江苏新美星包装机械股份有限公司2020年第三季度报告全文
新美星使命：帮客户建设理想工厂助员工实现人生梦想
目录
第一节重要提示 ...... 1
第二节公司基本情况 ...... 2
一、主要会计数据和财务指标 ...... 2
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 ...... 3
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 ...... 3
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 ...... 5
3、限售股份变动情况 ...... 5
第三节重要事项 ...... 5
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 ...... 5
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 ...... 6
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 ...... 7
四、对2020年度经营业绩的预计 ...... 7
五、报告期内现金分红政策的执行情况 ...... 7
六、违规对外担保情况 ...... 7
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 7
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ...... 7
第四节财务报表 ...... 8
一、财务报表 ...... 8
1、合并资产负债表 ...... 8
2、母公司资产负债表 ...... 11
3、合并本报告期利润表 ...... 13
4、母公司本报告期利润表 ...... 16
5、合并年初到报告期末利润表 ...... 18
6、母公司年初至报告期末利润表 ...... 21
7、合并年初到报告期末现金流量表 ...... 23
8、母公司年初到报告期末现金流量表 ...... 25
二、财务报表调整情况说明 ...... 27
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 ...... 27
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 ...... 33
三、审计报告 ...... 33
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何德平、主管会计工作负责人陈红及会计机构负责人(会计主管人员)陈红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
第
页共33页本报告期末
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 1,569,613,556.24 | 1,451,031,001.24 | 8.17% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 581,810,626.06 | 596,034,250.78 | -2.39% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 169,380,192.00 | 5.10% | 504,876,642.52 | -1.34% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 9,114,675.21 | -16.85% | 32,160,615.16 | -15.53% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 16,068,538.39 | -21.88% | 107,969,109.93 | 422.78% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | -37.50% | 0.13 | -22.16% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | -37.50% | 0.13 | -22.16% | ||
| 加权平均净资产收益率 | 1.19% | -6.30% | 4.40% | -21.15% | ||
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 296,400,000 |
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是√否
| 本报告期 | 年初至报告期末 | |
| 支付的优先股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0308 | 0.1085 |
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
第
页共33页非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,649.01 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,034,778.98 | |
| 债务重组损益 | 225,337.74 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -180,350.99 | |
| 减：所得税影响额 | 1,368,435.68 | |
| 合计 | 5,707,681.04 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,245 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 何德平 | 境内自然人 | 32.53% | 96,425,680 | 72,319,260 | 质押 | 18,200,000 | ||
| 何云涛 | 境内自然人 | 25.87% | 76,671,920 | 57,503,940 | ||||
| 建水县德运企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 5.19% | 15,376,400 | |||||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮17号私募证券投资基金 | 其他 | 2.02% | 5,974,800 | |||||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮15号私募证券投资 | 其他 | 1.79% | 5,295,627 | |||||
第
页共33页基金
| 基金 | ||||||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮9号私募证券投资基金 | 其他 | 0.94% | 2,782,000 | |||
| 黄华清 | 境内自然人 | 0.89% | 2,646,333 | |||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮10号私募证券投资基金 | 其他 | 0.80% | 2,384,011 | |||
| #胡毅 | 境内自然人 | 0.55% | 1,640,496 | |||
| #江建芬 | 境内自然人 | 0.43% | 1,264,650 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 何德平 | 24,106,420 | 人民币普通股 | 24,106,420 | |||
| 何云涛 | 19,167,980 | 人民币普通股 | 19,167,980 | |||
| 建水县德运企业管理有限公司 | 15,376,400 | 人民币普通股 | 15,376,400 | |||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮17号私募证券投资基金 | 5,974,800 | 人民币普通股 | 5,974,800 | |||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮15号私募证券投资基金 | 5,295,627 | 人民币普通股 | 5,295,627 | |||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮9号私募证券投资基金 | 2,782,000 | 人民币普通股 | 2,782,000 | |||
