广东因赛品牌营销集团股份有限公司
2020年半年度报告
2020-043
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王建朝、主管会计工作负责人李明及会计机构负责人(会计主管人员)杨敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当理解“计划”、“预测”与“承诺”之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司所面临的主要风险提示，详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22
第五节 重要事项 ...... 40
第六节 股份变动及股东情况 ...... 44
第七节 优先股相关情况 ...... 45
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 46
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46
第十节 公司债相关情况 ...... 47
第十一节 财务报告 ...... 48
第十二节 备查文件目录 ...... 165
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 创业板 | 指 | 深圳证券交易所创业板 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 因赛集团、本公司、公司 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 |
| 广发证券、保荐机构 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 立信事务所、公司会计师、审计机构 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程、章程 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司公司章程 |
| 管理层 | 指 | 董事、监事、高级管理人员的统称 |
| 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 |
| 股东或股东大会 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司股东或股东大会 |
| 董事或董事会 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司董事或董事会 |
| 监事或监事会 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司监事或监事会 |
| 天安办公大楼 | 指 | 广东省广州市番禺区东环街番禺大道北555号的天安总部中心26号楼 |
| 招股说明书 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 |
| 橙盟投资 | 指 | 广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙） |
| 因赛投资 | 指 | 广东因赛投资有限公司 |
| 旭日投资 | 指 | 珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙） |
| 铂良乐 | 指 | 铂良乐传媒广告（北京）有限公司 |
| 意普思广告 | 指 | 广州意普思影视广告制作有限公司，系公司全资子公司 |
| 创意热店 | 指 | 广东创意热店互联网科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 深圳因赛 | 指 | 深圳因赛数字营销有限公司，系公司全资子公司 |
| 深圳因赛北京分公司 | 指 | 深圳因赛数字营销有限公司北京分公司 |
| 摄智品牌 | 指 | 广州摄智品牌战略顾问有限公司，系公司全资子公司 |
| 旭日广告 | 指 | 广东旭日广告有限公司，系公司全资子公司 |
| 因赛数字 | 指 | 广东因赛数字营销有限公司，系公司全资子公司 |
| 摄众投资 | 指 | 横琴摄众投资有限合伙企业（有限合伙），系公司全资子公司 |
| 橙盟传播 | 指 | 广州橙盟整合营销传播有限公司，系公司全资子公司 |
| 美胜设计 | 指 | 广州美胜设计有限公司，系公司全资子公司 |
| 摄众媒体 | 指 | 广东摄众媒体有限公司，系公司全资子公司 |
| 西安因赛 | 指 | 西安因赛品牌营销有限公司，系公司全资子公司 |
| 今日摄众 | 指 | 广州今日摄众传播有限公司，系公司控股子公司 |
| 无问文化 | 指 | 广州无问文化传播有限公司，系公司控股子公司 |
| 橙盟奇点 | 指 | 武汉橙盟奇点广告有限公司，系公司控股子公司 |
| 天与空 | 指 | 上海天与空广告股份有限公司 |
| 曜之能 | 指 | 上海曜之能广告有限公司，系公司参股子公司 |
| 上海睿丛文化 | 指 | 上海睿丛文化发展有限公司 |
| 睿丛摄智 | 指 | 上海睿丛摄智文化发展有限公司，系公司联营企业 |
| 科讯创投 | 指 | 安徽科讯创业投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 汇德投资 | 指 | 珠海瑞元汇德投资合伙企业（有限合伙） |
| 星辰鼎力 | 指 | 珠海星辰鼎力信息技术合伙企业（有限合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 因赛集团 | 股票代码 | 300781 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 因赛集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Insight Brand Marketing Group Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | INSIGHT | ||
| 公司的法定代表人 | 王建朝 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王建朝（代） | 陈蕾蕾 |
| 联系地址 | 广州市番禺区番禺大道北555号广州天安番禺节能科技园总部中心26号楼 | 广州市番禺区番禺大道北555号广州天安番禺节能科技园总部中心26号楼 |
| 电话 | 020-62606006 | 020-62606006 |
| 传真 | 020-62606006 | 020-62606006 |
| 电子信箱 | zqsw@gdinsight.com | zqsw@gdinsight.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别于 2019 年11 月 7 日、2020 年 6 月8 日召开第二届董事会第三次会议及 2019 年度股东大会，审议通过了《关于修改董事会对公司交易事项的决策权限的议案》、《关于修订公司章程及办理工商登记的议案》、股东大会授权董事会全权办理相关工商变更登记、备案等相关手续。公司于2020年7月30日完成工商变更，并取得了广州市市场监督管理局的准予变更登记（备案）通知书，修订后的《公司章程》备案同时完成。
公司于2019年8月4日在巨潮资讯网上（www.cninfo.com.cn）披露《因赛集团：关于修订公司章程并完成工商变更登记及备案的公告》（公告编号：2020-036）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 140,629,188.05 | 186,677,059.07 | -24.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 17,489,391.84 | 24,615,699.71 | -28.95% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 12,245,280.78 | 24,238,124.74 | -49.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 18,962,833.94 | -14,202,145.33 | 233.52% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2069 | 0.2912 | -28.95% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2069 | 0.2912 | -28.95% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.77% | 5.21% | -2.44% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 691,845,214.69 | 708,626,392.59 | -2.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 639,942,232.69 | 622,452,840.85 | 2.81% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,075,238.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,451,851.97 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,982,780.43 | |
| 减：所得税影响额 | 1,243,250.26 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 22,509.56 | |
| 合计 | 5,244,111.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是国内专业领先的、以品牌管理为核心主营业务的整合营销传播服务商，以成为“备受客户信赖和倚重的国际化品牌营销智慧服务集团”为愿景，以“助力中国企业建立有国际化竞争力的市场领导品牌”为使命，以“洞察为品牌赋能”为核心专业理念，在整合营销传播专业服务领域深耕发展，在品牌管理领域形成了独特的核心竞争力，长期为中国多个行业的龙头企业提供品牌管理与整合营销传播综合服务，是中国营销服务行业第一家以品牌管理为核心主营业务的上市公司。
2020年，公司持续为客户提供整合营销传播专业服务，主要业务范围涵盖品牌管理、数字营销、公关传播及媒介代理四类服务。
（1）品牌管理：公司的核心主营业务，该业务以塑造品牌形象、推动品牌的市场销售并累积提升品牌的价值为目标，为客户提供品牌战略规划、整合营销传播策划、传播内容的创意设计制作等一类或多类综合服务。包括（1）品牌战略规划：
规划品牌的战略定位、品牌的价值体系、品牌的识别与形象体系以及品牌的营销传播体系；（2）整合营销传播策划：策划制定品牌的年度和阶段性整合营销推广方案；（3）营销传播内容的创意设计制作：创意设计制作各种形式的营销传播内容（包括各种广告形式的传播内容，例如：电视广告、视频广告、微电影、电台广告、平面广告、户外广告、海报、软文广告、销售终端的宣传物料、产品画册、企业宣传片、品牌的视觉识别设计、卖场终端的形象设计等）并协助客户进行落地传播。
（2）数字营销：公司大力发展的、未来具有高速增长潜力的整合营销传播主营业务，主要是针对客户在各种互联网媒体上的营销推广需求，为客户提供数字营销策划、数字营销传播内容的创意设计以及在数字媒体上的投放与用户（粉丝）运营服务。
（3）公关传播：公司大力发展的整合营销传播主营业务，基于客户的品牌战略和整合营销传播计划，为客户提供整合性的公关传播策划与执行方案，主要通过各种发布会、新闻事件、巡展、路演、线下活动、自媒体传播、社会化传播等手段，进行舆论事件与话题的策划和传播，引导和推动各种媒体自发进行各种转发、评论和扩散式传播，助力客户持续提升消费者和公众对客户品牌的关注度、偏好度和信任度。 （4）媒介代理：公司大力发展的整合营销传播主营业务，基于客户的品牌战略和整合营销传播计划，为客户提供相应的媒介投放策略与计划、媒介投放预算分配、媒介投放排期制定、媒介投放资源采买、媒介投放实施、媒介投放监测及传播效果评估等一系列服务。
因赛集团高度关注未来趋势演变，顺应市场及营销传播发展趋势，利用优质高效的专业服务能力、卓越的人才团队及全方位整合营销传播专业服务体系，以基于深刻洞察力的品牌营销智慧，结合智能化的数字营销技术，为客户的品牌发展和品牌营销全面赋能，助力客户建立有国际竞争力的市场领导品牌。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无 |
| 固定资产 | 无 |
| 无形资产 | 无 |
| 在建工程 | 无 |
| 应收票据 | 报告期末同比增加 118.50%， 主要是报告期内收到的银行承兑汇票增加所致。 |
| 其他流动资产 | 报告期末同比增加24250.32%，主要是报告期内购买理财所致。 |
| 开发支出 | 报告期末同比增加80.82%，主要是报告期内研发活动持续开展所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
因赛集团是中国营销服务行业第一家以“品牌管理”为核心主营业务的A股上市公司，以发展中国的品牌营销智慧服务产业为己任，以助力中国客户建立有国际竞争力的市场领导品牌为使命，致力于发展成为能够为各行业的龙头企业客户提供从品牌与营销战略咨询到全方位整合营销传播、全渠道销售推动以及顾客价值体验与关系管理等全链条品牌营销服务的智慧服务企业，以基于深刻洞察力的品牌营销智慧，结合智能化的数字营销技术，为客户的品牌发展和品牌营销全面赋能。
公司的核心竞争力主要体现在品牌管理领域的专业服务优势、人才团队优势、客户资源优势以及为客户提供品牌整合营销解决方案的综合服务优势和管理优势。
1、专业服务优势
经过长期的积累，公司累积形成了一整套专业知识体系与业务支撑平台，包括专业理念、专业工具和技术支撑、品质标准和服务体系。公司以“洞察为品牌赋能（Empower Brands With Insight）”为专业理念，以“成为客户可信赖的生意伙伴”为服务理念，以基于消费者深刻洞察的“品牌摄众营销传播”为理论平台，形成了一整套的品牌营销传播策划、创意专业工具体系和技术支撑平台，支持保障公司的服务团队为客户提供高品质、高效率和高性价比的专业服务，获得了备受认可的专业和行业声誉，获评为中国一级广告企业（综合服务类）、中国4A理事单位、改革开放40年十大最具影响力广告与传播公司及广东省特级资质企业，2020年度整合营销公司。
2、人才团队优势
公司拥有完善的人才吸纳、培养和激励机制，通过系统有效的人才吸纳、人才培养和人才激励，保障和支撑了公司业务的可持续发展；通过持续的人才团队建设，拥有一支卓越的品牌管理与整合营销传播策划创意专业队伍。同时，公司建立了一套将“及时激励”和“长期激励”相结合的人才激励机制，促进团队的良性竞争和提升，从而保障公司的持续健康发展。公司汇聚了一大批行业内优秀的精英人才,包括创始人王建朝和李明在内的60多位核心事业伙伴,一起带领近500人的专业团队,为客户提供高品质的专业服务。
3、客户资源优势
与公司长期合作的战略大客户都是各个行业的龙头企业和市场领导品牌，与这类战略大客户的长期稳定合作将推动公司经营业绩的持续稳定增长。公司将继续聚焦服务高价值战略客户，建立全方位的品牌营销智慧服务价值生态体系，持续升级和扩展公司的专业能力和资源，通过持续扩大公司为高价值战略客户提供品牌营销智慧服务的领域和范围，持续提升公司的专业服务对于客户生意的贡献和价值，持续提升每个高价值客户对于公司的业绩贡献，持续提升公司与高价值战略客户之间的合作层级与规模，与高价值战略客户成为长期共生发展的战略伙伴。
4、综合服务优势
公司拥有以品牌战略规划管理以及营销传播内容策划创意制作为核心的全方位整合营销传播专业服务体系。公司旗下拥有摄智品牌、旭日广告、因赛数字、橙盟传播、美胜设计、意普思广告、摄众媒体等全资及控股子公司，能够为客户提供品牌管理、数字营销、公关传播、媒介代理等全方位品牌管理与营销传播解决方案。在服务客户时，公司为客户提供统一的服务对接窗口，通过内部调配整合最合适的专业服务资源，持续为客户提供量身定制的、高价值的品牌营销传播专业服务。
5、经营管理优势
公司采用事业群的模式组织管理业务经营团队，对每个团队采用品质与结果导向的业绩考核方式来评估其工作业绩，并以考核结果为依据进行及时和长期的激励。公司的事业群高管既是业务团队的经营管理者、对经营结果负责并享有相应的业绩激励，同时他们又是整个公司的股东合伙人，能够把公司的整体发展当成自己的事业一样珍惜。公司每个月都会对各个经营与管理团队进行考核，并从中评选出“全能英雄”、“业绩英雄”、“专业英雄”、“管理英雄”等荣誉团队，促进团队的良性竞争和提升。
公司还建立了一个集约高效的经营管理与服务平台，包含财务管理中心、人力资源管理中心、运营管理中心、综合服务中心、研发及传播中心等五大中心，为各事业群、专业公司等业务模块统一提供财务管理、人才资源管理、业务流程管理、供应商管理、品质管控、后勤服务、研发、企业文化建设等方面的平台支撑。经营管理与服务平台有利于整合和快速调配公司的资源，控制经营管理成本，从而有效助力公司业务经营规模的快速扩张及整合，实现公司资源的最大化利用及集约化发展。
除了经营管理与服务平台的五大中心，公司还开发了因赛云、“品牌价值定位与传播创意数据库及搜索引擎”、“公司策划创意作品与案例数据库”、“品牌管理与营销传播知识智库”等专业知识与技术支撑平台，为业务团队在日常作业的关键环节提供专业技术支撑，提升作业效率。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）上半年经营情况概述
2020年，对于公司的发展是特殊的一年。 面对新型冠状病毒肺炎疫情全球蔓延对于中国经济和各行业发展带来的巨大冲击，公司部分客户的经营也面临较大的困难环境和挑战，其市场营销推广策略和预算也进行了相应的调整，公司的经营在短期内也受到一定程度的影响。面对新型冠状病毒肺炎疫情对于公司经营的影响和挑战，公司做出了及时的积极应对部署：
首先是在遵守各级政府应对疫情相关政策规定的同时，积极做好各项防疫的措施，在确保全体员工防疫安全的情况下，安全有序地复工复产，恢复公司的正常经营，开展各项业务；公司上半年面临疫情在短期内带来的经营压力和挑战，没有主动裁员和减薪，而是以积极的应对措施，苦练内功，开源节流，继续更好地聚焦服务长期合作的高价值战略客户并积极开拓优质新客户；公司在2019年底制定了公司面向2030年远景发展战略目标的中长期发展战略，并于2020年4月正式对外发布。基于公司的中长期发展战略，公司在2020年上半年开始优化升级公司的专业服务体系和运营管理体系，通过内生发展和外延并购整合相结合的方式，扩展公司的专业服务领域和能力，逐步构建全链条的品牌营销智慧服务生态体系，推进公司业务的数字化和智能化转型，逐步打造公司业务经营管理的四大核心支撑平台（包括：品牌营销专业智库平台、智能化数字营销技术平台、人才培训培养平台以及协同整合管理平台），力争公司在全年顺利完成年度经营发展目标并为实现公司中长期发展战略(335发展规划)在第一个三年阶段（2020至2022年）的发展目标打下坚实的基础。
2020年上半年公司在上述背景情况下，积极推进各项经营管理工作，报告期内，公司实现营业收入14,062.92万元，实现归属于上市公司股东的净利润1,748.94万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后净利润1,224.53万元。
（二）上半年的业务经营总结
1、在客户服务和经营层面：
2020年上半年面对突如其来的疫情，公司积极应对并适时根据市场变化进一步强化经营策略，提高抗风险能力，其中最重要的是更加聚焦服务高价值战略客户和积极开拓优质新客户。
基于此经营策略，各个业务团队都进一步深刻理解客户在新形势下所面临的困难环境和营销挑战，全力以赴，以各种创新和有效的解决方案，满足了客户在特殊时期的品牌营销需求，传播客户品牌的正能量，获得了客户的持续认可。2020年上半年公司与前十大营业收入的战略客户（包括：某知名高科技企业、腾讯、欧派、创维、中国移动、广发、美的等）一如既往地保持紧密友好合作关系。 2020年上半年公司新增16个新客户，皆为在汽车、家电、大家居、日化等行业的龙头企业和知名企业，包括：吉利、比亚迪、奥马冰箱、皮阿诺、中顺洁柔等。其中，公司在汽车营销业务板块取得了较大突破 — 通过招标赢得比亚迪“唐系列”车型品牌的整合营销传播代理业务，并在1个半月内连续参加吉利汽车4个项目的全国招标，最终赢得横跨燃油、插电混动、纯电平台、合资品牌领克等四大平台共计15款车型品牌的营销传播全案代理业务，标志着公司成功进入中国民营主力汽车品牌的品牌营销服务领域，为因赛集团未来在汽车营销业务板块的大发展打开广阔的空间。
2、在外延式业务发展层面：
公司在2020年1月推出“共生长计划”，通过合资合并的方式，以“专业互补、资源嫁接、共创共享”为指导方针，整合外部的优秀人才和团队，一起共同创业，共生发展。
2020年上半年，因赛集团通过增资控股的方式，收购无问文化51%的股权，布局海外KOL资源；在武汉新成立了控股合资公司“橙盟奇点”；与“上海睿丛文化”成立合资公司“睿丛摄智”。2020年7月，因赛集团召开2020年第一次临时股东大会，批准了公司对于“上海天与空”的控股收购项目，目前该收购项目在有序推进中。收购完成后，公司将持有天与空51.01%的股权。本次收购进一步完善了公司在华东地区、华北地区的客户服务能力，优化公司的品牌营销服务网络；同时也更加扩大公司在互联网数字营销传播方面的专业能力和资源。公司与天与空将在持续深化的协同整合中相互赋能，发挥各自在品牌整合营销策划和数字营销内容创意方面的优势，共创更强大的增长动力。
3、在公司经营管理层面：
2020年上半年，公司持续优化升级公司的专业服务体系和运营管理体系，强化公司在“品牌管理业务”的专业服务能力，通过实施“品牌管理+”业务拓展策略，以品牌管理业务带动数字营销、公关传播和媒介代理业务的提升：2020年上半年公司在公关传播业务的营业收入为2,206.14万元，比上年同期增长了38.96%。
通过实施“潜力高价值战略客户开拓计划”，持续吸引开拓更多优质客户的业务合作：2020年上半年公司全年新增16个新客户，皆为在汽车、家电、大家居、日化等行业的龙头企业和知名企业，包括：吉利、比亚迪、奥马冰箱、皮阿诺、中顺洁柔等。
通过吸纳培养更多的优秀人才和团队并配合相应的激励机制，持续扩大公司专业服务经营团队的数量和容量，在2020年上半年，公司新增了46位专业骨干，其中20位总监级骨干人才；新成立4个业务团队，持续扩大公司为客户提供专业服务的容量。
4、协同整合管理层面：
2020年上半年，公司持续优化和升级公司的协同整合管理平台。公司与SAP达成深度合作，引进SAP Business ByDesignERP系统建立协同整合以及高效的信息化经营管理平台，将因赛集团持续探索多年并建立的管理体系进行固化和升级，助力经营团队迅速响应市场变化，提高业务管控能力及作业效率，敏捷捕获未来商机。系统目前已处于测试阶段，预计下半年正式投入使用，届时确保公司在人员规模和经营规模持续提升的同时，公司内部团队、子公司之间以及公司与外部客户和供应商之间，在业务经营、客户服务、资源共享、相互支持、相互赋能等方面做到有效协同、高效整合、集约管理。
5、在推进公司业务经营管理的数字化和智能化转型层面：
2020年上半年，公司持续努力推动集团及子公司在平台、业务、服务、管理等方面的数字化转型和智能化发展，助力公司实现新的高质量增长。具体在四个方面进行重点推进：一是大力推动“智能化数字营销技术应用平台”项目建设，将大数据技术和 AI智慧营销技术与公司原有的品牌营销专业核心竞争力相融合；二是推动公司业务运作的数字化和智能化升级，同时拓展更多的数字营销与智能营销业务；三是响应客户的具体需求，推进服务智能化和数字化建设，为客户提供贴身、快速响应的高质量服务；四是着力推进公司运营管理的智能化建设，加强知识的数字化管理，提升公司整体的专业和运营管理水平。
6、在规范治理方面：
2020年上半年，公司继续完善公司治理，按照法律法规和监管部门的要求，持续完善公司的法人治理和规范运作水平，提升公司的治理质量，切实维护广大投资者的利益。2020年3月1日正式施行《证券法》，6月12日，证监会和深交所相继发布了一系列创业板改革并试点注册制相关制度规则，公司以新《证券法》、《公司法》及创业板改革并试点注册制的相关制度规则为指导性文件，持续强化内控体系建设，加强风险管理；进一步加强企业内部控制，发挥企业管控效能；推进预算管理工作，加强成本管理，全面有效地控制公司经营的各种风险，提升公司经营的质量和和效率。
2020年，注定是公司发展历程中特殊的一年。面对新型冠状病毒肺炎疫情全球蔓延对于中国经济和各行业发展的巨大冲击，公司的经营在短期内也将受到一定程度的影响。只要我们团结一心，坚定信心，积极应对，迎难而上，共克时艰，就一定能够克服这次疫情所带来的影响和挑战，并把危机转化为推动我们进一步转型升级发展的契机，按照我们既定的发
展目标和战略部署稳步推进。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 140,629,188.05 | 186,677,059.07 | -24.67% | |
| 营业成本 | 84,025,643.54 | 107,393,213.22 | -21.76% | |
| 销售费用 | 32,897,103.36 | 38,184,734.71 | -13.85% | |
| 管理费用 | 11,024,054.87 | 13,496,206.41 | -18.32% | |
| 财务费用 | -1,935,336.41 | -1,577,826.77 | 22.66% | |
