万德股份：2018年年度报告

2018

年度报告

万德股份

NEEQ : 836419

万德股份

NEEQ : 836419

西安万德能源化学股份有限公司Xi’an Wonder Energy Chemical Co., ltd

公司年度大事记

2018年1月5日设立全资子公司——兴平汇能新材料有限公司

2018年3月14日，在中国石化2018年炼化三剂集中招标中，公司十六烷值改进剂、汽/柴油无灰型抗静电剂、柴油抗磨剂、破乳剂全部中标，成为一级供应商。

2018年上半年公司完成2018年第一次股票发行，成功发行股票2,771,618股。

2018年上半年公司完成2018年第一次股票发行，成功发行股票2,771,618股。

2018年6月8日设立控股子公司——陕西万德新材料有限公司

材料有限公司

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9

第四节 管理层讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 股本变动及股东情况 ...... 24

第七节 融资及利润分配情况 ...... 26

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 28

第九节 行业信息 ...... 31

第十节 公司治理及内部控制 ...... 32

第十一节 财务报告 ...... 38

释义

释义项目		释义
万德、万德股份、公司	指	西安万德能源化学股份有限公司
分公司、兴平分公司	指	西安万德能源化学股份有限公司兴平分公司
山东子公司、山东迈凯德	指	山东迈凯德节能科技有限公司
兴平子公司、兴平汇能	指	兴平汇能新材料有限公司
西安子公司、陕西万德	指	陕西万德新材料有限公司
主办券商、申万宏源	指	申万宏源证券有限公司
会计师事务所	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
股转系统、全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
股东大会	指	西安万德能源化学股份有限公司股东大会
董事会	指	西安万德能源化学股份有限公司董事会
监事会	指	西安万德能源化学股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
证监会	指	中国证券监督管理委员会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《会计法》	指	《中华人民共和国会计法》
《劳动法》	指	《中华人民共和国劳动法》
《监管办法》	指	《非上市公众公司监督管理办法》
《业务规则》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
《公司章程》	指	《西安万德能源化学股份有限公司章程》
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人党土利、主管会计工作负责人薛玫及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
国家强制柴油油品质量升级政策推行效果不达预期的风险	公司的主要产品柴油十六烷值改进剂(硝酸异辛酯)作为公司的战略核心产品，其占公司营业收入的比重在报告期内逐年提高，2018年占比70.48%。柴油油品质量升级的实施效果如果未达预期，将对公司未来的经营业绩造成不利影响。
安全生产的风险	公司的部分原材料如浓硫酸、浓硝酸易燃易爆、具有腐蚀性的特点，对储存、运输和处理环节均有特殊的要求。公司主营产品硝酸异辛酯的生产反应环节较危险，客观上存在安全生产的风险。尽管公司已按照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规定制定了严格的安全生产管理制度，自主研发的硝酸异辛酯微通道反应技术已实现了自动化、连续性生产，基本消除了安全隐患，但仍然存在因物品保管及操作不当、设备故障或自然灾害导致安全事故发生的可能性。
所得税税率变化的风险	公司于2017年10月取得高新技术企业证书(证书编号：GR201761000466)，有效期三年，2018年度、2019年度、2020年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。如果公司2020年未能通过高新技术企业资格的复审，则所得税税率将由15%上升至25%，将对公司的经营业绩造成影响。
原材料价格波动的风险	公司产品生产所用的主要原材料异辛醇为大宗原材料，其价格受市场供需关系影响而波动时，会对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新和生产工艺流程优化降低生产成本，通过产品研发提高产品附加值，并且与主要的原材

	料供应商保持良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	是

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	西安万德能源化学股份有限公司
英文名称及缩写	Xi’an Wonder Energy Chemical Co.,ltd
证券简称	万德股份
证券代码	836419
法定代表人	党土利
办公地址	西安市高新区锦业路32号锦业时代B区2幢15层

董事会秘书或信息披露事务负责人	杨青
职务	董事会秘书
电话	029-88994199
传真	029-84266234
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.xawonder.com
联系地址及邮政编码	西安市高新区锦业路32号锦业时代B区2幢15层710077
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1998年11月24日
挂牌时间	2016年5月18日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专项化学用品制造C2662
主要产品与服务项目	功能性化工产品的研制、生产、销售
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	69,258,104
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	党土利、王育斌
实际控制人及其一致行动人	党土利、王育斌

项目

内容

报告期内是否变更

统一社会信用代码	91610131634015618W	否
注册地址	西安市高新区锦业路32号锦业时代B区2幢15层	否
注册资本（元）	69,258,104	是

主办券商	申万宏源承销保荐
主办券商办公地址	上海市徐汇区长乐路989号45层
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	张金华、但杰
会计师事务所办公地址	上海市黄埔区南京东路61号4楼

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	254,606,206.60	161,880,522.46	57.28%
毛利率%	24.51%	28.03%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	8,159,098.62	6,252,527.31	30.49%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	6,391,206.78	3,940,760.65	62.18%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	4.92%	4.36%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	3.86%	2.75%	-
基本每股收益	0.12	0.09	33.33%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	297,173,311.65	250,017,378.78	18.86%
负债总计	127,361,815.13	105,466,410.25	20.76%
归属于挂牌公司股东的净资产	169,402,789.63	144,550,968.53	17.19%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.45	2.17	12.90%
资产负债率%（母公司）	38.78%	31.66%	-
资产负债率%（合并）	42.86%	42.18%	-
流动比率	1.36	0.97	-
利息保障倍数	4.39	2.51	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	21,442,804.29	12,952,603.87	65.55%
应收账款周转率	4.96	3.97	-
存货周转率	7.21	4.26	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	18.86%	-6.31%	-
营业收入增长率%	57.28%	41.65%	-
净利润增长率%	30.49%	14.93%	-

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	69,258,104	66,486,486	4.17%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,170,800.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	127,874.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-42,530.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目	17,524.01
非经常性损益合计	2,273,667.17
所得税影响数	505,775.33
少数股东权益影响额（税后）	0
非经常性损益净额	1,767,891.84

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据			-	-
应交税费	1,016,211.11	1,177,699.16
其他应付款	1,455,164.29	1,217,876.71
其他流动负债
资本公积				-
盈余公积	2,133,882.77	2,141,462.72
未分配利润	10,831,954.85	10,900,174.43
营业成本
销售费用	11,610,556.22	11,373,268.64
管理费用
资产减值损失
加：其他收益
加：营业外收入				-
减：所得税费用	665,032.95	826,521.00

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

公司专注于油品添加剂、油田化学品、炼油三剂、精细化工原料等的研发、生产与销售，形成了以柴油十六烷值改进剂（硝酸异辛酯）为主导产品，柴油抗磨剂、汽/柴油抗静电剂、汽/柴油清净剂、破乳剂、缓蚀剂以及精细化工原料咪唑啉为主的产品结构体系，大量供应中国石化、中国石油等国内大型石油、化工企业及国际石油企业。在具体经营上，公司采取了“研发+采购+生产+销售”的一体化经营模式，部分客户采用以技术服务为切入点，能够灵活、快捷地为细分市场的客户提供相关产品与服务。公司积极应对受大国博弈和地缘政治影响导致国际油价波动较大和国内日益严峻的安全和环保形势的挑战，把握国内油品升级的有利政策和市场机遇，以微反应技术为核心不断开拓创新、采用差异化的营销策略积极开拓国内外市场、运用科学实用的管理工具深入推进精细管理和持续挖潜增效，进一步增强了公司差异化竞争优势，业务规模和收入大幅提升，经营业绩创历史最好水平。同时，主导产品硝酸异辛酯继续保持领先地位，国际市场开拓也取得突破性进展，综合竞争力和可持续发展能力进一步增强。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

企业核心竞争力。

(二) 行业情况

2018年全球经济形势错综复杂，经济和贸易增速低于预期，因地缘政治与厄尔尼诺等因素的影响，对国际原油价格产生较大干扰，上半年油价持续上涨，下半年多空博弈激烈，致使石油市场动荡多变，多种化工原材料价格波动较大，也加速了全球新旧动能转换加快，新技术、新经济、新业态不断涌现并蓬勃发展。回望国内，2018年是国家持续深化供给侧改革、推进新旧动能加速转换的关键年，经过宏观经济持续低迷的大浪淘沙，过剩产能、过剩库存、过剩资金和低回报项目逐步从市场中挤出，国内实体经济气温回暖，但降低经营成本、提升发展质量、新旧动能转换形势依然严峻。2018年国家对安全环保的监管力度不断加强，相关安全环保政策的不断出台和落实，致使国内安全和环保形势日益严峻，加之去产能和产业升级的政策影响，使各种化工原辅料的价格处于高位，较高的生产成本成为经营和效益的主要压力。同时，为改善空气质量、实现绿色发展，国务院总理李克强在2018年6月13日主持召开国务院常务会议中部署实施蓝天保卫战三年行动计划，持续改善空气质量；强调了2019年1月1日起全国全面供应符合国六标准的车用汽柴油，再次明确了国家油品政策的强制实施的势在必行。这些都充分说明，油品质量全面升级、实现“三油并轨”的重大历史机遇已经真正到来，国家减污治霾政策更加配套和完善，成品油市场管理正在趋于规范。总而言之，在安全环保问题凸显和国家政策利好驱动下，安全环保、高质量、创新型、专业化的民营企业迎来了较为广阔的市场空间。 报告期内，公司紧抓国家油品升级的政策红利和行业发展机遇，紧紧围绕发展战略和市场需求，按照董事会确定的总体战略和计划部署，凝心聚力、统筹谋划、创新发展、砥砺前行，夯实安全环保基础，以主营业务高增长和技术创新为主线，通过谋划管理创新、业务创新、产品创新、技术创新举措，大力实施技术创新和国内外市场开拓，稳步推进企业快速健康发展。同时，不断完善人才队伍建设和学习型组织建设，切实提高团队执行能力，在内部控制、节能降耗和降本减费方面出实招、求实效，促使公司经营业绩大幅增长，经济运行质量不断提升。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	32,166,088.85	10.82%	6,790,326.65	2.72%	373.70%
应收票据与应收账款	71,391,727.06	24.02%	43,496,286.85	17.40%	64.13%
存货	19,102,473.04	6.43%	29,104,936.07	11.64%	-34.37%
投资性房地产	1,526,228.36	0.51%	1,359,081.12	0.54%	12.30%
长期股权投资		-		-	-
固定资产	118,604,484.78	39.91%	121,974,462.47	48.79%	-2.76%
在建工程	296,372.30	0.10%	434,998.77	0.17%	-31.87%
短期借款	42,000,000.00	14.13%	41,000,000.00	16.40%	2.44%
长期借款	18,000,000.00	6.06%	5,100,000.00	2.04%	252.94%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金同比增加373.70%，主要是由于公司报告期吸收新股东新增投资24,999,994.36元

及销售回款增加所致。

2、应收票据与应收账款同比增加64.13%，主要是由于公司报告期销售规模大幅增加所致。

3、存货同比减少34.37%，主要是由于公司报告期加强存货成本管理，以及报告期期末产品销量增加所致。

4、长期借款同比增加252.94%, 主要是由于公司报告期新增长期借款以满足公司资金需求所致。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	254,606,206.60	-	161,880,522.46	-	57.28%
营业成本	192,202,125.09	75.49%	116,508,363.15	71.97%	64.97%
毛利率%	24.51%	-	28.03%	-	-
管理费用	19,012,457.26	7.47%	15,941,180.93	9.85%	19.27%
研发费用	8,877,838.24	3.49%	7,017,386.28	4.33%	26.51%
销售费用	16,147,112.37	6.34%	11,373,268.64	7.03%	41.97%
财务费用	4,176,596.83	1.64%	4,651,435.87	2.87%	-10.21%
资产减值损失	2,529,062.58	0.99%	-65,686.46	-0.04%	3,950.20%
其他收益	2,188,324.01	0.86%	3,042,500.00	1.88%	-28.07%
投资收益	127,874.12	0.05%	296,407.56	0.18%	-56.86%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-	-	128,487.63	0.08%	-100%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	10,431,635.25	4.10%	7,381,860.30	4.56%	41.31%
营业外收入	2,304.04	0.00%	0.42	0.00%	548,480.95%
营业外支出	44,835.00	0.02%	302,812.41	0.19%	-85.19%
净利润	8,067,805.51	3.17%	6,252,527.31	3.86%	30.49%

