宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
宁波银行股份有限公司BANK OF NINGBO CO.,LTD.
（股票代码： 002142）
2020年半年度报告
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录及释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司第七届董事会第三次会议审议通过了《2020年半年度报告》正文及摘要。会议应出席董事14名，亲自出席董事12名，委托出席董事2名，史庭军董事委托魏雪梅董事表决，刘新宇董事委托章凯栋董事表决。公司的部分监事列席了会议。公司董事长陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计工作负责人庄灵君先生及会计机构负责人孙洪波女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为公司及控股子公司永赢基金管理有限公司、全资子公司永赢金融租赁有限公司和宁银理财有限责任公司的合并报表数据，货币币种为人民币。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
请投资者认真阅读本半年度报告全文。公司已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅“第四节 经营情况讨论与分析”中有关风险管理的内容。公司2020年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录及释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 45
第六节 股份变动及股东情况 ...... 55
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 60
第九节 财务报告 ...... 62
第十节 备查文件目录 ...... 62
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释 义
在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
宁波银行、公司、本公司
| 宁波银行、公司、本公司 | 指 | 宁波银行股份有限公司 |
| 永赢基金 | 指 | 永赢基金管理有限公司 |
| 永赢租赁 | 指 | 永赢金融租赁有限公司 |
| 宁银理财 | 指 | 宁银理财有限责任公司 |
| 人民银行、央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 中国银保监会、银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
普通股股票简称
| 普通股股票简称 | 宁波银行 | 普通股股票代码 | 002142 |
| 优先股股票简称 | 宁行优01 | 优先股股票代码 | 140001 |
| 宁行优02 | 140007 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宁波银行股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 宁波银行 | ||
| 公司的外文名称 | Bank of Ningbo Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写 | Bank of Ningbo | ||
| 公司的法定代表人 | 陆华裕 | ||
| 注册地址 | 中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 315042 | ||
| 办公地址 | 中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 315042 | ||
| 公司网址 | www.nbcb.com.cn | ||
| 电子信箱 | dsh@nbcb.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 俞罡 | 童卓超 |
| 联系地址 | 浙江省宁波市鄞州区宁东路345号 | 浙江省宁波市鄞州区宁东路345号 |
| 电话 | 0574-87050028 | 0574-87050028 |
| 传真 | 0574-87050027 | 0574-87050027 |
| 电子信箱 | dsh@nbcb.cn | dsh@nbcb.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91330200711192037M |
| 公司上市以来主营业务的变化情况 | 无 |
| 历次控股股东的变更情况 | 无 |
五、会计数据和财务指标摘要
（一）主要会计数据和财务指标
| 经营业绩（人民币 千元） | 2020年 1-6月 | 2019年 1-6月 | 本报告期末比 上年同期增减 | 2018年 1-6月 |
| 营业收入 | 19,981,127 | 16,191,779 | 23.40% | 13,522,210 |
| 营业利润 | 8,386,050 | 7,553,856 | 11.02% | 5,725,924 |
| 利润总额 | 8,371,217 | 7,552,372 | 10.84% | 5,710,895 |
| 净利润 | 7,893,614 | 6,889,427 | 14.58% | 5,720,307 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 7,842,521 | 6,843,140 | 14.60% | 5,701,296 |
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归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,837,470 | 6,834,912 | 14.67% | 5,651,487 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 98,878,195 | 85,186,370 | 16.07% | (38,123,408) |
| 每股计（人民币 元/股） | ||||
| 基本每股收益 | 1.36 | 1.31 | 3.82% | 1.12 |
| 稀释每股收益 | 1.36 | 1.28 | 6.25% | 1.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 1.36 | 1.31 | 3.82% | 1.11 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 16.46 | 15.14 | 8.72% | (7.52) |
| 财务比率 | ||||
| 加权平均净资产收益率 | 17.47% | 19.35% | 降低1.88个百分点 | 20.41% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 17.46% | 19.32% | 降低1.86个百分点 | 20.23% |
注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入、其他收益和资产处置收益。
2、基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算。
| 规模指标（人民币 千元） | 2020年 6月30日 | 2019年 12月31日 | 本报告期末比 上年末增减 | 2018年 12月31日 |
| 总资产 | 1,510,470,401 | 1,317,717,046 | 14.63% | 1,116,423,355 |
| 客户贷款及垫款本金 | 626,542,893 | 529,101,797 | 18.42% | 429,086,927 |
| －个人贷款及垫款本金 | 197,238,919 | 179,697,704 | 9.76% | 137,066,186 |
| －公司贷款及垫款本金 | 353,391,779 | 304,985,013 | 15.87% | 247,077,413 |
| －票据贴现 | 75,912,195 | 44,419,080 | 70.90% | 44,943,328 |
| 贷款损失准备 | 25,031,753 | 21,702,117 | 15.34% | 17,495,312 |
| 其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的损失准备 | 792,526 | 589,721 | 34.39% | 不适用 |
| 总负债 | 1,393,094,327 | 1,216,980,935 | 14.47% | 1,035,193,487 |
| 客户存款本金 | 922,254,913 | 771,521,094 | 19.54% | 646,721,375 |
| －个人存款本金 | 187,399,766 | 159,141,698 | 17.76% | 122,866,788 |
| －公司存款本金 | 734,855,147 | 612,379,396 | 20.00% | 523,854,587 |
| 同业拆入 | 51,722,136 | 35,962,274 | 43.82% | 53,943,803 |
| 股东权益 | 117,376,074 | 100,736,111 | 16.52% | 81,229,868 |
| 其中：归属于母公司股东的权益 | 116,897,718 | 100,308,847 | 16.54% | 80,879,211 |
| 归属于母公司普通股股东的每股净资产 | 16.99 | 15.19 | 11.85% | 12.68 |
| 资本净额 | 148,606,685 | 137,796,847 | 7.84% | 106,757,160 |
| 其中：一级资本净额 | 116,600,317 | 100,009,315 | 16.59% | 80,615,762 |
| 风险加权资产净额 | 1,019,769,635 | 885,201,520 | 15.20% | 718,273,938 |
注：1、客户贷款及垫款、客户存款数据根据中国银保监会监管口径计算。
2、根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发〔2015〕14号），从2015年开始，非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按人民银行新的统计口径，截至2020年6月30日客户存款总额为9,860.55亿元，比上年末增加1,174.74亿元，增长13.52%；客户贷款及垫款总额为6,277.76亿元，比上年末增加962.01亿元，增长18.10%。
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3、根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）的规定，基于实际利率法计提的金融工具的利息计入金融工具账面余额中，金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息在“其他资产”或“其他负债”列示。本报告提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”及其明细项目均为不含息金额，但资产负债表中提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”等项目均为含息金额。
（二）非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）千元
项目
| 项目 | 2020年 1-6月 | 2019年 1-6月 | 2018年 1-6月 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 896 | (840) | 78,418 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - | (1,226) |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,778 | 16,117 | (8,469) |
| 所得税的影响数 | (3,220) | (3,953) | (18,914) |
| 合 计 | 8,454 | 11,324 | 49,809 |
| 其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益 | 5,051 | 8,228 | 49,809 |
| 归属于少数股东权益的非经常性损益 | 3,403 | 3,096 | - |
注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2008年修订）规定计算。
（三）补充财务指标
| 项目 | 监管标准 | 2020年 6月30日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 根据《商业银行资本管理办法（试行）》 | 资本充足率(%) | ≥10.5 | 14.57 | 15.57 | 14.86 |
| 一级资本充足率(%) | ≥8.5 | 11.43 | 11.30 | 11.22 | |
| 核心一级资本充足率(%) | ≥7.5 | 9.98 | 9.62 | 9.16 | |
| 流动性比率(本外币)(%) | ≥25 | 56.32 | 53.39 | 57.43 | |
| 流动性覆盖率(%) | ≥100 | 123.34 | 169.03 | 206.57 | |
| 存贷款比例(本外币)(%) | 65.44 | 66.51 | 65.88 | ||
| 不良贷款比率(%) | ≤5 | 0.79 | 0.78 | 0.78 | |
| 拨备覆盖率(%) | ≥150 | 506.02 | 524.08 | 521.83 | |
| 贷款拨备率(%) | 4.00 | 4.10 | 4.08 | ||
| 正常贷款迁徙率(%) | 正常类贷款迁徙率 | 0.85 | 1.52 | 1.11 | |
| 关注类贷款迁徙率 | 46.38 | 31.54 | 67.48 | ||
| 不良贷款迁徙率(%) | 次级类贷款迁徙率 | 39.53 | 61.51 | 61.06 | |
| 可疑类贷款迁徙率 | 19.19 | 41.67 | 21.89 | ||
| 总资产收益率(%) | 1.11 | 1.13 | 1.04 | ||
| 成本收入比(%) | 33.79 | 34.32 | 34.44 | ||
| 资产负债率(%) | 92.23 | 92.36 | 92.72 | ||
| 净利差(%) | 2.29 | 2.41 | 2.20 | ||
| 净息差(%) | 1.78 | 1.84 | 1.97 | ||
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第三节 公司业务概要
一、报告期内从事的主营业务
公司主营业务经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。
二、主要资产重大变化情况
报告期内，公司主要资产无重大变化情况。
三、核心竞争力分析
近年来，银行业面临着科技化、市场化、国际化的行业环境，叠加经济增速放缓、监管趋严的影响，银行业的分化在加剧。公司认为，面对多重挑战，只有真正具备核心竞争力的银行才能在行业的分化中抢抓机遇、脱颖而出。经过多年努力，公司具备较好的发展基础，有条件在激烈的市场竞争中实现可持续发展。当前，公司在董事会的领导下，凝心聚力，坚定不移地实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，努力构筑各项业务板块的“护城河”，可持续发展能力在不断增强。公司的核心竞争力主要体现在五方面：
第一，深耕优质经营区域，潜心聚焦优势领域。优质经营区域是公司实现可持续发展的重要基础和保障，在机构布局上，公司确立了以长三角为主体，以珠三角、环渤海湾为两翼的“一体两翼”发展策略，上述这些区域都是中国经济最发达的地区，潜在基础客群和业务拓展空间都十分广阔。经过多年来的耕耘和积累，公司各项业务的商业模式已经能够较好地契合各区域市场的特点，同时公司保持战略定力，坚持聚焦于大零售业务和轻资本业务的拓展，业务规模和盈利贡献在不断提升。
第二，盈利结构不断优化，盈利来源更加多元。公司始终致力于打造多元化的利润中心，目前在银行板块已形成了公司银行、零售公司、个人银行、财富管理、私人银行、信用卡、金融市场、投资银行、资产托管、票据业务等利润中心，大零售及轻资本业务的盈利占比不断提升；永赢基金、永赢租赁、宁银理财3家子公司经营情况良好。公司的盈利来源更加多元，发展的可持续性不断增强。
第三，风险管理卓有成效，经营发展行稳致远。公司坚持“控制风险就是减少成本”的风险理念，将守住风险底线作为最根本的经营目标，持续完善全面、全员、全流程的风险管理体
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系。在坚持垂直集中的授信审批的基础上，“4+N”风险预警、贷后回访、行业研究、产业链研究等一系列风险管理措施的有效性不断显现，使得公司能较好地应对经济周期与产业结构调整。公司的不良率在行业中一直处于较低水平，确保公司能够专注于业务拓展和金融服务，为可持续发展打下坚实基础。第四，金融科技融合创新，业务发展支撑有力。通过十多年的持续积累和投入，公司金融科技在同类银行中处于领先水平。面对行业科技化浪潮，公司积极探索大数据、云计算、人工智能、生物识别等新技术的实践运用，推动金融与科技的融合创新，不断挖掘新的业务模式和特色产品服务。公司新数据中心按照国内领先、国际接轨标准建设，和公司原有的数据中心组成双活架构，系统支撑能力显著增强，业务连续性更有保障，有力支撑了公司各项业务持续发展。
第五，人才队伍储备扎实，员工素质持续提升。银行的核心竞争力本质上是人才的竞争。近年来，公司加强企业文化建设，持续优化激励与考核制度，逐步建立体系化的人才引进机制、提升培养机制和分层选拔机制，人才队伍稳定有活力。在人才队伍训练上，宁波银行大学、宁波银行知识库、“标准化、模板化、体系化”体系运转有效，为应对银行业的激烈竞争和公司可持续发展提供充足动力。下阶段，公司将围绕战略目标，从五个方面着手，持续提升整体的核心竞争力：
一是持续推动机构建设布局。有序推进下属子公司申设，继续完善一体两翼的机构布局，在浙江省内分行实现经营区域全覆盖，在省外区域将营业网点逐步下沉至大型社区和强乡重镇，不断提升品牌影响和客户口碑，努力成为区域主流银行。
二是持续深化多元的利润中心建设。在强化既有利润中心差异化竞争优势的基础上，积极探索和培育更多盈利增长点。同时持续推动各利润中心商业模式转型升级，积极探索综合化经营模式，建立多元化的盈利渠道，提升综合化的金融服务能力。
三是不断提升全面风险管理能力。持续完善全流程的风险管理体系，将风险关口前移，努力将风险成本降到最低；实施授信业务名单制引领，结合产业链研究，精准定位目标客户群，提升风险管理的数字化和智能化水平，推动公司稳健可持续发展。
四是扎实完善信息科技建设。积极发挥金融科技优势，继续推进IT基础设施和信息系统建设，通过技术、服务和产品创新，推动科技和业务融合更加紧密，提升支撑能力，更好地赢得客户、服务客户、经营客户，为形成差异化的比较优势提供支撑。
五是持续完善人力资源管理。持续完善多层次和体系化的人才引进、提升培养和分层选拔机制，坚持宁波银行大学、宁波银行知识库、“标准化、模板化、体系化”体系建设，打造一支适应银行业发展的专业队伍，为可持续发展提供人力资源保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、总体情况概述
2020年上半年，面对新冠疫情全球扩散、宏观经济下行压力抬升等外部经营形势，公司在董事会的领导下，牢牢把握金融服务的根本宗旨，始终坚持在服务实体经济的过程中积累差异化的比较优势，稳步实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，各项工作有序推进，在经营管理上继续取得新进展。
（一）坚持本源创价值，经营发展有韧性
2020年上半年，公司坚持“专注主业，回归本源”的发展初心，围绕以客户为中心的经营理念，积极响应各级政府和监管部门要求，通过发放免息贷款、抗疫再贷款、支小再贷款等措施加大实体经济支持力度，助力企业复工复产；通过专业服务致力于为客户创造更多价值，推动整体经营保持良性、稳健增长。截至2020年6月末，公司资产总额15,104.70亿元，比年初增长14.63%；各项存款9,222.55亿元，比年初增长19.54%；各项贷款6,265.43亿元，比年初增长18.42%。报告期内，为进一步扩大金融服务的覆盖面，公司持续推进客户工程建设，发展基础不断夯实。截至2020年6月末，公司企业客户41.76万户，比年初增长9%，个人客户1,451万户，比年初增长5%。
（二）多元建设注能量，优势积累有成效
2020年上半年，公司各利润中心借助金融科技精准赋能，商业模式系统化持续升级，为全行盈利的稳健增长注入了源动能。2020年上半年，公司实现营业收入199.81亿元，同比增长23.40%；实现归属于母公司股东的净利润78.43亿元，同比增长14.60%，均保持了良好增速。与此同时，各利润中心比较优势持续积累，战略转型取得新成效。2020年上半年，公司实现手续费及佣金净收入52.02亿元，同比增长46.48%，在营业收入中占比为26.03%，同比提升4.1个百分点，在同业中进一步体现出优势。
（三）风险管理立基石，战略支撑有保障
2020年上半年，面对新冠疫情影响冲击、宏观经济周期波动等外部形势变化，公司坚守审慎经营理念，始终把管牢风险作为银行可持续发展的底线和生命线。截至2020年6月末，公司不良贷款余额49.47亿元，90天以上逾期贷款余额42.38亿元，不良贷款和90天以上逾期贷款不存在剪刀差。不良贷款率0.79%，继续保持在较低水平。同时，公司各项风险管理指标保持良好。截至2020年6月末，公司拨贷比4.00%，拨备覆盖率506.02%。良好的资产质量和坚实的风险抵御能力为公司轻装上阵服务实体经济、专注主业发展提供了有力支撑。
（四）体系升级促转型，赋能发展有后劲
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2020年上半年，公司在商业模式系统化的基础上，进一步聚焦经营数字化和管理智能化。通过拥抱金融科技，深入挖掘数据资产的价值功效，不断升级符合自身战略定位和长远发展目标的经营新生态，推动经营效率在同业中继续保持较好水平。截至2020年6月末，公司年化加权平均净资产收益率为17.47%；资本充足率为14.57%；一级资本充足率为11.43%；核心一级资本充足率为9.98%。
二、 主营业务分析
（一）利润表项目分析
2020年上半年，面对新冠肺炎疫情全球扩散、国内经济下行压力加大等外部形势变化，公司在董事会的领导下，坚持合规经营、稳健发展，推动各项主营业务持续向好。2020年上半年，公司实现营业收入199.81亿元，同比增加37.89亿元，增长23.40%；实现归属于母公司股东的净利润78.43亿元，增长14.60%。
利润表主要项目变动
单位：（人民币）千元
项目
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减额 | 增长率 |
| 营业收入 | 19,981,127 | 16,191,779 | 3,789,348 | 23.40% |
| 利息净收入 | 11,306,646 | 9,499,073 | 1,807,573 | 19.03% |
| 利息收入 | 25,692,012 | 21,774,281 | 3,917,731 | 17.99% |
| 利息支出 | (14,385,366) | (12,275,208) | (2,110,158) | 17.19% |
| 非利息收入 | 8,674,481 | 6,692,706 | 1,981,775 | 29.61% |
| 手续费及佣金净收入 | 5,201,778 | 3,551,101 | 1,650,677 | 46.48% |
| 其他非利息收益 | 3,472,703 | 3,141,605 | 331,098 | 10.54% |
| 营业支出 | (11,595,077) | (8,637,923) | (2,957,154) | 34.23% |
| 税金及附加 | (188,635) | (95,159) | (93,476) | 98.23% |
| 业务及管理费用 | (6,750,900) | (5,472,688) | (1,278,212) | 23.36% |
| 信用减值损失 | (4,650,508) | (3,064,941) | (1,585,567) | 51.73% |
| 其他业务成本 | (5,034) | (5,135) | 101 | (1.97%) |
| 营业利润 | 8,386,050 | 7,553,856 | 832,194 | 11.02% |
| 营业外净收入 | (14,833) | (1,484) | (13,349) | 899.53% |
| 税前利润 | 8,371,217 | 7,552,372 | 818,845 | 10.84% |
| 所得税费用 | (477,603) | (662,945) | 185,342 | (27.96%) |
| 净利润 | 7,893,614 | 6,889,427 | 1,004,187 | 14.58% |
| 其中：归属于母公司股东的净利润 | 7,842,521 | 6,843,140 | 999,381 | 14.60% |
| 少数股东损益 | 51,093 | 46,287 | 4,806 | 10.38% |
1、利息净收入
2020年上半年，公司顺应市场形势与宏观政策导向要求，围绕“服务实体经济”根本宗旨，适时、灵活调整资产负债布局，资产配置效益持续提升。2020年上半年，公司实现利息净收入113.07亿元，同比增加18.08亿元，增长19.03%。其中利息收入256.92亿元，同比
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增加39.18亿元；利息支出143.85亿元，同比增加21.10亿元。
单位：（人民币）千元
项目
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减额 | 增长率 |
| 利息收入 | 25,692,012 | 21,774,281 | 3,917,731 | 17.99% |
| 发放贷款及垫款 | 16,098,215 | 12,438,592 | 3,659,623 | 29.42% |
| 存放同业 | 221,551 | 266,918 | (45,367) | (17.00%) |
| 存放中央银行 | 640,559 | 603,592 | 36,967 | 6.12% |
| 拆出资金 | 131,620 | 163,963 | (32,343) | (19.73%) |
| 买入返售金融资产 | 359,126 | 366,001 | (6,875) | (1.88%) |
| 债券投资 | 5,034,917 | 4,758,980 | 275,937 | 5.80% |
| 理财产品及资管计划 | 3,206,024 | 3,176,235 | 29,789 | 0.94% |
| 利息支出 | 14,385,366 | 12,275,208 | 2,110,158 | 17.19% |
| 同业存放 | 584,740 | 414,302 | 170,438 | 41.14% |
| 向中央银行借款 | 532,934 | 304,562 | 228,372 | 74.98% |
| 拆入资金 | 654,741 | 796,258 | (141,517) | (17.77%) |
| 吸收存款 | 9,160,320 | 6,801,974 | 2,358,346 | 34.67% |
| 卖出回购金融资产款 | 343,295 | 413,739 | (70,444) | (17.03%) |
| 发行债券 | 3,109,336 | 3,544,373 | (435,037) | (12.27%) |
| 利息净收入 | 11,306,646 | 9,499,073 | 1,807,573 | 19.03% |
下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | |||||||||
| 平均余额 | 利息收支 | 平均收息率/付息率 | 平均余额 | 利息收支 | 平均收息率/付息率 | ||||||
| 资产 | |||||||||||
| 一般贷款 | 471,380,244 | 14,152,298 | 6.00% | 361,297,550 | 10,765,011 | 5.96% | |||||
| 证券投资 | 403,531,013 | 8,240,941 | 4.08% | 354,902,905 | 7,935,214 | 4.47% | |||||
| 存放人民银行款项 | 92,963,195 | 640,559 | 1.38% | 84,928,050 | 603,592 | 1.42% | |||||
| 存放和拆放同业及其他金融机构款项 | 84,105,140 | 712,297 | 1.69% | 64,805,171 | 796,882 | 2.46% | |||||
| 总生息资产 | 1,051,979,592 | 23,746,095 | 4.51% | 865,933,676 | 20,100,699 | 4.64% | |||||
| 负债 | |||||||||||
| 存款 | 940,917,517 | 9,160,320 | 1.95% | 746,821,617 | 6,801,974 | 1.82% | |||||
| 同业及其他金融机构存放和拆入款项 | 144,654,490 | 1,582,776 | 2.19% | 125,171,851 | 1,624,299 | 2.60% | |||||
| 应付债券 | 177,068,237 | 3,109,336 | 3.51% | 186,664,914 | 3,544,373 | 3.80% | |||||
| 向中央银行借款 | 35,073,516 | 532,934 | 3.04% | 17,483,425 | 304,562 | 3.48% | |||||
| 总付息负债 | 1,297,713,760 | 14,385,366 | 2.22% | 1,076,141,807 | 12,275,208 | 2.28% | |||||
| 利息净收入 | 9,360,729 | 7,825,491 | |||||||||
| 净利差（NIS） | 2.29% | 2.36% | |||||||||
| 净息差（NIM） | 1.78% | 1.81% | |||||||||
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
注：1、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。
2、一般贷款中不包含贴现、垫款。
3、存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。
4、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。
下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。
单位：（人民币）千元
项目
| 项目 | 2020年1-6月对比2019年1-6月 | |||
| 增（减）因素 | 增（减） | |||
| 规模 | 利率 | 净值 | ||
| 资产 | ||||
| 一般贷款 | 3,279,960 | 107,327 | 3,387,287 | |
| 证券投资 | 1,087,268 | (781,541) | 305,727 | |
| 存放人民银行款项 | 57,107 | (20,140) | 36,967 | |
| 存拆放同业和其他金融机构款项 | 237,324 | (321,909) | (84,585) | |
| 利息收入变动 | 4,661,659 | (1,016,263) | 3,645,396 | |
| 负债 | ||||
| 客户存款 | 1,767,806 | 590,540 | 2,358,346 | |
| 同业和其他金融机构存拆放款项 | 252,817 | (294,340) | (41,523) | |
| 应付债券 | (182,221) | (252,816) | (435,037) | |
| 向中央银行借款 | 306,421 | (78,049) | 228,372 | |
| 利息支出变动 | 2,144,823 | (34,665) | 2,110,158 | |
| 净利息收入变动 | 2,516,836 | (981,598) | 1,535,238 | |
净息差
2020年上半年，公司净息差为1.78%，同比微降3个基点，一是公司主动让利，加大对实体经济的支持力度，助力企业复工复产；二是因存款成本相对刚性，负债端平均成本率下降较慢。
（1）利息收入
2020年上半年，公司实现利息收入256.92亿元，同比增长17.99%,主要是生息资产规模扩大和结构优化所致。
贷款利息收入
2020年上半年，公司一般贷款利息收入141.52亿元，占全部利息收入的55.08%，同比增加33.87亿元，增长31.47%，主要是贷款规模扩大所致。
2020年上半年，面对新冠疫情影响，公司紧跟宏观战略导向与监管要求，切实加大对实体经济的支持力度，助力企业复工复产，推动对公贷款日均规模同比增长26.28%。为进一步推进大零售战略的实施，公司借助金融科技赋能，不断强化数字化获客能力，促进线上线下业务协同，推动个人贷款日均规模同比增长41.12%。
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2020年上半年，公司对公贷款平均收息率5.26%，同比基本持平；报告期内公司积极落实金融支持小微企业发展各项政策，通过发放免息贷款、抗疫再贷款，支小再贷款等方式多措并举降低小微企业融资成本，其中普惠型小微企业贷款平均收息率5.58%，同比下降69个基点。报告期内公司个人贷款平均收息率7.71%，同比下降9个基点。下表列示了公司一般贷款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收息率情况。
单位：（人民币）千元
项目
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均收息率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收息率 | |
| 对公贷款 | 327,535,138 | 8,609,248 | 5.26% | 259,365,992 | 6,787,973 | 5.24% |
| 个人贷款 | 143,845,106 | 5,543,050 | 7.71% | 101,931,558 | 3,977,038 | 7.80% |
| 贷款总额 | 471,380,244 | 14,152,298 | 6.00% | 361,297,550 | 10,765,011 | 5.96% |
证券投资利息收入
2020年上半年，公司证券投资利息收入82.41亿元，同比增加3.06亿元，主要是投资规模增加所致。报告期内，公司为贯彻落实国家宏观调控政策、支持实体经济发展，综合考虑债券市场供给、债券投资价值以及优质企业融资需求等因素，适当增加国债、地方政府债和信用债等投资。
存拆放同业和其他金融机构款项利息收入
2020年上半年，公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入7.12亿元，同比减少0.85亿元，主要是平均收益率有所下行所致。
（2）利息支出
2020年上半年，公司利息支出143.85亿元，同比增加21.10亿元。主要是付息负债规模增加所致。
客户存款利息支出
2020年上半年，公司客户存款利息支出91.60亿元，占全部利息支出的63.68%，同比增加23.58亿元，增长34.67%，主要是客户存款规模增长和平均付息率有所上升影响。
报告期内，公司持续升级客户工程建设，夯实存款基础客群；通过借助金融科技，不断强化财资大管家、外汇金管家、票据好管家、政务新管家、易收宝等优势产品的运用，增加客户粘性，促进客户存款留存。2020年上半年，公司日均存款规模同比增长25.99%。
下表列示了对公存款及个人存款的日均余额、利息支出和平均付息率。
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | 平均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | |
| 对公客户存款 | ||||||
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活期
| 活期 | 365,255,967 | 2,302,622 | 1.26% | 286,218,951 | 1,614,184 | 1.12% |
| 定期 | 392,445,271 | 4,707,403 | 2.40% | 313,299,604 | 3,548,447 | 2.26% |
| 小计 | 757,701,238 | 7,010,025 | 1.85% | 599,518,555 | 5,162,631 | 1.72% |
| 对私客户存款 | ||||||
| 活期 | 49,425,116 | 110,873 | 0.45% | 41,636,731 | 87,921 | 0.42% |
| 定期 | 133,791,163 | 2,039,422 | 3.05% | 105,666,331 | 1,551,422 | 2.94% |
| 小计 | 183,216,279 | 2,150,295 | 2.35% | 147,303,062 | 1,639,343 | 2.22% |
| 合计 | 940,917,517 | 9,160,320 | 1.95% | 746,821,617 | 6,801,974 | 1.82% |
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出2020年上半年，公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出15.83亿元，同比减少
0.42亿元，主要是受货币市场资金价格下行影响，此类负债平均付息率有所下降。
已发行债务利息支出2020年上半年，公司已发行债务利息支出31.09亿元，同比减少4.35亿元，一是公司持续夯实客户存款的基础性地位，在存款规模实现较快增长的同时，适当减少同业存单发行规模，优化负债结构；二是货币市场资金价格整体下行，带动同业存单平均付息率有所下降。
2、非利息收入
2020年上半年，公司实现非利息收入86.74亿元，其中手续费及佣金净收入52.02亿元，同比增长46.48%。
非利息收入主要构成
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减额 | 增长率 |
| 手续费及佣金收入 | 5,545,650 | 3,856,101 | 1,689,549 | 43.81% |
| 减：手续费及佣金支出 | 343,872 | 305,000 | 38,872 | 12.74% |
| 手续费及佣金净收入 | 5,201,778 | 3,551,101 | 1,650,677 | 46.48% |
| 其他非利息收益 | 3,472,703 | 3,141,605 | 331,098 | 10.54% |
| 合计 | 8,674,481 | 6,692,706 | 1,981,775 | 29.61% |
手续费及佣金净收入
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减额 | 增长率 |
| 结算类业务 | 128,027 | 124,109 | 3,918 | 3.16% |
| 银行卡业务 | 1,870,969 | 1,271,538 | 599,431 | 47.14% |
| 代理类业务 | 2,998,396 | 1,949,709 | 1,048,687 | 53.79% |
| 担保类业务 | 309,714 | 266,786 | 42,928 | 16.09% |
| 托管类业务 | 170,765 | 192,145 | (21,380) | (11.13%) |
| 咨询类业务 | 62,886 | 50,168 | 12,718 | 25.35% |
| 其他 | 4,893 | 1,646 | 3,247 | 197.27% |
| 手续费及佣金收入 | 5,545,650 | 3,856,101 | 1,689,549 | 43.81% |
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减：手续费及佣金支出
| 减：手续费及佣金支出 | 343,872 | 305,000 | 38,872 | 12.74% |
| 手续费及佣金净收入 | 5,201,778 | 3,551,101 | 1,650,677 | 46.48% |
报告期内，公司立足服务实体经济，借助金融科技深耕客户经营，发挥各利润中心联动协同优势，推动各项中间业务实现良性发展。2020年上半年，公司实现手续费及佣金净收入52.02亿元，同比增加16.51亿元，主要是银行卡、代理类等业务收入实现较快增长。其中：
银行卡业务收入18.71亿元，同比增加5.99亿元，主要是公司持续深耕消费信贷业务，信用卡分期付款手续费收入增长较快。
代理类业务收入29.98亿元，同比增加10.49亿元，主要是公司财富管理和私人银行业务发展良好，基金、保险等代销手续费收入实现较快增长。
3、业务及管理费用
2020年上半年，公司业务及管理费用67.51亿元。报告期内公司持续优化费用资源配置，加强对业务发展的支持保障力度，强化降本增效约束机制，费用平稳增长。一是为打造专业经营的比较优势，公司持续加大人才引进、升级人员培养体系，进一步夯实员工队伍建设；二是为稳步推进全行数字化经营、强化金融科技布局，公司继续加大对信息技术和电子渠道建设的投入力度，科技赋能持续升级。
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减额 | 增长率 |
| 员工费用 | 4,593,726 | 3,683,858 | 909,868 | 24.70% |
| 业务费用 | 1,719,331 | 1,428,809 | 290,522 | 20.33% |
| 固定资产折旧 | 291,927 | 233,774 | 58,153 | 24.88% |
| 长期待摊费用摊销 | 91,231 | 75,069 | 16,162 | 21.53% |
| 无形资产摊销 | 54,240 | 48,473 | 5,767 | 11.90% |
| 残疾人保障金 | 445 | 2,705 | (2,260) | (83.55%) |
| 合计 | 6,750,900 | 5,472,688 | 1,278,212 | 23.36% |
4、信用及资产减值损失
2020年上半年，公司共计提信用及资产减值损失46.51亿元，同比增加15.86亿元。
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减额 | 增长率 |
| 贷款减值损失 | 3,833,516 | 2,808,002 | 1,025,514 | 36.52% |
| 存放同业减值损失 | 13,310 | (62,618) | 75,928 | 上年同期为负 |
| 拆放同业款项减值损失 | (4,893) | 11,874 | (16,767) | (141.21%) |
| 其他债权投资减值损失 | 150,581 | 101,568 | 49,013 | 48.26% |
| 债权投资减值损失 | 250,868 | 206,096 | 44,772 | 21.72% |
| 其他资产减值损失 | 39,581 | 35,537 | 4,044 | 11.38% |
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表外业务减值损失
| 表外业务减值损失 | 363,746 | (33,542) | 397,288 | 上年同期为负 |
| 贵金属减值损失 | 359 | 1,648 | (1,289) | (78.22%) |
| 买入返售金融资减值损失 | 3,440 | (3,624) | 7,064 | 上年同期为负 |
| 合计 | 4,650,508 | 3,064,941 | 1,585,567 | 51.73% |
贷款减值损失是公司信用及资产减值损失的最大组成部分。2020年上半年，公司计提贷款减值损失38.34亿元，同比增加10.26亿元，主要是公司持续加大对实体经济的支持力度、贷款规模稳步增长以及提高宏观审慎补充拨备所致。
5、所得税
2020年上半年，公司所得税费用4.78亿元，同比减少1.85亿元，主要是资产结构调整及国债等免税收入增加所致。
（二）资产负债表分析
1、资产
截至2020年6月末，公司资产总额15,104.70亿元，比年初增加1,927.53亿元，增长
14.63%。资产总额增长的主要原因是公司以服务实体经济、践行普惠金融、助力企业复工复产为责任，不断加大贷款投放。截至2020年6月末，公司发放贷款及垫款占资产总额的比重从年初的38.71%提高到40.04%，提高了1.33个百分点。
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 期间变动 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比（百分点） | |
| 现金及存放中央银行款项 | 96,786,939 | 6.41% | 93,555,663 | 7.10% | 3,231,276 | (0.69) |
| 存放同业款项 | 23,479,562 | 1.55% | 15,409,022 | 1.17% | 8,070,540 | 0.38 |
| 贵金属 | 23,135,085 | 1.53% | 12,515,747 | 0.95% | 10,619,338 | 0.58 |
| 拆出资金 | 5,193,466 | 0.34% | 3,595,946 | 0.27% | 1,597,520 | 0.07 |
| 衍生金融资产 | 25,978,557 | 1.72% | 20,260,229 | 1.54% | 5,718,328 | 0.18 |
| 买入返售金融资产 | 11,446,035 | 0.76% | 17,259,205 | 1.31% | (5,813,170) | (0.55) |
| 发放贷款及垫款 | 604,860,149 | 40.04% | 510,038,566 | 38.71% | 94,821,583 | 1.33 |
| 交易性金融资产 | 236,522,403 | 15.66% | 248,891,658 | 18.89% | (12,369,255) | (3.23) |
| 债权投资 | 202,752,933 | 13.42% | 183,392,415 | 13.92% | 19,360,518 | (0.50) |
| 其他债权投资 | 264,354,806 | 17.50% | 197,149,323 | 14.96% | 67,205,483 | 2.54 |
| 其他权益工具投资 | 98,077 | 0.01% | 98,077 | 0.01% | - | - |
| 投资性房地产 | 39,280 | - | 39,280 | - | - | - |
| 固定资产 | 7,112,842 | 0.47% | 6,448,097 | 0.49% | 664,745 | (0.02) |
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 期间变动 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比（百分点） | |
| 无形资产 | 480,320 | 0.03% | 380,572 | 0.03% | 99,748 | - |
| 在建工程 | 651,398 | 0.04% | 1,324,356 | 0.10% | (672,958) | (0.06) |
| 递延所得税资产 | 4,889,477 | 0.32% | 4,858,203 | 0.37% | 31,274 | (0.05) |
| 其他资产 | 2,689,072 | 0.20% | 2,500,687 | 0.18% | 188,385 | 0.02 |
| 资产总计 | 1,510,470,401 | 100.00% | 1,317,717,046 | 100.00% | 192,753,355 | - |
（1）贷款及垫款
2020年上半年，公司坚持银行发展初心，通过实施“211”工程和“123”客户覆盖率计划，持续扩大金融服务的覆盖面，通过借助金融科技，发挥专业优势，有效对接实体经济融资需求，推动各项贷款规模实现稳步增长。截至2020年6月末，公司贷款和垫款总额6,265.43亿元，比年初增加974.41亿元，增长18.42%。
企业贷款
2020年上半年，公司牢牢把握金融服务的根本宗旨，坚持将民营小微企业作为服务的重点对象，切实加大对企业贷款的投放力度，为企业复工复产提供金融支持。截至2020年6月末，公司企业贷款总额3,533.92亿元，比年初增长15.87%，占贷款和垫款总额的56.39%。
票据贴现
2020年上半年，公司票据业务继续坚持“服务实体经济和中小企业”的宗旨，不断优化业务流程，升级票据好管家拳头产品，致力于为更多实体企业提供优质快速的融资服务。2020年上半年，公司票据贴现客户数15,282户，其中小微企业客户数11,740户，占公司所有贴现客户的77%。截至2020年6月末，公司票据贴现余额759.12亿元，占贷款和垫款总额的
12.12%。
个人贷款
2020年上半年，公司继续坚定不移地实施大零售战略，借助金融科技加快升级宁波银行APP，不断增加移动端渠道粘性；持续推进产品创新和服务升级，不断提高获客精准度，实现业务线上线下的高效联动发展，推动个人贷款保持稳健增长。截至2020年6月末，个人贷款总额1,972.39亿元，比年初增长9.76%，占贷款和垫款总额的31.48%。
单位：（人民币）千元
| 行业 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 公司贷款和垫款 | 353,391,779 | 56.39% | 304,985,013 | 57.64% |
| 贷款 | 344,512,460 | 54.97% | 298,810,347 | 56.47% |
| 贸易融资 | 8,879,319 | 1.42% | 6,174,666 | 1.17% |
| 票据贴现 | 75,912,195 | 12.12% | 44,419,080 | 8.40% |
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行业
| 行业 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 个人贷款和垫款 | 197,238,919 | 31.49% | 179,697,704 | 33.96% |
| 个人消费贷款 | 147,003,248 | 23.47% | 141,871,121 | 26.81% |
| 个体经营贷款 | 43,498,184 | 6.94% | 35,036,087 | 6.62% |
| 个人住房贷款 | 6,737,487 | 1.08% | 2,790,496 | 0.53% |
| 总额 | 626,542,893 | 100.00% | 529,101,797 | 100.00% |
（2）证券投资
公司证券投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。按持有目的划分的投资结构
单位：（人民币）千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 交易性金融资产 | 236,522,403 | 33.61% | 248,891,658 | 39.54% |
| 债权投资 | 202,752,933 | 28.81% | 183,392,415 | 29.13% |
| 其他债权投资 | 264,354,806 | 37.57% | 197,149,323 | 31.31% |
| 其他权益工具投资 | 98,077 | 0.01% | 98,077 | 0.02% |
| 合计 | 703,728,219 | 100.00% | 629,531,473 | 100.00% |
