公司代码：601579 公司简称：会稽山
会稽山绍兴酒股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人虞伟强、主管会计工作负责人陈红兵 及会计机构负责人（会计主管人员）陈红兵声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、行业趋势等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的食品安全风险、市场竞争风险、成本控制风险、控股权不稳定风险等，详细内容见本报告第四节之三其他披露事项之（二）可能面对的风险的相关提示。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 28
第十一节 备查文件目录 ...... 125
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本公司、公司、会稽山 | 指 | 会稽山绍兴酒股份有限公司 |
| 精功集团 | 指 | 精功集团有限公司 |
| 轻纺城 | 指 | 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 |
| 宁波信达风盛 | 指 | 宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙） |
| 嘉善黄酒 | 指 | 浙江嘉善黄酒股份有限公司 |
| 中酒检测 | 指 | 绍兴中酒检测有限公司 |
| 会稽山上海 | 指 | 会稽山（上海）实业有限公司 |
| 会稽山经贸 | 指 | 绍兴会稽山经贸有限公司 |
| 唐宋酒业 | 指 | 浙江唐宋绍兴酒有限公司 |
| 乌毡帽酒业 | 指 | 乌毡帽酒业有限公司 |
| 塔牌绍兴酒 | 指 | 浙江塔牌绍兴酒有限公司 |
| 上海会星星在 | 指 | 上海会星星在酒类销售有限公司 |
| 上海景从酒业 | 指 | 上海景从酒业有限公司 |
| 精功农业 | 指 | 浙江精功农业发展有限公司 |
| 报告期，本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 上期,上年同期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 会稽山绍兴酒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 会稽山 |
| 公司的外文名称 | Kuaijishan Shaoxing Rice Wine Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | KJS |
| 公司的法定代表人 | 虞伟强 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 金雪泉 | |
| 联系地址 | 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号 | |
| 电话 | 0575-81188579 | |
| 传真 | 0575-84292799 | |
| 电子信箱 | ir_kjs@kuaijishanwine.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 312032 |
| 公司办公地址 | 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 312032 |
| 公司网址 | www.kuaijishanwine.com |
| 电子信箱 | ir_kjs@kuaijishanwine.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变更 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变更 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 会稽山 | 601579 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 452,688,758.33 | 553,563,742.35 | -18.22 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 48,084,514.98 | 67,437,986.76 | -28.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 44,098,168.58 | 62,717,169.99 | -29.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,832,896.20 | -110,332,455.07 | 不适用 |
| 主要会计数据 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,127,909,861.59 | 3,151,826,359.13 | -0.76 |
| 总资产 | 4,370,433,064.30 | 4,525,988,909.74 | -3.44 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.14 | -28.57 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.10 | 0.14 | -28.57 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.09 | 0.13 | -30.77 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.51 | 2.07 | 减少0.56个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.41 | 1.93 | 减少0.52个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入同比减少10,087.50万元，下降18.22%，主要系公司主营业务受大环境整体消费影响所致；
2、归属于上市公司股东的净利润同比下降28.70%，主要系公司营业收入减少所致；
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降29.69%，主要系公司营业收入减少所致；
4、经营活动产生的现金流量净额减少3,249.96万元，主要系今年收到的保证金多于上期所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 26,638.73 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,683,686.86 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 850,878.6 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -234,648.48 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -8,570.38 | |
| 所得税影响额 | -1,331,638.93 | |
| 合计 | 3,986,346.40 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务情况
公司主要从事黄酒的生产、销售和研发等业务，自设立以来至今，主营业务未发生重大变化。公司以“向消费者奉献绿色、健康、安全的饮品”为已任，沿续百年酿制工艺，精心酿制生产黄酒基础酒和黄酒瓶装酒。目前，公司及下属子公司主要拥有“会稽山”、“西塘”、“乌毡帽”、“唐宋”等主品牌，主要生产会稽山纯正、会稽山1743、水香国色、帝聚堂、大师兰亭、国潮兰亭、西塘本酒、乌毡帽冻藏冰雕、绿水青山等系列黄酒产品。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“制造业”之“酒、饮料和精制茶制造业”，行业代码为C15，细分类为黄酒酿造行业。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主营业务收入占全部业务收入98%以上。主营业务收入为黄酒产品的销售，黄酒产品属于大众快速消费品，主要用于饮用，消费群体为消费者个人；其他业务收入为公司少量的白酒副产品等的销售。公司黄酒产品销售主要集中在浙江地区、江苏地区和上海市等传统黄酒消费区域，并建立起了全国性的销售渠道，还远销日本、新加坡、港澳及欧美等多个国家和地区。
公司以推动黄酒行业发展为目标，一直致力于黄酒企业的转型升级、黄酒文化的传播推广和黄酒消费的引导，持续推进管理创新、产品创新、营销创新和技术创新，以江浙沪市场为核心，积极拓展全国化市场营销网络，促进主营业务的可持续发展。
2、经营模式情况
报告期内，公司以研发、生产、销售黄酒产品为主进行日常运行管理，通过生产技术进步，丰富产品结构，满足市场需求，拓宽营销渠道，持续提升产品价值，努力提升企业价值。
研发方面，公司基于市场需求，不断加大新产品、新技术的研发投入，持续提升新产品的开发能力；根据消费趋势，对现有产品进行持续优化升级，不断巩固和提高现有产品的市场地位。
生产方面，公司持续推进传统工艺、现代设备与智能控制相结合的酿酒方式，融入信息化手段，将新技术应用到智能化酿酒系统，提高生产效率和酒体品质；同时，严把生产安全关、质量关，已经建立健全了一整套高于行业平均水平的完整的企业标准管理体系。
销售方面，公司实施“深耕核心市场、开发潜在市场”的策略，经过多年积累，建立了全国性的销售渠道和营销网络。国内营销网点主要由经销商、商超卖场和直销网点等共同组成，覆盖全国20余个省、直辖市及自治区，有效带动了公司产品在全国范围的推广。
3、行业情况说明
黄酒是世界三大发酵酒之一，有着悠久的历史，作为中国独有的酒种，黄酒的酿造技术独树一帜，堪称“国粹”。绍兴黄酒约有 2500 年的发展历史，我国古代史料《左氏春秋》和《吕氏春秋》对绍兴黄酒均有所记载，同时与绍兴黄酒有关的文化典故也十分丰富。绍兴黄酒以其悠久的历史传承、独特的酿造技术，已被列入第一批国家级非物质文化遗产。
绍兴黄酒作为一种富含历史、文化底蕴，低酒精度、高营养的酒种，充分迎合了国内消费者对酒类消费升级的趋势，但是受历史、文化和地理等诸多因素影响，黄酒行业区域经济的特征显著，其生产、消费仍主要集中在江浙沪等传统黄酒消费区域。近年来，随着人们消费观念的改变和对黄酒营养功能的进一步认识，与其他行业相比，黄酒行业周期性特征不突出，随着消费升级及全民健康意识的提升，黄酒行业未来仍具有较大发展空间。此外，绍兴黄酒作为低酒精度品类，在大众自主消费中具备一定的竞争力，尤其是大型黄酒企业的产品品质优良、历史悠久，具有较大的影响力，更具备了大众消费升级的空间，因此，在未来几年，行业资源整合将成为黄酒行业发展的主要趋势之一，黄酒行业集中度将得到进一步的提高。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
天下黄酒源绍兴，绍兴是中国当之无愧的“黄酒之都”。植根于绍兴的会稽山，凭借悠久的历史、优质的产品，在绍兴市场占据优势地位，成为“黄酒之都”绍兴人的首选品牌之一，并由绍兴辐射全国，在走向全国化市场的道路上，形成了多方面的竞争优势。1 、历史悠久，品牌优势突出。公司是中国黄酒业中少数集“中国驰名商标”、“中华老字号”、“国家地理标志保护产品”三大荣誉于一身的企业之一。公司创建于 1743 年，原名“云集酒坊”；1915 年，“云集酒坊”生产的绍兴黄酒在美国旧金山举办的“巴拿马太平洋万国博览会”上为绍兴酒获得了第一枚国际金奖；1998 年，会稽山牌绍兴酒被北京人民大会堂指定为国宴专用黄酒；2016 年，会稽山牌绍兴黄酒成为 G20 杭州峰会指定用酒。
2 、持续生产，工艺优势独特。公司历经270 多年的持续生产、持续经营、持续发展，期间从未间断，已成为专注酿造黄酒的“专家”。公司的“绍兴黄酒酿制技艺”已被列入国家级非物质文化遗产生产性传承基地。
3 、聚焦营销，市场基础扎实。公司作为全国运营历史最悠久的黄酒企业之一，位居黄酒行业前三位。多年来，公司以市场为导向，采取市场聚焦策略，运用差异化的渠道运作模式和营销手段，精耕细作江、浙、沪成熟市场的深度营销，确保成熟市场的品牌领先优势；以消费者为中心，做好竞争性市场的品牌宣传推广，积极拓展培育性市场的和黄酒文化传播，为市场渠道扩张打下了坚实的基础。会稽山品牌在杭州、绍兴等黄酒主要消费地区深受消费者的广泛青睐。
4 、体系保证，研发团队领先。公司是参与制定《黄酒国家标准》、《绍兴黄酒国家标准》的企业之一，公司严格按照相关国家标准体系生产黄酒，从黄酒原料到产品生产的全程管控，全面实施 SC 、ISO 9001、ISO14001、HACCP 、GMP、CMS 等标准管理体系认证，为产品安全优质提供有效保障。会稽山黄酒研究院是省级企业技术中心之一，研究水平处于行业领先地位，其研究成果多次获得部、省、市、县科技进步奖和全国、省、市级 QC 成果奖；公司与江南大学、中国食品发酵工业研究院、树人大学黄酒学院等国内外高校、科研院所建立了紧密合作关系，开展黄酒工程技术研究开发，在黄酒酿造工程技术装备和工艺技术创新等方面走在前列。
5、原酒充足，资源优势明显。原酒是生产高档黄酒的必要基础。由于原酒陈化需要时间，因此黄酒生产企业在短时间内无法获得大量优质原酒储量，故而原酒储量具有一定稀缺性。由于会稽山黄酒历史悠久，依托得天独厚的酿造环境，278年生产从未间断，因此公司的原酒丰富，储量较大，处于行业领先地位。由于公司的原酒储量充足，为满足不同消费需求、生产各档次产品和产品结构调整提供有效保证，也为未来业务的可持续发展提供了坚实有力的保障。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，公司实现营业收入45,268.88万元，同比下降18.22%；归属于上市公司股东的净利润4,808.45万元,同比下降28.70%。截至本报告期末，公司总资产437,043.31万元，归属于母公司所有者权益312,790.99万元，资产负债率为27.87%。报告期内，公司生产经营管理等运行情况如下：
1、强化公司治理，确保平稳运行。根据上市公司治理准则，公司以规范运行为基础，完善公司治理结构，认真贯彻执行董事会、股东大会决议。报告期内，公司董事会依法有效地召集了1 次股东大会，召开了4次董事会会议。报告期内，公司按照董事会制定的经营计划开展各项工作，在受突发疫情影响的大环境下，采取多种措施积极应对黄酒市场的激烈竞争，通过强化企业内部管理，推进技术研发创新，优化结构升级产品，聚焦营销拓展
市场等多种举措，逐步消化疫情对消费市场所带来的不利因素，有效降低运营风险，以确保公司主营业务的持续平稳运行。
2、推进管理优化，完善内控体系。报告期内，公司利用产能管理和技术设备优势，继续完善智能化生产集成控制系统，不断改进生产流程，持续提升生产平台的精细化管理效率；树立全员成本控制意识，强化生产管理考核力度，加强节能降耗工作，降低整体运行成本；树立全员质量管理意识，加强员工操作技能和综合素质培训，加大现场管理和自查互查等管理力度，从原材料、半成品到产成品等生产环节严格执行检验标准和检验程序，确保生产安全和食品安全；根据发展需要，在内控管理方面重点进行了管理制度完善，考核流程细化，薪酬体系调整等工作，在生产运行方面重点进行了产供销业务环节的流程健全，统筹安排生产计划和工作任务，加强生产定额管理和库存备货管理，完善人力资源配置，确保酿造、灌装、采购、物流、仓储的高效联动，持续提升了运行管理效率。报告期内，公司顺利通过了ISO9001、ISO14001、HACCP、CMS等管理体系年度审核。
3、开展品牌传播，拓宽市场营销。报告期内，公司继续推进产品结构优化，以市场需求为导向，开展产品线梳理，聚焦核心产品，改版升级畅销产品，淘汰滞销产品，通过色彩、盒型、瓶型等设计创新提升黄酒产品的品牌形象；深入开展全员营销活动，借助传统媒体和新媒体等手段讲好黄酒故事，开设抖音“康叔来了”、融媒体节目“人生酒馆”、“话说黄酒”，参加“线上春季糖酒展会”，举办云直播“感恩有你、为爱封坛”会稽山第五届封坛节、“最美家乡酒献给最美逆行者”等主题活动，积极开展线上品牌宣传推广活动；根据消费场景转型趋势，积极探索线上购买、线下“零接触配送”的新零售模式，采取微信、抖音粉丝推送等方式，促进体验消费互动，运用二维码营销系统、二维码追溯系统做好售后产品的追溯管理；深入开展聚焦策略，在精耕细作江浙沪成熟市场的同时，着力推进“大师兰亭”、“会稽山1743”等新品的渠道拓展，逐步提升中高端黄酒的市场集中度。报告期内，公司巩固并深化客户关系，充分满足客户的市场需求，与客户保持良好的合作关系；加强销售人员团队建设，完善销售管理流程，为公司销售提供持续保障。
4、注重技术研究，巩固创新优势。报告期内，公司在“提高黄酒愉悦度关键技术研究”项目方面，与国家黄酒产品质量监督检验中心(绍兴市食品药品检验研究院）合作，通过酿酒原料、工艺过程和原酒的再处理，较好地提升了黄酒的愉悦度；在新品开发上，顺利开发了“兰亭国潮、开坛酒、气泡酒”等多款新品黄酒；在配套技术方面，公司成功实施了酿造蒸馏水收集技术、储罐技术，完善了配套硬件设施；同时，公司积极开展知识产权申报，上半年共获得3项国家专利，提交6个商标注册申请，获得3个新注册商标。报告期内，公司开发的大师兰亭绍兴酒获得2019年度“青酌奖”（黄酒类）酒类新品荣誉称号，公司与江南大学合作的发明专利“一种多菌种黄酒生麦曲机械化生产工艺”获“第二十一届中国专利奖银奖”[国知发运字〔2020〕28号]。
5 、加强党建引领，助推企业发展。公司发挥党群组织的导向力、凝聚力和辐射力作用，坚持党建引领，群团共建，以红色动力推动企业发展。报告期内，公司党委深入开展主题党日活动，工会积极开展特困帮扶和多种形式的文体活动，公司充分利用黄酒博物馆、生产线观光通道等载体，积极开展工业观光和黄酒鉴赏的游客体验活动，面向社会公众传播黄酒文化、党建文化和企业文化，提升品牌宣传的影响力。同时，公司积极参与公益事业，积极履行食品安全、客户维护、公益慈善、环境保护等社会责任，做出公司应有的贡献。报告期内，公司顺利通过了浙江省文明单位、浙江省金牌老字号等复审。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 452,688,758.33 | 553,563,742.35 | -18.22 |
| 营业成本 | 261,270,725.40 | 322,988,921.69 | -19.11 |
| 销售费用 | 55,643,196.98 | 57,827,108.40 | -3.78 |
| 管理费用 | 42,016,397.53 | 55,189,226.47 | -23.87 |
| 财务费用 | 4,790,131.96 | 3,182,386.99 | 50.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,832,896.20 | -110,332,455.07 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -149,836,627.38 | -238,888,408.07 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,256,513.38 | 4,095,693.36 | 不适用 |
1、营业收入变动原因说明:主要系受大环境整体消费影响使主营业务收入减少所致；
2、营业成本变动原因说明:主要系主营业务收入减少使成本相应减少所致；
3、销售费用变动原因说明:主要系受消费影响适当减少营销支出等影响所致；
4、管理费用变动原因说明:主要系去年含华舍厂区搬迁支出及该厂区停产前的折旧使今年支出少于去年同期等影响所致；
5、财务费用变动原因说明:受销售回款减少影响增加流动资金贷款使得贷款利息增加所致；
6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系今年收到的保证金多于上期等影响所致；
7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系去年公司以9800万元收购精功农业而今年无此类支出等影响所致；
8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系今年第一季度公司回购股票等影响所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
产品销售情况： 单位:万元 币种:人民币
| 按产品档次 | 2020年1-6月销售收入 | 2019年1-6月销售收入 | 同比变动（%） |
| 中高端黄酒 | 29,906.50 | 36,593.96 | -18.27% |
| 普通黄酒 | 12,415.67 | 14,497.40 | -14.36% |
| 其他 | 2,007.67 | 2,862.31 | -29.86% |
| 小计 | 44,329.84 | 53,953.67 | -17.84% |
销售渠道情况： 单位:万元 币种:人民币
| 按销售渠道 | 2020年1-6月销售收入 | 2019年1-6月销售收入 | 同比变动（%） |
| 直销（含团购） | 4,757.41 | 5,511.58 | -13.68% |
| 批发代理 | 39,093.41 | 47,726.00 | -18.09% |
| 国际销售 | 479.02 | 716.09 | -33.11% |
| 小计 | 44,329.84 | 53,953.67 | -17.84% |
区域情况： 单位:万元 币种:人民币
| 按地区分部 | 2020年1-6月销售收入 | 2019年1-6月销售收入 | 同比变动（%） |
| 浙江大区 | 27,663.61 | 34,568.63 | -19.97% |
| 江苏大区 | 3,776.98 | 5,344.91 | -29.34% |
| 上海地区 | 9,704.60 | 10,027.78 | -3.22% |
| 其他地区 | 2,705.63 | 3,296.26 | -17.92% |
| 国际销售 | 479.02 | 716.09 | -33.11% |
| 小计 | 44,329.84 | 53,953.67 | -17.84% |
注：以上数据口径为酒类业务。
经销商情况： 单位:个
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 浙江大区 | 416 | 21 | 11 |
| 江苏大区 | 157 | 14 | 51 |
| 上海地区 | 109 | 15 | 9 |
| 其他地区 | 375 | 63 | 101 |
| 小计 | 1057 | 113 | 172 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 167,574,765.16 | 3.83 | 418,524,499.88 | 9.25 | -59.96 | 本期支付工程款较多等影响所致 |
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 0.46 | 39,000,000.00 | 0.86 | -48.72 | 本期理财产品到期赎回等影响所致 |
| 应收款项融资 | 10,922,051.18 | 0.25 | 921,782.60 | 0.02 | 1,084.88 | 本期收取较多银行承兑汇票所致 |
| 应收账款 | 184,025,054.96 | 4.21 | 109,383,649.52 | 2.42 | 68.24 | 与公司每年年中采用信用销售政策相关及受大环境等影响所致 |
| 在建工程 | 83,776,810.37 | 1.92 | 34,392,067.47 | 0.76 | 143.59 | 本期工程进度增加所致 |
| 应付票据 | 70,574,036.95 | 1.62 | 53,015,894.97 | 1.17 | 33.12 | 本期使用银行承兑汇票支付采购款较多等影响所致 |
| 应付账款 | 300,016,952.45 | 6.87 | 464,952,277.67 | 10.27 | -35.47 | 本期支付工程及采购款较多等影响所致 |
| 应付职工薪酬 | 15,574,622.67 | 0.36 | 32,420,684.32 | 0.72 | -51.96 | 本期支付2019年年终奖等影响所致 |
| 应交税费 | 15,668,712.68 | 0.36 | 47,692,094.50 | 1.05 | -67.15 | 本期支付2019年度汇算清缴税款等影响所致 |
| 其他应付款 | 104,224,150.97 | 2.39 | 67,543,193.30 | 1.49 | 54.31 | 本期收取保证金较多等影响所致 |
| 库存股 | 152,001,112.48 | 3.48 | 80,000,099.96 | 1.77 | 90.00 | 本期回购股票较多所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
(1)其他货币资金中有7,057,403.99元为承兑保证金，使用受限。
(2) 2020年3月，公司将账面价值57,220,863.05元的固定资产—房屋及建筑物和账面价值41,063,927.52元的无形资产—土地使用权用于银行贷款抵押，抵押贷款金额为125,000,000.00元，实际贷款金额为100,000,000.00元。
2020年3月，公司将账面价值28,643,379.48元的无形资产—土地使用权抵押给中国农业发展银行，抵押贷款金额为50,000,000.00元，实际贷款金额50,000,000.00万元。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司对外股权投资主要系公司对子公司长期股权投资。报告期内，子公司数量及持股比例未发生变化。截止本报告期末，公司投资单位情况如下:
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 会稽山(上海)实业有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 2005年10月28日投资设立 | |
| 绍兴会稽山经贸有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 商业 | 100.00 | 2001年12月30日投资设立 | |