| 所得税费用 | 3,047,138.80 | 4,473,703.09 | -31.89% | |
| 研发投入 | 1,618,231.39 | 687,023.36 | 135.54% | 2020年上半年持续提高创意热店（AI创意产品开发项目）I研发投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,962,833.94 | -14,202,145.33 | 233.50% | 2020年上半年经营性现金流持续改善 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,219,793.17 | -84,859,395.72 | 21.97% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -235,849.06 | 316,561,061.09 | -100.07% | 2019年上半年收到募集资金 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -47,492,808.29 | 217,499,520.04 | -121.84% | 主要是投资理财支出较大 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 品牌管理 | 74,613,736.88 | 32,195,362.86 | 56.85% | -26.13% | -5.06% | -9.58% |
| 媒介代理 | 34,689,058.87 | 34,094,742.74 | 1.71% | -46.17% | -45.40% | -1.38% |
| 公关传播 | 22,061,390.18 | 16,527,792.11 | 25.08% | 38.96% | 54.68% | -7.61% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,982,780.43 | 14.61% | 主要是闲置资金的理财收入 | 否 |
| 营业外收入 | 329.51 | 0.00% | 否 | |
| 营业外支出 | 54,654.27 | 0.27% | 主要是公益捐赠 | 否 |
| 信用减值 | 472,848.07 | 2.32% | 应收款项的减值准备减少 | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 391,036,223.09 | 56.52% | 438,529,031.38 | 61.88% | -5.36% | |
| 应收账款 | 115,235,422.29 | 16.66% | 152,306,992.00 | 21.49% | -4.83% | |
| 固定资产 | 97,195,375.73 | 14.05% | 99,002,755.54 | 13.97% | 0.08% | |
| 其他流动资产 | 68,000,000.00 | 9.83% | 279,257.12 | 0.04% | 9.79% | 主要是报告期内购买理财所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4．其他权益工具投资 | 671,186.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,186.92 |
| 金融资产小计 | 671,186.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,186.92 |
| 上述合计 | 671,186.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,186.92 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容本报告期无其他变动的内容。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,004,604.85 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 550,000.00 | 0.00 | 121,186.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,186.92 | 自有资金 |
| 合计 | 550,000.00 | 0.00 | 121,186.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,186.92 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 30,520.21 |
| 报告期投入募集资金总额 | 10.31 |
| 已累计投入募集资金总额 | 1,727.14 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会2019年5月17日证监许可[2019]904号文核准，广东因赛品牌营销集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）以公开发行股份的方式向社会公众发行人民币普通股2,113.5355万股，每股发行价格为16.53元，共募集资金总额人民币349,367,418.15元，扣除相关的发行费用人民币44,165,327.52元后，实际募集资金净额为人民币305,202,090.63元，已于2019年6月3日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2019]第ZC10419号”验资报告验证。 （二）募集资金使用和结余情况 截至2020年6月30日，公司累计已使用募集资金人民币1,727.14万元（其中包括：置换前期投入项目资金1,696.27万元，对募集资金投资项目的投入30.87万元），累计收到的银行利息收入及理财收益（扣除手续费）合计人民币725.62万元，募集资金专户期末余额合计人民币29,518.69万元（包含了银行理财余额 2,800.00万元）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 品牌营销服务网络拓展项目 | 否 | 20,710.19 | 20,710.19 | 10.31 | 1,070.97 | 5.17% | 2021年07月01日 | 0 | 166.25 | 不适用 | 否 |
| 品牌创意设计互联网众包平台建设项目 | 否 | 13.29 | 13.29 | 0 | 13.29 | 100.00% | 2021年07月01日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 多媒体展示中心及视频后期制作建设项目 | 否 | 4,663.96 | 4,663.96 | 0 | 395.51 | 8.48% | 2021年06月01日 | 0 | 188.76 | 不适用 | 否 |
| 品牌整合营销传播 | 否 | 3,059.28 | 3,059.28 | 0 | 240.75 | 7.87% | 2021年07月01 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 日 | ||||||||||
| 品牌管理与营销传播人才培养基地建设项目 | 否 | 2,073.49 | 2,073.49 | 0 | 6.62 | 0.32% | 2021年07月08日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,520.21 | 30,520.21 | 10.31 | 1,727.14 | -- | -- | 0 | 355.01 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 30,520.21 | 30,520.21 | 10.31 | 1,727.14 | -- | -- | 0 | 355.01 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | ①品牌营销服务网络拓展项目未达预期原因：公司已开设深圳，北京等地的分支机构，其他区域分支机构尚在规划推进中； ②多媒体展示中心及视频后期制作项目未达预期原因：多媒体展示馆选址仍在进行中，后续建设计划尚在规划中； ③品牌整合营销传播研发中心项目未达预期原因：相关软件开发尚在推进中； ④品牌管理与营销传播人才培养基地项目未达预期原因：持续与多方教育培训机构沟通，尚未确定最终实施方案，仍未到达资金投入阶段。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 以公开发行募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 1,696.27 万元。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户、以购买结构性存款和购买保本型理财产品的形式进行存放和管理。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 8,520 | 4,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 28,900 | 2,800 | 0 |
| 合计 | 37,420 | 6,800 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东旭日广告有限公司 | 子公司 | 设计/制作/发布国内外广告 | 10,000,000.00 | 26,800,615.76 | 21,782,411.43 | 3,721,494.73 | 2,909,500.24 | 2,663,674.61 |
| 广州意普思影视广告制作有限公司 | 子公司 | 影视广告及商业视频制作 | 1,000,000.00 | 9,436,453.87 | 3,758,109.18 | 14,205,125.13 | 2,486,148.28 | 2,286,223.95 |
| 广东因赛数字营销有限公司 | 子公司 | 从事数字营销业务 | 10,000,000.00 | 19,377,392.00 | 17,729,760.29 | 6,200,499.41 | 5,992,973.38 | 5,795,695.47 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广州无问文化传播有限公司 | 增资 | -7.45万 |
| 武汉橙盟奇点广告有限公司 | 新设 | -6.48万 |
主要控股参股公司情况说明
旭日广告是因赛集团旗下全资子公司，是伴随着互联网广告行业变革而生的一家创意热店，用创意跨界打通品牌营销全链路，引爆品牌、营销、洞察、设计、艺术、科技、娱乐和新闻，为客户创作具有数字营销基因的综合型创意解决方案，涵盖内容营销、事件营销、数字互动，短视频、VR营销等营销形式，提供流程简化、响应迅速、创意突出、大胆创新的创意服务。
意普思影视制作是因赛集团的全资子公司，是为客户提供全方位品牌管理与整合营销传播推广解决方案中的创意执行环节。打通创意到制作执行的每一环，让创意与制作沟通无阻，实现创意的高效落地；充分整合国内外导演与制作资源，为客户提供不同类别的视频创意与制作服务。在集团的管理平台下，逐步组建各类制作资源与团队，已初步形成有摄影棚、器材租赁、置景、三维师、剪辑师等资源与团队；一直努力成为您可信赖的影视制作团队，力求打造震撼人心的影视作品。
广东因赛数字营销有限公司是因赛集团重点打造的数字营销公司，是国家高新技术企业和科技型中小企业。依托因赛集团的品牌营销专业和资源优势，因赛数字基于对互联网用户的深刻洞察，为客户提供以用户运营为核心的数字营销服务。主要提供的服务是：一、助力品牌实现用户增长；二、助力品牌打造私域用户流量池；三、助力品牌实现新媒体内容带货。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1）宏观经济波动及重大事件带来的风险公司所处的整合营销传播服务行业目前在国内仍处于快速发展阶段，其服务需求受下游品牌商家对营销传播推广投入的影响较大。营销传播费用的支出一般属于企业经营成本中的营销支出，品牌商对其营销推广支出费用的控制受宏观经济及所属行业市场情况的影响，当宏观经济发生波动时，品牌商会根据不同时期的经营目标调整其营销传播推广策略和预算，导致其对于营销传播专业服务的需求也会出现相应的变化。因此，如果未来经济增长放慢或出现衰退，致使现有客户的营销服务需求下降，且公司未能及时调整经营政策，则将对公司的营业收入和经营业绩产生一定的不利影响。
2020年初，中国发生新型冠状病毒肺炎疫情，中国政府采取了严厉有效的防控举措，在中国政府的领导及全国人民的共同努力下，有效阻断了疫情传播，但是疫情在全球蔓延的趋势还在继续。疫情对于2020年中国经济和各行各业的发展形成了巨大的冲击，公司部分客户的经营也面临较大的困难环境和挑战，其市场营销推广策略和预算也将进行相应的调整，公司的业务经营在短期内也将受到一定程度的不利影响。
2）行业竞争加剧的风险
我国的整合营销传播服务行业是充分竞争的行业，企业数量众多，行业集中度相对较低，市场竞争较为激烈。公司面临的主要竞争对手既包括国内大型上市公司，也包括跨国广告传播集团。随着行业内的并购整合以及数字化与智能化发展，国内营销服务行业的竞争也进一步加剧。面对日益激烈的市场竞争环境，未来公司若不能持续保持和强化在整合营销传播专业服务上的核心竞争优势、全面提升综合服务的能力和资源、持续开拓更多优质客户、持续扩大公司为客户提供专业服务的产能并提升公司业务的技术应用水平，则对公司的经营业绩、财务状况、发展前景将产生不利的影响。
3）客户集中度相对较高的风险
公司在2017年、2018年及2019年前五大客户的营业收入占公司当年营业收入的比重分别为63.33%、73.72%、69.94%，营业收入的客户集中度相对较高。这些业务收入主要来自于公司的品牌管理业务和媒介代理业务。未来公司如果不能持续扩大为客户提供营销服务的领域和范围、持续拓展新的高价值战略客户、扩大业务规模，或者公司主营客户受经济大环境波动或所在行业周期波动的影响而大幅度降低其市场营销传播的相关预算，或者公司主营客户因自身原因减少甚至停止与公司的业务合作，公司的经营业绩可能将受到重大不利影响。
4）人才团队流失风险 整合营销传播服务行业属于人才密集型行业，专业人才和复合型人才是行业的核心资源之一，是保持和提升公司竞争力的关键要素。因国内外整合营销传播服务行业对专业人才的需求日益扩大，专业人才较为紧缺，人才的流动率也较高。因此整个行业对专业人才的争夺日趋激烈，公司存在专业人才流失的风险。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 69.65% | 2020年06月08日 | 2020年06月08日 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn；《2019 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-023） |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.44% | 2020年07月22日 | 2020年07月22日 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn；《2020 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-034） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺 时间 | 承诺 期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王建朝、李明 | 股份锁定承诺 | 作为因赛集团控股股东及实际控制人，王建朝、李明就股份锁定事项的承诺内容如下：自因赛集团股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022 | 正常履行中 |
| 理本人直接或者间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份，也不由因赛集团回购本人直接或间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份。因赛集团上市后六个月内如因赛集团股票连续二十个交易日的收盘价均低于因赛集团首次公开发行股票时的发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于因赛集团首次公开发行股票时的发行价，本人直接及间接持有因赛集团股票的锁定期限自动延长六个月。若上述期间发生派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。因赛集团实际控制人王建朝、李明及其控制的因赛集团股东因赛投资、橙盟投资、旭日投资未履行股份锁定的约束措施为：在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并购回违反本承诺减持的股票；如因未履行承诺事项获得收益的，所得收益归因赛集团所有；同时，将承担由此可能导致的一切法律责任。 | 年6月6日 | ||||
| 因赛投资、橙盟投资、旭日投资 | 股份锁定承诺 | 作为因赛集团股东，就股份锁定事项的承诺内容如下：自因赛集团股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司/企业直接或者间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份，也不由因赛集团回购本公司/企业直接或间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份。因赛集团上市后六个月内如因赛集团股票连续二十个交易日的收盘价均低于因赛集团首次公开发行股票时的发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于因赛集团首次公开发行股票时的发行价，本公司/企业直接及间接持有因赛集团股票的锁定期限自动延长六个月。若上述期间发生派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整。因赛集团实际控制人王建朝、李明及其控制的因赛集团股东因赛投资、橙盟投资、旭日投资未履行股份锁定的约束措施为：在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并购回违反本承诺减持的股票；如因未履行承诺事项获得收益的，所得收益归因赛集团所有；同时，将承担由此可能导致的一切法律责任。 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 科讯创投、汇德投资、星辰鼎力、陈岱君、李东英 | 股份锁定承诺 | 作为因赛集团股东，就股份锁定事项的承诺内容如下：自因赛集团股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或者间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份，也不由因赛集团回购本企业/本人直接或间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份；且自本企业/本人经工商变更登记为因赛集团股东之日起三十六个月内，不转让或者委托他人 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2020年6月6日 | 履行完毕 |
| 管理本企业/本人直接或者间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份，也不由因赛集团回购本企业/本人直接或间接持有的因赛集团公开发行股票前已发行的股份。 | |||||
| 王建朝、李明 | 5%以上股东的持股意向及减持意向 | 在因赛集团股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月以后，在本人担任因赛集团董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让因赛集团股份数量不超过本人所持有因赛集团股份总数的25%。本人离职后半年内，不转让本人直接及间接持有的因赛集团股份。若本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内应继续遵守上述限制性规定。本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定减持发行人股票。本人拟长期持有因赛集团股票，在本人承诺的锁定期满后二十四个月内，如本人拟转让持有的因赛集团股票，则每十二个月转让数量不超过本人所持因赛集团股票数量的15%，且转让价格不低于发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作复权处理）；在本人所持因赛集团股份锁定期届满后，本人减持因赛集团的股份应符合相关法律法规及证券交易所规则要求，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式或其他合法的方式等；在减持本人所持有的因赛集团股份时，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。因赛就集团实际控制人王建朝、李明未履行减持承诺的约束措施为：如本人违反上述承诺的，将自愿将减持因赛集团股票所获得的收益全部归属于因赛集团。 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 因赛投资、橙盟投资 | 5%以上股东的持股意向及减持意向 | 本公司/企业拟长期持有因赛集团股票，在本公司/企业承诺的锁定期满后二十四个月内，如本公司/企业拟转让持有的因赛集团股票，则每十二个月转让数量不超过本公司/企业所持因赛集团股票数量的100%，且转让价格不低于发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作复权处理）；在本公司/企业所持因赛集团股份锁定期届满后，本公司/企业减持因赛集团的股份应符合相关法律法规及证券交易所规则要求，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式或其他合法的方式等；在减持本公司/企业所持有的因赛集团股份时，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。持有因赛集团5%以上股份的股东因赛投资、橙盟投资未履行股份减持承诺的约束措施为：如本企业违反上述承诺的，将自愿将减持因赛集 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2021年6月6日 | 正常履行中 |
| 团股票所获得的收益全部归属于因赛集团。 | |||||
| 因赛集团、因赛集团实际控制人、因赛集团董事（非独立董事）及高级管理人员 | 稳定股价的承诺 | 1、因赛集团实施利润分配或资本公积转增股本方案：如因赛集团股票连续20个交易日除权后的收盘价低于因赛集团上一财务年度经审计的除权后每股净资产值，则触发因赛集团在符合相关法律法规和证券交易所的相关规定的前提下实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案的义务。公司将在上述实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案启动条件触发之日起的5个交易日内召开董事会，讨论利润分配方案或资本公积转增股本方案，董事会审议通过利润分配方案或资本公积转增股本方案后应将其提交股东大会审议。公司应在股东大会审议通过利润分配方案或资本公积转增股本方案后的二个月内实施完毕利润分配方案或资本公积转增股本方案。公司利润分配或资本公积转增股本应符合相关法律法规、公司章程的规定。2、因赛集团回购股份：下列任一条件发生时，可触发因赛集团在符合相关法律法规和证券交易所的相关规定且因赛集团股份分布符合上市条件的前提下回购因赛集团股份的义务：（1）因赛集团利润分配或资本公积转增股本方案实施期限届满之日后的连续20个交易日除权后的股份收盘价低于因赛集团上一财务年度经审计的除权后每股净资产值；或（2）因赛集团利润分配或资本公积转增股本方案未在上述实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案启动条件触发之日起5个交易日内启动，或未获得董事会和股东大会通过而无法执行。因赛集团将在上述公司回购启动条件触发之日起的5个交易日内召开董事会并作出回购股份的决议。因赛集团董事会应当在作出回购股份决议后的3日内公告董事会决议、回购股份预案，并公告召开股东大会的通知。因赛集团董事会将在公告召开股东大会的通知后15日内召开公司股东大会，自股东大会审议表决通过股份回购议案之日起5日内公告具体的股份回购实施方案（包括但不限于：拟回购的股份数、回购的资金来源、回购股份对公司经营的影响），并于完成公告之次日起开始通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购因赛集团股份，并应在履行相关法定手续后的30日内实施完毕。因赛集团回购方案实施完毕后，应在2个工作日内公告因赛集团股份变动报告，并按照《公司法》的相关规定履行相关的减资程序并办理相关变更登记手续。因赛集团回购股份的资金应为自筹资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度终了时经审计的每股净资产的价格，回购股份的方式为以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份。因赛集团用于回购股份的资金金额不超过回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的20%，但不低于人民币1,000万元。因赛集团最近一期审计基准日后， | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 时以本人所拥有的表决票数全部投赞成票。 | |||||
