旭升股份2020年半年度报告

公司代码：603305 公司简称：旭升股份

宁波旭升汽车技术股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人徐旭东、主管会计工作负责人卢建波及会计机构负责人（会计主管人员）卢建波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、其他披露事项”中“（二）可能面对的风险”，请投资者予以关注。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第九节 公司债券相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 43

第十一节 备查文件目录 ...... 152

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
本公司、公司、旭升股份	指	宁波旭升汽车技术股份有限公司
旭晟控股	指	宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司
旭日实业	指	香港旭日实业有限公司
旭成投资	指	宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）
报告期、本报告期	指	2020年1月1日-2020年6月30日
元	指	人民币元

注：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入所致。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	宁波旭升汽车技术股份有限公司
公司的中文简称	旭升股份
公司的外文名称	NINGBO XUSHENG AUTO TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	XUSHENG
公司的法定代表人	徐旭东

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	周小芬	罗亚华
联系地址	宁波市北仑区璎珞河路128号	宁波市北仑区璎珞河路128号
电话	0574-55223689	0574-55223689
传真	0574-55841808	0574-55841808
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	宁波市北仑区沿山河北路68号
公司注册地址的邮政编码	315806
公司办公地址	宁波市北仑区璎珞河路128号
公司办公地址的邮政编码	315806
公司网址	http://www.nbxus.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	旭升股份	603305	-

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	664,351,512.27	503,083,302.90	32.06
归属于上市公司股东的净利润	140,718,795.39	84,785,206.38	65.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	133,402,963.66	79,999,207.82	66.76
经营活动产生的现金流量净额	126,823,133.35	204,624,767.28	-38.02
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,129,056,317.18	1,552,682,043.35	101.53
总资产	3,930,203,118.35	2,496,929,831.49	57.40

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.34	0.21	61.90
稀释每股收益（元／股）	0.34	0.21	61.90
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.33	0.20	65.00
加权平均净资产收益率（%）	7.45	5.76	增加1.69个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	7.06	5.44	增加1.62个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司本期营业收入较上年同期增长32.06%，主要系公司拓宽了国内外市场，客户需求增加所致；归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益和稀释每股收益较上年同期分别增加65.97%、

61.90%和61.90%，主要系公司营业收入、毛利率增加以及期间费用减少所致。

公司本期归属于上市公司股东的净资产较期初增长101.53%，主要系公司本期完成非公开发行股份资金到位和可转债转股所致。总资产较期初增长57.40%，主要系公司本期完成非公开发行股份资金到位所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	7,785,693.35	财务报告七、67
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,348,887.67	财务报告七、70
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-439,375.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-1,379,373.32
合计	7,315,831.73

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一）公司所从事的主要业务及主营产品

公司主要从事压铸成型的精密铝合金汽车零部件和工业零部件的研发、生产、销售，产品主要应用于汽车行业及其他机械制造行业。公司主要致力于新能源汽车和汽车轻量化领域，主导产品是新能源汽车变速系统、传动系统、电池系统、悬挂系统等核心系统的精密机械加工零部件。

（二）公司的主要经营模式

1、采购模式

公司主要原材料为合金铝。公司与一些具有一定规模和经济实力的供应商建立了长期稳定的合作关系。在安排生产采购方面，公司采用“以销定产、以产定购”方式，根据客户订单及生产经营计划，采用持续分批的形式向供应商采购。

合金铝的采购定价方式主要以上海长江有色金属现货铝价为基础，根据添加的合金成分不同和熔炼加工费确定采购价格。除合金铝之外，公司还对外采购部分五金件、油封、塑料、橡胶等

配件，用于装配零部件总成。采购中心根据订单需要选择供应商进行评审，对每一类物资的采购至少向两家以上评审合格的供应商进行询价，以确定最终的供应商。

2、生产模式

公司采取“以销定产”的生产模式，产品属于客户定制产品。根据行业特性以及主要客户群体较为稳定的特点，公司根据客户的采购计划制定生产计划并组织实施，针对不同客户对产品不同成分、不同规格的要求，采用多品种小批量生产方式，以适应市场的快速变化和客户的个性化需求。

3、销售模式

公司客户通常会对公司进行厂商认证考核，通过后，方可成为对方合格供应商。公司主要采用订单式销售，产品为客户定制产品，一般直接销售给客户或其指定的采购商。客户提出采购意向后，公司根据其技术要求与客户进行同步研发，最终共同确定产品设计方案。方案审定后，公司综合考虑研发投入、生产工艺、市场供求等情况，双方协商后确定价格。公司一般给予客户两到三个月的信用期。外销业务主要采用现汇结算方式，内销业务主要采用银行汇款结算方式。

（三）行业情况

报告期内，从整体上看：

2020年面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境,经济增长明显下滑，上半年全国GDP下降1.6%。二季度随着国内疫情得到有效的控制，我国经济运行总体呈复苏态势且持续向好，制造业供需两端持续回暖，消费市场继续改善，二季度经济增长由负转正，主要指标恢复性增长，市场预期总体向好。汽车行业经历了“寒冬”之后，伴随各地促进汽车消费政策的持续带动，汽车产销延续了回暖势头，保持了较好的发展态势。展望下半年，汽车消费有望温和复苏，预计销售增速将继续回升。

报告期内，从整体上看：

1、汽车产销降幅持续收窄，总体表现好于预期

2020年一季度受疫情影响，国内汽车销量表现低迷；二季度随着疫情得到有力的控制，复工复产有序推进，需求得到释放并叠加政策刺激，二季度汽车销量逐渐回暖，增速转正。根据汽车工业协会发布的数据，2020年半年度，国内汽车产销分别完成1,011.2万辆和1,025.7万辆，同比分别下降16.8%和16.9%，降幅持续收窄，总体表现好于预期。其中2020年6月，汽车产销分别完成232.5万辆和230.0万辆，环比分别增长6.3%和4.8%，同比分别增长22.5%和11.6%。

2、新能源汽车产销同比下降，特斯拉销量超预期

新能源汽车受2019年退坡以及新冠疫情叠加影响，需求持续萎靡，2020年半年度新能源汽车产销分别完成39.7万辆和39.3万辆，同比分别下降36.5%和37.4%。其中纯电动汽车产销分别完成30.1万辆和30.4万辆，同比分别下降40.3%和39.2%；插电式混合动力汽车产销分别完成9.5万辆和8.8万辆，同比分别下降20.0%和29.8%；燃料电池汽车产销分别完成390辆和403辆，同比分别下降66.5%和63.4%。特斯拉作为全球新能源汽车的标杆企业，根据特斯拉发布的公开数

据，上半年约交付17.9万辆汽车，大大超出外界预期，其中特斯拉上海工厂Model 3销量45,754辆，位于半年度国内新能源汽车销量榜首。

3、汽车零部件企业普遍业绩承压，行业复苏在望

2020年上半年，受新冠疫情和汽车整车市场销量低迷影响，汽车零部件企业普遍业绩承压，其中海外客户占比高的公司尤甚。二季度随着国内疫情的控制、汽车消费的复苏以及复工复产的持续推进，零部件公司订单恢复良好。预计下半年，随着汽车终端消费需求的进一步回暖及疫情的逐渐控制，零部件公司经营情况将进一步好转。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司经过多年发展，凭借领先的技术水平、优质的产品品质、稳健的内控管理，在铝压铸汽车零部件制造领域树立了良好的口碑，并荣获“制造业单项冠军企业”称号，综合竞争能力突出。公司的竞争优势主要体现在以下几个方面：

1、新能源汽车市场先发优势

公司是国内较早开发新能源汽车铝制零部件的企业之一，并形成了明显的先发优势，2013年开始与Tesla合作，其所生产的Model S、Model X 是电动汽车的高端产品，具有行业标杆地位。公司抓住市场机遇，成功进入Tesla的供应链，在新能源汽车市场实现了突破，至2014 年与Tesla全面合作，从供应个别零部件起步，全面发展到供应传动系统、悬挂系统、电池系统等核心系统零部件，并进一步将零件组装为油泵等总成部件，延伸了公司产业链，建立了同步研发、共同成长的牢固合作关系。

公司通过与特斯拉的合作，积累了新能源汽车及轻量化零部件的设计、研发、生产技术，占据了新能源汽车领域压铸零部件的制高点。特斯拉处于高速增长期，根据特斯拉公布的计划，至2020年特斯拉计划销售规模达到50万辆。未来，随着特斯拉的成长，公司与特斯拉的合作将更加深入。随着新能源汽车产品层次逐步提高，高端零部件比重不断加大，与特斯拉的合作为公司开拓新能源汽车市场打下了良好的基础。

2、技术优势

公司一直致力于精密铝制汽车零部件和工业零部件的生产技术和开发研究，尤其是在新能源汽车零部件领域具有显著的技术优势。公司拥有独立的研发、压铸、铸锻及机加技术中心，具备独立的压铸模具设计与制造能力，曾作为第一起草单位参与了《压铸模 零件 第19 部分：定位元件》（GB/T4678.19-2017）国家标准的修订。公司模具制造过程中自主开发多种自有技术，并形成专利，制定了模具标准化管理制度，开发的模具具有使用寿命长、压铸产品质量高、产能稳定、模具维修保养方便等特点。公司在铝压铸过程中使用行业先进的压铸设备，引进或自主开发形成了汽车配件摩擦搅拌焊、新能源汽车电池系统壳体、新能源汽车变速箱箱体及总成生产技术

等核心技术，使得公司产品能满足下游客户的要求。公司在新品开发与制造过程中，自行设计并开发工装夹具和刀具，提升了产能与产品质量。

3、研发优势

公司拥有专业化的研发团队，在本行业积累了丰富的经验，并聘请业内知名专家为公司研发提供技术支持，使公司的研发实力得到了进一步提升。由于现代汽车产品更新换代较快，公司建立了快速反应的研发机制，缩短了新产品的开发周期，保证了时间要求，得到了客户的充分认可。公司通过不断开发新产品、新工艺，获得了10项发明专利和88项实用新型专利，改善了公司的产品结构，提升了公司的生产效率，为公司的业务拓展提供了可靠的保障。

4、客户优势

公司拥有不同领域的国内国际客户群体，稳定优质的客户群优化了公司的资源配置，有利于提高公司的抗风险、抗周期能力，增强未来发展潜力。目前特斯拉是公司的第一大客户，除此之外，依据市场开拓战略，公司分别在“北美、欧洲、亚太”三大区域对重点客户进行布局并设立子公司，目前与公司合作的客户有特斯拉、北极星、采埃孚、宝马、宁德时代、广汽、法雷奥-西门子等国内外知名厂商。未来公司将继续专注新能源汽车市场，不断开拓新客户，拓展业务宽度，增强公司盈利和抗风险的能力。

5、产品竞争优势

公司主要产品为精密铝合金汽车零部件，凭借着出众的产品质量、快速响应的服务机制，获得众多客户的青睐和好评，产品竞争优势主要体现在：第一、公司产品质量出众，良品率高。公司严格按照质量体系和客户要求对生产环节进行全程质量管控，并通过优化生产工艺，提升良品率，合理降低产品成本，产品性价比高；第二、公司具备与主机厂同步研发的能力，产品技术工艺复杂程度高，并进一步优化产品结构设计，使产品在强度、韧性、寿命、力学性能等方面有较大的提升，并实现了尽可能地减轻零部件重量，在质量、减重和生产易加工性三方面达到最优的平衡；第三、公司目前具备压铸、铸锻、挤压三大工艺，基本覆盖汽车动力、底盘及电池系统最核心的铝合金产品，产品品类丰富，并逐步实现三大工艺优化整合并开发项目总成，从而满足客户对各类产品的多样化需求。

6、设备和人才优势

公司采用技术先进的生产设备，包括瑞士布勒、德国富莱、日本东芝、日本宇部等全自动压铸机，巨浪、日本森精机、马扎克、牧野、德玛吉等加工设备；德国蔡司三坐标测量仪、光谱仪等先进检测仪器；此外，公司铸锻件工厂还引入了国际顶尖的水平连续铸造设备和热模锻设备，先进的设备优势使公司可以生产高精密、高质量、高附加值的产品。公司拥有专业化的研发和生产经营管理团队，在本行业积累了丰富的运营经验。公司通过聘请国内外知名专家，培养和引进高级专业人才等方式，持续推进技术和产品创新，塑造公司核心竞争能力，进一步提升可持续发展能力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年，受突如其来的新冠肺炎影响，上半年全国经济整体呈现负增长，其中汽车行业经历了前所未有的寒冬，停工停产、线下消费场景缺失成为上半年车市的困境根源。公司在新冠疫情带来严峻挑战的背景下，齐心协力、迎难而上、积极推进复工复产，在全体旭升人坚持不懈的努力下，订单完成率百分之百，交付及时率百分之百，不仅作为复工标杆企业多次被央视等媒体报道，同时也获得国内外众多客户的高度好评。2020年半年度重点工作：

（一）受益特斯拉等多个客户需求放量，经营业绩逆势增长

报告期内，公司实现营业收入66,435.15万元，同比增长32.06%；实现营业利润16,626.58万元，同比增长63.37%；实现净利润14,071.88万元，同比增长65.97%；截至报告期末，公司总资产39.30亿元，较期初增长57.40%，归属于上市公司股东的净资产31.29亿元，较期初增长101.53%。

报告期内，公司经营业绩逆势增长，主要受益于特斯拉等多个客户需求增加所致，具体来看：

第一、特斯拉为公司第一大客户，公司为特斯拉全球供应商。根据特斯拉官方公布的销量数据，特斯拉半年度全球的交付量为17.9万辆，其中Model X和Model S共交付2.28万辆，Model 3和Model Y共交付15.63万辆，其中特斯拉上海工厂交付45,754辆。报告期内，鉴于特斯拉上海工厂Model 3及美国工厂Model Y的量产，公司对特斯拉销售额32,556.74万元，同比增长

25.14%。报告期内，公司供货特斯拉上海工厂的多个电池包零部件实现量产，供货Model Y的多个专用零部件实现量产；并凭借优秀的产品质量，领先的技术水平，取得特斯拉上海工厂动力总成铝压铸零部件核心供应商，供货产品涵盖前后驱变速箱壳体、前后驱电机壳体、逆变器壳体等产品；此外，公司还取得特斯拉新款Model S/X车型多个底盘及动力总成壳体部件的项目定点。未来随着特斯拉现有车型的进一步爬坡以及国产Model Y等新车型的量产，预计公司对特斯拉销售将进一步保持增长。

