合肥城建发展股份有限公司
2020年半年度报告
2020062
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王晓毅、主管会计工作负责人徐鸿及会计机构负责人(会计主管人员)徐鸿声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。随着公司经营规模的不断扩大和异地项目的不断增多，管理幅度及难度也不断增加，如不能有效应对和解决，将给公司带来一定的管理风险。国家房产税的改革试点推进，各地限购政策可能给公司的销售情况带来变化，最终影响公司的销售预期和毛利率。在开发环节，由于房地产开发涉及到多个环节，在项目的开发过程中可能面临城市建设、城市规划调整及建筑材料价格波动等诸多不确定性，如不能有效应对和解决，将对公司项目开发周期、经营业绩和财务状况产生一定的影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 24
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 34
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 36
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第十节 公司债相关情况 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 38
第十二节 备查文件目录 ...... 172
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、合肥城建 | 指 | 合肥城建发展股份有限公司 |
| 工业科技 | 指 | 合肥工投工业科技发展有限公司 |
| 蚌埠置业 | 指 | 合肥城建蚌埠置业有限公司 |
| 巢湖置业 | 指 | 合肥城建巢湖置业有限公司 |
| 广德置业 | 指 | 合肥城建广德置业有限公司 |
| 宣城新天地 | 指 | 宣城新天地置业有限公司 |
| 琥珀置业 | 指 | 合肥城建琥珀置业有限公司 |
| 东庐置业 | 指 | 合肥城建东庐置业有限公司 |
| 琥珀物业 | 指 | 安徽琥珀物业服务有限公司 |
| 三亚丰乐 | 指 | 三亚丰乐实业有限公司 |
| 琥珀扬子 | 指 | 合肥琥珀扬子资产管理有限公司 |
| 琥珀租赁 | 指 | 安徽琥珀房屋租赁有限公司 |
| 华兴投资 | 指 | 合肥华兴空港投资有限公司 |
| 华侨城实业 | 指 | 合肥华侨城实业发展有限公司 |
| 庐江和禄 | 指 | 庐江和禄房地产开发有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 会计师 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 合肥城建 | 股票代码 | 002208 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 合肥城建发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 合肥城建 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hefei Urban Construction Development Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUCD | ||
| 公司的法定代表人 | 王晓毅 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田峰 | 胡远航 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市蜀山区潜山路100号琥珀五环国际A座11层 | 安徽省合肥市蜀山区潜山路100号琥珀五环国际A座11层 |
| 电话 | 0551-62661906 | 0551-62661906 |
| 传真 | 0551-62661906 | 0551-62661906 |
| 电子信箱 | hucd002208@126.com | hucd002208@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,105,061,864.72 | 1,391,443,859.12 | 51.29% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 292,351,636.54 | 293,930,196.86 | -0.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 293,046,754.47 | 292,998,878.75 | 0.02% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -663,356,517.35 | 1,794,816,666.14 | -136.96% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4223 | 0.4246 | -0.54% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4223 | 0.4246 | -0.54% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.93% | 8.80% | -0.87% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 18,928,797,455.24 | 19,563,424,297.09 | -3.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,806,194,924.37 | 3,539,442,968.17 | 7.54% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -20,797.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,114,058.43 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 | -6,287,144.20 |
| 益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 827,672.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 746,765.78 | |
| 减：所得税影响额 | 2,323,497.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,752,176.21 | |
| 合计 | -695,117.93 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司从事的主要业务包括：房地产开发、经营、销售、出租及物业管理，经营业态涵盖住宅地产以及工业地产。在住宅地产领域，公司打造了具有较高市场美誉度的“琥珀”品牌，项目辐射安徽合肥、巢湖、肥东、肥西、蚌埠、宣城、广德、海南三亚等地。在工业地产领域，公司旗下工业科技坚持“规划科学、设计合理、配套齐全、功能完善”的经营理念，进行产业园综合开发，形成了具有一定市场影响力的“工投”品牌，项目主要位于安徽省合肥、巢湖、阜阳、蚌埠等地。
报告期内，公司合肥在建项目7个（合肥琥珀晴川里、合肥琥珀蜀熙府、合肥琥珀东华府、肥西琥珀御宾府、立恒一期D区、创智天地、合肥智慧产业园）；宣城在建项目1个（宣城琥珀新天地）；巢湖在建项目1个（琥珀云台）；庐江在建项目1个（庐江保利和府），竣工项目1个（庐江创新产业园），海南三亚在建项目1个（三亚琥珀假日天地）；蚌埠在建项目1个（蚌埠龙子湖中小企业产业园）；寿县在建项目1个（寿县临港新兴产业园）。报告期内，公司主要营业收入来自于工业科技、肥东琥珀名郡、蚌埠琥珀新天地、巢湖琥珀新天地。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 系公司发行股份购买工业科技100%股权所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、区域内品牌优势明显。
合肥城建发展股份有限公司是安徽省第一家房地产上市公司，是安徽省最早具有国家壹级开发资质和AAA级信用评价等级的房地产企业。公司成立三十多年来，专注于住宅地产、商业地产及写字楼的开发建设，项目辐射安徽合肥、巢湖、肥东、肥西、蚌埠、宣城、广德、海南三亚等地。公司开发的产品曾荣获住建部颁发的鲁班奖、广厦奖、国家康居住宅示范工程等多项国家级殊荣，是中国房地产上市公司综合实力百强、中国房地产开发企业200强、中国房地产开发企业运营效率10强和首届中国责任地产百强企业。目前，合肥城建旗下的“琥珀”品牌，开发建设了琥珀名城、琥珀新天地、琥珀五环城、琥珀花园、琥珀名郡、琥珀庄园等一系列楼盘，特别是近年通过提升建筑品质打造的琥珀府系产品更加增强了“琥珀”品牌美誉度。
2、产城融合双轮驱动
公司于2020年初完成重大资产重组，在住宅地产业务的基础上延伸至园区开发领域，旗下的工业科技
为安徽省领先的科技产业园综合运营服务商。公司将充分发挥各方的竞争优势，实现“园区开发+地产配套”双轮驱动发展，丰富业态模式，优化产品结构，抢占我国新型城镇化和工业转型升级的“产城融合”战略制高点。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，房地产调控方面，“房住不炒”仍是中央调控政策的总基调：2020年4月，中央政治局会议强调要坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，促进房地产市场的平稳健康发展；2020年5月，两会政府会议提到坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，因城施策，促进房地产市场平稳健康发展。各地方政府因城施策更加灵活，从供需两端出台房地产扶持政策，调控政策虽然整体呈边际改善态势，但仍保持调控定力，坚守“限购”、“限贷”等主体调控底线，更多的从放宽人口落户、降低人才引进门槛、加大购房补贴等方面落实。安徽省地市整体政策变动幅度较小，全面落实因城施策和“稳地价、稳房价、稳预期”的长效机制，多以限贷政策为主，人才新政持续发力。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内，全国房地产开发投资增速有所回落。据Wind统计，2020上半年，全国房地产开发投资62,780亿元，同比增长1.90%，增速比上年同期下降9个百分点，其中住宅投资增长2.60%。房屋新开工面积97,536万平方米，同比下降7.60%，其中，住宅新开工面积下降8.20%。全国商品房销售面积69,404万平方米，同比下降8.40%，其中，住宅销售面积下降7.60%。全国商品房销售额66,895亿元，同比下降5.40%，其中，住宅销售额同比下降2.80%。房地产开发企业土地购置面积7,965万平方米，同比减少0.90%。截止2020年6月，商品房待售面积51,081万平方米，比上年同期增减919万平方米。2020上半年，房地产开发企业到位资金83,344亿元，同比下降1.90%。
报告期内，合肥土地成交总金额有所下降，平均地价创5年新高。根据金刚石房地产云数据统计，2020年1-6月，合肥共出让地块41宗、总面积3343.39亩，总成交金额约266.5亿元。其中涉宅地块34宗、总面积2700.30亩、涉宅用地成交
368.9万平方米，涉宅用地成交环比下降58.2%。所有成交地块中，共有11宗地块触及最高限价以自持商品住房面积而成交。合肥今年上半年土地供应及成交受到疫情影响，环比下降明显，上半年仅供应253.7万平方米；成交方面受到最高限价政策的影响，溢价率连续4年下滑，今年上半年平均溢价率为22.5%；楼面价则环比出现上涨，达到7021元/平方米。
报告期内，合肥住宅市场方面供应量出现下降，住宅成交量和成交均价出现小幅上涨。根据金刚石房地产云数据统计，2020年上半年受到疫情影响，项目工程受影响较大，住宅市场供应量同、环比均出现下降，仅为266万平方米。住宅市场成交量受多个纯新盘推售，出现上涨，达到335.97万平方米，同比上涨
3.56%；成交均价则小幅上涨达到17717元/㎡，环比上涨4.77%。从住宅市场成交方面看，合肥新房市场分化明显。在面积段方面，90-120平方米、140平方米以上成为成交主力军，占总成交面积71%；其中140㎡以上占比最高，为21%，历年来首次出现，也从侧面反应出合肥改善市场扩大，居民改善居住意愿强烈。在住宅市场成交总价段方面，100-250万占比最高，为66%；其中150-200万成交占比最高，为28%，符合当下合肥整体均价水平。
报告期内，除合肥市以外，公司主要销售项目所在地为三亚市。根据三亚市统计局的统计结果，2020年上半年,三亚市固定资产投资同比下降6.2%,降幅比一季度收窄11.8个百分点，较1-5月份收窄1.7个百分点，其中6月份同比增长0.8%,环比增长4.6%。从投资结构看,非房地产投资下降2.4%,降幅比一季度收窄0.9个百
分点;房地产开发投资下降10.8%,降幅比一季度收窄22.6个百分点。房地产投资占比43.1%,比一季度提高3.5个百分点。2020年上半年,房屋销售面积降幅呈现明显的回升。三亚市房屋销售面积31.45万平方米,下降60.3%,比一季度收窄23.2个百分点。其中,商品住宅销售下降57.9%,比一季度收窄24.9个百分点。新增土地储备项目
| 宗地或项目名称 | 所在位置 | 土地规划用途 | 土地面积（㎡） | 计容建筑面积（㎡） | 土地取得方式 | 权益比例 | 土地总价款（万元） | 权益对价（万元） |
累计土地储备情况
| 项目/区域名称 | 总占地面积（万㎡） | 总建筑面积（万㎡） | 剩余可开发建筑面积（万㎡） |
| 肥东县FD19-14号地块和肥东县FD19-15号地块 | 10.17 | 18.3 | 18.3 |
| 合肥庐阳区N1803地块 | 8.12 | / | / |
| 总计 | 18.29 | 18.3 | 18.3 |
主要项目开发情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 开工时间 | 开发进度 | 完工进度 | 土地面积（㎡） | 规划计容建筑面积（㎡） | 本期竣工面积（㎡） | 累计竣工面积（㎡） | 预计总投资金额（万元） | 累计投资总金额（万元） |
| 宣城市/安徽省 | 宣城琥珀新天地 | 宣城经济技术开发区 | 住宅 | 100.00% | 2015年08月07日 | 在建 | 79,160 | 234,015 | 0 | 127,367 | |||
| 三亚市/海南省 | 三亚琥珀假日天地 | 三亚市工业园路 | 住宅 | 100.00% | 2018年04月11日 | 在建 | 63,011 | 109,589 | / | / | |||
| 肥西县/安徽省 | 琥珀御宾府 | 肥西县上派镇天海路以南、滨河路以东 | 住宅 | 100.00% | 2017年12月01日 | 在建 | 121,469 | 268,225 | / | / | |||
| 合肥市/安徽省 | 琥珀东华府 | 合肥市瑶海区半塔路以西、襄水路以北 | 住宅 | 100.00% | 2017年11月01日 | 在建 | 80,858 | 202,144 | / | / |
| 合肥市/安徽省 | 琥珀蜀熙府 | 合肥市创业大道以北、蜀鑫路以东 | 住宅 | 100.00% | 2017年11月16日 | 在建 | 53,630 | 128,500 | / | / | |||
| 巢湖市/安徽省 | 巢湖琥珀云台 | 巢湖经开区紫薇路以南、华阳路以东 | 住宅 | 80.00% | 2019年08月02日 | 在建 | 16,387 | 41,780 | / | / | |||
| 庐江县/安徽省 | 庐江保利和府 | 庐江县庐城镇合铜路以东、移湖路以南 | 住宅 | 49.00% | 2019年08月15日 | 在建 | 79,532 | 151,088 | / | / | |||
| 合肥市/安徽省 | 琥珀晴川里 | 合肥市包河区上海路以东、大圩路以北 | 住宅 | 100.00% | 2020年05月08日 | 在建 | 62605.07 | 115,451 | / | / | |||
| 合肥市/安徽省 | 立恒广场一期 | 合肥市繁华大道与文山路交口 | 工业地产 | 100.00% | 2008年03月12日 | 在建 | 149,433 | 323,811 | 0 | 273,469 | |||
| 寿县/安徽省 | 寿县临港新兴产业园 | 淮南市寿县蜀山现代产业园科学大道21号 | 工业地产 | 100.00% | 2015年09月01日 | 在建 | 78,579 | 122,069 | 38,552 | 100,436 | |||
| 合肥市/安徽省 | 创智天地 | 合肥市阜阳北路与北城大道交口 | 工业地产 | 76.36% | 2014年04月16日 | 在建 | 206,442 | 484,361 | 0 | 294,664 | |||
| 滁州市/安徽省 | 定远创智创智 | 安徽省滁州市 | 工业地产 | 100.00% | 2015年08月01 | 在建 | 69,785 | 49,718 | 0 | 30,113 |
| 产业园 | 定远县经济开发区 | 日 | |||||||||||
| 庐江县/安徽省 | 庐江创新产业园 | 庐江县同大工业园红埂路与西湾路交口 | 工业地产 | 100.00% | 2018年04月30日 | 在建 | 74,892 | 61,629 | 47,473 | 47,473 | |||
| 合肥市/安徽省 | 合肥智慧产业园 | 合肥市新站高新区文忠路与学府路交口东北角 | 工业地产 | 100.00% | 2016年11月16日 | 在建 | 219,326 | 387,426 | 0 | 148,706 | |||
| 蚌埠市/安徽省 | 蚌埠龙子湖中小企业产业园 | 安徽省蚌埠市龙子湖区高铁工贸园区 | 工业地产 | 100.00% | 2016年11月01日 | 在建 | 97,387 | 153,474 | 0 | 83,882 |
主要项目销售情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 计容建筑面积（㎡） | 可售面积（㎡） | 累计预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）金额（万元） | 累计结算面积（㎡） | 本期结算面积（㎡） | 本期结算金额（万元） |
| 肥东县/安徽省 | 肥东琥珀名郡 | 肥东县东城新市镇 | 住宅 | 65.00% | 399,712 | 390,792 | 378,152 | 1,530 | 1,766 | |||
| 蚌埠市/安徽省 | 蚌埠琥珀新天地 | 蚌埠经济开发区 | 住宅 | 100.00% | 499,900 | 479,541 | 472,754 | 3,464 | 3,375 | |||
| 宣城市/安徽省 | 宣城琥珀新天地 | 宣城经济技术开发区 | 住宅 | 100.00% | 234,015 | 227,747 | 221,973 | 2,081 | 1,911 | |||
| 巢湖市/安徽省 | 巢湖琥珀新天地 | 巢湖居巢区金湖大道与华阳路交汇 | 住宅 | 80.00% | 258,409 | 248,179 | 244,121 | 1,437 | 1,059 |
| 处 | ||||||||||||
| 三亚市/海南省 | 三亚琥珀假日天地 | 三亚市工业园路 | 住宅 | 100.00% | 109,589 | 99,066 | 94,632 | 16,865 | 38,408 | |||
| 肥西县/安徽省 | 琥珀御宾府 | 肥西县上派镇天海路以南、滨河路以东 | 住宅 | 100.00% | 268,225 | 271,566 | 87,173 | 13,925 | 23,368 | |||
| 合肥市/安徽省 | 琥珀东华府 | 合肥市瑶海区半塔路以西、襄水路以北 | 住宅 | 100.00% | 202,144 | 203,895 | 48,408 | 12,735 | 19,999 | |||
| 合肥市/安徽省 | 琥珀蜀熙府 | 合肥市创业大道以北、蜀鑫路以东 | 住宅 | 100.00% | 128,500 | 128,042 | 127,541 | 746 | 1,266 | |||
| 巢湖市/安徽省 | 巢湖琥珀云台 | 巢湖经开区紫薇路以南、华阳路以东 | 住宅 | 80.00% | 41,780 | 41,760 | 4,987 | 4,987 | 4,450 | |||
| 庐江县/安徽省 | 庐江保利和府 | 庐江县庐城镇合铜路以东、移湖路以南 | 住宅 | 49.00% | 151,088 | 150,042 | 9508 | 9,508 | 7,883 | |||
| 合肥市/安徽省 | 立恒工业广场一期 | 繁华大道与文山路交口 | 工业地产 | 100.00% | 325,411 | 286,716 | 246,598 | 13,973 | 4,740 | |||
| 巢湖市/安徽省 | 巢湖花山工业园 | 巢湖市经济开发区兴业大道与秀湖路交口 | 工业地产 | 100.00% | 149,812 | 92,143 | 34,704 | 6,873 | 1,935 |
| 合肥市/安徽省 | 立恒工业广场二期 | 繁华大道与万佛山路交口 | 工业地产 | 68.62% | 308,729 | 272,660 | 205,645 | 4,136 | 1,233 |
主要项目出租情况
| 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 可出租面积（㎡） | 累计已出租面积（㎡） | 平均出租率 |
| 立恒工业广场一期 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 14,319.22 | 8,059.29 | 56.28% |
| 兴庐科技产业园 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 34,070.95 | 16,714.30 | 49.06% |
| 巢湖科技创新园 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 88,848.89 | 40,314.13 | 45.37% |
| 巢湖花山工业园 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 75,809.27 | 55,246.63 | 72.88% |
| 阜阳中小企业园 | 安徽阜阳 | 工业地产 | 100.00% | 63,447.34 | 33,648.25 | 53.03% |
| 寿县临港新兴产业园 | 安徽淮南 | 工业地产 | 100.00% | 80,143.33 | 6,424.32 | 8.02% |
| 立恒工业广场二期 | 安徽合肥 | 工业地产 | 68.62% | 77,867.51 | 34,891.78 | 44.81% |
| 创智天地 | 安徽合肥 | 工业地产 | 76.35% | 172,382.56 | 27,821.35 | 16.14% |
| 颍上皖北科技园 | 安徽阜阳 | 工业地产 | 93.00% | 62,558.93 | 11,853.97 | 18.95% |
| 定远创智产业园 | 安徽滁州 | 工业地产 | 100.00% | 16,295.46 | 2,673.00 | 16.40% |
| 庐江科技产业园 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 31,472.58 | 12,787.28 | 40.63% |
| 庐江创新产业园 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 5,887.00 | 5,887.00 | 100.00% |
| 舒城中小企业园 | 安徽六安 | 工业地产 | 100.00% | 59,401.37 | 39,667.61 | 66.78% |
| 合肥智慧产业园 | 安徽合肥 | 工业地产 | 100.00% | 75,038.70 | 43,646.00 | 58.16% |
| 蚌埠龙子湖中小企业产业园 | 安徽蚌埠 | 工业地产 | 100.00% | 44,011.42 | 16,209.50 | 36.83% |
| 临庐新兴产业园 | 安徽阜阳 | 工业地产 | 100.00% | 3,859.41 | 2,649.00 | 68.64% |
土地一级开发情况
□ 适用 √ 不适用
融资途径
| 融资途径 | 期末融资余额 | 融资成本区间/平均融资成本 | 期限结构 | |||
| 1年之内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |||
| 银行贷款 | 2,701,174,358.91 | 4.75%-6.18% | 674,776,506.75 | 1,836,397,852.16 | 190,000,000.00 | |
| 债券 | 912,825,389.53 | 5%-6% | 912,825,389.53 | |||
| 非银行类贷款 | 350,000,000.00 | 4.90% | 76,000,000.00 | 132,000,000.00 | 142,000,000.00 | |
| 其他 | 944,694,090.23 | 4.35%-4.75% | 944,694,090.23 | |||
| 合计 | 4,908,693,838.67 | 1,695,470,596.98 | 2,881,223,241.69 | 332,000,000.00 |
发展战略和未来一年经营计划2020年，是十三五规划的收官之年，也是十四五规划的谋划之年，当前经济下行压力加大，但经济基本面依然良好。根据中央经济工作会议精神，明年宏观政策方向强调“坚持稳字当头”，具体到房地产业上，政策将继续“坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，全面落实因城施策，稳地价、稳房价、稳预期（“三稳”）的长效管理调控机制”，无论从宏观政策还是对房地产业的具体措施，“稳定”都是用的最多的表述，这也为房地产行业平稳、健康、有序发展奠定了基调。 面对宏观经济运行的总体态势，参照经济政策的基本走向，公司必须抓住和用好当前房地产业“三稳”长效管理调控机制提供的重要战略机遇期，进一步巩固和加强开发主业的优势地位，积极拓展和探索多元化转型发展的路径选择，推动合肥城建在日益激烈的市场竞争中赢得发展先机，实现高质量发展。2020年，合肥城建将坚决贯彻落实党的十九届四中全会精神，按照中央、省市委及国资委对国有企业的部署要求，不断加强党的建设，按照既定战略规划，以巩固地产主营业务为引领，以推进重大项目建设为契机，以狠抓工程管理为依托，以强化营销推广为动力，以提升企业管理绩效为核心，以人才队伍和企业文化建设为保障，确保各项发展目标落到实处。