| 因赛集团 | 股份回购承诺 | 因赛集团回购股份：下列任一条件发生时，可触发因赛集团在符合相关法律法规和证券交易所的相关规定且因赛集团股份分布符合上市条件的前提下回购因赛集团股份的义务：（1）因赛集团利润分配或资本公积转增股本方案实施期限届满之日后的连续20个交易日除权后的股份收盘价低于因赛集团上一财务年度经审计的除权后每股净资产值；或（2）因赛集团利润分配或资本公积转增股本方案未在上述实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案启动条件触发之日起5个交易日内启动，或未获得董事会和股东大会通过而无法执行。因赛集团将在上述公司回购启动条件触发之日起的5个交易日内召开董事会并作出回购股份的决议。因赛集团董事会应当在作出回购股份决议后的3日内公告董事会决议、回购股份预案，并公告召开股东大会的通知。因赛集团董事会将在公告召开股东大会的通知后15日内召开公司股东大会，自股东大会审议表决通过股份回购议案之日起5日内公告具体的股份回购实施方案（包括但不限于：拟回购的股份数、回购的资金来源、回购股份对公司经营的影响），并于完成公告之次日起开始通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购因赛集团股份，并应在履行相关法定手续后的30日内实施完毕。因赛集团回购方案实施完毕后，应在2个工作日内公告因赛集团股份变动报告，并按照《公司法》的相关规定履行相关的减资程序并办理相关变更登记手续。因赛集团回购股份的资金应为自筹资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度终了时经审计的每股净资产的价格，回购股份的方式为以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份。因赛集团用于回购股份的资金金额不超过回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的20%，但不低于人民币1,000万元。因赛集团最近一期审计基准日后，因利润分配、增发、配股等情况导致公司每股净资产出现变化的，则每股净资产进行相应调整。但达到以下标准之一时，因赛集团即可终止回购股份：A. 达到上述回购资金最低要求；B.本次回购股份措施开始实施后，任意连续20个交易日公司股票交易均价高于最近一期经审计的除权后每股净资产。 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 因赛集团 | 依法承担赔偿或补偿责任的 | 在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如因赛集团未采取已经承诺的稳定股价的具体措施，因赛集团承诺接受以下约束措施：公司将在股东大会及中国证券监督委员会指定报刊上公开说明未采取相应稳定股价措施的具体原因，并向因赛集团股东和社会公众投资者道歉；因赛集团将立即停止发放因赛集团董事和高级管理人员的薪酬、津贴及股东分红，直至因赛集团履行相关义务；因赛集团将立即 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 承诺 | 停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，立即停止增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司采取相应的稳定股价措施并实施完毕；如果未履行上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。如因相关法律、法规对于社会公众股股东最低持股比例等的规定导致公司在一定时期内无法履行回购义务的，公司可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。 | ||||
| 王建朝、李明 | 依法承担赔偿或补偿责任的承诺 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | ||
| 因赛集团董事 | 依法承担赔偿或补偿责任的承诺 | 在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司董事未采取已经承诺的稳定股价的具体措施，公司董事承诺接受以下约束措施：如本人未自因赛集团股份回购义务触发之日起5个交易日内提请因赛集团召开董事会及/或未在前述董事会上以其所拥有的表决票数全部投赞成票，导致因赛集团未履行股份回购的义务的，及/或本人未在符合稳定因赛集团股价预案规定的条件下依照该预案的要求增持因赛集团股份，则本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明原因及道歉，并于此不可撤销地授权因赛集团以本人应获得的与应增持股份所需支付对价金额相等的因赛集团现金分红或工资薪酬、津贴等代本人履行股份增持义务、赔偿投资者损失等。 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 因赛集团高级管理人员 | 依法承担赔偿或补偿责任的承诺 | 在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司高级管理人员未采取已经承诺的稳定股价的具体措施，公司高级管理人员承诺接受以下约束措施：如本人未在符合稳定因赛集团股价预案规定的条件下依照该预案的要求增持因赛集团股份，则本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明原因及道歉，并于此不可撤销地授权因赛集团以本人应获得的与应增持股份所需支付对价金额相等的因赛集团现金分红或工资薪酬、津贴等代本人履行股份增持义务、赔偿投资者损失等。 | 2019年05月27日 | 2019年6月6日~2022年6月6日 | 正常履行中 |
| 因赛集团 | 信息披露不存在虚假记载、 | 对于向证监会提交的招股说明书及其他相关申请文件作出如下承诺：本公司承诺向中国证监会递交的本公司首次公开发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件均不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。若本公司向中国证券监督委员会递交的首次公开发行并上 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 市的招股说明书及其他相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将在有权机关认定有关违法事实的当日进行公告，并在三个交易日内根据相关法律、法规及本公司章程的规定召开董事会并发出召开临时股东大会通知，在经临时股东大会审议通过并经相关主管部门批准/核准/或备案后启动股份回购措施；股份回购价格将不低于发行价格加上同期银行存款利息（若股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括公司首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。本公司同时承诺，如本公司首次公开发行并上市的招股说明书及其他申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证券监督管理会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式进行赔偿，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。本公司承诺：因本公司首次公开发行并上市的招股说明书及其他申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的，如本公司未能履行上述回购及赔偿投资者承诺事项，则：（1）本公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴，直至本公司履行相关承诺；（2）本公司立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，立即停止增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司履行相关承诺；（3）本公司将在5个工作日内自动冻结以下金额的货币资金：发行新股股份数乘以股票发行价，以用于本公司履行回购股份及赔偿投资者损失的承诺。如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。 | ||||
| 王建朝、李明 | 信息披露不存在虚假记载、 | 对于向证监会提交的招股说明书及其他相关申请文件作出如下承诺：本人承诺因赛集团向中国证监会递交的本公司首次公开发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件均不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。若因赛集团向中国证券监督委员会递交的首次公开发 | 2019年05月27日 | 长期 |
| 误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 行并上市的招股说明书及其他相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断因赛集团是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将依法购回首次公开发行时本人公开发售的股份（如有）和已转让的原限售股份（如有），股份购回价格将不低于本次公开发行新股的发行价格。因赛集团上市后发生除权除息事项的，上述本人购回股份价格及购回股份数量应做相应调整；同时，在因赛集团召开的关于回购因赛集团首次公开发行的全部新股事宜的董事会、股东大会上，本人将对因赛集团回购股份方案的相关议案投赞成票。若因因赛集团首次公开发行并上市的招股说明书及其他申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式进行赔偿，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。在相关责任主体未履行赔偿义务的情况下，本人将代其他责任主体向投资者先行支付赔偿款项。因因赛集团首次公开发行并上市的招股说明书及其他申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断因赛集团是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的，若本人未履行股份购回（如有）或赔偿投资者损失承诺，本人不可撤销地授权因赛集团将当年因赛集团应付本人现金分红和应付本人全部薪酬、津贴予以扣留，本人所持的因赛集团股份亦不得转让，直至本人履行相关承诺。 | ||||
| 因赛集团董事、监事、高级管理人员（王建朝、李明、谭琳、刘颖昭、吴宣、易旭晖、段淳林、宋小宁、赵 | 信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 对于向证监会提交的招股说明书及其他相关申请文件作出如下承诺：承诺人承诺因赛集团向中国证监会递交的、首次公开发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件均不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。若因因赛集团向中国证券监督委员会递交的首次公开发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，承诺人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 涯、吴宏山、陈浩、钟娇、张曲） | 额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式进行赔偿，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。因因赛集团向中国证券监督委员会递交的首次公开发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，若承诺人未履行赔偿投资者损失承诺，承诺人不可撤销地授权因赛集团将承诺人当年及以后年度薪酬、津贴等部分或全部予以扣留，且承诺人不得转让所持因赛集团股份，直至履行相关承诺。 | ||||
| 因赛集团 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 承诺将通过以下措施填补股东被摊薄即期回报：因赛集团承诺将通过以下措施填补股东被摊薄即期回报：1、加强募集资金管理（1）加强募集资金安全管理：本次发行募集资金到位后，因赛集团将加强募集资金安全管理，对募集资金进行专项存储，保证募集资金合理、规范、有效地使用，防范募集资金使用风险，从根本上保障投资者特别是中小投资者利益。（2）加快募投项目实施进度：募集资金到位后，因赛集团将进一步提高募集资金使用效率，加快募投项目建设进度。2、提高发行人盈利能力和水平（1）实行成本管理，加大成本控制力度：因赛集团积极推行成本管理，严控成本，提升因赛集团利润率水平。即：根据因赛集团整体经营目标，按各部门/事业群分担成本优化任务，明确成本管理的地位和作用，加大成本控制力度，提升发行人盈利水平。（2）加强服务水平，提升盈利能力：因赛集团将进一步提升对客户的服务水平，以保障发行人盈利能力的持续稳定增长。3、进一步完善现金分红政策，注重投资者回报及权益保护：因赛集团进一步完善现金分红政策，并在因赛集团上市后适用的《公司章程（修订草案）》等文件中作出制度性安排。同时，严格执行《广东因赛品牌营销集团股份有限公司未来三年分红回报规划》，尊重并维护股东利益，建立科学、持续、稳定的股东回报机制。 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 因赛集团董事、监事、高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 作为因赛集团的董事/高级管理人员/监事，将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，因赛集团的董事、高级管理人员、监事对公司本次发行上市涉及的填补摊薄即期回报的措施能够得到切实履行作出如下承诺：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本人承诺拟公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本人承诺在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所要求；7、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施承诺。若本人违反该承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施；8、本人将履行监事职责（如适用），监督公司董事及高级管理人员等履行相关职责，承担相关业务。 | |||||
| 王建朝、李明 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 公司控股股东及实际控制人王建朝、李明根据证监会的相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：本人不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2019年05月27日 | 长期 | |
| 因赛集团及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任主体 | 未能履行承诺的约束措施 | 为本次发行上市，因赛集团及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任主体公开作出了相关承诺。如在实际执行过程中，上述责任主体违反本次发行上市时已作出的公开承诺的，则采取或接受以下措施：因赛集团未履行公开承诺事项的其他约束措施为：如本公司未能履行《招股说明书》公开承诺事项，因赛集团将就未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露。因赛集团实际控制人王建朝、李明未履行公开承诺事项的其他约束措施为：如本人未能履行公开承诺事项，本人应当向因赛集团说明原因，并由因赛集团将本人未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露。因赛集团董事、监事及高级管理人员未履行公开承诺事项的其他约束措施为：本人应当向因赛集团说明原因，并由因赛集团将本人未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露。 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 因赛集团 | 利润分配政策的承诺 | 一、本次发行后的股利分配政策：公司于2017年第一次临时股东大会审议通过了上市后适用的《公司章程（草案）》及《广东因赛品牌营销集团股份有限公司未来三年分红回报规划》，公司本次发行后的股利分配政策及股东分红回报规划主要为：1、公司可采取现金、股票股利或现金与股票股利相结合或者法律许可的其他方式分配股 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 利；2、公司以现金方式分配股利的具体条件：（1）公司当年盈利且累计未分配利润为正值；（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；在符合前述现金分红的条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。3、公司原则上每年进行一次年度利润分配，公司可以根据公司盈利及资金需求等情况进行中期利润分红。4、现金分红最低比例：公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。5、如不满足现金分红条件，公司可采取股票股利的利润分配方式。采用股票股利进行利润分配的，公司董事会应综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄因素制定分配方案。6、利润分配政策变更：公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策（包含现金分红政策）的，调整后的利润分配政策（包括现金分红政策）不得违反相关法律法规、规范性文件和公司章程的有关规定；公司调整利润分配政策（包括现金分红政策）的议案经董事会审议通过后提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审议调整利润分配政策（包括现金分红政策）有关事项时，公司应为股东提供网络投票方式进行表决。二、滚存利润的分配安排：经2017年第一次临时股东大会审议通过，公司首次公开发行股票之前所滚存的可供股东分配的利润由新老股东依其所持股份比例共同享有。 | |||||
| 因赛投资、王建朝、李明 | 避免同业竞争的承诺 | 实际控制人王建朝、李明和股东因赛投资分别向因赛集团出具了《关于避免同业竞争承诺函》，承诺如下：（1）承诺人依照中国法律法规（包括但不限于中国证监会颁布实施的部门规章及证券交易所颁布实施的规范性文件，下同）被确认为因赛集团关联方期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何与因赛集团构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与任何与因赛集团业务内容相同、相似或可能取代因赛集团业务内容的业务活动。（2）承诺人如从任何第三方获得的商业机会与因赛集团经营的业务 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 有竞争或可能有竞争，则承诺人将立即通知因赛集团，并将该商业机会让予因赛集团。（3）承诺人承诺不利用任何方式从事影响或可能影响因赛集团经营、发展的业务或活动。（4）如果承诺人违反本避免同业竞争承诺，承诺人利用同业竞争所获得的全部收益（如有）将归因赛集团所有，并将赔偿因赛集团和其他股东因此受到的损失；同时承诺人将不可撤销地授权因赛集团从当年及其后年度应付承诺人现金分红和应付承诺人薪酬、津贴等中扣留与上述收益和损失相等金额的款项归因赛集团所有，直至承诺人承诺履行完毕并弥补完因赛集团和其他股东的损失。（5）本承诺函可被视为对公司及其股东共同和分别作出的不可撤销的承诺及保证。 | |||||
| 王建朝、李明 | 关于减少和规范关联交易的声明及承诺 | 公司实际控制人王建朝和李明已出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：（1）承诺人将尽量避免与因赛集团之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。（2）承诺人将严格遵守法律法规及《广东因赛品牌营销集团股份有限公司章程》等文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，并提请因赛集团及时对关联交易事项进行信息披露。（3）承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过因赛集团的经营决策权损害因赛集团及其他股东的合法权益。（4）承诺人承诺，如承诺人违反上述承诺，承诺人愿意对违反上述承诺而给因赛集团造成的经济损失承担全部赔偿责任，且承诺人自愿在因赛集团股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向因赛集团股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺之日起5个工作日内，停止在因赛集团处领取现金分红和薪酬，同时承诺人持有的因赛集团股份将不得转让，若转让的，则转让所得归因赛集团所有，直至按上述承诺采取相应措施并实施完毕时为止。（5）本承诺函可被视为对公司及其股东共同和分别作出的不可撤销的承诺及保证。 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 因赛投资、橙盟投资 | 关于减少和规范关联交易的声明及承诺 | 因赛投资、橙盟投资作为持有因赛集团股份5%以上的股东，已出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：（1）本公司及下属子公司将尽量避免与因赛集团之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。（2）本公司将严格遵守法律法规及《广东因赛品牌营销集团股份有限公司章程》等文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，并提请因赛集团及时对关联交易 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 |
| 事项进行信息披露。（3）本公司承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过因赛集团的经营决策权损害因赛集团及其他股东的合法权益。（4）本公司承诺，如本公司及下属子公司违反上述承诺，本公司愿意对违反上述承诺而给因赛集团造成的经济损失承担全部赔偿责任，并在违反上述承诺之日起5个工作日内，停止在因赛集团处领取现金分红，同时本公司持有的因赛集团股份将不得转让，若转让的，则转让所得归因赛集团所有，直至按上述承诺采取相应措施并实施完毕时为止。（5）本承诺函可被视为对公司及其股东共同和分别作出的不可撤销的承诺及保证。 | ||||||
| 因赛集团 | 关于减少和规范关联交易的声明及承诺 | 为减少和规范关联交易，因赛集团也出具《承诺函》，承诺：（1）本公司及子公司将尽量避免与关联方之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。（2）本公司及子公司将严格遵守法律法规及《广东因赛品牌营销集团股份有限公司章程》等文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，并及时对关联交易事项进行信息披露。（3）本公司及子公司承诺确保不会利用关联交易转移、输送、获取不当利益。 | 2019年05月27日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司诉铂良乐传媒广告（北京）有限公司广告合同纠纷 | 525 | 否 | 已出具仲裁书 | 铂良乐应当向公司清偿项目费用525万及其他违约金52.5万及案件其他支出12.22万及逾期违约金. | 公司已向北京市朝阳区法院申请执行 | ||
| 公司诉杨平保证合同纠纷 | 525 | 否 | 2020年5月7日天河区人民法院已受理立案，后于6月19日收到天河区人民法院关于管辖权异议的裁定书，目前该案移送至北京市朝阳区人民法院管辖 | 等候开庭 | 等候开庭 | ||