第二、报告期内公司对采埃孚、北极星等客户保持了良好的销售势头。其中公司对采埃孚销售4,869.83万元，同比增长186.38%，占营业收入比例提升至7.33%，销售增势迅猛；此外，公司对北极星、马瑞利、伊顿、宁德时代等客户销量稳步增长。未来，随着客户终端需求的提升以及新项目新产品的量产，预计非特斯拉客户营收占比将进一步提升。

（二）顺利完成非公开发行股票项目，优化产能布局

报告期内，公司完成非公开发行股票项目，发行股数32,335,686股，募集资金净额超过10亿元，募集资金将全部用于建设“新能源汽车精密铸锻件项目（二期）”和“汽车轻量化零部件制造项目”，本次募投项目有利于丰富公司产品结构，加码抢占高端铸锻件市场，提升精密机加工能力，优化产能布局，从而进一步提升公司核心竞争能力。

（三）提前赎回可转换公司债券，优化资本结构

报告期内，公司可转换公司债券触发赎回条款，公司行使提前赎回权，2020年2月28日，“旭升转债”、“旭升转股”在上海证券交易所摘牌。本次“旭升转债”转股完成后，增加了公司自有资本，资产负债结构更为稳健，有利于提高公司抗风险能力。

（四）深入内控体系建设，多举措降本增效

报告期内，公司持续完善企业内控体系建设，对现行制度及业务流程进行全面梳理，并借助数字化车间的运用，进一步提升智能制造、先进制造水平。同时鼓励员工发挥主人翁精神，以合理化建议为切入点，围绕生产、质量、技术、经营管理等提出建设性意见，如产线改造、设备保养、质量改善、技术革新、工艺优化、管理提升等一系列有利于公司降本增效的举措，切实落实执行到位，降低各项成本费用。

（五）加强团队凝聚力，积极开展企业文化建设

报告期内，公司重视人才梯队建设，持续完善人才培养体系，通过加强内部培训学习等方式，提升员工整体素质与业务水平，打造公司未来发展的后备军。报告期内，为进一步打造“坚持、超越、快乐、感恩”的企业文化，增强团队凝聚力和向心力，公司通过不定期举行各类活动，丰富员工文化生活，塑造旭升特色企业文化。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	664,351,512.27	503,083,302.90	32.06
营业成本	430,110,165.94	337,787,402.40	27.33
销售费用	10,159,895.30	8,804,753.86	15.39
管理费用	29,132,868.73	27,605,757.02	5.53
财务费用	-1,279,742.44	7,570,021.81	-116.91
研发费用	26,160,936.20	24,114,987.87	8.48
经营活动产生的现金流量净额	126,823,133.35	204,624,767.28	-38.02
投资活动产生的现金流量净额	-451,018,100.18	-101,116,667.11	346.04
筹资活动产生的现金流量净额	1,213,935,342.12	-106,677,100.00	-1,237.95

营业收入变动原因说明:公司拓宽了国内外市场，客户需求增加所致。财务费用变动原因说明:主要系本期公司可转债因转股等原因其产生的利息费用减少以及本期汇兑收益增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期进行现金管理净增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期非公开发行股票募集资金到位所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,258,265,946.26	32.02	380,897,428.47	16.01	230.34	主要系非公开发行股票募集资金到位所致。
交易性金融资产	251,348,887.67	6.40	60,000,000.00	2.52	318.91	主要系现金管理金额增加所致。
应收票据	0.00	0.00	3,210,362.80	0.13	-100.00	主要系新金融工具准则的重分类变动所致。
应收账款	317,077,222.56	8.07	191,852,498.16	8.06	65.27	主要系本期销售规模扩大所致。
应收款项融资	2,780,948.77	0.07	0.00	0.00		主要系新金融工具准则的重分类变动所致。
预付款项	16,112,092.41	0.41	10,105,821.31	0.42	59.43	主要系公司预付的工装夹具款增加所致。
其他应收款	1,938,455.54	0.05	23,702,465.46	1.00	-91.82	主要系本期期末应收出口退税少所致。
其他流动资产	4,544,288.61	0.12	6,905,652.61	0.29	-34.19	主要系本期期末无预交企业所得税所致。
在建工程	616,183,963.28	15.68	409,143,274.39	17.20	50.60	主要系期末厂房建造工程和设备安装工程增加所致。
其他非流动资产	37,403,790.60	0.95	107,148,441.23	4.50	-65.09	主要系本期期末预付设备款减少所致。
短期借款	180,000,000.00	4.58	100,000,000.00	4.20	80.00	主要系公司本期新增应付票据贴现借款所致。
预收款项	0.00	0.00	55,046,234.71	2.31	-100.00	主要系根据会计准

						则重分类所致。
合同负债	78,037,230.67	1.99	0.00	0.00		主要系根据会计准则重分类所致。
应交税费	19,775,640.57	0.50	2,184,946.60	0.09	805.09	主要系本期期末应交企业所得税增加所致。
其他应付款	409,907.30	0.01	1,565,284.55	0.07	-73.81	主要系本期计提的利息减少所致。
应付债券	0.00	0.00	385,554,472.92	16.21	-100.00	主要系可转债转股所致。
递延收益	59,650,755.35	1.52	27,990,414.31	1.18	113.11	主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致。

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目	期末账面价值	受限原因
固定资产	105,960,621.39	银行抵押
无形资产	85,608,156.02	银行抵押
合 计	191,568,777.41

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产品类型	投资本金	利率	本期收益	期末总价值
公司稳健20JG77311期	30,000,000.00	1.65%-3.83%	223,504.11	30,223,504.11
公司稳健20JG77312期	50,000,000.00	1.65%-3.83%	372,506.85	50,372,506.85
“金雪球—优选”非保本浮动收益封闭式99120013	70,000,000.00	4.00%	467,945.21	70,467,945.21

悦盈利之6个月定开型N款	100,000,000.00	3.66%-4.16%	284,931.51	100,284,931.51
合计	250,000,000.00		1,348,887.67	251,348,887.67

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

币种：人民币 单位：万元

公司名称	与本公司的关系	主要业务	注册资本	总资产	净资产	净利润
宁波旭升汽车零部件有限公司	全资子公司	汽车配件、铝制品、橡塑制品、五金工具、模具的制造、加工、销售；测试技术咨询服务，铝合金的销售；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。	100	9,029.91	-25.17	-115.83
宁波旭升铝镁铸业有限公司	全资子公司	压铸件、汽车零部件、模具、塑料制品、机械配件、注塑机配件、五金件的研发、制造、加工、安装、调试、技术咨询、技术服务；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。	10,000	0.08	-0.02	-0.03
株式会社旭昇技研	全资子公司	乘用车零部件及乘用车关联商品的开发、设计及进出口业务。	日元 950	126.19	-22.45	63.24
Xusheng Auto Technology GmbH	全资子公司	铝合金汽车及机械部件的设计、销售、物流和服务。	欧元 50	117.09	110.76	-103.14
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd	全资子公司	铝合金汽车及机械部件的设计、销售、物流和服务。	美元 50	3.54	0.00	0.00

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、单一客户依赖的风险

2017年至2020年6月末，公司对特斯拉销售收入占主营业务收入的比例分别为56.46%、

61.51%、54.08%和49.27%，公司存在对单一客户依赖的风险。未来如果特斯拉因为行业变化或其他原因而减产甚至停产纯电动汽车，将减少对公司的产品采购；如果公司不能及时提供特斯拉更新换代汽车所需的新产品，特斯拉可能转向其他供应商采购，进而减少对公司产品的采购，公司

将有可能因此出现业绩严重下跌的风险；如果公司生产规模不能满足特斯拉的发展需求，不能及时为特斯拉供货，或者公司不能根据下游行业变化，有效的开拓生产其他类型新能源汽车的客户，将会制约公司收入及业绩增长速度。

2、外销市场税收政策变动风险

公司产品以出口为主，2020年半年度公司产品出口收入占主营业务收入比例为71.84%。如果未来主要外销市场的税收政策进行变动，并涉及公司对外销售的产品，导致公司客户承担税费提高，将对公司的出口业务造成不利影响，可能导致公司出口业务规模下降或外销产品售价有所降低。截至目前，中美贸易摩擦已有所缓和，鉴于公司目前综合毛利率较高，且业务规模仍在持续发展中，目前对公司影响较小。未来如果中美贸易摩擦持续进行并升级，对公司的外销收入和盈利水平将会带来较大的不利影响。如果公司无法采取有效措施降低成本、提升产品竞争力来应对美国新的关税政策，将导致公司产品在美国市场失去竞争优势，使得公司对美国的出口业务规模下降甚至大幅下降。如果公司美国客户顺应其国家政策，减少甚至停止从国外进口，转而向美国国内供应商采购，将会导致公司对美国的出口销量下降，对公司的出口收入和主营业务盈利等会带来重大不利影响。

3、客户集中度较高的风险

2017年至2020年6月末，公司对前五大客户的销售收入占主营业务收入的比例分别为75.28%、

74.28%、71.29%和70.29%，来自主要客户销售收入的变化对公司经营业绩的波动具有较大影响，公司存在客户集中度较高的风险。报告期内，公司主要客户构成较为稳定，如果未来主要客户与公司的合作发生变化，或者主要客户经营策略变化减少采购或者不再采购公司产品，或者主要客户自身经营发生困难，或者竞争对手抢占公司市场份额等，可能导致公司对主要客户的销售收入增长放缓、停止甚至下降，从而对公司业务发展、业绩和盈利稳定性带来较大的不利影响。

4、毛利率下降的风险

报告期内，公司产品毛利率较高，主要原因是公司在铝压铸零部件生产、模具设计和制造、小批量多品种订单生产等各方面具有一定的优势，由此导致新能源汽车零部件产品等的毛利率相对较高。2017年至2020年6月末，公司的综合毛利率分别为44.43%、39.65%、34.01%和35.26%，公司汽车类产品占比的上升及产品结构变动是导致主营业务毛利率产生变化的主要因素。随着更多企业进入新能源汽车零部件供应市场，增加了下游客户的选择，从而使得公司未来将面临更加激烈的市场竞争局面，公司产品定价将可能因此受到影响，如产品成本不能同步得到降低，公司的毛利率将随着价格下降而下滑，进而影响公司整体盈利水平。

5、市场风险

公司主要下游市场是新能源汽车零部件领域。近年来，国内外新能源汽车市场虽高速增长，但是占全部汽车产销量的比重仍然较低，市场推广仍面临诸多不确定因素，比如新能源汽车补助逐年减少、充电桩覆盖率不足、续航里程尚不能完全满足消费者需求、技术路线仍存在分歧等。未来若新能源汽车市场发展出现反复，产销量增长出现障碍，公司作为新能源汽车零部件的供应

商，如果下游行业发生上述变化，将会较大的影响公司的产品销售，进而影响公司的经营业绩。

6、原材料价格波动风险

公司直接原材料成本占生产成本比重较大，原材料的市场价格对公司毛利率有重要影响。公司生产所需的主要原材料为合金铝锭，占生产成本的比重较高，如果铝价未来波动幅度较大，将对公司的经营造成一定的影响。报告期内，国内长江铝锭价格呈现一定的波动，如果未来原材料价格出现大幅上升，而公司产品售价的调整不及时，将对公司的生产成本和利润产生不利影响。

7、其他风险

当前国内疫情已得到有效的控制，但未来全球疫情蔓延的影响，仍然存在不确定性。公司出口占比较高，未来如果海外客户因疫情影响出现停工停产现象，将对公司的销售收入产生直接影响。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年3月6日	www.sse.com.cn	2020年3月7日
2019年年度股东大会	2020年4月28日	www.sse.com.cn	2020年4月29日
2020年第二次临时股东大会	2020年6月8日	www.sse.com.cn	2020年6月9日
2020年第三次临时股东大会	2020年7月2日	www.sse.com.cn	2020年7月3日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	控股股东、 实际控制人 徐旭东	1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 2、在公司上市后6 个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、配股等原	公司股票上市之日起三十六 个月内	是	是	不适用	不适用

		因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作复权处理，下同）均低于发行价，或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的上述锁定期自动延长6 个月，上述股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。 3、前述锁定期满后，若本人仍然担任公司的董事、监事或高级管理人员，在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。
股份限售	旭日实业、旭晟控股、旭成投资	自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。	公司股票上市之日起三十六 个月内	是	是	不适用	不适用
其他	控股股东、 实际控制人 徐旭东	在公司上市后三年内，如出现公司股价低于每股净资产的情况，将以增持公司股份方式来稳定股价。	公司上市后三年内	是	是	不适用	不适用
其他	董事（不包 括独立董 事）、高级管理人员	在公司上市后三年内，如出现公司股价低于每股净资产的情况，将以增持公司股份方式来稳定股价。	公司上市后三年内	是	是	不适用	不适用
其他	公司	在公司上市后三年内，如出现公司股价低于每股净资产的情况，将以回购公司股份方式来稳定股价。	公司上市后三年内	是	是	不适用	不适用
其他	控股股东、 实际控制人 徐旭东

锁定期满后两年内

是

是

不适用

不适用

		派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。锁定期满后两年内，本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的10%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更）。 2、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。本人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。 3、如果本人违反上述减持意向，则本人承诺接受以下约束措施：（1）本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。（2）本人持有的公司股份自本人违反上述减持意向之日起6 个月内不得减持。（3）本人因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。
其他	旭日实业、旭晟控股	1、除本次发行涉及的公开发售股份之外，已经承诺所持公司股份锁定36 个月。如果在锁定期满后两年内拟减持股票的，减持价格（如果因上市后派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因	锁定期满后两年内	是	是	不适用	不适用

		进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。锁定期满后两年内，每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在名下的股份总数的10%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致旭晟控股所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更）。 2、减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。减持公司股份，应按照证券交易所的规则及时准确履行信息披露义务，但持有公司股份低于5%以下时除外。 3、如果违反上述减持意向，则承诺接受以下约束措施： （1）持有的公司股份自违反上述减持意向之日起6 个月内不得减持。（2）因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。
其他	旭成投资	1、除本次发行涉及的公开发售股份之外，旭成投资已经承诺所持公司股份锁定36 个月。如果在锁定期满后两年内旭成投资拟减持股票的，减持价格（如果因上市后派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。锁定期满后两年内，旭成投资减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记	锁定期满后两年内	是	是	不适用	不适用