2020年上半年，公司顺势而为，根据市场形势变化，不断优化证券投资结构，积极支持实体经济发展，进一步提高资金使用效率与效益。交易性金融资产交易性金融资产是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。截至2020年6月末，公司交易性金融资产余额为2,365.22亿元。这类投资主要是债券投资和基金投资等。债券投资主要把握债券市场波段机会提高投资收益。2020年上半年，人民币债券收益率呈现先下后上波动走势，公司通过加强宏观研究、积极调整组合久期、把握波段高点，提高交易账户债券收益。
债权投资
债权投资是以摊余成本计量的债务工具投资。截至2020年6月末，公司债权投资余额为2,027.53亿元。这类投资主要是中国政府债券和资产管理计划。中国政府债券主要为获取债券利息收入，配合银行账户流动性管理需要,兼顾收益与风险，作为资产负债的战略性配置而长期持有。
其他债权投资
其他债权投资是以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。截至2020年6月末，公司其他债权投资余额为2,643.55亿元。此类投资主要是公司紧随国家宏观调
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控政策导向，支持实体经济发展，并兼顾经营绩效的需要，适当配置政府债券、资产支持证券以及企业债。2020年上半年，公司继续加强投资研究，择优配置投资品种，持续跟踪持仓债券信用资质变化，在实现收益增长的同时有效规避信用风险事件。其他权益工具投资其他权益工具投资是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。截至2020年6月末，公司其他权益工具投资余额为0.98亿元。该类投资主要是公司持有的对被投资方无控制、无共同控制、无重大影响的非交易性股权投资。
持有的面值最大的十只金融债券情况
单位：（人民币）千元
债券种类
| 债券种类 | 面值余额 | 利率％ | 到期日 | 减值准备 |
| 2018年金融债券 | 1,140,000 | 4.88 | 2028/2/9 | - |
| 2019年金融债券 | 1,090,000 | 3.24 | 2024/8/14 | - |
| 2015年金融债券 | 650,000 | 3.81 | 2025/2/5 | - |
| 2016年金融债券 | 648,000 | 3.18 | 2026/4/5 | - |
| 2016年金融债券 | 530,000 | 2.96 | 2021/2/18 | - |
| 2017年金融债券 | 510,000 | 4.24 | 2027/8/24 | - |
| 2019年金融债券 | 470,000 | 3.42 | 2024/7/2 | - |
| 2020年金融债券 | 470,000 | 2.17 | 2023/4/7 | - |
| 2019年金融债券 | 313,472 | 3.48 | 2029/1/8 | - |
| 2020年金融债券 | 270,000 | 2.93 | 2025/3/2 | - |
报告期内，公司兼顾流动性管理与盈利增长需要，合理配置债券投资。截至2020年6月末，公司持有的面值最大的十只金融债券合计面值金额60.91亿元，主要为政策性银行债。
（3）报告期末所持的衍生金融工具
单位：(人民币)千元
| 衍生金融工具 | 2020年6月30日 | ||
| 合约/名义金额 | 资产公允价值 | 负债公允价值 | |
| 外汇远期 | 67,432,127 | 512,098 | (126,974) |
| 外汇掉期 | 1,196,019,054 | 6,019,430 | (4,998,072) |
| 利率互换 | 2,194,745,240 | 16,479,090 | (16,393,728) |
| 货币互换 | 8,058,495 | 84,117 | (39,681) |
| 期权合同 | 140,970,162 | 1,055,056 | (2,721,592) |
| 信用风险缓释工具 | 860,000 | 8 | (6,930) |
| 贵金属远期/掉期 | 26,523,344 | 1,828,758 | (133,743) |
| 合计 | 3,634,608,422 | 25,978,557 | (24,420,720) |
报告期内，公司为交易使用下述衍生金融工具：
外汇远期：是指交易双方约定在将来某一个确定的时间按规定的价格和金额进行货币买卖的交易。
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外汇掉期：是指由二笔交易组成，约定一前一后两个不同交割日、方向相反的，但金额相同的货币互换交易。利率互换：是指在约定期限内，交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换双方按同货币同金额以固定利率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率，到期互以约定的利率支付对方利息。
货币互换：是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的调换，同时也进行不同利息额的货币调换。
期权合同：期权是一种选择权，即拥有在一定时间内以一定价格（执行价格）出售或购买一定数量的标的物的权利。
信用风险缓释工具：信用风险缓释工具指的是信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证及用于管理信用风险的简单基础性用衍生品。
贵金属询价交易：是指经上海黄金交易所核准的市场参与者，通过中国外汇交易中心外汇交易系统以双边询价方式进行的黄金交易，交易品种为交易所指定在交易中心外汇交易系统挂牌的黄金交易品种。根据交易期限的不同，黄金询价交易包括即期、远期、掉期等品种。
资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映公司所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率的波动，衍生金融产品的估值可能产生对公司有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
2020年上半年，市场利率呈现先下后上的宽度震荡走势，公司择时通过利率互换对冲、曲线交易等策略，有效管理市场风险，交易风格保持稳健。
（4）重要在建工程项目本期变动情况
截至2020年6月末，公司重要在建工程项目合计4.63亿元，较年初减少7.43亿元。
单位：（人民币）千元
项目名称
| 项目 名称 | 预算 | 年初 余额 | 本期 增加 | 本年转入固定资产 | 其他减少 | 期末 余额 | 资金 来源 | 工程累计工程投入占预算比例 | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化 | 本年利息资本化率 |
| 杭州分行新大楼 | 628,518 | 463,354 | - | - | - | 463,354 | 自筹 | 74% | 85% | - | - | - |
| 合计 | 628,518 | 463,354 | - | - | - | 463,354 |
（5）抵债资产及减值准备计提情况
截至2020年6月末，公司抵债资产总额0.56亿元，减值准备为0.07亿元，抵债资产
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净值为0.49亿元。
单位：(人民币)千元
土地、房屋及建筑物
| 土地、房屋及建筑物 | 55,541 |
| 股权 | - |
| 小计 | 55,541 |
| 抵债资产减值准备 | (6,549) |
| 抵债资产净值 | 48,992 |
2、负债
截至2020年6月末，公司负债总额13,930.94亿元，比年初增加1,761.13亿元，增长
14.47%，主要是客户存款等负债有所增加。
单位：(人民币)千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 期间变动 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 （百分点） | |
| 向中央银行借款 | 31,525,844 | 2.26% | 30,490,563 | 2.51% | 1,035,281 | (0.25) |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 58,741,997 | 4.22% | 35,697,447 | 2.93% | 23,044,550 | 1.29 |
| 拆入资金 | 51,722,136 | 3.71% | 35,962,274 | 2.96% | 15,759,862 | 0.75 |
| 交易性金融负债 | 21,568,440 | 1.55% | 10,880,977 | 0.89% | 10,687,463 | 0.66 |
| 衍生金融负债 | 24,420,720 | 1.75% | 20,368,170 | 1.67% | 4,052,550 | 0.08 |
| 卖出回购金融资产款 | 68,017,484 | 4.88% | 62,694,202 | 5.15% | 5,323,282 | (0.27) |
| 吸收存款 | 930,608,852 | 66.80% | 779,224,138 | 64.03% | 151,384,714 | 2.77 |
| 应付职工薪酬 | 816,145 | 0.06% | 2,430,358 | 0.20% | (1,614,213) | (0.14) |
| 应交税费 | 1,393,481 | 0.10% | 3,323,506 | 0.27% | (1,930,025) | (0.17) |
| 预计负债 | 2,486,680 | 0.18% | 2,122,934 | 0.17% | 363,746 | 0.01 |
| 应付债券 | 168,947,547 | 12.13% | 212,885,759 | 17.49% | (43,938,212) | (5.36) |
| 其他负债 | 32,845,001 | 2.36% | 20,900,607 | 1.73% | 11,944,394 | 0.63 |
| 负债总计 | 1,393,094,327 | 100.00% | 1,216,980,935 | 100.00% | 176,113,392 | - |
客户存款历年来，公司始终把存款作为转型发展的基础资源来拓展。2020年上半年，面对市场形势变化，公司立足“以客户为中心”的理念，以用户思维积累普惠客户群，以高效联动拓展核心客户群，以敏捷迭代实施产品升级，为更多客户创造价值，增加客户粘性，推动存款增长。截至2020年6月末，公司客户存款总额9,222.55亿元，比年初增加1,507.34亿元，增长19.54%；客户存款占总负债的比重为66.20%，较年初提高2.81个百分点。其中对公客户存款余额7,348.55亿元，比年初增长20.00%；对私客户存款余额1,874.00亿元，比年初增长17.76%。下表列出截至2020年6月30日，公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
单位：(人民币)千元
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | |
| 对公客户存款 | ||||
| 活期 | 354,038,606 | 38.39% | 296,077,566 | 38.37% |
| 定期 | 380,816,541 | 41.29% | 316,301,830 | 41.00% |
| 小计 | 734,855,147 | 79.68% | 612,379,396 | 79.37% |
| 对私客户存款 | ||||
| 活期 | 53,510,791 | 5.80% | 44,825,811 | 5.81% |
| 定期 | 133,888,975 | 14.52% | 114,315,887 | 14.82% |
| 小计 | 187,399,766 | 20.32% | 159,141,698 | 20.63% |
| 合计 | 922,254,913 | 100.00% | 771,521,094 | 100.00% |
3、股东权益
截至2020年6月末，公司股东权益合计1,173.76亿元，比年初增加166.40亿元，增长16.52%。归属于母公司股东的权益1,168.98亿元，比年初增加165.89亿元，增长16.54%。其中：未分配利润达到459.22亿元，比年初增加52.28亿元，主要是上半年盈利增长和计提一般风险准备所致；股本和资本公积因上半年定向增发因素分别达到60.08亿元和264.03亿元，比年初分别增加3.80亿元和76.18亿元；其他综合收益因债券估值上升达到29.69亿元，比年初增加7.49亿元。
单位：(人民币)千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 期间变动 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 （百分点） | |
| 股本 | 6,008,016 | 5.12% | 5,628,330 | 5.59% | 379,686 | (0.47) |
| 其他权益工具 | 14,810,446 | 12.62% | 14,810,446 | 14.70% | - | (2.08) |
| 资本公积 | 26,402,995 | 22.49% | 18,785,134 | 18.65% | 7,617,861 | 3.84 |
| 其他综合收益 | 2,968,629 | 2.53% | 2,219,826 | 2.20% | 748,803 | 0.33 |
| 盈余公积 | 7,249,585 | 6.18% | 7,249,585 | 7.20% | - | (1.02) |
| 一般风险准备 | 13,535,735 | 11.53% | 10,920,827 | 10.84% | 2,614,908 | 0.69 |
| 未分配利润 | 45,922,312 | 39.12% | 40,694,699 | 40.40% | 5,227,613 | (1.28) |
| 归属于母公司股东的权益 | 116,897,718 | 99.59% | 100,308,847 | 99.58% | 16,588,871 | 0.01 |
| 少数股东权益 | 478,356 | 0.41% | 427,264 | 0.42% | 51,092 | (0.01) |
| 股东权益合计 | 117,376,074 | 100.00% | 100,736,111 | 100.00% | 16,639,963 | - |
（三）资产质量分析
报告期内，公司信贷资产规模平稳增长，不良贷款总体可控。截至2020年6月末，公司贷款总额6,265.43亿元，比年初增长18.42%；不良贷款率0.79%，继续保持较低不良水平。
报告期末贷款资产质量情况
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
单位：(人民币)千元
五级分类
| 五级分类 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 期间变动 | |||
| 贷款和垫款 金额 | 占比 | 贷款和垫款 金额 | 占比 | 数额增减 | 占比 （百分点） | |
| 非不良贷款小计： | 621,596,090 | 99.21% | 524,960,766 | 99.22% | 96,635,324 | (0.01) |
| 正常 | 617,919,963 | 98.62% | 521,064,220 | 98.48% | 96,855,743 | 0.14 |
| 关注 | 3,676,127 | 0.59% | 3,896,546 | 0.74% | (220,419) | (0.15) |
| 不良贷款小计： | 4,946,803 | 0.79% | 4,141,031 | 0.78% | 805,772 | 0.01 |
| 次级 | 1,937,092 | 0.31% | 1,097,570 | 0.21% | 839,522 | 0.10 |
| 可疑 | 2,043,391 | 0.33% | 2,052,920 | 0.39% | (9,529) | (0.06) |
| 损失 | 966,320 | 0.15% | 990,541 | 0.18% | (24,221) | (0.03) |
| 客户贷款合计 | 626,542,893 | 100.00% | 529,101,797 | 100.00% | 97,441,096 | - |
在贷款监管五级分类制度下，公司不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。截至2020年6月末，公司不良贷款总额49.47亿元，不良贷款率0.79%。报告期末贷款按行业划分占比情况
单位：(人民币)千元
| 行业 | 2020年6月30日 | |||
| 贷款金额 | 占总额百分比 | 不良贷款金额 | 不良贷款率 | |
| 农、林、牧、渔业 | 2,749,774 | 0.44% | 4,150 | 0.15% |
| 采矿业 | 1,422,034 | 0.23% | - | - |
| 制造业 | 104,966,386 | 16.75% | 1,080,090 | 1.03% |
| 电力、燃气及水的生产和供应业 | 12,411,136 | 1.98% | - | - |
| 建筑业 | 28,749,818 | 4.59% | 193,567 | 0.67% |
| 交通运输、仓储及邮政业 | 11,987,617 | 1.91% | 37,846 | 0.32% |
| 信息传输、计算机服务和软件业 | 7,515,442 | 1.20% | 83,380 | 1.11% |
| 商业贸易业 | 67,581,930 | 10.79% | 697,374 | 1.03% |
| 住宿和餐饮业 | 1,029,921 | 0.16% | 148 | 0.01% |
| 金融业 | 2,957,780 | 0.47% | - | - |
| 房地产业 | 32,453,699 | 5.18% | 381,164 | 1.17% |
| 租赁和商务服务业 | 115,556,750 | 18.44% | 72,471 | 0.06% |
| 科学研究、技术服务和地质勘察业 | 5,531,291 | 0.88% | 54,415 | 0.98% |
| 水利、环境和公共设施管理和投资业 | 30,298,283 | 4.84% | 3,335 | 0.01% |
| 居民服务和其他服务业 | 580,589 | 0.09% | 3,500 | 0.60% |
| 教育 | 1,202,280 | 0.19% | - | - |
| 卫生、社会保障和社会福利业 | 722,670 | 0.12% | - | - |
| 文化、体育和娱乐业 | 1,445,574 | 0.23% | 48,797 | 3.38% |
| 公共管理和社会组织 | 141,000 | 0.02% | - | - |
| 个人贷款 | 197,238,919 | 31.49% | 2,286,566 | 1.16% |
| 合计 | 626,542,893 | 100.00% | 4,946,803 | 0.79% |
报告期内，公司贷款主要集中在租赁和商务服务业、制造业、商业贸易业，贷款金额分别占贷款总额的18.44%、16.75%和10.79%。
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
截至2020年6月末，各行业不良率未产生明显波动，不良贷款主要集中在制造业及商业贸易业，不良贷款金额分别为10.80亿元、6.97亿元，分别占公司不良贷款总额的21.83%、
14.10%，不良率均为1.03%。
报告期末公司贷款按地区划分占比情况
单位：(人民币)千元
地区
| 地区 | 2020年6月30日 | |||
| 贷款金额 | 占总额百分比 | 不良贷款金额 | 不良贷款率 | |
| 浙江省 | 405,241,504 | 64.68% | 3,214,716 | 0.79% |
| 其中：宁波市 | 251,269,091 | 40.10% | 2,709,612 | 1.08% |
| 上海市 | 37,182,026 | 5.93% | 403,189 | 1.08% |
| 江苏省 | 141,946,353 | 22.66% | 509,359 | 0.36% |
| 广东省 | 18,988,150 | 3.03% | 418,739 | 2.21% |
| 北京市 | 23,184,860 | 3.70% | 400,800 | 1.73% |
| 贷款和垫款总额 | 626,542,893 | 100.00% | 4,946,803 | 0.79% |
公司授信政策内容包括资产配置策略、质量控制目标、集中度目标以及授信投向政策、客户准入政策等，并结合当地情况制订区域授信实施细则，体现不同区域授信政策的差异性，使政策更贴近市场。报告期末，公司贷款主要投放于浙江和江苏地区，贷款金额分别占全行贷款总额的64.68%和22.66%。各区域不良率总体保持平稳，浙江、江苏和广东地区不良贷款金额分别为32.14亿元、5.09亿元、4.19亿元，分别占全行不良贷款总额的64.99%、10.30%、
8.46%。
报告期末公司贷款按担保方式划分占比情况
单位：(人民币)千元
| 担保方式 | 2020年6月30日 | |||
| 贷款金额 | 占总额百分比 | 不良贷款金额 | 不良贷款率 | |
| 信用贷款 | 193,022,036 | 30.81% | 2,073,172 | 1.07% |
| 保证贷款 | 183,913,490 | 29.35% | 945,396 | 0.51% |
| 抵押贷款 | 164,141,673 | 26.20% | 1,657,402 | 1.01% |
| 质押贷款 | 85,465,694 | 13.64% | 270,833 | 0.32% |
| 贷款和垫款总额 | 626,542,893 | 100.00% | 4,946,803 | 0.79% |
公司重视抵质押担保的信用风险缓释作用，通过抵质押品夯实信用风险防御基础。截至报告期末，公司抵质押贷款占贷款总额比例为39.84%。
按逾期期限划分的贷款分布情况
单位：(人民币)千元
| 逾期期限 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 占贷款总额百分比 | 金额 | 占贷款总额百分比 | |
| 逾期3个月以内 | 1,425,606 | 0.22% | 750,895 | 0.14% |
| 逾期3个月至1年 | 2,545,724 | 0.41% | 1,862,657 | 0.35% |
| 逾期1年以上至3年以内 | 1,477,748 | 0.24% | 1,726,712 | 0.33% |
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逾期3年以上
| 逾期3年以上 | 214,585 | 0.03% | 227,549 | 0.04% |
| 逾期贷款合计 | 5,663,663 | 0.90% | 4,567,813 | 0.86% |
截至2020年6月末，公司逾期贷款56.64亿元，逾期贷款占全部贷款比例为0.90%。从逾期期限来看，主要为逾期3个月至1年和逾期1年以上至3年以内的贷款，余额分别为25.46亿元、14.78亿元，占全部贷款的比例分别为0.41%、0.24%。
重组贷款情况
单位：(人民币)千元
| 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | |||
| 金额 | 占贷款总额百分比 | 金额 | 占贷款总额百分比 | |
| 重组贷款 | 272,671 | 0.04% | 90,914 | 0.02% |
截至2020年6月末，公司重组贷款金额2.73亿元，比上年末增加1.82亿元，重组贷款占比0.04%，较上年末上升0.02个百分点。
贷款损失准备金计提和核销的情况
单位：(人民币)千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 调整前期初余额 | 21,702,117 | 17,495,312 | 14,001,472 |
| 会计政策变更 | 不适用 | (1,166,415) | 不适用 |
| 调整后期初余额 | 不适用 | 16,328,897 | 不适用 |
| 本期计提 | 3,833,516 | 6,532,075 | 3,943,935 |
| 本期核销 | (1,106,786) | (1,911,607) | (1,141,779) |
| 本期收回 | 632,618 | 791,959 | 736,742 |
| 其中：收回原转销贷款及垫款导致的转回 | 632,618 | 791,959 | 736,742 |
| 已减值贷款利息回拨 | (29,712) | (39,207) | (45,058) |
| 期末余额 | 25,031,753 | 21,702,117 | 17,495,312 |
2019年1月1日起，公司采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等参数，结合宏观经济前瞻性调整，计提贷款信用风险损失准备。
报告期内，公司共计提贷款损失准备金38.34亿元，不良贷款收回6.33亿元，不良贷款核销11.07亿元，报告期末贷款损失准备金余额为250.32亿元。
（四）现金流量表分析
经营活动产生的现金净流入988.78亿元。其中，现金流入2,389.13亿元，同比增加473.49亿元，主要是客户存款增加；现金流出1,400.35亿元，同比增加336.57亿元，主要是以交易为目的的金融资产投资减少。
投资活动产生的现金净流出654.81亿元。其中，现金流入4,948.19亿元，同比增加3,995.51亿元；现金流出5,603.00亿元，同比增加4,411.47亿元，主要受同业存单投资活动流出增加。
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筹资活动产生的现金净流出394.10亿元。其中，现金流入1,191.78亿元，同比增加
284.82亿元，主要是同业存单发行增加；现金流出1,585.88亿元，同比增加224.56亿元，主要是当期偿还存单到期债务资金增加。
单位：（人民币）千元
项目
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 变动 |
| 经营活动现金流入小计 | 238,912,950 | 191,564,244 | 47,348,706 |
| 经营活动现金流出小计 | 140,034,755 | 106,377,874 | 33,656,881 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 98,878,195 | 85,186,370 | 13,691,825 |
| 投资活动现金流入小计 | 494,818,790 | 95,268,236 | 399,550,554 |
| 投资活动现金流出小计 | 560,299,711 | 119,152,377 | 441,147,334 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (65,480,921) | (23,884,141) | (41,596,780) |
| 筹资活动现金流入小计 | 119,177,547 | 90,695,698 | 28,481,849 |
| 筹资活动现金流出小计 | 158,587,511 | 136,131,255 | 22,456,256 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (39,409,964) | (45,435,557) | 6,025,593 |
| 现金及现金等价物净增加额 | (5,923,596) | 15,869,933 | (21,793,529) |
（五）分部分析
公司的主要业务分部有公司业务、个人业务、资金业务和其他业务分部。公司全面实施内部资金转移定价以确认分部间的利息收入与利息支出，采用期限匹配、重定价等方法按照账户级逐笔计算分部间转移定价收支，以促进公司优化资产负债结构、合理产品定价、集中利率风险管理以及综合评价绩效水平。报告期内，公司大零售战略实施成果进一步显现，营业收入和利润占比持续提升。截至2020年6月末，个人业务实现营业收入72.08亿元，占全部营业收入的36.07%，同比上升
6.84个百分点；实现利润总额31.08亿元，占全部利润总额的37.13%，同比上升2.66个百分点。
单位：(人民币)千元
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | ||
| 营业收入 | 利润总额 | 营业收入 | 利润总额 | |
| 公司业务 | 7,409,788 | 2,879,578 | 6,269,210 | 2,790,520 |
| 个人业务 | 7,207,831 | 3,107,957 | 4,734,149 | 2,603,181 |
| 资金业务 | 5,328,121 | 2,365,657 | 5,149,530 | 2,125,433 |
| 其他业务 | 35,387 | 18,025 | 38,890 | 33,238 |
| 合计 | 19,981,127 | 8,371,217 | 16,191,779 | 7,552,372 |
（六）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额
表外项目余额请参照“第九节财务报告”中的“财务报表附注十. 或有事项、承诺及主要表外事项”。
（七）以公允价值计量的资产和负债
单位：(人民币)千元
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项目
| 项目 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 | ||||
| 衍生金融资产 | 20,260,229 | 4,846,118 | - | - | 25,978,557 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 44,419,080 | - | 6,131 | (202,805) | 75,912,195 | ||||
| 交易性金融资产 | 248,891,658 | (601,324) | - | - | 236,522,403 | ||||
| 其他债权投资 | 197,149,323 | - | 594,142 | (150,581) | 264,354,806 | ||||
| 其他权益工具投资 | 98,077 | - | - | - | 98,077 | ||||
| 贵金属 | 11,768,978 | (66,389) | - | - | 22,252,269 | ||||
| 投资性房地产 | 39,280 | - | - | - | 39,280 | ||||
| 资产小计 | 522,626,625 | 4,178,405 | 600,273 | (353,386) | 625,157,587 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | (10,880,977) | 1,399,224 | - | - | (21,568,440) | ||||
| 衍生金融负债 | (20,368,170) | (3,166,484) | - | - | (24,420,720) | ||||
| 负债小计 | (31,249,147) | (1,767,260) | - | - | (45,989,160) | ||||
关于公司公允价值计量的说明：
⑴交易性金融资产：以交易目的持有的金融资产或初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及因不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的条件而分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类金融资产在持有期间将取得的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动计入当期投资损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。⑵其他债权投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该类金融资产以公允价值计量，且公允价值变动所带来的未实现损益，在该金融资产被终止确认之前，列入其他综合收益；同时在其他综合收益中确认损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少账面价值。⑶其他权益工具投资是指指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
⑷交易性金融负债包括为交易而持有的金融负债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认金额相关费用计入当期损益；持有期间将支付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的变动均计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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⑸投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故公司对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。外购、自行建造等取得的投资性房地产，按成本价确认投资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认投资性房地产的初始金额，公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益，公允价值小于账面价值的计入当期损益。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。
（八）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
单位：(人民币)千元
项 目
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 比上年同期增减 | 主要原因 | ||
| 手续费及佣金收入 | 5,545,650 | 3,856,101 | 43.81% | 银行卡及代理业务增长 | ||
| 公允价值变动损益 | 1,119,197 | 690,255 | 62.14% | 交易性金融工具公允价值变动 | ||
| 其他业务收入 | 11,934 | 22,129 | (46.07%) | 租金收入减少 | ||
| 其他收益 | 37,631 | 17,601 | 113.80% | 代扣代缴税金手续费返还增加 | ||
| 税金及附加 | 188,635 | 95,159 | 98.23% | 印花税和房产税增加 | ||
| 信用减值损失 | 4,650,508 | 3,064,941 | 51.73% | 发放贷款及垫款增加及提高宏观审慎补充拨备 | ||
| 营业外收入 | 14,410 | 7,596 | 89.71% | 政府补助增加 | ||
| 营业外支出 | 29,243 | 9,080 | 222.06% | 公益性捐赠及其他营业外支出增加 | ||
| 项 目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 比年初增减 | 主要原因 | ||
| 存放同业款项 | 23,479,562 | 15,409,022 | 52.38% | 存放同业一般款项增加 | ||
| 贵金属 | 23,135,085 | 12,515,747 | 84.85% | 实物贵金属增加 | ||
| 拆出资金 | 5,193,466 | 3,595,946 | 44.43% | 拆出业务增加 | ||
| 买入返售金融资产 | 11,446,035 | 17,259,205 | (33.68%) | 买入返售减少 | ||
| 其他债权投资 | 264,354,806 | 197,149,323 | 34.09% | 同业存单业务增加 | ||
| 在建工程 | 651,398 | 1,324,356 | (50.81%) | 在建工程转入固定资产 | ||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 58,741,997 | 35,697,447 | 64.56% | 同业存放款项增加 | ||
| 拆入资金 | 51,722,136 | 35,962,274 | 43.82% | 拆入资金增加 | ||
| 交易性金融负债 | 21,568,440 | 10,880,977 | 98.22% | 贵金属业务增加 | ||
| 应付职工薪酬 | 816,145 | 2,430,358 | (66.42%) | 年终奖发放 | ||
| 应交税费 | 1,393,481 | 3,323,506 | (58.07%) | 应交企业所得税减少 | ||
| 其他负债 | 32,845,001 | 20,900,607 | 57.15% | 贵金属租入应付款项增加 | ||
| 资本公积 | 26,402,995 | 18,785,134 | 40.55% | 主要是定向增发的影响 | ||
| 其他综合收益 | 2,968,629 | 2,219,826 | 33.73% | FVOCI债券估值盈余 | ||
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三、投资状况分析
（一）总体情况
单位：(人民币)千元
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 公司占被投资公司权益比例 | 主要业务 |
| 中国银联股份有限公司 | 13,000 | 13,000 | 0.34% | 建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络，提供先进的电子化支付技术和银行卡跨行信息交换相关的专业化服务，开展银行卡技术创新；管理和经营“银联”标识，指定银行卡跨行交易业务规范和技术标准，协调和仲裁银行间跨行交易业务纠纷，组织行业培训、业务研讨和开展国际交流，从事相关研究咨询服务；经人民银行批准的其他相关业务。 |
| 城市商业银行资金清算中心 | 250 | 250 | 0.83% | 城市商业银行资金清算中心实行会员制，各城市商业银行按自愿原则加入，且不以营利为目的，主要负责办理城市商业银行异地资金清算事务。 |
| 永赢基金管理有限公司 | 647,200 | 647,200 | 71.49% | 基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 |
| 永赢金融租赁有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | 100.00% | 融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 |
| 宁银理财有限责任公司 | 1,500,000 | 1,500,000 | 100.00% | 面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 |
| 合计 | 5,160,450 | 5,160,450 |
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
报告期内，除已披露外，公司不存在获取重大股权投资的情况。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
报告期内，除已披露外，公司无正在进行的重大的非股权投资。
（四）衍生品投资情况
1、衍生品投资情况
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司在叙做新类型衍生品之前，通过新产品委员会对各类型风险进行充分的识别、分析和评估，采用久期、限额管控、风险价值、压力测试、授信额度管理等方法对衍生品进行风险计量和控制。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 报告期内公司已投资衍生品市场价格或公允价值随市场交易参数变化而波动，衍生品估值参数按具体产品设定，与行业惯例相一致，公允价值计量采用中后台估值系统提供的模型方法进行估值。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无 |
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独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事理解，衍生品交易业务是公司经中国人民银行、中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。报告期内，公司重视该项业务的风险管理，对衍生品交易业务的风险控制是有效的。 |
2、报告期末衍生品投资的持仓情况
单位：（人民币）千元
| 合约种类 | 期初合约金额 | 期末合约金额 | 报告期损益情况 | 期末合约金额占公司报告期末归属于母公司股东的净资产比例 |
| 外汇远期 | 56,083,873 | 67,432,127 | 647,495 | 57.69% |
| 外汇掉期 | 1,211,100,205 | 1,196,019,054 | 4,456 | 1023.13% |
| 利率互换 | 2,046,864,908 | 2,194,745,240 | 38,219 | 1877.49% |
| 货币互换 | 7,630,810 | 8,058,495 | (8,355) | 6.89% |
| 期权合同 | 148,947,294 | 140,970,162 | (1,727,920) | 120.59% |
| 信用风险缓释工具 | 890,000 | 860,000 | 5,019 | 0.74% |
| 贵金属远期/掉期 | 17,785,738 | 26,523,344 | 125,126 | 22.69% |
| 合计 | 3,489,302,828 | 3,634,608,422 | (915,960) | 3109.22% |
2020年上半年，受新冠疫情全球扩散影响，全球金融市场大幅震荡。在复杂的外部环境下，人民币汇率在保持基本稳定的基础上兼具一定的韧性，呈现出以市场供需为主导的双边波动走势。掉期方面，美联储大幅降息叠加无限量化宽松政策，中美利差持续走阔。公司适时加强曲线形态交易，有效控制市场风险，并积极利用利率、汇率等衍生产品进行套期保值和方向性交易，交易策略更趋优化，交易风格保持稳健。
（五）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
（六）重大资产和股权出售
报告期内，公司不存在重大资产和股权出售事项。
（七）主要控股参股公司分析
1、主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：（人民币）千元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 永赢基金管理有限公司 | 子公司 | 主要从事基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务 | 900,000 | 1,934,360 | 1,677,855 | 434,286 | 240,299 | 179,210 |
| 永赢金融租赁有限公司 | 子公司 | 主要从事融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资 | 3,000,000 | 45,033,509 | 4,404,511 | 906,422 | 540,108 | 405,458 |
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业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
| 业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 | ||||||||
| 宁银理财有限责任公司 | 子公司 | 主要从事向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 | 1,500,000 | 1,632,554 | 1,573,219 | 143,559 | 97,113 | 72,835 |
2、主要控股参股公司情况说明
公司控股子公司——永赢基金管理有限公司于2013年11月7日成立，成立时的注册资本1.5亿元人民币。2014年8月，永赢基金管理有限公司增资扩股，注册资本增至2亿元人民币，公司持有其67.5%股份。2018年1月，永赢基金管理有限公司再次增资扩股，注册资本增至9亿元人民币，公司持有其71.49%股份。永赢基金管理有限公司主要从事基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。2020年6月30日，永赢基金管理公司各项业务发展态势良好，2020年上半年，共实现净利润1.79亿元。
公司全资子公司——永赢金融租赁有限公司于2015年5月26日成立，成立时的注册资本10亿元人民币。永赢金融租赁有限公司于2017年12月、2018年11月、2019年9月分别增资扩股5亿元、5亿元、10亿元人民币，注册资本增至30亿元人民币，公司持有其100%股份。永赢金融租赁有限公司主要从事融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。永赢金融租赁有限公司秉承稳健经营、科学管理、特色发展、高效服务的经营理念，依托母公司现有网点和客户优势，重点拓展“小微租赁、智能制造、公用事业”三大业务领域，为具备租赁业务需求的政府及企业客户提供金融服务，为公司盈利的稳健增长开辟新的来源。经过近五年的发展，永赢金融租赁有限公司逐步成长为一家具备专业影响力和特色辨识度的金融租赁公司，截至2020年6月30日，永赢租赁总资产为450.34亿元，报告期内实现净利润4.05亿元，不良率为0%。
公司全资子公司——宁银理财有限责任公司于2019年12月成立，注册资本15亿元人民币，是全国首家开业的城商行系理财子公司。宁银理财有限责任公司主要从事面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行
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业监督管理机构批准的其他服务。宁银理财有限责任公司秉承“受人之托，代客理财”的宗旨，坚持专业投研驱动，合规风控为本，科技创新为翼的经营理念，增加金融产品供给，肩负起为实体经济和金融市场服务的职责，努力满足个人、企业以及机构多样化的财富管理需求，致力于成长为客户至上，专业高效，风控优秀，具备核心竞争力的理财子公司。
（八）公司控制的结构化主体情况
公司结构化主体情况请参照“第九节财务报告”中的“财务报表附注六. 在其他主体中的权益”。
四、风险管理
公司始终坚持“控制风险就是减少成本”的理念，不断完善全面风险管理体系，持续推进风险管理技术和手段的更新，有序开展对各类风险的识别、计量、监测、控制工作，不断提高风险预判和动态调控能力，有效保障了公司各项业务稳健可持续发展。
（一）信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。公司的信用风险资产包括各项贷款、资金业务（含拆放同业、买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资等）、应收款项和表外信用业务。
公司始终致力于建设职能独立、风险制衡、精简高效、三道防线各司其职的信用风险管理体系。上半年，外部形势错综复杂，公司坚持底线思维，严把新增准入、存量管控、不良处置三关口，以大数据和量化模型为驱动，不断提升风险管理效率和水平，持续将资产质量管控在较好水平，有力支撑业务平稳发展。信用风险管理机制如下：
一是政策引领，引导资产合理配置。公司坚持金融回归本源，顺应经济新形势，适度调整授信政策，做好优质资产和客户布局；助力企业复工复产，信贷资源优先倾斜普惠小微、民营、制造业贷款，提高实体经济支持力度。
二是科技驱动，助力数字化风控转型。公司加快金融科技赋能，深挖数据、平台、模型应用价值。公司强化数据治理，搭建信用风险数据集市，建立完善的指标标签体系，全方位覆盖客户风险信息；打造风险监测平台，支持快速、自主构建监测规则和场景，提高风险监测针对性、有效性；落地机器学习模型，升级反欺诈平台，实现模型搭建、案例排查、回溯检验的全链路管理；持续推进零售内评模型优化与成果应用，提升审批决策效率和自动化水平。
三是流程牵引，提升全流程风险管理效能。公司坚持流程风险管控与效率提升两手抓，对全行业务继续开展流程执行检查，覆盖从客户调查、业务申报、审查审批、出账管理到贷后监控的全过程，通过培训宣贯、问责处置、系统刚控等方式及时落实整改，确保业务合规
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发展。同时，总分联动共同开展流程优化评估，提高流程效率。
四是管好存量，增强贷后管理主动性。针对上半年复杂形势，公司对全行重要授信客户进行全面分析，及时摸清风险家底，分层分类制定监测、排查、处置策略。同时，加大对重点风险领域的排查力度，做到早发现、早处置。五是加大力度，促进清收工作提质增效。公司坚持名单制和项目制管理，明确清收目标和工作方向，严格进行分类施策，一户一策，推动清收成果实现；持续完善大零售清收体系，优化清收流程，加大处置力度，以“清存控增”为工作目标，不断提升清收处置成效。
（二）流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。公司已建立流动性风险总分两级管理模式，总行风险管理部负责公司流动性风险统筹管理。
公司根据监管政策的要求和宏观经济形势的变化，持续加强流动性风险制度体系建设，不断改进流动性风险管理技术，每日监控流动性风险指标并监测现金流量缺口，定期开展流动性风险压力测试，切实提高流动性风险管理能力。报告期内，公司资产负债期限匹配程度较好，各项流动性风险指标运行稳健且符合监管要求。同时，公司本外币基准、轻度、重度流动性风险压力测试均达到了不低于30天的最短生存期要求，本外币应急缓冲能力较好。
2020年上半年，公司根据宏观经济形势和央行的货币政策，结合公司资产负债业务增长和流动性缺口情况，提前部署、动态调整流动性管理策略，确保公司流动性风险处于安全范围。报告期内，为加强流动性风险管控，公司主要采取了以下措施：一是开展流动性风险管理体系全面重检，排查范围覆盖流动性风险管理治理架构，管理策略、政策和程序，风险识别、计量、监测和控制，以及管理信息系统，排查结果显示公司流动性风险管理体系较为完善，流动性风险管理能力能够支撑全行可持续发展；二是提升流动性风险计量水平，梳理流动性风险各项监管报表，并持续完善指标预测模型，提高模型精确度，每月提前预测月末流动性风险监管指标值，确保各项指标持续符合监管要求；三是持续健全流动性风险应急管理机制，从分级响应、职责分工、预防预警、内外部报告路径、舆情管控和引导、资金头寸监测、后续处置等方面对应急预案进行了重检和完善，进一步完善了流动性风险应急管理体系。
报告期末，公司各项流动性风险指标分析如下：
1、流动性比例
截至2020年6月30日，公司流动性资产余额38,341,360万元，流动性负债余额68,072,376万元，流动性比例56.32%，符合银保监会规定的不低于25%的要求。
2、流动性覆盖率
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截至2020年6月30日，公司合格优质流动性资产余额14,932,406万元，30天内的净现金流出12,106,391万元，流动性覆盖率123.34%，符合银保监会规定的不低于100%的要求。
3、净稳定资金比例
截至2020年6月30日，公司可用的稳定资金余额89,155,777万元，所需的稳定资金余额82,779,867万元，净稳定资金比例107.70%，符合银保监会规定的不低于100%的要求。
公司最近三期净稳定资金比例均满足监管要求，具体指标情况如下：
单位：（人民币）万元
指标
| 指标 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 可用的稳定资金 | 89,155,777 | 87,211,573 | 75,896,087 |
| 所需的稳定资金 | 82,779,867 | 80,045,857 | 71,045,176 |
| 净稳定资金比例 | 107.70% | 108.95% | 106.83% |
（三）市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险，包括交易账簿和银行账簿。
1、交易账簿市场风险