1、营业收入同比增长57.28%，主要原因是随着国家安全环保政策实施力度增强及柴油质量全面升级实现“三油并轨”，公司主要产品硝酸异辛酯及抗磨剂销量增加所致。

2、营业成本同比增长64.97%，主要原因是随着营业收入的大幅增长，营业成本同步增长；另外受国际原油价格波动，加之国家环保严查及供给侧改革的影响，导致主要原材料价格上涨所致。

3、研发费用同比增长26.51%，主要原因是企业为提升核心竞争力和市场地位，持续加大硝基呱工艺开发、纳米级聚合物微球生产工艺开发、柴油润滑性改进剂等高新技术产品的研发投入所致。

4、销售费用同比增长41.97%，主要原因是销售量增长同时运输量增加，导致运输费用增加所致。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	252,423,768.99	161,435,559.65	56.36%
其他业务收入	2,182,437.61	444,962.81	390.48%
主营业务成本	190,425,627.47	116,377,309.17	63.63%
其他业务成本	1,776,497.62	131,053.98	1,255.55%

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
硝酸异辛酯	179,441,747.92	70.48%	112,811,162.43	69.69%
柴油抗磨剂	37,769,186.38	14.83%	28,764,746.30	17.77%
咪唑啉	7,279,933.01	2.86%	5,901,299.08	3.65%
破乳剂	3,963,127.66	1.56%	4,138,256.83	2.56%
缓蚀剂	517,281.39	0.20%	112,820.51	0.07%
其他	25,634,930.24	10.07%	10,152,237.30	6.26%

无。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	中国石油化工股份有限公司及其控制的企业	72,727,391.64	28.56%	否
2	中国石油天然气股份有限公司及其控制的企业	27,089,983.48	10.64%	否
3	东营华特石油化工有限公司	25,715,812.06	10.10%	否
4	Scandinavian Oil Services AB	19,375,589.88	7.61%	否
5	天津市明瑞石油科技有限公司	17,538,971.87	6.89%	否
合计		162,447,748.93	63.80%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	中石化国际事业天津有限公司	73,304,410.85	43.54%	否
2	江西西林科股份有限公司	18,753,941.75	11.14%	否
3	聊城煤武新材料科技有限公司（聊城鲁西多元醇新材料科技有限公司）	6,953,618.18	4.13%	否

4	山东阳信兴业油脂化工有限公司	6,679,652.22	3.97%	否
5	北京京原双兴科技发展有限公司	5,415,410.63	3.22%	否
合计		111,107,033.63	66.00%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	21,442,804.29	12,952,603.87	65.55%
投资活动产生的现金流量净额	-7,013,198.90	-5,971,638.23	-17.44%
筹资活动产生的现金流量净额	10,946,156.81	-16,576,264.07	166.04%

1、2018年经营活动产生的现金流量净额同比增长65.55%，主要是由于公司报告期销售规模增长和销售回款加快所致。

2、2018年筹资活动产生的现金流量净额同比增加166.04%，主要是由于报告期吸纳新股东新增投资所致。

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

截止报告期末，公司共有两家全资子公司和一家控股子公司，具体情况如下：

山东迈凯德节能科技有限公司，成立于2014年4月21日，注册资本5000万元人民币；注册地址：

山东省淄博市高新区北岭路5252号；经营范围：从事节能技术、化工技术领域的技术开发、技术推广、技术销售及技术服务；节能产品、节能设备的开发、推广、销售及技术服务；75%硫酸（在安全生产许可证核准范围内经营）生产、销售；硝酸异辛酯、化工产品、石油助剂（以上三项不含危险、监控、易制毒化学品）的研发、生产、委托加工、销售及服务；房屋租赁（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融服务）；货物和技术的进出口。公司拥有其权益比例100%。2018年山东迈凯德节能科技有限公司实现营业收入134,682,522.54元，实现净利润6,821,234.50元。

兴平汇能新材料有限公司，成立于2018年01月05日，注册资本1000万元人民币；注册地址：陕西省咸阳市兴平市化工大道东侧西宝高速北侧；经营范围：化学添加剂、油品添加剂、脱硫剂、脱硝剂、汽柴油添加剂、阻垢剂、破乳剂、钝化剂、缓蚀剂、抗氧剂、表面活性剂、助剂、催化剂、石油化工及化工产品（不含危化品）、新材料的研发、销售和技术服务，石油助剂的开发、生产、销售及服务：农药中间体的开发、生产、销售及服务；电化学品的开发、生产、销售及服务；化工技术、设备及仪表的开发、推广、销售；环保项目的技术服务及节能设备的开发；工业设备清洗及服务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；货物和技术的进出口经营（国家禁止、限制和须经审批进出口的货物和技术除外）。公司拥有其权益比例100%。

陕西万德新材料有限公司，成立于2018年6月8日，注册资本1000万元人民币；注册地址：陕西省西安市高新区科技路39号亚美大厦聚祥阁1801室；经营范围：驱油剂、聚合纳米级渗流调节剂、高分子纳米驱油材料、钻井用新材料、采油工程用新材料、油田化学品及石油助剂（不含危险、监控、易制毒化学品）的研制、生产、销售、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；货物和技术的进出口经营（国家禁止、限制和须经审批进出口的货物和技术除外）。公司拥有其权益比例70%。

2、委托理财及衍生品投资情况

行理财产品的议案》。公司2018年度拟购买保本型银行理财产品的额度为不超过5000万元（包含本数），并可根据理财产品期限在可用资金额度滚动使用。报告期内，公司在浦发银行滚动使用授权额度内的暂时闲置资金购买了14笔理财产品，累计9000万元，获取理财收益127,874.12元，截止报告期末已全部赎回。

(五) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

□适用 √不适用

(七) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

根据公司第二届董事会第二十次会议决议，审议通过《关于西安万德能源化学股份有限公司在陕西省兴平市设立全资子公司的议案》。公司投资设立了具有独立法人资格的全资子公司——兴平汇能新材料有限公司，注册日期：2018年1月5日，注册资本：1000万元，注册地址：陕西省咸阳市兴平市化工大道东侧西宝高速北侧。

根据公司第二届董事会第二十四次会议决议，审议通过《关于设立控股子公司的议案》。西安万德能源化学股份有限公司与自然人李谦定共同出资设立了具有独立法人资格的控股子公司——陕西万德新材料有限公司，注册日期：2018年6月8日，注册资本：1000万元，注册地址：陕西省西安市高新区科技路39号亚美大厦聚祥阁1801室，西安万德能源化学股份有限公司持股占比70%。

(八) 企业社会责任

报告期内，公司在持续经营、追求经济效益的同时，积极承担社会责任，严格执行各项税收法规，诚信纳税。总公司和分子公司为社会提供了近二百个就业岗位，同时千方百计确保安全平稳生产，确保员工安全和就业稳定，维护员工的合法权益，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责，较好地承担了社会责任，为地方经济建设和社会发展做出了积极贡献。

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，公司将社会责任意识积极融入到发展实践中，主营业务是将节能环保、循环利用类功能性化学材料作为战略发展方向，主导产品更是目前大气污染防治中柴油质量升级的关键添加剂，用实际行动践行环境友好及能源节约型发展，切实推进环境的可持续、和谐发展。

公司在力所能及的范围内，积极弘扬良好社会风尚，2018年公司及分公司对周边的贫困村进行了爱心捐助，践行企业责任，助力精准扶贫。2018年8月9日，公司副董事长王育斌带队赴蓝田县辋川镇三台山村考察，开展扶贫帮困、捐资助学、协助西安高新区帮助贫困山村解决脱贫致富工作；王总和驻村第一书记叶书记赶往贫困户薛顺银家进行慰问，代表公司捐赠贫困户薛顺银家10000元助学款，资助薛小倩完成大学学业，鼓励她安心学习，早日成才，报效国家；与此同时，公司还采购了该村扶贫合作社生产的土蜂蜜、大棚木耳等产品共计21440元，用实际行动为山区群众早日脱贫贡献了绵薄之力。2018年11月21日，兴平分公司总经理李航放一行四人前往礼泉县叱干镇曹村开展“千企帮千村”精准帮扶活动，此次爱心扶贫捐赠东北大米、食用油、面粉折合物价共计9375元，为脱贫攻坚贡献绵薄之力，为困难群众带去了企业关怀。

三、 持续经营评价

报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力，公司业绩大幅增长，内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此，公司拥有良好的持续经营能力。

四、 未来展望

是否自愿披露

√是 □否

(一) 行业发展趋势

起全国全面供应符合国六标准的车用汽柴油。紧接着国家七部委联合发文公告，2019年1月1日起，全国全面供应符合第六阶段强制性国家标准VIA车用汽油（含E10乙醇汽油）、VI车用柴油（含B5生物柴油），同时停止国内销售低于标准的车用汽油柴油；要求成品油生产、流通、销售企业按照现行国家标准，强化油品质量管理和控制，保障清洁油品市场供应；同时还要求国家和地方有关职能部门加强成品油质量监督管理，强化社会监督，确保成品油质量升级取得实效。这些政策和措施的出台实施势必会强力推动公司用于柴油升级和油品清洁的主要产品硝酸异辛酯、柴油抗磨剂、车用尿素等的爆发式增长，尤其作为国际通用的提高柴油十六烷值的最有效手段，且能有效提高柴油燃烧性能的关键产品硝酸异辛酯的增长会更加迅猛。随着安全环保问题的凸显和安全环保意识的强化，从国家“美丽中国”、“绿水青山”、“蓝天保卫战”、“生态保护红线”的提出和环保政策的连续出台，国家对安全环保监管、预防和治理力度将日趋严苛，尤其是从新常态下的经济发展必然会加快从要素驱动、投资规模驱动向以创新驱动转变来看，在越来越严格的安全环保政策下，国家会逐步对外部不经济的化工企业加大处罚力度甚至关停、取缔，因此化工企业的未来必然会走向绿色节能、安全环保的发展方向。因此，化工行业尤其是传统化工行业的转型升级加快，也必将为企业带来新的机遇。公司作为隶属于国民经济支柱性产业的精细化工产业中，拥有领先的技术与装备、生产工艺本质安全、清洁高效的高科技企业，在多重利好政策的支持下，必将会拥有广阔的发展空间。

(二) 公司发展战略

未来公司仍将继续坚持“绿色、低碳、环保”的发展主线，专注于节能环保、循环利用类功能性化学材料的新技术、新工艺的开发与应用，重点做好柴油十六烷值改进剂（硝酸异辛酯）、柴油抗磨剂、汽/柴油抗静电剂、汽/柴油清净剂、破乳剂、缓蚀剂、模板剂和咪唑啉系列等产品的生产经营，确保公司经营目标的顺利实现。

同时，基于公司拥有的原创型微反应技术，未来将着重于实现微反应技术工程化的开发与应用，大力实施军工和特殊高值化学品行业的重大技术与工艺的创新，使化学反应过程更加“精准、高效、经济、绿色”，努力开创军民深度融合下，军民两用化学化工生产技术应用的新动能、新机遇，为传统产业升级换代增强源动力。微反应技术工程化应用将成为公司发展的主要方向和主营业务之一，会长期支撑公司的可持续快速发展。公司将一如既往地在专业化与差异化并行的轨道上稳健、持续前行，走“做精做强”的企业发展之路，致力于成为微反应平台技术的首家上市企业，力争早日成为全球有影响力的精细化学品领域高端制造技术及产品供应商。

