管理指南》等制度 |
| 05 | 事故管理 | 加强对公司及其下属生产型子公司的安全事故及潜在安全风险管理，规范公司内部事故报告流程，有效收集、分析、分享公司内部事故信息及经验教训 | 颖泰生物及其生产型子公司、研发中心 | 《事故分类、报告和调查管理》等制度 |
任书，按照职责分工落实安全生产责任，形成了公司、分厂、班组三级安全生产管理网络。
（3）2020年度，汉江药业实际用于安全生产方面的支出848.92万元。
（4）持续推进安全标准化三级企业的有效运行。在安全标准化建设的标准上，运用HAZOP分析方法识别工艺、设备设施等存在的安全风险，开展全方位、全过程的安全风险辨识，评定安全风险等级，逐步建立公司安全风险数据库和安全风险分布图，完善安全风险公告制度，并根据评估结果，对安全风险进行有效管控。
（5）对综合应急预案、专项预案和现场处置方案评审并向市区安监局进行了备案。
（6）通过邀请消防支队技术人员和医院医师到公司对应急队员进行应急救援、急救处置技能培训。同时每年都组织进行重大危险源化学品事故及环境风险防范事故演练，各生产分厂根据各自特点组织了火灾、化学品泄漏等有针对性的应急演练，根据演练情况对应急预案和应急能力进行改进，有效地提升了公司应急救援队伍应对、处置突发事件的能力。
（7）2020年，汉江药业未发生重大安全事故。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 时间 | 内容 | 披露索引 |
| 01 | 2020年1月 | 全资子公司华邦制药获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品盐酸莫西沙星片的《药品注册批件》。 | 详情请参见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 |
| 02 | 2020年3月 | 全资子公司重庆华邦制药有限公司于报告期内收到国家药品监督管理局核准签发的关于阿那曲唑片的《药品补充申请批件》，通过国家仿制药质量和疗效一致性评价。 | |
| 03 | 2020年4月 | 全资子公司华邦制药获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品他达拉非片的《药品注册批件》。 | |
| 04 | 2020年4月 | 修订了《公司章程》、《对外担保管理制度》、《对外提供财务资助管理办法》、《募集资金使用管理办法》。 | |
| 05 | 2020年6月 | 控股子公司颖泰生物向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的事项于2020年6月10日获全国中小企业股份转让系统挂牌委员会审核通过，并于2020年6月12日获中国证券监督管理委员会核准。2020年7月27日，颖泰生物在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌。 | |
| 06 | 2020年6月 | 全资子公司华邦制药收到国家药品监督管理局核准签发的关于异烟肼片的《药品补充申请批件》，该药品通过国家仿制药质量和疗效一致性评价。 | |
| 07 | 2020年8月 | 全资子公司华邦制药收到国家药品监督管理局核准签发的关于吡嗪酰胺片的《药品补充申请批件》，该药品通过国家仿制药质量和疗效一致性评价。 | |
| 08 | 2020年9月 | 全资子公司华邦制药收到国家药品监督管理局核准签发的关于阿伐斯汀胶囊的《药品补充申请批件》，该药品通过国家仿制药质量和疗效一致性评价。 | |
| 09 | 2020年11月 | 公司分拆控股子公司凯盛新材至创业板上市事项于2020年11月18日获深交所创业板上市委2020年第48次审议会议审议通过。 |
| 序号 | 时间 | 内容 |
| 01 | 2020年7月 | 汇医投资将持有重庆植恩医院管理有限责任公司30%股权转让给重庆植恩研康医疗管理有限公司，转让完成后，汇医投资将不持有重庆植恩医院管理有限责任公司股权；汇医投资收购重庆植恩医院管理有限责任公司持有重庆宽仁传承健康管理服务中心（有限合伙）35%的股权，转让完成后，汇医投资间接持有重庆宽仁传承健康管理服务中心（有限合伙）100%股权。 |
| 02 | 2020年8月 | 第三批国家集采，华邦制药产品阿那曲唑片中标，排名第三顺位。 |
| 03 | 2020年10月 | 受2019年江苏响水天嘉宜化工有限公司“3?21”爆炸事故影响，子公司盐城南方停产整改。2020年10月，盐城南方与江苏响水生态化工园区管理委员会签订了《响水生态化工园区企业退出补偿协议》，江苏响水生态化工园区管理委员会同意支付盐城南方补偿费用合计138,331,707.6元，盐城南方正式退出响水生态化工园区。 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 171,113,761 | 8.64% | 0 | 0 | 0 | -10,352,068 | -10,352,068 | 160,761,693 | 8.12% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 171,113,761 | 8.64% | 0 | 0 | 0 | -10,352,068 | -10,352,068 | 160,761,693 | 8.12% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 171,113,761 | 8.64% | 0 | 0 | 0 | -10,352,068 | -10,352,068 | 160,761,693 | 8.12% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,808,805,430 | 91.36% | 0 | 0 | 0 | 10,352,068 | 10,352,068 | 1,819,157,498 | 91.88% |
| 1、人民币普通股 | 1,808,805,430 | 91.36% | 0 | 0 | 0 | 10,352,068 | 10,352,068 | 1,819,157,498 | 91.88% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,979,919,191 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,979,919,191 | 100.00% |
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张松山 | 87,821,687 | 0 | 0 | 87,821,687 | 高管锁定股 | / |
| 于俊田 | 43,656,236 | 0 | 0 | 33,000,000 | 高管锁定股 | / |
| 王加荣 | 20,385,231 | 0 | 0 | 20,385,231 | 高管锁定股 | / |
| 王榕 | 15,905,832 | 304,168 | 0 | 16,210,000 | 高管锁定股 | / |
| 蒋康伟 | 1,901,025 | 0 | 0 | 1,901,025 | 高管锁定股 | / |
| 彭云辉 | 1,125,000 | 0 | 0 | 1,125,000 | 高管锁定股 | / |
| 张海安 | 225,000 | 0 | 0 | 225,000 | 高管锁定股 | / |
| 王剑 | 93,750 | 0 | 0 | 93,750 | 高管锁定股 | / |
| 合计 | 171,113,761 | 304,168 | 0 | 160,761,693 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 89,954 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 90,302 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 西藏汇邦科技有限公司 | 境内非国有法人 | 18.71% | 370,449,804 | 0 | 0 | 370,449,804 | 质押 | 252,140,000 | ||||||
| 张松山 | 境内自然人 | 5.91% | 117,095,583 | 0 | 87,821,687 | 29,273,896 | 质押 | 54,620,000 | ||||||
| 董晓明 | 境内自然人 | 3.96% | 78,387,988 | 0 | 0 | 78,387,988 | 质押 | 0 | ||||||
| 张一卓 | 境内自然人 | 3.78% | 74,861,821 | 0 | 0 | 74,861,821 | 质押 | 42,930,000 | ||||||
| 李生学 | 境内自然人 | 3.63% | 71,915,389 | -3,308,200 | 0 | 71,915,389 | 质押 | 0 | ||||||
| 于俊田 | 境内自然人 | 1.67% | 33,000,000 | -11,000,000 | 33,000,000 | 0 | 质押 | 33,000,000 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.53% | 30,208,224 | 10,486,651 | 0 | 30,208,224 | 质押 | 0 | ||||||
| 王加荣 | 境内自然人 | 1.37% | 27,180,308 | 0 | 20,385,231 | 6,795,077 | 质押 | 20,880,000 | ||||||
| 王榕 | 境内自然人 | 0.82% | 16,300,000 | -4,907,776 | 16,210,000 | 90,000 | 质押 | 0 | ||||||
| 西安投资控股有限公司 | 国有法人 | 0.79% | 15,625,000 | 0 | 0 | 15,625,000 | 质押 | 0 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 西藏汇邦科技有限公司为公司控股股东，张松山先生为西藏汇邦科技有限公司的实际控制人，张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他上述股东是否存在关联关系或是否存在一致行动。 | |||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||
| 西藏汇邦科技有限公司 | 370,449,804 | 人民币普通股 | 370,449,804 | |||||||||||
| 董晓明 | 78,387,988 | 人民币普通股 | 78,387,988 | |||||||||||
| 张一卓 | 74,861,821 | 人民币普通股 | 74,861,821 | |||||||||||
| 李生学 | 71,915,389 | 人民币普通股 | 71,915,389 | |||||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 30,208,224 | 人民币普通股 | 30,208,224 |
| 张松山 | 29,273,896 | 人民币普通股 | 29,273,896 |
| 西安投资控股有限公司 | 15,625,000 | 人民币普通股 | 15,625,000 |
| 杨维虎 | 15,021,661 | 人民币普通股 | 15,021,661 |
| 肖建东 | 10,578,172 | 人民币普通股 | 10,578,172 |
| 于洁 | 9,960,300 | 人民币普通股 | 9,960,300 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 西藏汇邦科技有限公司为公司控股股东，张松山先生为西藏汇邦科技有限公司的实际控制人，张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他上述股东是否存在关联关系或是否存在一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 截止报告期末： 1、西藏汇邦科技有限公司普通证券账户持有公司股份327,949,804股，通过信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份42,500,000股，实际合计持有公司股份370,449,804股； 2、李生学普通证券账户持有公司股份63,235,289股，通过信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份8,680,100股，实际合计持有公司股份71,915,389股； 3、张一卓普通证券账户持有公司股份60,861,821股，通过信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份14,000,000股，实际合计持有公司股份74,861,821股； 4、西安投资控股有限公司普通证券账户持有公司股份0股，通过信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份15,625,000股，实际合计持有公司股15,625,000股。 | ||
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 西藏汇邦科技有限公司 | 张松山 | 1999年02月01日 | 91540195353847872E | 汇邦科技主要从事旅游景区景点开发、旅游接待、旅游商品生产、销售和中药材种植业等。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张松山 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 张松山先生2001年9月至今担任本公司董事长，同时兼任公司控股股东汇邦科技董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
5.91%
18.71%
18.71%
10.96%
10.96%
16.47%
| 16.47% | 11.70% | 13.87% |
张松山华邦生命健康股份有限公司
华邦生命健康股份有限公司
西藏汇邦科技有限公司
张一卓
| 张一卓 | 张淇媛 | 张皓博 |
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 张松山 | 董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2004年09月19日 | 2021年06月20日 | 117,095,583 | 0 | 0 | 0 | 117,095,583 |
| 张海安 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2018年11月16日 | 2021年06月20日 | 300,000 | 0 | 0 | 0 | 300,000 |
| 彭云辉 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 女 | 56 | 2004年09月19日 | 2021年06月20日 | 1,500,000 | 0 | 0 | 0 | 1,500,000 |
| 王榕 | 董事 | 现任 | 男 | 48 | 2012年02月03日 | 2021年06月20日 | 21,207,776 | 0 | 4,907,776 | 0 | 16,300,000 |
| 于俊田 | 董事 | 现任 | 男 | 69 | 2015年05月22日 | 2021年06月20日 | 44,000,000 | 0 | 11,000,000 | 0 | 33,000,000 |
| 武文生 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2015年05月22日 | 2021年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郝颖 | 独立董事 | 现任 | 男 | 45 | 2015年05月22日 | 2021年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁爽 | 独立董事 | 现任 | 女 | 46 | 2018年06月21日 | 2021年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒋康伟 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 64 | 2018年06月28日 | 2021年06月20日 | 2,534,700 | 0 | 0 | 0 | 2,534,700 |
| 边强 | 监事 | 现任 | 男 | 48 | 2011年09月17日 | 2021年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王文星 | 监事 | 现任 | 男 | 40 | 2015年09月22日 | 2021年06月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王剑 | 财务总监 | 现任 | 男 | 45 | 2014年01月10日 | 2021年06月20日 | 125,000 | 0 | 0 | 125,000 | |
| 王加荣 | 董事 | 离任 | 男 | 57 | 2015年05月22日 | 2020年04月09日 | 27,180,308 | 0 | 0 | 0 | 27,180,308 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 213,943,367 | 0 | 15,907,776 | 0 | 198,035,591 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王加荣 | 董事、董事会战略委员会委员 | 离任 | 2020年04月09日 | 个人原因 |
学院副教授、研究生办公室主任，重庆大学经济与工商管理学院教授、研究生办公室主任，重庆大学经济与工商管理学院教授、博士生导师等职务。现任北京师范大学经济与工商管理学院教授、博士生导师。兼任北大医药股份有限公司独立董事、重庆百亚卫生用品股份有限公司独立董事。武文生先生，中国籍，1967年生，本科，注册咨询师，企业战略咨询和区域发展战略专家，1989 年毕业于北京大学，曾任中国自然辩证法研究会研究助理、中国民办科技实业家协会办公室秘书、中国民办科技实业杂志编辑和记者、长城国际广告有限公司企业战略研究所所长助理和客户总监、北京市朝阳区长城企业战略研究所副所长，嘉事堂药业股份有限公司独立董事、重庆梅安森科技股份有限公司独立董事等。现任北京市长城企业战略研究所董事、副所长，北京智识企业管理咨询有限公司董事、总经理，均豪不动产管理（集团）股份有限公司董事，中国企业联合会管理咨询专业委员会副主任委员，科技部现代服务业领域专家组成员。梁爽女士，中国籍，1975年出生，法律本科学历，2001年毕业于西南政法大学，2004年3月取得律师资格证，2005年起至今从事专职律师工作。现任重庆坤源衡泰律师事务所律师。
2、公司现任监事
蒋康伟先生，中国籍，无境外永久居留权，1956年出生，学士学位。2018年6月至今担任本公司监事会主席，曾供职于中国海外建筑工程总公司、中国化工进出口总公司，2005年至2008年担任北京颖新泰康国际贸易有限公司董事长；2008年至2011年担任北京颖泰嘉和科技股份有限公司副董事长；2011年12月至2014年12月担任北京颖泰嘉和生物科技有限公司副董事长；2014年12月至2015年6月担任北京颖泰嘉和生物科技有限公司董事长；2015年6月至2019年7月担任北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司董事长；2019年7月至2020年9月担任北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司董事。蒋康伟先生同时兼任科稷达隆生物技术有限公司董事长、西藏汇邦科技有限公司董事、华邦控股（香港）有限公司董事。
边强先生，中国籍，1972年出生，药学学士学位，工程师。2010年10月至今担任本公司监事，1993年9月至1997年10月在重庆医药工业研究所药物合成室工作；1997年10月至1999年4月，在美国礼来制药公司中国区CNS组重庆地区从事销售工作；1999年4月至2011年12月在重庆华邦制药股份有限公司历任产品经理、市场部经理、产品组经理；2012年1月至2017年12月，任重庆华邦制药有限公司市场准入部经理、市场总监，2018年1月至今，任重庆华邦制药有限公司市场总监。
王文星先生，中国籍1981年出生，本科学历，软件工程师。2015年至今担任本公司监事，2006年至2012年供职于重庆华邦制药股份有限公司IT部；2012年至今供职于华邦生命健康股份有限公司科技信息部。
3、公司现任高管
张海安先生，公司总经理，主要工作经历见董事主要工作经历。
彭云辉女士，公司董事会秘书，主要工作经历见董事主要工作经历。
王剑先生，中国籍，1976年出生，学士学位。1998年8月至2001年7月供职于金蝶软件重庆分公司，任客服工程师。2001年8月至2013年3月供职于重庆华邦制药股份有限公司，历任总账会计、总账科科长；2013年4月至2014年1月任华邦颖泰股份有限公司财务管理部部长；2014年至今担任本公司财务总监。王剑先生同时兼任重庆华邦融汇商业保理有限公司执行董事、山东凯盛新材料股份有限公司董事、北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司监事、卓远汇医投资有限公司监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 张松山 | 西藏汇邦科技有限公司 | 董事长 | 1999年02月01日 | / | 否 |
| 蒋康伟 | 西藏汇邦科技有限公司 | 董事 | 2013年10月21日 | / | 否 |
| 王 榕 | 西藏汇邦科技有限公司 | 董事 | 2020年12月15日 | / | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司严格按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。2020年度，董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬总额为
967.34万元，报酬系根据职务与业绩挂钩进行考核领取。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张松山 | 董事长 | 男 | 60 | 现任 | 166.26 | 否 |
| 张海安 | 董事、总经理 | 男 | 40 | 现任 | 150 | 否 |
| 彭云辉 | 董事、董事会秘书 | 女 | 56 | 现任 | 61.7 | 否 |
| 王 榕 | 董事 | 男 | 48 | 现任 | 165.45 | 否 |
| 于俊田 | 董事 | 男 | 69 | 现任 | 120 | 否 |
| 武文生 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 10 | 否 |
| 郝 颖 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 10 | 否 |
| 梁 爽 | 独立董事 | 女 | 46 | 现任 | 10 | 否 |
| 蒋康伟 | 监事会主席 | 男 | 64 | 现任 | 142.7 | 否 |
| 边 强 | 监事 | 男 | 48 | 现任 | 44.8 | 否 |
| 王文星 | 监事 | 男 | 40 | 现任 | 16.92 | 否 |
| 王 剑 | 财务总监 | 男 | 45 | 现任 | 35.76 | 否 |
| 王加荣 | 董事 | 男 | 57 | 离任 | 33.75 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 967.34 | -- |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 49 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 12,412 |
| 在职员工的数量合计（人） | 12,461 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 12,450 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 19 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 6,212 |
| 销售人员 | 1,729 |
| 技术人员 | 1,998 |
| 财务人员 | 367 |
| 行政人员 | 1,403 |
| 医务人员 | 752 |
| 合计 | 12,461 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中及以下 | 6,339 |
| 大专 | 3,020 |
| 本科 | 2,612 |
| 硕士 | 423 |
| 博士 | 67 |
| 合计 | 12,461 |
3、培训计划
2020年，华邦学院继续秉承以培育公司良好的企业文化、提供公司与控股子公司之间的沟通交流平台、凝聚共识、发现并培养人才为宗旨，以增加企业的竞争力、培养合格的干部队伍、为企业可持续发展提供人力资源为使命，举办了财务精英培训、人资精英陪训共两期的学院培训，为规避疫情影响，首次开创线上线下相结合的方式开展培训，2021年，华邦学院将加大深度与广度，预计安排四期培训包括财务、人资、生产及研发等培训，通过学院的培训平台让各控股子公司之间加强信息交流、人才交流、资源整合及深化专业技能。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，继续完善法人治理结构，健全公司内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分明、协调运营、科学决策；积极开展投资者关系管理工作，不断提高投资者关系管理工作水平；进一步规范公司经营运作，加强信息披露，持续提升公司治理水平，促进公司健康发展。报告期内，公司整体运作规范、信息披露规范，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异，不存在被监管部门采取行政监管措施的情形。
1、关于股东与股东大会
公司依照《公司法》等有关法律法规和《公司章程》以及公司制定的《股东大会议事规则》的规定，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，充分保障所有股东的平等权利，使其充分行使股东权利，切实维护公司和股东的合法权益。公司对关联交易的决策和程序有明确的规定，股东大会在审议关联交易事项时，关联股东均进行了回避，以确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东的关联交易公平合理，关联交易表决采取关联股东回避制度，决策程序符合规定，不存在控股股东占用上市公司资金的现象，上市公司也没有为控股股东及其子公司提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，聘请独立董事。公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位董事具备履行职务所必需的知识、技能和素质，能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的要求认真出席董事会会议，从公司和全体股东利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合法律规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。
公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学、专业的意见和参考。报告期内，各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定认真履行职权，确保董事会能够规范、高效运作，审慎、科学决策，确保广大中小股东能够充分行使自己的权利。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司监事认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，依法、独立地对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，并独立发表意见。报告期内，公司监事通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设薪酬与考核委员会，并建立相应的工作细则，同时根据公司实际情况制定并不断修订和完善高级管理人员绩效评价标准和程序，确保公司持续健康发展，公司各级人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡，加强与各方的沟通和交流，重视公司的社会责任。在经济交往中，与相关利益者积极合作，做到互利互惠，共同推动公司持续、健康的发展。公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求规范运作，不断完善公司的治理结构，切实维护公司全体股东特别是中小股东的利益。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》以及《投资者关系管理制度》等法律法规及公司相关制度之要求，真实、准确、及时、公平、完整地履行信息披露义务，在投资者关系平台上回答投资者关心的各类问题，接听投资者电话，将投资者反映的问题与建议及时反馈董事会，保持投资沟通渠道的畅通。公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序均根据《公司章程》、各项议事规则及上述制度的相关规定执行。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网为公开信息披露的媒体，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司根据《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，做好内幕信息知情人的登记，杜绝内幕信息交易，积极维护投资者尤其是中小投资者的合法权益。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 截至报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会均依法规范运作，勤勉尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《上市公司信息披露管理办法》等相关规定的要求。2021年，公司将进一步健全公司治理结构，完善各项制度，不断提升公司治理水平，加强风险控制，切实维护中小股东的利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，逐步完善法人治理结构，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营的能力。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和其他相关法律、法规的有关规定，进一步完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分明、各司其职、协调运营、科学决策，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。
截止本报告期末，公司的整体运作规范，独立性强、信息披露规范，公司治理情况符合相关法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所的有关要求，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
1、业务独立
公司业务结构完整，具有独立的研发、生产、供应与销售系统，具备独立面向市场并自主经营的业务能力，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、资产独立
公司与控股股东之间的资产权属清晰，对与生产经营相关的全部资产均合法拥有所有权或使用权，具有独立的采销系统及经营场所，不存在依靠控股股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前公司未存在以公司资产为股东债务提供担保的情况，也不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
3、人员独立
公司具有完善的人力资源管理体系、独立的职工薪酬制度及完整的职工培训规划，与控股股东完全分离。公司的董事、
监事、总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员任职，系根据《公司法》及其它法律、法规、规范性文件、《公司章程》等规定的程序进行推选与任免，不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决定的情形。公司的总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他任何职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与公司相同或相似业务的情形；公司的财务人员也未在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业兼职。
4、机构独立
报告期内，公司按照《公司法》和《公司章程》的要求，并结合公司的实际情况，进一步完善组织架构体系，包括股东大会、董事会、监事会和经营管理层在内的组织机构体系。公司拥有独立、完整的组织架构，业务部门与职能部门、公司总部与分支机构相互协调，有序开展相关工作。公司的生产经营和办公机构完全独立于控股股东及其控制的其他企业，与控股股东及其控制的其他企业间不存有任何混同的情形。控股股东及其控制的其他企业未干预公司的机构设置，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系。
5、财务独立
公司设有独立的财务部门，并配备专职财务会计人员，不存在财务会计人员在控股股东及其下属企业兼职的情形。公司按照《企业会计准则》的要求已经建立独立、完整、规范的会计核算体系和财务管理制度，公司与各控股子公司均执行统一的财务核算和管理制度。公司根据有关会计制度的要求，独立进行财务决策，并独立开设银行账户、独立纳税，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 30.09% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《华邦生命健康股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（编号：2020041） |
| 2020 年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.70% | 2020年06月12日 | 2020年06月13日 | 参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《华邦生命健康股份有限公司2020 年第一次临时股东大会》（编号：2020050） |
| 2020 年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 29.32% | 2020年12月17日 | 2020年12月18日 | 参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《华邦生命健康股份有限公司2020 年第二次临时股东大会决议公告》（编号：2020082） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 武文生 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 郝颖 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 梁爽 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
报告期内，董事会战略委员会根据当前国内外疫情防控态势和公司所处行业发展现状，对公司整体的发展前景进行了深入分析，及时指出公司在生产经营中所面临的潜在风险，并明确公司的市场定位和竞争力，为公司战略发展的实施提出实质性意见，为公司持续、稳健、科学发展提供了稳健的战略支持。
2.审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》的有关规定，严格监督公司内部审计制度的实施，指导内部审计部门开展审计工作，详细了解公司财务状况和经营情况，审议公司的定期报告、内部审计报告，审查了公司内部控制的执行情况，对公司的财务状况和经营情况实施有效的监督和指导，为公司董事会的对外投资决策提供专业意见支持。在2019年度审计工作中，审计委员会积极与审计机构沟通，及时确定年度财务报告审计工作的时间安排，督促审计工作进展，保持与年度审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计工作的如期完成。
3、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况等进行审核，认为其符合相关法律法规以及公司薪酬考核体系的规定。公司正逐步建立高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，体现激励与公正的效果。
4、董事会提名委员会履职情况
董事会提名委员会严格依照法律、法规以及《公司章程》、公司《提名委员会工作细则》的规定组织开展工作，秉持勤勉尽职的态度认真履行职责，持续研究与关注董事、高级管理人员选拔制度。报告期内，提名委员会对上一年度董事、高管的任职情况进行总结，认为公司董事会组成成员结构合理，高管团队经验丰富，能够胜任各自的工作。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为调动公司高级管理人员的工作积极性，保持核心管理团队的稳定性，公司依据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定，基于实际经营情况和行业特点，已经建立起完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。公司高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，高级管理人员的激励主要为薪酬激励。公司根据高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度对其进行全面考核和激励。公司董事会及董事会下设薪酬与考核委员会，结合公司的实际情况，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考核，制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核，制定薪酬方案，并报董事会审核批准。
公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。高级管理人员的业绩考核是在公司中长期发展战略目标的基础上，根据年度目标的完成情况来确定，其中既包含对公司当前业绩的考核，也兼顾公司可持续发展能力。公司高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标，董事会提名委员会、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。《公司章程》明确规定了高级管理人员的职责权限，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司高级管理人员严格按照《中华人民共和国公司法》、公司章程等相关规定认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下不断加强内部管理，较好的完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月01日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 具有以下特征的缺陷定为重大缺陷： （1）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；（2）审计师发现的、未被识别的当期财务报告的重大错报；（3）高级管理层中任何程度的舞弊行为；（4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 具有以下特征的缺陷定为重大缺陷：（1）严重违反国家法律、法规； （2）企业决策程序不科学，如决策失误，导致重大损失；（3）公司中高级管理人员或高级技术人员流失严重；（4）公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，重要的经济业务虽有内控制度，但没有有效的运行；（5）公司内部控制重大缺陷在合理期间内未得到整改。 具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：（1）公司决策程序不科学，导致重大失误；（2）公司管理、技术、关键岗位业务人员流失严重；（3）公司重要业务制度或系统存在缺陷；（4）公司内部控制重要缺陷在合理期间内未得到整改。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 定量标准 | 具有以下特征缺陷认定为重大缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间：1）错报金额≥资产总额的 1% 2）错报金额≥营业收入的 3% 具有以下特征缺陷认定为重要缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间：1）资产总额的 0.5%≤错报金额＜资产总额的 1% 2）营业收入的 1.5%≤错报金额＜营业收入的 3%具有以下特征缺陷认定为 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。 |
| 一般缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间：1）错报金额＜资产总额的 0.5%；2）错报金额＜营业收入的 1.5%。如同属上述两个指标的缺陷衡量范围，采用孰低原则；上述指标均采用最近一个会计年度经审计的合并财务报表数据。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 公司按照财政部《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规范于2020年12月31日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月01日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年3月30日 |
| 审计机构名称 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 川华信审（2021）第0008号 |
| 注册会计师姓名 | 赵勇军、陈素杰、谢洪奇 |