| 浙江嘉善黄酒股份有限公司 | 嘉善 | 嘉善 | 制造业 | 86.63 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江唐宋绍兴酒有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 乌毡帽酒业有限公司 | 安吉 | 安吉 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 绍兴中酒检测有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 技术服务 | 100.00 | 2016年3月14日投资设立 | |
| 浙江塔牌绍兴酒有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 14.7819 | 2016年12月29日司法拍卖竞得 | |
| 上海会星星在酒类销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 51.00 | 2018年7月25日收购股权取得 | |
| 上海景从酒业有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 1.00 | 2018年3月25日增资股权取得 | |
| 浙江精功农业发展有限公司 | 舟山 | 舟山 | 农业 | 100.00 | 2019年3月18日收购股权取得 | |
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产期末余额181,650.00万元，详见本报告第十节财务报告十一公允价值的披露。
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 持股比例（%） | 业务 性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 浙江嘉善黄酒股份有限公司 | 86.63 | 制造业 | 黄酒生产销售 | 6,671.41 | 26,638.59 | 18,085.80 | 4,835.49 | 705.63 |
| 乌毡帽酒业有限公司 | 100 | 制造业 | 黄酒生产销售 | 1,998.00 | 23,946.41 | 20,758.00 | 7,757.95 | 1,737.73 |
| 绍兴会稽山经贸有限公司 | 100 | 商业 | 酒类销售 | 300.00 | 555.03 | 158.81 | 28.45 | -7.37 |
| 会稽山（上海）实业有限公司 | 100 | 商业 | 酒类销售 | 1,000.00 | 413.21 | -3,561.97 | 128.70 | -252.26 |
| 浙江唐宋绍兴酒有限公司 | 100 | 制造业 | 黄酒生产销售 | 3,200.00 | 9,779.95 | -4,234.64 | 359.94 | -2.32 |
| 绍兴中酒检测有限公司 | 100 | 技术服务 | 检测技术服务 | 300.00 | 58.94 | -63.15 | 5.80 | -59.50 |
| 上海会星星在酒类销售有限公司 | 51 | 商业 | 酒类销售 | 500.00 | 3,468.55 | -242.96 | 2,032.67 | -166.69 |
| 浙江精功农业发展有限公司 | 100 | 农业 | 农产品生产销售 | 7500.00 | 11,674.44 | 6,706.87 | 6,366.48 | -17.05 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
（一）食品安全的风险
食品安全事关民生问题，是食品生产企业经营工作重点，在政府高度重视，监管更为严格，食品安全法律体系更加完备的环境下，必须加强食品安全潜在风险分析和管理。公司将进一步从原材料源头把关，完善产品溯源机制和应急预案机制，持续强化原材料采购、生产加工、仓储物流、终端销售等整个过程的质量控制，严防、严管、严控食品安全风险。
（二）市场竞争的风险
长期以来，黄酒消费的产品多集中于中端和普通黄酒产品，主流产品价格相比较其他酒类产品价格偏低，低价同质化竞争明显，黄酒产品结构和产品价格都有待提升。同时，黄酒消费区域相对较为集中，整个行业市场推广合力不够，也限制了黄酒在全国范围的推广。公司将进一步加强黄酒文化推广和消费引导，加强品牌文化宣传，深入消费者群体，培育消费者对黄酒的认知度、美誉度，拓展更广阔的市场空间。
（三）成本控制的风险
公司酿酒所需原材料为糯米、小麦等粮食及包装物等，是公司主营业务成本中最重要的组成部分，由于其供应价格随市场行情不断波动，可能导致公司所需原材料采购成本上升，如果公司未能通过优化内部管理降低成本，则原材料成本的上升将会直接影响公司的盈利能力。同时，受国家政策影响，环保、人力、物流、营销等方面成本也呈现逐年上升趋势。公司将通过开展全面预算管控，提升产品毛利率，采取各项节能减耗等措施，节约费用支出，以减轻成本压力。
（四）控股权不稳定的风险
报告期内，公司控股股东精功集团共持有公司股份164,000,000股，占公司总股本的32.97%，其所持有公司股份全部被轮候冻结。绍兴市柯桥区人民法院于 2019 年 9 月 17 日依法裁定受理对精功集团进行重整的申请，并指定浙江越光律师事务所担任精功集团管理人。控股股东进入重整程序，将可能导致公司实际控制权发生变更，公司存在控制权不稳定风险。2020 年 3 月 12 日，浙江越光律师事务所向绍兴市柯桥区人民法院提交了将重整计划草案提交期限延长的申请，绍兴市柯桥区人民法院裁定浙江越光律师事务所重整计划草案提交期限延长至新冠肺炎疫情得到有效控制时止。内容详见公司在上海证券交易所网站上披露的相关公告（公告编号：2019-075、2020-014）。截至本报告披露日，精功集团破产重整能否成功尚存在重大不确定性。公司将持续关注上述事项后续进展及影响情况，并按照法律法规的相关规定及时履行信息披露义务。同时，公司将全力做好生产经营、规范运作各项工作。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月12日 | www.sse.com.cn | 2020年5月13日 |
股东大会情况说明
√适用□不适用
会稽山2019年年度股东大会于2020年5月12日在浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号会稽山绍兴酒股份有限公司会议室召开，公司在任董事9人，出席7人，董事孙卫江先生、许江先生因公出差未能出席本次会议；公司在任监事3人，出席3人；公司全体高级管理人员和公司聘请的律师出席了本次会议。出席会议的股东所持有表决权股份总数311,879,313股，占公司有表决权股份总数的65.0476%。会议审议了《公司2019年度董事会工作报告》等8 项议案，经现场和网络投票表决，会议议案全部审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《会稽山2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2020-023）。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 精功集团有限公司 | ①本公司及本公司控股的其他公司或组织没有从事与会稽山及其控股子公司相同或相似的业务；②在本公司作为会稽山控股股东期间，本公司及本公司控股的其他公司或组织将不在中国境内外以任何形式从事与会稽山及其控股子公司现有的主营业务相同的业务，包括在中国境内外投资、收购、兼并与会稽山现有主营业务有直接竞争的公司或者其他经济组织；③在本公司作为会稽山控股股东期间，若会稽山今后从事新的业务领域，则本公司及本公司控股的其他公司或组织将不在中国境内外以控股或以参股但拥有实质控制权的方式从事与会稽山新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与会稽山今后从事新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织；④在本公司作为会稽山控股股东期间，若本公司及本公司控股的其他公司或组织出现与会稽山有直接竞争的经营业务情况时，会稽山可以提出采取优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到会稽山经营；⑤本公司承诺，本公司将与上市公司尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规和规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。承诺人和会稽山就相互间关联交易所作出的任何约定和安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来和交易； ⑥本公司承诺不以会稽山控股股东的地位（持股关系）谋求不正当利益，进而损害会稽山其他股东的利益。如因本公司及本公司控股的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致会稽山的权益受到损害的，则本公司同意承担会稽山相应的损害赔偿责任。 | 承诺公布时间：2014-8-22承诺期限：长期有效 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 公司实际控制人、董事且间接持有公司股份的金良顺 | ①本人及本人控制的企业目前没有、将来也不直接或间接从事与会稽山及其控股的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动；②无论是否获得会稽山许可，不直接或间接从事与会稽山相同或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促使本人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织不直接或间接从事与会稽山相同或相似的业务；③本人保证不利用对会稽山实际控制人的关系进行其他任何损害会稽山及其他股东权益的活动。本人愿意对违反上述承诺而给会稽山造成的经济损失承担赔偿责任。该承诺在承诺有效期内，承诺持续有效且正在履行当中不存在违背该承诺的情形。 | 承诺公布时间：2014-8-22承诺期限：长期有效 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
报告期内，经公司第五届董事会第五次会议和 2019 年年度股东大会审议通过，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计与内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）为会稽山2019年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（天健审〔2020〕2068号）。该审计报告提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三（二）2所述，精功集团有限公司持有会稽山公司164,000,000股股份（占公司总股本的32.97%，占其所持公司股份的100%）已被司法冻结和轮候冻结。精功集团有限公司已向绍兴市柯桥区人民法院申请依法进入重整程序，截至审计报告日重整程序尚未完成，未来结果存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》等相关规定的要求，公司对该审计报告涉及事项的进展情况作如下说明：
1、报告期内，公司控股股东精功集团处于重整程序中。2020年3月12日，浙江越光律师事务所因无法在绍兴市柯桥区人民法院裁定重整之日起六个月内按期提交重整计划草案，向绍兴市柯桥区人民法院提交了将重整计划草案提交期限延长的申请。绍兴市柯桥区人民法院裁定浙江越光律师事务所重整计划草案提交期限延长至新冠肺炎疫情得到有效控制时止。截至本报告披露日，公司控股股东精功集团重整程序尚未完结。
2、控股股东精功集团所持公司股份被司法轮候冻结所涉及事项均与公司无关联，对公司日常生产经营不会产生直接重大不利影响。目前，公司生产经营情况正常。
3、公司控股股东进入重整程序，将可能导致公司实际控制权发生变更，公司存在控制权不稳定的风险。公司董事会将持续关注上述强调事项的后续进展及影响情况，并按照法律法规的相关规定，在公司指定媒体和网站披露，及时履行信息披露义务。
4、公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》《上市规则》等法律法规的规定，确保公司业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立。公司董事会将进一步完善法人治理结构，提升内部控制水平，积极化解上述强调事项段所涉及事项可能给公司带来的不利影响，切实维护公司及全体股东利益。
5、鉴于公司控股股东精功集团破产重整能否成功尚存在重大不确定性，公司董事会提醒广大投资者理性、正确评估该强调事项的后续进展对公司的影响，谨慎投资，注意投资风险。
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人存在所负数额较大的债务到期未清偿等影响诚信的状况:
截至本报告披露日，公司控股股东精功集团2018年度第三期超短期融资券（债券简称：18精功SCP003，债券代码：011801957）、2018年度第四期超短期融资券（债券简称：18精功SCP004，债券代码：011802237）、2017年非公开发行公司债券（第二期）（债券简称：17精功02，债券代码：145761）到期日不能按期兑付本息，构成实质性违约。精功集团所持有公司股份164,000,000 股仍被上海市高级人民法院、浙江省绍兴市越城区人民法院、天津市第二中级人民法院等司法轮候冻结，占公司总股本的 32.97%，占其所持公司股份的 100%。公司与精功集团为不同主体，具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，精功集团所持公司股份被司法轮候冻结所涉及的事项均与公司无关联。上述事项详见公司于2019 年7 月 16 日、2019 年 8 月 17 日、2019年9月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）上的临时公告（编号为2019-027、2019-044、2019-053、2019-055、 2019-057 2019-059、2019-063）。截至本报告披露日，精功集团处于司法重整阶段，破产重整程序尚未完结，其破产重整能否成功尚存在重大不确定性，如公司控股股东、实际控人存在的上述事项不能妥善处理，将可能导致公司实际控制权发生变更，公司存在控制权不稳定的风险。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第一期员工持股计划情况： 1、经中国证监会《关于核准会稽山绍兴酒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]856 号）核准，公司于2016年8月25日采用非公开发行股票的方式实施了公司第一期员工持股计划，共发行 286 万股普通股，每股发行价格 13.64 元，并于 2016 年 9月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管事宜。公司第一期员工持股计划的参加对象为部分与公司或公司合并报表范围内下属单位（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同、领取薪酬且目前在册的董事、监事、高级管理人员及其他中高层管理人员，资金来源为员工的合法薪酬及其他合法方式自筹资金，公司第一期员工持股计划总计131人，持有股份286万股，占公司总股本的0.58%。根据公司第一期员工持股计划相关规定，本次员工持股计划的锁定期为 36 个月，存续期为 48 个月，即 2016年 9 月 6 日至 2020 年 9 月 5 日止（存续期及锁定期自公司公告本次非公开发行的股票登记至员工持股计划名下之日起算）。 | 内容详见公司于2016年9月8日和2020年6月24日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《会稽山非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（编号：临2016-038）、《关 |
| 2、基于对公司未来持续稳定发展的信心及公司股票价值的判断，2020 年 6 月 12 日，公司第一期员工持股计划管理委员会第三次会议审议通过了《关于延长公司第一期员工持股计划存续期的议案》；2020 年 6 月 23 日，公司第五届董事会第七次会议和公司第五届监事会第五次会议审议通过了《关于延长公司第一期员工持股计划存续期的议案》，同意公司第一期员工持股计划进行延期，存续期在原定终止日的基础上延长 36 个月，至 2023 年 9 月 5 日止。截至本报告披露日，本次员工持股计划尚未卖出股票。 | 于延长公司第一期员工持股计划存续期的公告》《编号：临2020-027》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
公司积极贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》指导精神，在抓好企业发展的同时，主动承担社会责任，履行社会义务，结合公司实际，创新扶贫工作方式方法，通过结对帮扶、教育扶贫等多种形式开展精准扶贫工作，力求有计划、有效果，全面履行社会责任。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
为确保扶贫工作有序开展、扎实推进、取得实效，公司党委与湖塘街道古城村委积极推进结对帮扶活动，就帮扶解决贫困家庭人员生活、工作、子女入学等方面达成共识，并根据公司业务发展的需要优先面向贫困家庭人员招聘，让贫困家庭通过稳定就业逐步实现脱贫。
3. 精准扶贫成效
□适用√不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
未来，公司党委将继续践行“诚待客户、德报社会”的企业使命，适时设立结对帮扶村的教育帮困扶助基金，进一步落实结对帮扶村优秀学子奖励和贫困家庭子女就学资助；积极发挥企业的帮扶优势，进一步落实文明和谐社会共建和健康扶贫、产业扶贫等工作，不同程度开展爱心慈善公益事业，打造大爱会稽山。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
（1）会稽山绍兴酒股份有限公司
根据浙江省生态环境厅 2020年5月12日《关于公布浙江省 2020 年重点排污单位名录的通知》、绍兴市生态环境局发布的《关于印发 2020年度绍兴市重点排污单位名录的通知》（绍市环发[2020]18号），会稽山绍兴酒股份有限公司属于浙江省 2020年重点排污单位和绍兴市 2020年度重点排污单位。
会稽山绍兴酒股份有限公司主营业务为黄酒的生产、加工与销售，其生产生活废水经公司综合污水处理站通过厌氧+好氧生物法工艺处理，执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级排放标准全部纳入城镇污水管网，由柯桥区污水处理厂统一处理后达标排放；燃气锅炉废气执行《大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）经检测后均达标排放，固体污染物委托第三方定时清除、进入城镇固废处理厂专业处理，均达标合格。
公司主要污染物排放信息见下表：
| 序号 | 污染物排放信息 | 污染物排放种类 | |
| 生产生活废水 | 锅炉废气 | ||
| 1 | 监控指标 | COD、氨氮、总磷、总氮、PH值、SS | 氮氧化物、二氧化硫、颗粒物 |
| 2 | 排放方式 | 处理达标后纳入城市排污管网 | 检验达标后排放 |
| 3 | 排放口分布情况和数量 | 公司湖塘厂区污水处理设施1套，排放口1个。 | 公司湖塘厂区拥有天然气锅炉3台，排放口3个。 |
| 4 | 排放浓度（限值） | CODcr≤500mg/L，氨氮≤35mg/L，PH值（6-9），总氮≤45mg/L，总磷≤8mg/L，SS≤400mg/L。 | 二氧化硫≤50mg/m3，颗粒物≤20mg/m3，氮氧化物≤200 mg/m3v |
| 5 | 执行的污染物排放标准 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级标准；《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）；《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）。 | 锅炉《大气污染物排放标准》（GB13271-2014） |
| 6 | 核定的排放总量 | 废水：720900吨/年，CODcr：360.45吨/年（进管网），氨氮：25.23吨/年（进管网）总磷5.7672吨/年（进管网）。排污许可证编号：91330000609661933L001Q，环评批复（绍柯环审[2015]130号） | |
（2）乌毡帽酒业有限公司
根据浙江省生态环境厅 2020年5月12日《关于公布浙江省 2020年重点排污单位名录的通知》、湖州市生态环境局 2020年 3 月 30日发布的关于印发《湖州市 2020 年重点排污单位名录》的通知（湖环函「2020」7号）以及湖州市生态环境局安吉分局 2020年7月3日发布的《关于明确 2020年县级环境管理重点企业名单的通知》（安环发「2020」28号），本公司子公司乌毡帽酒业有限公司属于浙江省2020年重点排污单位、湖州市和安吉县水环境重点排污单位。
乌毡帽酒业有限公司主营业务为黄酒的生产、加工与销售，其生产生活废水经该公司废水处理站预处理后全部纳入城镇污水管网，由安吉县污水处理厂统一处理后达标排放；天燃气锅炉废气经检测后均达标排放。
乌毡帽酒业主要污染物排放信息见下表：
| 序号 | 污染物排放信息 | 污染物排放种类 | |
| 生产生活废水 | 锅炉废气 | ||
| 1 | 监控指标 | COD、PH值、氨氮、悬浮物 | 氮氧化物、二氧化硫 |
| 2 | 排放方式 | 预处理后纳管排放 | 检测合格后排放 |
| 3 | 排放口分布情况和数量 | 公司生产厂区内：1个 | 公司生产厂区内：2个 |
| 4 | 排放浓度（限值） | CODcr≤500mg/L，氨氮≤35mg/L，PH值（6-9），总氮≤45mg/l，总磷≤8mg/l，SS≤400mg/l。 | 二氧化硫≤50mg/m3，颗粒物≤20mg/m3，氮氧化物≤50 mg/m3v |
| 5 | 执行的污染物排放标准 | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 |
| 6 | 核定的排放总量 | 废水120853吨/年，CODcr：50吨/年（进管网），氨氮：5吨/年（进管网）。排污许可证编号：913305237044754501001U，环评批复（湖环建[2009]92号） | |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 厂区 | 防治污染设施的建设 | 运行情况 |
| 会稽山 | 公司排污处理站臭气系统由帕克环境技术（上海）有限公司设计建造，于2016年10月6日实施和运行污水处理站臭气治理系统设施。 | 主要处理工艺技术为：废气收集系统→生物除臭系统→涤气塔→排放口，污水处理设施废气处理设施排气筒恶臭排放浓度符合《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)中的二级标准要求。该处理设施完好、运行稳定。 |
| 公司排污处理系统由帕克环境技术（上海）有限公司设计建造。湖塘厂区污水处理站于2013年9月6日实施和运行，处理能力2600吨/天。 | 废水处理技术采用厌氧生物法的处理工艺，即生产生活综合废水收集 →调节池→ 初沉池 →预酸化池 →循环测量池→ IC厌氧反应器（+沼气燃烧器）→二沉池 →ANAMMOX反应器→ 硝化反硝化→好氧曝气池→三沉池（+ 污泥浓缩池 +污泥脱水 +环保统一处置）→砂滤→出水排放（+浙江省自动监测系统），整套处理设施运行情况良好、稳定。公司建立了完善的环保设施运行台账，做到废水排放监测全部合格可控。2020年1月—6月入网废水排放总量为120824吨，排环境COD 排放量为6.887吨，氨氮排放量为0.1208吨、总氮排放量为1.0415吨、总磷排放量为0.0072吨。2020年04月20日委托杭州中一检测研究院有限公司废水检测点检测结果：其中pH值为8.11、化学需氧量为22mg/L、氨氮为0.366mg/L，总磷为2.29mg/L、总氮为5.44mg/L，悬浮物 4<mg/L，2020年5-6月入网废水（月检测）平均浓度37mg/L、最大值54mg/L、最小值20mg/L。均符合排放标准限值要求。 | |
| 2016年6月6日，公司实施和运行清洁生产能源替代项目，蒸汽全部由天然气锅炉产生（20 吨/小时的天然气燃气锅炉 2 台，10 吨/小时的天然气燃气锅炉 1 台），减少了废气排放，确保环保安全。 | 锅炉设施运行情况良好、稳定。2020年1月—6月天然气消耗量174.5959万m3、工业废气排放量为4286.3293 万m3、氮氧化物排放量为 3.2667吨。2020年04月20日委托杭州中一检测研究院有限公司锅炉废气检测点检测结果：1#锅炉废气：二氧化硫-实测浓度3<mg/m3,废气流速7.6 m/s、氮氧化物-实测浓度40 mg/m3,颗粒物-实测浓度﹤20mg/m3，符合锅炉《大气污染物排放标准》（GB13271-2014）排放标准要求。 | |
| 乌毡帽 | 公司排污处理站臭气系统由浙江宏澄环境工程有限公司设计建造，于2017年10月23日实施和运行污水处理站臭气治理系统设施。 | 主要处理工艺技术为：废气收集系统→生物除臭系统→涤气塔→排放口，污水处理设施废气处理设施排气筒恶臭排放浓度符合《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)中的二级标准要求。该处理设施完好、运行稳定。 |
| 2016年6月，实施完成了清洁生产能源替代项目（6 吨/小时的天然气燃气锅炉2台），减少了废气排放，确保环保安全。。 | 锅炉设施运行情况良好、稳定。2019年9月11日委浙江瑞启检测技术有限公司锅炉废气检测点检测结果：二氧化硫-实测浓度18mg/m3,氮氧化物-实测浓度23mg/m3,,颗粒物-实测浓度﹤1.3mg/m3,，符合锅炉《大气污染物排放标准》（GB13271-2014）排放标准要求。 | |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
（1）会稽山“年产10千升后熟包装物流自动化生产线技术改造项目”于2015年6月29日取得柯桥区环保局的环评批复（绍柯环审[2015]130号），并于2019年1月18日进行了项目竣工环境保护验收，3月11日通过固废污防设施验收（绍市环柯验[2019]6号）。