(三) 经营计划或目标

3、努力奋斗，营销工作再创新局面，继续提升国内外市场份额，力争经营业绩再创新高。

4、强化安全环保和质量管理，建立和健全责任体系，加强现场管理，强化责任落实，以严肃“三大纪律”为抓手，建立健全职业健康安全、环境保护工作长效机制，为公司生产经营提供坚实保障。

5、以市场需求为导向，加大新项目、新产品开发力度，进一步提升企业核心技术能力和自主研发创新能力，持续提升公司核心竞争力，保持公司在行业内的科技领先地位。

6、加强财务管理和职能转变，保障资金安全高效运转；规范运作，不断完善内部控制体系，加强对子公司的管控和风险防范，为企业持续健康良性运营保驾护航。

7、科学调度统筹，推行体系与精益管理相结合的持续改进活动，全方位、多角度、深层次开展“降本减费、节能降耗”工作，不断提高生产经营效率和效益。

8、着力人才队伍建设和文化建设，为公司快速发展及时提供人力资源保障，为万德腾飞夯实基础。

(四) 不确定性因素

1、国家油品升级政策的执行力度达不到预期，将可能会对公司的经营业绩产生一定影响。

2、国家严苛的安全环保形势及监管力度，可能会对公司生产经营活动的正常开展造成一星影响。

3、若国际原油市场动荡，可能会导致原材料价格大幅波动，可能会增加公司生产经营压力，将对经营业绩产生一定影响。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

书编号：GR201761000466），有效期三年，2017年度、2018年度、2019年度企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定：“高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年。企业应在期满前三个月内提出复审申请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效”，如果公司2020年未能通过高新技术企业资格的复审，则所得税税率将由15%上升至25%，将对公司的经营业绩造成影响。

作为技术导向型企业，公司不断的进行研发投入，开发新产品、新技术、新工艺，未来公司将继续保持在高新技术上的领先优势，严格参照高新技术企业的认定标准执行有关管理、运营，以保证公司的高新技术企业资格。

4、原材料价格波动的风险

公司产品生产所用的主要原材料异辛醇为大宗原材料，其价格受市场供需关系影响而波动时，会对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新和生产工艺流程优化降低生产成本，通过产品研发提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。

为应对原材料价格波动的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系，以规模化采购的优势换取更优惠的价格；二是公司制定了严格的采购管理程序，对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套完整的机制，积极开拓采购市场渠道，增加原材料供应商，在提高公司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率；三是加强公司品牌管理，以良好的口碑赢得市场，从而有效转嫁原材料价格波动的风险；四是加强生产管理，努力开展关于产品新工艺、新配方、新原材料的创新实践，使公司产品在质量稳定的前提下，减少原材料损耗；五是加强技术研发投入，以技术创新来降低生产成本。

(二) 报告期内新增的风险因素

无。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间	临时报告编号
党土利、赵虹	为公司向西安银行股份有限公司借款1500万元提供连带责任保证担保。	0	已事前及时履行	2018年4月18日	2018-013
党土利、赵虹	为公司向国家	0	已事后补充履	2018年7月9	2018-024

	开发银行的流动资金贷款1800万元提供连带责任保证担保。		行	日
党土利、赵虹	为公司向上海浦东发展银行股份有限公司西安分行的流动资金贷款1000万元提供连带责任保证担保。	0	已事前及时履行	2018年7月13日	2018-026
党土利、赵虹	为公司向北京银行股份有限公司西安分行借款2000万元提供连带责任保证担保。	0	已事后补充履行	2018年8月24日	2018-033

实际控制人为公司在银行的贷款提供担保，有助于公司从银行取得贷款。贷款主要用于补充公司流动资金，解决公司业务和经营发展的资金需求，不会对公司生产经营产生不利影响。

(三) 承诺事项的履行情况

1、公司持有公司 5%以上股份的股东、公司董事、高级管理人员、核心技术人员已出具避免同业竞争承诺函，公司及持股5%以上股东、公司董事、高级管理人员、核心技术人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。

2、公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员已出具规范关联交易的承诺函，承诺自股份公司成立后严格履行关联交易决策程序，保证不利用关联交易损害股份公司和债权人利益。公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。

3、公司董事、高级管理人员、核心技术人员做出的无竞业禁止、侵权情况承诺，公司董事、高级管理人员、核心技术人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
固定资产	抵押	9,811,925.88	3.30%	借款抵押
投资性房地产	抵押	241,467.44	0.08%	借款抵押
无形资产	抵押	5,400,133.40	1.82%	借款抵押
总计	-	15,453,526.72	5.20%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	35,126,300	52.83%	2,381,977	37,508,277	54.16%
	其中：控股股东、实际控制人	8,586,716	12.91%	-693,750	7,892,966	11.40%
	董事、监事、高管	10,064,504	15.14%	-693,750	9,370,754	13.53%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售条件股份	有限售股份总数	31,360,186	47.17%	389,641	31,749,827	45.84%
	其中：控股股东、实际控制人	25,760,154	38.74%	750	25,760,904	37.20%
	董事、监事、高管	30,193,512	45.41%	750	30,194,262	43.60%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本		66,486,486	-	2,771,618	69,258,104	-
普通股股东人数		27

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	党土利	21,591,239	-694,000	20,897,239	30.17%	16,193,430	4,703,809
2	王育斌	12,755,631	1,000	12,756,631	18.42%	9,567,474	3,189,157
3	西安高新技术产业风险投资有限责任公司	4,645,946	0	4,645,946	6.71%	0	4,645,946
4	陕西省现代能源创业投资基金有限公司	4,333,181	0	4,333,181	6.26%	0	4,333,181
5	深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）	3,654,022	0	3,654,022	5.28%	0	3,654,022
合计		46,980,019	-693,000	46,287,019	66.84%	25,760,904	20,526,115
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

党土利、王育斌持有万德股份33,653,870股，占公司总股本的48.59%，根据公司近年来的实际运作情况，党土利、王育斌二位主要股东于公司分别担任董事长、副董事长等重要职务，对公司形成了实际控制。2015年10月30日，上述二人签订了《一致行动协议书》，约定一致行使各自在公司股东大会及董事会的表决权、提案权和关于董事、监事、高级管理人员的提名权，因此，界定党土利、王育斌二人为公司的控股股东、共同实际控制人。党土利，男，1961年12月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师。1984年7月至1998年4月历任西安石油化工厂车间技术员、实验研究室主任、研究所所长；1998年5月至2001年12月担任西安科技成果转化有限公司副总经理；1998年5月至2014年7月是西安市科学技术局生产力促进中心一般员工；1998年11月至2011年6月历任西安万德化工有限公司总经理、董事长；2011年7月至今担任万德股份董事长。

王育斌，男，1969年7月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师。1992年7月至2006年6月历任中石化西安石化分公司技术员、工程师；2006年7月至2011年6月历任万德有限历任研发部经理、副总经理、总经理；2011年7月至2016年9月历任万德股份董事、总经理；2016年10月至今担任万德股份副董事长。2012年11月至2015年9月历任陕西迈凯德法定代表人、执行董事；2014年4月至2016年8月担任山东迈凯德监事；2018年6月8日至今担任陕西万德董事。

报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变更。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2018年2月28日	2018年6月28日	9.02	2,771,618	24,999,994.36	0	0	0	0	0	否

公司根据全国中小企业股份转让系统有关规定制定了《西安万德能源化学股份有限公司募集资金管理制度》，并于2018年2月28日在信息披露平台 （www.neeq.com.cn）予以披露。公司设立募集资金专项账户，开户行：西安银行股份有限公司营业部，账号：011011500000001379，并与申万宏源证券有限公司、西安银行股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》(以下简称“《三方监管协议》”)。同时，公司承诺本次股票发行在取得全国中小企业股份转让系统出具的股份登记函之前不使用募集资金。

本次股票发行募集资金总额为人民币24,999,994.36元，根据股票发行方案，本次募集资金全部用于偿还部分银行贷款。截至2018年12月31日，公司2018年度募集资金已全部使用完毕，用于归还了齐商银行高创园支行中长期借款2,000万元和西安银行股份有限公司营业部流动资金贷款499.999436万元，募集资金余额为0.00元，不存在提前使用的情况。

本次股票发行公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用了募集资金，及时、真实、准确、完整的披露了相关信息，不存在提前使用募集资金的情形，不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移募集资金的情形，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不存在直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、 间接融资情况

√适用 □不适用

单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
银行借款	国家开发银行	17,900,000.00	4.39%	2018/9/3至2020/12/14	否
银行借款	北京银行股份有限公司西安分行	20,000,000.00	5.22%	2018/4/17至2019/4/16	否
银行借款	西安银行营业部	15,000,000.00	5.22%	2018/5/15至2019/5/14	否
银行借款	上海浦东发展银行股份有限公司唐延路支行	10,000,000.00	5.394%	2018/8/22至2019/8/22	否
机构借款	机构	2,000,000.00	0.00%	2018/5/23至2018/5/24	否
个人借款	个人	8,700,000.00	0.00%	2018/4/11至2018/4/18	否
合计	-	73,600,000.00	-	-	-

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年9月21日	1.5	0	0
合计	1.5	0	0

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
党土利	董事长	男	1961年12月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
王育斌	副董事长	男	1969年7月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
李航放	董事	男	1969年8月	大专	2015.8.21-2018.8.20	是
杨 青	董事、董事会秘书	女	1975年11月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
黄 琨	董事	男	1978年12月	硕士	2015.8.21-2018.8.20	否
段建鹏	监事会主席	男	1965年3月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
张靖坤	监事	男	1983年2月	硕士	2015.8.21-2018.8.20	否
常兆军	职工监事	男	1981年12月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
汪希领	总经理	男	1968年6月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
时圣堂	副总经理	男	1978年12月	本科	2015.8.21-2018.8.20	是
薛 玫	财务总监	女	1969年10月	硕士	2015.8.21-2018.8.20	是
董事会人数：						5
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

董事、监事、高级管理人员相互间不存在其他关联关系；董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人不存在其他关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
党土利	董事长	21,591,239	-694,000	20,897,239	30.17%	0

王育斌	副董事长	12,755,631	1,000	12,756,631	18.42%	0
李航放	董事	3,111,130	0	3,111,130	4.49%	0
杨 青	董事、董事会秘书	622,226	0	622,226	0.90%	0
段建鹏	监事会主席	777,782	0	777,782	1.12%	0
时圣堂	副总经理	466,669	0	466,669	0.67%	0
薛 玫	财务总监	933,339	0	933,339	1.35%	0
合计	-	40,258,016	-693,000	39,565,016	57.12%	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

按工作性质分类	期初人数	期末人数
管理人员	30	36
生产人员	77	86
销售人员	13	14
技术人员	50	48
财务人员	10	9
员工总计	180	193

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	10	11
本科	48	51
专科	59	68
专科以下	63	63
员工总计	180	193

与储备，提升团队的稳定性和凝聚力。公司每年制订年度培训计划，采取内训与外训相结合的方式，开展多层次、多样化的员工培训，涵盖员工基本素质、职业技能、管理知识、信息化知识、企业文化等范围，尤其对于关键岗位有针对性的外派学习，提升专业化技能和工作能力，并采用微信、QQ等多种方式鼓励员工之间互相分享、共同学习、共同进步。通过多方位全覆盖的培训与交流分享，不断提升公司员工素质和能力，增强各部门的团队协作精神，从而提高工作效能，促进公司迅速发展。为了充分调动员工的积极性、创造性，公司按照市场水平和薪资政策水平线定位，结合企业自身整体经营情况，每年对薪酬与绩效体系进行优化，对员工薪酬包括工资、绩效、津贴等进行不同程度调整，强化绩效考核力度，不断提升员工福利，使公司在薪酬福利方面更具有竞争力，更匹配公司健康快速发展。报告期内无公司承担费用的离退休职工。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

核心人员	期初人数	期末人数
核心员工	0	0
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）	1	1