| （一）关键审计事项一、商誉减值准备 | |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 如财务报告所述，华邦生命健康2020年12月31日合并财务报表中商誉账面余额为人民币3,609,460,375.65元，已计提商誉减值准备为人民币144,372,599.89元。 华邦生命健康每年年度终了对商誉进行减值测试，并聘请独立评估师对主要的并购商誉所对应资产组在2020年12月31日的可收回价值进行评估。 商誉占公司总资产比例12.28%，同时考虑减值测试中涉及管理层需要作出重大判断，并运用收入增长率、毛利率和折现率等关键假设。基于商誉对财务报表整体的重要性和商誉减值测试中涉及管理层主观判断和重大估计， | 1.我们了解并评价公司商誉减值准备计提相关的内部控制执行情况； 2.取得公司商誉减值测试底稿，检查资产组或资产组组合的认定、商誉分摊至相关资产组是否合理、商誉减值测试采用的方法是否恰当，并评估是否符合被投资单位实际情况； 3.对管理层的以下关键假设进行评估：（1）将现金流量预测时所使用的数据与历史数据和经审批的预算进行比较，评估所使用数据的合理性。（2）将详细预测期收入增长率与公司的历史收入增长率进行比较，评估其合理性；了解管理层确定的后续预测期增长率的依据，并评估其合理性；（3）将预测的毛 |
| 我们将商誉减值准备的确认和计量确定为合并财务报表的关键审计事项。 | 利率与历史毛利率进行比较，分析详细预测期毛利率的合理性；（4）评估公司管理层采用的商誉减值模型的方法和采用的关键假设，包括折现率等； 4.复核预计未来现金流量净现值的计算是否准确； 5.了解管理层聘请的第三方评估机构的情况，评估其独立性、专业素质和胜任能力； 6.检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 执行上述程序，能够支持公司管理层对商誉减值测试的结果。 |
| （二）关键审计事项二、收入确认 | |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 公司合并体系涉及不同行业，包括医药、农化、新材料产品、医疗服务、旅游服务及其他等收入；销售分国内销售和国外销售。 如财务报告五、26 “收入确认原则”和七、46“营业收入和营业成本”所述,公司报告期营业收入10,876,361,873.13元。 根据新收入准则的规定，在商品控制权转移至客户时确认收入，公司根据销售合同中销售条款判断控制权转移时点，并确认相应收入。 由于收入是合并利润表的重要组成部分，是关键业绩指标之一，并且管理层存在为达到特定目的或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将收入确认的真实性和准确性作为关键审计事项。 | 我们执行的主要审计程序包括： 1.了解与销售收入相关流程以及关键内部控制，测试并评价相关内部控制的有效性； 2.取得主要的产品销售合同，检查与产品控制权转移等相关的合同条款； 3.就本年度记录的收入选取样本，检查收入确认的相关支持性文件。内销收入对应的销售合同、发票、产品出库单和物流单据、客户签收等信息；外销收入对应的合同、报关单、货运提单、电子口岸等信息，以评价相关收入确认是否符合公司收入确认政策； 4.选取样本对资产负债表日的应收账款余额进行函证； 5.对销售毛利、销售单价、销售客户进行同期比较分析，判断本期营业收入变动的合理性； 6.针对资产负债表日前后确认的内销和外销的收入实施了抽样测试，核对相应的收入确认支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 执行上述程序，能够支持公司管理层对营业收入的确认。 |
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：赵勇军（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国注册会计师：陈素杰
中国 ·成都 中国注册会计师：谢洪奇
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华邦生命健康股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,122,428,931.57 | 3,366,425,729.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 862,273,588.70 | 684,889,619.65 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 125,091,355.92 | 125,673,101.55 |
| 应收账款 | 1,921,132,161.06 | 2,069,503,422.70 |
| 应收款项融资 | 145,615,504.95 | 121,634,545.19 |
| 预付款项 | 179,408,455.17 | 202,163,585.57 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 401,894,438.14 | 401,995,443.30 |
| 其中：应收利息 | 26,895,013.64 | 7,822,252.02 |
| 应收股利 | 4,245,228.72 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,951,036,093.38 | 2,092,058,802.17 |
| 合同资产 | 4,189,427.04 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 72,495,435.99 | |
| 其他流动资产 | 1,089,957,163.94 | 921,978,890.35 |
| 流动资产合计 | 10,803,027,119.87 | 10,058,818,575.50 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,357,658,253.14 | 2,207,172,534.47 |
| 其他权益工具投资 | 235,517,503.02 | 271,635,338.37 |
| 其他非流动金融资产 | 11,556,922.93 | 11,636,280.48 |
| 投资性房地产 | 608,743,272.21 | 664,033,060.70 |
| 固定资产 | 6,096,902,175.68 | 5,380,482,305.39 |
| 在建工程 | 1,531,642,368.02 | 1,718,084,961.61 |
| 生产性生物资产 | 29,015,634.01 | 29,755,292.04 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,642,547,391.73 | 1,458,649,552.99 |
| 开发支出 | 1,483,602.28 | 2,337,203.30 |
| 商誉 | 3,465,087,775.76 | 3,465,087,775.76 |
| 长期待摊费用 | 694,804,340.49 | 691,053,887.71 |
| 递延所得税资产 | 354,994,679.22 | 338,772,248.51 |
| 其他非流动资产 | 393,128,624.34 | 338,880,397.11 |
| 非流动资产合计 | 17,423,082,542.83 | 16,577,580,838.44 |
| 资产总计 | 28,226,109,662.70 | 26,636,399,413.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 6,709,154,966.64 | 5,377,507,790.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 950,091.37 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 748,724,447.24 | 798,699,080.65 |
| 应付账款 | 1,010,034,167.07 | 729,033,410.49 |
| 预收款项 | 20,843,887.74 | 318,406,839.37 |
| 合同负债 | 284,552,248.88 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 224,403,058.56 | 225,858,971.53 |
| 应交税费 | 223,757,830.64 | 189,146,461.98 |
| 其他应付款 | 1,177,768,583.39 | 1,090,088,104.63 |
| 其中：应付利息 | 56,198,010.86 | |
| 应付股利 | 6,763,610.76 | 38,926,183.26 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 585,669,828.78 | 1,530,586,409.33 |
| 其他流动负债 | 735,895,690.27 | 700,000,000.00 |
| 流动负债合计 | 11,720,804,709.21 | 10,960,277,159.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,838,561,835.79 | 820,440,958.42 |
| 应付债券 | 1,193,200,334.21 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 196,801,465.44 | 150,421,296.49 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 224,944,362.25 | 152,721,906.53 |
| 递延所得税负债 | 108,314,779.62 | 115,603,575.51 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,368,622,443.10 | 2,432,388,071.16 |
| 负债合计 | 14,089,427,152.31 | 13,392,665,230.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,979,919,191.00 | 1,979,919,191.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,885,134,620.05 | 4,680,022,007.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -111,303,419.43 | 16,885,866.67 |
| 专项储备 | 18,530,756.14 | 22,882,474.49 |
| 盈余公积 | 392,746,417.29 | 332,079,158.58 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,464,466,165.53 | 2,308,984,717.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,629,493,730.58 | 9,340,773,415.18 |
| 少数股东权益 | 4,507,188,779.81 | 3,902,960,768.25 |
| 所有者权益合计 | 14,136,682,510.39 | 13,243,734,183.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 28,226,109,662.70 | 26,636,399,413.94 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 938,261,672.51 | 172,255,068.18 |
| 交易性金融资产 | 131,612,315.71 | 220,288,410.96 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 21,386,840.00 | 1,000,000.00 |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 526,018.70 | 1,001,030.82 |
| 其他应收款 | 1,723,750,370.20 | 1,979,468,857.56 |
| 其中：应收利息 | 9,801,556.08 | 91,863.02 |
| 应收股利 | 80,174,550.00 | |
| 存货 | 6,285,883.88 | 11,982,048.04 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,340,548.09 | 12,835,982.91 |
| 流动资产合计 | 2,828,163,649.09 | 2,398,831,398.47 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 11,484,607,837.61 | 10,860,910,376.76 |
| 其他权益工具投资 | 47,610,244.92 | 60,723,792.63 |
| 其他非流动金融资产 | 10,680,000.00 | 10,680,000.00 |
| 投资性房地产 | 620,379,760.25 | 639,434,735.58 |
| 固定资产 | 9,265,841.97 | 13,814,026.66 |
| 在建工程 | 240,086.21 | 240,086.21 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,279,788.62 | 2,020,288.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 155,120,272.97 | 178,915,574.99 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 12,329,183,832.55 | 11,766,738,881.05 |
| 资产总计 | 15,157,347,481.64 | 14,165,570,279.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,024,730,977.38 | 3,040,612,800.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 734,050.02 | 2,372,058.33 |
| 预收款项 | 13,353,616.47 | 8,941,654.62 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,279,921.36 | 2,443,988.38 |
| 应交税费 | 836,426.39 | 371,732.29 |
| 其他应付款 | 1,781,795,516.90 | 1,683,637,784.47 |
| 其中：应付利息 | 35,242,072.81 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 503,500,000.00 | 140,170,047.69 |
| 其他流动负债 | 710,348,493.16 | 700,000,000.00 |
| 流动负债合计 | 6,037,579,001.68 | 5,578,550,065.78 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,054,771,448.86 | 680,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,220,000.00 | 2,220,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,056,991,448.86 | 682,220,000.00 |
| 负债合计 | 7,094,570,450.54 | 6,260,770,065.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,979,919,191.00 | 1,979,919,191.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,073,298,296.89 | 5,073,298,296.89 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -20,445,703.24 | -7,332,155.53 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 392,746,417.29 | 332,079,158.58 |
| 未分配利润 | 637,258,829.16 | 526,835,722.80 |
| 所有者权益合计 | 8,062,777,031.10 | 7,904,800,213.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,157,347,481.64 | 14,165,570,279.52 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 10,876,361,873.13 | 10,091,370,486.71 |
| 其中：营业收入 | 10,876,361,873.13 | 10,091,370,486.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 10,041,053,267.31 | 9,103,422,074.82 |
| 其中：营业成本 | 6,421,313,719.93 | 5,395,796,126.75 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 96,234,924.53 | 102,439,062.63 |
| 销售费用 | 1,569,915,130.82 | 1,774,933,370.02 |
| 管理费用 | 1,034,407,719.93 | 1,028,003,922.14 |
| 研发费用 | 324,353,102.99 | 288,026,780.26 |
| 财务费用 | 594,828,669.11 | 514,222,813.02 |
| 其中：利息费用 | 561,073,986.99 | 565,446,610.48 |
| 利息收入 | 77,488,049.32 | 69,459,180.79 |
| 加：其他收益 | 128,193,142.08 | 85,774,933.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 245,509,730.76 | 199,887,365.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 158,642,190.30 | 86,098,840.30 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 10,258,081.62 | 18,486,339.74 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 16,907,920.65 | -59,215,268.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -47,049,213.09 | -90,772,066.01 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,733,682.64 | 13,857,146.99 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,194,861,950.48 | 1,155,966,862.24 |
| 加：营业外收入 | 8,237,681.48 | 22,402,197.96 |
| 减：营业外支出 | 38,016,374.38 | 29,022,169.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,165,083,257.58 | 1,149,346,890.71 |
| 减：所得税费用 | 270,077,681.75 | 217,443,822.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 895,005,575.83 | 931,903,068.38 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 895,005,575.83 | 931,903,068.38 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 651,730,928.90 | 620,205,816.59 |
| 2.少数股东损益 | 243,274,646.93 | 311,697,251.79 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -171,696,470.51 | -15,145,093.00 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -128,189,286.10 | -16,505,319.13 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,842,357.35 | -15,651,349.99 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -148,856.93 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -35,842,357.35 | -15,502,493.06 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -92,346,928.75 | -853,969.14 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -16,850,178.18 | -2,702,368.75 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -75,496,750.57 | 1,848,399.61 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -43,507,184.41 | 1,360,226.13 |
| 七、综合收益总额 | 723,309,105.32 | 916,757,975.38 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 523,541,642.80 | 603,700,497.46 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 199,767,462.52 | 313,057,477.92 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.33 | 0.31 |
| （二）稀释每股收益 | 0.33 | 0.31 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 77,093,161.19 | 64,496,759.91 |
| 减：营业成本 | 34,442,155.00 | 29,632,634.55 |
| 税金及附加 | 10,858,155.78 | 8,781,592.35 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 33,362,974.24 | 34,044,166.87 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 200,418,236.79 | 191,864,421.57 |
| 其中：利息费用 | 285,439,714.48 | 286,159,201.92 |
| 利息收入 | 98,929,902.71 | 99,185,899.85 |
| 加：其他收益 | 435,736.01 | 1,016,208.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 835,195,842.95 | 713,311,123.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,356,663.00 | 18,649,554.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 112,315.71 | 8,880,000.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,920,232.83 | -1,813,085.61 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -62,867,748.13 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,171.80 | 1,371.33 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 631,840,473.02 | 458,701,813.64 |
| 加：营业外收入 | 10,000.76 | 160,198.06 |
| 减：营业外支出 | 1,382,584.67 | 15,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 630,467,889.11 | 458,847,011.70 |
| 减：所得税费用 | 23,795,302.02 | -24,016,445.54 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 606,672,587.09 | 482,863,457.24 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 606,672,587.09 | 482,863,457.24 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -13,113,547.71 | -7,056,123.69 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -13,113,547.71 | -7,056,123.69 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -13,113,547.71 | -7,056,123.69 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 593,559,039.38 | 475,807,333.55 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.31 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.31 | 0.24 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,978,712,068.75 | 9,705,273,411.12 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 362,431,786.22 | 323,867,654.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 350,416,413.53 | 294,532,910.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,691,560,268.50 | 10,323,673,975.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,457,512,326.17 | 4,156,928,109.80 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,306,539,969.16 | 1,318,158,748.33 |
| 支付的各项税费 | 707,055,750.77 | 802,857,503.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,847,729,783.90 | 1,963,584,896.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,318,837,830.00 | 8,241,529,258.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,372,722,438.50 | 2,082,144,717.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 9,439,873,960.82 | 6,783,709,258.13 |
| 取得投资收益收到的现金 | 172,790,260.94 | 186,083,065.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,827,451.55 | 20,547,738.09 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 64,664,317.71 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 197,204,755.95 | 61,019,593.85 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,839,696,429.26 | 7,116,023,972.92 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,231,163,980.58 | 1,433,483,754.63 |
| 投资支付的现金 | 10,125,370,265.13 | 7,001,500,772.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 243,431,817.67 | 40,270,800.40 |
| 投资活动现金流出小计 | 11,599,966,063.38 | 8,475,255,327.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,760,269,634.12 | -1,359,231,354.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 520,905,301.50 | 305,190,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 520,905,301.50 | 305,190,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 12,247,185,910.64 | 10,119,564,852.57 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,825,196,005.71 | 750,834,565.23 |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,593,287,217.85 | 11,175,589,417.80 |
| 偿还债务支付的现金 | 11,984,113,902.18 | 10,747,177,863.69 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,163,092,462.41 | 1,134,711,943.27 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 220,005,853.53 | 168,253,126.81 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,685,653,377.36 | 921,455,955.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,832,859,741.95 | 12,803,345,762.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -239,572,524.10 | -1,627,756,345.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -30,125,739.65 | 10,058,314.08 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 342,754,540.63 | -894,784,667.52 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,873,723,582.52 | 2,768,508,250.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,216,478,123.15 | 1,873,723,582.52 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,521,223.19 | 5,066,932.00 |
| 收到的税费返还 | 842,295.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 58,935,741.55 | 51,425,502.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 67,299,259.91 | 56,492,434.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,798,800.00 | 17,722,984.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,606,140.59 | 15,655,186.61 |
| 支付的各项税费 | 12,558,245.68 | 12,073,344.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,924,513.71 | 18,485,891.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 46,887,699.98 | 63,937,406.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,411,559.93 | -7,444,972.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 906,850,052.65 | 680,469,226.64 |
| 取得投资收益收到的现金 | 355,447,175.64 | 254,698,816.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,006,726.64 | 1,024,681.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,606,719,159.13 | 3,655,070,027.35 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,874,023,114.06 | 4,591,262,751.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,839,930.93 | 884,214.55 |
| 投资支付的现金 | 906,153,265.54 | 864,117,022.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,431,515,235.21 | 2,854,166,959.61 |
| 投资活动现金流出小计 | 5,339,508,431.68 | 3,719,168,196.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 534,514,682.38 | 872,094,555.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 7,086,381,583.73 | 7,044,821,550.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,302,796,724.02 | 2,211,352,667.08 |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,389,178,307.75 | 9,256,174,217.08 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,399,249,661.50 | 7,854,901,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 687,334,536.54 | 708,870,893.01 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,866,884,282.69 | 1,703,206,678.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,953,468,480.73 | 10,266,979,171.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -564,290,172.98 | -1,010,804,954.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -49.48 | 10.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,363,980.15 | -146,155,361.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 70,102,146.32 | 216,257,507.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,738,166.17 | 70,102,146.32 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,979,919,191.00 | 4,680,022,007.08 | 16,885,866.67 | 22,882,474.49 | 332,079,158.58 | 2,308,984,717.36 | 9,340,773,415.18 | 3,902,960,768.25 | 13,243,734,183.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,979,919,191.00 | 4,680,022,007.08 | 16,885,866.67 | 22,882,474.49 | 332,079,158.58 | 2,308,984,717.36 | 9,340,773,415.18 | 3,902,960,768.25 | 13,243,734,183.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,112,612.97 | 0.00 | -128,189,286.10 | -4,351,718.35 | 60,667,258.71 | 0.00 | 155,481,448.17 | 0.00 | 288,720,315.40 | 604,228,011.56 | 892,948,326.96 | |
| （一）综合收益总额 | -128,189,286.10 | 651,730,928.90 | 523,541,642.80 | 199,767,462.52 | 723,309,105.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 205,112,612.97 | 205,112,612.97 | 559,394,138.34 | 764,506,751.31 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 520,905,301.50 | 520,905,301.50 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 205,112,612.97 | 205,112,612.97 | 38,488,836.84 | 243,601,449.81 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 60,667,258.71 | -496,249,480.73 | -435,582,222.02 | -154,933,589.30 | -590,515,811.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 60,667,258.71 | -60,667,258.71 | |||||||||||||
上期金额
单位：元
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -435,582,222.02 | -435,582,222.02 | -154,933,589.30 | -590,515,811.32 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -4,351,718.35 | -4,351,718.35 | -4,351,718.35 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 39,581,278.03 | 39,581,278.03 | 39,581,278.03 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 43,932,996.38 | 43,932,996.38 | 43,932,996.38 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,979,919,191.00 | 4,885,134,620.05 | -111,303,419.43 | 18,530,756.14 | 392,746,417.29 | 2,464,466,165.53 | 9,629,493,730.58 | 4,507,188,779.81 | 14,136,682,510.39 |