		在旭成投资名下的股份总数的25%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致旭成投资所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更）。 2、旭成投资减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。旭成投资减持公司股份，应按照证券交易所的规则及时准确履行信息披露义务，但旭成投资持有公司股份低于5%以下时除外。 3、如果旭成投资违反上述减持意向，则旭成投资承诺接受以下约束措施： （1）旭成投资持有的公司股份自旭成投资违反上述减持意向之日起6 个月内不得减持； （2）旭成投资因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。
其他	控股股东、 实际控制人 徐旭东	1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）不得转让公司股份，因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。（3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分（4）可以职务变更但不得主动要求离	长期有效	否	是	不适用	不适用

		职。（5）主动申请调减或停发薪酬或津 贴。（6）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。（7）本人未履行相关承诺，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。 2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
其他	公司董事 （不包括独 立董事）、 高级管理人 员	1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）不得转让公司股份，因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。（3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分。（4）可以职务变更但不得主动要求离职。（5）主动申请调减或停发薪酬或津贴。（6）如果因未履行相关承诺事项	长期有限	否	是	不适用	不适用

		而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。（7）本人未履行相关承诺，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。 2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益
其他	公司	1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）不得进行公开再融资。（3）对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴。（4）不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更。（5）给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。	长期有效	否	是	不适用	不适用

		2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。
其他	公司	公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在证券监督管理部门作出上述认定时，按照届时公司股票二级市场的价格依法回购首次公开发行的全部新股。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失：（1）在证券监督管理部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，应启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）投资者损失依据证券监督管理部门或司法机关认定的	长期有效	否	是	不适用	不适用

		金额或者与投资者协商确定的金额确定。
其他	控股股东、 实际控制人 徐旭东	首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监督管理部门作出上述认定时，按照届时公司股票二级市场的价格依法回购公司首次公开发行时本人公开发售的全部股份。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失：（1）在证券监督管理部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，应启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）投资者损失依据证券监督管理部门或司法机关认定的金额或者与投资者协商确定的金额确定。	长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	公司董事、 监事、高级 管理人员	公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失：（1）在证券监督管理部门认定公司招股说明书存在虚假记	长期有效	否	是	不适用	不适用

		载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，应启动赔偿投资者损失的相关工作。 （2）投资者损失依据证券监督管理部门或司法机关认定的金额或者与投资者协商确定的金额确定。
解决同业竞争	控股股东、 实际控制人 徐旭东	1、本人及本人所控制的其他企业在中国境内外将不直接或通过其他企业间接从事构成与公司及其控股子公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。 2、如公司或其控股子公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人所控制的其他企业将不与公司或其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司或其控股子公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人所控制的其他企业将通过停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务、将相竞争的业务纳入到公司来经营、将相竞争的业务转让给无关联的第三方等方式退出与公司的竞争。 3、本人如违反上述承诺给公司造成损失的，本人将赔偿公司因此受到的一切损失；如因违反该承诺而从中受益，本人将所得受益全额补偿给公司。	长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	控股股东、 实际控制人 徐旭东	不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。	长期有效	否	是	不适用	不适用

	其他	全体董事、 高级管理人 员	1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。	长期有效	否	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	其他	控股股东、 实际控制人 徐旭东	不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	全体董事、 高级管理人 员	1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、对本人的职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、未来公司如实施股权激励，则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。	长期有效	否	是	不适用	不适用
	股份限售	2019年非公开发行股票认购对象共26名（注）	1、本次认购取得旭升股份非公开发行的股份，自新增股份上市之日起6个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转	发行结束之日起六个月	是	是	不适用	不适用

			让。根据《上市公司证券发行管理办法》等规定，本人特向上海证券交易所申请将本人所获配股份进行锁定处理； 2、本次非公开发行结束后，基于本次认购而享有的旭升股份送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定； 3、若基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整； 4、上述锁定期届满后，将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺
其他承诺

注：2019年非公开发行认购方共计26名，分别为：湾区产融投资（广州）有限公司、深圳嘉石大岩资本管理有限公司、安信证券股份有限公司、兴证全球基金管理有限公司、百年人寿保险股份有限公司、广州市玄元投资管理有限公司、中信建投证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、广发证券资产管理（广东）有限公司、上海大正投资有限公司、国联安基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、深圳市君如资产管理顾问有限公司、东营玲珑金山投资管理有限公司、上海宁泉资产管理有限公司、诺德基金管理有限公司、青骊投资管理（上海）有限公司、太平洋资产管理有限责任公司、西藏福聚投资有限公司、罗培栋、广发基金管理有限公司、汇添富基金管理股份有限公司、红证利德资本管理有限公司、中国银河投资管理有限公司、徐旭孟。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年4月7日召开了第二届董事会第十五次会议，审议通过《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构，上述事项已经2020年4月28日召开的2019年年度股东大会审议通过。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人徐旭东先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一)转债发行情况

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1363 号），公司获准向社会公众公开发行420 万张可转换公司债券，发行价格为每张100.00 元，募集资金总额为人民币42,000.00 万元，扣除保荐承销费及其他发行相关费用，募集资金净额为41,283.87 万元。上述募集资金已于2018 年11月28 日全部到位，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资并出具了中汇会验【2018】4606 号《验证报告》。上述公开发行可转债募集资金，公司已按照要求开立募集资金专户存储， 并于保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	宁波旭升汽车技术股份有限公司可转换公司债券
期末转债持有人数	0
本公司转债的担保人	宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
无

(三)报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
旭升转债	419,928,000	417,416,000	2,512,000	0	0

(四)报告期转债累计转股情况

可转换公司债券名称	旭升转债
报告期转股额（元）	417,416,000
报告期转股数（股）	14,100,373
累计转股数（股）	14,102,796
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	3.52%
尚未转股额（元）	0
未转股转债占转债发行总量比例（%）	0

(五)转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间		披露媒体	转股价格调整说明
2019年5月17日	29.60	2019年5月14日		《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn	公司实施2018年度利润分配方案，每10股派发现金红利2.60元（含税）

截止本报告期末最新转股价格

不适用

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

公司经营情况稳定，截至2020年6月末，资产负债率为20.38%，资信情况良好。

(七)转债其他情况说明

2020年2月4日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于提前赎回“旭升转债”的议案》，公司决定行使“旭升转债”的提前赎回权，对赎回登记日登记在册的“旭升转债”全部赎回。2020年2月18日，公司披露《关于实施“旭升转债”赎回的公告》，明确有关赎回程序、价格、付款方式及时间等具体事宜。2020年2月28日，“旭升转债”正式从上海证券交易所摘牌。

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经公司核查，公司不属于宁波市生态环境局于2020年4月30日公布的《2020年宁波市重点排污单位名录》（甬环发【2020】21号）中公示的重点排污单位。目前公司采取的环保措施有：

（1）配备废气吸集设备、污水处理设备；

（2）按法规规范危险固废仓库；

（3）按法规进行危险固废处理；

（4）定期对废水、废气、噪声进行检测；

（5）按法规要求完成公司环境影响评价、环境验收。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

公司于2020年4月20日分别召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据财政部发布的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

1、会计政策变更原因及主要内容

本次新收入准则修订的主要内容有：

①将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；

②以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；

③对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；

④对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对上年同期比较报表不进行追溯调整。

2、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据国家会计政策的要求进行相应变更，符合相关法律、法规及《企业会计准则》的有关规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

1、公司于2018年11月22日公开发行可转换公司债券420万张，每张面值100元，发行总额42,000.00万元，期限6年，并于2018年12月11日起在上海证券交易所挂牌交易，转债简称“旭升转债”，转债代码“113522”。“旭升转债”自2019年5月28日起可转换为公司股份。2019年12月16日至2020年2月4日期间，因“旭升转债”触发赎回条款，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于提前赎回“旭升转债”的议案》，决定行使“旭升转债”的提前赎回权，对赎回登记日登记在册的“旭升转债”全部赎回。截至2020年2月27日，累计面值人民币417,488,000元“旭升转债”已转换为公司股票，占“旭升转债”发行总额的99.40%，2020年2月28日，“旭升转债”正式从上海证券交易所摘牌。

2、公司于2019年3月25日召开第二届董事会第七次会议，审议通过2019年非公开发行股票事项，并经2019年4月15日召开的2018年年度股东大会审议通过。2020年2月19日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过本次修订后的非公开发行方案及相关议案。2020年3月6日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过本次修订后的非公开发行方案及相关议案。2020年5月8日，经中国证监会《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]771号）核准，公司非公开发行股票32,335,686股。本次发行的新增股份已于2020年6月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	337,336,504	84.21	+32,335,686				32,335,686	369,672,190	82.69
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	235,207,107	58.72	+32,335,686				32,335,686	267,542,793	59.84
其中：境内非国有法人持股	157,836,504	39.41	+31,410,047				31,410,047	189,246,551	42.33
境内自然人持股	77,370,603	19.31	+925,639				925,639	78,296,242	17.51
4、外资持股	102,129,397	25.49						102,129,397	22.85
其中：境外法人持股	102,129,397	25.49						102,129,397	22.85
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	63,265,919	15.79				+14,100,373	14,100,373	77,366,292	17.31
1、人民币普通股	63,265,919	15.79				+14,100,373	14,100,373	77,366,292	17.31
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	400,602,423	100.00	+32,335,686			+14,100,373	46,436,059	447,038,482	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

（1）2018年9月5日，经中国证监会《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1363号）核准，公司于2018年11月22日公开发行420万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额为人民币42,000.00万元。公司发行的“旭升转债”自2019年5月28日起可转换为公司股份。2020年2月4日，因“旭升转债”触发赎回条款，公司决定行使“旭升转债”的提前赎回权，对赎回登记日登记在册的“旭升转债”全部赎回。截至赎回登记日（2020年2月27日）收市后，累计面值人民币417,488,000元“旭升转债”已转换为公司股票；累计转股数量为14,102,796股，其中2020年1月1日至2020年2月27日期间，累计转股数量为14,100,373股。截至2020年2月27日，公司总股本变更为414,702,796股，其中有限售条件流通股为337,336,504股，无限售条件流通股为77,366,292股。

（2）2020年5月8日，经中国证监会《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]771号）核准，公司非公开发行股票32,335,686股。发行完成后，截至2020年6月9日，公司总股本变更为447,038,482股，其中有限售条件流通股为369,672,190股，无限售条件流通股为77,366,292股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
湾区产融投资（广州）有限公司			6,170,934	6,170,934	非公开发行	2020.12.09
安信证券-浦发银行-安信证券定发宝1号集合资产管理计划			2,363,468	2,363,468	非公开发行	2020.12.09
广州市玄元投资管理有限公司-玄元元定6号私募证券投资基金			2,344,955	2,344,955	非公开发行	2020.12.09
西藏福聚投资有限公司			2,005,553	2,005,553	非公开发行	2020.12.09
中信建投证券股份有限公司			1,851,280	1,851,280	非公开发行	2020.12.09
安信证券-浦发银行-安信证券定发宝2号集合资产管理计划			1,481,024	1,481,024	非公开发行	2020.12.09
兴业银行股份有限公司-			1,086,084	1,086,084	非公开发行	2020.12.09

兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金
中信证券股份有限公司			1,079,913	1,079,913	非公开发行	2020.12.09
百年人寿保险股份有限公司-分红保险产品			1,079,913	1,079,913	非公开发行	2020.12.09
深圳嘉石大岩资本管理有限公司-大岩锐意进取尊享私募证券投资基金			1,079,913	1,079,913	非公开发行	2020.12.09
广发证券资管-招商银行-广发资管定增多策略1号集合资产管理计划			987,350	987,350	非公开发行	2020.12.09
中国工商银行股份有限公司-广发价值优势混合型证券投资基金			925,640	925,640	非公开发行	2020.12.09
红证利德资本管理有限公司-南京红证利德振兴产业投资发展管理中心（有限合伙）			925,640	925,640	非公开发行	2020.12.09
国联安基金-中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红险-国联安基金中国太平洋人寿股票定增型（个分红）单一资产计划			925,640	925,640	非公开发行	2020.12.09
东营玲珑金山投资管理有限公司-东营玲珑金山股权投资基金（有限合伙）			894,785	894,785	非公开发行	2020.12.09
深圳市君如资产管理顾问有限公司-君如木兰2号私募证券投资基金			740,512	740,512	非公开发行	2020.12.09
罗培栋			617,093	617,093	非公开发行	2020.12.09
诺德基金-廖致毅-诺德基金乐观旭升1号单一资产管理计划			617,093	617,093	非公开发行	2020.12.09
中国建设银行股份有限公司-汇添富环保行业股票型证券投资基金			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
上海大正投资有限公司			462,820	462,820	非公开发行	2020.12.09
广发证券资管-恒邦财产保险股份有限公司-广发恒邦1号单一资产管理合同			462,820	462,820	非公开发行	2020.12.09
中国工商银行股份有限公司-汇添富红利增长混合型证券投资基金			308,547	308,547	非公开发行	2020.12.09
诺德基金-深圳市恒邦致远定增二号投资合伙企业（有限合伙）-诺德基			308,547	308,547	非公开发行	2020.12.09

金浦江12号单一资产管理计划
徐旭孟			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
太平洋资管-建设银行-太平洋成长精选股票型产品			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远7号私募证券投资基金			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
中国银行股份有限公司-华夏中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
青骊投资管理（上海）有限公司-青骊银鞍私募证券投资基金			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
中国银河投资管理有限公司-银河投资资产配置2号私募基金			308,546	308,546	非公开发行	2020.12.09
中信银行股份有限公司-九泰锐意定增灵活配置混合型证券投资基金			305,492	305,492	非公开发行	2020.12.09
招商证券股份有限公司-九泰泰富定增主题灵活配置混合型证券投资基金			183,295	183,295	非公开发行	2020.12.09
中国工商银行股份有限公司-兴全恒益债券型证券投资基金			154,273	154,273	非公开发行	2020.12.09
九泰基金-攀枝花市产业投资经营有限责任公司-九泰基金-锐远2号单一资产管理计划			128,306	128,306	非公开发行	2020.12.09
中国工商银行股份有限公司-兴全优选进取三个月持有期混合型基金中基金（FOF）			123,419	123,419	非公开发行	2020.12.09
安信证券-杨坚勇-安信证券定臻宝2号单一资产管理计划			123,419	123,419	非公开发行	2020.12.09
广发证券资管-广发银行-广发资管丁增多策略2号集合资产管理计划			92,564	92,564	非公开发行	2020.12.09
安信证券-周道立-安信证券定臻宝1号单一资产管理计划			74,051	74,051	非公开发行	2020.12.09
招商银行股份有限公司-兴全安泰平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）			61,709	61,709	非公开发行	2020.12.09