报告期内，公司核心人员无变动 。

第九节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
董事会是否设置专门委员会	□是 √否
董事会是否设置独立董事	□是 √否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，规范开展生产经营活动，不断完善法人治理结构和内控管理体系，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司制定了《西安万德能源化学股份有限公司募集资金管理制度》，修订了两次《公司章程》，同时相应修订了《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、.《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》。截止报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《监督办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《监督办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。

报告期内，公司召开五次股东大会、九次董事会会议和两次监事会会议。公司能够依据《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议均能够正常签署，“三会”决议均能够得到执行。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好，决策程序、决策内容合法有效，相关机构和人员能够依法履行职责，公司治理结构健全，运作规范。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行。截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，董事、监事及高级管理人员能够切实履行应尽的责任和义务。

4、 公司章程的修改情况

报告期内，公司章程进行了两次修改：

（1）根据《公司法》等有关法律法规的规定，公司通过召开2018年第一次临时股东大会、第二届董事会第二十一次会议，对《西安万德能源化学股份有限公司章程》中的部分相关条款进行修改，具体修订内容如下：

A、第一百三十八条原为：

“第一百三十八条 公司设监事会。监事会由三名监事组成，监事会设主席一人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。

监事会包括股东代表和公司职工代表，其中股东代表与职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工大会民主选举产生。”

修改为：

“第一百三十八条 公司设监事会。监事会由三名监事组成，监事会设主席一人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。

监事会包括股东代表和公司职工代表，其中股东代表、职工代表的比例分别不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工大会民主选举产生。”

B、章程第十八条第二款“公司当前股东的名称、认购的股份数、持股比例、出资方式”相关内容及表格删除。

C、公司根据股票发行后的股本变化及其相关事宜对《公司章程》中相关信息进行修改。

（2）根据公司2018年第三次临时股东大会决议、第二届董事会第二十五次会议决议，以及《公司法》等有关法律法规的规定，同时为进一步适应公司经营发展的需要，公司对《西安万德能源化学股份有限公司章程》中的部分相关条款进行修改，具体内容详见公司于全国股份转让系统指定信息披露平台上披露的《关于修改公司章程的公告》(公告编号：2018-019)。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	9	1、第二届董事会第二十次会议:审议通过了《关于西安万德能源化学股份有限公司在陕西省兴平市设立全资子公司的议案》。2、第二届董事会第二十一次会议：审议通过了《关于<西安万德能源化学股份有限公司2018年第一次股票发行方案>的议案》、《关于签署附生效条件的<股票认购协议>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于制订<西安万德能源化学股份有限公司募集资金管理制度>的议案》、《关于设立公司2018年第一次股票发行募集资金专项账户并签署三方监管协议的议案》、《关于提请召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》。3、第二届董事会第二十二次会议:审议通过了《2017年度董

		事会工作报告》、《2017年年度报告及年度报告摘要》、《2017年度总经理工作报告》、《2017年度财务决算报告》、《2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配方案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于公司2018年度购买低风险银行理财产品的议案》、《关联方资金使用情况审核报告》、《关于提议召开公司2017年年度股东大会的议案》。4、第二届董事会第二十三次会议:审议通过了《关于公司拟向西安银行股份有限公司申请不超过2000万元授信的议案》、《关于提议召开公司2018年第二次临时股东大会的议案》。5、第二届董事会第二十四次会议:审议通过了《关于设立控股子公司的议案》。6、第二届董事会第二十五次会议：审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<总经理工作细则>的议案》、《关于修订<关联交易管理制度>的议案》、《关于修订<对外担保管理办法>的议案》、《关于修订<对外投资管理办法>的议案》、《关于提请召开公司2018年第三次临时股东大会的议案》。7、第二届董事会第二十六次会议：审议通过了《关于公司拟向国家开发银行陕西省分行申请不超过1800万元授信的议案》。8、第二届董事会第二十七次会议：审议通过了《关于公司拟向上海浦东发展银行股份有限公司西安分行申请不超过1000万元综合授信的议案》。9、第二届董事会第二十八次会议：审议通过了《2018年半年度报告》、《2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于公司 2018 年半年度利润分配预案的议案》、《关于公司向北京银行股份有限公司西安分行申请2000万元综合授信的议案》、《关于提议召开公司 2018 年第四次临时股东大会的议案》。
监事会	2	1、第二届监事会第八次会议:审议通过了《2017年度监事会工作报告》、《2017年年度报告及年度报告摘要》。2、第二届监事会第九次会议:审议通过了《2018年半年度报告》。
股东大会	5	1、2018年第一次临时股东大会：审议通过了《关于<西安万德能源化学股份有限公司2018年第一次股票发行方案>的议案》、《关于签署附生效条件的<股票认购协议>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授

权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于制订<西安万德能源化学股份有限公司募集资金管理制度>的议案》。2、2017年年度股东大会：审议通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、审议《2017年年度报告及年度报告摘要》、审议《2017年度财务决算报告》、《2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配方案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于公司2018年度购买低风险银行理财产品的议案》。3、2018年第二次临时股东大会：审议通过了《关于公司拟向西安银行股份有限公司申请不超过2000万元授信的议案》。

4、2018年第三次临时股东大会：审议通过了

《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<关联交易管理制度>的议案》、《关于修订<对外担保管理办法>的议案》、《关于修订<对外投资管理办法>的议案》。

5、2018年第四次临时股东大会：审议通过了

《关于公司 2018 年半年度利润分配预案的议案》。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，三会的召集、提案审议、召开程序、表决等事项严格按照《证券法》、《公司法》、《业务规则》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范文件的要求及其他相关法律、法规的要求，决议内容及签署合法合规、真实有效。公司的三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司对《公司章程》进行了两次修订，相应对部分《议事规则》进行了修订，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。

报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规的要求。同时公司及时有效的听取多方有助于改善公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。

报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。

(四) 投资者关系管理情况

察等多种方式和途径，加强与投资者之间的沟通，增强投资者对公司了解和认同。公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

□适用 √不适用

(六) 独立董事履行职责情况

□适用 √不适用

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

报告期内，公司产权明晰、权责明确，运作规范，与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、财务和机构等方面完全分开，拥有独立的供销体系，并具有面向市场的自主经营能力，具备了必要的独立性。

（一）业务独立性

公司拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。公司经营的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同行业竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。

（二）资产独立性

公司所有资产、资质、商标等相关证书不存在纠纷或潜在纠纷。公司拥有独立完整的房屋产权、土地使用权，对与生产相关的设备、专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权。与公司业务经营相关的主要资产，公司均持有相关所有权或使用权；公司的资产权清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖情况。

（三）人员独立性

本公司严格按照《公司法》、《劳动法》等国家有关法律法规建立了独立的劳动、人事和分配制度。公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和公司章程的规定，公司的总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其他关联企业担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其他关联企业领取薪酬的情形；公司财务人员不存在在公司关联方及其控制的其他企业中兼职或领取薪酬的情形。

（四）财务独立性

公司设立了独立的财务会计机构，配备了专职财务人员并进行适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系，并依法独立纳税。公司根据生产经营情况独立作出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人占有的情形。

（五）机构独立性

公司具有健全的组织结构，已建立了规范的股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。并制定了相应的“三会”议事规则和完善的内部管理制度，未发生控股股东及实际控制人在管理过程中的超越规则的行为；公司聘任了总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员；根据业务和管理的实际需要，设置了相应的经营管理机构及职能部门。

(三) 对重大内部管理制度的评价

董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。具体如下：

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司依据《年度信息披露重大差错责任追究制度》，努力提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。截止报告期末，公司未出现年度报告重大差错。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落

审计报告编号	信会师报字[2019]第ZB10282号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市黄埔区南京东路61号4楼
审计报告日期	2019年4月1日
注册会计师姓名	张金华、但杰
会计师事务所是否变更	否
审计报告 信会师报字[2019]第ZB10282号 西安万德能源化学股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了西安万德能源化学股份有限公司（以下简称万德股份）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万德股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项

部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万德股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万德股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就万德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张金华（特殊普通合伙）

中国注册会计师：但杰

中国?上海 二〇一九年四月一日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	（一）	32,166,088.85	6,790,326.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	（二）	71,391,727.06	43,496,286.85
其中：应收票据
应收账款
预付款项	（三）	5,950,996.48	1,921,892.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	（四）	2,906,776.42	2,356,224.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	（五）	19,102,473.04	29,104,936.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	（六）	2,559,431.76	1,193,878.88
流动资产合计		134,077,493.61	84,863,544.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	（七）	1,526,228.36	1,359,081.12
固定资产	（八）	118,604,484.78	121,974,462.47
在建工程	（九）	296,372.30	434,998.77
生产性生物资产
油气资产
无形资产	（十）	36,707,549.41	35,351,433.54
开发支出

商誉
长期待摊费用	（十一）	376,196.55	144,463.17
递延所得税资产	（十二）	3,903,926.52	4,047,832.94
其他非流动资产	（十三）	1,681,060.12	1,841,561.88
非流动资产合计		163,095,818.04	165,153,833.89
资产总计		297,173,311.65	250,017,378.78
流动负债：
短期借款	（十四）	42,000,000.00	41,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	（十五）	32,539,253.23	20,106,753.91
其中：应付票据
应付账款
预收款项	（十六）	315,541.00	877,217.10
合同负债
卖出回购金融资产
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	（十七）	4,315,484.62	3,346,863.37
应交税费	（十八）	2,699,172.89	1,177,699.16
其他应付款	（十九）	3,877,790.70	1,217,876.71
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	（二十）	5,000,000.00	20,000,000.00
其他流动负债		7,554,572.69
流动负债合计		98,301,815.13	87,726,410.25
非流动负债：
长期借款	（二十一）	18,000,000.00	5,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	（二十二）	11,060,000.00	12,640,000.00
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计		29,060,000.00	17,740,000.00
负债合计		127,361,815.13	105,466,410.25
所有者权益（或股东权益）：
股本	（二十三）	69,258,104.00	66,486,486.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	（二十四）	77,792,983.99	55,788,522.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备	（二十五）	11,539,681.47	9,234,322.59
盈余公积	（二十六）	2,401,466.35	2,141,462.72
一般风险准备
未分配利润	（二十七）	8,410,553.82	10,900,174.43
归属于母公司所有者权益合计		169,402,789.63	144,550,968.53
少数股东权益		408,706.89
所有者权益合计		169,811,496.52	144,550,968.53
负债和所有者权益总计		297,173,311.65	250,017,378.78

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		27,127,199.89	5,980,587.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	（一）	119,848,633.22	43,817,682.85
其中：应收票据
应收账款
预付款项		4,213,577.44	49,455,480.39
其他应收款	（二）	3,008,118.85	2,619,623.62
其中：应收利息
应收股利
存货		8,923,038.20	15,627,886.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,828,536.46	269,179.33

流动资产合计		164,949,104.06	117,770,440.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		60,670,000.00	50,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		1,526,228.36	1,359,081.12
固定资产		33,236,874.85	35,161,464.89
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产		5,402,196.62	5,536,842.38
开发支出
商誉
长期待摊费用		93,476.13	144,463.17
递延所得税资产		1,119,216.85	858,225.31
其他非流动资产		1,681,060.12	1,686,400.00
非流动资产合计		103,729,052.93	94,746,476.87
资产总计		268,678,156.99	212,516,916.92
流动负债：
短期借款		42,000,000.00	41,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		29,886,644.73	15,699,431.85
其中：应付票据
应付账款
预收款项		315,541.00	874,140.30
合同负债
应付职工薪酬		3,061,486.57	2,521,179.86
应交税费		486,796.78	925,349.94
其他应付款		3,860,547.22	1,156,592.08
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		5,000,000.00
其他流动负债		1,593,803.69
流动负债合计		86,204,819.99	62,176,694.03
非流动负债：
长期借款		18,000,000.00	5,100,000.00
应付债券
其中：优先股

