2020
艾融软件NEEQ：830799
上海艾融软件股份有限公司Shanghai i2Finance Technology CO.,LTD.
上海艾融软件股份有限公司Shanghai i2Finance Technology CO.,LTD.
年度报告
公司年度大事记
| 2020年1月，艾融软件全资子公司上海艾融电子信息有限公司成立。 | |
| 2020年6月10日，艾融软件顺利通过全国中小企业股份转让系统挂牌委员会2020年第1次审议会议审议。2020年7月27日，新三板精选层设立暨首批企业晋层仪式活动成功举办。艾融软件作为全国首批精选层挂牌企业，参与了隆重的新三板精选层晋层仪式活动。 | |
| 2020年7月20日，艾融软件获得了信息技术服务管理体系认证证书，即艾融软件的信息技术服务管理体系经认证符合标准ISO/IEC 20000-1：2018。 | |
| 2020年10月27日，由人民网主办的2020科技创新企业前沿峰会暨首届人民网科技创新企业优秀案例发布，艾融软件提交的“自主可控的企业级远程办公解决方案”成功入选《人民网2020科技创新前沿企业优秀案例》。 |
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重大事件 ...... 38
第六节 股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 融资与利润分配情况 ...... 56
第八节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 59
第九节 行业信息 ...... 64
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 71
第十一节 财务会计报告 ...... 77
第十二节 备查文件目录 ...... 149
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张岩、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）夏恒敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 技术迭代的风险 | 随着大数据、云计算、移动互联网、人工智能和区块链等前沿技术的发展，技术发展进一步重塑了软件的技术架构、开发模式、计算模式和产品形态等，互联网金融领域的金融IT技术升级迭代亦随之加快。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地满足客户不断升级的金融IT需求。如果公司不能准确把握前沿技术发展动向和趋势，将新技术与公司现有技术平台、核心产品有效结合，公司将无法紧跟行业前沿技术的发展步伐，无法洞悉客户需求变化，因此将面临技术升级迭代滞后及创新能力不足、从而导致公司核心竞争力下降的风险。 |
| 对主要客户重大依赖的风险 | 公司对主要客户的收入占营业总收入的比重较高。公司与工商银行合作时间较长，但公司与工商银行不同IT实施部门的服务合同均为一年签署一次，与工商银行后续合作协议是否能够继续签署存在不确定性。如果公司未来与主要客户、尤其是与工商银行系统内各主要金融IT实施部门合作关系出现不利变化，或未能获得（维持）供应商资质，亦或因客户发展策略发生重大变化、经营管理出现重大问题等原因，均可能导致主要客户对公司采购下降甚至不再续签合同、停止采购公司产品或 |
| 服务，从而对公司经营业绩造成重大不利影响。 | |
| 收入或利润无法持续增长的风险 | 未来，随着公司moi规模不断扩大，营业收数持续增加，维持现有增速的难度提高，亦可能出现利润无法与收入同步增长情形。而且，公司销售收入与下游银行业的监管政策、IT投资规模密切相关。如果未来国家宏观政策发生变化或者银行管理体制变革，可能发生银行业不景气或银行业信息化建设速度放缓等情形，从而影响到银行业对公司产品和服务的需求，进而使公司与主要客户的合作关系出现不利变化，并对公司经营业绩造成不利影响、影响公司持续稳定经营。因此，公司存在收入或利润无法保持持续增长、持续盈利能力下降的风险。 |
| 业务季节性波动的风险 | 公司客户主要是以银行为主的金融机构，银行对金融IT系统的采购一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在年初（第一季度）制定投资计划，后续履行审批、招标、合同签订等流程后，之后由公司启动实施，故上半年需要初验或终验的项目相对较少，下半年尤其是年末是定制化开发合同验收的高峰期。因此，公司营业收入和营业利润在下半年占比较多，业绩存在一定季节性波动。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
无。
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、艾融软件 | 指 | 上海艾融软件股份有限公司 |
| 艾融数据 | 指 | 上海艾融数据科技有限公司，本公司子公司 |
| 艾融电子 | 指 | 上海艾融电子信息有限公司，本公司子公司 |
| 上海宜签 | 指 | 上海宜签网络科技有限公司，本公司子公司 |
| 乾韫企业 | 指 | 上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 股东大会 | 指 | 上海艾融软件股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海艾融软件股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海艾融软件股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、财务副总监 |
| 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 |
| 工商银行 | 指 | 中国工商银行股份有限公司 |
| 交通银行 | 指 | 交通银行股份有限公司 |
| 华夏银行 | 指 | 华夏银行股份有限公司 |
| 民生银行 | 指 | 中国民生银行股份公司 |
| 光大银行 | 指 | 中国光大银行股份有限公司 |
| 恒丰银行 | 指 | 恒丰银行股份有限公司 |
| 上海银行 | 指 | 上海银行股份有限公司 |
| 北京农商行 | 指 | 北京农村商业银行股份有限公司 |
| 上海农商行 | 指 | 上海农村商业银行股份有限公司 |
| 广州农商行 | 指 | 广州农村商业银行股份有限公司 |
| 南洋商业银行 | 指 | 南洋商业银行（中国）有限公司 |
| 友利银行 | 指 | 友利银行（中国）有限公司 |
| 证通公司 | 指 | 证通股份有限公司 |
| 中国供销 | 指 | 中国供销电子商务有限公司 |
| 太平洋保险 | 指 | 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 |
| 青岛金石 | 指 | 青岛金石灏汭投资有限公司 |
| 中行富国基金 | 指 | 中国银行股份有限公司－富国积极成长一年定期开放混合型证券投资基金 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 主办券商 | 指 | 光大证券股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 上海艾融软件股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shanghai i2Finance Technology CO.,LTD. |
| I2SOFT | |
| 证券简称 | 艾融软件 |
| 证券代码 | 830799 |
| 法定代表人 | 张岩 |
| 董事会秘书姓名 | 王涛 |
| 联系地址 | 上海市浦东新区陆家嘴环路958号华能联合大厦403室 |
| 电话 | 021-68816719 |
| 传真 | 021-68816717 |
| 董秘邮箱 | wangtao@i2finance.net |
| 公司网址 | www.i2finance.net |
| 办公地址 | 上海市浦东新区陆家嘴环路958号华能联合大厦403室 |
| 邮政编码 | 200120 |
| 公司邮箱 | public@i2finance.net |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年3月24日 |
| 挂牌时间 | 2014年6月9日 |
| 进入精选层时间 | 2020年7月27日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发（I651）-软件开发(I6510) |
| 主要产品与服务项目 | 公司是一家向金融机构提供深度互联网整体解决方案的计算机 科技公司。公司拥有与自身业务相关的自主知识产权、体系较 为完备的在线存款、在线支付、在线贷款、在线运营、在线身 份认证系列产品及企业级订制开发服务，向银行为主的金融机 构及其他大型企业提供创新业务咨询、IT 系统建设规划、软硬 件开发、大数据运营服务等专业解决方案。 |
| 普通股股票交易方式 | √连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 74,495,500 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 张岩、吴臻 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（张岩、吴臻），一致行动人为（乾韫企业） |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91310000685546865R | 否 |
| 金融许可证机构编码 | - | |
| 注册地址 | 上海市崇明区城桥镇西门路799号306室 | 否 |
| 注册资本 | 74,495,500 | 是 |
| 主办券商（报告期内） | 光大证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 上海市静安区新闸路1508号 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 光大证券 | |||
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 曹小勤 | 张波 | ||
| 1年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市钱江路1366号 | |||
| 保荐机构 | 光大证券 | |||
| 保荐代表人姓名 | 谭轶铭、方瑞荣 | |||
| 保荐持续督导期间 | 2020年7月27日至2022年12月31日 | |||
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减% | 2018年 | |
| 营业收入 | 279,605,567.94 | 213,489,736.64 | 30.97% | 169,278,807.25 |
| 毛利率% | 41.84% | 44.41% | - | 55.25% |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 48,622,998.51 | 43,434,922.15 | 11.94% | 53,798,128.02 |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 45,030,181.35 | 38,037,104.67 | 18.38% | 51,052,269.35 |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 19.36% | 25.25% | - | 36.01% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 17.93% | 22.11% | - | 34.17% |
| 基本每股收益 | 0.70 | 0.66 | 6.06% | 0.82 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比今年初增减% | 2018年末 | |
| 资产总计 | 431,904,720.08 | 280,847,062.54 | 53.79% | 213,871,377.52 |
| 负债总计 | 61,901,027.39 | 121,833,466.30 | -49.19% | 47,916,578.67 |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 368,321,561.25 | 157,964,675.00 | 133.17% | 165,064,752.85 |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.94 | 2.40 | 105.83% | 3.27 |
| 资产负债率%（母公司） | 14.52% | 44.68% | - | 22.64% |
| 资产负债率%（合并） | 14.33% | 43.38% | - | 22.40% |
| 流动比率 | 6.07 | 2.32 | - | 4.44 |
| 利息保障倍数 | 17.01 | 27.26 | - | 88.87 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减% | 2018年 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,838,319.16 | 46,898,720.18 | -4.39% | 61,942,240.83 |
| 应收账款周转率 | 3.32 | 3.17 | - | 2.69 |
| 存货周转率 | 16.55 | 11.97 | - | 7.31 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减% | 2018年 | |
| 总资产增长率% | 53.79% | 31.32% | - | 25.12% |
| 营业收入增长率% | 30.97% | 26.12% | - | 20.55% |
| 净利润增长率% | 12.99% | -19.78% | - | 40.39% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比今年初增减% | 2018年末 | |
| 普通股总股本 | 74,495,500.00 | 65,695,500.00 | 13.40% | 50,535,000.00 |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -30,839.63 | - | -3,379.67 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,344,546.83 | 6,371,852.00 | 3,243,477.00 | |
| 委托他人投资或管理 | - | 19,178.08 | - |
| 资产的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | -1,036,035.20 | - | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -50,362.46 | -2,615.00 | ||
| 非经常性损益合计 | 4,277,672.00 | 6,340,667.62 | 3,237,482.33 | |
| 所得税影响数 | 620,736.11 | 928,600.14 | 485,503.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 64,118.73 | 14,250.00 | 6,120.00 | |
| 非经常性损益净额 | 3,592,817.16 | 5,397,817.48 | 2,745,858.67 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
发，不仅丰富完善了公司软件产品体系，也为公司业务拓展提供了强有力的产品支撑。
公司向银行为主的金融机构及其他大型企业提供业务咨询、IT规划、系统建设、产品创新等专业解决方案，按照提供服务的类型来分，主要可以分为技术开发和技术服务两类。
1、公司的技术开发业务主要是基于自主知识产权的金融应用平台和各应用软件产品，根据客户的个性化要求，开发定制化软件系统等相关服务。该类服务一般是基于客户对新软件系统的需求，或者客户对原有软件系统提出新功能需求的情况下，由公司负责从技术层面完成客户的需求，实现软件系统的功能。公司作为提供金融IT整体解决方案的金融科技软件公司，收入构成以技术开发为主。
2、公司的技术服务业务是在完成为客户的定制化软件开发之后，进一步为客户提供的保障系统的安全稳定运行的配套技术服务。该类服务是基于公司对既有产品的技术咨询、系统运营及维护、产品售后服务等，不涉及针对客户提出的新需求的技术开发任务。主要通过如下方式展开：
1）现场服务：现场服务是公司提供的主要技术服务方式，公司派遣相关技术人员进驻客户现场，在现场解决问题和排除故障；
2）定期巡检：技术人员定期或根据客户要求的时间对客户进行系统检查，以提前发现可能的故障或问题，进行预防性维护；
3）远程支持：对于一些容易解决或者不需要公司的技术人员在客户现场也能够解决的问题，在客户方提出需求后，公司的技术人员通过网络、电话等方式为客户解决问题。
报告期内，为了适应金融行业信息科技国产化的行业市场需求，公司投资成立了全资控股子公司上海艾融电子信息有限公司，主要面向以银行为主的金融机构，提供基于国产计算机服务器、网络设备、存储设备等硬件设施的计算机硬件产品解决方案。此举进一步完善公司产品解决方案体系，为业务发展提供新的业务增长点和活力。
报告期内公司的主要客户以及销售、服务模式未发生变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
| 核心竞争力是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
以提高在专业服务方面的议价能力，同时也为公司的长期持续发展积极储备后备管理和专业人才。
2020年，报告期内公司实现营业收入27,960.56万元，与去年同期相比实现30.97%的增长；营业利润和净利润分别为5,424.84万元和4,925.62万元，与去年相比增长12.17%和 12.99%。报告期内，公司供应商和客户、销售渠道、成本结构、收入模式、季节性、周期性等对公司经营情况的影响无明显变化。综上，2020年，受到新冠疫情的影响，公司业务在第一季度受到一定程度的负面影响，但2020年公司业务发展态势总体保持良好。而且从客观现实情况及长远发展趋势来看，受新冠疫情影响，银行等金融机构金融业务全面线上化、互联网化的需求会更加强烈，促进银行等金融机构在金融科技发展方面加大投入，进而推动公司所处行业的市场需求增加和业务发展。
(二) 行业情况
《若干政策》要求，各部门、各地方要尽快制定具体配套政策，加快政策落地，确保取得实效，推动我国集成电路产业和软件产业实现高质量发展。《若干政策》的出台，凸显了在当前复杂的国际形势下，我国政府对于软件行业高质量发展的迫切要求以及有力的政策支持，金融行业软件和解决方案、信息技术服务行业作为最活跃、最重要的软件行业细分市场，将在国家政策倾斜支持下呈现更广阔的市场，并孕育出具备超强竞争力、尖端高科技含量、国际一流竞争实力的企业。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 218,089,941.93 | 50.49% | 145,847,505.53 | 51.93% | 49.53% |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 94,220,148.82 | 21.82% | 74,138,942.08 | 26.40% | 27.09% |
| 存货 | 10,604,964.64 | 2.46% | 9,045,591.94 | 3.22% | 17.24% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 54,963,363.39 | 12.73% | 655,385.28 | 0.23% | 8286.42% |
| 在建工程 | 249,557.53 | 0.06% | 49,085,333.97 | 17.48% | -99.49% |
| 无形资产 | 190,496.84 | 0.04% | 119,716.73 | 0.04% | 59.12% |
| 商誉 | |||||
| 短期借款 | 13,028,027.78 | 3.02% | 65,101,415.42 | 23.18% | -79.99% |
| 长期借款 | 22,755,780.34 | 8.10% | -100.00% | ||
| 总资产 | 431,904,720.08 | 100.00% | 280,847,062.54 | 100% | 53.79% |
5、短期借款：本年较去年下降79.99%，主要原因是公司公开发行股票取得募集资金后，资金相对充裕，归还了短期借款。
6、长期借款：本年较去年下降100%，主要原因是公司公开发行股票取得募集资金后，资金相对充裕，归还了长期借款。
7、资产总额：本年较去年增长53.79%，主要原因是公司公开发行股票取得募集资金及本年度经营所得利润。
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 279,605,567.94 | - | 213,489,736.64 | - | 30.97% |
| 营业成本 | 162,629,573.27 | 58.16% | 118,678,635.31 | 55.59% | 37.03% |
| 毛利率 | 41.84% | - | 44.41% | - | - |
| 销售费用 | 5,358,407.57 | 1.92% | 4,288,036.52 | 2.01% | 24.96% |
| 管理费用 | 21,507,075.49 | 7.69% | 22,726,183.11 | 10.65% | -5.36% |
| 研发费用 | 38,128,530.24 | 13.64% | 23,623,796.78 | 11.07% | 61.40% |
| 财务费用 | 1,507,868.01 | 0.54% | 870,794.99 | 0.41% | 73.16% |
| 信用减值损失 | -1,594,441.97 | -0.57% | -772,917.96 | -0.36% | -106.29% |
| 资产减值损失 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 其他收益 | 5,719,158.26 | 2.05% | 7,112,915.35 | 3.33% | -19.59% |
| 投资收益 | 1,423,342.13 | 0.51% | 19,178.08 | 0.01% | 7,321.71% |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 资产处置收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 汇兑收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 营业利润 | 54,248,359.04 | 19.40% | 48,360,936.86 | 22.65% | 12.17% |