| 因赛诉派生科技服务合同逾期未付款纠纷案 | 56.45 | 否 | 已出具仲裁裁决书 | 派生科技集团有限公司应当支付我司服务费56.45万元以及逾期违约金、律师费、部分仲裁费等 | 案件目前尚在申请执行立案中 |
| 公司诉昌荣尚视广告传媒有限公司广告合同纠纷 | 38.25 | 否 | 2020年8月13日天河区人民法院已受理立案 | 等候开庭 | 等候开庭 | ||
| 公司诉昌荣传媒股份有限公司广告合同纠纷 | 43 | 否 | 2020年8月13日天河区人民法院已受理立案 | 等候开庭 | 等候开庭 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司与广州市新御运营管理有限公司签订了《广州周大福金融中心办公楼租赁合同》，租赁其位于广州市天河区珠江新城珠江东路6号广州周大福金融中心6001房自编05-06室房屋（广州东塔）的房产（建筑面积共536.13平方米），租赁期限为2019年7月1日至2022年6月30日，共计3年，预计在2019年7月1日至2022年6月30日期间，租金按月结算，租赁费共计568.06万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 63,406,065 | 75.00% | 0 | 0 | 0 | -6,411,245 | -6,411,245 | 56,994,820 | 67.42% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 63,406,065 | 75.00% | 0 | 0 | 0 | -6,411,245 | -6,411,245 | 56,994,820 | 67.42% |
| 其中：境内法人持股 | 29,385,560 | 34.76% | 0 | 0 | 0 | -4,521,740 | -4,521,740 | 24,863,820 | 29.41% |
| 境内自然人持股 | 34,020,505 | 40.24% | 0 | 0 | 0 | -1,889,505 | -1,889,505 | 32,131,000 | 38.01% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 21,135,355 | 25.00% | 0 | 0 | 0 | 6,411,245 | 6,411,245 | 27,546,600 | 32.58% |
| 1、人民币普通股 | 21,135,355 | 25.00% | 0 | 0 | 0 | 6,411,245 | 6,411,245 | 27,546,600 | 32.58% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 84,541,420 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,541,420 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2020年6月8日，公司披露了《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，本次解除限售的股份数量为 6,411,245股，占公司总股本的 7.58%；实际可上市流通数量为6,411,245 股，占公司总股本的 7.58%。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 安徽科讯创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,197,020 | 2,197,020 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020年 6月10日 |
| 珠海瑞元汇德投资合伙企业（有限合伙） | 1,883,160 | 1,883,160 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020年 6月10日 |
| 珠海星辰鼎力信息技术合伙企业（有限合伙） | 441,560 | 441,560 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020年 6月10日 |
| 陈岱君 | 1,255,440 | 1,255,440 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020年 6月10日 |
| 李东英 | 634,065 | 634,065 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020年 6月10日 |
| 合计 | 6,411,245 | 6,411,245 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,115 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减 | 持有有限售条件的股份 | 持有无限售条件的 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 变动情况 | 数量 | 股份数量 | ||||||||
| 广东因赛投资有限公司 | 境内非国有法人 | 19.57% | 16,544,000 | 0 | 16,544,000 | 0 | 0 | |||
| 王建朝 | 境内自然人 | 19.00% | 16,065,500 | 0 | 16,065,500 | 0 | 0 | |||
| 李明 | 境内自然人 | 19.00% | 16,065,500 | 0 | 16,065,500 | 0 | ||||
| 广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.48% | 6,325,000 | 0 | 6,325,000 | 0 | 0 | |||
| 安徽科讯创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.60% | 2,197,020 | 0 | 0 | 2,197,020 | 0 | |||
| 珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙） | 境内自然人 | 2.36% | 1,994,820 | 0 | 1,994,820 | 0 | 0 | |||
| 陈岱君 | 境内自然人 | 1.48% | 1,255,440 | 0 | 0 | 1,255,440 | 0 | |||
| 北京鼎业信融投资管理有限公司－珠海瑞元汇德投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.23% | 1,038,860 | -844300 | 0 | 1,038,860 | 0 | |||
| 珠海星辰鼎力信息技术合 伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.52% | 441,560 | 0 | 0 | 441,560 | 0 | |||
| 王瑞琴 | 境内自然人 | 0.20% | 170,100 | 170,100 | 0 | 170,100 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王建朝与李明为夫妻关系； 广东因赛投资有限公司的股东为王建朝、李明夫妻二人； 广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙）普通合伙人及执行事务合伙人为李明； 珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙）普通合伙人及执行事务合伙人为王建朝； 除此以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 安徽科讯创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,197,020 | 人民币普通股 | 2,197,020 | |||||||
| 陈岱君 | 1,255,440 | 人民币普通股 | 1,255,440 |
| 北京鼎业信融投资管理有限公司－珠海瑞元汇德投资合伙企业（有限合伙） | 1,038,860 | 人民币普通股 | 1,038,860 |
| 珠海星辰鼎力信息技术合伙企业（有限合伙） | 441,560 | 人民币普通股 | 441,560 |
| 王瑞琴 | 170,100 | 人民币普通股 | 170,100 |
| 侯文君 | 130,700 | 人民币普通股 | 130,700 |
| 黄泽华 | 129,600 | 人民币普通股 | 129,600 |
| 杨万通 | 122,000 | 人民币普通股 | 122,000 |
| #李继刚 | 116,800 | 人民币普通股 | 116,800 |
| #李治国 | 97,400 | 人民币普通股 | 97,400 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东#李继刚通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户持有116,800股，实际合计116,800股。 公司股东#李治国通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户持有97,400股，实际合计97,400股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东因赛品牌营销集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 391,036,223.09 | 438,529,031.38 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,475,325.62 | 3,878,940.00 |
| 应收账款 | 115,235,422.29 | 152,306,992.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,558,967.41 | 7,015,057.82 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,838,213.94 | 2,524,807.13 |
| 其中：应收利息 | 925,681.70 | 200,815.06 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 68,000,000.00 | 279,257.12 |
| 流动资产合计 | 589,144,152.35 | 604,534,085.45 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 671,186.92 | 671,186.92 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 97,195,375.73 | 99,002,755.54 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 372,201.48 | 397,537.20 |
| 开发支出 | 1,762,070.66 | 974,491.17 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,356,973.36 | 1,614,641.34 |
| 递延所得税资产 | 1,343,254.19 | 1,296,271.76 |
| 其他非流动资产 | 135,423.21 | |
| 非流动资产合计 | 102,701,062.34 | 104,092,307.14 |
| 资产总计 | 691,845,214.69 | 708,626,392.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 35,654,545.81 | 53,153,744.23 |
| 预收款项 | 11,277,556.54 | |
| 合同负债 | 3,731,404.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,514,160.20 | 5,027,960.60 |
| 应交税费 | 6,188,476.24 | 13,963,907.48 |
| 其他应付款 | 1,408,316.92 | 2,472,259.95 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 51,496,903.22 | 85,895,428.80 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 18,178.04 | 18,178.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,178.04 | 18,178.04 |
| 负债合计 | 51,515,081.26 | 85,913,606.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 84,541,420.00 | 84,541,420.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 376,816,513.61 | 376,816,513.61 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 103,008.88 | 103,008.88 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 17,420,389.88 | 17,420,389.88 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 161,060,900.32 | 143,571,508.48 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 639,942,232.69 | 622,452,840.85 |
| 少数股东权益 | 387,900.74 | 259,944.90 |
| 所有者权益合计 | 640,330,133.43 | 622,712,785.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 691,845,214.69 | 708,626,392.59 |
法定代表人：王建朝 主管会计工作负责人：李明 会计机构负责人：杨敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 363,571,777.48 | 367,855,719.50 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,816,360.00 | 440,000.00 |
| 应收账款 | 76,911,726.21 | 94,636,711.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,541,467.41 | 6,950,166.49 |
| 其他应收款 | 11,251,327.13 | 2,103,303.71 |
| 其中：应收利息 | 622,815.57 | 147,739.72 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 53,000,000.00 | 168,843.14 |
| 流动资产合计 | 514,092,658.23 | 472,154,744.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 95,531,203.45 | 97,208,728.02 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 347,683.90 | 370,503.94 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,356,973.36 | 1,614,641.34 |
| 递延所得税资产 | 807,991.38 | 824,503.06 |
| 其他非流动资产 | 135,423.21 | |
| 非流动资产合计 | 151,045,845.28 | 153,155,792.76 |
| 资产总计 | 665,138,503.51 | 625,310,536.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 44,672,358.56 | 30,348,542.77 |
| 预收款项 | 0.00 | 11,067,167.60 |
| 合同负债 | 3,411,404.05 | |
| 应付职工薪酬 | 2,667,297.26 | 3,177,179.91 |
| 应交税费 | 4,719,833.56 | 7,678,416.38 |
| 其他应付款 | 917,740.93 | 2,208,523.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 56,388,634.36 | 54,479,829.99 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 56,388,634.36 | 54,479,829.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 84,541,420.00 | 84,541,420.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 376,816,513.61 | 376,816,513.61 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 17,420,389.88 | 17,420,389.88 |
| 未分配利润 | 129,971,545.66 | 92,052,383.38 |
| 所有者权益合计 | 608,749,869.15 | 570,830,706.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 665,138,503.51 | 625,310,536.86 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 140,629,188.05 | 186,677,059.07 |
| 其中：营业收入 | 140,629,188.05 | 186,677,059.07 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 127,197,456.45 | 158,505,375.55 |
| 其中：营业成本 | 84,025,643.54 | 107,393,213.22 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 355,339.19 | 322,024.62 |
| 销售费用 | 32,897,103.36 | 38,184,734.71 |
| 管理费用 | 11,024,054.87 | 13,496,206.41 |
| 研发费用 | 830,651.90 | 687,023.36 |
| 财务费用 | -1,935,336.41 | -1,577,826.77 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | -1,958,003.86 | -1,596,964.77 |
| 加：其他收益 | 3,581,415.21 | 360,391.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,982,780.43 | 79,277.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 472,848.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 396,970.58 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,468,775.31 | 29,008,322.86 |
| 加：营业外收入 | 329.51 | 120,841.26 |
| 减：营业外支出 | 54,654.27 | 87,528.37 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,414,450.55 | 29,041,635.75 |
| 减：所得税费用 | 3,047,138.80 | 4,473,703.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,367,311.75 | 24,567,932.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 17,489,391.84 | 24,615,699.71 |
| 2.少数股东损益 | -122,080.09 | -47,767.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 17,367,311.75 | 24,567,932.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,489,391.84 | 24,615,699.71 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -122,080.09 | -47,767.05 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2069 | 0.2912 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2069 | 0.2912 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王建朝 主管会计工作负责人：李明 会计机构负责人：杨敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 128,885,787.73 | 107,190,427.55 |
| 减：营业成本 | 96,529,725.56 | 61,397,078.91 |
| 税金及附加 | 230,878.64 | 166,399.78 |
| 销售费用 | 19,700,935.38 | 25,681,724.81 |
| 管理费用 | 9,964,099.97 | 11,530,424.64 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -1,802,457.55 | -667,225.09 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | -1,815,107.23 | -677,499.47 |
| 加：其他收益 | 1,656,803.70 | 300,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 34,209,966.95 | 52,816.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 66,046.73 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -240,112.88 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 40,195,423.11 | 9,674,953.82 |
| 加：营业外收入 | 88.45 | 58,244.92 |
| 减：营业外支出 | 54,654.27 | 68,339.55 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 40,140,857.29 | 9,664,859.19 |
| 减：所得税费用 | 2,221,695.01 | 2,364,629.36 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,919,162.28 | 7,300,229.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 37,919,162.28 | 7,300,229.83 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4485 | 0.0864 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4485 | 0.0864 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 174,450,967.77 | 177,067,412.21 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,539,479.15 | 2,934,773.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 178,990,446.92 | 180,002,185.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 101,023,516.94 | 127,419,007.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,674,675.67 | 39,817,895.55 |