永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		18,000,000.00	5,100,000.00
负债合计		104,204,819.99	67,276,694.03
所有者权益：
股本		69,258,104.00	66,486,486.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		77,792,983.99	55,788,522.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备		10,824,061.81	8,578,347.69
盈余公积		2,401,466.35	2,141,462.72
一般风险准备
未分配利润		4,196,720.85	12,245,403.69
所有者权益合计		164,473,337.00	145,240,222.89
负债和所有者权益合计		268,678,156.99	212,516,916.92

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		254,606,206.60	161,880,522.46
其中：营业收入	（二十八）	254,606,206.60	161,880,522.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		246,490,769.48	157,966,057.35
其中：营业成本	（二十八）	192,202,125.09	116,508,363.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加	（二十九）	3,545,577.11	2,540,108.94
销售费用	（三十）	16,147,112.37	11,373,268.64
管理费用	（三十一）	19,012,457.26	15,941,180.93
研发费用	（三十二）	8,877,838.24	7,017,386.28
财务费用	（三十三）	4,176,596.83	4,651,435.87
其中：利息费用		3,065,121.95	4,676,264.07
利息收入		90,997.31	57,761.22
资产减值损失	（三十四）	2,529,062.58	-65,686.46
信用减值损失
加：其他收益	（三十五）	2,188,324.01	3,042,500.00
投资收益（损失以“－”号填列）	（三十六）	127,874.12	296,407.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	（三十七）		128,487.63
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		10,431,635.25	7,381,860.30
加：营业外收入	（三十八）	2,304.04	0.42
减：营业外支出	（三十九）	44,835.00	302,812.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		10,389,104.29	7,079,048.31
减：所得税费用	（四十）	2,321,298.78	826,521.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		8,067,805.51	6,252,527.31
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		8,067,805.51	6,252,527.31
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		-91,293.11
2.归属于母公司所有者的净利润		8,159,098.62	6,252,527.31
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		8,067,805.51	6,252,527.31
归属于母公司所有者的综合收益总额		8,159,098.62	6,252,527.31
归属于少数股东的综合收益总额		-91,293.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.12	0.09
（二）稀释每股收益（元/股）		0.12	0.09

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	（四）	255,378,832.17	157,873,852.30
减：营业成本	（四）	207,750,432.22	119,876,341.55
税金及附加		1,656,690.72	1,156,618.35
销售费用		16,101,428.97	11,373,268.64
管理费用		12,967,670.44	11,066,582.36
研发费用		8,877,838.24	7,017,386.28
财务费用		3,567,780.23	2,885,444.25
其中：利息费用		2,450,871.94	2,913,328.65
利息收入		78,917.30	55,691.13
资产减值损失		2,591,262.58	-1,981.46
信用减值损失
加：其他收益		608,324.01	1,262,500.00
投资收益（损失以“－”号填列）	（五）	127,874.12	-3,366,430.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）			128,487.63
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,601,926.90	2,524,749.17
加：营业外收入		2,304.04	0.42
减：营业外支出		44,835.00	252,812.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,559,395.94	2,271,937.18
减：所得税费用		-40,640.45	396,216.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,600,036.39	1,875,720.22
（一）持续经营净利润		2,600,036.39	1,875,720.22
（二）终止经营净利润

五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		2,600,036.39	1,875,720.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		258,754,246.52	168,970,229.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还			13,808.70
收到其他与经营活动有关的现金	（四十一）	1,190,966.12	4,946,905.90
经营活动现金流入小计		259,945,212.64	173,930,944.38
购买商品、接受劳务支付的现金		177,057,625.68	118,832,322.18

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		20,660,464.77	17,981,662.77
支付的各项税费		14,271,029.23	9,186,660.99
支付其他与经营活动有关的现金	（四十一）	26,513,288.67	14,977,694.57
经营活动现金流出小计		238,502,408.35	160,978,340.51
经营活动产生的现金流量净额		21,442,804.29	12,952,603.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		138,036.83	58,384.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			149,048.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	（四十一）	90,000,000.00	28,000,000.00
投资活动现金流入小计		90,138,036.83	28,207,432.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,151,235.73	6,179,040.79
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	（四十一）	90,000,000.00	28,000,030.00
投资活动现金流出小计		97,151,235.73	34,179,070.79
投资活动产生的现金流量净额		-7,013,198.90	-5,971,638.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		25,499,994.36
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		500,000.00
取得借款收到的现金		73,600,000.00	65,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		99,099,994.36	65,100,000.00
偿还债务支付的现金		74,700,000.00	77,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		13,453,837.55	4,676,264.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		88,153,837.55	81,676,264.07
筹资活动产生的现金流量净额		10,946,156.81	-16,576,264.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		25,375,762.20	-9,595,298.43
加：期初现金及现金等价物余额		6,790,326.65	16,385,625.08
六、期末现金及现金等价物余额		32,166,088.85	6,790,326.65

法定代表人：党土利 主管会计工作负责人：薛玫 会计机构负责人：袁勇

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		266,436,276.13	164,705,194.60
收到的税费返还			13,808.70
收到其他与经营活动有关的现金		1,130,667.11	4,335,397.81
经营活动现金流入小计		267,566,943.24	169,054,401.11
购买商品、接受劳务支付的现金		218,720,598.42	155,945,506.55
支付给职工以及为职工支付的现金		12,920,582.17	12,401,463.35
支付的各项税费		9,111,945.20	7,384,617.17
支付其他与经营活动有关的现金		23,937,009.01	13,410,045.25
经营活动现金流出小计		264,690,134.80	189,141,632.32
经营活动产生的现金流量净额		2,876,808.44	-20,087,231.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		138,036.83	58,384.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			149,048.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		90,263,399.36	28,000,000.00
投资活动现金流入小计		90,401,436.19	28,207,432.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,522,039.00	1,353,114.54
投资支付的现金		10,670,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		90,000,000.00	28,000,000.00
投资活动现金流出小计		103,192,039.00	29,353,114.54
投资活动产生的现金流量净额		-12,790,602.81	-1,145,681.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		24,999,994.36
取得借款收到的现金		73,600,000.00	65,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			19,557,261.63
筹资活动现金流入小计		98,599,994.36	84,657,261.63
偿还债务支付的现金		54,700,000.00	70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,839,587.54	2,913,328.65
支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计		67,539,587.54	72,913,328.65
筹资活动产生的现金流量净额		31,060,406.82	11,743,932.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		21,146,612.45	-9,488,980.21
加：期初现金及现金等价物余额		5,980,587.44	15,469,567.65
六、期末现金及现金等价物余额		27,127,199.89	5,980,587.44

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,486,486				55,788,522.79			9,234,322.59	2,141,462.72		10,900,174.43		144,550,968.53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	66,486,486				55,788,522.79			9,234,322.59	2,141,462.72		10,900,174.43		144,550,968.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,771,618.00				22,004,461.20			2,305,358.88	260,003.63		-2,489,620.61	408,706.89	25,260,527.99
（一）综合收益总额											8,159,098.62	-91,293.11	8,067,805.51
（二）所有者投入和减少资本	2,771,618.00				22,004,461.20							500,000.00	25,276,079.20
1．股东投入的普通股	2,771,618.00				21,808,099.20							500,000.00	25,079,717.20

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					196,362.00								196,362.00
（三）利润分配									260,003.63		-10,648,719.23		-10,388,715.60
1．提取盈余公积									260,003.63		-260,003.63
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-10,388,715.60		-10,388,715.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								2,305,358.88					2,305,358.88
1．本期提取								4,150,459.06					4,150,459.06

2．本期使用								1,845,100.18					1,845,100.18
（六）其他
四、本年期末余额	69,258,104				77,792,983.99			11,539,681.47	2,401,466.35		8,410,553.82	408,706.89	169,811,496.52

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,486,486.00				55,610,551.79			7,026,654.22	1,953,890.70		4,835,219.14		135,912,801.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	66,486,486.00				55,610,551.79			7,026,654.22	1,953,890.70		4,835,219.14		135,912,801.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					177,971.00			2,207,668.37	187,572.02		6,064,955.29		8,638,166.68
（一）综合收益总额											6,252,527.31		6,252,527.31
（二）所有者投入和减少资本					177,971.00								177,971.00
1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					177,971.00								177,971.00
（三）利润分配									187,572.02		-187,572.02
1．提取盈余公积									187,572.02		-187,572.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								2,207,668.37					2,207,668.37
1．本期提取								3,583,398.20					3,583,398.20
2．本期使用								1,375,729.83					1,375,729.83

（六）其他
四、本年期末余额	66,486,486				55,788,522.79			9,234,322.59	2,141,462.72		10,900,174.43		144,550,968.53

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,486,486.00				55,788,522.79			8,578,347.69	2,141,462.72		12,245,403.69	145,240,222.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,486,486.00				55,788,522.79			8,578,347.69	2,141,462.72		12,245,403.69	145,240,222.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,771,618.00				22,004,461.20			2,245,714.12	260,003.63		-8,048,682.84	19,233,114.11
（一）综合收益总额											2,600,036.39	2,600,036.39
（二）所有者投入和减少资本	2,771,618.00				22,004,461.20							24,776,079.20
1．股东投入的普通股	2,771,618.00				21,808,099.20							24,579,717.20
2．其他权益工具持有者

投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					196,362.00							196,362.00
（三）利润分配									260,003.63		-10,648,719.23	-10,388,715.60
1．提取盈余公积									260,003.63		-260,003.63
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-10,388,715.60	-10,388,715.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								2,245,714.12				2,245,714.12
1．本期提取								2,489,369.26				2,489,369.26
2．本期使用								243,655.14				243,655.14

（六）其他
四、本年期末余额	69,258,104.00				77,792,983.99			10,824,061.81	2,401,466.35		4,196,720.85	164,473,337.00

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,486,486.00				55,610,551.79			6,702,540.13	1,953,890.70		10,557,255.49	141,310,724.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,486,486.00				55,610,551.79			6,702,540.13	1,953,890.70		10,557,255.49	141,310,724.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					177,971.00			1,875,807.56	187,572.02		1,688,148.20	3,929,498.78
（一）综合收益总额											1,875,720.22	1,875,720.22
（二）所有者投入和减少资本					177,971.00							177,971.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					177,971.00							177,971.00

（三）利润分配									187,572.02		-187,572.02
1．提取盈余公积									187,572.02		-187,572.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								1,875,807.56				1,875,807.56
1．本期提取								2,421,408.12				2,421,408.12
2．本期使用								545,600.56				545,600.56
（六）其他
四、本年期末余额	66,486,486.00				55,788,522.79			8,578,347.69	2,141,462.72		12,245,403.69	145,240,222.89

西安万德能源化学股份有限公司二○一八年度财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

西安万德能源化学股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）设立于1998年11月24日，2011年7月25日经西安市工商行政管理局批准，由西安万德化工有限公司整体改制变更为西安万德能源化学股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：91610131634015618W。2016年5月在全国中小企业股份转让系统挂牌。所属行业为化学原料和化学品制造类。截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数69,258,104.00 股，注册资本为69,258,104.00元，注册地：西安市高新区锦业路32号锦业时代B区2栋15层。本公司主要经营活动为：硝酸异辛酯、硫酸、石油助剂；原油破乳剂、汽/柴油无灰型抗静电剂、四甲基氢氧化铵、四乙基氢氧化铵、四丙基氢氧化铵、四丁基氢氧化铵生产（限分支机构生产）；柴油抗磨剂、破乳剂、缓蚀剂、汽油添加剂、柴油添加剂、化工产品（不含危险、监控、易制毒化学品）的研制、生产、销售；驱油剂、聚合纳米级渗流调节剂、高分子纳米驱油材料、钻井用新材料、采油工程用新材料、油田化学品、石油助剂（不含危险、监控、易制毒化学品）的研制、生产、销售；化工新技术、设备及仪表的开发、推广、技术服务；化工设备、厂房租赁；物业管理；自研技术成果转让；货物和技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司的实际控制人为党土利、王育斌。本财务报表业经公司董事会于2019年4月1日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