（2）会稽山“中国黄酒产业基地-年产4千升绍兴黄酒项目”于2009年1月24日取得绍兴市环保局的环评批复（绍市环审[2009]9号），并于2015年9月24日通过了竣工环保验收（绍柯环验[2015]124号）。
（3）乌毡帽酒业《年产1万吨瓶装黄酒和1.5万吨清爽型黄酒酿造生产线技术改造项目》2009年5月11日取得环评批复（湖环建[2009]92号），并于2011年4月27日通过了竣工环保验收（湖环建验[2011]27号）。两家单位的项目立项、环评、批复及验收资料齐全，污水入网许可证均在有效期内。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）会稽山制定了《安全生产环境应急预案》（会稽山[2018]6号），根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施，该应急预案已于2018年7月6日完成备案。
（2）乌毡帽酒业制定了《突发环境事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施，该应急预案已于 2015 年10月完成备案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
完善环保安全体系，建立、实施并保持环境监测与测量，按规定对排放废水、废气、噪音进行监测。并做好检查设备的维护、校准和记录；保存原始监测记录以考查环境活动的有效性；杜绝重大环境安全事故的发生。
| 厂区 | 检测方式 | 监测指标 | 监测方案 |
| 会稽山 | 在线监测 | COD、氨氮、总磷、总氮、PH值、流量、总排放量 | 在污水排放口安装有COD分析仪（TOC4100）、氨氮分析仪（Super Vision）、pH分析仪（PH221B）、TNP分析仪（TNP-4200）、流量分析仪（TZ-LZK）污染源自动监控设施（备案），纳入浙江省环境自动监测与信息管理系统，实现实时自行监控。 |
| 日常监测 | CODcr≤500mg/L；氨氮≤35mg/L；总氮≤45mg/l；总磷≤8mg/l；PH值（6-9）。 | 快速测定仪、PH 试纸、酸度计、氨氮快速测试纸，每日对各项指标进行检测，有效监控。 | |
| 每月定期环境监测 | 废水纳管监测点：COD、PH、SS | 由柯桥排水公司对进网污水的水质进行检测。 | |
| 每季定期环境监测 | CODcr、氨氮、总氮、总磷、PH值 | 由柯桥区环保局对废水标准排放口的水质进行检测。 | |
| 每年定期环境监测 | 烟气监测点：锅炉排放烟参数、气二氧化硫、氮氧化物、颗粒物；废水监测点：CODcr、氨氮、总氮、总磷、PH值、悬浮物；噪声监测点：厂界东西南北各点 | 委托具有资质的第三方检测单位进行检测，形成检测报告。 | |
| 厂区 | 检测方式 | 监测指标 | 监测方案 |
| 乌毡帽 | 在线监测 | COD、PH值、流量、总排放量 | 在污水排放口安装有COD分析仪（CODet-5000）、pH分析仪（PH221A）、超声波流量分析仪及总量控制系统的在线监测设备，纳入浙江省环境自动监测与信息管理系统，实现实时自行监控。 |
| 日常监测 | CODcr≤500mg/L；PH值（6-9）。 | 快速测定仪、PH 试纸，定时对各项指标进行检测，有效监控。 | |
| 每月定期环境监测 | 废水纳管监测点：COD、PH、SS | 由孝丰镇环保所对进网污水的水质进行检测。 | |
| 每季定期环境监测 | CODcr、氨氮、总氮、总磷、PH值 | 由安吉县环保局对废水标准排放口的水质进行检测。 | |
| 每年定期环境监测 | 烟气监测点：锅炉排放烟气二氧化硫氮氧化物、颗粒物；废水监测点：CODcr、氨氮、总氮、总磷、PH值噪声监测点：厂界东西南北各点 | 委托具有资质的第三方检测单位进行检测，形成检测报告。 |
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
根据绍兴市生态环境局《关于印发 2020年绍兴市重点排污单位名录的通知》（绍市环发「2020」18号），全资子公司浙江唐宋酒业有限公司不属于绍兴市重点排污单位；根据嘉兴市生态环境局《嘉兴市生态环境局关于印发 2020年嘉兴市重点排污单位名录的通知》文件[嘉环发〔2020〕23 号]，控股子公司浙江嘉善黄酒股份有限公司不属于嘉兴市重点排污单位。
上述两家下属子公司主营业务均为黄酒的生产、加工与销售。其黄酒生产车间严格按照污染减排的要求，认真做好废水、废气、废物等主要污染物减排工作。
公司及浙江唐宋酒业有限公司全部使用天然气，拥有产蒸汽量为 20 吨/小时的天然气燃气锅炉 2 台，10 吨/小时的天然气燃气锅炉 1 台，4 吨/小时的天然气燃气锅炉 1 台，2 吨/小时的天然气燃气锅炉 1 台，产生的废气合格排放；拥有 2600 吨/日废水处理系统，采用的废水处理技术是生化结合物化的综合处理方式，建立了完善的环保设施运行台账，做到废水排放监测全部合格可控；核定排放水量为 72.09 万吨/年。生产过程中产生的固体废物，委托具备相关资质的单位进行回收处理。
嘉善黄酒公司生产车间于 2015 年拆除了所有锅炉，同年5月全部使用嘉善东都节能技术有限公司外供的蒸汽，产生的废气合格排放；一座处理量 3200 吨/日废水处理站，采用的废水处理技术是生化结合物化的综合处理方式，2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，主要污染物许可排放化学需氧量 37.45 吨/年，氨氮 3.059吨/年。公司产生的废水全部收集排入污水处理站，经公司污水处理站预处理后纳入嘉善县城镇污水管网进行统一处理；生产过程中产生的固体废物，委托具备相关资质的单位进行回收处理。
报告期内，公司依据 ISO14001 相关标准的要求，建立了《环境管理程序》、《废弃物管理制度》、《清洁生产管理制度》等一系列企业环境管理制度。同时，根据国家环保部的相关文件规定，编制了突发环境事故应急预案，并按时进行应急预案的演练。公司定时向上级环保部门报送环境月报，报告本月环境保护工作及环境监测结果。本报告期内，公司及唐宋酒业、嘉善黄酒、乌毡帽酒业没有出现超标预警、整治整改、行政处罚等情况。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
公司除上述披露环境信息的子公司之外的子公司均属于商业性质的子公司，均没有涉及环境信息披露的事项。
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
√适用 □不适用
详见2020年半年度报告全文第十节财务报告。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
2019年9月6日，控股股东精功集团有限公司向绍兴市柯桥区人民法院申请司法重整，会稽山不在重整申请范围内。 2019年9月17日，精功集团收到绍兴市柯桥区人民法院(2019) 浙0603破申26号的《民事裁定书》，柯桥法院裁定受理精功集团的破产重整申请，并根据法律程序指定浙江越光律师事务所为资产管理人。若精功集团所持公司股份被司法处置，则可能导致公司实际控制权发生变更，公司存在控制权不稳定的风险。2020年3月12日，浙江越光律师事务所因无法在绍兴市柯桥区人民法院裁定重整之日起六个月内按期提交重整计划草案，向绍兴市柯桥区人民法院提交了将重整计划草案提交期限延长的申请。绍兴市柯桥区人民法院依据《中华人民共和国企业破产法》七十九条第二款之规定，作出了（2019）浙0603破23号的《民事裁定书》，裁定浙江越光律师事务所重整计划草案提交期限延长至新冠肺炎疫情得到有效控制时止。相关内容详见公司于2019年9月7日、2019年9月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com）披露的相关公告（公告编号： 2019-064、2019-075、2020-014）。截至本报告披露日，公司控股股东精功集团重整程序尚未完结。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 15489 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内增 | 期末持股数量 | 比例 | 持有有 | 质押或冻结情况 | 股东性质 |
| （全称） | 减 | (%) | 限售条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | |||
| 精功集团有限公司 | 0 | 164,000,000 | 32.97 | 0 | 冻结 | 164,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 | 0 | 102,000,000 | 20.51 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 30,000,000 | 6.03 | 0 | 冻结 | 30,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 浙商金汇信托股份有限公司－浙金·汇利36号证券投资集合资金信托计划 | 0 | 23,282,224 | 4.68 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 上海大丰资产管理有限公司 | 0 | 20,000,000 | 4.02 | 0 | 质押 | 20,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 会稽山绍兴酒股份有限公司回购专用证券账户 | 8,601,652 | 17,896,591 | 3.60 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 北京合聚天建投资中心（有限合伙） | 0 | 7,500,000 | 1.51 | 0 | 质押 | 7,500,000 | 境内非国有法人 | |
| 陈益维 | 0 | 6,608,400 | 1.33 | 0 | 质押 | 6,600,000 | 境内自然人 | |
| 潘洪平 | 0 | 6,544,000 | 1.32 | 0 | 质押 | 6,540,000 | 境内自然人 | |
| 中汇同创（北京）投资有限公司 | 0 | 5,000,000 | 1.01 | 0 | 质押 | 5,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 精功集团有限公司 | 164,000,000 | 人民币普通股 | 164,000,000 | |||||
| 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 | 102,000,000 | 人民币普通股 | 102,000,000 | |||||
| 宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙） | 30,000,000 | 人民币普通股 | 30,000,000 | |||||
| 浙商金汇信托股份有限公司－浙金·汇利36号证券投资集合资金信托计划 | 23,282,224 | 人民币普通股 | 23,282,224 | |||||
| 上海大丰资产管理有限公司 | 20,000,000 | 人民币普通股 | 20,000,000 | |||||
| 会稽山绍兴酒股份有限公司回购专用证券账户 | 17,896,591 | 人民币普通股 | 17,896,591 | |||||
| 北京合聚天建投资中心（有限合伙） | 7,500,000 | 人民币普通股 | 7,500,000 | |||||
| 陈益维 | 6,608,400 | 人民币普通股 | 6,608,400 | |||||
| 潘洪平 | 6,544,000 | 人民币普通股 | 6,544,000 | |||||
| 中汇同创（北京）投资有限公司 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中， 精功集团全资子公司浙江精功控股有限公司为浙江中国轻纺城集团股份有限公司的股东之一，存在关联关系。会稽山绍兴酒股份有限公司回购专用证券账户为公司本报告期内实施的股份回购账户。除此之外，公司未知前十名无限售条件流通股股东之间， 以及前十名无限售条件流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 高健 | 独立董事 | 0 | 500 | 500 | 二级市场增持 |
其它情况说明
√适用 □不适用
2020年4月27日，公司独立董事高健女士由亲属代为管理的其本人证券账户，因其亲属在高健本人事前不知情也未获高健本人买卖指令的情形下，买入了公司股票500股，成交价7.74元/股，成交金额3870元。高健女士在知悉该买卖股票行为发生后，于2020年4月29日向公司董事会报告。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2020年6月30日编制单位: 会稽山绍兴酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 167,574,765.16 | 418,524,499.88 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 39,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 184,025,054.96 | 109,383,649.52 | |
| 应收款项融资 | 10,922,051.18 | 921,782.60 | |
| 预付款项 | 10,197,050.01 | 8,231,859.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9,531,492.05 | 9,791,390.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,213,191,857.80 | 1,194,084,189.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 139,689,420.50 | 139,689,420.50 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 22,081,071.25 | 25,246,227.82 | |
| 流动资产合计 | 1,777,212,762.91 | 1,944,873,019.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,587,463,083.70 | 1,617,300,466.16 | |
| 在建工程 | 83,776,810.37 | 34,392,067.47 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 479,799,775.69 | 488,730,273.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 251,074,218.12 | 251,074,218.12 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 22,714,799.01 | 22,578,348.72 | |
| 其他非流动资产 | 6,741,614.50 | 5,390,516.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,593,220,301.39 | 2,581,115,890.01 | |
| 资产总计 | 4,370,433,064.30 | 4,525,988,909.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 290,342,383.56 | 240,293,863.01 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 70,574,036.95 | 53,015,894.97 | |
| 应付账款 | 300,016,952.45 | 464,952,277.67 | |
| 预收款项 | 95,915,298.48 | ||
| 合同负债 | 75,867,870.83 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,574,622.67 | 32,420,684.32 | |
| 应交税费 | 15,668,712.68 | 47,692,094.50 | |
| 其他应付款 | 104,224,150.97 | 67,543,193.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 872,268,730.11 | 1,001,833,306.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 345,718,590.46 | 347,919,994.47 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 345,718,590.46 | 347,919,994.47 | |
| 负债合计 | 1,217,987,320.57 | 1,349,753,300.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 497,360,000.00 | 497,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,708,649,789.95 | 1,708,649,789.95 | |
| 减：库存股 | 152,001,112.48 | 80,000,099.96 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,825,696.94 | 133,825,696.94 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 940,075,487.18 | 891,990,972.20 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,127,909,861.59 | 3,151,826,359.13 | |
| 少数股东权益 | 24,535,882.14 | 24,409,249.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,152,445,743.73 | 3,176,235,609.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,370,433,064.30 | 4,525,988,909.74 |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:会稽山绍兴酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 99,173,181.55 | 335,547,019.40 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 168,722,616.67 | 100,572,056.72 | |
| 应收款项融资 | 1,122,051.18 | 921,782.60 | |
| 预付款项 | 1,342,778.50 | 632,510.07 | |
| 其他应收款 | 138,922,229.81 | 140,727,781.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,004,807,747.91 | 973,333,087.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 127,313,581.79 | 127,313,581.79 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,791,860.38 | 4,765,228.78 | |
| 流动资产合计 | 1,547,196,047.79 | 1,683,813,048.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 681,012,051.65 | 681,012,051.65 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,296,167,358.15 | 1,318,060,210.43 | |
| 在建工程 | 78,224,338.73 | 30,747,794.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 295,830,761.41 | 300,074,255.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 37,352,471.56 | 36,964,007.53 | |
| 其他非流动资产 | 367,550.00 | 127,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,550,604,531.50 | 2,528,635,720.21 | |
| 资产总计 | 4,097,800,579.29 | 4,212,448,768.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 290,342,383.56 | 240,293,863.01 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 70,574,036.95 | 53,015,894.97 | |
| 应付账款 | 253,225,118.58 | 370,017,216.24 | |
| 预收款项 | 73,580,316.53 | ||
| 合同负债 | 60,014,724.98 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,745,360.16 | 23,106,274.29 | |
| 应交税费 | 6,453,593.62 | 40,198,024.76 | |
| 其他应付款 | 86,279,934.29 | 63,542,716.51 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 777,635,152.14 | 863,754,306.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 300,368,580.46 | 302,569,984.47 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 300,368,580.46 | 302,569,984.47 | |
| 负债合计 | 1,078,003,732.60 | 1,166,324,290.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 497,360,000.00 | 497,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | 0 | ||
| 永续债 | 0 | ||
| 资本公积 | 1,710,009,545.42 | 1,710,009,545.42 | |
| 减：库存股 | 152,001,112.48 | 80,000,099.96 | |
| 其他综合收益 | 0 | ||
| 专项储备 | 0 | ||
| 盈余公积 | 133,825,696.94 | 133,825,696.94 | |
| 未分配利润 | 830,602,716.81 | 784,929,335.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,019,796,846.69 | 3,046,124,477.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,097,800,579.29 | 4,212,448,768.48 |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 452,688,758.33 | 553,563,742.35 | |
| 其中：营业收入 | 452,688,758.33 | 553,563,742.35 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 387,093,003.79 | 463,879,142.24 | |
| 其中：营业成本 | 261,270,725.40 | 322,988,921.69 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 16,921,895.05 | 18,632,768.94 | |
| 销售费用 | 55,643,196.98 | 57,827,108.40 | |
| 管理费用 | 42,016,397.53 | 55,189,226.47 | |
| 研发费用 | 6,450,656.87 | 6,058,729.75 | |
| 财务费用 | 4,790,131.96 | 3,182,386.99 | |
| 其中：利息费用 | 6,718,199.50 | 5,366,477.74 | |
| 利息收入 | 1,987,292.42 | 2,348,703.79 | |
| 加：其他收益 | 4,683,686.86 | 5,298,634.78 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 850,878.60 | 98,071.91 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,004,477.98 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,138,896.66 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 26,638.73 | 1,053,162.27 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 67,152,480.75 | 92,995,572.41 | |