| 支付的各项税费 | 14,279,903.22 | 10,945,936.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,049,517.15 | 16,021,491.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 160,027,612.98 | 194,204,330.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,962,833.94 | -14,202,145.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 552,440,000.00 | 5,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,490,993.00 | 79,277.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,240.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 53,818.68 | |
| 投资活动现金流入小计 | 554,984,811.68 | 5,685,517.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,004,604.85 | 1,744,913.00 |
| 投资支付的现金 | 620,200,000.00 | 88,800,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 621,204,604.85 | 90,544,913.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,219,793.17 | -84,859,395.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 316,561,061.09 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 316,561,061.09 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 235,849.06 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 235,849.06 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -235,849.06 | 316,561,061.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,492,808.29 | 217,499,520.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 438,529,031.38 | 153,534,086.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 391,036,223.09 | 371,033,606.37 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 139,496,673.56 | 107,229,084.45 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,939,384.82 | 1,992,614.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 143,436,058.38 | 109,221,698.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,335,308.08 | 70,296,261.91 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,087,427.02 | 27,860,826.70 |
| 支付的各项税费 | 7,554,816.51 | 5,005,278.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,242,055.37 | 14,947,950.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 128,219,606.98 | 118,110,318.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,216,451.40 | -8,888,619.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 527,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 33,889,365.32 | 52,816.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,240.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 560,889,365.32 | 3,059,056.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 153,909.68 | 1,261,183.24 |
| 投资支付的现金 | 580,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 580,153,909.68 | 16,261,183.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,264,544.36 | -13,202,126.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 316,561,061.09 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 316,561,061.09 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 235,849.06 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 235,849.06 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -235,849.06 | 316,561,061.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,283,942.02 | 294,470,314.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 367,855,719.50 | 52,447,134.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 363,571,777.48 | 346,917,449.47 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 103,008.88 | 17,420,389.88 | 143,571,508.48 | 622,452,840.85 | 259,944.90 | 622,712,785.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 103,008.88 | 17,420,389.88 | 143,571,508.48 | 622,452,840.85 | 259,944.90 | 622,712,785.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,489,391.84 | 17,489,391.84 | 127,955.84 | 17,617,347.68 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,489,391.84 | 17,489,391.84 | 127,955.84 | 17,617,347.68 | |||||||||||
| （二）所 | |||||||||||||||
| 有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 103,008.88 | 17,420,389.88 | 161,060,900.32 | 639,942,232.69 | 387,900.74 | 640,330,133.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | 益 | 备 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 63,406,065.00 | 92,749,777.98 | 10,099,261.30 | 141,037,101.98 | 307,292,206.26 | 247,515.62 | 307,539,721.88 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 63,406,065.00 | 92,749,777.98 | 10,099,261.30 | 141,037,101.98 | 307,292,206.26 | 247,515.62 | 307,539,721.88 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,135,355.00 | 284,066,735.63 | 730,022.98 | 23,885,676.73 | 329,817,790.34 | -47,767.05 | 329,770,023.29 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,615,699.71 | 24,615,699.71 | -47,767.05 | 24,567,932.66 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,135,355.00 | 284,066,735.63 | 305,202,090.63 | 305,202,090.63 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,135,355.00 | 284,066,735.63 | 305,202,090.63 | 305,202,090.63 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 730,022.98 | -730,022.98 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 730,022.98 | -730,022.98 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 10,829,284.28 | 164,922,778.71 | 637,109,996.60 | 199,748.57 | 637,309,745.17 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 17,420,389.88 | 92,052,383.38 | 570,830,706.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 17,420,389.88 | 92,052,383.38 | 570,830,706.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,919,162.28 | 37,919,162.28 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,919,162.28 | 37,919,162.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 |
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 17,420,389.88 | 129,971,545.66 | 608,749,869.15 |
上期金额
单位：元
额项目
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 63,406,065.00 | 92,749,777.98 | 10,099,261.30 | 68,940,184.69 | 235,195,288.97 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 63,406,065.00 | 92,749,777.98 | 10,099,261.30 | 68,940,184.69 | 235,195,288.97 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,135,355.00 | 284,066,735.63 | 730,022.98 | 6,570,206.85 | 312,502,320.46 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 7,300,229.83 | 7,300,229.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,135,355.00 | 284,066,735.63 | 305,202,090.63 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,135,355.00 | 284,066,735.63 | 305,202,090.63 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 730,022.98 | -730,022.98 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 730,022.98 | -730,022.98 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 84,541,420.00 | 376,816,513.61 | 10,829,284.28 | 75,510,391.54 | 547,697,609.43 |
三、公司基本情况
广东因赛品牌营销集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2002年9月由王建朝和李明共同发起设立的企业。公司的企业法人社会信用代码：91440101741878187Q。本公司于 2019年6月6日在深圳证券交易所上市。所属行业为商务服务业。
截至2020年6月30日止，本公司累计发行股本总数8,454.14万股，注册资本为8,454.14万元；
本公司注册地：广州市天河区珠江东路6号6001房（部位：自编05-06单元）；
总部地址：广州市番禺区番禺大道北555号广州天安番禺节能科技园总部中心26号楼；
本公司主要经营活动为：从事整合营销传播代理服务。本公司的控股股东和实际控制人为王建朝和李明。本财务报表业经公司董事会于2020年8月27日批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称广州橙盟整合营销传播有限公司
| 广州橙盟整合营销传播有限公司 |
| 广州摄智品牌战略顾问有限公司 |
广州美胜设计有限公司广州意普思影视广告制作有限公司
| 广州意普思影视广告制作有限公司 |
| 广东因赛数字营销有限公司 |
| 西安因赛品牌营销有限公司 |
| 广东旭日广告有限公司 |
广东创意热店互联网科技有限公司广东摄众媒体有限公司
广东摄众媒体有限公司横琴摄众投资有限合伙企业（有限合伙）
| 横琴摄众投资有限合伙企业（有限合伙） |
| 广州今日摄众传播有限公司 |
| 深圳因赛数字营销有限公司 |
| 广州无问文化传播有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见“22、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
不适用。
12、应收账款
详见“10、金融工具”。
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“10、金融工具”。
15、存货
不适用。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
不适用。20、其他债权投资不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5 | 2.38 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子和其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-10 | 18.00-33.33 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5-10年 | 估计使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销，并于每个资产负债表日进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1.设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2.设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。
（2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
4.收入确认具体方法
公司业务分为品牌管理、数字营销、公关传播及媒介代理四大类。
（1）品牌管理业务、数字营销业务、公关传播业务
公司的品牌管理业务、数字营销业务、公关传播业务等三种业务中，品牌管理业务主要提供品牌战略规划管理、整合营销传播策划、内容创意设计制作等服务，数字营销营业主要提供网站、微博及微信公众号的建设及代运营、互动数字内容制作等服务，公关传播业务主要提供新闻事件传播服务及公关活动执行服务等。该三种业务类型的收入确认政策具有相似性，主要包括以下两种合同类型：
①月费制服务收入
公司与客户签订年度（或某一约定期限内的）品牌管理服务合同、网站或公众号代运营合同等（合同期限通常为连续12个月），合同会约定固定期限（月或季度）的服务费金额，公司按合同约定提供服务并定期（按月或按季度）予以确认收入。
②项目服务收入
公司按项目合同或订单的约定为客户提供定制化的品牌管理、数字营销、公关传播等服务。公司与客户签署合同后，对于合同未规定分阶段实施或无法分阶段实施的项目，在项目完成并经客户验收后确认收入；对于合同规定分阶段实施且各阶段工作成果及报酬金额进行了明确约定的项目，公司分阶段向客户提交服务成果，经客户对阶段性成果进行验收后，确认本阶段收入。
（2）媒介代理业务
公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由媒体按照投放计划执行广告发布。广告发布后，公司媒介部门收集“样报”、“样刊”、“广告排期表”、“投放报告”等媒体投放证明，并将投放证明送客户核实确认后，确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助规定用于购建或以其他方式形成长期资产的公司将其划分为与资产相关的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2.确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号——收入〉的通知》(财会[2017]22 号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。 | 第二届董事会第九次会议审议通过； 第二届监事会第八次会议审议通过； 独立董事发表了同意的独立意见。 | 根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司不对比较财务报表进行追溯调整。公司自 2020年 1 月 1 日起，按新收入准则要求进行财务报表披露。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 438,529,031.38 | 438,529,031.38 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,878,940.00 | 3,878,940.00 | |
| 应收账款 | 152,306,992.00 | 152,306,992.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,015,057.82 | 7,015,057.82 | |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,524,807.13 | 2,524,807.13 | |
| 其中：应收利息 | 200,815.06 | 200,815.06 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 279,257.12 | 279,257.12 | |
| 流动资产合计 | 604,534,085.45 | 604,534,085.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 671,186.92 | 671,186.92 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 99,002,755.54 | 99,002,755.54 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 397,537.20 | 397,537.20 | |
| 开发支出 | 974,491.17 | 974,491.17 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,614,641.34 | 1,614,641.34 | |
| 递延所得税资产 | 1,296,271.76 | 1,296,271.76 | |
| 其他非流动资产 | 135,423.21 | 135,423.21 | |
| 非流动资产合计 | 104,092,307.14 | 104,092,307.14 |
| 资产总计 | 708,626,392.59 | 708,626,392.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 53,153,744.23 | 53,153,744.23 | |
| 预收款项 | 11,277,556.54 | -11,277,556.54 | |
| 合同负债 | 11,277,556.54 | 11,277,556.54 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,027,960.60 | 5,027,960.60 | |
| 应交税费 | 13,963,907.48 | 13,963,907.48 | |
| 其他应付款 | 2,472,259.95 | 2,472,259.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 85,895,428.80 | 85,895,428.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 18,178.04 | 18,178.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,178.04 | 18,178.04 | |