| 黄华清 | 2,646,333 | 人民币普通股 | 2,646,333 | |||
| #上海胤狮投资管理有限公司－胤狮10号私募证券投资基金 | 2,384,011 | 人民币普通股 | 2,384,011 | |||
| #胡毅 | 1,640,496 | 人民币普通股 | 1,640,496 | |||
| #江建芬 | 1,264,650 | 人民币普通股 | 1,264,650 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 何德平、何云涛系父子关系，为公司控股股东及实际控制人；何德平持有建水县德运企业管理有限公司54.5%的股份。公司未知其余前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东#上海胤狮投资管理有限公司－胤狮17号私募证券投资基金普通证券账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有5,974,800股，实际合计持有5,974,800股；公司股东#上海胤狮投资管理有限公司－胤狮15号私募证券投资基金普通证券账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有5,295,627股， | |||||
第
页共33页
实际合计持有5,295,627股；公司股东#上海胤狮投资管理有限公司－胤狮9号私募证券投资基金普通证券账户持有1,209,210股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,572,790股，实际合计持有2,782,000股；公司股东#上海胤狮投资管理有限公司－胤狮10号私募证券投资基金普通证券账户持有453,300股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,930,711股，实际合计持有2,384,011股；公司股东胡毅普通证券账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1640496股，实际合计持有1,640,496股；公司股东江建芬普通证券账户持有123,890股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,140,760股，实际合计持有1,264,650股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
3、限售股份变动情况
□适用√不适用
第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：万元
实际合计持有5,295,627股；公司股东#上海胤狮投资管理有限公司－胤狮9号私募证券投资基金普通证券账户持有1,209,210股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,572,790股，实际合计持有2,782,000股；公司股东#上海胤狮投资管理有限公司－胤狮10号私募证券投资基金普通证券账户持有453,300股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,930,711股，实际合计持有2,384,011股；公司股东胡毅普通证券账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1640496股，实际合计持有1,640,496股；公司股东江建芬普通证券账户持有123,890股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,140,760股，实际合计持有1,264,650股。合并资产负债表项目
| 合并资产负债表项目 | 2020年1月1日 | 2020年9月30日 | 变动比例 | 变动原因 |
| 货币资金 | 30,814 | 41,845 | 35.80% | 公司短期借款增加及在手订单增加，预收货款增加综合所致 |
| 应收账款 | 13,139 | 5,210 | -60.35% | 根据新收入准则，本期应收账款重分类至合同资产所致 |
| 其他非流动资产 | 650 | 209 | -67.85% | 本期期末工程性预付款减少所致 |
| 在建工程 | 3,006 | 611 | -79.67% | 子公司埃塞紫星上期在建工程本期完工导致 |
| 短期借款 | 6,648 | 13,580 | 104.27% | 本期增加短期借款额度所致 |
| 预收账款 | 37,628 | 0 | -100.00% | 根据新收入准则，将预收账款重分类至合同负债所致 |
| 应交税费 | 341 | 836 | 145.16% | 本期子公司埃塞紫星不享受所得税减免，新增子公司埃塞紫星所得税的计提增加所致 |
第
页共33页其他流动负债
| 其他流动负债 | 256 | 75 | -70.70% | 本期待摊销的装修费增加所致 |
| 递延收益 | 1,747 | 2,724 | 55.92% | 本期收到的政府补助的增加所致 |
| 非流动负债合计 | 1,747 | 2,724 | 55.92% | 本期收到的政府补助的增加所致 |
| 实收资本(或股本) | 22,800 | 29,640 | 30.00% | 本期实施资本公积转增资本所致 |
| 资本公积 | 15,848 | 9,008 | -43.16% | 本期实施资本公积转增资本所致 |
| 合并利润表项目 | 2019年1-9月 | 2020年1-9月 | 变动比例 | 变动原因 |
| 财务费用 | -280 | 287 | -202.50% | 本期短期借款利息增加所致 |
| 营业外收入 | 280 | 31 | -88.93% | 本期与供应商之间的资产重组减少所致 |
| 营业外支出 | 19 | 27 | 42.11% | 本期新增子公司向埃塞中国商会捐赠费 |
| 少数股东损益 | 1,131 | 615 | -45.62% | 本期子公司埃塞紫星实业实现净利润较上年同期存在一定的下降导致 |
| 合并利润表项目 | 2019年1-9月 | 2020年1-9月 | 变动比例 | 变动原因 |
| 收到的税费返还 | 2,675 | 1,801 | -32.67% | 本期出口退税减少所致 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 510 | 2216 | 334.51% | 本期收到的政府补助及银行存款利息增加综合所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,345 | 10,797 | 422.78% | 本期在手订单增加，收到的预收货款增加及收到的政府补贴增加等综合所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 22 | 0.0015 | -99.99% | 固定资产处置损益减少 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 1,409 | 2,513 | 78.35% | 本期购置的固定资产及装修费增加所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 421 | 0 | -100.00% | 上年同期子公司埃塞紫星收到现金投资所致 |
| 取得借款收到的现金 | 4,660 | 21,760 | 366.95% | 本期申请的借款增加所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 14820 | 100%% | 本期新增短期借款偿还所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 65 | -334 | -6.138461538 | 本期美元兑人民币及比尔对人民币的汇率变动较大导致 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
江苏新美星包装机械股份有限公司2020年第三季度报告全文
新美星使命：帮客户建设理想工厂助员工实现人生梦想