| 加：营业外收入 | 534,419.51 | 1,955,760.59 | |
| 减：营业外支出 | 769,067.99 | 488,819.89 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 66,917,832.27 | 94,462,513.11 | |
| 减：所得税费用 | 18,706,685.04 | 26,548,368.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,211,147.23 | 67,914,144.44 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,211,147.23 | 67,914,144.44 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 48,084,514.98 | 67,437,986.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 126,632.25 | 476,157.68 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 48,211,147.23 | 67,914,144.44 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 48,084,514.98 | 67,437,986.76 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 126,632.25 | 476,157.68 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.14 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.14 | |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 304,350,822.64 | 388,908,949.23 | |
| 减：营业成本 | 175,224,284.53 | 231,500,307.25 | |
| 税金及附加 | 11,080,970.14 | 12,235,912.93 | |
| 销售费用 | 38,898,051.30 | 39,656,658.85 | |
| 管理费用 | 26,272,523.09 | 34,946,640.71 |
| 研发费用 | 3,278,480.62 | 4,196,049.02 | |
| 财务费用 | 5,262,369.88 | 4,035,010.76 | |
| 其中：利息费用 | 6,646,199.50 | 5,140,631.17 | |
| 利息收入 | 1,407,262.90 | 1,226,793.95 | |
| 加：其他收益 | 4,053,570.52 | 2,291,404.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,156,054.51 | 11,091,368.26 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,755,260.10 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,555,145.66 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -7,185.90 | 1,053,162.27 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 56,781,322.11 | 74,219,158.60 | |
| 加：营业外收入 | 501,316.91 | 1,545,409.82 | |
| 减：营业外支出 | 641,481.71 | 335,286.76 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,641,157.31 | 75,429,281.66 | |
| 减：所得税费用 | 10,967,775.80 | 15,229,134.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,673,381.51 | 60,200,146.98 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,673,381.51 | 60,200,146.98 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 45,673,381.51 | 60,200,146.98 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 375,390,388.69 | 516,028,770.04 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 279,844.34 | 3,336,562.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,350,045.92 | 5,575,918.34 | |
| 经营活动现金流入小计 | 416,020,278.95 | 524,941,250.76 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 288,286,940.08 | 401,486,304.01 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 62,401,436.89 | 65,425,653.08 | |
| 支付的各项税费 | 88,657,177.20 | 98,402,140.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,507,620.98 | 69,959,608.23 | |
| 经营活动现金流出小计 | 493,853,175.15 | 635,273,705.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,832,896.20 | -110,332,455.07 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 64,000,000.00 | 26,692,364.45 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 850,878.60 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 256,955.49 | 7,269,721.28 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 65,107,834.09 | 33,962,085.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 174,944,461.47 | 174,850,493.80 |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 98,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 214,944,461.47 | 272,850,493.80 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -149,836,627.38 | -238,888,408.07 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | 114,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 203,000,000.00 | 114,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 98,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,255,500.86 | 4,470,749.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 72,001,012.52 | 7,933,556.88 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 229,256,513.38 | 110,404,306.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,256,513.38 | 4,095,693.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -253,926,036.96 | -345,125,169.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 414,443,398.13 | 523,216,461.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 160,517,361.17 | 178,091,291.93 |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 252,421,475.80 | 329,471,535.97 | |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 229,122.80 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,626,101.53 | 1,937,225.90 | |
| 经营活动现金流入小计 | 290,047,577.33 | 331,637,884.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 195,568,006.93 | 251,121,219.03 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 43,026,874.12 | 42,320,772.83 | |
| 支付的各项税费 | 67,429,372.97 | 64,805,922.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,079,450.07 | 41,480,354.91 | |
| 经营活动现金流出小计 | 340,103,704.09 | 399,728,269.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,056,126.76 | -68,090,384.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 1,692,364.45 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 597,054.51 | 11,559,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,883.49 | 7,252,621.28 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 602,938.00 | 20,503,985.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,640,437.95 | 145,030,878.45 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 98,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 156,640,437.95 | 243,030,878.45 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -156,037,499.95 | -222,526,892.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 200,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,255,500.86 | 4,220,679.13 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 76,001,012.52 | 32,333,556.88 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 233,256,513.38 | 116,554,236.01 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,256,513.38 | -6,554,236.01 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -239,350,140.09 | -297,171,513.62 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 331,465,917.65 | 377,474,630.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 92,115,777.56 | 80,303,116.70 |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 497,360,000.00 | 1,708,649,789.95 | 80,000,099.96 | 133,825,696.94 | 891,990,972.20 | 3,151,826,359.13 | 24,409,249.89 | 3,176,235,609.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 497,360,000.00 | 1,708,649,789.95 | 80,000,099.96 | 133,825,696.94 | 891,990,972.20 | 3,151,826,359.13 | 24,409,249.89 | 3,176,235,609.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 72,001,012.52 | 48,084,514.98 | -23,916,497.54 | 126,632.25 | -23,789,865.29 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 48,084,514.98 | 126,632.25 | 48,211,147.23 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 72,001,012.52 | -72,001,012.52 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 72,001,012.52 | -72,001,012.52 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 497,360,000.00 | 1,708,649,789.95 | 152,001,112.48 | 133,825,696.94 | 940,075,487.18 | 3,127,909,861.59 | 24,535,882.14 | 3,152,445,743.73 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 综合收益 | 储备 | 准备 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 497,360,000.00 | 1,731,649,789.95 | 118,833,759.34 | 803,735,560.52 | 3,151,579,109.81 | 24,438,146.53 | 3,176,017,256.34 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 75,000,000.00 | -8,594,489.00 | 66,405,511.00 | 66,405,511.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 497,360,000.00 | 1,806,649,789.95 | 118,833,759.34 | 0.00 | 795,141,071.52 | 3,217,984,620.81 | 24,438,146.53 | 3,242,422,767.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -64,994,115.96 | 7,933,556.88 | 67,437,986.76 | -5,489,686.08 | 476,157.68 | -5,013,528.40 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 67,437,986.76 | 67,437,986.76 | 476,157.68 | 67,914,144.44 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -64,994,115.96 | 7,933,556.88 | -72,927,672.84 | -72,927,672.84 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -64,994,115.96 | 7,933,556.88 | -72,927,672.84 | -72,927,672.84 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 |
| （或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 497,360,000.00 | 1,741,655,673.99 | 7,933,556.88 | 118,833,759.34 | 862,579,058.28 | 3,212,494,934.73 | 24,914,304.21 | 3,237,409,238.94 |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 497,360,000.00 | 0 | 0 | 0 | 1,710,009,545.42 | 80,000,099.96 | 0 | 0 | 133,825,696.94 | 784,929,335.30 | 3,046,124,477.70 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 497,360,000.00 | 0 | 0 | 0 | 1,710,009,545.42 | 80,000,099.96 | 0 | 0 | 133,825,696.94 | 784,929,335.30 | 3,046,124,477.70 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 72,001,012.52 | 45,673,381.51 | -26,327,631.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 45,673,381.51 | 45,673,381.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 72,001,012.52 | -72,001,012.52 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 72,001,012.52 | -72,001,012.52 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 497,360,000.00 | 1,710,009,545.42 | 152,001,112.48 | 133,825,696.94 | 830,602,716.81 | 3,019,796,846.69 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 497,360,000.00 | 1,743,015,429.46 | 118,833,759.34 | 704,610,735.79 | 3,063,819,924.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0 | ||||||||||
| 其他 | 0 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 497,360,000.00 | 0 | 0 | 0 | 1,743,015,429.46 | 0 | 0 | 0 | 118,833,759.34 | 704,610,735.79 | 3,063,819,924.59 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -33,005,884.04 | 7,933,556.88 | 60,200,146.98 | 19,260,706.06 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 60,200,146.98 | 60,200,146.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -33,005,884.04 | 7,933,556.88 | -40,939,440.92 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,933,556.88 | -7,933,556.88 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -33,005,884.04 | -33,005,884.04 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 497,360,000.00 | 1,710,009,545.42 | 7,933,556.88 | 118,833,759.34 | 764,810,882.77 | 3,083,080,630.65 |
法定代表人：虞伟强 主管会计工作负责人：陈红兵 会计机构负责人：陈红兵
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原绍兴东风酒厂、香港益通食品工业有限公司、浙江省粮油食品进出口公司和浙江省绍兴县进出口公司共同出资组建，于1993年10月18日在绍兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000609661933L的营业执照，注册资本49,736万元，股份总数49,736万股（每股面值1元），无限售条件的流通股份A股49,736万股。公司股票已于2014年8月25日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属酒精及饮料酒制造行业。主要经营活动为黄酒的研发、生产和销售。产品主要有：“会稽山”“乌毡帽”“唐宋”等各类黄酒。本财务报表业经公司2020年8月17日五届八次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将乌毡帽酒业有限公司、浙江唐宋绍兴酒有限公司、会稽山（上海）实业有限公司、绍兴会稽山经贸有限公司、绍兴中酒检测有限公司、浙江嘉善黄酒股份有限公司、上海会星星在酒类销售有限公司和浙江精功农业发展有限公司等子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损
益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值
2) 单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 金额500万元以上（含）或占应收款项账面余额5%以上的款项以及应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
②应收账款——账龄组合、其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
(6) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2) 包装物
生产领用可周转使用的包装物（陶坛），按期末余额分20年摊销计入销售费用，年终通过实地盘点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入当期损益；除此之外，按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；