山东迈凯德节能科技有限公司

陕西万德新材料有限公司

兴平汇能新材料有限公司

(二) 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升

且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合1：账龄组合	账龄分析法
组合2：无回收风险组合	不计提坏账

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1至2年	10.00	10.00
2至3年	30.00	30.00
3年以上	100.00	100.00

3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

公司对于账龄时间较长的单项金额不重大的应收款项，如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，公司对该款项单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的金额确认减值损失，计提坏账准备。

(十一) 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十二) 持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

(十三) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十四) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十五) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	10、5	5	9.5、19.00
办公设备	年限平均法	5	5	19.00
运输工具	年限平均法	4	5	23.75
电子设备	年限平均法	1、 3、5	5	31.67、19.00

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十八) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地使用证
专利权	10年	权利期限
非专利技术	10年	预计使用年限
软件	10年	预计使用年限

本公司无使用寿命不确定的无形资产。

4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、 开发阶段支出资本化的具体条件

2、 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

3、 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

4、 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

5、 （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

6、 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；

7、 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

8、 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益

的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

(十九) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

(二十一) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、(十七) 应付职工薪酬”。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十二) 安全生产费

本公司按照国家规定提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备项目。本公司按照上年实际营业收入为计提依据，采用超额累退方式按照以下标准平均逐月计提：

营业收入不超过1,000.00万元的，按照4%提取；营业收入超过1,000.00万元至1亿10,000.00万元的，按照2%提取；营业收入超过10,000.00万元至100,000.00万元的，按照0.5%提取；营业收入超过100,000.00万元的，按照0.2%提取。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过在建工程项目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十三) 收入

1、 销售商品收入确认的一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

除上述满足销售收入确认条件外，本公司商品销售收入同时满足下列条件时，

予以确认：

内销业务：公司已根据合同或订单约定完成产品生产，经检验合格后将产品交付给客户，取得客户收货验收单等类似单据后确认收入。外销业务：公司外销业务，主要以FOB、CIF等方式结算，根据外销合同、订单的要求，在将货物发出，并办妥报关手续，取得报关单、提单后确认销售收入。

(二十四) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。披露要求：披露区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

2、 确认时点

本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十六) 租赁

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十七) 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(二十八) 其他重要会计政策和会计估计

本公司无其他重要的会计政策和会计估计。

(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。	“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额71,391,727.06元，上期金额43,496,286.85元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额32,539,253.23元，上期金额20,106,753.91元； 调增“其他应收款”本期金额0元，上期金额0元； 调增“其他应付款”本期金额0元，上期金额0元； 调增“固定资产”本期金额0元，上期金额0元；

	调增“在建工程”本期金额223,645.03元，上期金额434,998.77元； 调增“长期应付款”本期金额0元，上期金额0元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。	调减“管理费用”本期金额8,877,838.24元，上期金额7,017,386.28元，重分类至“研发费用”。

税种	计税依据	税率（%）
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	17、16、11、10、6
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	7
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15、25
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	3
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	2

纳税主体名称	所得税税率（%）
山东迈凯德节能科技有限公司	25

陕西万德新材料有限公司	25
兴平汇能新材料有限公司	25

项目	期末余额	年初余额
库存现金	30,979.97	834.71
银行存款	32,135,108.88	6,789,491.94
其他货币资金
合计	32,166,088.85	6,790,326.65
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	年初余额
应收票据	13,472,541.13	5,573,295.00
应收账款	57,919,185.93	37,922,991.85
合计	71,391,727.06	43,496,286.85

1、 应收票据

（1）应收票据分类列示

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	8,929,572.69	4,633,650.00
商业承兑汇票	4,542,968.44	939,645.00
合计	13,472,541.13	5,573,295.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	3,750,815.68	7,329,572.69
商业承兑汇票		225,000.00
合计	3,750,815.68	7,554,572.69

2、 应收账款

（1）应收账款分类披露

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	61,876,177.09	100.00	3,956,991.16	6.40	57,919,185.93	40,766,222.38	100.00	2,843,230.53	6.97	37,922,991.85
组合1：账龄组合	61,876,177.09	100.00	3,956,991.16	6.40	57,919,185.93	40,766,222.38	100.00	2,843,230.53	6.97	37,922,991.85
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	61,876,177.09	100.00	3,956,991.16	6.40	57,919,185.93	40,766,222.38	100.00	2,843,230.53	6.97	37,922,991.85

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	59,300,057.25	2,965,002.87	5.00
1至2年	1,756,193.50	175,619.35	10.00
2至3年	5,082.00	1,524.60	30.00
3年以上	814,844.34	814,844.34	100.00
合计	61,876,177.09	3,956,991.16

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
中国石油化工股份有限公司	22,281,930.65	36.01	1,255,126.00
中国石油天然气股份有限公司	11,523,541.06	18.62	576,177.05
Scandinavian Oil Services A	8,666,362.34	14.01	433,318.12
中国神华煤制油化工有限公司鄂尔多斯煤制油分公司	4,827,258.38	7.80	241,362.92
西安万德科技有限公司	3,072,677.88	4.97	161,647.83
合计	50,371,770.31	81.41	2,667,631.93

(三) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		年初余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	5,409,032.79	90.89	1,665,474.18	86.66
1至2年	378,203.69	6.36	256,418.00	13.34
2至3年	163,760.00	2.75
合计	5,950,996.48	100.00	1,921,892.18	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
西安华晨化工有限责任公司	1,200,000.00	20.16
聊城鲁西多元醇新材料科技有限公司	1,035,109.24	17.39
山东建龙化工有限公司	1,004,800.00	16.88
INFINEUM SINGAPORE PET LTD	874,357.26	14.69
山东华鲁恒升化工股份有限公司	535,951.00	9.01
合计	4,650,217.50	78.14

项目	期末余额	年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	2,906,776.42	2,356,224.26
合计	2,906,776.42	2,356,224.26

1、 其他应收款

（1）其他应收款分类披露：

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,661,626.39	100.00	754,849.97	20.62	2,906,776.42	2,637,085.27	100.00	280,861.01	10.65	2,356,224.26
组合1：账龄组合	3,661,626.39	100.00	754,849.97	20.62	2,906,776.42	2,637,085.27	100.00	280,861.01	10.65	2,356,224.26
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,661,626.39	100.00	754,849.97	20.62	2,906,776.42	2,637,085.27	100.00	280,861.01	10.65	2,356,224.26

组合1账龄组合计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,609,059.39	130,452.97	5.00
1至2年	429,000.00	42,900.00	10.00
2至3年	60,100.00	18,030.00	30.00
3年以上	563,467.00	563,467.00	100.00
合计	3,661,626.39	754,849.97

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
押金、保证金	3,409,829.21	2,482,332.43
备用金	251,797.18	154,752.84
合计	3,661,626.39	2,637,085.27

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
中国石油化工股份有限公司	保证金	1,197,657.74	1 年以内、2-3年、3年以上	32.71	550,197.89
中国石油天然气股份有限公司	保证金	1,172,100.00	1 年以内、1-2年、2-3年、3年以上	32.01	97,050.00
中国神华国际工程有	保证金	168,986.40	1年以内、1-2	4.62	14,449.32

限公司			年
宁波恒逸工程管理有限公司	保证金	100,000.00	1年以内	2.73	5,000.00
西安科创工程造价咨询服务有限责任公司	保证金	40,000.00	1年以内	1.09	2,000.00
合计		2,678,744.14		73.16	668,697.21

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	8,992,170.67	1,626,146.91	7,366,023.76	8,066,316.68	1,216,897.44	6,849,419.24
周转材料	903,201.46		903,201.46	432,583.22		432,583.22
在产品	2,249,037.53		2,249,037.53	1,400,570.87		1,400,570.87
库存商品	9,453,517.01	869,306.72	8,584,210.29	21,790,871.18	1,368,508.44	20,422,362.74
合计	21,597,926.67	2,495,453.63	19,102,473.04	31,690,341.95	2,585,405.88	29,104,936.07

项目	年初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,216,897.44	547,982.58		138,733.11		1,626,146.91
库存商品	1,368,508.44	203,681.81		702,883.53		869,306.72

合计

2,585,405.88

751,664.39

841,616.64

2,495,453.63

项目	期末余额	年初余额
待抵扣进项税	1,897,160.23	1,193,878.88
预缴企业所得税	662,271.53
合计	2,559,431.76	1,193,878.88

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
1．账面原值
（1）年初余额	1,546,242.47	48,638.29	1,594,880.76
（2）本期增加金额	844,680.00		844,680.00
—外购
—存货\固定资产\在建工程转入	844,680.00		844,680.00
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
—其他减少
（4）期末余额	2,390,922.47	48,638.29	2,439,560.76
2．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额	231,584.34	4,215.30	235,799.64
（2）本期增加金额	676,559.99	972.77	677,532.76
—计提或摊销	86,411.91	972.77	87,384.68
—固定资产转入	590,148.08		590,148.08
（3）本期减少金额

—处置
（4）期末余额	908,144.33	5,188.07	913,332.40
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	1,482,778.14	43,450.22	1,526,228.36
（2）年初账面价值	1,314,658.13	44,422.99	1,359,081.12

项目	期末余额	年初余额
固定资产	118,604,484.78	121,974,462.47
固定资产清理
合计	118,604,484.78	121,974,462.47

2、 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输工具	办公设备	合计
1．账面原值
（1）年初余额	72,600,569.00	73,151,594.67	2,228,706.23	1,711,289.35	350,315.20	150,042,474.45
（2）本期增加金额	304,269.90	6,202,858.40	678,139.07	520,716.20	161,803.67	7,867,787.24
—购置	304,269.90	5,996,416.64	678,139.07	520,716.20	161,803.67	7,661,345.48
—在建工程转入		206,441.76				206,441.76
—企业合并增加
（3）本期减少金额	844,680.00					844,680.00
—处置或报废
—转入投资性房地产	844,680.00					844,680.00
（4）期末余额	72,060,158.90	79,354,453.07	2,906,845.30	2,232,005.55	512,118.87	157,065,581.69
2．累计折旧
（1）年初余额	7,118,524.15	17,365,990.51	1,405,735.56	1,238,133.38	218,635.49	27,347,019.09
（2）本期增加金额	3,461,659.21	6,905,175.71	433,454.75	128,142.85	54,800.49	10,983,233.01
—计提	3,461,659.21	6,899,731.24	433,454.75	128,142.85	54,800.49	10,977,788.54
—其他增加		5,444.47				5,444.47

（3）本期减少金额	590,148.08					590,148.08
—处置或报废
—转入投资性房地产	590,148.08					590,148.08
（4）期末余额	9,990,035.28	24,271,166.22	1,839,190.31	1,366,276.23	273,435.98	37,740,104.02
3．减值准备
（1）年初余额		720,992.89				720,992.89
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额		720,992.89				720,992.89
4．账面价值
（1）期末账面价值	62,070,123.62	54,362,293.96	1,067,654.99	865,729.32	238,682.89	118,604,484.78
（2）年初账面价值	65,482,044.85	55,064,611.27	822,970.67	473,155.97	131,679.71	121,974,462.47

3、 暂时闲置的固定资产

2、 本公司无闲置的固定资产。

4、 通过融资租赁租入的固定资产情况

3、 本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。

5、 通过经营租赁租出的固定资产情况

4、 本公司无通过经营租赁租出的固定资产。

6、 未办妥产权证书的固定资产情况

5、 本公司无未办妥产权证书的固定资产。

(九) 在建工程

1、 在建工程及工程物资

项目	期末余额	年初余额
在建工程	72,727.27
工程物资	223,645.03	434,998.77
合计	296,372.30	434,998.77

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂区道路工程	72,727.27		72,727.27

合计

72,727.27

72,727.27

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	工程物资减值准备	账面价值	账面余额	工程物资减值准备	账面价值
为生产准备的工具、器具	223,645.03		223,645.03	434,998.77		434,998.77
合计	223,645.03		223,645.03	434,998.77		434,998.77