广发证券资管-龚晨青-广发资管申鑫利9号单一资产管理计划			61,709	61,709	非公开发行	2020.12.09
兴全基金-映山红兴享回报90天人民币理财-兴全-华兴银行2号FOF单一资产管理计划			49,368	49,368	非公开发行	2020.12.09
华夏基金－国元证券股份有限公司－华夏基金－国元1号单一资产管理计划			30,855	30,855	非公开发行	2020.12.09
兴全基金－光大银行－兴全－安信证券多策略1号特定客户资产管理计划			30,855	30,855	非公开发行	2020.12.09
兴证全球基金－兴业银行－兴全－展鸿特定策略1号集合资产管理计划			18,513	18,513	非公开发行	2020.12.09
兴全基金－兴业银行－兴全特定策略52号集合资产管理计划			9,256	9,256	非公开发行	2020.12.09
兴全基金－招商银行－兴全金选5号集合资产管理计划			9,256	9,256	非公开发行	2020.12.09
合计			32,335,686	32,335,686	/	/

注：2020年5月8日，经中国证监会《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]771号）核准，公司非公开发行股票32,335,686股。根据发行结果，最终获配投资者共26家，已于2020年6月9日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股份，具体内容详见2020年6月11日披露于上海证券交易所网站及指定媒体的《非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（2020-052）。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	36,652
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量

宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司	0	129,983,130	29.08	129,983,130	无	0		境内非国有法人
香港旭日实业有限公司	0	102,129,397	22.85	102,129,397	无	0		境外法人
徐旭东	0	77,370,603	17.31	77,370,603	质押	3,400,000		境内自然人
宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）	0	27,853,374	6.23	27,853,374	无	0		其他
湾区产融投资（广州）有限公司	6,170,934	6,170,934	1.38	6,170,934	无	0		未知
安信证券-浦发银行-安信证券定发宝1号集合资产管理计划	2,363,468	2,363,468	0.53	2,363,468	无	0		未知
广州市玄元投资管理有限公司-玄元元定6号私募证券投资基金	2,344,955	2,344,955	0.52	2,344,955	无	0		未知
西藏福聚投资有限公司	2,005,553	2,005,553	0.45	2,005,553	无	0		境内非国有法人
中信建投证券股份有限公司	1,851,280	1,851,280	0.41	1,851,280	无	0		未知
香港中央结算有限公司	714,149	1,736,417	0.39	0	无	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
香港中央结算有限公司		1,736,417			人民币普通股		1,736,417
交通银行股份有限公司-工银瑞信双利债券型证券投资基金		1,000,000			人民币普通股		1,000,000
朱玉萍		706,400			人民币普通股		706,400

招商证券股份有限公司-平安中证新能源汽车产业交易型开放式指数证券投资基金	552,400	人民币普通股	552,400
中国银行股份有限公司-华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金	552,385	人民币普通股	552,385
基本养老保险基金一二零六组合	475,600	人民币普通股	475,600
杨艳妮	470,000	人民币普通股	470,000
陈雪生	453,700	人民币普通股	453,700
招商财富-招商银行-华润信托-华润信托.鑫睿2号单一资金信托计划	219,972	人民币普通股	219,972
中国工商银行股份有限公司-汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF）	215,699	人民币普通股	215,699
上述股东关联关系或一致行动的说明	一、徐旭东与旭晟控股、旭日实业、旭成投资间存在关联关系： 1、徐旭东先生为公司控股股东、实际控制人，直接持有公司股份比例为17.31%； 2、旭晟控股直接持有公司股份比例29.08%，徐旭东先生持有旭晟控股51%的股权，为旭晟控股实际控制人； 3、旭日实业直接持有公司股份比例为22.85%，徐旭东先生持有旭日实业100%的股权，为旭日实业实际控制人； 4、旭成投资为公司高管、核心员工及其亲属的持股平台，直接持有公司股份比例为6.23%，其中徐旭东弟弟徐曦东的配偶丁昭珍女士为旭成投资执行事务合伙人。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司	129,983,130	2020年7月10日		锁定期三年
2	香港旭日实业有限公司	102,129,397	2020年7月10日		锁定期三年
3	徐旭东	77,370,603	2020年7月10日		锁定期三年
4	宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）	27,853,374	2020年7月10日		锁定期三年

5	湾区产融投资（广州）有限公司	6,170,934	2020年12月9日		锁定期六个月
6	安信证券-浦发银行-安信证券定发宝1号集合资产管理计划	2,363,468	2020年12月9日		锁定期六个月
7	广州市玄元投资管理有限公司-玄元元定6号私募证券投资基金	2,344,955	2020年12月9日		锁定期六个月
8	西藏福聚投资有限公司	2,005,553	2020年12月9日		锁定期六个月
9	中信建投证券股份有限公司	1,851,280	2020年12月9日		锁定期六个月
10	安信证券-浦发银行-安信证券定发宝2号集合资产管理计划	1,481,024	2020年12月9日		锁定期六个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		一、徐旭东与旭晟控股、旭日实业、旭成投资间存在关联关系： 1、徐旭东先生为公司控股股东、实际控制人，直接持有公司股份比例为17.31%； 2、旭晟控股直接持有公司股份比例29.08%，徐旭东先生持有旭晟控股51%的股权，为旭晟控股实际控制人； 3、旭日实业直接持有公司股份比例为22.85%，徐旭东先生持有旭日实业100%的股权，为旭日实业实际控制人； 4、旭成投资为公司高管、核心员工及其亲属的持股平台，直接持有公司股份比例为6.23%，其中徐旭东弟弟徐曦东的配偶丁昭珍女士为旭成投资执行事务合伙人。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
沈际存	董事	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年6月11日收到董事沈际存先生的书面辞职报告，因个人原因，沈际存先生辞去公司董事职务，辞职后将不再担任公司其他职务。具体内容详见2020年6月12日披露于上海证券交易所网站及指定媒体的《关于董事辞职的公告》（公告编号：2020-053）。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 宁波旭升汽车技术股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,258,265,946.26	368,412,708.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	251,348,887.67
衍生金融资产
应收票据			117,401.00
应收账款	七、5	317,077,222.56	183,263,762.54
应收款项融资	七、6	2,780,948.77	98,075.50
预付款项	七、7	16,112,092.41	8,150,447.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	1,938,455.54	13,105,761.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	290,264,611.40	297,596,377.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	4,544,288.61	12,234,054.73
流动资产合计		2,142,332,453.22	882,978,588.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	862,434,839.85	746,204,555.09
在建工程	七、22	616,183,963.28	635,472,000.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	271,520,502.16	213,106,369.93
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、29	327,569.24	433,725.56
递延所得税资产

其他非流动资产	七、31	37,403,790.60	18,734,592.09
非流动资产合计		1,787,870,665.13	1,613,951,242.72
资产总计		3,930,203,118.35	2,496,929,831.49
流动负债：
短期借款	七、32	180,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	195,937,365.71	160,166,588.25
应付账款	七、36	223,385,320.39	219,872,084.39
预收款项			62,247,541.98
合同负债	七、38	78,037,230.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	31,170,339.91	32,052,011.35
应交税费	七、40	19,775,640.57	20,849,886.44
其他应付款	七、41	409,907.30	175,298.24
其中：应付利息		67,945.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债			279,952.00
其他流动负债
流动负债合计		728,715,804.55	495,643,362.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	七、46		394,426,790.13
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	59,650,755.35	43,422,854.31
递延所得税负债	七、30	12,780,241.27	10,754,781.05
其他非流动负债
非流动负债合计		72,430,996.62	448,604,425.49
负债合计		801,146,801.17	944,247,788.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	447,038,482.00	400,602,423.00
其他权益工具	七、54		38,158,289.78
其中：优先股
永续债

资本公积	七、55	1,809,107,287.52	385,166,880.06
减：库存股
其他综合收益	七、57	120,731.10	105,117.99
专项储备	七、58	28,114,433.21	24,692,744.56
盈余公积	七、59	99,771,091.40	99,771,091.40
一般风险准备
未分配利润	七、60	744,904,291.95	604,185,496.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,129,056,317.18	1,552,682,043.35
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		3,129,056,317.18	1,552,682,043.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,930,203,118.35	2,496,929,831.49

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:宁波旭升汽车技术股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		1,255,166,463.08	365,719,730.56
交易性金融资产		221,125,383.56
衍生金融资产
应收票据			117,401.00
应收账款	十七、1	317,077,222.56	183,263,762.54
应收款项融资		2,780,948.77	98,075.50
预付款项		48,802,321.90	9,012,188.91
其他应收款	十七、2	1,872,268.61	13,057,262.63
其中：应收利息
应收股利
存货		290,264,611.40	297,596,377.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,086,906.17	11,780,949.84
流动资产合计		2,141,176,126.05	880,645,748.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	5,390,353.00	5,390,353.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产		862,340,353.93	746,101,705.84
在建工程		616,183,963.28	635,472,000.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		271,520,502.16	213,106,369.93
开发支出
商誉
长期待摊费用		257,833.19	348,833.21
递延所得税资产
其他非流动资产		37,403,790.60	18,734,592.09
非流动资产合计		1,793,096,796.16	1,619,153,854.12
资产总计		3,934,272,922.21	2,499,799,602.70
流动负债：
短期借款		100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		275,937,365.71	160,166,588.25
应付账款		164,206,453.84	219,755,184.36
预收款项			62,247,541.98
合同负债		78,037,230.67
应付职工薪酬		31,036,804.49	31,933,180.98
应交税费		19,726,076.32	20,805,723.99
其他应付款		59,082,498.74	107,773.10
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债			279,952.00
其他流动负债
流动负债合计		728,026,429.77	495,295,944.66
非流动负债：
长期借款
应付债券			394,426,790.13
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		59,650,755.35	43,422,854.31
递延所得税负债		12,780,241.27	10,754,781.05
其他非流动负债
非流动负债合计		72,430,996.62	448,604,425.49
负债合计		800,457,426.39	943,900,370.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		447,038,482.00	400,602,423.00
其他权益工具			38,158,289.78
其中：优先股

永续债
资本公积		1,809,107,287.52	385,166,880.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备		28,114,433.21	24,692,744.56
盈余公积		99,771,091.40	99,771,091.40
未分配利润		749,784,201.69	607,507,803.75
所有者权益（或股东权益）合计		3,133,815,495.82	1,555,899,232.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,934,272,922.21	2,499,799,602.70

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		664,351,512.27	503,083,302.90
其中：营业收入	七、61	664,351,512.27	503,083,302.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		497,744,020.49	408,170,322.66
其中：营业成本	七、61	430,110,165.94	337,787,402.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	3,459,896.76	2,287,399.70
销售费用	七、63	10,159,895.30	8,804,753.86
管理费用	七、64	29,132,868.73	27,605,757.02
研发费用	七、65	26,160,936.20	24,114,987.87
财务费用	七、66	-1,279,742.44	7,570,021.81
其中：利息费用		4,812,708.04	9,646,530.20
利息收入		-3,586,269.56	-3,233,883.77
加：其他收益	七、67	7,785,693.35	2,761,623.66
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68		3,126,100.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填

列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	1,348,887.67
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-7,060,089.32	2,981,270.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-2,416,212.49	-2,091,351.37
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73		81,407.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		166,265,770.99	101,772,031.70
加：营业外收入	七、74	61,241.09	303,125.62
减：营业外支出	七、75	500,617.06	641,671.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		165,826,395.02	101,433,485.93
减：所得税费用	七、76	25,107,599.63	16,648,279.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		140,718,795.39	84,785,206.38
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		140,718,795.39	84,785,206.38
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		140,718,795.39	84,785,206.38
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		15,613.11
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		15,613.11
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		15,613.11
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		15,613.11
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		140,734,408.50	84,785,206.38
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		140,734,408.50	84,785,206.38
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.34	0.21
（二）稀释每股收益(元/股)		0.34	0.21

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	十七、4	664,351,512.27	503,083,302.90
减：营业成本	十七、4	430,110,165.94	337,787,402.40
税金及附加		3,431,077.26	2,205,301.44
销售费用		9,966,181.42	8,804,753.86
管理费用		27,502,027.31	27,204,501.70
研发费用		27,428,417.18	24,114,987.87
财务费用		-2,535,159.31	7,570,967.53
其中：利息费用		3,551,463.60	9,646,530.20
利息收入		-3,577,115.37	-3,231,416.56
加：其他收益		7,785,693.35	2,761,623.66
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5		3,126,100.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,125,383.56
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-7,060,089.32	2,981,270.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,416,212.49	-2,091,351.37
资产处置收益（损失以“－”号填列）			81,407.77

二、营业利润（亏损以“－”号填列）		167,883,577.57	102,254,439.56
加：营业外收入		420.00	303,125.62
减：营业外支出		500,000.00	641,671.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		167,383,997.57	101,915,893.79
减：所得税费用		25,107,599.63	16,648,259.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		142,276,397.94	85,267,633.92
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		142,276,397.94	85,267,633.92
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：		142,276,397.94	85,267,633.92
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		565,489,103.41	600,132,171.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		52,549,479.21	57,736,990.15
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	32,089,579.39	17,325,997.88
经营活动现金流入小计		650,128,162.01	675,195,159.38
购买商品、接受劳务支付的现金		381,726,113.04	348,951,508.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		98,267,797.28	88,570,417.59
支付的各项税费		28,041,755.71	13,710,003.96
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	15,269,362.63	19,338,461.98
经营活动现金流出小计		523,305,028.66	470,570,392.10
经营活动产生的现金流量净额		126,823,133.35	204,624,767.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			390,000,000.00
取得投资收益收到的现金			5,110,205.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			185,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	1,250,287.50	6,000,000.00
投资活动现金流入小计		1,250,287.50	401,295,205.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		202,268,387.68	406,411,872.58
投资支付的现金		250,000,000.00	90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78		6,000,000.00
投资活动现金流出小计		452,268,387.68	502,411,872.58
投资活动产生的现金流量净额		-451,018,100.18	-101,116,667.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,037,519,587.43
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		193,738,755.56
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	94,332,496.57
筹资活动现金流入小计		1,325,590,839.56
偿还债务支付的现金		17,512,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		280,216.31	105,985,100.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	93,863,281.13	692,000.00
筹资活动现金流出小计		111,655,497.44	106,677,100.00
筹资活动产生的现金流量净额		1,213,935,342.12	-106,677,100.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,716,131.17	-936,458.20
五、现金及现金等价物净增加额		892,456,506.46	-4,105,458.03
加：期初现金及现金等价物余额		365,373,291.71	385,002,886.50
六、期末现金及现金等价物余额		1,257,829,798.17	380,897,428.47