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2020年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用江苏新美星包装机械股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议于2020年4月27日召开，会议审议通过了《关于<2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案>的议案》，公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。2019年度公司利润分配及资本公积金转增股本预案如下：以公司总股本22,800万股为基数(实际股数以股权登记日当日股份数为准)，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，本年度不送红股，剩余未分配利润结转以后分配。（详情请参见公司于2020年4月28日在巨潮资讯网披露的《关于2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》，公告编号：2020-013）。
2020年6月19日，公司2019年度股东大会审议通过了上述议案（详情请参阅公司于2020年6月20日在巨潮资讯网披露的《2019年度股东大会决议公告》，公告编号：2020-034）。
2020年7月24日，公司在巨潮资讯网披露了《2019年度权益分派实施公告》（公告编号：2020-048），并于7月30日完成了2019年度权益分派。
本次利润分配及资本公积金转增股本预案符合《公司法》、《企业会计准则》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等制度关于利润分配的相关规定，该利润分配预案合法、合规，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发表了明确同意的独立意见，中小股东充分表达了意见和诉求，中小股东的合法权益得到了充分维护。
六、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏新美星包装机械股份有限公司
单位：元
第
页共33页
项目
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 418,452,482.51 | 308,137,896.48 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 52,095,317.43 | 131,392,387.80 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 42,252,135.21 | 36,028,446.45 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,918,928.03 | 3,264,439.84 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 566,874,141.81 | 556,870,644.67 |
| 合同资产 | 91,993,092.25 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,814,031.23 | 7,352,002.78 |
| 流动资产合计 | 1,182,400,128.47 | 1,043,045,818.02 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
第
页共33页其他债权投资
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 139,993,835.86 | 142,588,044.50 |
| 固定资产 | 187,002,552.36 | 182,451,894.83 |
| 在建工程 | 6,112,205.72 | 30,058,134.83 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 33,728,745.22 | 34,050,986.28 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,281,827.39 | 4,719,439.58 |
| 递延所得税资产 | 14,005,071.22 | 13,650,449.36 |
| 其他非流动资产 | 2,089,190.00 | 466,233.84 |
| 非流动资产合计 | 387,213,427.77 | 407,985,183.22 |
| 资产总计 | 1,569,613,556.24 | 1,451,031,001.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 135,800,000.00 | 66,480,083.31 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 116,285,625.30 | 92,824,754.77 |
| 应付账款 | 148,932,905.15 | 188,059,832.47 |
| 预收款项 | 376,282,830.64 | |
| 合同负债 | 454,304,753.19 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,985,054.13 | 23,903,179.99 |
第
页共33页应交税费
| 应交税费 | 8,361,513.46 | 3,410,425.54 |
| 其他应付款 | 1,089,047.19 | 3,429,521.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 748,803.48 | 2,559,770.88 |
| 流动负债合计 | 884,507,701.90 | 756,950,398.67 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 27,244,652.14 | 17,474,050.65 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,244,652.14 | 17,474,050.65 |
| 负债合计 | 911,752,354.04 | 774,424,449.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 296,400,000.00 | 228,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 90,083,188.96 | 158,483,188.96 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -17,265,314.65 | -5,081,074.77 |
| 专项储备 | 784,012.73 | 784,012.73 |
第
页共33页盈余公积
| 盈余公积 | 34,478,124.83 | 34,478,124.83 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 177,330,614.19 | 179,369,999.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 581,810,626.06 | 596,034,250.78 |
| 少数股东权益 | 76,050,576.14 | 80,572,301.14 |
| 所有者权益合计 | 657,861,202.20 | 676,606,551.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,569,613,556.24 | 1,451,031,001.24 |
法定代表人：何德平主管会计工作负责人：陈红会计机构负责人：陈红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 393,177,617.16 | 280,852,581.85 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 30,510,966.53 | 116,238,026.34 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 24,370,457.69 | 19,258,967.92 |