向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
√ 适用 □ 不适用
本公司部分商品房销售采用“按揭”方式，由本公司为业主按揭购房提供连带责任保证。截至2020年6月30日止，此项担保的金额为664,756.99万元。董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□ 适用 √ 不适用
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,105,061,864.72 | 1,391,443,859.12 | 51.29% | 主要系本期交付面积增加所致 |
| 营业成本 | 1,021,074,345.65 | 578,174,136.55 | 76.60% | 主要系本期交付面积增加所致 |
| 销售费用 | 41,330,680.31 | 39,628,067.98 | 4.30% | |
| 管理费用 | 52,889,861.50 | 44,684,076.45 | 18.36% | |
| 财务费用 | 85,004,954.51 | 76,452,041.04 | 11.19% | |
| 所得税费用 | 194,088,673.79 | 134,923,039.17 | 43.85% | 主要系本期计提的当期 |
| 所得税费用增加所致 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -663,356,517.35 | 1,794,816,666.14 | -136.96% | 主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 46,108,771.70 | 49,655,797.52 | -7.14% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -172,509,506.41 | -850,144,527.23 | 79.71% | 主要系取得借款增加以及归还借款减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -789,757,252.06 | 994,327,936.43 | -179.43% | 主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,105,061,864.72 | 100% | 1,391,443,859.12 | 100% | 51.29% |
| 分行业 | |||||
| 房地产业 | 2,081,639,182.44 | 98.89% | 1,374,228,039.63 | 98.76% | 51.48% |
| 物业服务及其他 | 23,422,682.28 | 1.11% | 17,215,819.49 | 1.24% | 36.05% |
| 分产品 | |||||
| 房地产销售 | 2,066,623,199.75 | 98.17% | 1,347,673,780.48 | 96.85% | 53.35% |
| 房地产租赁 | 15,015,982.69 | 0.72% | 26,554,259.15 | 1.91% | -43.45% |
| 物业服务及其他 | 23,422,682.28 | 1.11% | 17,215,819.49 | 1.24% | 36.05% |
| 分地区 | |||||
| 安徽省内 | 2,105,061,864.72 | 100.00% | 1,391,443,859.12 | 100.00% | 51.29% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 房地产业 | 2,081,639,182.44 | 998,169,323.61 | 52.05% | 51.48% | 74.95% | -6.43% |
| 分产品 | ||||||
| 房地产销售 | 2,066,623,199.75 | 984,574,892.52 | 52.36% | 53.35% | 77.34% | -6.45% |
| 分地区 | ||||||
| 安徽省内 | 2,105,061,864.72 | 1,021,074,345.65 | 51.49% | 51.29% | 76.60% | -6.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,412,424,428.11 | 12.74% | 3,172,332,477.52 | 16.22% | -3.48% | |
| 应收账款 | 97,099,835.68 | 0.51% | 102,669,437.85 | 0.52% | -0.01% | |
| 存货 | 14,068,780,355.96 | 74.32% | 13,592,924,207.44 | 69.48% | 4.84% | |
| 投资性房地产 | 837,868,914.62 | 4.43% | 860,138,057.23 | 4.40% | 0.03% | |
| 长期股权投资 | 392,330,076.04 | 2.07% | 112,437,421.44 | 0.57% | 1.50% | |
| 固定资产 | 116,121,030.91 | 0.61% | 90,804,432.70 | 0.46% | 0.15% | |
| 在建工程 | 21,238,487.17 | 0.11% | 29,062,889.07 | 0.15% | -0.04% | |
| 短期借款 | 300,465,208.33 | 1.54% | -1.54% | |||
| 长期借款 | 2,029,241,240.36 | 10.72% | 1,598,774,603.49 | 8.17% | 2.55% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 2020年6月30日账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 136,126,952.42 | 保证金存款 |
| 存货 | 2,602,214,341.54 | 贷款抵押 |
| 合计 | 2,738,341,293.96 | — |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 合肥工投工业科技发展有限公司 | 子公司 | 地产开发与运营 | 1,000,000,000 | 3,522,139,149.74 | 1,423,517,955.25 | 274,816,824.87 | 55,992,827.90 | 41,439,835.17 |
| 合肥城建蚌 | 子公司 | 房地产开 | 100,000,000 | 941,846,395. | 550,912,437. | 687,858,487. | 255,774,653. | 191,905,617. |
| 埠置业有限公司 | 发；商品房销售、售后服务等 | 75 | 74 | 81 | 35 | 81 | ||
| 合肥城建东庐置业有限公司 | 子公司 | 房地产开发；商品房销售、售后服务等 | 153,850,000 | 1,337,836,213.76 | 642,829,344.80 | 994,903,302.83 | 415,575,628.08 | 311,749,045.19 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 合肥工投工业科技发展有限公司及其下属子公司 | 并购重组 | 多元化发展、提升业绩 |
主要控股参股公司情况说明
1、合肥工投工业科技发展有限公司，主要从事地产开发与运营，注册资本100,000万元，公司持有其100%的股份，法定代表人：何轶鸥，经营范围：高新技术产品、新材料、新能源的研制、开发、技术服务及咨询，科技工业园开发、建设、经营、管理，开发产品的销售；房地产开发、销售、租赁；工程建设项目的建设管理、服务咨询，物业管理。截止2020年6月30日，资产总额为3,522,139,149.74元，净资产1,423,517,955.25元；2020年1月至6月营业收入为274,816,824.87元，净利润为41,439,835.17元。
2、合肥城建蚌埠置业有限公司，主要从事蚌埠市琥珀新天地项目的开发运营，注册资本10,000万元，公司持有其100%的股份，法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发；一般经营项目：商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰。截止2020年6月30日，资产总额为941,846,395.75元，净资产为550,912,437.74元；2020年1月至6月营业收入为687,858,487.81元，净利润为191,905,617.81元。
3、合肥城建东庐置业有限公司，主要从事合肥市肥东县琥珀名郡项目的开发运营，注册资本15,385万元，公司持有其65%的股份，法定代表人：王晓毅，经营范围：房地产开发及商品房销售、租赁及售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰施工。截止2020年6月30日，资产总额为1,337,836,213.76元，净资产为642,829,344.80元；2020年1月至6月营业收入为994,903,302.83元，净利润为311,749,045.19元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 69.09% | 2020年05月06日 | 2020年05月07日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月13日，公司第六届董事会第五十次会议和第六届监事会第三十二次会议,审议通过了《关于2020年度向控股股东借款暨关联交易的议案》。公司拟向控股股东合肥兴泰金融控股（集团）有限公司（以下简称“兴泰集团”）申请不超过人民币200,000万元的借款额度，该借款主要用于补充公司流动资金。2020年5月6日公司召开2019年年度股东大会审议通过了上述议案。截止2020年6月30日，公司从兴泰集团借款余额为90,000万元人民币。
2、2020年4月13日，公司第六届董事会第五十次会议和第六届监事会第三十二次会议,审议通过了《关于受让参股子公司部分股权暨关联交易的议案》。公司和兴泰集团拟受让合肥中建国际投资发展有限公司（以下简称“中建投资”）所持有的合肥华兴空港投资有限公司（以下简称“华兴投资”）全部股权。其中，公司受让中建投资所持有的华兴投资 18.37%股权（认缴金额 9亿元）；兴泰集团受让中建投资所持有的华兴投资10.20%股权（认缴金额5亿元），股权转让价格为0元。
3、2020年3月28日，公司披露了《关于全资子公司签署项目代建合同暨关联交易的公告》。公司全资子公司合肥工投工业科技发展有限公司（以下简称“工业科技”）与安徽省信息产业投资控股有限公司签订了《中国声谷三期项目代建合同》，承接中国声谷三期项目的代建工程，项目预计总投资26,000万元人民币，工业科技收取项目总决算的3%作为代建管理费。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于2020年度向控股股东借款暨关联交易的公告》 | 2020年04月14日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 《关于受让参股子公司部分股权暨关联交易的公告》 | 2020年04月14日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 《关于全资子公司签署项目代建合同暨关联交易的公告》 | 2020年03月28日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,338,068 | 0.26% | 180,144,103 | 5,459 | 180,149,562 | 181,487,630 | 26.22% | ||
| 2、国有法人持股 | 180,144,103 | 180,144,103 | 180,144,103 | 26.02% | |||||
| 3、其他内资持股 | 1,338,068 | 0.26% | 5,459 | 5,459 | 1,343,527 | 0.19% | |||
| 境内自然人持股 | 1,338,068 | 0.26% | 5,459 | 5,459 | 1,343,527 | 0.19% | |||
| 二、无限售条件股份 | 510,821,932 | 99.74% | -5,459 | -5,459 | 510,816,473 | 73.78% | |||
| 1、人民币普通股 | 510,821,932 | 99.74% | -5,459 | -5,459 | 510,816,473 | 73.78% | |||
| 三、股份总数 | 512,160,000 | 100.00% | 180,144,103 | 0 | 180,144,103 | 692,304,103 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月6日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准合肥城建发展股份有限公司向合肥市工业投资控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]2141号），公司获准向合肥市工业投资控股有限公司发行180,144,103股股份购买其持有的合肥工投工业科技发展有限公司100%股权，上述股份于2020年3月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份登记。本次交易发行股份购买资产部分已实施完毕，公司董事会根据股东大会授权办理了注册资本工商变更登记手续并于2020年3月24日领取了合肥市市场监督管理局换发的《营业执照》（公告编号2020010）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月6日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准合肥城建发展股份有限公司向合肥市工业投资控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]2141号），公司获准向合肥市工业投资控股有限公司发行180,144,103股股份购买其持有的合肥工投工业科技发展有限公司100%股权，上述股份于2020年3月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份登记。本次交易发行股份购买资产部分已实
施完毕，公司董事会根据股东大会授权办理了注册资本工商变更登记手续并于2020年3月24日领取了合肥市市场监督管理局换发的《营业执照》（公告编号2020010）。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月6日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准合肥城建发展股份有限公司向合肥市工业投资控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]2141号），公司获准向合肥市工业投资控股有限公司发行180,144,103股股份购买其持有的合肥工投工业科技发展有限公司100%股权，上述股份于2020年3月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份登记。本次交易发行股份购买资产部分已实施完毕，公司董事会根据股东大会授权办理了注册资本工商变更登记手续并于2020年3月24日领取了合肥市市场监督管理局换发的《营业执照》（公告编号2020010）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 0 | 0 | 180,144,103 | 180,144,103 | 发行股份购买资产增发新股 | 2023-3-20 |
| 合计 | 0 | 0 | 180,144,103 | 180,144,103 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股 | 2020年03月10日 | 7.14元 | 180,144,103 | 2020年03月20日 | 180,144,103 | www.cninfo.com.cn | 2020年03月18日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
公司于2019年11月6日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准合肥城建发展股份有限公司向合肥市工业投资控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]2141号），公司获准向合肥市工业投资控股有限公司发行180,144,103股股份购买其持有的合肥工投工业科技发展有限公司100%股权，上述股份于2020年3月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份登记。本次交易发行股份购买资产部分已实施完毕，公司董事会根据股东大会授权办理了注册资本工商变更登记手续并于2020年3月24日领取了合肥市市场监督管理局换发的《营业执照》（公告编号2020010）。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,220 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 | 国有法人 | 42.84% | 296,557,056 | 296,557,056 | ||||||
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 国有法人 | 26.02% | 180,144,103 | 180,144,103 | 180,144,103 | |||||
| 葛伟荣 | 境内自然人 | 0.55% | 3,822,980 | 3,822,980 | ||||||
| 合肥城改投资建设集团有限公司 | 国有法人 | 0.44% | 3,015,200 | 3,015,200 | ||||||
| 黄恒志 | 境内自然人 | 0.34% | 2,354,940 | 2,354,940 | ||||||
| 蒋国芳 | 境内自然人 | 0.28% | 1,961,860 | 1,961,860 | ||||||
| 周瑞珍 | 境内自然人 | 0.25% | 1,714,080 | 1,714,080 | ||||||
| 何伟 | 境内自然人 | 0.24% | 1,676,134 | 1,676,134 | ||||||
| 南京紫熙投资管理有限公司－紫熙敏进二号私募证券投资基金 | 其他 | 0.18% | 1,279,720 | 1,279,720 | ||||||
| 中信银行股份有限公司－建 | 其他 | 0.18% | 1,212,606 | 1,212,606 | ||||||
| 信中证500指数增强型证券投资基金 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，已知第一大股东合肥兴泰金融控股（集团）有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知是否存在关联关系。 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 | 296,557,056 | 人民币普通股 | 296,557,056 | |
| 葛伟荣 | 3,822,980 | 人民币普通股 | 3,822,980 | |
| 合肥城改投资建设集团有限公司 | 3,015,200 | 人民币普通股 | 3,015,200 | |
| 黄恒志 | 2,354,940 | 人民币普通股 | 2,354,940 | |
| 蒋国芳 | 1,961,860 | 人民币普通股 | 1,961,860 | |
| 周瑞珍 | 1,714,080 | 人民币普通股 | 1,714,080 | |
| 何伟 | 1,676,134 | 人民币普通股 | 1,676,134 | |
| 南京紫熙投资管理有限公司－紫熙敏进二号私募证券投资基金 | 1,279,720 | 人民币普通股 | 1,279,720 | |
| 中信银行股份有限公司－建信中证500指数增强型证券投资基金 | 1,212,606 | 人民币普通股 | 1,212,606 | |
| 黄慧瑜 | 1,148,800 | 人民币普通股 | 1,148,800 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，已知第一大股东合肥兴泰金融控股（集团）有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知是否存在关联关系。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东葛伟荣通过普通证券账户持有1,442,040股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,380,940股，实际合计持有3,822,980股；股东黄恒志通过普通证券账户持有1,795,740股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有559,200股，实际合计持有2,354,940股;股东蒋国芳通过普通证券账户持有0股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,961,860股，实际合计持有1,961,860股；股东周瑞珍通过普通证券账户持有0股，通过华创证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,714,080股，实际合计持有1,714,080股；股东何伟通过普通证券账户持有874,894股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有801,240股，实际合计持有1,676,134股；股东南京紫熙投资管理有限公司－紫熙敏进 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：合肥城建发展股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,412,424,428.11 | 3,172,332,477.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 85,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,697,782.49 | 16,349,823.00 |
| 应收账款 | 97,099,835.68 | 102,669,437.85 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,083,820.16 | 481,578,730.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 136,608,609.69 | 285,786,538.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 14,068,780,355.96 | 13,592,924,207.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 797,865,733.36 | 647,377,613.81 |
| 流动资产合计 | 17,523,560,565.45 | 18,384,018,827.84 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 7,684,850.83 | 6,818,347.91 |
| 长期股权投资 | 392,330,076.04 | 112,437,421.44 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 837,868,914.62 | 860,138,057.23 |
| 固定资产 | 116,121,030.91 | 90,804,432.70 |
| 在建工程 | 21,238,487.17 | 29,062,889.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,417,494.77 | 2,384,415.49 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,344,587.74 | 1,344,587.74 |
| 长期待摊费用 | 3,597,739.83 | |
| 递延所得税资产 | 21,082,635.63 | 21,982,619.97 |
| 其他非流动资产 | 1,551,072.25 | 54,432,697.70 |
| 非流动资产合计 | 1,405,236,889.79 | 1,179,405,469.25 |
| 资产总计 | 18,928,797,455.24 | 19,563,424,297.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 300,465,208.33 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 407,154,682.59 | 876,704,643.88 |
| 预收款项 | 8,590,871,627.16 | |
| 合同负债 | 7,156,609,862.80 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,137,597.99 | 22,533,843.53 |
| 应交税费 | 1,059,087,965.01 | 788,657,321.73 |
| 其他应付款 | 1,181,934,491.23 | 960,006,504.09 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 751,742,166.57 | 723,695,969.24 |
| 其他流动负债 | 597,635,025.82 | |
| 流动负债合计 | 11,167,301,792.01 | 12,262,935,117.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,029,241,240.36 | 1,598,774,603.49 |
| 应付债券 | 924,150,197.21 | 1,003,145,458.12 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,916,907.97 | 19,849,326.07 |