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		565,489,103.41	600,132,171.35
收到的税费返还		52,549,479.21	57,736,990.15
收到其他与经营活动有关的现金		90,758,359.61	17,323,530.67
经营活动现金流入小计		708,796,942.23	675,192,692.17
购买商品、接受劳务支付的现金		392,233,343.09	349,164,369.06
支付给职工及为职工支付的现金		96,379,734.71	88,570,417.59
支付的各项税费		28,006,101.45	13,166,167.17
支付其他与经营活动有关的现金		17,006,188.81	19,336,490.49
经营活动现金流出小计		533,625,368.06	470,237,444.31
经营活动产生的现金流量净额		175,171,574.17	204,955,247.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			390,000,000.00
取得投资收益收到的现金			5,110,205.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			185,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,250,287.50	6,000,000.00
投资活动现金流入小计		1,250,287.50	401,295,205.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		202,268,387.68	406,411,872.58
投资支付的现金		220,000,000.00	93,752,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			6,001,000.00
投资活动现金流出小计		422,268,387.68	506,165,072.58
投资活动产生的现金流量净额		-421,018,100.18	-104,869,867.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,037,519,587.43
取得借款收到的现金		115,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		94,332,496.57
筹资活动现金流入小计		1,246,852,084.00
偿还债务支付的现金		17,512,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		280,216.31	105,985,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金		93,863,281.13	692,000.00
筹资活动现金流出小计		111,655,497.44	106,677,100.00
筹资活动产生的现金流量净额		1,135,196,586.56	-106,677,100.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,699,940.71	-936,458.20
五、现金及现金等价物净增加额		892,050,001.26	-7,528,177.45
加：期初现金及现金等价物余额		362,680,313.73	384,171,284.17
六、期末现金及现金等价物余额		1,254,730,314.99	376,643,106.72

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06		105,117.99	24,692,744.56	99,771,091.40		604,185,496.56		1,552,682,043.35		1,552,682,043.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06		105,117.99	24,692,744.56	99,771,091.40		604,185,496.56		1,552,682,043.35		1,552,682,043.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46		15,613.11	3,421,688.65			140,718,795.39		1,576,374,273.83		1,576,374,273.83
（一）综合收益总额							15,613.11				140,718,795.39		140,734,408.50		140,734,408.50
（二）所有者投入和减少资本	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46								1,432,218,176.68		1,432,218,176.68
1．所有者投	32,335,686.00				1,004,529,405.67								1,036,865,111.67		1,036,865,091.67

入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

14,100,373.00

-38,158,289.78

419,411,001.79

395,353,065.01

395,353,085.01

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备								3,421,688.65					3,421,688.65		3,421,688.65
1．本期提取								4,471,757.55					4,471,757.55		4,471,757.55
2．本期使用								1,050,068.90					1,050,068.90		1,050,068.90
（六）其他
四、本期期末余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52		120,731.10	28,114,433.21	99,771,091.40		744,904,291.95		3,129,056,317.18		3,129,056,317.18

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	400,600,000.00			38,164,832.32	385,096,000.00			19,738,559.04	78,776,717.95		522,744,760.30		1,445,120,869.61		1,445,120,869.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	400,600,000.00			38,164,832.32	385,096,000.00			19,738,559.04	78,776,717.95		522,744,760.30		1,445,120,869.61		1,445,120,869.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	740.00			-1,999.11	21,164.00			2,801,611.48			-19,370,793.62		-16,549,277.25		-16,549,277.25
（一）综合收益总额											84,785,206.38		84,785,206.38		84,785,206.38

（二）所有者投入和减少资本	740.00			-1,999.11	21,164.00								19,904.89		19,904.89
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	740.00			-1,999.11	21,164.00								19,904.89		19,904.89
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-104,156,000.00		-104,156,000.00		-104,156,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-104,156,000.00		-104,156,000.00		-104,156,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他

（五）专项储备								2,801,611.48					2,801,611.48		2,801,611.48
1．本期提取								3,665,509.14					3,665,509.14		3,665,509.14
2．本期使用								863,897.66					863,897.66		863,897.66
（六）其他
四、本期期末余额	400,600,740.00			38,162,833.21	385,117,164.00			22,540,170.52	78,776,717.95		503,373,966.68		1,428,571,592.36		1,428,571,592.36

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06			24,692,744.56	99,771,091.40	607,507,803.75	1,555,899,232.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06			24,692,744.56	99,771,091.40	607,507,803.75	1,555,899,232.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46			3,421,688.65		142,276,397.94	1,577,916,263.27
（一）综合收益总额										142,276,397.94	142,276,397.94
（二）所有者投入和减少资本	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46						1,432,218,176.68
1．所有者投入的普通股	32,335,686.00				1,004,529,405.67						1,036,865,091.67
2．其他权益工具持有者投入资本	14,100,373.00			-38,158,289.78	419,411,001.79						395,353,085.01
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								3,421,688.65			3,421,688.65
1．本期提取								4,471,757.55			4,471,757.55
2．本期使用								1,050,068.90			1,050,068.90
（六）其他
四、本期期末余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52			28,114,433.21	99,771,091.40	749,784,201.69	3,133,815,495.82

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	400,600,000.00			38,164,832.32	385,096,000.00			19,738,559.04	78,776,717.95	522,714,442.72	1,445,090,552.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	400,600,000.00			38,164,832.32	385,096,000.00			19,738,559.04	78,776,717.95	522,714,442.72	1,445,090,552.03

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	740.00			-1,999.11	21,164.00			2,801,611.48		-18,888,366.08	-16,066,849.71
（一）综合收益总额										85,267,633.92	85,267,633.92
（二）所有者投入和减少资本	740.00			-1,999.11	21,164.00						19,904.89
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	740.00			-1,999.11	21,164.00						19,904.89
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-104,156,000.00	-104,156,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-104,156,000.00	-104,156,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								2,801,611.48			2,801,611.48
1．本期提取								3,665,509.14			3,665,509.14
2．本期使用								863,897.66			863,897.66
（六）其他
四、本期期末余额	400,600,740.00			38,162,833.21	385,117,164.00			22,540,170.52	78,776,717.95	503,826,076.64	1,429,023,702.32

法定代表人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

宁波旭升汽车技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系2015年8月12日经宁波经济技术开发区管理委员会批准，在宁波旭升机械有限公司的基础上整体变更设立，于2015年8月19日在宁波市市场监督管理局登记注册。公司现已取得统一社会信用代码为91330200753254873H的《营业执照》。公司注册地：宁波市北仑区沿山河北路68号。法定代表人：徐旭东。截至2020年6月30日，公司总股本为447,038,482.00股，每股面值人民币1元，其中：有限售条件的流通股份A股369,672,190股；无限售条件的流通股份A股77,366,292股。公司股票于2017年7月10日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。公司下设各生产分厂、机加技术中心、物控中心、压铸技术中心、采购中心、基建中心、设备中心、营销中心、研发中心、模具厂、品保中心、体系管理中心、财务中心、人事行政中心、投资部、信息部等主要职能部门。

本公司属于铝压铸行业。经营范围为：汽车模具及配件、摩托车模具、塑料模具及制品、汽车配件、注塑机配件、机械配件、五金件的研发、制造、加工。主要产品为铝压铸件。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年1-6月份纳入合并范围的子公司共5家，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本财务报告之12、23、29、38等相关说明。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。株式会社旭昇技研采用日元为记账本位币，Xusheng Auto Technology GmbH采用欧元为记账本位币，Xusheng America Auto TechnologyCo.,Ltd采用美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3．企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本财务报告五、21“长期股权投资”或本财务报告

五、10“金融工具”。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1．外币交易业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外

币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。3．外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本财务报告五、38收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本财务报告五、10金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本财务报告五、10金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本财务报告五、38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分：

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：

1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本财务报告五、43（3）“公允价值”。

5．金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本财务报告五、10所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、43(3)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较高的银行
商业承兑汇票组合	承兑人为信用风险较高的企业

具体组合计量预期信用损失的方法：

项 目	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率

项 目	计量预期信用损失的方法
	为0%
应收票据——商业承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

具体组合计量预期信用损失的方法：

项 目	计量预期信用损失的方法
账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	计量预期信用损失的方法
1年以内（含，下同）	5.00%
1-2年	10.00%
2-3年	30.00%
3-4年	50.00%
4-5年	80.00%
5年以上	100.00%

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较低的银行

具体组合计量预期信用损失的方法：

项 目	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
政府保证金组合	以应收政府保证金为信用风险组合确认依据
出口退税组合	以应收出口退税为信用风险组合确认依据
关联方余额组合	以应收合并范围内关联方款项为信用风险组合确认依据

具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	计量预期信用损失的方法
账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——政府保证金	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
其他应收款——出口退税
其他应收款——关联方余额

其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	计量预期信用损失的方法
1年以内（含，下同）	5.00%
1-2年	10.00%
2-3年	30.00%
3-4年	50.00%
4-5年	80.00%
5年以上	100.00%

15. 存货

√适用 □不适用

1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。4．低值易耗品的摊销方法：

低值易耗品按照使用一次转销法进行摊销；包装物按照使用一次转销法进行摊销；模具按照使用次数进行摊销。

5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

6．存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一

揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当

期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1．固定资产确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。2．固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。

3．其他说明

(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。

(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	20	5.00%	4.75%
机器设备	平均年限法	5-10	5.00%	9.5%-19.00%
运输工具	平均年限法	5	5.00%	19.00%
电子及其他设备	平均年限法	3-10	5.00%	9.50%-31.67%

说明：

(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

2．无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目	预计使用寿命依据	期限(年)
土地使用权	土地使用权证登记使用年限	50
其 他	预计受益期限	5

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具

有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本财务报告五、43(3)“公允价值”；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1．股份支付的种类

本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

4．股份支付的会计处理

(1)以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。

5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的优先股、永续债、可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。

1．收入的总确认原则

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公

司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2．本公司收入的具体确认原则

(1)铝制品

1)内销收入确认

在满足以下条件时确认收入：根据客户的销售订单需求，完成相关产品生产，货物发出，经客户确认或签收后确认收入；此时产品销售收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；销售产品的成本能够合理计算。

2)外销收入确认

在满足以下条件时确认收入：根据客户的销售订单需求，完成相关产品生产，货物离厂(仓)、办理出口手续后确认收入；此时产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；出口产品的成本能够合理计算。

(2)模具

根据与客户签订销售合同或订单，模具完工并进行试样、收到与相关模具的产品批量订单后确认收入；此时模具收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；模具的成本能够合理计算。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(2) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(3) 公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(4) 重大会计判断和估计说明

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

3）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

4）非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。8）预计负债本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)，本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。	本次变更经公司二届十六次董事会审议通过。	公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将本年年初合并资产负债表和母公司资产负债表中的预收款项62,247,541.98元调至合同负债

其他说明：

无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	368,412,708.54	368,412,708.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	117,401.00	117,401.00
应收账款	183,263,762.54	183,263,762.54
应收款项融资	98,075.50	98,075.50
预付款项	8,150,447.13	8,150,447.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	13,105,761.73	13,105,761.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	297,596,377.60	297,596,377.60

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	12,234,054.73	12,234,054.73
流动资产合计	882,978,588.77	882,978,588.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	746,204,555.09	746,204,555.09
在建工程	635,472,000.05	635,472,000.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	213,106,369.93	213,106,369.93
开发支出
商誉
长期待摊费用	433,725.56	433,725.56
递延所得税资产
其他非流动资产	18,734,592.09	18,734,592.09
非流动资产合计	1,613,951,242.72	1,613,951,242.72
资产总计	2,496,929,831.49	2,496,929,831.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	160,166,588.25	160,166,588.25
应付账款	219,872,084.39	219,872,084.39
预收款项	62,247,541.98		-62,247,541.98
合同负债		62,247,541.98	62,247,541.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	32,052,011.35	32,052,011.35
应交税费	20,849,886.44	20,849,886.44
其他应付款	175,298.24	175,298.24
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

一年内到期的非流动负债	279,952.00	279,952.00
其他流动负债
流动负债合计	495,643,362.65	495,643,362.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	394,426,790.13	394,426,790.13
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	43,422,854.31	43,422,854.31
递延所得税负债	10,754,781.05	10,754,781.05
其他非流动负债
非流动负债合计	448,604,425.49	448,604,425.49
负债合计	944,247,788.14	944,247,788.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	400,602,423.00	400,602,423.00
其他权益工具	38,158,289.78	38,158,289.78
其中：优先股
永续债
资本公积	385,166,880.06	385,166,880.06
减：库存股
其他综合收益	105,117.99	105,117.99
专项储备	24,692,744.56	24,692,744.56
盈余公积	99,771,091.40	99,771,091.40
一般风险准备
未分配利润	604,185,496.56	604,185,496.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,552,682,043.35	1,552,682,043.35
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	1,552,682,043.35	1,552,682,043.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,496,929,831.49	2,496,929,831.49

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将年初预收款项调至合同负债，未调整上年年末数。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	365,719,730.56	365,719,730.56
交易性金融资产
衍生金融资产