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,034,827,685.00 | 4,843,490,164.24 | 270,338,189.10 | -29,487,393.91 | 27,695,479.15 | 283,792,812.86 | 2,175,699,435.63 | 9,065,679,993.87 | 3,684,219,070.11 | 12,749,899,063.98 | |||||
| 加：会计政策变更 | 62,878,579.71 | -3,051,967.12 | 59,826,612.59 | 8,040,793.75 | 67,867,406.34 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,034,827,685.00 | 4,843,490,164.24 | 270,338,189.10 | 33,391,185.80 | 27,695,479.15 | 283,792,812.86 | 2,172,647,468.51 | 9,125,506,606.46 | 3,692,259,863.86 | 12,817,766,470.32 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -54,908,494.00 | -163,468,157.16 | -270,338,189.10 | -16,505,319.13 | -4,813,004.66 | 48,286,345.72 | 0.00 | 136,337,248.85 | 215,266,808.72 | 210,700,904.39 | 425,967,713.11 | ||||
| （一）综合收益总额 | -16,505,319.13 | 620,205,816.59 | 603,700,497.46 | 313,057,477.92 | 916,757,975.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -54,908,494.00 | -163,468,157.16 | -270,338,189.10 | 51,961,537.94 | 96,777,753.28 | 148,739,291.22 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 289,940,000.00 | 289,940,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -54,908,494.00 | -163,468,157.16 | -270,338,189.10 | 51,961,537.94 | -193,162,246.72 | -141,200,708.78 | |||||||||
| （三）利润分配 | 48,286,345.72 | -483,868,567.74 | -435,582,222.02 | -199,134,326.81 | -634,716,548.83 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 48,286,345.72 | -48,286,345.72 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -435,582,222.02 | -435,582,222.02 | -199,134,326.81 | -634,716,548.83 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -4,813,004.66 | -4,813,004.66 | -4,813,004.66 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 21,088,643.57 | 21,088,643.57 | 21,088,643.57 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 25,901,648.23 | 25,901,648.23 | 25,901,648.23 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,979,919,191.00 | 4,680,022,007.08 | 16,885,866.67 | 22,882,474.49 | 332,079,158.58 | 2,308,984,717.36 | 9,340,773,415.18 | 3,902,960,768.25 | 13,243,734,183.43 |
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,979,919,191.00 | 5,073,298,296.89 | -7,332,155.53 | 332,079,158.58 | 526,835,722.80 | 7,904,800,213.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,979,919,191.00 | 5,073,298,296.89 | -7,332,155.53 | 332,079,158.58 | 526,835,722.80 | 7,904,800,213.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,113,547.71 | 60,667,258.71 | 110,423,106.36 | 157,976,817.36 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 606,672,587.09 | 606,672,587.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,113,547.71 | -13,113,547.71 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -13,113,547.71 | -13,113,547.71 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 60,667,258.71 | -496,249,480.73 | -435,582,222.02 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 60,667,258.71 | -60,667,258.71 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -435,582,222.02 | -435,582,222.02 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,979,919,191.00 | 5,073,298,296.89 | -20,445,703.24 | 392,746,417.29 | 637,258,829.16 | 8,062,777,031.10 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,034,827,685.00 | 5,294,017,406.99 | 270,338,189.10 | -276,031.84 | 283,792,812.86 | 527,840,833.30 | 7,869,864,517.21 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,034,827,685.00 | 5,294,017,406.99 | 270,338,189.10 | -276,031.84 | 283,792,812.86 | 527,840,833.30 | 7,869,864,517.21 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -54,908,494.00 | -220,719,110.10 | -270,338,189.10 | -7,056,123.69 | 48,286,345.72 | -1,005,110.50 | 34,935,696.53 | |||||
| （一）综合收益总额 | -7,056,123.69 | 482,863,457.24 | 475,807,333.55 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -54,908,494.00 | -220,719,110.10 | -270,338,189.10 | -5,289,415.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -54,908,494.00 | -220,719,110.10 | -270,338,189.10 | -5,289,415.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 48,286,345.72 | -483,868,567.74 | -435,582,222.02 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 48,286,345.72 | -48,286,345.72 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -435,582,222.02 | -435,582,222.02 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增 | ||||||||||||
| 资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,979,919,191.00 | 5,073,298,296.89 | -7,332,155.53 | 332,079,158.58 | 526,835,722.80 | 7,904,800,213.74 |
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
华邦生命健康股份有限公司（原“华邦颖泰股份有限公司”、曾用名“重庆华邦制药股份有限公司”，以下简称“公司”、“本公司”）是经重庆市经济委员会批准（渝经企指[2001]13号《关于同意重庆华邦制药有限公司整体变更设立为重庆华邦制药股份有限公司的批复》），由张松山、重庆渝高科技产业（集团）股份有限公司、潘明欣等37名发起人，以重庆华邦制药有限公司为基础，于2001年9月19日整体变更设立的股份有限公司，设立时注册资本（股本）为66,000,000.00元。
2004年6月，公司经中国证券监督管理委员会批准首次公开发行2200万股流通股并在深圳中小企业板上市交易，本次发行后，公司注册资本（股本）变更为88,000,000.00元。2004年10月公司实施中期权益分派，用资本公积转增股本，每10股转增5股，转增后注册资本（股本）变更为132,000,000.00元。
2011年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准（证监许可〔2011〕1574号文）以新增35,493,000股股份吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，本次通过吸收合并完成增资后贵公司注册资本（股本）变更为167,493,000.00元。
2012年5月，公司实施2012年度权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增10股，转增后注册资本（股本）变更为334,986,000.00元。
2012年9月，公司实施2012年度中期权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增5股，转增后注册资本（股本）变更为502,479,000.00元。
2013年1月31日，经重庆市工商行政管理局核准，公司申请由重庆华邦制药股份有限公司变更为华邦颖泰股份有限公司。
2013年1月，根据公司2012年5月3日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2013]23号文），公司以向特定对象非公开发行股份方式增加注册资本65,573,770.00元，变更后的注册资本（股本）为568,052,770.00元。
2013年7月，公司授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、王剑等103人限制性股票1,273万股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票。授予价格为每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票，变更后公司的累计股本为人民币580,732,770.00元，注册资本为人民币580,732,770.00元。
根据公司2013年10月20日第四次董事会第四十次会议决议、2013年11月7日第五次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2014]354号文），公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易。2014年5月4日，公司增加注册资本人民币95,097,149.00元，由特定对象按照中国证券监督管理委员会核准的方式认购缴足，变更后公司的注册资本（股本）为人民币675,829,919.00元。
根据公司2014年6月26日第五次董事会第七次会议决议，公司向不符合激励条件的股权激励对象回购并注销其持有的但尚未解锁的限制性股票170,000股，减少注册资本170,000.00元。变更后的注册资本（股本）为人民币675,659,919.00元。
经公司2014年8月11日召开的第五届董事会第十一次会议、2014年9月4日召开的第五届董事会第十二次会议和2014年第六次临时股东大会审议通过，并于2014年11月14日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过调整交易方案（取消募集配套资金，其他交易方案的内容不变），经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2014]1443号文），公司于2015年1月4日以向肖建东、董晓明、张曦赜、闫志刚、姚晓勇等5名特定对象定向发行77,733,235股A股股票用于购买其持有西藏林芝百盛药业有限公司（以下简称“百盛药业”）71.5%股权。公司本次向上述特定对象发行股票后，共计增加注册资本77,733,235元，变更后的注册资本（股本）为人民币 753,393,154.00元。
2015年5月，公司实施2014年度权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增15股，转增后注册资本（股本）变更为1,883,482,885.00元。
2015年9月1日，经重庆市工商行政管理局核准，公司申请由华邦颖泰股份有限公司变更为华邦生命健康股份有限公司。
根据中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2015]2656号）、公司相关股东大会决议以及最终确定的《华邦生命健康股份有限公司非公开发行股票发行方案》的规定，公司于2015年12月非公开发行人民币A股股票151,394,800股，发行价格为
12.80元/股，增加注册资本人民币151,394,800.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币2,034,877,685.00元。
根据公司2016年7月21日第六次董事会第十三次会议决议，公司向不符合激励条件的股权激励对象回购并注销其持有的但尚未解锁的限制性股票50,000股，减少注册资本50,000.00元。变更后的注册资本（股本）为人民币2,034,827,685.00元。
根据2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，2018年4月3日至2019年4月2日期间，公司以集中竞价方式累计回购无限售条件流通股54,908,494股，公司已于2019年4月17日在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司办理完毕上述54,908,494股回购股份的注销手续，公司总股本由2,034,827,685元减少至1,979,919,191元。
（二）公司注册地址和总部地址
公司注册地址为重庆渝北区人和星光大道69号；组织形式为股份有限公司；总部地址与注册地址一致。
（三）公司的业务性质和主要经营活动
公司合并报表范围内的业务性质主要包括：农药、医药、化学原料药、医疗健康、旅游服务业等。公司的经营范围：从事投资业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务），精细化工、生物化学、试剂产品开发及自销（国家法律法规规定需前置许可或审批的项目除外），药品研究，新型农药产品研发及相关技术开发、转让及咨询服务，销售化工产品及原料（不含危险化学品）、香精、分析仪器、电子计算机及配件、日用百货、普通机械、建筑材料及装饰材料（不含危险化学品）、五金、交电，货物及技术进出口，房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（四）母公司以及最终实质控制人名称
本公司实际控制人为张松山先生，公司第一大股东为西藏汇邦科技有限公司，与本公司同受张松山先生控制。
（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告经公司董事会2021年3月30日批准报出。
（六）合并财务报表范围及其变化情况
本年度的合并财务报表范围包括本公司及本公司的17个直接控制的子公司和85个间接控制的子公司，具体情况详见本报告第十二节、八、合并财务报表的变更和九、在其他主体中的权益之说明。
本附注中各子公司简称如下：
| 序号 | 子公司全称 | 简称 | 备注 |
| 1 | 重庆华邦制药有限公司 | 华邦制药 | 本公司下属子公司 |
| 2 | 重庆华邦胜凯制药有限公司 | 华邦胜凯 | 华邦制药下属子公司 |
| 3 | 四川明欣药业有限责任公司 | 明欣药业 | 本公司下属子公司 |
| 4 | 四川明欣众诚健康科技有限公司 | 明欣众诚 | 明欣药业下属子公司 |
| 5 | 西藏林芝百盛药业有限公司 | 百盛药业 | 本公司下属子公司 |
| 6 | 西藏林芝百盛药物研发有限公司 | 百盛研发 | 百盛药业下属子公司 |
| 7 | 沈阳提西医药有限公司 | 提西医药 | 百盛药业下属子公司 |
| 8 | 辽宁思百得医药科技有限公司 | 思百得 | 百盛药业下属子公司 |
| 9 | 沈阳新马药业有限公司 | 新马药业 | 本公司下属子公司 |
| 10 | 通辽市华邦药业有限公司 | 通辽华邦药业 | 新马药业下属子公司 |
| 11 | 重庆华邦颐康旅游发展有限责任公司 | 华邦颐康 | 本公司下属子公司 |
| 12 | 重庆华邦酒店旅业有限公司 | 华邦酒店 | 华邦颐康下属子公司 |
| 13 | 凭祥市大友旅游发展有限公司 | 大友旅游 | 华邦颐康下属子公司 |
| 14 | 重庆天极旅业有限公司 | 天极旅业 | 华邦颐康下属子公司 |
| 15 | 广西大美大新旅游有限公司 | 大美大新 | 华邦颐康下属子公司 |
| 16 | 广西华荣汽车运输有限公司 | 华荣运输 | 大美大新下属子公司 |
| 17 | 大新华邦生态科技有限公司 | 华邦生态 | 大美大新下属子公司 |
| 18 | 丽江山峰旅游商贸投资有限公司 | 丽江山峰 | 本公司下属子公司 |
| 19 | 丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司 | 玉龙雪山 | 本公司下属子公司 |
| 20 | 丽江玉龙旅游股份有限公司 | 丽江股份 | 玉龙雪山下属子公司 |
| 21 | 丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司 | 玉龙观光车 | 玉龙雪山下属子公司 |
| 22 | 丽江云杉坪旅游索道有限公司 | 云杉坪索道 | 丽江股份下属子公司 |
| 23 | 丽江牦牛坪旅游索道有限公司 | 牦牛坪索道 | 丽江股份下属子公司 |
| 24 | 丽江龙德旅游发展有限公司 | 龙德旅游 | 丽江股份下属子公司 |
| 25 | 丽江和府酒店有限公司 | 和府酒店 | 丽江股份下属子公司 |
| 26 | 丽江龙途国际旅行社有限责任公司 | 龙途旅行 | 丽江股份下属子公司 |
| 27 | 丽江龙悦餐饮经营管理有限公司 | 龙悦餐饮 | 丽江股份下属子公司 |
| 28 | 丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司 | 雪山印象 | 丽江股份下属子公司 |
| 29 | 迪庆香巴拉旅游投资有限公司 | 香巴拉 | 丽江股份下属子公司 |
| 30 | 丽江龙腾旅游投资开发有限公司 | 龙腾旅游 | 丽江股份下属子公司 |
| 31 | 巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司 | 雪域旅游 | 丽江股份下属子公司 |
| 32 | 陕西汉江药业集团股份有限公司 | 汉江药业 | 本公司下属子公司 |
| 33 | 陕西汉江药业集团投资有限公司 | 汉江投资 | 汉江药业下属子公司 |
| 34 | 汉中高新医药化工有限公司 | 高新医药 | 汉江药业下属子公司 |
| 35 | 陕西东裕生物科技股份有限公司 | 东裕生物 | 汉江药业下属子公司 |
| 36 | 陕西合泰科贸有限公司 | 合泰科贸 | 汉江药业下属子公司 |
| 37 | 汉中龙头山天瀚茶业有限公司 | 天瀚茶业 | 东裕生物下属子公司 |
| 38 | 陕西汉江药业集团医药有限公司 | 汉江医药 | 汉江药业下属子公司 |
| 39 | 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 | 颖泰生物 | 本公司下属子公司 |
| 40 | 北京颖泰嘉和分析技术有限公司 | 颖泰分析 | 颖泰生物下属子公司 |
| 41 | 苏州敬咨达检测服务有限公司 | 苏州敬咨达 | 颖泰分析下属子公司 |
| 42 | 科稷达隆生物技术有限公司 | 科稷达隆 | 颖泰生物下属子公司 |
| 43 | 上虞颖泰精细化工有限公司 | 上虞颖泰 | 颖泰生物下属子公司 |
| 44 | 盐城南方化工有限公司 | 盐城南方 | 颖泰生物下属子公司 |
| 45 | 河北万全宏宇化工有限责任公司 | 万全宏宇 | 颖泰生物下属子公司 |
| 46 | 河北万全力华化工有限责任公司 | 万全力华 | 万全宏宇下属子公司 |
| 47 | 杭州颖泰生物科技有限公司 | 杭州颖泰 | 颖泰生物下属子公司 |
| 48 | 杭州颖泰作物保护有限公司 | 颖泰作物 | 杭州颖泰下属子公司 |
| 49 | 杭州庆丰进出口有限公司 | 庆丰进出口 | 颖泰生物下属子公司 |
| 50 | Huapont Holding HongKong Limited | 华邦香港 | 颖泰生物下属子公司 |
| 51 | Nutrichem usa llc | NUL(颖泰美国) | 颖泰生物下属子公司 |
| 52 | Nutrichem Holding HongKong Limited | 颖泰香港 | 颖泰生物下属子公司 |
| 53 | Proventis Lifescience Limited | Pro公司 | 颖泰香港下属子公司 |
| 54 | Proventis Lifescience Defensivos AGR?COLAS LTDA | Pro巴西公司 | Proventis下属子公司(巴西) |
| 55 | Goal Up LifeSciences GmbH | Goal | 颖泰香港下属子公司 |
| 56 | 山东福尔有限公司 | 山东福尔 | 颖泰生物下属子公司 |
| 57 | 山东福尔特种设备有限公司 | 福尔特种设备 | 山东福尔下属子公司 |
| 58 | 江西禾益化工股份有限公司 | 禾益化工 | 颖泰生物下属子公司 |
| 59 | 江西禾益作物科学管理有限公司 | 禾益作物 | 禾益化工下属子公司 |
| 60 | 江西禾益肥料有限公司 | 禾益肥料 | 禾益化工下属子公司 |
| 61 | 江苏常隆农化有限公司 | 常隆农化 | 颖泰生物下属子公司 |
| 62 | 江苏颖泰国际贸易有限公司 | 江苏颖泰 | 常隆农化下属子公司 |
| 63 | 江苏吉隆达化工有限公司 | 吉隆达 | 常隆农化下属子公司 |
| 64 | 北京颖泰嘉和国际贸易有限公司 | 颖泰贸易 | 颖泰生物下属子公司 |
| 65 | 颖泰作物科技有限公司 | 作物科技 | 颖泰生物下属子公司 |
| 66 | 山东凯盛新材料股份有限公司 | 凯盛新材 | 本公司下属子公司 |
| 67 | 山东凯斯通化学有限公司 | 凯斯通 | 凯盛新材下属子公司 |
| 68 | 潍坊凯盛新材料有限公司 | 潍坊凯盛 | 凯盛新材下属子公司 |
| 69 | Swiss Biological Medicine Group Ltd. | 瑞士生物 | 本公司下属子公司 |
| 70 | Paracelsus Klinik Lustmühle AG | PKL | 瑞士生物下属子公司 |
| 71 | Bio Health Switerland AG | BHS | 瑞士生物下属子公司 |
| 72 | PARACELSUS BIOMEDICINE GmBH | PBM | 瑞士生物下属子公司 |
| 73 | Swiss Biological Medicine Center AG | SBMC | 瑞士生物下属子公司 |
| 74 | 卓远汇医投资有限公司 | 汇医投资 | 本公司下属子公司 |
| 75 | 北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司 | 德瑞莱茵 | 汇医投资下属子公司 |
| 76 | 北京华生康复医院有限公司 | 华生康复 | 德瑞莱茵下属子公司 |
| 77 | 重庆华邦维艾医药有限公司 | 华邦维艾 | 汇医投资下属子公司 |
| 78 | 重庆宽仁传承健康管理服务中心（有限合伙） | 宽仁传承 | 汇医投资下属子公司 |
| 79 | 重庆宽仁企业管理有限公司 | 宽仁企管 | 汇医投资下属子公司 |
| 80 | 重庆宽华药房有限公司 | 宽华药房 | 汇医投资下属子公司 |
| 81 | 重庆北宽医学影像诊断中心有限公司 | 北宽医学影像 | 汇医投资下属子公司 |
| 82 | 重庆北宽医学检验实验室有限公司 | 北宽医学检验 | 汇医投资下属子公司 |
| 83 | 华邦国际（香港）有限公司 | 华邦国际香港 | 本公司下属子公司 |
| 84 | Rheintal-Klinik Beteiligungs GMBH | RTK Beteiligungs GmbH | 华邦国际香港下属子公司 |
| 85 | Rheintal-Klinik GMBH &Co.Porteb KG | RTK GmbH & Co. Porten KG（莱茵医院） | 华邦国际香港下属子公司 |
| 86 | Rheintal-Klinik Verwaltungs GMBH | RTK Verwaltungs GmbH | 华邦国际香港下属子公司 |
| 87 | 重庆华邦融汇商业保理有限公司 | 华邦融汇 | 本公司下属子公司 |
| 88 | 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 | 秦岭旅游 | 本公司及子公司控股子公司 |
| 89 | 陕西太白山旅游交通运输有限公司 | 太白山交通公司 | 秦岭旅游下属子公司 |
| 90 | 眉县龙越太白山旅游客运有限公司 | 龙越公司 | 秦岭旅游下属子公司 |
| 91 | 陕西太白山索道管理有限公司 | 索道公司 | 秦岭旅游下属子公司 |
| 92 | 眉县横渠书院 | 横渠书院 | 秦岭旅游下属子公司 |
| 93 | 陕西横渠书院文化传播有限公司 | 横渠文化传播 | 横渠书院下属子公司 |
| 94 | 陕西横渠书院文化产业有限公司 | 横渠文化产业 | 秦岭旅游下属子公司 |
| 95 | 陕西横渠书院旅行社有限公司 | 横渠旅行社 | 横渠文化下属子公司 |
| 96 | 重庆市卓瑞纵横生物技术有限公司 | 卓瑞纵横 | 本公司下属子公司 |
| 97 | Pineworld Capital Limited | Pineworld | 卓瑞纵横下属子公司 |
| 98 | 深圳华普药物研发有限公司 | 华普药物研发 | 本公司下属子公司 |
| 99 | 成都鹤鸣山制药有限责任公司 | 鹤鸣山制药 | 原明欣药业下属子公司 |
| 100 | 西藏札禧德乐健康科技有限公司 | 札禧德乐 | 原百盛药业下属子公司 |
| 101 | 新沂福凯生物科技有限公司 | 新沂福凯 | 原山东福尔下属子公司 |
| 102 | 烟台博瑞特生物科技有限公司 | 博瑞特生物 | 原上虞颖泰下属子公司 |
| 被投资单位全称 | 简 称 |
| (美国)ALBAUGH, LLC | ALBAUGH |
| 北京赛赋医药研究院有限公司 | 赛赋医药 |
| 杭州天城生物科技有限公司 | 天城生物 |
| 连云港世杰农化有限公司 | 世杰农化 |
| 辽宁森源化工股份有限公司 | 辽宁森源 |
| 中农发河南农化有限公司 | 中农发河南 |
| 贵州信华乐康投资有限公司 | 信华乐康 |
| 重庆两江新区科易小额贷款有限公司 | 科易小贷 |
| 重庆市乾佑投资咨询有限公司 | 乾佑咨询 |
| 河北生命原点生物科技有限公司 | 生命原点 |
| 陕西汉王药业股份有限公司 | 汉王药业 |
| 重庆植恩医院管理有限责任公司 | 植恩医管 |
| 重庆华邦医美科技有限公司 | 华邦医美 |
| 广东汉丰百盛医药有限公司 | 广东汉丰 |
| 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 | 白鹿国旅 |
| 丽江裸美乐生态文化旅游有限公司 | 生态文旅 |
| 重庆歌汭医药临床研究中心有限公司 | 歌汭研究 |
| 深圳普瑞金生物药业有限公司 | 普瑞金 |
| 安徽冠诺股权投资合伙企业（有限合伙） | 安徽冠诺 |
| 西藏札禧德乐健康科技有限公司 | 札禧德乐 |
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点，根据企业会计准则的规定，针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，本财务报告所载财务信息符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综
合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别
财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。权益性投资及使用权受到限制的货币资金不作为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1) 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2) 用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；(3) 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，若本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(2)金融负债的分类，确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否己经转移。己将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等，在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)，回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的，作为利润分配处理。
(8)金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①以摊余成本计量的金融资产；
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的
债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
1) 预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较，发现某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
3) 已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
4) 预期信用损失的确认
本公司考虑了不同客户的信用风险特征，采用单项和组合方式评估金融工具的预期信用损失。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 组合 |
| 应收票据 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 商业承兑汇票 |
| 应收账款 | 单项计提组合 |
| 应收账款 | 信用风险特征组合 |
| 应收账款 | 应收保理款的风险等级组合 |
| 合同资产 | 单项计提组合 |
| 合同资产 | 信用风险特征组合 |
| 其他应收款 | 应收股利 |
| 其他应收款 | 应收利息 |
| 其他应收款 | 出口退税 |
| 其他应收款 | 账龄组合 |
保理融资本息。次级：融资人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还保理融资本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：融资人无法足额偿还保理融资本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。本公司应收保理款组合坏账准备计提比例如下：
| 风险等级 | 正常 | 关注 | 次级 | 可疑 | 损失 |
| 计提比例 | 1% | 2% | 25% | 50% | 100% |
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的房屋建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。
固定资产在满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 5 | 9.50-2.25 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-18 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-15 | 5 | 19-6 |
| 仪器仪表 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 19-6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 23.75-9 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-30 | 5 | 31.67-3 |
款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
18、生物资产
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
本公司的生物资产按照成本进行初始计量。本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 预计使用寿命(月) | 预计净残值率 | 月折旧率 |
| 茶 林 | 450 | 5% | 0.21% |
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 马匹 | 5-8 | 5 | 11.88-19.00 |
A.该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；C.该资产生产的产品(或服务)的市场需求情况；D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；E.为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；F.对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等；G.与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
2) 无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。
本公司的无形资产类别及摊销期限如下：
| 项 目 | 预计使用年限 | 相关合同规定的受益年限 | 法律规定的有效年限 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 40，50，70年 | 40，50，70年 | 法定摊销年限 | |
| 专利权（并购 取得） | 10年(评估判定) | 10年 | ||
| 药品批准文号（并购取得） | 10年(评估判定) | 10年 | ||
| 专有技术 | 5-10年 | 5-10年 | 5-10年 | |
| 管理软件 | 2-5年 | 2-5年 | ||
| 商标权 | 20年 | 10年(可续展) | 20年；如因并购取得， 评估判定无期限则不摊销 | |
| 外购产品的登记注册资产、商标、生产技术等资产组 | 20年 | 20年 | ||
| 印象丽江雪山篇表演权 | 20年 | 根据许可协议 |
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。就商誉的减值测试而言，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
22、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
（1）如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
25、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司向激励对象发行的股票权益工具采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型(B-S模型)定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
2020年1月1日起适用
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
①销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权的时点确认收入，该时点通常为合同约定的商品交付时点。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、装船，取得提单或已报关出口，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
②提供劳务的收入
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进
度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
③旅游服务的收入
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。1）酒店客房、餐饮服务收入公司酒店对外提供客房、餐饮服务时，在已提供且取得收取服务费的权利时予以确认收入。2）索道缆车业务收入索道缆车业务收入于服务提供时予以确认。3）旅游客运业务收入旅游客运业务收入于服务提供时予以确认。4）旅行社旅游服务收入旅行社业务收入于服务提供时予以确认。5）演艺服务收入演艺服务收入于服务提供时予以确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
27、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（1）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助确认时点
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助计量
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）政府补助退回处理
已确认的政府补助需要退回的，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)递延所得税资产的确认
1)本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易或事项不属于企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3)本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
(2)递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1)商誉的初始确认；
2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)所得税费用计量
1)资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
2)资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
（1）判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断，比如，有关收入确认风险和报酬转移时点的判断、金融工具分类的判断、金融资产减值迹象的判断、金融资产转让中风险和报酬的转移时点的判断等。
（2）估计的不确定性
于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（3）递延所得税资产
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。
（4）坏账准备
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（5）无形资产的使用寿命
本公司综合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来的经济利益的期限。本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。无形资产预期不能为企业带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
（6）商誉减值
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。
（7）固定资产的残值和使用年限及减值