公司建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的交易账簿市场风险管理体系，明确市场风险治理架构下董事会及专门委员会、高级管理层、公司相关部门的职责和报告要求，明确实施市场风险管理的政策和识别、计量、监测与控制程序，明确市场风险报告、信息披露、应急处置及市场风险资本计量程序和要求，明确市场风险内部控制、内外部审计及信息系统建设要求。
公司建立了完善的交易账簿市场风险指标限额管理体系，设置三层市场风险指标限额，其中最高层是全行市场风险偏好的量化指标，是董事会审批并授权给高级管理层的年度全行层级风险限额，包括交易账簿风险价值限额和压力测试最大损失限额；第二层是由高级管理层审批并授权给风险承担部门，按照具体业务或交易组合制订的分项限额，包括敏感度限额、敞口限额、止损限额等；第三层是职能管理限额，由风险承担部门在其内部进行分配和使用。公司风险管理部负责每日生成风险和损益日报，监测市场风险指标限额执行情况；定期开展市场风险压力测试，评估并汇报当前市场风险敞口在市场重大波动、政策变化等各类压力情景下的预期损失。
报告期内，公司紧跟监管要求和金融市场走势，持续完善交易账簿市场风险管理体系，不断强化市场风险识别、计量和监控效能，主要管理措施如下：公司持续完善市场风险政策制度体系，固化市场风险专项风险排查机制，强化内控管理；紧跟市场发展，不断探索结构
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性产品的定价管理模型，拓展风险计量模型深度；持续强化市场风险模型管理，重点推进市场风险体系验证工作，报告期内完成交易对手信用风险计量SACCR、市场风险管理支持体系及半年度代客系统衍生业务估值验证，确保市场风险管理体系稳定可靠；不断强化市场风险数据监测与校验机制，扩展数据监测校验维度，包括市场数据、交易数据、返回检验等，有效保障市场风险支持体系健全、数据准确完整、估值模型精准。报告期内，公司深入研究并持续跟踪宏观经济和货币政策变动，每日监控市场风险限额指标，在交易账簿业务盈利稳步增长的同时，各项市场风险指标均运行稳定。
2、银行账簿市场风险
公司建立了银行账簿利率风险管理体系，明确银行账簿利率风险治理架构下董事会及专门委员会、高级管理层、公司相关部门的职责和报告要求，明确实施管理的政策和程序，明确银行账簿利率风险报告、内部控制、应急处置及信息系统建设要求。公司主要采用重定价缺口分析、久期分析、净利息收入分析、经济价值分析和压力测试等方法，针对不同币种、不同银行账簿利率风险来源分别进行银行账簿利率风险计量，并通过资产负债管理委员会会议、市场风险专项报告、压力测试报告等提出管理建议和业务调整策略。
报告期内，公司密切关注政策动向和外部利率环境变化，根据监管最新要求重检银行账簿利率风险监管报表口径，同时持续完善银行账簿利率风险压力测试，丰富并细化压力测试情景，提升公司银行账簿利率风险管理的精细化水平。公司持续监测净利息收入变化幅度和经济价值变化幅度两个指标水平，积极、主动调整业务定价和资产负债结构策略，实现了净利息收入的平稳增长。
（四）国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的业务存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。
公司将国别风险管理纳入全面风险管理体系，动态监测国别风险变动，适时调整国别风险限额，严格落实国别风险防控。公司将承担境外主体国别风险的各类经营活动均纳入国别风险限额统一管理，根据国别风险评级结果、国别经济发展情况以及业务需求，按年度核定国别风险限额，并适时进行动态调整。公司根据国别风险评估结果，将国别风险分为低、较低、中等、较高和高国别风险五个等级，并对每个等级实施相应的分类管理。
报告期内，公司严格落实国别风险敞口限额要求，有效控制国别风险，国别风险不会对公司业务经营产生重大影响。
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（五）操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。公司严格遵循《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式，建立了符合我行实际的操作风险管理体系。
报告期内，公司继续推进操作风险管理工具运用，强化重点领域操作风险管控，加强信息科技风险评估和监测，完善业务连续性管理，不断提升操作风险管理水平。一是持续开展重要流程操作风险与控制自我评估，加强关键风险指标的监测分析，做好事件收集分析和操作风险建议整改落实。二是加强重点领域操作风险管控，推行电子印章，完善用印流程管控，强化印章监督检查；完善档案管理制度，开展档案管理验收检查，督促档案管理要求有效落地。三是完善外包业务风险管理。重新梳理外包业务管理流程，规范外包业务范围，实现外包需求申请、集中采购、用印审批全流程管控。四是加强信息科技风险评估与监测。优化信息科技风险指标，完善指标监测效果；开展信息科技风险专项评估，根据风险评估结果提出优化改进措施；持续开展信息科技风险治理和排查机制，制订落实风险治理措施，保障全行系统平稳运行。五是持续做好全行业务连续性管理。开展业务影响分析，重新识别重要业务及其业务恢复目标，实施重要业务连续性演练，检验预案的可行性，提升应急恢复能力。
（六）其他风险
其他可能对公司造成严重影响的风险因素，主要有合规风险和法律风险等。
一是持续完善内控制度管理。关注外部监管政策和内部经营管理实际，通过外部监管要求落实、内控制度多维度审核、开展制度评估等合规工作，不断完善业务活动、管理活动和支持保障活动相关制度，提升制度合理性和完备性。二是强化合规风险识别评估。公司持续追踪监管外规、处罚、监管意见、内外部检查等各类合规风险信息，明确识别方法，细化分析维度，定期评估全行合规风险分布及变化情况，提出针对性、实效性强的管控措施，持续推动合规管理工作成效稳步提升。三是深化合规检查管理。建立动态检查机制，以必查清单为基础，以合规风险点变化为支撑，按季调整检查重点和补充检查项目。强化过程管控，落实合规检查项目过程化管理，通过系统全流程审核合规检查项目，确保检查有效性。四是防控产品合规风险。推进新产品评估，开展重点存量产品专项评估，深化产品的全生命周期合规风险评估。五是建立数据合规审查机制。推进数据合规排查和审核，确保数据合规。六是切实履行反洗钱义务。狠抓客户信息质量，杜绝匿名假名和身份不明，及时清理吊销注销单位，并着力提升个人身份信息、单位受益所有人识别有效性。提升可疑监测成效，持续新增优化可疑交易监测模型，提高涉众型犯罪的监测准确度，并组织各类异常行为排查。深化产品风险管控，开展所有存量产品洗钱风险识别与评估，并加强对现金、网银等非面对面业务的监测与管控。七是加强合规文化建设。公司积极营造良好的合规文化氛围，通过合规文件
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学习、新员工集训、合规文化宣贯、违规案例宣讲、合规知识竞赛、合规评价考核等方式，普及合规文化知识，提高员工合规意识。
（七）对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明
公司重视内部控制制度的完备性，公司内部控制制度覆盖业务活动、管理活动、支持保障活动三大类型。公司根据外部法律法规、监管政策、内部经营管理要求及时制定和修订有关内部控制制度，持续优化业务、管理流程，落实风险管控措施，使内部控制制度体系更加完整，制度内容更合理、有效。
1、制度体系相对完善
公司制度分为管理办法、规定/规程两大层级。管理办法侧重对管理原则及要求做出说明,规定/规程侧重对业务操作流程进行说明，并将业务流程图切分为若干阶段，每阶段结合相关岗位职责描述业务操作的整体要求及步骤。公司由法律合规部牵头进行制度管理，并建立了相对完整的制度框架。公司新产品上线前须经新产品委员会审批，且需将对应制度提交法律合规部审核，法律合规部提出集反洗钱、产品合规、操作风险管理于一体的综合性审查意见，制度发布前由制度所涉部门会签定稿，由业务部门将各部门意见落实至产品制度，确保产品有章可循。公司各风险管理部门制度能覆盖各部门风险管理职责，并对业务条线的管理要求按条线进行细分，同时涵盖业务流程的整个生命周期。
公司制度发布后业务实际开展前，组织分行开展新产品落地演练，确保业务按照制度要求顺畅落地。分支行当地如有特殊监管要求或经营管理需要的，需制定具有区域特色的管理制度和实施细则。
2、制度更新及时合理
公司持续关注外部法律法规、监管政策变化，结合内部经营管理需要及时制定和修订有关制度，并结合制度评估工作，持续推进内控制度体系建设，确保制度及时更新。一是落实监管外规要求，对重要监管政策、工作要求进行分析解读，建立外规要求落实台帐，制定贯彻落实方案，并按计划有序推进。由专人监督审核落地执行情况，确保制度内化等监管要求落实到位，提高制度的及时性和有效性。二是开展制度评估工作，结合工作重点选取重点产品制度开展评估，对产品制度与外规及监管政策的一致性、产品制度与文本及系统流程和实际操作的一致性等方面实施评估，查找是否存在制度缺失、制度冲突、制度滞后等制度管理不全面、不完善问题，对产品制度问题及时予以改进。三是建立全行制度关联机制，通过合规系统实现内外部制度联动，外规出台或内部制度更新后，系统自动触发制度修改提醒至主管部门，由主管部门落实制度更新，法律合规部跟踪制度更新情况，确保制度先行的及时性和有效性。
综上所述，公司已建立了较为完整的内部控制制度体系，制定了较为合理、有效的内部
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控制制度，公司内部控制体系健全、完善；公司内部控制制度执行的有效性持续提升，各业务条线内部控制措施落实到位，未发现重大的内部控制制度缺陷。公司将持续关注国家法律法规要求以及自身经营管理需求，不断提高内部控制制度的完整性、合理性和有效性。
五、资本管理
公司资本管理的目标包括：（1）保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础，支持公司各项业务的发展和战略规划的实施，提高抵御风险的能力，实现全面、协调和可持续发展。（2）不断完善以经济利润为核心的绩效管理体系，准确计量并覆盖各类风险，优化公司资源配置和经营管理机制，为股东创造最佳回报。（3）合理运用各类资本工具，优化资本总量与结构，提高资本质量。公司资本管理主要包括资本充足率管理、资本融资管理和经济资本管理等内容。资本充足率管理是公司资本管理的核心。根据银保监会规定，公司定期监控资本充足率，每季度向银保监会提交所需信息。通过压力测试等手段，每月开展资本充足率预测，确保指标符合监管要求。通过推进全面风险管理的建设，进一步提高公司的风险识别和评估能力，使公司能够根据业务实质更精确计量风险加权资产。资本融资管理致力于进一步提高资本实力，改善资本结构，提高资本质量。公司注重资本的内生性增长，努力实现规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡和协调，通过利润增长、留存盈余公积和计提充足的贷款损失准备等方式补充资本。同时公司积极研究新型资本工具，合理利用外源性融资，进一步加强资本实力，2020年上半年公司非公开发行普通股股票
3.80亿股，有效补充资本，优化资本结构，提升资本充足率水平，进一步提高公司抗风险能力和支持实体经济发展的能力。
经济资本管理致力于在集团中牢固树立资本约束理念，优化公司资源配置，实现资本的集约化管理。2020年上半年，公司稳步推进经济资本限额管理，制订经济资本分配计划，实现资本在各个业务条线、地区、产品、风险领域之间的优化配置，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优化合理配置，努力实现风险加权资产收益率最大化；进一步发挥集团综合化经营优势，通过完善集团并表管理等制度，逐步加强子公司资本管理，满足集团化、综合化经营对资本管理的需求。
（一）资本充足率情况
1、资本充足率的计算范围
资本充足率的计算范围包括公司以及符合中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定的公司直接或间接投资的金融机构。按照银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》有关规定，公司合并范围包括母公司和附属基金公司、金融租赁公司、理财子公司。
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2、资本充足率计量结果
截至2020年6月30日，公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如下：
单位：(人民币)千元
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
| 1、核心一级资本净额 | 101,789,871 | 94,625,008 | 85,198,869 | 78,641,411 |
| 2、一级资本净额 | 116,600,317 | 109,435,454 | 100,009,315 | 93,451,857 |
| 3、总资本净额 | 148,606,685 | 140,922,192 | 137,796,847 | 130,850,327 |
| 4.风险加权资产合计 | 1,019,769,635 | 973,807,446 | 885,201,520 | 851,449,827 |
| 5.核心一级资本充足率 | 9.98% | 9.72% | 9.62% | 9.24% |
| 6.一级资本充足率 | 11.43% | 11.24% | 11.30% | 10.98% |
| 7.资本充足率 | 14.57% | 14.47% | 15.57% | 15.37% |
3、风险加权资产
下表列示了公司按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情况。其中，信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
单位：(人民币)千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 信用风险加权资产 | 943,038,836 | 800,890,071 |
| 表内信用风险 | 802,307,129 | 676,833,089 |
| 表外信用风险 | 126,433,882 | 114,022,967 |
| 交易对手信用风险 | 14,297,825 | 10,034,015 |
| 市场风险加权资产 | 20,340,829 | 28,211,957 |
| 操作风险加权资产 | 56,389,970 | 56,099,492 |
| 合计 | 1,019,769,635 | 885,201,520 |
4、信用风险暴露
下表列示了公司按照权重法计量的信用风险暴露情况。
单位：(人民币)千元
5、市场风险资本要求
| 风险暴露类型 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 风险暴露 | 未缓释风险暴露 | 风险暴露 | 未缓释风险暴露 | |
| 表内信用风险 | 1,426,587,986 | 1,355,818,393 | 1,185,055,874 | 1,134,552,013 |
| 表外信用风险 | 247,756,512 | 125,496,307 | 190,047,019 | 112,774,196 |
| 交易对手信用风险 | 22,506,558 | 18,275,696 | 16,736,138 | 12,929,150 |
| 合计 | 1,696,851,056 | 1,499,590,396 | 1,391,839,031 | 1,260,255,359 |
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下表列示了报告期末公司按照标准法计量的市场风险资本要求。
单位：(人民币)千元
风险类型
| 风险类型 | 资本要求 | |
| 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | |
| 利率风险 | 1,143,835 | 1,777,673 |
| 股票风险 | 53,801 | 44,837 |
| 外汇风险 | 347,317 | 211,740 |
| 商品风险 | 36,833 | 146,841 |
| 期权风险 | 45,480 | 75,866 |
| 合计 | 1,627,266 | 2,256,957 |
6、操作风险情况
本行采用基本指标法计量操作风险资本。2020年6月操作风险资本要求为451,120万元。
（二）杠杆率情况
单位：(人民币)千元
| 项 目 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 |
| 杠杆率 | 6.47% | 6.22% | 6.48% | 6.59% |
| 一级资本净额 | 116,600,317 | 105,683,303 | 100,009,315 | 97,105,903 |
| 调整后表内外资产余额 | 1,800,806,617 | 1,698,222,558 | 1,543,768,396 | 1,473,687,974 |
注：上述杠杆率相关指标，均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）计算。详细信息请查阅公司官网投资者关系中的“资本与杠杆率”栏目。
六、机构建设情况
| 序号 | 机构名称 | 营业地址 | 机构数 （个） | 员工数（人） | 资产规模 （千元） |
| 1 | 总行 | 宁波市鄞州区宁东路345号 | 1 | 3,679 | 329,927,949 |
| 2 | 资金营运中心 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道210号19层 | 1 | 123 | 210,937,766 |
| 3 | 上海分行 | 上海市浦东新区银城中路8号106室、201室、203室、15-20楼 | 23 | 1,590 | 115,374,754 |
| 4 | 杭州分行 | 杭州市西湖区保俶路146号 | 22 | 1,259 | 79,103,475 |
| 5 | 南京分行 | 江苏省南京市建邺区江东中路233号 | 20 | 1,185 | 76,094,664 |
| 6 | 深圳分行 | 深圳市福田区金田路皇庭中心大厦裙楼一至五层 | 17 | 931 | 73,719,694 |
| 7 | 苏州分行 | 苏州市工业园区旺墩路129号 | 24 | 1,053 | 83,874,689 |
| 8 | 温州分行 | 温州市鹿城区温州大道1258号 | 11 | 737 | 26,266,074 |
| 9 | 北京分行 | 北京市海淀区西三环北路100号1-2层、11-15层 | 12 | 1,081 | 91,062,469 |
| 10 | 无锡分行 | 江苏省无锡市太湖新城金融三街6号 | 13 | 830 | 59,289,980 |
| 11 | 金华分行 | 金华市婺城区双龙南街1028号新融大厦裙楼 | 6 | 485 | 11,920,134 |
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序号
| 序号 | 机构名称 | 营业地址 | 机构数 （个） | 员工数（人） | 资产规模 （千元） |
| 12 | 绍兴分行 | 绍兴市解放大道653号北辰商务大厦 | 6 | 428 | 19,476,722 |
| 13 | 台州分行 | 台州市东环大道296-306号 | 6 | 381 | 12,208,571 |
| 14 | 嘉兴分行 | 嘉兴市南湖区庆丰路1485号、广益路883号 | 5 | 305 | 13,412,890 |
| 15 | 丽水分行 | 丽水市莲都区人民街599号、601号，寿尔福北路9号S301一层、三层，人民街615号22、23层（电梯标注27、28层） | 1 | 142 | 3,900,826 |
| 16 | 湖州分行 | 湖州市吴兴区太湖路30、36、40、44号，梧桐路527、531、535、539、543、547、551、555号和长岛府10幢201-203、301-303、401-403室 | 1 | 156 | 2,910,564 |
| 17 | 衢州分行 | 衢州市柯城区荷花中路10号、荷花中路2幢202室、302室、303室、304室、504室 | 1 | 77 | 2,046,944 |
| 18 | 海曙支行 | 宁波市海曙区柳汀街230号 | 10 | 238 | 12,979,279 |
| 19 | 鄞州中心区支行 | 宁波市鄞州区宁南南路700号 | 8 | 202 | 16,692,224 |
| 20 | 江北支行 | 宁波市江北区同济路280弄155号 | 8 | 204 | 24,826,498 |
| 21 | 湖东支行 | 宁波市海曙区丽园北路801号 | 8 | 192 | 15,073,181 |
| 22 | 科技支行 | 宁波市鄞州区百丈东路868号 | 10 | 217 | 11,791,244 |
| 23 | 国家高新区支行 | 宁波市高新区江南路651-655号 | 8 | 201 | 10,338,412 |
| 24 | 四明支行 | 宁波市海曙区蓝天路9号 | 8 | 155 | 21,577,538 |
| 25 | 明州支行 | 宁波市鄞州区嵩江中路199号 | 12 | 246 | 13,352,034 |
| 26 | 北仑支行 | 宁波市北仑区新碶街道明州路221号 | 9 | 194 | 14,032,046 |
| 27 | 镇海支行 | 宁波市镇海区骆驼街道东邑北路666号 | 9 | 204 | 13,203,671 |
| 28 | 鄞州支行 | 宁波市鄞州区日丽中路364号，学士路542号、546号 | 14 | 284 | 17,442,008 |
| 29 | 宁海支行 | 宁波市宁海县桃源街道时代大道158号 | 10 | 195 | 8,241,204 |
| 30 | 余姚支行 | 宁波余姚市阳明西路28号 | 12 | 233 | 15,633,769 |
| 31 | 余姚中心区支行 | 宁波余姚市阳明街道玉立路136-1-2号、阳明西路357-6-13号 | 13 | 178 | 10,538,814 |
| 32 | 慈溪支行 | 宁波慈溪市慈甬路207号 | 16 | 285 | 15,835,213 |
| 33 | 慈溪中心区支行 | 宁波慈溪市古塘街道新城大道1600号 | 13 | 205 | 10,790,862 |
| 34 | 象山支行 | 宁波市象山县丹东街道象山港路503号 | 7 | 147 | 6,246,800 |
| 35 | 奉化支行 | 宁波市奉化区中山路16号 | 10 | 187 | 11,747,016 |
| 36 | 永赢基金管理有限公司 | 上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪中心大厦第27层 | 1 | 216 | 1,934,360 |
| 37 | 永赢金融租赁有限公司 | 宁波市鄞州区鼎泰路195号12层 | 1 | 244 | 45,033,509 |
| 38 | 宁银理财有限责任公司 | 宁波市鄞州区和源路318号30层 | 1 | 81 | 1,632,554 |
| 合计：393个（含总行营业部下辖二级支行1家，社区支行34家） | 18,750 | 1,510,470,401 | |||
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注：表格数据截至2020年6月30日。
七、业务回顾
（一）公司银行业务
报告期内，公司银行业务经营继续实现稳步发展。截至2020年6月末，公司银行条线存款余额6,230亿元，较年初增加1,014亿元，增长19%；贷款余额2,531亿元，较年初增加309亿元，增长14%。同时公司积极拓展引客渠道，基础客群不断夯实，头部客户、上市公司等重点客户数持续提升，公司银行基础客户突破9.5万户，较年初增加7,364户。
（二）零售公司业务
报告期内，零售公司业务规模继续保持稳健增长，小微企业客群进一步夯实，综合经营能力持续提升。截至2020年6月末，零售基础客户32.3万户，较年初增加2.8万户；客户存款余额1,140亿元，较年初增加216亿元，增长23%；贷款余额925亿元，较年初增加148亿元，增长19%。上半年，公司积极落实金融支持小微企业发展各项政策，多措并举降低小微企业融资成本，其中普惠型小微企业贷款平均收息率5.58%，同比下降69个基点。
（三）个人信贷业务
报告期内，个人信贷业务坚持聚焦重点目标客群，不断优化客户准入标准，实现个人信贷业务规模与风险控制的协调稳健发展。截至2020年6月末，公司个人贷款余额1,129亿元，个人贷款客户472.4万户，较年初增加114.5万户。
（四）财富管理业务
报告期内，公司财富管理业务抓住市场机遇，加速转型发展步伐，推动公司个人客户AUM稳步增长，资产结构进一步优化。截至2020年6月末，公司个人客户AUM总量4,913亿元，较年初增加521亿元，其中储蓄存款1,874亿元，较年初增加282亿元；基金保有量328亿元，较年初新增222亿元；同时，财富管理客户基础进一步夯实，截止2020年6月末，财富客户604万户，较年初增加39.14万户；其中，普卡客户513.9万户，较年初增加33.2万户；金卡客户52.9万户，较年初增加2.7万户；白金客户36.1万户，较年初增加3.1万户；钻石客户1.1万户，较年初增加0.14万户。
（五）私人银行业务
报告期内，公司私人银行业务稳健发展，实现私银客户数和AUM总量的持续增长。截至2020年6月末，公司私人银行客户6,866户，较年初增加1,520户；私人银行客户AUM总量860亿元，较年初增加190亿元，户均总资产1,253万元。
（六）信用卡业务
报告期内，公司信用卡业务实现稳步发展，通过总行电销团队配合分支行联动营销发卡，
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上半年新增发卡50万张，累计发卡271万张，客户基础进一步夯实；抓住线上拓客机会，加速拓展优质客群。同时，不断强化大数据在风险管理方面的应用，截至2020年6月末，信用卡业务不良率0.87%，继续保持低位运行。
（七）金融市场业务
报告期内，公司资金营运中心在合规经营、风险可控的前提下，有效把握市场机会，实现金融市场业务的有序发展。在最新公布的市场排名中，债券交易在尝试做市机构中排名第11位，利率互换排第14位，外汇交易综合排名第10位，上海黄金交易所黄金询价业务做市商排名第10位；利率债承分销方面，完成利率债承销2,074亿元，记账式国债承销全市场排名第5位，国开债承销全市场排名第1位，市场影响力不断提高。公司代客类业务继续提升，基础客户数达到13,669户，区域头部客户的合作持续深化。
（八）投资银行业务
报告期内，公司不断升级投行业务的产品体系，抓住市场机遇，持续拓展头部客户，市场地位稳步提升，通过提供专业、全面的投融资服务助力实体经济转型升级。上半年，公司主承债务融资工具1,959亿元，排名市场第11位，投资银行基础客户1,630户，树立了较好的行业口碑和品牌形象，可持续发展能力不断增强。
（九）资产托管业务
报告期内，公司易托管系统持续优化升级，业务结构不断调整优化。银行理财、公募基金和信托保管项目托管规模持续稳健增长，增幅分别达到21%、35%和10%，其中行外理财托管客户数达到113家，覆盖率全国排名第一，托管规模进入前五。截至2020年6月末，公司托管业务规模23,948亿元，托管客户数达到829家。
（十）国际业务
报告期内，公司国际结算量持续增长，客群基础进一步拓展，盈利结构持续优化。截至2020年6月末，国际结算量607亿美元，增长30%，排名进入全国前十；国际业务客户数达到2.9万户，较年初新增5,200户，基础客群不断夯实。
（十一）票据业务
报告期内，公司积极拓展票据贴现业务，支持企业复工复产，让实体企业享受到优惠的融资价格，客户体验和市场口碑不断提升。上半年，公司累计办理票据贴现4,459亿元，全国市场份额5.68%，同比上升1.61个百分点，公司票据贴现客数15,282户，基础客群进一步夯实。
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八、公司未来发展的展望
2020年下半年，公司将在董事会的领导下，继续实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，在业务拓展上，着力提升客户覆盖率，加速商业模式落地；在风险管理上，抓好风控措施执行落地，守住风险底线；在管理模式上，持续强化专业经营理念，提高员工和机构的经营效能，持续积累差异化的比较优势，推动银行可持续发展。
九、公司报告期利润分配实施情况
根据公司2019年年度股东大会审议通过的《关于宁波银行股份有限公司2019年度利润分配方案的议案》，公司2019年度利润分配方案为：按2019年度净利润的10%提取法定公积金1,306,721千元；根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）规定，按公司风险资产期末余额1.5%差额提取一般准备金2,337,674千元；向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东派发现金红利，每10股派发现金红利5元（含税）。
上述方案已于2020年7月9日实施完毕，结余未分配利润344.10亿元，结转到下一年度，按照银保监会对商业银行资本充足的有关要求，留做补充资本。
现金分红政策的专项说明
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年1月16日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》 |
| 2020年4月29日 | 电话沟通 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》 |
| 2020年5月14日 | 电话沟通 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》 |
| 2020年6月2日 | 电话沟通 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》 |
| 2020年6月5日 | 电话沟通 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》 |
| 2020年6月19日 | 电话沟通 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》 |
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
会议届次与会议类型
| 会议届次与会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 61.43% | 2020年2月10日 | 2020年2月11日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 48.15% | 2020年3月6日 | 2020年3月7日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn） |
| 2019年年度股东大会 | 62.48% | 2020年5月18日 | 2020年5月19日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn） |
报告期内，公司不存在表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情况。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
（一）公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 再融资时所作承诺 | 新加坡华侨银行有限公司 | 股份限售承诺 | 自股份上市之日起5年内不转让本次非公开发行所认购的股份 | 2020年5月15日 | 5年 | 正常履行中 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司 | 其他承诺 | 将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力 | 2014年7月16日 2015年11月26日 2018年11月20日 | 长期 | 正常履行中 |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
公司不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。
（二）资本性支出承诺
单位：(人民币)千元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 已签约但未拨付 | 986,872 | 816,409 |
（三）经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
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单位：(人民币)千元
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内(含1年) | 548,370 | 593,494 |
| 1年至2年(含2年) | 539,985 | 527,621 |
| 2年至3年(含3年) | 482,122 | 472,895 |
| 3年以上 | 1,411,427 | 1,319,645 |
| 合计 | 2,981,904 | 2,913,655 |
（四）资产质押承诺
单位：(人民币)千元
| 质押资产内容 | 质押资产面值 | 质押用途 | 质押金额 | 质押到期日 |
| 交易性金融资产-债券 | 46,851 | 卖出回购金融资产款-债券 | 45,683 | 2020年07月01日-2020年07月07日 |
| 债权投资-债券 | 18,336,188 | 卖出回购金融资产款-债券 | 17,899,228 | 2020年07月01日-2020年07月07日 |
| 其他债权投资-债券 | 47,400,861 | 卖出回购金融资产款-债券 | 44,941,034 | 2020年07月01日-2020年07月07日 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整相关事项。
六、重大诉讼仲裁事项
公司在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼事项。公司预计这些诉讼事项不会对公司财务或经营结果构成重大不利影响。截至2020年6月30日，公司作为原告的未决诉讼事项合计标的金额为29.28亿元；公司作为被告或被申请人的未决诉讼和仲裁事项合计标的金额为41.62亿元。
七、媒体质疑情况
报告期内，公司无媒体普遍质疑事项。
八、处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
九、公司及其控股股东的诚信状况
报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
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十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十一、重大关联交易
（一）关联自然人在公司授信实施情况
关联自然人包括了本行的董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员及上述人员近亲属。根据2020年6月底我行关联自然人授信业务统计数据，抵押项下贷款业务余额为3,873.64万元，质押项下为0万元，保证项下为34万元，无信用项下业务,做到了未对关联自然人发放信用贷款，符合公司2020年度关联授信控制的目标和要求。
单位：(人民币)万元
担保方式
| 担保方式 | 目前在公司贷款业务余额 |
| 抵押 | 3,873.64 |
| 质押 | - |
| 保证 | 34 |
| 信用 | - |
| 敞口合计 | 3,907.64 |
（二）关联自然人在公司发生30万元以上（含）交易情况
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号--商业银行信息披露特别规定(2014年修订)》，2020年上半年度关联自然人与公司发生金额在30万元以上的交易10笔，发生日合计业务余额300万元，截至6月底敞口300万元。
（三）关联法人的授信实施情况
根据董事会2020年度对公司关联授信控制的目标和要求，公司对股东关联方（含一致行动人）2020年授信敞口及债券额度控制要求为：授信敞口、债券投资敞口合计不超过140亿元。其中，单个股东关联方授信敞口、债券投资敞口合计不超过35亿元,债券承销额度不超过30亿元；单个股东关联集团（含一致行动人）授信敞口、债券投资敞口合计不超过50亿元，债券承销额度不超过50亿元。具体情况如下：
| 序号 | 关联法人 | 2020年额度 |
| 1 | 宁波开发投资集团有限公司及关联体（含一致行动人） | 单个关联方一般授信敞口最高20亿元，债券承销额度最高30亿元，债券投资敞口最高15亿元 |
| 单个关联集团一般授信敞口最高30亿元，债券承销额度最高50亿元，债券投资敞口最高20亿元 | ||
| 2 | 雅戈尔集团股份有限公司及关联体 | 单个关联方一般授信敞口最高20亿元，债券承销额度最高30亿元，债券投资敞口最高15亿元 |
| 单个关联集团一般授信敞口最高30亿元，债券承销额度最高50亿元，债券投资敞口最高20亿元 |
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| 3 | 华茂集团股份有限公司及关联体 | 单个关联方一般授信敞口最高20亿元，债券承销额度最高30亿元，债券投资敞口最高15亿元 |
| 单个关联集团一般授信敞口最高30亿元，债券承销额度最高50亿元，债券投资敞口最高20亿元 | ||
| 4 | 宁波市金鑫金银饰品有限公司及关联体 | 单个关联方一般授信敞口最高3亿元，债券承销额度最高3亿元，债券投资敞口最高1亿元 |
| 单个关联集团一般授信敞口最高5亿元，债券承销额度最高5亿元，债券投资敞口最高3亿元 |
截至2020年6月底，公司关联法人授信情况如下：
单位：(人民币)万元
| 序号 | 关联法人 | 扣除保证金后实际业务余额 | 债券承销业务余额 | 债券投资余额 |
| 1 | 宁波开发投资集团有限公司及关联体 | 214,929 | 40,000 | - |
| 2 | 雅戈尔集团股份有限公司及关联体 | 78,960 | - | - |
| 3 | 华茂集团股份有限公司及关联体 | 102,427 | - | - |
| 4 | 宁波市金鑫金银饰品有限公司及关联体 | - | - | - |
| 合计 | 396,316 | 40,000 | 0 |
注：债券投资余额包含债券投资、信用风险缓释凭证（CDS、CRMW等）。从上述统计数据看，上述六家股东关联方授信符合公司2020年度关联授信控制的目标和要求。
1、宁波开发投资集团有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
| 序号 | 企业名称 | 授信额度 | 实际业务余额 | 扣除保证金后实际业务余额 | 债券承销业务余额 | 债券投资余额 | 备注 |
| 1 | 宁波开发投资集团有限公司 | 30,000 | 0 | - | - | / | |
| 40,000 | 40,000 | - | / | ||||
| 2 | 宁波明州生物质发电有限公司 | 5,000 | 流贷500 贴现1,900 | 2,400 | - | - | / |
| 3 | 宁波市热力有限公司 | 5,000 | 流贷5,000 | 5,000 | 0 | 0 | / |
| 4 | 宁波宁电新能源开发有限公司 | 3,000 | 流贷990 银承798.28 商票保贴1,000 | 2,043.20 | 0 | 0 | / |
| 5 | 宁波金通融资租赁有限公司 | 0 | 流贷16,043.06 | 16,043.06 | 0 | 0 | / |
| 6 | 宁波宁电海运有限公司 | 4,000 | 流贷500 | 500 | 0 | 0 | / |
| 7 | 宁波能源集团物资配送有限公司 | 6,000 | 流贷6,000 贴现1,655.62 | 6,000 | 0 | 0 | / |
| 8 | 宁波凯通国际贸易有限公司 | 43,000 | 银承25,000 资金业务500 | 24,000 | 0 | 0 | / |
| 9 | 宁波财经学院 | 13,000 | 流贷5,943 | 5,943 | 0 | 0 | / |
| 10 | 宁波光耀热电有限公司 | 5,000 | 流贷5,000 贴现304.81 | 5,000 | 0 | 0 | / |
| 11 | 宁波科丰燃机热电有限公司 | 5,000 | 流贷5,000 | 5,000 | 0 | 0 | / |
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
| 12 | 宁波明州热电有限公司 | 5,000 | 银承1,000 | 1,000 | 0 | 0 | / |
| 13 | 余姚开投蓝城投资开发有限公司 | 100,000 | 项目贷款60,000 非银资管40,000 | 100,000 | 0 | 0 | / |
| 14 | 宁波大红鹰教育集团 | 38,000 | 流贷35,000 | 35,000 | 0 | 0 | / |
| 15 | 宁波能源实业有限公司 | 7,000 | 流贷7,000 | 7,000 | 0 | 0 | / |
| 合计 | 219,134.77 | 214,929.26 | 40,000 | 0 | / |
2、雅戈尔集团股份有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
| 序号 | 企业名称 | 授信额度 | 实际业务余额 | 扣除保证金后实际业务余额 | 债券承销业务余额 | 债券投资余额 | 备注 |
| 1 | 宁波中基资源有限公司 | 30,000 | 银承69,960 开证1,927.16 | 4,074.09 | 0 | 0 | / |
| 3 | 宁波雅戈尔服饰有限公司 | 30,000 | 银承30000 | 30,000 | 0 | 0 | / |
| 4 | 中基宁波集团股份有限公司 | 130,000 | 流贷48,668.49 银承103,589.17 贴现350.70 开证12,096.27 国内证355.63 | 43,161.20 | 0 | 0 | / |
| 5 | 宁波中基进出口有限公司 | 15,000 | 开证1,431.68 保函120 资金业务70 | 1,634.26 | 0 | 0 | / |
| 6 | 宁波雅戈尔国际贸易运输有限公司 | 5,000 | 银承30,590 开证89.16 | 89.95 | 0 | 0 | / |
| 合计 | 299,248.27 | 78,959.50 | 0 | 0 | / |
3、华茂集团股份有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
| 序号 | 企业名称 | 授信额度 | 实际业务余额 | 扣除保证金后实际业务余额 | 债券承销业务余额 | 债券投资余额 | 备注 |
| 1 | 宁波华茂国际贸易有限公司 | 30,000 | 流贷45654.77 押汇2715.65 开证10261.71 | 28,409.84 | 0 | 0 | / |
| 2 | 宁波华茂科技股份有限公司 | 20,000 | 贴现24500 | 20,000 | 0 | 0 | / |
| 3 | 宁波茂煊国际贸易有限公司 | 58,000 | 流贷59592.05 押汇6115.42 银承5679.40 贴现6840 开证9737.37 | 52,083.25 | 0 | 0 | / |
| 4 | 宁波自强教育器材有限公司 | 0 | 贴现13 | 0 | 0 | 0 | / |
| 5 | 宁波曙翔新材料股份有限公司 | 2,000 | 流贷1900 银承42.87 | 1,934.30 | - | - | / |
| 6 | 宁波华茂外国语学校 | 0 | 银承470 | 0 | 0 | 0 | / |
| 7 | 宁波华茂国际学校 | 0 | 银承600.78 | 0 | 0 | 0 | / |
| 合计 | 174,123.02 | 102,427.38 | 0 | 0 | / |
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（四）关联法人的非授信实施情况
2020年上半年，公司与股东关联方未发生商品采购等非授信业务。
（五）一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易执行情况
根据中国证监会商业银行信息披露特别规定和《宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办法》：
一般关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经审计净资产（采取孰低原则，取两者较小值，下同）1%以下，且该笔交易发生后银行与该关联方的交易余额占银行资本净额5%以下的交易；
重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额在3,000万元以上，且占银行资本净额或最近一期经审计净资产1%以上，或银行与一个关联方发生交易后，与该关联方的交易余额占银行资本净额5%以上的交易；
特别重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经审计净资产5%以上，或银行与一个关联方发生交易后，与该关联方的交易余额占银行资本净额10%的交易。
根据上述定义，2020年上半年，宁波开发投资集团有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、华茂集团股份有限公司、宁波市金鑫金银饰品有限公司及关联体所发生的上述三类关联交易情况为：
1、经统计，2020年上半年未发生交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的0.5%以上的一般关联交易；
2、经统计，2020年上半年未发生重大关联交易；
3、经统计，2020年上半年未发生特别重大关联交易。
根据2020年上半年一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易统计情况，关联授信业务的审批程序符合公司对关联授信控制要求。
（六）与新加坡华侨银行及其关联体的交易情况
根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条的有关规定，商业银行的关联法人不包括商业银行。但在《深圳证券交易所股票上市规则》对于关联方认定的有关条款中规定，持有公司5%以上股份的法人属于关联方认定范畴，因此公司将新加坡华侨银行及其关联方在我行发生相关交易的情况作如下报告：
截至2020年6月底，公司给予新加坡华侨银行同业授信额度为人民币37亿元，在本行风险敞口0亿元；债券投资额度3亿元，实际风险敞口为0；主承销额度40亿元，实际风险敞口
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为0。我行给予华侨永亨银行（中国）有限公司同业授信额度为人民币28亿元，实际风险敞口为1.81亿元，其中预清算0.85亿元，票据0.96亿元；债券投资额度12亿元，实际风险敞口为0。截至2020年6月底，公司与新加坡华侨银行及其关联体非授信业务累计发生额为16.2亿元，其中现券交易6.4亿元，回购交易9.8亿元。符合公司对新加坡华侨银行授信业务的控制要求。2020年上半年，公司与新加坡华侨银行及关联体一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易执行情况为：
①经统计，2020年上半年未发生交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的0.5%以上的一般关联交易；
②经统计，2020年上半年未发生重大关联交易；
③经统计，2020年上半年未发生特别重大关联交易。
（七）关联交易定价方式
公司与关联方间发生的关联交易定价遵循市场价格，坚持商业原则，未优于其他客户，符合公司关联交易的控制要求。
十二、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
（二）重大担保情况
报告期末，公司担保业务（保函）余额为431.91亿元人民币。公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的常规银行业务之一。
（三）委托他人进行现金资产管理情况
1、委托理财情况
报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
2、委托贷款情况
报告期末，公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
（四）其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同事项。
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十三、社会责任情况
（一）重大环保问题情况
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
（二）支持抗疫复工情况
2020年上半年，公司立足实体，聚焦民生，践行普惠金融，承担社会责任。新冠肺炎疫情发生后，公司坚决贯彻党中央、国务院的决策部署，根据各级政府和金融管理部门工作要求，全力做好疫情防控工作，助力企业复工复产，扎实做好金融服务工作，积极落实稳企业、保就业政策，为稳经济稳发展作贡献。公司履行社会责任，向湖北捐赠1,000万元，子公司永赢基金向湖北捐赠300万元。公司开设绿色通道，24小时待命，全天候服务，保障防疫资金划转；为保障国库防疫资金及时到账，紧急的财政支付业务由公司先行垫款。公司为贯彻落实各级政府和监管部门稳企业、保就业政策，积极配置资源，持续提高服务实体的能力。一是推出专项免息贷款。针对小微企业开展“抗疫情，送关怀”主题活动，主动投放免息贷款，单户最高100万，最长免息3个月。 截至2020年6月末，共发放免息贷款110亿元，惠及3.9万户小微企业。二是大力推进人民银行防疫专项再贷款投放。公司按照人民银行要求，逐户对接疫情防控重点保障企业，了解企业信贷需求。截至2020年6月末，共向129户企业发放了40.2亿元防疫专项再贷款，加权平均利率2.67%。同时加大支小再贷款推进力度。重点支持受疫情影响较大的外贸和制造业企业。截至2020年6月末，向3,809户客户发放支小再贷款50.5亿元，平均利率4.38%。三是主动配套低息贷款。在人民银行支小再贷款的基础上，公司专门配套40亿元专项低息支小贷款额度。截至2020年6月末，已发放2,748笔低息贷款，共计36亿元，平均利率约为4.6%。四是公司落实多项减免服务费和利率优惠措施，为企业开通绿色服务通道，多方位做好金融支持工作。
（三）履行精准扶贫社会责任情况
1、精准扶贫规划
2020年是全面建成小康社会目标实现之年，是全面打赢脱贫攻坚战收官之年。公司持续落实精准扶贫工作相关要求，推动贫困地区经济社会可持续发展。一是依托扶贫工作指导意见，优化扶贫工作策略，强化工作措施，落实保障制度及责任目标；二是依托金融扶贫工作领导小组和总分支、前中后台部门共同参与的扶贫项目实施小组，实施好扶贫项目。三是依托业务特色和优势产品，制定金融服务方案，强化扶贫重点对象，让扶贫工作起到实效。
2、半年度精准扶贫概要
公司一方面发挥行业特点，完善基层服务网络，创新金融产品，因地制宜地开展各项精
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准扶贫工作；另一方面支持各经营区域当地党委和政府开展的各项精准扶贫工作，在社会扶贫、教育扶贫、定点扶贫等多方力量、多种举措有机结合和互为支撑的大扶贫格局中贡献自身力量。
2020年上半年社会扶贫情况：在宁波区域，鄞州中心区支行2次向鄞州区慈善总公益基金捐款共计110万元，海曙支行向海曙区慈善总会捐助35万元，慈溪中心区支行向慈溪市慈善总会提供助医助困资金15万元，慈溪支行向慈溪市慈善总会赞助捐款5万元，总行、余姚中心区支行、北仑支行、镇海支行通过“慈善一日捐”分别捐款49万元、3.9万元、3万元、2.65万元、1万元，改善区域内困难家庭的生活条件。在分行区域，杭州分行2次向萧山区慈善总会捐款共计57万元，3次参加“春风行动”募捐活动捐款共计3万元；苏州分行分别向苏州中学教学奖教金、苏州市慈善总会、中国青少年发展基金会、苏州市儿童少年基金会分别捐款20万元、10.37万元、8.43万元、2万元；温州分行参加结对帮扶项目捐款5万元，向瑞安市慈善总会、温州市龙湾区慈善总会分别捐款13万元、10万元；无锡分行参加市慈善总会组织的“送温暖、献爱心”活动捐款6.7万元.