应收票据	117,401.00	117,401.00
应收账款	183,263,762.54	183,263,762.54
应收款项融资	98,075.50	98,075.50
预付款项	9,012,188.91	9,012,188.91
其他应收款	13,057,262.63	13,057,262.63
其中：应收利息
应收股利
存货	297,596,377.60	297,596,377.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,780,949.84	11,780,949.84
流动资产合计	880,645,748.58	880,645,748.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,390,353.00	5,390,353.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	746,101,705.84	746,101,705.84
在建工程	635,472,000.05	635,472,000.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	213,106,369.93	213,106,369.93
开发支出
商誉
长期待摊费用	348,833.21	348,833.21
递延所得税资产
其他非流动资产	18,734,592.09	18,734,592.09
非流动资产合计	1,619,153,854.12	1,619,153,854.12
资产总计	2,499,799,602.70	2,499,799,602.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	160,166,588.25	160,166,588.25
应付账款	219,755,184.36	219,755,184.36
预收款项	62,247,541.98		-62,247,541.98
合同负债		62,247,541.98	62,247,541.98
应付职工薪酬	31,933,180.98	31,933,180.98
应交税费	20,805,723.99	20,805,723.99
其他应付款	107,773.10	107,773.10
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	279,952.00	279,952.00

其他流动负债
流动负债合计	495,295,944.66	495,295,944.66
非流动负债：
长期借款
应付债券	394,426,790.13	394,426,790.13
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	43,422,854.31	43,422,854.31
递延所得税负债	10,754,781.05	10,754,781.05
其他非流动负债
非流动负债合计	448,604,425.49	448,604,425.49
负债合计	943,900,370.15	943,900,370.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	400,602,423.00	400,602,423.00
其他权益工具	38,158,289.78	38,158,289.78
其中：优先股
永续债
资本公积	385,166,880.06	385,166,880.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备	24,692,744.56	24,692,744.56
盈余公积	99,771,091.40	99,771,091.40
未分配利润	607,507,803.75	607,507,803.75
所有者权益（或股东权益）合计	1,555,899,232.55	1,555,899,232.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,499,799,602.70	2,499,799,602.70

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将年初预收款项调至合同负债，未调整上年年末数。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	按6%、13%等税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为5%-13%。
消费税

营业税
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应缴流转税税额	15%-30.86%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15%
宁波旭升汽车零部件有限公司	20%
宁波旭升铝镁铸业有限公司	20%
株式会社旭昇技研	30.86%
Xusheng Auto Technology GmbH	30%
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd	21%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室备案复函(国科火字〔2019〕8号)、宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2018年度高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2019〕1号)，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2018-2020年度。根据上述相关规定，本期公司企业所得税减按15.00%的税率计缴。

2.根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述相关规定，宁波旭升汽车零部件有限公司、宁波旭升铝镁铸业有限公司本期应纳税所得额低于100.00万元，其企业所得税减按20.00%的税率计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	18,198.95	34,997.48
银行存款	1,258,247,747.31	368,377,711.06
其他货币资金
合计	1,258,265,946.26	368,412,708.54
其中：存放在境外的款项总额	2,214,978.49	1,983,590.19

其他说明：

1.银行存款包括计提的定期存款利息，期初、期末金额分别为3,039,416.83元、1,865,850.24元。

2.外币货币资金明细情况详见本财务报告七、82“外币货币性项目”。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	251,348,887.67
其中：
现金管理产品	251,348,887.67
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	251,348,887.67

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据		117,401.00
合计		117,401.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备						123,580.00	100.00	6,179.00	5.00	117,401.00
其中：
合计		/		/		123,580.00	/	6,179.00	/	117,401.00

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计得坏账准备	6,179.00	-6,179.00
合计	6,179.00	-6,179.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	332,561,503.83
1至2年	1,097,473.19
2至3年	216,658.30
3年以上
3至4年	8,814.49
4至5年
5年以上
合计	333,884,449.81

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	333,884,449.81	100	16,807,227.25	5.03	317,077,222.56	192,978,110.55	100.00	9,714,348.01	5.03	183,263,762.54
其中：
合计	333,884,449.81	/	16,807,227.25	/	317,077,222.56	192,978,110.55	/	9,714,348.01	/	183,263,762.54

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	333,884,449.81	16,807,227.25	5.03
合计	333,884,449.81	16,807,227.25	5.03

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

账 龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	332,561,503.83	16,628,075.19	5.00
1-2年	1,097,473.19	109,747.32	10.00
2-3年	216,658.30	64,997.49	30.00
3-4年	8,814.49	4,407.25	50.00
小 计	333,884,449.81	16,807,227.25	5.03

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	9,714,348.01	7,092,879.24				16,807,227.25
合计	9,714,348.01	7,092,879.24				16,807,227.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	账 龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
(1) Tesla,Inc	172,006,864.75	1年以内	51.52	8,600,343.24
(2) 采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司	27,172,368.63	1年以内	8.14	1,358,618.43
(3) 海天塑机集团有限公司	15,353,945.71	1年以内	4.60	767,697.29
(4) 宁德时代新能源科技股份有限公司	12,222,373.71	1年以内	3.66	611,118.69
(5) ZF FRIEDRICHSHAFEN AG	10,039,518.89	1年以内	3.01	501,975.94
小 计	236,795,071.69		70.92	11,839,753.59

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,780,948.77	98,075.50
合计	2,780,948.77	98,075.50

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

项 目	期初数	本期成本变动	本期公允价值变动	期末数
银行承兑汇票	98,075.50	2,682,873.27		2,780,948.77

续上表：

项 目	期初成本	期末成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票	98,075.50	2,780,948.77

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	14,029,409.70	87.07	6,883,184.55	84.45
1至2年	2,082,682.71	12.93	1,267,262.58	15.55
2至3年
3年以上
合计	16,112,092.41	100	8,150,447.13	100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末数	账 龄	占预付款项期末余额合计数的比例(%)	未结算原因
(1)台州市铭仁自动化设备有限公司	3,483,800.00	[注1]	21.62	预付工装夹具款
(2)苏州科联盈自动化系统有限公司	2,980,500.00	1年以内	18.50	预付工装夹具款
(3)肖弗勒模具工程（上海）有限公司	1,874,670.00	1年以内	11.64	预付材料款
(4)无锡派申特智能科技有限公司	1,524,200.00	1年以内	9.46	预付工装夹具款
(5)苏州泰因姆自动化系统有限公司	1,221,500.00	[注2]	7.58	预付工装夹具款
小 计	11,084,670.00		68.80

[注1]：其中1年以内金额为3,087,415.49元，1-2年金额为396,384.51元。[注2]：其中1年以内金额为197,500.00元，1-2年金额为1,024,000.00 元。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,938,455.54	13,105,761.73
合计	1,938,455.54	13,105,761.73

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,863,534.88
1至2年	97,378.34
2至3年	7,600.00
3年以上
3至4年
4至5年	8,000.00
5年以上
合计	1,976,513.22

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税	1,454,206.24	10,803,165.29
政府保证金		1,250,287.50
押 金	15,600.00	565,425.12
暂支款	506,706.98	551,491.57
合计	1,976,513.22	13,170,369.48

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	64,607.75			64,607.75
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-26,550.07			-26,550.07
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	38,057.68			38,057.68

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	64,607.75	-26,550.07				38,057.68
合计	64,607.75	-26,550.07				38,057.68

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
(1)国家金库宁波市开发区支库	出口退税	1,454,206.24	1年以内	73.57
(2) 刘丽桐	暂支款	85,227.96	1年以内	4.31	4,261.40
(3) 孔令波	暂支款	40,109.33	1年以内	2.03	2,005.47
(4) 赵嘉	暂支款	40,000.00	1年以内	2.02	2,000.00
(5) 胡凯勇	暂支款	36,000.00	1年以内	1.82	1,800.00
合计	/	1,655,543.53	/	83.75	10,066.87

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	38,483,925.55		38,483,925.55	33,092,048.73		33,092,048.73
在产品	141,849,579.81		141,849,579.81	130,193,912.48		130,193,912.48
库存商品	75,861,619.01	5,654,744.05	70,206,874.96	112,855,751.71	7,242,416.07	105,613,335.64
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	39,724,231.08		39,724,231.08	28,697,080.75		28,697,080.75
合计	295,919,355.45	5,654,744.05	290,264,611.40	304,838,793.67	7,242,416.07	297,596,377.60

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	7,242,416.07	2,416,212.49		4,003,884.51		5,654,744.05

周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	7,242,416.07	2,416,212.49		4,003,884.51		5,654,744.05

[注]：本期计提、转回情况说明

类 别	确定可变现净值 的具体依据	本期转回 货跌价准备的原因	本期转销 存货跌价准备的原因
库存商品	估计售价或合同价格减去估计的销售费用和相关税费后的金额		实现销售

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税留抵税额	453,093.85	7,746,423.99
预付设备增值税	4,086,906.16	3,257,837.20
预付中介费		613,806.00
待抵扣进项税额		149,041.33
其 他	4,288.60	466,946.21
合计	4,544,288.61	12,234,054.73

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	862,434,839.85	746,204,555.09
固定资产清理
合计	862,434,839.85	746,204,555.09

其他说明：

无固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	226,625,609.49	720,300,079.31	21,205,257.99	17,379,933.65	985,510,880.44
2.本期增加金额	124,227,426.50	32,491,148.68	3,533,079.65	312,118.95	160,563,773.78
（1）购置		5,927,567.13	3,533,079.65	312,118.95	9,772,765.73
（2）在建工程转入	124,227,426.50	26,563,581.55	0.00	0.00	150,791,008.05
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	350,853,035.99	752,791,227.99	24,738,337.64	17,692,052.60	1,146,074,654.22
二、累计折旧
1.期初余额	36,673,536.35	179,935,416.78	12,543,969.87	10,153,402.35	239,306,325.35
2.本期增加金额	7,030,348.47	34,032,121.76	1,332,174.33	1,938,844.46	44,333,489.02
（1）计提	7,030,348.47	34,032,121.76	1,332,174.33	1,938,844.46	44,333,489.02
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	43,703,884.82	213,967,538.54	13,876,144.20	12,092,246.81	283,639,814.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	307,149,151.17	538,823,689.45	10,862,193.44	5,599,805.79	862,434,839.85
2.期初账面价值	189,952,073.14	540,364,662.53	8,661,288.12	7,226,531.30	746,204,555.09

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	616,183,963.28	635,472,000.05
工程物资
合计	616,183,963.28	635,472,000.05

其他说明：

无在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
六厂房建造工程	17,985,412.65		17,985,412.65	124,623,967.55		124,623,967.55
五厂厂房建造工程	68,170,480.30		68,170,480.30	27,588,345.81		27,588,345.81
设备安装工程	530,028,070.33		530,028,070.33	483,259,686.69		483,259,686.69
合计	616,183,963.28		616,183,963.28	635,472,000.05		635,472,000.05

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
六厂厂房建造工程	103,160,000.00	124,623,967.55	17,588,871.60	124,227,426.50		17,985,412.65	137.86	96.66%	3,352,376.94			自有资金与募集资金
五厂厂房建造工程	220,000,000.00	27,588,345.81	40,582,134.49			68,170,480.30	30.99	30.99%				自有资金与募集资金
设备安装工程		483,259,686.69	73,331,965.19	26,563,581.55		530,028,070.33						自有资金与募集资金
合计	323,160,000.00	635,472,000.05	131,502,971.28	150,791,008.05		616,183,963.28	/	/	3,352,376.94		/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	214,281,141.16			15,292,151.15	229,573,292.31
2.本期增加金额	59,776,050.00			2,732,504.68	62,508,554.68
(1)购置	59,776,050.00			2,732,504.68	62,508,554.68
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	274,057,191.16			18,024,655.83	292,081,846.99
二、累计摊销
1.期初余额	11,691,621.07			4,775,301.31	16,466,922.38
2.本期增加金额	2,438,264.33			1,656,158.12	4,094,422.45
（1）计提	2,438,264.33			1,656,158.12	4,094,422.45
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	14,129,885.40			6,431,459.43	20,561,344.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	259,927,305.76			11,593,196.40	271,520,502.16

2.期初账面价值

202,589,520.09

10,516,849.84

213,106,369.93

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
绿化费	433,725.56		106,156.32		327,569.24
合计	433,725.56		106,156.32		327,569.24

其他说明：

无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	22,497,362.91	3,374,604.44	17,024,945.61	2,553,741.84
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
政府补助	59,650,755.35	8,947,613.30	43,422,854.31	6,513,428.15
合计	82,148,118.26	12,322,217.74	60,447,799.92	9,067,169.99

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	1,125,383.56	168,807.53
单位价值500万以下设备、器具折旧一次性扣除	166,224,343.20	24,933,651.48	132,146,340.30	19,821,951.04
合计	167,349,726.76	25,102,459.01	132,146,340.30	19,821,951.04

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	12,322,217.74		9,067,169.99
递延所得税负债	12,322,217.74	12,780,241.27	9,067,169.99	10,754,781.05

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异		2,605.22
可抵扣亏损	4,907,784.94	3,350,182.39
合计	4,907,784.94	3,352,787.6

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024	2,717,766.10	3,350,182.39
2025	2,190,018.84
合计	4,907,784.94	3,350,182.39	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备款	35,212,792.67		35,212,792.67	14,159,461.96		14,159,461.96
预付软件款	2,190,997.93		2,190,997.93	2,490,380.13		2,490,380.13
预付工程款				2,084,750.00		2,084,750.00
合计	37,403,790.60		37,403,790.60	18,734,592.09		18,734,592.09

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	100,000,000.00
保证借款
信用借款
应付票据贴现借款	80,000,000.00
合计	180,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	195,937,365.71	160,166,588.25
合计	195,937,365.71	160,166,588.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	211,457,245.80	216,689,418.90
1-2 年	11,153,112.22	2,450,333.61
2-3 年	151,329.65	110,237.62
3-4 年	188,022.06	186,483.60
4-5 年	13,844.00	13,844.00
5年以上	421,766.66	421,766.66
合计	223,385,320.39	219,872,084.39

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	54,670,635.77	42,267,149.17
1-2 年	8,586,880.88	19,788,458.50
2-3 年	14,754,124.49	166,344.78
3-4 年	25,589.53	25,589.53
4-5 年
合计	78,037,230.67	62,247,541.98

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	32,043,917.44	94,111,437.46	95,480,869.69	30,674,485.21
二、离职后福利-设定提存计划	8,093.91	2,784,881.74	2,297,120.95	495,854.70
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	32,052,011.35	96,896,319.20	97,777,990.64	31,170,339.91