| 其他应收款 | 9,758,616.99 | 15,954,106.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 530,307,972.32 | 512,988,536.55 |
| 合同资产 | 91,993,092.25 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,485,567.41 | 5,776,488.30 |
| 流动资产合计 | 1,083,604,290.35 | 951,068,707.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 85,761,210.82 | 73,820,521.40 |
第
页共33页其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 125,970,678.77 | 128,003,374.62 |
| 固定资产 | 135,953,305.30 | 146,116,258.39 |
| 在建工程 | 6,112,205.72 | 1,932,876.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 31,377,405.93 | 31,658,071.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,946,050.06 | 2,597,720.76 |
| 递延所得税资产 | 13,970,646.77 | 13,643,503.52 |
| 其他非流动资产 | 2,089,190.00 | 183,821.70 |
| 非流动资产合计 | 403,180,693.37 | 397,956,148.21 |
| 资产总计 | 1,486,784,983.72 | 1,349,024,855.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 135,800,000.00 | 66,480,083.31 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 116,285,625.30 | 92,824,754.77 |
| 应付账款 | 148,167,302.10 | 186,146,989.83 |
| 预收款项 | 364,704,286.83 | |
| 合同负债 | 453,304,816.75 | |
| 应付职工薪酬 | 17,832,242.00 | 22,493,098.45 |
| 应交税费 | 1,040,591.63 | 884,995.45 |
| 其他应付款 | 7,452,249.45 | 9,654,312.64 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 879,882,827.23 | 743,188,521.28 |
| 非流动负债： |
第
页共33页长期借款
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 27,244,652.14 | 17,474,050.65 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,244,652.14 | 17,474,050.65 |
| 负债合计 | 907,127,479.37 | 760,662,571.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 296,400,000.00 | 228,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 92,397,022.74 | 160,797,022.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 784,012.73 | 784,012.73 |
| 盈余公积 | 34,478,124.83 | 34,478,124.83 |
| 未分配利润 | 155,598,344.05 | 164,303,123.57 |
| 所有者权益合计 | 579,657,504.35 | 588,362,283.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,486,784,983.72 | 1,349,024,855.80 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 169,380,192.00 | 161,161,908.97 |
| 其中：营业收入 | 169,380,192.00 | 161,161,908.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
第
页共33页手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 156,158,148.28 | 146,485,107.66 |
| 其中：营业成本 | 113,764,199.95 | 104,965,321.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 777,917.19 | 1,455,480.93 |
| 销售费用 | 14,307,459.91 | 15,943,169.34 |
| 管理费用 | 14,500,870.98 | 12,976,635.31 |
| 研发费用 | 9,515,618.66 | 13,210,617.52 |
| 财务费用 | 3,292,081.59 | -2,066,116.65 |
| 其中：利息费用 | 1,667,608.36 | |
| 利息收入 | 570,318.29 | |
| 加：其他收益 | 3,316,496.96 | 1,613,540.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,556,268.73 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,919,587.66 | -5,046,162.30 |
| 资产处置收益（损失以“-” | 0.00 | 15,143.34 |
第
页共33页号填列）
| 号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,062,684.29 | 11,259,322.35 |
| 加：营业外收入 | 223,620.57 | 2,445,862.91 |
| 减：营业外支出 | 79,732.34 | 7,224.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,206,572.52 | 13,697,961.17 |
| 减：所得税费用 | 2,050,093.38 | 231,803.39 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,156,479.14 | 13,466,157.78 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,156,479.14 | 13,466,157.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 9,114,675.21 | 10,962,179.43 |
| 2.少数股东损益 | -958,196.07 | 2,503,978.35 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -13,202,230.16 | 2,442,872.67 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -6,733,137.38 | 1,245,865.06 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -6,733,137.38 | 1,245,865.06 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
第
页共33页