本公司按照相关会计政策，在每个报告日评估各项固定资产的残值和使用年限。固定资产的残值及使用年限需要作出会计估计及判断。在确定固定资产的残值时，本公司充分考虑到在销售市场或废旧资产处置市场的处置收入及行业惯例。在确定使用年限时，首先考虑资产可以有效使用的年限。此外，本公司还考虑业务发展、公司经营策略、技术更新及对使用资产的法律或其他类似的限制。固定资产的减值准备按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时，按税前折现率折现，以反映当前市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。如果重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响改变期间的固定资产的账面价值
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第 14 号-收入》（财会〔2017〕 22 号），根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行该准则；其他境内上市企业，自2020 年1月1日起施行该准则。 | 2019年12月13日召开的第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第九次会议 |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 调整数 | 2020年1月1日 |
| 预收账款 | 318,406,839.37 | -303,354,357.43 | 15,052,481.94 |
| 合同负债 | 279,245,422.23 | 279,245,422.23 | |
| 其他流动负债 | 700,000,000.00 | 24,108,935.20 | 724,108,935.20 |
| 合同资产 | 1,106,042.06 | 1,106,042.06 | |
| 应收账款 | 2,069,503,422.70 | -1,106,042.06 | 2,068,397,380.64 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,366,425,729.03 | 3,366,425,729.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 684,889,619.65 | 684,889,619.65 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 125,673,101.55 | 125,673,101.55 | |
| 应收账款 | 2,069,503,422.70 | 2,068,397,380.64 | -1,106,042.06 |
| 应收款项融资 | 121,634,545.19 | 121,634,545.19 | |
| 预付款项 | 202,163,585.57 | 202,163,585.57 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 401,995,443.30 | 401,995,443.30 | |
| 其中：应收利息 | 7,822,252.02 | 7,822,252.02 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,092,058,802.17 | 2,092,058,802.17 | |
| 合同资产 | 1,106,042.06 | 1,106,042.06 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 72,495,435.99 | 72,495,435.99 | |
| 其他流动资产 | 921,978,890.35 | 921,978,890.35 | |
| 流动资产合计 | 10,058,818,575.50 | 10,058,818,575.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,207,172,534.47 | 2,207,172,534.47 | |
| 其他权益工具投资 | 271,635,338.37 | 271,635,338.37 | |
| 其他非流动金融资产 | 11,636,280.48 | 11,636,280.48 | |
| 投资性房地产 | 664,033,060.70 | 664,033,060.70 |
| 固定资产 | 5,380,482,305.39 | 5,380,482,305.39 | |
| 在建工程 | 1,718,084,961.61 | 1,718,084,961.61 | |
| 生产性生物资产 | 29,755,292.04 | 29,755,292.04 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,458,649,552.99 | 1,458,649,552.99 | |
| 开发支出 | 2,337,203.30 | 2,337,203.30 | |
| 商誉 | 3,465,087,775.76 | 3,465,087,775.76 | |
| 长期待摊费用 | 691,053,887.71 | 691,053,887.71 | |
| 递延所得税资产 | 338,772,248.51 | 338,772,248.51 | |
| 其他非流动资产 | 338,880,397.11 | 338,880,397.11 | |
| 非流动资产合计 | 16,577,580,838.44 | 16,577,580,838.44 | |
| 资产总计 | 26,636,399,413.94 | 26,636,399,413.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,377,507,790.00 | 5,377,507,790.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 950,091.37 | 950,091.37 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 798,699,080.65 | 798,699,080.65 | |
| 应付账款 | 729,033,410.49 | 729,033,410.49 | |
| 预收款项 | 318,406,839.37 | 15,052,481.94 | -303,354,357.43 |
| 合同负债 | 279,245,422.23 | 279,245,422.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 225,858,971.53 | 225,858,971.53 | |
| 应交税费 | 189,146,461.98 | 189,146,461.98 | |
| 其他应付款 | 1,090,088,104.63 | 1,090,088,104.63 | |
| 其中：应付利息 | 56,198,010.86 | 56,198,010.86 | |
| 应付股利 | 38,926,183.26 | 38,926,183.26 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,530,586,409.33 | 1,530,586,409.33 | |
| 其他流动负债 | 700,000,000.00 | 724,108,935.20 | 24,108,935.20 |
| 流动负债合计 | 10,960,277,159.35 | 10,960,277,159.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 820,440,958.42 | 820,440,958.42 | |
| 应付债券 | 1,193,200,334.21 | 1,193,200,334.21 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 150,421,296.49 | 150,421,296.49 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 152,721,906.53 | 152,721,906.53 | |
| 递延所得税负债 | 115,603,575.51 | 115,603,575.51 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,432,388,071.16 | 2,432,388,071.16 | |
| 负债合计 | 13,392,665,230.51 | 13,392,665,230.51 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,979,919,191.00 | 1,979,919,191.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,680,022,007.08 | 4,680,022,007.08 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 16,885,866.67 | 16,885,866.67 | |
| 专项储备 | 22,882,474.49 | 22,882,474.49 | |
| 盈余公积 | 332,079,158.58 | 332,079,158.58 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,308,984,717.36 | 2,308,984,717.36 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,340,773,415.18 | 9,340,773,415.18 | |
| 少数股东权益 | 3,902,960,768.25 | 3,902,960,768.25 |
| 所有者权益合计 | 13,243,734,183.43 | 13,243,734,183.43 | |
| 负债和所有者权益总计 | 26,636,399,413.94 | 26,636,399,413.94 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 172,255,068.18 | 172,255,068.18 | |
| 交易性金融资产 | 220,288,410.96 | 220,288,410.96 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,001,030.82 | 1,001,030.82 | |
| 其他应收款 | 1,979,468,857.56 | 1,979,468,857.56 | |
| 其中：应收利息 | 91,863.02 | 91,863.02 | |
| 应收股利 | 80,174,550.00 | 80,174,550.00 | |
| 存货 | 11,982,048.04 | 11,982,048.04 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 12,835,982.91 | 12,835,982.91 | |
| 流动资产合计 | 2,398,831,398.47 | 2,398,831,398.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,860,910,376.76 | 10,860,910,376.76 | |
| 其他权益工具投资 | 60,723,792.63 | 60,723,792.63 | |
| 其他非流动金融资产 | 10,680,000.00 | 10,680,000.00 | |
| 投资性房地产 | 639,434,735.58 | 639,434,735.58 |
| 固定资产 | 13,814,026.66 | 13,814,026.66 | |
| 在建工程 | 240,086.21 | 240,086.21 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,020,288.22 | 2,020,288.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 178,915,574.99 | 178,915,574.99 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 11,766,738,881.05 | 11,766,738,881.05 | |
| 资产总计 | 14,165,570,279.52 | 14,165,570,279.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,040,612,800.00 | 3,040,612,800.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,372,058.33 | 2,372,058.33 | |
| 预收款项 | 8,941,654.62 | 8,941,654.62 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,443,988.38 | 2,443,988.38 | |
| 应交税费 | 371,732.29 | 371,732.29 | |
| 其他应付款 | 1,683,637,784.47 | 1,683,637,784.47 | |
| 其中：应付利息 | 35,242,072.81 | 35,242,072.81 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 140,170,047.69 | 140,170,047.69 | |
| 其他流动负债 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 5,578,550,065.78 | 5,578,550,065.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 680,000,000.00 | 680,000,000.00 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 2,220,000.00 | 2,220,000.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 682,220,000.00 | 682,220,000.00 | |
| 负债合计 | 6,260,770,065.78 | 6,260,770,065.78 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,979,919,191.00 | 1,979,919,191.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,073,298,296.89 | 5,073,298,296.89 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -7,332,155.53 | -7,332,155.53 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 332,079,158.58 | 332,079,158.58 | |
| 未分配利润 | 526,835,722.80 | 526,835,722.80 | |
| 所有者权益合计 | 7,904,800,213.74 | 7,904,800,213.74 | |
| 负债和所有者权益总计 | 14,165,570,279.52 | 14,165,570,279.52 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 3%、5%、6%、9%、10%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5%、9%、10%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 利得税(颖泰美国) | 应课税利润 | 21% |
| 利得税(香港子公司) | 应课税利润 | 16.5% |
| 水利建设基金 | 按实际缴纳的增值税计征、销售收入 | 0.05%、0.5%、1‰ |
| 并表单位 | 实际执行所得税优惠税率 | 优惠政策依据 |
| 明欣药业、华邦融汇、百盛研发、丽江股份、云杉坪索道、牦牛坪索道、雪山印象、大友旅游、秦岭旅游、大美大新、汉江药业 | 15% | 财政部、海关总署、国家税务总局“财税(2011)58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》 |
| 颖泰生物、颖泰分析、上虞颖泰、山东福尔、福尔特种设备、凯盛新材、禾益化工、通辽华邦药业、新马药业、华邦制药、华邦胜凯 | 15% | 高新技术企业 |
| 玉龙观光车 | 15% | 丽江市地方税务局丽地税所字【2013】19号文件批复，玉龙观光车从2012年度起享受西部大开发政策，所得税率为15% |
| 百盛药业 | 9% | 备注1 |
| 禾益肥料、禾益作物、江苏颖泰、思百得、凯斯通、潍坊凯盛 | 5%、10% | 备注2 |
的税收优惠。
（3）环保基金
①玉龙雪山旅游索道环保资金
根据云南省计委“云价收费[2012]130号”文及丽江市发改委“丽发改收费[2012]130号”文批复，自2013年3月1日起，子公司丽江股份将玉龙索道单程每人75元 调整为90元，双程每人150元调整为180元，并缴纳环保资金，实施细则为：以2002年度玉龙雪山索道票销售收入为基数，丽江股份在玉龙雪山索道票收入超过上述基数的情况下，按照玉龙雪山索道票收入总额的15%提取环保资金上缴地方财政；若此项提取将导致玉龙雪山索道票收入低于2002年度玉龙雪山索道票收入，则只对超基数部分按50%提取环保资金。
2013年3月1日丽江市财政局下发丽财综[2013]54号文件，批复同意丽江股份按13.89%的固定比例提取环保资金，故从2013年3月起按玉龙雪山索道票收入总额的13.89%计提了环保资金。
②云杉坪旅游索道环保资金
丽江市人民政府第八次常务会议同意对云杉坪索道客运索道收入环保资金的提取方式进行变更。云杉坪索道于2008年3月7日开始试运营，改造后的云杉坪索道的客运单程票价由原来的每人次20元调整为每人次上行30元、下行25元。票价调整后，公司须将每人次上行票价提高部分的6元、下行票价提高部分的3元上缴丽江市财政，专项用于丽江玉龙雪山景区旅游资源和生态环境的保护。经丽江市政府同意，云杉坪索道环保资金提取方式变为：以2007年云杉坪索道票全年销售收入2969.32万元为基数，只在提价后索道票销售收入超过该基数时才计算提取环保资金，并按索道票销售收入总额的16%提取环保资金。但是，如果按上述比例提取环保资金导致云杉坪索道票销售收入低于2007年基数时，则只对超基数部分按50%的比例提取环保资金。
丽江云杉坪旅游索道有限公司2020年云杉坪索道票收入总额在计提环保资金后低于2007年云杉坪索道票收入，故2020年已按云杉坪索道票收入总额的50%提取了环保资金。
3、其他
（1）德国子公司税项
增值税，适用税率19%（适用于除食品、医疗以外的其他收入，如停车场收费收入、酒店收入等）、适用税率7%（食品收入）；企业所得税，适用税率15%；团结附加税，适用税率5.5%。
（2）瑞士生物税率
| 税费项目 | 计税依据 | 税费率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 8% |
| 增值税 | 按税法规定计算的营销医药收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 2.5% |
| 地方市政税 | 按应纳税所得额计征 | 6.5% |
| 联邦所得税 | 按应纳税所得额计征 | 8.5% |
| 资本税 | 按资本权益额计征 | 0.01% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,464,260.86 | 1,220,701.91 |
| 银行存款 | 2,068,293,700.67 | 1,852,036,500.67 |
| 其他货币资金 | 2,052,670,970.04 | 1,513,168,526.45 |
| 合计 | 4,122,428,931.57 | 3,366,425,729.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 62,516,417.01 | 48,839,486.93 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,905,950,808.42 | 1,492,702,146.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 862,273,588.70 | 684,889,619.65 |
| 合计 | 862,273,588.70 | 684,889,619.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 125,091,355.92 | 104,165,318.37 |
| 商业承兑票据 | 21,507,783.18 | |
| 合计 | 125,091,355.92 | 125,673,101.55 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 2,000,000.00 | 1.52% | 100,000.00 | 5.00% | 1,900,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 125,091,355.92 | 100% | 125,091,355.92 | 129,179,432.37 | 98.48% | 5,406,330.82 | 4.19% | 123,773,101.55 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 125,091,355.92 | 100% | 125,091,355.92 | 102,265,318.37 | 77.96% | 102,265,318.37 | ||||
| 商业承兑汇票 | 26,914,114.00 | 20.52% | 5,406,330.82 | 20.09% | 21,507,783.18 | |||||
| 合计 | 125,091,355.92 | 100% | 125,091,355.92 | 131,179,432.37 | 100.00% | 5,506,330.82 | 4.20% | 125,673,101.55 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 5,506,330.82 | 5,406,330.82 | -100,000.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 5,506,330.82 | 5,406,330.82 | -100,000.00 | 0.00 | ||
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 27,054,528.47 | 1.38% | 18,878,053.09 | 69.78% | 8,176,475.38 | 26,373,310.81 | 1.23% | 17,556,632.17 | 66.57% | 8,816,678.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,935,107,404.32 | 98.62% | 22,151,718.64 | 1.14% | 1,912,955,685.68 | 2,119,809,658.10 | 98.77% | 60,228,956.10 | 2.84% | 2,059,580,702.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 1,575,330,064.04 | 80.28% | 18,553,945.24 | 1.18% | 1,556,776,118.80 | 1,622,629,658.10 | 75.61% | 55,257,156.10 | 3.41% | 1,567,372,502.00 |
| 应收保理款组合 | 359,777,340.28 | 18.34% | 3,597,773.40 | 1.00% | 356,179,566.88 | 497,180,000.00 | 23.17% | 4,971,800.00 | 1.00% | 492,208,200.00 |
| 合计 | 1,962,161,932.79 | 100.00% | 41,029,771.73 | 2.09% | 1,921,132,161.06 | 2,146,182,968.91 | 100.00% | 77,785,588.27 | 3.62% | 2,068,397,380.64 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 27,054,528.47 | 18,878,053.09 | 69.78% | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0-6月 | 1,477,334,187.53 | 2,305,721.34 | 0.16% |
| 6-12月 | 67,625,877.58 | 1,828,467.34 | 2.70% |
| 1-2年 | 17,079,553.60 | 2,013,123.32 | 11.79% |
| 2-3年 | 1,344,461.78 | 460,649.69 | 34.26% |
| 3-4年 | 10,240,759.08 | 10,240,759.08 | 100.00% |
| 4-5年 | 474,405.65 | 474,405.65 | 100.00% |
| 5年以上 | 1,230,818.82 | 1,230,818.82 | 100.00% |
| 合计 | 1,575,330,064.04 | 18,553,945.24 | -- |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 正常 | 359,777,340.28 | 3,597,773.40 | 1.00% |
| 关注 | |||
| 次级 | |||
| 可疑 | |||
| 损失 | |||
| 合计 | 359,777,340.28 | 3,597,773.40 | -- |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,817,677,294.49 |
| 0-6月 | 1,725,100,350.91 |
| 6-12月 | 92,576,943.58 |
| 1至2年 | 106,621,366.74 |
| 2至3年 | 11,626,851.78 |
| 3年以上 | 26,236,419.78 |
| 3至4年 | 13,632,731.92 |
| 4至5年 | 968,755.65 |
| 5年以上 | 11,634,932.21 |
| 合计 | 1,962,161,932.79 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提应收账款坏账准备情况 | 77,785,588.27 | -35,949,098.48 | 898,656.06 | 91,938.00 | 41,029,771.73 | |
| 合计 | 77,785,588.27 | -35,949,098.48 | 898,656.06 | 91,938.00 | 41,029,771.73 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款核销 | 898,656.06 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收账款前五名 | 303,907,164.33 | 15.49% | 1,689,721.44 |
| 合计 | 303,907,164.33 | 15.49% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 145,615,504.95 | 121,634,545.19 |
| 合计 | 145,615,504.95 | 121,634,545.19 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 866,024,836.15 | |
| 商业承兑汇票 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 886,024,836.15 |
| 票据种类 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 2,180,000.00 | |
| 合计 | 2,180,000.00 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 140,837,329.81 | 78.50% | 176,683,580.55 | 87.40% |
| 1至2年 | 36,027,438.92 | 20.08% | 16,001,607.27 | 7.92% |
| 2至3年 | 329,746.42 | 0.18% | 7,832,937.90 | 3.87% |
| 3年以上 | 2,213,940.02 | 1.24% | 1,645,459.85 | 0.81% |
| 合计 | 179,408,455.17 | -- | 202,163,585.57 | -- |
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 23,700,000.00 | 1-2年 | 合同执行中 |
| 单位2 | 8,375,052.00 | 2年以内 | 合同执行中 |
| 合计 | 32,075,052.00 |
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末数合计数的比例(%) |
| 单位1 | 23,700,000.00 | 1-2年 | 13.21% |
| 单位2 | 16,000,000.00 | 1年以内 | 8.92% |
| 单位3 | 12,245,085.06 | 1年以内 | 6.83% |
| 单位4 | 8,826,944.69 | 1年以内 | 4.92% |
| 单位5 | 8,375,052.00 | 2年以内 | 4.67% |
| 合计 | 69,147,081.75 | 38.55% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 26,895,013.64 | 7,822,252.02 |
| 应收股利 | 4,245,228.72 | |
| 其他应收款 | 370,754,195.78 | 394,173,191.28 |
| 合计 | 401,894,438.14 | 401,995,443.30 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品利息 | 2,673,917.87 | 3,295,675.89 |
| 存款及保证金利息 | 20,214,555.24 | 3,013,883.09 |
| 保理融资利息 | 4,006,540.53 | 1,512,693.04 |
| 合计 | 26,895,013.64 | 7,822,252.02 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位1 | 4,245,228.72 | |
| 合计 | 4,245,228.72 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 13,901,290.65 | 8,363,567.66 |
| 保证金及押金 | 75,485,753.53 | 72,166,118.68 |
| 股权转让款 | 20,290,000.00 | 34,626,488.10 |
| 资产处置款 | 9,659,043.68 | 44,810,995.67 |
| 出口退税 | 42,191,616.99 | 48,752,474.33 |
| 增值税即征即退 | 5,539,000.00 | 3,093,763.88 |
| 其他往来 | 311,254,518.75 | 271,428,410.43 |
| 合计 | 478,321,223.60 | 483,241,818.75 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 12,956,926.77 | 6,000,000.00 | 70,111,700.70 | 89,068,627.47 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -66,232.00 | -6,000,000.00 | 6,066,232.00 | |
| 本期计提 | 3,365,789.70 | 20,967,221.58 | 24,333,011.28 | |
| 本期核销 | 5,834,110.93 | 5,834,110.93 | ||
| 其他变动 | -500.00 | -500.00 | ||
| 2020年12月31日余额 | 16,255,984.47 | 91,311,043.35 | 107,567,027.82 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 278,491,591.20 |
| 0-6个月 | 266,264,932.60 |
| 7-12个月 | 12,226,658.60 |
| 1至2年 | 39,901,055.90 |
| 2至3年 | 83,926,125.40 |
| 3年以上 | 76,002,451.10 |
| 3至4年 | 47,957,037.70 |
| 4至5年 | 10,657,297.30 |
| 5年以上 | 17,388,116.10 |
| 合计 | 478,321,223.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款-坏账准备 | 89,068,627.47 | 24,333,011.28 | 5,834,110.93 | -500.00 | 107,567,027.82 | |
| 合计 | 89,068,627.47 | 24,333,011.28 | 5,834,110.93 | -500.00 | 107,567,027.82 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款核销 | 5,834,110.93 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 其他往来(借款) | 176,133,008.89 | 0-6个月 | 36.82% | |
| 单位2 | 出口退税 | 40,440,506.32 | 0-6个月 | 8.45% | |
| 单位3 | 其他往来(代垫工程款) | 30,372,023.78 | 2-3年 | 6.35% | |
| 单位4 | 股权转让款 | 20,000,000.00 | 3年以上 | 4.18% | 20,000,000.00 |
| 单位5 | 保证金及押金 | 15,158,656.32 | 3年以内 | 3.17% | 1,898,467.36 |
| 合计 | -- | 282,104,195.31 | -- | 58.97% | 21,898,467.36 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 龙口市国税局 | 增值税即征即退 | 5,539,000.00 | 6个月以内 | 次年1、2月已收回。依据：财税〔2016〕52号 |
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 405,690,399.50 | 4,181,262.66 | 401,509,136.84 | 524,522,086.37 | 4,387,941.21 | 520,134,145.16 |
| 在产品 | 282,209,895.90 | 2,925,395.80 | 279,284,500.10 | 255,347,005.18 | 7,235,769.84 | 248,111,235.34 |
| 库存商品 | 1,153,829,371.85 | 33,408,680.92 | 1,120,420,690.93 | 1,187,828,073.13 | 31,302,375.02 | 1,156,525,698.11 |
| 发出商品 | 18,958,881.61 | 414,739.51 | 18,544,142.10 | 24,586,899.94 | 414,739.51 | 24,172,160.43 |
| 包装物 | 15,291,473.67 | 1,519,111.99 | 13,772,361.68 | 9,322,174.78 | 300,029.70 | 9,022,145.08 |
| 低值易耗品 | 4,438,952.22 | 185,758.91 | 4,253,193.31 | 2,150,976.78 | 185,758.91 | 1,965,217.87 |
| 自制半成品 | 108,390,140.24 | 108,390,140.24 | 125,754,715.74 | 125,754,715.74 | ||
| 委托加工物资 | 4,861,928.18 | 4,861,928.18 | 6,373,484.44 | 6,373,484.44 | ||
| 合计 | 1,993,671,043.17 | 42,634,949.79 | 1,951,036,093.38 | 2,135,885,416.36 | 43,826,614.19 | 2,092,058,802.17 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,387,941.21 | 1,156,278.56 | 1,362,957.11 | 4,181,262.66 | ||
| 在产品 | 7,235,769.84 | 1,254,488.83 | 5,564,862.87 | 2,925,395.80 | ||
| 库存商品 | 31,302,375.02 | 19,156,675.96 | 17,050,370.06 | 33,408,680.92 | ||
| 包装物 | 300,029.70 | 1,332,257.89 | 113,175.60 | 1,519,111.99 | ||
| 低值易耗品 | 185,758.91 | 185,758.91 | ||||
| 发出商品 | 414,739.51 | 414,739.51 | ||||
| 合计 | 43,826,614.19 | 22,899,701.24 | 24,091,365.64 | 42,634,949.79 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 4,305,142.40 | 115,715.36 | 4,189,427.04 | 1,107,260.05 | 1,217.99 | 1,106,042.06 |
| 合计 | 4,305,142.40 | 115,715.36 | 4,189,427.04 | 1,107,260.05 | 1,217.99 | 1,106,042.06 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 114,497.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 72,495,435.99 | |
| 合计 | 72,495,435.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 836,011,109.59 | 638,197,979.61 |
| 待抵扣进项税 | 235,163,706.59 | 240,355,180.56 |
| 预缴税费 | 10,634,710.12 | 31,930,384.59 |
| 其他 | 8,147,637.64 | 11,495,345.59 |
| 合计 | 1,089,957,163.94 | 921,978,890.35 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 信华乐康 | 12,091,129.59 | -182,458.64 | 11,908,670.95 | |||||||||
| 生命原点 | 117,002,156.80 | 2,077,838.37 | 2,673,000.00 | 116,406,995.17 | |||||||
| 科易小贷 | 135,795,635.49 | 13,029,096.77 | 12,112,100.00 | 136,712,632.26 | |||||||
| 乾佑咨询 | 5,577,651.76 | 67,293.01 | 5,644,944.77 | ||||||||
| 普瑞金 | 173,492,500.00 | -1,318,664.27 | 172,173,835.73 | ||||||||
| 安徽冠诺 | 50,000,000.00 | -316,442.24 | 49,683,557.76 | ||||||||
| 植恩医管 | 39,220,370.98 | 37,577,608.18 | -1,642,762.80 | ||||||||
| 华邦医美 | 4,116,303.23 | -4,116,303.23 | |||||||||
| 广东汉丰 | 1,148,948.44 | 6,188.80 | 1,155,137.24 | ||||||||
| 札禧德乐 | 700,000.00 | -218,570.37 | 481,429.63 | ||||||||
| 汉中金汉江医药化工有限公司（以下简称“金汉江医药”） | 3,949,207.33 | ||||||||||
| 汉王药业 | 150,391,112.66 | 54,264,886.48 | 18,047,820.00 | 186,608,179.14 | |||||||
| 白鹿国旅 | 11,020,370.95 | 192,037.55 | 1,467,987.52 | 9,744,420.98 | |||||||
| 生态文旅 | 27,840,450.76 | -3,215,581.12 | 24,624,869.64 | ||||||||
| 龙逸隐庐 | |||||||||||
| 歌汭研究 | 13,489,616.64 | 927,168.01 | 14,416,784.65 | ||||||||
| ALBAUGH,LLC | 1,432,867,082.93 | 80,860,293.14 | -25,379,555.76 | 25,303,949.04 | -94,990,501.98 | 1,368,053,369.29 | |||||
| 世杰农化 | 129,789,612.91 | 15,288,647.88 | 145,078,260.79 | ||||||||
| 天城生物 | 1,096,718.60 | -1,096,718.60 | |||||||||
| 赛赋医药 | 15,022,405.17 | -1,322,674.62 | -13,699,730.55 | ||||||||
| 辽宁森源 | 50,595,370.25 | 4,525,275.21 | 55,120,645.46 | ||||||||