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	22,175,844.62	80,383,855.87	83,513,342.53	19,046,357.96
二、职工福利费		5,972,731.43	5,972,731.43
三、社会保险费	6,413.71	1,541,407.36	1,431,158.37	116,662.70
其中：医疗保险费	6,112.96	1,390,918.48	1,280,368.74	116,662.70
工伤保险费		148,198.60	148,198.60
生育保险费	300.75	2,290.28	2,591.03
四、住房公积金		3,383,425.00	3,383,425.00
五、工会经费和职工教育经费	9,861,659.11	2,830,017.80	1,180,212.36	11,511,464.55
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	32,043,917.44	94,111,437.46	95,480,869.69	30,674,485.21

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	8,093.91	2,690,753.24	2,232,196.35	466,650.80
2、失业保险费		94,128.50	64,924.60	29,203.90
3、企业年金缴费
合计	8,093.91	2,784,881.74	2,297,120.95	495,854.70

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税
消费税
营业税
企业所得税	16,303,007.11	16,485,176.67
个人所得税	215,825.16	261,245.37
城市维护建设税	370,429.71

房产税	1,553,792.46	2,585,828.93
城镇土地使用税	814,632.86	1,357,979.00
印花税	45,520.60	126,029.80
残疾人保障金	207,840.02	33,626.67
教育费附加	158,755.59
地方教育附加	105,837.06
合计	19,775,640.57	20,849,886.44

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	67,945.21
应付股利
其他应付款	341,962.09	175,298.24
合计	409,907.30	175,298.24

其他说明：

无应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	67,945.21
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	67,945.21

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非公开发行费用	141,509.44
其他	200,452.65	175,298.24
合计	341,962.09	175,298.24

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
可转债利息		279,952.00
合计		279,952.00

其他说明：

无

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
债券面值		419,928,000.00
利息调整		-25,501,209.87
合计		394,426,790.13

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
旭升转债	100.00	2018.12.11	6年	420,000,000.00	394,426,790.13		405,821.55	2,886,307.39	397,313,097.52
合计	/	/	/	420,000,000.00	394,426,790.13		405,821.55	2,886,307.39	397,313,097.52

因公司股票自2019年12月16日至2020年2月4日连续三十个交易日内有十五个交易日收盘价格不低于本公司“旭升转债（113522）”（以下简称“旭升转债”）当期转股价格（29.60元/股）的130%，根据《宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）的约定，已触发可转债的赎回条款。

2020年2月4日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于提前赎回“旭升转债”的议案》，决定行使“旭升转债”的提前赎回权，对赎回登记日登记在册的“旭升转债”全部赎回。本期共有面值人民币417,416,000.00元“旭升转债”（其债券负债成分的公允价值为394,936,379.37元，对应的权益工具公允价值为37,930,027.74元）已转换为公司股票，本期累计转股数量为14,100,373股，实际赎回“旭升转债”面值人民币2,512,000元（其债券负债成分的公允价值为2,376,718.15元，对应的权益工具公允价值为228,262.04元）。自2020年2月28日起，“旭升转债”（证券代码：113522）、“旭升转股”（证券代码：191522）在上海证券交易所摘牌。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

根据《宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”） 的约定，本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止， 即本次可转债转股的起止日期为 2019 年5月 28 日至 2024 年 11 月 21 日。 本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 29.86 元/股，根据《募集说明书》约定，旭升转债在发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。 2019 年 5 月 17 日，公司因派发2018 年度现金股利， 依据上述规则调整可转换公司债券转股价格至 29.60 元/股。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	43,422,854.31	19,327,000.00	3,099,098.96	59,650,755.35	与资产相关政府补助
合计	43,422,854.31	19,327,000.00	3,099,098.96	59,650,755.35	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
（1）技术改造专项补助	1,210,714.35			121,071.42		1,089,642.93	与资产相关
（2）工业投资区级项目新开工补助	4,438,796.73			310,831.92		4,127,964.81	与资产相关
（3）工业投资区级项目新开工补助尾款	9,315,176.96			652,306.14		8,662,870.82	与资产相关
（4）信息化提升项目补助	487,102.61			84,414.18		402,688.43	与资产相关
（5）单项冠军示范企业技术改造项目补助	8,131,805.56			473,560.62		7,658,244.94	与资产相关
（6）宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助	3,961,864.37			76,271.26	1,000,000.00	2,885,593.11	与资产相关
（7）工业投资区级项目新开工补助	2,130,780.39			130,483.44		2,000,296.95	与资产相关
（8）技术改造区级项目补助	3,469,185.38			212,443.86		3,256,741.52	与资产相关
（9）新能源汽车高端零部件产业项目补助	10,000,000.00					10,000,000.00	与资产相关
（10）信息化提升项目补助	277,427.96			37,716.12		239,711.84	与资产相关
（11）数字化车间建设项目补贴收入		19,327,000.00				19,327,000.00	与资产相关
合计	43,422,854.31	19,327,000.00		2,099,098.96	1,000,000.00	59,650,755.35

其他说明：

√适用 □不适用

(1)技术改造专项补助：根据宁波市经济技术和信息化委员会发布的《关于公布2015年度宁波市竣工技术改造专项项目(第一批)、完成年度投资自动化(智能化)成套装备培育试点项目的通知》(甬经信技改[2015]103号)以及宁波市财政局发布的《关于下达2015年度工业和信息产业专项资金(第一批)的通知》(甬财政发(2015)321号)，2015年公司收到技术改造专项补助2,260,000.00元。自2015年9月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(2)工业投资区级项目新开工补助：根据宁波市北仑区经济和信息化局和宁波市北仑区财政局发布的《关于预拨2017年度第一批宁波市工业投资(技术改造)区级项目新开工补助资金(“中国制造2025”专项)的通知》(仑经信[2017]49号)，2017年公司收到技术改造项目开工补助5,721,900.00元。自2017年12月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(3)工业投资区级项目新开工补助尾款：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局发布的《关于兑现宁波市2017年度工业投资（技术改造）第一、二批区级部分竣工项目补助资金的通知》(仑经信[2018]55号)，2018年公司收到技术改造项目开工补助尾款11,054,660.00元。自2018年9月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(4)信息化提升项目补助：根据宁波市经济和信息化委员会发布的《宁波市经济和信息化委员会关于公布2017年度宁波市企业信息化提升项目的通知》（甬经信科技[2018]233号），2018年公司收到2017年度宁波市企业信息化提升项目补助670,000.00元。自2018年12月起，公司按无形资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(5)单项冠军示范企业技术改造项目补助：根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化委员会发布的《关于对2018年度预拨的第四批工业和信息化产业发展专项资金开展第三次清算的通知》（甬财政发[2018]1071号），2019年公司收到单项冠军示范企业技术改造项目补助9,000,000.00元。自2019年2月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(6)宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助：根据宁波市财政局、宁波市科学技术局发布的《关于下达宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费计划的通知》（甬财政发[2019]1045号），2019年公司收到宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助4,000,000.00元。自2019年12月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。根据公司与中国兵器科学研究院宁波分院签订的《项目合作协议》，公司本期转付其100万元项目补贴经费。

(7)工业投资区级项目新开工补助：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局发布的《关于预拨2018年度宁波市工业投资区级项目新开工补助资金的通知》（仓经信[2018]76号），2019年公司收到工业投资区级项目新开工补助2,370,000.00元。自2019年2月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(8)技术改造区级项目补助：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局发布的《关于对象宁波市2018年度工业投资区级项目资金补助（第一批）的通知》（仓经信[2019]39号），2019年公司收到技术改造区级项目补助3,540,000.00元。自2019年11月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(9)新能源汽车高端零部件产业项目补助：根据宁波经济技术开发区管理委员会发布的《宁波经济技术开发区管理委员会文件承办单》，2019年公司收到新能源汽车高端零部件产业项目补助10,000,000.00元（补助汽车轻量化零部件制造及总部中心项目），待项目完工验收后，根据资产使用期限摊销计入损益。

(10)信息化提升项目补助：根据宁波市经济和信息化局发布的《宁波市经济和信息化局关于公布2018年度宁波市企业信息化提升项目的通知》(甬经信产数[2019]123号)，2019年公司收到信息化提升项目补助290,000.00元。自2019年11月起，公司按无形资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

（11）根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局发布的《关于提前下达2020年第一批工业和信息化发展专项资金（“中国制造2025”专项）的通知》（甬财政发[2019]1266号 )，公司2020

年收到2019年宁波市工业投资（技术改造）市级竣工项目补助款19,327,000.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年递延收益。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	400,602,423.00	32,335,686.00			14,100,373.00	46,436,059.00	447,038,482.00

其他说明：

本期共有面值人民币417,416,000.00元“旭升转债”（其债券负债成分的公允价值为394,936,379.37元，对应的权益工具公允价值为37,930,027.74元）已转换为公司股票，转股数量为14,100,373股；实际赎回“旭升转债”面值人民币2,512,000元（其债券负债成分的公允价值为2,376,718.15元，对应的权益工具公允价值为228,262.04元），本期可转债转股增加公司股本14,100,373元，增加资本公积419,411,001.79元；

本期公司非公开发行股份募集资金1,047,999,583,26元，扣除发行费用11,134,491.59元后，募集资金净额1,036,865,091.67元，其中增加股本32,335,686元，增加资本公积1,004,529,405.67元。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

详见本财务报告七、53“股本”之说明。其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券	419,928,000.00	38,158,289.78			419,928,000.00	38,158,289.78
合计	419,928,000.00	38,158,289.78			419,928,000.00	38,158,289.78

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	385,166,880.06	1,423,940,407.46		1,809,107,287.52
其他资本公积
合计	385,166,880.06	1,423,940,407.46		1,809,107,287.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

详见本财务报告七、53“股本”之说明。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	105,117.99	15,613.11				15,613.11		120,731.10
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表	105,117.99	15,613.11				15,613.11		120,731.10

折算差额
其他综合收益合计	105,117.99	15,613.11				15,613.11		120,731.10

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	24,692,744.56	4,471,757.55	1,050,068.90	28,114,433.21
合计	24,692,744.56	4,471,757.55	1,050,068.90	28,114,433.21

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔 2012〕16 号)和财政部《关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》 (财会[2009]8 号)要求，公司 2020年1-6月份计提安全生产费 4,471,757.55 元，实际使用安全生产费为 1,050,068.90 元。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	99,771,091.40			99,771,091.40
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	99,771,091.40			99,771,091.40

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	604,185,496.56	522,744,760.30
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	604,185,496.56	522,744,760.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润	140,718,795.39	206,591,109.71
减：提取法定盈余公积		20,994,373.45
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		104,156,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	744,904,291.95	604,185,496.56

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	660,823,879.98	430,101,186.19	499,433,035.38	337,783,726.57
其他业务	3,527,632.29	8,979.75	3,650,267.52	3,675.83
合计	664,351,512.27	430,110,165.94	503,083,302.90	337,787,402.40

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	459,890.42	93,029.96
教育费附加	197,095.90	39,869.98
资源税
房产税	1,553,792.46	1,258,245.06
土地使用税	814,632.86	648,256.60
车船使用税	26,358.45	15,015.12
印花税	276,729.40	206,403.00
地方教育附加	131,397.27	26,579.98
合计	3,459,896.76	2,287,399.70

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,016,362.26	1,818,003.98
运输费	3,382,133.96	2,405,675.13
出口代理服务费	1,814,283.30	1,624,699.93
业务招待费	100,915.17	414,023.41
办公差旅费	534,202.84	570,427.25
仓储费	352,324.80	131,510.64
其 他	959,672.97	1,840,413.52
合计	10,159,895.30	8,804,753.86

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	15,481,917.07	15,067,319.03
折旧及摊销	6,349,438.78	6,057,254.89
业务招待费	1,888,239.60	1,609,347.98
咨询服务费	2,014,840.73	1,291,422.52
差旅费	98,969.46	443,214.34
办公费	621,166.02	475,624.66
其 他	2,678,297.07	2,661,573.60
合计	29,132,868.73	27,605,757.02

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	15,328,570.07	14,229,840.28
物料消耗	4,583,817.61	6,084,842.55
折旧及摊销	6,042,866.73	3,652,975.11
其他	205,681.79	147,329.93
合计	26,160,936.20	24,114,987.87

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,812,708.04	9,646,530.20
利息收入	-3,586,269.56	-3,233,883.77
汇兑损益	-2,699,940.71	936,458.20
其他	193,759.79	220,917.18

合计

-1,279,742.44

7,570,021.81

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
递延收益[注1]	2,099,098.96	1,168,623.66
2018年研发投入后补贴（仑科 2019年7号科技局）		483,000.00
一季度北仑区工业增产扩能奖励	450,000.00	1,000,000.00
压铸工艺产业化应用项目综合贡献补助		110,000.00
国家单项冠军奖励	3,000,000.00
人才奖励	1,000,000.00
人才培育升级奖励	500,000.00
企业稳岗返还补助	275,094.00
代扣代缴税款手续费返还	296,100.39
2019年度“创客中国”大赛专项资金	75,200.00
企业接受学生顶岗实习补助	40,200.00
2018年度北仑区引智项目配套扶持资金补助	50,000.00
合计	7,785,693.35	2,761,623.66

其他说明：

[注1]本期从递延收益转入其他收益的政府补助情况详见本财务报告七、 51“递延收益” 之说明。[注 2]本期计入其他收益的政府补助情况见本财务报告七、 84“ 政府补助” 之说明。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		3,126,100.88
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计		3,126,100.88

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,348,887.67
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	1,348,887.67

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-7,092,879.24	3,004,735.19
其他应收款坏账损失	26,610.92	-23,464.67
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收票据坏账损失	6,179.00
合计	-7,060,089.32	2,981,270.52

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-2,416,212.49	-2,091,351.37
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失

十二、其他
合计	-2,416,212.49	-2,091,351.37

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处理收益		81,407.77
合计		81,407.77

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	61,241.09	303,125.62	61,241.09
合计	61,241.09	303,125.62	61,241.09

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失

债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	500,000.00	630,000.00	500,000.00
其他	617.06	11,671.39	617.06
合计	500,617.06	641,671.39	500,617.06

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	23,082,139.41	19.68
递延所得税费用	2,025,460.22	16,648,259.87
合计	25,107,599.63	16,648,279.55

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	165,826,395.02
按法定/适用税率计算的所得税费用	24,873,959.25
子公司适用不同税率的影响	15,045.18
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-109,907.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	328,502.83
所得税费用	25,107,599.63

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到政府补助	25,013,594.39	12,963,000.00
收到的利息收入	6,189,538.30	3,233,883.77