| 营业外收入 | 0 | 0% | 0 | 0.00% | 0% |
| 营业外支出 | 1,066,874.83 | 0.38% | 50,362.46 | 0.02% | 2,018.39% |
| 净利润 | 49,256,208.71 | 17.62% | 43,593,797.39 | 20.42% | 12.99% |
| 资产减值损失 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
2、营业成本：本年较去年增长 37.03%，主要原因是（1）公司业务不断发展，银行客户收入大幅提升导致相应的成本增加；（2）疫情期间公司收入减少，但是营业成本减少相对有限；（3）公司员工人数增加且薪酬水平较去年有所增长。
3、研发费用：本年较去年增长61.40%，主要原因是（1）随着业务的扩张，公司加大产品的研发力度；（2）疫情期间，公司加大研发力量投入；（2）公司公开发行募投项目中存在研发项目，公司加大对研发的投入。
4、财务费用：本年较去年增长73.16%，主要原因是公司2020年相比2019年使用更多银行贷款，但大部分均已在募集资金到位后逐步归还。
5、信用减值损失：本年较去年下降106.29%，主要原因是银行客户收入增长，应收账款增加，对应计提的信用减值损失增加。
6、投资收益：本年较去年增长7321.71%，主要原因是发行股票后资金较为充裕，定期存款利息收入增加。
7、营业外支出：本年较去年增长2018.39%，主要原因是对北京理工大学教育基金会捐赠100万。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 279,605,567.94 | 213,489,736.64 | 30.97% |
| 其他业务收入 | 0 | 0 | 0% |
| 主营业务成本 | 162,629,573.27 | 118,678,635.31 | 37.03% |
| 其他业务成本 | 0 | 0 | 0% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 技术开发 | 261,512,482.13 | 150,295,441.42 | 42.53% | 24.99% | 28.15% | -1.42% |
| 技术服务 | 7,111,176.91 | 2,887,242.71 | 59.40% | 144.05% | 309.22% | -16.39% |
| 产品销售及其他 | 10,981,908.90 | 9,446,889.14 | 13.98% | 715.61% | 1,264.45% | -34.60% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 华北地区 | 193,338,957.16 | 110,747,818.24 | 42.72% | 28.21% | 35.45% | -3.06% |
| 华东地区 | 74,966,058.61 | 42,270,421.75 | 43.61% | 34.65% | 31.21% | 1.48% |
| 华南地区 | 11,300,552.17 | 9,611,333.28 | 14.95% | 61.01% | 104.45% | -18.07% |
2020年公司营业收入27,960.56万元，其中技术开发收入较上年增长了24.99%，营业成本较上年增长了28.15%，主要原因为与已有客户的合作更加持续、稳定，同时加强了与新客户的业务合作，扩大了公司业务收入，如浦发银行等；同时疫情期间公司收入受到较明显的影响，但营业成本支出影响不明显，所以营业成本增长幅度明显高于营业收入增长幅度。技术服务收入较上年增长了144.05%，营业成本较上年增长了309.22%，技术服务收入的增长主要为信息服务费的增长，同时公司为此付出信息服务支出成本，此成本明显高于以往，所以毛利率有所降低。
产品销售及其他部分收入较上年增长了715.61%，营业成本较上年增长了1,264.45%，主要原因为2020年公司投资成立了上海艾融电子信息有限公司，主要面向以银行为主的金融机构，提供基于国产计算机服务器、网络设备、存储设备等硬件设施的计算机硬件产品解决方案，其他收入主要来自硬件收入增长，毛利率较低。华北地区营业收入较上年增长28.21%，营业成本较上年增长35.45%，主要来自老客户合作业务的增长，如工商银行，同时疫情期间营业收入减少，但营业成本减少有限。
华东地区营业收入较上年增长34.65%，营业成本较上年增长31.21%，主要来自老客户合作业务的增长，如上海银行、上海农村商业银行，和新客户收入的增长，如浦发银行。
华南地区营业收入较上年增长61.01%，营业成本较上年增长104.45%，主要来自新客户收入的增长，如兴业银行，同时其中硬件成本较高，毛利较低。
(3) 主要客户情况
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国工商银行股份有限公司 | 175,650,830.01 | 62.82% | 否 |
单位：元
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中软云智技术服务有限公司 | 4,480,000.00 | 27.05% | 否 |
| 2 | 上海神州数码有限公司 | 3,145,500.00 | 18.99% | 否 |
| 3 | 四川长虹佳华数字技术有限公司 | 2,068,000.00 | 12.48% | 否 |
| 4 | 北京中盾安信科技发展有限公司 | 1,928,100.00 | 11.64% | 否 |
| 5 | 广州广电运通信息科技有限公司 | 674,120.00 | 4.07% | 否 |
| 合计 | 12,295,720.00 | 74.23% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,838,319.16 | 46,898,720.18 | -4.39% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,705,779.49 | -50,040,453.58 | -13.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 83,554,664.61 | 13,497,841.44 | 519.02% |
筹资活动产生的现金流量净额：本年度较上年上升 519.02%，主要原因是公司2020年公司发行880万股，取得募集资金净额1.97亿。
(四) 投资状况分析
1、 报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资金额 | 持股比例% | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 |
| 上海 | 主要面向以银行为主的 | 2,000,000 | 100% | 自 | 无 | 不 | 硬件 | -310,651.52 | 否 |
| 2 | 上海银行股份有限公司 | 29,776,545.70 | 10.65% | 否 |
| 3 | 上海农村商业银行股份有限公司 | 17,246,419.13 | 6.17% | 否 |
| 4 | 交通银行股份有限公司 | 14,596,197.63 | 5.22% | 否 |
| 5 | 上海浦东发展银行 | 4,783,692.71 | 1.71% | 否 |
| 合计 | 242,053,685.18 | 86.57% | - | |
| 艾融电子信息有限公司 | 金融机构，提供基于国产计算机服务器、网络设备、存储设备等硬件设施的计算机硬件产品解决方案。 | 有 | 约定期限 | 及软件开发服务 | ||||||
| 合计 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - | -310,651.52 | - |
公司拥有2家全资子公司，以及1家控股子公司。上海艾融数据科技有限公司成立于2016年10月27日，主要从事银行客户电子商城代运营业务、为客户提供市场营销策划服务。艾融数据自设立以来持续在银行电商代运营业务方面进行开拓发展，扩展了公司为客户提供的服务范围。截止2020年12月31日，艾融数据营业收入为104.64万元，净利润为-28.45万元；总资产479.70万元，净资产438.42万元。
上海宜签网络科技有限公司成立于2016年3月21日，艾融软件持股70.00%，主要从事互联网身份认证服务，涵盖远程开户、信用评估、远程签约、交易认证、高风险交易反欺诈监控等全流程各环节，为金融业务互联网化提供完善的身份信任服务。截止2020年12月31日，上海宜签营业收入为
852.57万元，净利润为211.07万元；总资产751.10万元，净资产560.71万元。
上海艾融电子信息有限公司成立于2020年1月22日，主要涉及大数据解决方案和服务、计算机系统集成、计算机硬件领域、结合艾融软件现有的业务基础，进行软硬件结合的多生态发展,提升公司综合化信息服务能力。截止2020年12月31日，艾融电子营业收入为513.71万元，净利润为-31.07万元；总资产397.31万元，净资产168.93万元。
(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 净利润 |
| 上海艾融数据科技有限公司 | 控股子公司 | 主要从事银行客户电子商城代运营业务、为客户提供市场营销策划服务 | 1,046,365.20 | -284,475.63 | -284,472.81 |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 控股子公司 | 主要从事互联网身份认证服务，涵盖远程开户、信用评估、远程签约、交易认证、高风险交易反欺诈监控等全流程各环节，为金融业务互联网化提供完善的身份信任服务 | 8,525,667.73 | 2,173,079.10 | 2,110,700.66 |
| 上海艾融电子信息有限公司 | 控股子公司 | 主要面向以银行为主的金融机构，提供基于国产计算机服务器、网络设备、存储设备等硬件设施的计算机硬件产品解决方案。 | 5,137,130.60 | -313,042.10 | -310,651.52 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对公司整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海艾融电子信息有限公司 | 设立 | 该子公司报告期内营业收入占总营业收入比例为1.84%，影响较小。 |
GR202031000779），有效期为三年，公司报告期内的企业所得税税率为15%。
(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 38,128,530.24 | 23,623,796.78 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 13.64% | 11.07% |
| 研发支出资本化的金额 | - | - |
| 资本化研发支出占研发支出的比例 | - | - |
| 资本化研发支出占当期净利润的比例 | - | - |
本年度研发投入总额占营业收入的比重相比去年同期略有上升，主要为SQUARE金融科技创新实验室建设项目以及SQUARE金融科技大规模软件开发效能管理平台建设项目的投资增加，相应的研发投入占营业收入的比率略有上升。
研发投入资本化率变化情况及其合理性说明
□适用 √不适用
2、 研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 2 | 5 |
| 本科以下 | 214 | 315 |
| 研发人员总计 | 216 | 320 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 18.91% | 23.72% |
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 9 | 2 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 9 | 2 |
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
| 2) 人月定量开发是指本公司根据客户定期提供的技术开发项目进度确认文件，按经双方确认的工作量及合同约定的单价来计算确认收入。 公司人月定量技术开发的工作量以 “人月”为单位，“1人月”系1人工作1个月的收费标准，该标准根据项目具体参与人员级别定价并结合人员构成与客户谈判确定，系综合单价，最终以经双方确认的有效“人月”数量进行结算。 人月定量技术开发业务合同约定的是人月单价，公司按照合同约定的结算时间，对该期间的有效人月工作量进行统计，并由客户出具书面工作量确认单据予以认定，即双方依据经确认的有效人月数量及合同约定的人月单价进行结算。 (3) 技术服务收入 公司技术服务业务属于在某一时段内履约的履约义务。公司技术服务主要是指根据与委托方签订的技术服务合同，向委托方提供技术咨询、系统运营及维护、产品售后服务等业务。技术服务收入根据合同约定的总额、服务期间或相关计费条款，确认收入。 由于营业收入是公司关键业绩指标之一，可能存在艾融软件公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制运行的有效性； (2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确 | ||||
本的情形；
(6) 获取存货项目明细，核查存货中是否存在已验收但尚未结转成本的项目。
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| 2. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。 | |||||
报告期内，公司新设立全资子公司上海艾融电子信息有限公司，纳入公司合并报表范围。
(十) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
人才和资源优势，推动金融行业的发展与创新。同时我们也积极扩大企业规模，提供更多的就业岗位，积极为解决就业问题做出贡献。
人力资源是社会的宝贵财富，也是企业发展的支撑力量。保障企业职工的健康和确保职工的工作与收入待遇，这不仅关系到企业的持续健康发展，而且也关系到社会的发展与稳定。为了应对国际上对企业社会责任标准的要求，也为了使中央关于“以人为本”和构建和谐社会的目标落到实处，我们的企业必须承担起保护职工身体健康和确保护工职待遇的责任。作为企业要坚决作好遵纪守法，爱护企业的员工，搞好劳动保护，不断提高员工工资水平。
报告期内，公司为社会、投资者创造了相对较高的财富价值，同时依法纳税，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。
3. 环境保护相关的情况
□适用 √不适用
(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
三、 未来展望
(一) 行业发展趋势
资，以满足人民群众和广大企业已经形成的对于数字化普惠金融服务便捷性、安全性、紧密性的需求。
艾融软件认为：
银行业应继续推进金融供给侧结构性改革，不断提升服务实体经济质效；持续加大对国家重大战略，特别是区域经济一体化发展、自贸区建设以及基础设施、高技术制造业、战略新兴产业的支持力度，遵循金融发展的基本规律，强化风险与合规管理，利用金融科技、大数据等不断创新、深化转型，推进银行业新一轮高质量可持续发展。
艾融软件深刻理解银行业发展趋势，持续完善艾融SQUARE互联网银行2.0整体解决方案，涵盖满足了互联网银行2.0建设所需的基础技术平台、业务场景应用、安全风险控制、营销运营四大方面的软件产品需求。通过提供SQUARE互联网银行2.0整体解决方案的产品和服务，艾融软件希望助力银行客户实现存、贷、付业务全面线上化的互联网银行2.0的转型升级，以达到提升金融服务效率、降低金融服务成本、助力银行提供更有质量的金融服务的目的，进而促进社会整体效率的提升。
(二) 公司发展战略
代码开发平台、基于云闪付专区的理财服务专区、O2O加油卡充值平台、基于微信小程序的场景缴费服务平台、基于个人信贷的小微e贷项目、对公存贷款自动上下架等产品升级和研发。
此外，公司将秉持创新精神，将大数据、人工智能等高科技融入产品研发，加速银行的互联网化进程。未来，艾融软件与客户的合作将更深入与多维度，从基础设施扩展至数据分析、运营合作、人脸识别等不同领域，以科技力量打造现代化的虚拟银行，为金融机构打造包容开放、生机勃勃、健康良性的互联网金融生态，贡献自己的力量。
(三) 经营计划或目标
内容进行了有效的扩充。通过对业务领域的完善和拓展，公司可以形成新的潜在利润增长点。
4、不断提升技术团队专业能力
专业技术团队是软件类企业的核心竞争力之一。一方面，公司通过培训体系的建立、实施，不断提高团队的专业性，提升效率，提高人均盈利能力。公司从技术团队成员招聘、遴选以及培养计划的制定、实施上都经过精心设计。另一方面，公司通过企业文化、合理薪酬制度设计、灵活的绩效考评等多种方式来吸引人才加盟，从而提升技术团队的专业能力。
5、加强公司精细化运营管理
公司通过自主研发，建立一套基于移动APP的公司运营管理平台。通过该管理平台可实现公司运营的扁平化、精细化和量化管理。公司可通过该平台对全体员工每天的工作状态、工作任务、工作绩效进行实时化、信息化、可视化管理，为公司未来进一步的发展提供良好的管理手段和工具。
随着银行为主的金融机构及其他大型企业的互联网金融战略实施，公司将继续加强互联网金融应用软件产品研发，为国内各金融机构及其他大型企业客户提供更先进、更完善、更安全可靠的互联网金融软件产品，持续提高专业服务水平。公司现有经营计划和目标实现主要通过自有资金及银行借款实现。
(四) 不确定性因素
随着艾融软件的迅速发展，对公司未来发展或经营计划有重大影响的不确定因素主要来自市场竞争，主要包括金融行业信息化建设不及预期、公司新业务开展进度不及预期、行业竞争加剧导致客户流失、人力成本大幅上升等，公司将密切关注市场变化，及时调整以应对变化。
新型冠状病毒疫情等重大突发公共卫生事件也会给公司的正常经营带来一定冲击。
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
| 1、技术迭代的风险 随着大数据、云计算、移动互联网、人工智能和区块链等前沿技术的发展，技术发展进一步重塑了软件的技术架构、开发模式、计算模式和产品形态等，互联网金融领域的金融IT技术升级迭代亦随之加快。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地满足客户不断升级的金融IT需求。如果公司不能准确把握前沿技术发展动向和趋势，将新技术与公司现有技术平台、核心产品有效 |
结合，公司将无法紧跟行业前沿技术的发展步伐，无法洞悉客户需求变化，因此将面临技术升级迭代滞后及创新能力不足、从而导致公司核心竞争力下降的风险。
2、对主要客户重大依赖的风险
公司对主要客户的收入占营业总收入的比重较高。公司与工商银行合作时间较长，但公司与工商银行不同IT实施部门的服务合同均为一年签署一次，与工商银行后续合作协议是否能够继续签署存在不确定性。如果公司未来与主要客户、尤其是与工商银行系统内各主要金融IT实施部门合作关系出现不利变化，或未能获得（维持）供应商资质，亦或因客户发展策略发生重大变化、经营管理出现重大问题等原因，均可能导致主要客户对公司采购下降甚至不再续签合同、停止采购公司产品或服务，从而对公司经营业绩造成重大不利影响。
3、收入或利润无法持续增长的风险
未来，随着公司业务规模不断扩大，营业收数持续增加，维持现有增速的难度提高，亦可能出现利润无法与收入同步增长情形。而且，公司销售收入与下游银行业的监管政策、IT投资规模密切相关。如果未来国家宏观政策发生变化或者银行管理体制变革，可能发生银行业不景气或银行业信息化建设速度放缓等情形，从而影响到银行业对公司产品和服务的需求，进而使公司与主要客户的合作关系出现不利变化，并对公司经营业绩造成不利影响、影响公司持续稳定经营。因此，公司存在收入或利润无法保持持续增长、持续盈利能力下降的风险。
4、业务季节性波动的风险
公司客户主要是以银行为主的金融机构，银行对金融IT系统的采购一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在年初（第一季度）制定投资计划，后续履行审批、招标、合同签订等流程后，之后由公司启动实施，故上半年需要初验或终验的项目相对较少，下半年尤其是年末是定制化开发合同验收的高峰期。因此，公司营业收入和营业利润在下半年占比较多，业绩存在一定季节性波动。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(二) |
| 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | √是 □否 | 五.二.(七) |
(三) 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 0 | 0 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 4．其他 | 500,000,000 | 46,000,000 |
无。
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来或担保等事项
□适用 √不适用
6、 其他重大关联交易
√适用 □不适用
| (1) 吴臻、张岩与浦发银行崇明支行签订《保证合同》，为公司在2020年3月6日至2021年3月5日期间内向该行取得的500万元债务提供最高额保证。截至2020年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为0万元。 | |||||
(2) 吴臻、张岩与南京银行上海分行签订《保证合同》，为公司在2020年3月12日至2021年3月12日期间内向该行取得的1000万元债务提供最高额保证。截至2020年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为0万元。
(3) 吴臻、张岩与上海银行浦东分行签订《保证合同》，为公司在2020年5月8日至2021年2月8日期间内向该行取得的2,000万元债务提供最高额保证。截至2020年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为200万元。
(4) 吴臻、张岩与兴业银行上海分行签订《保证合同》，为公司在2020年7月9日至2021年7月8日期间内向该行取得的400万元债务提供最高额保证。截至2020年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为400万元。
(5) 吴臻、张岩与中国农业银行上海崇明支行签订《保证合同》，为公司在2020年7月7日至2023年7月6日期间内向该行取得的2700万元债务提供最高额保证。截至2020年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为200万元。
(6) 吴臻、张岩与中国银行上海市徐汇区支行签订《保证合同》，为公司在2020年4月15日至2021年4月15日期间内向该行取得的500万元债务提供最高额保证。截至2020年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为500万元。
(四) 股份回购情况
最高成交价为25.45元/股，最低成交价为23.05元/股，已支付的总金额为21,105,274.64元（不含印花税、佣金等交易费用），占公司拟回购资金总额上限的70.35%。