| 中农发河南 | 60,107,597.31 | -263,077.63 | 59,844,519.68 |
| 小计 | 2,207,172,534.47 | 224,192,500.00 | 37,577,608.18 | 158,642,190.30 | -25,379,555.76 | 59,604,856.56 | -109,786,951.13 | 2,357,658,253.14 | 3,949,207.33 | ||
| 合计 | 2,207,172,534.47 | 224,192,500.00 | 37,577,608.18 | 158,642,190.30 | -25,379,555.76 | 59,604,856.56 | -109,786,951.13 | 2,357,658,253.14 | 3,949,207.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 西安杨森制药有限公司 | 100,446,206.65 | 86,414,359.30 |
| 西安众盈医疗信息科技有限公司 | 45,624,600.00 | 58,596,648.15 |
| Histogen Inc | 2,972,386.29 | 42,973,392.00 |
| Angionetics,Inc | 22,435,868.65 | 23,987,663.70 |
| 北京亦度歌汭临床医学科技中心（有限合伙） | 21,496,057.31 | 21,386,763.19 |
| 湖南里耶旅游发展有限公司 | 11,798,331.43 | 12,226,798.60 |
| 西安德宝药用包装有限公司 | 12,046,989.28 | 10,624,926.81 |
| 华邦西京医院管理有限公司 | 1,985,644.92 | 2,127,144.48 |
| 九江安达环保科技有限公司 | 920,045.82 | 920,045.82 |
| Torre Schweiz AG | 7.40 | 7.20 |
| Aridis Pharmaceuticals,Inc | 15,791,365.27 | 12,377,589.12 |
| 合计 | 235,517,503.02 | 271,635,338.37 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 西安杨森制药有限公司 | 3,000,000.00 | 96,120,144.15 | 非上市股权投资 | |||
| 西安众盈医疗信息科技有限公司 | 22,375,400.00 | 非上市股权投资 | ||||
| Histogen Inc | 36,177,013.71 | 上市股权投资 | ||||
| Angionetics,Inc | 2,861,168.65 | 非上市股权投资 |
| 北京亦度歌汭临床医学科技中心（有限合伙） | 1,496,057.31 | 非上市股权投资 | ||||
| 湖南里耶旅游发展有限公司 | 1,701,668.57 | 非上市股权投资 | ||||
| 西安德宝药用包装有限公司 | 7,046,989.28 | 非上市股权投资 | ||||
| 华邦西京医院管理有限公司 | 514,355.08 | 非上市股权投资 | ||||
| 九江安达环保科技有限公司 | 879,954.18 | 非上市股权投资 | ||||
| Aridis Pharmaceuticals,Inc | 16,833,134.73 | 上市股权投资 | ||||
| 合计 | 3,000,000.00 | 107,524,359.39 | 78,481,526.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,556,922.93 | 11,636,280.48 |
| 合计 | 11,556,922.93 | 11,636,280.48 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 720,115,539.92 | 56,575,872.55 | 776,691,412.47 | |
| 2.本期增加金额 | 20,613,643.38 | 0.00 | 0.00 | 20,613,643.38 |
| （1）外购 | 0.00 | |||
| （2）存货\固定资产 | 20,613,643.38 | 20,613,643.38 |
| \在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 57,335,997.89 | 0.00 | 0.00 | 57,335,997.89 |
| （1）处置 | 2,584,181.10 | 2,584,181.10 | ||
| （2）其他转出 | 54,751,816.79 | 54,751,816.79 | ||
| 4.期末余额 | 683,393,185.41 | 56,575,872.55 | 0.00 | 739,969,057.96 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | 0.00 | |||
| 1.期初余额 | 100,509,080.59 | 12,149,271.18 | 112,658,351.77 | |
| 2.本期增加金额 | 24,888,891.60 | 1,569,503.74 | 0.00 | 26,458,395.34 |
| （1）计提或摊销 | 18,975,415.12 | 1,569,503.74 | 20,544,918.86 | |
| （2）自用房地产或存货转入 | 5,913,476.48 | 0.00 | 5,913,476.48 | |
| 3.本期减少金额 | 7,890,961.36 | 0.00 | 7,890,961.36 | |
| （1）处置 | 2,132,855.01 | 0.00 | 2,132,855.01 | |
| （2）其他转出 | 5,758,106.35 | 0.00 | 5,758,106.35 | |
| 4.期末余额 | 117,507,010.83 | 13,718,774.92 | 131,225,785.75 | |
| 三、减值准备 | 0.00 | |||
| 1.期初余额 | 0.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | |||
| （1）计提 | 0.00 | |||
| 3、本期减少金额 | 0.00 | |||
| （1）处置 | 0.00 | |||
| （2）其他转出 | 0.00 | |||
| 4.期末余额 | 0.00 | |||
| 四、账面价值 | 0.00 | |||
| 1.期末账面价值 | 565,886,174.58 | 42,857,097.63 | 608,743,272.21 | |
| 2.期初账面价值 | 619,606,459.33 | 44,426,601.37 | 664,033,060.70 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 200,015.51 | 手续不齐全，无法办理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,952,102,911.27 | 5,380,026,917.25 |
| 固定资产清理 | 144,799,264.41 | 455,388.14 |
| 合计 | 6,096,902,175.68 | 5,380,482,305.39 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 机器设备 | 运输设备 | 仪器仪表 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 4,167,904,662.35 | 203,658,555.28 | 4,034,082,509.31 | 252,557,793.91 | 76,415,995.93 | 377,559,917.30 | 9,112,179,434.08 |
| 2.本期增加金额 | 513,956,121.79 | 18,654,218.58 | 844,865,715.10 | 11,457,016.44 | 12,122,189.72 | 11,145,573.67 | 1,412,200,835.30 |
| （1）购置 | 2,085,267.30 | 13,284,541.00 | 53,227,478.17 | 11,002,991.32 | 3,892,122.41 | 6,788,576.68 | 90,280,976.88 |
| （2）在建工程转入 | 441,720,716.49 | 1,377,243.26 | 789,452,336.93 | 163,603.13 | 8,229,418.59 | 4,089,078.98 | 1,245,032,397.38 |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| (4)投资性房地产转入 | 54,751,816.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 54,751,816.79 |
| (5)其他 | 15,398,321.21 | 3,992,434.32 | 2,185,900.00 | 290,421.99 | 648.72 | 267,918.01 | 22,135,644.25 |
| 3.本期减少金额 | 156,717,760.47 | 17,225,486.27 | 303,283,217.32 | 11,325,677.74 | 1,719,857.46 | 10,495,603.65 | 500,767,602.91 |
| （1）处置或报废 | 4,966,285.14 | 17,159,752.41 | 48,120,843.30 | 11,246,044.97 | 1,719,857.46 | 4,012,187.45 | 87,224,970.73 |
| (2)转出至投资性房地产 | 20,613,643.38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,613,643.38 |
| (3)转出至固定资产清理 | 131,137,831.95 | 0.00 | 123,769,092.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 254,906,924.66 |
| (4)转出至在建工程 | 0.00 | 0.00 | 127,581,118.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 127,581,118.27 |
| (5)其他 | 0.00 | 65,733.86 | 3,812,163.04 | 79,632.77 | 0.00 | 6,483,416.20 | 10,440,945.87 |
| 4.期末余额 | 4,525,143,023.67 | 205,087,287.59 | 4,575,665,007.09 | 252,689,132.61 | 86,818,328.19 | 378,209,887.32 | 10,023,612,666.47 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,081,493,171.28 | 137,269,521.11 | 2,114,828,923.47 | 167,416,418.94 | 37,431,247.43 | 173,494,745.73 | 3,711,934,027.96 |
| 2.本期增加金额 | 157,675,101.55 | 19,957,623.67 | 365,570,426.20 | 18,668,167.13 | 14,017,176.68 | 22,643,798.65 | 598,532,293.88 |
| （1）计提 | 151,578,348.68 | 16,947,301.13 | 365,539,538.85 | 18,463,068.88 | 14,016,670.40 | 19,610,990.08 | 586,155,918.02 |
| (2)投资性房地产转入 | 5,758,106.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,758,106.35 |
| (3)其他 | 338,646.52 | 3,010,322.54 | 30,887.35 | 205,098.25 | 506.28 | 3,032,808.57 | 6,618,269.51 |
| 3.本期减少金额 | 53,346,782.60 | 7,438,123.44 | 188,293,055.33 | 10,051,273.03 | 1,378,761.60 | 1,331,264.94 | 261,839,260.94 |
| （1）处置或报废 | 2,084,779.38 | 7,426,690.73 | 36,881,791.04 | 10,021,963.36 | 1,378,761.60 | 1,327,188.52 | 59,121,174.63 |
| (2)转出至投资性房地产 | 5,913,476.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,913,476.48 |
| (3)转出至固定资产清理 | 45,348,526.74 | 0.00 | 59,557,128.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 104,905,655.58 |
| (4)转出至在建工程 | 0.00 | 0.00 | 89,371,181.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 89,371,181.53 |
| (5)其他 | 0.00 | 11,432.71 | 2,482,953.92 | 29,309.67 | 0.00 | 4,076.42 | 2,527,772.72 |
| 4.期末余额 | 1,185,821,490.23 | 149,789,021.34 | 2,292,106,294.34 | 176,033,313.04 | 50,069,662.51 | 194,807,279.44 | 4,048,627,060.90 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 15,999,497.15 | 8,434.07 | 3,843,464.19 | 241,936.06 | 45,279.53 | 79,877.87 | 20,218,488.87 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 213,293.94 | 2,264,929.99 | 193,018.23 | 0.00 | 0.00 | 2,671,242.16 |
| （1）计提 | 0.00 | 213,293.94 | 2,264,929.99 | 193,018.23 | 0.00 | 0.00 | 2,671,242.16 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 7,036.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,036.73 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 7,036.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,036.73 |
| 4.期末余额 | 15,999,497.15 | 221,728.01 | 6,101,357.45 | 434,954.29 | 45,279.53 | 79,877.87 | 22,882,694.30 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 3,323,322,036.29 | 55,076,538.24 | 2,277,457,355.30 | 76,220,865.28 | 36,703,386.15 | 183,322,730.01 | 5,952,102,911.27 |
| 2.期初账面价值 | 3,070,411,993.92 | 66,380,600.10 | 1,915,410,121.65 | 84,899,438.91 | 38,939,468.97 | 203,985,293.70 | 5,380,026,917.25 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 37,389,086.71 | 13,068,571.97 | 24,320,514.74 | ||
| 办公设备 | 757,392.75 | 339,332.09 | 196,842.11 | 221,218.55 | |
| 机器设备 | 13,561,313.04 | 10,021,271.47 | 1,990,553.52 | 1,549,488.05 | |
| 仪器仪表 | 34,506.63 | 25,539.59 | 8,967.04 | ||
| 其他设备 | 28,542.73 | 27,638.58 | 904.15 | ||
| 合计 | 51,770,841.86 | 23,482,353.70 | 2,187,395.63 | 26,101,092.53 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 126,434,945.51 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 248,896,076.04 | 正在办理中 |
| 房屋及建筑物 | 99,902.09 | 兴建于集体用地，无法办理 |
| 合计 | 248,995,978.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 93,051,806.03 | |
| 机器设备 | 47,721,460.37 | 455,388.14 |
| 拆迁费用 | 3,644,125.73 | |
| 办公设备 | 333,297.55 |
| 运输工具 | 48,574.73 | |
| 合计 | 144,799,264.41 | 455,388.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,502,677,498.69 | 1,686,803,779.28 |
| 工程物资 | 28,964,869.33 | 31,281,182.33 |
| 合计 | 1,531,642,368.02 | 1,718,084,961.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 月光城项目 | 366,312,064.08 | 366,312,064.08 | 291,038,848.03 | 291,038,848.03 | ||
| 新厂建设专项资金项目 | 245,825,593.77 | 245,825,593.77 | 92,935,863.65 | 92,935,863.65 | ||
| 华生康复医院建设 | 230,896,175.21 | 230,896,175.21 | 102,819,505.77 | 102,819,505.77 | ||
| 长寿原料药基地项目 | 152,131,996.22 | 152,131,996.22 | 11,833,990.19 | 11,833,990.19 | ||
| 农药原药产品转型升级及副产精酚综合回收利用项目 | 73,125,660.79 | 73,125,660.79 | 1,178,398.49 | 1,178,398.49 | ||
| 华邦医药产业基地建设项目 | 68,459,543.76 | 68,459,543.76 | 617,825,246.11 | 617,825,246.11 | ||
| 吉隆达改造项目 | 64,161,693.91 | 21,478,269.69 | 42,683,424.22 | 59,006,357.65 | 59,006,357.65 | |
| 20万吨/年氯化亚砜及深加工项目 | 40,826,978.66 | 40,826,978.66 | 17,447,908.91 | 17,447,908.91 | ||
| 环保提升改造项目 | 17,807,304.70 | 17,807,304.70 | 12,339,541.80 | 12,339,541.80 | ||
| 摩梭小镇项目 | 16,383,798.12 | 16,383,798.12 | 204,425,641.65 | 204,425,641.65 | ||
| 安全生产管控中心项目 | 9,609,710.87 | 9,609,710.87 | ||||
| 明欣药业生产基地建设项目 | 597,816.51 | 597,816.51 | 21,314,983.04 | 21,314,983.04 | ||
| NC021原药项目 | 1,594,200.38 | 1,594,200.38 | ||||
| 高效低毒环保新型农药制剂项目 | 6,467,197.99 | 6,467,197.99 | ||||
| 其他零星项目 | 238,593,021.10 | 575,589.32 | 238,017,431.78 | 247,151,684.94 | 575,589.32 | 246,576,095.62 |
| 合计 | 1,524,731,357.70 | 22,053,859.01 | 1,502,677,498.69 | 1,687,379,368.60 | 575,589.32 | 1,686,803,779.28 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 摩梭小镇项目 | 3,327,779,300.00 | 204,425,641.65 | 33,092,156.56 | 64,013,380.65 | 157,120,619.44 | 16,383,798.12 | 7.14% | 7.14% | 其他 | |||
| 月光城项目 | 505,987,500.00 | 291,038,848.03 | 75,273,216.05 | 366,312,064.08 | 72.40% | 72.40% | 募股资金 | |||||
| 20万吨/年氯化亚砜及深加工项目 | 84,000,000.00 | 17,447,908.91 | 61,764,608.85 | 38,385,539.10 | 40,826,978.66 | 94.30% | 94.30% | 其他 | ||||
| 安全生产管控中心项目 | 80,000,000.00 | 9,609,710.87 | 9,609,710.87 | 12.01% | 12.01% | 其他 | ||||||
| 华生康复医院建设 | 300,000,000.00 | 102,819,505.77 | 128,076,669.44 | 230,896,175.21 | 76.97% | 97.50% | 募股资金 | |||||
| 华邦医药产业基地建设项目 | 1,037,584,100.00 | 617,825,246.11 | 186,684,020.61 | 730,811,057.71 | 5,238,665.25 | 68,459,543.76 | 91.00% | 设备调试期 | 募股资金 | |||
| 长寿原料药基地项目 | 600,000,000.00 | 11,833,990.19 | 141,259,987.98 | 961,981.95 | 152,131,996.22 | 25.36% | 建造中 | 其他 |
| 明欣药业生产基地建设项目 | 210,927,000.00 | 21,314,983.04 | 4,397,574.67 | 25,114,741.20 | 597,816.51 | 92.45% | 92.45% | 募股资金 | ||||
| 新厂建设专项资金项目 | 557,904,900.00 | 92,935,863.65 | 152,889,730.12 | 245,825,593.77 | 44.06% | 70.00% | 其他 | |||||
| NC021原药项目 | 103,941,000.00 | 1,594,200.38 | 136,417.90 | 1,730,618.28 | 112.10% | 100.00% | 其他 | |||||
| 高效低毒环保新型农药制剂项目 | 89,846,500.00 | 6,467,197.99 | 10,529,788.57 | 16,996,986.56 | 80.99% | 100.00% | 其他 | |||||
| 吉隆达改造项目 | 67,000,000.00 | 59,006,357.65 | 6,698,697.87 | 1,543,361.61 | 64,161,693.91 | 95.76% | 95.76% | 其他 | ||||
| 农药原药产品转型升级及副产精酚综合回收利用项目 | 85,791,500.00 | 1,178,398.49 | 78,400,080.13 | 6,452,817.83 | 73,125,660.79 | 14.13% | 30.00% | 募股资金 | ||||
| 环保提升改造项目 | 98,000,000.00 | 12,339,541.80 | 5,467,762.90 | 17,807,304.70 | 18.17% | 20.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 7,148,761,800.00 | 1,440,227,683.66 | 894,280,422.52 | 884,467,123.28 | 163,902,646.30 | 1,286,138,336.60 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 吉隆达改造项目 | 21,478,269.69 | |
| 合计 | 21,478,269.69 | -- |
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程材料 | 28,598,089.33 | 28,598,089.33 | 30,640,882.33 | 30,640,882.33 | ||
| 园艺木材 | 366,780.00 | 366,780.00 | 640,300.00 | 640,300.00 | ||
| 合计 | 28,964,869.33 | 28,964,869.33 | 31,281,182.33 | 31,281,182.33 | ||
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 成熟性生物资产 | 未成熟性生物资产 | |||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 29,531,677.23 | 5,506,780.93 | 399,408.78 | 35,437,866.94 | ||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 34,000.00 | 34,000.00 | ||
| (1)外购 | 0.00 | 0.00 | 34,000.00 | 34,000.00 | ||
| (2)自行培育 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 36,000.00 | 36,000.00 | ||
| (1)处置 | 0.00 | 0.00 | 36,000.00 | 36,000.00 | ||
| (2)其他 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 4.期末余额 | 29,531,677.23 | 5,506,780.93 | 397,408.78 | 35,435,866.94 | ||
| 二、累计折旧 | 0.00 | |||||
| 1.期初余额 | 5,412,955.11 | 0.00 | 269,619.79 | 5,682,574.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 735,142.44 | 0.00 | 36,715.59 | 771,858.03 | ||
| (1)计提 | 735,142.44 | 0.00 | 36,715.59 | 771,858.03 | ||
| 0.00 | ||||||
| 3.本期减少金 | 34,200.00 | 34,200.00 | ||||
| 额 | ||||||
| (1)处置 | 34,200.00 | 34,200.00 | ||||
| (2)其他 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,148,097.55 | 0.00 | 272,135.38 | 6,420,232.93 | ||
| 三、减值准备 | 0.00 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | |||||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | |||||
| (1)计提 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | |||||
| (1)处置 | 0.00 | |||||
| (2)其他 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 4.期末余额 | 0.00 | |||||
| 四、账面价值 | 0.00 | |||||
| 1.期末账面价值 | 23,383,579.68 | 5,506,780.93 | 125,273.40 | 29,015,634.01 | ||
| 2.期初账面价值 | 24,118,722.12 | 5,506,780.93 | 129,788.99 | 29,755,292.04 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 商标使用权 | 药品注册批件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,039,431,475.32 | 89,000,000.00 | 101,470,981.87 | 49,259,580.89 | 99,853,358.55 | 86,396,761.72 | 441,771,019.07 | 1,907,183,177.42 |
| 2.本期增加金额 | 269,172,328.57 | 1,150,000.00 | 1,967,630.71 | 9,320,935.38 | 540.00 | 384,383.99 | 281,995,818.65 |
| （1）购置 | 111,000,775.03 | 1,150,000.00 | 1,748,113.21 | 3,994,001.64 | 540.00 | 377,508.86 | 118,270,938.74 | |
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| (4)在建工程转入 | 157,120,619.44 | 5,238,665.25 | 162,359,284.69 | |||||
| (5)其他 | 1,050,934.10 | 219,517.50 | 88,268.49 | 6,875.13 | 1,365,595.22 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,338,611.72 | 9,216,534.09 | 175,697.37 | 12,730,843.18 | ||||
| （1）处置 | 3,338,611.72 | 9,216,534.09 | 175,697.37 | 12,730,843.18 | ||||
| 4.期末余额 | 1,305,265,192.17 | 90,150,000.00 | 94,222,078.49 | 58,404,818.90 | 99,853,898.55 | 86,396,761.72 | 442,155,403.06 | 2,176,448,152.89 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 178,400,308.93 | 51,664,063.98 | 48,106,169.84 | 33,674,173.06 | 3,612,184.28 | 36,604,584.80 | 96,472,139.54 | 448,533,624.43 |
| 2.本期增加金额 | 32,623,931.03 | 8,200,102.68 | 9,720,247.85 | 6,504,656.09 | 401,371.17 | 8,639,676.20 | 22,849,900.15 | 88,939,885.17 |
| （1）计提 | 32,623,931.03 | 8,200,102.68 | 9,684,478.00 | 6,443,924.04 | 401,371.17 | 8,639,676.20 | 22,846,900.73 | 88,840,383.85 |
| （2)其他 | 35,769.85 | 60,732.05 | 2,999.42 | 99,501.32 | ||||
| 3.本期减少金额 | 993,788.82 | 2,511,449.56 | 67,510.06 | 3,572,748.44 | ||||
| （1）处置 | 993,788.82 | 2,511,449.56 | 67,510.06 | 3,572,748.44 | ||||
| 4.期末余额 | 210,030,451.14 | 59,864,166.66 | 55,314,968.13 | 40,111,319.09 | 4,013,555.45 | 45,244,261.00 | 119,322,039.69 | 533,900,761.16 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 1,095,234,741.03 | 30,285,833.34 | 38,907,110.36 | 18,293,499.81 | 95,840,343.10 | 41,152,500.72 | 322,833,363.37 | 1,642,547,391.73 |
| 2.期初账面价值 | 861,031,166.39 | 37,335,936.02 | 53,364,812.03 | 15,585,407.83 | 96,241,174.27 | 49,792,176.92 | 345,298,879.53 | 1,458,649,552.99 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 邹家村、孙家村土地 | 8,782,400.19 | 正在办理中 |
| 茶多酚车间土地 | 3,133,128.44 | 正在办理中 |
| 洗衣房用地 | 2,003,820.00 | 正在办理中 |
| 丽世酒店1期土地 | 1,250,050.40 | 正在办理中 |
| 员工宿舍用地 | 631,693.75 | 正在办理中 |
| 合计 | 15,801,092.78 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| HP系列研发项目 | 2,337,203.30 | 76,271,057.66 | 77,124,658.68 | 1,483,602.28 | ||||
| 合计 | 2,337,203.30 | 76,271,057.66 | 77,124,658.68 | 1,483,602.28 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 汉江药业 | 21,918,624.44 | 21,918,624.44 | ||||
| 高新医药 | 1,567.16 | 1,567.16 | ||||
| 东裕生物 | 1,746,369.40 | 1,746,369.40 | ||||
| 盐城南方 | 25,759,415.41 | 25,759,415.41 | ||||
| 颖泰生物 | 819,973,157.98 | 819,973,157.98 | ||||
| Pro公司 | 3,704,585.96 | 3,704,585.96 | ||||
| 杭州颖泰 | 24,187,780.96 | 24,187,780.96 | ||||
| 万全宏宇 | 19,450,465.50 | 19,450,465.50 | ||||
| 鹤鸣山制药 | 32,002,121.47 | 32,002,121.47 | ||||
| 瑞士生物 | 139,350,907.63 | 139,350,907.63 | ||||
| 明欣药业 | 119,888,500.82 | 119,888,500.82 | ||||
| 凯盛新材 | 255,840,429.02 | 255,840,429.02 | ||||
| 山东福尔 | 343,020,374.27 | 343,020,374.27 | ||||
| 博瑞特生物 | 7,089,263.20 | 7,089,263.20 | ||||
| 百盛药业 | 1,302,768,874.36 | 1,302,768,874.36 | ||||
| 莱茵医院 | 6,527,264.57 | 6,527,264.57 | ||||
| 禾益化工 | 88,190,949.33 | 88,190,949.33 | ||||
| 玉龙雪山 | 111,502,516.12 | 111,502,516.12 | ||||
| 牦牛坪索道 | 26,124,493.35 | 26,124,493.35 | ||||
| 丽江股份 | 264,228,222.20 | 264,228,222.20 | ||||
| 吉隆达 | 3,273,755.70 | 3,273,755.70 | ||||
| 合计 | 3,616,549,638.85 | 7,089,263.20 | 3,609,460,375.65 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 高新医药 | 1,567.16 | 1,567.16 | ||||
| 东裕生物 | 1,746,369.40 | 1,746,369.40 | ||||
| 瑞士生物 | 139,350,907.63 | 139,350,907.63 | ||||
| 博瑞特生物 | 7,089,263.20 | 7,089,263.20 | ||||
| 吉隆达 | 3,273,755.70 | 3,273,755.70 | ||||
| 合计 | 151,461,863.09 | 7,089,263.20 | 144,372,599.89 | |||
商誉减值测试的资产组或资产组组合为直接归属于各资产组或资产组组合的固定资产、无形资产、其他长期资产等各类可辨认资产。本期资产组与上年商誉减值测试时所确认的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
①商誉减值测试方法
根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》的要求，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本期商誉减值测试的可回收净值均采用资产预计未来现金流量的现值确定。
②商誉减值测试过程
公司对原收购确认商誉对应的资产组是否发生变化进行了分析，对商誉在各资产组的分摊方法是否恰当、是否符合实际情况进行判断。
减值测试根据历史实际经营数据、企业预算计划、收入增长率、毛利率等指标编制预测未来现金流量。
为商誉减值测试的目的，本公司聘请重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司对主要资产组、资产组组合的可收回金额进行评估，出具以财务报表为目的的商誉减值测试所涉及资产组的资产评估报告（报告文号分别为: 重康评报字（2021）第23-1号，重康评报字（2021）第23-2号，重康评报字（2021）第23-3号，重康评报字（2021）第23-4号，重康评报字（2021）第23-5号，重康评报字（2021）第23-6号，重康评报字（2021）第23-7号，重康评报字（2021）第23-8号，重康评报字（2021）第83号）。
③关键参数
企业合并取得的商誉已经分配至相关公司的资产组进行商誉减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据其管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和折现率确定。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。
收入增长率：基于各子公司的商业计划，根据历史经验和对市场发展的预测确定预测年度期间的收入增长率。
息税前利润率：确定基础是在历史经营成果的平均毛利率、费用率等及对市场发展的预期基础上计算所得。
折现率：采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。
主要相关资产组及参数如下：
①丽江股份/玉龙雪山/牦牛坪索道：商誉分摊至四个资产组，其中索道业务相关资产组，预测期收入复合增长率10.66%、平均利润率55.23%、折现率11.65%；观光车业务相关资产组预测期收入复合增长率4.56%、平均利润率25.17%、折现率11.65%；演出业务相关资产组预测期收入复合增长率21.66%、平均利润率37.60%、折现率11.65%；其他旅游配套业务相关资产组预测期收入复合增长率14.04%、平均利润率9.81%、折现率11.65%。
②百盛药业：商誉分摊至两个资产组，其中自产业务资产组商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率11.28%、平均利润率20.02%、折现率12.55%；流通业务资产组商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率6.19%、平均利润率18.05%、折现率12.00%；
③农化板块：农化板块的资产组包括2个，即GLP分析业务、农化业务，本公司将原合并颖泰生物的商誉分配到农化业务，农化业务商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率6.57%、平均利润率11.38%、折现率13.50%；
④明欣药业/鹤鸣山制药：鹤鸣山制药商誉已转移至明欣药业，商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率4.99%、平均利润率13.50%、折现率13.65%；
⑤山东福尔：商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率7.47%、平均利润率16.28%、折现率12.94%；
⑥汉江药业：商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率1.13%、平均利润率11.68%、折现率12.43%；
⑦凯盛新材：商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率15.70%、平均利润率20.31%、折现率15.10%；
⑧莱茵医院：商誉减值测试时使用的预测期收入复合增长率7.93%、平均利润率9.33%、折现率10.80%.