2020年上半年教育扶贫情况：在宁波区域，湖东支行向浙江万里学院提供助学基金100万元，海曙支行向效实中学贫困学生提供帮扶资金2.1万元，宁海支行向宁海县胡陈乡提供“六一”赞助0.6万元。在分行区域，杭州分行2次向浙江大学教育基金会捐款共计360万元，向浙江工商大学杭州商学院提供教育资助15万元；南京分行开展2次助学活动捐款共计2.6万元，同时捐赠价值2万元书籍；无锡分行向陕西省汉中市略阳县提供助学资金2.46万元；苏州分行资助贫困学子0.8万元；绍兴分行“六一”儿童节期间向嵊州市贵门乡中心学校捐款0.5万元。
2020年上半年定点扶贫情况：在宁波区域，总行向宁海县胡陈乡捐款20万元，江北支行分3批向贵州省定点区域采购农产品11.14万元。在分行区域，南京分行开展“开心助农”活动捐款5万元，苏州分行与贵州省德江县开展东西部扶贫项目捐款4.2万元，金华分行参加“共建结对”2次捐款共计2万元。
3、精准扶贫成效
指标
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | — | 实施了30个项目，投入888.45万元 |
| 二、分项投入 | — | — |
| 1.产业发展脱贫 | — | — |
| 2.转移就业脱贫 | — | — |
| 3.易地搬迁脱贫 | — | — |
| 4.教育扶贫 | — | 实施了10个项目，捐款486.06万元，受益学生逾1000人 |
| 其中 4.1教育扶贫项目个数 | 个 | 10 |
| 4.2教育扶贫项目金额 | 万元 | 486.06 |
| 5.健康扶贫 | — | — |
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6.生态保护扶贫
| 6.生态保护扶贫 | — | — |
| 7.兜底保障 | — | — |
| 8.社会扶贫 | — | 实施了15个项目，累计投入360.05万元 |
| 其中 8.1社会扶贫项目个数 | 个 | 15 |
| 8.2社会扶贫项目金额 | 万元 | 360.05 |
| 9.其他项目 | — | 实施了5个定点扶贫项目，投入42.34万元 |
| 其中 9.1项目个数 | 个 | 5 |
| 9.2项目金额 | 万元 | 42.34 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | — | — |
4、后续精准扶贫计划
公司将积极对接各级地方党委、政府的扶贫工作，在继续做好现有社会扶贫、产业扶贫、教育扶贫等各项工作的同时，不断增强扶贫工作的“造血”机能，完善金融服务体制机制；结合自身业务特色和产品特点，加强金融扶贫产品与金融扶贫模式创新，积极探索支持农林产业扶贫、旅游扶贫、电商扶贫、科技扶贫、转移就业扶贫等项目的金融产品，发挥银行业金融机构在精准扶贫、精准脱贫中的积极作用，促进贫困地区经济社会持续健康发展。
十四、其他重大事项的说明
报告期内，除已披露外，公司无其他重大事项。
十五、公司子公司重大事项
报告期内，除已披露外，公司子公司无其他重大事项。
十六、公司独立董事对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立意见
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文件的精神，作为公司的独立董事，本着公正、公平、客观的态度，对公司的对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查。我们认为：
（一）公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的常规银行业务之一。截至2020年6月30日，公司担保业务余额为431.91亿元人民币。公司重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。至2020年6月30日，公司认真执行证监发[2003]56号文件的相关规定，没有违规担保的情况。
（二）截至2020年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
独立董事：胡平西、贝多广、李浩、洪佩丽、王维安
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,756,739 | 0.12% | 379,686,758 | 0 | 0 | 763,086 | 380,449,844 | 387,206,583 | 6.44% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 85,429,520 | 0 | 0 | 0 | 85,429,520 | 85,429,520 | 1.42% |
| 3、其他内资持股 | 6,756,739 | 0.12% | 193,283,935 | 0 | 0 | 763,086 | 194,047,021 | 200,803,760 | 3.34% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 193,283,935 | 0 | 0 | 0 | 193,283,935 | 193,283,935 | 3.22% |
| 境内自然人持股 | 6,756,739 | 0.12% | 0 | 0 | 0 | 763,086 | 763,086 | 7,519,825 | 0.13% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 100,973,303 | 0 | 0 | 0 | 100,973,303 | 100,973,303 | 1.68% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 100,973,303 | 0 | 0 | 0 | 100,973,303 | 100,973,303 | 1.68% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 5,621,572,789 | 99.88% | 0 | 0 | 0 | (763,086) | (763,086) | 5,620,809,703 | 93.56% |
| 1、人民币普通股 | 5,621,572,789 | 99.88% | 0 | 0 | 0 | (763,086) | (763,086) | 5,620,809,703 | 93.56% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 5,628,329,528 | 100.00% | 379,686,758 | 0 | 0 | 0 | 379,686,758 | 6,008,016,286 | 100.00% |
注：报告期内，公司非公开发行新增有限售条件股份379,686,758股，高管有限售条件股份的变动导致公司境内自然人限售股持股增加763,086股，合计增加有限售条件股份380,449,844股。公司非公开发行股票经《宁波银保监局关于宁波银行非公开发行普通股股票方案暨股权变更事宜的批复》（甬银保监复〔2019〕181号）和中国证监会《关于核准宁波银行股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2555号）核准，新增股份已于2020年5月15日在深圳证券交易所上市。
二、限售股变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除 限售股数 | 本期增加 限售股数 | 期末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售日期 | |
| 新加坡华侨银行有限公司 | 0 | 0 | 75,819,056 | 75,819,056 | 非公开发行认购股份限售 | 2025年5月16日 | |
| 宁波市轨道交通集团有限公司 | 0 | 0 | 71,191,267 | 71,191,267 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 | |
| 全国社保基金一零一组合 | 0 | 0 | 36,405,769 | 36,405,769 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 挪威中央银行 | 0 | 0 | 25,154,247 | 25,154,247 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 申港证券－浙江中昊投资有限公司－申港证券创远3号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 23,730,422 | 23,730,422 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 红土创新基金－宁波杉杉创业投资有限公司－红土创新红人92号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 18,984,337 | 18,984,337 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
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上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫10号私募证券投资基金
| 上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫10号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 18,984,337 | 18,984,337 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 0 | 0 | 14,238,253 | 14,238,253 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 平安资产－工商银行－鑫享3号资产管理产品 | 0 | 0 | 14,238,253 | 14,238,253 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 中邮证券－中国邮政储蓄银行股份有限公司－中邮证券幸福系列3号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 14,238,253 | 14,238,253 | 非公开发行认购股份限售 | 2020年11月16日 |
| 其他限售股股东 | 6,756,739 | 0 | 67,465,650 | 74,222,389 | 非公开发行认购股份限售66,702,564股、公司董监高持股及首发前限售股7,519,825股 | 2020年11月16日、在任董事、监事和高级管理人员一年内最多转让持有股份的25% | ||
| 合计 | 6,756,739 | 0 | 380,449,844 | 387,206,583 | ||||
三、证券发行与上市情况
报告期内证券发行（不含优先股）情况
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 |
| 非公开发行股票 | 2020年4月2日 | 21.07元/股 | 379,686,758股 | 2020年5月15日 | 379,686,758股 |
公司非公开发行股票具体情况请参阅公司发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《宁波银行股份有限公司非公开发行A股股票之发行情况报告书暨上市公告书》。
报告期内，公司没有公开发行在证券交易所上市的公司债券。
有关公司及子公司其他债券发行情况，请参阅财务报告附注24。
四、股东和实际控制人情况
（一）公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 94,005 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - | ||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 报告期末持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 宁波开发投资集团有限公司 | 国有法人 | 18.72 | 1,124,990,768 | - | |||
| 新加坡华侨银行有限公司 | 境外法人 | 18.67 | 1,121,812,159 | 75,819,056 | |||
| 雅戈尔集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 13.26 | 796,408,868 | - | |||
| 华茂集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 3.35 | 201,114,520 | - | 质押 | 45,360,000 | |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 3.00 | 180,309,067 | - | |||
| 宁波富邦控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 2.32 | 139,197,708 | - | |||
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全国社保基金一零一组合
| 全国社保基金一零一组合 | 其他 | 1.34 | 80,795,482 | 36,405,769 | |||||
| 新加坡华侨银行有限公司（QFII） | 境外法人 | 1.33 | 79,791,098 | - | |||||
| 宁兴（宁波）资产管理有限公司 | 国有法人 | 1.29 | 77,589,276 | - | |||||
| 宁波市轨道交通集团有限公司 | 国有法人 | 1.18 | 71,191,267 | 71,191,267 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 宁波开发投资集团有限公司 | 1,124,990,768 | 人民币普通股 | 1,124,990,768 | ||||||
| 新加坡华侨银行有限公司 | 1,045,993,103 | 人民币普通股 | 1,045,993,103 | ||||||
| 雅戈尔集团股份有限公司 | 796,408,868 | 人民币普通股 | 796,408,868 | ||||||
| 华茂集团股份有限公司 | 201,114,520 | 人民币普通股 | 201,114,520 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 180,309,067 | 人民币普通股 | 180,309,067 | ||||||
| 宁波富邦控股集团有限公司 | 139,197,708 | 人民币普通股 | 139,197,708 | ||||||
| 新加坡华侨银行有限公司（QFII） | 79,791,098 | 人民币普通股 | 79,791,098 | ||||||
| 宁兴（宁波）资产管理有限公司 | 77,589,276 | 人民币普通股 | 77,589,276 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 69,819,360 | 人民币普通股 | 69,819,360 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 61,706,357 | 人民币普通股 | 61,706,357 | ||||||
| 上述股东关联关系、一致行动人、控股股东、实际控制人及最终受益人的说明 | 宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人，且控股股东和最终受益人均为宁波市国有资产监督管理委员会；新加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资者，新加坡华侨银行有限公司不存在控股股东、实际控制人；雅戈尔集团股份有限公司控股股东为宁波雅戈尔控股有限公司，实际控制人为李如成先生。另根据《商业银行股权管理暂行办法》规定，公司其他主要股东宁波市金鑫金银饰品有限公司控股股东为北京人银科工贸有限责任公司。 | ||||||||
| 参与融资融券业务股东情况说明 | 股东华茂集团股份有限公司通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票90,000,000股。 | ||||||||
报告期内，公司前10名股东、前10名无限售条件股东未进行约定购回交易。
（二）公司控股股东及实际控制人情况
截至报告期末，公司无控股股东及实际控制人。
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第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
优先股
简称
| 优先股 简称 | 优先股代码 | 发行方式 | 发行日期 | 发行价格（元/股） | 票面股息率 | 发行数量（股） | 上市日期 | 获准挂牌转让数量（股） | 终止上市日期 |
| 宁行优01 | 140001 | 非公开发行 | 2015年11月16日 | 100 | 4.6% | 48,500,000 | 2015年12月09日 | 48,500,000 | 无 |
| 宁行优02 | 140007 | 非公开发行 | 2018年11月7日 | 100 | 5.3% | 100,000,000 | 2018年11月28日 | 100,000,000 | 无 |
二、公司优先股股东数量及持股情况
（一）宁行优01股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末优先股股东总数 | 7 | |||||||
| 前10名优先股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 中粮信托有限责任公司 | 其他 | 23.53% | 11,410,000 | 0 | 0 | |||
| 交银国际信托有限公司 | 其他 | 19.79% | 9,600,000 | 0 | 0 | |||
| 博时基金管理有限公司 | 其他 | 16.06% | 7,790,000 | 0 | 0 | |||
| 招商财富资产管理有限公司 | 其他 | 11.75% | 5,700,000 | 0 | 0 | |||
| 华安未来资产管理（上海）有限公司 | 其他 | 10.31% | 5,000,000 | 0 | 0 | |||
| 浦银安盛基金管理有限公司 | 其他 | 10.31% | 5,000,000 | 0 | 0 | |||
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 其他 | 8.25% | 4,000,000 | 0 | 0 | |||
| 所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置的说明 | 无 | |||||||
| 前10名优先股股东之间，前10名优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动人的说明 | 无 | |||||||
（二）宁行优02股东数量及持股情况
| 报告期末优先股股东总数 | 10 | ||||||
| 前10名优先股股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 博时基金管理有限公司 | 其他 | 30.00% | 30,000,000 | 0 | 0 | ||
| 建信信托有限责任公司 | 其他 | 15.00% | 15,000,000 | 0 | 0 | ||
| 平安资产管理有限责任公司 | 其他 | 14.04% | 14,040,000 | 0 | 0 | ||
| 中国平安人寿保险股份有限公司 | 其他 | 14.04% | 14,040,000 | 0 | 0 | ||
| 浙商银行股份有限公司 | 其他 | 10.00% | 10,000,000 | 0 | 0 | ||
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 其他 | 6.10% | 6,100,000 | 0 | 0 | ||
| 贵阳银行股份有限公司 | 其他 | 5.00% | 5,000,000 | 0 | 0 | ||
| 前海人寿保险股份有限公司 | 其他 | 3.00% | 3,000,000 | 0 | 0 | ||
| 平安养老保险股份有限公司 | 其他 | 2.02% | 2,020,000 | 0 | 0 | ||
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中国人保资产管理有限公司
| 中国人保资产管理有限公司 | 其他 | 0.80% | 800,000 | 0 | 0 | |||
| 所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置的说明 | 无 | |||||||
| 前10名优先股股东之间，前10名优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动人的说明 | 无 | |||||||
三、优先股回购或转换情况
报告期内，公司优先股不存在回购或转换情况。
四、优先股表决权的恢复、行使情况
报告期内，公司优先股不存在表决权恢复、行使情况。
五、优先股所采取的会计政策及理由
根据财政部颁发的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的规定，本次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，因此作为权益工具核算。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陆华裕 | 董事、董事长 | 现任 | 1,249,409 | 0 | 0 | 1,249,409 | 0 | 0 | 0 |
| 罗孟波 | 董事、副董事长、行长 | 现任 | 1,919,678 | 0 | 0 | 1,919,678 | 0 | 0 | 0 |
| 史庭军 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 魏雪梅 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈首平 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘新宇 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 章凯栋 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡平西 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 贝多广 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李浩 | 独立董事 | 现任 | 0 | 150,000 | 0 | 150,000 | 0 | 0 | 0 |
| 洪佩丽 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王维安 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 洪立峰 | 职工监事、监事长 | 现任 | 1,644,113 | 0 | 0 | 1,644,113 | 0 | 0 | 0 |
| 刘建光 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 舒国平 | 外部监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡松松 | 外部监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 丁元耀 | 外部监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 庄晔 | 职工监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陆孝素 | 职工监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 付文生 | 副行长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王勇杰 | 副行长 | 现任 | 241,800 | 0 | 0 | 241,800 | 0 | 0 | 0 |
| 冯培炯 | 董事、副行长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马宇晖 | 副行长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 庄灵君 | 董事、副行长、财务负责人 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 俞罡 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗维开 | 董事、副行长、财务负责人 | 离任 | 2,423,200 | 0 | 0 | 2,423,200 | 0 | 0 | 0 |
| 余伟业 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱年辉 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈永明 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李如成 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐立勋 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 傅建华 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 傅继军 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 贲圣林 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
张冀湘
| 张冀湘 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 耿虹 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒲一苇 | 外部监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘茹芬 | 职工监事 | 离任 | 179,144 | 0 | 0 | 179,144 | 0 | 0 | 0 |
| 连文辉 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 罗维开 | 董事、副行长、财务负责人 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 余伟业 | 董事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 朱年辉 | 董事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 陈永明 | 董事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 李如成 | 董事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 徐立勋 | 董事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 蒲一苇 | 外部监事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 刘茹芬 | 职工监事 | 离任 | 2020年2月9日 | 任期届满 |
| 丁元耀 | 外部监事 | 被选举 | 2020年2月10日 | 工作需要 |
| 陆孝素 | 职工监事 | 被选举 | 2020年2月10日 | 工作需要 |
| 傅建华 | 独立董事 | 离任 | 2020年4月9日 | 任期届满 |
| 傅继军 | 独立董事 | 离任 | 2020年4月9日 | 任期届满 |
| 贲圣林 | 独立董事 | 离任 | 2020年4月9日 | 任期届满 |
| 张冀湘 | 独立董事 | 离任 | 2020年4月9日 | 任期届满 |
| 耿虹 | 独立董事 | 离任 | 2020年4月9日 | 任期届满 |
| 庄灵君 | 董事 | 被选举 | 2020年4月3日 | 工作需要 |
| 史庭军 | 董事 | 被选举 | 2020年4月3日 | 工作需要 |
| 陈首平 | 董事 | 被选举 | 2020年6月5日 | 工作需要 |
| 刘新宇 | 董事 | 被选举 | 2020年4月3日 | 工作需要 |
| 章凯栋 | 董事 | 被选举 | 2020年4月3日 | 工作需要 |
| 贝多广 | 独立董事 | 被选举 | 2020年4月3日 | 工作需要 |
| 李浩 | 独立董事 | 被选举 | 2020年4月9日 | 工作需要 |
| 洪佩丽 | 独立董事 | 被选举 | 2020年4月9日 | 工作需要 |
| 王维安 | 独立董事 | 被选举 | 2020年4月3日 | 工作需要 |
| 连文辉 | 董事 | 离任 | 2020年7月6日 | 个人原因 |
注：1、公司通过职工民主选举，洪立峰、庄晔、陆孝素为公司第七届监事会职工监事，任期三年，与第七届监事会股东监事和外部监事任期相同；因任期届满，刘茹芬不再担任公司职工监事。
2、2020年2月10日，公司召开了2020年第一次临时股东大会，选举陆华裕、罗孟波、冯培炯、庄灵君、史庭军、魏雪梅、陈首平、连文辉、刘新宇、章凯栋为公司第七届董事会非独立董事；选举胡平西、贝多广、李浩、洪佩丽、王维安为公司第七届董事会独立董事；选举刘建光为公司第七届监事会股东监事；选举舒国平、胡松松、丁元耀为公司第七届监事会外部监事。因任期届满，罗维开、余伟业、朱年辉、陈永明、李如成、徐立勋、傅建华、傅继军、贲圣林、张冀湘、耿虹不再担任公司董事，蒲一苇不再担任公司监事。
3、2020年2月10日，公司召开了第七届董事会第一次会议，选举陆华裕为公司第七届董事会董事长；选举罗孟波为公司第七届董事会副董事长；聘任罗孟波为公司行长；聘任付文生、王勇杰、冯培炯、马宇晖、庄灵君为公司副行长；聘任庄灵君为公司财务负责人；聘任俞罡为公司第七届董事会秘书。
4、2020年2月10日，公司召开了第七届监事会第一次会议，选举洪立峰为公司第七届监事会监事长。
5、2020年7月6日，因个人原因，公司董事连文辉先生离任。
宁波银行股份有限公司2020年半年度报告全文
第九节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及报表附注详见附件。
第十节 备查文件目录
一、载有董事长陆华裕先生签名的2020年半年度报告全文。
二、载有法定代表人陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计工作负责人庄灵君先生、会计机构负责人孙洪波女士签字并盖章的财务报表。
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露
过的所有公司文件的正本及公告原稿。
宁波银行股份有限公司
财务报表
二零二零年六月三十日
宁波银行股份有限公司
目 录
页 次
财务报表合并资产负债表 1 – 2合并利润表 3 – 4合并股东权益变动表 5 – 6合并现金流量表 7 – 8公司资产负债表 9 – 10公司利润表 11公司股东权益变动表 12 – 13公司现金流量表 14 – 15财务报表附注 16 – 135
补充资料
1. 非经常性损益明细表 136
2. 净资产收益率和每股收益 136
3. 监管资本项目与资产负债表对应关系
137 - 147
宁波银行股份有限公司合并资产负债表2020年6月30日 人民币千元
资产 附注五 2020年6月30日 2019年12月31日
现金及存放中央银行款项 1 96,786,939 93,555,663存放同业款项 2 23,479,562 15,409,022贵金属 23,135,085 12,515,747拆出资金 3 5,193,466 3,595,946衍生金融资产 4 25,978,557 20,260,229买入返售金融资产 5 11,446,035 17,259,205发放贷款及垫款 6 604,860,149 510,038,566金融投资： 7
交易性金融资产 236,522,403 248,891,658债权投资 202,752,933 183,392,415其他债权投资 264,354,806 197,149,323其他权益工具投资 98,077 98,077投资性房地产 8 39,280 39,280固定资产 9 7,112,842 6,448,097无形资产 10 480,320 380,572在建工程 11 651,398 1,324,356递延所得税资产 12 4,889,477 4,858,203其他资产 13 2,689,072 2,500,687
资产总计 1,510,470,401 1,317,717,046
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并资产负债表（续）2020年6月30日 人民币千元
负债 附注五 2020年6月30日 2019年12月31日
向中央银行借款 15 31,525,844 30,490,563同业及其他金融机构存放款项 16 58,741,997 35,697,447拆入资金 17 51,722,136 35,962,274交易性金融负债 18 21,568,440 10,880,977衍生金融负债 4 24,420,720 20,368,170卖出回购金融资产款 19 68,017,484 62,694,202吸收存款 20 930,608,852 779,224,138应付职工薪酬 21 816,145 2,430,358应交税费 22 1,393,481 3,323,506预计负债 23 2,486,680 2,122,934应付债券 24 168,947,547 212,885,759其他负债 25 32,845,001 20,900,607
负债合计 1,393,094,327 1,216,980,935
股东权益
股本 26 6,008,016 5,628,330其他权益工具 27 14,810,446 14,810,446其中：优先股 14,810,446 14,810,446资本公积 28 26,402,995 18,785,134其他综合收益 29 2,968,629 2,219,826盈余公积 30 7,249,585 7,249,585一般风险准备 31 13,535,735 10,920,827未分配利润 32 45,922,312 40,694,699
归属于母公司股东的权益 116,897,718 100,308,847
少数股东权益 478,356 427,264
股东权益合计 117,376,074 100,736,111
负债及股东权益总计 1,510,470,401 1,317,717,046
本财务报表由以下人士签署：
主管财会 财会机构法定代表人： 行长： 工作负责人： 负责人： 盖章：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并利润表2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注五 2020年1-6月 2019年1-6月
一、 营业收入 19,981,127 16,191,779利息净收入 33 11,306,646 9,499,073利息收入 33 25,692,012 21,774,281利息支出 33 (14,385,366) (12,275,208)手续费及佣金净收入 34 5,201,778 3,551,101手续费及佣金收入 34 5,545,650 3,856,101手续费及佣金支出 34 (343,872) (305,000)其他收益 35 37,631 17,601投资收益 36 3,557,240 3,386,516公允价值变动损益 37 1,119,197 690,255汇兑损益 (1,254,195) (974,056)其他业务收入 38 11,934 22,129资产处置收益 39 896 (840)
二、 营业支出 (11,595,077) (8,637,923)税金及附加 40 (188,635) (95,159)业务及管理费 41 (6,750,900) (5,472,688)信用减值损失 42 (4,650,508) (3,064,941)其他业务成本 38 (5,034) (5,135)
三、 营业利润 8,386,050 7,553,856营业外收入 43 14,410 7,596营业外支出 44 (29,243) (9,080)
四、 利润总额 8,371,217 7,552,372所得税费用 45 (477,603) (662,945)
五、净利润 7,893,614 6,889,427其中： 归属于母公司股东的净利润 7,842,521 6,843,140少数股东损益 51,093 46,287
六、 其他综合收益的税后净额 748,803 284,321归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 29 748,803 284,279不能重分类进损益的其他综合收益 - 24,051以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动 - 24,051将重分类进损益的其他综合收益 748,803 260,228以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动 483,764 181,613以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用损失准备 265,039 78,615
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并利润表（续）2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注五 2020年1-6月 2019年1-6月
六、其他综合收益的税后净额（续）
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - 42
七、 综合收益总额 8,642,417 7,173,748其中： 归属于母公司股东 8,591,324 7,127,419归属于少数股东 51,093 46,329
八、 每股收益(人民币元/股)
基本每股收益 46 1.36 1.31稀释每股收益 46 1.36 1.28
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并股东权益变动表2020年1-6月会计期内 人民币千元
2020年1-6月
项目 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、 本年年初余额 5,628,330 14,810,446 18,785,134 2,219,826 7,249,585 10,920,827 40,694,699 100,308,847 427,264 100,736,111
二、 本年增减变动金额 379,686 - 7,617,861 748,803 - 2,614,908 5,227,613 16,588,871 51,092 16,639,963
(一) 综合收益总额 - - - 748,803 - - 7,842,521 8,591,324 51,092 8,642,416
(二) 股东投入和减少资本 379,686 7,617,861 - - - - 7,997,547 - 7,997,547
1、股东投入的普通股 379,686 - 7,617,861 - - - - 7,997,547 - 7,997,547
2、其他权益工具持有者
投入资本 - - - - - - - - - -
优先股- - - - - - - - - -
可转换公司债券权益
成分- - - - - - - - - -
(三) 利润分配 - - - - - 2,614,908 (2,614,908) - - -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2、 提取一般风险准备(注) - - - - - 2,614,908 (2,614,908) - - -
3、 股利分配 - - - - - - - - - -
三、 本年年末余额 6,008,016 14,810,446 26,402,995 2,968,629 7,249,585 13,535,735 45,922,312 116,897,718 478,356 117,376,074
注：含子公司提取的一般风险准备277,234千元。
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并股东权益变动表（续）2020年1-6月会计期内 人民币千元
2019年1-6月
项目 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、 本年年初余额 5,208,555 16,232,978 11,219,205 689,316 5,942,864 9,138,300 32,447,993 80,879,211 350,657 81,229,868首次实施新金融工具会计准则的影响 - - - 424,051 - - 534,151 958,202 - 958,2022019年1月1日余额 5,208,555 16,232,978 11,219,205 1,113,367 5,942,864 9,138,300 32,982,144 81,837,413 350,657 82,188,070
二、 本年增减变动金额 162,918 (557,233) 2,952,780 284,279 - 1,735,121 5,108,019 9,685,884 46,329 9,732,213
(一) 综合收益总额 - - - 284,279 - - 6,843,140 7,127,419 46,329 7,173,748
(二) 股东投入和减少资本 162,918 (557,233) 2,952,780 - - - - 2,558,465 2,558,465
1、股东投入的普通股 162,918 - 2,952,780 - - - - 3,115,698 - 3,115,698
2、其他权益工具持有者
投入资本 - (557,233) - - - - - (557,233) - (557,233)
优先股- (1,132) - - - - - (1,132) - (1,132)
可转换公司债券权益
成分- (556,101) - - - - - (556,101) - (556,101)
3、少数股东投入资本 - - - - - - - -
(三) 利润分配 - - - - 1,735,121 (1,735,121) -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - -
2、 提取一般风险准备(注) - - - - - 1,735,121 (1,735,121) - - -
3、 股利分配 - - - - - - - - - -
三、 本年年末余额 5,371,473 15,675,745 14,171,985 1,397,646 5,942,864 10,873,421 38,090,163 91,523,297 396,986 91,920,283
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并现金流量表2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注五 2020年1-6月 2019年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 173,668,683 118,345,955向中央银行借款净增加额 1,050,000 8,000,000拆入资金净增加额 15,752,631 -收取利息、手续费及佣金的现金 26,040,874 17,090,460卖出回购金融资产款净增加额 5,324,650 -为交易目的而持有的金融资产净减少额 13,214,108 21,956,612收到其他与经营活动有关的现金 3,862,004 26,171,217
经营活动现金流入小计 238,912,950 191,564,244
客户贷款及垫款净增加额 97,909,134 39,976,862存放中央银行和同业款项净增加额 9,474,894 13,852,154返售业务资金净增加额 - 12,323,108拆出资金净增加额 3,576,515 1,321,598支付利息、手续费及佣金的现金 10,927,210 12,846,795支付给职工以及为职工支付的现金 6,207,726 4,770,278支付的各项税费 2,826,351 812,906支付其他与经营活动有关的现金 9,112,925 20,474,173
经营活动现金流出小计 140,034,755 106,377,874
经营活动产生的现金流量净额 48 98,878,195 85,186,370
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 487,628,841 88,028,057取得投资收益收到的现金 7,143,064 7,240,179处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 46,885 -
投资活动现金流入小计 494,818,790 95,268,236
投资支付的现金 559,728,136 118,694,578购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 571,575 304,978支付其他与投资活动有关的现金 - 152,821
投资活动现金流出小计 560,299,711 119,152,377
投资活动产生的现金流量净额 (65,480,921) (23,884,141)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司合并现金流量表（续）2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注五 2020年1-6月 2019年1-6月
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 7,997,547 3,115,698发行债券所收到的现金 111,180,000 87,580,000
筹资活动现金流入小计 119,177,547 90,695,698
偿还债务支付的现金 155,690,000 134,664,179分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,897,511 1,467,076
筹资活动现金流出小计 158,587,511 136,131,255
筹资活动产生的现金流量净额 (39,409,964) (45,435,557)
四、 汇率变动对现金的影响额 89,094 3,261
五、 本年现金及现金等价物净增加/(减少)额 (5,923,596) 15,869,933
加：年初现金及现金等价物余额 42,051,752 25,573,215
六、 年末现金及现金等价物余额 47 36,128,156 41,443,148
注：根据新会计准则要求追溯调整上年同期数。
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司公司资产负债表2020年6月30日 人民币千元
资产 附注十三 2020年6月30日 2019年12月31日
现金及存放中央银行款项 96,786,939 93,555,663存放同业款项 22,590,013 14,111,466贵金属 23,135,085 12,515,747拆出资金 5,193,466 4,376,007衍生金融资产 25,978,557 20,260,229买入返售金融资产 11,446,035 17,259,205发放贷款及垫款 2 561,660,430 476,887,768金融投资：
交易性金融资产 234,907,762 247,384,720债权投资 202,752,933 183,392,415其他债权投资 264,354,806 197,149,323其他权益工具投资 98,077 98,077长期股权投资 1 5,147,200 5,147,200投资性房地产 39,280 39,280固定资产 7,084,697 6,421,112无形资产 460,435 359,816在建工程 634,391 1,315,252递延所得税资产 4,666,822 4,638,661其他资产 2,468,559 2,295,316
资产总计 1,469,405,487 1,287,207,257
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宁波银行股份有限公司公司资产负债表（续）2020年6月30日 人民币千元
负债 附注十三 2020年6月30日 2019年12月31日
向中央银行借款 31,525,844 30,490,563同业及其他金融机构存放款项 58,920,627 36,567,770拆入资金 20,725,191 12,090,988交易性金融负债 21,568,440 10,880,951衍生金融负债 24,420,720 20,368,170卖出回购金融资产款 68,017,484 62,689,273吸收存款 932,777,712 781,112,068应付职工薪酬 595,244 2,186,591应交税费 1,217,950 3,168,844预计负债 2,486,680 2,122,934应付债券 165,915,330 210,826,160其他负债 26,374,092 15,824,714
负债合计 1,354,545,314 1,188,329,026
股东权益
股本 6,008,016 5,628,330其他权益工具 14,810,446 14,810,446其中：优先股 14,810,446 14,810,446资本公积 26,402,815 18,784,954其他综合收益 2,968,443 2,219,640盈余公积 7,249,585 7,249,585一般风险准备 12,771,747 10,434,073未分配利润 44,649,121 39,751,203
股东权益合计 114,860,173 98,878,231
负债及股东权益总计 1,469,405,487 1,287,207,257
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司公司利润表2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注十三 2020年1-6月 2019年1-6月
一、 营业收入 18,519,857 15,403,847利息净收入 3 10,670,157 9,224,336利息收入 3 24,545,112 21,141,102利息支出 3 (13,874,955) (11,916,766)手续费及佣金净收入 4,458,821 3,157,312手续费及佣金收入 4,933,448 3,460,233手续费及佣金支出 (474,627) (302,921)其他收益 17,547 3,142投资收益 3,483,208 3,362,237公允价值变动损益 1,131,647 609,651汇兑损益 (1,254,330) (974,053)其他业务收入 11,911 22,109资产处置收益 896 (887)
二、 营业支出 (11,011,846) (8,444,214)税金及附加 (179,132) (91,629)业务及管理费 (6,466,989) (5,336,233)信用减值损失 (4,364,705) (3,011,217)其他业务成本 (1,020) (5,135)
三、 营业利润 7,508,011 6,959,633营业外收入 13,864 7,533营业外支出 (26,198) (9,080)
四、 利润总额 7,495,677 6,958,086所得税费用 (260,085) (517,071)
五、 净利润 7,235,592 6,441,015
六、 其他综合收益的税后净额 748,803 284,320