项目	土地使用权	非专利技术	软件	合计
1．账面原值
（1）年初余额	37,664,612.71	200,000.00	176,675.22	38,041,287.93
（2）本期增加金额		2,264,150.94		2,264,150.94
—购置		2,264,150.94		2,264,150.94
—内部研发
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	37,664,612.71	2,464,150.94	176,675.22	40,305,438.87
2．累计摊销
（1）年初余额	2,430,352.08	195,000.05	64,502.26	2,689,854.39
（2）本期增加金额	753,292.64	137,075.42	17,667.01	908,035.07
—计提	753,292.64	137,075.42	17,667.01	908,035.07
（3）本期减少金额

—处置
（4）期末余额	3,183,644.72	332,075.47	82,169.27	3,597,889.46
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	34,480,967.99	2,132,075.47	94,505.95	36,707,549.41
（2）年初账面价值	35,234,260.63	4,999.95	112,172.96	35,351,433.54

项目	年初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	144,463.17		50,987.04		93,476.13
租赁设备安装费		287,512.29	4,791.87		282,720.42
合计	144,463.17	287,512.29	55,778.91		376,196.55

项目	期末余额		年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	7,446,398.42	1,116,979.76	5,758,952.42	870,083.11
递延收益	11,060,000.00	2,765,000.00	12,640,000.00	3,160,000.00
内部交易未实现利润	146,311.74	21,946.76	118,332.20	17,749.83

合计

18,652,710.16

3,903,926.52

18,517,284.62

4,047,832.94

项目	期末余额	年初余额
可抵扣亏损	390,524.29
合计	390,524.29

项目	期末余额	年初余额
预付的设备款、工程款	1,060.12	161,561.88
预付的土地款	1,680,000.00	1,680,000.00
合计	1,681,060.12	1,841,561.88

项目	期末余额	年初余额
质押借款	22,000,000.00	17,000,000.00
抵押借款	20,000,000.00	20,000,000.00
保证借款		4,000,000.00
合计	42,000,000.00	41,000,000.00

第011号）取得15,000,000.00元借款，借款期间2018年5月15日至2019年5月14日。公司股东党土利及其配偶赵虹为该笔贷款提供连带责任保证担保，保证合同编号：西行营个保字【2018】第011号；同时，本公司以其发明专利证书提供质押担保，质押合同编号：西行营质字【2018】第011号，截止2018年12月31日，该笔借款已偿还3,000,000.00元，余额为12,000,000.00元。本公司与上海浦东发展银行股份有限公司西安分行签订了流动资金借款合同（编号：72012018281366；72012018281361）共计取得10,000,000.00元借款，借款期间2018年8月22日至2019年8月22日。公司股东党土利及其配偶赵虹为该笔贷款提供连带责任保证担保，保证合同编号：ZB7201201800000079；同时本公司以其专利权提供质押担保，质押合同编号：ZZ7201201800000017。

抵押借款：

本公司与北京银行股份有限公司西安分行签订了综合授信合同（编号：0409492）取得20,000,000.00元借款，借款期间2018年4月17日至2019年4月16日。公司全资子公司山东迈凯德节能科技有限公司、公司股东党土利及其配偶赵虹和公司为该笔贷款提供连带责任担保，保证合同编号分别为：0409492-001、0409492-002、0409492-003。公司以其拥有的土地使用权及房屋建筑物和土地附着物为该笔贷款提供抵押担保，并签订了抵押合同（合同编号：0409492-005、0409492-006）。公司股东党土利以其拥有的本公司的500万股普通股股票提供质押担保，并签订了质押合同（合同编号：0409492-004）。

(十五) 应付票据及应付账款

项目	期末余额	年初余额
应付票据
应付账款	32,539,253.23	20,106,753.91
合计	32,539,253.23	20,106,753.91

项目	期末余额	年初余额
应付费用	30,447,906.02	17,045,859.12
应付工程、设备款	2,091,347.21	3,060,894.79
合计	32,539,253.23	20,106,753.91

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
西安石油大佳润实业有限公司	775,664.00	未到结算期
西安杰诺测控设备有限公司	455,904.00	未到结算期
西安万德科技有限公司	320,410.13	未到结算期
合计	1,551,978.13

项目	期末余额	年初余额
预付货款	315,541.00	877,217.10
合计	315,541.00	877,217.10

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	3,346,863.37	19,982,343.38	19,013,722.13	4,315,484.62
离职后福利-设定提存计划		1,646,742.64	1,646,742.64
辞退福利

一年内到期的其他福利
合计	3,346,863.37	21,629,086.02	20,660,464.77	4,315,484.62

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	1,839,700.00	16,269,636.89	15,753,586.89	2,355,750.00
（2）职工福利费		1,449,469.19	1,449,469.19
（3）社会保险费		893,903.08	893,903.08
其中：医疗保险费		767,378.30	767,378.30
工伤保险费		69,168.96	69,168.96
生育保险费		57,355.82	57,355.82
……
（4）住房公积金		602,296.00	602,296.00
（5）工会经费和职工教育经费	1,507,163.37	767,038.22	314,466.97	1,959,734.62
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计	3,346,863.37	19,982,343.38	19,013,722.13	4,315,484.62

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险		1,587,991.75	1,587,991.75
失业保险费		58,750.89	58,750.89
企业年金缴费
合计		1,646,742.64	1,646,742.64

(十八) 应交税费

税费项目	期末余额	年初余额
增值税	927,685.88	512,747.74
企业所得税	1,084,299.58	116,940.12
个人所得税	42,195.83	7,655.08
城市维护建设税	58,396.14
房产税	114,839.82	114,839.82
教育费附加	25,026.92
地方教育费附加	16,684.61
印花税	754.72
土地使用税	425,118.24	425,516.40
水利基金	4,171.15
合计	2,699,172.89	1,177,699.16

项目	期末余额	年初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	3,877,790.70	1,217,876.71
合计	3,877,790.70	1,217,876.71

项目	期末余额	年初余额
销售代理费及运费	3,805,900.74	1,156,342.08
其他	71,889.96	61,534.63

合计

3,877,790.70

1,217,876.71

项目	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	5,000,000.00	20,000,000.00
合计	5,000,000.00	20,000,000.00

项目	期末余额	年初余额
待转销项税
未终止确认票据	7,554,572.69
合计	7,554,572.69

项目	期末余额	年初余额
质押借款		5,000,000.00
保证借款	18,000,000.00	100,000.00
合计	18,000,000.00	5,100,000.00

借款单位及借款性质	借款期间及还款方式	利率区间	余额	其中一年内到期的长期借款	抵押品/质押品/担保人
西安高新新兴产业投资基金合伙企业	2016/11/1至2019/11/1	按照年化3.325%计算有偿使用费	5,000,000.00	5,000,000.00	股权
国家开发银行西	2017/12/15至	基准利率上	18,000,000.00		陕西省中小企业融

安分行

2020/12/14

调1%

资担保有限公司

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	12,640,000.00		1,580,000.00	11,060,000.00
合计	12,640,000.00		1,580,000.00	11,060,000.00

负债项目	年初余额	本期新增补助金额	本期计入当期损益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
硝酸异辛酯项目	12,640,000.00		1,580,000.00		11,060,000.00	与资产相关
合计	12,640,000.00		1,580,000.00		11,060,000.00

项目	年初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
党土利	21,591,239.00				-694,000.00	20,897,239.00	20,897,239.00
王育斌	12,755,631.00				1000.00	12,756,631.00	12,756,631.00
马 燕	622,226.00					622,226.00	622,226.00
张存保	1,555,565.00					1,555,565.00	1,555,565.00
黄风林	622,226.00					622,226.00	622,226.00
李文萍	777,782.00					777,782.00	777,782.00
林 茂	622,226.00					622,226.00	622,226.00
杨 青	622,226.00					622,226.00	622,226.00
杨荣丽	342,224.00					342,224.00	342,224.00
杨亚妮	62,223.00					62,223.00	62,223.00
段建鹏	777,782.00					777,782.00	777,782.00
李航放	3,111,130.00					3,111,130.00	3,111,130.00
曹大勇	840,005.00					840,005.00	840,005.00
贾建军	155,556.00					155,556.00	155,556.00
时圣堂	466,669.00					466,669.00	466,669.00
薛 枚	933,339.00					933,339.00	933,339.00
孙 健	808,894.00					808,894.00	808,894.00
陕西省现代能源创业投资基金有限公司	4,333,181.00					4,333,181.00	4,333,181.00
深圳市达晨创恒股份投资企	3,654,022.00					3,654,022.00	3,654,022.00

业（有限合伙）
深圳市达晨创泰股份投资企业（有限合伙）	3,347,887.00					3,347,887.00	3,347,887.00
深圳市达晨创瑞股份投资企业（有限合伙）	1,997,967.00					1,997,967.00	1,997,967.00
西安高新技术产业风险投资有限责任公司	4,645,946.00					4,645,946.00	4,645,946.00
西安睿达投资有限合伙企业	218,918.00					218,918.00	218,918.00
青溪资产管理（上海）有限公司	821,622.00					821,622.00	821,622.00
青溪资产管理（上海）有限公司-国海	800,000.00					800,000.00	800,000.00

清溪新三板1号证券投资基金
国开科技创业投资有限责任公司		2,771,618.00				2,771,618.00	2,771,618.00
陕西省中小企业融资担保有限公司					693,000.00	693,000.00	693,000.00
合计	66,486,486.00	2,771,618.00				69,258,104.00	69,258,104.00

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	55,610,551.79	22,228,376.36	420,277.16	77,418,650.99
其他资本	177,971.00	196,362.00		374,333.00
合计	55,788,522.79	22,424,738.36	420,277.16	77,792,983.99

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	9,234,322.59	4,150,459.06	1,845,100.18	11,539,681.47
合计	9,234,322.59	4,150,459.06	1,845,100.18	11,539,681.47

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	2,141,462.72	260,003.63		2,401,466.35
合计	2,141,462.72	260,003.63		2,401,466.35

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	10,831,954.85	4,835,219.14
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）	68,219.58
调整后年初未分配利润	10,900,174.43	4,835,219.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润	8,159,098.62	6,252,527.31
减：提取法定盈余公积	260,003.63	187,572.02
提取任意盈余公积

提取一般风险准备
应付普通股股利	10,388,715.60
转作股本的普通股股利
……
期末未分配利润	8,410,553.82	10,900,174.43

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	252,423,768.99	190,425,627.47	161,435,559.65	116,333,072.73
其他业务	2,182,437.61	1,776,497.62	444,962.81	175,290.42
合计	254,606,206.60	192,202,125.09	161,880,522.46	116,508,363.15

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	756,183.84	371,934.97
教育费附加	324,078.80	159,400.66
地方教育费附加	216,052.55	106,267.13
印花税	301,037.32	195,311.37
房产税	595,314.73	556,975.71
土地使用税	1,125,249.57	968,063.14
车船使用税	5,790.00	5,400.00
水利基金	168,088.15	149,173.57
残疾人保障金	53,782.15	27,582.39
合计	3,545,577.11	2,540,108.94

(三十一) 销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	7,485,546.36	4,794,678.58
职工薪酬	2,675,590.96	2,100,464.42
销售代理费	3,285,475.56	2,459,727.17
业务招待费	790,556.83	878,936.28
差旅费	456,479.17	515,783.21
租赁费	174,505.28	172,466.28
咨询服务费	911,827.56	131,644.53
折旧费	29,840.67	85,545.90
办公费	102,369.81	72,019.16
广告宣传费	165,522.23	18,867.92
其他	69,397.94	143,135.19
合计	16,147,112.37	11,373,268.64

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,915,829.84	6,342,309.33
安全生产费	4,150,459.06	3,583,398.20
折旧费	2,169,411.78	1,948,842.50
咨询服务费	849,662.99	745,072.82
无形资产摊销	908,035.07	791,445.56
业务招待费	1,006,732.66	663,684.77
租赁费	435,254.54	512,103.05
差旅费	257,033.36	281,987.92
办公费	220,711.06	270,548.13
车辆费	519,677.56	298,380.07
水电物业费	105,050.14	24,459.53