| 递延收益 | 13,373,160.09 | 14,124,964.52 |
| 递延所得税负债 | 14,046,473.56 | 14,046,473.56 |
| 其他非流动负债 | 274,372,944.45 | 401,591,385.76 |
| 非流动负债合计 | 3,257,100,923.64 | 3,051,532,211.52 |
| 负债合计 | 14,424,402,715.65 | 15,314,467,329.48 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 692,304,103.00 | 512,160,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,260,894,136.28 | 1,097,935,680.72 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 355,988,184.48 | 355,988,184.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,497,008,500.61 | 1,573,359,102.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,806,194,924.37 | 3,539,442,968.17 |
| 少数股东权益 | 698,199,815.22 | 709,513,999.44 |
| 所有者权益合计 | 4,504,394,739.59 | 4,248,956,967.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,928,797,455.24 | 19,563,424,297.09 |
法定代表人：王晓毅 主管会计工作负责人：徐鸿 会计机构负责人：徐鸿
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 912,985,376.12 | 1,188,736,042.17 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 7,798,012.12 | 158,517,562.03 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 9,579,241,876.26 | 9,427,276,844.09 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 387,900,813.55 | 293,923,723.15 |
| 流动资产合计 | 10,887,926,078.05 | 11,068,454,171.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,487,334,586.87 | 825,158,308.24 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,307,133.43 | 6,449,057.73 |
| 固定资产 | 57,564,970.96 | 58,699,367.96 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,430,067.23 | 1,607,457.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 1,551,072.25 | 51,739,140.00 |
| 非流动资产合计 | 2,554,187,830.74 | 943,653,331.09 |
| 资产总计 | 13,442,113,908.79 | 12,012,107,502.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,172,791.67 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 33,363,858.13 | 256,604,358.34 |
| 预收款项 | 3,777,532,922.84 | |
| 合同负债 | 4,044,240,337.45 | |
| 应付职工薪酬 | 9,885,235.59 | 17,263,730.22 |
| 应交税费 | 234,884,942.20 | 246,791,308.86 |
| 其他应付款 | 3,245,141,706.00 | 3,817,009,408.71 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 500,629,500.00 | 601,158,235.97 |
| 其他流动负债 | 363,335,370.39 | |
| 流动负债合计 | 8,431,480,949.76 | 8,816,532,756.61 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,631,985,833.76 | 1,353,238,528.53 |
| 应付债券 | 511,324,807.68 | 498,853,823.57 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,143,310,641.44 | 1,852,092,352.10 |
| 负债合计 | 10,574,791,591.20 | 10,668,625,108.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 692,304,103.00 | 512,160,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,397,042,425.66 | 197,902,904.63 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 313,943,076.41 | 313,943,076.41 |
| 未分配利润 | 464,032,712.52 | 319,476,412.78 |
| 所有者权益合计 | 2,867,322,317.59 | 1,343,482,393.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,442,113,908.79 | 12,012,107,502.53 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,105,061,864.72 | 1,391,443,859.12 |
| 其中：营业收入 | 2,105,061,864.72 | 1,391,443,859.12 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,508,799,017.16 | 879,741,194.02 |
| 其中：营业成本 | 1,021,074,345.65 | 578,174,136.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 308,499,175.19 | 140,802,872.00 |
| 销售费用 | 41,330,680.31 | 39,628,067.98 |
| 管理费用 | 52,889,861.50 | 44,684,076.45 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 85,004,954.51 | 76,452,041.04 |
| 其中：利息费用 | 96,174,899.90 | 90,651,280.97 |
| 利息收入 | 11,689,917.18 | 14,485,599.00 |
| 加：其他收益 | 8,157,711.41 | 5,424,683.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,779,672.69 | 998,597.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,607,345.40 | 998,597.68 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,802,924.03 | 3,291,270.53 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -197,777.86 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -20,797.00 | 63,541.75 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 604,423,013.31 | 521,282,980.34 |
| 加：营业外收入 | 845,006.14 | 647,064.30 |
| 减：营业外支出 | 141,893.34 | 5,977,038.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 605,126,126.11 | 515,953,006.57 |
| 减：所得税费用 | 194,088,673.79 | 134,923,039.17 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 411,037,452.32 | 381,029,967.40 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 411,037,452.32 | 381,029,967.40 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 292,351,636.54 | 293,930,196.86 |
| 2.少数股东损益 | 118,685,815.78 | 87,099,770.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 411,037,452.32 | 381,029,967.40 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 292,351,636.54 | 293,930,196.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 118,685,815.78 | 87,099,770.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4223 | 0.4246 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4223 | 0.4246 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王晓毅 主管会计工作负责人：徐鸿 会计机构负责人：徐鸿
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 20,498,817.09 | 71,354,112.00 |
| 减：营业成本 | 8,548,486.88 | 32,829,535.02 |
| 税金及附加 | 4,025,949.68 | 6,413,890.37 |
| 销售费用 | 11,863,595.90 | 13,420,614.74 |
| 管理费用 | 28,854,691.16 | 23,927,666.25 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 61,798,375.61 | 54,115,089.05 |
| 其中：利息费用 | 67,088,989.08 | 60,158,803.61 |
| 利息收入 | 5,587,892.47 | 6,115,614.05 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 256,392,654.60 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,990,679.46 | 1,117,059.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -197,777.86 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 169,791,051.92 | -58,433,402.24 |
| 加：营业外收入 | 454,928.16 | 228,629.41 |
| 减：营业外支出 | 90,000.00 | 0.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 170,155,980.08 | -58,204,772.87 |
| 减：所得税费用 | -14,381,333.83 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 170,155,980.08 | -43,823,439.04 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 170,155,980.08 | -43,823,439.04 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 170,155,980.08 | -43,823,439.04 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,463,429,153.02 | 3,467,793,649.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 55,886,814.47 | 212,514,305.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,519,315,967.49 | 3,680,307,955.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,502,521,304.36 | 1,299,924,258.62 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,786,765.75 | 54,661,169.83 |
| 支付的各项税费 | 444,874,723.81 | 397,764,082.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 174,489,690.92 | 133,141,778.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,182,672,484.84 | 1,885,491,289.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -663,356,517.35 | 1,794,816,666.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 195,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 827,672.71 | 1,246,978.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 96,968.90 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 194,886,080.02 | 11,263,684.67 |
| 投资活动现金流入小计 | 390,713,752.73 | 58,607,631.65 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,104,981.03 | 8,951,834.13 |
| 投资支付的现金 | 342,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 344,604,981.03 | 8,951,834.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 46,108,771.70 | 49,655,797.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 9,800,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 9,800,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 715,019,538.52 | 390,314,475.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 160,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 885,019,538.52 | 550,114,475.60 |
| 偿还债务支付的现金 | 639,930,000.00 | 1,118,600,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 266,609,044.93 | 131,659,002.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 150,990,000.00 | 150,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,057,529,044.93 | 1,400,259,002.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -172,509,506.41 | -850,144,527.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -789,757,252.06 | 994,327,936.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,066,054,727.75 | 2,566,619,888.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,276,297,475.69 | 3,560,947,824.98 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 651,572,734.19 | 1,344,719,553.02 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,782,587.59 | 3,993,049.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 654,355,321.78 | 1,348,712,602.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 388,041,650.27 | 487,832,363.41 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,846,687.70 | 20,810,672.03 |
| 支付的各项税费 | 79,043,988.28 | 98,277,395.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,766,842.55 | 52,200,970.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 536,699,168.80 | 659,121,401.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 117,656,152.98 | 689,591,201.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 188,853,871.79 | 6,115,614.05 |
| 投资活动现金流入小计 | 188,853,871.79 | 6,115,614.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 257,632.96 | 46,214.23 |
| 投资支付的现金 | 235,500,000.00 | 2,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 235,757,632.96 | 2,046,214.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,903,761.17 | 4,069,399.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 462,600,000.00 | 320,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 398,560,532.98 | 615,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 861,160,532.98 | 935,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 384,030,000.00 | 764,600,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,347,266.86 | 94,569,300.61 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 740,000,000.00 | 62,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,218,377,266.86 | 921,669,300.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -357,216,733.88 | 13,330,699.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -286,464,342.07 | 706,991,300.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,178,322,646.05 | 750,079,615.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 891,858,303.98 | 1,457,070,916.80 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 512,160,000.00 | 1,097,935,680.72 | 355,988,184.48 | 1,573,359,102.97 | 3,539,442,968.17 | 709,513,999.44 | 4,248,956,967.61 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 512,160,000.00 | 1,097,935,680.72 | 355,988,184.48 | 1,573,359,102.97 | 3,539,442,968.17 | 709,513,999.44 | 4,248,956,967.61 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 180,144,103.00 | 162,958,455.56 | -76,350,602.36 | 266,751,956.20 | -11,314,184.22 | 255,437,771.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 292,351,636.54 | 292,351,636.54 | 118,685,815.78 | 411,037,452.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 180,144,103.00 | 162,958,455.56 | 343,102,558.56 | 10,000,000.00 | 353,102,558.56 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 180,144,103.00 | 162,958,455.56 | 343,102,558.56 | 10,000,000.00 | 353,102,558.56 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,599,680.34 | -25,599,680.34 | -140,000,000.00 | -165,599,680.34 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,599,680.34 | -25,599,680.34 | -140,000,000.00 | -165,599,680.34 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -343,102,558.56 | -343,102,558.56 | -343,102,558.56 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 692,304,10 | 1,260,894,13 | 355,988,184. | 1,497,008,50 | 3,806,194,92 | 698,199,815. | 4,504,394,73 |