商誉减值测试的影响
报告期末，结合与企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行减值测试，本期无新增商誉减值金额。
2020年12月31日，本公司无业绩承诺事项对上述商誉减值测试产生重大影响。
其他说明：无。
22、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋租赁费 | 434,465,463.07 | 2,571,861.82 | 23,478,668.12 | 413,558,656.77 | |
| 装修及改造费 | 185,848,638.23 | 64,286,120.16 | 40,472,113.51 | 158,628.11 | 209,504,016.77 |
| 道路使用费 | 23,812,291.27 | 2,827,470.68 | 20,984,820.59 | ||
| 土地租赁费 | 11,697,101.05 | 16,230,000.00 | 1,475,400.57 | 26,451,700.48 | |
| 三证登记费 | 5,576,710.48 | 2,641,269.32 | 2,838,327.58 | 5,379,652.22 | |
| 337项目调查费 | 2,052,763.47 | 2,052,763.47 | |||
| 小耕坝水厂经营承包费 | 708,333.23 | 20,000.04 | 688,333.19 | ||
| 其他 | 26,892,586.91 | 1,272,429.81 | 9,927,856.25 | 18,237,160.47 | |
| 合计 | 691,053,887.71 | 87,001,681.11 | 83,092,600.22 | 158,628.11 | 694,804,340.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 210,904,510.91 | 32,487,962.40 | 267,032,593.42 | 44,508,698.53 |
| 内部交易未实现利润 | 130,263,702.01 | 19,419,141.74 | 125,173,919.50 | 18,776,087.93 |
| 可抵扣亏损 | 660,796,875.63 | 140,727,733.86 | 574,005,778.18 | 143,501,444.55 |
| 负债账面价值高于计税基础 | 978,623,911.80 | 154,682,810.19 | 761,287,398.76 | 122,153,675.31 |
| 非同一控制下企业合并公允价值调整 | 2,097,162.13 | 309,519.07 | 2,412,903.25 | 355,927.29 |
| 专项资产累计折旧 | 399,316.57 | 59,897.49 | ||
| 资产加速折旧及摊销 | 23,305,074.47 | 3,495,761.17 | 21,379,530.74 | 3,206,929.60 |
| 其他权益工具投资账面价值小于计税基础 | 13,922,972.25 | 3,236,233.43 | 11,999,500.14 | 2,904,865.89 |
| 股权激励费用 | 19,069,028.40 | 3,148,175.16 | ||
| 其他 | 3,697,351.34 | 635,517.36 | 626,187.04 | 156,546.76 |
| 合计 | 2,023,611,560.54 | 354,994,679.22 | 1,783,386,156.00 | 338,772,248.51 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 403,684,140.95 | 81,533,516.34 | 460,064,738.99 | 91,994,640.67 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 16,705,586.83 | 3,608,095.06 | 9,870,825.61 | 2,368,623.84 |
| 资产折旧与资本补助 | 49,469,470.14 | 7,173,073.17 | 49,463,323.59 | 7,172,182.16 |
| 其他权益工具投资账面价值大于计税基础 | 104,663,190.73 | 15,699,478.61 | 89,099,986.81 | 13,364,998.02 |
| 理财产品投资收益 | 2,004,109.59 | 300,616.44 | 4,687,538.81 | 703,130.82 |
| 合计 | 576,526,498.24 | 108,314,779.62 | 613,186,413.81 | 115,603,575.51 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 354,994,679.22 | 338,772,248.51 | ||
| 递延所得税负债 | 108,314,779.62 | 115,603,575.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 38,591,594.25 | 11,696,568.51 |
| 可抵扣亏损 | 694,008,293.70 | 447,083,726.40 |
| 合计 | 732,599,887.95 | 458,780,294.91 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 42,095,474.19 | ||
| 2021年 | 47,386,900.74 | 47,800,239.58 | |
| 2022年 | 88,966,229.08 | 111,654,204.94 |
| 2023年 | 97,459,803.76 | 82,868,022.65 | |
| 2024年 | 206,645,267.09 | 162,665,785.04 | |
| 2025年及以后 | 253,550,093.03 | ||
| 合计 | 694,008,293.70 | 447,083,726.40 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款及设备款 | 105,277,690.64 | 105,277,690.64 | 85,974,261.96 | 85,974,261.96 | ||
| 预付土地款 | 26,184,367.00 | 26,184,367.00 | 23,164,171.00 | 23,164,171.00 | ||
| 农药注册登记费用 | 53,519,207.26 | 53,519,207.26 | 51,023,457.92 | 51,023,457.92 | ||
| 项目投资款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 待抵扣进项税 | 174,570,359.44 | 174,570,359.44 | 165,334,854.23 | 165,334,854.23 | ||
| 其 他 | 3,577,000.00 | 3,577,000.00 | 3,383,652.00 | 3,383,652.00 | ||
| 合计 | 393,128,624.34 | 393,128,624.34 | 338,880,397.11 | 338,880,397.11 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 615,082,839.57 | 1,156,096,700.00 |
| 抵押借款 | 700,637,150.00 | 778,700,000.00 |
| 保证借款 | 3,502,050,260.26 | 690,711,090.00 |
| 信用借款 | 1,864,900,000.00 | 2,752,000,000.00 |
| 应付利息 | 26,484,716.81 | |
| 合计 | 6,709,154,966.64 | 5,377,507,790.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 950,091.37 | |
| 其中： |
| 远期外汇合同 | 950,091.37 | |
| 合计 | 950,091.37 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 748,724,447.24 | 798,699,080.65 |
| 合计 | 748,724,447.24 | 798,699,080.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 919,005,161.43 | 632,191,983.12 |
| 1-2年 | 39,905,969.47 | 48,637,840.15 |
| 2-3年 | 10,450,772.04 | 6,088,708.54 |
| 3年以上 | 40,672,264.13 | 42,114,878.68 |
| 合计 | 1,010,034,167.07 | 729,033,410.49 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 18,653,256.87 | 工程尚未决算 |
| 合计 | 18,653,256.87 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 20,827,918.25 | 14,692,716.90 |
| 1-2年 | 15,414.00 | 82,358.55 |
| 2-3年 | 555.49 | 121,473.60 |
| 3年以上 | 155,932.89 | |
| 合计 | 20,843,887.74 | 15,052,481.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预订款 | 9,064,875.95 | 1,701,813.29 |
| 商品货款 | 275,487,372.93 | 277,543,608.94 |
| 合计 | 284,552,248.88 | 279,245,422.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 224,325,370.16 | 1,267,336,973.83 | 1,269,456,928.71 | 222,205,415.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,364,725.62 | 40,575,731.06 | 39,742,813.40 | 2,197,643.28 |
| 三、辞退福利 | 168,875.75 | 2,404,521.23 | 2,573,396.98 | |
| 合计 | 225,858,971.53 | 1,310,317,226.12 | 1,311,773,139.09 | 224,403,058.56 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 211,136,829.73 | 1,098,433,413.93 | 1,098,885,170.21 | 210,685,073.45 |
| 2、职工福利费 | 24,171.01 | 63,831,949.03 | 63,307,018.33 | 549,101.71 |
| 3、社会保险费 | 2,426,248.36 | 51,176,514.38 | 51,228,448.22 | 2,374,314.52 |
| 其中：医疗保险费 | 1,387,469.63 | 47,631,741.37 | 46,762,775.12 | 2,256,435.88 |
| 工伤保险费 | 232,612.03 | 2,348,925.30 | 2,464,785.75 | 116,751.58 |
| 生育保险费 | 806,166.70 | 1,195,847.71 | 2,000,887.35 | 1,127.06 |
| 4、住房公积金 | 1,135,927.74 | 40,960,880.52 | 41,828,132.32 | 268,675.94 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 9,602,193.32 | 12,934,215.97 | 14,208,159.63 | 8,328,249.66 |
| 合计 | 224,325,370.16 | 1,267,336,973.83 | 1,269,456,928.71 | 222,205,415.28 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,198,043.97 | 39,110,051.87 | 38,252,918.18 | 2,055,177.66 |
| 2、失业保险费 | 166,681.65 | 1,465,679.19 | 1,489,895.22 | 142,465.62 |
| 合计 | 1,364,725.62 | 40,575,731.06 | 39,742,813.40 | 2,197,643.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 55,116,212.55 | 29,369,939.20 |
| 企业所得税 | 125,237,413.51 | 129,433,315.30 |
| 个人所得税 | 4,020,525.11 | 5,980,801.10 |
| 城市维护建设税 | 2,097,399.69 | 2,433,576.72 |
| 环保税 | 27,902,186.07 | 11,940,239.92 |
| 教育费附加 | 918,239.86 | 1,061,891.15 |
| 地方教育费附加 | 609,349.52 | 700,984.15 |
| 印花税 | 1,294,962.93 | 647,990.81 |
| 房产税 | 3,949,793.11 | 4,482,399.71 |
| 土地使用税 | 2,391,475.01 | 2,353,654.72 |
| 其他 | 173,416.87 | 723,275.81 |
| 水利建设费 | 46,856.41 | 18,393.39 |
| 合计 | 223,757,830.64 | 189,146,461.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 56,198,010.86 | |
| 应付股利 | 6,763,610.76 | 38,926,183.26 |
| 其他应付款 | 1,171,004,972.63 | 994,963,910.51 |
| 合计 | 1,177,768,583.39 | 1,090,088,104.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 6,403,979.43 | |
| 企业债券利息 | 13,845,369.81 | |
| 短期借款应付利息 | 12,115,784.92 | |
| 应付短融券利息 | 23,832,876.70 | |
| 合计 | 56,198,010.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司少数股东 | 6,763,610.76 | 38,926,183.26 |
| 合计 | 6,763,610.76 | 38,926,183.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 43,640,987.52 | 54,049,446.98 |
| 工程款 | 60,055,945.84 | 85,731,029.24 |
| 国有股收益弥补养老金不足 | 4,136,477.01 | 4,136,477.01 |
| 企业资金拆借 | 160,000.00 | 1,530,283.49 |
| 应付股权款 | 2,020,608.04 | |
| 其他费用及往来 | 1,063,011,562.26 | 847,496,065.75 |
| 合计 | 1,171,004,972.63 | 994,963,910.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 585,669,828.78 | 1,450,416,361.64 |
| 一年内到期的应付债券 | 80,170,047.69 | |
| 合计 | 585,669,828.78 | 1,530,586,409.33 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 353,269,828.78 | 48,154,370.71 |
| 抵押借款 | 146,400,000.00 | 3,601,400.00 |
| 保证借款 | 481,381,200.00 |
| 质押借款 | 86,000,000.00 | 917,279,390.93 |
| 合 计 | 585,669,828.78 | 1,450,416,361.64 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 15华邦债 | 80,170,047.69 | |
| 合 计 | 80,170,047.69 |
| 债券名称 | 面 值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 15华邦债 | 80,274,000.00 | 2015/8/14 | 2015/8/14至2020/8/13 | 80,274,000.00 |
| 合 计 | 80,274,000.00 | 80,274,000.00 |
| 期初余额 | 本期发行 | 应付债券转入 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 80,170,047.69 | 80,170,047.69 |
| 80,170,047.69 | 80,170,047.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行间市场短期融资券 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 银行间市场短期融资券应付利息 | 10,348,493.16 | |
| 待转销项税 | 25,547,197.11 | 24,108,935.20 |
| 合计 | 735,895,690.27 | 724,108,935.20 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 19华邦健康SCP001 | 500,000,000.00 | 2019/6/5 | 2019/6/10至 2020/3/6 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 19华邦健康SCP002 | 200,000,000.00 | 2019/8/20 | 2019/8/21至 2020/2/17 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 20华邦健康（疫 | 300,000,000.00 | 2020/2/19 | 2020/2/21至 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 情防控债）SCP001 | 2020/11/13 | ||||||||||
| 20华邦健康SCP002 | 500,000,000.00 | 2020/3/2 | 2020/3/5至 2020/11/27 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 20华邦健康SCP003 | 400,000,000.00 | 2020/8/12 | 2020/8/17至 2021/5/10 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |||||
| 20华邦健康SCP004 | 300,000,000.00 | 2020/11/4 | 2020/11/9至 2021/8/2 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | 2,200,000,000.00 | 700,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 377,860,000.00 | 136,000,000.00 |
| 抵押借款 | 172,977,025.00 | 168,008,400.00 |
| 保证借款 | 706,652,300.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | 577,330,292.52 | 496,432,558.42 |
| 应付利息 | 3,742,218.27 | |
| 合计 | 1,838,561,835.79 | 820,440,958.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 17颖泰01 | 1,193,200,334.21 | |
| 合计 | 1,193,200,334.21 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券 | 发行金额 | 期初余额 | 本期 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 期末 |
| 期限 | 发行 | 提利息 | 销 | 余额 | |||||||
| 17颖泰01 | 1,200,000,000.00 | 2017年11月8日 | 5年 | 1,200,000,000.00 | 1,193,200,334.21 | 6,799,665.79 | 1,200,000,000.00 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 5,748,334.12 | 5,846,275.17 |
| 专项应付款 | 191,053,131.32 | 144,575,021.32 |
| 合计 | 196,801,465.44 | 150,421,296.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 杭州颖泰应付改制提留职工安置补偿费（待结算） | 5,748,334.12 | 5,846,275.17 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 汉江药业新厂建设专项补偿 | 144,575,021.32 | 44,478,110.00 | 189,053,131.32 | 拆迁补偿 | |
| 游客服务设施专项资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 服务设施修缮 | ||
| 合计 | 144,575,021.32 | 46,478,110.00 | 191,053,131.32 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 152,721,906.53 | 107,184,219.92 | 34,961,764.20 | 224,944,362.25 | |
| 合计 | 152,721,906.53 | 107,184,219.92 | 34,961,764.20 | 224,944,362.25 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 额 | ||||||||
| 汉江药业高端原料药新区建设项目奖补资金 | 36,000,000.00 | 300,000.00 | 35,700,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 长寿基地技术改造专项中央资金 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 搬迁技改项目发展补助资金 | 18,824,224.23 | 393,420.84 | 18,430,803.39 | 与资产相关 | ||||
| 2017年工业转型升级补助（全流程数字化车间新模式项目） | 10,000,000.00 | 1,000,000.00 | 9,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 原料药车间改造项目补贴 | 8,741,882.48 | 634,751.17 | 8,107,131.31 | 与资产相关 | ||||
| 2019年第四批工业信息化专项资金 | 7,710,000.00 | 7,710,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 污水治理项目 | 7,177,500.07 | 600,000.00 | 249,999.96 | 7,527,500.11 | 与资产相关 | |||
| 2020年第三批工业信息化专项资金 | 7,400,000.00 | 7,400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 生产性工业项目建设补贴 | 2,666,400.00 | 4,536,300.00 | 622,547.32 | 6,580,152.68 | 与资产相关 | |||
| 拨付国家级市级资金配套费 | 7,010,000.00 | 701,000.00 | 6,309,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 兰渝铁路拆迁补偿项目 | 6,433,917.14 | 271,435.80 | 6,162,481.34 | 与资产相关 | ||||
| 年产农药原药2500吨及配套中间体4600吨技术改造项目 | 6,749,000.21 | 1,587,999.96 | 5,161,000.25 | 与资产相关 |
| 其他零星项目 | 14,844,980.00 | 24,792,920.00 | 217,900.00 | 14,690,000.00 | 24,730,000.00 | 与收益相关 | ||
| 其他零星项目 | 62,564,002.40 | 8,854,999.92 | 14,292,709.15 | 57,126,293.17 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 152,721,906.53 | 107,184,219.92 | 489,335.80 | 34,472,428.40 | 224,944,362.25 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,979,919,191.00 | 1,979,919,191.00 | |||||
| 项 目 | 股份数量(股) | 比例% |
| 一、限售条件流通股/非流通股 | 160,761,693.00 | 8.12 | |
| 高管锁定股 | 160,761,693.00 | 8.12 | |
| 首发后限售股 | |||
| 二、无限售流通股 | 1,819,157,498.00 | 91.88 | |
| 三、总股本 | 1,979,919,191.00 | 100.00 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,397,457,041.49 | 98,178,833.45 | 4,495,635,874.94 | |
| 其他资本公积 | 282,564,965.59 | 120,553,018.54 | 13,619,239.02 | 389,498,745.11 |
| 合计 | 4,680,022,007.08 | 218,731,851.99 | 13,619,239.02 | 4,885,134,620.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 41,638,241.18 | -32,126,769.80 | 2,227,363.80 | -35,842,357.35 | 1,488,223.75 | 5,795,883.83 | ||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -5,737,845.47 | -5,737,845.47 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 47,376,086.65 | -32,126,769.80 | 2,227,363.80 | -35,842,357.35 | 1,488,223.75 | 11,533,729.30 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -24,752,374.51 | -137,342,336.91 | -92,346,928.75 | -44,995,408.16 | -117,099,303.26 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -51,160,479.20 | -25,379,555.76 | -16,850,178.18 | -8,529,377.58 | -68,010,657.38 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 26,408,104.69 | -111,962,781.15 | -75,496,750.57 | -36,466,030.58 | -49,088,645.88 | |||
| 其他综合收益合计 | 16,885,866.67 | -169,469,106.71 | 2,227,363.80 | -128,189,286.10 | -43,507,184.41 | -111,303,419.43 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 22,882,474.49 | 39,581,278.03 | 43,932,996.38 | 18,530,756.14 |
| 合计 | 22,882,474.49 | 39,581,278.03 | 43,932,996.38 | 18,530,756.14 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 332,079,158.58 | 60,667,258.71 | 392,746,417.29 | |
| 合计 | 332,079,158.58 | 60,667,258.71 | 392,746,417.29 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,308,984,717.36 | 2,175,699,435.63 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -3,051,967.12 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,308,984,717.36 | 2,172,647,468.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 651,730,928.90 | 620,205,816.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | 60,667,258.71 | 48,286,345.72 |
| 应付普通股股利 | 435,582,222.02 | 435,582,222.02 |
| 期末未分配利润 | 2,464,466,165.53 | 2,308,984,717.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,732,464,735.84 | 6,310,449,033.96 | 9,914,066,317.13 | 5,283,693,348.99 |
| 其他业务 | 143,897,137.29 | 110,864,685.97 | 177,304,169.58 | 112,102,777.76 |
| 合计 | 10,876,361,873.13 | 6,421,313,719.93 | 10,091,370,486.71 | 5,395,796,126.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 26,146,761.90 | 25,425,326.04 |
| 教育费附加 | 11,320,622.65 | 10,993,083.35 |
| 房产税 | 27,081,450.31 | 31,068,276.03 |
| 土地使用税 | 11,362,708.42 | 14,253,722.36 |
| 车船使用税 | 340,493.88 | 191,487.05 |
| 印花税 | 6,610,540.47 | 5,438,998.94 |
| 地方教育费附加 | 7,570,736.32 | 7,293,932.75 |
| 环保税 | 4,283,257.22 | 3,381,369.24 |
| 水利建设基金 | 400,738.72 | 363,113.37 |
| 其 他 | 1,117,614.64 | 4,029,753.50 |
| 合计 | 96,234,924.53 | 102,439,062.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 73,752,910.72 | 84,728,536.15 |
| 差旅费 | 288,758,146.68 | 316,823,027.83 |
| 运输费 | 8,705,314.06 | 78,917,208.96 |
| 港杂费 | 20,752,141.69 | 12,362,553.85 |
| 市场活动费 | 79,699,033.87 | 102,058,421.73 |
| 返利费 | 52,573,156.11 | 60,725,168.01 |
| 业务宣传费 | 622,531,893.39 | 649,248,884.18 |
| 会务费 | 224,810,290.44 | 260,816,772.51 |
| 业务招待费 | 7,043,726.59 | 9,513,561.36 |
| 折旧费 | 5,081,474.99 | 3,400,042.55 |
| 职工薪酬 | 148,303,722.39 | 150,006,089.84 |
| 其他 | 37,903,319.89 | 46,333,103.05 |
| 合计 | 1,569,915,130.82 | 1,774,933,370.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 停产费用 | 49,528,119.98 | 92,858,248.32 |
| 修理费用 | 24,971,218.73 | 37,261,722.19 |
| 职工薪酬 | 400,489,218.98 | 398,971,147.16 |
| 业务招待费 | 30,353,519.24 | 29,963,468.93 |
| 办公费 | 67,457,834.17 | 64,894,195.83 |
| 折旧与摊销 | 205,853,926.11 | 193,520,997.27 |
| 中介服务费 | 40,479,775.47 | 31,749,298.37 |
| 差旅及车辆费 | 32,918,724.29 | 47,002,556.43 |
| 股权激励 | 12,983,646.92 | 8,805,062.63 |
| 其他 | 169,371,736.04 | 122,977,225.01 |
| 合计 | 1,034,407,719.93 | 1,028,003,922.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 117,186,793.35 | 108,315,970.73 |
| 机物料消耗 | 119,100,437.20 | 77,396,250.86 |
| 试验及技术服务费 | 17,942,446.52 | 39,379,424.44 |
| 折旧、摊销费 | 51,578,557.60 | 45,649,629.47 |
| 其他 | 18,544,868.32 | 17,285,504.76 |
| 合计 | 324,353,102.99 | 288,026,780.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 561,073,986.99 | 565,446,610.48 |
| 减：利息收入 | 77,488,049.32 | 69,459,180.79 |
| 汇兑损失（收益） | 76,112,192.89 | -14,695,814.65 |
| 金融机构手续费支出 | 23,416,244.61 | 19,772,722.94 |
| 其 他 | 11,714,293.94 | 13,158,475.04 |
| 合计 | 594,828,669.11 | 514,222,813.02 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常经营相关的政府补助 | 124,569,353.81 | 83,241,086.56 |
| 其中：直接计入其他收益 | 90,096,925.41 | 65,100,411.71 |
| 递延收益转入 | 34,472,428.40 | 18,140,674.85 |
| 其他 | 3,623,788.27 | 2,533,846.83 |
| 合计 | 128,193,142.08 | 85,774,933.39 |
53、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 158,642,190.30 | 86,098,840.30 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 31,464,995.32 | 52,692,111.53 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,225,807.31 | -793,500.86 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,000,000.00 | 3,307,830.87 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 8,870,833.12 | |
| 理财产品投资收益 | 48,032,821.45 | 56,910,325.82 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -144,000.00 | |
| 其他 | 5,595,531.00 | -7,055,075.68 |
| 合计 | 245,509,730.76 | 199,887,365.10 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 10,337,439.17 | 990,825.61 |
| 交易性金融负债 | 9,559,233.65 | |
| 其他非流动金融资产 | -79,357.55 | 7,936,280.48 |
| 合计 | 10,258,081.62 | 18,486,339.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -24,333,011.28 | -51,258,254.99 |
| 应收账款坏账损失 | 35,949,098.48 | -2,450,683.05 |
| 应收票据坏账损失 | 5,406,330.82 | -5,506,330.82 |
| 合同资产信用减值损失 | -114,497.37 | |
| 合计 | 16,907,920.65 | -59,215,268.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -22,899,701.24 | -18,234,063.52 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -3,949,207.33 | |
| 五、固定资产减值损失 | -2,671,242.16 | -2,430,791.33 |
| 七、在建工程减值损失 | -21,478,269.69 | -16,500.00 |
| 十一、商誉减值损失 | -66,141,503.83 | |
| 合计 | -47,049,213.09 | -90,772,066.01 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 5,733,682.64 | 13,857,146.99 |
| 合计 | 5,733,682.64 | 13,857,146.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,794,669.62 | 7,849,506.23 | 1,794,669.62 |
| 非流动资产报废利得 | 336,841.73 | 461,813.66 | 336,841.73 |
| 无法支付的款项 | 263,206.56 | 526,790.02 | 263,206.56 |
| 其他 | 5,842,963.57 | 13,564,088.05 | 5,842,963.57 |
| 合计 | 8,237,681.48 | 22,402,197.96 | 8,237,681.48 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 抗疫暖企专项资金 | 两江新区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 467,900.00 | 与收益相关 | |
| 2020年国际 | 两江新区财 | 补助 | 因从事国家 | 否 | 否 | 360,000.00 | 与收益相关 |
| 服务贸易专项资金 | 政局 | 鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||
| 收2019年规模奖、贡献奖、创新奖、绿色发展奖、外贸出口奖 | 彭泽县国库集中收付核算中心 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 255,000.00 | 与收益相关 | |
| 铁路拆迁补助 | 合川区财政局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 271,435.80 | 1,542,201.28 | 与资产相关 |
| 丽江市古城区商务局社消促进奖励 | 丽江市古城区商务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 单项冠军示范企业奖励资金 | 淄博市淄川区双杨镇人民政府 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年创新高成长专项资金 | 淄博市淄川区科学技术局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 技术创新与应用示范 | 重庆市科委 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 收大江东产业集聚区管理委员会2018年度外贸出口补贴 | 大江东产业集聚区管理委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 501,000.00 | 与收益相关 | |
| 单项冠军示范企业奖励资金 | 山东淄川经济开发区管理委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 收2019年度杭州市第二批商务发展（外贸）财政专项资金 | 杭州钱塘新区管理委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 370,220.67 | 与收益相关 | |
| 高新技术奖励资金 | 科左后旗财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 收2018年度科技线政策奖励 | 财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 220,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业上市补助 | 宝鸡市财政局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年开放性经济奖 | 财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 依法取得） | ||||||||
| 2018年工业强市30条专项-市级工业设计中心财政政策扶持资金 | 淄博市淄川区双杨镇人民政府 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他零星金额 | 340,333.82 | 516,084.28 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 1,794,669.62 | 7,849,506.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 17,310,814.47 | 14,576,874.18 | 17,310,814.47 |
| 非流动资产报废损失 | 3,867,650.43 | 6,015,718.58 | 3,867,650.43 |
| 其他 | 16,837,909.48 | 8,429,576.73 | 16,837,909.48 |
| 合计 | 38,016,374.38 | 29,022,169.49 | 38,016,374.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 295,819,303.66 | 280,695,242.23 |
| 递延所得税费用 | -25,741,621.91 | -63,251,419.90 |
| 合计 | 270,077,681.75 | 217,443,822.33 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,165,083,257.58 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 291,270,814.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -114,327,097.37 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,023,159.61 |
| 非应税收入的影响 | 758,850.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 34,265,096.67 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,410,387.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 77,371,880.42 |
| 转回以前年度确认的递延所得税资产和负债 | 13,316,845.49 |
| 税法规定的额外可扣除费用(如:加计扣除金额) | -32,196,645.93 |
| 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 | 5,165.50 |
| 所得税费用 | 270,077,681.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 138,809,753.89 | 72,046,318.09 |
| 租金、经营活动保证金及往来 | 197,485,790.12 | 214,965,983.75 |
| 使用权受限制与经营活动有关的现金 | 14,120,869.52 | 7,520,608.39 |
| 合计 | 350,416,413.53 | 294,532,910.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用、管理费用 | 1,699,670,313.63 | 1,813,692,899.05 |
| 使用权受限制与经营活动有关的现金 | 749,525.33 | |
| 营业外支出、经营活动保证金及其他经营活动往来 | 148,059,470.27 | 149,142,471.90 |
| 合计 | 1,847,729,783.90 | 1,963,584,896.28 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方资金拆借 | 114,166,719.55 | |
| 购房款及利息退回 | 9,358,101.37 | |
| 汉江药业新区建设专项补助 | 68,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 债权转让款 | 33,150,773.36 | |
| 投资活动相关的保证金 | 5,679,935.03 | 19,868,820.49 |
| 合计 | 197,204,755.95 | 61,019,593.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方资金拆借 | 233,530,000.00 | |
| 远期结汇保证金、利率掉期利息等支出 | 3,141,074.93 | 7,129,709.68 |
| 投资活动相关的保证金 | 6,743,013.70 | 1,325,000.00 |
| 宽仁医院注资款 | 10,000,000.00 | |
| 处置子公司净支出 | 17,729.04 | |
| 宽仁医院代垫费用 | 19,779,231.26 | |
| 其他投资款项 | 2,036,859.46 | |
| 合计 | 243,431,817.67 | 40,270,800.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 108,191,017.06 | 24,239,715.23 |
| 质押借款、承兑、保函保证金 | 1,332,831,533.00 | 705,494,850.00 |
| 取得票据支出 | 12,000,000.00 | |
| 战略配售保证金 | 10,500,000.00 | |
| 出售少数股东股权款 | 323,283,455.65 | |
| 股权质押孳息 | 50,000,000.00 | |
| 其他筹资款项 | 390,000.00 | 9,100,000.00 |
| 合计 | 1,825,196,005.71 | 750,834,565.23 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融机构手续费支出 | 28,215,905.66 | 31,003,720.42 |
| 融资性票据、借款、保函、定期存款等 | 1,627,857,000.00 | 633,894,850.00 |
| 收购子公司少数股东股权 | 12,623,288.70 | 135,034,600.00 |
| 西藏汇邦科技有限公司借款[注1] | 61,920,000.00 | |
| 回购股份支出 | 5,289,415.00 | |
| 股权质押孳息 | 50,000,000.00 | |
| 发行股份费用 | 4,629,933.00 | |
| 战略配售保证金 | 10,500,000.00 | |
| 支付其他筹资款项 | 1,827,250.00 | 4,313,370.46 |
| 合计 | 1,685,653,377.36 | 921,455,955.88 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 895,005,575.83 | 931,903,068.38 |
| 加：资产减值准备 | 30,141,292.44 | 149,987,334.87 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 607,472,694.91 | 529,177,372.11 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 88,840,383.85 | 77,967,316.37 |
| 长期待摊费用摊销 | 83,092,600.22 | 83,785,986.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,733,682.64 | -13,857,146.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,530,808.70 | 5,553,904.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -10,258,081.62 | -18,486,339.74 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 563,434,293.31 | 496,303,987.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -245,509,730.76 | -199,887,365.10 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -15,891,063.17 | -57,909,468.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -9,623,276.48 | -2,780,712.32 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 142,214,373.19 | -144,855,138.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -128,781,145.47 | -29,704,909.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 306,916,658.82 | 264,006,261.07 |
| 其他 | 67,870,737.37 | 10,940,566.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,372,722,438.50 | 2,082,144,717.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,216,478,123.15 | 1,873,723,582.52 |
| 减：现金的期初余额 | 1,873,723,582.52 | 2,518,508,250.04 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 250,000,000.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 342,754,540.63 | -894,784,667.52 |
| 项目 | 金额 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 17,729.04 |
| 处置子公司收到的现金净额 | -17,729.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,216,478,123.15 | 1,873,723,582.52 |
| 其中：库存现金 | 1,464,260.86 | 1,220,701.91 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,068,293,700.67 | 1,839,292,864.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 146,720,161.62 | 33,210,015.98 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,216,478,123.15 | 1,873,723,582.52 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,905,950,808.42 | 质押借款、保证金等 |
| 固定资产 | 1,381,848,038.82 | 抵押借款等 |
| 无形资产 | 187,672,674.28 | 抵押借款等 |
| 投资性房地产 | 16,153,352.21 | 抵押借款 |
| 应收账款 | 10,897,727.13 | 质押借款 |
| 长期股权投资-百盛药业50%的股权 | 1,010,538,313.69 | 质押借款 |
| 长期股权投资-丽江股份7837.05万股的股权 | 848,086,915.04 | 质押借款 |
| 长期股权投资-秦岭旅游1866.666万股的股权 | 26,386,326.95 | 质押借款 |
| 长期股权投资-大美大新75%的股权 | 70,951,468.68 | 质押借款 |
| 长期股权投资-华邦制药8.547%的股权 | 145,348,472.92 | 质押借款 |
| 长期股权投资-上虞颖泰100%的股权 | 425,334,036.25 | 质押借款 |
| 长期股权投资-颖泰生物75,000.00万股的股权 | 2,954,041,391.07 | 质押借款 |
| 应收款项融资 | 2,180,000.00 | 质押取得银行承兑汇票 |
| 合计 | 8,985,389,525.46 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 20,985,768.26 | 6.5249 | 136,930,039.30 |
| 欧元 | 9,342,573.23 | 8.0250 | 74,974,150.13 |
| 港币 |
| 英镑 | 902.00 | 8.8903 | 8,019.05 |
| 日元 | 102,032.00 | 0.0632 | 6,452.10 |
| 瑞郎 | 20,378,498.72 | 7.4006 | 150,813,117.63 |
| 雷亚尔 | 794,190.19 | 1.2557 | 997,264.62 |
| 韩元 | 3,873,500.00 | 0.0060 | 23,229.39 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 121,963,828.47 | 6.5249 | 795,801,784.38 |
| 欧元 | 2,929,489.26 | 8.0250 | 23,509,151.31 |
| 港币 | |||
| 瑞郎 | 4,200,329.09 | 7.4006 | 31,084,955.46 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 7,330,292.52 | 8.0250 | 58,825,597.47 |
| 港币 | |||
| 瑞郎 | 24,977,025.00 | 7.4006 | 184,844,971.22 |
| 其他货币资金 | |||
| 其中：美元 | 11,993.93 | 6.5249 | 78,259.20 |
| 欧元 | 2,419.54 | 8.0250 | 19,416.79 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 24,917.79 | 6.5249 | 162,586.09 |
| 欧元 | 947,621.61 | 8.0250 | 7,604,663.42 |
| 瑞郎 | 34,678.03 | 7.4006 | 256,638.23 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 17,025,000.00 | 6.5249 | 111,086,422.50 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 357,229.08 | 6.5249 | 2,330,884.02 |
| 欧元 | 1,243,071.38 | 8.0250 | 9,975,647.82 |
| 瑞郎 | 759,379.04 | 7.4006 | 5,619,860.52 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 51,537,880.15 | 8.0250 | 413,591,488.20 |
| 瑞郎 | 46,107,753.56 | 7.4006 | 341,225,041.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：欧元 | 1,569,528.78 | 8.0250 | 12,595,468.46 |
| 瑞郎 | 3,700,300.00 | 7.4006 | 27,384,440.18 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
66、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益本报告期摊销的政府补助 | 489,335.8 | 营业外收入 | 489,335.8 |
| 计入递延收益本报告期摊销的政府补助 | 34,472,428.4 | 其他收益 | 34,472,428.4 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 1,305,333.82 | 营业外收入 | 1,305,333.82 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 90,096,925.41 | 其他收益 | 90,096,925.41 |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 新沂福凯生物科技有限公司 | 0.00 | 51.00% | 转让 | 2020年03月31日 | 已完成转让 | 0.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华邦制药 | 重庆 | 重庆 | 医药生产及销售(制剂) | 100.00% | 设立 | |
| 华邦胜凯 | 重庆 | 重庆合川 | 医药生产及销售(中间体) | 100.00% | 设立 | |
| 明欣药业 | 四川成都 | 温江区 | 医药生产及销售(制剂) | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 明欣众诚 | 四川成都 | 温江区 | 研究和试验发展 | 75.00% | 设立 | |
| 百盛药业 | 西藏林芝 | 西藏林芝 | 医药 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 百盛研发 | 西藏林芝 | 西藏林芝 | 药物研发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 提西医药 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 医药批发 | 99.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 思百得 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 药物研发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新马药业 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 药品生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 通辽华邦药业 | 内蒙通辽 | 内蒙通辽 | 药品生产 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华邦颐康 | 重庆 | 重庆 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 华邦酒店 | 重庆 | 重庆武隆 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 大友旅游 | 广西 | 广西凭祥 | 旅游服务 | 100.00% | 设立 | |
| 天极旅业 | 重庆 | 重庆巴南 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 大美大新 | 广西 | 广西大新 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 华邦生态 | 广西 | 广西大新 | 旅游服务 | 100.00% | 设立 | |
| 华荣运输 | 广西 | 广西大新 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 丽江山峰 | 云南 | 丽江 | 旅游服务及投资 | 56.23% | 非同一控制下企业合并 | |
| 玉龙雪山 | 云南 | 丽江 | 旅游开发、服务及投资 | 33.86% | 20.50% | 非同一控制下企业合并 |
| 丽江股份 | 云南 | 丽江 | 旅游服务 | 14.26% | 15.73% | 非同一控制下企业合并 |
| 云杉坪索道 | 云南 | 丽江市古城区 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 牦牛坪索道 | 云南 | 丽江市古城区 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 龙德旅游 | 云南 | 丽江市古城区 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 和府酒店 | 云南 | 丽江市古城区 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 龙途旅行 | 云南 | 丽江市古城区 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 龙悦餐饮 | 云南 | 丽江市古城区 | 餐饮服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 雪山印象 | 云南 | 丽江市古城区 | 旅游服务 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 香巴拉 | 云南 | 香格里拉市 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 龙腾旅游 | 云南 | 丽江市宁蒗县 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 雪域旅游 | 四川 | 甘孜州巴塘县 | 旅游服务 | 69.88% | 非同一控制下企业合并 | |
| 玉龙观光车 | 云南 | 丽江 | 旅游服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 汉江药业 | 陕西 | 陕西汉中 | 化学原料药、医药、动物药品及化工中间体等生产、销售 | 84.99% | 非同一控制下企业合并 | |
| 汉江投资 | 陕西 | 陕西汉中 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 高新医药 | 陕西 | 陕西汉中 | 化工原料药生产及销售 | 60.00% | 设立 | |
| 东裕生物 | 陕西 | 陕西汉中 | 生物资源科研开发；茶叶种植 | 52.00% | 设立 | |
| 合泰科贸 | 陕西 | 陕西汉中 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 天瀚茶业 | 陕西 | 陕西汉中 | 茶叶种植生产加工购销 | 100.00% | 设立 | |
| 汉江医药 | 陕西 | 陕西汉中 | 医药原料药生产及销售；贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 颖泰生物 | 北京 | 北京 | 农药研发及贸易 | 65.26% | 1.24% | 非同一控制下企业合并 |
| 颖泰分析 | 北京 | 北京 | 提供技术检测及分析服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州敬咨达 | 苏州 | 苏州 | 提供技术检测及分析服务 | 100.00% | 设立 | |
| 科稷达隆 | 北京 | 北京 | 农业生物技术研究开发 | 51.00% | 设立 | |
| 上虞颖泰 | 浙江 | 绍兴 | 农药生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 盐城南方 | 江苏 | 江苏盐城 | 农药生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 万全力华 | 河北 | 万全 | 农药生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 万全宏宇 | 河北 | 万全 | 农药生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 颖泰作物 | 浙江 | 杭州 | 农药生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州颖泰 | 浙江 | 杭州 | 农药生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 庆丰进出口 | 浙江 | 杭州 | 农药相关产品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华邦香港 | 香港 | 香港 | 投资及贸易 | 100.00% | 设立 | |
| NUL(颖泰美国) | 美国 | 美国 | 投资及贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 颖泰香港 | 香港 | 香港 | 投资及贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Pro公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Pro巴西公司 | 巴西 | 巴西 | 农药产品海外登记 | 100.00% | 设立 | |
| Goal | 德国 | 德国 | 农药产品海外登记 | 100.00% | 设立 | |
| 山东福尔 | 山东 | 龙口 | 中间体生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福尔特种设备 | 山东 | 龙口 | 特种设备销售及技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 禾益化工 | 江西 | 九江 | 农药及中间体生产及销售 | 99.99% | 非同一控制下企业合并 | |
| 禾益作物 | 江西 | 九江 | 农药相关产品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 禾益肥料 | 江西 | 九江 | 农药相关产品销售 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 常隆农化 | 江苏 | 泰兴市 | 农药及中间体生产及销售 | 94.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏颖泰 | 江苏 | 常州 | 农药相关产品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吉隆达 | 江苏 | 江苏 | 中间体生产及销售 | 65.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 颖泰贸易 | 北京 | 北京 | 农药相关产品销 | 100.00% | 设立 |
| 售 | ||||||
| 作物科技 | 浙江 | 浙江 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 凯盛新材 | 山东 | 淄博 | 精细化工产品及新型高分子材料的研发、生产及销售 | 51.91% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯斯通 | 山东 | 淄博 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 潍坊凯盛 | 山东 | 昌邑 | 化工产品生产与销售 | 100.00% | 设立 | |
| 瑞士生物 | 瑞士 | 瑞士 | 生物科技 | 99.77% | 非同一控制下企业合并 | |
| PKL | 瑞士 | 瑞士 | 医疗服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| BHS | 瑞士 | 瑞士 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| PBM | 马来西亚 | 马来西亚 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| SBMC | 瑞士 | 瑞士 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 汇医投资 | 北京 | 北京 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 德瑞莱茵 | 北京 | 北京 | 医院管理 | 90.00% | 设立 | |
| 华生康复 | 北京 | 北京 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 华邦维艾 | 重庆 | 重庆 | 医药生产及销售(制剂) | 100.00% | 设立 | |
| 宽仁传承 | 重庆 | 重庆 | 商务服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宽仁企管 | 重庆 | 重庆 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 宽华药房 | 重庆 | 重庆 | 零售业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北宽医学影像 | 重庆 | 重庆 | 卫生 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北宽医学检验 | 重庆 | 重庆 | 研究和试验发展 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华邦国际香港 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| RTK Beteiligungs GmbH | 德国 | 德国 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| RTK GmbH & Co. Porten KG（莱茵医院） | 德国 | 德国 | 医疗服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| RTK Verwaltungs GmbH | 德国 | 德国 | 投资 | 100.00% | 设立 |
| 华邦融汇 | 重庆 | 重庆 | 商业保理 | 100.00% | 设立 | |
| 秦岭旅游 | 陕西眉县 | 陕西眉县 | 旅游服务 | 25.00% | 35.00% | 同一控制下企业合并 |
| 太白山交通公司 | 陕西眉县 | 陕西眉县 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 龙越公司 | 陕西眉县 | 陕西眉县 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 索道公司 | 陕西眉县 | 陕西眉县 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 横渠书院 | 陕西眉县 | 陕西眉县 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 横渠文化传播 | 陕西西安 | 陕西西安 | 娱乐业 | 100.00% | 设立 | |
| 横渠文化 | 陕西眉县 | 陕西眉县 | 旅游服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 横渠旅行社 | 陕西西安 | 陕西西安 | 旅游服务 | 100.00% | 设立 | |
| 卓瑞纵横 | 重庆 | 重庆 | 生物技术开发 | 99.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Pineworld | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 华普药物研发 | 深圳 | 深圳 | 生物技术开发 | 55.00% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 汉江药业 | 15.00% | 21,517,646.17 | 4,172,480.00 | 147,409,431.01 |
| 颖泰生物 | 33.50% | 85,823,579.94 | 35,931,500.00 | 1,560,090,484.62 |
| 凯盛新材 | 48.09% | 69,913,640.35 | 46,986,525.00 | 392,758,769.98 |
| 玉龙雪山 | 45.64% | 68,334,282.72 | 92,106,566.03 | 2,558,158,802.65 |
| 秦岭旅游 | 40.00% | 2,420,056.38 | 4,800,000.00 | 124,511,391.28 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 汉江药业 | 624,302,960.86 | 790,910,045.31 | 1,415,213,006.17 | 288,028,594.14 | 299,951,830.24 | 587,980,424.38 | 597,218,933.84 | 494,694,727.67 | 1,091,913,661.51 | 220,510,557.82 | 179,724,241.39 | 400,234,799.21 |
| 颖泰生物 | 4,133,093,276.31 | 6,590,145,639.79 | 10,723,238,916.10 | 5,670,559,071.47 | 452,142,438.94 | 6,122,701,510.41 | 4,629,666,349.18 | 6,677,455,371.12 | 11,307,121,720.30 | 5,985,100,629.90 | 1,286,790,359.42 | 7,271,890,989.32 |
| 凯盛新材 | 548,764,240.80 | 355,060,460.29 | 903,824,701.09 | 95,712,239.44 | 10,410,148.37 | 106,122,387.81 | 525,659,448.74 | 292,456,301.54 | 818,115,750.28 | 78,517,240.09 | 10,046,210.00 | 88,563,450.09 |
| 玉龙雪山 | 1,237,619,668.08 | 1,800,390,553.25 | 3,038,010,221.33 | 168,621,509.47 | 9,183,581.15 | 177,805,090.62 | 1,351,966,389.47 | 1,712,660,946.50 | 3,064,627,335.97 | 170,790,223.43 | 8,798,546.14 | 179,588,769.57 |
| 秦岭旅游 | 120,712,165.52 | 239,679,460.64 | 360,391,626.16 | 48,325,919.12 | 787,228.85 | 49,113,147.97 | 117,449,596.03 | 257,034,916.50 | 374,484,512.53 | 57,241,723.68 | 281,496.75 | 57,523,220.43 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 汉江药业 | 464,478,026.94 | 149,827,896.14 | 162,963,719.49 | 147,873,695.89 | 340,652,279.55 | 95,262,871.78 | 106,174,213.67 | -24,842,431.15 |
| 颖泰生物 | 6,224,805,952.28 | 314,236,454.18 | 178,748,058.08 | 1,116,734,337.42 | 5,295,185,421.41 | 267,124,914.44 | 266,730,632.99 | 1,000,141,063.18 |
| 凯盛新材 | 624,026,860.13 | 160,480,613.99 | 160,480,613.99 | 139,935,143.91 | 658,876,689.02 | 137,310,088.75 | 137,310,088.75 | 176,831,293.05 |
| 玉龙雪山 | 492,339,206.73 | 89,703,107.23 | 89,703,107.23 | 184,188,426.04 | 820,158,553.20 | 261,527,418.76 | 261,527,418.76 | 338,230,547.44 |
| 秦岭旅游 | 53,865,247.99 | 6,050,140.94 | 6,050,140.94 | 20,705,885.14 | 73,367,036.66 | 12,737,287.48 | 12,737,287.48 | 26,916,957.21 |
本期公司处置控股子公司颖泰生物部分股权，导致公司持有的股权比例由74.03%下降至72.29%，由于颖泰生物向合格投资者非公开定向发行新股，导致本公司持有的股权比例由72.29%下降至66.39%，公司通过购买颖泰生物其他股东股权，使持有的股权比例由66.39%增加至66.50%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 凯盛新材 | 颖泰生物-处置/取得股权 | 颖泰生物-少数股东增资 | |
| --现金 | 222,165,325.00 | 94,214,500.66 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 144,506,283.17 | 64,404,998.35 | 120,553,018.54 |
| 其中：调整资本公积 | 77,659,041.83 | 29,809,502.31 | 120,553,018.54 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ALBAUGH, LLC | 美国、阿根廷等 | 美国爱荷华州 | 主要生产销售非专利农化产品 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 世杰农化 | 江苏省连云港 | 江苏省连云港 | 农药及农药中间体生产 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 汉王药业 | 陕西 | 陕西汉中 | 医药生产及销售 | 30.08% | 权益法核算 | |
| 生命原点 | 河北 | 河北 | 生物制品研发及技术应用 | 26.73% | 权益法核算 | |
| 科易小贷 | 重庆 | 重庆 | 小额贷款 | 10.00% | 权益法核算 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||
| ALBAUGH, LLC | 世杰农化 | 生命原点 | 科易小贷 | 汉王药业 | ALBAUGH, LLC | 世杰农化 | 生命原点 | 科易小贷 | 汉王药业 | |
| 流动资产 | 6,329,022,502.00 | 136,141,781.50 | 107,525,668.26 | 169,960,638.51 | 664,033,687.34 | 5,954,228,557.20 | 134,347,766.23 | 105,107,830.37 | 53,876,470.45 | 600,240,149.16 |
| 非流动资产 | 2,016,918,363.90 | 378,222,923.45 | 69,869,616.11 | 1,543,250,944.86 | 285,888,552.10 | 1,891,164,105.60 | 366,272,150.63 | 71,395,909.37 | 1,775,735,000.43 | 225,249,993.18 |
| 资产合计 | 8,345,940,865.90 | 514,364,704.95 | 177,395,284.37 | 1,713,211,583.37 | 949,922,239.44 | 7,845,392,662.80 | 500,619,916.86 | 176,503,739.74 | 1,829,611,470.88 | 825,490,142.34 |
| 流动负债 | 3,929,771,097.70 | 109,602,557.72 | 37,477,682.19 | 346,085,260.77 | 158,480,577.54 | 4,105,319,295.00 | 181,219,110.21 | 33,814,469.05 | 151,403,756.92 | 170,252,760.61 |
| 非流动负债 | 3,055,754,217.80 | 39,359,566.15 | 1,250,000.00 | 165,705,824.92 | 2,459,263,976.40 | 31,908,763.28 | 1,795,000.00 | 320,251,359.05 | 149,835,348.30 | |
| 负债合计 | 6,985,525,315.50 | 148,962,123.87 | 38,727,682.19 | 346,085,260.77 | 324,186,402.46 | 6,564,583,271.40 | 213,127,873.49 | 35,609,469.05 | 471,655,115.97 | 320,088,108.91 |
| 少数股东权益 | 1,269,284.41 | 5,362,901.00 | 1,269,384.92 | 5,431,579.10 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,360,415,550.40 | 365,402,581.08 | 137,398,317.77 | 1,367,126,322.60 | 620,372,935.98 | 1,280,809,391.40 | 287,492,043.37 | 139,624,885.77 | 1,357,956,354.91 | 499,970,454.33 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 272,083,110.08 | 73,080,516.22 | 36,726,570.34 | 136,712,632.26 | 186,608,179.14 | 256,161,878.28 | 57,498,408.67 | 37,321,731.97 | 135,795,635.49 | 150,391,112.66 |
| --商誉 | 1,100,873,190.79 | 73,229,731.85 | 79,355,347.69 | 1,176,871,993.56 | 73,229,731.85 | 79,355,347.69 | ||||
| --内部交易未实现利润 | -4,902,931.58 | -1,271,793.14 | -166,788.91 | -978,333.47 | ||||||
| --其他 | 39,805.87 | 325,077.14 | 39,805.87 | 325,077.14 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,368,053,369.29 | 145,078,260.80 | 116,406,995.17 | 136,712,632.26 | 186,608,179.14 | 1,432,867,082.93 | 129,789,612.92 | 117,002,156.80 | 135,795,635.49 | 150,391,112.66 |
| 营业收入 | 8,616,948,814.55 | 482,709,785.58 | 30,710,770.77 | 235,991,640.97 | 697,731,561.73 | 8,868,495,111.00 | 229,438,239.67 | 41,330,240.87 | 227,584,041.59 | 637,188,749.09 |
| 净利润 | 422,564,178.35 | 77,967,899.98 | 7,773,432.00 | 130,290,967.69 | 185,060,932.62 | 70,449,465.70 | 9,173,591.78 | 14,120,896.51 | 152,642,212.93 | 169,644,691.20 |
| 其他综合收益 | -126,896,838.90 | -18,136,533.70 | ||||||||
| 综合收益总额 | 295,667,339.45 | 77,967,899.98 | 7,773,432.00 | 130,290,967.69 | 185,060,932.62 | 52,312,932.00 | 9,173,591.78 | 14,120,896.51 | 152,642,212.93 | 169,644,691.20 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 25,303,949.04 | 2,673,000.00 | 12,112,100.00 | 18,047,820.00 | 23,596,177.00 | 2,673,000.00 | 12,112,100.00 | 34,817,250.00 | ||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 404,798,816.48 | 241,326,933.67 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -19,957,840.32 | -21,387,921.11 |
| --其他综合收益 | -285,411.64 | |
| --综合收益总额 | -19,957,840.32 | -21,673,332.75 |
会减少或增加约42,971,920.83元。
（2）信用风险
于2020年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：303,907,164.33元。
（3）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
于2020年12月31日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 一年以内 | 一年以上 | 合 计 |
| 短期借款 | 6,709,154,966.64 | 6,709,154,966.64 | |
| 应付票据 | 748,724,447.24 | 748,724,447.24 | |
| 应付账款 | 1,010,034,167.07 | 1,010,034,167.07 | |
| 应付股利 | 6,763,610.76 | 6,763,610.76 | |
| 其他应付款 | 1,171,004,972.63 | 1,171,004,972.63 | |
| 应付职工薪酬 | 224,403,058.56 | 224,403,058.56 | |
| 其他流动负债 | 735,895,690.27 | 735,895,690.27 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 585,669,828.78 | 585,669,828.78 |
| 长期借款 | 1,838,561,835.79 | 1,838,561,835.79 | |
| 长期应付款 | 196,801,465.44 | 196,801,465.44 | |
| 合 计 | 11,191,650,741.95 | 2,035,363,301.23 | 13,227,014,043.18 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 862,273,588.70 | 862,273,588.70 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 18,763,751.56 | 216,753,751.46 | 235,517,503.02 | |
| (八）其他非流动金融资产 | 11,556,922.93 | 11,556,922.93 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 18,763,751.56 | 1,090,584,263.09 | 1,109,348,014.65 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 西藏汇邦科技有限公司 | 西藏拉萨 | 旅游，信息技术 | 4600万元 | 18.71% | 18.71% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| ALBAUGH, LLC | 颖泰生物联营企业 |
| 白鹿国际 | 玉龙雪山联营企业 |
| 中农发河南 | 颖泰生物联营企业 |
| 天城生物 | 原颖泰生物联营企业 |
| 札禧德乐 | 林芝百盛联营企业 |
| 金汉江医药 | 汉江药业联营企业 |
| 世杰农化 | 颖泰生物联营企业 |
| 辽宁森源 | 颖泰生物联营企业 |
| 汉王药业 | 汉江药业联营企业 |
| 普瑞金 | 本公司联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张松山 | 董事长 |
| 张海安 | 董事、总经理 |
| 彭云辉 | 董事、董事会秘书 |
| 王榕 | 董事 |
| 于俊田 | 董事 |
| 武文生 | 独立董事 |
| 郝颖 | 独立董事 |
| 梁爽 | 独立董事 |
| 蒋康伟 | 监事会主席 |
| 边强 | 监事 |
| 王文星 | 监事 |
| 王剑 | 财务总监 |
| 王加荣 | 董事（报告期已离任） |
| 企业名称或自然人姓名 | 与本公司的关系 |
| 重庆北部宽仁医院 | 控股子公司作为出资人设立的非营利医院 |
| 湖南里耶旅游发展有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 北京莱茵健康科技有限公司 | 张一卓先生控制的企业 |
| 北京帮你在线科技有限公司 | 北京莱茵健康科技有限公司的全资子公司，实际控制人张松山之子张一卓担任经理及执行董事 |
| 山东松竹铝业股份有限公司 | 董事王加荣（报告期已离任）之子控制的企业 |
| 山东铂克新材料有限公司 | 山东松竹铝业股份有限公司的全资子公司 |
| 玛恩皮肤 | 联营企业华邦医美控股子公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 世杰农化[注1] | 采购货物 | 182,631,920.36 | 182,631,920.36 | 否 | 62,616,725.70 |
| 中农发河南 | 采购货物 | 62,805,146.41 | 200,000,000.00 | 否 | 58,171,514.24 |
| 辽宁森源 | 采购货物 | 8,952,721.16 | 42,500,000.00 | 否 | 9,586,570.74 |
| 松竹铝业 | 采购货物 | 17,699.12 | 150,000.00 | 否 | |
| 金汉江医药 | 采购原材料 | 否 | 3,641,450.73 | ||
| 汉王药业 | 接受加工劳务 | 否 | 189,791.24 | ||
| 普瑞金 | 委托研发 | 2,420,000.00 | 4,348,600.00 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| ALBAUGH, LLC[注2] | 销售商品 | 238,771,847.95 | 261,330,115.12 |
| 宽仁医院 | 销售商品 | 38,128,068.58 | |
| 宽仁医院 | 提供服务 | 21,697,287.81 | |
| 白鹿国际 | 提供服务 | 15,707,719.95 | 43,854,826.13 |
| 中农发河南 | 销售商品 | 6,186,681.41 | 10,143,362.84 |
| 山东铂克新材料有限公司 | 销售商品 | 61,061.95 | 50,725.66 |
| 天城生物 | 销售商品 | 529,777.49 | |
| 札禧德乐 | 销售商品 | 38,874.86 | |
| 金汉江医药 | 提供服务 | 374.34 | 24,059.56 |
| 汇邦科技 | 提供服务 | 16,366.18 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 宽仁医院 | 房屋建筑物、医疗设备 | 77,772,904.40 | 3,785,428.99 |
| 玛恩皮肤 | 房屋建筑物 | 2,543,853.90 | |
| 植恩医管 | 房屋建筑物 | 346,157.14 | |
| 金汉江医药 | 房屋建筑物 | 93,483.17 | |
| 松竹铝业 | 房屋建筑物 | 57,142.88 | 57,142.87 |
| 汇邦科技 | 房屋建筑物 | 54,258.71 | 47,999.99 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宽仁医院 | 20,000,000.00 | 2020年05月29日 | 2021年03月01日 | 否 |
| 宽仁医院 | 20,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2021年06月30日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 宽仁医院 | 1,000,000.00 | 2020年05月11日 | 2021年05月10日 | 2020年6月已偿还 |
| 宽仁医院 | 1,000,000.00 | 2020年05月13日 | 2021年05月12日 | 2020年6月已偿还 |
| 宽仁医院 | 2,500,000.00 | 2020年07月09日 | 2021年07月08日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 5,000,000.00 | 2020年08月10日 | 2021年08月09日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 2,500,000.00 | 2020年08月28日 | 2021年08月27日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 8,000,000.00 | 2020年09月09日 | 2021年09月08日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 3,000,000.00 | 2020年09月10日 | 2021年09月09日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 10,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年10月09日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 4,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2021年11月09日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 5,030,000.00 | 2020年11月11日 | 2021年11月10日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 500,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年11月15日 | 2020年12月已偿还 |
| 宽仁医院 | 2,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年12月02日 | 2020年12月还款100万元 |
| 宽仁医院 | 70,000,000.00 | 2020年12月22日 | 2021年12月21日 | 2020年12月还款1462.36万元 |
| 宽仁医院 | 119,000,000.00 | 2020年12月23日 | 2021年12月22日 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宽仁医院 | 医疗、办公设备等 | 12,718,536.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 9,673,400.00 | 10,073,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | ALBAUGH, LLC | 129,921,325.00 | 248,454.48 | 123,706,767.56 | 2,016,057.97 |
| 应收账款 | 宽仁医院 | 35,095,859.49 | |||
| 应收账款 | 白鹿国际 | 252,288.00 | 12,614.40 | 401,556.00 | 20,077.80 |
| 应收账款 | 中农化河南 | 67,110.00 | 72.96 | 1,400,000.00 | 1,522.12 |
| 应收账款 | 华邦医美 | 10,000,000.00 | 100,000.00 | 10,000,000.00 | 100,000.00 |
| 应收账款 | 天城生物 | 185,556.56 | 1,819.54 | ||
| 应收账款 | 玛恩皮肤 | 4,520.55 | |||
| 应收账款 | 札禧德乐 | 7,522,428.60 | |||
| 其他应收款 | 宽仁医院 | 176,133,008.89 | 49,852,926.08 | ||
| 其他应收款 | 玛恩皮肤 | 17,636,837.69 | 14,290,336.31 | ||
| 其他应收款 | 信华乐康 | 12,331,092.10 | 3,699,327.63 | 13,722,689.10 | 1,372,268.91 |
| 其他应收款 | 植恩医管 | 3,800,475.95 | 65,922.31 | ||
| 其他应收款 | 华邦医美 | 351,530.38 | |||
| 预付账款 | 中农化河南 | 16,000,000.00 | |||
| 预付账款 | 世杰农化 | 14,000,000.00 | |||
| 预付账款 | 普瑞金 | 4,824,414.92 | 4,609,500.00 | ||
| 合同资产 | 中农化河南 | 22,370.00 | 24.32 | ||
| 应收利息 | 华邦医美 | 35,555.55 | 35,555.55 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 世杰农化 | 41,106,194.85 | 9,048,000.00 |
| 应付账款 | 中农发河南 | 3,998,342.16 | 940,339.18 |
| 应付账款 | 辽宁森源 | 568,141.62 | 1,320,915.70 |
| 应付账款 | 金汉江医药 | 643,155.06 | |
| 应付账款 | 汉王药业 | 7,069.00 | |
| 其他应付款 | 白鹿国旅 | 1,438,786.95 | |
| 其他应付款 | 植恩医管 | 240,469.05 | |
| 其他应付款 | 汇邦科技 | 646,244.00 | 651,244.00 |
| 预收款项 | 华邦医美 | 3,888.85 |
| 应付票据 | 世杰农化 | 54,800,000.00 | |
| 应付票据 | 中农发河南 | 6,143,000.00 | 6,540,000.00 |
| 应付票据 | 辽宁森源 | 4,322,248.00 |
| 拟分配的利润或股利 | 435,582,222.02 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 435,582,222.02 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 无 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 无 |
| 项目 | 农化新材料事业部 | 医药事业部 | 旅游事业部 | 其他事业部 | 公司本部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外营业收入 | 6,814,698,977.02 | 3,076,590,123.17 | 624,047,148.95 | 329,559,657.88 | 31,465,966.11 | 10,876,361,873.13 |
| 二、分部间交易收入 | 34,133,835.39 | 29,723,385.04 | 516,386.40 | 11,939,930.60 | 45,627,195.08 | -121,940,732.51 | |
| 三、对外营业成本 | 5,293,538,286.19 | 589,899,101.73 | 333,006,026.34 | 199,721,767.16 | 5,148,538.51 | 6,421,313,719.93 | |
| 四、分部间营业成本 | 34,165,573.72 | 28,349,552.42 | 49,664,329.56 | 29,293,616.49 | -141,473,072.19 | ||
| 五、投资收益 | 131,985,567.04 | 14,809,679.63 | 8,303,325.53 | 2,649,371.88 | 835,195,842.95 | -747,434,056.27 | 245,509,730.76 |
| 六、利润总额 | 609,227,068.53 | 623,509,759.87 | 105,735,880.21 | -59,641,085.35 | 630,467,889.11 | -744,216,254.79 | 1,165,083,257.58 |
| 七、净利润 | 471,826,266.23 | 542,221,698.15 | 81,777,279.44 | -63,582,345.28 | 606,672,587.09 | -743,909,909.80 | 895,005,575.83 |
| 八、资产总额 | 11,680,907,447.05 | 6,650,359,360.27 | 4,843,536,905.21 | 2,722,106,729.71 | 15,157,347,481.64 | -12,828,148,261.18 | 28,226,109,662.70 |
| 九、负债总额 | 6,237,913,891.39 | 2,167,500,448.49 | 702,516,405.69 | 1,593,032,866.25 | 7,094,570,450.54 | -3,706,106,910.05 | 14,089,427,152.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 9,801,556.08 | 91,863.02 |
| 应收股利 | 80,174,550.00 | |
| 其他应收款 | 1,713,948,814.12 | 1,899,202,444.54 |
| 合计 | 1,723,750,370.20 | 1,979,468,857.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存款及保证金利息 | 9,801,556.08 | 91,863.02 |
| 合计 | 9,801,556.08 | 91,863.02 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 颖泰生物 | 80,174,550.00 | |
| 合计 | 80,174,550.00 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来款 | 1,684,472,004.29 | 1,827,960,286.77 |
| 员工备用金 | 46,760.40 | 355,049.70 |
| 保证金及押金 | 2,525,000.00 | 995,000.00 |
| 其他往来 | 31,280,253.56 | 72,419,846.99 |
| 合计 | 1,718,324,018.25 | 1,901,730,183.46 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,979,401.22 | 548,337.70 | 2,527,738.92 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,928,694.03 | -8,461.20 | 1,920,232.83 | |
| 本期核销 | 72,767.62 | 72,767.62 | ||
| 2020年12月31日余额 | 3,835,327.63 | 539,876.50 | 4,375,204.13 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 939,962,513.08 |
| 0至6月 | 681,146,779.46 |
| 7至12月 | 258,815,733.62 |
| 1至2年 | 500,189,904.91 |
| 2至3年 | 70,028,601.82 |
| 3年以上 | 208,142,998.44 |
| 3至4年 | 202,834,719.89 |
| 4至5年 | 3,826,402.05 |
| 5年以上 | 1,481,876.50 |
| 合计 | 1,718,324,018.25 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,527,738.92 | 1,920,232.83 | 72,767.62 | 4,375,204.13 | ||
| 合计 | 2,527,738.92 | 1,920,232.83 | 72,767.62 | 4,375,204.13 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款核销 | 72,767.62 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 华邦融汇 | 关联方往来款 | 537,912,383.49 | 2年以内 | 31.30% | |
| 汇医投资 | 关联方往来款 | 418,107,533.27 | 4年以内 | 24.33% | |
| 华邦颐康 | 关联方往来款（股权转让款） | 238,535,835.18 | 1-2年 | 13.88% | |
| 山东福尔 | 关联方往来款 | 230,463,546.25 | 4年以内 | 13.41% | |
| 卓瑞纵横 | 关联方往来款 | 93,788,102.75 | 2年以内 | 5.46% | |
| 合计 | -- | 1,518,807,400.94 | -- | 88.38% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,131,428,108.60 | 139,350,907.63 | 10,992,077,200.97 | 10,729,794,710.75 | 139,350,907.63 | 10,590,443,803.12 |
| 对联营、合营企业投资 | 492,530,636.64 | 492,530,636.64 | 270,466,573.64 | 270,466,573.64 | ||
| 合计 | 11,623,958,745.24 | 139,350,907.63 | 11,484,607,837.61 | 11,000,261,284.39 | 139,350,907.63 | 10,860,910,376.76 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 汉江药业 | 153,248,670.27 | 153,248,670.27 | |||||
| 颖泰生物 | 3,220,660,834.04 | 7,493,999.33 | 77,247,640.00 | 3,150,907,193.37 | |||
| 华邦制药 | 1,700,578,833.76 | 1,700,578,833.76 | |||||
| 百盛药业 | 2,021,076,627.37 | 2,021,076,627.37 | |||||
| 汇医投资 | 819,700,000.00 | 179,000,000.00 | 998,700,000.00 | ||||
| 凯盛新材 | 449,374,716.68 | 119,891,225.00 | 329,483,491.68 | ||||
| 华邦国际 | 591,200.00 | 591,200.00 | |||||
| 华邦融汇 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 丽江山峰 | 193,722,615.16 | 193,722,615.16 | |||||
| 玉龙雪山 | 275,847,262.31 | 275,847,262.31 | |||||
| 瑞士生物 | 224,450,431.37 | 224,450,431.37 | 139,350,907.63 | ||||
| 华邦颐康 | 367,593,600.00 | 367,593,600.00 | |||||
| 丽江股份 | 848,086,915.04 | 848,086,915.04 | |||||
| 秦岭旅游 | 105,676,825.12 | 105,676,825.12 | |||||
| 华普药物研发 | 2,750,000.00 | 1,567,500.00 | 4,317,500.00 | ||||
| 卓瑞纵横 | 7,085,272.00 | 7,085,272.00 | |||||
| 新马药业 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 明欣药业 | 370,710,763.52 | 370,710,763.52 | |||||
| 合计 | 10,590,443,803.12 | 598,772,262.85 | 197,138,865.00 | 10,992,077,200.97 | 139,350,907.63 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 信华乐康 | 12,091,129.59 | -182,458.64 | 11,908,670.95 | ||||||||
| 生命原点 | 117,002,156.80 | 2,077,838.37 | 2,673,000.00 | 116,406,995.17 | |||||||
| 科易小贷 | 135,795,635.49 | 13,029,096.77 | 12,112,100.00 | 136,712,632.26 | |||||||
| 乾佑咨询 | 5,577,651.76 | 67,293.01 | 5,644,944.77 | ||||||||
| 普瑞金 | 173,492,500.00 | -1,318,664.27 | 172,173,835.73 | ||||||||
| 安徽冠诺 | 50,000,000.00 | -316,442.24 | 49,683,557.76 | ||||||||
| 小计 | 270,466,573.64 | 223,492,500.00 | 13,356,663.00 | 14,785,100.00 | 492,530,636.64 | ||||||
| 合计 | 270,466,573.64 | 223,492,500.00 | 13,356,663.00 | 14,785,100.00 | 492,530,636.64 | ||||||
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 77,093,161.19 | 34,442,155.00 | 64,496,759.91 | 29,632,634.55 |
| 合计 | 77,093,161.19 | 34,442,155.00 | 64,496,759.91 | 29,632,634.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 684,263,751.71 | 633,133,231.95 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 13,356,663.00 | 18,649,554.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 125,101,134.53 | 46,769,226.64 |
| 理财产品投资收益 | 9,764,062.41 | 14,399,110.89 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 360,000.00 | |
| 其他 | 2,710,231.30 | |
| 合计 | 835,195,842.95 | 713,311,123.48 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 33,670,500.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 94,772,892.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 533,943.66 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 | 7,138,678.85 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 486,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -27,321,770.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,975,432.35 | |
| 减：所得税影响额 | 14,068,778.39 | |
| 少数股东权益影响额 | 22,425,070.97 | |
| 合计 | 82,761,828.68 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.87% | 0.33 | 0.33 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.98% | 0.29 | 0.29 |
第十三节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
公司在证券法律部备置上述文件的原件。中国证监会及其派出机构、证券交易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司会及时提供。
华邦生命健康股份有限公司
法定代表人：张松山
2021年3月30日