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -6,733,137.38 | 1,245,865.06 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -6,469,092.78 | 1,197,007.61 |
| 七、综合收益总额 | -5,045,751.02 | 15,909,030.45 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,381,537.83 | 12,208,044.49 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,427,288.85 | 3,700,985.96 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.048 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.048 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：何德平主管会计工作负责人：陈红会计机构负责人：陈红
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 155,360,825.18 | 130,211,883.00 |
| 减：营业成本 | 102,918,557.08 | 81,738,397.93 |
| 税金及附加 | 765,766.22 | 1,326,427.65 |
| 销售费用 | 13,727,679.54 | 15,968,727.59 |
| 管理费用 | 12,987,523.60 | 11,308,542.36 |
| 研发费用 | 9,515,618.66 | 13,210,617.52 |
| 财务费用 | 2,686,795.87 | -1,977,811.92 |
| 其中：利息费用 | 1,667,608.36 | |
| 利息收入 | 559,813.92 | |
| 加：其他收益 | 3,127,599.04 | 1,613,540.00 |
| 投资收益（损失以“－” |
第
页共33页号填列）
| 号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,869,239.05 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,477,323.56 | 11,799,834.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 15,143.34 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,539,920.64 | 5,249,341.92 |
| 加：营业外收入 | 191,081.47 | 2,442,318.82 |
| 减：营业外支出 | 82,984.80 | 7,224.09 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,648,017.31 | 7,684,436.65 |
| 减：所得税费用 | 595,702.85 | -438,313.56 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,052,314.46 | 8,122,750.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,052,314.46 | 8,122,750.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公 |
第
页共33页允价值变动
| 允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 9,052,314.46 | 8,122,750.21 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 504,876,642.52 | 511,714,915.79 |
| 其中：营业收入 | 504,876,642.52 | 511,714,915.79 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 460,444,801.55 | 457,006,376.98 |
| 其中：营业成本 | 348,427,443.82 | 338,722,022.69 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 |
第
页共33页提取保险责任准备金净额
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,933,824.88 | 2,802,721.42 |
| 销售费用 | 39,966,609.02 | 52,530,479.45 |
| 管理费用 | 41,074,117.67 | 37,427,312.02 |
| 研发费用 | 25,170,496.72 | 28,327,708.69 |
| 财务费用 | 2,872,309.44 | -2,803,867.29 |
| 其中：利息费用 | 3,681,738.72 | |
| 利息收入 | 4,242,880.86 | |
| 加：其他收益 | 7,034,778.98 | 2,761,820.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,148,296.95 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,962,233.13 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,649.01 | 65,876.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 47,314,673.99 | 48,574,002.23 |
| 加：营业外收入 | 312,604.47 | 2,803,957.78 |
| 减：营业外支出 | 267,617.72 | 185,080.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 47,359,660.74 | 51,192,879.58 |
| 减：所得税费用 | 9,047,296.65 | 1,808,180.74 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,312,364.09 | 49,384,698.84 |
第
页共33页
（一）按经营持续性分类
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,312,364.09 | 49,384,698.84 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 32,160,615.16 | 38,073,522.71 |
| 2.少数股东损益 | 6,151,748.93 | 11,311,176.13 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -23,890,666.44 | 1,638,448.02 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -12,184,239.88 | 835,608.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -12,184,239.88 | 835,608.49 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -12,184,239.88 | 835,608.49 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益 | -11,706,426.56 | 802,839.53 |
第
页共33页的税后净额