(五) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 其他股东 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 其他 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求及规定，确保将来不发生资金占用相关情形。 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求及规定，确保将来不发生资金占用相关情形。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 其他承诺（关于规范关联交易的承诺书） | 承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 其他承诺（关于规范关联交易的承诺书） | 承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 其他承诺（关于规范关联交易的承诺书） |
| 易。 | ||||||
| 其他 | 2014年6月9日 | - | 挂牌 | 其他承诺（关于规范关联交易的承诺书） | 承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联交易。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年7月27日 | 2021年7月26日 | 发行 | 股份流通限制及减持意向承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2020年7月27日 | 2021年7月26日 | 发行 | 股份流通限制及减持意向承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年7月27日 | 2023年7月26日 | 发行 | 稳定股价的措施和承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年7月27日 | 2023年7月26日 | 发行 | 稳定股价的措施和承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年7月27日 | 2023年7月26日 | 发行 | 稳定股价的措施和承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年7月27日 | 2023年7月26日 | 发行 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 利润分配政策的承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 依法承担赔偿或补偿责任的承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 依法承担赔偿或补偿责任的承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 依法承担赔偿或补偿责任的承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 避免同业竞争承诺 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 承诺人关于未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 承诺人关于未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 承诺人关于未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年7月27日 | - | 发行 | 承诺人关于未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020 年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
2、给投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；
3、有违法所得的，按相关法律法规处理；
4、如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；
5、其他根据届时规定可以采取的其他措施。
发行人董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行存款 | 货币资金 | 冻结 | 1,993,314.90 | 0.46% | 履约保函保证金 |
| 总计 | - | - | 1,993,314.90 | 0.46% | - |
上述资产权利受限事项是公司正常开展业务产生，且占总资产比例较低，对公司不存在重大不利影响。
(七) 自愿披露的其他事项
无。
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 27,736,311 | 42.22% | -11,948,421 | 15,787,890 | 21.19% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,893,175 | 5.93% | -3,893,175 | - | - | |
| 董事、监事、高管 | 1,407,997 | 2.14% | -1,407,997 | - | - | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 37,959,189 | 57.78% | 20,748,421 | 58,707,610 | 78.81% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 25,854,075 | 39.35% | 3,843,950 | 29,698,025 | 39.87% | |
| 董事、监事、高管 | 6,927,863 | 10.55% | -2,390,013 | 4,537,850 | 6.09% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 65,695,500.00 | - | 8,800,000 | 74,495,500 | - | |
| 普通股股东人数 | 10,111 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期 |
| 1 | 吴臻 | 18,023,850 | 0 | 18,023,850 | 24.19% | 18,023,850 | 0 | - | - | 否 |
| 2 | 孟庆有 | 11,723,400 | 0 | 11,723,400 | 15.74% | 11,723,400 | 0 | - | - | 否 |
| 3 | 张岩 | 11,264,175 | 410,000 | 11,674,175 | 15.67% | 11,674,175 | 0 | - | - | 否 |
| 4 | 乾韫企业 | 7,383,675 | 0 | 7,383,675 | 9.91% | 7,383,675 | 0 | - | - | 否 |
| 5 | 杨光润 | 3,562,650 | -46,600 | 3,516,050 | 4.72% | 3,516,050 | 0 | - | - | 否 |
| 6 | 何继远 | 2,106,000 | -526,500 | 1,579,500 | 2.12% | 1,579,500 | 0 | - | - | 否 |
| 7 | 金智伟 | 1,645,410 | -410,000 | 1,235,410 | 1.66% | 1,235,410 | 0 | - | - | 否 |
| 8 | 青岛金石 | 1,053,000 | 0 | 1,053,000 | 1.41% | 0 | 1,053,000 | - | - | 否 |
| 9 | 王涛 | 1,021,800 | 0 | 1,021,800 | 1.37% | 1,021,800 | 0 | - | - | 否 |
| 10 | 中行富国基金 | - | 965,719 | 965,719 | 1.30% | 965,719 | 0 | - | - | 是，持股期间*（2020年7月27日起） |
| 合计 | 57,783,960 | 392,619 | 58,176,579 | 78.09% | 57,123,579 | 1,053,000 | - | - | - | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间除吴臻、张岩为夫妻关系，上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）为张岩控制的企业外，其他股东之间不存在关联关系。 | ||||||||||
月，曾任艾融有限总经理；2011年至2012年，曾任北明软件副总裁、金融事业本部总经理；2013年12月至2019年12月，曾任钱咸升总经理、董事长；2020年1月至今，任钱咸升董事长。2014年1月至2019年12月，任公司董事；2020年1月至今，任公司董事长、总经理。吴臻女士，1977年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南民族大学会计学专业，本科学历。2000年至2003年，曾任深圳市奥尊电脑有限公司销售经理；2003年至2004年曾任冠群电脑（中国）有限公司大客户部经理；2004年至2009年曾任北京宇信易诚科技有限公司销售总监。吴臻女士2009年创立艾融有限，至2014年1月，曾任艾融有限副总经理。2014年1月至2019年12月，任公司董事长；2020年1月至今，任公司董事、副总经理。
报告期内控股股东未发生变更，实际控制人未发生变更。
第七节 融资与利润分配情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
(1) 定向发行情况
□适用 √不适用
（2）公开发行情况
单位：元或股
| 申购日 | 发行结果公告日 | 拟发行数量 | 实际发行数量 | 定价方式 | 发行价格 | 募集 金额 | 募集资金用途（请列示具体用途） |
| 2020年7月1日 | 2020年7月7日 | 8,800,000 | 8,800,000 | 询价 | 25.18 | 221,584,000 | 主要投资于SQUARE金融科技创新实验室建设项目、SQUARE提升大规模软件定制能力体系建设项目、营销及服务网络体系建设项目、偿还银行贷款等。 |
| 发行次数 | 发行情况报告书/公开发行说明书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 2020年7月7日 | 197,221,637.74 | 72,176,320.74 | 否 |
公司2020年度实际使用募集资金7,217.63万元（含0.03万手续费）。截至2020年12月31日，募集资金余额为12,578.60万元，其中存放募集资金专户金额4,578.60万元，未到期通知存款8,000万元。具体详见公司披露的《上海艾融软件股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 保证借款 | 上海农村商业银行股份有限公司 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2019年9月6日 | 2020年5月18日 | 5.22 |
| 2 | 保证借款 | 中信银行股份有限公司上海分行 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2019年7月15日 | 2020年8月3日 | 5.00 |
| 3 | 保证借款 | 中信银行股份有限公司上海分行 | 银行金融机构 | 20,000,000.00 | 2019年8月13日 | 2020年5月25日 | 5.22 |
| 4 | 保证借款 | 中信银行股份有限公司上海分行 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2019年10月14日 | 2020年8月3日 | 5.22 |
| 5 | 保证借款 | 上海浦东发展银行股份有限公司崇明支行 | 银行金融机构 | 5,000,000.00 | 2019年10月24日 | 2020年8月3日 | 4.79 |
| 6 | 保证借款 | 上海浦东发展银行股份有限公司崇明支行 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2019年11月27日 | 2020年8月3日 | 4.7 |
| 7 | 抵押贷款 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 银行金融机构 | 23,500,000.00 | 2019年10月18日 | 2020年9月28日 | 5.635 |
| 8 | 保证借款 | 南京银行股份有限公司上海分行 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2020年5月12日 | 2020年8月14日 | 4.55 |
| 9 | 保证借款 | 上海浦东发展银行股份有限公司崇明支行 | 银行金融机构 | 5,000,000.00 | 2020年3月6日 | 2020年8月7日 | 4.35 |
| 10 | 保证借款 | 上海银行股份有限公司浦东分行 | 银行金融机构 | 18,000,000.00 | 2020年5月8日 | 2020年9月14日 | 4.75 |
| 11 | 保证借款 | 上海银行股份有限公司浦东分行 | 银行金融机构 | 2,000,000.00 | 2020年5月8日 | 2021年2月8日 | 4.75 |
| 12 | 保证借 | 中国银行股份有 | 银行金融机构 | 5,000,000.00 | 2020年4 | 2021年4 | 3.75 |
| 款 | 限公司上海市徐汇支行 | 月15日 | 月15日 | ||||
| 13 | 保证借款 | 中国农业银行股份有限公司上海崇明支行 | 银行金融机构 | 2,000,000.00 | 2020年7月7日 | 2021年7月6日 | 3.9 |
| 14 | 保证借款 | 兴业银行股份有限公司上海分行 | 银行金融机构 | 4,000,000.00 | 2020年7月9日 | 2021年7月8日 | 3.85 |
| 合计 | - | - | - | 134,500,000 | - | - | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2020年5月12日 | 2 | - | - |
| 2020年9月25日 | 3 | - | - |
| 合计 | 5 | - | - |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 4.5 | - | 9 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | 年度报酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 张岩 | 董事长、总经理 | 男 | 1975年8月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 76.53 |
| 吴臻 | 董事、副总经理 | 女 | 1977年3月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 58.01 |
| 杨光润 | 董事、副总经理 | 男 | 1976年10月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 43.73 |
| 周忠恳 | 董事 | 男 | 1983年5月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 33.84 |
| 张甫 | 董事 | 男 | 1982年9月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 36.92 |
| 胡超 | 董事 | 男 | 1984年12月 | 2020年11月16日 | 2023年1月21日 | 28.13 |
| 柳红芳 | 监事会主席 | 女 | 1977年3月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 37.72 |
| 朱蕾 | 监事 | 女 | 1982年10月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 35.41 |
| 彭小波 | 监事 | 男 | 1983年9月 | 2020年11月16日 | 2023年1月21日 | 36.26 |
| 王涛 | 董事会秘书、财务总监 | 男 | 1975年11月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 34.55 |
| 夏恒敏 | 财务副总监 | 女 | 1978年4月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 28.77 |
| 邓路 | 独立董事 | 男 | 1979年9月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 7.20 |
| 陈明 | 独立董事 | 男 | 1971年2月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 7.20 |
| 雷富阳 | 独立董事 | 男 | 1985年8月 | 2020年1月22日 | 2023年1月21日 | 7.20 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 |
| 高级管理人员人数： | 5 |
公司董事长张岩与董事吴臻为夫妻关系，其他人员之间无关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 张岩 | 董事长、总经理 | 11,264,175 | 410,000 | 11,674,175 | 15.67% | - | - |
| 吴臻 | 董事、副总经理 | 18,023,850 | - | 18,023,850 | 24.19% | - | - |
| 杨光润 | 董事、副总经理 | 3,562,650 | -46,600 | 3,516,050 | 4.72% | - | - |
| 王涛 | 董事会秘书、财务总监 | 1,021,800 | 1,021,800 | 1.37% | - | - | |
| 周忠恳 | 董事 | ||||||
| 张甫 | 董事 | ||||||
| 胡超 | 董事 | ||||||
| 柳红芳 | 监事会主席 | ||||||
| 朱蕾 | 监事 | ||||||
| 彭小波 | 监事 | ||||||
| 夏恒敏 | 财务副总监 | ||||||
| 邓路 | 独立董事 | ||||||
| 陈明 | 独立董事 | ||||||
| 雷富阳 | 独立董事 | ||||||
| 合计 | - | 33,872,475 | 363,400- | 34,235,875 | 45.95% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | √是 □否 |
| 总经理是否发生变动 | √是 □否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
| 独立董事是否变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 吴臻 | 董事、董事长 | 新任 | 董事、副总经理 | 公司经营需要 |
| 杨光润 | 董事、总经理 | 新任 | 董事、副总经理 | 公司经营需要 |
| 张岩 | 董事 | 新任 | 董事长、总经理 | 公司经营需要 |
| 王涛 | 董事 | 新任 | 财务总监、董事会 秘书 | 公司经营需要 |
| 金智伟 | 董事 | 离任 | 无 | 公司经营需要 |
| 张甫 | 无 | 新任 | 董事 | 公司经营需要 |
| 周忠恳 | 监事 | 新任 | 董事 | 公司经营需要 |
| 朱蕾 | 无 | 新任 | 监事 | 公司经营需要 |
| 夏恒敏 | 财务总监 | 新任 | 财务副总监 | 公司经营需要 |
| 孙星宇 | 董事会秘书 | 离任 | 证券事务代表 | 公司经营需要 |
| 何继远 | 董事、副总经理 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 胡超 | 监事 | 新任 | 董事 | 股东大会选举改任董事 |
| 彭小波 | 无 | 新任 | 监事 | 公司治理需要 |
副总经理；2020 年 1 月起，任公司第八软件中心总经理。 2014 年 1 月至 2020 年 11 月，任公司监事。2020年11月至今，任职公司董事。
4、彭小波先生，1983 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，重庆大学本科学历。2005 年11 月至 2010 年 5 月就职于北京宇信易诚科技有限公司，任高级软件工程师；2010 年 6 月至今就职于上海艾融软件股份有限公司，任资深技术专家。2020年11月至今，任职公司监事。
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：
上海艾融软件股份有限公司第三届董事会第四次会议于2020年3月20日召开，审议通过了《关于确定 2020 年董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》，董事长享有董事长津贴，独立董事享有独立董事津贴，在公司任职的董事、监事、高管，根据其本人与公司签订的劳动合同和公司薪酬体系方案确定薪酬标准和支付方式。不在公司任职的董事、监事，不发放津贴。
上海艾融软件股份有限公司2019年年度股东大会审议通过了《关于确定 2020 年董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》，并以此执行。
实际支付情况请参见第八节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况中年度报酬的情况。
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 财务行政 | 24 | 13 | 13 | 24 |
| 管理人员 | 55 | 35 | 6 | 84 |
| 销售人员 | 8 | 9 | 4 | 13 |
| 研发与技术人员 | 1,055 | 527 | 354 | 1,228 |
| 员工总计 | 1,142 | 584 | 377 | 1,349 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 19 | 21 |
| 本科 | 1,014 | 1,146 |
| 专科 | 97 | 170 |
| 专科以下 | 12 | 12 |
| 员工总计 | 1,142 | 1,349 |
2020年，人员规模增长率为18.13%，人员持续增长，期末本科及以上人员占全体员工比例达到了87%，公司通过不断完善培训体系，继续增加自主人才培养的力度，并通过优化公司薪酬绩效管理制度，增加员工激励，促进员工职业发展。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息