| 3.00 | 6.28 | 48 | 0.61 | 4.37 | 22 | 9.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,100,000.00 | 1,242,019,820.72 | 341,020,582.20 | 1,402,998,279.03 | 3,306,138,681.95 | 240,008,940.77 | 3,546,147,622.72 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,100,000.00 | 1,242,019,820.72 | 341,020,582.20 | 1,402,998,279.03 | 3,306,138,681.95 | 240,008,940.77 | 3,546,147,622.72 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 192,060,000.00 | -96,030,000.00 | 52,690,196.86 | 148,720,196.86 | 96,899,770.54 | 245,619,967.40 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 293,930,196.86 | 293,930,196.86 | 87,099,770.54 | 381,029,967.40 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -145,210,000.00 | -145,210,000.00 | -145,210,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -145,210,000.00 | -145,210,000.00 | -145,210,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 192,060,000.00 | -96,030,000.00 | -96,030,000.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 192,060,000.00 | -96,030,000.00 | -96,030,000.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 512,160,000.00 | 1,145,989,820.72 | 341,020,582.20 | 1,455,688,475.89 | 3,454,858,878.81 | 336,908,711.31 | 3,791,767,590.12 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 512,160,000.00 | 197,902,904.63 | 313,943,076.41 | 319,476,412.78 | 1,343,482,393.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 512,160,000.00 | 197,902,904.63 | 313,943,076.41 | 319,476,412.78 | 1,343,482,393.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 180,144,103.00 | 1,199,139,521.03 | 144,556,299.74 | 1,523,839,923.77 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 170,155,980.08 | 170,155,980.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 180,144,103.00 | 1,199,139,521.03 | 1,379,283,624.03 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 180,144,103.00 | 1,199,139,521.03 | 1,379,283,624.03 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,599,680.34 | -25,599,680.34 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,599,680.34 | -25,599,680.34 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 692,304,103.00 | 1,397,042,425.66 | 313,943,076.41 | 464,032,712.52 | 2,867,322,317.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,100,000.00 | 293,932,904.63 | 313,943,076.41 | 658,007,453.57 | 1,585,983,434.61 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,100,000.00 | 293,932,904.63 | 313,943,076.41 | 658,007,453.57 | 1,585,983,434.61 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 192,060,000.00 | -96,030,000.00 | -171,863,438.95 | -75,833,438.95 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -43,823,438.95 | -43,823,438.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -32,010,000.00 | -32,010,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -32,010,000.00 | -32,010,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 192,060,000.00 | -96,030,000.00 | -96,030,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 192,060,000.00 | -96,030,000.00 | -96,030,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 512,160,000.00 | 197,902,904.63 | 313,943,076.41 | 486,144,014.62 | 1,510,149,995.66 |
三、公司基本情况
合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）系经安徽省体改委皖体改函[1998]89号文《关于同意设立合肥城改房屋开发股份有限公司的批复》及安徽省人民政府皖府股字[1998]第39号《安徽省股份有限公司批准证书》批准，由合肥市国有资产控股有限公司作为主发起人发起设立的股份有限公司。
2002年12月，经安徽省工商行政管理局批准，本公司更名为合肥城建发展股份有限公司。
2008年1月，本公司向社会公开发行人民币普通股2,670.00万股，公司注册资本由8,000.00万元变更为10,670.00万元。同月，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：002208。
2008年5月，本公司增加注册资本5,335.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更后注册资本为16,005.00万元。
2010年6月，本公司增加注册资本16,005.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更后的注册资本为32,010.00万元。
2016年3月18日，根据国务院国有资产监督管理委员会《关于合肥城建发展股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2015]1271 号），本公司的控股股东变更为合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。
2019年5月，本公司增加注册资本19,206.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更后的注册资本为51,216.00万元。
2020年3月，本公司向合肥市工业投资控股有限公司发行人民币普通股180,144,103股购买其持有合肥工业投资发展有限公司100%的股权，增加注册资本180,144,103元，变更后的注册资本为692,304,103元。
公司总部的经营地址：安徽省合肥市蜀山区潜山路100号琥珀五环城国际A座10-14层。
法定代表人：王晓毅。本公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰（以上项目需要许可证的一律凭证经营）。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年8月26日决议批准报出。
（1）本公司本期纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 合肥城建蚌埠置业有限公司 | 蚌埠置业 | 100.00 | - |
| 2 | 合肥城建巢湖置业有限公司 | 巢湖置业 | 80.00 | - |
| 3 | 合肥城建广德置业有限公司 | 广德置业 | 100.00 | - |
| 4 | 合肥城建琥珀置业有限公司 | 琥珀置业 | 100.00 | - |
| 5 | 宣城新天地置业有限公司 | 宣城置业 | 100.00 | - |
| 6 | 安徽琥珀物业服务有限公司 | 琥珀物业 | 100.00 | - |
| 7 | 合肥城建东庐置业有限公司 | 东庐置业 | 65.00 | - |
| 8 | 三亚丰乐实业有限公司 | 三亚丰乐 | 100.00 | - |
| 9 | 合肥琥珀扬子资产管理有限公司 | 琥珀扬子 | 100.00 | - |
| 10 | 安徽琥珀房屋租赁有限公司 | 琥珀租赁 | 100.00 | - |
| 11 | 合肥工投工业科技发展有限公司 | 工业科技 | 100.00 | - |
| 12 | 合肥工投工业科技肥西有限公司 | 肥西公司 | - | 68.82 |
| 13 | 合肥庐阳工投工业科技有限公司 | 庐阳工投 | - | 76.36 |
| 14 | 合肥工投工业科技颍上有限公司 | 颍上公司 | - | 93.00 |
| 15 | 合肥工投工业科技定远有限公司 | 定远公司 | - | 100.00 |
| 16 | 合肥企翔物业服务有限公司 | 企翔物业 | - | 100.00 |
| 17 | 合肥新站工投工业科技有限公司 | 新站工投 | - | 100.00 |
| 18 | 合肥庐阳金融城投资发展有限公司 | 金融城 | - | 51.00 |
| 19 | 合肥工投环湖科创投资发展有限公司 | 环湖科创 | - | 100.00 |
| 20 | 合淮工业科技有限公司 | 合淮公司 | - | 70.67 |
| 21 | 合肥工投高新科创投资发展有限公司 | 工投高新 | - | 80.00 |
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 合肥工投工业科技发展有限公司 | 工业科技 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 2 | 合肥工投工业科技肥西有限公司 | 肥西公司 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 3 | 合肥庐阳工投工业科技有限公司 | 庐阳工投 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 4 | 合肥工投工业科技颍上有限公司 | 颍上公司 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 5 | 合肥工投工业科技定远有限公司 | 定远公司 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 6 | 合肥企翔物业服务有限公司 | 企翔物业 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 7 | 合肥新站工投工业科技有限公司 | 新站工投 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 8 | 合肥庐阳金融城投资发展有限公司 | 金融城 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 9 | 合肥工投环湖科创投资发展有限公司 | 环湖科创 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 10 | 合淮工业科技有限公司 | 合淮公司 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
| 11 | 合肥工投高新科创投资发展有限公司 | 工投高新 | 2020年1-6月 | 同一控制下合并 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、
未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同
权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收合并范围内关联方的款项应收账款组合2 应收其他客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收合并范围内关联方的款项其他应收款组合2 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
本公司的存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品和周转材料四大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的取得及发出以实际成本计价。开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；销售开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本。开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据《土地转让协议书》支付地价款，在办理产权证后，计入“开发成本－土地征用及拆迁补偿费”中核算。项目整体开发的，待开发房产竣工后，全部转入开发产品；项目分期开发的，按各期开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期开发产品成本。拟在后期开发的土地仍保留在“开发成本－土地征用及拆迁补偿费”中。公共配套设施费的核算方法：①不能有偿转让的公共配套设施：分期开发的项目，公司将尚未发生的公共配套设施费采用预提的方法在开发成本中计提，待各期开发产品办理竣工验收后，按各期开发产品占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期开发产品成本。整体开发的项目，实际发生的支出计入开发成本－公共配套设施费，待开发房产竣工后，全部转入开发产品成本。②能有偿转让的公共配套设施：
以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按房屋使用年限确定。周转材料于领用时一次性摊销。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。具体方法如下：①开发产品在正常经营过程中，以该开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；②在建开发产品（在开发成本中核算）在正常经营过程中，以所建的开发产品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
| 类别 | 折旧年限（年） | 年折旧率（％） | 净残值率（％） |
| 房屋、建筑物 | 35-50 | 2.77-1.94 | 3 |
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 35-50 | 3% | 2.77%-1.94% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 3% | 12.13% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.40% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 计算机软件 | 3年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 |
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价
格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；
否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含房地产物业运行维护、代建项目管理的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。
②房地产销售合同
本公司房地产开发业务的收入于将物业的控制权转移给客户时确认。基于销售合同条款及适用于合同的法律规定，物业的控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，收入于客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本公司已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）房地产销售收入
公司已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。即本公司在房屋竣工并在相关主管部门备案，签定了销售合同，取得了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移交手续时，确认收入的实现。
（2） 物业出租收入
按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定按期确认租金收入和管理费收入。
（3） 提供劳务收入
本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号） | 第六届董事会第五十五次会议、第六届监事会第三十六次会议 |
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,172,332,477.52 | 3,172,332,477.52 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 16,349,823.00 | 16,349,823.00 | |
| 应收账款 | 102,669,437.85 | 102,669,437.85 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 481,578,730.16 | 481,578,730.16 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 285,786,538.06 | 285,786,538.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 13,592,924,207.44 | 13,592,924,207.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 647,377,613.81 | 647,377,613.81 | |
| 流动资产合计 | 18,384,018,827.84 | 18,384,018,827.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 6,818,347.91 | 6,818,347.91 | |
| 长期股权投资 | 112,437,421.44 | 112,437,421.44 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 860,138,057.23 | 860,138,057.23 | |
| 固定资产 | 90,804,432.70 | 90,804,432.70 | |
| 在建工程 | 29,062,889.07 | 29,062,889.07 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,384,415.49 | 2,384,415.49 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,344,587.74 | 1,344,587.74 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 21,982,619.97 | 21,982,619.97 | |
| 其他非流动资产 | 54,432,697.70 | 54,432,697.70 |
| 非流动资产合计 | 1,179,405,469.25 | 1,179,405,469.25 | |
| 资产总计 | 19,563,424,297.09 | 19,563,424,297.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 300,465,208.33 | 300,465,208.33 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 876,704,643.88 | 876,704,643.88 | |
| 预收款项 | 8,590,871,627.16 | -8,590,871,627.16 | |
| 合同负债 | 7,964,367,147.54 | 7,964,367,147.54 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,533,843.53 | 22,533,843.53 | |
| 应交税费 | 788,657,321.73 | 788,657,321.73 | |
| 其他应付款 | 960,006,504.09 | 960,006,504.09 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 723,695,969.24 | 723,695,969.24 | |
| 其他流动负债 | 626,504,479.62 | 626,504,479.62 | |
| 流动负债合计 | 12,262,935,117.96 | 12,262,935,117.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,598,774,603.49 | 1,598,774,603.49 | |
| 应付债券 | 1,003,145,458.12 | 1,003,145,458.12 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 19,849,326.07 | 19,849,326.07 | |
| 递延收益 | 14,124,964.52 | 14,124,964.52 | |
| 递延所得税负债 | 14,046,473.56 | 14,046,473.56 | |
| 其他非流动负债 | 401,591,385.76 | 401,591,385.76 | |
| 非流动负债合计 | 3,051,532,211.52 | 3,051,532,211.52 | |
| 负债合计 | 15,314,467,329.48 | 15,314,467,329.48 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 512,160,000.00 | 512,160,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,097,935,680.72 | 1,097,935,680.72 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 355,988,184.48 | 355,988,184.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,573,359,102.97 | 1,573,359,102.97 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,539,442,968.17 | 3,539,442,968.17 | |
| 少数股东权益 | 709,513,999.44 | 709,513,999.44 | |
| 所有者权益合计 | 4,248,956,967.61 | 4,248,956,967.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 19,563,424,297.09 | 19,563,424,297.09 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,188,736,042.17 | 1,188,736,042.17 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 158,517,562.03 | 158,517,562.03 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 9,427,276,844.09 | 9,427,276,844.09 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 293,923,723.15 | 293,923,723.15 | |
| 流动资产合计 | 11,068,454,171.44 | 11,068,454,171.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 825,158,308.24 | 825,158,308.24 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,449,057.73 | 6,449,057.73 | |
| 固定资产 | 58,699,367.96 | 58,699,367.96 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,607,457.16 | 1,607,457.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 51,739,140.00 | 51,739,140.00 | |
| 非流动资产合计 | 943,653,331.09 | 943,653,331.09 | |
| 资产总计 | 12,012,107,502.53 | 12,012,107,502.53 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 100,172,791.67 | 100,172,791.67 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 256,604,358.34 | 256,604,358.34 | |
| 预收款项 | 3,777,532,922.84 | -3,777,532,922.84 | |
| 合同负债 | 3,466,374,726.04 | 3,466,374,726.04 | |
| 应付职工薪酬 | 17,263,730.22 | 17,263,730.22 | |
| 应交税费 | 246,791,308.86 | 246,791,308.86 | |
| 其他应付款 | 3,817,009,408.71 | 3,817,009,408.71 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 601,158,235.97 | 601,158,235.97 | |
| 其他流动负债 | 311,158,196.80 | 311,158,196.80 | |
| 流动负债合计 | 8,816,532,756.61 | 8,816,532,756.61 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,353,238,528.53 | 1,353,238,528.53 | |
| 应付债券 | 498,853,823.57 | 498,853,823.57 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,852,092,352.10 | 1,852,092,352.10 | |
| 负债合计 | 10,668,625,108.71 | 10,668,625,108.71 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 512,160,000.00 | 512,160,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 197,902,904.63 | 197,902,904.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 313,943,076.41 | 313,943,076.41 | |
| 未分配利润 | 319,476,412.78 | 319,476,412.78 | |
| 所有者权益合计 | 1,343,482,393.82 | 1,343,482,393.82 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,012,107,502.53 | 12,012,107,502.53 |
调整情况说明
于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项8,590,871,627.16元重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7%（5%） |
| 企业所得税 | 企业所得 | 25% |
| 土地增值税 | 房地产销售收入扣除规定扣除项目金额后的余额 | 普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额20%的部分，税率为0%；增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%；增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%；增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%；增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。 |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本公司子公司合肥琥珀扬子资产管理有限公司本期享受上述优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 43,260.53 | 34,584.36 |
| 银行存款 | 2,276,254,215.16 | 3,066,311,518.39 |
| 其他货币资金 | 136,126,952.42 | 105,986,374.77 |
| 合计 | 2,412,424,428.11 | 3,172,332,477.52 |
其他说明
其他货币资金期末余额中银行按揭保证金136,126,952.42元，除此之外，期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 85,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 85,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,823,707.00 | |
| 商业承兑票据 | 874,075.49 | 16,349,823.00 |
| 合计 | 2,697,782.49 | 16,349,823.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,743,786.46 | 100.00% | 46,003.97 | 1.68% | 2,697,782.49 | 17,210,340.00 | 100.00% | 860,517.00 | 5.00% | 16,349,823.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 920,079.46 | 33.53% | 46,003.97 | 5.00% | 874,075.49 | 17,210,340.00 | 100.00% | 860,517.00 | 5.00% | 16,349,823.00 |
| 组合2 | 1,823,707.00 | 66.47% | 1,823,707.00 | |||||||
| 合计 | 2,743,786.46 | 100.00% | 46,003.97 | 1.68% | 2,697,782.49 | 17,210,340.00 | 100.00% | 860,517.00 | 5.00% | 16,349,823.00 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 银行承兑票据 | ||||||
| 商业承兑票据 | 860,517.00 | -814,513.03 | 46,003.97 | |||
| 合计 | 860,517.00 | -814,513.03 | 46,003.97 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 8,105,453.24 | 5.99% | 8,105,453.24 | 100.00% | 8,105,453.24 | 5.98% | 8,105,453.24 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 127,114,820.05 | 94.01% | 30,014,984.37 | 23.61% | 97,099,835.68 | 127,412,551.98 | 94.02% | 24,743,114.13 | 19.42% | 102,669,437.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | ||||||||||
| 组合2 | 127,114,820.05 | 94.01% | 30,014,984.37 | 23.61% | 97,099,835.68 | 127,412,551.98 | 94.02% | 24,743,114.13 | 19.42% | 102,669,437.85 |
| 合计 | 135,220,273.29 | 100.00% | 38,120,437.61 | 28.19% | 97,099,835.68 | 135,518,005.22 | 100.00% | 32,848,567.37 | 24.24% | 102,669,437.85 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 安徽状元郎电子科技有限公司 | 4,139,480.32 | 4,139,480.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽止戈体育产业发展有限公司 | 2,382,920.40 | 2,382,920.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽真率科技有限公司 | 410,720.00 | 410,720.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合肥三川自控工程有限责任公司 | 326,400.00 | 326,400.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽亿通标识有限公司 | 286,840.00 | 286,840.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽豪雅服饰有限公司 | 197,312.00 | 197,312.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽思和碳制热生物科技有限公司 | 105,923.70 | 105,923.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 阜阳兴泰服装有限公司 | 72,800.00 | 72,800.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 巢湖金禾印刷包装有限公司 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 阜阳徽隆电动车销售有限公司 | 57,600.00 | 57,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 庐江县产业投资有限公司 | 52,500.00 | 52,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 庐江县友邦鞋业有限公司 | 2,956.82 | 2,956.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 8,105,453.24 | 8,105,453.24 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 14,722,514.63 | 736,125.72 | 5.00% |
| 1-2年 | 68,053,256.92 | 6,805,325.70 | 10.00% |
| 2-3年 | 13,647,686.97 | 4,094,306.08 | 30.00% |
| 3-4年 | 23,179,871.61 | 11,589,935.81 | 50.00% |
| 4-5年 | 3,610,994.32 | 2,888,795.46 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,900,495.60 | 3,900,495.60 | 100.00% |
| 合计 | 127,114,820.05 | 30,014,984.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,722,514.63 |
| 1至2年 | 68,053,256.92 |
| 2至3年 | 13,706,533.47 |
| 3年以上 | 38,737,968.27 |
| 3至4年 | 29,895,145.95 |
| 4至5年 | 3,610,994.32 |
| 5年以上 | 5,231,828.00 |
| 合计 | 135,220,273.29 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 32,848,567.37 | 5,271,870.24 | 38,120,437.61 | |||
| 合计 | 32,848,567.37 | 5,271,870.24 | 38,120,437.61 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中电恒德环保投资有限公司 | 17,152,676.10 | 12.68% | 8,639,940.55 |
| 蚌埠市高铁工贸园区投 | 10,156,800.00 | 7.51% | 1,015,680.00 |
| 资发展有限公司 | |||
| 合肥米老大食品有限公司 | 9,822,000.00 | 7.26% | 982,200.00 |
| 安徽临泉县姜尚酒业有限公司 | 6,755,300.31 | 5.00% | 656,252.12 |
| 巢湖婴航商贸有限公司 | 6,585,494.85 | 4.87% | 657,211.09 |
| 合计 | 50,472,271.26 | 37.32% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,868,247.57 | 97.33% | 481,574,230.16 | 100.00% |
| 1至2年 | 211,072.59 | 2.61% | ||
| 3年以上 | 4,500.00 | 0.06% | 4,500.00 | |
| 合计 | 8,083,820.16 | -- | 481,578,730.16 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2020年6月30日余额 | 占预付款项期末余额合计 |
数的比例（%）国网安徽省电力有限公司合肥供电公司
| 国网安徽省电力有限公司合肥供电公司 | 3,008,189.60 | 37.21 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 1,070,437.40 | 13.24 |
| 国网安徽省电力有限公司蚌埠供电公司 | 922,522.91 | 11.41 |
| 国网安徽省电力有限公司临泉县供电公司 | 826,350.67 | 10.22 |
| 国网安徽省电力公司定远县供电公司 | 741,631.95 | 9.17 |
| 合计 | 6,569,132.53 | 81.25 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 136,608,609.69 | 285,786,538.06 |
| 合计 | 136,608,609.69 | 285,786,538.06 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 96,029,305.42 | 256,929,774.58 |
| 代收代付款项 | 16,614,363.75 | 15,605,656.94 |
| 保证金 | 16,720,071.61 | 9,412,367.66 |
| 备用金及往来款 | 15,886,103.06 | 22,378,523.04 |
| 其他 | 6,795,696.00 | 4,278,032.64 |
| 合计 | 152,045,539.84 | 308,604,354.86 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 22,535,998.05 | 281,818.75 | 22,817,816.80 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -7,380,886.65 | -7,380,886.65 | ||
| 2020年6月30日余额 | 15,155,111.40 | 281,818.75 | 15,436,930.15 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 49,586,982.85 |
| 1至2年 | 96,066,491.20 |
| 2至3年 | 3,059,080.27 |
| 3年以上 | 3,332,985.52 |
| 3至4年 | 1,577,731.19 |
| 4至5年 | 464,975.92 |
| 5年以上 | 1,290,278.41 |
| 合计 | 152,045,539.84 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 22,817,816.80 | -7,380,886.65 | 15,436,930.15 | |||
| 合计 | 22,817,816.80 | -7,380,886.65 | 15,436,930.15 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽省招标集团有限公司 | 借款 | 95,286,441.25 | 1年以内；1-2年 | 62.67% | 9,332,241.63 |
| 肥东县会计核算中心（肥东县公共资源交易中心） | 保证金 | 8,200,000.00 | 1年以内；1-2年 | 5.39% | 417,000.00 |
| 合肥新站高新技术产业开发区国库支付中心 | 保证金 | 5,769,700.00 | 1年以内 | 3.79% | 288,485.00 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 往来款 | 2,825,061.22 | 1年以内 | 1.86% | 141,253.06 |
| 安徽省电力公司合肥供电公司 | 保证金 | 1,901,500.00 | 1年以内；1-2年 | 1.25% | 100,300.00 |
| 合计 | -- | 113,982,702.47 | -- | 74.96% | 10,279,279.69 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 12,666,586,175.0 | 61,573,342.76 | 12,605,012,832.3 | 11,397,433,984.6 | 61,573,342.76 | 11,335,860,641.8 |
| 7 | 1 | 2 | 6 | |||
| 开发产品 | 1,477,514,826.99 | 13,747,303.34 | 1,463,767,523.65 | 2,270,810,868.92 | 13,747,303.34 | 2,257,063,565.58 |
| 合计 | 14,144,101,002.06 | 75,320,646.10 | 14,068,780,355.96 | 13,668,244,853.54 | 75,320,646.10 | 13,592,924,207.44 |
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 琥珀东华府 | 2,562,705,193.89 | 47,409,567.06 | 2,610,114,760.95 | 34,965,431.54 | 13,142,028.73 | ||||||
| 琥珀御宾府 | 3,210,393,230.42 | -2,856,044.66 | 3,207,537,185.76 | 21,506,749.02 | 12,465,790.69 | ||||||
| 琥珀蜀熙府 | 1,753,561,852.77 | 57,807,808.71 | 1,811,369,661.48 | 36,004,015.84 | 1,567.50 | ||||||
| 巢湖琥珀云台 | 56,148,654.84 | 18,581,209.78 | 74,729,864.62 | 2,812,000.00 | 2,745,500.00 | ||||||
| 宣城琥珀新天地 | 394,503,216.67 | 41,309,793.08 | 435,813,009.75 | ||||||||
| 三亚琥珀假日天地 | 642,179,758.80 | 68,464,056.86 | 710,643,815.66 | ||||||||
| 琥珀东澜赋 | 989,586,997.17 | 989,586,997.17 | |||||||||
| 包河项目（琥珀晴川里） | 1,759,370,312.81 | 57,986,975.64 | 1,817,357,288.45 | ||||||||
| 蚌埠龙子湖中小企业产业园 | 64,788,824.90 | 17,494,997.66 | 82,283,822.56 | 5,696,613.87 | 2,738,826.11 | ||||||
| 合肥智慧产业园 | 59,637,997.03 | 30,941,030.63 | 90,579,027.66 | 3,833,102.78 | 3,270,165.75 | ||||||
| 定远创智产业园 | 2,383,034.53 | 71,967.72 | 2,455,002.25 | ||||||||
| 创智天地 | 173,488,150.13 | 163,613,307.47 | 2,692,197.93 | 12,567,040.59 | 74,473,887.66 | ||||||
| 庐江创新产业园 | 33,033,284.75 | 33,587,428.33 | 22,926,503.46 | 22,372,359.88 | 2,859,351.26 | 1,830,781.94 | |||||
| 寿县临港新兴产业 | 27,701,029.40 | 2,755,836.40 | 10,712,990.16 | 35,658,183.16 | 233,268.90 | 233,268.90 |
| 园 | |||||||||||
| 舒城中小企业园 | 5,600,221.48 | 522,107.87 | 6,122,329.35 | ||||||||
| 农科院项目 | 37,569,333.26 | -920,146.26 | 36,649,187.00 | ||||||||
| 立恒工业广场D区 | 33,612,190.39 | 6,483,497.59 | 40,095,687.98 | ||||||||
| 中国（合肥）国际智能语音产业园一期孵化园 | 157,497.53 | 157,497.53 | |||||||||
| 巢湖花山工业园 | 2,234,979.37 | 8,227,090.31 | 10,462,069.68 | ||||||||
| 环湖科创小镇 | 74,721,848.76 | 64,565,315.52 | 139,287,164.28 | ||||||||
| 合肥金融城 | 483,708,841.34 | 25,483,862.88 | 509,192,704.22 | ||||||||
| 淮南现代制造业及双创平台项目 | 19,977,143.42 | 1,302,794.89 | 21,279,938.31 | ||||||||
| 高新智谷项目 | 114,885.66 | 156,691.12 | 271,576.78 | ||||||||
| 合计 | -- | -- | 11,397,433,984.62 | 199,956,572.20 | 1,469,108,762.65 | 12,666,586,175.07 | 182,384,420.87 | 36,427,929.62 | -- |
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 琥珀名城 | 14,193,456.81 | 1,514,513.53 | 12,678,943.28 | ||||
| 蚌埠琥珀花园 | 10,317,102.75 | 132,741.54 | 10,184,361.21 | ||||
| 世纪阳光花园 | 8,324,793.92 | 52,902.29 | 8,271,891.63 | ||||
| 琥珀新天地 | 38,905,755.49 | 38,905,755.49 | |||||
| 琥珀五环城 | 125,494,143.50 | 3,952,300.76 | 121,541,842.74 |
| 蚌埠琥珀新天地 | 581,345,940.62 | 384,514,112.52 | 196,831,828.10 | ||||
| 广德琥珀新天地 | 17,348,052.39 | 1,187,573.12 | 16,160,479.27 | ||||
| 琥珀瑞安家园 | 39,412,841.91 | 4,706,782.38 | 34,706,059.53 | ||||
| 宣城琥珀新天地 | 10,954,005.94 | 227,199.96 | 10,726,805.98 | ||||
| 巢湖琥珀新天地 | 99,103,175.66 | 44,505,327.95 | 54,597,847.71 | ||||
| 琥珀名郡 | 584,921,130.62 | 413,625,189.77 | 171,295,940.85 | ||||
| 琥珀庄园 | 28,084,538.20 | 2,863,558.00 | 25,220,980.20 | ||||
| 立恒工业广场一期 | 382,131.00 | 382,131.00 | |||||
| 兴庐科技产业园 | 4,033,853.21 | 2,249,516.23 | 1,784,336.98 | ||||
| 巢湖科技创新园 | 69,229,224.08 | 4,389,174.45 | 64,840,049.63 | ||||
| 巢湖花山工业园 | 9,179,874.64 | 9,179,874.64 | |||||
| 阜阳中小企业园 | 25,725,653.40 | 25,725,653.40 | |||||
| 寿县临港新兴产业园 | 31,076,152.24 | 2,755,836.40 | 10,809,320.48 | 23,022,668.16 | |||
| 立恒工业广场二期 | 45,668,107.94 | 13,836,778.62 | 31,831,329.32 | ||||
| 创智天地 | 322,138,581.14 | 163,613,307.47 | 24,351,646.44 | 461,400,242.17 | |||
| 颍上皖北科技园 | 22,047,943.69 | 22,047,943.69 | |||||
| 定远创智产业园 | 16,534,169.86 | 16,534,169.86 | |||||
| 庐江科技产业园 | 26,859,470.22 | 2,737,618.79 | 24,121,851.43 | ||||
| 庐江创新产业园 | 33,587,428.33 | 33,587,428.33 |
| 舒城中小企业园 | 21,522,025.72 | 2,349,227.02 | 19,172,798.70 | ||||
| 合肥智慧产业园 | 72,484,212.46 | 40,302,251.95 | 32,181,960.51 | ||||
| 蚌埠龙子湖中小企业产业园 | 43,969,345.72 | 975,319.00 | 42,994,026.72 | ||||
| 临庐新兴产业园 | 1,555,185.79 | 1,555,185.79 | |||||
| 合计 | -- | 2,270,810,868.92 | 199,956,572.20 | 993,252,614.13 | 1,477,514,826.99 |
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位： 元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 开发成本 | 61,573,342.76 | 61,573,342.76 | |||||
| 开发产品 | 13,747,303.34 | 13,747,303.34 | |||||
| 合计 | 75,320,646.10 | 75,320,646.10 | -- | ||||
按主要项目分类：
单位： 元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 琥珀东华府 | 61,573,342.76 | 61,573,342.76 | |||||
| 世纪阳光花园 | 8,113,184.78 | 8,113,184.78 | |||||
| 琥珀名城 | 4,069,906.18 | 4,069,906.18 | |||||
| 琥珀花园 | 1,564,212.38 | 1,564,212.38 | |||||
| 合计 | 75,320,646.10 | 75,320,646.10 | -- |
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
| 项目名称 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 | 本期确认资本化金额的资本化率(%) |
| 琥珀云台 | 66,500.00 | 2,745,500.00 | - | 2,812,000.00 | 6.74 |
| 琥珀御宾府 | 9,040,958.33 | 12,465,790.69 | - | 21,506,749.02 | 6.16 |
| 琥珀蜀熙府 | 36,002,448.34 | 1,567.50 | - | 36,004,015.84 | 4.36 |
| 琥珀东华府 | 21,823,402.81 | 13,142,028.73 | - | 34,965,431.54 | 5.19 |
| 创智天地 | 74,473,887.66 | - | - | 74,473,887.66 | —— |
| 蚌埠龙子湖中小企业产业园 | 2,985,857.26 | 2,738,826.11 | 28,069.50 | 5,696,613.87 | 4.75-6.31 |
| 合肥智慧产业园 | 1,137,530.50 | 3,270,165.75 | 574,593.47 | 3,833,102.78 | 4.75-6.06 |
| 庐江创新产业园 | 1,594,680.56 | 1,830,781.94 | 566,111.24 | 2,859,351.26 | 4.75 |
| 寿县临港新兴产业园项目 | - | 233,268.90 | - | 233,268.90 | 6.24 |
| 合计 | 147,125,265.46 | 36,427,929.62 | 1,168,774.21 | 182,384,420.87 | — |
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
| 琥珀东华府 | 1,038,527,183.25 | 1,038,527,183.25 | 贷款抵押 |
| 琥珀御宾府 | 1,543,784,678.88 | 1,543,784,678.88 | 贷款抵押 |
| 琥珀云台 | 19,902,479.41 | 19,902,479.41 | 贷款抵押 |
| 合计 | 2,602,214,341.54 | 2,602,214,341.54 | -- |
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交企业所得税 | 269,725,551.49 | 183,540,608.34 |
| 预交增值税 | 198,540,307.40 | 219,448,373.98 |
| 预交营业税 | 525,482.49 | 564,213.86 |
| 预交土地增值税 | 81,127,208.37 | 57,770,462.32 |
| 预交城市维护建设税 | 8,438,163.52 | 10,218,270.39 |
| 预交教育费附加及地方教育费附加 | 6,035,942.54 | 5,503,238.00 |
| 待抵扣进项税 | 233,333,915.25 | 168,639,341.36 |
| 预交其他税费 | 139,162.30 | 1,693,105.56 |
| 合计 | 797,865,733.36 | 647,377,613.81 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 8,089,316.66 | 404,465.83 | 7,684,850.83 | 7,177,208.33 | 358,860.42 | 6,818,347.91 | 6.50%-8.50% |
| 合计 | 8,089,316.66 | 404,465.83 | 7,684,850.83 | 7,177,208.33 | 358,860.42 | 6,818,347.91 | -- |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 358,860.42 | 358,860.42 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 45,605.41 | 45,605.41 | ||
| 2020年6月30日余额 | 404,465.83 | 404,465.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 庐江和禄房地产开发有限公司 | 112,437,421.44 | -2,059,298.40 | 110,378,123.04 | ||||||||
| 合肥华兴空港投资有限公司 | 283,500,000.00 | -1,548,047.00 | 281,951,953.00 | ||||||||
| 小计 | 112,437,421.44 | 283,500,000.00 | 3,607,345.40 | 392,330,076.04 | |||||||
| 合计 | 112,437,421.44 | 283,500,000.00 | -3,607,345.40 | 392,330,076.04 | |||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 927,807,675.73 | 927,807,675.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 30,720,011.49 | 30,720,011.49 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 30,720,011.49 | 30,720,011.49 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 46,867,745.22 | 46,867,745.22 | ||
| （1）处置 | 46,867,745.22 | 46,867,745.22 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 911,659,942.00 | 911,659,942.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 67,669,618.50 | 67,669,618.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,286,194.93 | 12,286,194.93 | ||
| （1）计提或摊销 | 12,286,194.93 | 12,286,194.93 | ||
| 3.本期减少金额 | 6,164,786.05 | 6,164,786.05 | ||
| （1）处置 | 6,164,786.05 | 6,164,786.05 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 73,791,027.38 | 73,791,027.38 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 837,868,914.62 | 837,868,914.62 | ||
| 2.期初账面价值 | 860,138,057.23 | 860,138,057.23 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位： 元
| 项目名称 | 地理位置 | 竣工时间 | 建筑面积 | 报告期租金收入 | 期初公允价值 | 期末公允价值 | 公允价值变动幅度 | 公允价值变动原因及报告索引 |
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□ 是 √ 否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□ 是 √ 否
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 116,121,030.91 | 90,804,432.70 |
| 合计 | 116,121,030.91 | 90,804,432.70 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 89,127,904.51 | 13,245,772.99 | 18,458,511.26 | 120,832,188.76 |
| 2.本期增加金额 | 27,950,516.30 | 151,423.08 | 583,723.30 | 28,685,662.68 |
| （1）购置 | 151,423.08 | 583,723.30 | 735,146.38 | |
| （2）在建工程转入 | 14,025,365.87 | 14,025,365.87 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 存货自用转入 | 13,925,150.43 | 13,925,150.43 | ||
| 3.本期减少金额 | 641,243.08 | 641,243.08 | ||
| （1）处置或报废 | 641,243.08 | 641,243.08 | ||
| 4.期末余额 | 117,078,420.81 | 12,755,952.99 | 19,042,234.56 | 148,876,608.36 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 12,587,260.01 | 9,436,303.14 | 8,004,192.91 | 30,027,756.06 |
| 2.本期增加金额 | 1,291,640.51 | 575,401.10 | 1,382,453.02 | 3,249,494.63 |
| （1）计提 | 1,291,640.51 | 575,401.10 | 1,382,453.02 | 3,249,494.63 |
| 3.本期减少金额 | 521,673.24 | 521,673.24 | ||
| （1）处置或报废 | 521,673.24 | 521,673.24 | ||
| 4.期末余额 | 13,878,900.52 | 9,490,031.00 | 9,386,645.93 | 32,755,577.45 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 103,199,520.29 | 3,265,921.99 | 9,655,588.63 | 116,121,030.91 |
| 2.期初账面价值 | 76,540,644.50 | 3,809,469.85 | 10,454,318.35 | 90,804,432.70 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋 | 52,398,392.24 | 正在办理 |
| 物管用房 | 1,023,068.97 | 正在办理 |
| 食堂 | 4,254,030.39 | 正在办理 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 21,238,487.17 | 29,062,889.07 |
| 合计 | 21,238,487.17 | 29,062,889.07 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 职工宿舍 | 22,081,564.59 | 22,081,564.59 | ||||
| 办公楼 | 21,238,487.17 | 21,238,487.17 | 6,981,324.48 | 6,981,324.48 | ||
| 合计 | 21,238,487.17 | 21,238,487.17 | 29,062,889.07 | 29,062,889.07 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 3,758,114.25 | 3,758,114.25 | |||
| 2.本期增加金额 | 406,652.42 | 406,652.42 | |||
| （1）购置 | 406,652.42 | 406,652.42 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,164,766.67 | 4,164,766.67 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,373,698.76 | 1,373,698.76 | |||
| 2.本期增加金额 | 373,573.14 | 373,573.14 | |||
| （1）计提 | 373,573.14 | 373,573.14 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,747,271.90 | 1,747,271.90 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,417,494.77 | 2,417,494.77 | |||
| 2.期初账面价值 | 2,384,415.49 | 2,384,415.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 三亚丰乐实业有限公司 | 1,344,587.74 | 1,344,587.74 | ||||
| 合计 | 1,344,587.74 | 1,344,587.74 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修 | 3,997,488.69 | 399,748.86 | 3,597,739.83 | ||
| 合计 | 3,997,488.69 | 399,748.86 | 3,597,739.83 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,564,212.38 | 391,053.10 | 1,564,212.38 | 391,053.10 |
| 可抵扣亏损 | 15,991,149.97 | 3,997,787.49 | 6,525,217.76 | 1,631,304.44 |
| 信用减值准备 | 51,485,112.11 | 12,871,278.03 | 45,866,759.11 | 11,466,689.78 |
| 递延收益 | 13,373,160.09 | 3,343,290.02 | 14,124,964.52 | 3,531,241.13 |
| 预计负债 | 1,916,907.97 | 479,226.99 | 19,849,326.07 | 4,962,331.52 |
| 合计 | 84,330,542.52 | 21,082,635.63 | 87,930,479.84 | 21,982,619.97 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 56,185,894.24 | 14,046,473.56 | 56,185,894.24 | 14,046,473.56 |
| 合计 | 56,185,894.24 | 14,046,473.56 | 56,185,894.24 | 14,046,473.56 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,082,635.63 | 21,982,619.97 | ||
| 递延所得税负债 | 14,046,473.56 | 14,046,473.56 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 76,279,159.17 | 84,775,436.20 |
| 可抵扣亏损 | 91,097,852.59 | 345,882,290.30 |
| 合计 | 167,377,011.76 | 430,657,726.50 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 3,307,488.35 | 3,307,488.35 | |
| 2021 | 3,012,652.81 | 3,012,652.81 | |
| 2022 | 2,235.77 | 2,235.77 | |
| 2023 | 12,179,790.71 | 12,179,790.71 | |
| 2024 | 46,596,159.57 | 327,380,122.66 |
| 2025 | 25,999,525.38 | ||
| 合计 | 91,097,852.59 | 345,882,290.30 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 1,551,072.25 | 1,551,072.25 | 3,432,697.70 | 3,432,697.70 | ||
| 暂付合肥华兴空港投资有限公司投资款 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,551,072.25 | 1,551,072.25 | 54,432,697.70 | 54,432,697.70 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 200,000,000.00 | |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | |
| 借款利息 | 465,208.33 | |
| 合计 | 300,465,208.33 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款、材料款及工程质量保证金 | 406,905,587.35 | 876,402,005.62 |
| 其他 | 249,095.24 | 302,638.26 |
| 合计 | 407,154,682.59 | 876,704,643.88 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付工程款及工程质量保证金 | 72,053,054.99 | 系未支付的工程尾款及工程质量保证金 |
| 合计 | 72,053,054.99 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收售房款 | ||
| 预收租房可及物业费 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求预售金额前五的项目收款信息：
单位： 元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收售房款 | 7,140,704,315.19 | 7,949,228,402.01 |
| 预收租房款及物业费 | 15,905,547.61 | 15,138,745.53 |
| 合计 | 7,156,609,862.80 | 7,964,367,147.54 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,533,843.53 | 46,106,321.47 | 55,502,567.01 | 13,137,597.99 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,639,285.41 | 1,639,285.41 | ||
| 合计 | 22,533,843.53 | 47,745,606.88 | 57,141,852.42 | 13,137,597.99 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,969,218.79 | 36,551,963.80 | 46,807,178.03 | 5,714,004.56 |
| 2、职工福利费 | 3,727,146.23 | 3,727,146.23 | ||
| 3、社会保险费 | 1,075,614.12 | 1,075,614.12 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,066,262.40 | 1,066,262.40 | ||
| 工伤保险费 | 9,273.64 | 9,273.64 | ||
| 生育保险费 | 78.08 | 78.08 | ||
| 4、住房公积金 | 3,111,859.68 | 3,111,859.68 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,564,624.74 | 1,639,737.64 | 780,768.95 | 7,423,593.43 |
| 合计 | 22,533,843.53 | 46,106,321.47 | 55,502,567.01 | 13,137,597.99 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,614,032.85 | 1,614,032.85 | ||
| 2、失业保险费 | 25,252.56 | 25,252.56 | ||
| 合计 | 1,639,285.41 | 1,639,285.41 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 43,968,655.75 | 81,378,699.49 |
| 企业所得税 | 153,645,975.67 | 105,588,208.67 |
| 土地增值税 | 844,802,630.07 | 578,744,732.05 |
| 城建税及附加税 | 3,693,355.78 | 6,521,373.81 |
| 土地使用税 | 9,027,957.75 | 9,922,402.15 |
| 其他税种 | 3,949,389.99 | 6,501,905.56 |
| 合计 | 1,059,087,965.01 | 788,657,321.73 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,181,934,491.23 | 960,006,504.09 |
| 合计 | 1,181,934,491.23 | 960,006,504.09 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方款项 | 993,135,381.54 | 783,954,247.20 |
| 办证费 | 50,145,412.77 | 49,375,656.77 |
| 保证金 | 98,223,884.42 | 60,998,936.27 |
| 其他 | 40,429,812.50 | 65,677,663.85 |
| 合计 | 1,181,934,491.23 | 960,006,504.09 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 向母公司借款 | 600,000,000.00 | 尚不需归还母公司 |
| 合计 | 600,000,000.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 751,406,006.75 | 722,476,506.75 |
| 借款利息 | 336,159.82 | 1,219,462.49 |
| 合计 | 751,742,166.57 | 723,695,969.24 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 597,635,025.82 | 626,504,479.62 |
| 合计 | 597,635,025.82 | 626,504,479.62 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 867,300,000.00 | 727,500,000.00 |
| 保证借款 | 427,970,000.00 | 268,622,120.64 |
| 信用借款 | 731,127,852.16 | 600,000,000.00 |
| 借款利息 | 2,843,388.20 | 2,652,482.85 |
| 合计 | 2,029,241,240.36 | 1,598,774,603.49 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2019年第一期定向债务融资工具 | 511,324,807.68 | 498,853,823.57 |
| 公司债券 | 412,825,389.53 | 504,291,634.55 |
| 合计 | 924,150,197.21 | 1,003,145,458.12 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 2019年第一期定向债务融资工具 | 500,000,000.00 | 2019-12-26 | 2+1 年 | 500,000,000.00 | 498,853,823.57 | 12,465,753.42 | 246,013.39 | 511,324,807.68 | |||
| 17工投01 | 100,000,000.00 | 2017-03-24 | 5年 | 100,000,000.00 | 101,308,846.88 | 4,125,017.83 | 66,135.29 | 105,500,000.00 | |||
| 17工投02 | 400,000,000.00 | 2017-12-11 | 5年 | 400,000,000.00 | 402,982,787.67 | 9,244,982.17 | 597,619.69 | 412,825,389.53 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 1,000,000,000.00 | 1,003,145,458.12 | 25,835,753.42 | 909,768.37 | 924,150,197.21 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 1,916,907.97 | 19,849,326.07 | 交房违约赔款 |
| 合计 | 1,916,907.97 | 19,849,326.07 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 14,124,964.52 | 751,804.43 | 13,373,160.09 | 项目建设补助 | |
| 合计 | 14,124,964.52 | 751,804.43 | 13,373,160.09 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 274,000,000.00 | 382,990,000.00 |
| 合肥城建投资控股有限公司 | 18,000,000.00 | |
| 借款利息 | 372,944.45 | 601,385.76 |
| 合计 | 274,372,944.45 | 401,591,385.76 |
其他说明：
其他非流动负债期末余额中274,000,000.00元系由合肥市工业投资控股有限公司向国家开发银行安徽省分行申请人民币借款用于建设本公司子公司工业科技立恒工业广场一期、兴庐科技产业园、 巢湖科技创新园、庐江科技产业园以及庐阳工投创智天地项目，期限十年。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 512,160,000.00 | 180,144,103.00 | 180,144,103.00 | 692,304,103.00 | |||
其他说明：
2020年3月，本公司向合肥市工业投资控股有限公司发行人民币普通股180,144,103股购买其持有工业科技100%的股权。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,097,935,498.40 | 162,958,455.56 | 1,260,893,953.96 | |
| 其他资本公积 | 182.32 | 182.32 | ||
| 合计 | 1,097,935,680.72 | 162,958,455.56 | 1,260,894,136.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 223,522,951.93 | 223,522,951.93 | ||
| 任意盈余公积 | 132,465,232.55 | 132,465,232.55 | ||
| 合计 | 355,988,184.48 | 355,988,184.48 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,573,359,102.97 | 1,402,998,279.03 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,573,359,102.97 | 1,402,998,279.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 292,351,636.54 | 522,193,758.12 |
| 应付普通股股利 | 25,599,680.34 | 32,010,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | 96,030,000.00 | |
| 其他 | 343,102,558.56 | 223,792,934.18 |
| 期末未分配利润 | 1,497,008,500.61 | 1,573,359,102.97 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,099,734,868.27 | 1,020,405,298.36 | 1,382,339,602.36 | 577,915,367.71 |
| 其他业务 | 5,326,996.45 | 669,047.29 | 9,104,256.76 | 258,768.84 |
| 合计 | 2,105,061,864.72 | 1,021,074,345.65 | 1,391,443,859.12 | 578,174,136.55 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
①提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含房地产物业运行维护、代建项目管理的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。
②房地产销售合同
本公司房地产开发业务的收入于将物业的控制权转移给客户时确认。基于销售合同条款及适用于合同的法律规定，物业的控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，收入于客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本公司已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为7,156,609,862.80元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位： 元
| 序号 | 项目名称 | 收入金额 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 7,801,720.05 | 2,978,982.67 |
| 教育费附加 | 3,828,946.66 | 1,665,621.90 |
| 房产税 | 2,939,846.09 | 3,150,982.86 |
| 土地使用税 | 5,294,783.00 | 4,607,498.63 |
| 印花税 | 2,584,169.71 | 1,172,023.01 |
| 土地增值税 | 283,033,146.67 | 124,701,246.93 |
| 地方教育费附加 | 2,528,837.98 | 1,098,723.35 |
| 营业税 | 114,232.62 | 748,949.01 |
| 其他 | 373,492.41 | 678,843.64 |
| 合计 | 308,499,175.19 | 140,802,872.00 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,203,972.15 | 3,977,466.89 |
| 代理服务费 | 25,948,030.34 | 13,701,537.48 |
| 广告费 | 5,727,034.70 | 6,545,581.69 |
| 售后维护费 | 2,415,728.57 | 3,787,613.16 |
| 水电气费 | 1,025,611.20 | 1,679,669.48 |
| 空置房管理费 | 662,811.00 | 2,164,597.10 |
| 办证费 | 346,857.60 | 2,314.00 |
| 其他 | 2,000,634.75 | 7,769,288.18 |
| 合计 | 41,330,680.31 | 39,628,067.98 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 32,727,553.74 | 29,510,666.57 |
| 折旧摊销及车辆使用费 | 3,025,215.99 | 3,341,231.15 |
| 中介机构及信息披露费 | 7,975,922.92 | 426,921.78 |
| 办公及租赁费 | 1,549,047.03 | 2,323,904.88 |
| 其他 | 7,612,121.82 | 9,081,352.07 |
| 合计 | 52,889,861.50 | 44,684,076.45 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 96,174,899.90 | 90,651,280.97 |
| 银行手续费及其他 | 519,971.79 | 286,359.07 |
| 合计 | 85,004,954.51 | 76,452,041.04 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 7,958,716.43 | 5,416,241.23 |
| 与收益相关的政府补助 | 7,206,912.00 | 3,546,372.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 751,804.43 | 1,869,869.23 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 198,994.98 | 8,441.91 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 1,343.70 | 3,560,000.00 |
| 社保返还 | 55,078.27 | |
| 增值税进项税额加计扣除 | 142,573.01 | 8,441.91 |
| 合计 | 8,157,711.41 | 5,424,683.14 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,607,345.40 | 998,597.68 |
| 理财收益 | 827,672.71 | |
| 合计 | -2,779,672.69 | 998,597.68 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 2,802,924.03 | 3,291,270.53 |
| 合计 | 2,802,924.03 | 3,291,270.53 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -197,777.86 | |
| 合计 | -197,777.86 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -20,797.00 | 63,541.75 |
| 合计 | -20,797.00 | 63,541.75 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 155,342.00 | 155,342.00 | |
| 其他 | 689,664.14 | 647,064.29 | 689,664.14 |
| 合计 | 845,006.14 | 647,064.30 | 845,006.14 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 90,000.00 | 90,000.00 | |
| 其他 | 51,893.34 | 5,977,038.07 | 51,893.34 |
| 合计 | 141,893.34 | 5,977,038.07 | 141,893.34 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 193,188,689.45 | 149,421,252.61 |
| 递延所得税费用 | 899,984.34 | -14,498,213.44 |
| 合计 | 194,088,673.79 | 134,923,039.17 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 605,126,126.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 151,281,531.53 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -498,634.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -308,889.47 |
| 非应税收入的影响 | 901,836.35 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 868,577.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 41,844,252.94 |
| 所得税费用 | 194,088,673.79 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,362,254.00 | 5,456,500.00 |
| 代收代付款项 | 13,409,117.55 | 20,613,197.00 |
| 保证金、押金、往来款及其他 | 35,115,442.92 | 186,444,608.99 |
| 合计 | 55,886,814.47 | 212,514,305.99 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收代付款项 | 17,762,456.01 | 24,885,938.26 |
| 期间费用 | 56,377,588.44 | 45,489,945.58 |
| 保证金、押金及其他 | 100,349,646.47 | 62,765,894.62 |
| 合计 | 174,489,690.92 | 133,141,778.46 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 11,689,917.18 | 11,263,684.67 |
| 收到庐江和禄房地产开发有限公司财务资助款 | 183,196,162.84 | |
| 合计 | 194,886,080.02 | 11,263,684.67 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到合肥兴泰金融控股（集团）有限公司借款 | 160,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 合计 | 160,000,000.00 | 150,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付合肥市工业投资控股有限公司借款 | 150,000,000.00 | |
| 支付公司债一期本金 | 100,000,000.00 | |
| 支付国家开发银行发展基金 | 18,000,000.00 | |
| 支付国家开发银行安徽省分行借款 | 32,990,000.00 | |
| 合计 | 150,990,000.00 | 150,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 411,037,452.32 | 381,029,967.40 |
| 加：资产减值准备 | -2,802,924.03 | -3,093,492.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,535,689.56 | 19,434,656.80 |
| 无形资产摊销 | 373,573.14 | 65,469.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 399,748.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 20,797.00 | -63,541.75 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 84,484,982.72 | 76,165,681.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,779,672.69 | -998,597.68 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 899,984.34 | -14,498,213.44 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -512,428,267.74 | -573,571,008.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 322,851,144.99 | 123,303,955.46 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -986,508,371.20 | 1,787,041,789.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -663,356,517.35 | 1,794,816,666.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,276,297,475.69 | 3,560,947,824.98 |
| 减：现金的期初余额 | 3,066,054,727.75 | 2,566,619,888.55 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -789,757,252.06 | 994,327,936.43 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,276,297,475.69 | 3,066,054,727.75 |
| 其中：库存现金 | 43,260.53 | 34,584.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,276,254,215.16 | 3,066,020,143.39 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,276,297,475.69 | 3,066,054,727.75 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 136,126,952.42 | 保证金存款 |
| 存货 | 2,602,214,341.54 | 贷款抵押 |
| 合计 | 2,738,341,293.96 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 基础设施返还 | 7,206,912.00 | 其他收益 | 7,206,912.00 |
| 合肥市财政局稳岗补贴款 | 87,442.00 | 营业外收入 | 87,442.00 |
| 包河区财政支付中心给与瑞安家园创建节水小区奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 广德环卫处生活垃圾清运费 | 16,903.00 | 营业外收入 | 16,903.00 |
| 疫情稳岗补贴 | 997.00 | 营业外收入 | 997.00 |
| 合计 | 7,362,254.00 | 7,362,254.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
| 补助项目 | 种类 | 2019年12月31日 | 本期新增金额 | 本期结转计入损益的金额 | 2020年6月30日 | 本期结转计入损益的列报项目 |
| 新站园区建设补助 | 与资产相关 | 9,047,767.51 | - | 579,260.23 | 8,468,507.28 | 其他收益 |
| 蚌埠园区建设补助 | 与资产相关 | 2,527,460.01 | - | 19,073.60 | 2,508,386.41 | 其他收益 |
| 临港工业园建设补助 | 与资产相关 | 549,737.00 | - | 153,470.60 | 396,266.40 | 其他收益 |
| 2019年省服务业发展引导资金 | 与资产相关 | 2,000,000.00 | - | - | 2,000,000.00 | 其他收益 |
| 合计 | - | 14,124,964.52 | - | 751,804.43 | 13,373,160.09 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合肥工投工业科技发展有限公司 | 100.00% | 合并前后同受合肥市国资委控制 | 2020年01月20日 | 已控制该公司经营和财务活动，并完成该公司股权交割 | 8,903,651.21 | -6,287,144.20 | 477,810,592.72 | 186,259,076.66 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 | |
| --发行的权益性证券的面值 | 1,373,419,581.43 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合肥工投工业科技发展有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 货币资金 | 620,761,675.40 | 718,990,969.49 |
| 应收款项 | 95,305,911.05 | 346,744,335.57 |
| 存货 | 1,813,617,366.47 | 1,740,042,813.13 |
| 固定资产 | 29,478,857.44 | 34,148,526.48 |
| 无形资产 | 776,958.33 | 294,828.12 |
| 交易性金融资产 | 85,000,000.00 | |
| 应收票据 | 24,960,685.00 | 10,035,416.08 |
| 预付款项 | 13,114,289.54 | 14,660,720.78 |
| 其他应收款 | 26,021,859.27 | 33,705,853.21 |
| 其他流动资产 | 111,493,507.44 | 67,359,258.18 |
| 长期应收款 | 6,818,347.91 | |
| 长期股权投资 | 28,833,719.90 | |
| 投资性房地产 | 854,729,664.66 | 1,035,218,207.42 |
| 在建工程 | 29,384,667.67 | 6,422,679.43 |
| 递延所得税资产 | 12,854,649.80 | 17,548,762.20 |
| 应付款项 | 140,226,479.51 | 122,334,008.38 |
| 短期借款 | 200,292,416.66 | |
| 预收款项 | 184,813,545.26 | 188,364,441.33 |
| 应付职工薪酬 | 4,275,715.83 | 291,646.37 |
| 应交税费 | 56,709,592.09 | 108,258,509.36 |
| 其他应付款 | 146,423,869.83 | 674,941,681.06 |
| 一年内到期的非流动负债 | 122,331,659.53 | 96,000,000.00 |
| 长期借款 | 195,801,688.96 | 195,296,764.35 |
| 应付债券 | 498,919,034.55 | 498,199,756.25 |
| 递延收益 | 14,124,964.52 | 100,670,362.43 |
| 其他非流动负债 | 400,990,000.00 | 437,490,000.00 |
| 净资产 | 1,759,409,473.24 | 1,632,158,920.46 |
| 减：少数股东权益 | 380,125,849.21 | 118,610,679.01 |
| 取得的净资产 | 1,379,283,624.03 | 1,513,548,241.45 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合肥城建蚌埠置业有限公司 | 安徽省蚌埠市 | 安徽省蚌埠市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥城建巢湖置业有限公司 | 安徽省巢湖市 | 安徽省巢湖市 | 房地产开发 | 80.00% | 设立 | |
| 合肥城建广德置业有限公司 | 安徽省广德市 | 安徽省广德市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥城建琥珀置业有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 宣城新天地置业有限公司 | 安徽省宣城市 | 安徽省宣城市 | 房地产开发 | 100.00% | 企业合并 | |
| 安徽琥珀物业服务有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 物业服务 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥城建东庐置业有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 房地产开发 | 65.00% | 设立 | |
| 三亚丰乐实业有限公司 | 海南省三亚市 | 海南省三亚市 | 房地产开发 | 100.00% | 企业合并 | |