| 的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 14,421,697.65 | 51,023,146.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,976,375.28 | 38,909,131.20 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -5,554,677.63 | 12,114,015.66 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.13 | 0.167 |
| （二）稀释每股收益 | 0.13 | 0.167 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：何德平主管会计工作负责人：陈红会计机构负责人：陈红
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 400,970,370.77 | 396,122,069.25 |
| 减：营业成本 | 271,080,586.94 | 252,813,476.13 |
| 税金及附加 | 2,572,462.97 | 2,405,798.45 |
| 销售费用 | 38,727,270.85 | 49,380,744.27 |
| 管理费用 | 37,798,056.80 | 33,533,900.76 |
| 研发费用 | 26,984,656.00 | 28,327,708.69 |
| 财务费用 | 2,242,377.19 | -2,614,350.76 |
| 其中：利息费用 | 3,681,738.72 | |
| 利息收入 | 4,202,175.37 | |
| 加：其他收益 | 6,556,202.03 | 2,761,820.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
第
页共33页
信用减值损失（损失以“-”号填列）
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,460,955.02 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 8,408,079.03 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,649.01 | 65,876.55 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,656,558.02 | 26,694,409.23 |
| 加：营业外收入 | 2,334,917.91 | 2,798,221.36 |
| 减：营业外支出 | 83,617.72 | 185,080.43 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,907,858.21 | 29,307,550.16 |
| 减：所得税费用 | 1,412,637.73 | 1,111,743.86 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,495,220.48 | 28,195,806.30 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,495,220.48 | 28,195,806.30 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入 |
第
页共33页其他综合收益的金额
| 其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 25,495,220.48 | 28,195,806.30 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 601,490,735.92 | 508,368,954.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 18,005,999.34 | 26,749,570.59 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,156,985.52 | 5,103,265.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 641,653,720.78 | 540,221,790.15 |
江苏新美星包装机械股份有限公司2020年第三季度报告全文
新美星使命：帮客户建设理想工厂助员工实现人生梦想
第
页共33页购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 366,590,280.00 | 404,017,031.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 95,949,611.55 | 98,628,752.94 |
| 支付的各项税费 | 16,693,890.79 | 13,449,113.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,450,828.51 | 57,576,180.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 533,684,610.85 | 573,671,078.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 107,969,109.93 | -33,449,288.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,568.93 | 222,653.90 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,568.93 | 222,653.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,132,613.89 | 14,087,442.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 25,132,613.89 | 14,087,442.58 |
第
页共33页投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -25,131,044.96 | -13,864,788.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,206,010.15 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,206,010.15 | |
| 取得借款收到的现金 | 217,600,000.00 | 46,600,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 217,600,000.00 | 50,806,010.15 |
| 偿还债务支付的现金 | 148,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,961,822.03 | 35,644,506.67 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 186,161,822.03 | 35,644,506.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,438,177.97 | 15,161,503.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,343,116.86 | 650,131.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 110,933,126.08 | -31,502,442.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 276,262,427.81 | 264,726,127.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 387,195,553.89 | 233,223,685.03 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 509,491,325.25 | 399,432,123.46 |