（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-35 | 原值的3-5 | 19.40-2.71 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-14 | 原值的3-5 | 32.33-6.79 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 原值的3-5 | 19.40-6.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 原值的3-5 | 24.25-9.50 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3．借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标使用权 | 在商标许可的时间范围内摊销 |
| 软件 | 5-10 |
| 专利使用权 | 10 |
| 排污权 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
按时点确认的收入公司销售黄酒等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号） | 董事会审议通过 |
其他说明：
财政部 2017 年 7 月修订印发了《企业会计准则第 14 号—收入》的通知（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”），公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，并按新收入准则的要求列报，将预收款项期初余额对应调整至合同负债。除此之外公司执行新收入确认准则对公司的现行的收入确认政策不会造成实质性影响。
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收账款 | 95,915,298.48 | -95,915,298.48 | |
| 合同负债 | 95,915,298.48 | 95,915,298.48 | |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 418,524,499.88 | 418,524,499.88 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 109,383,649.52 | 109,383,649.52 | |
| 应收款项融资 | 921,782.60 | 921,782.60 | |
| 预付款项 | 8,231,859.39 | 8,231,859.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9,791,390.87 | 9,791,390.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,194,084,189.15 | 1,194,084,189.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 139,689,420.50 | 139,689,420.50 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 25,246,227.82 | 25,246,227.82 | |
| 流动资产合计 | 1,944,873,019.73 | 1,944,873,019.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,617,300,466.16 | 1,617,300,466.16 | |
| 在建工程 | 34,392,067.47 | 34,392,067.47 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 488,730,273.54 | 488,730,273.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 251,074,218.12 | 251,074,218.12 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 22,578,348.72 | 22,578,348.72 | |
| 其他非流动资产 | 5,390,516.00 | 5,390,516.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,581,115,890.01 | 2,581,115,890.01 | |
| 资产总计 | 4,525,988,909.74 | 4,525,988,909.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 240,293,863.01 | 240,293,863.01 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,015,894.97 | 53,015,894.97 | |
| 应付账款 | 464,952,277.67 | 464,952,277.67 | |
| 预收款项 | 95,915,298.48 | -95,915,298.48 | |
| 合同负债 | 95,915,298.48 | 95,915,298.48 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 32,420,684.32 | 32,420,684.32 | |
| 应交税费 | 47,692,094.50 | 47,692,094.50 | |
| 其他应付款 | 67,543,193.30 | 67,543,193.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,001,833,306.25 | 1,001,833,306.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 347,919,994.47 | 347,919,994.47 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 347,919,994.47 | 347,919,994.47 | |
| 负债合计 | 1,349,753,300.72 | 1,349,753,300.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 497,360,000.00 | 497,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,708,649,789.95 | 1,708,649,789.95 | |
| 减：库存股 | 80,000,099.96 | 80,000,099.96 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,825,696.94 | 133,825,696.94 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 891,990,972.20 | 891,990,972.20 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,151,826,359.13 | 3,151,826,359.13 | |
| 少数股东权益 | 24,409,249.89 | 24,409,249.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,176,235,609.02 | 3,176,235,609.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,525,988,909.74 | 4,525,988,909.74 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司母公司自 2020 年 1 月 1 日起首次执行新收入准则，2020 年度已按照新收入准则要求，将预收款项期初余额对应调整至合同负债。除此之外公司预计执行新收入确认准则对公司的现行的收入确认政策未造成实质性影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 335,547,019.40 | 335,547,019.40 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 100,572,056.72 | 100,572,056.72 | |
| 应收款项融资 | 921,782.60 | 921,782.60 | |
| 预付款项 | 632,510.07 | 632,510.07 | |
| 其他应收款 | 140,727,781.47 | 140,727,781.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 973,333,087.44 | 973,333,087.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 127,313,581.79 | 127,313,581.79 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,765,228.78 | 4,765,228.78 | |
| 流动资产合计 | 1,683,813,048.27 | 1,683,813,048.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 681,012,051.65 | 681,012,051.65 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,318,060,210.43 | 1,318,060,210.43 | |
| 在建工程 | 30,747,794.68 | 30,747,794.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 300,074,255.92 | 300,074,255.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 36,964,007.53 | 36,964,007.53 | |
| 其他非流动资产 | 127,400.00 | 127,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,528,635,720.21 | 2,528,635,720.21 | |
| 资产总计 | 4,212,448,768.48 | 4,212,448,768.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 240,293,863.01 | 240,293,863.01 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,015,894.97 | 53,015,894.97 | |
| 应付账款 | 370,017,216.24 | 370,017,216.24 | |
| 预收款项 | 73,580,316.53 | -73,580,316.53 | |
| 合同负债 | 73,580,316.53 | 73,580,316.53 | |
| 应付职工薪酬 | 23,106,274.29 | 23,106,274.29 | |
| 应交税费 | 40,198,024.76 | 40,198,024.76 | |
| 其他应付款 | 63,542,716.51 | 63,542,716.51 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 863,754,306.31 | 863,754,306.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 302,569,984.47 | 302,569,984.47 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 302,569,984.47 | 302,569,984.47 | |
| 负债合计 | 1,166,324,290.78 | 1,166,324,290.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 497,360,000.00 | 497,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 资本公积 | 1,710,009,545.42 | 1,710,009,545.42 | |
| 减：库存股 | 80,000,099.96 | 80,000,099.96 | |
| 其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 专项储备 | 0 | 0 | |
| 盈余公积 | 133,825,696.94 | 133,825,696.94 | |
| 未分配利润 | 784,929,335.30 | 784,929,335.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,046,124,477.70 | 3,046,124,477.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,212,448,768.48 | 4,212,448,768.48 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自2020年1月1日起首次执行新收入准则，2020年度已按照新收入准则要求，将预收款项期初余额对应调整至合同负债。除此之外公司预计执行新收入确认准则对公司的现行的收入确认政策未造成实质性影响。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%、6%、9%、10%、13% |
| 消费税 | 应纳税销售额 (量) | 黄酒按每吨240元定额税计缴，糟烧按10%的税率计缴，薯类白酒的比例税率为20%，定额税率为0.5元/斤（500克）或0.5元/500毫升 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 299,213.59 | 100,569.23 |
| 银行存款 | 159,167,569.56 | 412,426,026.94 |
| 其他货币资金 | 8,107,982.01 | 5,997,903.71 |
| 合计 | 167,574,765.16 | 418,524,499.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金中有7,057,403.99元银行承兑汇票保证金，使用受限。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,000,000.00 | 39,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 20,000,000.00 | 39,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 39,000,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 176,644,815.32 |
| 1至2年 | 14,065,784.53 |
| 2至3年 | 3,366,927.52 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,038,506.89 |
| 4至5年 | 685,977.16 |
| 5年以上 | 1,135,672.04 |
| 合计 | 196,937,683.46 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 623,352.57 | 0.32 | 623,352.57 | 100.00 | 623,352.57 | 0.53 | 623,352.57 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 196,314,330.89 | 99.68 | 12,289,275.93 | 6.26 | 184,025,054.96 | 117,842,576.61 | 99.47 | 8,458,927.09 | 7.18 | 109,383,649.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 196,937,683.46 | 100 | 12,912,628.50 | 6.56 | 184,025,054.96 | 118,465,929.18 | 100 | 9,082,279.66 | 7.67 | 109,383,649.52 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海友鹏投资管理有限公司 | 210,198.25 | 210,198.25 | 100 | 预计无法收回 |
| 杭州名峰食品有限公司 | 102,670.00 | 102,670.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 宁国市双壹酒业商贸有限公司 | 48,571.00 | 48,571.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 江阴顺龙酒业有限公司 | 39,820.50 | 39,820.50 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他零星客户汇总 | 222,092.82 | 222,092.82 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 623,352.57 | 623,352.57 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
时间较长且经多次催讨，预计无法收回。
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 176,644,815.32 | 8,834,750.48 | 5 |
| 1-2年 | 14,065,784.53 | 1,406,578.45 | 10 |
| 2-3年 | 3,366,927.52 | 673,385.50 | 20 |
| 3-4年 | 1,038,506.89 | 519,253.45 | 50 |
| 4-5年 | 685,977.16 | 342,988.58 | 50 |
| 5年以上 | 512,319.47 | 512,319.47 | 100 |
| 合计 | 196,314,330.89 | 12,289,275.93 | 6.26 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 623,352.57 | 623,352.57 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,458,927.09 | 4,043,123.40 | 212,774.56 | 12,289,275.93 | ||
| 合计 | 9,082,279.66 | 4,043,123.40 | 0.00 | 212,774.56 | 0.00 | 12,912,628.50 |
中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 212,774.56 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 港荣行有限公司 | 货款 | 212,774.56 | 时间较长且经多次催讨，预计无法收回。 | 管理层审批后报董事会 | 否 |
| 合计 | / | 212,774.56 | / | / | / |
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
时间较长且经多次催讨，预计无法收回。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 | 坏账准备 |
| 的比例(%) | |||
| 杭州新地达贸易有限公司 | 8,794,497.55 | 4.47 | 439,724.88 |
| 绍兴市柯区柯岩恒鑫酒水商行 | 8,640,095.73 | 4.39 | 432,004.79 |
| 嵊州市盛丰副食商行 | 8,476,795.12 | 4.30 | 423,839.76 |
| 绍兴市上虞区百官街道阿英副食品商店 | 6,319,782.37 | 3.21 | 315,989.12 |
| 绍兴市润泽酒业有限公司 | 6,119,411.67 | 3.11 | 305,970.58 |
| 小计 | 38,350,582.44 | 19.48 | 1,917,529.13 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据—银行承兑汇票 | 10,922,051.18 | 921,782.60 |
| 合计 | 10,922,051.18 | 921,782.60 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,057,002.94 | 98.63 | 8,091,812.32 | 98.30 |
| 1至2年 | 123,020.07 | 1.20 | 123,020.07 | 1.49 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 17,027.00 | 0.17 | 17,027.00 | 0.21 |
| 合计 | 10,197,050.01 | 100.00 | 8,231,859.39 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 上海川浦商贸有限公司 | 2,397,603.09 | 23.51 |
| 上海龙韵酒业有限公司 | 971,694.00 | 9.53 |
| 青州市鹏程包装机械有限公司 | 750,000.00 | 7.36 |
| 上海申美饮料食品有限公司 | 678,220.37 | 6.65 |
| 贵州小糊涂仙酒业有限公司 | 516,789.95 | 5.07 |
| 小 计 | 5,314,307.41 | 52.12 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 9,531,492.05 | 9,791,390.87 |
| 合计 | 9,531,492.05 | 9,791,390.87 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 2,361,783.47 |
| 1至2年 | 3,652,469.65 |
| 2至3年 | 2,544,762.07 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 659,292.64 |
| 4至5年 | 3,270,238.18 |
| 5年以上 | 774,111.47 |
| 合计 | 13,262,657.48 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 12,825,412.85 | 12,939,856.46 |
| 担保代偿款 | 2,000,000.00 | |
| 拆借款 | ||
| 备用金 | 160,483.76 | 318,618.60 |
| 其他 | 276,760.87 | 302,726.66 |
| 合计 | 13,262,657.48 | 15,561,201.72 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,769,810.85 | 2,000,000.00 | 5,769,810.85 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 38,645.42 | 38,645.42 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 3,731,165.43 | 3,731,165.43 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 0.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,769,810.85 | 38,645.42 | 3,731,165.43 | |||
| 合计 | 5,769,810.85 | 38,645.42 | 2,000,000.00 | 3,731,165.43 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 2,000,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
垫付时间较长,预计无法收回
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 绍兴市柯桥区财政局非税收入待清算专户 | 保证金 | 7,567,300.00 | [注1] | 57.06 | 1,976,730.00 |
| 柯岩街道建设用地预约保证金 | 保证金 | 900,000.00 | 2-3年 | 6.79 | 180,000.00 |
| 绍兴市柯桥区城建投资开发集团有限公司 | 保证金 | 590,000.00 | 1年以内 | 4.45 | 29,500.00 |
| 安吉县管道燃气有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 4-5年 | 1.51 | 100,000.00 |
| 绍兴县会稽规划建筑设计事务所（酒城南钢棚规划保证金） | 保证金 | 187,600.00 | 5年以上 | 1.41 | 187,600.00 |
| 合计 | / | 9,444,900.00 | / | 71.22 | 2,473,830.00 |