不能重分类进损益的其他综合收益 - 24,051以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动 - 24,051将重分类进损益的其他综合收益 748,803 260,269以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动 483,764 181,654以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用损失准备 265,039 78,615
七、 综合收益总额 7,984,395 6,725,335
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司公司股东权益变动表2020年1-6月会计期内 人民币千元
2020年1-6月
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 本年年初余额 5,628,330 14,810,446 18,784,954 2,219,640 7,249,585 10,434,073 39,751,203 98,878,231
二、 本年增减变动金额 379,686 - 7,617,861 748,803 - 2,337,674 4,897,918 15,981,942
(一) 综合收益总额 - - - 748,803 - - 7,235,592 7,984,395
(二) 股东投入和减少资本 379,686 - 7,617,861 - - - - 7,997,547
1、股东投入的普通股 379,686 - 7,617,861 - - - - 7,997,547
2、其他权益工具持有者
投入资本 - - - - - - - -
优先股- - - - - - - -
可转换公司债券权益
成分- - - - - - - -
(三) 利润分配 - - - - - 2,337,674 (2,337,674) -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - -
2、 提取一般风险准备 - - - - - 2,337,674 (2,337,674) -
3、 股利分配 - - - - - - - -
三、 本年年末余额 6,008,016 14,810,446 26,402,815 2,968,443 7,249,585 12,771,747 44,649,121 114,860,173
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司公司股东权益变动表（续）2020年1-6月会计期内 人民币千元
2019年1-6月
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 本年年初余额 5,208,555 16,232,978 11,219,025 689,235 5,942,864 8,800,667 32,002,035 80,095,359首次执行新金融工具会计准则的影响 - - - 423,904 - - 534,563 958,4672019年1月1日余额 5,208,555 16,232,978 11,219,025 1,113,139 5,942,864 8,800,667 32,536,598 81,053,826
二、 本年增减变动金额 162,918 (557,233) 2,952,779 284,320 - 1,633,406 4,807,609 9,283,799
(一) 综合收益总额 - - - 284,320 - - 6,441,015 6,725,335
(二) 股东投入和减少资本 162,918 (557,233) 2,952,779 - - - - 2,558,464
1、股东投入的普通股 162,918 - 2,952,779 - - - - 3,115,697
2、其他权益工具持有者
投入资本 - (557,233) - - - - - (557,233)
优先股- (1,132) - - - - - (1,132)
可转换公司债券权益
成分- (556,101) - - - - - (556,101)
(三) 利润分配 - - - - - 1,633,406 (1,633,406)
1、 提取盈余公积 - - - - - - -
2、 提取一般风险准备 - - - - - 1,633,406 (1,633,406) -
3、 股利分配 - - - - - - - -
三、 本年年末余额 5,371,473 15,675,745 14,171,804 1,397,459 5,942,864 10,434,073 37,344,207 90,337,625
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司公司现金流量表2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注十三 2020年1-6月 2019年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 173,258,030 118,343,040向中央银行借款净增加额 1,050,000 8,000,000拆入资金净增加额 8,677,052 -收取利息、手续费及佣金的现金 24,412,499 16,646,547卖出回购金融资产款净增加额 5,329,579 -为交易目的而持有的金融资产净减少额 13,340,059 21,956,612收到其他与经营活动有关的现金 2,095,146 26,171,217
经营活动现金流入小计 228,162,365 191,117,416
客户贷款及垫款净增加额 87,688,076 37,082,560存放中央银行和同业款项净增加额 9,656,875 13,852,154返售业务资金净增加额 - 12,323,108拆出资金净增加额 3,576,515 1,587,164支付利息、手续费及佣金的现金 10,646,645 12,555,939支付给职工以及为职工支付的现金 5,972,354 4,691,180支付的各项税费 2,603,720 516,453支付其他与经营活动有关的现金 8,715,775 22,770,403
经营活动现金流出小计 128,859,960 105,378,961
经营活动产生的现金流量净额 99,302,405 85,738,455
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 487,628,841 88,028,057取得投资收益收到的现金 7,077,019 7,240,179处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 46,885 -
投资活动现金流入小计 494,752,745 95,268,236
投资支付的现金 559,728,136 120,694,578购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 557,451 291,829支付其他与投资活动有关的现金 - 152,821
投资活动现金流出小计 560,285,587 121,139,228
投资活动产生的现金流量净额 (65,532,842) (25,870,992)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司公司现金流量表（续）2020年1-6月会计期内 人民币千元
附注十三 2020年1-6月 2019年1-6月
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 7,997,547 3,115,698发行债券所收到的现金 110,180,000 87,580,000
筹资活动现金流入小计 118,177,547 90,695,698
偿还债务支付的现金 155,690,000 134,664,179分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,821,228 1,467,076
筹资活动现金流出小计 158,511,228 136,131,255
筹资活动产生的现金流量净额 (40,333,681) (45,435,557)
四、 汇率变动对现金的影响额 88,958 3,245
五、 本年现金及现金等价物净增加/(减少)额 (6,475,160) 14,435,151
加：年初现金及现金等价物余额 41,969,075 25,554,703
六、 年末现金及现金等价物余额 35,493,915 39,989,854
注：根据新会计准则要求追溯调整上年同期数。
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
宁波银行股份有限公司财务报表附注2020年6月30日 人民币千元
一、 基本情况
1、 公司的历史沿革
宁波银行股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波市商业银行股份有限公司，系根据国务院国发(1995)25号文件《国务院关于组建城市合作银行的通知》，于1997年3月31日经中国人民银行总行以银复(1997)136号文件批准设立的股份制商业银行。1998年6月2日本公司经中国人民银行宁波市分行批准将原名称“宁波城市合作银行股份有限公司”更改为“宁波市商业银行股份有限公司”。2007年2月13日，经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）批准，本公司更名为“宁波银行股份有限公司”。2007年7月19日，本公司在深圳证券交易所上市，股票代码“002142”。
本公司经银保监会批准领有00638363号金融许可证。经宁波市工商行政管理局核准领取统一社会代码号为91330200711192037M号的企业法人营业执照。
本公司行业性质为金融业。在报告期内，本集团主要经营活动为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行保险监督管理委员会、中国人民银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。
本公司的办公所在地为中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号。本公司在中华人民共和国（“中国”）境内经营。
2、 机构设置
截至2020年6月30日止，本公司下设15家分行、19家一级支行及1家资金营运中心；公司总行营业部及支行设在浙江省宁波市区、郊区及县（市），分行设在上海市、杭州市、南京市、深圳市、苏州市、温州市、北京市、无锡市、金华市、绍兴市、台州市、嘉兴市、丽水市、湖州市和衢州市，资金营运中心设在上海市。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月27日决议批准。
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在金融资产的分类、确认、计量和减值以及收入的确认。
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2020年6月30日的财务状况以及2020年上半年度的经营成果和现金流量。
2、 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币千元为单位表示。
4、 企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
4、 企业合并（续）
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
5、 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
6、 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、 贵金属
贵金属包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
8、 外币业务核算办法
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、 金融工具（自2019年1月1日起适用）
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了
及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
9、 金融工具（续）
金融工具的确认和终止确认（续）
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类。
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
9、 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
9、 金融工具（续）
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：
（1） 能够消除或显著减少会计错配。
（2） 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公
允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
（3） 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混
合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
（4） 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
9、 金融工具（续）
金融负债分类和计量（续）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（续）
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括除本集团以外的其他投资方享有的对纳入合并范围的证券投资基金及资产管理计划的权益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺以及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
9、 金融工具（续）
金融工具减值（续）
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十一、1。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
9、 金融工具（续）
可转换债券
本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
10、 买入返售与卖出回购交易
买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。对于买入待返售之资产，买入该等资产之成本将作为质押拆出款项，买入之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产，该等资产将持续于本集团的资产负债表上反映，出售该等资产所得之金额将确认为负债。
买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。
11、 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
12、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本集团的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
12、 投资性房地产（续）
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金额。公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益；公允价值小于账面价值的，差额计入当期损益。
之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。
13、 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 3% 4.85%运输工具 5年 3% 19.40%电子设备 5年 3% 19.40%机器设备 5-10年 3% 9.70%-19.40%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
14、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
15、 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
资产类别 使用寿命
软件 5-10年土地使用权 40年会员资格权利 10年
本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
16、 资产减值
本集团对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。
租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。
本集团为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险，在员工服务期间摊销入相关年份的损益。
其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
17、 长期待摊费用（续）
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额计入当期损益；按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量。
19、 职工薪酬
职工薪酬，指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利（设定提存计划）
养老保险和失业保险
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
企业年金计划
与本集团签订正式劳动合同，依法参加企业员工基本养老保险并履行缴费业务，且为本集团服务满一年的员工可以选择参加本集团设立的宁波银行股份有限公司企业年金计划（“企业年金”）。企业年金所需费用由本集团和员工共同承担。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
20、 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、 受托业务
本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时，由此所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人，依据有关法律法规与委托人签订资产托管协议，履行托管人相关职责的业务。由于本集团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用，并不承担托管资产投资所产生的风险和报酬，因此托管资产记录为资产负债表表外项目。
委托贷款是指委托人提供资金(委托存款)，由本集团根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款，其风险由委托人承担。本集团只收取手续费，并不在资产负债表上反映委托贷款，也不计提贷款损失准备。
22、 优先股
本集团发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；同时，该等优先股为将来须用自身权益工具结算的非衍生金融工具，但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。本集团将发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息在宣告时，作为利润分配处理。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
23、 收入
利息收入
利息收入于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。如果本集团对未来收入的估计发生改变，金融资产的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也记入利息收入。
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。经信用调整的实际利率，是指将购入或源生的已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产摊余成本的利率。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确认其利息收入。
手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时，按照权责发生制原则确认。
股利收入
股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。
租金收入
与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期损益。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
24、 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
25、 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
25、 所得税（续）
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者
具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
25、 所得税（续）
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
26、 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
27、 利润分配
本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
28、 公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
29、 关联方
在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制或共同控制，则他们之间也存在关联方关系。
下列各方构成企业的关联方：
1) 母公司；
2) 子公司；
3) 受同一母公司控制的其他企业；
4) 实施共同控制的投资方；
5) 施加重大影响的投资方；
6) 合营企业及其子公司；
7) 联营企业及其子公司；
8) 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9) 关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员；10) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共
同控制或施加重大影响的其他企业。
本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
30、 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
30、 重大会计判断和估计（续）
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
结构化主体的合并
对于在日常业务中涉及的结构化主体，本集团需要分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。在判断是否控制结构化主体时，本集团综合考虑直接享有以及通过所有子公司(包括控制的结构化主体)间接享有权利而拥有的权力、可变回报及其联系。
本集团从结构化主体获得的可变回报包括各种形式的管理费和业绩报酬等决策者薪酬，也包括各种形式的其他利益，例如直接投资收益、提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬和可能承担的损失、与结构化主体进行交易取得的可变回报等。在分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅考虑相关的法律法规及各项合同安排的实质，还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结构化主体损失的情况。
如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的，本集团将重新评估是否控制结构化主体。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
30、 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
非金融资产的减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
预计负债
本集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露。
金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估价方法确定其公允价值。估价方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估价方法在最大程度上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
30、 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
递延所得税资产
递延所得资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得额，将确认相应的递延所得税资产。
31、 会计政策和会计估计变更
新金融工具准则
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。本集团自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。
本集团持有的某些理财产品、基金投资、信托计划及资产管理计划，其收益取决于标的资产的收益率。本集团于2019年1月1日之前将其分类为可供出售金融资产或应收款项类投资。2019年1月1日之后，本集团分析其合同现金流量代表的不仅仅为对本金和以未偿本金为基础的利息的支付，因此将该等理财产品、基金投资、信托计划及资产管理计划重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。
三、 重要会计政策和会计估计（续）
31、 会计政策和会计估计变更（续）
新金融工具准则（续）
本集团在日常资金管理中将部分贴现票据转出，管理上述贴现票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团于2019年1月1日之后将该等贴现重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报于发放贷款及垫款科目。
本集团于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
财务报表列报方式变更
随本年新金融工具准则的执行，按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）要求，本集团从2019年1月1日开始的会计年度起采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。上述修订的采用对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。具体变更影响如下：
本集团将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“现金及存放中央银行款项”、“存放同业款项”、“拆出资金”、“买入返售金融资产”、“发放贷款及垫款”、“金融投资”、“同业及其他金融机构存放款项”、“拆入资金”、“卖出回购金融资产款”、“吸收存款”、“应付债券”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息，由于金额相对较小，在“其他资产”或“其他负债”项目中列示。
利润表中，“汇兑损益”项目，主要包括外币交易因汇率变动而产生的损益以及外汇衍生金融工具产生的损益；“信用减值损失”项目，反映本集团按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年修订)相关规定计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。
现金流量表中，“为交易目的而持有的金融资产净增加额”项目，反映本集团因买卖为交易目的而持有的金融资产所支付与收到的经营活动净现金流量。
四、 税项
本集团主要税项及其税率列示如下:
税/费种 计提税/费依据 税/费率
增值税 应税收入(注1) 6%城建税 增值税 5%、7%教育费附加 增值税 5%企业所得税 应纳税所得额 25%
注1： 宁波银行股份有限公司及本集团下属永赢金融租赁有限公司、永赢基
金管理有限公司为增值税一般纳税人，对于各项主要应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
五、 合并财务报表主要项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
2020年6月30日 2019年12月31日
库存现金 1,448,194 1,386,518存放中央银行法定准备金 84,616,619 76,965,311存放中央银行备付金 10,353,435 11,668,665存放中央银行的财政性存款 368,691 3,535,169
96,786,939 93,555,663
于2020年6月30日，本集团存放中央银行法定准备金人民币系根据中国人民银行规定人民币准备金余额不得低于上旬末各项人民币存款的9%（2019年12月31日：
9.5%）计算得出；外币系按上月末各项外币存款的5%（2019年12月31日：5%）缴存中国人民银行。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
2、 存放同业款项
2020年6月30日 2019年12月31日
存放境内银行 14,363,149 9,606,960存放境内其他金融机构 4,955,322 2,498,418存放境外银行 4,063,414 3,150,584
小计 23,381,885 15,255,962应计利息 148,934 191,007减：减值准备(附注五、14) (51,257) (37,947)
23,479,562 15,409,022
3、 拆出资金
2020年6月30日 2019年12月31日
银行 3,943,888 1,900,495其他金融机构 1,232,898 1,692,846
小计 5,176,786 3,593,341应计利息 20,886 11,704减：减值准备(附注五、14) (4,206) (9,099)
5,193,466 3,595,946
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
4、 衍生金融工具
以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。
2020年6月30日名义金额 公允价值
资产 负债
外汇远期67,432,127 512,098 (126,974)
货币掉期1,196,019,054 6,019,430 (4,998,072)
利率互换2,194,745,240 16,479,090 (16,393,728)
货币互换8,058,495 84,117 (39,681)
期权140,970,162 1,055,056 (2,721,592)
信用风险缓释工具860,000 8 (6,930)
贵金属远期/掉期26,523,344 1,828,758 (133,743)
3,634,608,422 25,978,557 (24,420,720)
2019年12月31日名义金额 公允价值
资产 负债
外汇远期56,083,873 390,838 (314,688)
货币掉期1,211,100,205 8,721,929 (9,646,041)
利率互换2,046,864,908 8,249,098 (8,213,653)
货币互换7,630,810 71,243 (64,455)
期权148,947,294 1,157,701 (1,777,133)
信用风险缓释工具890,000 314 (12,924)
贵金属远期/掉期17,785,738 1,669,106 (339,276)
3,489,302,828 20,260,229 (20,368,170)
名义金额是以全额方式反映，代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额，是计
量衍生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风
险敞口，但无法直接反映市场风险或信用风险。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
5、 买入返售金融资产
2020年6月30日 2019年12月31日
按质押品分类如下：
债券 11,439,564 17,252,396
应计利息 9,960 6,858减：减值准备(附注五、14) (3,489) (49)
11,446,035 17,259,205
按交易对手分类如下：
银行 5,201,250 7,550,230其他金融机构 6,238,314 9,702,166
小计 11,439,564 17,252,396应计利息 9,960 6,858减：减值准备(附注五、14) (3,489) (49)
11,446,035 17,259,205
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款及垫款
6.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布
2020年6月30日 2019年12月31日
以摊余成本计量
公司贷款和垫款 353,391,779 304,985,013贷款 344,512,460 298,810,347贸易融资 8,879,319 6,174,666个人贷款 197,238,919 179,697,704个人消费贷款 147,003,248 141,871,121
个体经营贷款 43,498,184 35,036,087个人住房贷款 6,737,487 2,790,496
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益贴现 75,912,195 44,419,080
小计 626,542,893 529,101,797
应计利息 2,556,483 2,049,165
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 (24,239,227) (21,112,396)
发放贷款及垫款账面价值 604,860,149 510,038,566
于2020年6月30日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款为贴现业务，其减值准备为792,526千元，计入其他综合收益。
2020年6月30日本集团关联方的贷款情况详见本附注九、2.1。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款及垫款（续）
6.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布
2020年6月30日 2019年12月31日
信用贷款 193,022,036 175,300,862保证贷款 183,913,490 155,262,170抵押贷款 164,141,673 146,144,345质押贷款 85,465,694 52,394,420贷款和垫款总额 626,542,893 529,101,797
应计利息 2,556,483 2,049,165减：贷款损失准备 (24,239,227) (21,112,396)
发放贷款及垫款净值 604,860,149 510,038,566
6.3、 逾期贷款
2020年6月30日逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 677,881 1,297,976 310,432 35,328 2,321,617保证贷款 258,651 268,005 574,364 44,553 1,145,573抵质押贷款 489,074 979,743 592,952 134,704 2,196,473
1,425,606 2,545,724 1,477,748 214,585 5,663,663
2019年12月31日逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 384,918 943,595 372,170 42,133 1,742,816保证贷款 24,549 367,947 273,245 12,192 677,933抵质押贷款 341,428 551,115 1,081,297 173,224 2,147,064
750,895 1,862,657 1,726,712 227,549 4,567,813
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款及垫款（续）
6.4、 贷款损失准备
以摊余成本计量的贷款减值准备
2020年6月30日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失——已减值
年初余额 7,945,016 9,938,047 3,229,333 21,112,396本年计提 (485,206) 3,105,749 1,010,168 3,630,711转入第一阶段 1,920,919 (1,910,844) (10,075) -转入第二阶段 (252,283) 310,317 (58,034) -转入第三阶段 (7,251) (173,442) 180,693 -核销及转出 - - (1,106,786) (1,106,786)收回原转销贷款和垫款导致的转回 - - 632,618 632,618已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回 - - (29,712) (29,712)
年末余额 9,121,195 11,269,827 3,848,205 24,239,227
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款及垫款（续）
6.4、 贷款损失准备（续）
以摊余成本计量的贷款减值准备（续）
2019年12月31日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失——已减值
年初余额 - - - -会计政策变更 6,154,013 7,102,667 2,499,557 15,756,237调整后年初余额 6,154,013 7,102,667 2,499,557 15,756,237本年计提 1,002,830 3,823,323 1,688,861 6,515,014转入第一阶段 1,096,186 (1,095,931) (255) -转入第二阶段 (282,393) 283,789 (1,396) -转入第三阶段 (25,620) (175,801) 201,421 -核销及转出 - - (1,911,607) (1,911,607)收回原转销贷款和垫款导致的转回 - - 791,959 791,959已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回 - - (39,207) (39,207)
年末余额 7,945,016 9,938,047 3,229,333 21,112,396
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款及垫款（续）
6.4、 贷款损失准备（续）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备
2020年6月30日发放贷款及垫款的减值准备变动情况（续）：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失
年初余额 513,663 76,058 - 589,721本年(回拨)/计提 203,550 (745) - 202,805
年末余额 717,213 75,313 - 792,526
2019年12月31日发放贷款及垫款的减值准备变动情况（续）：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失
年初余额 - - - -会计政策变更 550,438 22,222 - 572,660调整后年初余额 550,438 22,222 - 572,660本年(回拨)/计提 (36,775) 53,836 - 17,061
年末余额 513,663 76,058 - 589,721
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资
7.1、 交易性金融资产
2020年6月30日 2019年12月31日
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债务工具政府债券 5,222,604 2,193,104政策性金融债券 6,995,915 6,190,012同业存单 1,337,126 991,574企业债券 4,264,400 3,277,660金融债券 4,567,201 1,521,476资产管理计划 54,869,287 31,358,450信托计划 37,883,126 33,925,864
基金投资 120,305,803 168,831,714
权益工具股权投资 - 1,000
小计 235,445,462 248,290,854应计利息 1,076,941 600,804
236,522,403 248,891,658
交易性金融资产的质押情况如下：
2020年6月30日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2020年07月01日交易性金融资产-债券 46,851 资产款-债券 45,683 -2020年07月07日
2019年12月31日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融交易性金融资产-债券 5,600 资产款-债券 4,928 2020年1月2日
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
7.2、 债权投资
2020年6月30日 2019年12月31日
政府债券 93,546,736 82,058,031资产管理计划 77,020,033 68,626,128信托计划 32,884,493 33,326,637
小计 203,451,262 184,010,796应计利息 1,834,804 1,663,884减：减值准备(附注五、14) (2,533,133) (2,282,265)
202,752,933 183,392,415
债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下：
2020年6月30日：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失)
年初余额 1,589,988 672,370 19,907 2,282,265本年计提/(回拨) (7,213) 272,489 (14,408) 250,868本年核销 - - - -收回原核销投资导致的转回 - - - -
年末余额 1,582,775 944,859 5,499 2,533,133
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
7.2、 债权投资（续）
债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下（续）：
2019年12月31日：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失)
年初余额 - - - -会计政策变更 1,105,820 845,103 - 1,950,923调整后年初余额 1,105,820 845,103 - 1,950,923本年计提/(回拨) 484,168 (172,733) 136,107 447,542本年核销 - - (233,200) (233,200)收回原核销投资导致的转回 - - 117,000 117,000
年末余额 1,589,988 672,370 19,907 2,282,265
债权投资的质押情况如下：
2020年6月30日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2020年07月01日债权投资-债券 18,336,188 资产款-债券 17,899,228 -2020年07月07日
2019年12月31日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2020年1月2日债权投资-债券 13,145,387 资产款-债券 12,700,427 -2020年1月6日
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
7.3、 其他债权投资
2020年6月30日 2019年12月31日
政府债券 136,892,506 118,207,700政策性金融债券 1,697,778 924,790企业债券 12,054,022 11,749,407同业存单 77,955,336 13,986,730其他金融债券 409,433 233,349信托计划 33,141,490 50,102,426
小计 262,150,565 195,204,402应计利息 2,204,241 1,944,921
264,354,806 197,149,323
其他债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下：
2020年6月30日：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失)
年初余额 513,263 13,680 62,618 589,561本年计提 147,279 2,806 496 150,581
年末余额 660,542 16,486 63,114 740,142
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
7.3、 其他债权投资（续）
其他债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下（续）：
2019年12月31日：
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失)
年初余额 - - - -会计政策变更 337,033 15,346 27,193 379,572调整后年初余额 337,033 15,346 27,193 379,572本年计提 176,230 (1,666) 35,425 209,989
年末余额 513,263 13,680 62,618 589,561
其他债权投资的质押情况如下：
2020年6月30日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2020年07月01日其他债权投资-债券 47,400,861 资产款-债券 44,941,034 -2020年07月07日
2019年12月31日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2020年1月2日其他债权投资-债券 50,880,613 资产款-债券 48,221,173 -2020年1月6日
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
7.4、 其他权益工具投资
2020年6月30日累计计入其他综合收益 持股比例 本年成本 的公允价值变动 公允价值 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 75,471 88,471 0.34 -城市商业银行清算中心 250 3,345 3,595 0.83 -庐山旅游发展股份有限公司 15,010 (8,999) 6,011 1.50 -
28,260 69,817 98,077 -
2019年12月31日累计计入其他综合收益 持股比例 本年成本 的公允价值变动 公允价值 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 75,471 88,471 0.34 1,500城市商业银行清算中心 250 3,345 3,595 0.83 -庐山旅游发展股份有限公司 15,010 (8,999) 6,011 1.50 351
28,260 69,817 98,077 1,851
8、 投资性房地产
采用公允价值模式后续计量：
房屋及建筑物
2020年6月30日 2019年12月31日
年初余额 39,280 39,240处置或报废 - -公允价值变动 - 40
年末余额 39,280 39,280
本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，外部评估师从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
9、 固定资产
2020年6月30日 房屋及 运输 电子 机器建筑物 工具 设备 设备 合计
原价：
年初数 7,618,284 183,300 1,392,058 210,717 9,404,359本年购置 13,403 7,380 120,182 30,080 171,045在建工程转入 831,617 - - - 831,617处置/报废 (45,867) (2,919) (384) (60) (49,230)
年末数 8,417,437 187,761 1,511,856 240,737 10,357,791
累计折旧：
年初数 1,877,639 125,730 839,571 108,517 2,951,457计提 184,381 9,525 83,654 14,367 291,927处置/报废 - (2,831) (356) (53) (3,240)
年末数 2,062,020 132,424 922,869 122,831 3,240,144
减值准备：
年初数 1,662 709 1,709 725 4,805
年末数 1,662 709 1,709 725 4,805
账面价值：
年末数 6,353,755 54,628 587,278 117,181 7,112,842
年初数 5,738,983 56,861 550,778 101,475 6,448,097
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
9、 固定资产（续）
2019年12月31日 房屋及 运输 电子 机器建筑物 工具 设备 设备 合计
原价：
年初数 6,272,783 170,810 1,100,182 140,677 7,684,452本年购置 1,297,191 27,386 305,766 72,772 1,703,115在建工程转入 69,847 - 1,815 - 71,662处置/报废 (21,537) (14,896) (15,705) (2,732) (54,870)
年末数 7,618,284 183,300 1,392,058 210,717 9,404,359
累计折旧：
年初数 1,562,858 121,827 741,554 68,242 2,494,481计提 325,922 18,611 112,720 43,035 500,288处置/报废 (11,141) (14,708) (14,703) (2,760) (43,312)
年末数 1,877,639 125,730 839,571 108,517 2,951,457
减值准备：
年初数 1,662 709 1,709 725 4,805
年末数 1,662 709 1,709 725 4,805
账面价值：
年末数 5,738,983 56,861 550,778 101,475 6,448,097
年初数 4,708,263 48,274 356,919 71,710 5,185,166