□环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司
□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司
□零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □卫生行业公司
□广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用
一、 业务许可资格或资质
报告期内，公司复审取得高新技术企业证书，软件企业证书，新取得ISO20000认证证书。
二、 知识产权
(一) 重要知识产权的变动情况
报告期内公司主要通过软件产品著作权申请以及技术发明专利申请来进行知识产权保护。在2020年公司共新取得38项软件著作权授权（含子公司），向国家知识产权局专利局新提交了13项技术发明专利的申请。并有一种流量控制方法及系统、一种报文传输方法及系统等7项专利获得了正式专利授权。
(二) 知识产权保护措施的变动情况
报告期内公司知识产权保护措施无变动，主要通过软件产品著作权申请以及技术发明专利申请来进行知识产权保护。
三、 研发情况
(一) 研发模式
在执行落实过程中，公司研发技术管理办公会通过对研发规划的预立项项目在技术可行性、市场分析、经营效益、预算成本等方面进行细致的研究和分析后，确定研发目标，由研发技术管理办公会协调研发力量，安排下达研发任务给研发中心；研发中心组织研发人员执行研发任务；开发过程中，同时由项目管理部按照研发计划对研发计划实施过程进行监督控制，并根据产品研发质量管理体系对研发流程进行质量控制和组织产品测试。
(二) 主要研发项目
研发支出前五名的研发项目：
单位：元
| 序号 | 研发项目名称 | 报告期研发支出金额 | 总研发支出金额 |
| 1 | 基于区块链技术的供应链金融升级项目 | 5,860,875.62 | 5,860,875.62 |
| 2 | 笨鸟课堂系统升级项目 | 5,432,167.94 | 5,432,167.94 |
| 3 | 笨鸟运营管理系统升级项目 | 5,190,194.49 | 5,190,194.49 |
| 4 | 资产管理平台系统建设项目 | 4,505,378.38 | 4,505,378.38 |
| 5 | 大数据人工智能平台新建项目 | 3,978,203.88 | 3,978,203.88 |
| 合计 | 24,966,820.31 | 24,966,820.31 | |
位而打造的SQUARE认证培训）。
目前，笨鸟课堂广泛应用于管培生校招、新员工培训、技术论坛及各类公开课。实现了可视化数据看板，帮助组织者实时了解学员学习时长，课程浏览量，报表统计等功能，并从多个维度进行培训数据分析。实现了打造集预习、学习、复习、练习、考核为一体的线上培训交互式平台。
3、笨鸟运营管理系统升级项目，旨在实现公司全面数字化、精细化、科学化的运营管理。主要解决随着公司人员迅速增长，以及人员分布式办公的特性下，原有管理效率较为低下，并对其数据溯源行较差的问题。主要实现了日常考勤打开及核算、订单及招聘系统、任务提报及分发、自动化薪资系统等方面的功能。
4、资产管理平台旨在为银行及其理财子公司提供高可用、高扩展性和多层面安全控制的资产管理解决方案；依托客户自身的客户资源和金融服务优势，为中小企业融资的理念和技术瓶颈提供的互联网金融交易软件产品。包括登记过户、产品销售、估值清算等业务需求；将业务功能模块化，能够灵活的组合拆分组件满足不同的流程，实现基础服务的共享，从而加速客户战略目标落地。
5、大数据人工智能平台旨在打造面向商户的精准数据服务产品平台。该系统综合了用户画像、人群管理、智能投放、效果分析。其中用户画像是基于大数据采用人工智能技术由计算机自动计算得出的数值，是整个精准营销系统中的核心。用一句话概括，那就是“在哪里用什么方法力推哪款产品推送给什么客户在什么节点”。
以上研发项目主要聚焦在银行业务互联网化和公司数字化运营两个方向，通过上述产品及技术体系的研发，将提升公司在同行业中的业务领先性、技术先进性、业务运营效率，增强公司在同行业中的产品竞争力和管理水平，有利于提高公司在客户拓展过程中的项目中标率。
四、 业务模式
| （2）技术服务 公司的技术服务主要是指根据与客户签订的技术服务合同，公司向客户提供技术咨询、系统运营及维护、产品售后服务等。技术服务收入根据合同约定的总额、服务期间或相关计费条款来确认，通过收取技术服务费的方式实现。这种模式不包括针对客户新增需求的技术开发。 2、生产及服务模式 报告期内，公司的生产及服务体系由项目本部下设的软件中心、项目管理部、研发中心等多个部门组成，其中：软件中心承担项目的具体实施，研发中心与软件中心合作针对客户需求进行调研，并形成基于产品的解决方案，研发中心负责提供针对产品的技术支持与保障，项目管理部负责项目合同管理、成本预算管理、实施进度追踪、收款情况统计分析等。 公司“技术开发”模式的业务开展一般包括：需求调研、需求分析、客户化开发、系统集成测试和 | ||||
部门以及管理层相关人员共同组成谈判小组，直接与意向供应商进行商务谈判达成采购合同。其中：
一方面，对于新项目，金融机构通常采用招标方式，选择行业内几家实力较强、有过成功案例的IT企业作为备选供应商，在进行方案交流、考察等环节后，请备选供应商进行投标，最后经过金融机构评标委员会综合评议后确定供应商。但是，对于一些创新类业务、实施难度大的新项目，金融机构通常会选择战略合作供应商通过单一来源采购方式直接进行商务谈判确定。另一方面，对于延续性项目，由于金融机构的IT采购具有黏性，公司进入金融客户供应商体系后，金融机构通常选择该项目前期执行的IT企业作为供应商而直接进行商务谈判签订合同。
五、 产品迭代情况
□适用 √不适用
六、 工程施工安装类业务分析
□适用 √不适用
七、 数据处理和存储类业务分析
□适用 √不适用
八、 IT外包类业务分析
□适用 √不适用
九、 呼叫中心类业务分析
□适用 √不适用
十、 收单外包类业务分析
□适用 √不适用
十一、 集成电路设计类业务分析
□适用 √不适用
十二、 行业信息化类业务分析
□适用 √不适用
十三、 金融软件与信息服务类业务分析
√适用 □不适用
上对金融科技发展的规划都涉及的金融软件和信息服务类业务的展开，因此金融软件和信息服务类业务将迎来更为广阔的发展空间。上述金融监管新措施的不断推出，有利于公司创造新的客户需求。2020年公司对业务进行了全面细致的梳理，围绕公司核心优势能力，结合行业发展前景、未来发展布局等前瞻性策略，公司秉持以创新驱动未来发展的理念，始终坚持科技创新与自主研发，持续为企业注入更多内涵与动力。在信息产业日新月异的时代，公司敢于不断探索，追寻最新的科技进步潮流，不断寻找新的业绩增长点积极转型，大力度投入基础研究和行业创新，同时紧跟各大银行等大客户的安全市场扩容需求，加大对信息安全方面的跟踪投入力度。公司连续多年被认定为国家高新技术企业，具备CMMI3权威认证、ISO27001信息安全管理体系认证、ISO/IEC 2000-1:2018信息技术服务管理体系认证等多项资质，矢志成为互联网时代最具创新精神的金融行业应用软件产品和服务提供商，为我国金融行业的持续繁荣和稳定贡献应有的力量。
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
格按照有关法律、法规和规范性文件要求履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策等均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司因公开发行股票并在精选层挂牌，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、、《独立董事工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《内部控制制度》、《子公司管理制度》、《信息披露管理制度》、《累积投票制度实施细则》、《防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等制度。截至报告期末，上述机构和人员均依法履行职责，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，平等对待所有股东，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权。经董事会评估认为，公司的治理机制完善，符合相关法律、法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。
4、 公司章程的修改情况
公司于 2020 年 8 月 24 日召开了第三届董事会第八次会议，审议通过《关于修订完善的议案》，本议案无需提交股东大会审议。公司已经完成向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项，精选层挂牌后适用的《公司章程》的相关条款已经 2020 年第三次临时股东大会审议通过，同时股东大会授权董事会在本次发行后办理公司章程修改、有关工商变更登记的具体事宜。此次修订系结合公司公开发行并进入精选层的实际情况对《公司章程》中有关信息进行补充完善。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 13 | 公司共召开13次董事会，对公司董事、监事和独立董事的选举、公司高管的任命、《公司章程》及其他主要管理制度的制订和修改、公开发行股票和募集资金投向的决策、公司股份的回购等重大事宜作出了有效决议。 |
| 监事会 | 11 | 公司共召开11次监事会，对监事会换届选举、公司年度及半年度报告、季度报告的审议、公开发行股票和募集资金投向的决策等重大事宜作出了有效决议。 |
| 股东大会 | 7 | 公司共召开7次股东大会，对董事会、监事会换届选举，《公司章程》及其他主要管理制度的制订和修改、公开发行股票和募集资金投向的决策、公司股份的回购等重大事宜作出了有效决议。 |
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合有关法律、行政法规和《公司章程》的规定，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。同时，根据国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，并结合公司的实际情况，规范公司的内部控制管理体系，以充分满足公司管理的要求和公司发展需求。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。同时，根据国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，并结合公司的实际情况，规范公司的内部控制管理体系，以充分满足公司管理的要求和公司发展需求。
二、 内部控制
(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，监事会独立有效运作，对本年度内的监督事项没有异议。
(二) 报告期内独立董事履行职责的情况
| 独立董事姓名 | 出席董事会次数 | 出席董事会方式 | 出席股东大会次数 | 出席股东大会方式 |
| 邓路 | 13 | 现场及通讯相结合 | 6 | 现场及通讯相结合 |
| 陈明 | 13 | 现场及通讯相结合 | 7 | 现场及通讯相结合 |
| 雷富阳 | 13 | 现场及通讯相结合 | 6 | 现场及通讯相结合 |
(三) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会独立有效运作，对本年度内的监督事项没有异议。
(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，且报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司完全具备独立自主经营能力。
(五) 对重大内部管理制度的评价
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，根据公司的发展，不断完善公司管理的要求内部控制体系，已建立起一套较为完善的人员管理、财务管理和风险控制等内部控制管理制度。其中财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况。
内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。
(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，经公司第一届董事会第二十次会议审议通过。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司股东大会实行网络投票制的会议有：2019年年度股东大会，2020年第二次临时股东大会，2020年第四次临时股东大会，2020年第五次临时股东大会，2020年第六次临时股东大会。
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
(三) 投资者关系的安排
√适用 □不适用
制度建设方面，公司于2020年3月23日召开了第三届董事会第五次会议，审议通过《关于修订<信息披露管理制度>的议案》，并于2020年4月7日公司2020年第二次临时股东大会审议通过。确保信息披露的真实、准确、完整、及时，保护公司、股东、债权人及其他利益相法者的合法权益，规范公司信息披露行为。
投资者沟通渠道的建立方面，除了开放董事会办公室对外公众交流电话接受投资者咨询外，报告期内公司还建立了微信服务号“艾融软件投资者服务平台”，同步转载公司公告。
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 天健审〔2021〕6-43号 | |||
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市钱江路1366号 | |||
| 审计报告日期 | 2021年3月31日 | |||
| 注册会计师姓名及连续签字年限 | 曹小勤 | 张波 | ||
| 1年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 8年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 45万元 | |||
| 审 计 报 告 天健审〔2021〕6-43号 上海艾融软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海艾融软件股份有限公司（以下简称艾融软件公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了艾融软件公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于艾融软件公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 | ||||
| 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）、五(二)1及十二。 艾融软件公司的营业收入主要来自软件技术开发业务收入。2020年度财务报表所示营业收入金额为人民币27,960.56万元，其中软件技术开发业务收入26,151.25万元，占营业收入总额的93.53%。 艾融软件公司主要有三类业务，一是销售产品业务，二是技术开发业务，三是技术服务业务。依据该公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法如下： (1) 销售商品业务收入 公司销售商品业务属于在某一时点履行的履约义务。 公司销售商品业务主要包括专项功能软件销售以及外购软硬件销售。对于不需要安装的软件、硬件销售以产品交付，经购货方签收后确认收入；对于需要安装调试的软件、硬件销售，在安装调试完成并经购货方验收合格后确认收入。 (2) 技术开发收入 公司技术开发业务属于在某一时段内履约的履约义务。公司技术开发业务主要指针对客户的特定业务需求而提供的软件开发及实施服务所取得的收入，该类业务主要是提供软件开发劳务，具体的收入确认标准如下： 公司技术开发收入是指根据与用户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发的软件不具有通用性。公司技术开发业务一般包括需求分析、设计、开发、系统集成测试（SIT）、用户验收测试（UAT）、系统上线/初验、系统验收/终验等阶段。 公司技术开发收入包括定制化开发和人月定量开发两种模式，具体说明如下： 1) 定制化开发收入确认时点为公司在完成系统集成测试验收后，根据具体合同约定的工作阶段，在取得客户的确认文件并获取收取货款权利时确认收入。 定制化开发的各关键节点及收入确认情况如下： | ||||||
| 约定节点 | 阶段主要特征 | 确认比例 | ||||
| 需求分析、设计、开发、系统集成测试（SIT）、用户验收测试（UAT） | 未取得客户进度确认的情况下，仍有开发不成功的可能性。 | 不进行确认 | |
| 系统上线/初验 | 开发成果获得客户业务真实环境下的测试通过，公司获取经客户签字的确认报告，公司按初验时合同约定的付款比例与已经发生的成本占预计总成本的比例孰低确认收入。 根据历年已完工典型合同统计，初验时按合同约定的付款比例均不高于公司已经发生的成本占预计总成本的比例。 | 一般在50%-70% | |
| 系统验收/终验 | 开发成果获得客户最终通过，公司已经完成技术开发工作量的100%并获得客户的确认，公司据此进度进行收入确认。 | 100% |
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对艾融软件公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致艾融软件公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就艾融软件公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹小勤（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：张波
二〇二一年三月三十一日
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五(一) 1 | 218,089,941.93 | 145,847,505.53 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | - | ||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五(一)2 | 94,220,148.82 | 74,138,942.08 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五(一)3 | 232,808.67 | 270,683.40 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五(一)4 | 1,285,939.57 | 869,861.38 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五(一)5 | 10,604,964.64 | 9,045,591.94 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五(一)6 | 51,192,681.37 | 179,347.44 |
| 流动资产合计 | 375,626,485.00 | 230,351,931.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五(一)7 | 54,963,363.39 | 655,385.28 |
| 在建工程 | 五(一)8 | 249,557.53 | 49,085,333.97 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 五(一)9 | 190,496.84 | 119,716.73 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五(一)10 | 874,817.32 | 634,694.79 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 56,278,235.08 | 50,495,130.77 | |
| 资产总计 | 431,904,720.08 | 280,847,062.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五(一)11 | 13,028,027.78 | 65,101,415.42 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五(一)12 | 2,819,100.04 | 173,198.59 |
| 预收款项 | 1,696,557.56 | ||
| 合同负债 | 五(一)13 | 758,878.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五(一)14 | 26,658,885.92 | 17,049,709.05 |
| 应交税费 | 五(一)15 | 15,086,682.29 | 14,946,851.98 |
| 其他应付款 | 五(一)16 | 3,504,220.01 | 109,953.36 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五(一)17 | 45,232.72 | |
| 流动负债合计 | 61,901,027.39 | 99,077,685.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五(一)18 | 22,755,780.34 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,755,780.34 | ||
| 负债合计 | 61,901,027.39 | 121,833,466.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五(一)19 | 74,495,500.00 | 65,695,500.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五(一)20 | 195,870,077.12 | 7,448,439.38 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五(一)21 | 21,923,820.77 | 17,149,757.53 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五(一)22 | 76,032,163.36 | 67,670,978.09 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 368,321,561.25 | 157,964,675.00 | |
| 少数股东权益 | 1,682,131.44 | 1,048,921.24 | |
| 所有者权益合计 | 370,003,692.69 | 159,013,596.24 | |
| 负债和所有者权益总计 | 431,904,720.08 | 280,847,062.54 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 211,383,239.02 | 142,871,776.07 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十三(一)1 | 91,950,059.21 | 73,007,935.50 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 225,746.67 | 270,683.40 | |
| 其他应收款 | 十三(一)2 | 1,405,201.57 | 795,335.58 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 8,279,520.32 | 8,333,058.65 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 51,144,042.07 | ||
| 流动资产合计 | 364,387,808.86 | 225,278,789.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三(一)3 | 5,400,000.00 | 3,400,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 54,481,779.64 | 349,918.53 | |
| 在建工程 | 249,557.53 | 49,085,333.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 163,787.65 | 88,733.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 840,661.54 | 621,011.22 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 61,135,786.36 | 53,544,997.70 | |
| 资产总计 | 425,523,595.22 | 278,823,786.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 13,028,027.78 | 65,101,415.42 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 4,520,008.54 | 3,260,059.84 | |
| 预收款项 | 430,350.03 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 25,838,107.83 | 16,666,360.26 | |
| 应交税费 | 14,968,837.58 | 14,835,748.08 | |
| 其他应付款 | 3,417,294.71 | 1,525,558.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 26,683.05 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | 1,600.98 | ||
| 流动负债合计 | 61,800,560.47 | 101,819,491.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 22,755,780.34 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,755,780.34 | ||
| 负债合计 | 61,800,560.47 | 124,575,272.27 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 74,495,500.00 | 65,695,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 195,870,077.12 | 7,448,439.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,923,820.77 | 17,149,757.53 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 71,433,636.86 | 63,954,817.72 | |
| 所有者权益合计 | 363,723,034.75 | 154,248,514.63 | |
| 负债和所有者权益合计 | 425,523,595.22 | 278,823,786.90 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 279,605,567.94 | 213,489,736.64 | |
| 其中：营业收入 | 五(二) 1 | 279,605,567.94 | 213,489,736.64 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 230,905,267.32 | 171,487,975.25 | |
| 其中：营业成本 | 五(二) 1 | 162,629,573.27 | 118,678,635.31 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五(二)2 | 1,773,812.74 | 1,300,528.54 |
| 销售费用 | 五(二)3 | 5,358,407.57 | 4,288,036.52 |
| 管理费用 | 五(二)4 | 21,507,075.49 | 22,726,183.11 |
| 研发费用 | 五(二)5 | 38,128,530.24 | 23,623,796.78 |
| 财务费用 | 五(二)6 | 1,507,868.01 | 870,794.99 |
| 其中：利息费用 | 3,322,027.37 | 1,857,456.53 | |
| 利息收入 | 1,906,801.20 | 1,061,671.65 | |
| 加：其他收益 | 五(二)7 | 5,719,158.26 | 7,112,915.35 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五(二)8 | 1,423,342.13 | 19,178.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五(二)9 | -1,594,441.97 | -772,917.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,248,359.04 | 48,360,936.86 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 五(二)10 | 1,066,874.83 | 50,362.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,181,484.21 | 48,310,574.40 | |
| 减：所得税费用 | 五(二)11 | 3,925,275.50 | 4,716,777.01 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,256,208.71 | 43,593,797.39 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 49,256,208.71 | 43,593,797.39 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 633,210.20 | 158,875.24 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 | 48,622,998.51 | 43,434,922.15 |
| “-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 49,256,208.71 | 43,593,797.39 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 48,622,998.51 | 43,434,922.15 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 633,210.20 | 158,875.24 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.70 | 0.66 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.70 | 0.66 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业收入 | 十三(二)1 | 265,941,769.61 | 208,845,990.27 |
| 减：营业成本 | 十三(二)1 | 153,746,842.23 | 117,623,099.97 |
| 税金及附加 | 1,737,013.50 | 1,259,816.55 | |
| 销售费用 | 4,746,328.77 | 4,271,314.53 | |
| 管理费用 | 20,990,532.96 | 22,764,443.25 | |
| 研发费用 | 35,706,869.76 | 21,114,593.16 | |
| 财务费用 | 1,529,380.32 | 872,750.47 | |
| 其中：利息费用 | 3,322,027.37 | 1,857,456.53 |
| 利息收入 | 1,878,668.16 | 1,048,838.67 | |
| 加：其他收益 | 5,228,988.97 | 6,674,060.41 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 1,423,342.13 | -1,395,251.75 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,464,335.50 | -742,076.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 52,672,797.67 | 45,476,704.35 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 1,066,874.83 | 50,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 51,605,922.84 | 45,426,704.35 | |
| 减：所得税费用 | 3,865,290.46 | 4,721,403.21 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 47,740,632.38 | 40,705,301.14 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 47,740,632.38 | 40,705,301.14 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 47,740,632.38 | 40,705,301.14 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 274,324,946.18 | 214,428,167.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 374,611.43 | 665,064.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(三)1 | 12,358,603.26 | 9,064,828.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 287,058,160.87 | 224,158,060.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,427,189.61 | 5,433,239.55 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 192,962,057.31 | 145,497,461.11 | |
| 支付的各项税费 | 19,130,227.19 | 13,823,324.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五(三)2 | 13,700,367.60 | 12,505,314.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 242,219,841.71 | 177,259,340.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44，838，319.16 | 46,898,720.18 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 574,027.06 | 19,178.08 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五(三)3 | 7,500.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 50,581,527.06 | 20,019,178.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,957,306.55 | 50,059,631.66 | |
| 投资支付的现金 | 100,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五(三)4 | 330,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 107,287,306.55 | 70,059,631.66 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,705,779.49 | -50,040,453.58 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 221,584,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 46,000,000.00 | 116,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 267,584,000.00 | 116,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 120,857,195.76 | 50,609,702.03 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,809,777.37 | 52,392,456.53 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(三)5 | 24,362,362.26 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 184,029,335.39 | 103,002,158.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 83,554,664.61 | 13,497,841.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 71,687,204.28 | 10,356,108.04 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 144,409,422.75 | 134,053,314.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 216,096,627.03 | 144,409,422.75 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 261,082,147.85 | 208,046,501.67 | |
| 收到的税费返还 | 308,649.56 | 451,781.69 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,766,233.01 | 10,453,401.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 275,157,030.42 | 218,951,684.42 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,916,229.29 | 2,541,616.90 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 189,320,328.22 | 141,649,869.46 | |
| 支付的各项税费 | 18,794,417.72 | 13,291,955.32 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,379,817.62 | 11,690,398.89 | |
| 经营活动现金流出小计 | 232,410,792.85 | 169,173,840.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,746,237.57 | 49,777,843.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 574,027.06 | 119,178.08 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,500.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 50,581,527.06 | 20,119,178.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,596,198.41 | 49,725,507.88 | |
| 投资支付的现金 | 102,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 330,000.00 | 1,414,429.83 | |
| 投资活动现金流出小计 | 108,926,198.41 | 71,139,937.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -58,344,671.35 | -51,020,759.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 221,584,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 46,000,000.00 | 116,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 267,584,000.00 | 116,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 120,857,195.76 | 50,609,702.03 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,809,777.37 | 52,392,456.53 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,362,362.26 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 184,029,335.39 | 103,002,158.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 83,554,664.61 | 13,497,841.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 67,956,230.83 | 12,254,925.66 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 141,433,693.29 | 129,178,767.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 209,389,924.12 | 141,433,693.29 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 65,695,500.00 | 7,448,439.38 | 17,149,757.53 | 67,670,978.09 | 1,048,921.24 | 159,013,596.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 65,695,500.00 | 7,448,439.38 | 17,149,757.53 | 67,670,978.09 | 1,048,921.24 | 159,013,596.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,800,000.00 | 188,421,637.74 | 4,774,063.24 | 8,361,185.27 | 633,210.20 | 210,990,096.45 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 48,622,998.51 | 633,210.20 | 49,256,208.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,800,000.00 | 188,421,637.74 | 197,221,637.74 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 8,800,000.00 | 188,421,637.74 | 197,221,637.74 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,774,063.24 | -40,261,813.24 | -35,487,750.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,774,063.24 | -4,774,063.24 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -35,487,750.00 | -35,487,750.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 74,495,500.00 | 195,870,077.12 | 21,923,820.77 | 76,032,163.36 | 1,682,131.44 | 370,003,692.69 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 50,535,000.00 | 22,608,939.38 | - | 13,079,227.42 | 78,841,586.05 | 890,046.00 | 165,954,798.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 50,535,000.00 | 22,608,939.38 | - | 13,079,227.42 | 78,841,586.05 | 890,046.00 | 165,954,798.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,160,500.00 | -15,160,500.00 | - | 4,070,530.11 | -11,170,607.96 | 158,875.24 | -6,941,202.61 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 43,434,922.15 | 158,875.24 | 43,593,797.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | - | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,070,530.11 | -54,605,530.11 | -50,535,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,070,530.11 | -4,070,530.11 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -50,535,000.00 | -50,535,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 15,160,500.00 | -15,160,500.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 15,160,500.00 | -15,160,500.00 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 65,695,500.00 | 7,448,439.38 | - | 17,149,757.53 | 67,670,978.09 | 1,048,921.24 | 159,013,596.24 |