[注1]: 1-2年3,767,300.00元，2-3年1,000,000.00元，4-5年2,800,000.00元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 40,420,345.35 | 400,397.12 | 40,019,948.23 | 55,492,535.55 | 400,397.12 | 55,092,138.43 |
| 在产品 | 62,879,425.69 | 62,879,425.69 | 86,165,027.27 | 86,165,027.27 | ||
| 库存商品 | 1,057,164,139.06 | 1,741,758.77 | 1,055,422,380.29 | 998,832,798.64 | 1,741,758.77 | 997,091,039.87 |
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 消耗性生物资产 | 0.00 | |||||
| 合同履约成本 | 0.00 | |||||
| 在途物资 | 5,031,511.30 | 5,031,511.30 | 4,405,501.71 | 0.00 | 4,405,501.71 | |
| 包装物 | 47,337,171.28 | 47,337,171.28 | 50,808,898.82 | 0.00 | 50,808,898.82 | |
| 低值易耗品 | 383,085.52 | 383,085.52 | 384,139.50 | 0.00 | 384,139.50 | |
| 委托代销商品 | 2,118,335.49 | 2,118,335.49 | 137,443.55 | 0.00 | 137,443.55 | |
| 合计 | 1,215,334,013.69 | 2,142,155.89 | 1,213,191,857.80 | 1,196,226,345.04 | 2,142,155.89 | 1,194,084,189.15 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 400,397.12 | 400,397.12 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 1,741,758.77 | 1,741,758.77 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 2,142,155.89 | 2,142,155.89 | ||||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | |
| 库存商品 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 嘉善黄酒公司部分拆迁[注1] | 12,375,838.71 | 12,375,838.71 | 60,943,727.00 | 2020年 | ||
| 华舍厂区拆迁[注2] | 127,313,581.79 | 127,313,581.79 | 532,437,072.00 | 2020年 | ||
| 合计 | 139,689,420.50 | 139,689,420.50 | 593,380,799.00 | / |
其他说明：
[注1]：《征收补偿协议书》中约定的搬迁补偿费为3,028,276.00元，截至期末尚未完成搬迁安置；[注2]：《征收补偿协议书》中约定的拆迁补偿总额为532,437,072.00元，其中搬迁补偿费为36,474,322.00元，截至期末搬迁安置已完成，搬迁费用已发生。
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税及预缴税款 | 6,036,726.23 | 5,173,702.85 |
| 待摊费用 | 6,044,345.02 | 5,072,524.97 |
| 以摊余成本计量的银行理财产品 | 10,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 22,081,071.25 | 25,246,227.82 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 |
| 合计 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,587,463,083.70 | 1,617,300,466.16 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,587,463,083.70 | 1,617,300,466.16 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,094,876,545.55 | 21,816,599.75 | 913,297,496.77 | 14,003,184.30 | 2,043,993,826.37 |
| 2.本期增加金额 | 20,904,474.92 | 2,056,994.75 | 0.00 | 4,690.71 | 22,966,160.38 |
| （1）购置 | 20,904,474.92 | 2,056,994.75 | 0.00 | 4,690.71 | 22,966,160.38 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 93,400.00 | 3,995,355.57 | 0.00 | 268,110.00 | 4,356,865.57 |
| （1）处置或报废 | 93,400.00 | 3,995,355.57 | 268,110.00 | 4,356,865.57 | |
| （2）划分为持有待售 | |||||
| 4.期末余额 | 1,115,687,620.47 | 19,878,238.93 | 913,297,496.77 | 13,739,765.01 | 2,062,603,121.18 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 160,549,265.95 | 7,130,994.86 | 249,288,807.72 | 9,555,807.48 | 426,524,876.01 |
| 2.本期增加金额 | 20,577,930.91 | 91,937.69 | 30,928,871.43 | 686,163.73 | 52,284,903.76 |
| （1）计提 | 20,577,930.91 | 91,937.69 | 30,928,871.43 | 686,163.73 | 52,284,903.76 |
| 3.本期减少金额 | 88,730.00 | 3,494,791.99 | 254,704.50 | 3,838,226.49 | |
| （1）处置或报废 | 88,730.00 | 3,494,791.99 | 254,704.50 | 3,838,226.49 | |
| （2）划分为持有待售 | |||||
| 4.期末余额 | 181,038,466.86 | 3,728,140.56 | 280,217,679.15 | 9,987,266.71 | 474,971,553.28 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 133,147.80 | 35,336.40 | 168,484.20 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 133,147.80 | 35,336.40 | 168,484.20 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 934,516,005.81 | 16,150,098.37 | 633,044,481.22 | 3,752,498.30 | 1,587,463,083.70 |
| 2.期初账面价值 | 934,194,131.80 | 14,685,604.89 | 663,973,352.65 | 4,447,376.82 | 1,617,300,466.16 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 会稽山湖塘厂区办公楼、博物馆、研究院 | 178,534,719.06 | 新建，尚在办理之中 |
| 会稽山后熟勾兑车间、包装车间 | 84,977,041.90 | 新建，尚在办理之中 |
| 会稽山后熟罐区辅助用房 | 67,863,127.16 | 新建，尚在办理之中 |
| 会稽山锅炉房及设备维修车间、酒糟利用车间 | 59,307,333.69 | 新建，尚在办理之中 |
| 唐宋改扩建厂房 | 56,917,908.39 | 新建，尚在办理之中 |
| 小计 | 447,600,130.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 83,776,810.37 | 34,392,067.47 |
| 合计 | 83,776,810.37 | 34,392,067.47 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 会稽山集聚搬迁项目 | 57,135,133.03 | 57,135,133.03 | 29,411,704.13 | 29,411,704.13 | ||
| 会稽山传统酿造车间项目 | 21,089,205.71 | 21,089,205.71 | 1,316,279.23 | 1,316,279.23 | ||
| 嘉善瓶酒流水线工程 | 113,110.62 | 113,110.62 | 113,110.62 | 113,110.62 | ||
| 嘉善研发车间 | 4,055,319.63 | 4,055,319.63 | 2,912,932.11 | 2,912,932.11 | ||
| 乌毡帽黄酒冷冻罐工程 | 618,230.06 | 618,230.06 | 618,230.06 | 618,230.06 | ||
| 其他零星工程 | 765,811.32 | 765,811.32 | 19,811.32 | 19,811.32 | ||
| 合计 | 83,776,810.37 | 83,776,810.37 | 34,392,067.47 | 34,392,067.47 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 会稽山集聚搬迁项目 | 81,579,120.00 | 29,411,704.13 | 27,723,428.9 | 57,135,133.03 | 70.04 | 其他来源 | ||||||
| 会稽山传统酿造车间项目 | 150,000,000.00 | 1,316,279.23 | 19,772,926.5 | 21,089,205.73 | 14.06 | 其他来源 | ||||||
| 嘉善瓶酒流水线工程 | 765,258.41 | 113,110.62 | 0.0 | 113,110.62 | 14.78 | 其他来源 | ||||||
| 嘉善研发车间 | 5,366,972.48 | 2,912,932.11 | 1,142,387.5 | 4,055,319.61 | 75.56 | 其他来源 | ||||||
| 乌毡帽黄酒冷冻罐工程 | 998,000.00 | 618,230.06 | 618,230.06 | 61.95 | 其他来源 | |||||||
| 其他零星工程 | 19,811.32 | 746,000.0 | 765,811.32 | 其他来源 | ||||||||
| 合计 | 238,709,350.89 | 34,392,067.47 | 49,384,742.9 | 0.00 | 83,776,810.37 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 513,211,916.39 | 264,150.95 | 53,175,335.18 | 9,330,836.11 | 1,935,384.62 | 577,917,623.25 | |
| 2.本期增加金额 | 33,336.53 | 33,336.53 | |||||
| (1)购置 | 33,336.53 | 33,336.53 | |||||
| (2)内部研发 | 0.00 | ||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | ||||||
| (1)处置 | 0.00 | ||||||
| （2）划分为持有待售 | 0.00 | ||||||
| 4.期末余额 | 513,211,916.39 | 264,150.95 | 0.00 | 53,175,335.18 | 9,364,172.64 | 1,935,384.62 | 577,950,959.78 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 62,906,065.86 | 140,880.64 | 21,147,423.28 | 3,057,595.31 | 1,935,384.62 | 89,187,349.71 | |
| 2.本期增加金额 | 5,849,822.62 | 13,207.56 | 0.00 | 2,544,102.22 | 556,701.98 | 0.00 | 8,963,834.38 |
| （1）计提 | 5,849,822.62 | 13,207.56 | 2,544,102.22 | 556,701.98 | 8,963,834.38 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| （2）划分为持有待售 | |||||||
| 4.期末余额 | 68,755,888.48 | 154,088.20 | 0 | 23,691,525.50 | 3,614,297.29 | 1,935,384.62 | 98,151,184.09 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| （2）划分为持有待售 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 444,456,027.91 | 110,062.75 | 0.00 | 29,483,809.68 | 5,749,875.35 | 0.00 | 479,799,775.69 |
| 2.期初账面价值 | 450,305,850.53 | 123,270.31 | 32,027,911.90 | 6,273,240.80 | 0.00 | 488,730,273.54 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江嘉善黄酒股份有限公司 | 42,238,369.19 | 42,238,369.19 | ||||
| 乌毡帽酒业有限公司 | 208,835,848.93 | 208,835,848.93 | ||||
| 合计 | 251,074,218.12 | 251,074,218.12 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 20,736,809.16 | 5,184,202.29 | 15,842,022.89 | 3,960,505.71 |
| 内部交易未实现利润 | 3,354,101.92 | 838,525.48 | 5,521,514.46 | 1,380,378.62 |
| 可抵扣亏损 | 301,166.32 | 75,291.58 | 281,334.93 | 70,333.73 |
| 递延收益 | 66,467,118.64 | 16,616,779.66 | 68,668,522.62 | 17,167,130.66 |
| 合计 | 90,859,196.04 | 22,714,799.01 | 90,313,394.90 | 22,578,348.72 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 30,715,282.57 | 30,715,282.57 |
| 资产减值准备 | 3,125,224.57 | 1,320,707.71 |
| 合计 | 33,840,507.14 | 32,035,990.28 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 4,872,030.08 | 4,872,030.08 | |
| 2021年 | 4,207,822.43 | 4,207,822.43 | |
| 2022年 | 4,501,564.16 | 4,501,564.16 | |
| 2023年 | 10,976,376.08 | 10,976,376.08 | |
| 2024年 | 6,157,489.82 | 6,157,489.82 | |
| 合计 | 30,715,282.57 | 30,715,282.57 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的长期资产购置款 | 6,741,614.50 | 6,741,614.50 | 5,390,516.00 | 5,390,516.00 | ||
| 合计 | 6,741,614.50 | 6,741,614.50 | 5,390,516.00 | 5,390,516.00 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 150,177,094.97 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 140,165,288.59 | 240,293,863.01 |
| 合计 | 290,342,383.56 | 240,293,863.01 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 70,574,036.95 | 53,015,894.97 |
| 合计 | 70,574,036.95 | 53,015,894.97 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付存货采购款 | 195,941,948.97 | 255,096,890.36 |
| 应付长期资产购置款 | 95,146,234.29 | 188,669,852.08 |
| 应付费用性质款项 | 8,928,769.19 | 21,185,535.23 |
| 合计 | 300,016,952.45 | 464,952,277.67 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 75,867,870.83 | 95,915,298.48 |
| 合计 | 75,867,870.83 | 95,915,298.48 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,341,062.08 | 49,853,531.24 | 66,345,350.27 | 14,849,243.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,079,622.24 | 1,648,284.11 | 2,002,526.73 | 725,379.62 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 32,420,684.32 | 51,501,815.35 | 68,347,877.00 | 15,574,622.67 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,956,516.92 | 41,979,207.50 | 58,796,018.50 | 9,139,705.92 |
| 二、职工福利费 | 4,403,452.66 | 3,034,833.19 | 3,031,506.60 | 4,406,779.25 |
| 三、社会保险费 | 489,017.66 | 1,929,084.22 | 2,041,757.84 | 376,344.04 |
| 其中：医疗保险费 | 406,300.37 | 1,565,979.22 | 1,661,829.96 | 310,449.63 |
| 工伤保险费 | 34,810.24 | 319,158.29 | 330,279.27 | 23,689.26 |
| 生育保险费 | 47,907.05 | 43,946.71 | 49,648.61 | 42,205.15 |
| 四、住房公积金 | 448,462.00 | 2,262,149.00 | 2,292,573.00 | 418,038.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 648,257.33 | 183,494.33 | 464,763.00 | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 其他 | 43,612.84 | 43,612.84 | ||
| 合计 | 31,341,062.08 | 49,853,531.24 | 66,345,350.27 | 14,849,243.05 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,038,298.79 | 1,603,456.34 | 1,948,222.56 | 693,532.57 |
| 2、失业保险费 | 41,323.45 | 44,827.77 | 54,304.17 | 31,847.05 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,079,622.24 | 1,648,284.11 | 2,002,526.73 | 725,379.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,295,377.86 | 10,851,943.17 |
| 消费税 | 2,164,893.04 | 4,804,054.72 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 8,212,634.81 | 27,580,933.27 |
| 个人所得税 | 247,298.69 | 891,794.81 |
| 城市维护建设税 | 172,954.18 | 725,281.34 |
| 房产税 | 2,808,366.26 | 1,025,782.62 |
| 土地使用税 | 569,361.60 | 825,901.61 |
| 教育费附加 | 104,348.73 | 435,051.52 |
| 地方教育附加 | 69,174.05 | 290,034.36 |
| 印花税 | 13,836.82 | 260,383.40 |
| 其他 | 10,466.64 | 933.68 |
| 合计 | 15,668,712.68 | 47,692,094.50 |
其他说明：无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 104,224,150.97 | 67,543,193.30 |
| 合计 | 104,224,150.97 | 67,543,193.30 |
其他说明：无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 84,785,377.92 | 53,586,218.67 |
| 拆借款 | 6,690,399.44 | 8,437,133.94 |
| 其他 | 12,748,373.61 | 5,519,840.69 |
| 合计 | 104,224,150.97 | 67,543,193.30 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 嘉善县酒厂 | 1,614,043.46 | 尚未结算 |
| 嘉善县国有工业资产经营有限公司 | 4,176,355.98 | 尚未结算 |
| 子公司浙江嘉善黄酒股份有限公司收购前提留的应付工资 | 2,556,110.14 | 收购前历史遗留事项 |
| 浙江泰丰粮油食品有限公司 | 1,900,000.00 | 尚未结算 |
| 会稽山职工股款和退休保障金 | 1,863,257.37 | 改制前历史遗留事项 |
| 合计 | 12,109,766.95 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 171,419,487.67 | 2,201,404.01 | 169,218,083.66 | 与资产相关及与收益相关补助 | |
| 拆迁资产补偿 | 176,500,506.80 | 176,500,506.80 | 政府拆迁 | ||
| 合计 | 347,919,994.47 | 2,201,404.01 | 345,718,590.46 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产4万千升中高档优质绍兴黄酒项目工程补助 | 6,835,214.32 | 911,965.00 | 5,923,249.32 | 与资产相关 | |||
| 柯岩街道土地出让金返还 | 19,192,830.76 | 250,341.27 | 18,942,489.49 | 与资产相关 | |||
| 绍兴市柯桥区柯岩街道拆迁补偿 | 100,041,432.59 | 1,039,097.74 | 99,002,334.85 | 与资产相关 | |||
| 嘉善老厂区征迁补偿 | 45,350,010.00 | 45,350,010.00 | 与资产相关及与收益相关 | ||||
| 小计 | 171,419,487.67 | 2,201,404.01 | 169,218,083.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 497,360,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 497,360,000 |