| 合肥琥珀扬子资产管理有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 管理 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽琥珀房屋租赁有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 房屋租赁 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥工投工业科技发展有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 100.00% | 企业合并 | |
| 合肥工投工业科技肥西有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 68.82% | 企业合并 | |
| 合肥庐阳工投工业科技有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 76.36% | 企业合并 | |
| 合肥工投工业科技颍上有限公司 | 安徽省阜阳市 | 安徽省阜阳市 | 地产开发与运营 | 93.00% | 企业合并 | |
| 合肥工投工业科技定远有限公司 | 安徽省滁州市 | 安徽省滁州市 | 地产开发与运营 | 100.00% | 企业合并 | |
| 合肥企翔物业服务有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 物业服务 | 100.00% | 企业合并 | |
| 合肥新站工投工业科技有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 100.00% | 企业合并 | |
| 合肥庐阳金融城投资发展有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 51.00% | 企业合并 | |
| 合肥工投环湖科创投资发展有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 100.00% | 企业合并 | |
| 合淮工业科技有限公司 | 安徽省淮南市 | 安徽省淮南市 | 地产开发与运营 | 70.67% | 企业合并 | |
| 合肥工投高新科创投资发展有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 地产开发与运营 | 80.00% | 企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 合肥城建巢湖置业有限公司 | 20.00% | 6,504,103.41 | 79,589,686.16 | |
| 合肥城建东庐置业有限公司 | 35.00% | 109,112,165.82 | 364,992,770.68 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 合肥城建巢湖置业有限公司 | 789,207,708.34 | 2,485,733.05 | 791,693,441.39 | 293,602,510.66 | 100,142,500.00 | 393,745,010.66 | 913,279,409.69 | 2,548,714.61 | 915,828,124.30 | 490,333,710.60 | 60,066,500.00 | 550,400,210.60 |
| 合肥城建东庐置业有限公司 | 1,337,251,560.64 | 584,653.12 | 1,337,836,213.76 | 695,006,868.96 | 695,006,868.96 | 2,222,269,944.25 | 652,969.87 | 2,222,922,914.12 | 1,491,842,614.51 | 1,491,842,614.51 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 合肥城建巢湖置业有限公司 | 106,765,006.55 | 32,520,517.03 | 32,520,517.03 | -162,913,292.50 | 5,640,976.51 | 1,441,290.55 | 1,441,290.55 | -67,391,660.95 |
| 合肥城建东庐置业有限公司 | 994,903,302.83 | 311,749,045.19 | 311,749,045.19 | -594,786,528.56 | 766,238,063.78 | 239,645,037.94 | 239,645,037.94 | 66,773,887.57 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 庐江和禄房地产开发有限公司 | 安徽省庐江县 | 安徽省庐江县 | 房地产开发 | 49.00% | 权益法 | |
| 合肥华兴空港投资有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 投资管理 | 20.41% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 庐江和禄房地产开发有限公司 | 合肥华兴空港投资有限公司 | 庐江和禄房地产开发有限公司 | 合肥华兴空港投资有限公司 | |
| 流动资产 | 669,499,879.09 | 31,640.31 | 560,930,563.70 | |
| 非流动资产 | 1,588,623.68 | 1,389,150,000.00 | 181,149.14 | |
| 资产合计 | 671,088,502.77 | 1,389,181,640.31 | 561,111,712.84 | |
| 流动负债 | 65,827,027.18 | 404,514,288.72 | 331,647,587.46 | |
| 非流动负债 | 380,000,000.00 | |||
| 负债合计 | 445,827,027.18 | 404,514,288.72 | 331,647,587.46 | |
| 归属于母公司股东权益 | 225,261,475.59 | 984,667,351.59 | 229,464,125.38 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 110,378,123.04 | 281,951,953.00 | 112,437,421.44 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 110,378,123.04 | 281,951,953.00 | 112,437,421.44 | |
| 净利润 | -4,202,649.79 | -4,754,189.18 | ||
| 综合收益总额 | -4,202,649.79 | -4,754,189.18 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险信息
本公司的信用风险主要来自货币资金、其他应收款等。本公司持有的货币资金，主要存放于信用良好的国有及其他银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；其他应收款主要为与获取土地相关的往来及在房地产开发过程中的各类保证金，本公司在形成债权前评价信用风险，后续定期对主要债务方信用状况进行监控，对信用记录不良的债务方采取书面催收、提供担保等方式，使本公司整体信用风险在可控范围内。本公司其他应收款等产生的信用风险敞口的量化数据，详见相关附注披露。
1. 流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
1. 市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2020年6月30日止，本公司以同期同档次国家基准利率或基准利率上浮一定百分比的利率计息的借款本金人民币305,180.39万元，在其他变量不变的假设下，公司有息负债利息所依据的利率未来相应的上升或下降0.25个百分点，将导致公司利息支出增加或减少381.48万元。
1. 其他价格风险
其他价格风险，是指利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本公司以市场价格销售房地产开发商品，因此受到此等价格波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的 | 母公司对本企业的 |
| 持股比例 | 表决权比例 | ||||
| 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 | 安徽省合肥市 | 投资控股 | 600,000.00万元 | 42.84% | 42.84% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 合肥市兴泰融资担保集团有限公司 | 控股股东控股子公司 |
| 合肥国控建设融资担保有限公司 | 控股股东控股子公司 |
| 合肥国际内陆港发展有限公司 | 本公司股东之关联方 |
| 合肥市梅山饭店有限公司 | 本公司股东之关联方 |
| 合肥永信科翔智能技术有限公司 | 本公司股东之关联方 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 本公司股东之关联方 |
| 合肥市产业投资控股(集团)有限公司 | 本公司股东之关联方 |
| 合肥市地方铁路投资建设有限公司 | 本公司股东之关联方 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 合肥国际内陆港发 | 提供物业服务 | 61,899.20 |
| 展有限公司 | |||||
| 合肥国际内陆港发展有限公司 | 提供厂房租赁服务 | 76,360.01 | |||
| 合肥市梅山饭店有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 312,320.00 | |||
| 合肥永信科翔智能技术有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 431,003.63 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 合肥企翔物业服务有限公司 | 公租房委托运营管理 | 2019年09月01日 | 2021年08月31日 | 实收租金总额5%收取管理费 | 113,542.08 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 合肥市兴泰融资担保集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2019年12月02日 | 2021年12月02日 | 否 |
| 合肥国控建设融资担保有限公司 | 58,000,000.00 | 2019年12月02日 | 2021年12月02日 | 否 |
| 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 | 500,000,000.00 | 2019年12月26日 | 2022年12月26日 | 否 |
| 合肥市产业投资控股(集团)有限公司 | 100,000,000.00 | 2017年03月28日 | 2022年03月28日 | 否 |
| 合肥市产业投资控股(集团)有限公司 | 400,000,000.00 | 2017年12月13日 | 2022年12月13日 | 否 |
| 合肥市产业投资控股(集团)有限公司/合肥市工业投资控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2016年03月21日 | 是 | |
| 合肥市产业投资控股(集团)有限公司 | 340,000,000.00 | 2018年06月29日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 110,000,000.00 | 2019年01月29日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 180,000,000.00 | 2017年03月31日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 275,000,000.00 | 2015年06月16日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2015年04月28日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 500,000,000.00 | 2016年05月26日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2016年06月30日 | 否 | |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 160,000,000.00 | 2016年07月01日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 | 900,000,000.00 | |||
| 庐江和禄房地产开发有限公司 | 21,552,829.51 | |||
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 395,170,479.12 | |||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 合肥市工业投资控股有限公司 | 92,328.71 | |||
| 应收账款 | 合肥国际内陆港发展有限公司 | 45,570.21 | |||
| 预付账款 | 合肥市工业投资控股有限公司 | 1,070,437.40 | |||
| 其他应收款 | 合肥市产业投资控股(集团)有限公司 | 44,056.74 | |||
| 其他应收款 | 合肥市梅山饭店有限公司 | 81,576.45 | |||
| 其他应收款 | 合肥市工业投资控股有限公司 | 2,825,061.22 | 2,825,061.22 | ||
| 其他应收款 | 庐江和禄房地产开发有限公司 | 161,643,333.33 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 合肥市地方铁路投资建设有限公司 | 133,513.39 | |
| 应付账款 | 合肥永信科翔智能技术有限公司 | 49,109.62 | |
| 其他应付款 | 合肥市工业投资控股有限公司 | 44,694,090.23 | 43,954,247.20 |
| 其他应付款 | 庐江和禄房地产开发有限公司 | 21,552,829.51 | |
| 其他应付款 | 合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 | 900,000,000.00 | 740,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 合肥市工业投资控股有限公司 | 76,103,444.44 | |
| 其他非流动负债 | 合肥市工业投资控股有限公司 | 274,372,944.45 | 383,571,581.59 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2020年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）按揭担保
本公司部分商品房和工业厂房销售采用“按揭”方式，由本公司为业主按揭购房提供连带责任保证。截至2020年6月30日止，此项担保的金额为664,756.99万元。
（2）湖南芷兰生态环境建设有限公司诉合肥新站工投工业科技有限公司建设工程施工合同纠纷案
湖南芷兰生态环境建设有限公司请求解除2018年5月17日签订的《合肥智慧产业园A地块二标段景观工程施工合同》，并向其支付已完工程量的工程款12,582,807.49元。截止2020年8月26日，该案尚未开庭审理。
（3）胡兴东诉合肥市华星建筑安装工程有限公司、工业科技建设工程施工合同纠纷案
胡兴东诉请工业科技在4,419,810.14元欠付工程款范围内向其承担给付责任，并依法确认胡兴东对涉案工程享有建设工程价款优先受偿权。截止2020年8月26日，该案尚未审结。
（4）安徽轩鑫电子有限责任公司诉工业科技及工业科技蚌埠分公司房屋租赁合同纠纷案
安徽轩鑫电子有限责任公司请求法院判令工业科技及工业科技蚌埠分公司重建无尘车间工程款686,050元，赔偿安徽轩鑫电子有限责任公司于2019年7月受损房屋待维修期间为工厂受损车间人员发放的工资每月20万元，计算至判决生效之日。免除原告至受损房屋待维修期间的房屋租金，计算至判决生效之日。截止2020年8月26日，该案尚未开庭审理。除上述事项外，截至2020年6月30日止，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2020年7月，本公司与合肥长鑫集成电路有限责任公司签订了《项目合作框架协议》，本公司携子公司工业科技凭借在地产领域的丰富经验，为合肥长鑫集成电路有限责任公司提供厂区、办公区、生活区等专业化项目代建等服务。除上述事项外，截至2020年8月26日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至2020年8月26日止，本公司无需要披露的重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | |||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,798,012.12 | 158,517,562.03 |
| 合计 | 7,798,012.12 | 158,517,562.03 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来 | 3,452,943.72 | 3,455,243.72 |
| 借款 | 161,643,333.33 | |
| 保证金 | 2,375,896.00 | 669,382.42 |
| 备用金及其他 | 2,508,352.58 | 1,279,462.20 |
| 合计 | 8,337,192.30 | 167,047,421.67 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 8,529,859.64 | 8,529,859.64 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -7,990,679.46 | -7,990,679.46 |
| 2020年6月30日余额 | 539,180.18 | 539,180.18 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,583,557.30 |
| 1至2年 | 109,295.00 |
| 2至3年 | 1,500.00 |
| 3年以上 | 642,840.00 |
| 3至4年 | 642,840.00 |
| 合计 | 8,337,192.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 8,529,859.64 | -7,990,679.46 | 539,180.18 | |||
| 合计 | 8,529,859.64 | -7,990,679.46 | 539,180.18 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽琥珀房屋租赁有限公司 | 内部往来 | 1,997,700.00 | 1年以内 | 23.96% | |
| 安徽省电力公司合肥供电公司 | 备用金及其他 | 1,901,500.00 | 1年以内 | 22.81% | 95,075.00 |
| 安徽琥珀物业服务有限公司 | 内部往来 | 1,455,243.72 | 1年以内 | 17.45% | 72,762.19 |
| 安徽电力肥东供电有限责任公司 | 保证金 | 252,000.00 | 3年以上 | 3.02% | 126,000.00 |
| 肥东县城市管理行政执法局 | 保证金 | 200,000.00 | 3年以上 | 2.40% | 100,000.00 |
| 合计 | -- | 5,806,443.72 | -- | 69.64% | 393,837.19 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,095,004,510.83 | 2,095,004,510.83 | 712,720,886.80 | 712,720,886.80 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 392,330,076.04 | 392,330,076.04 | 112,437,421.44 | 112,437,421.44 | ||
| 合计 | 2,487,334,586.87 | 2,487,334,586.87 | 825,158,308.24 | 825,158,308.24 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 合肥城建蚌埠置业有限公司 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |||||
| 合肥城建巢湖置业有限公司 | 67,958,300.00 | 67,958,300.00 | |||||
| 合肥城建广德置业有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 宣城新天地置业有限公司 | 67,000,000.00 | 67,000,000.00 | |||||
| 合肥城建琥珀置业有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 安徽琥珀物业服务有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 合肥城建东庐置业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 三亚丰乐实业有限公司 | 161,762,586.80 | 161,762,586.80 | |||||
| 合肥琥珀扬子资产管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 安徽琥珀房屋租赁有限公司 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合肥工投工业科技发展有限公司 | 1,379,283,624.03 | 1,379,283,624.03 | |||||
| 合计 | 712,720,886.80 | 1,382,283,624.03 | 2,095,004,510.83 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 庐江和禄房地产开发有限公司 | 112,437,421.44 | -2,059,298.40 | 110,378,123.04 | ||||||||
| 合肥华兴空港投资有限公司 | 283,500,000.00 | -1,548,047.00 | 281,951,953.00 | ||||||||
| 小计 | 112,437,421.44 | 283,500,000.00 | -3,607,345.40 | 392,330,076.04 | |||||||
| 合计 | 112,437,421.44 | 283,500,000.00 | -3,607,345.40 | 392,330,076.04 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,886,109.58 | 8,383,274.58 | 63,307,168.77 | 32,823,762.28 |
| 其他业务 | 2,612,707.51 | 165,212.30 | 8,046,943.23 | 5,772.74 |
| 合计 | 20,498,817.09 | 8,548,486.88 | 71,354,112.00 | 32,829,535.02 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
①提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含代建项目管理的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。
②房地产销售合同
本公司房地产开发业务的收入于将物业的控制权转移给客户时确认。基于销售合同条款及适用于合同的法律规定，物业的控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，收入于客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本公司已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,044,240,337.45元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 256,392,654.60 | |
| 合计 | 256,392,654.60 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -20,797.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,114,058.43 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -6,287,144.20 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 827,672.71 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 746,765.78 | |
| 减：所得税影响额 | 2,323,497.44 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,752,176.21 | |
| 合计 | -695,117.93 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.93% | 0.4223 | 0.4223 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.95% | 0.4223 | 0.4223 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备查地点：公司证券部。