其他	474,599.20	478,949.05
合计	19,012,457.26	15,941,180.93

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,197,055.07	4,272,583.86
机物料消耗	3,431,033.47	2,040,113.95
办公费	15,829.44	34,374.22
其他	56,724.58	29,467.50
差旅费	157,146.75	120,707.94
咨询服务费	152,092.62	142,748.00
技术服务费	147,445.71	194,339.62
折旧费	720,510.60	183,051.19
合计	8,877,838.24	7,017,386.28

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	3,065,121.95	4,676,264.07
减：利息收入	90,997.31	57,761.22
汇兑损益	136,288.05	1,607.98
银行手续费	47,316.24	31,325.04
其他	1,018,867.90
合计	4,176,596.83	4,651,435.87

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	1,777,398.19	-65,686.46
存货跌价损失	751,664.39
合计	2,529,062.58	-65,686.46

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
硝酸异辛酯项目	1,580,000.00	1,580,000.00	与资产相关
年优惠政策补贴	540,800.00		与收益相关
科技经费补助	50,000.00		与收益相关
生育补贴	17,524.01		与收益相关
收到2016年创新驱动奖励		603,500.00	与收益相关
新三板挂牌补助资金		500,000.00	与收益相关
高新区首次纳入规模以上企业扶持资金		100,000.00	与收益相关
高新区小微企业晋级补助		100,000.00	与收益相关
贷款贴息		150,000.00	与收益相关
西安市专利资助		9,000.00	与收益相关
合计	2,188,324.01	3,042,500.00

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益	127,874.12	55,079.25

处置长期股权投资产生的投资收益		241,328.31
合计	127,874.12	296,407.56

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置利得		128,487.63
合计		128,487.63

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助
其他	2,304.04	0.42	2,304.04
合计	2,304.04	0.42	2,304.04

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失		252,812.41
对外捐赠	44,835.00		44,835.00
罚款支出		50,000.00
合计	44,835.00	302,812.41	44,835.00

(四十一) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,177,392.36	352,368.38
递延所得税费用	143,906.42	474,152.62
合计	2,321,298.78	826,521.00

项目	本期发生额
利润总额	10,389,104.29
按法定税率计算的所得税费用	1,558,365.64
子公司适用不同税率的影响	841,713.69
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	787,081.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	86,363.13
税法规定的额外可扣除费用	-952,224.72
所得税费用	2,321,298.78

项目

本期发生额

上期发生额

利息收入	90,997.31	57,637.22
往来款	489,340.76	3,435,768.68
政府补助	610,628.05	1,453,500.00
合计	1,190,966.12	4,946,905.90

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	24,695,403.71	14,836,822.04
往来款	1,773,049.96	140,872.53
对外捐赠	44,835.00
合计	26,513,288.67	14,977,694.57

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	90,000,000.00	28,000,000.00
合计	90,000,000.00	28,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	90,000,000.00	28,000,000.00
处置子公司支付的现金		30.00
合计	90,000,000.00	28,000,030.00

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	8,067,805.51	6,252,527.31
加：资产减值准备	2,529,062.58	-65,686.46
固定资产折旧	11,070,617.69	9,763,245.75
无形资产摊销	908,035.07	791,445.56
长期待摊费用摊销	55,778.91	50,987.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-128,487.63
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,065,121.95	4,676,264.07
投资损失（收益以“－”号填列）	-127,874.12	-296,407.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	143,906.42	474,152.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	10,092,415.28	-8,736,217.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-27,950,066.75	-3,969,660.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	13,588,001.75	4,165,268.22
其他
经营活动产生的现金流量净额	21,442,804.29	12,952,603.87
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	32,166,088.85	6,790,326.65
减：现金的期初余额	6,790,326.65	16,385,625.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	25,375,762.20	-9,595,298.43

项目	期末余额	年初余额
一、现金	32,166,088.85	6,790,326.65
其中：库存现金	30,979.97	834.71
可随时用于支付的银行存款	32,135,108.88	6,789,491.94
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	32,166,088.85	6,790,326.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	9,811,925.88	借款抵押
投资性房地产	241,467.44	借款抵押
无形资产	5,400,133.40	借款抵押
合计	15,453,526.72

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			23.82
其中：美元	3.47	6.86	23.82

应收账款			8,928,748.67
其中：美元	1,300,960.00	6.86	8,928,748.67

子公司名称	设立日期	注册地	期末净资产	本期净利润
陕西万德新材料有限公司	2018-6-8	陕西西安	2,182,583.50	-487,416.50
兴平汇能新材料有限公司	2018-1-5	陕西咸阳	8,294,943.44	-205,056.56

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
山东迈凯德节能科技有限公司	山东淄博	山东淄博	化工产品	100.00		设立
陕西万德新材料有限公司	陕西西安	陕西西安	化工产品	81.27		设立
兴平汇能新材料有限公司	陕西西安	陕西西安	化工产品	100.00		设立

八、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

本公司最终控制方是：

本公司股东党土利持股比例30.17%，表决权比例30.17%；股东王育斌持股比例

18.42%，表决权比例18.42%。

党土利、王育斌为一致行动人。

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
公司董事、总经理和副总经理及实际控制人配偶等	关键管理人员及股东配偶

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
党土利	30,000,000.00	2015/6/30	2018/6/25	是
党土利、赵虹	10,000,000.00	2017/6/5	2018/6/5	是
党土利、赵虹	15,000,000.00	2017/5/11	2018/5/10	是
党土利、赵虹	20,000,000.00	2017/5/5	2018/5/5	是
党土利	5,000,000.00	2016/11/1	2019/11/1	否
党土利、赵虹	10,000,000.00	2018/8/22	2019/8/22	否
党土利、赵虹	15,000,000.00	2018/5/15	2019/5/14	否
党土利、赵虹	20,000,000.00	2018/4/17	2019/4/16	否

党土利、赵虹

18,000,000.00

2017/12/15

2020/12/14

否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,150,042.33	4,608,322.05

种类	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
			本期发生额	上期发生额
硝酸异辛酯项目	11,060,000.00	递延收益	1,580,000.00	1,580,000.00	其他收益

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期发生额	上期发生额
高新区优惠政策补贴	540,800.00	540,800.00		其他收益
技术补贴收入	50,000.00	50,000.00		其他收益
生育补贴款	17,524.01	17,524.01		其他收益
新三板挂牌补助奖金	500,000.00		500,000.00	营业外收入
收到2016年创新驱动奖励	603,500.00		603,500.00	营业外收入
贷款贴息	287,500.00	137,500.00	150,000.00	财务费用
高新区首次纳入规模以上企业扶持资金	100,000.00		100,000.00	营业外收入
高新区小微企业晋级补助	100,000.00		100,000.00	营业外收入
西安市专利资助	9,000.00		9,000.00	其他收益

项目	期末余额	年初余额
应收票据	7,511,772.13	4,823,295.00
应收账款	112,336,861.09	38,994,387.85
合计	119,848,633.22	43,817,682.85

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	2,968,803.69	3,883,650.00
商业承兑汇票	4,542,968.44	939,645.00
合计	7,511,772.13	4,823,295.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	1,416,000.00	1,368,803.69
商业承兑汇票
合计	1,416,000.00	1,368,803.69

2、 应收账款

（1）应收账款分类披露

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	116,293,852.25	100.00	3,956,991.16	3.40	112,336,861.09	41,775,218.38	100.00	2,780,830.53	7.04	38,994,387.85
组合1：账龄组合	61,876,177.09	53.21	3,956,991.16	6.40	57,919,185.93	39,518,222.38	94.60	2,780,830.53	6.66	36,737,391.85
组合2：无回收风险组合	54,417,675.16	46.79			54,417,675.16	2,256,996.00	5.40			2,256,996.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	116,293,852.25	100.00	3,956,991.16	3.40	112,336,861.09	41,775,218.38	100.00	2,780,830.53	7.04	38,994,387.85

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	59,300,057.25	2,965,002.87	5.00
1至2年	1,756,193.50	175,619.35	10.00
2至3年	5,082.00	1,524.60	30.00
3年以上	814,844.34	814,844.34	100.00
合计	61,876,177.09	3,956,991.16

组合名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
无回收风险组合	54,417,675.16
合计	54,417,675.16

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
山东迈凯德节能科技有限公司	53,576,340.83	46.07
中国石油化工股份有限公司	22,281,930.65	19.16	1,255,126.00
中国石油天然气股份有限公司	11,523,541.06	9.91	576,177.05

Scandinavian Oil Services A	8,666,362.34	7.45	433,318.12
中国神华煤制油化工有限公司鄂尔多斯煤制油分公司	4,827,258.38	4.15	241,362.92
合计	100,875,433.26	86.74	2,505,984.09

项目	期末余额	年初余额
应收利息		263,399.36
应收股利
其他应收款	3,008,118.85	2,356,224.26
合计	3,008,118.85	2,619,623.62

项目	期末余额	年初余额
委托贷款		263,399.36
合计		263,399.36

2、 其他应收款

（1）其他应收款分类披露：

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,762,768.82	100.00	754,649.97	20.06	3,008,118.85	2,637,085.27	100.00	280,861.01	10.65	2,356,224.26
组合1：账龄组合	3,657,626.38	97.21	754,649.97	20.63	2,902,976.41	2,637,085.27	100.00	280,861.01	10.65	2,356,224.26
组合2：采用其他组合计提坏账的其他应收款	105,142.44	2.79			105,142.44
合计	3,762,768.82	100.00	754,649.97	20.06	3,008,118.85	2,637,085.27	100.00	280,861.01	10.65	2,356,224.26

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,605,059.38	130,252.97	5.00
1至2年	429,000.00	42,900.00	10.00
2至3年	60,100.00	18,030.00	30.00
3年以上	563,467.00	563,467.00	100.00
合计	3,657,626.38	754,649.97

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
押金、保证金	3,514,971.64	2,576,145.79
备用金	247,797.18	60,939.48
合计	3,762,768.82	2,637,085.27

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
中国石油化工股份有限公司	保证金	1,197,657.74	1 年以内、2-3年、3年以上	31.83	550,197.89
中国石油天然气股份有限公司	保证金	1,172,100.00	1 年以内、1-2年、2-3年、3	31.15	97,050.00

			年以上
中国神华国际工程有限公司	保证金	168,986.40	1年以内、1-2年	4.49	14,449.32
宁波恒逸工程管理有限公司	保证金	100,000.00	1年以内	2.66	5,000.00
西安科创工程造价咨询服务有限责任公司	保证金	40,000.00	1年以内	1.06	2,000.00
合计		2,678,744.14		71.19	668,697.21

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	60,670,000.00		60,670,000.00	50,000,000.00		50,000,000.00
合计	60,670,000.00		60,670,000.00	50,000,000.00		50,000,000.00

被投资单位	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
山东迈凯德节能科技有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
兴平汇能新材料有限		8,500,000.00		8,500,000.00

公司
陕西万德新材料有限公司		2,170,000.00		2,170,000.00
合计	50,000,000.00	10,670,000.00		60,670,000.00

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	252,516,983.08	204,957,028.66	157,428,889.49	119,701,051.13
其他业务	2,861,849.09	2,793,403.56	444,962.81	175,290.42
合计	255,378,832.17	207,750,432.22	157,873,852.30	119,876,341.55

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		-3,670,000.00
理财产品取得的投资收益	127,874.12	55,079.25
关联方借款取得的投资收益		248,489.96
合计	127,874.12	-3,366,430.79

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，	2,170,800.00

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	127,874.12
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-42,530.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目	17,524.01
小计	2,273,667.17
所得税影响额	-505,775.33
少数股东权益影响额

合计

1,767,891.84

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.93	0.12	0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.86	0.09	0.09

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室。