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,708,649,789.95 | 1,708,649,789.95 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 1,708,649,789.95 | 1,708,649,789.95 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 80,000,099.96 | 72,001,012.52 | 152,001,112.48 | |
| 合计 | 80,000,099.96 | 72,001,012.52 | 152,001,112.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019 年 2 月 22 日公司召开的第四届董事会第十三次会议及 2019 年 3 月 13 日召开的 2019 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》。公司拟使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币 15,000 万元（含）、不超过人民币 30,000 万元（含），回购股份价格不超过人民币 13.65 元/股（含）；回购期限自 2019 年 3 月 13 日起至 2019 年 9 月 12 日止。公司于 2019 年 9 月 6 日召开了第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过《关于公司股份回购实施期限延期的议案》，对本次股份回购实施期限进行延期，即回购实施期限自 2019 年 3 月 13 日起至 2020 年 3 月 12 日止, 除回购期限延长外，回购预案的其他内容未发生变化。相关内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的相关公告（编号：2019-009、2019-024、2019-043、2019-068）。
截至 2020 年 3 月 10 日，公司完成回购股份，已通过集中竞价交易方式累计回购公司股份 17,896,591 股，占公司总股本的比例为 3.5983%，回购最高价格为 8.90/股，回购最低价格为 7.55 元/股，回购均价 8.49 元/股，支付的总金额为 151,945,734.50 元（不含交易费用）。内容详见公司于 2020 年 3 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com）披露的《会稽山关于股份回购实施结果暨股份变动公告》（公告编号： 2020-012）。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 133,825,696.94 | 133,825,696.94 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 133,825,696.94 | 133,825,696.94 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 891,990,972.20 | 803,735,560.52 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 0 | -8,594,489.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 891,990,972.20 | 795,141,071.52 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 48,084,514.98 | 166,450,677.18 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,991,937.60 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 54,608,838.90 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 同一控制下的合并减少留存收益 | ||
| 期末未分配利润 | 940,075,487.18 | 891,990,972.20 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 443,298,395.89 | 256,885,063.11 | 539,536,718.93 | 314,305,824.21 |
| 其他业务 | 9,390,362.44 | 4,385,662.29 | 14,027,023.42 | 8,683,097.48 |
| 合计 | 452,688,758.33 | 261,270,725.40 | 553,563,742.35 | 322,988,921.69 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 10,631,484.77 | 12,228,159.60 |
| 营业税 | 0 | |
| 城市维护建设税 | 1,401,883.68 | 1,620,524.76 |
| 教育费附加 | 1,403,811.17 | 1,619,818.11 |
| 资源税 | 6,319.35 | 7,489.47 |
| 房产税 | 2,808,366.36 | 2,591,368.51 |
| 土地使用税 | 569,361.6 | 448,887.22 |
| 车船使用税 | 960.00 | 1,260.00 |
| 印花税 | 99,708.12 | 115,261.27 |
| 合计 | 16,921,895.05 | 18,632,768.94 |
其他说明：无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,193,376.88 | 13,404,239.08 |
| 运杂费 | 7,255,735.67 | 9,126,375.30 |
| 促销费 | 10,920,733.54 | 12,617,210.85 |
| 包装物摊销 | 2,847,756.60 | 1,976,026.25 |
| 差旅费 | 1,561,022.51 | 2,387,683.45 |
| 仓储费 | 4,613,479.30 | 4,461,776.76 |
| 业务招待费 | 2,934,876.47 | 3,000,810.51 |
| 广告费 | 8,361,807.41 | 5,440,115.40 |
| 其他 | 3,954,408.60 | 5,412,870.80 |
| 合计 | 55,643,196.98 | 57,827,108.40 |
其他说明：无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,096,605.36 | 14,230,389.87 |
| 无形资产及其他资产摊销 | 8,963,834.38 | 6,982,713.21 |
| 折旧费 | 12,098,239.72 | 19,477,600.12 |
| 办公费 | 655,038.66 | 350,761.14 |
| 业务招待费 | 344,485.22 | 517,448.99 |
| 租赁费 | 399,923.33 | 524,056.04 |
| 修理费 | 3,023,940.20 | 664,625.34 |
| 其他 | 4,434,330.66 | 12,441,631.76 |
| 合计 | 42,016,397.53 | 55,189,226.47 |
其他说明：无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究开发费 | 6,450,656.87 | 6,058,729.75 |
| 合计 | 6,450,656.87 | 6,058,729.75 |
其他说明：无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,718,199.50 | 5,366,477.74 |
| 利息收入 | -1,987,292.42 | -2,348,703.79 |
| 汇兑损失 | ||
| 汇兑收益 | -59,434.70 | -0.47 |
| 手续费 | 118,659.58 | 164,613.51 |
| 合计 | 4,790,131.96 | 3,182,386.99 |
其他说明：无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年产4万千升中高档优质绍兴黄酒项目工程补助 | 911,965.00 | 911,965.00 |
| 柯岩街道土地出让金返还补助 | 250,341.27 | 250,341.27 |
| 绍兴市柯桥区柯岩街道办事处拆迁户拆迁补偿 | 1,039,097.74 | 1,039,097.75 |
| 企业复工奖励 | 153,633.33 | |
| 返还的税款等 | 7,168.14 | |
| “百千万”工程县级优秀技能人才资金补贴（嘉善县就业管理服务处再就业资金） | 10,000.00 | |
| 柯桥区湖塘街道财政2017年专利奖励 | 40,000.00 | |
| 中国酒业协会2018年科技奖获奖项目奖金 | 50,000.00 | |
| 财政扶持资金 | 2,321,481.38 | 2,997,230.76 |
| 合计 | 4,683,686.86 | 5,298,634.78 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 98,071.91 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 152,235.05 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | 101,589.04 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财收入 | 597,054.51 | |
| 合计 | 850,878.60 | 98,071.91 |
其他说明：无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 38,645.42 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -4,043,123.40 | |
| 合计 | -4,004,477.98 |
其他说明：无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,138,896.66 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -3,138,896.66 |
其他说明：无
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置 | 26,638.73 | 1,053,162.27 |
| 合计 | 26,638.73 | 1,053,162.27 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 534,419.51 | 1,955,760.59 | 534,419.51 |
| 合计 | 534,419.51 | 1,955,760.59 | 534,419.51 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 20,000.00 | ||
| 其他支出 | 769,067.99 | 468,819.89 | 769,067.99 |
| 合计 | 769,067.99 | 488,819.89 | 769,067.99 |
其他说明：无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,843,135.33 | 26,226,743.21 |
| 递延所得税费用 | -136,450.29 | 321,625.46 |
| 合计 | 18,706,685.04 | 26,548,368.67 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 66,917,832.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,729,458.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,526,994.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,659,730.31 |
| 研发费加计除 | -1,209,498.16 |
| 所得税费用 | 18,706,685.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的定金、押金、保证金等 | 32,521,774.95 | 129,983.79 |
| 利息收入 | 1,987,292.42 | 2,348,703.79 |
| 政府补助 | 2,482,282.85 | 3,097,230.76 |
| 其他 | 3,358,695.70 | |
| 合计 | 40,350,045.92 | 5,575,918.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的定金、押金、保证金等 | 797,424.00 | 15,616,516.56 |
| 支付的管理费用 | 15,226,126.29 | 13,923,576.46 |
| 支付的销售费用 | 25,277,122.20 | 37,985,066.31 |
| 其他支出 | 13,206,948.49 | 2,434,448.90 |
| 合计 | 54,507,620.98 | 69,959,608.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他借款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份 | 72,001,012.52 | 7,933,556.88 |
| 合计 | 72,001,012.52 | 7,933,556.88 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 48,211,147.23 | 67,914,144.44 |
| 加：资产减值准备 | 3,138,896.66 | |
| 信用减值损失 | 4,004,477.98 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 52,284,903.76 | 56,831,133.53 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 8,963,834.38 | 9,183,002.99 |
| 长期待摊费用摊销 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -26,638.73 | -1,053,162.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,790,131.96 | 5,389,395.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -850,878.60 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -136,450.29 | 321,625.46 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -19,107,668.65 | -1,349,546.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -88,472,022.86 | -62,478,816.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -87,493,732.38 | -188,229,127.68 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,832,896.20 | -110,332,455.07 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 160,517,361.17 | 178,091,291.93 |
| 减：现金的期初余额 | 414,443,398.13 | 523,216,461.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -253,926,036.96 | -345,125,169.78 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 160,517,361.17 | 414,443,398.13 |
| 其中：库存现金 | 299,213.59 | 100,569.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 159,167,569.56 | 412,426,026.94 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,050,578.02 | 1,916,801.96 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 160,517,361.17 | 414,443,398.13 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他货币资金中有7,057,403.99元银行承兑汇票保证金，使用受限，不属于现金及现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,057,403.99 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 57,220,863.05 | 用于银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 69,707,307.00 | 用于银行贷款抵押 |
| 合计 | 133,985,574.04 | / |
其他说明：无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 542,231.63 | 7.0795 | 3,838,728.83 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 14,881,234.00 | 6.5808% | 979,304.24 |
| 应收账款 | - | ||
| 其中：美元 | 169,849.09 | 7.0795 | 1,202,446.63 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 1,175,688.00 | 6.5808% | 77,369.68 |
| 长期借款 | - | - |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 年产4万千升中高档优质绍兴黄酒项目工程补助 | 5,923,249.32 | 其他收益,与资产相关 | 911,965.00 |
| 柯岩街道土地出让金返还 | 18,942,489.49 | 其他收益,与资产相关 | 250,341.27 |
| 绍兴市柯桥区柯岩街道拆迁补偿 | 99,002,334.85 | 其他收益,与资产相关 | 1,039,097.74 |
| 嘉善老厂区征迁补偿 | 45,350,010.00 | 尚未完成,与资产相关 | |
| 合计 | 169,218,083.66 | 2,201,404.01 | |
| 税收返还 | 7,168.14 | 其他收益,与收益相关 | 7,168.14 |
| 财政奖励款 | 2,321,481.38 | 其他收益,与收益相关 | 2,321,481.38 |
| 其他 | 153,633.33 | 其他收益,与收益相关 | 153,633.33 |
| 合计 | 2,482,282.85 | 2,482,282.85 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 会稽山(上海)实业有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 绍兴会稽山经贸有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 商业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江嘉善黄酒股份有限公司 | 嘉善 | 嘉善 | 制造业 | 86.63 | 非同一控制下企业合并 | |
| 绍兴中酒检测有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 商业 | 100 | 设立 | |
| 浙江唐宋绍兴酒有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 乌毡帽酒业有限公司 | 湖州 | 湖州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海会星星在酒类销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江精功农业发展有限公司 | 舟山 | 舟山 | 商业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的
19.48%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 290,342,383.56 | 296,111,547.45 | 296,111,547.45 | ||
| 应付票据 | 70,574,036.95 | 70,574,036.95 | 70,574,036.95 | ||
| 应付账款 | 300,016,952.45 | 300,016,952.45 | 300,016,952.45 | ||
| 其他应付款 | 104,224,150.97 | 104,224,150.97 | 104,224,150.97 | ||
| 小 计 | 765,157,523.93 | 770,926,687.82 | 770,926,687.82 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 240,293,863.01 | 245,693,058.84 | 245,693,058.84 | ||
| 应付票据 | 53,015,894.97 | 53,015,894.97 | 53,015,894.97 | ||
| 应付账款 | 464,952,277.67 | 464,952,277.67 | 464,952,277.67 | ||
| 其他应付款 | 67,543,193.30 | 67,543,193.30 | 67,543,193.30 | ||
| 小 计 | 825,805,228.95 | 831,204,424.78 | 831,204,424.78 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 161,650,000.00 | 20,000,000.00 | 181,650,000.00 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 161,650,000.00 | 20,000,000.00 | 181,650,000.00 | |
| （1）债务工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 161,650,000.00 | 161,650,000.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 161,650,000.00 | 20,000,000.00 | 181,650,000.00 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用□不适用
公司期末其他非流动金融资产（权益工具投资）16,165万元为持有的浙江塔牌绍兴酒有限公司和上海景从酒业有限公司投资，公司上述股权系司法拍卖取得，交易作价按照市场公开报价，故以取得成本代表公允价值。上述被投资单位经营情况良好，其估值预计未发生重大变动。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用□不适用
公司期末交易性金融资产2000万元为非保本浮动收益产品，主要投资于国债、金融债券等，未来收益不确定且资产组由银行管理，其合同现金流量不符合“本金+利息”的特征，因此公司将上述理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。因上述理财产品主要投资于国债、金融债券等偏固定收益类资产，其收益率与无风险报酬率相当，故以投资成本代表其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 精功集团有限公司 | 绍兴 | 股权投资 | 120,000 | 32.97 | 32.97 |
本企业的母公司情况的说明
精功集团设立于1996年1月23日，公司住所为浙江省柯桥区柯桥金柯桥大道112号精功大厦18楼，注册资本为人民币120,000万元，法定代表人为金良顺。精功集团有限公司直接持有本公司32.97%的股份，未包含通过浙江中国轻纺城集团股份有限公司间接持有本公司的股份。
本企业最终控制方是金良顺其他说明：
金良顺先生直接持有精功集团8.1546%的股份，通过持有30.53%股份的绍兴精汇投资有限公司间接持有精功集团23.2791%的股份，为精功集团的实际控制人，也是本公司的实际控制人。因本公司控股股东精功集团有限公司已进入司法重整程序，故本公司的母公司情况及最终控制方情况未来可能存在重大不确定性。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江精功科技股份有限公司 | 母公司控股的公司 |