本集团截至2020年6月30日及2019年12月31日止，无暂时闲置的固定资产。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
10、 无形资产
2020年6月30日 软件 土地使用权 会员资格权利 合计
原价：
年初数 696,657 100,571 22,000 819,228本年增加 50,852 103,136 - 153,988本年减少 - - - -
年末数 747,509 203,707 22,000 973,216
累计摊销：
年初数 397,125 19,531 22,000 438,656本年增加 52,983 1,257 - 54,240本年减少 - - - -
年末数 450,108 20,788 22,000 492,896
账面价值：
年末数 297,401 182,919 - 480,320
年初数 299,532 81,040 - 380,572
2019年12月31日 软件 土地使用权 会员资格权利 合计
原价：
年初数 561,814 100,571 22,000 684,385本年增加 137,064 - - 137,064本年减少 (2,221) - - (2,221)
年末数 696,657 100,571 22,000 819,228
累计摊销：
年初数 301,115 17,024 19,250 337,389本年增加 96,942 2,507 2,750 102,199本年减少 (932) - - (932)
年末数 397,125 19,531 22,000 438,656
账面价值：
年末数 299,532 81,040 - 380,572
年初数 260,699 83,547 2,750 346,996
本集团无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11、 在建工程
2020年6月30日期初余额 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额 资金固定资产 来源
营业用房 1,243,037 247,085 (831,617) (103,136) 555,369 自筹其他 81,319 52,893 - (38,183) 96,029 自筹
1,324,356 299,978 (831,617) (141,319) 651,398
2019年12月31日年初余额 本年增加 本年转入 其他减少 年末余额 资金固定资产 来源
营业用房 1,163,050 149,834 (69,847) - 1,243,037 自筹其他 21,578 167,569 (1,815) (106,013) 81,319 自筹
1,184,628 317,403 (71,662) (106,013) 1,324,356
在建工程中无利息资本化支出。
本集团在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
12、 递延所得税资产/负债
12.1、互抵前的递延所得税资产和负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
2020年6月30日 2019年12月31日可抵扣/ 递延 可抵扣/ 递延(应纳税) 所得税 (应纳税) 所得税暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)
递延所得税资产 47,890,492 11,972,623 41,913,576 10,478,394
递延所得税负债 (28,332,584) (7,083,146) (22,480,764) (5,620,191)
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
12、 递延所得税资产/负债（续）
12.1、互抵前的递延所得税资产和负债（续）
互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
2020年6月30日 2019年12月31日可抵扣 递延 可抵扣 递延 暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
递延所得税资产
资产减值准备 20,704,983 5,176,246 18,219,809 4,554,952衍生金融负债公允价值变动 22,328,941 5,582,235 19,162,456 4,790,614交易性金融负债公允价值变动 - - 320,457 80,114投资性房地产公允价值变动 - - - -预计负债 2,486,680 621,670 2,122,934 530,734递延收益 2,283,344 570,836 1,992,516 498,129其他 86,544 21,636 95,404 23,851
47,890,492 11,972,623 41,913,576 10,478,394
2020年6月30日 2019年12月31日应纳税 递延 应纳税 递延 暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债
递延所得税负债
自用房产转为按公允价值计量的投资性房地产 18,724 4,681 18,724 4,681其他债权投资公允价值变动 2,278,587 569,647 1,684,445 421,111其他权益工具投资公允价值变动 69,817 17,454 69,817 17,454衍生金融资产公允价值变动 23,917,176 5,979,294 19,071,059 4,767,765交易性金融资产公允价值变动 947,410 236,852 1,614,611 403,653交易性金融负债公允价值变动 1,078,769 269,692 - -其他 22,101 5,526 22,108 5,527
28,332,584 7,083,146 22,480,764 5,620,191
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
12、 递延所得税资产/负债（续）
12.2、互抵后的递延所得税资产和负债
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。本集团互抵后的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
2020年6月30日 2019年12月31日抵消前金额 抵消后余额 抵消前金额 抵消后余额
递延所得税资产 11,972,623 4,889,477 10,478,394 4,858,203递延所得税负债 (7,083,146) - (5,620,191) -
13、 其他资产
2020年6月30日 2019年12月31日
待摊费用 13.1 155,514 198,241
其他应收款 13.2 1,486,615 995,229
待结算及清算款项 63,226 389,399
抵债资产 13.3 48,992 48,992
长期待摊费用 13.4 645,650 647,917
应收利息 274,699 214,575
待抵扣进项税 14,371 2,423
其他 5 3,911
2,689,072 2,500,687
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
13、 其他资产（续）
13.1、待摊费用
2020年6月30日 2019年12月31日
房租费 148,718 190,856其他 6,796 7,385
155,514 198,241
13.2、其他应收款
2020年6月30日合计 比例 坏账准备 净值
其他 1,475,056 94.86% (68,286) 1,406,770押金 79,845 5.14% - 79,845
1,554,901 100% (68,286) 1,486,615
2019年12月31日合计 比例 坏账准备 净值
其他 1,015,871 97.63% (45,350) 970,521押金 24,708 2.37% - 24,708
1,040,579 100% (45,350) 995,229
于2020年6月30日，本账户余额中无持有本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东集团的欠款（2019年12月31日：无）。
13.3、抵债资产
2020年6月30日 2019年12月31日原值 减值准备 净值 原值 减值准备 净值
房产 55,541 (6,549) 48,992 55,541 (6,549) 48,992
55,541 (6,549) 48,992 55,541 (6,549) 48,992
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
13、 其他资产（续）
13.4、长期待摊费用
2020年6月30日 补充养老 租赁费 经营租入固 其他 合计保险费 定资产改良
年初余额 67,760 27,569 548,336 4,252 647,917增加 - - 88,154 810 88,964减少 - - - - -摊销 (6,439) (7,196) (75,618) (1,978) (91,231)
年末余额 61,321 20,373 560,872 3,084 645,650
2019年12月31日 补充养老 租赁费 经营租入固 其他 合计保险费 定资产改良
年初余额 146,535 33,529 407,383 491 587,938增加 - 6,879 267,413 7,174 281,466减少 (61,286) - - - (61,286)摊销 (17,489) (12,839) (126,460) (3,413) (160,201)
年末余额 67,760 27,569 548,336 4,252 647,917
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
14、 资产减值准备
2020年6月30日 年初余额 本年计提/ 本年核销/ 年末余额(回拨) 核销后收回
存放同业款项减值准备 37,947 13,310 - 51,257拆放同业款项减值准备 9,099 (4,893) - 4,206其他债权投资减值准备 589,561 150,581 - 740,142债权投资减值准备 2,282,265 250,868 - 2,533,133其他资产减值准备 102,879 39,581 - 142,460表外业务减值准备 2,122,934 363,746 - 2,486,680抵债资产减值准备 6,549 - - 6,549固定资产减值准备 4,805 - - 4,805贵金属减值准备 7,903 359 - 8,262买入返售金融资产减值准备 49 3,440 - 3,489
5,163,991 816,992 - 5,980,983
2019年12月31日 年初余额 本年计提/ 本年核销/ 年末余额(回拨) 核销后收回
存放同业款项减值准备 82,494 (44,547) - 37,947拆放同业款项减值准备 1,370 7,729 - 9,099其他债权投资减值准备 379,572 209,989 - 589,561债权投资减值准备 1,950,923 447,542 (116,200) 2,282,265其他资产减值准备 49,180 53,699 - 102,879表外业务减值准备 1,870,320 252,614 - 2,122,934抵债资产减值准备 6,549 - - 6,549固定资产减值准备 4,805 - - 4,805贵金属减值准备 5,328 2,575 - 7,903买入返售金融资产减值准备 488 (439) - 49
4,351,029 929,162 (116,200) 5,163,991
以上不包括贷款损失准备，贷款损失准备的变动情况详见本附注五、6.4。
15、 向中央银行借款
2020年6月30日 2019年12月31日
中期借贷便利 31,115,000 30,065,000
应计利息 410,844 425,563
31,525,844 30,490,563
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16、 同业及其他金融机构存放款项
2020年6月30日 2019年12月31日
存放境内银行 39,739,714 24,618,988存放境外银行 643 114,225其他金融机构 18,734,479 10,806,760
小计 58,474,836 35,539,973应计利息 267,161 157,474
58,741,997 35,697,447
17、 拆入资金
2020年6月30日 2019年12月31日
银行 51,169,299 35,165,920其他金融机构 250,000 500,000
小计 51,419,299 35,665,920应计利息 302,837 296,354
51,722,136 35,962,274
18、 交易性金融负债
2020年6月30日 2019年12月31日
贵金属 21,548,157 10,880,951债券卖空 20,283 -指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 26
21,568,440 10,880,977
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
19、 卖出回购金融资产款
按质押品分类 2020年6月30日 2019年12月31日
债券 62,885,944 60,926,528票据 5,102,294 1,737,060
小计 67,988,238 62,663,588应计利息 29,246 30,614
68,017,484 62,694,202
按交易对手分类 2020年6月30日 2019年12月31日
银行 67,378,338 62,658,660其他金融机构 609,900 4,928
小计 67,988,238 62,663,588应计利息 29,246 30,614
68,017,484 62,694,202
20、 吸收存款
2020年6月30日 2019年12月31日
活期存款公司 351,592,071 293,189,406个人 53,510,791 44,825,811定期存款公司 344,767,169 284,752,985个人 133,888,975 114,315,887保证金存款 36,049,372 31,548,845其他 2,446,535 2,888,160
小计 922,254,913 771,521,094应计利息 8,353,939 7,703,044
930,608,852 779,224,138
2020年6月30日本集团关联方的存款情况详见本附注九、2.3。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
21、 应付职工薪酬
2020年6月30日 年初数 本年计提 本年支付 年末数
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴 2,429,668 3,967,304 5,582,139 814,833职工福利费 - 296,287 296,287 -社会保险费医疗保险费 1 54,095 54,015 81工伤保险费 - 652 650 2生育保险费 - 3,810 3,810 -住房公积金 - 165,713 165,620 93工会经费和职工教育经费 - 17,479 17,319 160
设定提存计划：
基本养老保险费 2 40,546 40,428 120失业保险费 1 1,161 1,157 5年金计划 686 46,679 46,514 851
2,430,358 4,593,726 6,207,939 816,145
2019年12月31日 年初数 本年计提 本年支付 年末数
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴 2,247,383 6,290,071 6,107,786 2,429,668职工福利费 - 568,998 568,998 -社会保险费医疗保险费 1 152,920 152,920 1工伤保险费 - 3,725 3,725 -生育保险费 - 11,320 11,320 -住房公积金 - 329,735 329,735 -工会经费和职工教育经费 - 39,419 39,419 -
设定提存计划：
基本养老保险费 2 284,102 284,102 2失业保险费 1 8,550 8,550 1年金计划 793 80,539 80,646 686
2,248,180 7,769,379 7,587,201 2,430,358
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
22、 应交税费
2020年6月30日 2019年12月31日
增值税 559,116 661,885城建税 49,005 43,912教育费附加 35,704 30,698企业所得税 642,153 2,491,687个人所得税 39,912 41,538代扣代缴税金 18,911 12,504其他 48,680 41,282
1,393,481 3,323,506
23、 预计负债
2020年6月30日 2019年12月31日
表外预期信用损失准备 2,486,680 2,122,934
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
24、 应付债券
2020年6月30日 2019年12月31日
应付金融债券 63,981,818 50,979,308应付次级债券 2,994,949 2,995,483应付二级资本债券 19,989,801 26,983,238应付同业存单 80,066,723 130,187,053
小计 167,033,291 211,145,082应计利息 1,914,256 1,740,677
168,947,547 212,885,759
于2020年6月30日，应付债券余额列示如下：
债券 本年 折溢价 本年偿还发行日期 期限 面值总额 年初余额 本年发行 计提利息 摊销 /转股 年末余额
12次级债券(1) 11/22/2012 15年 3,000,000 2,995,483 - 85,244 (534) - 2,994,94913金融债券(2) 4/16/2013 10年 3,000,000 2,997,237 - 77,076 461 - 2,997,69815二级资本债券(3) 5/26/2015 10年 7,000,000 6,991,755 - 154,160 8,245 7,000,000 -17二级资本债券(4) 12/6/2017 10年 10,000,000 9,991,483 - 237,007 (1,682) - 9,989,80118金融债券(5) 3/20/2018 3年 10,000,000 9,993,544 - 255,248 (1,234) - 9,992,31018金融债券(5) 5/21/2018 3年 8,000,000 7,994,604 - 188,684 1,602 - 7,996,20618金融债券(5) 7/24/2018 3年 6,000,000 5,996,127 - 130,073 1,778 - 5,997,90518绿色金融债券(6) 10/24/2018 3年 3,000,000 2,998,996 - 59,240 15 - 2,999,01119金融债券(7) 1/14/2019 3年 6,000,000 6,000,000 - 104,450 - - 6,000,00019二级资本债券(8) 7/10/2019 10年 10,000,000 10,000,000 - 218,798 - - 10,000,00019小微金融债券(9) 8/8/2019 3年 6,000,000 6,000,000 - 103,233 - - 6,000,00019小微金融债券(9) 10/14/2019 3年 6,000,000 6,000,000 - 103,233 - - 6,000,00019小微金融债券(9) 10/14/2019 5年 1,000,000 1,000,000 - 18,896 - - 1,000,00020小微金融债券(10) 3/4/2020 3年 5,500,000 - 5,500,000 51,480 - - 5,500,00020小微金融债券(10) 3/4/2020 5年 1,500,000 - 1,500,000 14,905 - - 1,500,00020金融债券(11) 4/9/2020 3年 5,000,000 - 5,000,000 25,973 - - 5,000,00019永赢金融债券(12) 3/13/2019 3年 2,000,000 1,998,800 - 37,956 268 - 1,999,06820永赢金融债券(13) 2/25/2020 3年 1,000,000 - 1,000,000 10,944 (380) - 999,620
债券期限 实际利率水平 发行面值 年末余额
同业存单 1个月至1年 1.31%-3.09% 80,580,000 80,066,723
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
24、 应付债券（续）
于2019年12月31日，应付债券余额列示如下：
债券 本年 折溢价 本年偿还发行日期 期限 面值总额 年初余额 本年发行 计提利息 摊销 /转股 年末余额
12次级债券(1) 11/22/2012 15年 3,000,000 2,995,082 - 172,855 401 - 2,995,48313金融债券(2) 4/16/2013 10年 3,000,000 2,996,709 - 154,131 528 - 2,997,23715二级资本债券(3) 5/26/2015 10年 7,000,000 6,990,814 - 363,645 941 - 6,991,75517二级资本债券(4) 12/6/2017 10年 10,000,000 9,990,686 - 480,711 797 - 9,991,483可转换公司债券(5) 12/5/2017 6年 10,000,000 6,389,952 - 183,089 165,830 (6,555,782) -18金融债券(6) 3/20/2018 3年 10,000,000 9,990,314 - 517,131 3,230 - 9,993,54418金融债券(6) 5/21/2018 3年 8,000,000 7,992,349 - 377,627 2,255 - 7,994,60418金融债券(6) 7/24/2018 3年 6,000,000 5,994,597 - 259,223 1,530 - 5,996,12718绿色金融债券(7) 10/24/2018 3年 3,000,000 2,998,653 - 119,383 343 - 2,998,99619金融债券(8) 1/14/2019 3年 6,000,000 - 6,000,000 201,370 - - 6,000,00019二级资本债券(9) 7/10/2019 10年 10,000,000 - 10,000,000 207,978 - - 10,000,00019小微金融债券(10) 8/8/2019 3年 6,000,000 - 6,000,000 80,544 - - 6,000,00019小微金融债券(10) 10/14/2019 3年 6,000,000 - 6,000,000 43,675 - - 6,000,00019小微金融债券(10) 10/14/2019 5年 1,000,000 - 1,000,000 7,995 - - 1,000,00019永赢金融债券(11) 3/13/2019 3年 2,000,000 - 2,000,000 60,543 (1,200) - 1,998,800
债券期限 实际利率水平 发行面值 年末余额
同业存单 1个月至1年 2.89%-3.79% 131,090,000 130,187,053
(1) 于2012年11月22日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币30亿元的十五年期定期次级债券。本公司在第十个计息年度末享有对该次级债的赎回权。本次级债务的年利率为5.75%，按年付息，到期一次还本。
(2) 于2013年4月16日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币80亿元的定期金融债券，其中：品种一为5年期固定利率债券，规模为50亿，票面利率为4.70%；品种二为10年期固定利率债券，规模为30亿，票面利率为5.13%。按年付息，到期一次还本，无担保。
(3) 于2015年5月26日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币70亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率5.19%，按年付息，到期一次还本。
(4) 于2017年12月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.80%，按年付息，到期一次还本。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
24、 应付债券（续）
(5) 于2018年3月20日、2018年5月21日和2018年7月24日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元、80亿元和60亿元的金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为100亿元，票面利率为5.15%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为80亿元，票据利率为4.70%，按年付息，到期一次还本；品种三为3年期固定利率债券，规模为60亿元，票面利率为4.30%，按年付息，到期一次还本。
(6) 于2018年10月24日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币30亿元的绿色金融债券，本期绿色金融债为3年期固定利率品种，规模为30亿元，票面利率3.97%，按年付息，到期一次还本。
(7) 于2019年01月14日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元的金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为60亿元，票面利率3.50%，按年付息，到期一次还本。
(8) 于2019年07月10日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.40%，按年付息，到期一次还本。
(9) 于2019年08月08日和2019年10月14日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元、60亿元和10亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为60亿元，票面利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为60亿元，票据利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种三为5年期固定利率债券，规模为10亿元，票面利率为3.8%，按年付息，到期一次还本。
(10) 于2020年03月04日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币55亿元和15亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为55亿元，票面利率为2.92%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为15亿元，票据利率为3.10%，按年付息，到期一次还本。
(11) 于2020年04月09日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民
币50亿元的金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，票面利率2.40%，按年付息，到期一次还本。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
24、 应付债券（续）
(12)于2019年03月13日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民
币20亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为20亿元，票面利率3.80%，按年付息，到期一次还本。
(13)于2020年02月25日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币10亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为10亿元，票面利率3.25%，按年付息，到期一次还本。
25、 其他负债
2020年6月30日 2019年12月31日
应付股利 25.1 23,811 383,773其他应付款 25.2 7,186,015 5,769,049应付清算款项 25.3 726,208 3,696,419贵金属租赁-租入 22,679,902 10,451,930递延收益 25.4 303,871 364,198待结转销项税 91,346 72,911其他 1,833,848 162,327
32,845,001 20,900,607
25.1、应付股利
2020年6月30日 2019年12月31日
股东股利(注) 23,811 383,773
注： 应付股利系原非流通股股东尚未领取的股利及普通股东尚未领取的普通股股利。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
25.2、其他应付款
2020年6月30日 2019年12月31日
待划转证券化资产款项 511,403 954,006应付票据 5,216,570 3,570,494租赁保证金 649,723 693,432久悬未取款项 75,090 60,672工程未付款 259,309 167,348其他 473,920 323,097
7,186,015 5,769,049
于2020年6月30日，本账户余额中并无持本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东集团或其他关联方的款项（2019年12月31日：无）。
25.3、应付清算款项
2020年6月30日 2019年12月31日
待结算财政款项 94,808 3,274,918应付银联结算款 631,400 -待划转款项 - 421,501
726,208 3,696,419
25.4、递延收益
2020年6月30日 2019年12月31日
融资租赁项目手续费收入 298,704 322,508托管手续费收入 - 3,692担保类手续费收入 1,031 34,326其他 4,136 3,672
303,871 364,198
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
26、 股本
2020年6月30日 年初余额 本年变动 年末余额金额 比例 发行新股 其他 金额 比例
一、 有限售条件股份
1、 国家持股 - 0.00% - - - 0.00%
2、 国有法人持股 - 0.00% 85,430 - 85,430 1.42%
3、 其他内资持股 36 0.00% 193,283 - 193,319 3.22%
其中：境内法人持股- 0.00% 193,283 - 193,283 3.22%
境内自然人持股36 0.00% - - 36 0.00%
4、 外资持股 - 0.00% 100,973 - 100,973 1.68%
其中：境外法人持股- 0.00% 100,973 - 100,973 1.68%
5、 高管持股 6,721 0.12% - 763 7,484 0.12%
有限售条件股份合计 6,757 0.12% 379,686 763 387,206 6.44%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 5,621,573 99.88% - (763) 5,620,810 93.56%
无限售条件股份合计 5,621,573 99.88% - (763) 5,620,810 93.56%
三、 股份总数 5,628,330 100.00% 379,686 - 6,008,016 100.00%
2019年12月31日 年初余额 本年变动 年末余额金额 比例 限售股解禁 可转债转股 金额 比例
一、 有限售条件股份
1、 国家持股 - 0.00% - - - 0.00%
2、 国有法人持股 247,201 4.75% (247,201) - - 0.00%
3、 其他内资持股 44 0.00% (8) - 36 0.00%
其中：境内法人持股- 0.00% - - - 0.00%
境内自然人持股44 0.00% (8) - 36 0.00%
4、 外资持股 323,771 6.22% (323,771) - - 0.00%
其中：境外法人持股323,771 6.22% (323,771) - - 0.00%
5、 高管持股 6,916 0.13% (195) - 6,721 0.12%
有限售条件股份合计 577,932 11.10% (571,175) - 6,757 0.12%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 4,630,623 88.90% 571,175 419,775 5,621,573 99.88%
无限售条件股份合计 4,630,623 88.90% 571,175 419,775 5,621,573 99.88%
三、 股份总数 5,208,555 100.00% - 419,775 5,628,330 100.00%
2020年上半年股本增加系本行非公开发行新增股份379,686,758股，新增股份已于2020年5月15日在深圳证券交易所上市。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
27、 其他权益工具
于2020年6月30日，本集团发行在外的优先股具体情况如下：
| 发行 时间 | 会计 分类 | 股利率或 利息率 | 发行 价格 | 数量 | 金额 | 到期日或 续期情况 | 转股 条件 | 转换 情况 | ||||||||||||||||||||||
宁行优01：
某些触发事项2015/11/16 优先股 4.60% 100.00 4,850万股 48.50亿元 不适用 下的强制转股 不适用
宁行优02：
某些触发事项2018/11/7 优先股 5.30% 100.00 10,000万股 100.00亿元 不适用 下的强制转股 不适用
于2019年12月31日，本集团发行在外的优先股具体情况如下：
| 发行 时间 | 会计 分类 | 股利率或 利息率 | 发行 价格 | 数量 | 金额 | 到期日或 续期情况 | 转股 条件 | 转换 情况 | ||||||||||||||||||||||
宁行优01：
某些触发事项2015/11/16 优先股 4.60% 100.00 4,850万股 48.50亿元 不适用 下的强制转股 不适用
宁行优02：
某些触发事项2018/11/7 优先股 5.30% 100.00 10,000万股 100.00亿元 不适用 下的强制转股 不适用
宁行优01：本公司于2015年11月16日发行优先股，优先股无到期日，本公司有权选择提前赎回。优先股固定股息率为4.60%，不参与剩余利润分配，本公司有权取消支付股息。当公司发生强制转股情形时，本公司有权将优先股按照强制转股价格强制转换为普通股，按照相关监管规定，该优先股属于一级资本工具。本公司将其分类为其他权益工具。
宁行优02：本公司于2018年11月7日发行优先股，优先股无到期日，本公司有权选择提前赎回。优先股固定股息率为5.30%，不参与剩余利润分配，本公司有权取消支付股息。当公司发生强制转股情形时，本公司有权将优先股按照强制转股价格强制转换为普通股，按照相关监管规定，该优先股属于一级资本工具。本公司将其分类为其他权益工具。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
27、 其他权益工具（续）
发行在外的优先股、可转债的变动情况如下：
2020年6月30日年初 本年增加 本年减少 年末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
2020年境内优先股 14,850万股 148.10亿元 - - - - 14,850万股 148.10亿元
148.10亿元 - - 148.10亿元
2019年12月31日年初 本年增加 本年减少 年末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
2019年境内优先股 14,850万股 148.12亿元 - - - 0.02亿元 14,850万股 148.10亿元可转债 - 14.21亿元 - - - 14.21亿元 - -
162.33亿元 - 14.23亿元 148.10亿元
优先股归属于其他权益持有者的具体信息如下：
2020年6月30日 2019年12月31日
归属于母公司股东权益 116,897,718 100,308,847归属于母公司普通股持有者的权益 102,087,272 85,498,401归属于母公司其他权益持有者的权益 14,810,446 14,810,446
归属于少数股东的权益 478,356 427,264
归属于普通股少数股东的权益 478,356 427,264
28、 资本公积
2020年6月30日 年初余额 本年变动 年末余额
股本溢价(注1) 18,784,954 7,617,861 26,402,815其他 180 - 180
18,785,134 7,617,861 26,402,995
2019年12月31日 年初余额 本年变动 年末余额
股本溢价(注1) 11,219,025 7,565,929 18,784,954其他 180 - 180
11,219,205 7,565,929 18,785,134
注1：系母公司增资导致资本公积变动。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
29、 其他综合收益
合并资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：
| 2019年 1月1日 | 增减 变动 | 2019年 12月31日 | 增减 变动 | 2020年 6月30日 | |
| 预计不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 46,741 | 5,622 | 52,363 | - | 52,363 |
| 预计将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产 | 14,043 | - | 14,043 | - | 14,043 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动 | 338,180 | 930,592 | 1,268,772 | 483,764 | 1,752,536 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用损失准备 | 714,174 | 170,288 | 884,462 | 265,039 | 1,149,501 |
| 其他 | 186 | - | 186 | - | 186 |
| 其他综合收益合计 | 1,113,324 | 1,106,502 | 2,219,826 | 748,803 | 2,968,629 |
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
30、 盈余公积
2020年6月30日 年初余额 本年提取 年末余额
法定盈余公积 7,249,585 - 7,249,585
2019年12月31日 年初余额 本年提取 年末余额
法定盈余公积 5,942,864 1,306,721 7,249,585
根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。
31、 一般风险准备
2020年6月30日 年初余额 本年提取 年末余额
一般风险准备 10,920,827 2,614,908 13,535,735
2019年12月31日 年初余额 本年提取 年末余额
一般风险准备 9,138,300 1,782,527 10,920,827
本集团根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》财金[2012]20号的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是所有者权益的组成部分，原则上不低于风险资产余额的1.5%，可以分年到位，原则上不超过5年。
根据2020年5月18日本集团2019年度股东大会决议，从2019度未分配利润中提取一般风险准备2,337,674千元。子公司2020年上半年计提的一般风险准备为277,234千元。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
32、 未分配利润
2020年6月30日 2019年12月31日
调整前上年年末未分配利润 40,694,699 32,447,993会计政策变更 - 534,192调整后年初未分配利润 40,694,699 32,982,185归属于母公司股东的净利润 7,842,521 13,714,237减： 提取法定盈余公积 - 1,306,721提取一般风险准备 2,614,908 1,782,527应付优先股现金股利 - 753,100应付普通股现金股利 - 2,159,375
45,922,312 40,694,699
根据本公司2020年4月23日董事会会议决议：按2019年度净利润的10%提取法定盈余公积，提取一般风险准备人民币2,337,674千元，向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东派发现金红利，每10股派发现金股利人民币5元（含税）。上述利润分配方案已于2020年5月18日股东大会批准通过。
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
33、 利息净收入
2020年1-6月 2019年1-6月
利息收入发放贷款及垫款 16,098,215 12,438,592
其中：
公司贷款和垫款8,446,783 6,553,909
个人贷款和垫款5,711,040 4,151,432
票据贴现1,769,003 1,499,187
贸易融资171,389 234,064存放同业 221,551 266,918存放中央银行 640,559 603,592拆出资金 131,620 163,963买入返售金融资产 359,126 366,001债券投资 5,034,917 4,758,980理财产品及资管计划 3,206,024 3,176,235
25,692,012 21,774,281
利息支出同业存放 (584,740) (414,302)向中央银行借款 (532,934) (304,562)拆入资金 (654,741) (796,258)吸收存款 (9,160,320) (6,801,974)卖出回购金融资产款 (343,295) (413,739)发行债券 (3,109,336) (3,544,373)
(14,385,366) (12,275,208)
利息净收入 11,306,646 9,499,073
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
34、 手续费及佣金净收入
2020年1-6月 2019年1-6月
手续费及佣金收入结算类业务 128,027 124,109银行卡业务 1,870,969 1,271,538代理类业务 2,998,396 1,949,709担保类业务 309,714 266,786托管类业务 170,765 192,145咨询类业务 62,886 50,168其他 4,893 1,646
5,545,650 3,856,101
手续费及佣金支出结算类业务 (34,370) (29,042)银行卡业务 (21,820) (39,668)代理类业务 (184,391) (173,924)委托类业务 (43,390) (32,804)其他 (59,901) (29,562)
(343,872) (305,000)
手续费及佣金净收入 5,201,778 3,551,101
35、 其他收益
与日常活动相关的政府补助如下：
2020年1-6月 2019年1-6月
财政补助 25,610 14,540政府奖励 - 3,061代扣个人所得税手续费返还 12,021 -
37,631 17,601
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
36、 投资收益
2020年1-6月 2019年1-6月
处置交易性金融资产取得的投资收益 (7,624) (212,868)处置其他债权投资取得的投资收益 44,927 16,094交易性金融资产在持有期间取得收益 5,164,910 4,155,491衍生品业务损益 12,618 18,412贵金属业务损益 (1,662,360) (593,182)股权投资收益 - 1,851其他 4,769 718
3,557,240 3,386,516
37、 公允价值变动损益
2020年1-6月 2019年1-6月
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动 731,510 (512,150)衍生金融工具公允价值变动 387,687 1,202,405
1,119,197 690,255
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
38、 其他业务收入/其他业务成本
其他业务收入 2020年1-6月 2019年1-6月
租金收入 11,450 15,181其他 484 6,948
11,934 22,129
其他业务成本 2020年1-6月 2019年1-6月
其他 (5,034) (5,135)
(5,034) (5,135)
于2020年上半年度，本集团无处置投资性房地产情况（2019年上半年度：无）。
39、 资产处置收益
2020年1-6月 2019年1-6月
固定资产 896 162抵债资产 - (1,002)
896 (840)
40、 税金及附加
2020年1-6月 2019年1-6月
城建税 74,930 40,416教育费附加 53,862 28,362印花税 11,688 5,170房产税 45,844 19,974其他税费 2,311 1,237
188,635 95,159
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
41、 业务及管理费
2020年1-6月 2019年1-6月
员工费用 4,593,726 3,683,858业务费用 1,719,331 1,428,809固定资产折旧 291,927 233,774长期待摊费用摊销 91,231 75,069无形资产摊销 54,240 48,473残疾人保障金 445 2,705
6,750,900 5,472,688
42、 信用减值损失
2020年1-6月 2019年1-6月
以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值损失 3,630,711 2,806,373以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的减值损失 202,805 1,629存放同业减值损失 13,310 (62,618)拆放同业减值损失 (4,893) 11,874其他债权投资投资减值损失 150,581 101,568债权投资减值损失 250,868 206,096其他资产减值损失 39,581 35,537表外业务减值损失 363,746 (33,542)贵金属减值损失 359 1,648买入返售金融资产减值损失 3,440 (3,624)
4,650,508 3,064,941
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
43、 营业外收入
2020年1-6月 2019年1-6月 计入2020上半年度
非经常性损益久悬未取款 1,158 150 1,158与日常无关的政府补助 8,742 189 8,742其他 4,510 7,257 4,510
14,410 7,596 14,410
44、 营业外支出
2020年1-6月 2019年1-6月 计入2020上半年度非经常性损益
捐赠及赞助费 17,254 2,509 17,254其中：
公益性捐赠
支出13,613 2,011 13,613罚没款及滞纳金 607 38 607其他 11,382 6,533 11,382
29,243 9,080 29,243
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
45、 所得税费用
2020年1-6月 2019年1-6月
当期所得税费用 713,732 1,792,680递延所得税费用 (236,129) (1,129,735)
477,603 662,945
46、 每股收益
基本每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
2020年1-6月 2019年1-6月
归属于母公司股东的当期净利润 7,842,521 6,843,140减：归属于母公司其他权益持有者的当期净利润 - -
归属于母公司普通股股东的当期净利润 7,842,521 6,843,140本公司发行在外普通股的加权平均数 5,754,892 5,218,004每股收益（人民币元/股） 1.36 1.31
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
46、 每股收益（续）
稀释每股收益
稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。
2020年1-6月 2019年1-6月
归属于母公司普通股股东的当期净利润 7,842,521 6,843,140加：本年可转换公司债券的利息费用（税后） - 157,942用以计算稀释每股收益的净利润 7,842,521 7,001,082
本公司发行在外普通股的加权平均数 5,754,892 5,218,004加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数 - 253,504用以计算稀释每股收益的当期发行在外的加权平均数 5,754,892 5,471,508
稀释每股收益（人民币元/股） 1.36 1.28
47、 现金及现金等价物
2020年1-6月 2019年1-6月
现金 21,488,592 20,026,283
其中：
现金1,448,193 1,231,102
活期存放同业款项9,686,964 7,551,790
可用于支付的存放
中央银行款项10,353,435 11,243,391现金等价物 14,639,564 21,416,865
其中：原到期日不超过三个月的
拆放同业款项700,000 4,760,805
原到期日不超过三个月的
存放同业款项2,500,000 4,838,900原到期日不超过三个月的
买入返售金融资产11,439,564 11,817,160
年末现金及现金等价物余额 36,128,156 41,443,148
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
48、 经营性活动现金流量
2020年1-6月 2019年1-6月
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 7,893,614 6,889,427加： 资产减值损失 4,650,508 3,064,941固定资产折旧 291,927 233,107无形资产摊销 54,240 130,813待摊费用摊销 91,231 91,695处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (896) 840公允价值变动收益 (1,119,197) (690,255)投资收益 (9,828,326) (8,946,641)发行债券利息支出 3,109,336 -递延所得税资产(增加)/减少 (236,129) (1,159,832)经营性应收项目的增加 (99,107,939) (44,127,282)经营性应付项目的增加 193,079,826 129,699,557
98,878,195 85,186,370
六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
于2020年6月30日本公司子公司的情况如下：