| 负债合计 | 85,913,606.84 | 85,913,606.84 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 84,541,420.00 | 84,541,420.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 376,816,513.61 | 376,816,513.61 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 103,008.88 | 103,008.88 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,420,389.88 | 17,420,389.88 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 143,571,508.48 | 143,571,508.48 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 622,452,840.85 | 622,452,840.85 | |
| 少数股东权益 | 259,944.90 | 259,944.90 | |
| 所有者权益合计 | 622,712,785.75 | 622,712,785.75 | |
| 负债和所有者权益总计 | 708,626,392.59 | 708,626,392.59 |
调整情况说明
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。将与合同相关、不满足无条件收款权的已完工未结算应收账款重分类至合同资产，将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至合同负债。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 367,855,719.50 | 367,855,719.50 | |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 440,000.00 | 440,000.00 | |
| 应收账款 | 94,636,711.26 | 94,636,711.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,950,166.49 | 6,950,166.49 | |
| 其他应收款 | 2,103,303.71 | 2,103,303.71 | |
| 其中：应收利息 | 147,739.72 | 147,739.72 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 168,843.14 | 168,843.14 | |
| 流动资产合计 | 472,154,744.10 | 472,154,744.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 97,208,728.02 | 97,208,728.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 370,503.94 | 370,503.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,614,641.34 | 1,614,641.34 | |
| 递延所得税资产 | 824,503.06 | 824,503.06 | |
| 其他非流动资产 | 135,423.21 | 135,423.21 |
| 非流动资产合计 | 153,155,792.76 | 153,155,792.76 | |
| 资产总计 | 625,310,536.86 | 625,310,536.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 30,348,542.77 | 30,348,542.77 | |
| 预收款项 | 11,067,167.60 | -11,067,167.60 | |
| 合同负债 | 11,067,167.60 | 11,067,167.60 | |
| 应付职工薪酬 | 3,177,179.91 | 3,177,179.91 | |
| 应交税费 | 7,678,416.38 | 7,678,416.38 | |
| 其他应付款 | 2,208,523.33 | 2,208,523.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 54,479,829.99 | 54,479,829.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 54,479,829.99 | 54,479,829.99 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 84,541,420.00 | 84,541,420.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 376,816,513.61 | 376,816,513.61 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,420,389.88 | 17,420,389.88 | |
| 未分配利润 | 92,052,383.38 | 92,052,383.38 | |
| 所有者权益合计 | 570,830,706.87 | 570,830,706.87 | |
| 负债和所有者权益总计 | 625,310,536.86 | 625,310,536.86 |
调整情况说明
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。将与合同相关、不满足无条件收款权的已完工未结算应收账款重分类至合同资产，将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至合同负债。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 一般纳税人：按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、6%、9% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
| 增值税（小规模） | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入计征 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 | 25% |
| 广州橙盟整合营销传播有限公司 | 25% |
| 广州摄智品牌战略顾问有限公司 | 25% |
| 广州美胜设计有限公司 | 25% |
| 广州意普思影视广告制作有限公司 | 25% |
| 广东因赛数字营销有限公司 | 15% |
| 西安因赛品牌营销有限公司 | 25% |
| 广东旭日广告有限公司 | 15% |
| 广东创意热店互联网科技有限公司 | 25% |
| 广东摄众媒体有限公司 | 15% |
| 广州今日摄众传播有限公司 | 25% |
| 深圳因赛数字营销有限公司 | 25% |
| 广州无问文化传播有限公司 | 25% |
| 武汉橙盟奇点广告有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1、小型微利企业所得税优惠
根据《财政部 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，自2019年1月1日起至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2、本公司的子公司广东旭日广告有限公司分别于2017年4月21日和2017年9月21日，申请并通过广东省珠海市横琴新区国家税务局备案，其符合《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号）第一条的相关规定，2020年度期间按照15.00%的优惠税率计缴企业所得税。
3、本公司的子公司广东摄众媒体有限公司分别于2017年4月21日和2017年9月22日取得广东省珠海市横琴新区国家税务局备案，其符合《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号）第一条的相关规定，2020年度期间按照15.00%的优惠税率计缴企业所得税。
4、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2019年3月25日发布的《关于广东省2018年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字【2019】86号），本公司的全资子公司广东因赛数字营销有限公司（以下简称：因赛数字公司）被认定为广东省2018年第二批高新技术企业（证书编号：GR201844009964）。该高新技术企业证书发证日期为2018年11月28日。根据相关规定，因赛数字公司本次通过高新技术企业认定，有效期3年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2018年1月1日至2020年12月31日。广东因赛数字营销有限公司在2020年度享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 33,829.47 | 23,729.47 |
| 银行存款 | 391,002,393.62 | 438,505,301.91 |
| 其他货币资金 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 391,036,223.09 | 438,529,031.38 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 0.00 | 0.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 0.00 | 0.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,475,325.62 | 3,878,940.00 |
| 合计 | 8,475,325.62 | 3,878,940.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
1、期末公司无已质押的应收票据；
2、期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据；
3、期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,289,500.00 | 4.38% | 2,644,750.00 | 50.00% | 2,644,750.00 | 5,289,500.00 | 3.34% | 2,644,750.00 | 50.00% | 2,644,750.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,725,000.00 | 3.91% | 2,362,500.00 | 50.00% | 2,362,500.00 | 4,725,000.00 | 2.98% | 2,362,500.00 | 50.00% | 2,362,500.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 564,500.00 | 0.47% | 282,250.00 | 50.00% | 282,250.00 | 564,500.00 | 0.36% | 282,250.00 | 50.00% | 282,250.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 115,512,679.33 | 95.62% | 2,922,007.04 | 2.53% | 112,590,672.29 | 153,069,519.63 | 96.66% | 3,407,277.63 | 2.23% | 149,662,242.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 115,512,679.33 | 95.62% | 2,922,007.04 | 2.53% | 112,590,672.29 | 153,069,519.63 | 96.66% | 3,407,277.63 | 2.23% | 149,662,242.00 |
| 合计 | 120,802,179.33 | 100.00% | 5,566,757.04 | 115,235,422.29 | 158,359,019.63 | 100.00% | 6,052,027.63 | 152,306,992.00 |
按单项计提坏账准备：2,644,750.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 铂良乐传媒广告（北京）有限公司 | 4,725,000.00 | 2,362,500.00 | 50.00% | 预计不能全额收回 |
| 派生科技集团股份有限公司 | 564,500.00 | 282,250.00 | 50.00% | 预计不能全额收回 |
| 合计 | 5,289,500.00 | 2,644,750.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 2,922,007.04
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 99,720,267.53 | 498,601.34 | 0.50% |
| 1至2年 | 9,383,286.60 | 938,328.66 | 10.00% |
| 2至3年 | 6,155,060.20 | 1,231,012.04 | 20.00% |
| 3年以上 | 254,065.00 | 254,065.00 | 100.00% |
| 合计 | 115,512,679.33 | 2,922,007.04 | -- |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 100,134,767.53 |
| 1至2年 | 10,608,286.60 |
| 2至3年 | 9,805,060.20 |
| 3年以上 | 254,065.00 |
| 3至4年 | 254,065.00 |
| 合计 | 120,802,179.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,644,750.00 | 2,644,750.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,407,277.63 | -485,270.59 | 2,922,007.04 | |||
| 合计 | 6,052,027.63 | -485,270.59 | 5,566,757.04 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本报告期公司无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 26,041,051.17 | 21.56% | 130,205.26 |
| 第二名 | 17,203,750.18 | 14.24% | 86,018.75 |
| 第三名 | 12,580,060.20 | 10.41% | 1,248,512.04 |
| 第四名 | 8,664,187.30 | 7.17% | 43,320.94 |
| 第五名 | 8,231,143.56 | 6.81% | 74,005.44 |
| 合计 | 72,720,192.41 | 60.19% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,558,967.41 | 100.00% | 6,997,575.23 | 99.75% |
| 1至2年 | 17,482.59 | 0.25% | ||
| 合计 | 2,558,967.41 | -- | 7,015,057.82 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 436,908.66 | 17.07 |
| 第二名 | 372,568.32 | 14.56 |
| 第三名 | 267,948.00 | 10.47 |
| 第四名 | 259,518.00 | 10.14 |
| 第五名 | 234,775.31 | 9.17 |
| 合计 | 1,571,718.29 | 61.42 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 925,681.70 | 200,815.06 |
| 其他应收款 | 2,912,532.24 | 2,323,992.07 |
| 合计 | 3,838,213.94 | 2,524,807.13 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 336,086.06 | 200,815.06 |
| 理财产品 | 589,595.64 | |
| 合计 | 925,681.70 | 200,815.06 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 2,059,782.78 | 1,943,871.79 |
| 员工借支及备用金 | 69,266.25 | 42,218.65 |
| 融资项目中介支出 | 235,849.06 | |
| 其他 | 627,792.82 | 405,637.78 |
| 合计 | 2,992,690.91 | 2,391,728.22 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 67,736.15 | 67,736.15 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 12,422.52 | 12,422.52 | ||
| 2020年6月30日余额 | 80,158.67 | 80,158.67 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,828,190.91 |
| 1至2年 | 23,000.00 |
| 2至3年 | 109,000.00 |
| 3年以上 | 32,500.00 |
| 3至4年 | 32,500.00 |
| 合计 | 2,992,690.91 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 第一阶段 | 67,736.15 | 12,422.52 | 80,158.67 | |||
| 合计 | 67,736.15 | 12,422.52 | 80,158.67 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金、其他 | 793,172.62 | 1年以内 | 26.50% | 3,965.86 |
| 第二名 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 16.71% | 2,500.00 |
| 第三名 | 保证金 | 310,000.00 | 1年以内 | 10.36% | 1,550.00 |
| 第四名 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 6.68% | 1,000.00 |
| 第五名 | 其他 | 183,962.26 | 1年以内 | 6.15% | 919.81 |
| 合计 | -- | 1,987,134.88 | -- | 66.40% | 9,935.67 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本报告期公司无涉及政府补助的其他应收款项。
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期公司无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
无本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 156,239.84 | |
| 待认证进项税额 | 123,017.28 | |
| 理财产品 | 68,000,000.00 | |
| 合计 | 68,000,000.00 | 279,257.12 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海曜之能广告有限公司 | 671,186.92 | 671,186.92 |
| 合计 | 671,186.92 | 671,186.92 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海曜之能广告有限公司 | 121,186.92 | 持有该金融资产目的非交易性 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 97,195,375.73 | 99,002,755.54 |
| 合计 | 97,195,375.73 | 99,002,755.54 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子和办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 95,922,930.69 | 2,760,325.04 | 6,067,910.21 | 104,751,165.94 |
| 2.本期增加金额 | 131,408.24 | 131,408.24 | ||
| （1）购置 | 131,408.24 | 131,408.24 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 95,922,930.69 | 2,760,325.04 | 6,199,318.45 | 104,882,574.18 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,002,123.04 | 621,094.96 | 2,125,192.40 | 5,748,410.40 |
| 2.本期增加金额 | 1,139,140.74 | 262,270.62 | 537,376.69 | 1,938,788.05 |
| （1）计提 | 1,139,140.74 | 262,270.62 | 537,376.69 | 1,938,788.05 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 4,141,263.78 | 883,365.58 | 2,662,569.09 | 7,687,198.45 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 91,781,666.91 | 1,876,959.46 | 3,536,749.36 | 97,195,375.73 |
| 2.期初账面价值 | 92,920,807.65 | 2,139,230.08 | 3,942,717.81 | 99,002,755.54 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 天安总部中心26号楼 | 84,397,772.08 | 尚在办理中 |
其他说明
1.本报告期公司无暂时闲置的固定资产；
2.本报告期公司无通过融资租赁租入的固定资产情况；
3.本报告期公司无通过经营租赁租出的固定资产情况。
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 494,829.19 | 494,829.19 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 494,829.19 | 494,829.19 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 97,291.99 | 97,291.99 | |||
| 2.本期增加金额 | 25,335.72 | 25,335.72 | |||
| （1）计提 | 25,335.72 | 25,335.72 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 122,627.71 | 122,627.71 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 372,201.48 | 372,201.48 | |||
| 2.期初账面价值 | 397,537.20 | 397,537.20 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例100.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
1.报告期末公司不存在使用寿命不确定的知识产权；
2.报告期末公司不存在所有权或使用权受到限制的知识产权；
3.报告期末公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| AI创意产品开发项目 | 974,491.17 | 787,579.49 | 1,762,070.66 | |||||
| 合计 | 974,491.17 | 787,579.49 | 1,762,070.66 | |||||
其他说明资本化开始时点：2019年5月
资本化具体依据：平台正式运行后将带来收益