| 精工工业建筑系统有限公司 | 母公司控制的公司 |
| 浙江精功精密制造有限公司 | 母公司控制的公司 |
| 浙江精工钢结构集团有限公司 | 母公司控制的公司（注：1） |
| 长江精工钢结构（集团）股份有限公司 | 母公司控制的公司(注：1) |
| 绍兴精功机电有限公司 | 母公司控制的公司 |
| 精工控股集团有限公司 | 母公司控制的公司(注：1) |
| 浙江精功新能源有限公司 | 母公司控制的公司 |
| 嘉善县国有工业资产经营有限公司 | 嘉善黄酒股份有限公司之少数股东 |
| 嘉善县酒厂 | 嘉善黄酒股份有限公司之少数股东 |
其他说明
注 1：因实控人变更原因，截至 2020年6月 30日，该些企业已不再属于上述关联关系。但根据《上市公司信息披露管理办法》相关规定，在变更后 12 个月内仍视同关联关系披露，故本报告仍作为披露项目。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江精功科技股份有限公司 | 购买设备 | 318,538.47 | 210,000.00 |
| 精工工业建筑系统有限公司 | 钢结构安装 | 457,594.76 | 0 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江精工钢结构集团有限公司 | 出售商品 | 67,078.20 | 503,815.40 |
| 浙江精工科技股份有限公司 | 出售商品 | 57,086.00 | 504,083.60 |
| 精工控股集团有限公司 | 出售商品 | 78,336.00 | 131,159.50 |
| 浙江精功精密制造有限公司 | 出售商品 | 0 | 26,600.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
① 浙江精功科技股份有限公司。经公司四届四次董事会和四届九次董事会会议审议通过，2017年7月，本公司与浙江精功科技股份有限公司签订《工程设备合同》，向其订购中国黄酒产业基地10万KL黄酒后熟包装物流自动化技术洗瓶水循环系统设备一套，合同总价款215万元（含税），因税率变动合同价变更为212.06万元。该设备已经正常运行，按合同进度于2017年8月支付64.50万元，2018年3月支付64.50万元，2019年12月支付30万元，2020年5月支付31.85万，截至2020年6月30日尚有21.21万元尚未支付。2018年3月，本公司与浙江精功科技股份有限公司签订《工程设备合同》，向其订购MMF+ACF+RO_20T/H纯水设备一套，合同总价款67万元（含税），因税率变动合同价变更为65.92万元。该设备已经安装完毕且正常运行，按合同进度于2018年4月支付20.10万元，2018年8月支付20.10万元，2019年7月支付19.28万元，截至2020年6月30日尚有
6.44万元尚未支付。
② 浙江精功精密制造有限公司。经公司四届四次董事会会议审议通过，2017年8月，本公司与浙江精功精密制造有限公司签订《生麦曲系统合同》，向其订购生麦曲系统，合同总价款2,420万元（含税），该设备已经安装结束且正常运行，按合同进度于2017年9月支付726万元，2017年12月支付726万元，2018年10月支付250万元，2019年1月支付200万，2019年8月支付276万元，截至2020年6月30日尚有242万元未支付。
2) 采购工程施工。2019年2月，本公司与精工工业建筑系统有限公司签订《钢结构制作安装合同-会稽山连廊钢结构安装工程》，合同价为93万元，工程审定价为106.90万元，2019年12月，该工程项目已经完工并已支付55.80万元，报告期内支付45.76万元，剩余5.34万元尚未支付。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 166.60 | 231.6 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江精功科技股份有限公司 | 23,936.00 | 1,196.80 | 19,564.00 | 978.20 |
| 应收账款 | 精工工业建筑系统有限公司 | 22,080.00 | 1,104.00 | ||
| 小 计 | 23,936.00 | 1,196.80 | 41,644.00 | 2,082.20 | |
| 其他应收款 | 浙江精功新能源有限公司 | 1,000.00 | 100.00 | 1,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 1,000.00 | 100.00 | 1,000.00 | 100.00 | |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 绍兴精功机电有限公司 | 4,500.00 | 4,500.00 |
| 应付账款 | 浙江精功科技股份有限公司 | 276,384.18 | 594,922.65 |
| 应付账款 | 浙江精功精密制造有限公司 | 2,420,000.00 | 2,420,000.00 |
| 应付账款 | 精工工业建筑系统有限公司 | 53,452.36 | 511,047.12 |
| 小 计 | 2,754,336.54 | 3,530,469.77 |
| 其他应付款 | 嘉善县国有工业资产经营有限公司 | 4,176,355.98 | 4,176,355.98 |
| 其他应付款 | 嘉善县酒厂 | 1,614,043.46 | 1,677,349.46 |
| 小 计 | 5,790,399.44 | 5,853,705.44 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(一) 重要承诺事项
本公司于2019年2月22日召开第四届董事会第十三次会议、于2019年3月13日召开2019年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于回购公司股份的预案》，公司拟以自有资金或自筹资金通过集中竞价交易方式进行回购股份，回购的股份将全部用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券。如公司未能在本次回购完成之后的36个月内实施上述用途，或用于转换本公司发行的可转换为股票的公司债券无法转换，则对应剩余回购股份将全部予以注销。本次回购的期限自股东大会审议通过回购股份方案之日起6个月。本次回购股份将全部用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券，回购资金总额不低于人民币15,000万元、不超过人民币30,000万元；按回购金额上限30,000万元、回购价格上限13.65元/股测算，若全额回购，预计回购股份数量为21,978,021股，占公司目前已发行总股本的4.42%；按照本次回购金额下限15,000万元、回购价格上限13.65元/股进行测算，若全额回购，预计回购股份数量为10,989,010股，占本公司总股本的2.21%。具体回购股份的数量和占总股本的比例以回购期满时实际回购的股份数量为准。
本公司于2019年9月6日召开了第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过《关
于公司股份回购实施期限延期的议案》，对本次股份回购实施期限进行延期，即回购实施期限自2019年3月13日起至2020年3月12日止，除回购期限延长外，回购预案的其他内容未发生变化。
截至2019年12月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式已累计回购股份数量为9,294,939股，占公司总股本的比例为1.8689%，最高成交价为8.85元/股，最低成交价为8.21元/股，已支付的总金额79,960,470.22元（不含交易费用）。
截至2020年3月10日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式已累计回购股份数量为17,896,591 股，占公司总股本的比例为 3.5983%，最高成交价为8.90/股，最低成交价为7.55 元/股，已支付的总金额为151,945,734.50元（不含交易费用）。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司没有需要披露的重要或有事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
资产抵押事项
2020年7月，公司将唐宋酒业的项下房屋（账面原值78,631,774.73元）及土地（账面原值11,917,550.00元）用于中信银行贷款抵押，抵押贷款金额为8,500万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。公司的主要行业为黄酒行业，其他行业为白酒和其他（附加产品），供其他行业分部使用的资产、负债金额较小，拟不进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 黄酒行业 | 其他行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 423,221,656.59 | 20,076,739.30 | 443,298,395.89 | |
| 主营业务成本 | 238,585,252.25 | 18,299,810.86 | 256,885,063.11 | |
| 资产总额 | 4,370,433,064.30 | 4,370,433,064.30 | ||
| 负债总额 | 1,217,987,320.57 | 1,217,987,320.57 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1. 拆迁补偿事项
(1) 本公司绍兴市柯桥区华舍厂区
本公司于2019年5月6日召开的第四届董事会第十七次会议及于2019年5月27日召开的2018 年年度股东大会审议通过了《关于公司与绍兴市柯桥区小城镇建设投资有限公司、绍兴市柯桥区华舍街道办事处签署<房屋拆迁补偿协议>的议案》。会议同意绍兴市柯桥区小城镇建设投资有限公司（以下简称柯桥城投公司）对公司座落于鉴湖路的华舍街道阮三、亭东村地块内的华舍厂区房屋及附属物进行拆迁和搬迁补偿，柯桥城投公司以现金方式进行拆迁补偿，补偿款总额为532,437,072.00元。
本次拆迁的资产为公司座落于鉴湖路的华舍街道阮三、亭东村地块内的华舍厂区国有出让工业用地217,282.60㎡，房屋建筑面积265,986.96㎡的房屋及附属物。本次拆迁以浙江博大房地产土地资产评估有限公司、绍兴中兴房地产资产评估有限公司出具的《评估报告》结果为拆迁房地价值的评估依据，房地拆迁补偿金额合计人民币 532,437,072.00 元。本次拆迁补偿款的支付时间为，签约、腾空、权证注销后支付合同总价的40%（212,974,828.80元），土地出让成交后，土地征迁成本返还后，支付剩余款项319,462,243.20 元。2019年5月27日，公司股东大会审议通过《房屋拆迁补偿协议》，该协议项下所涉拆迁资产账面价值127,313,581.79元已结转至持有待售资产。2019年7月5日，公司收到绍兴市柯桥区华舍街道办事处支付的第一笔房屋拆迁补偿款212,974,828.80元，暂挂递延收益科目。
截至2019年12月31日，本次《房屋拆迁补偿协议》项下的拆迁房屋建筑已腾空完毕、相关权证已全部注销并移交绍兴市柯桥区华舍街道办事处，相关搬迁设备已完成搬迁，职工已完成转移安置，因搬迁产生的费用已发生，故公司将相应搬迁补助费36,474,322.00元结转至本期利润表其他收益（政府补助）科目，剩余已收拆迁补偿款176,500,506.80元仍挂账递延收益科目。截至2020年6月30日，因拆迁所涉及土地尚未出让成交完成，公司尚未收到剩余拆迁补偿款319,462,243.20元，因所涉拆迁土地出让成交的具体时间及款项到位还存在不确定性，故公司本期未对持有待售资产和递延收益做终止确认。
(2) 浙江嘉善黄酒股份有限公司
嘉善县西塘镇人民政府与浙江嘉善黄酒股份有限公司签署《征收补偿协议书》，以现金方式对公司部分厂区内房屋、土地及附属配套征收进行补偿，拆迁补偿款总额为60,943,727.00元。2017年12月27日，浙江嘉善黄酒股份有限公司第五届第七次董事会会议审议通过了《关于公司与嘉善县西塘镇人民政府签署<征收补偿协议书>的议案》。2018年度，浙江嘉善黄酒股份有限公司按进度收到拆迁补偿款45,350,010.00元。截至2019年末，上述拆迁协议项下所涉及的拆迁资产尚未完成拆迁，拆迁资产账面价值12,375,838.71元已结转至持有待售资产列报，收到的拆迁补偿款45,350,010.00元在递延收益科目核算，待拆迁完成及重置资产投入使用（如有重置）后结转。截至2020年6月30日，上述拆迁协议项下所涉及的拆迁资产仍旧尚未完成拆迁。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 157,163,255.61 |
| 1至2年 | 13,261,457.76 |
| 2至3年 | 6,221,328.65 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 6,982,401.90 |
| 4至5年 | 23,222,784.68 |
| 5年以上 | 752,985.97 |
| 合计 | 207,604,214.57 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 37,430,413.98 | 18.03 | 28,623,352.57 | 76.47 | 8,807,061.41 | 37,430,413.98 | 27.56 | 28,623,352.57 | 76.47 | 8,807,061.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 170,173,800.59 | 81.97 | 10,258,245.33 | 6.03 | 159,915,555.26 | 98,385,726.06 | 72.44 | 6,620,730.75 | 6.73 | 91,764,995.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 207,604,214.57 | 38,881,597.90 | 168,722,616.67 | 135,816,140.04 | / | 35,244,083.32 | / | 100,572,056.72 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 会稽山（上海）实业有限公司 | 36,807,061.41 | 28,000,000.00 | 76.07 | 该子公司持续亏损已资不抵债 |
| 上海友鹏投资管理有限公司 | 210,198.25 | 210,198.25 | 100 | 预计无法收回 |
| 杭州铭峰食品有限公司 | 102,670.00 | 102,670.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 宁国市双壹酒业商贸有限公司 | 48,571.00 | 48,571.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他零星客户汇总 | 261,913.32 | 261,913.32 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 37,430,413.98 | 28,623,352.57 | 76.47 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 154,597,457.16 | 7,777,983.71 | 5 |
| 1-2年 | 11,106,530.76 | 1,110,653.08 | 10 |
| 2-3年 | 3,100,381.65 | 620,076.33 | 20 |
| 3-4年 | 596,045.00 | 298,022.50 | 50 |
| 4-5年 | 643,752.62 | 321,876.31 | 50 |
| 5年以上 | 129,633.40 | 129,633.40 | 100 |
| 合计 | 170,173,800.59 | 10,258,245.33 | 6.03 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 28,623,352.57 | 28,623,352.57 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,620,730.75 | 3,850,289.13 | 212,774.55 | 10,258,245.33 | ||
| 合计 | 35,244,083.32 | 3,850,289.13 | 212,774.55 | 38,881,597.90 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 212,774.55 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 杭州新地达贸易有限公司 | 8,794,497.55 | 4.24 | 439,724.88 |
| 绍兴市柯区柯岩恒鑫酒水商行 | 8,640,095.73 | 4.16 | 432,004.79 |
| 嵊州市盛丰副食商行 | 8,476,795.12 | 4.08 | 423,839.76 |
| 绍兴市上虞区百官街道阿英副食品商店 | 6,319,782.37 | 3.04 | 315,989.12 |
| 绍兴市润泽酒业有限公司 | 6,119,411.67 | 2.95 | 305,970.58 |
| 小计 | 38,350,582.44 | 18.47 | 1,917,529.13 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 138,922,229.81 | 140,727,781.47 |
| 合计 | 138,922,229.81 | 140,727,781.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 59,269,937.78 |
| 1至2年 | 45,853,260.74 |
| 2至3年 | 35,878,222.55 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 22,350,552.42 |
| 4至5年 | 2,940,000.00 |
| 5年以上 | 412,401.40 |
| 合计 | 166,704,374.89 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 10,263,729.95 | 10,906,461.35 |
| 拆借款 | 156,282,843.13 | 157,534,204.23 |
| 备用金 | 90,516.67 | 54,922.00 |
| 其他 | 67,285.14 | 109,368.00 |
| 合计 | 166,704,374.89 | 168,604,955.58 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 27,877,174.11 | 27,877,174.11 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 95,029.03 | 95,029.03 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 27,782,145.08 | 27,782,145.08 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 27,877,174.11 | 95,029.03 | 27,782,145.08 | |||
| 合计 | 27,877,174.11 | 95,029.03 | 27,782,145.08 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江唐宋绍兴酒有限公司 | 拆借款 | 136,804,205.98 | [注1] | 82.06 | 23,345,784.81 |
| 上海会星星在酒类销售有限公司 | 拆借款 | 17,850,000.00 | [注2] | 10.71 | 1,530,000.00 |
| 绍兴市柯桥区湖塘街道办事处 | 项目开竣工履约保证金 | 7,567,300.00 | [注3] | 4.54 | 1,976,730.00 |
| 绍兴会稽山经贸有限公司 | 拆借款 | 1,079,998.25 | [注4] | 0.65 | 107,877.52 |
| 绍兴市柯桥区柯岩街道办事处 | 土地预约保证金 | 900,000.00 | 2-3年 | 0.54 | 180,000.00 |
| 合计 | 164,201,504.23 | 98.5 | 27,140,392.33 |
[注1]：1年以内52,689,135.05元，1-2年28,015,518.51元，2-3年33,800,000.00元，3-4年22,299,552.42元；[注2]：1年以内5,100,000.00元，1-2年12,750,000.00元；[注3]：1-2年3,767,300.00元，2-3年1,000,000.00元，4-5年2,800,000.00元；[注4]：1年以内2,446.02元，1-2年1,077,552.23元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 695,862,051.65 | 14,850,000.00 | 681,012,051.65 | 695,862,051.65 | 14,850,000.00 | 681,012,051.65 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 695,862,051.65 | 14,850,000.00 | 681,012,051.65 | 695,862,051.65 | 14,850,000.00 | 681,012,051.65 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 绍兴会稽山经贸有限公司 | 2,158,966.34 | 0.00 | 0.00 | 2,158,966.34 | ||
| 浙江嘉善黄酒股份有限公司 | 158,913,245.62 | 0.00 | 0.00 | 158,913,245.62 | ||
| 会稽山(上海)实业有限公司 | 9,300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 9,300,000.00 | 9,300,000.00 | |
| 绍兴中酒检测有限公司 | 3,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 浙江唐宋绍兴酒有限公司 | 54,945,723.73 | 0.00 | 0.00 | 54,945,723.73 | ||
| 乌毡帽酒业有限公司 | 400,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 400,000,000.00 | ||
| 上海会星星在酒类销售有限公司 | 2,550,000.00 | 0.00 | 0.00 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |
| 浙江精功农业发展有限公司 | 64,994,115.96 | 64,994,115.96 | ||||
| 合计 | 695,862,051.65 | 695,862,051.65 | 14,850,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 299,065,713.00 | 172,916,057.29 | 374,118,081.85 | 221,796,842.07 |
| 其他业务 | 5,285,109.64 | 2,308,227.24 | 14,790,867.38 | 9,703,465.18 |
| 合计 | 304,350,822.64 | 175,224,284.53 | 388,908,949.23 | 231,500,307.25 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 11,559,000.00 | 11,091,368.26 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | 597,054.51 | |
| 合计 | 12,156,054.51 | 11,091,368.26 |
其他说明：无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 26,638.73 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,683,686.86 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 850,878.60 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -234,648.48 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,331,638.93 | |
| 少数股东权益影响额 | -8,570.38 | |
| 合计 | 3,986,346.40 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.51 | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.41 | 0.09 | 0.09 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司董事长签名的2020年半年度报告及摘要正本文件 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本。 |
董事长：虞伟强董事会批准报送日期：2020-08-17
修订信息
□适用 √不适用