通过设立方式 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例取得的子公司 (人民币) 直接 间接
永赢金融租赁有限公司 宁波市 宁波市 融资租赁 30亿元 100% -永赢基金管理有限公司 上海市 浙江省 基金管理 9亿元 71.49% -永赢资产管理有限公司 上海市 上海市 资产管理 8亿元 - 71.49%浙江永欣资产管理有限公司 宁波市 宁波市 资产管理 2000万元 - 71.49%宁银理财有限责任公司 宁波市 宁波市 理财业务 15亿元 100% -
上述子公司均为非上市公司，全部纳入本公司合并报表的合并范围。
根据企业会计准则要求披露所有存在重大非控制性权益的子公司财务信息摘要。本公司评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益对本集团均不重大，因此本集团认为不需要披露该等财务信息摘要。
2、 在纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团发行管理并投资的资产管理计划与证券投资基金。
六、 在其他主体中的权益（续）
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
3.1、 本集团发起的未纳入合并范围的结构化主体
(1)理财产品
本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取手续费及佣金收入。截至2020年6月30日本集团此类未合并的银行理财产品规模余额合计人民币266,178,723千元（2019年12月31日：267,584,692千元）。2020年上半年理财业务相关的手续费及佣金收入为人民币502,738千元（2019年度：690,890千元）。
(2)资产证券化业务
本集团管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。本集团作为该特定目的信托的贷款服务机构，收取相应手续费收入。本集团认为本集团于该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。本集团在该等信贷资产证券化交易中持有的资产支持证券投资于2020年6月30日的账面价值为人民币240,000千元（2019年12月31日：
人民币319,972千元），其最大损失敞口与账面价值相若。
3.2、 在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其产生的投资收益。这些结构化主体主要包括理财产品、专项资产管理计划、信托投资计划及资产支持融资债券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。于2020年上半年本集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持（2019年度：无）。
于2020年6月30日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口（不含应计利息）如下：
2020年6月30日交易性金融资产 债权投资 其他债权 合计 最大损失投资 敞口
信托计划 37,883,126 32,884,493 33,141,490 103,909,109 103,909,109资产管理计划 54,869,287 77,020,033 - 131,889,320 131,889,320基金 120,305,803 - - 120,305,803 120,305,803
六、 在其他主体中的权益（续）
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益（续）
3.2、 在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有的权益（续）
于2019年12月31日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口（不含应计利息）如下：
2019年12月31日交易性金融资产 债权投资 其他债权 合计 最大损失投资 敞口
信托计划 33,925,864 33,326,637 50,102,426 117,354,927 117,354,927资产管理计划 31,358,450 68,626,128 - 99,984,578 99,984,578基金 168,831,714 - - 168,831,714 168,831,714
七、 资本管理
本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资本的管理完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外，还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济环境的变化和面临的风险特征，本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构的方法通常包括调整股利分配，增加资本和发行二级资本工具等。报告期内，本集团资本管理的目标和方法没有重大变化。
自2013年起，本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》规定，进行资本充足率信息披露工作并持续完善信息披露内容。银保监会要求商业银行在2018年前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的要求，对于非系统重要性银行，银保监会要求其核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于
8.5%，资本充足率不得低于10.5%。本报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
2020年6月30日 2019年12月31日
核心一级资本其中： 实收资本可计入部分 6,008,016 5,628,330资本公积、其他权益工具及其他综合收益可计入部分 29,371,624 21,004,960盈余公积 7,249,585 7,249,585一般风险准备 13,535,735 10,920,827未分配利润 45,922,312 40,694,699
扣除： 其他无形资产(不含土地使用权) (297,401) (299,532)
核心一级资本净额 101,789,871 85,198,869
其他一级资本其中：优先股及其溢价 14,810,446 14,810,446
一级资本净额 116,600,317 100,009,315
二级资本其中： 二级资本工具及其溢价 20,600,000 27,900,000超额贷款损失准备 11,642,455 9,887,532扣除： 二级资本工具扣除项 (236,087) -资本净额 148,606,685 137,796,847
风险加权资产 1,019,769,635 885,201,520
核心一级资本充足率 9.98% 9.62%一级资本充足率 11.43% 11.30%资本充足率 14.57% 15.57%
八、 分部报告
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告分部：
(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结算、与
贸易相关的产品及其他服务等；
(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、信用卡及借记卡、
消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；
(3) 资金业务包括同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等
自营及代理业务；
(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报
告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。
2020年1-6月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 5,446,423 4,030,147 1,830,076 - 11,306,646手续费及佣金净收入 1,898,188 3,175,335 128,255 5,201,778投资收益 - - 3,557,240 3,557,240公允价值变动损益 - - 1,119,197 1,119,197汇兑损益 68,666 2,349 (1,325,210) - (1,254,195)其他业务收入/成本 (3,990) - (1,020) 11,910 6,900资产处置收益 - - - 896 896其他收益 501 - 19,583 17,547 37,631税金及附加 (74,153) (65,992) (48,490) - (188,635)业务及管理费 (2,558,918) (1,967,294) (2,224,688) - (6,750,900)信用减值损失 (1,897,644) (2,066,588) (686,276) - (4,650,508)营业利润 2,879,073 3,107,957 2,368,667 30,353 8,386,050营业外收支净额 505 - (3,010) (12,328) (14,833)利润总额 2,879,578 3,107,957 2,365,657 18,025 8,371,217
资产总额 398,909,558 209,162,174 899,929,188 2,469,481 1,510,470,401
负债总额 789,081,365 186,762,114 390,876,117 26,374,731 1,393,094,327
八、 分部报告（续）
2019年1-6月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 4,953,246 2,978,890 1,566,937 9,499,073手续费及佣金净收入 1,777,885 1,929,215 (155,999) 3,551,101投资收益 - - 3,386,516 3,386,516公允价值变动损益 - - 690,255 690,255汇兑损益 (461,921) (173,956) (338,179) - (974,056)其他业务收入/成本 - - - 16,994 16,994资产处置收益 - - - (840) (840)其他收益 - - - 17,601 17,601税金及附加 (30,213) (18,779) (46,167) - (95,159)业务及管理费 (1,931,557) (967,609) (2,573,522) - (5,472,688)信用减值损失 (1,515,953) (1,144,580) (404,408) - (3,064,941)营业利润 2,791,487 2,603,181 2,125,433 33,755 7,553,856营业外收支净额 - - - (1,484) (1,484)利润总额 2,791,487 2,603,181 2,125,433 32,271 7,552,372
资产总额 326,530,276 144,035,126 728,057,889 6,873,036 1,205,496,327
负债总额 610,963,965 159,958,067 326,447,247 16,206,765 1,113,576,044
九、 关联方关系及其交易
1、 关联方的认定
下列各方构成本集团的关联方：
1) 主要股东
主要股东包括本行持股5%或以上的股东及股东集团，或在本行委派董事的
股东及股东集团。
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日是否为 持股 是否为 持股关联方 比例 关联方 比例
宁波开发投资集团有限公司 是 18.72% 是 19.99%新加坡华侨银行 是 18.67% 是 18.58%雅戈尔集团股份有限公司 是 13.26% 是 14.15%华茂集团股份有限公司 是 - 是 3.91%
九、 关联方关系及其交易（续）
1、 关联方的认定（续）
下列各方构成本集团的关联方（续）：
2) 子公司
子公司的基本情况及相关信息详见附注六(1、在子公司中的权益)、企业合并及合并财务报表。
3) 本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
4) 受本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业
2、 本集团与关联方之主要交易
2.1、 发放贷款及垫款
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日
宁波开发投资集团有限公司 1,489,365 1,136,593雅戈尔集团股份有限公司 490,192 4,400华茂集团股份有限公司 1,282,309 1,105,877本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 9,742 10,308
2,871,608 2,257,178
2.2、 债权投资
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日
宁波开发投资集团有限公司 400,000 400,000
九、 关联方关系及其交易（续）
2、 本集团与关联方之主要交易（续）
2.3、 吸收存款
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日
宁波开发投资集团有限公司 250,606 151,976雅戈尔集团股份有限公司 276,378 368,444华茂集团股份有限公司 883,673 551,826宁波市金鑫金银饰品有限公司 1,184 -本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 55,289 34,762
1,467,130 1,107,008
2.4、 存放同业
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日
新加坡华侨银行 37,042 56,554
2.5、 同业存放
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日
新加坡华侨银行 643 114,225
九、 关联方关系及其交易（续）
2、 本集团与关联方之主要交易（续）
2.6、 表外事项
关联方名称 2020年6月30日 2019年12月31日
宁波开发投资集团有限公司 267,983 177,610雅戈尔集团股份有限公司 2,501,591 2,182,306华茂集团股份有限公司 267,921 134,656
3,437,495 2,494,572
2.7、 衍生交易
于2020年6月30日，本集团远期外汇买卖期收远期名义金额之余额为折人民币0千元（于2019年12月31日：人民币36,498千元）。外汇掉期期收远期名义金额之余额为折人民币1,060,185千元，期付远期名义金额之余额为折人民币2,226,338.5千元（于2019年12月31日：外汇掉期期收远期名义金额之余额为折人民币5,264,823千元，期付远期名义金额之余额为折人民币5,286,452千元）。利率掉期名义本金余额为折人民币13,085,000千元（于2019年12月31日：利率掉期名义本金余额为折人民币7,180,000千元）。期权合约名义本金余额折人民币0千元（于2019年12月31日：期权合约名义本金余额折人民币322,004千元）。
九、 关联方关系及其交易（续）
2、 本集团与关联方之主要交易（续）
2.8、 贷款利息收入
关联方名称 2020年1-6月 2019年1-6月
宁波开发投资集团有限公司 34,316 14,388雅戈尔集团股份有限公司 885 106宁波富邦控股集团有限公司 - 16,428华茂集团股份有限公司 19,201 18,085卓力电器集团有限公司 - 884本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 197 203
54,599 50,094
2.9、 存款利息支出
关联方名称 2020年1-6月 2019年1-6月
宁波开发投资集团有限公司 1,033 1,090雅戈尔集团股份有限公司 634 412宁波富邦控股集团有限公司 - 138华茂集团股份有限公司 836 229卓力电器集团有限公司 - 42宁波市金鑫金银饰品有限公司 2 2本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 247 214
2,752 2,127
九、 关联方关系及其交易（续）
2、 本集团与关联方之主要交易（续）
2.10、资金业务利息收入
关联方名称 2020年1-6月 2019年1-6月
新加坡华侨银行 381 -
十、 或有事项、承诺及主要表外事项
1、 资本性支出承诺
2020年6月30日 2019年12月31日
已签约但未拨付 986,872 816,409
2、 经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2020年6月30日 2019年12月31日
1年以内（含1年） 548,370 593,4941年至2年（含2年） 539,985 527,6212年至3年（含3年） 482,122 472,8953年以上 1,411,427 1,319,645
2,981,904 2,913,655
十、 或有事项、承诺及主要表外事项（续）
3、 表外承诺事项
2020年6月30日 2019年12月31日
开出信用证 16,023,189 11,907,109银行承兑汇票 180,396,513 126,963,981开出保函 43,191,490 44,485,222贷款承诺 516,515,238 444,830,731
注： 国债承兑承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债和储蓄国债（电子式），而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息。截至2020年6月30日，本集团代理发行的但尚未到期、尚未兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）的本金余额为人民币2,987,703千元（2019年12月31日：人民币3,232,259千元）。财政部对提前兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）金额并不重大。
开出信用证指本集团根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。
银行承兑汇票是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑申请人向本集团申请，经公司审查同意承兑商业汇票的信贷业务。
开出保函指本集团应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本集团按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。
贷款承诺指本集团与客户经过协商，出具承诺书，向客户承诺在一定期限内给予其确定额度的贷款。
十、 或有事项、承诺及主要表外事项（续）
4、 法律诉讼
本集团在正常业务过程中，因若干法律诉讼事项作为被告人，本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。截至2020年6月30日，本集团尚有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉案标的总额为人民币4,162百万元（2019年12月31日：人民币4,163百万元）。本集团根据法庭判决或者内部及外部法律顾问的意见，预计赔付可能性不大，因此无需确认预计负债（2019年12月31日：无需确认预计负债）。
十一、金融工具及其风险分析
本集团根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险和市场风险中的数量信息对2020年半年度和2019年度作出披露。
财务风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在金融工具使用方面所面临的主要风险：
? 信用风险：信用风险是指当本集团的客户或交易对手不能履行合约规定的义务时，本集团将要遭受损失的风险，以及各种形式的信用敞口，包括结算风险。? 市场风险：市场风险是受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、汇率、股票价格和商品价格的波动。? 流动性风险：流动性风险是指本集团面临的在正常或不景气的市场环境下无力偿付其到期债务的风险。? 操作风险：操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声誉的损失。
本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制。本集团设有风险管理委员会，并由专门的部门——风险管理部负责风险管理工作。负责风险管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和程序进行修改。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险
信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。
信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。
本集团在向个别客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。对于表外的信用承诺，本集团一般会收取保证金以减低信用风险。
预期信用损失的计量
预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信用损失：
第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险（续）
预期信用损失的计量（续）
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
? 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；? 货币时间价值；? 在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前
状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能性（即使发生信用损失的可能性极低）。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，例如：
? 信用风险显著增加的判断标准? 已发生信用减值资产的定义? 预期信用损失计量的参数? 前瞻性信息? 单项减值评估
信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险（续）
信用风险显著增加的判断标准（续）
当触发以下一个或多个定量、定性标准或底线约束指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准
? 金融工具在报告日的评级/违约概率较初始确认时上升达到一定阈值。
定性标准
? 债务人发生信用风险事件且很可能产生重大不利影响；? 债务人出现现金流或流动性问题，例如贷款还款的延期；? 还款意愿恶化，如恶意逃债、欺诈行为等；? 债务人集团外违约，如债务人在人民银行企业征信系统中查询到存在不良资产；? 信用利差显著上升；? 出现可能导致违约风险上升的担保品价值变动（针对抵质押贷款）。
底线约束指标
? 债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。
已发生信用减值资产的定义
在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险（续）
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的巴塞尔新资本协议体系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息并剔除审慎性调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，比如：国内生产总值、工业增加值、居民消费价格指数、生产价格指数等。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。
除了基准经济情景外，本集团的内部专家也基于基准情景提供了其他可能的情景及情景权重。本集团以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。上述的加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险（续）
1.1、 表内资产
贷款及垫款按行业分类列示如下：
2020年6月30日 2019年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)
农、林、牧、渔业 2,749,774 0.44 2,079,452 0.39采矿业 1,422,034 0.23 439,103 0.08制造业 104,966,386 16.75 82,995,139 15.69电力、燃气及水的生产和供应业 12,411,136 1.98 10,764,621 2.03建筑业 28,749,818 4.59 24,111,359 4.56交通运输、仓储及邮政业 11,987,617 1.91 10,900,735 2.06信息传输、计算机服务和软件业 7,515,442 1.20 6,928,196 1.31商业贸易业 67,581,930 10.79 47,176,927 8.92住宿和餐饮业 1,029,921 0.16 776,623 0.15金融业 2,957,780 0.47 1,919,855 0.36房地产业 32,453,699 5.18 28,287,516 5.35租赁和商务服务业 115,556,750 18.44 92,554,808 17.49科学研究、技术服务和地质勘察业 5,531,291 0.88 4,104,657 0.78水利、环境和公共设施管理和投资业 30,298,283 4.84 31,965,945 6.04居民服务和其他服务业 580,589 0.09 745,755 0.14教育 1,202,280 0.19 1,171,977 0.22卫生、社会保障和社会福利业 722,670 0.12 692,500 0.13文化、体育和娱乐业 1,445,574 0.23 1,487,694 0.28公共管理和社会组织 141,000 0.02 301,231 0.06
公司贷款和垫款小计 429,303,974 68.51 349,404,093 66.04
个人贷款和垫款 197,238,919 31.49 179,697,704 33.96
合计 626,542,893 100.00 529,101,797 100.00
贷款及垫款集中地区列示如下：
2020年6月30日 2019年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)
浙江省 405,241,504 64.68 333,330,951 62.99
其中：宁波市251,269,091 40.10 215,958,732 40.82上海市 37,182,026 5.93 34,910,731 6.60江苏省 141,946,353 22.66 119,357,929 22.56广东省 18,988,150 3.03 18,614,363 3.52北京市 23,184,860 3.70 22,887,823 4.33
626,542,893 100.00 529,101,797 100.00
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险（续）
1.2、 信用风险敞口
下表列示了资产负债表项目、或有负债及承诺事项的最大信用风险敞口。最大信用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口总额。
2020年6月30日 2019年12月31日
存放中央银行款项 95,338,745 92,169,145存放同业款项 23,479,562 15,409,022拆出资金 5,193,466 3,595,946衍生金融资产 25,978,557 20,260,229买入返售金融资产 11,446,035 17,259,205发放贷款及垫款 604,860,149 510,038,566金融投资：
交易性金融资产 236,522,403 248,891,658债权投资 202,752,933 183,392,415其他债权投资 264,354,806 197,149,323其他权益工具投资 98,077 98,077其他金融资产 1,814,605 1,599,203表内信用风险敞口 1,471,839,338 1,289,862,789
财务担保 239,611,192 183,356,312承诺事项 516,515,238 444,830,731最大信用风险敞口 2,227,965,768 1,918,049,832
上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大信用风险敞口，而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口。
上表列示的其他资产为本集团承担信用风险的金融资产。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、 信用风险（续）
1.3、 抵押物和其他信用增级
抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵押物主要为以下类型：
(i) 买入返售交易：票据、债券等(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等(iii) 个人贷款：房产、存单等(iv) 债权投资：房产、存单、股权、土地使用权等
管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。
1.4、 重组贷款
重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。重组贷款表现为：贷款展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等形式。本集团于2020年6月30日的重组贷款账面余额为人民币272,671千元（2019年12月31日：人民币90,914千元）。
十一、金融工具及其风险分析（续）
1、信用风险（续）
1.5、 发放贷款及垫款三阶段风险敞口
贷款和垫款按五级分类及三阶段列示如下：
2020年6月30日第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失)
正常 540,833,029 77,086,934 - 617,919,963关注 32,748 3,444,275 199,104 3,676,127次级 - - 1,937,092 1,937,092可疑 - - 2,043,391 2,043,391损失 - - 966,320 966,320
合计 540,865,777 80,531,209 5,145,907 626,542,893
2019年12月31日第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失)
正常 453,887,142 67,177,078 - 521,064,220关注 - 3,697,802 198,744 3,896,546次级 - - 1,097,570 1,097,570可疑 - - 2,052,920 2,052,920损失 - - 990,541 990,541
合计 453,887,142 70,874,880 4,339,775 529,101,797
1.6、 投资金融产品
债券投资账面价值（不含应计利息）按外部信用评级及信用损失减值阶段列示如下：
2020年6月30日第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失）
未评级 227,668,386 409,621 - 228,078,007A（含）以上 85,638,554 31,545 - 85,670,099A以下 8,774,647 - 33,058 8,807,705
合计 322,081,587 441,166 33,058 322,555,811
2019年12月31日第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计(未来12个月 (整个存续期 (已发生信用预期信用损失) 预期信用损失) 减值金融资产-整个存续期预期信用损失）
未评级 137,999,605 408,020 - 138,407,625A（含）以上 84,206,513 - - 84,206,513A以下 4,510,974 - 34,895 4,545,869
合计 226,717,092 408,020 34,895 227,160,007
2、 流动性风险
流动性风险是在负债到期偿还时缺乏资金还款的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流动性的事先计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况，对指标体系进行分级管理，按不同的等级采用不同的手段进行监控与调节。
十一、金融工具及其风险分析（续）
2、 流动性风险（续）
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下：
2020年6月30日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产项目现金及存放中央银行款项 84,985,310 11,801,460 - - - - - 96,786,770存放同业款项 - 7,079,310 499,529 3,652,678 10,241,792 2,290,540 - 23,763,849拆出资金 - - 3,543,467 1,106,621 563,837 - - 5,213,925买入返售金融资产 - - 11,450,082 - - - - 11,450,082发放贷款及垫款 4,905,104 767,395 36,112,645 67,467,294 341,274,794 150,070,690 44,680,602 645,278,524金融投资：
交易性金融资产 - 108,691,585 16,618,755 12,219,009 35,668,348 41,478,430 30,562,992 245,239,119债权投资 5,506 - 3,916,825 2,915,718 44,001,284 140,927,424 40,289,463 232,056,220其他债权投资 - - 16,433,642 6,730,584 88,578,293 111,953,664 58,765,734 282,461,917其他权益工具投资 98,077 - - - - - - 98,077其他金融资产 - 1,957,255 - - - - - 1,957,255
资产总额 89,993,997 130,297,005 88,574,945 94,091,904 520,328,348 446,720,748 174,298,791 1,544,305,738
十一、金融工具及其风险分析（续）
2、 流动性风险（续）
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下（续）：
2020年6月30日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
负债项目向中央银行借款 - - 1,733,000 9,064,000 21,093,500 - - 31,890,500同业及其他金融机构存放款项 - 30,554,679 3,427,230 13,766,307 9,889,026 1,100,000 - 58,737,242拆入资金 - - 45,685,327 1,060,929 5,228,159 - - 51,974,415交易性金融负债 - 21,568,440 - - - - - 21,568,440卖出回购金融资产款 - - 63,694,266 1,999,685 2,318,552 - - 68,012,503吸收存款 - 415,679,900 97,661,774 88,053,670 223,161,808 118,972,694 11,769 943,541,615应付债券 - - 23,946,144 11,815,004 67,999,617 50,667,058 24,942,249 179,370,072其他金融负债 - 2,466,413 7,191,075 - - - - 9,657,488
负债总额 - 470,269,432 243,338,816 125,759,595 329,690,662 170,739,752 24,954,018 1,364,752,275
表内流动性净额 89,993,997 (339,972,427) (154,763,871) (31,667,691) 190,637,686 275,980,996 149,344,773 179,553,463
表外承诺事项 - 515,410,983 35,331,105 38,513,827 159,107,883 7,383,746 378,886 756,126,430
十一、金融工具及其风险分析（续）
2、 流动性风险（续）
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下（续）：
2019年12月31日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产项目现金及存放中央银行款项 76,965,311 16,628,070 - - - - - 93,593,381存放同业款项 - 9,924,396 1,556,786 4,054,227 128,763 - - 15,664,172拆出资金 - - 752,707 2,623,500 625,510 - - 4,001,717买入返售金融资产 - - 17,264,930 - - - - 17,264,930发放贷款及垫款 4,118,883 448,930 33,902,066 53,825,780 299,003,671 157,088,579 42,835,759 591,223,668金融投资：
交易性金融资产 169,298 168,831,714 423,054 3,110,216 27,048,147 26,161,733 28,022,359 253,766,521债权投资 30,000 - 2,151,783 3,825,544 33,144,571 138,524,122 35,719,404 213,395,424其他债权投资 - - 9,485,865 6,754,676 45,465,110 104,392,170 51,875,244 217,973,065其他权益工具投资 98,077 - - - - - - 98,077其他金融资产 298,797 364,342 52,247 19,165 280,775 630,398 56,358 1,702,082
资产总额 81,680,366 196,197,452 65,589,438 74,213,108 405,696,547 426,797,002 158,509,124 1,408,683,037
十一、金融工具及其风险分析（续）
2、 流动性风险（续）
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下（续）：
2019年12月31日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
负债项目向中央银行借款 - - 84,663 163,865 30,818,143 - - 31,066,671同业及其他金融机构存放款项 - 22,092,371 3,232,279 148,493 9,649,172 920,844 - 36,043,159拆入资金 - - 10,715,959 7,163,982 16,220,716 2,475,960 - 36,576,617交易性金融负债 - 10,880,951 - 26 - - - 10,880,977卖出回购金融资产款 - - 61,320,483 820,244 564,270 - - 62,704,997吸收存款 - 412,182,278 56,340,181 57,032,353 162,949,717 113,548,189 14,974 802,067,692应付债券 - - 30,422,199 67,364,429 38,316,150 60,364,700 34,520,800 230,988,278其他金融负债 - 4,365,985 676,182 824,720 3,665,037 312,122 44,761 9,888,807
负债总额 - 449,521,585 162,791,946 133,518,112 262,183,205 177,621,815 34,580,535 1,220,217,198
表内流动性净额 81,680,366 (253,324,133) (97,202,508) (59,305,004) 143,513,342 249,175,187 123,928,589 188,465,839
表外承诺事项 4,150,999 449,561,799 22,360,468 39,757,589 103,831,226 8,421,931 103,031 628,187,043
十一、金融工具及其风险分析（续）
2、 流动性风险（续）
2.2、 衍生金融工具现金流分析
以净额结算的衍生金融工具
本集团以净额结算的衍生金融工具为利率互换衍生金融工具。
下表列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工具的金额是未经折现的合同现金流量。
2020年6月30日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
利率互换 (96,267) (1,234,400) (626,645) 2,011,913 54,601
2019年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
利率互换 5,277 16,137 12,528 1,502 35,444
以全额结算的衍生金融工具
本集团以全额结算的衍生金融工具包括外汇远期、货币掉期、货币互换、期权和贵金属合约衍生金融工具。
下表列示了本集团以全额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工具的金额是未经折现的合同现金流量。
2020年6月30日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计外汇远期现金流出 (20,532,157) (35,006,726) (597,025) - (56,135,908)现金流入 20,610,176 34,981,960 585,583 - 56,177,719信用风险缓释工具现金流出 (160,000) - (520,000) - (680,000)现金流入 50,000 - 130,000 - 180,000货币掉期现金流出 (600,858,470) (520,503,787) (23,308,450) - (1,144,670,707)现金流入 602,220,230 520,389,971 23,373,873 - 1,145,984,074货币互换现金流出 (1,947,661) (5,023,005) (1,042,181) - (8,012,847)现金流入 1,962,872 5,043,604 1,052,019 - 8,058,495期权现金流出 (57,021,015) (82,245,606) (439,680) - (139,706,301)现金流入 56,784,767 82,004,552 436,963 - 139,226,282贵金属合约现金流出 (1,200,822) (1,286,983) - - (2,487,805)现金流入 5,664,254 18,409,210 - - 24,073,464
十一、金融工具及其风险分析（续）
2、 流动性风险（续）
2.2、 衍生金融工具现金流分析（续）
以全额结算的衍生金融工具（续）
2019年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计外汇远期现金流出 (24,752,684) (30,515,729) (874,234) - (56,142,647)现金流入 24,848,112 30,376,363 859,398 - 56,083,873信用风险缓释工具现金流出 - - (160,000) (520,000) (680,000)现金流入 20,000 10,000 50,000 130,000 210,000货币掉期现金流出 (546,947,991) (626,007,042) (39,220,474) - (1,212,175,507)现金流入 546,295,930 625,452,683 39,351,592 - 1,211,100,205货币互换现金流出 (1,265,026) (5,198,761) (1,172,611) - (7,636,398)现金流入 1,275,820 5,174,944 1,180,046 - 7,630,810期权现金流出 (58,023,177) (88,211,325) (840,910) - (147,075,412)现金流入 58,205,603 89,058,623 859,968 - 148,124,194贵金属合约现金流出 (4,964,758) (551,758) - - (5,516,516)现金流入 8,780,653 6,134,809 - - 14,915,462
3、 市场风险
市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。
本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，由风险管理部总览全行的市场风险敞口，并负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。在当前的风险管理架构下，风险管理部主要负责交易类业务市场风险和汇率风险的管理。本集团的交易性市场风险主要来自于做市商业务、代客投资业务以及其他少量短期市场投资获利机会。
本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定予以辨识。
3.1、 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币为主。中国人民银行公布的人民币基准利率对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上限作了规定。
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：
2020年6月30日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目现金及存放中央银行款项 94,970,054 - - - - 1,816,885 96,786,939存放同业款项 7,578,839 3,596,608 9,883,843 2,290,540 - 129,732 23,479,562拆出资金 3,536,738 1,085,007 550,850 - - 20,871 5,193,466衍生金融资产 - - - - - 25,978,557 25,978,557买入返售金融资产 11,436,079 - - - - 9,956 11,446,035发放贷款及垫款 34,437,094 76,221,521 362,450,042 88,942,683 20,045,070 22,763,739 604,860,149金融投资：
交易性金融资产 2,326,429 8,238,771 34,798,985 39,292,388 30,168,343 121,697,487 236,522,403债权投资 2,770,949 2,715,227 36,671,078 121,706,803 37,056,631 1,832,245 202,752,933其他债权投资 20,528,819 9,806,788 96,782,647 84,739,260 50,293,051 2,204,241 264,354,806其他权益工具投资 - - - - - 98,077 98,077其他金融资产 - - - - - 1,814,605 1,814,605
资产总额 177,585,001 101,663,922 541,137,445 336,971,674 137,563,095 178,366,395 1,473,287,532
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下（续）：
2020年6月30日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
负债项目向中央银行借款 1,700,000 8,800,000 20,615,000 - - 410,844 31,525,844同业及其他金融机构存放款项 33,968,259 13,884,938 9,521,600 1,100,000 - 267,200 58,741,997拆入资金 45,708,982 800,000 5,200,000 - - 13,154 51,722,136衍生金融负债 - - - - - 24,420,720 24,420,720交易性金融负债 - - - - - 21,568,440 21,568,440卖出回购金融资产款 63,699,433 2,117,026 2,171,780 - - 29,245 68,017,484吸收存款 509,811,063 89,137,261 214,206,051 106,371,521 9,621 11,073,335 930,608,852应付债券 23,688,144 11,953,371 65,452,448 42,988,108 22,984,749 1,880,727 168,947,547其他金融负债 - - - - - 9,657,488 9,657,488
负债总额 678,575,881 126,692,596 317,166,879 150,459,629 22,994,370 69,321,153 1,365,210,508
利率敏感度缺口 (500,990,880) (25,028,674) 223,970,566 186,512,045 114,568,725 109,045,242 108,077,024
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下（续）：
2019年12月31日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目现金及存放中央银行款项 82,586,060 - - - - 10,969,603 93,555,663存放同业款项 11,265,684 3,825,477 126,854 - - 191,007 15,409,022拆出资金 359,615 2,606,522 618,105 - - 11,704 3,595,946衍生金融资产 - - - - - 20,260,229 20,260,229买入返售金融资产 17,252,347 - - - - 6,858 17,259,205发放贷款及垫款 65,410,154 43,879,591 270,723,183 58,390,339 17,922,653 53,712,646 510,038,566金融投资：
交易性金融资产 399,634 2,727,268 25,116,314 23,148,713 27,983,988 169,515,741 248,891,658债权投资 1,863,382 1,987,972 25,949,005 120,690,582 31,227,474 1,674,000 183,392,415其他债权投资 32,704,932 6,198,832 39,488,499 77,933,339 38,878,800 1,944,921 197,149,323其他权益工具投资 - - - - - 98,077 98,077其他金融资产 - - - - - 1,599,203 1,599,203
资产总额 211,841,808 61,225,662 362,021,960 280,162,973 116,012,915 259,983,989 1,291,249,307