| 收到的税费返还 | 13,123,817.45 | 23,085,803.93 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,509,394.72 | 5,070,985.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 544,124,537.42 | 427,588,913.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 | 290,609,717.31 | 304,264,047.50 |
第
页共33页金
| 金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 90,960,830.80 | 96,475,608.46 |
| 支付的各项税费 | 10,055,424.88 | 7,338,004.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,471,178.81 | 54,117,515.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 442,097,151.80 | 462,195,175.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,027,385.62 | -34,606,262.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,568.93 | 222,653.90 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,568.93 | 222,653.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,337,375.72 | 14,087,442.58 |
| 投资支付的现金 | 6,973,869.98 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 23,337,375.72 | 21,061,312.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,335,806.79 | -20,838,658.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 217,600,000.00 | 46,600,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,500,000.00 | 3,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 223,100,000.00 | 49,600,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 148,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,961,822.03 | 35,644,506.67 |
| 支付其他与筹资活动有关的现 | 1,099,400.00 |
第
页共33页金
| 金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 186,161,822.03 | 36,743,906.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,938,177.97 | 12,856,093.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,823,305.66 | 1,157,492.61 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 112,806,451.14 | -41,431,335.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 249,114,237.40 | 246,422,058.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 361,920,688.54 | 204,990,722.90 |
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
注:只要公司是从2020年首次执行新收入准则、新租赁准则中的任意一种，均需要填写此表，除非不需要调整年初资产负债表科目。
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 308,137,896.48 | 308,137,896.48 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 131,392,387.80 | 47,910,008.03 | -83,482,379.77 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 36,028,446.45 | 36,028,446.45 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,264,439.84 | 3,264,439.84 |
第
页共33页其中：应收利息
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 556,870,644.67 | 556,870,644.67 | |
| 合同资产 | 83,482,379.77 | 83,482,379.77 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,352,002.78 | 7,352,002.78 | |
| 流动资产合计 | 1,043,045,818.02 | 1,043,045,818.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 142,588,044.50 | 142,588,044.50 | |
| 固定资产 | 182,451,894.83 | 182,451,894.83 | |
| 在建工程 | 30,058,134.83 | 30,058,134.83 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 34,050,986.28 | 34,050,986.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,719,439.58 | 4,719,439.58 | |
| 递延所得税资产 | 13,650,449.36 | 13,650,449.36 | |
| 其他非流动资产 | 466,233.84 | 466,233.84 | |
| 非流动资产合计 | 407,985,183.22 | 407,985,183.22 | |
| 资产总计 | 1,451,031,001.24 | 1,451,031,001.24 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 66,480,083.31 | 66,480,083.31 |
第
页共33页向中央银行借款
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 92,824,754.77 | 92,824,754.77 | |
| 应付账款 | 188,059,832.47 | 188,059,832.47 | |
| 预收款项 | 376,282,830.64 | -376,282,830.64 | |
| 合同负债 | 376,282,830.64 | 376,282,830.64 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 23,903,179.99 | 23,903,179.99 | |
| 应交税费 | 3,410,425.54 | 3,410,425.54 | |
| 其他应付款 | 3,429,521.07 | 3,429,521.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,559,770.88 | 2,559,770.88 | |
| 流动负债合计 | 756,950,398.67 | 756,950,398.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 17,474,050.65 |
第
页共33页递延收益
| 递延收益 | 17,474,050.65 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,474,050.65 | 17,474,050.65 |
| 负债合计 | 774,424,449.32 | 774,424,449.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 228,000,000.00 | 228,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 158,483,188.96 | 158,483,188.96 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,081,074.77 | -5,081,074.77 |
| 专项储备 | 784,012.73 | 784,012.73 |
| 盈余公积 | 34,478,124.83 | 34,478,124.83 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 179,369,999.03 | 179,369,999.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 596,034,250.78 | 596,034,250.78 |
| 少数股东权益 | 80,572,301.14 | 80,572,301.14 |
| 所有者权益合计 | 676,606,551.92 | 676,606,551.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,451,031,001.24 | 1,451,031,001.24 |
调整情况说明公司根据合同约定与客户按照“预付款-进度款-质保金”的结算方式进行货款结算，公司在产品发出时，通常会收到80%-95%的货款，在安装调试验收完成时，按照合同约定应收到0%-10%的货款，剩余0%-10%为质保金，按照合同约定应在设备安装调试验收完成后一年内支付。由上述可以看出，公司在质保期未满之前（一般账龄在2年以内）应确认为合同资产。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 280,852,581.85 | 280,852,581.85 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 116,238,026.34 | 32,755,646.57 | -83,482,379.77 |
第
页共33页应收款项融资
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 19,258,967.92 | 19,258,967.92 | |
| 其他应收款 | 15,954,106.63 | 15,954,106.63 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 512,988,536.55 | 512,988,536.55 | |
| 合同资产 | 83,482,379.77 | 83,482,379.77 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,776,488.30 | 5,776,488.30 | |
| 流动资产合计 | 951,068,707.59 | 951,068,707.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 73,820,521.40 | 73,820,521.40 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 128,003,374.62 | 128,003,374.62 | |
| 固定资产 | 146,116,258.39 | 146,116,258.39 | |
| 在建工程 | 1,932,876.60 | 1,932,876.60 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 31,658,071.22 | 31,658,071.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,597,720.76 | 2,597,720.76 | |
| 递延所得税资产 | 13,643,503.52 | 13,643,503.52 | |
| 其他非流动资产 | 183,821.70 | 183,821.70 | |
| 非流动资产合计 | 397,956,148.21 | 397,956,148.21 | |
| 资产总计 | 1,349,024,855.80 | 1,349,024,855.80 | |
| 流动负债： |
第
页共33页短期借款
| 短期借款 | 66,480,083.31 | 66,480,083.31 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 92,824,754.77 | 92,824,754.77 | |
| 应付账款 | 186,146,989.83 | 186,146,989.80 | |
| 预收款项 | 364,704,286.83 | -364,704,286.83 | |
| 合同负债 | 364,704,286.83 | 364,704,286.83 | |
| 应付职工薪酬 | 22,493,098.45 | 22,493,098.45 | |
| 应交税费 | 884,995.45 | 884,995.45 | |
| 其他应付款 | 9,654,312.64 | 9,654,312.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 743,188,521.28 | 743,188,521.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,474,050.65 | 17,474,050.65 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,474,050.65 | 17,474,050.65 | |
| 负债合计 | 760,662,571.93 | 760,662,571.93 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 228,000,000.00 | 228,000,000.00 | |
| 其他权益工具 |
第
页共33页其中：优先股
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 160,797,022.74 | 160,797,022.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 784,012.73 | 784,012.73 |
| 盈余公积 | 34,478,124.83 | 34,478,124.83 |
| 未分配利润 | 164,303,123.57 | 164,303,123.57 |
| 所有者权益合计 | 588,362,283.87 | 588,362,283.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,349,024,855.80 | 1,349,024,855.80 |
调整情况说明公司根据合同约定与客户按照“预付款-进度款-质保金”的结算方式进行货款结算，公司在产品发出时，通常会收到80%-95%的货款，在安装调试验收完成时，按照合同约定应收到0%-10%的货款，剩余0%-10%为质保金，按照合同约定应在设备安装调试验收完成后一年内支付。由上述可以看出，公司在质保期未满之前（一般账龄在2年以内）应确认为合同资产。
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否公司第三季度报告未经审计。
江苏新美星包装机械股份有限公司法定代表人：
日期：2020年10月30日