其他	886,446.70	1,129,114.11
合计	32,089,579.39	17,325,997.88

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现的期间费用	12,630,575.32	18,161,787.97
其他	2,638,787.31	1,176,674.01
合计	15,269,362.63	19,338,461.98

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回土地投标保证金		6,000,000.00
收回项目建设履约保证金	1,250,287.50
合计	1,250,287.50	6,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付土地投标保证金		6,000,000.00
合计		6,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回可转债赎回保证金	94,332,496.57
合计	94,332,496.57

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付可转债中介费		692,000.00

支付非公开发行股票发行费用	30,505.36
支付可转债赎回保证金	93,832,775.77
合计	93,863,281.13	692,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	140,718,795.39	84,785,206.38
加：资产减值准备	2,416,212.49	2,091,351.37
信用减值损失	7,060,089.32	-2,981,270.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	44,333,489.02	37,517,175.30
使用权资产摊销
无形资产摊销	4,094,422.45	3,526,321.34
长期待摊费用摊销	106,156.32	91,000.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-81,407.77
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,348,887.67
财务费用（收益以“－”号填列）	851,522.89	10,582,988.40
投资损失（收益以“－”号填列）		-3,126,100.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,025,460.22	16,648,259.87
存货的减少（增加以“－”号填列）	4,915,553.71	-16,690,977.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-148,091,737.71	113,613,869.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	69,742,056.92	-41,351,647.77
其他
经营活动产生的现金流量净额	126,823,133.35	204,624,767.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,257,829,798.17	380,897,428.47
减：现金的期初余额	365,373,291.71	385,002,886.50

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	892,456,506.46	-4,105,458.03

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,257,829,798.17	365,373,291.71
其中：库存现金	18,198.95	34,997.48
可随时用于支付的银行存款	1,257,811,599.22	365,338,294.23
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,257,829,798.17	365,373,291.71
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

[注]现金流量表补充资料的说明：

2020年6月末现金流量表中现金为1,256,400,096.02元，2020年6月末资产负债表货币资金为1,258,265,946.26元，差额1,865,850.24元，系现金流量表期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的定期存款利息1,865,850.24元；2020年期初现金流量表中现金为365,373,291.71元，2019年期末资产负债表中货币资金为368,412,708.54元，差额3,039,416.83元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的定期存款利息 3,039,416.83 元。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	105,960,621.39	抵押借款
无形资产	85,608,156.02	抵押借款

合计

191,568,777.41

/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	27,670,872.70	7.0795	195,895,943.28
欧元	3,564,012.93	7.9610	28,373,106.94
英镑	303,806.62	8.7144	2,647,492.41
日元	18,403,102.32	0.0658	1,210,924.13
应收账款
其中：美元	2,519,851.22	7.0795	17,839,286.71
欧元	1,697,268.05	7.9610	13,511,950.95
英镑	46,092.25	8.7144	401,666.30
应付账款
其中：美元	615,016.49	7.0795	4,354,009.24
欧元	1,296,518.11	7.9610	10,321,580.67
日元	302,420,000.00	0.0658	19,899,236.00
其他应收款
其中：欧元	2,730.00	7.961	21,733.53
日元	731,210.00	0.0658	48,113.62
其他应付款
其中：日元	467,521.00	0.0658	30,762.88
美元	5,000.00	7.0795	35,397.50

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

名 称	主要经营地	记账本位币	选择依据
株式会社旭昇技研	日 本	日 元	根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
Xusheng Auto Technology GmbH	德 国	欧 元	根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd	美 国	美 元	根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
(1) 数字化车间建设项目开工补助	19,327,000.00	递延收益
(2) 国家单项冠军奖励	3,000,000.00	其他收益	3,000,000.00
(3) 人才培育升级奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
(4) 代扣代缴税款手续费返还	296,100.39	其他收益	296,100.39
(5) 2019年度“创客中国”大赛专项资金	75,200.00	其他收益	75,200.00
(6) 人才奖励	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
(7) 企业接受学生顶岗实习补助	40,200.00	其他收益	40,200.00
(8) 2018年度北仑区引智项目配套扶持资金补助	50,000.00	其他收益	50,000.00
(9) 2020年第一季度北仑区工业增产扩能奖励	450,000.00	其他收益	450,000.00
(10) 企业稳岗返还补助	275,094.00	其他收益	275,094.00
合计	25,013,594.39		5,686,594.39

其他说明

（1）根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局发布的《关于提前下达2020年第一批工业和信息化发展专项资金（“中国制造2025”专项）的通知》（甬财政发[2019]1266号 )，公司2020年收到2019年宁波市工业投资（技术改造）市级竣工项目补助款19,327,000.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年递延收益。

（2）根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局发布的《关于提前下达2020年第一批工业和信息化发展专项资金（“中国制造2025”专项）的通知》（甬财政发[2019]1266号 )，公司2020年收到2019年度国家级单项冠军企业补助3,000,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（3）根据宁波市财政局、宁波市人力资源和社会保障局发布的《关于下达宁波市第一批本土人才培养升级奖励经费的通知》（甬财政发[2019]1074号 )，公司2019年收到人才培育升级奖励500,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（4）根据《国家税务总局关于发布《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》的公告》（国家税务总局公告2018年第61号）第十七条规定，公司2020年收到代扣代缴手续费296,100.39元（不含税），系与收益相关的政府补助，且于公司日常活动相关，已全部计入2020年其他收益。

（5）根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局发布的《关于清算下达2019年度“创客中国”大赛专项资金的通知》（甬财政发[2020]146号 )，公司2020年收到2019年创客中国大赛专项资金补助75,200.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（6）根据中国共产党宁波市北仑区委员会出具的证明，公司2020年收到北仑区委人才办拨付人才奖励经费1,000,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（7）根据宁波市人力资源和社会保障局、宁波市财政局发布的《关于企业复工复产期间招工补助等有关问题的通知》(甬人社发[2020]10号)，公司2020年收到企业接受学生顶岗实习补助40,200.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（8）根据宁波市北仑区科技局、宁波市北仑区财政局发布的《关于下达2018年度北仑区引智项目配套扶持资金的通知》（仑科[2020]19号 )，公司2020年收到2018年度北仑区引智项目配套扶持补助50000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（9）根据《2020年第一季度北仑区工业增产扩能奖励政策》（仑经信[2020]19号)文件，经宁波市北仑区财政局、宁波市北仑区经济和信息化局联合审定，公司2020年收到一季度工业增产扩能奖励资金450,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

（10）根据宁波市人民政府发布的《宁波市人民政府关于打赢疫情防控阻击战帮扶中小企业共渡难关的十八条意见》（甬政发[2020]2号 )，公司2020年收到企业稳岗返还补助275,094.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2020年其他收益。

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
宁波旭升汽车零部件有限公司	宁波	宁波	制造业	100		直接设立
宁波旭升铝镁铸业有限公司	宁波	宁波	制造业	100		直接设立
株式会社旭昇技研	日本	日本	研发、设计及进出口	100		直接设立
Xusheng Auto Technology GmbH	德国	德国	设计、销售、物流和服务	100		直接设立
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd	美国	美国	设计、销售、物流和服务	100		直接设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本财务报告七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1．汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币货币性资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报告七、82“外币货币性项目”。

2．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

截至2020年6月30日，本公司银行借款期末余额1.8亿元。在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

3．其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

(二) 信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重

大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

1．信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

(1)合同付款已逾期超过 30 天。

(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

2．已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

(1)发行方或债务人发生重大财务困难。

(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

3．预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，

所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

(三) 流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债：
短期借款	18,000.00	18,000.00	18,000.00
应付票据	19,593.74	19,593.74	19,593.74
应付账款	22,338.53	22,338.53	22,338.53
其他应付款	40.99	40.99	40.99
应付债券
小 计	59,973.26	59,973.26	59,973.26

续上表：

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债：
短期借款
应付票据	16,016.66	16,016.66	16,016.66
应付账款	21,987.21	21,987.21	21,987.21
其他应付款	17.53	17.53	17.53
应付债券	39,442.68	41,992.80			41,992.80
小 计	77,464.08	80,014.20	38,021.40		41,992.80

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(四) 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公

司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本公司的资产负债率为20.38%(2019年12月31日：37.82%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			251,348,887.67	251,348,887.67
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			251,348,887.67	251,348,887.67
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			2,780,948.77	2,780,948.77
持续以公允价值计量的资产总额			254,129,836.44	254,129,836.44
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见本报告九“在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	402.06	401.55

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额信用证事项（单位：元）

开立银行	受益人	信用证金额	到期日	当前余额
宁波银行股份有限公司北仑支行	YE CHIU NON-FERROUS METAL(M)SDN.BHD[注]	USD775,000.00	2020.3.10	USD10,853.1
	YE CHIU NON-FERROUS METAL(M)SDN.BHD[注]	USD948,000.00	2020.3.10	USD12,036.44
	YE CHIU NON-FERROUS METAL(M)SDN.BHD	USD1,106,000.00	2020.7.31	USD1,106,000.00
	CHIRON-WERKE GMBH&CO.KG	EUR717,500.00	2020.7.31	EUR102,500.00
	SMS GROUP GMBH[注]	EUR4,824,750.00	2020.1.31	EUR643,300.00
	HPI"High Performance industrietechnik"GmbH[注]	EUR972,000.00	2019.11.1	EUR162,000.00
	BEHRINGER BISELE GMBH[注]	EUR476,000.00	2019.12.31	EUR68,000.00
	MANYO CO.,LTD[注]	JPY84,000,000.00	2019.11.30	JPY12,000,000.00
	MAKINO ASIA PTE LTD[注]	JPY88,000,000.00	2019.10.31	JPY11,000,000.00
中国银行北仑支行	ROSLER OBERFLACHENTECHNIK GMBH	EUR171,066.00	2020.8.1	EUR24,438.00
	KURIMOTO,LTD.	JPY409,500,000.00	2021.1.30	JPY58,500,000.00
	MANYO CO.,LTD[注]	JPY82,740,000.00	2020.5.31	JPY11,820,000.00
	KURIMOTO,LTD.	JPY411,833,000.00	2020.9.30	JPY58,500,000.00

[注]：由于YE CHIU NON-FERROUS METAL(M)SDN.BHD 、SMS GROUP GMBH 、HPI"High Performanceindustrietechnik"GmbH 、BEHRINGER BISELE GMBH、MANYO CO.,LTD和MAKINO ASIA PTE LTD提供的部分材料或设备在到期日后尚未到货或验收合格，公司推迟付款，故该信用证继续有效。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	332,561,503.83
1至2年	1,097,473.19
2至3年	216,658.30
3年以上
3至4年	8,814.49
4至5年
5年以上
合计	333,884,449.81

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	333,884,449.81	100	16,807,227.25	5.03	317,077,222.56	192,978,110.55	100.00	9,714,348.01	5.03	183,263,762.54
其中：
合计	333,884,449.81	/	16,807,227.25	/	317,077,222.56	192,978,110.55	/	9,714,348.01	/	183,263,762.54

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	333,884,449.81	16,807,227.25	5.03
合计	333,884,449.81	16,807,227.25	5.03

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

账 龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	332,561,503.83	16,628,075.19	5.00
1-2年	1,097,473.19	109,747.32	10.00
2-3年	216,658.30	64,997.49	30.00
3-4年	8,814.49	4,407.25	50.00
小 计	333,884,449.81	16,807,227.25	5.03

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	9,714,348.01	7,092,879.24				16,807,227.25
合计	9,714,348.01	7,092,879.24				16,807,227.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	账 龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
(1) Tesla,Inc.	172,006,864.75	1年以内	51.52	8,600,343.24
(2) 采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司	27,172,368.63	1年以内	8.14	1,358,618.43
(3) 海天塑机集团有限公司	15,353,945.71	1年以内	4.60	767,697.29

单位名称	期末余额	账 龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
(4) 宁德时代新能源科技股份有限公司	12,222,373.71	1年以内	3.66	611,118.69
(5) ZF FRIEDRICHSHAFEN AG	10,039,518.89	1年以内	3.01	501,975.94
小 计	236,795,071.69		70.92	11,839,753.59

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,872,268.61	13,057,262.63
合计	1,872,268.61	13,057,262.63

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,794,681.88
1至2年	97,378.34
2至3年	7,600.00
3年以上
3至4年
4至5年	8,000.00
5年以上
合计	1,907,660.22

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税	1,454,206.24	10,803,165.29
政府保证金		1,250,287.50
押金	15,600.00	513,320.80
暂支款	437,853.98	552,491.57
合计	1,907,660.22	13,119,265.16

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	62,002.53			62,002.53
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-26,610.92			-26,610.92
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	35,391.61			35,391.61

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	62,002.53	-26,610.92				35,391.61
合计	62,002.53	-26,610.92				35,391.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
(1)国家金库宁波市开发区支库	出口退税	1,454,206.24	1年以内	77.67
(2) 刘丽桐	暂支款	85,227.96	1年以内	4.55	4,261.40
(3) 孔令波	暂支款	40,109.33	1年以内	2.14	2,005.47
(4) 赵嘉	暂支款	40,000.00	1年以内	2.14	2,000.00
(5) 胡凯勇	暂支款	36,000.00	1年以内	1.92	1,800.00
合计	/	1,655,543.53	/	88.42	10,066.87

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,390,353.00		5,390,353.00	5,390,353.00		5,390,353.00
对联营、合营企业投资
合计	5,390,353.00		5,390,353.00	5,390,353.00		5,390,353.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宁波旭升汽车零部件有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
Xusheng Auto Technology GmbH	3,752,200.00			3,752,200.00
株式会社旭昇技研	638,153.00			638,153.00
宁波旭升铝镁铸业有限公司[注]
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd[注]
合计	5,390,353.00			5,390,353.00

[注] 截至2020年6月30日，公司尚未对其进行出资。

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	660,823,879.98	430,101,186.19	499,433,035.38	337,783,726.57
其他业务	3,527,632.29	8,979.75	3,650,267.52	3,675.83
合计	664,351,512.27	430,110,165.94	503,083,302.90	337,787,402.40

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		3,126,100.88
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计		3,126,100.88

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	7,785,693.35
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融	1,348,887.67

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-439,375.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,379,373.32
少数股东权益影响额
合计	7,315,831.73

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.45	0.34	0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.06	0.33	0.33

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：徐旭东董事会批准报送日期：2020年8月3日

修订信息

□适用 √不适用