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下（续）：
2019年12月31日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
负债项目向中央银行借款 - - 30,065,000 - - 425,563 30,490,563同业及其他金融机构存放款项 25,292,439 94,063 9,403,471 750,000 - 157,474 35,697,447拆入资金 10,594,941 7,108,477 15,653,926 2,308,576 - 296,354 35,962,274衍生金融负债 - - - - - 20,368,170 20,368,170交易性金融负债 - - - - - 10,880,977 10,880,977卖出回购金融资产款 61,288,144 815,500 559,944 - - 30,614 62,694,202吸收存款 456,558,581 56,669,165 157,349,133 100,456,369 14,491 8,176,399 779,224,138应付债券 30,119,987 66,962,343 33,104,724 50,979,308 29,978,720 1,740,677 212,885,759其他金融负债 415,228 398,240 3,181,351 269,106 - 5,619,364 9,883,289
负债总额 584,269,320 132,047,788 249,317,549 154,763,359 29,993,211 47,695,592 1,198,086,819
利率敏感度缺口 (372,427,512) (70,822,126) 112,704,411 125,399,614 86,019,704 212,288,397 93,162,488
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久期分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本集团损益和权益的潜在影响。缺口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。
久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。
缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未来现金流情况的分析方法。
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以可供出售债券投资为主要内容的债券投资组合，本集团主要通过久期分析评估该类金融工具市场价格预期变动对本集团权益的潜在影响；与此同时，对于以持有至到期债券投资、客户贷款以及客户存款等为主要内容的非交易性金融资产和非交易性金融负债，本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险。
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：
1) 久期分析方法
下表列示截至资产负债表日，按当时交易性债券投资进行久期分析所得结果：
2020年6月30日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致损益变化 690,708 (690,708)
2019年12月31日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致损益变化 724,477 (724,477)
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下（续）：
1) 久期分析方法（续）
下表列示截至资产负债表日，按当时其他债权投资/可供出售债券投资进行久期分析所得结果：
2020年6月30日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致权益变化 7,016,351 (7,016,351)
2019年12月31日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致权益变化 8,528,330 (8,528,330)
在上述久期分析中，本集团采用久期分析方法。本集团从专业软件中获取交易性债券投资和可供出售债券投资的久期，通过Summit系统进行分析和计算，以准确地估算利率风险对本集团的影响。
2) 缺口分析方法
下表列示截至资产负债表日，按当时非交易性金融资产和非交易性金融负债进行缺口分析所得结果：
2020年6月30日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致税前利润变化 3,509,521 (3,509,521)
2019年12月31日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致税前利润变化 3,857,383 (3,857,383)
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.1、 利率风险（续）
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下（续）：
2) 缺口分析方法（续）
以上缺口分析基于非交易性金融资产和非交易性金融负债具有静态的利率风险结构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非交易性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团损益的影响，基于以下假设：(1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化而平行移动；(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。
3) Summit系统分析方法
本集团运用Summit系统对金融衍生工具进行风险管理和风险度量。该系统综合衡量利率因素、汇率因素以及股票价格因素对金融衍生工具公允价值的影响。本集团所持有的衍生金融工具头寸主要受到利率因素影响。
下表列示截至资产负债表日，本集团运用Summit系统，按当时金融衍生工具的头寸状况进行风险度量所得结果：
2020年6月30日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致金融衍生工具公允价值变化 27,941 (27,941)
2019年12月31日
利率变更（基点） (100) 100利率风险导致金融衍生工具公允价值变化 96,061 (96,061)
3.2、 汇率风险
本集团在中华人民共和国境内成立及经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.2、 汇率风险（续）
自2005年7月21日起，中国人民银行开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、管理的浮动汇率制度，导致人民币兑美元汇率逐渐上升。
有关金融资产和金融负债按币种列示如下：
2020年6月30日 人民币 美元 其他币种 合计折合人民币 折合人民币
资产项目现金及存放中央银行款项 90,033,461 6,657,647 95,831 96,786,939存放同业款项 12,834,016 9,585,748 1,059,798 23,479,562拆出资金 897,816 4,295,650 - 5,193,466衍生金融资产 25,885,191 93,034 332 25,978,557买入返售金融资产 11,446,035 - - 11,446,035发放贷款及垫款 589,012,541 12,871,082 2,976,526 604,860,149金融投资：
交易性金融资产 230,296,305 6,145,972 80,126 236,522,403债权投资 202,752,933 - - 202,752,933其他债权投资 250,548,233 13,655,528 151,045 264,354,806其他权益工具投资 98,077 - - 98,077其他金融资产 1,811,189 3,270 146 1,814,605
资产总额 1,415,615,797 53,307,931 4,363,804 1,473,287,532
2020年6月30日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币负债项目向中央银行借款 31,525,844 - - 31,525,844同业及其他金融机构存放款项 55,430,582 3,311,173 242 58,741,997交易性金融负债 21,568,440 - - 21,568,440拆入资金 40,051,923 11,670,213 - 51,722,136衍生金融负债 22,732,686 1,686,981 1,053 24,420,720卖出回购金融资产款 68,017,484 - - 68,017,484吸收存款 833,256,867 95,094,414 2,257,571 930,608,852应付债券 168,947,547 - - 168,947,547其他金融负债 9,649,034 8,034 420 9,657,488
负债总额 1,251,180,407 111,770,815 2,259,286 1,365,210,508
表内净头寸 164,435,390 (58,462,884) 2,104,518 108,077,024
表外头寸 723,303,376 13,270,835 19,552,219 756,126,430
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.2、 汇率风险（续）
有关金融资产和金融负债按币种列示如下（续）：
2019年12月31日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
资产项目现金及存放中央银行款项 87,357,364 6,096,949 101,350 93,555,663存放同业款项 4,797,606 9,587,282 1,024,134 15,409,022拆出资金 1,302,605 2,293,341 - 3,595,946衍生金融资产 15,102,850 5,096,765 60,614 20,260,229买入返售金融资产 17,259,205 - - 17,259,205发放贷款及垫款 501,126,067 6,537,825 2,374,674 510,038,566金融投资：
交易性金融资产 247,526,701 1,364,957 - 248,891,658债权投资 183,392,415 - - 183,392,415其他债权投资 189,047,146 7,953,500 148,677 197,149,323其他权益工具投资 98,077 - - 98,077其他金融资产 1,597,918 1,285 - 1,599,203
资产总额 1,248,607,954 38,931,904 3,709,449 1,291,249,307
2019年12月31日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
负债项目向中央银行借款 30,490,563 - - 30,490,563同业及其他金融机构存放款项 32,467,783 3,229,426 238 35,697,447交易性金融负债 10,880,977 - - 10,880,977拆入资金 31,477,289 4,144,383 340,602 35,962,274衍生金融负债 15,138,795 5,177,811 51,564 20,368,170卖出回购金融资产款 62,694,202 - - 62,694,202吸收存款 691,641,771 84,818,706 2,763,661 779,224,138应付债券 212,885,759 - - 212,885,759其他金融负债 9,872,266 10,583 440 9,883,289
负债总额 1,097,549,405 97,380,909 3,156,505 1,198,086,819
表内净头寸 151,058,549 (58,449,005) 552,944 93,162,488
表外头寸 595,260,499 12,793,968 20,132,576 628,187,043
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.2、 汇率风险（续）
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑净损益的可能影响。下表列出于2019年12月31日及2018年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。
2020年6月30日
汇率变更 (1%) 1%汇率风险导致税前利润变化 563,584 (563,584)
2019年12月31日汇率变更 (1%) 1%汇率风险导致税前利润变化 578,961 (578,961)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动；(3)计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
3.3、 公允价值的披露
以公允价值计量的金融资产和负债
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层级：
第一层级： 相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。
第二层级： 除第一层级输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。输
入值参数的来源包括Reuters和中国债券信息网等。
第三层级： 相关资产或负债的不可观察输入值。
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.3、 公允价值的披露（续）
以公允价值计量的金融资产和负债（续）
于2020年6月30日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层级列示如下：
公开 估值技术- 估值技术-市场 可观察到的 不可观察到的价格 市场变量 市场变量(第一层级) (第二层级) (第三层级) 合计
2020年6月30日持续的公允价值计量
贵金属 23,135,085 - - 23,135,085衍生金融资产 - 25,978,557 - 25,978,557发放贷款及垫款 - 75,912,195 - 75,912,195交易性金融资产 218,551,017 17,970,386 1,000 236,522,403其他债权投资 - 264,354,806 - 264,354,806其他权益工具投资 - - 98,077 98,077
金融资产合计 241,686,102 384,215,944 99,077 626,001,123
交易性金融负债 21,568,440 - - 21,568,440衍生金融负债 - 24,420,720 - 24,420,720
金融负债合计 21,568,440 24,420,720 - 45,989,160
十一、金融工具及其风险分析（续）
3、 市场风险（续）
3.3、 公允价值的披露（续）
以公允价值计量的金融资产和负债（续）
公开 估值技术- 估值技术-市场 可观察到的 不可观察到的价格 市场变量 市场变量(第一层级) (第二层级) (第三层级) 合计
2019年12月31日持续的公允价值计量
贵金属 11,768,978 - - 11,768,978衍生金融资产 - 20,260,229 - 20,260,229发放贷款及垫款 - 44,419,080 - 44,419,080交易性金融资产 168,831,715 80,058,943 1,000 248,891,658其他债权投资 - 197,149,323 - 197,149,323其他权益工具投资 - - 98,077 98,077
金融资产合计 180,600,693 341,887,575 99,077 522,587,345
交易性金融负债 10,880,977 - - 10,880,977衍生金融负债 - 20,368,170 - 20,368,170
金融负债合计 10,880,977 20,368,170 - 31,249,147
2019年年度和2020年半年度，本集团未将金融工具公允价值层级从第一层级和第二层级转移到第三层级，亦未有将金融工具公允价值层级于第一层级与第二层级之间转换。
十二、资产负债表日后事项
截至本报告日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。
十三、公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
2020年6月30日年初 本年变动 年末 年末
余额 增加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 账面 减值投资 投资 损益 收益 变动 股利 价值 准备子公司永赢基金管理
有限公司 647,200 - - - - - 647,200 -永赢金融租赁有限公司 3,000,000 - - - - - 3,000,000 -宁银理财有限
责任公司 1,500,000 - - - - - 1,500,000 -
5,147,200 - - - - - 5,147,200 -
2019年12月31日年初 本年变动 年末 年末
余额 增加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 账面 减值投资 投资 损益 收益 变动 股利 价值 准备子公司永赢基金管理
有限公司 647,200 - - - - - 647,200 -永赢金融租赁
有限公司 2,000,000 1,000,000 - - - - 3,000,000 -宁银理财有限
责任公司 - 1,500,000 - - - - 1,500,000 -
2,647,200 2,500,000 - - - - 5,147,200 -
十三、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款及垫款
2.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布
2020年6月30日 2019年12月31日
以摊余成本计量
公司贷款和垫款 309,483,821 271,299,881贷款 300,604,502 265,125,215贸易融资 8,879,319 6,174,666个人贷款 197,235,676 179,692,693个人消费贷款 147,000,005 141,866,110个体经营贷款 43,498,184 35,036,087个人住房贷款 6,737,487 2,790,496
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益贴现 75,912,195 44,419,080
小计 582,631,692 495,411,654
应计利息 2,005,356 1,612,707
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 (22,976,618) (20,136,593)
发放贷款及垫款账面价值 561,660,430 476,887,768
于2020年6月30日，本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款为贴现业务，其减值准备为792,526千元，计入其他综合收益。
十三、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款及垫款（续）
2.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布
2020年6月30日 2019年12月31日
信用贷款 192,587,403 174,758,270保证贷款 141,266,654 122,844,492抵押贷款 163,608,303 145,672,094质押贷款 85,169,332 52,136,798贷款和垫款总额 582,631,692 495,411,654
应计利息 2,005,356 1,612,707减：贷款损失准备 (22,976,618) (20,136,593)
发放贷款及垫款净值 561,660,430 476,887,768
2.3、 逾期贷款
2020年6月30日逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 677,881 1,297,976 310,431 35,327 2,321,615保证贷款 258,605 268,005 574,364 44,553 1,145,527抵质押贷款 489,074 979,743 592,952 134,704 2,196,473
1,425,560 2,545,724 1,477,747 214,584 5,663,615
2019年12月31日逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 384,918 943,595 372,170 42,133 1,742,816保证贷款 24,549 367,947 273,245 12,192 677,933抵质押贷款 341,428 551,115 1,081,297 173,224 2,147,064
750,895 1,862,657 1,726,712 227,549 4,567,813
十三、公司财务报表主要项目注释（续）
3、 利息净收入
2020年1-6月 2019年1-6月
利息收入发放贷款及垫款 14,958,221 11,811,177
其中：
公司贷款和垫款7,306,095 5,926,482
个人贷款和垫款5,710,887 4,151,432
票据贴现1,769,850 1,499,199
贸易融资171,389 234,064存放同业 212,210 257,517存放中央银行 640,559 603,592拆出资金 134,055 171,676买入返售金融资产 359,126 366,001债券投资 5,034,917 4,758,865理财产品及资管计划 3,206,024 3,172,274
24,545,112 21,141,102
利息支出同业存放 (586,530) (416,464)向中央银行借款 (532,934) (304,562)拆入资金 (182,853) (455,448)吸收存款 (9,168,907) (6,804,232)卖出回购金融资产款 (343,295) (413,739)发行债券 (3,060,436) (3,522,321)
(13,874,955) (11,916,766)
利息净收入 10,670,157 9,224,336
十四、比较数据
若干比较数字已经重分类并重新编排，以符合本财务报表的列报。
宁波银行股份有限公司财务报表补充材料2020年6月30日 人民币千元
财务报表补充资料：
1、 非经常性损益明细表
2020年1-6月 2019年1-6月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 896 (840)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - -单独进行减值测试的应收款项减值准备转回产生的损益 - -除上述各项之外的其他非经常性损益项目 10,778 16,117
所得税的影响数 (3,220) (3,953)
少数股东权益影响数（税后） (3,403) (3,096)
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 5,051 8,228
本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定执行。
2、 净资产收益率和每股收益
2020年1-6月 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(人民币元)基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 17.47 1.36 1.36扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 17.46 1.36 1.36
2019年1-6月 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(人民币元)基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 19.35 1.31 1.28扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 19.32 1.31 1.28
宁波银行股份有限公司财务报表补充材料2020年6月30日 人民币千元
财务报表补充资料（续）：
3、 监管资本项目与资产负债表对应关系
以下信息根据《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发[2013]33号）附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露。
3.1、 资本构成
| 序号 | 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 代码 |
| 核心一级资本： | ||||
| 1 | 实收资本 | 6,008,016 | 5,628,330 | X06 |
| 2 | 留存收益 | 66,707,632 | 58,865,111 | |
| 2a | 盈余公积 | 7,249,585 | 7,249,585 | X08 |
| 2b | 一般风险准备 | 13,535,735 | 10,920,827 | X09 |
| 2c | 未分配利润 | 45,922,312 | 40,694,699 | X10 |
| 3 | 累计其他综合收益和公开储备 | 29,371,624 | 21,004,960 | |
| 3a | 资本公积 | 26,402,995 | 18,785,134 | X07 |
| 3b | 其他 | 2,968,629 | 2,219,826 | |
| 4 | 过渡期内可计入核心一级资本数额 | |||
| 5 | 少数股东资本可计入部分 | - | - | X11 |
| 6 | 监管调整前的核心一级资本 | 102,087,272 | 85,498,401 | |
| 核心一级资本：监管调整 | ||||
| 7 | 审慎估值调整 | - | - | |
| 8 | 商誉（扣除递延税负债） | - | - | |
| 9 | 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） | 297,401 | 299,532 | X03-X04 |
| 10 | 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 | - | - | |
| 11 | 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 | - | - | |
| 12 | 贷款损失准备缺口 | - | - | |
| 13 | 资产证券化销售利得 | - | - | |
| 14 | 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益 | - | - | |
宁波银行股份有限公司财务报表补充材料2020年6月30日 人民币千元
| 序号 | 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 代码 |
| 15 | 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债） | - | - | |
| 16 | 直接或间接持有本银行的普通股 | - | - | |
| 17 | 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本 | - | - | |
| 18 | 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 | - | - | |
| 19 | 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 | - | - | |
| 20 | 抵押贷款服务权 | 不适用 | 不适用 | |
| 21 | 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 | - | - | |
| 22 | 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额 | - | - | |
| 23 | 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 | - | - | |
| 24 | 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 | 不适用 | 不适用 | |
| 25 | 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额 | - | - | |
| 26a | 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 | - | - | |
| 26b | 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 | - | - | |
| 26c | 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 | - | - | |
| 27 | 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 | - | - | |
| 28 | 核心一级资本监管调整总和 | 297,401 | 299,532 | |
| 29 | 核心一级资本 | 101,789,871 | 85,198,869 | |
| 其他一级资本： | ||||
| 30 | 其他一级资本工具及其溢价 | 14,810,446 | 14,810,446 | |
| 31 | 其中：权益部分 | 14,810,446 | 14,810,446 | |
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| 序号 | 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 代码 |
| 32 | 其中：负债部分 | - | - | |
| 33 | 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 | - | - | |
| 34 | 少数股东资本可计入部分 | - | - | |
| 35 | 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 | - | - | |
| 36 | 监管调整前的其他一级资本 | 14,810,446 | 14,810,446 | |
| 其他一级资本：监管调整 | ||||
| 37 | 直接或间接持有的本银行其他一级资本 | - | - | |
| 38 | 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本 | - | - | |
| 39 | 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分 | - | - | |
| 40 | 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 | - | - | |
| 41a | 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 | - | - | |
| 41b | 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 | - | - | |
| 41c | 其他应在其他一级资本中扣除的项目 | - | - | |
| 42 | 应从二级资本中扣除的未扣缺口 | - | - | |
| 43 | 其他一级资本监管调整总和 | - | - | |
| 44 | 其他一级资本 | 14,810,446 | 14,810,446 | |
| 45 | 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） | 116,600,317 | 100,009,315 | |
| 二级资本： | ||||
| 46 | 二级资本工具及其溢价 | 20,600,000 | 27,900,000 | X05 |
| 47 | 过渡期后不可计入二级资本的部分 | 600,000 | 900,000 | |
| 48 | 少数股东资本可计入部分 | - | - | |
| 49 | 其中：过渡期结束后不可计入的部分 | - | - | |
| 50 | 超额贷款损失准备可计入部分 | 11,642,455 | 9,887,532 | X02 |
| 51 | 监管调整前的二级资本 | 32,242,455 | 37,787,532 | |
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| 序号 | 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 代码 |
| 二级资本：监管调整 | ||||
| 52 | 直接或间接持有的本银行的二级资本 | - | - | |
| 53 | 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本 | - | - | |
| 54 | 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分 | - | - | |
| 55 | 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 | 236,087 | - | |
| 56a | 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 | - | - | |
| 56b | 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 | - | - | |
| 56c | 其他应在二级资本中扣除的项目 | - | - | |
| 57 | 二级资本监管调整总和 | 236,087 | - | |
| 58 | 二级资本 | 32,006,368 | 37,787,532 | |
| 59 | 总资本（一级资本+二级资本） | 148,606,685 | 137,796,847 | |
| 60 | 总风险加权资产 | 1,019,769,635 | 885,201,520 | |
| 资本充足率和储备资本要求 | ||||
| 61 | 核心一级资本充足率 | 9.98% | 9.62% | |
| 62 | 一级资本充足率 | 11.43% | 11.30% | |
| 63 | 资本充足率 | 14.57% | 15.57% | |
| 64 | 机构特定的资本要求 | 2.50% | 2.50% | |
| 65 | 其中：储备资本要求 | 2.50% | 2.50% | |
| 66 | 其中：逆周期资本要求 | - | - | |
| 67 | 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 | - | - | |
| 68 | 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 | - | - | |
| 国内最低监管资本要求 | ||||
| 69 | 核心一级资本充足率 | 5% | 5% | |
| 70 | 一级资本充足率 | 6% | 6% | |
| 71 | 资本充足率 | 8% | 8% | |
| 门槛扣除项中未扣除部分 | ||||
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| 序号 | 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 代码 |
| 72 | 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 | 92,066 | 92,065 | X12 |
| 73 | 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 | - | - | |
| 74 | 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） | 不适用 | 不适用 | |
| 75 | 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债） | 4,889,477 | 4,858,203 | |
| 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 | ||||
| 76 | 权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 | 24,239,227 | 21,112,396 | X01 |
| 77 | 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 | 11,642,455 | 9,887,532 | X02 |
| 78 | 内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额 | 不适用 | 不适用 | |
| 79 | 内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 | 不适用 | 不适用 | |
| 符合退出安排的资本工具 | ||||
| 80 | 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 | - | - | |
| 81 | 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 | - | - | |
| 82 | 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 | - | - | |
| 83 | 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 | - | - | |
| 84 | 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 | 600,000 | 900,000 | |
| 85 | 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 | - | - | |
3.2 集团口径的资产负债表
公司集团层面的资产负债表和监管并表下的资产负债表没有差异，具体请参见公司2020年半年度报告。
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财务报表补充资料（续）：
3、 监管资本项目与资产负债表对应关系（续）
3.3 有关科目展开说明表
| 项目 | 2020年6月30日监管并表口径下相关资产负债说明 | 代码 |
| 客户贷款及垫款 | 604,860,149 | |
| 客户贷款及垫款小计 | 626,542,893 | |
| 加：应计利息 | 2,556,483 | |
| 减：权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 | 24,239,227 | X01 |
| 其中：权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 | 11,642,455 | X02 |
| 减：内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额 | 不适用 | |
| 其中：内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 | 不适用 | |
| 金融投资： | ||
| 交易性金融资产 | 236,522,403 | |
| 其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 | 3,109,039 | |
| 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 | 236,087 | |
| 债权投资 | 202,752,933 | |
| 其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 | - | |
| 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 | ||
| 其他债权投资 | 264,354,806 | |
| 其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 | ||
| 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 | - | |
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| 项目 | 2020年6月30日监管并表口径下相关资产负债说明 | 代码 |
| 其他权益工具投资 | 98,077 | |
| 其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资中的核心一级资本 | 92,066 | X12 |
| 长期股权投资 | - | |
| 其中：对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 | - | |
| 其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 | - | |
| 其中：对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 | - | |
| 其他资产 | 3,169,576 | |
| 待摊费用 | 155,514 | |
| 其他应收款 | 1,486,804 | |
| 待结算及清算款项 | 63,226 | |
| 抵债资产 | 48,992 | |
| 应收利息 | 274,699 | |
| 无形资产 | 480,320 | X03 |
| 其中：土地使用权 | 182,919 | X04 |
| 长期待摊费用 | 645,650 | |
| 待抵扣进项税 | 14,371 | |
| 应付债券 | 168,947,547 | |
| 其中：二级资本工具及其溢价可计入部分 | 20,600,000 | X05 |
| 股本 | 6,008,016 | X06 |
| 其他权益工具 | 14,810,446 | |
| 其中：优先股 | 14,810,446 | |
| 资本公积 | 26,402,995 | X07 |
| 其他综合收益 | 2,968,629 | |
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| 项目 | 2020年6月30日监管并表口径下相关资产负债说明 | 代码 |
| 盈余公积 | 7,249,585 | X08 |
| 一般准备 | 13,535,735 | X09 |
| 未分配利润 | 45,922,312 | X10 |
| 少数股东权益 | 478,356 | |
| 其中：可计入核心一级资本 | - | X11 |
| 其中：可计入其他一级资本 | - | |
| 其中：可计入二级资本 | - |
3.4 资本工具主要特征
截至2020年6月30日，公司合格资本工具情况列示如下：
| 序号 | 监管资本工具的主要特征 | A股普通股 | 其他一级 资本工具 | 其他一级 资本工具 | 二级资本 工具 | 二级资本 工具 |
| 1 | 发行机构 | 公司 | 公司 | 公司 | 公司 | 公司 |
| 2 | 标识码 | 002142.SZ | 140001 | 140007 | 1720089 | 1920046 |
| 3 | 适用法律 | 《证券法》、《商业银行资本管理办法（试行）》等 | 《商业银行资本管理办法（试行）》等 | 《商业银行资本管理办法（试行）》等 | 《商业银行资本管理办法（试行）》等 | 《商业银行资本管理办法（试行）》等 |
| 监管处理 | ||||||
| 4 | 其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期规则 | 核心一级 资本 | 其他一级 资本 | 其他一级 资本 | 二级资本 | 二级资本 |
| 5 | 其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期结束后规则 | 核心一级 资本 | 其他一级 资本 | 其他一级 资本 | 二级资本 | 二级资本 |
| 6 | 其中：适用法人/集团层面 | 法人/集团 | 法人/集团 | 法人/集团 | 法人/集团 | 法人/集团 |
| 7 | 工具类型 | 普通股 | 优先股 | 优先股 | 二级资本债券 | 二级资本债券 |
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| 序号 | 监管资本工具的主要特征 | A股普通股 | 其他一级 资本工具 | 其他一级 资本工具 | 二级资本 工具 | 二级资本 工具 |
| 8 | 可计入监管资本的数额（单位为百万，最近一期报告日） | 32,411 | 4,825 | 9,985 | 10,000 | 10,000 |
| 9 | 工具面值（单位为百万） | 6,008 | 4,850 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 10 | 会计处理 | 股本、 资本公积 | 其他权益 工具 | 其他权益 工具 | 应付债券 | 应付债券 |
| 11 | 初始发行日 | 2007/7/12 | 2015/11/16 | 2018/11/7 | 2017/12/8 | 2019/7/12 |
| 12 | 是否存在期限（存在期限或永续） | 永续 | 永续 | 永续 | 存在期限 | 存在期限 |
| 13 | 其中：原到期日 | 无到期日 | 无到期日 | 无到期日 | 2027/12/8 | 2029/7/12 |
| 14 | 发行人赎回（须经监管审批） | 否 | 是 | 是 | 是 | 是 |
| 15 | 其中：赎回日期（或有时间赎回日期）及额度 | 不适用 | 第一个赎回日为2020年11月16日，全额或部分 | 第一个赎回日为2023年11月7日，全额或部分 | 2022/12/8，全额 | 2024/7/12，全额 |
| 16 | 其中：后续赎回日期（如果有） | 不适用 | 第一个赎回日后的每年11月16日 | 第一个赎回日后的每年11月7日 | 不适用 | 不适用 |
| 分红或派息 | ||||||
| 17 | 其中：固定或浮动派息/分红 | 浮动 | 固定到浮动 | 固定到浮动 | 固定 | 固定 |
| 18 | 其中：票面利率及相关指标 | 不适用 | 第一个计息周期4.6% | 第一个计息周期5.3% | 4.8% | 4.4% |
| 19 | 其中：是否存在股息制动机制 | 不适用 | 是 | 是 | 否 | 否 |
| 20 | 其中：是否可自主取消分红或派息 | 完全自由 裁量 | 部分自由 裁量 | 部分自由 裁量 | 无自由 裁量权 | 无自由 裁量权 |
| 21 | 其中：是否有赎回激励机制 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 |
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| 序号 | 监管资本工具的主要特征 | A股普通股 | 其他一级 资本工具 | 其他一级 资本工具 | 二级资本 工具 | 二级资本 工具 |
| 22 | 其中：累计或非累计 | 非累计 | 非累计 | 非累计 | 累计 | 累计 |
| 23 | 是否可转股 | 否 | 是 | 是 | 否 | 否 |
| 24 | 其中：若可转股，则说明转换触发条件 | 不适用 | 其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件 | 其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件 | 不适用 | 不适用 |
| 25 | 其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股 | 不适用 | 其他一级资本工具触发事件发生时可全部转股或部分转股，二级资本工具触发事件发生时全部转股 | 其他一级资本工具触发事件发生时可全部转股或部分转股，二级资本工具触发事件发生时全部转股 | 不适用 | 不适用 |
| 26 | 其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 | 不适用 | 以审议通过其发行方案的董事会决议公告日（即2014年10月22日）前二十个交易日公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格 | 以审议通过其发行方案的董事会决议公告日（即2017年12月12日）前二十个交易日公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格 | 不适用 | 不适用 |
| 27 | 其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 | 不适用 | 强制性 | 强制性 | 不适用 | 不适用 |
| 28 | 其中：若可转股，则说明转换后工具类型 | 不适用 | 核心一级 资本 | 核心一级 资本 | 不适用 | 不适用 |
| 29 | 其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人 | 不适用 | 公司 | 公司 | 不适用 | 不适用 |
| 30 | 是否减记 | 否 | 否 | 否 | 是 | 是 |
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| 序号 | 监管资本工具的主要特征 | A股普通股 | 其他一级 资本工具 | 其他一级 资本工具 | 二级资本 工具 | 二级资本 工具 |
| 31 | 其中：若减记，则说明减记触发点 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 公司无法生存 | 公司无法生存 |
| 32 | 其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 全部减记 | 全部减记 |
| 33 | 其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 永久减记 | 永久减记 |
| 34 | 其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 35 | 清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工具类型） | 受偿顺序排在存款人、一般债权人、次级债权人、优先股股东之后 | 受偿顺序位列存款人、一般债权人和次级债务债权人之后，优先于普通股股东 | 受偿顺序位列存款人、一般债权人和次级债务债权人之后，优先于普通股股东 | 受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序 | 受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具有同等的清偿顺序 |
| 36 | 是否含有暂时的不合格特征 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 37 | 其中：若有，则说明该特征 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |