公告编号：2020-55号
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邹剑寒、主管会计工作负责人苏卫标及会计机构负责人(会计主管人员)廖晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 10
第四节经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节重要事项 ...... 27
第六节股份变动及股东情况 ...... 35
第七节优先股相关情况 ...... 39
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 40
第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42
第十节公司债相关情况 ...... 43
第十一节财务报告 ...... 44
第十二节备查文件目录 ...... 139
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司或本公司 | 指 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 |
| 漳州蒙发利 | 指 | 漳州蒙发利实业有限公司，公司全资子公司 |
| 蒙发利电子 | 指 | 厦门蒙发利电子有限公司，公司全资子公司 |
| 蒙发利健康 | 指 | 厦门蒙发利健康科技有限公司，公司全资子公司 |
| 中国OGAWA | 指 | 奥佳华品牌营销有限公司，公司全资子公司 |
| 国际OGAWA | 指 | OGAWA WORLD BERHAD，公司全资子公司 |
| 香港蒙发利 | 指 | 蒙发利（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| MEDISANA | 指 | MEDISANA GmbH，公司全资子公司 |
| 台湾棨泰 | 指 | 棨泰健康科技股份有限公司（品牌"FUJI"），公司控股子公司 |
| 香港OGAWA | 指 | OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LIMITED，公司全资子公司 |
| 厦门奥佳华设备 | 指 | 厦门奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
| 漳州奥佳华设备 | 指 | 漳州奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
| 菲律宾蒙发利 | 指 | Philippines Easepal Technology Ltd. Corporation，公司控股子公司 |
重大风险提示
公司不存在对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 奥佳华 | 股票代码 | 002614 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 奥佳华 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIAMEN COMFORT SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO., LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | EASEPAL | ||
| 公司的法定代表人 | 邹剑寒 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李巧巧 | 郑家双 |
| 联系地址 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 |
| 电话 | 0592-3795739 | 0592-3795714 |
| 传真 | 0592-3795724 | 0592-3795724 |
| 电子信箱 | cindyli@easepal.com.cn | zjs.zheng@easepal.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,786,334,397.11 | 2,451,906,049.09 | 13.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 149,053,695.15 | 104,903,005.95 | 42.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 148,126,084.86 | 99,368,548.77 | 49.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 445,724,229.73 | -225,037,171.73 | 298.07% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.19 | 42.11% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.18 | 33.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.21% | 3.18% | 1.03% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 8,118,317,966.15 | 6,204,795,179.23 | 30.84% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,625,549,060.22 | 3,386,900,803.50 | 7.05% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 561,252,500 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.27 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -682,884.55 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,395,609.91 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,575,744.70 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,836,707.08 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 190,424.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 182,238.36 | |
| 合计 | 927,610.29 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用√ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是中国领先的集品牌、营销、研发、制造、服务为一体的国际化健康产业集团。主要经营包括保健按摩（按摩椅、按摩小电器）、健康环境（空气净化器、新风系统等）、家用医疗（额温枪、血压计等）系列产品。公司以“为客户提供智能健康产品+服务”为使命，从2011年开始了从“产品制造”向“产品+服务”模式的转型，通过“挖掘需求、服务客户、自主研发、精益制造及全球品牌行销”一体化价值链经营，持续为客户创造新的健康服务价值。通过多年全产业链能力建设和全球化自主品牌与ODM业务双轮驱动式发展，目前公司旗下“OGAWA奥佳华”、“BRI呼博士”、“FUJI”、“cozzia”、“medisana”等七大自主品牌分别分布于亚洲、北美及欧洲三大核心市场，多个品牌市场份额已跃居当地前三。ODM业务自2005年以来，连续十五年稳踞龙头，产品遍及全球六十多个国家和地区，与HoMedics、Honeywell、日本松下等众多国际领先健康品牌建立长期稳固的合作关系。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 比年初增长208.99%，主要系公司收到发行可转换公司债券的募集资金所致； |
| 交易性金融资产 | 比年初下降45.66%，主要系美元对人民币汇率波动影响所致； |
| 应收款项融资 | 比年初增长285.06%，主要系应收票据增加所致； |
| 预付款项 | 比年初下降38.05%，主要系预付货款减少所致； |
| 交易性金融负债 | 比年初增长161.40%，主要系美元对人民币汇率波动影响所致； |
| 合同负债 | 比年初增长60.15%，主要系预收货款增加所致； |
| 其他应付款 | 比年初增长61.42%，主要系待支付经营费用增加所致； |
| 长期借款 | 比年初增长1,221.51%，主要系公司长期信用贷款增加所致； |
| 应付债券 | 比年初增长998,769,012.74元，主要系公司发行可转换公司债券确认债券部分公允价值所致； |
| 其他权益工具 | 比年初增长201,535,181.13元，主要系公司发行可转换公司债券确认权益部分的公允价值所致； |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1、持续领先的技术与产品力优势
公司自成立以来始终十分重视研发创新，持续多年保持对研发的大量投入，研发创新能力逐年增强。目前公司拥有 900 多名专业技术人才，内外部专家 40 多人，年技术研发投入超 2 亿元。公司以集团总部技术中心为核心，结合在以色列、日本、深圳等地设立的研发创新机构，着眼于大健康产业前沿技术的开发与跟踪，并结合AI、IOT等新兴技术进行创新应用，构建持续的产品领先能力。经过长期技术积累与沉淀，截止报告期末，公司累计获得专利884项，荣获“国家知识产权示范企业”称号，公司技术中心被认定为国家企业技术中心，获批设立博士后科研工作站，并获得“2020年度福建省重点实验室”企业认定，主品牌“OGAWA奥佳华”旗下的旗舰产品OG-8598 AI按摩机器人荣获行业唯一的“2020年度AWE优秀产品奖”。目前，在保健按摩领域，公司拥有全球领先的按摩机芯核心技术，已研发出业内领先的第五代4D无刷变频温感机芯和第六代5D智能无刷按摩机芯，在智能化、交互能力、拟人手立体按摩等方面表现出众；在健康环境领域，公司拥有国际专利Germagic高效防疫复合滤网技术、CFD流场模拟风道优化技术等多项先进技术，为健康环境的业务拓展提供雄厚的技术支持。
2、全球化品牌运营与渠道优势
公司目前拥有“OGAWA奥佳华”、“BRI呼博士”、“FUJI”、“cozzia”、“medisana”等七大自主品牌分别分布于亚洲、北美及欧洲三大核心市场。“OGAWA奥佳华”布局于中国、马来西亚、新加坡、中国香港、菲律宾、越南、中东等亚洲市场，是亚洲排名前三的著名健康品牌，产品系列以公司自主研发的智能化按摩椅为核心，辅以从头到脚各部位专项适用的专业按摩小电器系列。“BRI呼博士”是公司于2013年携手钟南山院士领导的广州呼吸疾病研究所创立的自主品牌，致力于打造国内呼吸与环境健康领域的标杆，产品涵盖空气净化器、新风系统等健康环境产品。“FUJI”布局于中国台湾市场，是台湾知名的按摩椅品牌，市占率位列第二，产品系列以智能化按摩椅为核心，辅以健康运动产品。“cozzia”布局于北美市场，是北美家居市场高端品牌，产品系列以智能化按摩椅为核心，辅以带简易按摩功能的休闲椅。“medisana”布局于欧洲市场，是欧洲领先的家庭健康品牌，在欧洲的市场份额排名前三，产品涵盖额温枪、电子血压计、血氧仪、KN95及一次性口罩、紫外线消毒盒等家用医疗和防护类产品。
公司自主品牌在各个区域市场根据销售产品在当地的市场定位和渠道通路，分别采取线下渠道（高端
百货、Shoppingmall、家居、4S）渠道、线上渠道（京东、天猫、小米有品、Amazon）及新零售等线上线下渠道融合联动模式进行自主销售经营。
3、产能与精益制造优势
经过二十余年的制造积累与沉淀，目前公司拥有智能化按摩椅年生产能力40万台，从头到脚各部位专项适用的专业按摩小电器年生产能力合计超 1700万台，健康环境产品年生产能力近400万台，是目前全球最大的保健按摩器械专业生产基地。
近年来，公司通过一系列的资源整合，持续推进精益化生产，一方面加强公司内在体系的改造与优化，通过引入智能制造模式，实现生产过程的自动化、智能化及信息化,使得公司发展的内生动力进一步增强；另一方面，实施“走出去、合作共赢”的升级之路，与世界一流的制造厂商在工程制造方面深度合作，共建精益制造体系，推动精益制造持续升级，逐年提升生产效率，并凭借现有产能规模发挥协同效应，在采购、制造、物流等环节形成了显著的制造成本优势。
4、以客户为中心的经营理念和服务优势
本着以客户为中心的经营理念，公司提出了由“产品制造”向“产品+服务”模式的转型，公司旗下品牌、渠道、产品及服务链接客户，通过与客户沟通互动挖掘客户需求，从而更有效地服务于客户，提升客户满意度。一方面，公司以全面售后服务体系为目标，在全球各主要市场建立了及时响应、快速解决的专业售后服务平台，极大地提升了售后服务效率，提高了客户满意度；另一方面，通过产品功能突破与创新，公司“按摩椅+AI”战略成功落地，搭载“疲感追踪科技”的AI按摩机器人使得服务功能可以和产品有机结合，运用人脸识别、疲感侦测、参数分析、智能AI算法、个人健康云平台、新一代4D无刷变频温感机芯等新技术打通用户与服务的连通、交互，为客户云推送精准的专属定制化按摩程序，提供全家人的智能健康管理服务。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年一场突如其来的新冠肺炎疫情对全球经济带来了极大的冲击，站在世界百年未有之大变局的历史关口，为应对逆全球化趋势及贸易投资保护主义上升局面，习总书记在今年多次重要会议上提出：“充分发挥国内规模市场优势和内需潜力，加快形成国内大循环为主体，构建国内国际双循环相互促进的新发展格局”。
为了更好利用国内、国际两个市场和资源，打开新的增长空间，报告期内，公司经营管理层针对当前形势、国家政策与产业发展进行深入分析后，对公司大健康产业三大业务板块提出了新的目标：在重点发展国内市场、保持国际市场稳定增长的基础上，稳健提升保健按摩板块、大力开拓健康环境板块、加快培育家用医疗板块。
(一)紧跟趋势，积极调整，稳健提升保健按摩业务
虽然疫情初发时高端大宗消费品需求受抑，然而在“宅经济”带动下，公司保健按摩业务呈现先抑后扬的趋势。疫情发生后，公司第一时间积极推动线下转战线上的策略，针对线上市场的消费特点，推出多款极具性价比的产品，加强中低端价位的竞争力；迅速与淘宝、京东、快手、抖音等平台达成深度合作，并邀请罗永浩、雪梨、华少等知名主播直播带货，加大品牌及新品推广力度；自建直播间组织日播，为消费者全面展示产品、解答问题；深度运营小红书、抖音、微信、微博等社交媒体，注重评测、种草、口碑等内容营销，配合电商大促节奏的精准营销运作，报告期内，公司国内线上电商业务自3月份开始连续4个月实现快速增长，平均同比增长率达86%。国内疫情得到有效控制后，公司进一步搭建与完善了私域流量运营体系，打通线上引流、线下体验的全链路营销闭环，提升线下实体店店效和人效，公司国内线下保健按摩业务自第二季度开始快速恢复。
未来，公司将通过强势IP联名新品、更多黑科技新概念产品，尝试更多新营销模式，抢占国内市场和心智份额；同时将根据海外各国家主流电商平台的消费和人群特点策划营销方案，快速推动各海外国家线下转线上的发展步伐。在保健按摩业务板块稳健提升市场份额的同时，强化营销费用投入与产出管理，加速自主品牌利润的释放。
(二)厚积薄发，顺势而为，大力开拓健康环境业务
早在2012年，公司就已经布局健康环境领域，业务伊始就与全球知名健康品牌Honeywell（霍尼韦尔）、日本Panasonic（松下）、荷兰Philips（飞利浦）等国际品牌合作，随后公司创立自主品牌“BRI呼博
士”，并携手钟南山院士领导的广州呼吸疾病研究所联合开发专业抗菌的空净产品，多年来公司致力于打造国内健康环境领域的标杆，推出了空气净化器、新风系统等产品。通过多年的技术积累和研发合作，公司拥有国际专利Germagic高效防疫复合滤网技术、CFD流场模拟风道优化技术，产品配置功能先进，如温湿全热交换器、BLDC无刷直流电机、智能APP控制等。
“没有全民健康，就没有全面小康”，而健康环境是全民健康的重要保障。2018年以来国家陆续发布了多项环境健康相关的政策性文件之后，2020年8月1日，国家正式实施《民用建筑工程室内环境污染控制标准》，标准中提出室内环境污染与室内新风量相关联概念，提出严格的室内空气质量标准，要求建筑装饰装修工程在设计中、二次装饰装修的改造中，或者在一些室内空气质量要求严格的学校、幼儿园建筑中，设计、配置和安装新风系统。得益于前期技术积累及国际市场的开拓，报告期内，公司健康环境销售同比大幅增长81.27%。而此次产业政策更是促进了国内室内环境新风系统和空气净化器产业的发展，公司经营管理层通过深入调研后，确定将健康环境作为公司第二主业，加大新风技术研发成果转化，发力自主品牌新风业务在国内工程渠道、医院、学校等B端渠道的拓展。
(三)育新机，开新局，加快培育家用医疗业务
得益于2016年并购全球知名德国企业MEDISANAGmbH，公司正式涉足家用医疗领域，本次全球新冠肺炎疫情爆发，依托MEDISANAGmbH旗下欧洲领先家庭健康品牌medisana及其销售渠道，向海外国家和地区出口额温枪、KN95口罩、紫外线消毒包等多款防疫产品，公司培育多年的家用医疗业务板块于2020年迎来了良好的增长势头。
“于变局中开新局”，经此一“疫”，公司大健康业务板块进一步拓宽。后续公司将继续扩充medisana品牌旗下家用医疗、健康检测、健康防护等产品品类，积极推进相关医疗资质认证，逐步完成产业链从品牌向生产端的延伸。同时，积极推进medisana全球销售渠道的建设，特别是加快在亚洲、中国市场的渠道拓展。
未来，公司将坚持大健康产业的深耕，持续推进科技创新和创造，创新营销与合作模式，稳存量、提增量，持续培育新形势、新格局下公司参与国内外市场竞争的新优势；在全球变革时代，重构战略逻辑和商业价值，积极向内寻找生长的力量，驱动公司长期稳健发展。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是 □ 否
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 2,786,334,397.11 | 2,451,906,049.09 | 13.64% | |
| 营业成本 | 1,748,179,316.16 | 1,549,635,022.43 | 12.81% | |
| 销售费用 | 526,645,601.53 | 504,003,887.78 | 4.49% | |
| 管理费用 | 197,528,015.80 | 182,389,446.00 | 8.30% | |
| 财务费用 | -3,984,480.81 | -10,175,818.19 | 60.84% | 主要系信用贷款增加导致贷款利息支出增加所致； |
| 所得税费用 | 45,914,065.77 | 18,857,654.99 | 143.48% | 主要系公司利润增加计提当期企业所得税增加所致； |
| 研发费用 | 136,572,816.68 | 116,184,804.47 | 17.55% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 445,724,229.73 | -225,037,171.73 | 298.07% | 主要系公司收到的货款增加所致； |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,483,709,201.75 | 205,232,085.83 | -822.94% | 主要系公司购买结构性存款增加所致； |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,473,993,598.06 | -43,446,008.21 | 3492.70% | 主要系公司发行可转换公司债券募集资金到账所致； |
| 现金及现金等价物净增加额 | 440,382,861.32 | -53,536,962.84 | 922.58% | 主要系公司发行可转换公司债券募集资金到账所致； |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用√不适用
1、营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,786,334,397.11 | 100.00% | 2,451,906,049.09 | 100.00% | 13.64% |
| 主营业务收入 | 2,719,378,911.90 | 97.60% | 2,404,046,308.46 | 98.05% | 13.12% |
| 保健按摩 | 1,669,211,666.82 | 61.38% | 1,802,582,294.18 | 74.98% | -7.40% |
| 其中：按摩椅 | 925,552,265.90 | 34.03% | 1,039,517,393.06 | 43.24% | -10.96% |
| 按摩小电器 | 743,659,400.92 | 27.35% | 763,064,901.12 | 31.74% | -2.54% |
| 健康环境 | 420,323,878.66 | 15.46% | 231,876,853.98 | 9.65% | 81.27% |
| 家用医疗 | 510,768,031.85 | 18.78% | 142,359,342.38 | 5.92% | 258.79% |
| 其他 | 119,075,334.57 | 4.38% | 227,227,817.92 | 9.45% | -47.60% |
| 合计 | 2,719,378,911.90 | 100.00% | 2,404,046,308.46 | 100.00% | 13.12% |
| 国内销售 | 648,227,510.64 | 23.84% | 583,097,908.47 | 24.25% | 11.17% |
| 国外销售 | 2,071,151,401.26 | 76.16% | 1,820,948,399.99 | 75.75% | 13.74% |
| 合计 | 2,719,378,911.90 | 100.00% | 2,404,046,308.46 | 100.00% | 13.12% |
2、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用 □ 不适用
（1）按行业、产品
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） | |
| 主营业务收入 | 2,719,378,911.90 | 1,698,443,185.43 | 37.54% | 13.12% | 12.13% | 0.55% | |
| 分产品 | |||||||
| 保健按摩 | 1,669,211,666.82 | 983,109,796.61 | 41.10% | -7.40% | -7.59% | 0.12% | |
| 其中：按摩椅 | 925,552,265.90 | 454,846,584.89 | 50.86% | -10.96% | -15.02% | 2.35% | |
| 按摩小电器 | 743,659,400.92 | 528,263,211.72 | 28.96% | -2.54% | -0.06% | -1.77% | |
| 健康环境 | 420,323,878.66 | 299,586,692.78 | 28.72% | 81.27% | 67.76% | 5.73% | |
| 家用医疗 | 510,768,031.85 | 308,983,893.68 | 39.51% | 258.79% | 221.45% | 7.03% | |
| 其他 | 119,075,334.57 | 106,762,802.36 | 10.34% | -47.60% | -39.40% | -12.13% | |
| 合计 | 2,719,378,911.90 | 1,698,443,185.43 | 37.54% | 13.12% | 12.13% | 0.55% | |
2）分地区
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 国内销售 | 648,227,510.64 | 424,909,467.63 | 34.45% | 11.17% | 11.43% | -0.15% |
| 国外销售 | 2,071,151,401.26 | 1,273,533,717.80 | 38.51% | 13.74% | 12.36% | 0.75% |
| 合计 | 2,719,378,911.90 | 1,698,443,185.43 | 37.54% | 13.12% | 12.13% | 0.55% |
三、非主营业务分析
√适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 其他收益 | 34,913,661.22 | 19.19% | 主要系与公司日常活动相关的政府补助所致； | 否 |
| 投资收益 | 3,331,735.35 | 1.83% | 主要系公司处置子公司所致； | 否 |
| 公允价值变动收益 | -3,603,861.98 | -1.98% | 主要系美元对人民币汇率波动所致； | 否 |
| 信用减值损失 | -12,668,507.69 | -6.96% | 主要系计提应收账款减值损失所致； | 否 |
| 资产减值损失 | -2,367,297.41 | -1.30% | 主要系计提存货跌价准备所致； | 否 |
| 资产处置收益 | 27,581.54 | 0.02% | 主要系非流动资产处置利得等所致； | 否 |
| 营业外收入 | 2,853,227.25 | 1.57% | 主要系与公司日常活动无关的收入所致； | 否 |
| 营业外支出 | 9,400,400.42 | 5.17% | 主要系公司对外捐赠所致； | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 2,654,464,390.44 | 32.70% | 1,174,780,683.02 | 21.17% | 11.53% |
| 交易性金融资产 | 961,797.95 | 0.01% | 5,343,995.25 | 0.10% | -0.09% |
| 应收票据 | 209,553.33 | 0.00% | 0.00% | ||
| 应收款项融资 | 11,307,571.54 | 0.14% | 0.14% | ||
| 预付款项 | 195,350,150.32 | 2.41% | 180,106,553.44 | 3.25% | -0.84% |
| 交易性金融负债 | 4,268,841.40 | 0.05% | 327,805.25 | 0.01% | 0.04% |
| 预收账款 | 83,419,740.87 | 1.50% | -1.50% | ||
| 合同负债 | 141,443,792.25 | 1.74% | 1.74% | ||
| 其他应付款 | 192,028,963.97 | 2.37% | 162,538,655.39 | 2.93% | -0.56% |
| 长期借款 | 218,867,143.68 | 2.70% | 54,646,089.70 | 0.98% | 1.72% |
| 应付债券 | 998,769,012.74 | 12.30% | 12.30% | ||
| 其他权益工具 | 201,535,181.13 | 2.48% | 2.48% | ||
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | |||||||
| 2.衍生金融资产 | 1,769,875.99 | -808,078.04 | 961,797.95 | ||||
| 3.其他债权投资 | |||||||
| 4.其他权益工具投资 | 29,696,670.00 | 36,155.00 | 29,732,825.00 | ||||
| 金融资产小计 | 31,466,545.99 | -808,078.04 | 36,155.00 | - | - | - | 30,694,622.95 |
| 投资性房地产 | |||||||
| 生产性生物资产 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 上述合计 | 31,466,545.99 | -808,078.04 | 36,155.00 | - | - | - | 30,694,622.95 |
| 金融负债 | 1,633,088.95 | 2,635,752.45 | 4,268,841.40 | ||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
□适用√不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 484,801,825.56 | 68,127,268.09 | 611.61% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 交易性金融资产 | 1,769,875.99 | -808,078.04 | 961,797.95 | 自有资金 | ||||
| 其他权益工具投资 | 29,696,670.00 | 36,155.00 | 29,732,825.00 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 31,466,545.99 | -808,078.04 | 36,155.00 | - | - | - | 30,694,622.95 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 本公司 | 否 | 否 | 远期外汇合同 | 18,970.55 | 119,051.77 | 55,456.82 | 82,565.50 | 22.77% | -287.14 | ||||
| 合计 | -- | -- | 18,970.55 | 119,051.77 | 55,456.82 | 82,565.50 | 22.77% | -287.14 | |||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2019年12月10日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及 | 1、公司已制定《金融衍生品交易业务内部控制制度》，规定公司不进行单纯以盈利为目 | ||||||||||||
| 控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 的的外汇交易，不进行无锁定的单边交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值，规避和防范汇率风险为目的。制度就公司管理原则、组织机构、管理职责、审批及授权、外汇远期交易管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。 2、公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到岗位，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。 3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展金融衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或者超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或者超过一千万元人民币的，应当在二个交易日内及时披露。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 独立董事意见如下：公司开展外汇衍生品交易业务主要是为规避人民币汇率波动带来外汇风险，能够有效控制外汇风险带来的成本不确定性。根据《深圳证券交易所中股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》等有关规定。公司2020年度金融衍生品交易业务（即公司从事的远期结售汇业务）的总金额控制在42,000.00万美元以内，符合有关制度和法规的要求，符合公司生产经营的实际需要，有利于公司的长远发展，符合公司股东的利益。 |
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 118,622.64 |
| 报告期投入募集资金总额 | 40,309.18 |
| 已累计投入募集资金总额 | 40,309.18 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】1966 号文核准，公司向社会公众公开发行可转换公司债券 1,200 万张，每张面值人民币 100.00 元，期限 6年。共募集资金人民币 120,000.00万元，扣除本次发行费用人民币1,160.00 万元，其他发行费用 300.00 万元（含税）后，考虑可抵扣增值税进项税额 82.64万元后，公司实际募集资金净额为人民币118,622.64万元。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 3 月 2 日出具立信中联验字【2020】D-0002 号《验资报告》对公司可转换公司债券实际募集资金到位情况进行了审验确认。截至2020年6月30日，公司已累计直接投入募集资金项目金额40,309.18万元，累计用于购买结构性产品金额74,000.00万元，募集资金专户余额合计为4,620.36万元。
承诺投资项目和超募资金投
向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 否 | 74,139.15 | 74,139.15 | 35,170.46 | 35,170.46 | 47.44% | 2023年12月 | 0.00 | 不适用 | 否 |
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 否 | 44,483.49 | 44,483.49 | 5,138.72 | 5,138.72 | 11.55% | 2023年12月 | 0.00 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 118,622.64 | 118,622.64 | 40,309.18 | 40,309.18 | -- | -- | 0.00 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司以募集资金置换了预先已投入募投项目的自筹资金共计 36,256.42万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用募集资金专户储存及购买结构性存款，结余原因是公司募投项目尚未实施完毕。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 | 2020年8月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 按摩椅产品的研发、生产 | 9000万人民币 | 644,923,728.61 | 480,259,987.76 | 378,081,543.01 | 34,710,055.20 | 28,775,414.61 |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 按摩小电器产品的研发、生产、销售 | 250万美元 | 1,571,087,129.02 | 929,509,559.01 | 969,710,678.11 | 172,118,684.99 | 146,209,283.18 |
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 健康环境产品的研发、生产 | 2.19亿人民币 | 535,701,048.88 | 330,158,080.08 | 356,180,241.33 | 38,597,785.60 | 33,287,542.35 |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 控股子公司 | 商业 | 运动器材和按摩椅销售 | 8500万新台币 | 130,031,093.46 | 47,746,055.49 | 190,802,287.82 | 27,293,437.36 | 21,870,106.73 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 全资子公司 | 服务业 | 公司海外贸易服务平台、服务境外主要客户并从事转口贸易 | 1912.47万港元 | 1,457,942,608.47 | 64,565,543.44 | 52,877,761.31 | 37,189,135.54 | 30,407,533.18 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、全球政治、经济不确定性的风险
公司业务遍及全球，面对未来政治、经济的不确定性，公司一方面全面布局全球业务，分散单一市场波动对公司的影响；另一方面，公司将在现有业务板块深耕的同时，进一步拓宽公司健康产业领域，积极寻求面向未来的发展机遇。
2、新型冠状病毒肺炎疫情风险
受新型冠状病毒肺炎全球蔓延的影响，如果全球疫情未得到有力又均衡的控制，个别国家疫情防控不力或将引发全球疫情此起彼伏，对全球经济的恢复将产生不利影响，各行业也将面临疫情持续影响的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.24% | 2020年05月19日 | 2020年05月20日 | 公告编号（2020-40）关于2019年年度股东大会决议的公告（披露网站：巨潮资讯网） |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.74% | 2020年06月19日 | 2020年06月20日 | 公告编号（2020-47）关于2020年第一次临时股东大会决议的公告（披露网站：巨潮资讯网） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 一、实际控制人邹剑寒、李五令；二、 | 其他 | 一、（1）如全资子公司深圳凯得克被国家有关税务主管部门要求补缴因享受有关优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则邹剑寒先生和李五令先生无条件全额承担深圳凯得克应补缴的所得税款及因此所产生的所有相关费用；（2）为了避免与公司之 | 正常履行中 |
| 作为股东的董事、高级管理人员邹剑寒、李五令。 | 间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人邹剑寒、李五令2009年10月16日作出承诺如下：①将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与本公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②不投资控股于业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；③不向其他业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；④如果未来拟从事的业务可能与本公司存在同业竞争，将本着本公司优先的原则与本公司协商解决。二、在作为公司董事/监事/高级管理人员期间，本人将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况，上述锁定期满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内，不转让本人所直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | |||||
| 控股股东、实际控制人：邹剑寒、李五令 | 关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 因本次可转债完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为保护中小投资者合法权益，公司控股股东、实际控制人邹剑寒、李五令承诺：“1、不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本承诺出具日后至公司本次可转债实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其它新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。” | 2019年9月30日 | 正常履行中 | ||
| 全体董事、高级管理人员 | 关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 因本次可转债实施完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺：“1、不以无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对本人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、如公司未来实施股权激励计划，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本承诺出具日后至公司本次可转债实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。” | 2019年9月30日 | 正常履行中 | ||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司的股权激励计划实施情况详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的有关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 本公司之联营企业 | 向关联人采购原材料 | 模具采购 | 根据公司关联交易决策程序确定的市场价格 | 市场价格 | 253.46 | 6.66% | 2,000.00 | 否 | 现金、银行承兑汇票等 | 市场价格 | 2019/12/10 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | 253.46 | -- | 2,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 香港蒙发利 | 2018/12/4 | 60,000.00 | 2019/2/11、2019/4/2、2019/5/13、2019/5/17、2019/7/24 | 42,559.65 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| 香港OGAWA | 2018/12/4 | 5,000.00 | 2019/10/17 | 2,740.32 | 一般保证 | 3个月 | 是 | 是 |
| 香港蒙发利 | 2019/12/10 | 60,000.00 | 2020/4/28、 2020/5/12、 2020/5/17 | 17,781.40 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| MEDISANA | 2019/12/10 | 30,000.00 | 2019/12/26 | 23,883.00 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 香港OGAWA | 2019/12/10 | 5,000.00 | 是 | |||||
| 厦门奥佳华设备 | 2019/12/10 | 5,000.00 | 2020/6/30 | 2,342.96 | 一般保证 | 9个月 | 否 | 是 |
| 漳州奥佳华设备 | 2019/12/10 | 2,000.00 | 是 | |||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 20,124.36 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 167,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 44,007.36 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 菲律宾蒙发利 | 2020/4/28 | 5,000.00 | 2020/5/28 | 2,000.00 | 一般保证 | 2年 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 5,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,000.00 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 5,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,000.00 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 5,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 22,124.36 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 172,000.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 46,007.36 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 12.69% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0.00 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 43,664.40 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0.00 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 43,664.40 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 报告期末，公司未到期的担保为公司对子公司的担保，接受担保的子公司目前生产经营情况正常，公司承担清偿责任的可能性较小。 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√适用□不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 结构性存款 | 募集资金 | 74,000.00 | 74,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 74,000.00 | 74,000.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
□适用√不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
□适用√不适用
十七、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 225,301,818 | 40.14% | 463,875 | 463,875 | 225,765,693 | 40.23% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 225,226,818 | 40.13% | 463,875 | 463,875 | 225,690,693 | 40.21% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 225,226,818 | 40.13% | 463,875 | 463,875 | 225,690,693 | 40.21% | |||
| 4、外资持股 | 75,000 | 0.01% | 75,000 | 0.01% | |||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 75,000 | 0.01% | 75,000 | 0.01% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 335,950,682 | 59.86% | -463,875 | -463,875 | 335,486,807 | 59.77% | |||
| 1、人民币普通股 | 335,950,682 | 59.86% | -463,875 | -463,875 | 335,486,807 | 59.77% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 561,252,500 | 100.00% | 0 | 0 | 561,252,500 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、离任、新任董事、监事、高管，根据规定锁定其股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、高管锁定股每年年初按比例解除限售满足深圳证券所的相关要求，无需审批。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、高管的股份性质变化已在其个人账户中调整完毕，股份总数不变；
2、新增高管股份锁定已在其个人账户中调整完毕。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邹剑寒 | 116,790,000 | 116,790,000 | 高管锁定股 | 1、高管锁定股每年按持股总数的75%锁定；2、股权激励限售股自授予日起满12个月后，在满足解锁条件下，分两期解锁。 | ||
| 李五令 | 105,390,068 | 105,390,068 | 高管锁定股 | |||
| 陈淑美 | 840,000 | 840,000 | 高管锁定股 | |||
| 王明贵 | 412,500 | 137,500 | 550,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | ||
| 苏卫标 | 450,000 | 450,000 | 高管锁定股 | |||
| 李巧巧 | 450,000 | 450,000 | 高管锁定股 | |||
| 周宏 | 232,500 | 77,500 | 310,000 | 高管锁定股 | ||
| 张云龙 | 131,250 | 43,750 | 175,000 | 高管锁定股 | ||
| 唐志国 | 150,000 | 150,000 | 高管锁定股 | |||
| 其他 | 455,500 | 205,125 | 660,625 | 高管锁定股、股权激励限售股 | ||
| 合计 | 225,301,818 | 0 | 463,875 | 225,765,693 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 36,772 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 邹剑寒 | 境内自然人 | 27.75% | 155,720,000 | 0 | 116,790,000 | 38,930,000 | 质押 | 49,000,000 | ||||||
| 李五令 | 境内自然人 | 25.04% | 140,520,091 | 0 | 105,390,068 | 35,130,023 | 质押 | 71,075,226 | ||||||
| 张泉 | 境内自然人 | 3.32% | 18,608,959 | 0 | 0 | 18,608,959 | 质押 | 18,600,000 | ||||||
| 魏罡 | 境内自然人 | 0.81% | 4,571,337 | 206,100 | 0 | 4,571,337 | ||||||||
| 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.72% | 4,067,992 | 2,699,535 | 0 | 4,067,992 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.63% | 3,539,498 | -5,440,791 | 0 | 3,539,498 | ||||||||
| 曾建宝 | 境内自然人 | 0.53% | 2,951,800 | 139,900 | 0 | 2,951,800 | ||||||||
| 全国社保基金一零七组合 | 基金、理财产品等 | 0.39% | 2,190,600 | 2,190,600 | 0 | 2,190,600 | ||||||||
| 中国银行股份有限公司－上投摩根核心成长股票型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.38% | 2,146,947 | -2,525,071 | 0 | 2,146,947 | ||||||||
| 陈海洲 | 境内自然人 | 0.33% | 1,880,080 | 0 | 0 | 1,880,080 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 以上持股5%以上股东邹剑寒先生与李五令先生为一致行动人。 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||
| 邹剑寒 | 38,930,000 | 人民币普通股 | 38,930,000 | |||||||||||
| 李五令 | 35,130,023 | 人民币普通股 | 35,130,023 | |||||||||||
| 张泉 | 18,608,959 | 人民币普通股 | 18,608,959 | |||||||||||
| 魏罡 | 4,571,337 | 人民币普通股 | 4,571,337 | |||||||||||
| 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 | 4,067,992 | 人民币普通股 | 4,067,992 |
| 香港中央结算有限公司 | 3,539,498 | 人民币普通股 | 3,539,498 |
| 曾建宝 | 2,951,800 | 人民币普通股 | 2,951,800 |
| 全国社保基金一零七组合 | 2,190,600 | 人民币普通股 | 2,190,600 |
| 中国银行股份有限公司－上投摩根核心成长股票型证券投资基金 | 2,146,947 | 人民币普通股 | 2,146,947 |
| 陈海洲 | 1,880,080 | 人民币普通股 | 1,880,080 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售条件股东和前10名股东之间，邹剑寒先生、李五令先生属于一致行动人。 未知其它前10名无限售流通股股东之间、前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、转股价格历次调整情况
根据可转换公司债券转股价格调整的相关条款，公司因实施2019年年度利润分配方案后对“奥佳转债”的转股价格做相应调整，调整前“奥佳转债”转股价格为10.89元/股，调整后转股价格为10.69元/股，调整后的转股价格自2020年5月29日（除权除息日）起生效。“奥佳转债”转股期的起止日期：2020年9月2日至2026年2月25日。
二、累计转股情况
□ 适用 √ 不适用
三、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | UBS AG | 境外法人 | 1,405,506 | 140,550,600.00 | 11.71% |
| 2 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 801,606 | 80,160,600.00 | 6.68% |
| 3 | 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 | 其他 | 402,305 | 40,230,500.00 | 3.35% |
| 4 | 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 其他 | 397,586 | 39,758,600.00 | 3.31% |
| 5 | 交通银行股份有限公司－兴全磐稳增利债券型证券投资基金 | 其他 | 329,972 | 32,997,200.00 | 2.75% |
| 6 | 中国光大银行股份有限公司－汇安嘉利一年封闭运作混合型证券投资基金 | 其他 | 301,825 | 30,182,500.00 | 2.52% |
| 7 | 红塔证券股份有限公司 | 国有法人 | 291,000 | 29,100,000.00 | 2.43% |
| 8 | 招商银行股份有限公司－中银稳健添利债券型发起式证券投资基金 | 其他 | 272,049 | 27,204,900.00 | 2.27% |
| 9 | 平安银行股份有限公司－长信可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 262,237 | 26,223,700.00 | 2.19% |
| 10 | 中国银行股份有限公司－华夏鼎沛债券型证券投资基金 | 其他 | 256,999 | 25,699,900.00 | 2.14% |
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、截至报告期末公司的负债情况
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 167.52% | 126.20% | 41.32% |
| 资产负债率 | 54.65% | 44.29% | 10.36% |
| 速动比率 | 131.97% | 89.19% | 42.78% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 9.41 | 11.75 | -19.91% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | - |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | - |
2、本年度可转债资信评级情况
2020年6月24日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《奥佳华智能健康科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》【新世纪跟踪（2020）100488】，上海新世纪资信评估投资服务有限公司评定公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，认为上述可转换公司债券还本付息安全性很强。报告期内可转债资信评级状况无变化。
3、未来年度还债的现金安排
公司经营情况稳定，现金流充裕，资产规模及盈利能力稳步增长，资产负债率保持合理水平，资信情况良好，公司将保持稳定、充裕的资金，为未来只重复可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 邹剑寒 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 李五令 | 副董事长、常务副总经理 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 陈淑美 | 董事、副总经理 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 唐志国 | 董事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 林建华 | 董事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 肖婷婷 | 董事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 薛祖云 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 蔡天智 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 阳建勋 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 杨青 | 监事会主席 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 王宏伟 | 监事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 易卫东 | 监事 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 李巧巧 | 董事会秘书、副总经理 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 苏卫标 | 财务总监 | 被选举 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 周宏 | 董事、副总经理 | 任期满离任 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 王明贵 | 董事 | 任期满离任 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 刘志云 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 常小荣 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 杨艳 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
| 张云龙 | 副总经理 | 任期满离任 | 2020年06月19日 | 换届选举 |
第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,654,464,390.44 | 859,075,173.15 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 961,797.95 | 1,769,875.99 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,028,941,002.38 | 936,902,639.73 |
| 应收款项融资 | 11,307,571.54 | 2,936,567.45 |
| 预付款项 | 195,350,150.32 | 315,355,746.18 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 240,094,164.95 | 210,150,467.67 |
| 其中：应收利息 | 17,646,708.29 | 419,202.91 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,134,558,218.33 | 999,701,504.11 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,194,150.00 | 1,172,325.00 |
| 其他流动资产 | 80,220,548.58 | 81,880,693.87 |
| 流动资产合计 | 5,347,091,994.49 | 3,408,944,993.15 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,710,735.51 | 1,718,690.11 |
| 长期股权投资 | 33,641,847.15 | 32,338,229.09 |
| 其他权益工具投资 | 29,732,825.00 | 29,696,670.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 921,168,084.54 | 721,392,189.14 |
| 在建工程 | 479,483,176.60 | 467,157,924.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 569,923,528.37 | 582,248,890.56 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 219,626,596.34 | 215,906,731.87 |
| 长期待摊费用 | 95,176,623.94 | 96,723,071.48 |
| 递延所得税资产 | 56,340,022.26 | 64,800,953.60 |
| 其他非流动资产 | 364,422,531.95 | 583,866,835.57 |
| 非流动资产合计 | 2,771,225,971.66 | 2,795,850,186.08 |
| 资产总计 | 8,118,317,966.15 | 6,204,795,179.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 491,421,290.49 | 594,349,118.06 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 4,268,841.40 | 1,633,088.95 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,198,595,961.92 | 939,465,250.60 |
| 应付账款 | 952,205,096.79 | 746,401,744.64 |
| 预收款项 | 88,317,580.34 | |
| 合同负债 | 141,443,792.25 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 124,771,360.80 | 132,938,699.14 |
| 应交税费 | 64,113,282.18 | 53,950,907.11 |
| 其他应付款 | 192,028,963.97 | 118,964,469.18 |
| 其中：应付利息 | 2,107,441.59 | 1,371,916.51 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,111,343.27 | 2,668,380.28 |
| 其他流动负债 | 20,970,710.17 | 22,487,461.79 |
| 流动负债合计 | 3,191,930,643.24 | 2,701,176,700.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 218,867,143.68 | 16,561,893.46 |
| 应付债券 | 998,769,012.74 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 26,885,450.13 | 30,171,818.55 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,244,521,606.55 | 46,733,712.01 |
| 负债合计 | 4,436,452,249.79 | 2,747,910,412.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,193,500.00 | 561,193,500.00 |
| 其他权益工具 | 201,535,181.13 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,144,100,345.22 | 1,142,839,912.97 |
| 减：库存股 | 105,146,774.57 | 105,146,774.57 |
| 其他综合收益 | -67,864,084.49 | -65,286,871.86 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 125,592,153.96 | 125,592,153.96 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,766,138,738.97 | 1,727,708,883.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,625,549,060.22 | 3,386,900,803.50 |
| 少数股东权益 | 56,316,656.14 | 69,983,963.63 |
| 所有者权益合计 | 3,681,865,716.36 | 3,456,884,767.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,118,317,966.15 | 6,204,795,179.23 |
法定代表人：邹剑寒主管会计工作负责人：苏卫标会计机构负责人：廖晶
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,840,487,586.69 | 355,168,917.90 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 799,553,834.17 | 666,876,625.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 808,296,094.64 | 399,696,684.11 |
| 其他应收款 | 1,433,565,008.59 | 1,559,609,257.62 |
| 其中：应收利息 | 17,086,014.47 | 1,309,540.59 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 7,878,838.33 | 12,077,420.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,197,186.00 | 22,113,865.45 |
| 流动资产合计 | 4,906,978,548.42 | 3,015,542,770.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,594,534,452.06 | 1,109,212,331.99 |
| 其他权益工具投资 | 27,255,000.00 | 27,255,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 17,809,902.89 | 18,313,597.67 |
| 在建工程 | 35,809,895.46 | 11,008,328.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 258,662,825.63 | 262,153,988.70 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 25,440,001.54 | 29,054,004.25 |
| 递延所得税资产 | 5,773,625.27 | 8,587,764.95 |
| 其他非流动资产 | 105,257,463.38 | 108,620,818.38 |
| 非流动资产合计 | 2,070,543,166.23 | 1,574,205,834.25 |
| 资产总计 | 6,977,521,714.65 | 4,589,748,604.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 225,780,983.02 | 69,530,375.79 |
| 交易性金融负债 | 3,950,801.75 | 1,041,829.57 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,169,996,975.81 | 938,888,043.00 |
| 应付账款 | 29,573,662.56 | 97,625,599.35 |
| 预收款项 | 20,484,721.27 | |
| 合同负债 | 35,312,101.30 |
| 应付职工薪酬 | 14,100,240.24 | 9,253,030.65 |
| 应交税费 | 2,155,337.11 | 2,687,809.65 |
| 其他应付款 | 1,678,286,599.27 | 927,281,547.68 |
| 其中：应付利息 | 1,947,920.98 | 149,829.31 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,159,156,701.06 | 2,066,792,956.96 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 200,000,000.00 | |
| 应付债券 | 998,769,012.74 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,198,769,012.74 | |
| 负债合计 | 4,357,925,713.80 | 2,066,792,956.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,193,500.00 | 561,193,500.00 |
| 其他权益工具 | 201,535,181.13 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,257,585,597.41 | 1,256,325,165.16 |
| 减：库存股 | 105,146,774.57 | 105,146,774.57 |
| 其他综合收益 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 125,592,153.96 | 125,592,153.96 |
| 未分配利润 | 581,627,093.22 | 687,782,353.63 |
| 所有者权益合计 | 2,619,596,000.85 | 2,522,955,647.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,977,521,714.65 | 4,589,748,604.84 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,786,334,397.11 | 2,451,906,049.09 |
| 其中：营业收入 | 2,786,334,397.11 | 2,451,906,049.09 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,617,456,880.79 | 2,353,252,810.73 |
| 其中：营业成本 | 1,748,179,316.16 | 1,549,635,022.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,515,611.43 | 11,215,468.24 |
| 销售费用 | 526,645,601.53 | 504,003,887.78 |
| 管理费用 | 197,528,015.80 | 182,389,446.00 |
| 研发费用 | 136,572,816.68 | 116,184,804.47 |
| 财务费用 | -3,984,480.81 | -10,175,818.19 |
| 其中：利息费用 | 26,352,263.19 | 14,746,139.38 |
| 利息收入 | 15,413,789.53 | 21,708,206.50 |
| 加：其他收益 | 34,913,661.22 | 26,227,687.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,331,735.35 | 21,485,268.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,603,861.98 | -14,168,459.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,668,507.69 | 2,648,014.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,367,297.41 | -16,547,886.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 27,581.54 | -102,991.26 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 188,510,827.35 | 118,194,871.31 |
| 加：营业外收入 | 2,853,227.25 | 5,354,882.29 |
| 减：营业外支出 | 9,400,400.42 | 4,658,433.16 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 181,963,654.18 | 118,891,320.44 |
| 减：所得税费用 | 45,914,065.77 | 18,857,654.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 136,049,588.41 | 100,033,665.45 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 136,049,588.41 | 100,033,665.45 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 149,053,695.15 | 104,903,005.95 |
| 2.少数股东损益 | -13,004,106.74 | -4,869,340.50 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,222,960.70 | -7,793,498.74 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,577,212.63 | -7,793,498.74 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -2,577,212.63 | -7,793,498.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -2,577,212.63 | -7,793,498.74 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 354,251.93 | |
| 七、综合收益总额 | 133,826,627.71 | 92,240,166.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 146,476,482.52 | 97,109,507.21 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -12,649,854.81 | -4,869,340.50 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.27 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益 | 0.24 | 0.18 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邹剑寒主管会计工作负责人：苏卫标会计机构负责人：廖晶
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,229,841,851.24 | 1,064,289,027.78 |
| 减：营业成本 | 1,116,968,685.79 | 1,011,972,922.28 |
| 税金及附加 | 275,739.28 | 609,856.30 |
| 销售费用 | 32,204,871.35 | 31,827,215.76 |
| 管理费用 | 62,947,120.73 | 57,006,577.78 |
| 研发费用 | 11,364,873.71 | 12,642,371.40 |
| 财务费用 | -2,667,339.45 | -14,316,430.71 |
| 其中：利息费用 | 34,657,876.38 | 2,474,382.58 |
| 利息收入 | 21,542,490.67 | 18,041,256.90 |
| 加：其他收益 | 5,309,296.83 | 5,624,243.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,797,597.15 | 22,989,686.33 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,908,972.18 | -12,313,865.01 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -599,153.50 | -678,904.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,751,473.83 | -19,832,325.30 |
| 加：营业外收入 | 348,096.67 | 417,451.66 |
| 减：营业外支出 | 1,816,852.05 | 272,583.94 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,282,718.45 | -19,687,457.58 |
| 减：所得税费用 | 2,814,139.68 | -4,921,864.39 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,468,578.77 | -14,765,593.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,468,578.77 | -14,765,593.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 4,468,578.77 | -14,765,593.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,936,276,083.76 | 2,619,186,286.29 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 141,909,424.43 | 213,533,353.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,457,496.43 | 48,384,225.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,145,643,004.62 | 2,881,103,865.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,580,254,081.57 | 1,907,051,986.42 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 528,250,192.98 | 487,318,182.19 |
| 支付的各项税费 | 126,139,306.35 | 173,696,397.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 465,275,193.99 | 538,074,470.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,699,918,774.89 | 3,106,141,037.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 445,724,229.73 | -225,037,171.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 637,997,365.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 114,700.00 | 22,448,780.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,876,880.60 | 3,058,034.67 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,586,401.06 | 126,358,735.48 |
| 投资活动现金流入小计 | 10,577,981.66 | 789,862,915.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 141,501,634.02 | 422,685,784.16 |
| 投资支付的现金 | 41,010,429.83 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,232,992.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,352,785,549.39 | 110,701,623.73 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,494,287,183.41 | 584,630,829.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,483,709,201.75 | 205,232,085.83 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 1,188,400,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 707,015,938.42 | 332,161,710.93 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 450,215,036.63 | 250,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,345,630,975.05 | 582,161,710.93 |
| 偿还债务支付的现金 | 620,674,146.36 | 545,212,284.20 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 124,790,801.86 | 80,395,434.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 126,172,428.77 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 871,637,376.99 | 625,607,719.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,473,993,598.06 | -43,446,008.21 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,374,235.28 | 9,714,131.27 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 440,382,861.32 | -53,536,962.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 692,748,597.97 | 673,530,187.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,133,131,459.29 | 619,993,224.41 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,323,372,303.28 | 1,158,623,047.40 |
| 收到的税费返还 | 117,686,595.30 | 200,124,933.49 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,199,493,659.37 | 70,986,560.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,640,552,557.95 | 1,429,734,541.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,413,967,010.07 | 1,618,376,831.50 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 55,208,605.19 | 50,792,915.70 |
| 支付的各项税费 | 1,534,665.35 | 492,394.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 493,199,740.11 | 330,040,375.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,963,910,020.72 | 1,999,702,517.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 676,642,537.23 | -569,967,975.86 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 711,315.35 | 620,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,989,686.33 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 447.08 | 2,955,400.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,839,169.99 | 96,937,363.95 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,550,932.42 | 742,882,450.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,033,896.98 | 6,675,338.41 |
| 投资支付的现金 | 484,780,000.00 | 35,100,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,347,986,105.52 | 701,623.73 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,856,800,002.50 | 42,476,962.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,852,249,070.08 | 700,405,488.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,188,400,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 482,927,672.09 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 580.85 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,671,328,252.94 | |
| 偿还债务支付的现金 | 127,324,723.73 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 112,835,033.02 | 55,116,793.14 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 114,518,428.77 | 2,755,192.36 |
| 筹资活动现金流出小计 | 354,678,185.52 | 157,871,985.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,316,650,067.42 | -157,871,985.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 695,134.22 | 1,377,596.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 141,738,668.79 | -26,056,877.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 213,748,917.90 | 226,633,041.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 355,487,586.69 | 200,576,164.71 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,193,500.00 | 1,142,839,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,727,708,883.00 | 3,386,900,803.50 | 69,983,963.63 | 3,456,884,767.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,193,500.00 | 1,142,839,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,727,708,883.00 | 3,386,900,803.50 | 69,983,963.63 | 3,456,884,767.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | -2,577,212.63 | 38,429,855.97 | 238,648,256.72 | -13,667,307.49 | 224,980,949.23 | ||||||||
| （一）综合收益 | -2,577,212.63 | 149,053,695.15 | 146,476,482.52 | -12,649,854.81 | 133,826,627.71 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
| 总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | 202,795,613.38 | -1,017,452.68 | 201,778,160.70 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 201,535,181.13 | 201,535,181.13 | 201,535,181.13 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,260,432.25 | 1,260,432.25 | 1,260,432.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,017,452.68 | -1,017,452.68 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,193,500.00 | 201,535,181.13 | 1,144,100,345.22 | 105,146,774.57 | -67,864,084.49 | 125,592,153.96 | 1,766,138,738.97 | 3,625,549,060.22 | 56,316,656.14 | 3,681,865,716.36 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
| 一、上年期末余额 | 561,487,000.00 | 1,200,495,232.49 | 83,368,601.51 | -54,121,032.22 | 111,863,145.97 | 1,508,487,319.29 | 3,244,843,064.02 | 57,735,655.46 | 3,302,578,719.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,487,000.00 | 1,200,495,232.49 | 83,368,601.51 | -54,121,032.22 | 111,863,145.97 | 1,508,487,319.29 | 3,244,843,064.02 | 57,735,655.46 | 3,302,578,719.48 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -29,500.00 | -5,136,189.63 | 6,542,398.49 | -7,793,498.74 | 49,495,868.15 | 29,994,281.29 | 9,949,697.76 | 39,943,979.05 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -7,793,498.74 | 104,903,005.95 | 97,109,507.21 | -4,869,340.50 | 92,240,166.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -29,500.00 | -5,136,189.63 | 6,542,398.49 | -11,708,088.12 | 14,819,038.26 | 3,110,950.14 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -29,500.00 | -222,430.00 | 6,542,398.49 | -6,794,328.49 | -6,794,328.49 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,913,759.63 | -4,913,759.63 | -4,913,759.63 | ||||||||||||
| 4．其他 | 14,819,038.26 | 14,819,038.26 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -55,407,137.80 | -55,407,137.80 | -55,407,137.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -55,407,137.80 | -55,407,137.80 | -55,407,137.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,457,500.00 | 1,195,359,042.86 | 89,911,000.00 | -61,914,530.96 | 111,863,145.97 | 1,557,983,187.44 | 3,274,837,345.31 | 67,685,353.22 | 3,342,522,698.53 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,193,500.00 | 1,256,325,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,522,955,647.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,193,500.00 | 1,256,325,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,522,955,647.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | -106,155,260.41 | 96,640,352.97 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,468,578.77 | 4,468,578.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | 202,795,613.38 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 201,535,181.13 | 201,535,181.13 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,260,432.25 | 1,260,432.25 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,193,500.00 | 201,535,181.13 | 1,257,585,597.41 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 581,627,093.22 | 2,619,596,000.85 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,487,000.00 | 1,246,466,274.33 | 83,368,601.51 | 111,863,145.97 | 620,248,469.52 | 2,456,696,288.31 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,487,000.00 | 1,246,466,274.33 | 83,368,601.51 | 111,863,145.97 | 620,248,469.52 | 2,456,696,288.31 | ||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2020年半年度报告
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -29,500.00 | 12,612,376.19 | 6,542,398.49 | -70,172,730.99 | -64,132,253.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -14,765,593.19 | -14,765,593.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -29,500.00 | 12,612,376.19 | 6,542,398.49 | 6,040,477.70 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -29,500.00 | -222,430.00 | 6,542,398.49 | -6,794,328.49 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,834,806.19 | 12,834,806.19 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -55,407,137.80 | -55,407,137.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -55,407,137.80 | -55,407,137.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,457,500.00 | 1,259,078,650.52 | 89,911,000.00 | 111,863,145.97 | 550,075,738.53 | 2,392,564,035.02 |
三、公司基本情况
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年由自然人邹剑寒、李五令等14位股东共同发起，由厦门蒙发利科技（集团）有限公司整体变更设立的股份有限公司，并于2017年5月19日公司完成了名称变更及修改《公司章程》的工商变更登记工作，取得了福建省厦门市市场监督管理局核发的《营业执照》，公司名称正式变更为“奥佳华智能健康科技集团股份有限公司”。公司的企业法人营业执照注册号：91350200260060034P。2011年9月公司在深圳证券交易所上市，所属行业为专用设备制造业。截至2020年6月30日止，本公司累计发行股本总数56,119.35万股，注册资本为56,125.25万元，注册地：
福建省厦门市，总部地址：厦门市湖里区安岭二路31-37号。本公司主要经营活动为：研发、销售：一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须经前置审批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品；开发、生产、加工、销售：电子按摩器材及其相关材料，座、靠、垫制品，低压电器配件，日用五金制品，电子产品，模具，家具，家电，化工原料（需经前置许可项目除外），聚氨酯泡棉制品及其提供技术转让、咨询、服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；未涉及前置审批许可的其他经营项目。
本财务报表业经公司董事会于2020年8月25日批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称厦门蒙发利电子有限公司
| 厦门蒙发利电子有限公司 |
| 蒙发利稻田健康科技（厦门）有限公司 |
| 漳州蒙发利实业有限公司 |
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 |
| 广州蒙发利环境科技有限公司 |
| 深圳蒙发利科技有限公司 |
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 |
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 |
| 奥佳华品牌营销有限公司 |
| 厦门康城健康家居产品有限公司 |
| 北京蒙发利贸易有限公司 |
| 广州蒙发利健康管理有限公司 |
| 上海蒙发利保健器材有限公司 |
| 深圳奥佳华营销有限公司 |
| 西安奥佳华智能科技有限公司 |
| 呼博仕（厦门）医疗健康服务有限公司 |
| 河南蒙发利健康管理有限公司 |
| 重庆蒙发利贸易有限公司 |
| 厦门蒙发利众盈贸易有限公司 |
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 |
| 漳平蒙发利创新科技有限公司 |
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 |
| 厦门佳华博世科技有限公司 |
| 厦门奥佳华健康管理有限公司 |
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 |
| 厦门蒙发利供应链管理有限公司 |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 |
| 湖南海蒙科技有限公司 |
| 海蒙科技（香港）有限公司 |
| 马德保康贸易（深圳）有限公司 |
| 蒙发利（香港）有限公司 |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 |
| 奥汭投资控股有限公司 |
| 棨泰健康科技股份有限公司 |
| 台湾奥佳华国际有限公司 |
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 |
| 厦门奥佳华皕爱品牌营销有限公司 |
| 厦门翊鸿达网络科技有限公司 |
| 福建怡和电子有限公司 |
| 福安市宝智捷电子科技有限公司 |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 |
| 云享云（北京）科技有限公司 |
| 云享云(北京)物联网科技有限公司 |
| 蒙发利（以色列）有限公司 |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION |
| COZZIA USA,LLC |
| OGAWA WORLD BERHAD |
| OGAWA USA Inc. |
| HEALTHY WORLD LIFESTYLE SDN. BHD. |
| OGAWA CARE SERVICES SDN. BHD. |
| OGAWA HEALTH-CARE PTE. LTD. |
| MORWELL SDN .BHD. |
| OGAWA INTERNATIONAL LIMITED |
| OGAWA WORLD PHILIPPINES,INC. |
| O-HEALTHCARE SOLUTION PHIL.INC. |
| OGAWA VIETNAM SDN. BHD. |
| OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LIMITED |
| Health Solution Company Limited |
| OGAWA VIETNAM COMPANY. LTD |
| Comfort Enterprise (Germany) Verwaltungs Gmbh |
| Comfort Enterprise (Germany) Holdings GmbH & Co. KG |
| Comfort Enterprise (Germany) GmbH |
| MEDISANA GMBH |
| MEDISANA FAR EAST LTD. |
| Medisana Healthcare, S.L |
| MEDISANA HELLAS LTD. |
| Medisana Benelux NV |
| MEDISANA RUS OOO |
| MEDISANA USA INC |
| MEDISANA HEALTHCARE UK LTD. |
| Medisana Malaysia SDN.BHD |
| Promed GmbH kosmetische Erzeugnisse |
| Medisana Space Technologies GmbH |
| ROYAL APPLIANCE ESPA?A SL |
| NOVA VERTRIEBS UND MARKING GMBH |
| Isukoshi International Holdings (Hong Kong) Ltd. |
| Ocesome International Investment Limited |
| Ocesome International Holdings(Hong Kong) Ltd. |
| Ocesome International Brand Limited |
| Ogawa International Holdings Limited |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、21、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②应收款项坏账准备：
A.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
a.应收款项余额前五名b.余额超过人民币1,000万元的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
B.按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 个别认定法 |
| 应收保证金、保理款及退税组合 | 个别认定法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
a.应收账款
| 账龄 | 计提比例 |
| 3个月以内（含3个月） | 0% |
| 4-6个月（含6个月） | 5% |
| 7-12个月（含12个月） | 20% |
| 1-2年（含2年） | 50% |
| 2年以上 | 100% |
b.其他应收款
| 账龄 | 计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5% |
| 1-2年（含2年） | 20% |
| 2-3年（含3年） | 40% |
| 3年以上 | 100% |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 关联方组合 | 0 | 0 |
| 应收保证金、保理款及退税组合 | 0 | 0 |
C.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
对于属于特定对象的应收款项（如债务人所在地区处于政治、经济动荡地区；有明确证据表明难以收回等）的应收款项。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。商场租赁的押金及政府收取的押金单独进行减值测试，将其归入单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项。
c.持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。10、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
11、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
12、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5-10 | 1.8-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 共享按摩椅 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
13、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
A.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
B.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 按土地使用权证载明年限 | 直线法 | 土地使用权期限 |
| 计算机软件 | 5年 | 直线法 | 预计使用寿命 |
| 商标使用权 | 10年、20年 | 直线法 | 预计商标有效年限 |
| 客户关系 | 5年 | 直线法 | 评估关系年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
16、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括修缮改造支出、预付长期租赁费用等。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2)摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
18、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。20、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、
[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
21、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）确认和计量原则
收入确认和计量大致分为五步，第一步，识别与客户订立的合同；第二步，识别合同中的单项履约义务；第三步，确定交易价格；第四步，将交易价格分摊至各单项履约义务；第五步，履行单项履约义务时确认收入。
（2）具体收入确认时点及计量方法
出口销售业务：出口销售在相应货物报关出口后确认收入。
国内销售业务：当公司在将相应产品的货权移交给买方，并得到买方的确认后，公司确认销售收入的实现。
提供劳务业务：劳务完成后并向客户收取相应费用确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
22、政府补助
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
公司在满足政府补助所附条件并收到或者确认可以收到政府时，确认政府补助。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
25、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）回购本公司股份
会计处理：
未达到限制性票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，借记“其他应付款——限制性股票回购义务”等科目，贷记“银行存款”等科目；同时，按照注销的限制性股票数量相对应的股本金额，借记“股本”科目，按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值，贷记“库存股”科目，按其差额，借记“资本公积——股本溢价”科目。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 1、财政部于2017年7月5日修订发布《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对可比期间信息不予调整，首次执行新收入准则产生的累积影响数调整 2020年年初留存收益及财务报表，并从 2020 年1月1日起施行。 | 第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 859,075,173.15 | 859,075,173.15 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,769,875.99 | 1,769,875.99 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 936,902,639.73 | 936,902,639.73 | |
| 应收款项融资 | 2,936,567.45 | 2,936,567.45 | |
| 预付款项 | 315,355,746.18 | 315,355,746.18 | |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 210,150,467.67 | 210,150,467.67 | |
| 其中：应收利息 | 419,202.91 | 419,202.91 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 999,701,504.11 | 999,701,504.11 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,172,325.00 | 1,172,325.00 | |
| 其他流动资产 | 81,880,693.87 | 81,880,693.87 | |
| 流动资产合计 | 3,408,944,993.15 | 3,408,944,993.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,718,690.11 | 1,718,690.11 | |
| 长期股权投资 | 32,338,229.09 | 32,338,229.09 | |
| 其他权益工具投资 | 29,696,670.00 | 29,696,670.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 721,392,189.14 | 721,392,189.14 | |
| 在建工程 | 467,157,924.66 | 467,157,924.66 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 582,248,890.56 | 582,248,890.56 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 215,906,731.87 | 215,906,731.87 | |
| 长期待摊费用 | 96,723,071.48 | 96,723,071.48 | |
| 递延所得税资产 | 64,800,953.60 | 64,800,953.60 | |
| 其他非流动资产 | 583,866,835.57 | 583,866,835.57 | |
| 非流动资产合计 | 2,795,850,186.08 | 2,795,850,186.08 | |
| 资产总计 | 6,204,795,179.23 | 6,204,795,179.23 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 594,349,118.06 | 594,349,118.06 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,633,088.95 | 1,633,088.95 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 939,465,250.60 | 939,465,250.60 | |
| 应付账款 | 746,401,744.64 | 746,401,744.64 | |
| 预收款项 | 88,317,580.34 | -88,317,580.34 | |
| 合同负债 | 88,317,580.34 | 88,317,580.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 132,938,699.14 | 132,938,699.14 | |
| 应交税费 | 53,950,907.11 | 53,950,907.11 | |
| 其他应付款 | 118,964,469.18 | 118,964,469.18 | |
| 其中：应付利息 | 1,371,916.51 | 1,371,916.51 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,668,380.28 | 2,668,380.28 | |
| 其他流动负债 | 22,487,461.79 | 22,487,461.79 | |
| 流动负债合计 | 2,701,176,700.09 | 2,701,176,700.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 16,561,893.46 | 16,561,893.46 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 30,171,818.55 | 30,171,818.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 46,733,712.01 | 46,733,712.01 | |
| 负债合计 | 2,747,910,412.10 | 2,747,910,412.10 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 561,193,500.00 | 561,193,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,142,839,912.97 | 1,142,839,912.97 | |
| 减：库存股 | 105,146,774.57 | 105,146,774.57 | |
| 其他综合收益 | -65,286,871.86 | -65,286,871.86 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 125,592,153.96 | 125,592,153.96 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,727,708,883.00 | 1,727,708,883.00 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,386,900,803.50 | 3,386,900,803.50 | |
| 少数股东权益 | 69,983,963.63 | 69,983,963.63 | |
| 所有者权益合计 | 3,456,884,767.13 | 3,456,884,767.13 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,204,795,179.23 | 6,204,795,179.23 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 355,168,917.90 | 355,168,917.90 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 666,876,625.26 | 666,876,625.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 399,696,684.11 | 399,696,684.11 |
| 其他应收款 | 1,559,609,257.62 | 1,559,609,257.62 | |
| 其中：应收利息 | 1,309,540.59 | 1,309,540.59 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 12,077,420.25 | 12,077,420.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 22,113,865.45 | 22,113,865.45 | |
| 流动资产合计 | 3,015,542,770.59 | 3,015,542,770.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,109,212,331.99 | 1,109,212,331.99 | |
| 其他权益工具投资 | 27,255,000.00 | 27,255,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,313,597.67 | 18,313,597.67 | |
| 在建工程 | 11,008,328.31 | 11,008,328.31 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 262,153,988.70 | 262,153,988.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 29,054,004.25 | 29,054,004.25 | |
| 递延所得税资产 | 8,587,764.95 | 8,587,764.95 | |
| 其他非流动资产 | 108,620,818.38 | 108,620,818.38 | |
| 非流动资产合计 | 1,574,205,834.25 | 1,574,205,834.25 | |
| 资产总计 | 4,589,748,604.84 | 4,589,748,604.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 69,530,375.79 | 69,530,375.79 | |
| 交易性金融负债 | 1,041,829.57 | 1,041,829.57 | |
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 938,888,043.00 | 938,888,043.00 | |
| 应付账款 | 97,625,599.35 | 97,625,599.35 | |
| 预收款项 | 20,484,721.27 | -20,484,721.27 | |
| 合同负债 | 20,484,721.27 | 20,484,721.27 | |
| 应付职工薪酬 | 9,253,030.65 | 9,253,030.65 | |
| 应交税费 | 2,687,809.65 | 2,687,809.65 | |
| 其他应付款 | 927,281,547.68 | 927,281,547.68 | |
| 其中：应付利息 | 149,829.31 | 149,829.31 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,066,792,956.96 | 2,066,792,956.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 2,066,792,956.96 | 2,066,792,956.96 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 561,193,500.00 | 561,193,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,256,325,165.16 | 1,256,325,165.16 | |
| 减：库存股 | 105,146,774.57 | 105,146,774.57 |
| 其他综合收益 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 125,592,153.96 | 125,592,153.96 | |
| 未分配利润 | 687,782,353.63 | 687,782,353.63 | |
| 所有者权益合计 | 2,522,955,647.88 | 2,522,955,647.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,589,748,604.84 | 4,589,748,604.84 |
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
2、税收优惠
漳州蒙发利实业有限公司、深圳蒙发利科技有限公司、厦门蒙发利电子有限公司和厦门蒙发利健康科技有限公司已被认定为高新技术企业，2020年半年度企业所得税率为15%。
3、其他
说明：
（1）增值税：公司出口产品销售收入实行“免、抵、退政策”，公司产品退税率主要为10%、13%和9%；
（2）本公司2020年按25%计缴企业所得税，公司境外子公司适用当地税收相关规定，适用企业所得税税率在16.5%至30%之间。
（3）根据国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所
得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 291,578.80 | 953,180.88 |
| 银行存款 | 2,578,047,292.76 | 804,079,065.86 |
| 其他货币资金 | 76,125,518.88 | 54,042,926.41 |
| 合计 | 2,654,464,390.44 | 859,075,173.15 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 284,913,583.93 | 279,168,344.98 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 结构性存款 | 1,485,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 6,654,000.00 | |
| 信用证保证金 | 10,960,890.84 | 14,053,392.67 |
| 保函开立保证金 | 5,000,000.00 | |
| 用于担保贷款的保证金 | 4,326,058.80 | 4,448,627.53 |
| 远期结汇保证金 | 6,140,981.51 | 6,802,512.98 |
| 其他 | 3,251,000.00 | 22,042.00 |
| 合计 | 1,521,332,931.15 | 165,326,575.18 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 961,797.95 | 1,769,875.99 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 961,797.95 | 1,769,875.99 |
| 其中： | ||
| 合计 | 961,797.95 | 1,769,875.99 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,057,805,758.74 | 100.00% | 28,864,756.36 | 2.73% | 1,028,941,002.38 | 955,410,955.27 | 100.00% | 18,508,315.54 | 1.94% | 936,902,639.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,057,805,758.74 | 100.00% | 28,864,756.36 | 2.73% | 1,028,941,002.38 | 955,410,955.27 | 100.00% | 18,508,315.54 | 1.94% | 936,902,639.73 |
| 合计 | 1,057,805,758.74 | 100.00% | 28,864,756.36 | 1,028,941,002.38 | 955,410,955.27 | 100.00% | 18,508,315.54 | 936,902,639.73 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,040,378,466.01 |
| 1至2年 | 9,675,442.94 |
| 2至3年 | 7,751,849.79 |
| 合计 | 1,057,805,758.74 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 18,508,315.54 | 10,356,440.82 | 28,864,756.36 | |||
| 合计 | 18,508,315.54 | 10,356,440.82 | 28,864,756.36 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额439,330,706.16元，占应收账款期末余额合计数的比例41.53%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额88,758.49元。
4、应收款项融资
（1）应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 11,307,571.54 | 2,936,567.45 |
| 合计 | 11,307,571.54 | 2,936,567.45 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,064,300.00 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 183,559,021.20 | 93.97% | 305,243,250.24 | 96.80% |
| 1至2年 | 9,482,401.39 | 4.85% | 8,649,885.10 | 2.74% |
| 2至3年 | 962,509.53 | 0.49% | 420,749.85 | 0.13% |
| 3年以上 | 1,346,218.20 | 0.69% | 1,041,860.99 | 0.33% |
| 合计 | 195,350,150.32 | -- | 315,355,746.18 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额22,455,189.37元，占预付款项期末余额合计数的比例11.49%。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 17,646,708.29 | 419,202.91 |
| 其他应收款 | 222,447,456.66 | 209,731,264.76 |
| 合计 | 240,094,164.95 | 210,150,467.67 |
（1）应收利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 118,532.53 | 419,202.91 |
| 结构性存款 | 17,528,175.76 | |
| 合计 | 17,646,708.29 | 419,202.91 |
（2）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 6,906,281.14 | 3,658,562.26 |
| 押金及保证金 | 69,617,674.60 | 70,420,686.77 |
| 应收保理款 | 10,490,652.65 | 34,466,800.17 |
| 应收退税款 | 32,000,000.00 | 4,946,699.26 |
| 往来款及其他 | 115,301,514.20 | 108,173,746.36 |
| 合计 | 234,316,122.59 | 221,666,494.82 |
②坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 4,379,343.57 | 7,555,886.49 | 11,935,230.06 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,730,213.96 | 2,730,213.96 | ||
| 本期转回 | 2,796,778.09 | 2,796,778.09 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,582,565.48 | 10,286,100.45 | 11,868,665.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 118,033,655.20 |
| 1至2年 | 99,376,046.02 |
| 2至3年 | 14,526,679.42 |
| 3年以上 | 2,379,741.95 |
| 3至4年 | 2,379,741.95 |
| 合计 | 234,316,122.59 |
③本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 11,935,230.06 | 2,730,213.96 | 2,796,778.09 | 11,868,665.93 | ||
| 合计 | 11,935,230.06 | 2,730,213.96 | 2,796,778.09 | 11,868,665.93 | ||
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Cozzia HK LTD（香港康城有限公司） | 往来款 | 35,510,772.00 | 1-2年 | 15.16% | |
| 应收出口退税 | 应收出口退税款 | 32,000,000.00 | 1年以内 | 13.66% | |
| Ehome Smart Technology General Trading LLC. | 往来款 | 26,633,589.20 | 1-2年 | 11.37% | |
| 深圳华益传媒有限公司 | 往来款 | 18,058,447.27 | 1-2年 | 7.71% | |
| Coface Gmbh | 保理款 | 10,490,652.65 | 1年以内 | 4.48% | |
| 合计 | -- | 122,693,461.12 | -- | 52.38% |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 238,234,520.81 | 6,454,062.59 | 231,780,458.22 | 183,911,180.45 | 7,366,245.11 | 176,544,935.34 |
| 在产品 | 204,937,170.37 | 4,057,861.22 | 200,879,309.15 | 197,971,055.62 | 1,032,259.80 | 196,938,795.82 |
| 库存商品 | 580,238,896.02 | 11,174,679.54 | 569,064,216.48 | 532,113,328.12 | 11,522,742.01 | 520,590,586.11 |
| 发出商品 | 74,766,479.83 | 74,766,479.83 | 51,942,824.25 | 51,942,824.25 | ||
| 委托加工物资 | 26,895,663.40 | 26,895,663.40 | 12,865,612.17 | 12,865,612.17 | ||
| 在途物资 | 31,172,091.25 | 31,172,091.25 | 40,818,750.42 | 40,818,750.42 | ||
| 合计 | 1,156,244,821.68 | 21,686,603.35 | 1,134,558,218.33 | 1,019,622,751.03 | 19,921,246.92 | 999,701,504.11 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7,366,245.11 | 19,109.69 | 931,292.21 | 6,454,062.59 | ||
| 在产品 | 1,032,259.80 | 3,025,601.42 | 4,057,861.22 | |||
| 库存商品 | 11,522,742.01 | 3,552,314.93 | 3,900,377.40 | 11,174,679.54 | ||
| 合计 | 19,921,246.92 | 6,597,026.04 | 4,831,669.61 | 21,686,603.35 |
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 1,194,150.00 | 1,172,325.00 |
| 合计 | 1,194,150.00 | 1,172,325.00 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项费及预缴税金 | 80,220,548.58 | 81,880,693.87 |
| 合计 | 80,220,548.58 | 81,880,693.87 |
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 1,710,735.51 | 1,710,735.51 | 1,718,690.11 | 1,718,690.11 | |||
| 合计 | 1,710,735.51 | 1,710,735.51 | 1,718,690.11 | 1,718,690.11 | -- | ||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 926,081.28 | 926,081.28 | |||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 698,788.50 | -92,008.03 | 606,780.47 | ||||||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 26,987,024.00 | -923,574.96 | 26,063,449.04 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 3,726,335.31 | 2,319,201.05 | 6,045,536.36 | ||||||||
| 小计 | 32,338,229.09 | 1,303,618.06 | 33,641,847.15 | ||||||||
| 合计 | 32,338,229.09 | 1,303,618.06 | 33,641,847.15 | ||||||||
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公 | 27,255,000.00 | 27,255,000.00 |
| AITREAT PTE LTD | 2,477,825.00 | 2,441,670.00 |
| 合计 | 29,732,825.00 | 29,696,670.00 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 921,168,084.54 | 721,392,189.14 |
| 合计 | 921,168,084.54 | 721,392,189.14 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 汇率折算差异 | 共享按摩椅 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 657,706,736.30 | 203,047,309.74 | 41,527,945.09 | 59,257,145.79 | 920,601.33 | 130,835,767.71 | 76,121,104.29 | 1,169,416,610.25 |
| 2.本期增加金额 | 182,563,907.34 | 49,074,629.11 | 1,514,373.14 | 6,617,197.92 | 259,732.13 | 3,105,731.35 | 7,111,227.25 | 250,246,798.24 |
| （1）购置 | 14,659,980.46 | 49,074,629.11 | 1,514,373.14 | 6,617,197.92 | 259,732.13 | 3,105,731.35 | 7,111,227.25 | 82,342,871.36 |
| （2）在建工程转入 | 167,903,926.88 | 167,903,926.88 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 865,598.93 | 564,355.00 | 934,981.91 | 59,641.47 | 103,266.58 | 1,850,378.98 | 4,378,222.87 | |
| （1）处置或报废 | 865,598.93 | 564,355.00 | 934,981.91 | 59,641.47 | 103,266.58 | 1,850,378.98 | 4,378,222.87 | |
| 4.期末余额 | 840,270,643.64 | 251,256,339.92 | 42,477,963.23 | 64,939,361.80 | 1,120,691.99 | 133,838,232.48 | 81,381,952.56 | 1,415,285,185.62 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 186,906,429.92 | 99,913,519.52 | 33,888,082.60 | 38,314,848.89 | -7,888,054.11 | 41,348,939.88 | 55,540,654.41 | 448,024,421.11 |
| 2.本期增加金额 | 17,501,915.82 | 8,015,831.81 | 1,286,466.40 | 4,595,155.37 | 197,762.97 | 14,017,713.08 | 3,225,294.55 | 48,840,140.00 |
| （1）计提 | 16,370,723.61 | 5,470,981.22 | 1,159,653.80 | 4,021,610.42 | -17,667.93 | 14,017,713.08 | 2,139,497.26 | 43,162,511.46 |
| 增加 | 1,131,192.21 | 2,544,850.59 | 126,812.60 | 573,544.95 | 215,430.90 | 1,085,797.29 | 5,677,628.54 | |
| 3.本期减少金额 | 523,751.70 | 63,582.04 | 679,453.15 | 56,771.13 | 1,423,902.01 | 2,747,460.03 | ||
| （1）处置或报废 | 523,751.70 | 63,582.04 | 679,453.15 | 56,771.13 | 1,423,902.01 | 2,747,460.03 | ||
| 4.期末余额 | 204,408,345.74 | 107,405,599.63 | 35,110,966.96 | 42,230,551.11 | -7,690,291.14 | 55,309,881.83 | 57,342,046.95 | 494,117,101.08 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厦门市杏林湾营运中心7#楼3401单元至3406单元、3501单元至3506单元 | 44,662,242.20 | 办理中 |
其他说明：OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的房屋及建筑物原值为188,969,158.00元，净值为153,724,588.44元；
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 479,483,176.60 | 467,157,924.66 |
| 合计 | 479,483,176.60 | 467,157,924.66 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 635,862,297.90 | 143,850,740.29 | 7,366,996.27 | 22,708,810.69 | 8,810,983.13 | 78,528,350.65 | 24,039,905.61 | 921,168,084.54 |
| 2.期初账面价值 | 470,800,306.38 | 103,133,790.22 | 7,639,862.49 | 20,942,296.90 | 8,808,655.44 | 89,486,827.83 | 20,580,449.88 | 721,392,189.14 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 漳州康城家居厂房配套工程 | 153,053,854.03 | 153,053,854.03 | ||||
| 宝智捷厂房配套工程 | 18,279,022.82 | 18,279,022.82 | 11,616,548.03 | 11,616,548.03 | ||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 373,703,481.95 | 373,703,481.95 | 253,729,711.91 | 253,729,711.91 | ||
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 35,809,895.46 | 35,809,895.46 | 11,008,328.31 | 11,008,328.31 | ||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 49,226,863.53 | 49,226,863.53 | 35,449,363.47 | 35,449,363.47 | ||
| 其他 | 2,463,912.84 | 2,463,912.84 | 2,300,118.91 | 2,300,118.91 | ||
| 合计 | 479,483,176.60 | 479,483,176.60 | 467,157,924.66 | 467,157,924.66 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 481,404,700.00 | 11,008,328.31 | 24,801,567.15 | 35,809,895.46 | 7.44% | 建设前期 | 自有资金 | |||||
| 漳州康城家居厂房配套工程 | 170,115,000.00 | 153,053,854.03 | 14,850,072.85 | 167,903,926.88 | 已完工 | 自有资金 | ||||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 831,813,600.00 | 253,729,711.91 | 119,973,770.04 | 373,703,481.95 | 44.93% | 建设中期 | 5,619,860.04 | 5,619,860.04 | 募集资金 | |||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 551,232,500.00 | 35,449,363.47 | 13,777,500.06 | 49,226,863.53 | 8.93% | 建设前期 | 881,952.73 | 881,952.73 | 募集资金 |
| 宝智捷厂房配套工程 | 42,818,332.00 | 11,616,548.03 | 6,662,474.79 | 18,279,022.82 | 42.69% | 建设中期 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 2,077,384,132.00 | 464,857,805.75 | 180,065,384.89 | 167,903,926.88 | 477,019,263.76 | -- | -- | 6,501,812.77 | 6,501,812.77 | -- |
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 479,876,275.16 | 150,786,687.88 | 35,777,922.11 | 666,440,885.15 | ||
| 2.本期增加金额 | 744,900.00 | 2,271,797.84 | 828,541.06 | 3,845,238.90 | ||
| （1）购置 | 744,900.00 | 2,271,797.84 | 828,541.06 | 3,845,238.90 | ||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 20,097.47 | 20,097.47 | ||||
| （1）处置 | 20,097.47 | 20,097.47 | ||||
| 4.期末余额 | 480,621,175.16 | 153,058,485.72 | 36,586,365.70 | 670,266,026.58 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,636,723.36 | 33,403,382.49 | 19,151,888.74 | 84,191,994.59 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,135,299.90 | 9,012,656.72 | 2,002,547.00 | 16,150,503.62 | ||
| （1）计提 | 5,135,299.90 | 9,012,656.72 | 2,002,547.00 | 16,150,503.62 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 36,772,023.26 | 42,416,039.21 | 21,154,435.74 | 100,342,498.21 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 443,849,151.90 | 110,642,446.51 | 15,431,929.96 | 569,923,528.37 | ||
| 2.期初账面价值 | 448,239,551.80 | 117,383,305.39 | 16,626,033.37 | 582,248,890.56 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宁德市金湾路北侧东井路西侧J2018-24G | 25,447,025.50 | 办理中 |
| 合计 | 25,447,025.50 |
其他说明：
OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的土地使用权原值为17,159,687.81元，净值为16,330,135.45元；
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,829,469.11 | 18,829,469.11 | ||||
| OGAWA WORLD BERHAD | 37,680,886.17 | 1,009,356.69 | 36,671,529.48 | |||
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 68,590,201.72 | 2,270,612.87 | 70,860,814.59 | |||
| MEDISANA GmbH | 100,678,095.54 | 1,874,309.12 | 102,552,404.66 | |||
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 25,849,053.21 | 25,849,053.21 | ||||
| 云享云（北京）科技有限公司 | 24,774,129.41 | 24,774,129.41 | ||||
| 其他 | 17,652.42 | 17,652.42 | ||||
| 合计 | 276,419,487.58 | 4,144,921.99 | 1,009,356.69 | 279,555,052.88 | ||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| OGAWA WORLD BERHAD | 37,680,886.17 | 1,009,356.69 | 36,671,529.48 | |||
| MEDISANA GmbH | 22,831,869.54 | 425,057.52 | 23,256,927.06 | |||
| 合计 | 60,512,755.71 | 425,057.52 | 1,009,356.69 | 59,928,456.54 |
①商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组与购买日商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。
②说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预测期增长率和利润率，稳定期增长率为公司预测期后的现金流量所采用的预计增长率。采用加权平均资本成本模型（WACC）确定折现率，在WACC的基础上调整为税前的折现率进行折现（折现率区间为11.72%-17.92%），计算包含商誉的资产组未来现金流现值。若资产组的可收回金额高于其账面价值，则无需提取商誉减值准备。
③商誉减值测试的影响
经商誉减值测试，结论如下：
并购MEDISANA GMBH商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提计提商誉减值准备。
并购深圳美蝶康智能科技有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提计提商誉减值准备。
并购厦门美蝶康智能科技有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提商誉减值备。
并购棨泰健康科技股份有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提计提商誉减值准备。
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 修缮改造支出 | 69,479,821.05 | 11,697,529.16 | 17,638,965.61 | 63,538,384.60 | |
| 预付长期租赁费用 | 260,153.56 | 56,906.93 | 203,246.63 | ||
| 模具费用 | 10,596,619.03 | 201,769.90 | 3,558,055.16 | 7,240,333.77 | |
| 广告代言费 | 10,089,209.99 | 18,535,521.25 | 12,582,391.84 | 16,042,339.40 | |
| 其他 | 6,297,267.85 | 3,181,271.18 | 1,326,219.49 | 8,152,319.54 | |
| 合计 | 96,723,071.48 | 33,616,091.49 | 35,162,539.03 | 95,176,623.94 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 42,505,975.07 | 9,295,190.42 | 36,248,423.54 | 7,867,195.79 |
| 内部交易未实现利润 | 41,942,865.78 | 10,683,989.81 | 51,465,369.81 | 13,117,859.37 |
| 可抵扣亏损 | 129,459,673.50 | 31,306,301.95 | 127,460,366.02 | 36,752,420.93 |
| 收入确认 | 1,173,049.52 | 293,262.38 | ||
| 其他 | 16,613,538.02 | 3,957,417.66 | 26,684,626.34 | 6,509,757.74 |
| 公允价值变动 | 4,680,281.66 | 1,097,122.42 | 1,041,829.57 | 260,457.39 |
| 合计 | 235,202,334.03 | 56,340,022.26 | 244,073,664.80 | 64,800,953.60 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 91,701,755.77 | 25,235,774.06 | 91,921,660.47 | 26,813,151.50 |
| 公允价值变动 | 411,440.25 | 61,716.04 | 411,440.25 | 61,716.04 |
| 固定资产折旧 | 6,616,500.11 | 1,587,960.03 | 13,737,295.88 | 3,296,951.01 |
| 合计 | 98,729,696.13 | 26,885,450.13 | 106,070,396.60 | 30,171,818.55 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 56,340,022.26 | 64,800,953.60 | ||
| 递延所得税负债 | 26,885,450.13 | 30,171,818.55 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 211,179,875.99 | 177,585,925.48 |
| 合计 | 211,179,875.99 | 177,585,925.48 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 1,514,164.18 | 1,514,164.18 | |
| 2022年 | 12,592,609.07 | 12,592,609.07 | |
| 2023年 | 41,128,912.43 | 41,896,170.62 | |
| 2024年 | 21,548,704.85 | 21,548,704.85 | |
| 2025年 | 26,108,926.92 | ||
| 无期限 | 108,286,558.54 | 100,034,276.76 | |
| 合计 | 211,179,875.99 | 177,585,925.48 | -- |
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购买设备款 | 35,201,179.70 | 35,201,179.70 | 23,866,835.57 | 23,866,835.57 | ||
| 预付工程款 | 329,221,352.25 | 329,221,352.25 | 560,000,000.00 | 560,000,000.00 | ||
| 合计 | 364,422,531.95 | 364,422,531.95 | 583,866,835.57 | 583,866,835.57 | ||
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 30,668,439.85 | |
| 抵押借款 | 74,634,872.81 | 99,986,242.27 |
| 保证借款 | 135,336,994.81 | 424,832,500.00 |
| 信用借款 | 250,780,983.02 | 69,530,375.79 |
| 合计 | 491,421,290.49 | 594,349,118.06 |
（2）其他说明：
保证借款中担保方均为奥佳华智能健康科技集团股份有限公司。
21、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 4,268,841.40 | 1,633,088.95 |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 4,268,841.40 | 1,633,088.95 |
| 其中： | ||
| 合计 | 4,268,841.40 | 1,633,088.95 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,198,595,961.92 | 939,465,250.60 |
| 合计 | 1,198,595,961.92 | 939,465,250.60 |
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 932,464,595.56 | 712,644,380.86 |
| 应付工程及设备款 | 19,740,501.23 | 33,757,363.78 |
| 合计 | 952,205,096.79 | 746,401,744.64 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 141,443,792.25 | 88,317,580.34 |
| 合计 | 141,443,792.25 | 88,317,580.34 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 125,689,002.35 | 487,002,342.48 | 492,664,521.97 | 120,026,822.86 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,905,046.79 | 12,030,560.28 | 12,191,069.13 | 4,744,537.94 |
| 三、辞退福利 | 2,344,650.00 | 2,594,741.33 | 4,939,391.33 | |
| 合计 | 132,938,699.14 | 501,627,644.09 | 509,794,982.43 | 124,771,360.80 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 125,199,026.73 | 456,706,287.24 | 462,409,685.19 | 119,495,628.78 |
| 2、职工福利费 | 63,189.24 | 12,828,472.98 | 12,835,607.74 | 56,054.48 |
| 3、社会保险费 | 259,313.77 | 7,983,241.46 | 8,041,914.43 | 200,640.80 |
| 其中：医疗保险费 | 209,640.77 | 6,776,020.93 | 6,839,828.00 | 145,833.70 |
| 工伤保险费 | 230.49 | 328,478.46 | 327,701.49 | 1,007.46 |
| 生育保险费 | 49,442.51 | 878,742.07 | 874,384.94 | 53,799.64 |
| 4、住房公积金 | 17,884.00 | 8,261,804.32 | 8,259,469.12 | 20,219.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 149,588.61 | 1,222,536.48 | 1,117,845.49 | 254,279.60 |
| 合计 | 125,689,002.35 | 487,002,342.48 | 492,664,521.97 | 120,026,822.86 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,903,864.20 | 11,679,740.95 | 11,841,873.00 | 4,741,732.15 |
| 2、失业保险费 | 1,182.59 | 350,819.33 | 349,196.13 | 2,805.79 |
| 合计 | 4,905,046.79 | 12,030,560.28 | 12,191,069.13 | 4,744,537.94 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 21,221,096.37 | 27,082,188.20 |
| 企业所得税 | 34,897,842.90 | 19,520,983.41 |
| 个人所得税 | 3,587,805.87 | 2,490,382.86 |
| 城市维护建设税 | 1,089,182.58 | 1,589,057.33 |
| 房产税 | 1,405,930.35 | 1,266,321.35 |
| 教育费附加 | 1,039,077.05 | 1,329,649.91 |
| 土地使用税 | 667,324.79 | 467,830.25 |
| 印花税 | 155,029.03 | 122,073.03 |
| 其他 | 49,993.24 | 82,420.77 |
| 合计 | 64,113,282.18 | 53,950,907.11 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,107,441.59 | 1,371,916.51 |
| 其他应付款 | 189,921,522.38 | 117,592,552.67 |
| 合计 | 192,028,963.97 | 118,964,469.18 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款应付利息 | 2,107,441.59 | 1,371,916.51 |
| 合计 | 2,107,441.59 | 1,371,916.51 |
（2）其他应付款
①按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 171,492,637.07 | 104,878,516.76 |
| 一年以上 | 18,428,885.31 | 12,714,035.91 |
| 合计 | 189,921,522.38 | 117,592,552.67 |
其他说明：账龄超过一年的重要其他应付款主要系公司发行限制性股票形成。
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,111,343.27 | 2,668,380.28 |
| 合计 | 2,111,343.27 | 2,668,380.28 |
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经销商销售返利 | 20,970,710.17 | 22,487,461.79 |
| 合计 | 20,970,710.17 | 22,487,461.79 |
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 18,867,143.68 | 16,561,893.46 |
| 信用借款 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 218,867,143.68 | 16,561,893.46 |
31、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 998,769,012.74 | |
| 合计 | 998,769,012.74 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 可转换公司债券 | 1,200,000,000.00 | 2020/2/25 | 6年 | 1,200,000,000.00 | 984,691,233.98 | 1,668,965.52 | 14,077,778.76 | 998,769,012.74 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 1,200,000,000.00 | 984,691,233.98 | 1,668,965.52 | 14,077,778.76 | 998,769,012.74 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 561,193,500.00 | 561,193,500.00 | |||||
33、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 12,000,000 | 201,535,181.13 | 12,000,000 | 201,535,181.13 | ||||
| 合计 | 12,000,000 | 201,535,181.13 | 12,000,000 | 201,535,181.13 | ||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,116,567,298.32 | 1,116,567,298.32 | ||
| 其他资本公积 | 26,272,614.65 | 1,260,432.25 | 27,533,046.90 | |
| 合计 | 1,142,839,912.97 | 1,260,432.25 | 1,144,100,345.22 |
35、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 具有回购义务限制性股票 | 5,116,890.00 | 5,116,890.00 |
| 股票回购 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | ||
| 合计 | 105,146,774.57 | 105,146,774.57 |
36、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -62,496,121.56 | -2,222,960.70 | -2,577,212.63 | 354,251.93 | -65,073,334.19 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -62,496,121.56 | -2,222,960.70 | -2,577,212.63 | 354,251.93 | -65,073,334.19 | |||
| 其他综合收益合计 | -65,286,871.86 | -2,222,960.70 | -2,577,212.63 | 354,251.93 | -67,864,084.49 | |||
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 125,592,153.96 | 125,592,153.96 | ||
| 合计 | 125,592,153.96 | 125,592,153.96 |
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,727,708,883.00 | 1,508,487,319.29 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,727,708,883.00 | 1,508,487,319.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 149,053,695.15 | 104,903,005.95 |
| 应付普通股股利 | 110,623,839.18 | 55,407,137.80 |
| 期末未分配利润 | 1,766,138,738.97 | 1,557,983,187.44 |
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,719,378,911.90 | 1,698,443,185.43 | 2,404,046,308.46 | 1,514,710,587.04 |
| 其他业务 | 66,955,485.21 | 49,736,130.73 | 47,859,740.63 | 34,924,435.39 |
| 合计 | 2,786,334,397.11 | 1,748,179,316.16 | 2,451,906,049.09 | 1,549,635,022.43 |
40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,331,723.48 | 3,694,754.43 |
| 教育费附加 | 3,700,221.60 | 3,309,823.32 |
| 房产税 | 2,382,670.70 | 1,913,255.98 |
| 土地使用税 | 803,472.03 | 819,752.23 |
| 印花税 | 1,239,906.97 | 1,318,267.62 |
| 其他 | 57,616.65 | 159,614.66 |
| 合计 | 12,515,611.43 | 11,215,468.24 |
41、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 166,032,699.70 | 164,814,661.24 |
| 广告及宣传及促销费用 | 53,820,213.25 | 47,831,346.92 |
| 租赁及物业费 | 90,346,098.37 | 106,253,361.71 |
| 运输费 | 40,989,182.96 | 34,115,392.25 |
| 电商运营费（售后服务费） | 12,868,257.42 | 5,911,626.27 |
| 佣金 | 17,348,456.96 | 20,153,456.25 |
| 出口通关费 | 8,610,564.80 | 8,595,316.59 |
| 装修费 | 4,503,088.16 | 3,783,845.11 |
| 差旅费 | 3,084,972.06 | 6,658,034.87 |
| 折旧费 | 9,129,778.47 | 7,467,538.44 |
| 出口信用保险 | 2,547,489.29 | 2,293,640.18 |
| 交际应酬费 | 1,521,455.61 | 3,482,501.36 |
| 道具费 | 982,032.75 | 5,226,746.74 |
| 修理费 | 721,567.38 | 1,262,176.73 |
| 劳务及顾问费 | 15,272,296.32 | 4,459,448.11 |
| 其他费用 | 98,867,448.03 | 81,694,795.01 |
| 合计 | 526,645,601.53 | 504,003,887.78 |
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 107,418,673.40 | 93,686,020.08 |
| 劳务及顾问费 | 13,505,230.68 | 10,248,471.35 |
| 租赁及物业费 | 12,233,264.03 | 13,253,394.79 |
| 折旧费 | 13,669,316.55 | 9,233,977.75 |
| 交际应酬费 | 4,885,400.58 | 4,046,921.04 |
| 差旅费 | 1,338,096.65 | 4,025,371.95 |
| 其他费用 | 44,478,033.91 | 47,895,289.04 |
| 合计 | 197,528,015.80 | 182,389,446.00 |
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 55,389,348.23 | 52,242,030.11 |
| 开模及加工费 | 59,744,817.09 | 46,445,848.11 |
| 材料及样品费 | 8,001,024.64 | 6,005,887.28 |
| 认证及实验费 | 3,846,230.33 | 2,183,213.13 |
| 设计费 | 1,315,896.40 | 1,074,201.43 |
| 低值易耗品摊销 | 1,835,404.26 | 1,025,412.27 |
| 折旧费 | 1,672,816.81 | 1,164,354.79 |
| 差旅费 | 364,840.23 | 801,009.73 |
| 水电费 | 671,639.48 | 545,159.14 |
| 修理费 | 896,064.24 | 737,875.22 |
| 其他费用 | 2,834,734.97 | 3,959,813.26 |
| 合计 | 136,572,816.68 | 116,184,804.47 |
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 26,352,263.19 | 14,746,139.38 |
| 减：利息收入 | 15,413,789.53 | 21,708,206.50 |
| 汇兑损益 | -22,411,708.96 | -8,800,549.94 |
| 其他 | 7,488,754.49 | 5,586,798.87 |
| 合计 | -3,984,480.81 | -10,175,818.19 |
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 34,913,661.22 | 26,227,687.24 |
| 合计 | 34,913,661.22 | 26,227,687.24 |
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,303,618.06 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,899,522.81 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -2,871,405.52 | 11,013,383.60 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,767,500.00 | |
| 理财产品收益 | 7,704,385.06 | |
| 合计 | 3,331,735.35 | 21,485,268.66 |
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 34,590.10 | -14,168,459.82 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 34,590.10 | -14,168,459.82 |
| 交易性金融负债 | -3,638,452.08 | |
| 合计 | -3,603,861.98 | -14,168,459.82 |
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -235,740.65 | 110,605.94 |
| 应收账款坏账损失 | -12,432,767.04 | 2,537,408.28 |
| 合计 | -12,668,507.69 | 2,648,014.22 |
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,356,683.69 | -2,855,217.10 |
| 十一、商誉减值损失 | -13,686,000.00 | |
| 十二、其他 | -10,613.72 | -6,668.99 |
| 合计 | -2,367,297.41 | -16,547,886.09 |
50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 27,581.54 | -102,991.26 |
| 合计 | 27,581.54 | -102,991.26 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废收益 | 77,108.10 | ||
| 政府补助 | 218,110.42 | 1,268,007.29 | 218,110.42 |
| 违约金、罚款收入 | 55,770.00 | 170,593.60 | 55,770.00 |
| 盘盈利得 | 3,863.17 | 240,657.20 | 3,863.17 |
| 其他 | 2,575,483.66 | 3,598,516.10 | 2,575,483.66 |
| 合计 | 2,853,227.25 | 5,354,882.29 | 2,853,227.25 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 厦门总商会献血优秀组织奖资金 | 2,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| Employment Support Scheme | 169,940.61 | 与收益相关 | ||||||
| 厦门市集美区就业中心 | 1,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 厦门市思明区人民政府梧村街道办事处 | 47,169.81 | 与收益相关 | ||||||
| 合计 | 218,110.42 | 2,000.00 |
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 4,090,980.22 | 190,282.08 | 4,090,980.22 |
| 赔偿支出 | 3,138,505.00 | 3,138,505.00 | |
| 非流动资产处置损失合计 | 712,240.61 | 248,570.51 | 712,240.61 |
| 其中：固定资产处置损失 | 712,240.61 | 248,570.51 | 712,240.61 |
| 罚款滞纳金支出 | 173,748.97 | 15,444.02 | 173,748.97 |
| 盘亏损失 | 579,465.03 | -66,312.75 | 579,465.03 |
| 其他 | 705,460.59 | 4,270,449.30 | 705,460.59 |
| 合计 | 9,400,400.42 | 4,658,433.16 | 9,400,400.42 |
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 49,906,590.92 | 21,206,730.37 |
| 递延所得税费用 | -3,992,525.15 | -2,349,075.38 |
| 合计 | 45,914,065.77 | 18,857,654.99 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 181,963,654.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 45,490,913.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -14,209,046.69 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 6,080,183.24 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,532,369.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,520,691.42 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -10,810,507.15 |
| 股份支付费用的影响 | 309,462.24 |
| 所得税费用 | 45,914,065.77 |
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 4,601,154.75 | 7,880,427.57 |
| 政府补助 | 31,940,306.12 | 28,893,258.74 |
| 其他企业间往来款 | 30,916,035.56 | 11,610,539.19 |
| 合计 | 67,457,496.43 | 48,384,225.50 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用支出 | 263,208,267.45 | 312,083,915.60 |
| 管理费用支出 | 93,444,421.38 | 125,625,714.83 |
| 研发费用支出 | 62,408,951.87 | 59,254,250.28 |
| 财务费用支出 | 1,726,223.06 | 4,410,244.10 |
| 往来款及其他 | 44,487,330.23 | 36,700,346.14 |
| 合计 | 465,275,193.99 | 538,074,470.95 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行结构性存款到期转回 | 122,136,038.66 |
| 银行结构性存款收益 | 2,696,964.31 | 4,222,696.82 |
| 收回远期结汇保证金 | 4,889,436.75 | |
| 收回定期存款本金 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 8,586,401.06 | 126,358,735.48 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 转存银行结构性存款及定期存款 | 1,345,758,468.53 | 110,000,000.00 |
| 远期结汇投资损失 | 2,986,105.52 | |
| 远期结汇保证金 | 701,623.73 | |
| 其他 | 4,040,975.34 | |
| 合计 | 1,352,785,549.39 | 110,701,623.73 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结汇保证金利息 | 215,036.63 | |
| 收回银行承兑汇票保证金（净额） | ||
| 银行承兑汇票贴现 | 450,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 450,215,036.63 | 250,000,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开立保函费、承兑汇票等手续费 | 8,320,623.22 | |
| 支付银行承兑汇票、福费廷贴现息 | 11,197,805.55 | |
| 支付银行承兑汇票保证金（净额） | 6,654,000.00 | |
| 支付银行承兑汇票贴现本金 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 126,172,428.77 |
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 136,049,588.41 | 100,033,665.45 |
| 加：信用减值损失 | 12,668,507.69 | -2,648,014.22 |
| 资产减值准备 | 2,367,297.41 | 16,547,886.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,162,511.47 | 17,865,870.98 |
| 无形资产摊销 | 16,150,503.63 | 6,683,205.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 35,162,539.03 | 15,140,204.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 712,240.61 | -171,462.41 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,603,861.98 | 14,168,459.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 26,352,263.19 | 14,746,139.38 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,331,735.35 | -21,485,268.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 8,460,931.34 | 6,455,766.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,286,368.42 | -2,880,818.80 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -134,856,714.22 | -73,814,732.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -103,094,409.26 | 128,412,508.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 418,253,570.49 | -429,273,165.66 |
| 其他 | -12,650,358.27 | -14,817,416.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 445,724,229.73 | -225,037,171.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,133,131,459.29 | 619,993,224.41 |
| 减：现金的期初余额 | 692,748,597.97 | 673,530,187.25 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 440,382,861.32 | -53,536,962.84 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,133,131,459.29 | 692,748,597.97 |
| 其中：库存现金 | 291,578.80 | 953,180.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,089,796,292.76 | 663,079,065.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 43,043,587.73 | 28,716,351.23 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,133,131,459.29 | 692,748,597.97 |
56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,521,332,931.15 | 详见附注七、1、货币资金 |
| 固定资产 | 153,724,588.44 | 详见附注七、13、固定资产 |
| 无形资产 | 16,330,135.45 | 详见附注七、15、无形资产 |
| 合计 | 1,691,387,655.04 | -- |
58、政府补助
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2020年4月公司投资新设二级子公司呼博仕（厦门）医疗健康服务有限公司，注册资本为5000万元；
2、2020年4月，公司处置三级子公司河北蒙发利电子科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 99.17% | 0.83% | 投资设立 |
| 蒙发利稻田健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 65.00% | 投资设立 | |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州蒙发利环境科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 科学研究和技术服务业 | 92.50% | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 龙海市 | 龙海市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利供应链管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 租赁和商务服务业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 卫生和社会工作 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳平蒙发利创新科技有限公司 | 漳平市 | 漳平市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 50.00% | 50.00% | 投资设立 |
| 厦门奥佳华健康管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 日本 | 日本 | 制造业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 87.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 台湾奥佳华国际有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| COZZIA USA,LLC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| OGAWA USA.INC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| OGAWA WORLD BERHAD | 马来西亚 | 马来西亚 | 批发和零售业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 | 香港 | 香港 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南海蒙科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 科学研究和技术服务业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海蒙科技（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥汭投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门康城健康家居产品有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京蒙发利贸易有限公司 | 北京市 | 北京市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州蒙发利健康管理有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发和零售业 | 55.00% | 投资设立 | |
| 上海蒙发利保健器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳奥佳华营销有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安奥佳华智能科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 呼博仕（厦门）医疗健康服务有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南蒙发利健康管理有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 重庆蒙发利贸易有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利众盈贸易有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 51.00% | 投资设立 | |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION | 菲律宾 | 菲律宾 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Ocesome International Investment Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Ocesome International Holdings Limited | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 云享云（北京）科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 科学研究和技术服务业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 60.00% | 40.00% | 投资设立 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 60.00% | 40.00% | 投资设立 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
①在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
②在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
本报告期内，在子公司所有者权益份额没有发生变化。
十、与金融工具相关的风险
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，固定长期利率，满足公司各类融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该些方法有效的降低了公司整体利率风险水平。
于2020年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加3,520,627.82元（2019年12月31日：1,838,685.84元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。由于本公司出口海外交易商品金额较大，受外汇汇率的影响较高，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险，因此本公司与银行签订远期结售汇协议和远期期权协议以达到规避外汇风险的目的。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司的控股股东为自然人邹剑寒先生和李五令先生。本公司的最终控制方为自然人邹剑寒先生和李五令先生。截止2020年6月30日两位股东对本公司的持股比例和表决权比例分别为27.75%和25.04%。以下为报告期内两位股东持股情况：
单位：人民币元
| 股东明细 | 期末 | 年初 | ||
| 人民币 | 比例（%） | 人民币 | 比例（%） | |
| 邹剑寒 | 155,720,000.00 | 27.75 | 155,720,000.00 | 27.75 |
| 李五令 | 140,520,091.00 | 25.04 | 140,520,091.00 | 25.04 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 参股公司 |
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门威斯特科技有限公司 | 同一控制下企业 |
4、关联交易情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 17,000,000.00欧元 | 2020年04月28日 | 2021年04月09日 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2020年05月12日 | 2021年05月11日 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2020年05月17日 | 2021年05月16日 | 否 |
| MEDISANA GMBH | 30,000,000.00欧元 | 2019年12月26日 | 2020年12月25日 | 否 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 23,429,600.00人民币 | 2020年06月30日 | 2021年03月29日 | 否 |
| Philippines Easepal Technology Ltd. Corporation | 20,000,000.00人民币 | 2020年05月28日 | 2022年05月27日 | 否 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 801,470,750.86 | 100.00% | 1,916,916.69 | 0.24% | 799,553,834.17 | 668,120,314.58 | 100.00% | 1,243,689.32 | 0.19% | 666,876,625.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 439,109,481.62 | 54.79% | 1,916,916.69 | 0.44% | 437,192,564.93 | 410,901,048.35 | 61.50% | 1,243,689.32 | 0.30% | 409,657,359.03 |
| 无风险组合 | 362,361,269.24 | 45.21% | 362,361,269.24 | 257,219,266.23 | 38.50% | 257,219,266.23 | ||||
| 合计 | 801,470,750.86 | 100.00% | 1,916,916.69 | 799,553,834.17 | 668,120,314.58 | 100.00% | 1,243,689.32 | 666,876,625.26 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 790,272,357.69 |
| 1至2年 | 10,644,289.94 |
| 2至3年 | 554,103.23 |
| 合计 | 801,470,750.86 |
其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额417,708,191.29元，占应收账款期末余额合计数的比例52.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额131,698.37元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 17,086,014.47 | 1,309,540.59 |
| 其他应收款 | 1,416,478,994.12 | 1,558,299,717.03 |
| 合计 | 1,433,565,008.59 | 1,559,609,257.62 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 16,230,917.80 | 331,397.26 |
| 关联方借款利息 | 855,096.67 | 978,143.33 |
| 合计 | 17,086,014.47 | 1,309,540.59 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 465,615.52 | 1,819,915.75 |
| 押金及保证金 | 1,228,643.70 | 10,111,295.68 |
| 应收退税款 | 32,000,000.00 | 3,868,246.56 |
| 往来款及其他 | 1,383,175,684.95 | 1,542,965,282.96 |
| 合计 | 1,416,869,944.17 | 1,558,764,740.95 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 177,562.80 | 287,461.12 | 465,023.92 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,745.27 | 3,745.27 | ||
| 本期转回 | 77,819.14 | 77,819.14 | ||
| 2020年6月30日余额 | 99,743.66 | 291,206.39 | 390,950.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,416,483,613.80 |
| 1至2年 | 106,404.97 |
| 3年以上 | 279,925.40 |
| 3至4年 | 279,925.40 |
| 合计 | 1,416,869,944.17 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 应收关联方款项 | 1,132,624,673.65 | 1年以内 | 79.94% | |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 应收关联方款项 | 130,667,810.00 | 1年以内 | 9.22% | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 应收关联方款项 | 56,380,000.00 | 1年以内 | 3.98% | |
| 应收退税款 | 应收出口退税 | 32,000,000.00 | 1年以内 | 2.26% | |
| 福建怡和电子有限公司 | 应收关联方款项 | 22,100,000.00 | 1年以内 | 1.56% |
| 合计 | -- | 1,373,772,483.65 | -- | 96.96% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,587,882,135.23 | 1,587,882,135.23 | 1,104,787,208.18 | 1,104,787,208.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 6,652,316.83 | 6,652,316.83 | 4,425,123.81 | 4,425,123.81 | ||
| 合计 | 1,594,534,452.06 | 1,594,534,452.06 | 1,109,212,331.99 | 1,109,212,331.99 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 254,099,445.72 | 28,229.15 | 254,127,674.87 | ||||
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 13,581,874.83 | 28,229.15 | 13,610,103.98 | ||||
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 3,286,676.23 | 3,286,676.23 | |||||
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 | 227,380,118.23 | 227,380,118.23 | |||||
| 蒙发利（香港）有限公司 | 17,337,984.99 | 17,337,984.99 | |||||
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 201,334,400.00 | 201,334,400.00 | |||||
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 197,738,980.65 | 197,738,980.65 | |||||
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 1,117,649.70 | 1,117,649.70 | |||||
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 9,461,406.36 | 9,461,406.36 | |||||
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 20,842,339.28 | 20,842,339.28 | |||||
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,520,000.00 | 18,520,000.00 | |||||
| 上海康溯贸易有限公司 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | 0.00 | ||||
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 湖南海蒙科技有限公司 | 4,791,432.19 | 4,791,432.19 | |||||
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 25,100,000.00 | 600,000.00 | 25,700,000.00 | ||||
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技 | 20,594,900.00 | 20,594,900.00 | |||||
| 有限公司 | |||||||
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 13,550,000.00 | 3,380,000.00 | 16,930,000.00 | ||||
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 9,200,000.00 | 40,800,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 380,000,000.00 | 380,000,000.00 | |||||
| 厦门康城健康家居产品有限公司前埔分公司 | 2,822.90 | 2,822.90 | |||||
| 厦门康城健康家居产品有限公司 | 5,645.85 | 5,645.85 | |||||
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,104,787,208.18 | 484,780,000.00 | 1,750,000.00 | 64,927.05 | 1,587,882,135.23 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 698,788.50 | -92,008.03 | 606,780.47 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 3,726,335.31 | 2,319,201.05 | 6,045,536.36 | ||||||||
| 小计 | 4,425,123.81 | 2,227,193.02 | 6,652,316.83 | ||||||||
| 合计 | 4,425,123.81 | 2,227,193.02 | 6,652,316.83 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,226,068,105.18 | 1,116,697,874.49 | 1,061,473,503.58 | 1,011,688,038.57 |
| 其他业务 | 3,773,746.06 | 270,811.30 | 2,815,524.20 | 284,883.71 |
| 合计 | 1,229,841,851.24 | 1,116,968,685.79 | 1,064,289,027.78 | 1,011,972,922.28 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,227,193.02 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,038,684.65 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -2,986,105.52 | 12,523,583.60 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,767,500.00 | |
| 理财产品收益 | 7,698,602.73 | |
| 合计 | -1,797,597.15 | 22,989,686.33 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -682,884.55 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,395,609.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,575,744.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,836,707.08 | |
| 减：所得税影响额 | 190,424.93 | |
| 少数股东权益影响额 | 182,238.36 | |
| 合计 | 927,610.29 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.21% | 0.27 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.18% | 0.27 | 0.24 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。