截至期末的研发进度：19.03%
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 天安办公大楼室内装修费 | 121,292.68 | 29,480.00 | 15,732.76 | 135,039.92 | |
| K11东塔办公室内装修费 | 1,447,701.86 | 262,856.46 | 1,184,845.40 | ||
| 云服务器ECS | 45,646.80 | 8,558.76 | 37,088.04 | ||
| 合计 | 1,614,641.34 | 29,480.00 | 287,147.98 | 1,356,973.36 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,646,915.71 | 1,253,756.79 | 6,119,763.78 | 1,296,271.76 |
| 可抵扣亏损 | 357,989.60 | 89,497.40 | ||
| 合计 | 6,004,905.31 | 1,343,254.19 | 6,119,763.78 | 1,296,271.76 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 121,186.92 | 18,178.04 | 121,186.92 | 18,178.04 |
| 合计 | 121,186.92 | 18,178.04 | 121,186.92 | 18,178.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,343,254.19 | 1,296,271.76 | ||
| 递延所得税负债 | 18,178.04 | 18,178.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
1.本报告期公司无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债；
2.本报告期公司无未确认递延所得税资产明细；
3.本报告期公司无将于以下年度到期的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 135,423.21 | 135,423.21 | ||||
| 合计 | 135,423.21 | 135,423.21 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 30,875,729.49 | 45,552,772.46 |
| 1年－2年 | 4,778,816.32 | 7,594,273.66 |
| 2年－3年 | 0.00 | 6,698.11 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 35,654,545.81 | 53,153,744.23 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 分众传媒有限公司 | 4,540,933.07 | 客户尚未付款 |
| 合计 | 4,540,933.07 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,731,404.05 | 11,277,556.54 |
| 合计 | 3,731,404.05 | 11,277,556.54 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,027,960.60 | 36,035,868.73 | 36,553,768.18 | 4,510,061.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,375,565.81 | 1,371,466.76 | 4,099.05 | |
| 合计 | 5,027,960.60 | 37,411,434.54 | 37,925,234.94 | 4,514,160.20 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,025,513.60 | 34,474,675.24 | 34,992,920.13 | 4,507,268.71 |
| 3、社会保险费 | 925,324.28 | 923,984.84 | 1,339.44 | |
| 其中：医疗保险费 | 807,222.63 | 806,273.77 | 948.86 | |
| 工伤保险费 | 7,571.62 | 7,514.60 | 57.02 | |
| 生育保险费 | 110,530.03 | 110,196.47 | 333.56 | |
| 4、住房公积金 | 2,447.00 | 527,608.41 | 528,602.41 | 1,453.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 108,260.80 | 108,260.80 | ||
| 合计 | 5,027,960.60 | 36,035,868.73 | 36,553,768.18 | 4,510,061.15 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,349,244.14 | 1,345,428.34 | 3,815.80 | |
| 2、失业保险费 | 26,321.67 | 26,038.42 | 283.25 | |
| 合计 | 1,375,565.81 | 1,371,466.76 | 4,099.05 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,384,823.85 | 4,647,109.75 |
| 企业所得税 | 2,960,540.00 | 7,847,465.99 |
| 个人所得税 | 759,696.09 | 656,548.49 |
| 城市维护建设税 | 25,675.44 | 319,808.83 |
| 房产税 | 24,544.52 | 11,518.40 |
| 教育费附加 | 11,011.09 | 137,068.28 |
| 地方教育费附加 | 7,384.25 | 91,422.35 |
| 堤围防护费 | 28.30 | 608.85 |
| 印花税 | 14,772.70 | 169,400.40 |
| 文化事业建设费 | 0.00 | 82,956.14 |
| 合计 | 6,188,476.24 | 13,963,907.48 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,408,316.92 | 2,472,259.95 |
| 合计 | 1,408,316.92 | 2,472,259.95 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,343,419.20 | 2,401,276.06 |
| 1至2年 | 64,897.72 | 70,983.89 |
| 合计 | 1,408,316.92 | 2,472,259.95 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 84,541,420.00 | 84,541,420.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 362,258,317.25 | 362,258,317.25 | ||
| 其他资本公积 | 14,558,196.36 | 14,558,196.36 | ||
| 合计 | 376,816,513.61 | 376,816,513.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 103,008.88 | 103,008.88 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 103,008.88 | 103,008.88 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 103,008.88 | 103,008.88 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 17,420,389.88 | 17,420,389.88 | ||
| 合计 | 17,420,389.88 | 17,420,389.88 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 143,571,508.48 | 141,037,101.98 |
| 调整后期初未分配利润 | 143,571,508.48 | 141,037,101.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 17,489,391.84 | 52,633,493.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,321,128.58 | |
| 应付普通股股利 | 42,777,958.52 | |
| 期末未分配利润 | 161,060,900.32 | 143,571,508.48 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 140,622,307.32 | 84,025,643.54 | 186,677,059.07 | 107,393,213.22 |
| 其他业务 | 6,880.73 | |||
| 合计 | 140,629,188.05 | 84,025,643.54 | 186,677,059.07 | 107,393,213.22 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 104,700.99 | 83,884.75 |
| 教育费附加 | 44,871.83 | 36,910.47 |
| 房产税 | 101,193.52 | 23,036.79 |
| 车船使用税 | 360.00 | 1,920.00 |
| 印花税 | 68,022.00 | 151,323.54 |
| 地方教育费附加 | 29,914.56 | 24,159.02 |
| 文化事业建设费 | 5,402.34 | |
| 防洪费 | 873.95 | 790.05 |
| 合计 | 355,339.19 | 322,024.62 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,129,027.32 | 34,192,402.19 |
| 业务经费 | 2,052,979.21 | 2,918,101.87 |
| 设施费用 | 362,129.16 | 645,735.24 |
| 办公费用 | 352,967.67 | 428,495.41 |
| 合计 | 32,897,103.36 | 38,184,734.71 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,285,287.98 | 7,191,883.29 |
| 车辆和设施费用 | 1,528,553.25 | 2,441,833.30 |
| 办公费用 | 2,079,926.24 | 2,028,272.38 |
| 差旅费 | 367,112.39 | 885,418.18 |
| 咨询和中介费用 | 575,665.05 | 285,759.59 |
| 业务招待费 | 31,310.26 | 33,663.45 |
| 其它 | 156,199.70 | 629,376.22 |
| 合计 | 11,024,054.87 | 13,496,206.41 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发项目支出 | 830,651.90 | 687,023.36 |
| 合计 | 830,651.90 | 687,023.36 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -1,958,003.86 | -1,596,964.77 |
| 汇兑损益 | 1,603.03 | |
| 银行手续费 | 21,064.42 | 19,138.00 |
| 合计 | -1,935,336.41 | -1,577,826.77 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天河区高端服务企业发展专项资金 | 300,000.00 | |
| 进项税加计抵减 | 922,738.62 | 60,391.48 |
| 社保减免 | 1,361,867.13 | |
| 政府补助 | 1,075,238.48 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 165,532.49 | |
| 减免税款 | 56,038.49 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财收益 | 2,982,780.43 | 79,277.28 |
| 合计 | 2,982,780.43 | 79,277.28 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -12,422.52 | |
| 应收账款坏账损失 | 485,270.59 | |
| 合计 | 472,848.07 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 396,970.58 | |
| 合计 | 396,970.58 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 应收账款逾期利息 | 58,052.91 | ||
| 其他 | 329.51 | 62,788.35 | |
| 合计 | 329.51 | 120,841.26 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 63,135.16 |
| 滞纳金支出 | 524.91 | ||
| 罚款支出 | 100.00 | ||
| 捐赠支出 | 50,000.00 | ||
| 其他 | 4,654.27 | 23,768.30 | |
| 合计 | 54,654.27 | 87,528.37 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,982,065.67 | 4,537,392.48 |
| 递延所得税费用 | 65,073.13 | -63,689.39 |
| 合计 | 3,047,138.80 | 4,473,703.09 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 20,414,450.55 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,103,612.64 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,168,529.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 112,055.56 |
| 所得税费用 | 3,047,138.80 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释“57、其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金 | 781,535.25 | 1,247,564.00 |
| 收员工备用金 | 589,455.80 | 730,150.89 |
| 收到的其他 | 3,168,488.10 | 957,058.35 |
| 合计 | 4,539,479.15 | 2,934,773.24 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 6,790,981.98 | 13,460,889.06 |
| 支付保证金 | 1,174,000.00 | 1,071,326.86 |
| 支付员工备用金 | 785,273.08 | 1,470,051.36 |
| 支付的其他 | 299,262.09 | 19,224.30 |
| 合计 | 9,049,517.15 | 16,021,491.58 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 53,818.68 | |
| 合计 | 53,818.68 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 235,849.06 | |
| 合计 | 235,849.06 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 17,367,311.75 | 24,567,932.66 |
| 加：资产减值准备 | -472,848.07 | -155,319.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,938,788.05 | 1,545,141.08 |
| 无形资产摊销 | 25,335.72 | 22,933.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 287,147.98 | 16,231.12 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 63,135.16 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,982,780.43 | -79,277.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -46,982.43 | -63,689.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 42,544,996.49 | 1,572,248.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -39,698,135.12 | -41,691,481.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,962,833.94 | -14,202,145.33 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 391,036,223.09 | 371,033,606.37 |
| 减：现金的期初余额 | 438,529,031.38 | 153,534,086.33 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -47,492,808.29 | 217,499,520.04 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 391,036,223.09 | 438,529,031.38 |
| 其中：库存现金 | 33,829.47 | 23,729.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 391,002,393.62 | 438,505,301.91 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 391,036,223.09 | 438,529,031.38 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 827,130.75 | 其他收益 | 827,130.75 |
| 招用高校生社保补贴 | 146,518.58 | 其他收益 | 146,518.58 |
| 其他 | 101,589.15 | 其他收益 | 101,589.15 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2020年1月13日，本公司的子公司摄众媒体以增资控股的方式出资255.00万元对外投资无问文化，股权占比51%。无问文化纳入本报告期合并报表范围。
2、2020月1月16日，本公司的子公司橙盟传播出资510.00万元与梅连生、王菲合资开设：橙盟奇点，股权占比51%。由于疫情影响，2020年5月该公司正式开业运营，橙盟奇点纳入本报告期合并报表范围。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州橙盟整合营销传播有限公司 | 广东广州 | 广州市从化区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州摄智品牌战略顾问有限公司 | 广东广州 | 广州市番禺区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州美胜设计有限公司 | 广东广州 | 广州市番禺区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州意普思影视广告制作有限公司 | 广东广州 | 广州市番禺区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东因赛数字营销有限公司 | 广东广州 | 广州市天河区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 西安因赛品牌营销有限公司 | 陕西西安 | 西安市高新区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东旭日广告有限公司 | 广东珠海 | 珠海市横琴新区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东创意热店互联网科技有限公司 | 广东广州 | 广州市番禺区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东摄众媒体有限公司 | 广东珠海 | 珠海市横琴新区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 横琴摄众投资有限合伙企业（有限合伙） | 广东珠海 | 珠海市横琴新区 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 广州今日摄众传播有限公司 | 广东广州 | 广州市番禺区 | 广告服务业 | 75.00% | 设立 | |
| 深圳因赛数字营销有限公司 | 广东深圳、北京 | 深圳市前海深巷合作区 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州无问文化传播有限公司 | 广东广州 | 广州市番禺区 | 广告服务业 | 51.00% | 对外投资 | |
| 武汉橙盟奇点广告有限公司 | 湖北省武汉市 | 武汉市江汉区 | 广告服务业 | 51.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州今日摄众 | 1,143,384.35 | 7,198.34 | 1,150,582.69 | 63,498.80 | 0.00 | 63,498.80 | 1,146,468.25 | 8,849.42 | 1,155,317.67 | 115,538.05 | 0.00 | 115,538.05 |
| 传播有限公司 | ||||||||||||
| 广州无问文化传播有限公司 | 2,450,890.91 | 47,116.88 | 2,498,007.79 | 84,103.68 | 0.00 | 84,103.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 武汉橙盟奇点广告有限公司 | 604,130.26 | 81,798.12 | 685,928.38 | 63,074.44 | 0.00 | 63,074.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广州今日摄众传播有限公司 | 455,445.54 | 47,304.27 | 47,304.27 | -471,051.46 | 0.00 | -191,068.18 | -191,068.18 | -186,674.70 |
| 广州无问文化传播有限公司 | 26,781.19 | -146,131.82 | -146,131.82 | -168,313.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 武汉橙盟奇点广告有限公司 | 0.00 | -127,146.06 | -127,146.06 | -119,285.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海睿丛摄智文化发展有限公司 | 上海市 | 上海市崇明区 | 广告服务业 | 5.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司通过摄智品牌间接持股睿丛摄智5%???20%????????????????釤????????????????釤???????????????????
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 2,844,857.13 | |
| 资产合计 | 2,844,857.13 | |
| 归属于母公司股东权益 | 2,844,857.13 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 0.00 | |
| 净利润 | -5,142.87 | |
| 综合收益总额 | -5,142.87 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见：本附注五相关项目。这些金融工具相关的风险主要包括：市场风险、信用风险和流动风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单
位违约而导致的任何重大损失。
本公司的应收账款主要为大型企业集团的广告款，其他应收款主要为备用金和保证金。本公司通过对已有服务客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组，对不同的客户分组分别授予不同的信用期与信用额度。本公司还会定期对客户的财务状况以及其他因素进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期内，公司未发生短期借款和长期借款业务，公司所面临的利率风险较小。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 35,654,545.81 | 35,654,545.81 | ||
| 其他应付款 | 1,408,316.92 | 1,408,316.92 | ||
| 合计 | 37,062,862.73 | 37,062,862.73 |
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 53,153,744.23 | 53,153,744.23 | ||
| 其他应付款 | 2,472,259.95 | 2,472,259.95 | ||
| 合计 | 55,626,004.18 | 55,626,004.18 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 王建朝、李明 | 38.01% | 38.01% |
本企业的母公司情况的说明王建朝、李明为夫妻，王建朝、李明通过广东因赛投资有限公司间接持有本公司19.5691%的股份，李明通过广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙）间接持有本公司0.4374%的股份，王建朝通过珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙）间接持有本公司0.2362%的股份，王建朝、李明合计通过直接及间接的方式持有本公司58.2489%的股份。又鉴于李明为广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙）的执行合伙人、王建朝为珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙）的执行合伙人，故王建朝、李明合计控制了本公司67.4164%的股份。因此，王建朝、李明为本公司的最终控制方。
本企业最终控制方是王建朝、李明。
本企业最终控制方是王建朝、李明。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海睿丛摄智文化发展有限公司 | 本公司联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东因赛投资有限公司 | 持有本公司19.5691%的股权，同受最终控制人控制 |
| 广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙） | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙） | 与本公司同受最终控制人控制 |
| 王明子 | 本公司实际控制人王建朝之直系亲属 |
| 严田枝 | 本公司实际控制人王建朝之妹妹、一致行动人 |
| 广州市海拓信息咨询有限公司 | 发行人董事、副总经理谭琳的配偶的兄弟Thomas Standly Sanderson及Maxwell William Sanderson分别间接持有35%股权，谭琳的配偶的父亲Edward Douglas Sanderson间接持有5%股权的企业 |
| ESTOMAX Ltd. (英国公司) | 发行人董事、副总经理谭琳的配偶Jacob Frederick Sanderson的兄弟Thomas Standly Sanderson、Maxwell William Sanderson分别持有25%的股权并担任董事；谭琳的配偶的父亲Edward Douglas Sanderson持有50%的股权并担任秘书长的公司 |
| GALATEA MARINE SERVICES LIMITED（香港公司） | 发行人董事、副总经理谭琳的配偶的兄弟Thomas Standly Sanderson及Maxwell William Sanderson分别间接持有35%股权，谭琳的配偶的父亲Edward Douglas Sanderson间接持有5%股权的企业 |
| Stage Live Asia Ltd（香港公司） | 发行人董事、副总经理谭琳配偶的兄弟Thomas Standly Sanderson及Maxwell William Sanderson分别持有35%股权，谭琳的配偶的父亲Edward Douglas Sanderson持有5%股权的企业 |
| Paul Meehan Properties LTD(英国公司) | 本公司董事、副总经理谭琳配偶的父亲Edward Douglas Sanderson持有18%股权同时担任董事、秘书长的企业 |
| 广州懒得漱贸易有限责任公司 | 本公司董事、副总经理刘颖昭姐姐持有100%股权，并担任执行董事兼总经理的的企业 |
| 广州绘声绘色商贸有限公司 | 本公司创意总监张曲配偶的母亲持有60%股权，并担任执行董事兼总经理的企业 |
| 《国际品牌观察》杂志有限公司 | 本公司独立董事李西沙担任法人的企业 |
| 君之爽咨询顾问（北京）有限公司 | 本公司独立董事李西沙担任法人的企业 |
| 上海博阳投资中心（有限合伙） | 本公司独立董事李西沙投资企业的企业 |
| 北京集媒互动科技股份有限公司 | 本公司独立董事李西沙担任董事的企业 |
| 国光电器股份有限公司 | 本公司独立董事沈肇章担任董事的企业 |
| 索菲亚家居股份有限公司 | 本公司独立董事沈肇章担任独立监事的企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广东因赛投资有限公司 | 房产 | 6,880.73 | 6,880.73 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,379,320.77 | 4,114,652.74 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 16,908,284.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 16,908,284.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
本报告期未发生债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
本报告期未发生非货币性资产交换事项。
（2）其他资产置换
本报告期未发生其他资产置换事项。
4、年金计划
本报告期未发生年金计划事项。
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明本报告期未发生终止经营事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1.报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
2.根据本公司内部组织结构、管理要求、内部报告制度情况，本公司为一个经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司没有其他需要披露的对投资者决策有影响的重要事项其他对投资者决策有影响的重要事项。
8、其他
因赛集团于 2020 年6月15 日、2020年7月7日召开了第二届董事会第七次会议、第二届董事会第八次会议，审议通过《关于收购上海天与空广告股份有限公司51.01%股权的议案》，同意公司向杨烨炘、邓斌、黄海波、肖坤、上海好与奇企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“上海好与奇”）等收购其合计持有的上海天与空广告股份有限公司（以下简称“天与空”）
48.78%股权，并认缴天与空新增注册资本 68.1895万元，最终合计持有天与空 51.01%的股权。该事项亦经2020年7月22日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过，并经公司独立董事发表明确同意意见。目前该收购项目在有序推进中。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,289,500.00 | 6.60% | 2,644,750.00 | 50.00% | 2,644,750.00 | 5,289,500.00 | 5.40% | 2,644,750.00 | 50.00% | 2,644,750.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 564,500.00 | 0.70% | 282,250.00 | 50.00% | 282,250.00 | 564,500.00 | 0.58% | 282,250.00 | 50.00% | 282,250.00 |
| 单项金额重大并单 | 4,725,000.00 | 5.90% | 2,362,500.00 | 50.00% | 2,362,500.00 | 4,725,000.00 | 4.83% | 2,362,500.00 | 50.00% | 2,362,500.00 |
| 独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 74,807,455.67 | 93.40% | 540,479.46 | 0.72% | 74,266,976.21 | 92,611,273.40 | 94.60% | 619,312.14 | 0.67% | 91,991,961.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 74,807,455.67 | 93.40% | 540,479.46 | 0.72% | 74,266,976.21 | 92,611,273.40 | 94.60% | 619,312.14 | 0.67% | 91,991,961.26 |
| 合计 | 80,096,955.67 | 100.00% | 3,185,229.46 | 76,911,726.21 | 97,900,773.40 | 100.00% | 3,264,062.14 | 94,636,711.26 |
按单项计提坏账准备：2,644,750.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 铂良乐传媒广告（北京）有限公司 | 4,725,000.00 | 2,362,500.00 | 50.00% | 预计不能全额收回 |
| 派生科技集团股份有限公司 | 564,500.00 | 282,250.00 | 50.00% | 预计不能全额收回 |
| 合计 | 5,289,500.00 | 2,644,750.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：540,479.46
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 73,922,890.67 | 369,614.46 | 0.50% |
| 1至2年 | 793,000.00 | 79,300.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 20.00% | ||
| 3年以上 | 91,565.00 | 91,565.00 | 100.00% |
| 合计 | 74,807,455.67 | 540,479.46 | -- |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 74,337,390.67 |
| 1至2年 | 2,018,000.00 |
| 2至3年 | 3,650,000.00 |
| 3年以上 | 91,565.00 |
| 3至4年 | 91,565.00 |
| 合计 | 80,096,955.67 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,644,750.00 | 2,644,750.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 619,312.14 | -78,832.68 | 540,479.46 | |||
| 合计 | 3,264,062.14 | -78,832.68 | 3,185,229.46 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
易产生
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 25,287,851.19 | 31.57% | 126,439.26 |
| 第二名 | 14,151,362.18 | 17.67% | 70,756.81 |
| 第三名 | 8,664,187.30 | 10.82% | 43,320.94 |
| 第四名 | 5,359,462.25 | 6.69% | 26,797.31 |
| 第五名 | 4,725,000.00 | 5.90% | 2,362,500.00 |
| 合计 | 58,187,862.92 | 72.65% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 622,815.57 | 147,739.72 |
| 其他应收款 | 10,628,511.56 | 1,955,563.99 |
| 合计 | 11,251,327.13 | 2,103,303.71 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 204,405.73 | 147,739.72 |
| 理财产品 | 418,409.84 |
| 合计 | 622,815.57 | 147,739.72 |
2)重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团内部往来 | 7,987,410.29 | |
| 保证金 | 1,783,102.78 | 1,596,671.79 |
| 员工借支及备用金 | 54,078.24 | 29,990.84 |
| 融资项目中介支出 | 235,849.06 | |
| 其他 | 614,807.22 | 362,851.44 |
| 合计 | 10,675,247.59 | 1,989,514.07 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 33,950.08 | 33,950.08 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 12,785.95 | 12,785.95 | ||
| 2020年6月30日余额 | 46,736.03 | 46,736.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,494,426.84 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 104,000.00 |
| 3年以上 | 76,820.75 |
| 3至4年 | 76,820.75 |
| 合计 | 10,675,247.59 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 第一阶段 | 33,950.08 | 12,785.95 | 46,736.03 | |||
| 合计 | 33,950.08 | 12,785.95 | 46,736.03 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款项情况。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 集团内部往来 | 4,020,248.20 | 1年以内 | 37.66% | 0.00 |
| 第二名 | 集团内部往来 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 32.79% | 0.00 |
| 第三名 | 保证金、其他 | 793,172.62 | 1年以内 | 7.43% | 3,965.86 |
| 第四名 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 4.68% | 2,500.00 |
| 第五名 | 保证金 | 310,000.00 | 1年以内 | 2.90% | 1,550.00 |
| 合计 | -- | 9,123,420.82 | -- | 85.46% | 8,015.86 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本报告期公司无涉及政府补助的其他应收款项。
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期公司无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | ||
| 合计 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广州橙盟整合营销传播有限公司 | 6,153,941.00 | 6,153,941.00 | |||||
| 广州摄智品牌战略顾问有限公司 | 1,094,290.19 | 1,094,290.19 | |||||
| 广州美胜设计有限公司 | 4,753,762.00 | 4,753,762.00 | |||||
| 广州意普思影视广告制作有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 广东因赛数字营销有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广东旭日广告有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广州创意热店互联网科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广东摄众媒体有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 53,001,993.19 | 53,001,993.19 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 | |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 128,042,508.97 | 96,529,725.56 | 106,884,657.12 | 61,397,078.91 |
| 其他业务 | 843,278.76 | 305,770.43 | ||
| 合计 | 128,885,787.73 | 96,529,725.56 | 107,190,427.55 | 61,397,078.91 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入。其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 31,657,333.82 | |
| 其他 | 2,552,633.13 | 52,816.44 |
| 合计 | 34,209,966.95 | 52,816.44 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,075,238.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,451,851.97 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,982,780.43 | |
| 减：所得税影响额 | 1,243,250.26 | |
| 少数股东权益影响额 | 22,509.56 | |
| 合计 | 5,244,111.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.77% | 0.2069 | 0.2069 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.94% | 0.1448 | 0.1448 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人王建朝先生签名的半年度报告及其摘要文本；
二、载有公司负责人王建朝先生、主管会计工作负责人李明女士、会计机构负责人杨敏女士签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、其他相关文件。
五、公司年度报告及相关文件备置地点：广东省广州市番禺区番禺大道北555号番禺节能科技园总部中心26号楼证券事务部