| 项目 | 2020年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 65,695,500.00 | 7,448,439.38 | 17,149,757.53 | 63,954,817.72 | 154,248,514.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 65,695,500.00 | 7,448,439.38 | 17,149,757.53 | 63,954,817.72 | 154,248,514.63 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,800,000.00 | 188,421,637.74 | 4,774,063.24 | 7,478,819.14 | 209,474,520.12 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 47,740,632.38 | 47,740,632.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,800,000.00 | 188,421,637.74 | 197,221,637.74 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 8,800,000.00 | 188,421,637.74 | 197,221,637.74 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,774,063.24 | -40,261,813.24 | -35,487,750.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,774,063.24 | -4,774,063.24 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | -35,487,750.00 | -35,487,750.00 | ||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 |
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 74,495,500.00 | 195,870,077.12 | 21,923,820.77 | 71,433,636.86 | 363,723,034.75 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 50,535,000.00 | 22,608,939.38 | 13,079,227.42 | 77,855,046.69 | 164,078,213.49 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 50,535,000.00 | 22,608,939.38 | 13,079,227.42 | 77,855,046.69 | 164,078,213.49 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,160,500.00 | -15,160,500.00 | 4,070,530.11 | -13,900,228.97 | -9,829,698.86 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 40,705,301.14 | 40,705,301.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,070,530.11 | -54,605,530.11 | -50,535,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,070,530.11 | -4,070,530.11 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | -50,535,000.00 | -50,535,000.00 | ||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 15,160,500.00 | -15,160,500.00 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 15,160,500.00 | -15,160,500.00 | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 65,695,500.00 | 7,448,439.38 | 17,149,757.53 | 63,954,817.72 | 154,248,514.63 |
三、 财务报表附注
上海艾融软件股份有限公司
财务报表附注
2020年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
上海艾融软件股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由吴臻出资组建，于2009年3月24日在上海市工商行政管理局崇明分局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000685546865R的营业执照，注册资本7,449.55万元，股份总数7,449.55万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份58,707,610股；无限售条件的流通股份15,787,890股。公司股票于2014年6月9日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动为信息科技、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，计算机系统集成，计算机软硬件及外围设备的销售。
本财务报表业经公司2021年3月31日第三届第十四次董事会批准对外报出。
本公司将上海艾融电子信息有限公司、上海宜签网络科技有限公司和上海艾融数据科技有限公司等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观
察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2) 包装物
按照使用次数分次进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
公司营业成本具体构成说明：
公司的营业成本主要为直接人工成本、项目直接费用、外包服务，均需按照项目进行核算，各项目成本发生时按照项目编号进行归集，各归集的内容主要有：1.人工成本：归集项目人员的工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险和住房公积金等；2.项目直接费用：为项目发生的差旅费、交通费等费用；3.外包服务费用：归集项目发生的外部采购。上述成本均在发生时按权责发生制原则通过在产品科目分项目进行归集。
根据公司业务的特性，软件技术开发业务中定制化开发项目成本在项目验收确认收入时，项目在产品按客户确认的完工进度相应结转至当期主营业务成本。期末，在产品科目中定制化开发项目的余额为尚未达到收入确认时点项目发生的相关支出，在财务报表中列示为存货。软件技术开发业务中人月定量开发项目及技术服务业务根据权责发生制在确认收入时结转相应营业成本，存货期末无余额。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得
的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00 | 4.5 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10.00 | 30.00-18.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
| 装修费用 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 软件 | 3 |
组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将
其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
艾融软件公司主要有三类业务，一是销售产品业务，二是技术开发业务，三是技术服务业务。依据该公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法如下：
(1) 销售商品业务收入
公司销售商品业务属于在某一时点履行的履约义务。
公司销售商品业务主要包括专项功能软件销售以及外购软硬件销售。对于不需要安装的软件、硬件销售以产品交付，经购货方签收后确认收入；对于需要安装调试的软件、硬件销售，在安装调试完成并经购货方验收合格后确认收入。
(2) 技术开发收入
公司技术开发业务属于在某一时段内履约的履约义务。公司技术开发业务主要指针对客户的特定业务需求而提供的软件开发及实施服务所取得的收入，该类业务主要是提供软件开发劳务，具体的收入确
认标准如下：
公司技术开发收入是指根据与用户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发的软件不具有通用性。公司技术开发业务一般包括需求分析、设计、开发、系统集成测试（SIT）、用户验收测试（UAT）、系统上线/初验、系统验收/终验等阶段。公司技术开发收入包括定制化开发和人月定量开发两种模式，具体说明如下：
1) 定制化开发收入确认时点为公司在完成系统集成测试验收后，根据具体合同约定的工作阶段，在取得客户的确认文件并获取收取货款权利时确认收入。
定制化开发的各关键节点及收入确认情况如下：
| 约定节点 | 阶段主要特征 | 确认比例 |
| 需求分析、设计、开发、系统集成测试（SIT）、用户验收测试（UAT） | 未取得客户进度确认的情况下，仍有开发不成功的可能性。 | 不进行确认 |
| 系统上线/初验 | 开发成果获得客户业务真实环境下的测试通过，公司获取经客户签字的确认报告，公司按初验时合同约定的付款比例与已经发生的成本占预计总成本的比例孰低确认收入。 根据历年已完工典型合同统计，初验时按合同约定的付款比例均不高于公司已经发生的成本占预计总成本的比例。 | 一般在50%-70% |
| 系统验收/终验 | 开发成果获得客户最终通过，公司已经完成技术开发工作量的100%并获得客户的确认，公司据此进度进行收入确认。 | 100% |
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十三) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 1,696,557.56 | -1,696,557.56 | |
| 合同负债 | 1,600,526.00 | 1,600,526.00 | |
| 其他流动负债 | 96,031.56 | 96,031.56 | |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0%、6%、13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 上海艾融电子信息有限公司 | 25% |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 20% |
| 上海艾融数据科技有限公司 | 15% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行存款 | 216,096,627.03 | 144,409,422.75 |
| 其他货币资金 | 1,993,314.90 | 1,438,082.78 |
| 合 计 | 218,089,941.93 | 145,847,505.53 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 99,722,945.08 | 100.00 | 5,502,796.26 | 5.52 | 94,220,148.82 |
| 合 计 | 99,722,945.08 | 100.00 | 5,502,796.26 | 5.52 | 94,220,148.82 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 78,142,216.40 | 100.00 | 4,003,274.32 | 5.12 | 74,138,942.08 |
| 合 计 | 78,142,216.40 | 100.00 | 4,003,274.32 | 5.12 | 74,138,942.08 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 96,605,164.95 | 4,830,258.25 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,313,980.13 | 131,398.01 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,803,800.00 | 541,140.00 | 30.00 |
| 小 计 | 99,722,945.08 | 5,502,796.26 | 5.52 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,003,274.32 | 1,499,521.94 | 5,502,796.26 | |||||
| 小 计 | 4,003,274.32 | 1,499,521.94 | 5,502,796.26 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 34,781,603.58 | 34.88 | 1,739,080.18 |
| 上海银行股份有限公司 | 31,495,330.83 | 31.58 | 1,574,766.54 |
| 上海农村商业银行股份有限公司 | 6,305,309.40 | 6.32 | 315,265.47 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 4,711,424.00 | 4.72 | 235,571.20 |
| 兴业银行股份有限公司 | 4,698,506.10 | 4.71 | 234,925.31 |
| 小 计 | 81,992,173.91 | 82.22 | 4,099,608.70 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 232,808.67 | 100.00 | 232,808.67 | 270,683.40 | 100.00 | 270,683.40 | ||
| 合 计 | 232,808.67 | 100.00 | 232,808.67 | 270,683.40 | 100.00 | 270,683.40 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 宋金华 | 207,806.67 | 89.26 |
| 丘溢伟 | 17,940.00 | 7.71 |
| 上海一羊图文设计有限公司 | 7,062.00 | 3.03 |
| 小 计 | 232,808.67 | 100.00 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,608,883.88 | 100.00 | 322,944.31 | 20.07 | 1,285,939.57 |
| 合 计 | 1,608,883.88 | 100.00 | 322,944.31 | 20.07 | 1,285,939.57 |
| 种 类 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,097,885.66 | 100.00 | 228,024.28 | 20.77 | 869,861.38 |
| 合 计 | 1,097,885.66 | 100.00 | 228,024.28 | 20.77 | 869,861.38 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 1,287,161.68 | 64,358.09 | 5.00 |
| 1-2年 | 66,262.20 | 6,626.22 | 10.00 |
| 2-3年 | 5,000.00 | 1,500.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 250,460.00 | 250,460.00 | 100.00 |
| 小 计 | 1,608,883.88 | 322,944.31 | 20.07 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 38,618.28 | 6,786.00 | 182,620.00 | 228,024.28 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -3,313.11 | 3,313.11 | - | |
| --转入第三阶段 | -500.00 | 500.00 | - | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 29,052.92 | -2,972.89 | 68,840.00 | 94,920.03 |
| 期末数 | 64,358.09 | 6,626.22 | 251,960.00 | 322,944.31 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 495,169.40 | 660,448.00 |
| 应收暂付款 | 791,214.48 | 437,437.66 |
| 拆借款 | 322,500.00 | |
| 合 计 | 1,608,883.88 | 1,097,885.66 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否存在关联关系 |
| 白兴忠 | 应收暂付款 | 404,500.00 | 1年以内 | 25.14 | 20,225.00 | 否 |
| 上海旺拉商务咨询有限公司 | 应收暂付款 | 210,000.00 | 1年以内 | 13.05 | 10,500.00 | 否 |
| 桂飞 | 拆借款 | 150,000.00 | 1年以内 | 9.32 | 7,500.00 | 否 |
| 上海智慧岛数据产业园投资发展有限公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 3年以上 | 6.22 | 100,000.00 | 否 |
| 熊继春 | 拆借款 | 100,000.00 | 1年以内 | 6.22 | 5,000.00 | 否 |
| 小 计 | 964,500.00 | 59.95 | 143,225.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 10,604,964.64 | 10,604,964.64 | 9,045,591.94 | 9,045,591.94 | ||
| 合 计 | 10,604,964.64 | 10,604,964.64 | 9,045,591.94 | 9,045,591.94 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 计提利息 | 51,144,042.07 | 51,144,042.07 | ||||
| 待抵扣增值税进项税额 | 48,470.42 | 48,470.42 | 50,977.94 | 50,977.94 | ||
| 预缴企业所得税 | 168.88 | 168.88 | 128,369.50 | 128,369.50 | ||
| 合 计 | 51,192,681.37 | 51,192,681.37 | 179,347.44 | 179,347.44 | ||
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 电子及其他设备 | 运输设备 | 装修费用 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 1,388,914.90 | 450,000.00 | 1,838,914.90 | ||
| 本期增加金额 | 49,201,816.40 | 1,416,402.86 | 101,100.00 | 4,734,779.19 | 55,454,098.45 |
| 1) 购置 | 584,440.91 | 101,100.00 | 685,540.91 | ||
| 2) 在 | 49,201,816.4 | 831,961.95 | 4,734,779.1 | 54,768,557.5 |
| 建工程转入 | 0 | 9 | 4 | ||
| 本期减少金额 | 308,396.30 | 308,396.30 | |||
| 处置或报废 | 308,396.30 | 308,396.30 | |||
| 期末数 | 49,201,816.40 | 2,496,921.46 | 551,100.00 | 4,734,779.19 | 56,984,617.05 |
| 累计折旧 | - | ||||
| 期初数 | 868,122.95 | 315,406.67 | 1,183,529.62 | ||
| 本期增加金额 | 554,059.21 | 253,507.93 | 94,648.50 | 213,065.07 | 1,115,280.71 |
| 计提 | 554,059.21 | 253,507.93 | 94,648.50 | 213,065.07 | 1,115,280.71 |
| 本期减少金额 | 277,556.67 | 277,556.67 | |||
| 处置或报废 | 277,556.67 | 277,556.67 | |||
| 期末数 | 554,059.21 | 844,074.21 | 410,055.17 | 213,065.07 | 2,021,253.66 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 48,647,757.19 | 1,652,847.25 | 141,044.83 | 4,521,714.12 | 54,963,363.39 |
| 期初账面价值 | 520,791.95 | 134,593.33 | 655,385.28 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 装修中的办公楼 | 49,085,333.97 | 49,085,333.97 | ||||
| 预付办公室家具款 | 149,557.53 | 149,557.53 | ||||
| 预付车辆购置款 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 合 计 | 249,557.53 | 249,557.53 | 49,085,333.97 | 49,085,333.97 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修中的办公楼 | 52,848,213.97 | 49,085,333.97 | 5,683,223.57 | 54,768,557.54 | ||
| 小 计 | 52,848,213.97 | 49,085,333.97 | 5,683,223.57 | 54,768,557.54 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 装修中的办公楼 | 103.93 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 小 计 |
| 项 目 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 384,323.22 | 384,323.22 |
| 本期增加金额 | 153,097.35 | 153,097.35 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 537,420.57 | 537,420.57 |
| 累计摊销 | ||
| 期初数 | 264,606.49 | 264,606.49 |
| 本期增加金额 | 82,317.24 | 82,317.24 |
| 计提 | 82,317.24 | 82,317.24 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 346,923.73 | 346,923.73 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 190,496.84 | 190,496.84 |
| 期初账面价值 | 119,716.73 | 119,716.73 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,825,740.57 | 874,817.32 | 4,231,298.60 | 634,694.79 |
| 合 计 | 5,825,740.57 | 874,817.32 | 4,231,298.60 | 634,694.79 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 1,095,082.61 | |
| 小 计 | 1,095,082.61 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2025年 | 247,505.67 | ||
| 2030年 | 847,576.94 | ||
| 小 计 | 1,095,082.61 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 13,028,027.78 | 65,101,415.42 |
| 合 计 | 13,028,027.78 | 65,101,415.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 项目费用 | 1,751,583.49 | 171,048.60 |
| 其他费用 | 1,067,516.55 | 2,149.99 |
| 合 计 | 2,819,100.04 | 173,198.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收项目款 | 758,878.63 | 1,600,526.00 |
| 合 计 | 758,878.63 | 1,600,526.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 16,221,709.01 | 197,905,803.70 | 191,284,420.54 | 22,843,092.17 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 828,000.04 | 4,885,424.86 | 1,897,631.15 | 3,815,793.75 |
| 合 计 | 17,049,709.05 | 202,791,228.56 | 193,182,051.69 | 26,658,885.92 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 15,353,629.76 | 171,161,798.09 | 167,318,253.92 | 19,197,173.93 |
| 职工福利费 | 15,151,541.79 | 15,151,541.79 | ||
| 社会保险费 | 517,015.79 | 6,788,370.58 | 4,169,707.11 | 3,135,679.26 |
| 其中：医疗保险费 | 466,727.72 | 6,291,143.83 | 3,921,726.58 | 2,836,144.97 |
| 工伤保险费 | 8,425.12 | 65,681.28 | 21,647.61 | 52,458.79 |
| 生育保险费 | 41,862.95 | 431,545.47 | 226,332.92 | 247,075.50 |
| 住房公积金 | 351,063.46 | 4,804,093.24 | 4,644,917.72 | 510,238.98 |
| 小 计 | 16,221,709.01 | 197,905,803.70 | 191,284,420.54 | 22,843,092.17 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 785,241.72 | 4,390,191.84 | 1,824,577.75 | 3,350,855.81 |
| 失业保险费 | 42,758.32 | 495,233.02 | 73,053.40 | 464,937.94 |
| 小 计 | 828,000.04 | 4,885,424.86 | 1,897,631.15 | 3,815,793.75 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 10,065,699.78 | 11,483,819.52 |
| 城市维护建设税 | 472,501.40 | 588,322.03 |
| 教育费附加 | 283,500.87 | 340,901.23 |
| 地方教育附加 | 168,847.23 | 227,267.48 |
| 企业所得税 | 3,448,357.25 | 1,981,141.84 |
| 代扣代缴个人所得税 | 543,948.64 | 323,954.26 |
| 房产税 | 97,580.00 | |
| 土地使用税 | 4,801.50 | |
| 其他 | 1,445.62 | 1,445.62 |
| 合 计 | 15,086,682.29 | 14,946,851.98 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 18,100.00 | 108,100.00 |
| 应付暂收款及其他 | 2,486,120.01 | 1,853.36 |
| 未支付的捐赠 | 1,000,000.00 | |
| 合 计 | 3,504,220.01 | 109,953.36 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 待转销项税额 | 45,232.72 | 96,031.56 |
| 合 计 | 45,232.72 | 96,031.56 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款 | 22,755,780.34 | |
| 合 计 | 22,755,780.34 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 65,695,500.00 | 8,800,000.00 | 74,495,500.00 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 7,448,439.38 | 188,421,637.74 | 195,870,077.12 | |
| 合 计 | 7,448,439.38 | 188,421,637.74 | 195,870,077.12 |
(2) 其他说明
资本公积变动系增资所致，详见本财务报表附注五（一）19股本所述。
21. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 17,149,757.53 | 4,774,063.24 | 21,923,820.77 | |
| 合 计 | 17,149,757.53 | 4,774,063.24 | 21,923,820.77 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 67,670,978.09 | 78,841,586.05 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 48,622,998.51 | 43,434,922.15 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,774,063.24 | 4,070,530.11 |
| 应付普通股股利 | 35,487,750.00 | 50,535,000.00 |
| 期末未分配利润 | 76,032,163.36 | 67,670,978.09 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 279,605,567.94 | 162,629,573.27 | 213,489,736.64 | 118,678,635.31 |
| 合 计 | 279,605,567.94 | 162,629,573.27 | 213,489,736.64 | 118,678,635.31 |
| 报告分部 | 主营业务收入 | 小 计 |
| 主要经营地区 | ||
| 华北地区 | 193,338,957.16 | 193,338,957.16 |
| 华东地区 | 74,966,058.61 | 74,966,058.61 |
| 华南地区 | 11,300,552.17 | 11,300,552.17 |
| 小 计 | 279,605,567.94 | 279,605,567.94 |
| 主要产品类型 | ||
| 技术开发 | 261,512,482.13 | 261,512,482.13 |
| 产品销售及其他 | 10,981,908.90 | 10,981,908.90 |
| 技术服务 | 7,111,176.91 | 7,111,176.91 |
| 小 计 | 279,605,567.94 | 279,605,567.94 |
| 收入确认时间 | ||
| 商品（在某一时点转让） | 10,981,908.90 | 10,981,908.90 |
| 服务（在某一时段内提供） | 268,623,659.04 | 268,623,659.04 |
| 小 计 | 279,605,567.94 | 279,605,567.94 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 600,336.86 | 632,307.71 |
| 教育费附加 | 360,202.13 | 378,908.24 |
| 地方教育附加 | 240,134.75 | 214,068.99 |
| 房产税 | 455,373.33 | |
| 土地使用税 | 6,562.05 | |
| 印花税 | 111,203.62 | 75,243.60 |
| 合 计 | 1,773,812.74 | 1,300,528.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 3,624,694.80 | 1,856,401.00 |
| 业务招待费 | 1,215,048.43 | 1,832,186.23 |
| 交通差旅费 | 272,517.39 | 334,254.22 |
| 办公费用 | 164,866.52 | 144,700.77 |
| 咨询服务费 | 59,366.03 | 102,949.02 |
| 培训招聘费 | 20,490.90 | 8,541.28 |
| 会议会展费用 | 1,423.50 | 9,004.00 |
| 合 计 | 5,358,407.57 | 4,288,036.52 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 13,746,713.97 | 11,053,130.40 |
| 折旧摊销及租金费用 | 3,201,345.02 | 2,096,634.71 |
| 咨询服务费 | 1,729,297.57 | 7,294,296.81 |
| 业务招待费 | 1,048,663.25 | 804,059.18 |
| 办公费用 | 819,684.64 | 539,874.16 |
| 招聘服务费 | 516,336.28 | 235,459.00 |
| 差旅及交通费 | 445,034.76 | 687,713.85 |
| 业务宣传费用 | 15,015.00 | |
| 合 计 | 21,507,075.49 | 22,726,183.11 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 36,228,527.22 | 22,125,024.21 |
| 折旧摊销及租金费用 | 1,111,094.29 | 1,042,577.97 |
| 代理、咨询服务费 | 386,023.32 | 53,723.64 |
| 测试认证费 | 255,937.40 | 85,362.83 |
| 差旅及交通费 | 144,960.01 | 286,537.12 |
| 培训及其他 | 1,988.00 | 30,571.01 |
| 合 计 | 38,128,530.24 | 23,623,796.78 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 3,322,027.37 | 1,857,456.53 |
| 减：利息收入 | 1,906,801.20 | 1,061,671.65 |
| 手续费及其他 | 92,641.84 | 75,010.11 |
| 合 计 | 1,507,868.01 | 870,794.99 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,719,158.26 | 7,112,915.35 | 5,344,546.83 |
| 合 计 | 5,719,158.26 | 7,112,915.35 | 5,344,546.83 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 定期存款投资收益 | 1,423,342.13 | |
| 理财产品投资收益 | 19,178.08 | |
| 合 计 | 1,423,342.13 | 19,178.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -1,594,441.97 | -772,917.96 |
| 合 计 | -1,594,441.97 | -772,917.96 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 30,839.63 | 30,839.63 | |
| 对外捐赠 | 1,020,000.00 | 50,000.00 | 1,020,000.00 |
| 其他 | 16,035.20 | 362.46 | 16,035.20 |
| 合 计 | 1,066,874.83 | 50,362.46 | 1,066,874.83 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 4,165,398.03 | 4,832,714.71 |
| 递延所得税费用 | -240,122.53 | -115,937.70 |
| 合 计 | 3,925,275.50 | 4,716,777.01 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 53,181,484.21 | 48,310,574.40 |
| 按母公司税率计算的所得税费用 | 7,977,222.64 | 7,246,586.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -146,532.85 | -288,387.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 169,477.76 | 243,529.21 |
| 加计扣除对所得税的影响 | -4,263,905.00 | -2,418,861.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 189,012.96 | -66,089.48 |
| 所得税费用 | 3,925,275.50 | 4,716,777.01 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 5,344,546.83 | 6,447,851.20 |
| 利息收入 | 2,186,101.26 | 1,061,671.65 |
| 暂收款项及其他 | 4,827,955.17 | 1,555,305.60 |
| 合 计 | 12,358,603.26 | 9,064,828.45 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期间费用中支付的现金 | 12,599,371.11 | 11,318,730.41 |
| 暂付款项及其他 | 1,064,961.29 | 1,136,221.90 |
| 付现的营业外支出 | 36,035.20 | 50,362.46 |
| 合 计 | 13,700,367.60 | 12,505,314.77 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回员工拆借款 | 7,500.00 | |
| 合 计 | 7,500.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付员工拆借款 | 330,000.00 |
| 合 计 | 330,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 募集资金发行费用 | 24,362,362.26 | |
| 合 计 | 24,362,362.26 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 49,256,208.71 | 43,593,797.39 |
| 加：资产减值准备 | 1,594,441.97 | 772,917.96 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,115,280.71 | 329,757.39 |
| 无形资产摊销 | 82,317.24 | 136,634.53 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 30,839.63 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 3,322,027.37 | 1,857,456.53 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -1,423,342.13 | -19,178.08 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -240,122.53 | -115,937.70 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -1,559,372.70 | 1,744,457.15 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -22,140,876.15 | -9,993,146.81 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 14,800,917.04 | 8,591,961.82 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,838,319.16 | 46,898,720.18 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 216,096,627.03 | 144,409,422.75 |
| 减：现金的期初余额 | 144,409,422.75 | 134,053,314.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 71,687,204.28 | 10,356,108.04 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 216,096,627.03 | 144,409,422.75 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 216,096,627.03 | 144,409,422.75 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的定期存款 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 216,096,627.03 | 144,409,422.75 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,993,314.90 | 履约保函保证金 |
| 合 计 | 1,993,314.90 |
| 项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
| 专项扶持资金 | 3,794,000.00 | 其他收益 | 崇明县财政局专项扶持资金 |
| 增值税即征即退 | 374,611.43 | 其他收益 | 税收优惠 |
| 上海市崇明区人力资源和社会保障局社会保障基金专户--线上职业培训 | 387,600.00 | 其他收益 | 《关于做好本市受疫情影响企业职工线上职业培训补贴工作的通知》(沪人社职〔2020〕49号) |
| 稳岗补贴 | 295,617.94 | 其他收益 | 《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(沪人社规〔2018〕20号) |
| 增值税抵减税额 | 298,018.37 | 其他收益 | 税收优惠 |
| 政府补贴--专精特新企 | 142,297.52 | 其他收益 | 政府补助 |
| 创新资金项目补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 《关于公布2020年度上海市”科技创新行动计划”科技型中小企业技术创新资金项目(第二批)立项结果的通知》(沪科〔2020〕215号) |
| 创新资金项目补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 《关于公布2020年度上海市”科技创新行动计划”科技型中小企业技术创新资金项目(第三批)立项结果的通知》(沪科〔2020〕300号) |
| 疫情补贴 | 24,640.00 | 其他收益 | 崇明县财政局专项扶持资金 |
| 经信委补贴款 | 2,373.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 5,719,158.26 |
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
| 上海艾融电子信息有限公司 | 设立 | 2020-1-22 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海宜签网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 70.00 | 设立 | |
| 上海艾融数据科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海艾融电子信息有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例(%) | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 30.00 | 633,210.20 | 1,682,131.44 |
(1) 资产和负债情况
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 6,971,909.77 | 539,093.68 | 7,511,003.45 | 1,903,898.65 | 1,903,898.65 | |
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 4,889,611.31 | 347,285.75 | 5,236,897.06 | 1,740,492.92 | 1,740,492.92 | |
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 8,525,667.73 | 2,110,700.66 | 2,110,700.66 | 2,168,593.68 |
| 子公司 名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 4,643,746.37 | 529,584.13 | 529,584.13 | 489,282.71 |
据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、4之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的82.22 %(2019年12月31日：82.43%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 13,028,027.78 | 13,894,391.63 | 13,894,391.63 | ||
| 应付账款 | 2,819,100.04 | 2,819,100.04 | 2,819,100.04 | ||
| 其他应付款 | 3,504,220.01 | 3,504,220.01 | 3,504,220.01 | ||
| 小 计 | 19,351,347.83 | 20,217,711.68 | 20,217,711.68 | ||
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 87,857,195.76 | 89,065,604.15 | 72,097,895.37 | 14,100,000.12 | 2,867,708.66 |
| 应付账款 | 173,198.59 | 173,198.59 | 173,198.59 | ||
| 其他应付款 | 109,953.36 | 109,953.36 | 109,953.36 | ||
| 小 计 | 88,140,347.71 | 89,348,756.10 | 72,381,047.32 | 14,100,000.12 | 2,867,708.66 |
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
公司的控股股东及实际控制人为自然人吴臻、张岩。吴臻女士直接持有公司24.19%的股份，张岩先生直接持有公司15.67%的股份且通过控制上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）间接控制公司9.91%的股份。张岩先生和吴臻女士为夫妻关系，直接和间接合计控制公司49.77%的股份，故张岩和吴臻为公司控股股东及实际控制人。上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙）为控股股东、实际控制人的一致行动人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张岩、吴臻 | 2,000,000.00 | 2020/5/8 | 2021/2/8 | 否 |
| 张岩、吴臻 | 4,000,000.00 | 2020/7/9 | 2021/7/8 | 否 |
| 张岩、吴臻 | 2,000,000.00 | 2020/7/7 | 2023/7/6 | 否 |
| 张岩、吴臻 | 5,000,000.00 | 2020/4/15 | 2021/4/15 | 否 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 3,841,673.51 | 2,724,573.70 |
(一) 重要承诺事项
本公司于 2020 年 9 月 18 日与北京理工大学教育基金会签署了《“艾融基金”捐赠协议书》，本公司 2020 年至 2029 年将向北京理工大学教育基金会捐赠人民币 10,000,000.00 元（大写：壹仟万元整），每年捐赠人民币 1,000,000.00 元（大写：壹佰万元整）。捐款作为限定性资金使用,用于在北京理工大学计算机学院设立“艾融基金”。公司于 2020 年 9 月 18 日召开第三届董事会第九次会议审议通过了上述议案，截至资产负债表日，本公司2020年捐款已经计提但尚未支付。除上述事项外，本公司不存在其他需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
1. 根据2021年3月31日第三届第十四次董事会会议决议，公司拟以2020年12月31日的总股本7,449.55万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币4.5元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增9股。
2. 公司2020年第六次临时股东大会及第三届董事会第十二次会议审议通过了《回购股份方案》，回购方式为竞价方式回购，回购价格不超过30元/股。拟回购股份数量不少于510,000股，不超过1,000,000股。报告期内，公司尚未开始进行实施回购。截至2021年2月26日，公司回购股份858,000股，占公司总股本1.15%。
3. 2021年3月19日，公司已经支付对外捐赠款项100万元。
十二、其他重要事项
分部信息
本公司不存在跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 技术开发 | 261,512,482.13 | 150,295,441.42 |
| 产品销售及其他 | 10,981,908.90 | 9,446,889.14 |
| 技术服务 | 7,111,176.91 | 2,887,242.71 |
| 小 计 | 279,605,567.94 | 162,629,573.27 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 97,332,296.54 | 100.00 | 5,382,237.33 | 5.53 | 91,950,059.21 |
| 合 计 | 97,332,296.54 | 100.00 | 5,382,237.33 | 5.53 | 91,950,059.21 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 76,950,224.21 | 100.00 | 3,942,288.71 | 5.12 | 73,007,935.50 |
| 合 计 | 76,950,224.21 | 100.00 | 3,942,288.71 | 5.12 | 73,007,935.50 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 94,235,046.54 | 4,711,752.33 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,293,450.00 | 129,345.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,803,800.00 | 541,140.00 | 30.00 |
| 小 计 | 97,332,296.54 | 5,382,237.33 | 5.53 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,942,288.71 | 1,439,948.62 | 5,382,237.33 | |||||
| 小 计 | 3,942,288.71 | 1,439,948.62 | 5,382,237.33 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 34,781,603.58 | 35.73 | 1,739,080.18 |
| 上海银行股份有限公司 | 31,232,520.33 | 32.09 | 1,561,626.02 |
| 上海农村商业银行股份有限公司 | 5,682,809.40 | 5.84 | 284,140.47 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 4,711,424.00 | 4.84 | 235,571.20 |
| 兴业银行股份有限公司 | 4,698,506.10 | 4.83 | 234,925.31 |
| 小 计 | 81,106,863.41 | 83.33 | 4,055,343.18 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,627,374.53 | 100.00 | 222,172.96 | 13.65 | 1,405,201.57 |
| 其中：账龄组合 | 1,493,456.95 | 91.77 | 222,172.96 | 14.88 | 1,271,283.99 |
| 合并范围内关联往来组合 | 133,917.58 | 8.23 | 133,917.58 | ||
| 合 计 | 1,627,374.53 | 100.00 | 222,172.96 | 13.65 | 1,405,201.57 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 993,121.66 | 100.00 | 197,786.08 | 19.92 | 795,335.58 |
| 其中：账龄组合 | 993,121.66 | 100.00 | 197,786.08 | 19.92 | 795,335.58 |
| 合并范围内关联往来组合 | |||||
| 合 计 | 993,121.66 | 100.00 | 197,786.08 | 19.92 | 795,335.58 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 133,917.58 | ||
| 账龄组合 | 1,493,456.95 | 222,172.96 | 14.88 |
| 其中：1年以内 | 1,271,734.75 | 63,586.74 | 5.00 |
| 1-2年 | 66,262.20 | 6,626.22 | 10.00 |
| 2-3年 | 5,000.00 | 1,500.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 150,460.00 | 150,460.00 | 100.00 |
| 小 计 | 1,627,374.53 | 222,172.96 | 13.65 |
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 1,405,652.33 |
| 1-2年 | 66,262.20 |
| 2-3年 | 5,000.00 |
| 3年以上 | 150,460.00 |
| 合 计 | 1,627,374.53 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 38,380.08 | 6,786.00 | 152,620.00 | 197,786.08 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -3,313.11 | 3,313.11 | ||
| --转入第三阶段 | -500.00 | 500.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 28,519.77 | -2,972.89 | -1,160.00 | 24,386.88 |
| 期末数 | 63,586.74 | 6,626.22 | 151,960.00 | 222,172.96 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 385,169.40 | 560,448.00 |
| 应收暂付款 | 785,787.55 | 432,673.66 |
| 拆借款 | 322,500.00 | |
| 合并范围内关联方往来资金 | 133,917.58 | |
| 合 计 | 1,627,374.53 | 993,121.66 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 白兴忠 | 应收暂付款 | 404,500.00 | 1年以内 | 24.86 | 20,225.00 |
| 上海旺拉商务咨询有限公司 | 应收暂付款 | 210,000.00 | 1年以内 | 12.90 | 10,500.00 |
| 桂飞 | 拆借款 | 150,000.00 | 1年以内 | 9.22 | 7,500.00 |
| 熊继春 | 拆借款 | 100,000.00 | 1年以内 | 6.14 | 5,000.00 |
| 上海宜签网络科技有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 87,982.72 | 1年以内 | 5.41 | |
| 小 计 | 952,482.72 | 58.53 | 43,225.00 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 | 3,400,000.00 | 3,400,000.00 | ||
| 合 计 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 | 3,400,000.00 | 3,400,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 上海艾融电子信息有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 上海宜签网络科技有限公司 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | ||||
| 上海艾融数据科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 3,400,000.00 | 2,000,000.00 | 5,400,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 265,941,769.61 | 153,746,842.23 | 208,845,990.27 | 117,623,099.97 |
| 合 计 | 265,941,769.61 | 153,746,842.23 | 208,845,990.27 | 117,623,099.97 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -30,839.63 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,344,546.83 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,036,035.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 4,277,672.00 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 620,736.11 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 64,118.73 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 3,592,817.16 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 19.36 | 0.70 | 0.70 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 17.93 | 0.65 | 0.65 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 48,622,998.51 |
| 非经常性损益 | B | 3,592,817.16 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 45,030,181.35 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 157,964,675.00 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 197,221,637.74 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 5 |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 13,139,100.00 |
| 22,348,650.00 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 |
| 3 | ||
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 251,200,219.15 |
| 加权平均净资产收益率(%) | M=A/L | 19.36 |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) | N=C/L | 17.93 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 48,622,998.51 |
| 非经常性损益 | B | 3,592,817.16 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 45,030,181.35 |
| 期初股份总数 | D | 65,695,500.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 8,800,000.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 5 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 69,362,166.67 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.70 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.65 |
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
上海艾融软件股份有限公司二〇二一年三月三十一日
附：
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会办公室